株式会社ロブテックス 有価証券報告書 第137期(平成31年4月1日－令和2年3月31日)

                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
    【表紙】

    【提出書類】                      有価証券報告書

    【根拠条文】                      金融商品取引法第24条第１項

    【提出先】                      近畿財務局長

    【提出日】                      2020年６月30日

    【事業年度】                      第137期(自　2019年４月１日　至　2020年３月31日)

    【会社名】                      株式会社ロブテックス

    【英訳名】                      ＬＯＢＴＥＸ       ＣＯ.,    ＬＴＤ.

    【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長　　地　引　俊　爲

    【本店の所在の場所】                      大阪府東大阪市四条町12番８号

    【電話番号】                      072－980－1110(代表)

    【事務連絡者氏名】                      取締役常務執行役員管理本部長                    山　口　正　光

    【最寄りの連絡場所】                      大阪府東大阪市四条町12番８号

    【電話番号】                      072－980－1110(代表)

    【事務連絡者氏名】                      取締役常務執行役員管理本部長                    山　口　正　光

    【縦覧に供する場所】                      株式会社東京証券取引所

                           (東京都中央区日本橋兜町２番１号)

                                  1/74









                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
    第一部     【企業情報】
    第１   【企業の概況】

    １  【主要な経営指標等の推移】

     (1)  連結経営指標等
             回次             第133期       第134期       第135期       第136期       第137期
            決算年月             2016年３月       2017年３月       2018年３月       2019年３月       2020年３月
      売上高                (千円)     5,910,875       5,762,489       6,162,935       6,096,645       5,673,496
      経常利益                (千円)      449,999       456,288       497,046       397,385       190,835
      親会社株主に帰属する
                    (千円)      275,752       351,344       310,651       245,205        46,971
      当期純利益
      包括利益                (千円)      286,719       418,027       368,946       278,383       △ 9,751
      純資産額                (千円)     3,372,283       3,732,747       4,016,418       4,206,031       4,116,835
      総資産額                (千円)     7,066,845       7,209,085       7,956,893       8,109,650       8,007,169
      １株当たり純資産額                (円)     3,423.67       3,799.30       4,103.87       4,298.20       4,197.09
      １株当たり当期純利益                (円)      293.19       374.56       332.13       262.55        50.30
      潜在株式調整後
                     (円)         ―       ―       ―       ―       ―
      １株当たり当期純利益
      自己資本比率                (％)       45.4       49.4       48.2       49.5       49.0
      自己資本利益率                (％)        8.9       10.4        8.4       6.2       1.2
      株価収益率                (倍)       6.65       5.66       7.77       8.19       35.61
      営業活動による
                    (千円)      652,589       174,887       736,537       200,021       381,563
      キャッシュ・フロー
      投資活動による
                    (千円)     △ 114,927       △ 33,992      △ 64,605       18,636      △ 486,191
      キャッシュ・フロー
      財務活動による
                    (千円)     △ 352,933      △ 306,613       △ 1,216      △ 75,182      △ 244,335
      キャッシュ・フロー
      現金及び現金同等物の
                    (千円)     1,370,541       1,206,083       1,880,185       2,023,590       1,674,337
      期末残高
      従業員数                                                     194
                             179       181       192       188
                     (人)
                            [ 44 ]      [ 45 ]      [ 46 ]
      [外、平均臨時雇用者数]                                             [ 46 ]      [ 50 ]
     (注)   １   売上高には、消費税等は含まれておりません。
        ２　当社は、2017年10月1日付で普通株式10株につき、１株の割合で株式併合を行っております。第133期の期首
          に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益を算定しております。
        ３　潜在株式調整後１株当たり当期純利益は、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
        ４　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第136期の
          期首から適用しており、第135期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後
          の指標等となっております。
                                  2/74







                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
     (2)  提出会社の経営指標等

             回次             第133期       第134期       第135期       第136期       第137期
            決算年月             2016年３月       2017年３月       2018年３月       2019年３月       2020年３月
      売上高                (千円)     4,374,105       4,273,509       4,494,752       4,419,461       4,050,512
      経常利益                (千円)      263,072       367,288       380,725       275,975       115,602
      当期純利益                (千円)      180,030       319,565       271,989       198,944        34,664
      資本金                (千円)      960,000       960,000       960,000       960,000       960,000
      発行済株式総数                (株)    10,000,000       10,000,000        1,000,000       1,000,000       1,000,000
      純資産額                (千円)     2,826,542       3,144,016       3,373,823       3,512,815       3,409,469
      総資産額                (千円)     6,201,976       6,318,515       6,898,444       7,003,200       6,734,785
      １株当たり純資産額                (円)     3,013.18       3,351.89       3,612.44       3,761.35       3,650.81
      １株当たり配当額
                     (円)
                            5.00       7.00       80.00       70.00       70.00
                            ( ―)      ( ―)      ( ―)      ( ―)      ( ―)
     (うち１株当たり中間配当額)
      １株当たり当期純利益                (円)      191.42       340.68       290.80       213.02        37.12
      潜在株式調整後
                     (円)         ―       ―       ―       ―       ―
      １株当たり当期純利益
      自己資本比率                (％)        45.6       49.8       48.9       50.2       50.6
      自己資本利益率                (％)        6.5       10.7        8.3       5.8       1.0
      株価収益率                (倍)       10.19        6.22       8.87       10.09       48.25
      配当性向                (％)        26.1       20.5       27.5       32.9       188.6
      従業員数
                             94       93       103        98       102
                     (人)
                            [ ―]      [ ―]      [ ―]       [ 1 ]      [ 2 ]
      [外、平均臨時雇用者数]
      株主総利回り
                     (％)        92.2       103.2       128.1       111.5        98.2
     (比較指標：配当込みＴＯＰＩ
                     (％)      ( 89.2  )    ( 102.3   )    ( 118.5   )    ( 112.5   )    ( 101.8   )
     Ｘ)
                                          2,920
      最高株価                (円)        232       225             2,815       2,410
                                          (260)
                                          2,400
      最低株価                (円)        172       184             1,930       1,717
                                          (201)
     (注)   １   売上高には、消費税等は含まれておりません。
        ２　当社は、2017年10月1日付で普通株式10株につき、１株の割合で株式併合を行っております。第133期の期首
          に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益を算定しております。ま
          た、株主総利回りについては第132期の期末に当該株式併合が行われたと仮定し、算定しております。
        ３　第135期の１株当たり配当額80円には、創業130周年記念配当10円を含んでおります。
        ４　潜在株式調整後１株当たり当期純利益は、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
        ５　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第136期の
          期首から適用しており、第135期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後
          の指標等となっております。
        ６　最高・最低株価は、東京証券取引所市場第二部におけるものであります。
        ７　第135期の株価については株式併合後の最高・最低株価を記載し、（　）内に株式併合前の最高・最低株価
          を記載しております。
                                  3/74







                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
    ２  【沿革】
       年月                           経歴

             大阪府東大阪市四条町において、資本金10万円(払込資本２万５千円)をもって、日本理器㈱を設
      1923年８月
             立、理髪器具打刃物及び利器の製造に着手
      1928年５月       ドロップフォージング(型打鍛造)により作業工具製造開始
      1943年２月       ㈱大阪農工具製作所を吸収合併
      1943年３月       帝国精鍛工業㈱と改称
      1945年10月       日本理器㈱に社名復帰
      1960年２月       営業部を分離し、ロブスター販売㈱を設立
      1964年11月       大阪証券取引所市場第二部に上場
      1965年12月       大阪府八尾市に鍛造工場を新設
      1977年５月       ロブスター販売㈱と合併
      1985年10月       大阪府東大阪市今米に本社社屋を新築し、本社機能を集約
      1988年10月       ㈱ロブソン(現・㈱ロブテックスファスニングシステム・連結子会社　1988年７月設立)に輸出入
             に関する業務を譲渡
             鍛造工場を鳥取県西伯郡大山町に移転するとともに、鳥取ロブスターツール㈱(現・連結子会
      1991年２月
             社　1990年12月設立)に鍛造品製造業務を移管
             鍛造工場跡地にゴルフ練習場が完成し、㈱ロブエース(現・連結子会社　1991年８月設立)が事業
      1991年10月
             を開始
      1992年10月       ㈱ロブテックスと改称
      1995年４月       作業工具(万力類)製造業務を鳥取ロブスターツール㈱に移管
      1995年10月       ㈱ジャパンファスナー(1995年８月設立)が工業用ファスナーの販売を開始
      1996年５月       本社機能を大阪府東大阪市四条町(本社工場)に移転
      1998年４月       作業工具(モンキレンチ)製造業務を鳥取ロブスターツール㈱に移管
      1998年７月       ㈱ロブソンより輸出入に関する業務を譲受し、㈱ジャパンファスナーの営業を㈱ロブソンに譲渡
      1998年８月       本社機能を大阪府東大阪市瓢箪山町に移転
      2000年10月       顧客満足度向上を目的として、コールセンターを設置
             ㈱ロブソンを㈱ロブテックスファスニングシステムと改称し、ファスニングシステムの提案営業
      2001年４月
             を強化
             本社工場の生産部門を鳥取ロブスターツール㈱に全面移管し、本社工場を開発及び品質保証に特
      2004年５月
             化したファブレス工場に転換
      2006年２月       大阪府東大阪市四条町(本社工場)の社屋を改修し、本社機能を移転
      2006年７月       鳥取県西伯郡大山町(鳥取ロブスターツール㈱)に管理棟・新工場増設
      2006年12月       大阪府東大阪市四条町(本社)にＲ＆Ｄセンター開設
      2008年２月       鳥取県西伯郡大山町(鳥取ロブスターツール㈱)に物流センターを移転
             ㈱ロブテックスアンカーワークス（工業用ファスナー卸売業                             2012年３月清算）及び㈱ロブメ
      2008年６月
             ディカル（医療機器製造業             2017年３月清算）を設立
      2013年７月       東京証券取引所と大阪証券取引所の統合に伴い、東京証券取引所市場第二部に上場
      2016年６月       監査役会設置会社から監査等委員会設置会社に移行

                                  4/74




                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
    ３  【事業の内容】
       当社グループが営んでいる事業内容は、金属製品事業(作業工具・ファスニングツール・工業用ファスナー・電設
      工具・切削工具等の製造販売)とレジャー事業(ゴルフ練習場)です。また、当社グループの位置付けは次のとおりで
      す。
      提出会社
       提出会社は作業工具・ファスニングツール・工業用ファスナー・電設工具・切削工具等の製造販売を行ってお
      り、子会社鳥取ロブスターツール㈱より製品を仕入れ、また、当社製商品の一部を子会社㈱ロブテックスファスニ
      ングシステムを通じて販売しております。
      子会社

       ㈱ロブテックスファスニングシステム……当社より、建物を一部賃借し、当社製商品(ファスニングツール・工業
                           用ファスナー)の販売をしております。
       鳥取ロブスターツール㈱……………………当社より、土地・建物を賃借し、製品を製造しております。
       ㈱ロブエース…………………………………当社より、土地・ゴルフ練習場設備を賃借し、その運営を行っており
                           ます。
      以上に述べた企業集団の概要図は次のとおりです。

                                  5/74















                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
    ４  【関係会社の状況】
      (連結子会社)
                                    議決権の

                    資本金        主要な
        名称        住所                    所有割合           関係内容
                    (千円)       事業の内容
                                     (％)
                         金属製品事業(ファス                当社製商品の販売をしており、当社
               東京都          ニングツール・工業                所有の建物を一部賃借しておりま
     ㈱ロブテックスファ
                     10,000                  65
                         用ファスナー                す。
     スニングシステム
               中央区
                         卸売業)                役員の兼任有り。
                                        当社の製品を製造しております。
               鳥取県
                                        なお、当社より資金援助を受けてお
                         金属製品事業
     鳥取ロブスターツー
               西伯郡     200,000                  100  り、当社所有の土地・建物を賃借し
     ル㈱
                         (金属製品製造業)
                                        ております。
               大山町
                                        役員の兼任有り。
                                        当社より資金援助を受けており、当
               大阪府          レジャー事業                社所有の土地・建物を賃借しており
     ㈱ロブエース                50,000                 100
                                        ます。
               八尾市          (ゴルフ練習場)
                                        役員の兼任有り。
     (注)   １　「主要な事業の内容」欄には、セグメント情報に記載された名称を記載しております。
        ２　上記の連結子会社のうち、鳥取ロブスターツール㈱は特定子会社であります。
        ３　上記の連結子会社は、有価証券届出書または有価証券報告書を提出しておりません。
        ４　㈱ロブテックスファスニングシステムについては、売上高(連結会社相互間の内部売上高を除く)の連結売上
          高に占める割合が10％を超えております。
           主要な損益情報等          ①売上高          1,483百万円
                     ②経常利益            91百万円
                     ③当期純利益            60百万円
                     ④純資産額           563百万円
                     ⑤総資産額           744百万円
    ５  【従業員の状況】

     (1)  連結会社の状況
                                               2020年３月31日       現在
             セグメントの名称                            従業員数(人)
                                                 [ 28  ］
     金属製品事業                                          190
                                                 [ 22  ］
     レジャー事業                                           ▶
                                                 [ 50  ］
                合計                              194
     (注)　従業員は就業人員であり、臨時従業員は［　］内に年間の平均人員を外書きで記載しております。
     (2)  提出会社の状況

                                               2020年３月31日       現在
         従業員数             平均年齢            平均勤続年数             平均年間給与
          102  人  [ 2 ]         43.7   歳           17.2   年          5,979   千円
             セグメントの名称                            従業員数(人)

     金属製品事業                                          102  [ 2 ]
                合計                              102  [ 2 ]
     (注)   １　従業員は就業人員であり、臨時従業員は［　］内に年間の平均人員を外書きで記載しております。
        ２　平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
     (3)  労働組合の状況

       提出会社の労働組合は1948年６月に結成され、現在、ＪＡＭに属しています。
       また、子会社鳥取ロブスターツール㈱の労働組合は1991年８月に結成されており、上部団体には加盟していませ
      ん。なお、労使関係について特に記載すべき事項はありません。
                                  6/74




                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
    第２   【事業の状況】
    １  【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

      文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において、当社グループが判断したものであります。
     (1)  経営方針
        企業理念を基本として、当社グループを取り巻く株主様、お客様等の関係者の方々に満足いただくと共に、業
       績の向上を図り、コンプライアンス、社会環境等に十分配慮し、企業価値の向上に努めることを経営の方針とし
       ております。
      （企業理念）

      　（存在意義）
        お客様の期待を超え、感動していただける商品・サービスを提供することを通じ、社会に貢献し、明るい未来
       を築く力になります
      　（経営姿勢）
        全社員が人生の喜びを実感でき、社会のあらゆる人々の心を動かし、信頼され、そして大きな夢に挑戦し続け
       る経営を実践します。
      　（行動規範）
        お客様視点、思いやり、誇り、信念、責任、目的意識、問題意識、お客様に感動していただくために、これら
       をもって行動し、自らの働きがいを見出します。
     (2)  中長期的な会社の経営戦略

         当社グループの「企業理念」にある「お客様の期待を超え、感動していただける商品・サービスを提供する」
       ためには何を成すべきかを常に意識し、お客様に感動していただけるよう、且つ、２０２３年の創立１００周年
       (創業１３５周年)に「魅力」があり、「誇り」を持てる会社を目指し、経営戦略(経営理念)として以下のビジョ
       ン・スローガンを掲げております。
       ・経営ビジョン
         モノづくりのプロに応え、モノづくりの愉しさを育む
       ・経営スローガン
         私たちは工具を通じ、あらゆるモノづくりの要求に応えるとともに、つくる愉しさを伝え広げる事で社会に
        貢献します
       (モノづくりのプロに応える)

        2020年度よりマーケテイング本部を「モノづくり事業本部」と改称し、国内・海外の営業がそれぞれの戦略に
       則り徹底的に進めていくために「国内営業部」と「海外営業部」を設置しました。また、商品企画部と購買部を
       統合し「商品部」を設置しました。
        国内営業部については、我々の企業活動を長年にわたり支えていただいている従来の販売ルートはもちろんで
       すが、特に伸張している市場であるeビジネス市場にさらなる深耕を進めるため「デジタルマーケティンググルー
       プ」を設置。市場における“買い場”の変化に対応し、よりスムーズな商品供給に努めます。また、昨今の働き
       方改革に伴う現場の自動化など、プロの現場に応じたソリューションを提案すべく「ソリューション営業グルー
       プ」を独立、設置いたしました。
        また、新商品開発を強固なものにすべく新商品・新サービスの情報収集から商品企画、商品開発、生産、品質
       保証まで商品実現プロセスの一貫性をさらに強化してまいります。特に新設の「商品部」については商品企画か
       ら購買、販売までを一気通貫で推し進められるようこれまでの商品企画部・購買部・特販部門を統合いたしまし
       た。
        ファスナー専門商社であります株式会社ロブテックスファスニングシステムは、さまざまな分野への提案営業
       をこれまでにも増して積極的に展開してまいります。
        新商品・新サービス情報を市場から収集し、それを商品実現という形でお客様にご提供するだけではなく、市
       場の大きな流れ（例えば技術動向等）をあらゆる切り口から検証し、市場が要求する新たな価値を創造し、商品
       化、サービス化することで「モノづくりのプロ」にお応えしてまいります。
        従って、次世代を担う「新たな価値」を、さまざまな形のマーケット・インを実践することにより創造し、お
       客様の期待を超えた感動を獲得してまいります。
                                  7/74


                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
      （経営資源の最大活用）
        現在もなお看板商品であるモンキレンチに1929年（昭和４年）より使用し始めた「ロブスターブランド」は90
       年以上の歴史を持つ、当社の強みであり、あらゆる場面で活用してまいります。
        また、生産拠点である鳥取ロブスターツール株式会社では積極的な新規生産設備の導入を進め、また、新棟の
       建設及び既存棟の改装・改修を実施し、各種生産ラインの合理化を行うことで生産性の向上を目指しておりま
       す。レジャー事業であるゴルフ練習場株式会社ロブエースについても積極的に設備を導入しております。ネット
       昇降システムの入れ替えによりタワーの上げ下げがスムーズに行え、急な天候の変化にも対応できる安全な環境
       を整えております。その他各種施策を積極的に展開し、より一層ゴルフ技術の向上、健康維持にお役立ていただ
       ける練習場を目指してまいります。
       （モノづくりの愉しさを育む）

        モノづくり大国である日本において産業としての“モノづくり”だけではなく、暮らしの中での“モノづく
       り”の愉しさを広げ、“モノづくり”の文化を育みます。
        これまで、モノづくりを身近なものと感じていただくべく、積極的にＤＩＹイベントへの参加や小学校での工
       作教室授業の開催などを実施してまいりました。ここ最近の市場において、ＤＩＹという形でようやく根づいて
       きた一般生活者のモノづくりですが、新型コロナウイルス感染拡大を受け、ご家庭内で過ごされる時間が多く
       なった方々に、ＤＩＹを愉しむことで明るい話題作りにもご協力できますよう、これまで以上に寄り添ってまい
       ります。
        モノづくりの愉しさを体験した子供たちが、将来、プロとなり日本のモノづくりを支える。そういった思いで
       「モノづくりの愉しさ」を育んでまいります。
     (3)  経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等

