株式会社熊本ホテルキャッスル 有価証券報告書 第60期(平成31年4月1日－令和2年3月31日)

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                                                  株式会社熊本ホテルキャッスル(E04551)
                                                            有価証券報告書
    【表紙】

    【提出書類】                      有価証券報告書

    【根拠条文】                      金融商品取引法第24条第１項

    【提出先】                      九州財務局長

    【提出日】                      2020年６月26日

                          第60期(自       2019年４月１日         至   2020年３月31日)

    【事業年度】
    【会社名】                      株式会社熊本ホテルキャッスル

    【英訳名】                      KUMAMOTO HOTEL CASTLE CO.,LTD.

                          代表取締役社長            角　田     吉　顕

    【代表者の役職氏名】
    【本店の所在の場所】                      熊本市中央区城東町４番２号

    【電話番号】                      096-326-3311(代表)

    【事務連絡者氏名】                      経理部長    竹  中  聡

    【最寄りの連絡場所】                      熊本市中央区城東町４番２号

    【電話番号】                      096-326-3311(代表)

    【事務連絡者氏名】                      経理部長    竹  中  聡

    【縦覧に供する場所】                      該当ありません。

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    第一部 【企業情報】
    第１ 【企業の概況】

    １ 【主要な経営指標等の推移】

            回次            第56期       第57期       第58期       第59期       第60期

           決算年月            2016年３月       2017年３月       2018年３月       2019年３月       2020年３月
     売上高             (千円)      3,608,287       2,860,126       3,582,901       3,496,974       3,268,643
     経常利益又は経常損失
                 (千円)       102,428       △ 67,186       105,998       104,226       △ 46,004
     (△)
     当期純利益又は当期純損
                 (千円)        51,196      △ 377,468        80,704       78,566       28,195
     失(△)
     持分法を適用した場合の
                 (千円)          ―       ―       ―       ―       ―
     投資利益
     資本金             (千円)       960,000       960,000       960,000       960,000       960,000
     発行済株式総数             (株)       96,000       96,000       96,000       96,000       96,000
     純資産額             (千円)      1,051,661         675,057       755,201       832,784       859,576
     総資産額             (千円)      3,736,798       4,145,037       3,642,301       3,342,872       2,957,035
     １株当たり純資産額             (円)     10,954.80        7,031.85       7,866.68       8,674.84       8,953.92
     １株当たり配当額             (円)
                            ―       ―       ―       ―       ―
     (１株当たり中間配当額)             (円)
                          ( ―)      ( ―)      ( ―)      ( ―)      ( ―)
     １株当たり当期純利益金
     額又は当期純損失金額             (円)       533.30     △ 3,931.96         840.67       818.40       293.69
     (△)
     潜在株式調整後
                  (円)          ―       ―       ―       ―       ―
     １株当たり当期純利益
     自己資本比率             (％)        28.1       16.2       20.7       24.9       29.0
     自己資本利益率             (％)         4.9         ―      10.7        9.4       3.2
     株価収益率             (倍)          ―       ―       ―       ―       ―
     配当性向             (％)          ―       ―       ―       ―       ―
     営業活動による
                 (千円)       308,672      △ 750,874       993,934       185,227         5,634
     キャッシュ・フロー
     投資活動による
                 (千円)      △ 42,001       24,242      △ 28,358      △ 38,790       △ 7,042
     キャッシュ・フロー
     財務活動による
                 (千円)      △ 200,100       893,200      △ 817,400      △ 290,108      △ 164,808
     キャッシュ・フロー
     現金及び現金同等物
                 (千円)       228,421       394,989       543,165       399,494       233,279
     の期末残高
     従業員数
                           213       208       220       239       225
                  (名)
     (外、平均臨時雇用者数)
                          ( 88 )      ( 57 )      ( 61 )      ( 55 )      ( 37 )
     (注) １  当社は連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については、
         記載しておりません。
        ２  売上高には、消費税等は含まれておりません。
        ３  持分法を適用した場合の投資利益につきましては、関連会社がないため、該当ありません。
        ４   第56期、第58期、第59期及び第60期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益につきましては、潜在株式が存
          在しないため記載しておりません。第57期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益につきましては、１株当
          たり当期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
        ５  従業員数は、就業人員数を表示しております。
        ６　第57期は、2016年４月の熊本地震の影響で、売上高が大幅に減少し、災害による損失が発生したこと等によ
         り、経常損失、当期純損失となりました。
     (最近５年間の株主総利回りの推移)
        当社は、配当等をいたしておりませんので、記載しておりません。
     (最近５年間の事業年度別最高・最低株価)
        当社株式は非上場非登録に付、事業年度別最高・最低株価は記載しておりません。
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    ２ 【沿革】
       年月                           沿革

      1960年４月       熊本振興株式会社の商号をもって資本金5,000万円で、熊本の観光施設を開発し、文化・経済の

             振興を計る目的で、熊本県経済界の総意総力を結集し、1960年４月20日設立。
      1960年10月       熊本ホテルキャッスルの営業を開始。
      1973年６月       ホテル改築工事のため営業を休止。
      1975年８月       ホテル改築工事が竣工し営業を再開。
      1976年12月       国際観光ホテル整備法による登録(ホ第395号)。
      1982年10月       ホテル宴会場(２階)増築工事が竣工し営業を開始。
      1984年６月       株式会社熊本ホテルキャッスルと商号を変更。
      1996年10月       東京エレクトロン株式会社より同社の研修センター(テル熊本クラブ)(熊本県菊池郡菊陽町)の運
             営を受託し業務を開始。
      1999年６月       三井アーバンホテル銀座(現             銀座グランドホテル           東京都中央区)内に銀座桃花源を開設。
      2001年10月       鶴屋百貨店(熊本市中央区)内に桃花源鶴屋店を出店し営業を開始。
      2001年11月       ホテル２階にチャペルを新設し営業を開始。
      2003年10月       桃花源鶴屋店(熊本市中央区)の店舗を拡張。名称をキャッスルワールドと変更し営業を開始。
      2006年10月       ホテル１階東側のレストラン部分を改装し、オープンキッチンの和食・洋食のレストランをオー
             プン。
      2011年３月       熊本城桜の馬場(城彩苑桜の小路)(熊本市中央区)内に夢あかりを出店し営業を開始。
      2011年３月       ホテル客室改装工事が竣工し営業を開始。
      2016年４月       熊本地震により、ホテル建物等に被害がでる。
    ３ 【事業の内容】

       当社の事業は、内外賓客の宿泊貸席及び宴会等のホテルの営業(国際観光ホテル整備法によるホテル業)を主として
      行っております。
       当社の事業につきましては、ホテルと館外部門に区分し、ホテルを客室部門、食堂部門、宴会部門、その他部門の
      ４つに分け、以下の記載を行っております。なお、ホテルと館外部門の区分は、セグメントと同一の区分でありま
      す。
       また、当社には子会社がありません。
       ①ホテル
        イ．客室部門……宿泊客への客室の提供他
        ロ．食堂部門……レストラン、バーでの料理、飲物の提供他
        ハ．宴会部門……宴会場での料理、飲物の提供他
        ニ．その他部門……売店での物販、おせち料理の販売他
       ②館外部門……館外店舗での料理、飲物の提供他
      ［事業系統図］

       該当ありません。
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    ４ 【関係会社の状況】
       該当ありません。
    ５ 【従業員の状況】

      (1) 提出会社の状況
       ①  セグメント別従業員数
                                               2020年３月31日       現在
             セグメント別区分                            従業員数(人)
     ホテル                                          178  [30]

                                                 [ 6]

     館外部門                                           32
                                                 [ 1]

     全社(共通)                                           15
                合計                               225  [37]

     (注)  従業員数は就業人員であり、臨時従業員数は[  ]内に年間の平均人員を外数で記載しております。
        上記従業員数には使用人兼務役員は含みません。
       ②  平均年齢、平均勤続年数及び平均年間給与

                                               2020年３月31日       現在
        従業員数(人)             平均年齢(歳)            平均勤続年数(年)             平均年間給与(円)
             225  [37]             36.5             12.6           3,909,168

     (注) １  従業員数は就業人員であり、臨時従業員数は[  ]内に年間の平均人員を外数で記載しております。
          上記従業員数には使用人兼務役員は含みません。
        ２  平均年間給与(税込)は、賞与及び基準外賃金を含みます。
      (2) 労働組合の状況

        労働組合はありません。なお、労使関係については、特に記載すべき事項はありません。
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    第２ 【事業の状況】
    １  【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

      文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものであります。
       景気の先行きは、新型コロナウイルス感染症の収束の見通しが立たず、非常に厳しい状況がしばらく続くものと思
      われます。     熊本では、宿泊特化のホテル施設や婚礼施設の開業もあり、当社の経営環境は一層厳しい状況が予想され
      ます。雇用についても、新型コロナウイルス感染症影響下の雇用確保とそれが収束した際に予想される人手不足への
      対応も検討していかなければなりません。
       当社売上の約４割を占めるホテル宴会部門において、飲食を伴う売上が大半であり、ソーシャルディスタンス確保
      の為、バイキング形式での料理の配置・提供などの再検討、円卓などでの会食では、１つのテーブルでのご利用人数
      を限定した新たな宴会場プランを作成すること等で対処してまいります。
       また、新型コロナウイルス感染症影響下での売上の減少、また、人材流出の抑制など人件費、固定費等の支払の
      為、運転資金が必要となり、具体的な金額は算出できておりませんが、金融機関の融資による資金を確保する予定で
      あります。
       当社は、開業60周年を今年迎えます。厳しい状況ではございますが、お客様に喜んでいただき、存在感を示す事に
      より、受注に努め、お客様の「その日を、いちばんに」できますよう、ホスピタリティの精神を磨き、料理・飲み物
      等、地産地消を推進し、熊本をアピールしてまいります。今後とも魅力あるホテルづくりに努め、従来から実行して
      まいりました地元の皆様に密着した営業活動を図り、業績の向上に努める所存でございます。
    ２  【事業等のリスク】

      有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能
     性のある事項には、以下のようなものがあります。
      なお、文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものであります。
      ⑴  金利変動、及び新たな借入金による支払利息増加のリスクについて
        当社の銀行等からの借入金の残高は、2019年３月末1,553百万円、2020年３月末1,388百万円と、依然として高い
       水準であり、短期借入金の返済を含めた運転資金等は、銀行からの新規の借入金に依存している状況にあります。
       支払利息は、2019年３月期18百万円、2020年３月期15百万円であり、2020年３月末の借入金残高において、契約に
       よる変動金利の割合が多くを占める状況にあります。
        したがって、市場金利が上昇した場合の金利変動のリスクが存在しており、支払利息が急激に増加すれば、当社
       の財政状況及び業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
        また、「重要な後発事象」に記載されている新型コロナウィルス感染症の拡大の影響による業績悪化に備え、銀
       行からの借入を予定しております。その結果として、支払利息の増加が予想される状況にあります。
      ⑵  無配当の継続について
        当社は、当期において28百万円の当期純利益を計上しましたが、繰越損失が当期末99百万円であり、繰越損失の
       解消できる時期を断言できる状況にありません。したがって、配当の出来る時期等は定かではありません。
    ３  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

