株式会社　ヨータイ 有価証券報告書 第122期(平成31年4月1日－令和2年3月31日)

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    【表紙】

    【提出書類】                      有価証券報告書

    【根拠条文】                      金融商品取引法第24条第１項

    【提出先】                      近畿財務局長

    【提出日】                      2020年６月26日

    【事業年度】                      第122期(自　2019年４月１日　至　2020年３月31日)

    【会社名】                      株式会社ヨータイ

    【英訳名】                      YOTAI   REFRACTORIES       CO.,LTD.

    【代表者の役職氏名】                      取締役社長　　田　口　三　男

    【本店の所在の場所】                      大阪府貝塚市二色中町８番１

    【電話番号】                      (072)430-2100

    【事務連絡者氏名】                      取締役本社業務部長　　竹　林　真　一　郎

    【最寄りの連絡場所】                      大阪府貝塚市二色中町８番１

    【電話番号】                      (072)430-2100

    【事務連絡者氏名】                      取締役本社業務部長　　竹　林　真　一　郎

    【縦覧に供する場所】                      株式会社東京証券取引所

                           (東京都中央区日本橋兜町２番１号)

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    第一部     【企業情報】
    第１   【企業の概況】

    １  【主要な経営指標等の推移】

     (1)  連結経営指標等
           回次           第118期       第119期       第120期       第121期       第122期

          決算年月           2016年３月       2017年３月       2018年３月       2019年３月       2020年３月

     売上高            (百万円)        21,465       22,236       24,217       27,875       26,654

     経常利益            (百万円)         1,396       2,013       3,663       5,224       4,134

     親会社株主に帰属する
                (百万円)          936      1,374       2,625       3,610       2,794
     当期純利益
     包括利益            (百万円)          541      1,629       2,655       3,248       2,503
     純資産額            (百万円)        18,319       19,728       22,163       25,104       27,234

     総資産額            (百万円)        24,163       26,432       29,336       34,186       34,443

     １株当たり純資産額             (円)       833.34       897.58      1,008.43       1,142.27       1,239.17

     １株当たり
                 (円)        42.61       62.53       119.44       164.29       127.17
     当期純利益金額
     潜在株式調整後
     １株当たり             (円)         －       －       －       －       －
     当期純利益金額
     自己資本比率             (％)        75.8       74.6       75.5       73.4       79.1
     自己資本利益率             (％)         5.2       7.2       12.5       15.3       10.7

     株価収益率             (倍)        6.81       6.06       6.68       3.11       4.95

     営業活動による
                (百万円)          693      3,070      △ 1,759       3,048       5,413
     キャッシュ・フロー
     投資活動による
                (百万円)         △ 658      △ 527      △ 778      △ 943     △ 1,111
     キャッシュ・フロー
     財務活動による
                (百万円)         △ 248      △ 234      △ 229      △ 317      △ 398
     キャッシュ・フロー
     現金及び現金同等物
                (百万円)         3,027       5,300       2,541       4,311       8,206
     の期末残高
     従業員数
                          574       571       556       541       566
     [外、平均臨時             (人)
                         [ 86 ]      [ 80 ]      [ 73 ]      [ 84 ]      [ 80 ]
     雇用人員]
     (注)   １.  売上高には、消費税等は含まれておりません。
        ２.  潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
        ３.  「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第121期の
          期首から適用しており、第120期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後
          の指標等となっております。
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     (2)  提出会社の経営指標等
           回次           第118期       第119期       第120期       第121期       第122期

          決算年月           2016年３月       2017年３月       2018年３月       2019年３月       2020年３月

     売上高            (百万円)        20,931       21,775       24,217       27,304       26,465

     経常利益            (百万円)         1,351       2,030       3,636       5,209       4,179

     当期純利益            (百万円)          894      1,391       2,610       3,602       2,845

     資本金            (百万円)         2,654       2,654       2,654       2,654       2,654

     発行済株式総数            (千株)        25,587       25,587       25,587       25,587       25,587

     純資産額            (百万円)        18,472       19,976       22,311       25,343       27,459

     総資産額            (百万円)        23,848       26,236       29,190       34,243       34,632

     １株当たり純資産額             (円)       840.25       908.85      1,015.18       1,153.12       1,249.44

     １株当たり配当額
                         10.00       10.00       12.00       15.00       16.00
     (うち１株当たり             (円)
                        ( 5.00  )     ( 5.00  )     ( 5.00  )     ( 7.00  )     ( 9.00  )
     中間配当額)
     １株当たり
                 (円)        40.69       63.32       118.80       163.94       129.49
     当期純利益金額
     潜在株式調整後
     １株当たり             (円)         －       －       －       －       －
     当期純利益金額
     自己資本比率             (％)        77.5       76.1       76.4       74.0       79.3
     自己資本利益率             (％)         4.9       7.2       12.3       15.1       10.8