         当社グループは事業の成長性と収益性を重視する観点から、現状におきましては、連結売上高、連結営業利
       益、連結経常利益、親会社株主に帰属する当期純利益を重要な経営指標としております。当連結会計年度におけ
       る売上高は５６億７千３百万円となり、目標６１億３千万円に比べ、４億５千６百万円(７.４％減)の減収となり
       ました。営業利益は２億３千７百万円となり、目標２億８千万円に比べ、４千２百万円（１５.１％減）の減益と
       なりました。経常利益は１億９千万円となり、目標２億３千万円に比べ、３千９百万円(１７.０％減)の減益とな
       りました。親会社株主に帰属する当期純利益では４千６百万円となり、目標１億４千万円に比べ、有形固定資産
       の減損を主因に、９千３百万円（６６.４％減）の減益となりました。
        また、利益体質の強化及び財務体質の改善を課題としておりますので財務関連指標の向上にも努めてまいりま
       す。
     (4)  優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題

       ①利益体質の強化
        当社グループは全社員を一丸とする企業文化“コーポレートカルチャー”を醸成し、創立１００周年（２０２
       ３年度）にあるべき姿を目指すため、経営ビジョンを「モノづくりのプロに応え　モノづくりの愉しさを育
       む」、経営スローガンを「私たちは工具を通じ、あらゆるモノづくりの要求に応えるとともに、つくる愉しさを
       伝え広げる事で社会に貢献します。」と定め、その浸透と発信を図り、経営目標を達成することで、顧客満足を
       獲得し、適正利益の確保を目指してまいります。
        ２０２０年度においては、経営課題を「業務の整流化を徹底し、利益体質の強化を図る」とし、整流化を推進
       する項目ごとにプロジェクトを立ち上げ課題解決を行います。
      ②財務体質の改善

        財務体質の改善のため、利益の確保と経営資源の運用管理を進め、有利子負債の削減、キャッシュ・フローの
       強化、総資産及び借入金の適正化を図ってまいります。
                                  8/74




                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
      ③人財の開発（人的資源の活用と育成）
        「企業体質の強化」の一環である人財育成の強化を目的として目標に向かって挑戦を続ける組織風土を創造す
       べく、能力主義及び成果主義に基づく人事制度並びに教育訓練システムを更に充実させ、人的資源の活性化を
       図ってまいります。
     (5)  新型コロナウイルス感染症の影響
        新型コロナウイルス感染症の感染拡大により金属製品事業においては、売上高に減少影響が生じており、２０
       ２０年４月以降に稼動調整を行っております。レジャー事業においては、営業時間の短縮など運営方法を一部変
       更したことにより売上高に減少影響が生じております。
    ２  【事業等のリスク】
      有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成
     績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは、以下のとおり
     であります。
      なお、文中における将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであり、事
     業等のリスクはこれらに限られるものではありません。
     (1)  金利変動リスク
       当連結会計年度末時点の有利子負債額は２７億８千２百万円（ネット有利子負債７億８千１百万円）であります
      が、固定金利調達を行うことにより、金利上昇リスクの影響を排除しております。ただし、今後事業拡大や技術革
      新を目指し、新たな投資等による資金が必要となった際、金融市場の大幅な変化によっては、資金調達条件が悪化
      し、財政状態または経営成績に影響を及ぼす可能性があります。そのような事態においても、無理のない安定的な
      資金調達ができるように当社グループは取引金融機関との良好な関係を維持するとともに、さらなる関係強化に努
      めております。
     (2)  貸倒リスク

       当社グループ取引先の信用不安により予期せぬ貸倒リスクが顕在化し、貸倒損失や貸倒引当金の計上が必要とな
      り財政状態または経営成績に影響を及ぼす可能性があります。そのような事態に備え、当社グループは信用度が低
      いと判断される会社については、金融機関と貸倒保証契約を結んでおり、売上債権の保全を図るとともに信用状態
      を管理しております。
     (3)  システムトラブル

       当社グループの事業はコンピュータネットワークシステムに依拠しており、自然災害や事故の発生、またはコン
      ピュータウィルスの侵入等によりシステム障害が発生した場合、販売・物流に大きな支障をきたすことで、経営成
      績に影響を及ぼす可能性があります。当社グループはシステムのクラウド化、各種データのバックアップ等につい
      て、不測の事態に陥った場合における業務の早期復旧ができるための管理体制を整えています。
     (4)  種々の訴訟リスク

       当社グループの事業活動の過程で品質保証等には注力してはおりますが、製造物責任・環境影響等の事柄に対し
      訴訟を提起される可能性があります。なお、不測の事態に備え製造物責任賠償につきましては、保険に加入してお
      ります。
    　(5)   売上高の変動リスク

       当社グループは国内外の景気等の影響により、売上高が増減し、営業損益、経常損益又は親会社株主に帰属する
      当期純損益を変動させる可能性を有しております。このような損益変動に備え、財務体質の強化に努めておりま
      す。
    　(6)   コンプライアンスに関するリスク

       当社グループは国内外において、それぞれの国や地域における法令・規制を遵守して事業活動をしております。
      また、従業員のコンプライアンス意識の向上にも努めておりますが、管理体制上の問題が発生する可能性は皆無で
      はなく、法令・規制に反する場合には、当社グループの事業や経営成績に影響を及ぼす可能性があります。また、
      従業員の不正行為はその内容により、当社の業績や社会的信用に影響を及ぼす可能性があります。リスク管理体制
      は、「第４      提出会社の状況　４          コーポレート・ガバナンスの状況等　（1）コーポレート・ガバナンスの概要」に
      記載のとおりです。また、社内体制も適時必要に応じて見直しをしております。
                                  9/74


                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
    　(7)   感染症の流行に関するリスク
       当社グループは国内において複数の事業所及び工場、物流施設を有し、国内外の顧客と取引を行っております。
      新型コロナウイルス等、未知のウイルスによる感染症が国内外において流行・蔓延し、当社グループ及び関係取引
      先等の事業活動が困難になった場合、財政状態や経営成績等に大きな影響を及ぼす可能性があります。このような
      事態に備え、在宅勤務等の勤務体制の整備や政府の緊急事態宣言発令等に伴う従業員の行動基準の策定、社内感染
      拡大防止に向けた取り組みの実施などリスクの低減に向け、取り組んでまいります。
    ３  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

     (1)  経営成績等の状況の概要
       当連結会計年度における当社グループ（当社、当社連結子会社）の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー
      （以下「経営成績等」という。）の状況の概要は次のとおりであります。
      ①財政状態及び経営成績の状況

       当連結会計年度のわが国経済は、年度前半は企業収益や雇用・所得環境の改善などにより設備投資や個人消費が
      底堅く推移し、緩やかな回復基調が継続しましたが、米中貿易摩擦、英国のＥＵ離脱問題、日韓関係の悪化などの
      海外情勢に加え、新型コロナウイルス感染症の影響により、年度末にかけて急速に悪化しました。
       こうした経済環境の下、当社グループは全社員を一丸とする企業文化“コーポレートカルチャー”を醸成し、創
      立１００周年（２０２３年度）にあるべき姿を目指すため、経営ビジョンを「モノづくりのプロに応え　モノづく
      りの愉しさを育む」、経営スローガンを「私たちは工具を通じ、あらゆるモノづくりの要求に応えるとともに、つ
      くる愉しさを伝え広げる事で社会に貢献します」と定め、その浸透と発信を図り、経営目標達成に向けて努力して
      まいりました。また、２０１９年４月にコーポレートカルチャーの醸成促進とより機能的な組織体制とすべく、組
      織改革を実施し、社長室をコーポレートカルチャー醸成に特化させ、営業部に営業企画・推進部門を統合させると
      ともに、取引先別販売チャネル展開を加速すべくｅビジネス推進部門を新設しました。また、顧客満足の充実を図
      るため、カスタマーサービス部門を独立させました。そして、将来を見据え、金属製品事業では生産設備の拡充並
      びに人的な投資・充実を、レジャー事業ではサービス向上に向けた設備投資を計画的に進めてまいりました。
       このように経営目標達成への取組みに注力しましたが、売上高は前年同期比６.９％減の５６億７千３百万円（前
      年同期６０億９千６百万円）となり、利益面では減収影響に人件費増も加わり、営業利益で同４５.９％減の２億３
      千７百万円（同４億３千９百万円）、経常利益で同５２.０％減の１億９千万円（同３億９千７百万円）となりまし
      た。親会社株主に帰属する当期純利益では、特別損益において、関係会社株式売却益の計上はありましたものの、
      福岡営業所土地・建物に関する減損損失の計上により、同８０.８％減の４千６百万円（同２億４千５百万円）とな
      りました。
       総資産は前連結会計年度末比１億２百万円減の８０億７百万円となりました。
       負債は前連結会計年度末比１千３百万円減の３８億９千万円となりました。
       純資産は前連結会計年度末比８千９百万円減の４１億１千６百万円となりました。
      　セグメントごとの経営成績は次のとおりであります。

      金属製品事業
       国内売上は前年同期に比べ減少しました。ハンドツール部門ではレンチ類において本締めに迫るプロ仕様を謳っ
      た「ハイブリッドモンキレンチⅩ                Ｗ－ＺＥＲＯ」や軸の強いソケット「ストロック」などの新商品投入による増加
      がありましたものの、ＯＥＭ製品の低調などにより減少し、ファスニング部門では工業用ファスナーにおいて新規
      案件の獲得などがありましたが、継続案件の工法変更による注文減や工期遅延影響を補えず減少しました。切削工
      具部門については拡販努力を行いましたが、継続的な価格競争影響により減少しました。
       海外売上についても前年同期に比べ減少しており、ハンドツール部門では主力販売国である韓国の経済環境や流
      通在庫増加影響により、レンチ類・電設工具などが大幅に減少しました。ファスニング部門においては拡販努力に
      よるエアーナッターの増加はありましたが、エアーリベッター等の他のファスニングツールが米国における流通在
      庫増加影響により減少しました。
                                 10/74



                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
       その結果、金属製品事業の合計売上高は前年同期比７.３％減の５４億４千３百万円（前年同期５８億７千４百万
      円）となりました。利益面ではセグメント利益が減収や人件費増により、同６１.０％減の１億３千７百万円（同３
      億５千３百万円）となりました。
      レジャー事業

       ゴルフ練習場におけるお客様一人当たり売上高は高気温などの天候影響と思われる滞在時間の減少やキャンペー
      ン企画実施により低下しましたものの、入場者数はサービス向上や集客施策により前年同期に比べ増加し、売上高
      は前年同期比３.９％増の２億３千万円（前年同期２億２千１百万円）となりました。セグメント利益は前年同期に
      実施した設備修繕等の費用が無くなり、同１６.６％増の９千９百万円（同８千５百万円）となりました。
      ②キャッシュ・フローの状況

       当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は前連結会計年度末に比べ３億４千９百万
      円減少し、当連結会計年度末には１６億７千４百万円となりました。
       当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
      （営業活動によるキャッシュ・フロー）
       たな卸資産の増加や法人税等の支払はありましたが、税金等調整前当期純利益や減価償却費の計上、売上債権の
      減少などにより、資金が３億８千１百万円増加（前年同期２億円増加）しました。
      （投資活動によるキャッシュ・フロー）

       投資有価証券の売却による収入はありましたが、有形固定資産の取得や定期預金の預入期間見直しに伴う預入に
      よる支出を主因に、資金が４億８千６百万円減少（前年同期１千８百万円増加）しました。
      （財務活動によるキャッシュ・フロー）

       リース債務の返済及び配当金の支払等により、資金が２億４千４百万円減少（前年同期７千５百万円減少）しま
      した。
      ③生産、受注及び販売の実績

       ａ.生産実績
       当連結会計年度における生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
         セグメントの名称                 金額(千円)            前期比(％)

     金属製品事業                        4,052,758              △7.4
     (注)   １　算出金額は販売価格によっており、消費税等は含まれておりません。
        ２　上記金額には協力工場等からの外注製品を含んでおります。
        ３　レジャー事業における生産はありません。
       ｂ.受注実績

       当社グループは、需要予測に基づく見込生産を行っているため、該当事項はありません。
                                 11/74







                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
       ｃ.販売実績
       当連結会計年度における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
         セグメントの名称                販売高(千円)           前年同期比(％)

     金属製品事業                        5,443,091              △7.3
     レジャー事業                         230,405              3.9
            合計                 5,673,496              △6.9
     (注)   １　主要な相手先別販売実績及び総販売実績に対する割合は次のとおりであります。
                  前連結会計年度                        当連結会計年度

             相手先        販売高(千円)        割合(％)        相手先        販売高(千円)        割合(％)

          ㈱山善             1,130,851        18.5   ㈱山善             1,074,002        18.9

          トラスコ中山㈱              819,854        13.4    トラスコ中山㈱              832,887       14.7
        ２　上記金額には消費税等は含まれておりません。
     (2)  経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容

       経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりでありま
      す。なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
      ①重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

        当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般的に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成さ
       れております。この連結財務諸表の作成にあたっては、当連結会計年度末における資産、負債の報告金額及び収
       益、費用の報告金額及びキャッシュ・フローの状況に影響を与える見積り、仮定及び予測を必要としておりま
       す。経営者は、これらの見積りについて過去の実績や状況等勘案し合理的と判断する入手可能な情報等の前提に
       基づき、継続的に検証し意志決定を行っておりますが、これらの見積り、仮定及び予測には不確実性があるた
       め、実際の結果と異なる場合があります。当社グループの連結財務諸表で採用する重要な会計方針、会計上の見
       積り及び当該見積りに用いた仮定については、「第５　経理の状況　１連結財務諸表等　（1）連結財務諸表　注
       記事項（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）、（追加情報）」に記載しておりますが、特に以下
       の事項は、会計上の見積りの判断が財政状態及び経営成績に重要な影響を及ぼすと考えております。
        なお、当期の連結財務諸表の作成にあたって、新型コロナウイルス感染症拡大の影響が少なくとも翌事業年度
       上期の売上高には影響し、下期以降に徐々に回復して行くものとして見通せる影響を会計上の見積り及び仮定の
       設定において検討しております。
       (繰延税金資産)
        当社グループは、繰延税金資産について、将来の利益計画に基づき算定した課税所得が十分確保できること
       や、回収可能性があると判断した将来減算一時差異について繰延税金資産を計上しております。繰延税金資産の
       回収可能性は将来の課税所得の見積りに依存するため、その見積りの前提条件や仮定に変更が生じ減少した場
       合、繰延税金資産が減額され税金費用が計上される可能性があります。
       (固定資産の減損)
        当社グループは、固定資産の減損について、減損損失の兆候がある資産又は資産グループについて、当該資産
       又は資産グループから得られる割引前将来キャッシュ・フローの総額が帳簿価額を下回る場合においては、帳簿
       価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として計上しております。減損の兆候の把握、減損損失
       の認識及び測定に当たっては慎重に検討しておりますが、当社グループを取り巻く市場環境や事業計画の変化に
       より、その見積り額の前提とした条件や仮定に変更が生じ、減少した場合、減損損失が計上される可能性があり
       ます。
                                 12/74




                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
      ②当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
       ａ.経営成績の分析
       （売上高）
        当連結会計年度における売上高は、前連結会計年度に比べ４億２千３百万円減少し、５６億７千３百万円とな
       りました。売上が減少した要因については、「第２　事業の状況　３　経営者による財政状態、経営成績及び
       キャシュ・フローの状況の分析　（1）経営成績等の状況の概要　①財政状態及び経営成績の状況」に記載のとお
       りであります。
       （売上総利益）
        当連結会計年度における売上総利益は、前連結会計年度に比べ１億８千３百万円減少し、１９億９千万円とな
       りました。これは主に減収影響によるものです。
       （営業利益）
        当連結会計年度における営業利益は、同上の理由に加え、人件費の増加も加わり、前連結会計年度に比べ２億
       １百万円減少し、２億３千７百万円となりました。
       （経常利益）
        当連結会計年度における経常利益は、同上の理由により、前連結会計年度に比べ２億６百万円減少し、１億９
       千万円となりました。
       （親会社株主に帰属する当期純利益）
        当連結会計年度における親会社株主に帰属する当期純利益は、同上の理由に加え、特別損益において、関係会
       社株式売却益の計上はありましたものの、福岡営業所土地・建物に関する減損損失の計上により、前連結会計年
       度に比べ１億９千８百万円減少し、４千６百万円となりました。
       ｂ.財政状態の分析

        当連結会計年度末における総資産は８０億７百万円となり、前連結会計年度末に比べ１億２百万円減少しまし
       た。
       （資産）
        流動資産は前連結会計年度末比５千４百万円減の５１億５千６百万円となりました。これは主にたな卸資産の
       増加がありましたものの、現金及び預金や受取手形及び売掛金、電子記録債権が減少したことによるものです。
        固定資産は同４千７百万円減の２８億５千万円となりました。これは主に工場棟新築を中心とした設備計画進
       捗による新たな有形固定資産の増加がありましたが、投資有価証券の時価評価に伴う減少や福岡営業所土地・建
       物に関する減損損失の計上によるものです。
       （負債）
        流動負債は前連結会計年度末比１千８百万円減の２４億６千２百万円となりました。これは主に買掛金の増加
       がありましたものの、未払金やリース債務が減少したことによるものです。
        固定負債は同４百万円増の１４億２千８百万円となりました。これは社債の減少がありましたが、長期借入金
       やリース債務、退職給付に係る負債が増加したことによるものです。
       （純資産）
        純資産は前連結会計年度末比８千９百万円減の４１億１千６百万円となりました。これは主に配当支出による
       利益剰余金及び投資有価証券の時価評価に伴うその他有価証券評価差額金の減少によるものです。
       ｃ.キャッシュ・フローの分析

        当連結会計年度のキャッシュ・フローの分析につきましては、「第２　事業の状況　３　経営者による財政状
       態、経営成績及びキャシュ・フローの状況の分析　（1）経営成績等の状況の概要　②キャッシュ・フローの状
       況」に記載のとおりであります。
       ｄ.経営成績に重要な影響を与える要因

        当社グループの経営成績に重要な影響を与える要因につきましては、「第２　事業の状況　２　事業等のリス
       ク」に記載のとおりであります。
                                 13/74




                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
       ｅ.資本の財源及び資金の流動性
        当社グループの資本の財源及び資金の流動性については、当社グループの運転資金需要のうち主なものは、材
       料購入費用及び商品仕入費用等のほか、販売費及び一般管理費等の営業費用であります。投資を目的とした資金
       需要は、設備投資、研究開発費用等によるものであります。
        当社グループは、事業運営上必要な流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としております。
        短期運転資金は自己資金及び金融機関からの短期借入を基本としており、設備投資や長期運転資金の調達につ
       きましては、金融機関からの長期借入や社債の発行により調達しております。
        なお、当連結会計年度末における借入金及び社債を含む有利子負債の残高は２７億８千２百万円となっており
       ます。また、当連結会計年度末における現金及び預金残高は２０億円となっております。
       ｆ.セグメントごとの財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容

        セグメントごとの財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容については、「第２　事業の
       状況　３　経営者による財政状態、経営成績及びキャシュ・フローの状況の分析　（1）経営成績等の状況の概
       要　①財政状態及び経営成績の状況」並びに「第５　経理の状況　１　連結財務諸表等　注記事項（セグメント
       情報等）」に記載のとおりであります。
       g.経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標及び分析