       当事業年度における当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下、「経営成績等」という。）の状
      況の概要並びに経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであり
      ます。
       なお、文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものであります。
      (1)  経営成績

        当期の国内経済は、外需の弱さが長期化し製造業の活動には弱さが見られましたが非製造業の活動は底堅く推移
       し、10月の消費税増税の影響はあったものの緩やかな回復傾向が続いていました。県内の景気も全体的には緩やか
       に回復しており、雇用情勢では人手不足感が高まっていました。そのような中、12月に中国で確認された新型コロ
       ナウイルスによる感染症は全世界に影響を及ぼし、国内でも1月に感染者を確認して以降、急速に感染者を増や
       し、製造業や観光業に大きなマイナス影響を与えています。
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        熊本市内のホテル業界においては、宿泊マーケットは桜町の開発やスポーツ関連のインバウンド需要もあり堅調
       に推移していましたが、婚礼・宴会においては、新規参入による市内施設の競合が一層厳しい状況となりました。
       2月下旬には熊本市内でも新型コロナウイルス感染症が確認されて以降、観光・飲食業に大きな影を落としていま
       す。このような状況にあって当社は、業界の競争激化に対応すべくサービス・料理を含め商品力の向上に努めると
       共に、季節ごとの企画商品の販売等、全社を挙げて懸命なセールスを実施し、収益向上に努めました。また、新型
       コロナウイルス感染症が拡大し景気が落ち込んでいく中で、効率的な人員の活用と経費削減に努めました。この結
       果、当期の売上高は3,268百万円、新型コロナウイルス感染症の拡大が3月の売り上げに大きく影響し、前期に比べ
       て228百万円、6.5％の減収となりました。
        一方、費用につきましては、全社員で経費の節減に努め、営業費の合計は3,302百万円、前期に比べて84百万円

       (2.5％)の減少となりましたが、営業損失33百万円（前年同期は営業利益は110百万円）となりました。
        この結果、経常損失46百万円（前年同期は経常利益は104百万円）となり、投資有価証券売却による特別利益が
       あったため当期純利益は確保でき、28百万円を計上しましたが、前年同期と比べ50百万円(64.1％）の減少となり
       ました。
       セグメント別の業績は次のとおりであります。

      ホテル
       宴会部門の減収が大きく、前年を下回り当期の売上高は、2,842百万円と前年同期と比べ202百万円、6.6%の減収
      となりました。
       イ．客室部門
          当社は、在庫管理の徹底と管理体制の強化により、収益の最大化を目指しました。その結果、稼働率・販売
         室単価ともに前年を上回ることができ、売上高は541百万円、前期に比べ43百万円、8.7％の増収となりまし
         た。
       ロ．食堂部門
          各食堂において、季節ごとの新メニューの開発、催し物の開催、ＤＭの送付等、販売促進策を実施いたしま
         した。「トゥール         ド  シャトー」はフェアの開催や婚礼の受注増加で対前年を上回ったものの、桜町商業施設
         のオープンや新型コロナウイルス感染症の影響もあり、全体での売上高は790百万円、前期に比べ17百万円、
         2.1％の減収となりました。
       ハ．宴会部門
          熊本市内の宴会・婚礼市場は、市内の施設による競争が一段と激化し、また、3月は宴会部門においても新
         型コロナウイルス感染症の影響が大きく出ました。スポーツイベント関係の会場利用は有ったものの、宴会の
         小型化と単価の頭打ちや、叙勲褒章や賀寿の宴会は安定的な受注がある一方、就任や周年等の競合負けが見ら
         れ大きく落としました。ご婚礼も新規参入による競争激化と挙式件数の減少が見られ、厳しい結果となりまし
         た。宴会部門全体での売上高は、1,414百万円、前期に比べ232百万円、14.1％の減収となりました。
       ニ．その他部門
          売上高は96百万円。前期に比べ3百万円、3.1％の増収となりました。おせち料理「福重ね」の販売個数が過
         去最高となりました。
      館外部門
       各店舗とも健闘しましたが、ここでも新型コロナウイルス感染症の影響が大きく出ました。熊本市内に於いては
      桜町商業施設の9月開業もあり、その影響がうかがえました。館外部門合計の売上高は425百万円、前期に比べて26
      百万円、5.8％の減収となりました。
      生産、受注及び販売の実績

       当社はホテル業を主たる事業としているため、生産及び受注の実績は記載しておりません。なお、当事業年度に
      おける販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
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        セグメント別売上状況

            セグメント別区分                   金額(千円)               前年同期比(％)
               客室部門                   541,388                  8.7
               食堂部門                   790,185                 △2.1
        ホテル      宴会部門                  1,414,594                  △14.1
               その他部門                    96,775                  3.1
                   小計              2,842,943                  △6.6
               テル熊本クラブ                    74,921                 △3.0
               銀座桃花源                   146,128                 △6.4
        館外部門      キャッスルワールド                   155,688                 △5.3
               夢あかり                    48,960                 △9.2
                   小計               425,699                 △5.8
               合計                  3,268,643                  △6.5
        (注)   　上記の金額には消費税等は含まれておりません。
      (2)  財政状態

        当事業年度末の総資産は、前年同期に比べ385百万円（11.5％）減少し、2,957百万円となりました。これは、現
       金及び預金が、233百万円と前年同期に比べ166百万円（41.6％）減少し、売掛金が61百万円と前年同期に比べ119
       百万円（65.9％）減少したことが主なものであります。
        セグメントごとの資産、負債等は、算出が困難なため、記載しておりません。
      (3)  キャッシュ・フロー

        当事業年度における現金及び現金同等物は、営業活動により５百万円増加し、投資活動により７百万円減少し、
       財務活動により164百万円減少し、この結果、166百万円の減少となり、当期末残高は233百万円（前年同期比
       41.6％減）となりました。
        営業活動によるキャッシュ・フローは、当事業年度において、５百万円獲得（前年同期は、185百万円獲得）し
       ております。これは、前年同期と比較して、投資有価証券売却益が、103百万円（―％）増加し、役員退職慰労引
       当金が、111百万円（―％）減少したこと等が主なものであります。
        投資活動によるキャッシュ・フローは、当事業年度において、７百万円使用（前年同期は、38百万円使用）して
       おります。これは、前年同期と比較して、投資有価証券の売却による収入が107百万円（―％）増加したものの、
       有形固定資産の取得による支出が40百万円（139.5％）増加したこと等によるものであります。
        財務活動によるキャッシュ・フローは、当事業年度において、164百万円使用（前年同期は、290百万円使用）し
       ております。これは、前年同期と比較して、短期借入れによる収入が250百万円減少し、短期借入金の返済による
       支出が350百万円減少し、長期借入金の返済による支出が25百万円減少したことによるものであります。
        当社の資本の財源及び資金の流動性については、営業活動によるキャッシュ・フローが得られると、借入金をま

       ず返済し、また重要な資本的支出が発生した場合、営業活動によるキャッシュ・フローを充て、不足した場合には
       金融機関からの借入で補います。なお、当事業年度末現在において、重要な資本的支出の計画はありません。
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      (4)  重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

        当社の財務諸表は、我が国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。                                                   財
       務諸表の作成に当たって用いた会計上の見積り及び仮定のうち、重要なものは以下のとおりであります                                               。
       繰延税金資産の回収可能性

        繰延税金資産の回収可能性は、将来の税金負担額を軽減する効果を有するかどうかで判断しております。当該判
       断は、収益力に基づく一時差異等加減算前課税所得の十分性、タックス・プランニングに基づく一時差異等加減算
       前課税所得の十分性及び将来加算一時差異の十分性のいずれかを満たしているかどうかにより判断しております。
        収益力に基づく一時差異等加減算前課税所得の十分性を判断するにあたっては、一時差異等の解消見込年度及び
       繰戻・繰越期間における課税所得を見積っております。課税所得は、第61期中期経営計画の前提となった数値を、
       経営環境等の外部要因に関する情報や当社が用いている内部の情報と整合的に修正し見積っております。
        当該見積り及び当該仮定について、新型コロナウイルス感染症の拡大等の不確実な経済条件の変動等により見直
       しが必要となった場合、翌事業年度以降の財務諸表において認識する繰延税金資産及び法人税等調整額の金額に重
       要な影響を与える可能性があります。
    ４  【経営上の重要な契約等】

       該当ありません。
    ５  【研究開発活動】

       該当ありません。
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    第３ 【設備の状況】
    １ 【設備投資等の概要】

       当事業年度の設備投資等の総額は66百万円であり、セグメント別の設備投資は、次のとおりであります。
      ⑴   ホテル
        ホテル内スプリンクラー設備更新工事14百万円、その他既存設備の維持投資額は48百万円で、その主なものはホ
       テル設置ホストコンピューター更新工事他であります。
        なお、重要な設備の除却または売却はありません。
      ⑵   館外部門
        重要な設備投資はありません。
        なお、重要な設備の除却または売却はありません。
    ２ 【主要な設備の状況】

                                               2020年３月31日       現在
                      土地
                                    機械及び     車両   工具、器具           従業
            事業所名                建物    構築物                  合計
    セグメント
                   面積
                                            及び備品
                                     装置   運搬具               員数
     の名称
           （所在地）                (千円)     (千円)                  (千円)
                       金額
                   (平方
                                             (千円)
                                    (千円)    (千円)               (名)
                   メート    (千円)
                    ル)
         熊本ホテルキャッスル
     ホテル               4,919   231,353    2,010,414     12,827    24,740    2,426     94,010    2,375,772     193[30]
         (熊本県熊本市中央区)
         銀座桃花源
                                                       12[  3]
                            12,562     2,869    2,222         5,385     23,039
                     ―    ―                 ―
         (東京都中央区)
         キャッスルワールド
                                     1,871         1,992     3,864    11[―]
     館外部門
                     ―    ―     ―    ―        ―
         (熊本県熊本市中央区)
         夢あかり
                                                       4[ 0]
                            15,370     815    232         50   16,469
                     ―    ―                 ―
         (熊本県熊本市中央区)
          合計         4,919   231,353    2,038,346     16,512    29,066    2,426    101,439    2,419,146
                                                         ―
     (注) １  投下資本は有形固定資産の帳簿価額であります。
        ２  従業員数は就業人員であり、臨時従業員数は[  ]内に年間の平均人員を外数で記載しております。
            上記従業員数には使用人兼務役員は含みません。
    ３ 【設備の新設、除却等の計画】

       当社の設備投資については、投資効率、業界動向等を総合的に勘案して策定しております。
       なお、当事業年度末現在における重要な設備の新設、除却等の計画はありません。
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    第４ 【提出会社の状況】
    １ 【株式等の状況】

      (1) 【株式の総数等】
       ① 【株式の総数】
                種類                       発行可能株式総数(株)