     株価収益率             (倍)        7.13       5.99       6.72       3.12       4.87

     配当性向             (％)        24.6       15.8       10.1        9.1       12.4

     従業員数
                          426       428       415       417       442
     [外、平均臨時             (人)
                         [ 86 ]      [ 80 ]      [ 73 ]      [ 84 ]      [ 80 ]
     雇用人員]
     株主総利回り
                         76.7       102.0       212.3       142.7       177.2
                 (％)
     [比較指標：配当込み
                        [ 89.2  ]    [ 102.3   ]    [ 118.5   ]    [ 112.5   ]    [ 101.8   ]
     TOPIX]
     最高株価             (円)         408       393       968       990       785
     最低株価             (円)         283       266       352       507       468
     (注)   １.  売上高には、消費税等は含まれておりません。
        ２.  潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
        ３.「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第121期の期
          首から適用しており、第120期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の
          指標等となっております。
        ４.  最高株価及び最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。
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    ２  【沿革】
      1936年８月        耐火煉瓦製造を主たる目的として大阪セメント株式会社(現住友大阪セメント株式会社)その
              他の出資にて資本金100万円をもって大阪市北区に大阪窯業耐火煉瓦株式会社を設立
      1937年９月        岡山クレー工場(現吉永工場　第二製造所、岡山県備前市)を建設操業開始
      1938年１月        日生工場(岡山県備前市)を建設操業開始
      1947年12月        本店を大阪市北区西天満二丁目に移転
              東京出張所(現東京支社、東京都文京区)を開設
      1949年９月        大阪証券取引所に株式を上場
      1951年６月        三石工場(現吉永工場　第三製造所、岡山県備前市)を買収
      1955年４月        九州出張所(現九州支社、北九州市小倉北区)を開設
      1960年６月        本店を大阪市北区西天満四丁目に移転
      1962年４月        吉永工場(岡山県備前市)を建設操業開始
      1985年４月        研究開発部門を統合し技術研究所(岡山県備前市)を設置
      1987年６月        商号を株式会社ヨータイと変更
      1988年５月        本店を大阪市北区曽根崎新地一丁目(桜橋プラザビル)に移転
      1993年10月        大阪窯業株式会社を吸収合併　貝塚工場(大阪府貝塚市)、瑞浪工場(岐阜県瑞浪市)他承継
      1997年12月        大阪証券取引所の市場第１部銘柄に指定
      1998年10月        子会社オーワイケー・ファーネス株式会社を吸収合併
      2003年６月        本店を大阪府貝塚市二色中町８番１に移転
      2004年７月        営口新窯耐耐火材料有限公司（現連結子会社、中国　遼寧省大石橋市）へ出資
      2005年５月        営口新窯耐耐火材料有限公司へ追加出資し完全子会社化
      2013年７月        東京証券取引所と大阪証券取引所の現物市場統合に伴い、東京証券取引所市場第１部に上場
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    ３  【事業の内容】
       当社グループは、当社及び連結子会社（営口新窯耐耐火材料有限公司）の２社で構成されており、耐火物等の製
      造販売、耐火物納入先の需要に応じた築炉工事(エンジニアリング)を主な事業として取り組んでおります。耐火物
      は鉄鋼業、化学工業、セメント、ガラスなどの高熱工業には不可欠な基礎資材であり、当社は創立以来その専門
      メーカーとして営業してまいりました。
       当社グループの事業における当社及び連結子会社の位置付け及びセグメントとの関連は、次のとおりでありま

      す。なお、以下に示す区分は、セグメントと同一の区分であります。
       「耐火物等」

       鉄鋼用、非鉄金属用、セメント用、ガラス用、その他窯業用及び環境装置関係炉用を主とした、塩基性れんが、
      高アルミナ質れんが、粘土質れんが、珪石れんが等の各種耐火れんが及び不定形耐火物等を製造販売しておりま
      す。
       「エンジニアリング」

       耐火物を使用する各種工業用窯炉、環境設備等の設計、施工を行っており、必要に応じてメンテナンス工事等を
      請け負っております。
      事業の系統図は次のとおりであります。

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    ４  【関係会社の状況】
       名称       住所     資本金     主要な事業の内容         議決権の所有割合（％）                関係内容

     (連結子会社)

                                              当社への製品の販売。
     営口新窯耐        中国
                     千元
                                              当社の役員２名が同社
     耐火材料        遼寧省            耐火物等                 100.0
                    59,998                          の役員を兼任しており
     有限公司        大石橋市
                                              ます。
     (注)   １.  「主要な事業の内容」欄には、セグメント情報に記載された名称を記載しております。
        ２.    特定子会社であります。
    ５  【従業員の状況】

     (1)  連結会社の状況
                                               2020年３月31日       現在
             セグメントの名称                            従業員数(人)
     耐火物等                                         473  [ 67 ]

     エンジニアリング                                         34 [ 6 ]

     全社（共通）                                         59 [ 7 ]

     合計                                         566  [ 80 ]

     (注)   １.　従業員数は就業人員数であり、臨時従業員数は、[　]内に年間の平均人員を外数で記載しております。
        ２.　臨時従業員には、パートタイマー及び嘱託契約の従業員を含み、派遣社員を除いております。
        ３.　全社（共通）は、総務及び経理等の管理部門等の従業員であります。
     (2)  提出会社の状況