           指標          計画          実績          計画比

        売上高              6,130百万円          5,673百万円             92.6％
        営業利益               280百万円          237百万円            84.9％
        経常利益               230百万円          190百万円            83.0％
        親会社株主に帰属
                       140百万円           46百万円           33.6％
        する当期純利益
       （売上高）
        金属製品事業において、新商品投入や拡販施策を実施しましたが、ＯＥＭ製品等の売上の減少や流通在庫増加
       影響を補うまでに至りませんでした。
       （営業利益）
        経費管理の徹底による費用の抑制を図りましたが、売上高の計画値差異により、計画値を下回りました。
       （経常利益）
        上記理由により、計画値を下回りました。
       （親会社株主に帰属する当期純利益）
        上記理由に加え、特別損益において、関係会社株式売却益の計上はありましたものの、福岡営業所土地・建物
       に関する減損損失の計上により計画値を下回りました。
    ４  【経営上の重要な契約等】

      該当事項はありません。
    ５  【研究開発活動】

       当社グループは、金属製品事業において、ハンドツール、ファスニングツール、工業用ファスナー、切削工具、
      電設工具等の新製品の研究開発に取り組んでおります。当連結会計年度におきましては、なめない！緩まない！の
      期待に応え、バックラッシュレス機能とガタレス機能を合わせ持った、本締めに迫るプロ仕様のモンキレンチ　ハ
      イブリッドモンキレンチＸ　Ｗ－ＺＥＲＯ「ＵＭＸＧＢ」、高出力３６Ｖ・１８Ｖのインパクトドライバーに対応
      し、長軸効果と高耐久専用鋼材に独自の熱処理を行うことで、軸折れ耐久性能を飛躍的にアップ、更に六角軸圧入
      でトルク伝達が抜群の電ドルソケット　ストロック３６シリーズ「ＤＳＸ／ＤＳＸ－Ｓ／ＤＳＸ－ＳＦ」、ペン
      チ・ニッパー「Ｊ－ＣＲＡＦＴ」に偏芯テコでコンパクトなのにピアノ線、硬鋼線が切れるパワーシリーズなどを
      発売しました。
       当連結会計年度における当社グループが支出した研究開発費の総額は                                130  百万円であります。
       なお、レジャー事業においては研究開発活動を実施しておりません。
                                 14/74



                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
    第３   【設備の状況】
    １  【設備投資等の概要】

      当連結会計年度の設備投資については、鳥取工場建屋、生産設備の増強、レジャー施設の充実等を目的とした設備
     投資を実施いたしました。
      当連結会計年度の設備投資の総額は                 360  百万円であり、セグメントごとの設備投資について示すと、次のとおりであ
     ります。なお、有形固定資産の他、無形固定資産への投資を含めて記載しております。
     (1)  金属製品事業
      鳥取ロブスターツール株式会社新棟建設、既存棟改装・改修、及び生産機械設備、金型等に総額                                             338  百万円の投資を
     実施いたしました。
      なお、重要な設備の除却又は売却はありません。
     (2)  レジャー事業
      ゴルフ練習場設備に総額           22 百万円の投資を実施いたしました。
      なお、重要な設備の除却又は売却はありません。
    ２  【主要な設備の状況】

      当社グループにおける主要な設備は、以下のとおりです。
     (1)  提出会社
                                               2020年３月31日       現在
                                                       従業員数
                                   帳簿価額(千円)
      事業所名       セグメン      設備の                                     [臨時
      (所在地)       トの名称      内容                                    従業員]
                         建物    機械装置      土地
                                       リース資産      その他      合計
                                                        (人)
                       及び構築物      及び運搬具      (面積㎡)
                  製商品
             全社的
    本社
                                   98,061
                  開発・品
             管理業務
                                                         83
                         64,508      8,223     (5,640)      10,143     48,295     229,231
    (大阪府東大阪              質検査設
                                                        [2]
             金属製品
                                   [3,679]
    市)              備・その
             事業
                  他設備
    東京営業所
             金属製品                      251,893                      16
    (東京都板橋区)              販売設備       30,745        ―           ―    711   283,350
             事業                       (948)                    [―]
    他２営業所
                  生産
    鳥取ロブスター
                  設備、
    ツール㈱
             金属製品                      125,787                      ―
                        731,141       9,629             ―   7,882    874,441
                  製商品
             事業                      (43,493)                     [―]
    (鳥取県西伯郡
                  保管・出
    大山町)
                  荷設備
                  ゴルフ
    ㈱ロブエース        レジャー
                                   192,484                      ―
                  練習場      101,059         0        91,873      1,476    386,894
                                   (17,930)                     [―]
    (大阪府八尾市)        事業
                  設備
     (2)  国内子会社

                                               2020年３月31日       現在
                                                       従業員数
                                    帳簿価額(千円)
          事業所名     セグメン     設備の                                    [臨時
     会社名
          (所在地)     トの名称      内容                                   従業員]
                         建物    機械装置      土地
                                        リース資産      その他      合計
                                                        (人)
                        及び構築物      及び運搬具      (面積㎡)
     鳥取ロ
          鳥取県
     ブ   ス
              金属製品     生産
                                                         72
     タ   ー  西伯郡                16,294      74,248        ―  216,671     61,804     369,018
                                                        [26]
              事業     設備
     ツール
          大山町
     ㈱
                    ゴルフ
     ㈱ロブ     大阪府     レジャー
                                                         ▶
                    練習場      3,811        ―     ―   36,849     2,264     42,925
                                                        [22]
     エース     八尾市     事業
                    設備
     (注)   １　帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品及び無形固定資産の合計であります。
          なお、上記金額には消費税等は含まれておりません。
        ２　提出会社の「鳥取ロブスターツール㈱」及び「㈱ロブエース」は、それぞれ記載の連結子会社に貸与してお
          ります。
        ３　提出会社の本社の土地の一部を賃借しております。賃借料は年間9,055千円であります。面積につきまして
          は、［　］で内書きしております。
        ４　従業員数の［　］は、臨時従業員数を外書きしております。
                                 15/74


                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
    ３  【設備の新設、除却等の計画】
      重要な設備の新設、除却等の計画は、以下のとおりです。
     (1)  新設
       重要な設備の新設の計画はありません。
     (2)  改修

       重要な設備の改修の計画はありません。
     (3)  除却等

       重要な設備の除却等の計画はありません。
                                 16/74

















                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
    第４   【提出会社の状況】
    １  【株式等の状況】

     (1)  【株式の総数等】
      ①  【株式の総数】
                種類                       発行可能株式総数(株)

               普通株式                                     4,000,000
                 計                                    4,000,000
      ②  【発行済株式】

               事業年度末現在           提出日現在

                                   上場金融商品取引所
        種類        発行数(株)          発行数(株)        名又は登録認可金融               内容
                                   商品取引業協会名
               ( 2020年３月31日       )   (2020年６月30日)
                                    東京証券取引所            単元株式数は
       普通株式            1,000,000          1,000,000
                                    (市場第二部)          100株であります。
        計           1,000,000          1,000,000          ―            ―

     (2)  【新株予約権等の状況】

      ①  【ストックオプション制度の内容】
        該当事項はありません。
      ②  【ライツプランの内容】

        該当事項はありません。
      ③  【その他の新株予約権等の状況】

        該当事項はありません。
     (3)  【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

       該当事項はありません。
     (4)  【発行済株式総数、資本金等の推移】

                 発行済株式       発行済株式      資本金増減額       資本金残高       資本準備金       資本準備金

        年月日        総数増減数       総数残高                     増減額       残高
                  (千株)       (千株)       (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
     2017年10月１日
                   △9,000        1,000         ―    960,000          ―    491,045
     (注)
     (注)   株式併合（10：１）によるものであります。
     (5)  【所有者別状況】

                                               2020年３月31日       現在
                       株式の状況(１単元の株式数             100  株)
                                                     単元未満
           政府及び
      区分                            外国法人等                  株式の状況
                     金融商品     その他の                 個人
           地方公共     金融機関                                計
                                                      (株)
                     取引業者      法人               その他
                                個人以外      個人
            団体
     株主数
               ―     6     10     52      7     1    566     642       ―
     (人)
     所有株式数
               ―    945      22    2,260      110      1   6,604     9,942      5,800
     (単元)
     所有株式数
               ―    9.50     0.22     22.73      1.11     0.01     66.43     100.00        ―
     の割合(％)
     (注)　自己株式66,107株は、「個人その他」に661単元、「単元未満株式の状況」に7株含まれております。
                                 17/74



                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
     (6)  【大株主の状況】
                                               2020年３月31日       現在
                                                   発行済株式
                                                   (自己株式を
                                           所有株式数        除く。)の
         氏名又は名称                     住所
                                            (千株)      総数に対する
                                                   所有株式数
                                                   の割合(％)
     日　栄　会                大阪府東大阪市四条町12番8号                           88       9.44
     ニッセンリベット㈱                大阪府東大阪市東山町10番25号                           70       7.50

     ロブテックス従業員持株会                大阪府東大阪市四条町12番8号                           53       5.76

     ㈲  ヤ  マ  チ

                     大阪府東大阪市四条町13番3号                           53       5.68
     ㈱三井住友銀行                東京都千代田区丸の内1丁目1番2号                           46       4.95

     日　理　会                大阪府東大阪市四条町12番8号                           42       4.57

     地　引　俊　爲                大阪府東大阪市                           29       3.16

     ㈱  南  都  銀  行

                     奈良県奈良市橋本町16番地                           20       2.14
     地　引　　啓                大阪府東大阪市                           16       1.78

     稲　垣　貞　男                兵庫県宝塚市                           16       1.71

            計                    ―                 435       46.68

     (注)　上記のほか当社保有の自己株式66千株があります。
     (7)  【議決権の状況】

      ①  【発行済株式】
                                               2020年３月31日       現在
           区分            株式数(株)          議決権の数(個)               内容
     無議決権株式                     ―           ―             ―

     議決権制限株式(自己株式等)                     ―           ―             ―

     議決権制限株式(その他)                     ―           ―             ―

                    (自己保有株式)
     完全議決権株式(自己株式等)                                ―             ―
                    普通株式        66,100
                    普通株式        928,100
     完全議決権株式(その他)                                9,281             ―
                    普通株式         5,800

     単元未満株式                                ―             ―
     発行済株式総数                      1,000,000          ―             ―

     総株主の議決権                     ―          9,281             ―

     (注)   「単元未満株式」欄には、当社所有の自己株式が7株含まれております。
      ②  【自己株式等】

                                               2020年３月31日       現在
                               自己名義      他人名義      所有株式数      発行済株式総数
        所有者の氏名
                     所有者の住所          所有株式数      所有株式数       の合計      に対する所有
         又は名称
                                (株)      (株)      (株)    株式数の割合(％)
                  大阪府東大阪市四条町
    (自己保有株式)
                                 66,100       ―      66,100          6.61
    株式会社ロブテックス
                  12番８号
          計              ―         66,100       ―      66,100          6.61
                                 18/74



                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
    ２  【自己株式の取得等の状況】
       【株式の種類等】

                  会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得
     (1)  【株主総会決議による取得の状況】

        該当事項はありません。
     (2)  【取締役会決議による取得の状況】

        該当事項はありません。

     (3)  【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

               区分                  株式数(株)             価額の総額(円)

     当事業年度における取得自己株式                                     32            70,080

     当期間における取得自己株式                                     ―               ―

     (注)　当期間における取得自己株式には、2020年６月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りに
        よる株式数は含めておりません。
     (4)  【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

                            当事業年度                   当期間

            区分
                               処分価額の総額                  処分価額の総額
                       株式数(株)                  株式数(株)
                                  (円)                  (円)
     引き受ける者の募集を行った
                          ―         ―         ―         ―
     取得自己株式
     消却の処分を行った取得自己株式                     ―         ―         ―         ―
     合併、株式交換、会社分割に係る
                          ―         ―         ―         ―
     移転を行った取得自己株式
     その他                     ―         ―         ―         ―
     保有自己株式数                      66,107        ―          66,107        ―

     (注)　当期間における保有自己株式数には、2020年６月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り
        及び買増しによる株式数は含めておりません。
    ３  【配当政策】

      2020年3月末日現在における当社の配当政策は以下のとおりであります。
      当社は、安定的な配当の維持と財務体質強化による経営基盤の確保を前提として、利益配分を決定しております。
      当社の剰余金の配当は、期末配当金として年１回実施することを基本方針としております。
      当期の配当につきましては、上記方針に基づき、期末配当金として１株につき普通配当70円とさせていただきまし
     た。
      内部留保につきましては財務体質の強化並びに将来の事業展開に役立てることとしております。
      なお、当社は会社法第459条第１項の規定により、取締役会の決議によって剰余金の配当等を決定できる旨定款に定
     めております。
      また、当社は中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。
     (注)　基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。

            決議年月日            配当金の総額(千円)            １株当たり配当額(円)
       2020年６月１日
                               65,372             70.00
       取締役会決議
                                 19/74




                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
    ４  【コーポレート・ガバナンスの状況等】
     (1)  【コーポレート・ガバナンスの概要】
      ①コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
       当社では、企業理念の中核である「存在意義」を「お客様の期待を超え、感動していただける商品・サービスを
      提供することを通じ、社会に貢献し、明るい未来を築く力になります」としております。このためには、何を成す
      べきかを常に意識した戦略を実行し、お客様の感動を獲得してまいります。
       そして当社は、経営の効率性と健全性の向上、コンプライアンスの徹底を重要な課題と認識し、コーポレート・
      ガバナンスの充実に取り組んでおります。なお、以下のコーポレート・ガバナンスの状況については、この有価証
      券報告書提出日現在の内容を記載しております。
      ②企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

      １）企業統治の体制の概要
       当社は、業務執行の適法性及び妥当性の監査・監督機能を強化し、コーポレート・ガバナンス体制の一層の強化
      を図るとともに、より透明性の高い経営と迅速な意思決定を実現することを目的として、2016年６月23日開催の第
      133期定時株主総会の決議に基づき、監査等委員会設置会社に移行しました。
       当社においては、取締役会は、代表取締役社長                      地引俊爲を議長として、取締役               豊島尚規、取締役         山口正光、取
      締役（常勤監査等委員）林邦男、社外取締役（監査等委員）藤本昇、社外取締役（監査等委員）遠藤美智子の６名
      で構成されており、原則として毎月１回開催することとし、経営の方針、法令で定められた事項及びその他経営に
      関する重要事項を決定するとともに、業務執行状況を監督する機関と位置付け、適切かつ迅速な経営判断を遂行し
      てまいります。
       監査等委員会は取締役常勤監査等委員                  林邦男（監査等委員会委員長）を議長とした社外取締役（監査等委員）藤
      本昇、社外取締役（監査等委員）遠藤美智子の３名で構成されており、原則として毎月１回開催することとし、監
      査等委員である取締役は、取締役会及び経営会議等の重要な会議への出席、必要に応じて監査等委員ではない取締
      役からの業務執行状況の聴取、並びに定期的に各部門への監査を実施し、経営に対して監査・監督を行っておりま
      す。
       また、監査等委員である取締役全員を含む「審議会」を設置し、経営幹部の評価を実施しております。
       会計監査におきましては、有限責任監査法人トーマツの監査を受けております。なお、2020年3月期において業務
      を執行した公認会計士は藤川賢、安場達哉であります。なお、監査業務に係る補助者は、公認会計士９名、その他
      ３名であります。
      ２）当該体制を採用する理由

       当社は社外取締役を２名選任しております。社外取締役２名は、両名とも監査等委員であり、それぞれ高い専門
      性を有する「弁理士」、「弁護士」であり、その専門的見地から的確な監査・監督機能を果たしております。ま
      た、取締役会、監査等委員会だけではなく、各種会議・プロジェクトへの出席と重要な案件についての意見交換並
      びに定期的な会計監査人や管理部との意見交換等を行っております。なお、当社は監査等委員である社外取締役２
      名をそれぞれ、東京証券取引所の定めに基づく独立役員として指定し、同取引所に届け出ております。これらのこ
      とにより、経営監視機能におきましては、外部からの中立性及び客観性が十分に確保されていることから、企業統
      治体制が有効に機能していると判断しており、十分なコーポレート・ガバナンス体制を構築しております。
                                 20/74







                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
       当社の企業統治の体制の模式図は以下のとおりであります。
      ③企業統治に関するその他の事項










      １）会社の機関の基本説明
        当社は監査等委員会制度を採用しており、監査等委員会を設置しております。
        会社の機関の基本説明に関する内容は、「②企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由」に記載のと
       おりです。
      ２）内部統制システムの整備の状況

        １.  取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
           当社及び子会社の取締役及び使用人を含めた行動指針として、「倫理・法令遵守方針」を定め、その周
          知徹底を図るとともに、取締役は、自らが主体的に法令・定款・社会的規範等を遵守し、業務の遂行に当
          たっております。
          　監査等委員である取締役は、法令に定める取締役会への出席の他、コンプライアンスの観点から各部
          門、子会社主催の会議・報告会等へ出席し、充実した監査機能を発揮しております。
          　各取締役は重大な法令違反その他コンプライアンスに関する重要な事実を発見した場合は直ちに取締役
          会及び監査等委員会に報告することとしております。
          　内部統制事務局は、コンプライアンス体制の整備及び維持を図り、必要に応じ関連部門と連携をとり研
          修等を実施しております。
        ２.  取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に対する体制　
           取締役の職務執行に係る情報については、稟議規程、文書取扱規程、文書の保存期間規程に基づき、そ
          の保存媒体に応じて適切かつ確実に検索性の高い状態で記録・保存・管理することとし、保存期間は、文
          書の保存期間規程によるものとしております。
                                 21/74



                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
        ３.  損失の危険の管理に関する規程その他の体制
           当社及び子会社の環境・安全リスクに対処するため、品質・環境統合マニュアル、安全衛生委員会規程
          に基づき、環境面・安全衛生面でのリスクマネジメントを行っております。
           当社及び子会社の事業リスクへの対応としては、取締役会並びに子会社社長も含めた経営会議で事業環
          境等のリスクの抽出を定期的に実施し、情報の共有化を図り、リスクを未然に防止する体制をとっており
          ます。
           不測の事態が発生した場合は、取締役社長を本部長とする対策本部を設置し、弁護士の資格を有する社
          外取締役等を含むチームを組織し迅速な対応を行い、損害の拡大の防止をし、これを最小限に止める体制
          を整えております。
        ４.    取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
           当社及び子会社の取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制として、取締役会
          を定期的に開催する他、当社の経営方針及び経営戦略に関わる重要事項については、必要に応じて適宜臨
          時取締役会を開催し、十分に議論、審議を経て執行決定を行っております。また、子会社の重要議案につ
          いては、子会社管理規定に基づき当社企業グループ全体の業務の適正性と効率性の確保を行っておりま
          す。なお、当社の取締役会の決定に基づく業務執行については、組織規程、職務分掌規程、職務権限規程
          において、それぞれの責任者及び責任、執行手続の詳細について定めております。
        ５.  使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
           当社及び子会社の使用人に法令・定款の遵守を徹底するため、倫理・法令遵守方針を定め、それを遵守
          するとともに、使用人が法令・定款等に違反する行為を発見した場合の報告体制としてコンプライアンス
          通報規程を制定・施行しております。また、法令・定款の遵守のさらなる徹底を図るため、社内通報窓口
          に加え、当社取引先等の外部関係者も通報できる社外通報窓口を設置しております。
        ６.  当社並びに子会社からなる企業集団における業務の適正を確保するための体制及び子会社の取締役等の職
        　　務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
           当社及び子会社は、企業グループ全体の企業価値の向上を図り、社会的責任を全うするためにグループ
          年度計画を策定しております。
           計画の進捗は年間スケジュール表に基づく定期報告で管理するとともに、取締役会と子会社の社長も含
          めた経営会議で、評価、指導、助言を行い、企業グループ全体の業務の適正化を図っております。また、
          子会社に対し、管理部又は監査等委員による定期的監査を実施し、その報告を受けるとともに関係会社と
          の定期的な情報交換を行い、コンプライアンス上の把握、課題解決に努めております。
           子会社にコンプライアンス上問題があると認めた場合は、管理部又は監査等委員に報告し、直ちに監査
          等委員会に報告を行うものとし、監査等委員は意見とともに改善策の策定を求めることができることとし
          ております。
        ７.  監査等委員会がその職務を補助すべき取締役及び使用人を置くことを求めた場合における当該取締役及び
        　　使用人に関する事項、当該取締役及び使用人の取締役（監査等委員である取締役を除く。）からの独立性
        　　に関する事項並びに当該取締役及び使用人に対する指示の実効性の確保に関する事項
           監査等委員会がその職務を補助する取締役及び使用人を置くことを求めた場合は、適任の当該取締役及
          び使用人を配置するものとし、配置にあたっての具体的な内容（組織、人数、賃金、その他）につきまし
          ては、監査等委員会と相談し、その意見を十分考慮し、同意を得て取締役会が決定いたします。また、監
          査等委員の職務を補助すべき使用人の評価は監査等委員が行い、取締役（監査等委員である取締役を除
          く。）からの独立性を確保するものとしております。なお、現在、監査等委員会はその職務を補助すべき
          取締役及び使用人を置くことを求めておりません。
                                 22/74