               普通株式                                      192,000

                 計                                     192,000

       ② 【発行済株式】

                                      上場金融商品取引所

             事業年度末現在発行数(株)              提出日現在発行数(株)
       種類                               名又は登録認可金融             内容
               ( 2020年３月31日       )     (2020年６月26日)
                                       商品取引業協会名
                                      非上場及び店頭登録
      普通株式                96,000            96,000              （注）１．２
                                      はしておりません。
        計               96,000            96,000         ―          ―
     (注)  １  単元株制度を採用しておりません。
        ２  株式の譲渡制限に関する規定は次のとおりです。
            当会社の発行する全部の株式について、譲渡による当該株式の取得には、取締役会の承認が必要です。
      (2) 【新株予約権等の状況】

       ①  【ストックオプション制度の内容】
        該当事項はありません。
       ②  【ライツプランの内容】

        該当事項はありません。
       ③  【その他の新株予約権等の状況】

        該当事項はありません。
      (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

        該当事項はありません。
      (4)  【発行済株式総数、資本金等の推移】

                 発行済株式      発行済株式      資本金増減額       資本金残高       資本準備金       資本準備金

         年月日         総数増減数       総数残高                     増減額        残高
                   (株)      (株)      (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
     2009年６月25日(注)                 ―    96,000          ―    960,000      △368,000           ―
     （注）  資本準備金をその他資本剰余金へ振替え、当該その他資本剰余金をもって繰越利益剰余金を欠損填補したも
        のであります。
      (5)  【所有者別状況】

                                               2020年３月31日       現在
                                        外国法人等
               政府及び            金融商品      その他の                個人
        区分              金融機関                                 計
              地方公共団体             取引業者       法人              その他
                                      個人以外      個人
     株主数
                    ―      7      ▶     264       ―    ―    237      512
     (人)
     所有株式数
                    ―    6,890      1,750     65,940        ―    ―  21,420      96,000
     (株)
     所有株式数の割合
                    ―     7.2      1.8     68.7       ―    ―   22.3      100
     (％)
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      (6)  【大株主の状況】
                                               2020年３月31日       現在
                                                   発行済株式
                                                  (自己株式を除
                                            所有株式数
           氏名又は名称                      住所
                                                  く。)の総数に
                                              (株)
                                                  対する所有株式
                                                   数の割合(％)
     株式会社グランビスタ ホテル＆リゾート                     東京都中央区新川１丁目26番９号                      5,000         5.2
     株式会社肥後銀行                     熊本市中央区練兵町１番地                      3,500         3.6

     株式会社テレビ熊本                     熊本市北区徳王１丁目８番１号                      2,500         2.6

     瑞鷹株式会社                     熊本市南区川尻４丁目６番67号                      2,000         2.1

     株式会社古荘本店                     熊本市中央区古川町13番地                      1,990         2.1

     アサヒビール株式会社                     東京都墨田区吾妻橋１丁目23番１号                      1,800         1.9

     株式会社熊本放送                     熊本市中央区山崎町30番地                      1,500         1.6

     東亜シルク株式会社                     熊本市中央区大江４丁目２番66号                      1,390         1.4

     鹿島建設株式会社                     東京都港区元赤坂１丁目３番１号                      1,200         1.3

     熊本トヨタ自動車株式会社                     熊本市南区日吉２丁目10番１号                      1,200         1.3

     株式会社熊本銀行                     熊本市中央区水前寺６丁目29番20号                      1,200         1.3

              計                    ―            23,280         24.3

      (7)  【議決権の状況】

       ①  【発行済株式】
                                               2020年３月31日       現在
           区分           株式数(株)         議決権の数(個)                内容
     無議決権株式                     ―          ―              ―

     議決権制限株式(自己株式等)                     ―          ―              ―
     議決権制限株式(その他)                     ―          ―              ―
     完全議決権株式(自己株式等)                     ―          ―              ―
                     普通株式     96,000
     完全議決権株式(その他)                                96,000             ―
     発行済株式総数                      96,000         ―              ―
     総株主の議決権                     ―           96,000             ―
       ② 【自己株式等】

                                               2020年３月31日       現在
                         自己名義       他人名義      所有株式数       発行済株式総数に対する
      所有者の氏名
                所有者の住所         所有株式数       所有株式数        の合計       所有株式数の割合
       又は名称
                          (株)       (株)       (株)          (％)
         ―          ―        ―       ―       ―          ―
         計          ―        ―       ―       ―          ―
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    ２  【自己株式の取得等の状況】
       【株式の種類等】            該当事項はありません。
      (1) 【株主総会決議による取得の状況】
        該当事項はありません。
      (2) 【取締役会決議による取得の状況】

        該当事項はありません。
      (3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

        該当事項はありません。
      (4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

        該当事項はありません。
    ３ 【配当政策】

       当社では、これまで業界のリーディングホテルとして、配当を可能とするべく、利益の出る企業体質、即ち黒字体
      質の強化に努めてまいりました。
       当社の剰余金の配当は、期末配当の年１回であり、配当の決定機関は、株主総会であります。
       当事業年度は28,195千円の当期純利益を計上することができ、繰越損失は99,654千円となりました。
       今後とも、株主の皆様の期待に応えるべく、業績の向上に全力で取り組む所存でございます。
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    ４  【コーポレート・ガバナンスの状況等】
      (1)  【コーポレート・ガバナンスの概要】
      ①   会社の機関の内容及び内部統制システムの整備の状況
        イ  会社の機関の基本説明
          取締役会は、定例の取締役会を３ヶ月に１回開催し、重要事項の決定ならびに取締役の業務執行状況の監視
         等を行っております。
          当社は監査役制度を採用しており、適法性監査の為、監査役は取締役会に出席しております。常任監査役
         は、毎週開催の決定連絡会議(社内取締役、各部門の代表、各マネージャー及び料理長参加)へ出席し、内部統
         制システムの整備状況の監査を行っております。又、取締役・使用人の職務の執行が法令および定款に適合す
         ることを確保するため、コンプライアンス委員会を設置しております。
        ロ  会社の機関の内容及び内部統制システムの整備の状況
          当社の内部統制システムといたしましては、決定連絡会議において数々の問題点等を提起し、迅速な対応方
         法等を決定し、各部門の所属長へ指示しております。また、月１回開催の職場長会議（社内取締役、各部門の
         課長代理以上、各マネージャー及び料理長参加）の席において、問題点等の解決状況等、具体的な内容が発表
         され、問題点等を全社で共有し討議しております。コンプライアンス委員会につきましては、社長を委員長と
         し、コンプライアンス推進担当者を置き、全体の統括・推進する体制をとることとしております。
      ②  リスク管理体制の整備の状況
        当社は損失の危険の管理に関する規程その他の体制として環境・安全リスクを専管する組織として、社長が議
       長である「ＲＣ推進会議」を設け、下部組織として「環境保全委員会」「労働安全委員会」「食品衛生委員会」
       を設置し担当部門が専門的な立場から、環境面・安全面・衛生面での監査を行うことといたします。経理面にお
       いては、各所属長による自立的な管理を基本としつつ経理部門が計数的な管理を行っております。当社は有事に
       おいては社長を本部長とする「緊急対策本部」が統括して危機管理にあたることとしております。特に建物の火
       災及び飲食物の食中毒に関して、常に注意を払っており、管理体制の強化に努めております。
        建物の火災に対する管理体制につきましては、ご来館頂くお客様等の安全をお守りする為、防火管理者を長と
       する自衛消防隊を組織し、年２回実施している消防訓練等で、従業員の防災に対する意識付けを常日頃から行っ
       ております。また、建物の安全性向上からも火災設備等の保守点検を外部業者へ依頼し、専門家の意見等を取り
       入れております。
        飲食物の食中毒に対する管理体制といたしましては、ご提供する料理等の安全性を確保する為、食材の検査及
       び食品の検査を外部機関に依頼し、得られた結果によっては食材の選別の参考としております。また、従業員へ
       の食中毒に関する教育は検査結果等をもとに、適宜実施し意識付けに力を注いでおり、調理従事者の労働安全衛
       生法上の検査等も適宜実施しております。
      ③  役員報酬の内容
        当社の取締役に支払った報酬の額は、当期において20名に40,030千円（うち社外取締役13名6,600千円）であり
       ます。また、当社の監査役に支払った報酬の額は、当期において５名に8,400千円（うち社外監査役３名1,200千
       円）であります。
      ④  取締役の定数
        当社の取締役は25名以内とする旨を定款で定めております。
      ⑤  株主総会の特別決議要件
        当社は、株主総会の円滑な運営を行うことを目的として、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要
       件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の
       ３分の２以上をもって行う旨を定款で定めております。
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     (2)  【役員の状況】
      ①　役員一覧
    男性19名　女性０名　（役員のうち女性の比率０％）
                                                        所有
      役職名       氏名      生年月日                  略歴               任期  株式数
                                                        (株)
                          1988年３月      三井観光開発株式会社(現株式会社グランビスタ                   ホ
                                テル＆リゾート)入社
                          2005年３月       〃 札幌グランドホテル・パークホテル              販売副支
                                配人
                          2006年４月       〃 札幌パークホテル       宿泊支配人
                          2007年６月       〃 マーケティング本部        営業統括部長
                          2008年８月       〃 セールス本部      第一セールス部長
                                〃 セールス本部      セールス部長
                          2008年12月
     代表取締役
                          2009年３月       〃 札幌パークホテル       宿泊支配人
           角　田　吉　顕       1965年11月２日                                   (注)３    50
       社長
                          2010年３月       〃 札幌パークホテル       マーケティング室長
      総支配人
                          2010年12月       〃 ホテルコムズ銀座(現銀座グランドホテル)                 支
                                配人
                          2012年４月       〃 札幌グランドホテル        宿泊支配人
                          2014年10月       〃 札幌グランドホテル        販売支配人
                          2015年６月       〃 札幌グランドホテル        副総支配人
                          2018年２月      当社  顧問  宿泊担当
                          2018年６月       〃 取締役副総支配人就任         宿泊担当
                          2019年６月       〃 代表取締役社長就任(現任)
                          1983年１月      当社入社
                          2010年10月       〃  洋食調理副部長      トゥール    ド シャトー料理長
     常務取締役
                                 〃  洋食調理部長
                          2013年５月
           松　田　祐　一       1962年３月21日                                   (注)３    20
     総料理長兼
                                 〃  洋食調理部長      洋食料理長
                          2013年６月
     副総支配人
                          2017年６月       〃  取締役総料理長兼洋食料理長就任
                                 〃  常務取締役総料理長兼副総支配人(現任)
                          2019年６月
                          1980年４月      当社入社
                                 〃  販売副部長      販売支配人
                          2006年９月
                                 〃  販売部長     販売支配人
                          2008年12月
                          2010年12月       〃  販売部長兼宿泊担当部長           販売支配人兼宿泊
      取締役
           西   村   浩   二
                  1960年３月20日                                   (注)３    20
     副総支配人
                                支配人
                                 〃  取締役販売支配人兼宿泊支配人就任
                          2011年６月
                                 〃  取締役販売支配人
                          2013年５月
                                 〃  取締役副総支配人       販売担当(現任)
                          2017年６月
                          1995年７月      当社入社
                                 〃  宴会サービス課長　宴会サービス支配人
                          2012年11月
      取締役
                                 〃  料飲副部長      宴会サービス支配人
           田　邉    一　彦           2016年４月
                  1970年10月６日                                   (注)３    20
     料飲支配人
                                 〃  料飲部長　料飲支配人
                          2019年３月
                                 〃  取締役料飲支配人就任(現任)
                          2019年６月
                          1973年４月      株式会社同仁堂入社
                                〃   取締役就任
                          1976年９月
                                〃   取締役開発部部長
                          1982年１月
      取締役     上  野  景  昭       1946年７月８日                                   (注)３     ―
                                〃   常務取締役就任
                          1982年３月
                                〃   代表取締役社長就任(現任)
                          1984年12月
                          1997年６月      当社取締役就任(現任)
                          1964年４月      瑞鷹酒造株式会社(現瑞鷹株式会社)入社
                                〃   代表取締役就任
                          1983年２月
      取締役     吉  村  浩  平       1939年12月23日                                   (注)３    50
                          1999年６月      当社取締役就任(現任)
                                瑞鷹株式会社      代表取締役会長就任(現任)
                          2019年11月
                                熊本製糸株式会社入社
                          1969年12月
                                熊本製糸株式会社取締役社長
                          1985年２月
                                株式会社泗水社取締役(現任)
                          1992年５月
                                東亜シルク株式会社取締役
                          1993年３月
                                熊本繭繊維株式会社取締役
                          1996年４月
                                城北製絲株式会社取締役
      取締役     長  野  和  男       1946年１月11日        1997年２月                           (注)３    60
                          1998年３月      東亜シルク株式会社取締役副社長
                                〃   取締役社長(現任)
                          1999年３月
                                当社取締役就任(現任)
                          2001年６月
                                城北製絲株式会社取締役社長(現任)
                          2002年11月
                                熊本繭繊維株式会社取締役会長(現任)
                          2005年４月
                                 14/42