                                               2020年３月31日       現在
        従業員数(人)             平均年齢(歳)            平均勤続年数(年)             平均年間給与(円)
             442  [ 80 ]            39.66             13.93           6,252,332

             セグメントの名称                            従業員数(人)

     耐火物等                                         349  [ 67 ]

     エンジニアリング                                         34 [ 6 ]

     全社（共通）                                         59 [ 7 ]

     合計                                         442  [ 80 ]

     (注)   １.　従業員数は就業人員数であり、臨時従業員数は、[　]内に年間の平均人員を外数で記載しております。
        ２.　臨時従業員には、パートタイマー及び嘱託契約の従業員を含み、派遣社員を除いております。
        ３.　平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
        ４.　全社（共通）は、総務及び経理等の管理部門等の従業員であります。
     (3)  労働組合の状況

       当社グループには、労働組合が５組合結成されており、その総組合員数は368名であります。
       なお、労使関係について、特記すべき事項はありません。
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    第２   【事業の状況】
    １  【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

       文中における将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
     (1)会社の経営の基本方針

       当社グループは、永年に亘る耐火物製造技術の歴史と経験を後世に継承しつつ、独自の技術を生かして、革新す
      る時代に即した新しい技術と製品を創出し、顧客の満足度を高めるとともに、社会に貢献する誠実な企業を目指し
      ております。
     (2)目標とする経営指標

       当社グループは、経済のグローバル化の潮流に対応した的確な投資を行っていくことにより、高収益企業となる
      ことを目指しております。継続的な成長を実現するため、売上高経常利益率（経常利益÷売上高）を重要な指標と
      して収益力の強化、開発を含めた製販一体となった体制づくりを一層進めてまいります。
     (3)中長期的な会社の経営戦略

       当連結会計年度におけるわが国経済は、雇用・所得環境の改善が続く中、輸出の低迷が続き、製造業を中心に弱
      さがみられるなど、足踏み状態が続きました。
      　一方、世界経済は米中貿易摩擦問題は落ち着いたものの、中国経済の成長鈍化、欧州の低成長、中東情勢の緊迫
      化、さらに、年明けには新型コロナウイルスが感染拡大したことにより、経済環境は非常に厳しい状況となりまし
      た。
      　このような状況のなか、当社グループは、品質管理の強化、新製品の開発・拡販、生産効率の向上、中国子会社
      およびエンジニアリング事業の強化等を進めてまいりました。
      　今後とも経営環境の変化に対応していくために、企業の根幹である労働安全衛生マネジメントを推進しつつ①品
      質力の向上を目指して、生産体制の強化②営口新窯耐耐火材料有限公司（中国                                     100%出資の子会社）の国内外への
      販路の拡大③不定形耐火物や次世代型セラミックス製品の開発・販売④エンジニアリング技術を高め、顧客満足度
      の向上を積極的に進めてまいります。
      　以上の取り組みを実施しながら継続的な成長戦略を実行するとともに、製造業の原点に忠実にあり続け、地域社
      会に貢献できる企業を目指します。
     (4)会社の対処すべき課題

       当社グループには、国内外における販売強化という課題があります。新製品の開発を通じて、販路を広げていく
      ようにしてまいります。さらに、海外市場への参入については、グループ子会社である営口新窯耐耐火材料有限公
      司と連動しながら販売を強化してまいります。
      　今後も将来を見据えた生産体制を構築していくとともに、製造・販売・開発・技術サービスが一体となって、多
      様化していくニーズや世界経済の変化に対応しながら一層の業績向上に努めてまいります。
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    ２  【事業等のリスク】
       有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成
      績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは、以下の通り
      であります。
       なお、文中における将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものでありま
      す。
     (1)経済状況

       当社グループの事業は主に耐火物の製造販売であり、耐火物納入先の需要に応じた築炉工事(エンジニアリング)
      も行っております。
       耐火物は鉄鋼業、化学工業、セメント、ガラスなどの高熱工業には不可欠な基礎資材ではありますが、経済状況
      によっては、顧客の耐火物需要が減少し、当社グループの業績及び財務状況に影響を及ぼす可能性があります。
       このような状況に対応すべく、営業、研究開発、製造、技術サービスが一体となって、製品の開発及び販売を実
      施していきます。また、特定の業界の好不況の影響を極力防ぐために多業界への参入を進めていきます。
     (2)原材料価格

       原材料の価格は、中国を中心に原材料生産地域の経済状況、通貨価値の変動等により、大きく変動する可能性が
      あり、当社グループの業績及び財務状況に影響を及ぼす可能性があります。
       このような状況に対応すべく、中国を中心としながらも、多様な調達ルートを確保し、リスクを分散していきま
      す。
     (3)価格競争

       耐火物業界における競争は大変厳しいものがあり、今後も激化するものと考えられます。
       当社グループは、耐火物の専門メーカーとして製品を供給しておりますが、競合他社が同種の製品をより低価格
      で提供できることになった場合、当社グループの業績及び財務状況に影響を及ぼす可能性があります。
       このような状況に対応すべく、営業、研究開発、製造、技術サービスが一体となって、誠実かつ機動的な顧客対
      応を行うとともに、仕入れ原価の低減、合理化設備等の購入などによる生産効率の改善により、一層の原価低減                                                    を
      実施していきます。
     (4)海外展開