                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
        ８.  監査等委員会に報告するための体制及び報告したことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保す
        　　るための体制
           当社及び子会社の取締役及び使用人、子会社の監査役は当社及び子会社の実務又は業務に影響を与え
          る、あるいは与える恐れのある重要事項について監査等委員会に速やかに報告するものとしております。
           前記に関わらず、監査等委員会は、必要に応じて当社及び子会社の取締役及び使用人、子会社の監査役
          に対して報告と意見を聞くことができることとし、これにより、監査等委員会に出席する取締役、その他
          の使用人は、監査等委員会に対し、監査等委員会が求めた事項に対して説明しなければならないこととし
          ております。当社は監査等委員会に説明を行った当社及び子会社の取締役及び使用人、子会社の監査役に
          対し、当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを行うことを禁止し、その旨を当社及び子会社の取
          締役及び使用人、子会社の監査役に周知徹底しております。
        ９.  その他監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するための体制
           監査等委員は、取締役会や経営会議等の重要会議に出席し、関係部署の調査、重要案件の稟議書の確認
          等により、その権限が支障なく行使できる社内体制が確立されております。
           なお、監査等委員は会計監査人から会計監査の内容について報告を受けるとともに、情報の交換を行う
          等連携を図っております。
        10.  監査等委員会の職務の執行について生じる費用の前払または償還の手続その他の当該職務の執行について
        　　生じる費用または債務の処理に係る方針に関する事項
           当社は監査等委員会がその職務の遂行について、独自の外部専門家・アドバイザー等を活用するための
          費用の支出を求めた場合、または必要な費用の前払を求めた場合には、監査等委員会の職務の遂行に必要
          でないと認められた場合を除き、その費用を負担します。
        11.  財務報告の信頼性と適正性を確保するための体制
           金融商品取引法により、財務報告に係る内部統制が有効かつ適正に行われる体制を構築、維持、向上を
          図ります。そのために監査等委員及び内部統制事務局は、財務報告とその内部統制の整備、運用状況を監
          視、検証し、必要に応じてその改善策を取締役会に報告しております。
        12.  反社会勢力排除に向けた基本的な考え方及びその整備状況
           当社及び子会社は、反社会勢力とは取引関係を含む一切の関係を持たず、不当な要求に対しては法令に
          基づき、毅然とした対応をとることを基本方針としております。
           また、不当要求等に対しては、警察等の外部機関との連携を図り、組織的な対応を行う体制をとってお
          ります。
      ３）リスク管理体制の整備の状況

        当社及び子会社は、原則月１回開催される当社取締役会並びに子会社の社長も出席メンバーであり、３ケ月に
       １回開催される経営会議でリスクを定期的に抽出し、情報の共有化を図り、リスクの発生を未然に防止できるよ
       うにリスク管理を継続的に行っております。
      ４）責任限定契約の内容の概要

        当社は、社外取締役　藤本昇、遠藤美智子の両氏との間で、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423
       条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。なお、当該契約に基づく損害賠償責任の限度額
       は、法令に定める金額としております。
      ５）取締役の定数

        当社は、取締役（監査等委員である取締役を除く）は10名以内、監査等委員である取締役は５名以内とする旨
       定款に定めております。
      ６）取締役の選任の決議要件

        当社は、取締役（監査等委員である取締役を含む）の選任決議について、議決権を行使することができる株主
       の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。ま
       た、取締役の選任決議は累積投票によらない旨も定款に定めております。
                                 23/74




                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
      ７）取締役会で決議することができる株主総会決議事項
      　１．剰余金の配当等の決定機関
         当社は、剰余金の配当等会社法第459条第１項各号に掲げる事項については、法令に別段の定めがある場合を
        除き、取締役会の決議によって定めることができる旨定款に定めております。
      　２．中間配当
         当社は、取締役会の決議によって毎年９月30日を基準日として中間配当をすることができる旨定款に定めて
        おります。これは、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。
       ３．自己株式の取得
         当社は、剰余金の配当等会社法第459条第１項各号に掲げる事項については、法令に別段の定めがある場合を
        除き、取締役会の決議によって定めることができる旨定款に定めております。
      　４．取締役の責任免除
         当社は、職務の遂行にあたり期待される役割を発揮できるようにするため、会社法第426条第１項の規定によ
        り、任務を怠ったことによる取締役（取締役であった者を含む)の損害賠償責任を、法令の限度において、取締
        役会の決議によって免除することができる旨を定款に定めております。
      ８）株主総会の特別決議要件

        当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分
       の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。これは、株
       主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会を円滑に運営することを目的とするものであ
       ります。
                                 24/74













                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
     (2)  【役員の状況】
     ①役員一覧
    男性  5 名　女性    1 名（役員のうち女性の比率            16.7  ％）
                                                       所有株式数
         役職名         氏名      生年月日                略歴             任期
                                                        (千株)
                              1993年４月     当社入社
                              2004年７月     執行役員営業本部海外ブロック長
                              2005年５月     執行役員海外営業本部長
                              2008年６月     取締役上席執行役員海外営業本部長
                              2009年４月     代表取締役社長兼海外営業本部長
                              2010年５月     代表取締役社長
                              2012年６月     代表取締役社長兼マーケティング本部長
       代表取締役社長
                地 引 俊 爲
                      1969年３月14日      生                        (注)２      29
      モノづくり事業本部長
                              2020年４月     代表取締役社長兼モノづくり事業本部長
                                    （現任）
                                    （重要な兼職の状況）
                                    株式会社ロブテックスファスニングシス
                                    テム代表取締役
                                    鳥取ロブスターツール株式会社代表取締
                                    役社長
                                    株式会社ロブエース代表取締役社長
                              1979年４月     株式会社住友銀行（現株式会社三井住友
                                    銀行）入行
                              2007年６月     当社出向
                              2007年６月     管理本部長代理
                              2007年10月     管理本部長
         取締役
                豊 島 尚 規
       常務執行役員               1956年11月20日      生                        (注)２      ▶
                              2008年６月     当社入社
     フィナンシャル管理室長
                                    取締役上席執行役員管理本部長
                              2010年５月     取締役上席執行役員フィナンシャル管理
                                    室長
                              2016年６月     取締役常務執行役員フィナンシャル管理
                                    室長(現任)
                              1992年６月     当社入社
                              2004年７月     執行役員経営管理本部経営情報システム
                                    グループリーダー
                              2005年５月     執行役員国内営業本部副本部長
                              2006年２月     執行役員物流本部長
         取締役
                              2008年５月     執行役員経営企画室長
                山 口 正 光
       常務執行役員               1968年12月26日      生                        (注)２      5
        管理本部長
                              2008年６月     取締役上席執行役員経営企画室長
                              2010年５月     取締役上席執行役員経営管理本部長兼経
                                    営企画部長
                              2012年６月     取締役上席執行役員管理本部長
                              2016年６月     取締役常務執行役員管理本部長(現任)
                              1989年１月     当社入社
                              2004年６月     取締役執行役員営業推進部長
                              2004年７月     取締役常務執行役員経営管理本部長
                              2006年12月     取締役常務執行役員経営企画室長兼管理
         取締役
                 林　邦   男
                      1952年12月５日      生                        (注)３      7
      (常勤監査等委員)
                                    本部長
                              2007年10月     取締役常務執行役員経営企画室長
                              2008年６月     監査役(常勤)
                              2016年６月     取締役(常勤監査等委員)(現任)
                                 25/74





                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
                                                       所有株式数
         役職名         氏名      生年月日                略歴             任期
                                                        (千株)
                              1974年４月     藤本昇特許事務所（現特許業務法人藤本
                                    パートナーズ）を開設（現任）
                              2008年６月     当社監査役
         取締役
                              2016年６月     当社取締役(監査等委員)(現任)
                 藤 本　昇
                      1946年12月10日      生                        (注)３      2
       (監査等委員)
                                    （重要な兼職の状況）
                                    特許業務法人藤本パートナーズ代表社員
                                    株式会社パトラ代表取締役社長
                              1996年４月     弁護士登録
                                    稲垣貞男法律事務所(現稲垣・遠藤法律
         取締役
                                                    (注)３
                                    事務所）（現任）
                遠藤  美智子
                      1955年10月15日      生                              1
       (監査等委員)
                              2008年６月     当社補欠監査役
                              2017年４月     当社取締役(監査等委員)(現任)
                             計                             50
     (注)   １　取締役(監査等委員)藤本昇及び遠藤美智子の両氏は、社外取締役であります。
        ２　任期は、2020年３月期に係る定時株主総会終結の時から2021年３月期に係る定時株主総会終結の時までであ
          ります。
        ３　任期は、2020年３月期に係る定時株主総会終結の時から2022年３月期に係る定時株主総会終結の時までであ
          ります。
        ４　監査等委員会の体制は、次のとおりであります。
          委員長　林邦男、委員　藤本昇、委員　遠藤美智子
        ５　当社は、法令に定める監査等委員である取締役の員数を欠くことになる場合に備え、補欠の監査等委員であ
          る取締役を１名選任しております。補欠の監査等委員である取締役の略歴は次のとおりであります。
                                         所有株式数
       氏名       生年月日                略歴
                                         (千株)
                    2010年４月     税理士登録
                    2012年５月     株式会社ＧＭコンサルタンツ
     成 田 佳 大
            1973年12月26日生                                ―
                         代表取締役
                    2013年10月
                         税理士法人グローバルマネジメント
                         社員就任(現任)
     ②社外役員の状況

      当社の社外取締役は２名であります。
      １.社外取締役と提出会社との人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係
            氏名         人的関係        資本的関係          取引関係        その他の利害関係
          藤　本    　昇
                      ―――       当社株式保有           ―――          ―――
          遠藤   美智子
                      ―――       当社株式保有           ―――          ―――
      ２.社外取締役が役員若しくは使用人である他の会社等と提出会社との人的関係、

       資本的関係又は取引関係その他の利害関係
           会社名         人的関係        資本的関係          取引関係        その他の利害関係
        特許業務法人藤本
                      ―――         ―――       特許申請等           ―――
        パートナーズ
        株式会社パトラ              ―――         ―――         ―――          ―――
        (注)　独立役員として指定している社外取締役藤本昇氏は、上記の会社の代表を兼任しております。
           特許業務法人藤本パートナーズと当社との間には年間2,155千円の取引（2020年3月期取引金額）が
           存在しております。なお、株式会社パトラと当社との間には取引はございません。
                                 26/74





                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
      ３.社外取締役が提出会社の企業統治において果たす機能及び役割並びに選任状況に関する考え方
          氏名     社外取締役が提出会社の企業統治において果たす機能及び役割並びに選任状況に関する考え方
               　藤本昇は弁理士であり、他の会社の代表取締役（㈱パトラ）も兼任していることから、弁
               理士として培われた専門的な知識・経験等、経営者としての豊富な経験から当社の経営意思
               決定に関し、法的観点からの意見、専門的観点からの問題把握等適時適切なアドバイスを行
        藤  本　   昇  うことで当社の監査・監督機能強化に活かしていただけるものと判断しております。
               　なお、同氏はその経歴等から独立した立場からの経営監視等が期待できるものと考えてお
               り、一般株主と利益相反するおそれがないことから、東京証券取引所の定めに基づく独立役
               員として指定し同取引所に届け出ております。
               　遠藤美智子は弁護士であり、主に弁護士として培われた専門的な知識・経験等から当社の
               経営意思決定に関し、法的観点からの意見、専門的観点からの問題把握等適時適切なアドバ
        遠藤   美智子
               イスを行うことで、中立で客観的な立場に基づく、経営監視等が期待できるものと判断して
               おります。また、同氏は一般株主と利益相反するおそれがないことから、東京証券取引所の
               定めに基づく独立役員として指定し同取引所に届け出ております。
      ４.社外取締役を選任するための提出会社からの独立性に関する基準又は方針の内容

        当社において、社外取締役を選任するための提出会社からの独立性に関する基準又は方針について、特段の定
       めはありませんが、東京証券取引所が定める独立性基準に基づき、当社の持続的な成長と中長期的な企業価値に
       貢献できる多様な経験と幅広い見識を有していると判断できることを前提としております。
     ③社外取締役による監督又は監査と内部監査、監査等委員会監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との

     　関係
      当社の監査体制は、監査等委員による監査に加え、内部監査部門による監査を実施し、業務の正当性、正確性、効
     率性等の業務執行に係わる細部まで、監査を実施しております。
      監査等委員会監査につきましては、各監査等委員（常勤監査等委員１名、監査等委員２名）は、内部監査部門、会
     計監査人と連携し、必要に応じ、適宜意見・情報交換を実施しております。また、取締役会や重要な会議への出席並
     びに子会社への往査等を通じて、意思決定の過程を監視するとともに、適宜意見の表明を行うほか、具体的に業務の
     執行状況を把握することで、正確に監査が実施される体制を形成しております。また、重要な決裁書類等の閲覧及び
     財産の状況について適時に関係取締役等から報告を受け、業務執行状況の把握及び適法性の監査を行っております。
      また、当社は会計監査において、有限責任監査法人トーマツと監査契約を締結しており、各監査等委員と会計監査
     人は監査計画・方針について、事前に協議しているほか、定期的な会合を持ち、会計監査人から監査の経過と結果に
     ついて報告と説明を受ける等、必要に応じ適宜意見・情報交換を実施し、相互連携を図っております。
      監査等委員会と内部統制部門におきましても、相互の連携を図るために各監査等委員は内部統制部門との会合を定
     期的に開催し、業務の執行状況を確認・検証し、監査が効率的に実施できるよう意見・指示・情報交換を行っており
     ます。
                                 27/74










                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
     (3)  【監査の状況】
     ①監査等委員会監査の状況
       当社の監査等委員会は、取締役（常勤監査等委員）１名、社外取締役（監査等委員）２名で構成されておりま
      す。各監査等委員は、内部監査部門、会計監査人と連携し、必要に応じ、適宜意見・情報交換を行い、監査を実施
      しております。
       なお、当社取締役常勤監査等委員                林邦男氏は、当社取締役管理本部長の経験が有り、当社業務に精通し財務及び
      会計に関する相当程度の知見を有するものであります。
       社外取締役監査等員          藤本昇氏は、弁理士であり、他の会社の代表取締役（㈱パトラ）も兼任しており、弁理士並
      びに経営者としての豊富な経験から企業経営に関する十分な知識を有しております。
       社外取締役監査等委員           遠藤美智子氏は、弁護士であり、法的観点・専門的観点から問題把握、対策等を検討・立
      案し、中立で客観的な経営監視ができる知識を有しております。
       当事業年度において当社は監査等委員会を９回開催しており、各監査等委員の出席状況は以下のとおりでありま
      す。
           氏　名            開催回数            出席回数
       林　邦男                    ９回            ９回
       藤本　昇                    ９回            ９回
       遠藤　美智子                    ９回            ９回
       監査等委員会における主な検討事項は、以下のとおりであります。
        １.年度の監査方針・監査計画・監査方法
        ２.会計監査人の評価と再任同意
        ３.常勤監査等委員による月次活動他に関する情報共有
        ４.内部統制システムの運用・整備状況
        ５.財務報告・情報開示の検証・監視
        ６.コンプライアンス遵守体制
        ７.業務報告に対する各種リスクの取締役会への提言
       監査等委員の主な活動は、以下のとおりであります。
        １.取締役会その他重要な会議への出席
        ２.本社並びに主要な事業所及び子会社の業務監査及び財産状況の調査
        ３.重要な決裁書類、契約書等の閲覧
        ４.内部統制システムの有効性を確認するため、内部統制事務局への必要事項聴取、意見交換の実施
        ５.会計監査人との意見交換の実施
     ②内部監査の状況

       内部監査につきましては、当社は企業グループ全体を監査対象とする内部統制事務局（２名）を設置し、法令遵
      守、内部統制の有効性、財務内容の適正な開示等について、当社各部門及び子会社等への監査を定期的に実施し、
      チェック・指導する体制をとっております。また、担当部門と協議・連携し、財務報告に係る内部統制監査を実施
      するほか、監査等委員会及び会計監査人と相互の情報交換・意見交換を行うなど、監査効率と実効性の向上に努め
      ております。
     ③会計監査の状況

     　１.監査法人の名称
        有限責任監査法人トーマツ
      ２.継続監査期間

        1968年5月以降
      ３.業務を執行した公認会計士の氏名

        指定有限責任社員　業務執行社員　藤川　賢
        指定有限責任社員　業務執行社員　安場　達哉
      ４.監査業務に係る補助者の構成

        公認会計士　９名
        その他　　　３名
                                 28/74




                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
      ５.監査法人の選定方針と理由
        当社は、会計監査人の選定に際しては、会計監査人の専門性、独立性、監査及び審査の実施体制、監査日数、
       監査報酬額が合理的かつ妥当であることなどを総合的に勘案して選定しております。これら方針に基づき検討の
       結果、有限責任監査法人トーマツが適任であると判断しております。
        なお、会計監査人が、会社法第340条第1項各号に定める項目に該当すると認められる場合、必要に応じて、監
       査等委員会は、監査等委員全員の同意により会計監査人を解任いたします。また、監査等委員会は、会計監査人
       の適格性、専門性、当社からの独立性、その他の評価基準に従い総合的に評価し、会計監査人の職務の執行に支
       障があると判断されるなど、会計監査人の変更が必要と認められる場合には、株主総会に提出する会計監査人の
       解任又は不再任に関する議案の内容を決定いたします。
      ６.監査等委員会による監査法人の評価

        当社の監査等委員会は、監査法人に対して毎期評価を行っております。監査等委員会は、監査品質に関する定
       期報告会など、有限責任監査法人トーマツと緊密なコミュニケーションをとっており、適時かつ適切に意見交換
       や監査状況を把握しております。その結果、監査法人が有効に機能し、監査品質に相対的優位性があるものと評
       価しております。
     ④監査報酬の内容等