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      役職名       氏名      生年月日                  略歴               任期   株式数
                                                        (株)
                                三機工業株式会社入社
                          1967年４月
                                出田実業株式会社入社
                          1970年８月
                                株式会社出田興発代表取締役就任
                          1975年５月
                          1989年４月      株式会社一条工務店熊本代表取締役社長就任
      取締役     出  田  敬  雄       1944年７月19日                                  (注)３     ―
                                出田実業株式会社代表取締役社長就任
                          1994年８月
                                当社取締役就任(現任)
                          2001年６月
                          2009年８月      出田実業株式会社代表取締役会長就任(現任)
                          2019年３月      株式会社一条工務店熊本代表取締役会長就任(現任)
                          2000年４月      富士ゼロックス株式会社入社
                          2005年５月      株式会社古荘本店入社社長室長
                                〃   取締役社長室長就任
                          2006年５月
                          2007年６月      当社取締役就任(現任)
      取締役     古  荘  貴  敏       1977年８月19日                                  (注)３     ─
                          2011年４月      株式会社古荘本店常務取締役社長室長
                                〃　専務取締役社長室長
                          2015年３月
                                〃　代表取締役社長(現任)
                          2017年５月
                          1971年４月      株式会社テレビ熊本入社
                                〃   営業局営業部長
                          1991年７月
                                〃   大阪支社長兼営業部長
                          1993年７月
                                〃   東京支社長      局次長待遇
                          1996年４月
                                〃   東京支社長      局長待遇
                          1997年７月
                                〃   東京支社長      役員待遇
                          1999年４月
                          1999年６月       〃   取締役(東京・大阪支社担当東京支社長委
                                嘱）
                          2001年３月       〃   取締役(営業部門担当、東京・大阪・福岡各
                                支社担当並びに事業部門担当)
      取締役     本  松      賢       1948年10月６日                                  (注)３     ─
                          2001年６月       〃   専務取締役(総括、営業部門・事業部門担
                                当、東京・大阪・福岡各支社担当並びに経営戦略プ
                                ロジェクト担当)
                          2003年６月       〃   代表取締役専務(総括、営業部門・報道制作
                                部門担当、東京・大阪・福岡各支社担当並びに経営
                                戦略プロジェクト担当)
                          2005年６月       〃   代表取締役専務(経営全般            報道制作部門担
                                当並びに経営戦略プロジェクト担当)
                                〃   代表取締役社長
                          2007年６月
                          2008年６月      当社取締役就任(現任)
                          2016年６月      株式会社テレビ熊本代表取締役会長(現任)
                                 15/42










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      役職名       氏名      生年月日                  略歴               任期   株式数
                                                        (株)
                          1971年４月      名鉄観光サービス株式会社入社
                          1975年10月      株式会社ユウヤ入社
                          1977年12月      三井観光開発株式会社(現株式会社グランビスタ                   ホ
                                テル＆リゾート)入社
                          2001年３月       〃   札幌グランドホテル・パークホテル副総支配
                                人兼札幌パークホテル支配人
                          2002年３月       〃   理事札幌グランドホテル・パーク              ホテル副
                                総支配人兼札幌パークホテル支配人兼札幌パークホ
                                テル宿泊支配人
                                〃   理事鴨川シーワールド副総支配人
                          2004年２月
                          2006年４月       〃   執行役員リゾート事業本部長兼鴨川シーワー
                                ルド総支配人
                                〃   代表取締役社長
                          2007年６月
                          2008年６月      当社取締役就任(現任)
                          2008年６月      株式会社グランビスタ         ホテル＆リゾート取締役リ
                                ゾート事業本部ハイウエイレストラン事業本部管掌
                          2008年12月       〃   取締役コンフォートオペレーション事業本部
      取締役     須  田  貞  則       1951年11月10日                                   (注)３     ―
                                リゾート・ハイウエイレストラン事業本部管掌
                          2009年８月       〃   取締役コンフォートオペレーション事業本部
                                管掌兼リゾート・ハイウエイレストラン事業本部管
                                掌グランビスタマネジメントカレッジ校長
                          2009年12月       〃   取締役営業本部長兼リゾート事業部長兼グラ
                                ンビスタマネジメントカレッジ校長
                          2010年６月       〃   取締役副社長兼営業本部長兼グランビスタマ
                                ネジメントカレッジ校長
                          2011年２月       〃   取締役副社長兼最高執行責任者(ＣＯＯ)兼札
                                幌グランドホテル総支配人兼グランビスタマネジメ
                                ントカレッジ校長
                          2012年３月       〃   代表取締役社長兼最高執行責任者(ＣＯＯ)兼
                                札幌グランドホテル総支配人兼グランビスタマネジ
                                メントカレッジ校長
                          2012年４月       〃   代表取締役社長兼札幌グランドホテル総支配
                                人
                                〃   代表取締役社長(現任)
                          2012年６月
                          1989年４月      株式会社日本長期信用銀行入行
                          1993年４月      西日本リース興発株式会社入社
                          2001年４月      株式会社レイメイ藤井入社
                                〃   取締役
                          2001年９月
      取締役     藤  井  章  生       1966年５月30日                                   (注)３     ―
                                〃   専務取締役
                          2004年９月
                                〃   代表取締役社長(現任)
                          2006年９月
                          2009年６月      当社取締役就任(現任)
                          1978年３月      株式会社鶴屋百貨店入社
                                〃   経営戦略室     企画室次長
                          1997年５月
                                〃   経営戦略室     ビプレス開発室室長
                          2001年３月
                          2001年５月       〃   取締役   経営戦略室     ビプレス開発室室長
      取締役     久   我   彰   登  1955年12月31日        2002年４月       〃   取締役   経営企画部長      兼）エリア事業部管掌          (注)３     ―
                          2008年２月       〃   取締役   総合企画部主管      兼 部長
                          2009年３月       〃   取締役   総合企画部主管      兼 業務部主管
                          2011年５月       〃   代表取締役社長(現任)
                          2011年６月      当社取締役就任(現任)
                          1977年４月      株式会社熊本放送入社
                                〃   技術局放送システム部長
                          2002年４月
                                〃   技術局次長兼放送システム部長
                          2006年４月
                                〃   経営戦略室長兼経営戦略部長
                          2010年４月
                                〃   技術局長兼デジタル推進室長
                          2012年４月
                          2012年６月       〃   取締役   技術局長兼経営戦略室副室長
                          2013年６月       〃   取締役   技術局長兼経営戦略室長
           上　野　    　淳
      取締役            1955年２月２日                                   (注)３     ―
                          2014年４月       〃   取締役   技術担当    株式会社ＲＫＫメディアプ
                                ランニング顧問
                          2014年５月       〃   常務取締役     技術担当    株式会社ＲＫＫメディ
                                アプランニング      取締役社長
                          2016年４月       〃　常務取締役      総務局長兼カルチャー事業局長
                                〃　常務取締役      社長補佐
                          2018年４月
                          2018年６月      当社取締役就任(現任)
                          2018年６月      株式会社熊本放送代表取締役社長(現任)
                                 16/42


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      役職名       氏名      生年月日                  略歴               任期   株式数
                                                        (株)
                          1981年４月      株式会社熊本日日新聞社入社
                          1998年３月       〃   広告局業務推進部次長
                          2000年３月       〃   営業統括本部営業プロジェクト室次長
                                〃   メディア開発局情報企画部次長
                          2001年３月
                                〃   総務局人事部長
                          2006年３月
                                〃   中期計画推進室企画担当部長
                          2010年３月
                          2015年３月       〃   経理局次長兼経理部長
                                〃   経理局長
                          2016年３月
                                〃   事業局長兼総合企画担当局長
                          2017年３月
      取締役     内　山　秀　成       1957年８月10日                                   (注)３     ―
                          2017年６月       〃   役員待遇    総括補佐    業務推進    事業担当    事
                                業局長兼総合企画担当局長
                          2018年３月       〃   役員待遇    総括補佐    業務推進・事業・ビジ
                                ネス開発担当
                          2018年６月       〃   取締役   業務推進・事業・ビジネス開発担当
                          2018年６月      当社取締役就任(現任)
                          2019年３月      株式会社熊本日日新聞社取締役             総務担当・総務局
                                長
                          2020年６月      　〃    常務取締役     総務・関連グループ担当(現任)
                          1964年４月      熊本トヨタ自動車株式会社入社
                                〃   代表取締役社長就任
                          1995年５月
           與   縄   義　昭
      取締役            1942年２月23日                                   (注)３     ―
                                〃   代表取締役会長就任(現任)
                          2019年５月
                          2019年６月      当社取締役就任(現任)
                          1975年４月      当社入社
                                〃  管理支配人
                          1999年３月
                                〃  総務支配人
                          2002年７月
                                〃  理事    管理本部長
           岩   田   憲   二          2007年６月
     常任監査役             1952年10月19日                                   (注)４    20
                                〃  取締役管理本部長就任
                          2013年６月
                                〃  常務取締役管理本部長就任
                          2017年６月
                                〃  常任監査役就任(現任)
                          2019年６月
                          1975年４月      株式会社肥後銀行入行
                                〃   理事福岡支店長兼福岡事務所長
                          2000年４月
                                〃   取締役融資第二部長
                          2001年６月
                                〃   常務取締役融資第二部長
                          2003年６月
                                〃   専務取締役
                          2006年６月
      監査役     甲  斐  隆  博       1951年４月25日                                   (注)４     ―
                                〃   専務取締役(代表取締役)
                          2007年６月
                                〃   取締役副頭取(代表取締役)
                          2008年６月
                                〃   取締役頭取(代表取締役)
                          2009年６月
                          2013年６月      当社監査役就任(現任)
                          2018年６月      株式会社肥後銀行取締役会長(代表取締役)(現任)
                          1984年４月      株式会社福岡銀行入行
                          2004年10月       〃   下関支店長
                          2006年４月       〃   本店営業部　副部長
                          2008年10月       〃   大橋支店長
                          2010年４月       〃   飯塚支店長
      監査役     有　岡　正　治       1960年10月30日                                   (注)４     ―
                          2012年４月       〃   本店営業部　コーポレート営業第一部長
                                〃   執行役員    北九州営業部長委嘱
                          2014年４月
                                〃   執行役員    県南地区本部長委嘱
                          2017年４月
                          2019年４月      株式会社熊本銀行　取締役　常務執行役員(現任)
                          2019年６月      当社監査役就任(現任)
                              計                           240
     (注)１     取締役　上野景昭氏、吉村浩平氏、長野和男氏、出田敬雄氏、古荘貴敏氏、本松賢氏、須田貞則氏、