       当社は営口新窯耐耐火材料有限公司を2005年５月に完全子会社といたしました。生産・販売について現地動向を
      随時把握のうえ、適切に対応しておりますが、現地の法的規制や商習慣等は日本と大きく異なっているため、予測
      不能な事態が発生した場合には当社グループの業績及び財務状況に影響を及ぼす可能性があります。
       このような状況に対応すべく、現地法人と連携し、有事の際に適切に対応出来るように、情報収集に努めてまい
      ります。
     (5)自然災害等

       当社グループは岡山県に２工場、大阪府に１工場、岐阜県に１工場、中国に１工場の計５箇所の製造拠点を有し
      ております。これらの製造拠点が地震や台風等の自然災害に被災した場合は、当社グループの業績及び財務状況に
      影響を及ぼす可能性があります。
       このような状況に対応すべく、各自治体と連携し、リスク予想を把握するとともに、BCP（事業継続計画）を推進
      していき、被害を最小限にするよう努めてまいります。
     (6)新型コロナウイルス等の感染症拡大によるリスク

       新型コロナウイルス等の感染症が世界的に拡大し長期化した場合、経済活動の停滞による原材料供給不安、耐火
      物需要の減少により、当社グループの業績及び財務状況に影響を及ぼす可能性があります。
       このような状況に対応すべく、情報収集に努め、原材料は在庫水準の適正化、生産面は感染予防策等の実施によ
      る生産維持などで、被害を最小限にするように努めてまいります。
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    ３  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
    （1）経営成績等の状況の概要
       当連結会計年度における当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下、「経営成績等」と
      いう。）の状況の概要は次のとおりであります。
      ①  財政状態及び経営成績の状況

       当連結会計年度におけるわが国経済は、雇用・所得環境の改善が続く中、輸出の低迷が続き、製造業を中心に                                                   弱
      さがみられるなど、足踏み状態が続きました。
       一方、世界経済は米中貿易摩擦問題は落ち着いたものの、中国経済の成長鈍化、欧州の低成長、中東情勢の緊迫
      化、さらに、年明けには新型コロナウイルスが感染拡大したことにより、経済環境は非常に厳しい状況となりまし
      た。
       このような状況のなか、当社グループは、お客様のニーズをとらえた新製品の開発及び国内外への積極的な営業
      展開、品質第一とした構造改革の推進と一層の生産効率化等に鋭意取り組んでまいりました。
       この結果、当連結会計年度の売上高は                  266億54百万円       と前年同期に比べ        12億20百万円の減収         となりました。
       減収となった要因は、主要得意先である鉄鋼業界の落ち込み、電子部品業界の回復の遅れ等が主な要因でありま
      す。
       営業利益は40億17百万円           （売上高営業利益率15.1％）と前年同期に比べ                      11億16百万円減少        し、  経常利益は41億34
      百万円   （売上高経常利益率15.5％）と前年同期に比べ                      10億90百万円の減少         となりました。
       親会社株主に帰属する当期純利益につきましては、                        27億94百万円      （売上高当期純利益率10.5％）と前年同期に比
      べ ８億15百万円の減少         となりました。
       減益となった要因は、主要得意先である鉄鋼業界の落ち込み、原材料購入価格の高止まりに加え、生産量の減少
      による生産効率の低下等が主な要因であります。
       セグメントの経営成績を示すと、次のとおりであります。

       （耐火物等）
       耐火物等事業につきましては、主要得意先である鉄鋼メーカーの需要が減少したことに加え、原材料コストが高
      止まりしたこと等により、            当連結会計年度の売上高は前連結会計年度比                     7.1％減    の 222億60百万円       、セグメント利益
      は前連結会計年度比         18.3％減    の 47億87百万円      となりました。
       （エンジニアリング）
       エンジニアリング事業につきましては、大型案件の受注を確保できたこと等により、当連結会計年度の売上高は
      前連結会計年度比        12.6％増    の 43億94百万円      、利益は    人件費等の原価が上昇したことに加え、価格競争が厳しい新設
      案件が多かったこと等により、              前連結会計年度比        6.8％減    の ５億91百万円      となりました。
      ②  キャッシュ・フローの状況

       当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は                          82億６百万円      となり、前連結会計年度末より               38億94百万
      円増加   いたしました。各キャッシュ・フローの状況は次のとおりであります。
      (営業活動によるキャッシュ・フロー)

       当連結会計年度における営業活動の結果得られた資金は                          54億13百万円      となりました（前連結会計年度は30億48百
      万円の増加）。これは主に、法人税等の支払額18億42百万円、仕入債務の減少６億円等の減少要因があるものの、
      税金等調整前当期純利益40億66百万円、たな卸資産の減少14億67百万円、売上債権の減少13億56百万円、減価償却
      費８億60百万円等の増加要因によるものであります。
      　前連結会計年度に比べての得られた資金の増加は、売上債権の減少が主な要因であります。 
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      (投資活動によるキャッシュ・フロー)