      １.監査公認会計士等に対する報酬の内容
                      前連結会計年度                     当連結会計年度

        区分
                 監査証明業務に           非監査業務に          監査証明業務に           非監査業務に
                基づく報酬(千円)           基づく報酬(千円)           基づく報酬(千円)           基づく報酬(千円)
       提出会社               19,000             ―        19,000           1,000
       連結子会社                  ―           ―           ―           ―
         計             19,000             ―        19,000           1,000
     （注）１　当社における非監査業務の内容は、「収益認識に関する会計基準」の適用による会計方針の検討に関する
          助言・指導業務であります。
         ２    上記のほか、当連結会計年度の監査証明業務に基づく追加報酬1,000千円を支払う予定であります。
     　２.監査公認会計士等と同一のネットワーク（Deloitte                           Touche    Tohmatsu     Limited）に対する報酬（１.を除く）

        　該当事項はありません。
     　３.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

        　該当事項はありません。
     　４.監査報酬の決定方針

        当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針は、会計監査人が当社に対して提出した監査計画及び日
       程に基づく報酬見積に対し、前年実績等を勘案し、監査法人と協議のうえ、監査等委員会の同意を得て決定して
       おります。
     　５.監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由

        会計監査人に対する報酬等に対して、当社の監査等委員会は会計監査人の監査計画を確認のうえ、報酬額が合
       理的に設定されていると判断し、会社法第399条第１項及び第３項の同意をしております。
     (4)  【役員の報酬等】

      ①役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に関する事項
       当社の役員報酬等は、担当職務、各期の業績、貢献度合等を総合的に勘案して決定しております。
       役員報酬等の額は、報酬総額の最高限度額を株主総会の決議により決定し、各取締役（監査等委員を除く）の報
      酬額は、取締役会の授権を受けた代表取締役社長が会社業績やその貢献度合、業務執行状況を勘案して決定し、各
      監査等委員の報酬額は、監査等委員会の協議により決定しております。
       当社の役員報酬等は、固定報酬と業績連動報酬で構成され、その割合は固定報酬が６０～１００％、業績連動報
      酬が０～４０％となっております。
       当該業績連動報酬に係る指標は「親会社株主に帰属する当期純利益」としております。当該指標は事業年度にお
      ける活動を通しての最終的な利益であり、役員を評価するにあたり最も相応しい指標と判断しております。
                                 29/74


                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
       　なお、当該業績連動報酬の額の決定方法は下記のとおりであります                                。
      　　取締役（監査等委員を除く）
        　　1   業績連動報酬Ａ
           　目標「親会社株主に帰属する当期純利益」の達成ならびに従業員に対する賞与の年間４ヶ月以上支給を
           条件として下記計算式により決定しております。
           業績連動報酬額＝「親会社株主に帰属する当期純利益」÷目標「親会社株主に帰属する当期純利益」×月
           額固定報酬×４
            ※　上限額　月額固定報酬×８
        　　2   業績連動報酬Ｂ
            「親会社株主に帰属する当期純利益」の計上を条件として、取締役社長は固定金額とし、他の取締役
           （監査等委員を除く）は個人評価を踏まえて決定しております。
      　　取締役（監査等委員（社外取締役を除く））
        　　1   業績連動報酬Ａ
           取締役（監査等委員を除く）に準じて決定しております。
        　　2   業績連動報酬Ｂ
          「親会社株主に帰属する当期純利益」の計上を条件として、固定金額としております。
         取締役（監査等委員（社外取締役））
           業績連動報酬Ｂ
            取締役（監査等委員（社外取締役除く））に準じて決定しております。
      役員の報酬等に関する株主総会の決議

      　1  . 取締役（監査等委員を除く）の報酬限度額は、2016年6月23日開催の第133期定時株主総会において年額200百
      万円以内（ただし、使用人分給与は含まない。）と決議しております。なお、定款で定める当該取締役の員数は10
      名以内としております          。
       2.  取締役（監査等委員）の報酬限度額は、2016年6月23日開催の第133期定時株主総会において年額60百万円以内
      と決議しております。なお、定款で定める当該取締役の員数は5名以内としております                                        。
      ②役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

                                 報酬等の種類別の総額(千円)
                                                     対象となる
                    報酬等の総額
          役員区分                                           役員の員数
                     (千円)
                             固定報酬       業績連動報酬Ａ        業績連動報酬Ｂ
                                                       (名)
     取締役（監査等委員を除く）
                       100,167         64,257        24,870        11,040       3
     (社外取締役を除く)
     取締役（監査等委員）
                       16,955        14,400          995       1,560      1
     (社外取締役を除く)
     社外役員                  12,960        10,800           ―      2,160      2
      ③最近事業年度における当該業績連動報酬に係る指標の目標及び実績

        親会社株主に帰属する当期純利益
         2019年3月期　目標　230,000千円　実績245,205千円
      ④役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の決定権限を有する者の氏名又は名称、その権限の内容

      及び裁量の範囲
        取締役（監査等委員を除く）
      　　　氏名又は名称　　取締役会（授権者　代表取締役社長　地引俊爲）
      　　　権限の内容及び裁量の範囲　　取締役会の授権を受けた代表取締役社長が会社業績やその貢献度合、業務執
      　　　　　　　　　　　　　　　　　行状況を勘案して決定しております。
        取締役（監査等委員）
      　　　氏名又は名称　監査等委員会
      　　　権限の内容及び裁量の範囲　監査等委員の協議により決定しております。
      ⑤役員の報酬等の額の決定過程における取締役会等の活動内容

        取締役会では、取締役（監査等委員を除く）の報酬等の額の決定に関し、代表取締役社長が授権し、会社業績
      　やその貢献度合、業務執行状況を勘案して決定しております。
        監査等委員会では、取締役（監査等委員）の報酬等の額の決定に関し、監査等委員の協議により決定しており
      　ます。
                                 30/74


                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
      ⑥提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額等
       　連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
     (5)  【株式の保有状況】

      ①　投資株式の区分の基準及び考え方
        当社は、投資株式について、専ら株式の価値の変動または配当の受領によって利益を得ることを目的として保
       有する株式を純投資目的である投資株式、それ以外の株式を純投資目的以外の目的である投資株式に区分してお
       ります。
      ②　保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

       ａ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の
        内容
         当社は、投資目的以外の目的で保有する株式の保有について、取引先との良好な関係の維持並びに関係強化
        及び取引拡大、安定的かつ継続的な金融取引関係の維持・強化等、同株式を保有することが当社の企業価値の
        向上に資すると判断される場合において、このような株式を保有するということを基本的な方針としておりま
        す。個別銘柄の保有の合理性及び買い増しや売却の要否は、当社の成長に必要かどうか、他に有効な資金活用
        はないか等の観点から検討を行い、また、保有先企業との取引状況並びに保有先企業の財政状態、経営成績に
        ついて継続的にモニタリングを実施する等、担当取締役が適宜検証を行い、必要に応じ取締役会に諮ることと
        しております。
       ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額

                             貸借対照表計上額の

                      銘柄数
                      (銘柄)
                              合計額(千円)
         非上場株式               6             4,148
         非上場株式以外の株式               7            413,284
       （当事業年度において株式数が増加した銘柄）

                      銘柄数      株式数の増加に係る取得

                                            株式数の増加の理由
                     （銘柄）      価額の合計額(千円)
         非上場株式               ―               ―          ―
         非上場株式以外の株式               2             6,259   取引先持株会を通じた株式の取得
       （当事業年度において株式数が減少した銘柄）

                      銘柄数      株式数の減少に係る売却

                     （銘柄）      価額の合計額(千円)
         非上場株式               ―               ―
         非上場株式以外の株式               ―               ―
                                 31/74







                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
       ｃ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
    特定投資株式

                  当事業年度         前事業年度

                                                     当社の株
                  株式数(株)         株式数(株)       保有目的、定量的な保有効果（注１）
         銘柄                                            式の保有
                                     及び株式数が増加した理由
                貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                                                      の有無
                   (千円)         (千円)
                                   保有目的：取引関係の維持・強化、
                     241,662         235,945
                                   取引拡大を推進し当社業績の向上に
                                   寄与するため。
     ㈱山善                                                  有
                                   定量的な保有効果：（注１）
                                   株式数が増加した理由：取引先持株
                     217,738         275,348
                                   会を通じた株式の取得
                                   保有目的：取引関係の維持・強化、
                     42,454         42,454
                                   取引拡大を推進し当社業績の向上に
     トラスコ中山㈱                                                  有
                                   寄与するため。
                     99,427        130,121
                                   定量的な保有効果：（注１）
                                   保有目的：取引関係の維持・強化、
                     39,000         39,000
                                   取引拡大を推進し当社業績の向上に
     杉本商事㈱                                                  有
                                   寄与するため。
                     68,991         69,420
                                   定量的な保有効果：（注１）
                                   保有目的：安定的かつ継続的な金融
                      6,800         6,800
                                   取引関係を維持・強化し当社業績の
     ㈱三井住友フィナン
                                                     無（注２）
                                   向上に寄与するため。
     シャルグループ
                     17,836         26,356
                                   定量的な保有効果：（注１）
                                   保有目的：取引関係の維持・強化、
                      5,270         5,270
                                   取引拡大を推進し当社業績の向上に
                                   寄与するため。
     ㈱立花エレテック                                                  有
                                   株式数が増加した理由：取引先持株
                      7,630         8,764
                                   会を通じた株式の取得
                                   保有目的：取引関係の維持・強化、
                                   取引拡大を推進し当社業績の向上に
                       977         896
                                   寄与するため。
     タカラスタンダード㈱                                                  無
                                   定量的な保有効果：（注１）
                                   株式数が増加した理由：取引先持株
                      1,620         1,519
                                   会を通じた株式の取得
                                   保有目的：安定的かつ継続的な金融
                       100         100
                                   取引関係を維持・強化し当社業績の
     ㈱三菱ＵＦＪフィナン
                                                     無（注２）
                                   向上に寄与するため。
     シャル・グループ
                       40         55
                                   定量的な保有効果：（注１） 
     （注）１　当社は、定量的な保有効果は取引先との関係性を考慮し記載しておりませんが、上記                                            (5)  ②ａ．の保有方針
          に基づいた保有効果があると判断しております。
         ２　当社の株式は保有しておりませんが、該当企業の連結子会社が当社の株式を保有しております。
    みなし保有株式

      該当事項はありません。
      ③　保有目的が純投資目的である投資株式

      該当事項はありません。
      ④　当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの

      該当事項ありません。
      ⑤　当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの

      該当事項はありません。
                                 32/74





                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
    第５   【経理の状況】
    １　連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

     (1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)に
      基づいて作成しております。
     (2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財

      務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
       なお、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しておりま
      す。
    ２　監査証明について

      当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度(2019年４月１日から2020年３月31日ま
     で)の連結財務諸表及び事業年度(2019年４月１日から2020年３月31日まで)の財務諸表について、有限責任監査法人
     トーマツにより監査を受けております。
    ３　連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

      当社は、連結財務諸表等の財務会計情報の適正性を確保するためには、会計基準等の内容や変更等を適切に把握
     し、的確に対応していくことが重要であると認識しております。そのため、当社は、監査法人との連携や情報の共
     有、また、当社が加入しております社外団体並びに様々な団体等が主催する会計や税務に関するセミナー・研修等へ
     の積極的な参加や専門書等の購読を通じて、情報を収集し、会計基準等の内容や変更等を適時適切に把握すること
     で、的確に対応できる体制の整備及び適正性の確保に努めております。
                                 33/74












                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
    １  【連結財務諸表等】
     (1)  【連結財務諸表】
      ①【連結貸借対照表】
                                                   (単位：千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2019年３月31日)              (2020年３月31日)
     資産の部
      流動資産
                                     ※2  2,073,590            ※2  2,000,937
        現金及び預金
        受取手形及び売掛金                               1,342,612              1,166,296
        電子記録債権                                189,004              152,302
        商品及び製品                               1,028,149              1,235,589
        仕掛品                                299,305              314,563
        原材料及び貯蔵品                                214,101              220,086
        その他                                70,329              72,388
                                        △ 5,646             △ 5,514
        貸倒引当金
        流動資産合計                               5,211,447              5,156,650
      固定資産
        有形固定資産
                                    ※2 , ※5  743,424           ※2 , ※5  949,947
         建物及び構築物（純額）
                                      ※5  72,061            ※5  92,100
         機械装置及び運搬具（純額）
         工具、器具及び備品（純額）                               56,807              67,273
                                      ※2  738,508            ※2  673,026
         土地
         リース資産（純額）                              339,255              355,538
                                        178,846               14,669
         建設仮勘定
                                     ※1  2,128,903            ※1  2,152,557
         有形固定資産合計
        無形固定資産
         リース資産                               17,794              33,851
                                        18,778              22,049
         その他
         無形固定資産合計                               36,572              55,901
        投資その他の資産
                                      ※4  550,686            ※4  429,175
         投資有価証券
         退職給付に係る資産                               83,795              80,595
         繰延税金資産                               71,895              108,771
         その他                               33,425              30,464
                                        △ 7,077             △ 6,947
         貸倒引当金
         投資その他の資産合計                              732,726              642,059
        固定資産合計                               2,898,202              2,850,518
      資産合計                                8,109,650              8,007,169
                                 34/74







                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
                                                   (単位：千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2019年３月31日)              (2020年３月31日)
     負債の部
      流動負債
        買掛金                                229,553              298,788
                                     ※2  1,599,188            ※2  1,604,670
        短期借入金
        1年内償還予定の社債                                60,000              60,000
        リース債務                                125,408               86,631
        未払法人税等                                38,390              36,139
                                        427,759              376,010
        その他
        流動負債合計                               2,480,299              2,462,240
      固定負債
        社債                                150,000               90,000
                                     ※2  1,005,686            ※2  1,027,440
        長期借入金
        リース債務                                201,804              237,173
        退職給付に係る負債                                65,047              72,699
        その他                                  780              780
        固定負債合計                               1,423,318              1,428,093
      負債合計                                3,903,618              3,890,333
     純資産の部
      株主資本
        資本金                                960,000              960,000
        資本剰余金                                491,045              491,045
        利益剰余金                               2,504,848              2,486,445
                                       △ 164,014             △ 164,084
        自己株式
        株主資本合計                               3,791,879              3,773,406
      その他の包括利益累計額
                                        222,313              146,227
        その他有価証券評価差額金
        その他の包括利益累計額合計                                222,313              146,227
      非支配株主持分                                 191,838              197,201
      純資産合計                                4,206,031              4,116,835
     負債純資産合計                                  8,109,650              8,007,169
                                 35/74









                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
      ②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
       【連結損益計算書】
                                                   (単位：千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2018年４月１日              (自 2019年４月１日
                               　至 2019年３月31日)              　至 2020年３月31日)
     売上高                                  6,096,645              5,673,496
                                   ※1 , ※2  3,922,829           ※1 , ※2  3,682,896
     売上原価
     売上総利益                                  2,173,815              1,990,600
     販売費及び一般管理費
      給料及び手当                                 589,669              613,731
      退職給付費用                                  1,008              13,107
      減価償却費                                  98,627              96,351
                                       1,044,913              1,029,625
      その他
                                     ※2  1,734,219            ※2  1,752,815
      販売費及び一般管理費合計
     営業利益                                   439,595              237,784
     営業外収益
      受取利息                                    67              74
      受取配当金                                  14,978              16,599
      受取家賃                                  9,484              8,655
      受取保険金                                  13,742                 -
                                        10,227               7,782
      その他
      営業外収益合計                                  48,501              33,111
     営業外費用
      支払利息                                  33,614              30,086
      売上割引                                  46,580              44,228
                                        10,516               5,745
      その他
      営業外費用合計                                  90,711              80,060
     経常利益                                   397,385              190,835
     特別利益
                                           -            19,000
      関係会社株式売却益
      特別利益合計                                    -            19,000
     特別損失
                                                    ※3  68,832
                                           -
      減損損失
      特別損失合計                                    -            68,832
     税金等調整前当期純利益                                   397,385              141,002
     法人税、住民税及び事業税
                                        113,946               74,787
                                        13,943              △ 2,014
     法人税等調整額
     法人税等合計                                   127,890               72,772
     当期純利益                                   269,495               68,230
     非支配株主に帰属する当期純利益                                   24,290              21,258
     親会社株主に帰属する当期純利益                                   245,205               46,971
                                 36/74







                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
       【連結包括利益計算書】
                                                   (単位：千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2018年４月１日              (自 2019年４月１日
                               　至 2019年３月31日)              　至 2020年３月31日)
     当期純利益                                   269,495               68,230
     その他の包括利益
                                         8,887             △ 77,981
      その他有価証券評価差額金
                                       ※  8,887           ※  △  77,981
      その他の包括利益合計
     包括利益                                   278,383              △ 9,751
     （内訳）
      親会社株主に係る包括利益                                 256,167              △ 29,114
      非支配株主に係る包括利益                                  22,215              19,362
                                 37/74
















                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
      ③【連結株主資本等変動計算書】
     前連結会計年度(自           2018年４月１日         至   2019年３月31日)
                                                   (単位：千円)
                         株主資本              その他の包括利益累計額
                                                非支配株主
                                       その他有価     その他の包
                                                     純資産合計
                                  株主資本合
                                                  持分
               資本金    資本剰余金     利益剰余金     自己株式          証券    括利益
                                    計
                                       評価差額金     累計額合計
     当期首残高           960,000     491,045    2,334,358     △ 163,959    3,621,444      211,350     211,350     183,623    4,016,418
     当期変動額
     剰余金の配当                   △ 74,715         △ 74,715                  △ 74,715
     親会社株主に帰属す
                         245,205          245,205                   245,205
     る当期純利益
     自己株式の取得                          △ 54    △ 54                  △ 54
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純                                   10,962     10,962     8,215    19,178
     額）
     当期変動額合計              ―     ―  170,489      △ 54   170,434     10,962     10,962     8,215    189,613
     当期末残高           960,000     491,045    2,504,848     △ 164,014    3,791,879      222,313     222,313     191,838    4,206,031
     当連結会計年度(自           2019年４月１日         至   2020年３月31日)

                                                   (単位：千円)
                         株主資本              その他の包括利益累計額
                                                非支配株主
                                       その他有価     その他の包
                                                     純資産合計
                                  株主資本合
                                                  持分
               資本金    資本剰余金     利益剰余金     自己株式          証券    括利益
                                    計
                                       評価差額金     累計額合計
     当期首残高           960,000     491,045    2,504,848     △ 164,014    3,791,879      222,313     222,313     191,838    4,206,031
     当期変動額
     剰余金の配当                   △ 65,374         △ 65,374                  △ 65,374
     親会社株主に帰属す
                          46,971          46,971                   46,971
     る当期純利益
     自己株式の取得                          △ 70    △ 70                  △ 70
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純                                  △ 76,085    △ 76,085     5,362    △ 70,723
     額）
     当期変動額合計              ―     ―  △ 18,403      △ 70  △ 18,473    △ 76,085    △ 76,085     5,362    △ 89,196
     当期末残高           960,000     491,045    2,486,445     △ 164,084    3,773,406      146,227     146,227     197,201    4,116,835
                                 38/74