        藤井章生氏、久我彰登氏、上野淳氏、内山秀成氏、及び與縄義昭氏は、社外取締役であります。
       ２   監査役　甲斐隆博氏及び有岡正治氏は、社外監査役であります。
       ３   取締役の任期は、2019年３月期に係る定時株主総会終結の時から2021年３月期に係る定時株主総会終結の時
        までであります。　
       ４   監査役　岩田憲二氏、甲斐隆博氏及び有岡正治氏の任期は、2020年３月期に係る定時株主総会終結の時から
        2024年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
      ②   社外役員の状況

        社外取締役及び社外監査役と当社との人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係は通常の取引を除
       き特にありません。
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     (3)  【監査の状況】
      ①　監査役監査の状況
       　当社は監査役会設置会社で常任監査役１名、非常勤監査役２名（社外監査役）の３名で構成されております。
       　当社における監査役への報告体制およびその他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制と
       して取締役会は会社に著しい損害を及ぼすおそれのある事実があることを発見したときは、法令に従い直ちに監
       査役に報告することとしております。
       　当事業年度において当社は監査役会を年４回開催しており、個々の監査役の出席状況については次のとおりで
       あります。
         氏名           開催回数            出席回数
       岩田　憲二              ４            ４
       甲斐　隆博              ４            ３
       有岡　正治              ４            ４
       　監査役会における主な検討事項として、以下の事項があります。
       　・取締役の業務執行の適正性
       　・決定連絡会議の運営状況
       　・コンプライアンス委員会の運営状況
       　・RC推進会議及び下部組織（環境保全委員会、労働安全委員会、食品衛生委員会）の運営状況
       　・競業取引・利益相反取引の有無
       　・不祥事等への対応状況
       　・会計監査人の会計監査の相当性
       　また、常任監査役は取締役会の他、重要な意思決定の過程および業務の執行状況を把握するため、決定連絡会
       議などの重要な会議に出席するとともに主要な稟議書その他業務執行に関する重要な文書を閲覧し、必要に応じ
       て取締役または使用人にその説明を求めることとしております。
      ②　内部監査の状況
       　現在、監査役の職務を補助すべき使用人はおりませんが、必要に応じて監査役の業務補助のため、監査役ス
       タッフを置くこととし、その人事につきましては取締役と監査役が意見交換を行うこととしております。
      ③　会計監査の状況
       ａ．監査法人の名称
        くまもと監査法人
       ｂ．継続監査期間
      　　13年間
       ｃ．業務を執行した公認会計士
      　　山下　大介氏
      　　樋口　信夫氏
       ｄ．監査業務に係る補助者の構成
        当社の会計監査業務にかかる補助者は、公認会計士３名であります。
       ｅ．監査法人の選定方針と理由
        当社は、くまもと監査法人より同法人の体制等について説明を受け、同法人の独立性、品質管理体制、専門性
       の有無、当社が行っている事業分野への理解度及び監査報酬等を総合的に勘案し、当該監査法人を会計監査人並
       びに監査公認会計士として選定することが妥当であると判断しております。
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       ｆ．監査役及び監査役会による監査法人の評価
       　当社の監査役会は、会計監査人が独立の立場を保持し、かつ適正な監査を実施しているかを監視及び検証する
       とともに、会計監査人からその職務の執行状況について報告を受け、必要に応じて説明を求め評価いたしまし
       た。また、会計監査人から「職務の執行が適正に行われることを確保するための体制（会社計算規則第131条各号
       に掲げる事項）を「監査に関する品質管理基準」（2005年10月28日                                企業会計審議会）等に従って整備している旨
       の通知を受け、必要に応じて説明を求めました。
       　この結果、当社の会計監査人による会計監査は、有効に機能し適切に行われており、その体制についても整
       備・運用が行われていると判断いたしました。
      ④　監査報酬の内容等
     　　ａ．監査公認会計士等に対する報酬
               前事業年度                           当事業年度
       監査証明業務に              非監査業務に             監査証明業務に              非監査業務に
       基づく報酬(千円)             基づく報酬(千円)              基づく報酬(千円)             基づく報酬(千円)
                              ―                           ―
              7,300                           7,300
    　　　ｂ．監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬(ａ．を除く)
         該当事項はありません。
    　　　ｃ．その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
         該当事項はありません。
    　　　ｄ．監査報酬の決定方針
        　当社のくまもと監査法人に対する監査報酬の決定方針は、当該監査法人の独立性を担保するため、監査日数、
        当社の規模・特性等の要素を勘案して適切に決定されております。
     (4)  【役員の報酬等】

       該当事項はありません。
     (5)  【株式の保有状況】
       該当事項はありません。
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    第５ 【経理の状況】
    １  財務諸表の作成方法について

      当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)に基づいて
     作成しております。
    ２  監査証明について

      当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、事業年度(2019年４月１日から2020年３月31日まで)の
     財務諸表について、くまもと監査法人による監査を受けております。
    ３  連結財務諸表について

      当社は子会社がありませんので、連結財務諸表を作成しておりません。
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                                                            有価証券報告書
    １  【財務諸表等】
      (1)  【財務諸表】
       ①  【貸借対照表】
                                                   (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2019年３月31日)              (2020年３月31日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                                399,494              233,279
        売掛金                                181,369               61,844
        商品                                 1,220              1,592
        原材料                                25,394              26,546
        貯蔵品                                 6,565              6,625
        前払費用                                 7,146              7,549
        その他                                27,504              16,487
                                        △ 7,312             △ 6,045
        貸倒引当金
        流動資産合計                                641,384              347,879
      固定資産
        有形固定資産
         建物                             8,934,045              8,954,461
                                      △ 6,760,793             △ 6,916,114
           減価償却累計額
           建物（純額）                            2,173,251              2,038,346
         構築物
                                        83,035              83,035
                                       △ 64,704             △ 66,522
           減価償却累計額
           構築物（純額）                             18,330              16,512
         機械及び装置
                                        187,298              195,433
                                       △ 162,498             △ 166,366
           減価償却累計額
           機械及び装置（純額）                             24,799              29,066
         車両運搬具
                                        14,155              14,155
                                       △ 10,769             △ 11,729
           減価償却累計額
           車両運搬具（純額）                              3,386              2,426
         工具、器具及び備品
                                        887,704              907,402
                                       △ 805,761             △ 805,963
           減価償却累計額
           工具、器具及び備品（純額）                             81,942              101,439
         土地                              231,353              231,353
                                     ※1  2,533,065            ※1  2,419,146
         有形固定資産合計
        無形固定資産
         ソフトウエア                               7,968              20,375
                                         2,538              2,538
         電話加入権
         無形固定資産合計                               10,506              22,914
        投資その他の資産
         投資有価証券                               14,819               8,815
         長期前払費用                               2,815              25,022
         差入保証金                               12,499              12,567
         繰延税金資産                              126,029              118,636
         その他                               5,252              5,552
                                        △ 3,500             △ 3,500
         貸倒引当金
         投資その他の資産合計                              157,916              167,094
        固定資産合計                               2,701,488              2,609,155
      資産合計                                3,342,872              2,957,035
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                                                   (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2019年３月31日)              (2020年３月31日)
     負債の部
      流動負債
        買掛金                                149,667               99,718
                                      ※1  650,000            ※1  700,000
        短期借入金
                                      ※1  214,808            ※1  165,548
        1年内返済予定の長期借入金
        未払金                                83,086              55,922
        未払費用                                102,485               67,836
        未払法人税等                                29,767               8,413
        未払消費税等                                32,761              20,370
        前受金                                22,041              16,515
        預り金                                10,707              10,948
        賞与引当金                                26,805              13,270
        ポイント引当金                                 1,296              1,536
        その他の引当金                                 8,023              7,459
        その他                                 3,375              4,266
        流動負債合計                               1,334,827              1,171,804
      固定負債
                                      ※1  688,984            ※1  523,436
        長期借入金
        退職給付引当金                                349,224              341,795
        役員退職慰労引当金                                117,219               40,470
                                        19,833              19,953
        受入保証金
        固定負債合計                               1,175,260               925,654
      負債合計                                2,510,087              2,097,458
     純資産の部
      株主資本
        資本金                                960,000              960,000
        利益剰余金
         その他利益剰余金
                                       △ 127,849              △ 99,654
           繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                             △ 127,849              △ 99,654
        株主資本合計                                832,150              860,345
      評価・換算差額等
                                          634             △ 768
        その他有価証券評価差額金
        評価・換算差額等合計                                  634             △ 768
      純資産合計                                 832,784              859,576
     負債純資産合計                                  3,342,872              2,957,035
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       ② 【損益計算書】
                                                   (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (自 2018年４月１日              (自 2019年４月１日
                               　至 2019年３月31日)              　至 2020年３月31日)
                                     ※1  3,496,974            ※1  3,268,643
     売上高
                                     ※2  1,013,938             ※2  915,173
     売上原価
     売上総利益                                  2,483,035              2,353,469
     販売費及び一般管理費
      役員報酬                                  59,876              48,430
      給料及び手当                                 852,568              858,264
      賞与                                  73,665              83,689
      法定福利及び厚生費                                 180,068              176,028
      雑給                                 122,654              113,986
      賞与引当金繰入額                                  26,805              13,270
      役員退職慰労引当金繰入額                                  34,696              19,921
      退職給付費用                                  31,100              34,272
      水道光熱費                                 177,704              168,580
      修繕維持費                                  78,250              90,120
      業務委託費                                  90,088              93,156
      租税公課                                  56,254              57,507
      旅費交通費及び通信費                                  19,283              18,406
      消耗品費                                  90,584              95,915
      衛生費                                  41,011              41,498
      販売促進費                                  62,332              85,224
      支払手数料                                 117,967              133,696
      減価償却費                                 181,168              179,252
                                        76,264              75,757
      その他の経費
      販売費及び一般管理費合計                                2,372,346              2,386,977
     営業利益又は営業損失（△）                                   110,689              △ 33,508
     営業外収益
      受取利息                                    6              3
      受取配当金                                   590              598
      貸倒引当金戻入額                                   327             1,266
                                        15,083               5,506
      雑収入
      営業外収益合計                                  16,007               7,375
     営業外費用
      支払利息                                  18,708              15,819
                                         3,762              4,051
      雑損失
      営業外費用合計                                  22,470              19,871
     経常利益又は経常損失（△）                                   104,226              △ 46,004
     特別利益
                                          －            103,000
      投資有価証券売却益
      特別利益合計                                    －            103,000
     特別損失
                                        ※3  165            ※3  899
      固定資産除却損
                                          －            19,000
      役員退職慰労金
      特別損失合計                                   165             19,899
     税引前当期純利益                                   104,060               37,096
     法人税、住民税及び事業税
                                        22,022                906
                                         3,472              7,995
     法人税等調整額
     法人税等合計                                   25,494               8,901
     当期純利益                                   78,566              28,195
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       ③ 【株主資本等変動計算書】
     前事業年度(自       2018年４月１日　至          2019年３月31日)
                                                   (単位：千円)
                         株主資本                 評価・換算差額等
                         利益剰余金
                                                    純資産合計
                     その他利益剰余                   その他有価証券      評価・換算差額
                資本金                 株主資本合計
                       金                 評価差額金       等合計
                           利益剰余金合計
                     繰越利益剰余金
     当期首残高            960,000     △ 206,416     △ 206,416      753,583       1,617      1,617     755,201
     当期変動額
     当期純利益                  78,566      78,566      78,566                   78,566
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純                                     △ 982     △ 982     △ 982
     額）
     当期変動額合計               －    78,566      78,566      78,566       △ 982     △ 982     77,583
     当期末残高            960,000     △ 127,849     △ 127,849      832,150        634      634    832,784
     当事業年度(自       2019年４月１日　至          2020年３月31日)