       当連結会計年度における投資活動の結果使用した資金は                          11億11百万円      となりました（前連結会計年度比                １億68百
      万円の増加     ）。これは主に、有形固定資産の取得による支出12億21百万円等によるものであります。
      　前連結会計年度に比べての使用した資金の増加は、有形固定資産の取得による支出が増加したことが主な要因で
      あります。 
      (財務活動によるキャッシュ・フロー)

       当連結会計年度における財務活動の結果使用した資金は                          ３億98百万円      となりました（前連結会計年度比                80百万円
      の増加   ）。これは主に、配当金の支払額３億72百万円等によるものであります。
      　前連結会計年度に比べての使用した資金の増加は、配当金の支払額が増加したことが主な要因であります。 
      ③  生産、受注及び販売の実績

     イ.  生産実績
       当連結会計年度における生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
             セグメントの名称                       金額(百万円)             前年同期比(％)
     耐火物等                                        16,724           92.6
     エンジニアリング                                        3,755          112.0
                合計                            20,479           95.6
     (注)   １.  金額は外注を含み、実際原価で表示しております。
        ２.  上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
     ロ.  受注実績

       当連結会計年度における受注実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
       セグメントの名称             受注高(百万円)          前年同期比(％)          受注残高(百万円)           前年同期比(％)
     耐火物等                     19,856         76.1           7,604         76.0
     エンジニアリング                     4,454        108.4             617       110.8
          合計                24,311         80.5           8,222         77.8
     (注)　上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
     ハ.  販売実績

       当連結会計年度における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
             セグメントの名称                       金額(百万円)             前年同期比(％)
     耐火物等                                        22,260           92.9
     エンジニアリング                                        4,394          112.6
                合計                            26,654           95.6
     (注)   １.  主な販売先の販売実績及び総販売実績に対する割合は次の通りであります。
                         当連結会計年度                    前連結会計年度

          相手先
                    販売高(百万円)           割合(％)        販売高(百万円)           割合(％)
     東京製鐵株式会社                     3,504          13.15          3,774          13.54
        ２.  上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
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    （2）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
       経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりでありま
      す。なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
      ①当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

      イ.経営成績
       当連結会計年度における経営成績につきましては、                        主要得意先である鉄鋼業界の落ち込み、電子部品業界の回復
      の遅れ等により、        当連結会計年度の売上高は            266億54百万円       となりました。売上原価は中国の環境規制を起点とした
      原材料購入価格の高止まりに加え、生産量の減少による生産効率の低下等により、                                      205億35百万円       となりました。こ
      の結果、    売上総利益は61億18百万円             となり、販売費及び一般管理費21億円を差引いた                       営業利益は40億17百万円            とな
      りました。
      　営業外損益については、営業外収益は受取配当金68百万円、不動産賃貸料17百万円、受取利息９百万円等により
      １億22百万円となり、営業外費用は５百万円となりました。この結果、                                 経常利益は41億34百万円           となりました。
      これにより、売上高経常利益率は前期の18.7％から15.5％となりました。
       特別損益については、特別利益は投資有価証券売却益17百万円となり、特別損失は投資有価証券評価損85百万円
      となりました。
      　この結果、      税金等調整前当期純利益は40億66百万円                   、 親会社株主に帰属する当期純利益は27億94百万円                       となりま
      した。　
      ロ.財政状態

       受取手形及び売掛金の減少及び棚卸資産の購入量の減少による現金及び預金の増加等により、当連結会計年度末
      の資産合計は、       344億43百万円       で、内訳は流動資産         274億48百万円       、固定資産     69億94百万円      であります。
       流動資産の主なものは、受取手形及び売掛金99億63百万円（流動資産に占める比率36.3％）、現金及び預金82億6
      百万円（同29.8％）、製品38億13百万円（同13.8％）、原材料及び貯蔵品33億98百万円（同12.3％）、電子記録債
      権15億42百万円（同5.6％）であり、固定資産の主なものは、有形固定資産51億18百万円（固定資産に占める比率
      73.1％）、投資有価証券15億15百万円（同21.6％）であります。
       棚卸資産の購入量が減少したこと等により、当連結会計年度末の負債合計は                                    72億９百万円      で、流動負債は       58億75

      百万円   、固定負債は      13億34百万円      であります。
      　流動負債の主なものは、買掛金18億55百万円（流動負債に占める比率31.5％）、電子記録債務18億円（同
      30.6％）、未払費用11億36百万円（同19.3％）であり、固定負債の主なものは、退職給付に係る負債12億67百万円
      （固定負債に占める比率95.0％）であります。
       利益剰余金の増加等により、             当連結会計年度末の純資産合計は                272億34百万円       であり、内訳の主なものは利益剰余

      金230億39百万円、資本金26億54百万円、資本剰余金17億50百万円等であります。
      　この結果、当連結会計年度末の自己資本比率は                       79.1％   となり、財政状態は概ね良好であると判断しております。
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      ハ.セグメント情報
       当連結会計年度末におけるセグメント情報につきましては、「第２　事業の状況　３　経営者による財政状態、
      経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（1）経営成績等の状況の概要　①財政状態及び経営成績の状況」
      に記載のとおりであります。
      ニ.キャッシュ・フロー

