イチカワ株式会社 内部統制報告書 第96期(平成31年4月1日－令和2年3月31日)
EDINET提出書類
イチカワ株式会社(E00572)
内部統制報告書
【表紙】
【提出書類】 内部統制報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の４第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2020年６月26日
【会社名】 イチカワ株式会社
【英訳名】 ICHIKAWA CO., LTD.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 牛 尾 雅 孝
【最高財務責任者の役職氏名】 該当事項はありません。
【本店の所在の場所】 東京都文京区本郷二丁目14番15号
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町２番１号)
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イチカワ株式会社(E00572)
内部統制報告書
１ 【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
代表取締役社長である牛尾雅孝は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しています。
当社は、「財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する基準」及び「同実施基準」に準拠して、財務報告に
係る内部統制を整備及び運用しています。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することが出来ない可能性
があります
２ 【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】
当社は、当事業年度末日である2020年３月31日を基準日として、財務報告に係る内部統制の評価を行っていま
す。財務報告に係る内部統制の評価に当たり、わが国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統
制の評価の基準に準拠しています。
当社は、「財務報告に係る内部統制に関する内部統制評価計画書」に基づき、連結ベ－スでの財務報告全体に重
要な影響を及ぼす内部統制（全社的な内部統制）の整備及び運用状況の評価を行っています。当該評価結果を踏ま
えて、評価対象とする業務プロセスを選定しています。
当該業務プロセスの評価に於いては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響
を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制
の有効性に関する評価を行っています。
財務報告に係る内部統制の評価の範囲については、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から、必要な
範囲を財務報告に係る内部統制の評価範囲としています。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び
質的影響の重要性を考慮し、全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合
理的に決定しています。
重要な事業拠点を選定する際は、連結売上高を指標とし、概ね３分の２を一定割合としています。当該重要な事
業拠点における企業の事業目的に大きく関わる勘定科目は売上、売掛金及び棚卸資産であります。さらに、選定し
た重要な事業拠点にかかわらず、それ以外の事業拠点をも含めた範囲について、重要な虚偽記載の発生可能性が高
く、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスやリスクが大きい取引を行っている事業又は業務に係
る業務プロセスを財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加しています。
３ 【評価結果に関する事項】
上記の評価手続を実施した結果、2020年３月31日時点の当社の財務報告に係る内部統制は、有効であると判断し
ます。
４ 【付記事項】
該当事項はありません。
５ 【特記事項】
該当事項はありません。
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