                                                   (単位：千円)
                         株主資本                 評価・換算差額等
                         利益剰余金
                                                    純資産合計
                     その他利益剰余                   その他有価証券      評価・換算差額
                資本金                 株主資本合計
                       金                 評価差額金       等合計
                           利益剰余金合計
                     繰越利益剰余金
     当期首残高            960,000     △ 127,849     △ 127,849      832,150        634      634    832,784
     当期変動額
     当期純利益                  28,195      28,195      28,195                   28,195
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純                                    △ 1,403     △ 1,403     △ 1,403
     額）
     当期変動額合計               －    28,195      28,195      28,195      △ 1,403     △ 1,403      26,791
     当期末残高            960,000      △ 99,654     △ 99,654      860,345       △ 768     △ 768    859,576
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       ④  【キャッシュ・フロー計算書】
                                                   (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (自 2018年４月１日              (自 2019年４月１日
                               　至 2019年３月31日)              　至 2020年３月31日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
      税引前当期純利益                                 104,060               37,096
      減価償却費                                 181,168              179,252
      有形固定資産除却損                                   165              899
      投資有価証券売却損益（△は益）                                    －           △ 103,000
      長期前払費用償却額                                  5,697              9,845
      貸倒引当金の増減額（△は減少）                                  △ 327            △ 1,266
      賞与引当金の増減額（△は減少）                                 △ 6,303             △ 13,535
      ポイント引当金の増減額（△は減少）                                   152              239
      その他の引当金の増減額（△は減少）                                  1,713              △ 564
      役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）                                  34,396             △ 76,749
      退職給付引当金の増減額（△は減少）                                 △ 2,064             △ 7,429
      受取利息及び受取配当金                                  △ 597             △ 602
      支払利息                                  18,708              15,819
      売上債権の増減額（△は増加）                                  3,011             119,525
      たな卸資産の増減額（△は増加）                                  3,442             △ 1,584
      その他の流動資産の増減額（△は増加）                                 △ 1,784              10,492
      仕入債務の増減額（△は減少）                                 △ 17,512             △ 49,949
      未払消費税等の増減額（△は減少）                                 △ 70,884             △ 12,391
                                       △ 18,306             △ 63,456
      その他の流動負債の増減額（△は減少）
      小計                                 234,735               42,643
      利息及び配当金の受取額
                                          597              602
      利息の支払額                                 △ 17,988             △ 15,698
                                       △ 32,116             △ 21,913
      法人税等の支払額
      営業活動によるキャッシュ・フロー                                 185,227               5,634
     投資活動によるキャッシュ・フロー
      投資有価証券の取得による支出                                   △ 0             △ 0
      投資有価証券の売却による収入                                    －            107,000
      有形固定資産の取得による支出                                 △ 28,889             △ 69,212
      無形固定資産の取得による支出                                 △ 9,900             △ 16,081
      長期前払費用の取得による支出                                    －           △ 28,379
      その他の支出                                    －             △ 421
                                          －              53
      その他の収入
      投資活動によるキャッシュ・フロー                                 △ 38,790              △ 7,042
     財務活動によるキャッシュ・フロー
      短期借入れによる収入                                1,100,000               850,000
      短期借入金の返済による支出                               △ 1,150,000              △ 800,000
                                       △ 240,108             △ 214,808
      長期借入金の返済による支出
      財務活動によるキャッシュ・フロー                                △ 290,108             △ 164,808
     現金及び現金同等物に係る換算差額                                     －              －
     現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                  △ 143,671             △ 166,215
     現金及び現金同等物の期首残高                                   543,165              399,494
     現金及び現金同等物の期末残高                                   399,494              233,279
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                                                  株式会社熊本ホテルキャッスル(E04551)
                                                            有価証券報告書
     【注記事項】
      (重要な会計方針)
     １  有価証券の評価基準及び評価方法
       その他有価証券
            時価のあるもの……決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価
                は移動平均法により算定)
            時価のないもの……移動平均法による原価法
     ２  たな卸資産の評価基準及び評価方法
       評価基準は原価法（収益性の低下による簿価切り下げの方法）によっております。
        商品、原材料……最終仕入原価法
        貯蔵品……先入先出法
     ３  固定資産の減価償却の方法
      (1) 有形固定資産（リース資産を除く）
        定額法を採用しております。
        なお、耐用年数については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
        但し建物については、会社基準(平成10年度税制改正前)の耐用年数を適用しております。
        また、残存価額については、平成19年度税制改正前の基準によっております。
      (2) 無形固定資産（リース資産を除く）
        定額法を採用しております。
        なお、耐用年数については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
        但し自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法を採用しておりま
       す。
      (3) 長期前払費用
        定額法を採用しております。
        なお、償却期間については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
     ４  引当金の計上基準
      (1) 貸倒引当金
        売掛金等の債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特
       定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見積額を計上しております。
      (2) 賞与引当金
        従業員に対する賞与の支給にあてるため、実際支給見込額基準により計上しております。
      (3)  ポイント引当金
        ポイントの利用に備えるため、当期末におけるポイント残高に対する将来の費用負担見込額を計上しておりま
       す。
      (4)  その他の引当金（商品券回収損引当金）
        当社が発行している商品券の未回収分について、一定期間経過後収益に計上したものに対する将来の回収に備
       えるため、過去の実績に基づく将来の回収見込額を計上しております。
      (5)  退職給付引当金
        従業員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。退職給付
       引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡
       便法を適用しております。
      (6)  役員退職慰労引当金
        役員の退職慰労金の支出に備えるため、役員退職慰労に関する内規に基づく期末要支給額を計上しておりま
       す。
     ５  キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
       キャッシュ・フロー計算書における資金(現金及び現金同等物)は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易
      に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来
      する短期投資からなっております。
     ６  その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
       消費税等の会計処理……税抜方式によっております。
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      (貸借対照表関係)

      ※１  担保資産及び担保付債務
        担保に供している資産は次のとおりであります。
                              前事業年度                 当事業年度
                            ( 2019年３月31日       )         ( 2020年３月31日       )
       土地                        231,353千円                 231,353千円
       建物                       2,143,807                 2,010,414
       機械及び装置                         7,625                 7,135
       計                       2,382,787                 2,248,902
        担保付債務は次のとおりであります。
                              前事業年度                 当事業年度
                            ( 2019年３月31日       )         ( 2020年３月31日       )
       長期借入金                        97,700千円                 48,100千円
       １年内返済予定の長期借入金                        101,000                 49,600
       短期借入金                        450,000                 450,000
       計                        648,700                 547,700
      ２  当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行２行と当座貸越契約を締結しております。

        当座貸越契約に係る借入金未実行残高等は次のとおりであります。
                              前事業年度                 当事業年度
                            ( 2019年３月31日       )         ( 2020年３月31日       )
       当座貸越極度額                        700,000千円                 700,000千円
       借入実行残高                        450,000                 500,000
       差引額                        250,000                 200,000
      (損益計算書関係)

      ※１  売上高の収入別状況は、次のとおりであります。
                              前事業年度                 当事業年度
                           (自    2018年４月１日              (自    2019年４月１日
                            至   2019年３月31日       )       至   2020年３月31日       )
       室料収入                        487,474千円                 571,011千円
       料理収入                       1,766,041                 1,587,241
       飲料収入                        443,485                 380,599
       その他の収入                        799,973                 729,790
       計                       3,496,974                 3,268,643
      ※２  売上原価の内訳は、次のとおりであります。

                              前事業年度                 当事業年度
                           (自    2018年４月１日              (自    2019年４月１日
                            至   2019年３月31日       )       至   2020年３月31日       )
       料理原価                        561,755千円                 514,547千円
       飲料原価                        111,885                 95,913
       その他原価                        340,297                 304,713
       計                       1,013,938                  915,173
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      ※３  固定資産の除却損の内訳は次のとおりであります。
                              前事業年度                 当事業年度
                           (自    2018年４月１日              (自    2019年４月１日
                            至   2019年３月31日       )       至   2020年３月31日       )
                                                  329千円
       建物除却損                          15千円
       工具器具備品除却損他                          149                 569
       計                          165                 899
      (株主資本等変動計算書関係)

     前事業年度(自         2018年４月１日        至   2019年３月31日       ）
     １   発行済株式に関する事項
       株式の種類          当事業年度期首             増加           減少         当事業年度末
     普通株式(株)                 96,000             ―           ―        96,000
     ２  自己株式に関する事項

        該当事項はありません。
     ３  新株予約権等に関する事項
        該当事項はありません。
     ４  配当に関する事項
       (1) 配当金支払額
        該当事項はありません。
       (2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
        該当事項はありません。
     当事業年度(自         2019年４月１日        至   2020年３月31日       ）
     １   発行済株式に関する事項
       株式の種類          当事業年度期首             増加           減少         当事業年度末
     普通株式(株)                 96,000             ―           ―        96,000
     ２  自己株式に関する事項

        該当事項はありません。
     ３  新株予約権等に関する事項
        該当事項はありません。
     ４  配当に関する事項
       (1) 配当金支払額
        該当事項はありません。
       (2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
        該当事項はありません。
      (キャッシュ・フロー計算書関係)