       当連結会計年度末におけるキャッシュ・フローの状況につきましては、「第２　事業の状況　３　経営者による
      財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析　（1）経営成績等の状況の概要　②キャッシュ・フ
      ローの状況」に記載のとおりであります。
      （資本の財源及び資金の流動性についての分析）

       当社の運転資金は、主に製品の製造に使用する原材料や資材の調達、さらに、効率的な生産体制の再構築、老朽
      設備の維持更新などに支出されております。これらの資金は、利益により生み出される内部資金により賄うことを
      基本方針としております。
       当連結会計年度におきましては、前期にありました中国環境規制による原材料調達難が改善されつつあり在庫削
      減に取り組むことに加え、売上債権の回収が進んだこと、税金等調整前当期純利益等により、                                            現金及び預金残高は
      82億６百万円と、前期末比38億94百万円増加いたしました。
      （重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定）

       当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成してお
      ります。この連結財務諸表を作成するにあたって、資産、負債、収益及び費用の報告額に影響を及ぼす見積り及び
      仮定を用いておりますが、これらの見積り及び仮定に基づく数値は実際の結果と異なる可能性があります。                                                   当社
      グ ループの連結財務諸表で採用する重要な会計方針は、「第５　経理の状況　１　連結財務諸表等　（１）連結財
      務諸表　注記事項　（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）」に記載しております。                                              連結財務諸表の
      作成に当たって用いた会計上の見積り及び仮定のうち、                          特に  重要なものは以下の通りであります。
       なお、新型コロナウイルス感染症拡大による会計上の見積りへの影響については、「第５                                           経理の状況　１　連
      結財務諸表等　（１）連結財務諸表　注記事項　（追加情報）」に記載しております。
       ①繰延税金資産の回収可能性

       繰延税金資産の回収可能性は、将来の税金負担額を軽減する効果を有するかどうかで判断しております。当該判
      断は、収益力に基づく一時差異等加減算前課税所得の十分性、タックス・プランニングに基づく一時差異等加減算
      前課税所得の十分性及び将来加算一時差異の十分性のいずれかを満たしているかどうかにより判断しております。
       当該見積り及び当該仮定について、将来の不確実な経済条件の変動等により見直しが必要となった場合、翌連結
      会計年度以降の連結財務諸表において認識する繰延税金資産及び法人税等調整額の金額に重要な影響を与える可能
      性があります。
       ②退職給付債務の算定

       当社で採用している退職給付制度の一部には、確定給付制度が採用されております。
       この制度の勤務費用は数理計算上の仮定を用いて退職給付見込額を見積り、割り引くことにより算定しておりま
      す。数理計算上の仮定には、割引率、昇給率等様々な計算基礎により算出しております。
       当該見積り及び仮定について、将来の経済条件の変動や当社内での環境の変化等により、見直しが必要となった
      場合には、翌連結会計年度以降の連結財務諸表において認識する退職給付に係る負債等の金額に重要な影響を与え
      る可能性があります。
    ４  【経営上の重要な契約等】

      当連結会計年度において、経営上の重要な契約等はありません。
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    ５  【研究開発活動】

      当社グループは、これまで培ってきた耐火物製造技術を基に、多様化する社会のニーズや革新する時代に即した国
     際競争力を持つ製品の開発及びエンジニアリング技術の確立を目指して研究開発活動を行っております。
      当社グループの研究開発活動は、当社の技術研究所・新材料研究所をはじめとして各工場・エンジニアリング事業
     部が一体となって製品の開発・改良・技術の開発及び基礎研究を行っております。
      当連結会計年度における当社の研究開発費は                     137  百万円であります。当社における研究開発は、耐火物等・エンジニ
     アリングが密接に関連しており、セグメント毎に区分することが困難なため、当社における総額を記載しておりま
     す。
      当連結会計年度における研究開発テーマは、以下のとおりであります。
      　(1)   鉄鋼・非鉄金属用耐火物
      　(2)   セメントキルン用耐火物
      　(3)   環境装置関係炉用耐火物
      　(4)   ガラス用耐火物
      　(5)   鋳込み製法による大型、特殊形状耐火物
      　(6)   電子部品焼成用耐火物
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    第３   【設備の状況】
    １  【設備投資等の概要】

      当社グループの当連結会計年度における設備投資の主要なものは、製造ラインの集約化及び自動化等のための合理
     化設備であります。
      当連結会計年度の設備投資の総額は                 1,244   百万円であり、セグメントごとの設備投資について示すと、次のとおりで
     あります。また、所要資金については自己資金を充当しております。
      （1）耐火物等関連

      当連結会計年度の主な設備投資は、製造ラインの集約化及び自動化等のための合理化を中心とする設備投資であ
     り、総額    1,202   百万円の投資を実施しました。なお、重要な設備の除却又は売却はありません。
    　　（2）エンジニアリング関連

      当連結会計年度の主な設備投資は、工事施工関連の合理化設備を中心とする設備投資であり、総額                                              14 百万円の投資
     を実施しました。なお、重要な設備の除却又は売却はありません。
      （3）その他