                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
      ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                   (単位：千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2018年４月１日              (自 2019年４月１日
                               　至 2019年３月31日)              　至 2020年３月31日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
      税金等調整前当期純利益                                 397,385              141,002
      減価償却費                                 209,087              223,724
      減損損失                                    -            68,832
      貸倒引当金の増減額（△は減少）                                    46             △ 261
      退職給付に係る負債の増減額（△は減少）                                  2,243              7,651
      受取利息及び受取配当金                                 △ 15,046             △ 16,674
      支払利息                                  33,614              30,086
      為替差損益（△は益）                                    70              288
      売上債権の増減額（△は増加）                                 △ 45,033              213,017
      たな卸資産の増減額（△は増加）                                 △ 55,216             △ 228,683
      仕入債務の増減額（△は減少）                                 △ 51,068              69,235
      関係会社株式売却損益（△は益）                                    -           △ 19,000
      その他の資産の増減額（△は増加）                                 △ 38,829              28,742
                                        △ 7,959             △ 46,065
      その他の負債の増減額（△は減少）
      小計                                 429,295              471,898
      利息及び配当金の受取額                                  15,053              16,677
      利息の支払額                                 △ 35,542             △ 31,757
      法人税等の支払額                                △ 208,785              △ 76,849
                                           -            1,594
      法人税等の還付額
      営業活動によるキャッシュ・フロー                                 200,021              381,563
     投資活動によるキャッシュ・フロー
      定期預金の預入による支出                                △ 552,600             △ 553,200
      定期預金の払戻による収入                                 829,201              276,600
      有形固定資産の取得による支出                                △ 248,359             △ 228,338
      無形固定資産の取得による支出                                 △ 3,327             △ 9,941
      投資有価証券の取得による支出                                 △ 6,824             △ 7,331
      関係会社株式の売却による収入                                    -            35,000
                                          547             1,020
      その他
      投資活動によるキャッシュ・フロー                                  18,636             △ 486,191
     財務活動によるキャッシュ・フロー
      短期借入金の純増減額（△は減少）                                  13,332              △ 6,668
      長期借入れによる収入                                 690,000              550,000
      長期借入金の返済による支出                                △ 490,524             △ 516,096
      社債の償還による支出                                 △ 60,000             △ 60,000
      リース債務の返済による支出                                △ 139,220             △ 132,127
      自己株式の取得による支出                                   △ 54             △ 70
      配当金の支払額                                 △ 74,715             △ 65,374
                                       △ 14,000             △ 14,000
      非支配株主への配当金の支払額
      財務活動によるキャッシュ・フロー                                 △ 75,182             △ 244,335
     現金及び現金同等物に係る換算差額                                    △ 70             △ 288
     現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                   143,405             △ 349,253
     現金及び現金同等物の期首残高                                  1,880,185              2,023,590
                                     ※  2,023,590             ※  1,674,337
     現金及び現金同等物の期末残高
                                 39/74




                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
     【注記事項】
      (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
    １　連結の範囲に関する事項
    　(1)   連結子会社数　　　         3 社　
    　(2)   連結子会社名
        ㈱ロブテックスファスニングシステム
        鳥取ロブスターツール㈱
        ㈱ロブエース　
    ２　持分法の適用に関する事項

    　　非連結子法人等及び関連会社はありません。
    ３　連結子会社の事業年度等に関する事項

    　　連結子会社の決算日は、連結決算日と一致しております。
    ４　会計方針に関する事項

    　(1)   重要な資産の評価基準及び評価方法
    　　①たな卸資産　
    　　　商品及び製品・仕掛品
            総平均法による原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）　
    　　　原材料
            総平均法による原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法。ただし、買入部品については最終仕
            入原価法）　
    　　　貯蔵品
            最終仕入原価法
    　　②有価証券
    　　　その他有価証券　
    　　　　時価のあるもの　
         当連結会計年度末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は総
         平均法による)
    　　　　時価のないもの　
         総平均法による原価法
    　(2)   重要な減価償却資産の減価償却の方法　

      ①有形固定資産(リース資産を除く)
       定率法を採用しております。ただし、1998年4月1日以降に取得した建物（建物附属設備は除く）並びに2016年4月
      1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
       (なお、当社所有の子会社用賃貸設備を含む全ての子会社の使用する設備については、定額法を採用しておりま
      す。)
       なお、主な耐用年数は以下のとおりです。
        建物及び構築物　　　　10年～40年
        機械装置及び運搬具　　10年～12年
        工具、器具及び備品　　２年～５年
      ②無形固定資産(リース資産を除く)

       定額法を採用しております。
       なお、主な耐用年数は以下のとおりです。
        ソフトウェア　　　　　５年
                                 40/74



                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
      ③リース資産
       所有権移転ファイナンス・リース取引にかかるリース資産
        自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法を採用しております。
       所有権移転外ファイナンス・リース取引にかかるリース資産
        リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。         
    　(3)   重要な引当金の計上基準　

       貸倒引当金
        債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権に
       ついては個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
     (4)  退職給付に係る会計処理の方法

        当社及び連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給
       額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
    　(5)   連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

        手許預金、要求払預金及び取得日から３ヶ月以内に満期日の到来する流動性の高い、容易に換金可能であり、
       かつ価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期投資であります。
    　(6)   その他連結財務諸表作成のための重要な事項　

       　消費税等の会計処理　
         消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
     (未適用の会計基準等)

     ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号                          2020年３月31日)
     ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号                                   2020年３月31日)
     (1)  概要

       収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
        ステップ1：顧客との契約を識別する。
        ステップ2：契約における履行義務を識別する。
        ステップ3：取引価格を算定する。
        ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
        ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
     (2)  適用予定日
       2022年３月期の期首より適用予定であります。
     (3)  当該会計基準等の適用による影響
       「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であり
      ます。
                                 41/74







                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
     ・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日）
     ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2019年７月４日）
     ・「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号　2019年７月４日）
     ・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号　2019年７月４日）
     ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号                                      2020年３月31日）
     (1)  概要

       国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時価の算定
      に関する会計基準の適用指針」(以下「時価算定会計基準等」という。)が開発され、時価の算定方法に関するガイ
      ダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されます。
      ・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
      ・「棚卸資産の評価に関する会計基準」におけるトレーディング目的で保有する棚卸資産
       また「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」が改訂され、金融商品の時価のレベルごとの内訳等の注記事
      項が定められました。
     (2)  適用予定日

       2022年３月期の期首より適用予定であります。
     (3)  当該会計基準等の適用による影響

       「時価の算定に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で未定であり
      ます。
     ・「会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号                                            2020年３月31日）

     (1)  概要

       関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に、採用した会計処理の原則及び手続きの概要を示すことを目的
      とするものです。
     (2)  適用予定日

       2021年３月期の年度末より適用予定であります。
     ・「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号                                2020年３月31日）

     (1)  概要

       当年度の財務諸表に計上した金額が会計上の見積りによるもののうち、翌年度の財務諸表に重要な影響を及ぼす
      リスクがある項目における会計上の見積りの内容について、財務諸表利用者の理解に資する情報を開示することを
      目的とするものです。
     (2)  適用予定日

       2021年３月期の年度末より適用予定であります。
      (追加情報)

      (新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り)
       当社グループは、新型コロナウイルス感染症拡大の影響が少なくとも翌事業年度上期の売上高には影響し、下期
      以降に徐々に回復して行くものと仮定しております。このような仮定のもと、繰延税金資産の回収可能性及び固定
      資産の減損等の会計上の見積りを行っております。
       (連結貸借対照表関係)

     ※１　有形固定資産の減価償却累計額
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            ( 2019年３月31日       )         ( 2020年３月31日       )
        有形固定資産の減価償却累計額                      3,788,533     千円            3,697,798     千円
                                 42/74




                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
     ※２　担保に供している資産及び対応債務は次のとおりです。
    　　　担保に供している資産
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            ( 2019年３月31日       )         ( 2020年３月31日       )
        定期預金                        50,000千円                 50,000千円
        建物                       539,743千円                 767,793千円
        土地                       635,646千円                 570,165千円
        計                      1,225,390千円                 1,387,958千円
    　　　対応債務

    　　　(前連結会計年度)
       長期借入金(一年内返済分を含む)、短期借入金及び割引手形　2,351,006千円
    　　　(当連結会計年度)

       長期借入金(一年内返済分を含む)、短期借入金及び割引手形　2,363,741千円
    　３　手形割引高及び裏書譲渡高

                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            ( 2019年３月31日       )         ( 2020年３月31日       )
        受取手形割引高                        28,141   千円                ― 千円
        輸出手形割引高                         698  千円                ― 千円
     ※４　関連会社に対するものは、次のとおりです。

                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            ( 2019年３月31日       )         ( 2020年３月31日       )
        投資有価証券（株式）                        16,000千円                   ―千円
     ※５    圧縮記帳額

       国庫補助金等により有形固定資産の取得価額から控除している圧縮記帳額及びその内訳は次のとおりでありま
      す。
                              前連結会計年度                当連結会計年度
                              ( 2019年３月31日       )        ( 2020年３月31日       )
        圧縮記帳額                        12,350千円                12,350千円
        （うち、建物及び構築物）                        7,100千円                7,100千円
        （うち、機械装置及び運搬具）                        5,250千円                5,250千円
      (連結損益計算書関係)

     ※１　通常の販売目的で保有するたな卸資産の収益性の低下による簿価切下額
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2018年４月１日              (自    2019年４月１日
                            至   2019年３月31日       )       至   2020年３月31日       )
        売上原価                        △ 373  千円              23,077   千円
     ※２　(前連結会計年度)

    　　　一般管理費及び当期製造費用に含まれる研究開発費は、                             108,004    千円であります。
    　　　(当連結会計年度)

    　　　一般管理費及び当期製造費用に含まれる研究開発費は、                             130,813    千円であります。
                                 43/74




                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
     ※３    減損損失
     当連結会計年度において、当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しております。
          場所              用途              種類            金額（千円）

                                土地                       65,481
     福岡営業所
                  事業用資産
     （福岡県福岡市）
                                建物及び構築物                        3,350
     当社グループは、原則として、事業用資産については事業所ごとにグルーピングを行っております。
     福岡営業所において保有する固定資産の収益性低下がみられたため、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少
    額を減損損失(68,832千円)として特別損失に計上しております。
     なお、回収可能価額は正味売却価額により測定しており、正味売却価額は不動産鑑定評価額を使用しております。
      (連結包括利益計算書関係)

     ※　その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2018年４月１日              (自    2019年４月１日
                            至   2019年３月31日       )       至   2020年３月31日       )
        その他有価証券評価差額金
        　当期発生額                        12,284千円               △112,842千円
                                  ―                 ―
        　組替調整額
        　　税効果調整前
                                12,284千円               △112,842千円
        　　税効果額                       △3,396千円                 34,861千円
        　　その他有価証券評価差額金                        8,887千円               △77,981千円
             その他の包括利益合計                   8,887千円               △77,981千円
      (連結株主資本等変動計算書関係)

     前連結会計年度（自　          2018年４月１日       　至　   2019年３月31日       ）
     １　発行済株式に関する事項
       株式の種類         当連結会計年度期首              増加           減少        当連結会計年度末
     普通株式(千株)                  1,000             ―           ―         1,000
     ２　自己株式に関する事項

       株式の種類         当連結会計年度期首              増加           減少        当連結会計年度末
     普通株式(千株)                   66           0           ―            66
        （変動事由の概要）

        増加数の内訳は、次のとおりです。
        　単元未満株式の買取りによる増加　　　　                               21株
     ３　配当に関する事項

      (1)  配当金支払額
                       配当金の総額       １株当たり配当額
        決議       株式の種類                           基準日        効力発生日
                        （千円）         （円）
     2018年６月21日
                普通株式           74,715         80.00    2018年３月31日         2018年６月22日
     定時株主総会
      (2)  基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                           配当金の総額
                                  １株当たり配
        決議       株式の種類      配当金の原資                       基準日        効力発生日
                                  当額（円）
                            （千円）
     2019年５月29日
               普通株式      利益剰余金         65,374        70.00    2019年３月31日         2019年６月21日
     取締役会
                                 44/74



                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
     当連結会計年度（自　          2019年４月１日       　至　   2020年３月31日       ）
     １　発行済株式に関する事項
       株式の種類         当連結会計年度期首              増加           減少        当連結会計年度末
     普通株式(千株)                  1,000             ―           ―         1,000
     ２　自己株式に関する事項

       株式の種類         当連結会計年度期首              増加           減少        当連結会計年度末
     普通株式(千株)                   66           0           ―          66
        （変動事由の概要）

        増加数の内訳は、次のとおりです。
        　単元未満株式の買取りによる増加　　　　                               32株
     ３　配当に関する事項

      (1)  配当金支払額
                       配当金の総額       １株当たり配当額
        決議       株式の種類                           基準日        効力発生日
                        （千円）         （円）
     2019年５月29日
                普通株式           65,374          70.00     2019年３月31日         2019年６月21日
     取締役会
      (2)  基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                           配当金の総額
                                  １株当たり配
        決議       株式の種類      配当金の原資                       基準日        効力発生日
                                  当額（円）
                            （千円）
     2020年６月１日
               普通株式      利益剰余金         65,372       70.00    2020年３月31日         2020年６月30日
     取締役会
      (連結キャッシュ・フロー計算書関係)

     ※　現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                              前連結会計年度                当連結会計年度
                             (自    2018年４月１日             (自    2019年４月１日
                             至   2019年３月31日       )      至   2020年３月31日       )
        現金及び預金                       2,073,590千円                2,000,937千円
                                   ― 千円
        預金期間が３か月を超える定期預金                                       △276,600千円
        担保に供している定期預金                        △50,000千円                △50,000千円
        現金及び現金同等物                       2,023,590千円                1,674,337千円
      (リース取引関係)

    ファイナンス・リース取引
    （借主側）
    　所有権移転ファイナンス・リース取引
    　(1)   リース資産の内容
      ・有形固定資産 
    　　　　主として、金属製品事業における生産設備（機械装置）及びレジャー事業におけるゴルフ練習場設備(機械装
       置、並びに工具、器具及び備品)であります。　
    　(2)   リース資産の減価償却の方法
       連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項　(2)                                        重要な減価償却資産の減価
      償却の方法」に記載のとおりであります。
    　所有権移転外ファイナンス・リース取引
    　(1)   リース資産の内容
    　　・有形固定資産
    　　　　主として、金属製品事業における生産設備（機械装置）及び物流センター設備（機械装置、並びに工具、器具
       及び備品）であります。
    　　・無形固定資産
    　　　　主として、金属製品事業における会計ソフト、コールセンターシステム及び物流管理システムであります。
                                 45/74


                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
    　(2)   リース資産の減価償却の方法
    　　　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
      (金融商品関係)

    １   金融商品の状況に関する事項
     (1)  金融商品に対する取組方針
       当社グループは、主に金属製品の製造販売事業を行うための設備投資計画に照らして、必要な資金(主に銀行借
      入)を調達しております。一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入や手
      形の割引等により調達しております。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な
      取引は行わない方針であります。
     (2)  金融商品の内容及びそのリスク

       営業債権である受取手形及び売掛金並びに電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。また、投資
      有価証券は主として株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
       営業債務である買掛金は、１年以内の支払期日であります。また、借入金は、主に設備投資に必要な資金の調達
      を目的としたものであります。
     (3)  金融商品に係るリスク管理体制

      ①   信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
        当社は、営業債権について、主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手先ごとに期日及び残高
       を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。連結子会社につ
       いても、同様の管理を行っております。
        当期の連結決算日現在における最大信用リスク額は、信用リスクにさらされる金融資産の貸借対照表価額によ
       り表されています。
        デリバティブ取引については、取引相手先を高格付を有する金融機関に限定しているため信用リスクはほとん
       どないと認識しております。
      ②   市場リスク(価額等の変動リスク)の管理

        投資有価証券は、主に取引先企業との業務または資本提携等に関連する株式であり、これに対する市場価格の
       変動リスクについては、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握するようにしております。
        デリバティブ取引についての基本方針は、取締役会で決定され、取引の実行及び管理は、管理部が行っており
       ます。なお、取引残高・損益状況については、取締役会に定期的に報告することとしております。
      ③  資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理

        当社は、各部署からの報告に基づきフィナンシャル管理室が適時に資金繰計画を作成・更新し、流動性リスク
       を管理しております。
     (4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
       金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれ
      ております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することによ
      り、当該価額が変動することもあります。
     (5)  信用リスクの集中

       当期の連結決算日現在における営業債権のうち、16.3％が特定の大口顧客に対するものであります。
                                 46/74







                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
    ２   金融商品の時価等に関する事項
      連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが
     極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注２)を参照ください。)。
      前連結会計年度(        2019年３月31日       )
                                                 　　(単位：千円)
                              連結貸借対照表
                                          時価         差額
                                計上額
     (1)  現金及び預金
                                  2,073,590          2,073,590              ―
     (2)  受取手形及び売掛金                                    1,342,612
                                  1,342,612                       ―
     (3)  投資有価証券
        その他有価証券
                                   530,538          530,538             ―
               資産計                   3,946,741          3,946,741              ―
     (1)  買掛金
                                   229,553          229,553             ―
     (2)  短期借入金
                                  1,116,668          1,116,668              ―
     (3)  長期借入金（１年内返済長期借入金含む）
                                  1,488,206          1,488,538            △332
               負債計                   2,834,427          2,834,759            △332
      当連結会計年度(        2020年３月31日       )

                                                 　　(単位：千円)
                              連結貸借対照表
                                          時価         差額
                                計上額
     (1)  現金及び預金
                                  2,000,937         2,000,937              ―
     (2)  受取手形及び売掛金
                                  1,166,296         1,166,296              ―
     (3)  投資有価証券
        その他有価証券
                                   425,027          425,027             ―
               資産計                   3,592,262          3,592,262              ―
     (1)  買掛金
                                   298,788          298,788             ―
     (2)  短期借入金
                                  1,110,000          1,110,000              ―
     (3)  長期借入金（１年内返済長期借入金含む）
                                  1,522,110          1,520,061            2,048
               負債計                   2,930,898          2,928,850            2,048
    (注１)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

     資  産
     (1)  現金及び預金、並びに(2)            受取手形及び売掛金
       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
     (3)  投資有価証券

       これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引金融機関から提示された価格によってお
      ります。
      　また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記に記載しております。
     負  債

     (1)  買掛金及び(2)短期借入金
       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
     (3)  長期借入金

       これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現
      在価値により算定しております。
    (注２)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

                                 47/74


                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
                         　　　　　　　　　　　　　　　　(単位：千円)
          区分            2019年３月31日               2020年３月31日
         非上場株式                20,148               4,148

       これらについては、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積もるには過大なコストを要すると見
      込まれます。したがって、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「資産(3)投資有価証券」には含め
      ておりません。
    (注３)金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額

      前連結会計年度(        2019年３月31日       )
                                                    (単位：千円)
        区分        １年以内      １年超２年以内        ２年超３年以内        ３年超４年以内        ４年超５年以内         ５年超
     現金及び預金           2,073,590            ―         ―         ―         ―       ―

     受取手形及び売掛金            1,342,612            ―         ―         ―         ―        ―

        合計        3,416,203            ―         ―         ―         ―        ―

      当連結会計年度(        2020年３月31日       )

                                                    (単位：千円)
        区分        １年以内      １年超２年以内        ２年超３年以内        ３年超４年以内        ４年超５年以内         ５年超
     現金及び預金           2,000,937            ―        ―        ―        ―       ―