     現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                              前事業年度                 当事業年度
                           (自    2018年４月１日              (自    2019年４月１日
                            至   2019年３月31日       )       至   2020年３月31日       )
       現金及び預金勘定                        399,494千円                 233,279千円
       預入期間が３か月を超える定期預金                           ―千円                 ―千円
       現金及び現金同等物                        399,494千円                 233,279千円
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      (金融商品関係)
     １．金融商品の状況に関する事項
      ⑴  金融商品に対する取組方針
       当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しておりま
      す。
      ⑵  金融商品の内容及びそのリスク
       営業債権である受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクは、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っており
      ます。また、投資有価証券は主として株式であり、上場株式については半年ごとに時価の把握を行っております。
      ⑶  金融商品に係るリスク管理体制
       借入金の使途は運転資金（主として短期）及び設備投資資金（長期）であります。なお、デリバティブは内部管
      理規程に従い、実需の範囲で行うこととしておりますが、取引はありません。
     ２．金融商品の時価等に関する事項
      貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極め
     て困難と認められるものは、次表には含めておりません（（注２）をご参照下さい。）
      前事業年度(      2019年３月31日       )
                     貸借対照表計上額（＊）                時価（＊）             差額
     ⑴  現金及び預金                    399,494千円            399,494千円              ―千円
     ⑵  売掛金                    181,369千円            181,369千円              ―千円
     ⑶  投資有価証券
          その他有価証券                      8,369千円            8,369千円             ―千円
          資産計               589,234千円            589,234千円              ―千円
     ⑴  買掛金
                          149,667千円            149,667千円              ―千円
     ⑵  短期借入金                    650,000千円            650,000千円              ―千円
     ⑶  長期借入金                    903,792千円            905,821千円            2,029千円
          負債計              1,703,459千円            1,705,488千円             2,029千円
      当事業年度(      2020年３月31日       )
                     貸借対照表計上額（＊）                時価（＊）             差額
     ⑴  現金及び預金                    233,279千円            233,279千円              ―千円
     ⑵  売掛金                     61,844千円            61,844千円              ―千円
     ⑶  投資有価証券
          その他有価証券                      6,365千円            6,365千円             ―千円
          資産計               301,489千円            301,489千円              ―千円
     ⑴  買掛金
                          99,718千円            99,718千円              ―千円
     ⑵  短期借入金                    700,000千円            700,000千円              ―千円
     ⑶  長期借入金                    688,984千円            689,697千円             713千円
          負債計              1,488,702千円            1,489,415千円              713千円
    (注１)  金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
      資　産
      ⑴  現金及び預金、並びに           ⑵  売掛金
        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      ⑶  投資有価証券
        これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
      負　債
      ⑴  買掛金、並びに⑵         短期借入金
        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      ⑶  長期借入金
        長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算
       定する方法によっております。
    (注２)  時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
            区分       2019年３月31日          2020年３月31日
          非上場株式            6,450千円          2,450千円
       上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「                                           ⑶  投資有価証券  そ
      の他有価証券」には含めておりません。
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    (注３)     金銭債権の決算日後の償還予定額
        前事業年度(      2019年３月31日       )
                      １年以内         １年超
         現金及び預金                ―千円        ―千円
         売掛金             181,369千円           ―千円
         合計             181,369千円           ―千円
        当事業年度(      2020年３月31日       )
                      １年以内         １年超
         現金及び預金                ―千円        ―千円
         売掛金              61,844千円           ―千円
         合計              61,844千円           ―千円
    (注４)  短期借入金及び長期借入金の決算日後の返済予定額
        前事業年度(      2019年３月31日       )
                       １年超　　       ２年超　　       ３年超　　       ４年超　　
                 １年以内                                    ５年超
                        ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
           区分
                 (千円)                                   (千円)
                        (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
         短期借入金         650,000          ―       ―       ―       ―       ―
         長期借入金         214,808       165,548       150,328       130,228       108,528       134,352
        当事業年度(      2020年３月31日       )
                       １年超　　       ２年超　　       ３年超　　       ４年超　　
                 １年以内                                    ５年超
                        ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
           区分
                 (千円)                                   (千円)
                        (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
         短期借入金         700,000          ―       ―       ―       ―       ―
         長期借入金         165,548       150,328       130,228       108,528       120,572        13,780
      (有価証券関係)

    その他有価証券
      前事業年度(      2019年３月31日       現在)
                            種類    貸借対照表計上額            取得原価         差額
     貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの                       株式        3,929千円         2,392千円        1,537千円
     貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの                       株式        4,440千円         5,070千円        △630千円
                            合計        8,369千円         7,462千円         906千円
      当事業年度(      2020年３月31日       現在)
                            種類    貸借対照表計上額            取得原価         差額
     貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの                       株式           ―千円         ―千円        ―千円
     貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの                       株式        6,365千円         7,463千円       △1,098千円
                            合計        6,365千円         7,463千円       △1,098千円
      (退職給付関係)

    １   採用している退職給付制度の概要
      当社は、従業員の退職給付に充てるため、退職金規程に基づく退職一時金制度を採用しております。
      なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
    ２   簡便法を適用した退職一時金制度
     (1)  簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                前事業年度               当事業年度
                             (自    2018年４月１日            (自    2019年４月１日
                              至   2019年３月31日       )     至   2020年３月31日       )
      退職給付引当金の期首残高                             351,288千円               349,224千円
       退職給付費用                             31,100千円               34,272千円
       退職給付の支払額                             33,165千円               41,702千円
      退職給付引当金の期末残高                             349,224千円               341,795千円
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     (2)  退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
                                前事業年度               当事業年度
                              ( 2019年３月31日       )       ( 2020年３月31日       )
      退職給付債務                             349,224千円               341,795千円
      貸借対照表に計上された負債の額                             349,224千円               341,795千円
      退職給付引当金                             349,224千円               341,795千円

      貸借対照表に計上された負債の額                             349,224千円               341,795千円
     (3)  退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                前事業年度               当事業年度
                             (自    2018年４月１日            (自    2019年４月１日
                              至   2019年３月31日       )     至   2020年３月31日       )
      勤務費用                              31,100千円               34,272千円
      退職給付費用                              31,100千円               34,272千円
      (税効果会計関係)

      １   繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

                                 前事業年度               当事業年度
                                ( 2019年３月31日       )       ( 2020年３月31日       )
     繰延税金資産
       貸倒引当金                                 2,193千円               1,813千円
       未払事業税等                                 5,957千円               5,083千円
       退職給付引当金                                104,767千円               102,538千円
      役員退職慰労引当金                                35,165千円               12,141千円
       賞与引当金                                 8,041千円               3,981千円
      ポイント引当金
                                       388千円               460千円
       減価償却費                                 3,521千円               3,399千円
     　税務上の繰越欠損金                                 8,460千円              25,901千円
       その他                                 5,713千円               5,260千円
                                                   160,580千円
     繰延税金資産小計                                174,210千円
                                                   △41,944千円
     評価性引当額                                △47,908千円
     繰延税金資産合計                                126,301千円               118,636千円
     繰延税金負債
       その他有価証券評価差額金                                 △272千円                 ―千円
     繰延税金負債合計                                 △272千円                 ―千円
     繰延税金資産純額                                126,029千円               118,636千円
      ２  法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と

       なった主要な項目別の内訳
                                 前事業年度               当事業年度
                                ( 2019年３月31日       )       ( 2020年３月31日       )
     法定実効税率                                   30.0％               30.0％
     (調整)
     交際費等永久に損金に算入されない項目                                   2.3％               6.9％
     住民税均等割等                                   0.9％               2.4％
     評価性引当額等の増減                                  △9.2％              △15.7％
     その他                                   0.5％               0.3％
     税効果会計適用後の法人税等負担率                                   24.5％               23.9％
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      (資産除去債務関係)
        当社は、不動産賃借契約に基づき、店舗の退去時における原状回復に係る債務を有していますが、現時点にお
       いて当該店舗から退去する予定はないため、当該債務に関連する賃借資産の使用期間が明確でなく、資産除去債
       務を合理的に見積ることができません。そのため、当該債務に見合う資産除去債務を計上していません。
      (セグメント情報等)

      【セグメント情報】
     １  報告セグメントの概要
       当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源
      の配分の決定及び業績を評価するため、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
       当社の事業は、内外賓客の宿泊貸席及び宴会等のホテルの営業(国際観光ホテル整備法によるホテル業)を主とし
      て行っております。
       したがって、ホテルと館外部門の２つを報告セグメントとしております。
       ホテルは、内外賓客の宿泊貸席及び宴会等のホテルの営業をしており、館外部門は、館外店舗での料理、飲物の
      提供等をしております。
     ２  報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
       報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「重要な会計方針」における記載と同一であります。
     ３  報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
     前事業年度(自         2018年４月１日        至   2019年３月31日       )

                              報告セグメント
                                                財務諸表計上額
                          ホテル           館外部門
     外部顧客への売上高                     3,045,166     千円         451,808    千円       3,496,974     千円
     セグメント利益                       98,557   千円         12,132   千円        110,689    千円
     セグメント資産                         ― 千円            ― 千円           ― 千円
     セグメント負債                         ― 千円            ― 千円           ― 千円
     その他の項目
       減価償却費                      177,721    千円          3,446   千円        181,168    千円
       有形固定資産及び
                           38,858   千円          1,931   千円        40,789   千円
       無形固定資産の増加額
    (注)   １  「セグメント利益」は、営業利益を記載しております。
       ２ 「セグメント資産」及び「セグメント負債」は、算出が困難で取締役会に報告されておりませんので、記載し

        ておりません。
     当事業年度(自         2019年４月１日        至   2020年３月31日       )
                              報告セグメント
                                                財務諸表計上額
                          ホテル           館外部門
     外部顧客への売上高                     2,842,943     千円         425,699    千円       3,268,643     千円
     セグメント利益又は損失（△）                      △ 39,329   千円          5,821   千円       △ 33,508   千円
     セグメント資産                         ― 千円            ― 千円           ― 千円
     セグメント負債                         ― 千円            ― 千円           ― 千円
     その他の項目
       減価償却費                      176,239    千円          3,012   千円        179,252    千円
       有形固定資産及び
                           79,686   千円          2,628   千円        82,314   千円
       無形固定資産の増加額
    (注)   １  「セグメント利益又は損失」は、営業損失を記載しております。
       ２ 「セグメント資産」及び「セグメント負債」は、算出が困難で取締役会に報告されておりませんので、記載し

        ておりません。
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      【関連情報】
      前事業年度(自         2018年４月１日        至   2019年３月31日       )
    １  製品及びサービスごとの情報
      当社の事業は、内外賓客の宿泊貸席及び宴会等のホテルの営業(国際観光ホテル整備法によるホテル業)を主として
     行っておりますので、当該事項を記載することが困難であります。
    ２  地域ごとの情報
     (1) 売上高
       本邦の外部顧客への売上高に区分した金額が損益計算書の90％を超えるため、地域ごとの売上高の記載を省略し
      ております。
     (2) 有形固定資産
       本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、地域ごとの有
      形固定資産の記載を省略しております。
    ３  主要な顧客ごとの情報
      外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
      当事業年度(自         2019年４月１日        至   2020年３月31日       )