      当連結会計年度の主な設備投資は、営業活動の合理化を中心とする設備投資であり、総額                                          27 百万円の投資を実施し
     ました。なお、重要な設備の除却又は売却はありません。
    ２  【主要な設備の状況】

      当社グループにおける主要な設備は、以下のとおりであります。
      （1）提出会社
                                                 2020年３月31日       現在
                                    帳簿価額(百万円)
       事業所名                                               従業員数
              セグメントの
                     設備の内容
                名称
       (所在地)                                                (人)
                            建物及び     機械装置      土地
                                            リース
                                               その他
                                                   合計
                                            資産
                            構築物    及び運搬具      (面積㎡)
                                         107
     本社他
                                                         59
                 ―    その他設備          33      5  (231,289)       85    2  235
     (大阪府貝塚市他)
                                                         (7)
                                         [―]
                                          90
     日生工場他                耐火物等
                                                        131
              耐火物等                464      503   (568,333)       ―   71  1,130
     (岡山県備前市)                製造設備
                                                        (27)
                                         [―]
                                          72
     吉永工場他                耐火物等
                                                        124
              耐火物等                127      268   (126,915)       ―  100   569
     (岡山県備前市)                製造設備
                                                        (22)
                                       [17,198]
                                         944
     貝塚工場他                耐火物等
                                                         46
              耐火物等                704      554   (38,734)       ―   45  2,248
     (大阪府貝塚市)                製造設備
                                                         (8)
                                         [―]
                                         151
     瑞浪工場他                耐火物等
                                                         48
              耐火物等                154      123   (74,819)       ―   88   518
     (岐阜県瑞浪市他)                製造設備
                                                        (10)
                                         [―]
     エンジニアリング
                     工業用窯炉、                      ―
              エンジニア
                                                         34
     事業部
                     環境設備の設           2     15     (―)    ―   0   17
              リング
                                                         (6)
                     計・施工設備                     [―]
     (岡山県備前市)
     (注)   １.  貸与中の土地122百万円(6,579              ㎡)、建物等20百万円を含んでおり、主な貸与先は住友大阪セメント株式会
          社であります。
        ２.  土地及び建物の一部を賃借しております。年間賃借料は32百万円であります。賃借している土地の面積につ
          いては[　　]で外書きしております。
        ３.  帳簿価額のうち「その他」は工具、器具及び備品及び建設仮勘定の合計であります。
        ４.  現在休止中の主要な設備はありません。
        ５.  上記金額には、消費税等は含まれておりません。
        ６.  従業員数の（　　）は、臨時雇用者数を外書きしております。
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      （2）在外子会社
                                               2020年３月31日       現在
                                   帳簿価額(百万円)
                      設備の                                従業員数
                セグメン
     会社名      所在地
                トの名称
                      内容                                 (人)
                          建物及び      機械装置       土地
                                            その他
                                                  合計
                           構築物    及び運搬具      (面積㎡)
    営口新窯耐
                    耐火物等
          中国遼寧省
    耐火材料           耐火物等              78     276       ―    44     399     124
          大石橋市
                    製造設備
    有限公司
     (注)   １.  営口新窯耐耐火材料有限公司は、土地72,444㎡に対して土地使用権を取得しております。土地使用権の帳簿
          価額は26百万円であります。
        ２.  帳簿価額のうち「その他」は工具、器具及び備品、並びに建設仮勘定の合計であります。
        ３.  上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
    ３  【設備の新設、除却等の計画】

      当社グループの設備投資については、今後の生産計画、受注予測、利益に対する投資割合等を総合的に勘案して計
     画しております。投資予定金額に係る今後の所要資金につきましては主として自己資金によって充当する予定であり
     ます。
      当連結会計年度末現在における重要な設備の新設、除却等の計画は以下のとおりであります。
     (1)  新設

                              投資予定金額
     会社名                                  資金調達          完了予定     完成後の
                 セグメント
           所在地           設備の内容                      着手年月
                  の名称
     事業所名                                   方法          年月    増加能力
                              総額    既支払額
                             (百万円)     (百万円)
     当社                                        2020年     2021年
          岡山県備前市       耐火物等     社員寮         295      ―  自己資金                 ―
     日生工場                                         ４月     ３月
     当社                                        2020年     2021年
          岡山県備前市       耐火物等     工場事務所         191      ―  自己資金                 ―
     吉永工場                                         ４月     ３月
     (注)　上記金額には、消費税等は含まれておりません。
     (2)  改修

       設備の改修計画で重要なものはありません。
     (3)  除却、売却等

       経常的な設備の更新のための除却、売却等を除き重要な設備の除却、売却等の計画はありません。
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    第４   【提出会社の状況】
    １  【株式等の状況】

     (1)  【株式の総数等】
      ①  【株式の総数】
                種類                       発行可能株式総数(株)
               普通株式                               70,000,000
                 計                             70,000,000
      ②  【発行済株式】

               事業年度末現在           提出日現在        上場金融商品取引所
        種類        発行数(株)          発行数(株)        名又は登録認可金融                内容
               ( 2020年３月31日       )  (2020年６月26日)          商品取引業協会名
                                   東京証券取引所
       普通株式           25,587,421          25,587,421                   単元株式数100株
                                    市場第一部
        計         25,587,421          25,587,421           ―            ―
     (2)  【新株予約権等の状況】