     受取手形及び売掛金           1,166,296            ―        ―        ―        ―       ―

        合計        3,167,234            ―        ―        ―        ―       ―

    (注４)長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額

      前連結会計年度(        2019年３月31日       )
                                                     (単位：千円)
        区分        １年以内      １年超２年以内        ２年超３年以内        ３年超４年以内        ４年超５年以内         ５年超
     短期借入金           1,116,668            ―        ―         ―         ―        ―

     長期借入金            482,520        384,390         316,764         201,084        103,448          ―

        合計        1,599,188          384,390         316,764         201,084         103,448          ―

      当連結会計年度(        2020年３月31日       )

                                                     (単位：千円)
        区分        １年以内      １年超２年以内        ２年超３年以内        ３年超４年以内        ４年超５年以内         ５年超
     短期借入金           1,110,000            ―        ―        ―        ―       ―

     長期借入金            494,670        427,044        311,364        212,380        76,652         ―

        合計        1,604,670         427,044        311,364        212,380        76,652         ―

                                 48/74




                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
      (有価証券関係)
     　その他有価証券
      前連結会計年度(        2019年３月31日       )
                        連結貸借対照表計上額
             区分                        取得原価(千円)             差額(千円)
                            (千円)
      (連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの)
        株式                        530,538            206,799            323,739
        債券                          ―             ―             ―
        その他                          ―             ―             ―
             小計                  530,538             206,799             323,739
      (連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの)
        株式                          ―             ―             ―
        債券                          ―             ―             ―
        その他                          ―             ―             ―
             小計                     ―             ―             ―
             合計                  530,538             206,799             323,739
      当連結会計年度(        2020年３月31日       )

                        連結貸借対照表計上額
             区分                        取得原価(千円)             差額(千円)
                            (千円)
      (連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの)
        株式                       395,447            183,799            211,648
        債券                          ―            ―            ―
        その他                          ―            ―            ―
             小計                  395,447            183,799            211,648
      (連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの)
        株式                        29,579            30,331            △752
        債券                          ―            ―            ―
        その他                          ―            ―            ―
             小計                  29,579            30,331            △752
             合計                  425,027            214,131            210,896
                                 49/74








                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
      (退職給付関係)
    １　採用している退職給付制度の概要
      当社及び連結子会社は、退職金規程に基づき、確定給付企業年金制度及び退職一時金制度を設け、退職給付信託を
     設定しております。
      なお、当社及び連結子会社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負
     債及び退職給付費用を計算しております。
    ２　簡便法を適用した確定給付制度

     (1)  簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の期首残高と期末残高の調整表
                                                      （千円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自    2018年４月１日           (自    2019年４月１日
                                至   2019年３月31日       )    至   2020年３月31日       )
                                         62,803
       退職給付に係る負債の期首残高                                                65,047
       退職給付に係る資産の期首残高                                  △51,591              △83,795
        退職給付費用                                  7,957             29,503
                                        △16,236
        退職給付の支払額                                              △5,171
                                        △21,680
        制度への拠出額                                              △13,480
                                         65,047
       退職給付に係る負債の期末残高                                                72,699
                                        △83,795
       退職給付に係る資産の期末残高                                               △80,595
     (2)  退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資

      産の調整表
                                                      （千円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                 ( 2019年３月31日       )      ( 2020年３月31日       )
                                        273,648
       積立型制度の退職給付債務                                               296,519
                                       △292,396
       年金資産                                              △304,415
                                        △18,747
                                                      △7,896
                                           ―
       非積立型制度の退職給付債務                                                   ―
                                        △18,747
       連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                               △7,896
                                         65,047

       退職給付に係る負債                                                72,699
       退職給付に係る資産                                 △83,795              △80,595
                                        △18,747
       連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                               △7,896
     (3)  退職給付費用

       簡便法で計算した退職給付費用　前連結会計年度7,957千円　　当連結会計年度29,503千円
                                 50/74









                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
       (税効果会計関係)
    １　繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                   前連結会計年度             当連結会計年度
                                  ( 2019年３月31日       )      ( 2020年３月31日       )
                                        （千円）             （千円）
      繰延税金資産
                                          2,165
       貸倒引当金                                                2,125
                                         36,282
       未払賞与                                               38,001
       退職給付信託                                  48,693             48,558
                                         19,449
       退職給付に係る負債                                               21,737
                                         41,661
       たな卸資産評価損                                               48,799
       減損損失                                    ―           21,062
                                         55,935
                                                      44,756
       その他
      繰延税金資産小計                                  204,188
                                                      225,040
                                         △7,333
                                                     △27,331
      評価性引当額
                                         196,854
      繰延税金資産合計
                                                      197,708
      繰延税金負債
                                        △25,564
       前払年金費用                                              △24,404
                                        △99,394
                                                     △64,533
       その他有価証券評価差額金
                                        △124,958
      繰延税金負債合計                                               △88,937
      繰延税金資産の純額                                   71,895             108,771
    ２　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

                                   前連結会計年度             当連結会計年度
                                  ( 2019年３月31日       )      ( 2020年３月31日       )
                                         （％）             （％）
      法定実効税率                                    30.6             30.6
      (調整)
                                           1.7
       交際費等永久に損金に算入されない項目                                                 2.9
                                           1.7
       住民税均等割等                                                 4.8
                                          △0.0
       評価性引当額の増減                                                14.2
       試験研究費税額控除                                  △2.2             △5.0
       所得拡大促進税制税額控除                                  △0.4             △1.6
                                           0.3
       未実現利益の税効果未認識額                                                 5.0
                                           0.6
       その他                                                 0.8
                                          32.2
      　　税効果会計適用後の法人税等の負担率                                                 51.6
                                 51/74








                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
      (セグメント情報等)
      【セグメント情報】
     １   報告セグメントの概要
        当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務諸表が入手可能であり、取締役会が、経営資
       源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
        「金属製品事業」は、作業工具・ファスニングツール・工業用ファスナー・電設工具・切削工具等の製造販売
       をしております。「レジャー事業」は、ゴルフ練習場の運営をしております。
     ２   報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

        報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に
       おける記載と概ね同一であります。
        報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間の内部売上高又は振替高は原価を
       もとに算出した価格によっております。
     ３   報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

       前連結会計年度(自　          2018年４月１日       　至　   2019年３月31日       )

                                                    (単位：千円)
                       報告セグメント
                                     その他
                                               調整額     連結財務諸表
                                          合計
                                               (注)２     計上額
                                     (注)１
                 金属製品事業      レジャー事業         計
     売上高

       外部顧客への売上高              5,874,886       221,758     6,096,645        ―  6,096,645          ―   6,096,645

      セグメント間の
                      ―      ―      ―    ―      ―      ―       ―
      内部売上高又は振替高
          計        5,874,886       221,758     6,096,645        ―  6,096,645          ―   6,096,645
     セグメント利益               353,977       85,618      439,595       ―   439,595         ―    439,595

     セグメント資産              7,295,962       589,692     7,885,655        ―  7,885,655       223,995      8,109,650

     その他の項目

     　減価償却費               163,801       45,285      209,087       ―   209,087         ―    209,087

     　有形固定資産及び
                   317,949       38,831      356,781       ―   356,781         ―    356,781
     　無形固定資産の増加額
     (注)   １   当社には、報告セグメントに含まれない事業セグメントはありません。
        ２   調整額は、以下のとおりであります。
        　　セグメント資産の調整額223,995千円は全社資産の金額であり、その内容は、当社の余資運用資金（定期預
          金）、長期投資資金（投資有価証券）であります。
        ３　その他項目の有形固定資産及び無形固定資産の増加額356,781千円は、主に当社の建設仮勘定、構築物、
          リース資産及び工具、器具及び備品、子会社のリース資産、工具、器具及び備品並びに機械装置等の設備投
          資額であります。
        ４　セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と一致しております。
                                 52/74






                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
       当連結会計年度(自　          2019年４月１日       　至　   2020年３月31日       )
                                                    (単位：千円)
                       報告セグメント
                                     その他
                                               調整額     連結財務諸表
                                          合計
                                               (注)２     計上額
                                     (注)１
                 金属製品事業      レジャー事業         計
     売上高

       外部顧客への売上高              5,443,091       230,405     5,673,496        ―  5,673,496          ―   5,673,496

      セグメント間の
                      ―      ―      ―    ―      ―      ―       ―
      内部売上高又は振替高
          計        5,443,091       230,405     5,673,496        ―  5,673,496          ―   5,673,496
     セグメント利益               137,940       99,844      237,784       ―   237,784         ―    237,784

     セグメント資産              7,236,045       555,663     7,791,709        ―  7,791,709       215,459      8,007,169

     その他の項目

     　減価償却費               175,623       48,100      223,724       ―   223,724         ―    223,724

     　有形固定資産及び
                   338,446       22,532      360,979       ―   360,979         ―    360,979
     　無形固定資産の増加額
     (注)   １   当社には、報告セグメントに含まれない事業セグメントはありません。
        ２   調整額は、以下のとおりであります。
        　　セグメント資産の調整額215,459千円は全社資産の金額であり、その内容は、当社の余資運用資金（定期預
          金）、長期投資資金（投資有価証券）であります。
        ３　その他項目の有形固定資産及び無形固定資産の増加額360,979千円は、主に当社の建物、工具、器具及び備
          品、リース資産及び構築物、子会社のリース資産、機械装置並びに工具、器具及び備品等の設備投資額であ
          ります。
        ４　セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と一致しております。
      【関連情報】

       前連結会計年度(自　          2018年４月１日       　至　   2019年３月31日       )
     １   製品及びサービスごとの情報
    　　　セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
     ２   地域ごとの情報

      (1)  売上高
                                                  (単位：千円)
      日     本                北  中  米      欧　    州
               東アジア                          その他の地域           合計
        5,096,686           854,297          86,599          18,038          41,022        6,096,645

     (注)   売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
      (2)  有形固定資産

        本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を
       省略しております。
                                 53/74





                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
    ３   主要な顧客ごとの情報
                                                  (単位：千円)
        顧客の名称又は氏名                     売上高              関連するセグメント名
     ㈱山善                              1,130,851      金属製品事業

     トラスコ中山㈱                                819,854     金属製品事業

       当連結会計年度(自　          2019年４月１日       　至　   2020年３月31日       )

     １   製品及びサービスごとの情報
    　　　セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
     ２   地域ごとの情報

      (1)  売上高
                                                  (単位：千円)
      日     本                北  中  米      欧　    州
               東アジア                          その他の地域           合計
        4,820,283          714,361         75,307         23,503         40,041       5,673,496

     (注)   売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
      (2)  有形固定資産

        本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を
       省略しております。
    ３   主要な顧客ごとの情報

                                                  (単位：千円)
        顧客の名称又は氏名                     売上高              関連するセグメント名
     ㈱山善                              1,074,002      金属製品事業

     トラスコ中山㈱                               832,887     金属製品事業

      【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

       前連結会計年度(自           2018年４月１日         至   2019年３月31日)
        該当事項はありません。
       当連結会計年度(自           2019年４月１日         至   2020年３月31日)

                                                   (単位：千円)
                   報告セグメント
                                      その他      全社・消去         合計
            金属製品事業        レジャー事業           計
     減損損失           68,832           ―      68,832           ―      ―      68,832
      【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

        該当事項はありません。
      【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

        該当事項はありません。
                                 54/74




                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
       【関連当事者情報】
    １．関連当事者との取引
     (1) 連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
      　　連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
        前連結会計年度(自　          2018年４月１日       　至　   2019年３月31日       )
         該当事項はありません。
        当連結会計年度(自　          2019年４月１日       　至　   2020年３月31日       )

        　該当事項はありません。
       (１株当たり情報)

                           前連結会計年度                  当連結会計年度
                          (自    2018年４月１日               (自    2019年４月１日
                          至   2019年３月31日       )         至   2020年３月31日       )
     １株当たり純資産額                             4,298.20円                  4,197.09円
     １株当たり当期純利益                               262.55円                  50.30円

     (注)   １　潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
        ２　１株当たり当期純利益金の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                    前連結会計年度            当連結会計年度

                                  (自    2018年４月１日          (自    2019年４月１日
                  項目
                                   至   2019年３月31日       )   至   2020年３月31日       )
     １株当たり当期純利益
      親会社株主に帰属する当期純利益(千円)

                                         245,205             46,971
      普通株主に帰属しない金額(千円)

                                            ―             ―
      普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益(千円)

                                         245,205             46,971
      普通株式の期中平均株式数(千株)

                                           933            933
      ⑤  【連結附属明細表】

    【社債明細表】

                               当期首残高       当期末残高       利率
        会社名           銘柄      発行年月日                         担保     償還期限
                                (千円)       (千円)      (％)
               第11回適格機関投
                         2017年                             2022年
                                       150,000
     (株)ロブテックス          資家譲渡限定私募                  210,000             0.20     なし
                         ７月31日              (60,000)               ７月29日
               社債
                                       150,000
        合計           ―        ―     210,000             ―     ―      ―
                                       (60,000)
     (注)   １　「当期末残高」欄の(内書)は、１年内償還予定の金額であります。
        ２　連結決算日後５年内における１年ごとの償還予定額の総額
             １年以内        １年超２年以内          ２年超３年以内          ３年超４年以内          ４年超５年以内
             (千円)          (千円)          (千円)          (千円)          (千円)
                60,000          60,000          30,000            ―          ―
                                 55/74





                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
       【借入金等明細表】
                       当期首残高         当期末残高         平均利率
           区分                                       返済期限
                        (千円)         (千円)         (％)
     短期借入金                    1,116,668         1,110,000           0.73        ―
     １年以内に返済予定の長期借入金                     482,520         494,670          0.67        ―
     １年以内に返済予定のリース債務                     125,408          86,631           ―      ―
                                                  2021年４月～
     長期借入金(１年以内に返済予定
                        1,005,686         1,027,440           0.64
     のものを除く)
                                                　　2025年２月
                                                  2021年４月～
     リース債務(１年以内に返済予定
                         201,804         237,173            ―
     のものを除く)                                              2028年６月
     その他有利子負債                        ―          ―         ―      ―
           合計             2,932,087         2,955,915             ―      ―
     (注)   １　借入金の「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
        ２　リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を定額法により各連結会計年度に配
          分しているため、記載しておりません。
        ３　長期借入金及びリース債務(１年以内に返済予定のものを除く)の連結決算日後５年内における返済予定額は
          以下のとおりであります。
         総額
                    １年超２年以内         ２年超３年以内         ３年超４年以内         ４年超５年以内
             区分
                      (千円)         (千円)         (千円)         (千円)
          長期借入金              427,044         311,364         212,380          76,652
          リース債務              72,294         48,271         36,256         37,860
     (2)  【その他】

       当連結会計年度における四半期情報等
           （累計期間）              第１四半期        第２四半期        第３四半期        当連結会計年度

     売上高               (千円)       1,330,893        2,907,952        4,087,618         5,673,496

     税金等調整前
                   (千円)         23,974        124,269        111,273         141,002
     四半期(当期)純利益金額
     親会社株主に帰属する
                   (千円)         8,353        67,426        47,475         46,971
     四半期(当期)純利益金額
     １株当たり
                    (円)         8.94        72.20        50.83         50.30
     四半期(当期)純利益金額
           （会計期間）              第１四半期        第２四半期        第３四半期         第４四半期

     １株当たり四半期純利益金額
     又は１株当たり四半期純損失               (円)         8.94        63.25       △21.36          △0.53
     金額(△)
                                 56/74







                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
    ２  【財務諸表等】
     (1)  【財務諸表】
       ①【貸借対照表】
                                                   (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2019年３月31日)              (2020年３月31日)
     資産の部
      流動資産
                                     ※1  1,564,298            ※1  1,497,275
        現金及び預金
        受取手形                                141,168               49,075
        電子記録債権                                71,263              32,115
                                      ※2  794,799            ※2  701,416
        売掛金
        商品及び製品                                989,147             1,093,352
        仕掛品                                12,834               9,284
        原材料及び貯蔵品                                 7,148              4,737
        前払費用                                 9,273              9,788
                                      ※2  92,243            ※2  90,115
        その他
        流動資産合計                               3,682,178              3,487,160
      固定資産
        有形固定資産
                                      ※1  606,775            ※1  829,400
         建物
         構築物                              114,372              100,202
         機械及び装置                               18,602              17,852
         工具、器具及び備品                               15,379              28,818
                                      ※1  738,508            ※1  673,026
         土地
         リース資産                              101,514              102,017
                                        170,079               13,319
         建設仮勘定
         有形固定資産合計                             1,765,230              1,764,637
        無形固定資産
         ソフトウエア                               6,331              7,089
         リース資産                               17,794              16,859
                                         6,042              5,598
         その他
         無形固定資産合計                               30,168              29,547
        投資その他の資産
         投資有価証券                              515,733              417,432
         関係会社株式                              422,500              406,500
         関係会社長期貸付金                              568,915              568,915
         前払年金費用                               82,528              79,278
         繰延税金資産                               10,643              46,319
         その他                               20,057              18,035
         貸倒引当金                              △ 44,757             △ 33,041
                                       △ 50,000             △ 50,000
         投資損失引当金
         投資その他の資産合計                             1,525,622              1,453,440
        固定資産合計                               3,321,021              3,247,625
      資産合計                                7,003,200              6,734,785
                                 57/74





                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
                                                   (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2019年３月31日)              (2020年３月31日)
     負債の部
      流動負債
                                      ※2  317,756            ※2  249,269
        買掛金
                                     ※1  1,116,668            ※1  1,110,000
        短期借入金
        1年内償還予定の社債                                60,000              60,000
                                      ※1  482,520            ※1  494,670
        1年内返済予定の長期借入金
        リース債務                                50,396              27,138
                                      ※2  158,242            ※2  113,676
        未払金
        未払費用                                89,304              93,287
        未払法人税等                                13,888              12,106
        預り金                                 7,519              7,693
                                          401              678
        その他
        流動負債合計                               2,296,698              2,168,519
      固定負債
        社債                                150,000               90,000
                                     ※1  1,005,686            ※1  1,027,440
        長期借入金
                                        38,000              39,356
        リース債務
        固定負債合計                               1,193,686              1,156,796
      負債合計                                3,490,385              3,325,316
     純資産の部
      株主資本
        資本金                                960,000              960,000
        資本剰余金
                                        491,045              491,045
         資本準備金
         資本剰余金合計                              491,045              491,045
        利益剰余金
         その他利益剰余金
           別途積立金                             475,000              475,000
                                       1,531,838              1,501,128
           繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                             2,006,838              1,976,128
        自己株式                               △ 164,014             △ 164,084
        株主資本合計                               3,293,869              3,263,089
      評価・換算差額等
                                        218,945              146,380
        その他有価証券評価差額金
        評価・換算差額等合計                                218,945              146,380
      純資産合計                                3,512,815              3,409,469
     負債純資産合計                                  7,003,200              6,734,785
                                 58/74