    １  製品及びサービスごとの情報
      当社の事業は、内外賓客の宿泊貸席及び宴会等のホテルの営業(国際観光ホテル整備法によるホテル業)を主として
     行っておりますので、当該事項を記載することが困難であります。
    ２  地域ごとの情報
     (1) 売上高
       本邦の外部顧客への売上高に区分した金額が損益計算書の90％を超えるため、地域ごとの売上高の記載を省略し
      ております。
     (2) 有形固定資産
       本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、地域ごとの有
      形固定資産の記載を省略しております。
    ３  主要な顧客ごとの情報
      外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
      【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

        該当事項はありません。
      【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

        該当事項はありません。
      【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

        該当事項はありません。
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      【関連当事者情報】
    １  関連当事者との取引
     財務諸表提出会社と関連当事者との取引
      財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
       前事業年度(自         2018年４月１日        至   2019年３月31日       )
      特に記載すべき事項はありません。
       当事業年度(自         2019年４月１日        至   2020年３月31日       )

      特に記載すべき事項はありません。
    ２  親会社又は重要な関連会社に関する注記

     該当事項はありません。
      (１株当たり情報)

                             前事業年度                  当事業年度

                          (自    2018年４月１日                (自    2019年４月１日
                           至   2019年３月31日       )         至   2020年３月31日       )
     １株当たり純資産額                              8,674.84円                  8,953.92円
     １株当たり当期純利益金額                               818.40円                  293.69円
     (注)   １．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
        ２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                    前事業年度             当事業年度
                                  (自    2018年４月１日          (自    2019年４月１日
                                  至   2019年３月31日       )   至   2020年３月31日       )
         当期純利益(千円)                                 78,566             28,195
         普通株主に帰属しない金額(千円)                                   ―             ―
         普通株式に係る当期純利益(千円)                                 78,566             28,195
         普通株式の期中平均株式数(株)                                 96,000             96,000
      (重要な後発事象)

      2020年１月頃より顕在化した新型コロナウィルス肺炎の感染拡大に伴い、イベント等の自粛や中国等からの入国制
     限、外食・宿泊等を控え、宴会・婚礼の中止、延期などの傾向等から業績が悪化し、４月７日、東京や大阪など７都
     府県を対象に政府が緊急事態宣言（４月16日に全国に拡大）を発出しており、翌期以降の業績悪化が予想されます
     す。
      今後の感染拡大等により、当社の財政状態及び経営成績に重要な影響を及ぼす可能性がありますが、当該影響額に
     つきましては提出日現在において合理的に見積もることは困難であります。
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       ⑤ 【附属明細表】
         【有価証券明細表】
          有価証券の金額が資産の総額の100分の１以下であるため、記載を省略しております。
         【有形固定資産等明細表】

                                        当期末減価

                当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期末残高      償却累計額      当期償却額      差引当期末
       資産の種類
                 (千円)      (千円)      (千円)      (千円)     又は償却累       (千円)     残高(千円)
                                        計額(千円)
     有形固定資産
       建物            8,934,045       27,008      6,592    8,954,461      6,916,114       161,583     2,038,346
       構築物              83,035         ―      ―    83,035      66,522      1,818     16,512
       機械及び装置             187,298       8,134        ―   195,433      166,366       3,867     29,066
       車両運搬具              14,155         ―      ―    14,155      11,729       960     2,426
       工具、器具及び備品             887,704      31,089      11,391      907,402      805,963      11,023     101,439
       土地             231,353         ―      ―   231,353         ―      ―   231,353
      有形固定資産計          10,337,593        66,232      17,983    10,385,842      7,966,695       179,252     2,419,146
     無形固定資産
       ソフトウェア              10,092      16,081         ―    26,174      5,798      3,674     20,375
       電話加入権              2,538        ―      ―    2,538        ―      ―    2,538
      無形固定資産計            12,631      16,081         ―    28,713      5,798      3,674     22,914
     長期前払費用              18,411      28,379      18,240      28,550      3,527      6,171     25,022
     (注)１     当期増加額の主な内訳
     　　　　建物　                             ホテル内スプリンクラー設備　　                           14,677千円
     　　　　機械及び装置　                     ホテル内ベーカー縦型ミキサー取替　                        3,348千円
     　　　　工具、器具及び備品　               ホテル設置ホストコンピューター設備　                     12,020千円
         ２  当期減少額の主な内訳
         建物　                         ホテル内スプリンクラー設備                                3,392千円
         【社債明細表】

          該当事項はありません。
         【借入金等明細表】

                       当期首残高         当期末残高         平均利率

           区分                                       返済期限
                        (千円)         (千円)         (％)
     短期借入金                     650,000         700,000          1.37        ―
     １年以内に返済予定の長期借入金                     214,808         165,548          0.98        ―

     １年以内に返済予定のリース債務                        ―         ―         ―      ―

     長期借入金(１年以内に返済予定                                             　2021年４月
                         688,984         523,436          0.80
     のものを除く。)
                                                 ～2027年８月
     リース債務（１年以内に返済予定
                            ―         ―         ―      ―
     のものを除く。）
     その他有利子負債                        ―         ―         ―      ―
           合計             1,553,792         1,388,984          ―          ―

     (注) １  平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
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        ２   長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く。)の返済予定額は以下のとおりであります。
                  １年超２年以内        ２年超３年以内        ３年超４年以内        ４年超５年以内          ５年超

             区分
                    (千円)        (千円)        (千円)        (千円)        (千円)
          長期借入金           150,328        130,228        108,528        120,572         13,780
         【引当金明細表】

                                   当期減少額        当期減少額

                   当期首残高        当期増加額                        当期末残高
         区分                          (目的使用)         (その他)
                    (千円)        (千円)                        (千円)
                                    (千円)        (千円)
     貸倒引当金                 10,812          391         ―      1,658        9,545
     賞与引当金                 26,805        13,270        26,805           ―     13,270

     ポイント引当金                 1,296         369        129         ―      1,536

     その他の引当金
                      8,023         945        735        774       7,459
     （商品券回収損引当金）
     役員退職慰労引当金                117,219         19,921        96,670           ―     40,470
     (注) １  貸倒引当金の「当期減少額(その他)」欄の金額は、一般債権の貸倒実績率による洗替額等であります。
        ２  商品券回収損引当金の「当期減少額(その他)」欄の金額は、回収率等の見直しに伴う戻入額であります。
         【資産除去債務明細表】

          該当事項はありません。
      (2) 【主な資産及び負債の内容】

        当事業年度(2020年３月31日)における主な資産及び負債の内容は次のとおりであります。
       ①  現金及び預金

                区分                         金額(千円)

     現金                                                 15,911
            当座預金                                            79
     預金の種類
            普通預金                                          217,288
                    小計                                 217,368
                合計                                     233,279
       ②  売掛金

                相手先                          金額(千円)

     株式会社鶴屋百貨店                                                 11,205
     東京エレクトロン株式会社                                                  5,399
     ユーシーカード                                                  5,221
     ＪＣＢカード                                                  2,960
     日専連カード                                                  2,666
     その他                                                 34,391
                 計                                     61,844
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        売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
                                          回収率(％)
                                                  滞留期間(日)
                                                   (Ａ)＋(Ｄ)
    当期首残高(千円)         当期発生高(千円)         当期回収高(千円)         当期末残高(千円)
                                          (Ｃ)
                                                     ２
                                              ×100
                                                    (Ｂ)
       (Ａ)         (Ｂ)         (Ｃ)         (Ｄ)
                                        (Ａ)＋(Ｂ)
                                                     366
         181,369        3,025,282         3,144,807          61,844         98.07         14.71
     (注)  消費税等の会計処理は、税抜方式を採用しておりますが、上記金額には消費税等が含まれております。
       ③  商品

                品名                         金額(千円)

     売店商品                                                  1,494
     煙草                                                   97
                 計                                      1,592
       ④  原材料

                品名                         金額(千円)

     食料品                                                 18,689
     飲料                                                  7,857
                 計                                     26,546
       ⑤  貯蔵品

                区分                         金額(千円)

     消耗品類                                                  6,625
                 計                                      6,625
       ⑥   買掛金

                相手先                          金額(千円)

     株式会社トーホーフードサービス                                                  5,948
     株式会社丸菱                                                  4,946
     株式会社白屋リネンサービス                                                  3,956
     株式会社加茂川元舗                                                  3,896
     有限会社山口水産熊本                                                  3,740
     その他                                                 77,229
                 計                                     99,718
       ⑦   退職給付引当金

                区分                         金額(千円)

     退職給付債務                                                 341,795
                合計                                     341,795
      (3) 【その他】

        該当事項はありません。
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    第６   【提出会社の株式事務の概要】
     事業年度             ４月１日から３月31日まで

     定時株主総会             ６月中

     基準日             ３月31日

     株券の種類             １株券  10株券  50株券  100株券

     剰余金の配当の基準日             ３月31日

     １単元の株式数             なし

     株式の名義書換え

         取扱場所             熊本市中央区城東町４番２号  株式会社熊本ホテルキャッスル総務課

         株主名簿管理人             なし

         取次所             なし

         名義書換手数料             ０円

         新券交付手数料             50円

     単元未満株式の買取り

         取扱場所             なし

         株主名簿管理人             なし

         取次所             なし

         買取手数料             なし

     公告掲載方法             熊本日日新聞

     株主に対する特典             特記事項なし

     (注)  当会社の株式を譲渡するには取締役会の承認を必要とする。
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    第７ 【提出会社の参考情報】
    １ 【提出会社の親会社等の情報】

       当社には、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
    ２ 【その他の参考情報】

       当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に次の書類を提出しております。
      (1) 有価証券報告書及びその添付書類

        事業年度(     第59期   )(自    2018年４月１日        至   2019年３月31日       )
        2019年６月26日九州財務局長に提出。
      (2) 半期報告書

        第60期   中(自     2019年４月１日        至   2019年９月30日       )
        2019年12月20日九州財務局長に提出。
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    第二部     【提出会社の保証会社等の情報】
     該当事項はありません。

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                        独立監査人の監査報告書
                                                    2020年６月25日

    株式会社  熊本ホテルキャッスル
     取締役会  御中
                          くまもと監査法人
                           指定社員

                                    公認会計士        山　　下　　大　　介             ㊞
                           業務執行社員
                           指定社員

                                    公認会計士        樋　　口　　信　　夫             ㊞
                           業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いる株式会社熊本ホテルキャッスルの2019年４月１日から2020年３月31日までの第60期事業年度の財務諸表、すなわ
    ち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針、その他の注記及
    び附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会
    社熊本ホテルキャッスルの2020年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及びキャッ
    シュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
    る当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
    業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
    当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
    示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
    者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを
    評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要
    がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
    る。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示が
    ないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
    にある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決
    定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
    しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
     を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
     な監査証拠を入手する。
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    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
     実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
     び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結
     論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に
     注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外
     事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
     るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかど
     うかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計
     事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制
    の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以  上

     (※)１     上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会

          社)が別途保管しております。
       ２   XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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