                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
      ②【損益計算書】
                                                   (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (自 2018年４月１日              (自 2019年４月１日
                               　至 2019年３月31日)              　至 2020年３月31日)
                                     ※1  4,419,461            ※1  4,050,512
     売上高
                                     ※1  2,925,080            ※1  2,711,265
     売上原価
     売上総利益                                  1,494,380              1,339,246
                                   ※1 , ※2  1,310,978           ※1 , ※2  1,321,776
     販売費及び一般管理費
     営業利益                                   183,401               17,470
     営業外収益
                                      ※1  49,322            ※1  50,947
      受取利息及び受取配当金
                                      ※1  90,915            ※1  90,770
      受取家賃
      貸倒引当金戻入額                                  4,613              11,716
                                      ※1  16,116            ※1  11,440
      その他
      営業外収益合計                                 160,968              164,874
     営業外費用
      支払利息                                  18,012              17,162
      社債利息                                  1,716              1,299
      売上割引                                  46,580              44,228
                                         2,085              4,052
      その他
      営業外費用合計                                  68,394              66,742
     経常利益                                   275,975              115,602
     特別利益
                                           -            19,000
      関係会社株式売却益
      特別利益合計                                    -            19,000
     特別損失
                                           -            68,832
      減損損失
      特別損失合計                                    -            68,832
     税引前当期純利益                                   275,975               65,770
     法人税、住民税及び事業税
                                        65,843              34,786
                                        11,186              △ 3,680
     法人税等調整額
     法人税等合計                                   77,030              31,106
     当期純利益                                   198,944               34,664
                                 59/74









                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
      ③【株主資本等変動計算書】
     前事業年度(自         2018年４月１日         至   2019年３月31日)
                                                   (単位：千円)
                                   株主資本
                       資本剰余金              利益剰余金
                                 その他利益剰余金
                資本金                                自己株式     株主資本合計
                          資本剰余金合                利益剰余金合
                     資本準備金
                                    繰越利益剰余
                            計                計
                               別途積立金
                                       金
     当期首残高            960,000     491,045     491,045     475,000     1,407,609     1,882,609     △ 163,959     3,169,695
     当期変動額
     剰余金の配当                                △ 74,715     △ 74,715          △ 74,715
     当期純利益                                 198,944     198,944           198,944
     自己株式の取得                                             △ 54     △ 54
     株主資本以外の項目の
     当期変動額（純額）
     当期変動額合計               ―     ―     ―     ―   124,229     124,229       △ 54   124,174
     当期末残高            960,000     491,045     491,045     475,000     1,531,838     2,006,838     △ 164,014     3,293,869
                 評価・換算差額等

               その他有価証

                          純資産合計
                     評価・換算
                 券
                     差額等合計
               評価差額金
     当期首残高            204,128     204,128     3,373,823

     当期変動額
     剰余金の配当                     △ 74,715
     当期純利益                      198,944
     自己株式の取得                       △ 54
     株主資本以外の項目の
                 14,816     14,816     14,816
     当期変動額（純額）
     当期変動額合計            14,816     14,816     138,991
     当期末残高            218,945     218,945     3,512,815
                                 60/74










                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
     当事業年度(自         2019年４月１日         至   2020年３月31日)
                                                   (単位：千円)
                                   株主資本
                       資本剰余金              利益剰余金
                                 その他利益剰余金
                資本金                                自己株式     株主資本合計
                          資本剰余金合                利益剰余金合
                     資本準備金
                                    繰越利益剰余
                            計                計
                               別途積立金
                                       金
     当期首残高            960,000     491,045     491,045     475,000     1,531,838     2,006,838     △ 164,014     3,293,869
     当期変動額
     剰余金の配当                                △ 65,374     △ 65,374          △ 65,374
     当期純利益                                 34,664     34,664           34,664
     自己株式の取得                                             △ 70     △ 70
     株主資本以外の項目の
     当期変動額（純額）
     当期変動額合計               ―     ―     ―     ―  △ 30,710     △ 30,710      △ 70   △ 30,780
     当期末残高            960,000     491,045     491,045     475,000     1,501,128     1,976,128     △ 164,084     3,263,089
                 評価・換算差額等

               その他有価証

                          純資産合計
                     評価・換算
                 券
                     差額等合計
               評価差額金
     当期首残高            218,945     218,945     3,512,815

     当期変動額
     剰余金の配当                     △ 65,374
     当期純利益                      34,664
     自己株式の取得                       △ 70
     株主資本以外の項目の
                △ 72,564     △ 72,564     △ 72,564
     当期変動額（純額）
     当期変動額合計            △ 72,564     △ 72,564    △ 103,345
     当期末残高            146,380     146,380     3,409,469
                                 61/74










                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
      【注記事項】
      (重要な会計方針)
    １　資産の評価基準及び評価方法
    　(1)   有価証券の評価基準及び評価方法
    　　①子会社株式
    　　　総平均法による原価法　
    　　②その他有価証券
    　　　時価のあるもの
       　期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は総平均法による)
    　　　時価のないもの　
    　　　　総平均法による原価法
    　(2)   たな卸資産の評価基準及び評価方法
    　　①商品及び製品・仕掛品
    　　　総平均法による原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)
    　　②原材料
    　　　総平均法による原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法。ただし、買入部品については最終仕入原価法)
    　　③貯蔵品　
    　　　最終仕入原価法
    ２　固定資産の減価償却の方法

     (1)  有形固定資産（リース資産を除く）　
        定率法を採用しております。但し、1998年4月1日以降に取得した建物（建物附属設備は除く）並びに2016年4月
       1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。　(なお、当社所有の子会
       社用賃貸設備については、定額法を採用しております。)
        なお、主な耐用年数は以下のとおりです。
    　　　　建物　　　　　　　　　10～38年
    　　　　構築物　　　　　　　　10～40年
        機械装置　　　　　　　10～12年
    　　　　工具、器具及び備品　　２～５年
      (2)  無形固定資産（リース資産を除く）
        定額法
        なお、主な耐用年数は以下のとおりです。　
    　　　　社内利用のソフトウェア　５年
      (3)  リース資産　
        所有権移転ファイナンス・リース取引にかかるリース資産
        　自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法を採用しております。
        所有権移転外ファイナンス・リース取引にかかるリース資産
        　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
    ３　引当金の計上基準

      (1)  貸倒引当金　
        債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権に
       ついては個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
      (2)  投資損失引当金　
        子会社への投資に対する損失に備えるため、当該会社の財政状態及び回収可能性等を勘案し、必要と認められ
       る額を計上しております。
     　(3)    退職給付引当金　
        従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産に基づき計上しておりま
       す。退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方
       法を用いた簡便法を適用しております。
    ４　その他財務諸表作成のための重要な事項
    　消費税等の会計処理
                                 62/74


                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
    　　消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
      (追加情報)

      (新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り)
       当社は、新型コロナウイルス感染症拡大の影響が少なくとも翌事業年度上期の売上高には影響し、下期以降に
      徐々に回復して行くものと仮定しております。このような仮定のもと、繰延税金資産の回収可能性及び固定資産の
      減損等の会計上の見積りを行っております。
      (貸借対照表関係)

     ※１　担保に供している資産及び対応債務は次のとおりであります。
    　　　担保に供している資産　
                              前事業年度                 当事業年度
                            ( 2019年３月31日       )         ( 2020年３月31日       )
        定期預金                        50,000千円                 50,000千円
        建物                       539,743千円                 767,793千円
        土地                       635,646千円                 570,165千円
        　　計                      1,225,390千円                 1,387,958千円
    　　　対応債務
    　　　(前事業年度)
    　　　長期借入金(一年内返済分を含む)、短期借入金及び割引手形　2,351,106千円
    　　　(当事業年度)
       長期借入金(一年内返済分を含む)、短期借入金及び割引手形　2,363,741千円
     ※２　関係会社に対する資産及び負債

    　　　区分表示されたもの以外で関係会社に対する金銭債権又は金銭債務の金額は、次のとおりであります。
                              前事業年度                 当事業年度
                            ( 2019年３月31日       )         ( 2020年３月31日       )
        短期金銭債権                        57,855千円                 59,047千円
        短期金銭債務                       238,314千円                 138,098千円
    　３　保証債務

    　　　子会社のリース債務に対する債務保証
                              前事業年度                 当事業年度
                            ( 2019年３月31日       )         ( 2020年３月31日       )
        鳥取ロブスターツール㈱                        70,511千円                 50,000千円
        ㈱ロブエース                        28,351千円                 19,945千円
    　４　手形割引高

                              前事業年度                 当事業年度
                            ( 2019年３月31日       )         ( 2020年３月31日       )
        輸出手形割引高                         698  千円                ― 千円
                                 63/74






                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
       (損益計算書関係)
     ※１　関係会社との営業取引及び営業取引以外の取引の取引高の総額は、次のとおりであります。
                               前事業年度                当事業年度
                             (自    2018年４月１日             (自    2019年４月１日
                             至   2019年３月31日       )       至   2020年３月31日       )
        営業取引（売上高）                        136,089千円                139,861千円
        営業取引（仕入高）                       1,596,072千円                1,464,618千円
        営業取引（販売費及び一般管理費）                        132,638千円                126,632千円
        営業取引以外の取引高                        132,396千円                132,848千円
     ※２　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額並びにおおよその割合は、次のとおりであります。

                              前事業年度                 当事業年度
                           (自    2018年４月１日              (自    2019年４月１日
                            至   2019年３月31日       )       至   2020年３月31日       )
        役員報酬                       135,945    千円             130,082    千円
        給料及び手当                       425,408    千円             447,147    千円
        退職給付費用                        △ 626  千円              10,804   千円
        減価償却費                        37,445   千円              33,262   千円
        支払手数料                       185,954    千円             186,010    千円
        おおよその割合

        販売費                          51.1％                 49.2％
        一般管理費                          48.9％                 50.8％
      (有価証券関係)

       子会社株式及び関連会社株式は、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるため、子会社株
      式及び関連会社株式の時価を記載しておりません。
       なお、時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額は次のと
      おりです。
    　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
                           前事業年度               当事業年度
             区分
                         （ 2019年３月31日       ）       （ 2020年３月31日       ）
                                 406,500
       子会社株式                                          406,500
                                  16,000
       関連会社株式                                             ―
                                 422,500
              計                                   406,500
                                 64/74









                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
      (税効果会計関係)
    １  繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                    前事業年度             当事業年度
                                  ( 2019年３月31日       )      ( 2020年３月31日       )
                                        （千円）             （千円）
      繰延税金資産
                                         13,695
       貸倒引当金                                               10,110
                                         15,300
       投資損失引当金                                               15,300
                                         20,136
       未払賞与                                               21,199
                                         48,693
       退職給付信託                                               48,558
                                         33,798
       たな卸資産評価損                                               39,887
       減損損失                                    ―           21,062
                                         31,517
                                                      28,535
       その他
      繰延税金資産小計                                  163,141
                                                      184,654
                                        △30,706
                                                     △49,533
      評価性引当額
      繰延税金資産合計                                  132,435
                                                      135,120
      繰延税金負債
                                        △25,253
       前払年金費用                                              △24,259
                                        △96,537
                                                     △64,542
       その他有価証券評価差額金
                                        △121,791
      繰延税金負債合計                                               △88,801
                                         10,643
      繰延税金資産の純額                                                46,319
    ２  法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主

    要な項目別の内訳
                                    前事業年度             当事業年度
                                  ( 2019年３月31日       )      ( 2020年３月31日       )
                                         （％）             （％）
                                          30.6             30.6
      法定実効税率
      (調整)
                                          △0.5             △5.9
       交際費等永久に損金に算入されない項目
                                           2.1             8.8
       住民税均等割等
                                          △1.0              28.6
       評価性引当額の増減
                                          △3.2             △10.8
       試験研究費税額控除
                                            ―           △3.5
       所得拡大促進税制控除
                                          △0.1             △0.6
       その他
                                          27.9             47.3
      　　税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                 65/74






                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
      ④  【附属明細表】
        【有形固定資産等明細表】
                                                      減価償却

                      当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期償却額
                                               当期末残高
                                                      累計額
       区分       資産の種類
                                               （千円）
                       (千円)      (千円)      (千円)      (千円)
                                                      (千円)
                                    3,350
     有形固定資産
              建物           606,775       287,873             61,897      829,400     1,589,490
                                   （3,350）
                       114,372
              構築物                 13,376         ―    27,547      100,202      855,494
              機械及び装置           18,602       2,321        ―    3,070      17,852      260,234
              工具、器具及び
                        15,379       33,020       1,550      18,030      28,818      213,780
              備品
                                    65,481
              土地           738,508          ―             ―   673,026         ―
                                   （65,481）
              リース資産           101,514       23,120         ―    22,617      102,017       43,937
              建設仮勘定           170,079       13,319      170,079         ―    13,319         ―
                                   240,461
                計      1,765,230       373,032             133,163     1,764,637      2,962,937
                                   （68,832）
     無形固定資産
              ソフトウェア            6,331       3,000        ―    2,242      7,089        ―
              リース資産           17,794       5,370        ―    6,305      16,859         ―
              その他           6,042        ―      ―     443     5,598        ―
                計        30,168       8,370        ―    8,991      29,547         ―
     （注）1.建設仮勘定の当期減少額は、主として本勘定への振り替えによるものであります。

        2.当期減少額の（　）は内数で、当期の減損損失計上額であります。
        3.当期増加額のうち主なものは、次のとおりであります。
     　　　　　　　　建物　　　　　　　　　鳥取ロブスターツール　新棟建設工事　　　271,234千円
        　　　　　　　　　　　　　　　　鳥取ロブスターツール　既存棟工事　　                                    　　15,464千円
             構築物　　　　　　　　鳥取ロブスターツール　新棟建設工事　　　　8,494千円
        　　　　　工具、器具及び備品　　本社　　　　　　　　　金型　　　　　                                    　　22,230千円
        　　　　　リース資産　　　　　　ロブエース　　　　　　ゴルフ練習場設備　                                      17,650千円
        【引当金明細表】

          科目         当期首残高(千円)          当期増加額(千円)          当期減少額(千円)          当期末残高(千円)

     貸倒引当金                    44,757             ―        11,716          33,041

     投資損失引当金                    50,000             ―          ―        50,000

     (2)  【主な資産及び負債の内容】

       　連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
     (3)  【その他】

       該当事項はありません。
                                 66/74





                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
    第６   【提出会社の株式事務の概要】
     事業年度             ４月１日から３月31日まで

     定時株主総会             ６月中

     基準日             ３月31日

     剰余金の配当の基準日             ９月30日、３月31日

     １単元の株式数             100株

     単元未満株式の買取り・
     売渡し
                  （特別口座）
     　　取扱場所             大阪市中央区北浜二丁目４番６号
                  　三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社　大阪証券代行部
                  （特別口座）
     　　株主名簿管理人             大阪市中央区北浜二丁目４番６号
                  　三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
     　　取次所              ―
     　　買取・売渡手数料             株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額

                  公告掲載方法は電子公告としており、電子公告によることができないやむを得ない事
                  由が生じた場合は、日本経済新聞に掲載することとしております。
     公告掲載方法
                  （ホームページアドレス　http://www.lobtex.co.jp/lobtex/ir/）
     株主に対する特典             なし
     （注）　当社の株主はその有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができません。
        　　会社法第189条第２項各号に掲げる権利
        　　会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
        　　株主の有する株式数に応じて募集株式の割当ておよび募集新株予約権の割当てを受ける権利
        　　株主の有する単元未満株式の数と併せて単元株式数となる数の株式を売り渡すことを請求する権利
                                 67/74











                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
    第７   【提出会社の参考情報】
    １  【提出会社の親会社等の情報】

      当社には、親会社等はありません。
    ２  【その他の参考情報】

      当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に次の書類を提出しています。
    (1)  有価証券報告書及びその添付書類、有価証券報告書の確認書

                                                2019年６月21日
                   （自　   2018年４月１日        至　  2019年３月31日       )
      事業年度（     第136期    ）
                                                近畿財務局長に提出。
    (2)  内部統制報告書
                                                2019年６月21日
                   （自　   2018年４月１日        至   2019年３月31日       )
      事業年度（     第136期    ）
                                                近畿財務局長に提出。
    (3)  四半期報告書報告書、四半期報告書の確認書
                                                2019年８月９日
                   （自　   2019年４月１日        至　  2019年６月30日       )
      （ 第137期    第１四半期)
                                                近畿財務局長に提出。
                                                2019年11月12日
                   （自　   2019年７月１日        至　  2019年９月30日       )
      （ 第137期    第２四半期)
                                                近畿財務局長に提出。
                                                2020年２月12日
                   （自　   2019年10月１日        至　  2019年12月31日       )
      （ 第137期    第３四半期)
                                                近畿財務局長に提出。
                                 68/74












                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
    第二部     【提出会社の保証会社等の情報】
     該当事項はありません。

                                 69/74



















                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
                 独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                    2020年６月29日

    株式会社ロブテックス
     取締役会　御中
                         有限責任監査法人ト　ー　マ　ツ

                                 大  阪  事  務  所
                          指定有限責任社員

                                   公認会計士       藤　川　　　賢         印
                          業務執行社員
                          指定有限責任社員

                                   公認会計士       安　場　達　哉         印
                          業務執行社員
    ＜財務諸表監査＞

    監査意見
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いる株式会社ロブテックスの2019年４月１日から2020年３月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結
    貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連
    結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株
    式会社ロブテックス及び連結子会社の2020年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営
    成績及びキャッシュ・フローの状況を、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
    る当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
    る職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責
    任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    連結財務諸表に対する経営者並びに監査等委員会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正
    に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するた
    めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるか
    どうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
    する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    連結財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表
    示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明
    することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利
    用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
    しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
                                 70/74



                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
     を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
     な監査証拠を入手する。
    ・　連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評
     価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
     び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基
     づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
     結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表の注記
     事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸
     表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証
     拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠している
     かどうかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに連結財務諸表が基礎とな
     る取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    ・　連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を
     入手する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査
     意見に対して責任を負う。
     監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要
    な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに
    監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講
    じている場合はその内容について報告を行う。
    ＜内部統制監査＞

    監査意見
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社ロブテックスの2020
    年３月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
     当監査法人は、株式会社ロブテックスが2020年３月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記
    の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、
    財務報告に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統
    制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人
    の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から
    独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十
    分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    内部統制報告書に対する経営者及び監査等委員会の責任

     経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告
    に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
     監査等委員会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにある。
     なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
    る。
                                 71/74



                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
    内部統制監査における監査人の責任
    　監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかにつ
    いて合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することに
    ある。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程
    を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
   　・　内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施す
    る。内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適
    用される。
    ・　財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内
    部統制報告書の表示を検討する。
    ・　内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人
    は、内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責任
    を負う。
    　監査人は、監査等委員会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の実施結果、識別し
    た内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で求められているその他の事項につい
    て報告を行う。
     監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに
    監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講
    じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
    い。
                                                       以  上
      ※１　上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会

        社)が別途保管している。
     　２　XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 72/74










                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
                        独立監査人の監査報告書
                                                    2020年６月29日

    株式会社ロブテックス
     取締役会　御中
                         有限責任監査法人ト　ー　マ　ツ

                                 大  阪  事  務  所
                          指定有限責任社員

                                   公認会計士       藤　川　　　賢         印
                          業務執行社員
                          指定有限責任社員

                                   公認会計士       安　場　達　哉         印
                          業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いる株式会社ロブテックスの2019年４月１日から2020年３月31日までの第137期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対
    照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会
    社ロブテックス2020年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、すべての重要な点に
    おいて適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
    る当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
    業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
    当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者並びに監査等委員会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
    示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
    者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを
    評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要
    がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示が
    ないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
    にある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決
    定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
    しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
                                 73/74




                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ロブテックス(E01403)
                                                            有価証券報告書
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
     を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
     な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
     実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
     び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結
     論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に
     注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外
     事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
     るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかど
     うかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計
     事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要
    な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに
    監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講
    じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以   上

      ※１　上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会

        社)が別途保管している。
     　２　XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 74/74

PDFをダウンロード

関連コンテンツ