      ①  【ストックオプション制度の内容】
        該当事項はありません。
      ②  【ライツプランの内容】

        該当事項はありません。
      ③  【その他の新株予約権等の状況】

        該当事項はありません。
     (3)  【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

       該当事項はありません。
     (4)  【発行済株式総数、資本金等の推移】

                 発行済株式       発行済株式      資本金増減額        資本金残高       資本準備金       資本準備金
        年月日        総数増減数        総数残高                     増減額        残高
                  (千株)       (千株)      (百万円)       (百万円)       (百万円)       (百万円)
     1995年４月１日～
                    2,877      25,587        1,093       2,654       1,090       1,710
     1996年３月31日
     (注)　旧商法に基づき発行された新株引受権付社債の新株引受権の権利行使による増加であります。
     (5)  【所有者別状況】

                                               2020年３月31日       現在
                       株式の状況(１単元の株式数             100  株)
                                                     単元未満
      区分                            外国法人等                  株式の状況
           政府及び
                 金融    金融商品     その他の                 個人
                                                      (株)
           地方公共                                      計
                 機関    取引業者      法人               その他
            団体
                                個人以外      個人
     株主数
               ―     27     22     65     67      1   2,732     2,914        ―
     (人)
     所有株式数
               ―   46,094     19,501     52,546     35,370        1  102,277     255,789       8,521
     (単元)
     所有株式数
               ―   18.02      7.62     20.54     13.83      0.00     39.99     100.00        ―
     の割合(％)
     (注)   １.  自己株式3,609,808株は「個人その他」に36,098単元、「単元未満株式の状況」に８株含まれております。
        ２.「その他の法人」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が30単元含まれております。
     (6)  【大株主の状況】
                                               2020年３月31日       現在
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                                             発行済株式(自己株式を
                                       所有株式数
         氏名又は名称                    住所                 除く。)の総数に対する
                                        (千株)
                                             所有株式数の割合(％)
     住友大阪セメント株式会社                東京都千代田区六番町６－28                     3,589           16.33
                    200　WEST　STREET　NEW　YORK,　
     GOLDMAN,　SACHS&　CO.　REG
                    NY,　USA
                                          1,658            7.55
     （常任代理人　ゴールドマン・
                    （東京都港区六本木６丁目10番１号　
     サックス証券株式会社）
                    六本木ヒルズ森タワー）
                    東京都中央区日本橋茅場町１丁目13番
     立花証券株式会社                                     1,597            7.27
                    14号
     日本トラスティ・サービス信託
                    東京都中央区晴海１丁目８－11                     1,159            5.27
     銀行株式会社（信託口）
                    岡山市北区丸の内１丁目15番20号
     株式会社中国銀行
                    （東京都中央区晴海１丁目８－12
                                           908           4.13
     （常任代理人　資産管理サービ
                    晴海アイランドトリトンスクエアオ
     ス信託銀行株式会社）
                    フィスタワーZ棟）
     日本マスタートラスト信託銀行
                    東京都港区浜松町２丁目11番３号
                                           846           3.85
     株式会社（信託口）
     三栄興産株式会社                大阪市此花区梅町２丁目１番63号                      750           3.41

     日本生命保険相互会社
                    東京都千代田区丸の内１丁目６－６
                                           446           2.03
     （常任代理人　日本マスタート
                    （東京都港区浜松町２丁目11番３号）
     ラスト信託銀行株式会社）
     ヨータイ従業員持株会                大阪府貝塚市二色中町８番１                      381           1.73
     STATE   STREET    BANK   AND  TRUST    100  KING   STREET    WEST,   SUITE   3500,
     CLIENT    OMNIBUS    ACCOUNT    OM02   PO  BOX  23  TORONTO,     ONTARIO    M5X  1A9,
                                           352           1.60
     505002                CANADA
     （常任代理人　株式会社みずほ                 （東京都港区港南２丁目15-１　品川
     銀行）                インターシティA棟）
           計                  ―            11,690            53.19
     (注)   1.　2019年３月22日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書（変更報告書）において、大和証券投資信託

          委託株式会社及びその共同保有者である大和証券株式会社が、2019年３月15日現在で以下の株式を所有して
          いる旨が記載されているものの、当社として2020年３月31日現在における実質所有株式数の確認ができませ
          んので、上記大株主の状況には含めておりません。
          なお、大量保有報告書の内容は、次のとおりであります。
                                        保有株券等の数        株券等保有割合
         氏名又は名称                    住所
                                          （千株）         （％）
     大和証券投資信託委託株式会社                東京都千代田区丸の内一丁目９番１号                        1,321         5.16
     大和証券株式会社                東京都千代田区丸の内一丁目９番１号                          57       0.23
           計                  －               1,379         5.39
        2.　2019年７月10日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書（変更報告書）において、サイオン・アセッ

          ト・マネジメント・エルエルシー（Scion                    Asset   Management,      LLC）が、2019年７月５日現在で以下の株式
          を所有している旨が記載されているものの、当社として2020年３月31日現在における実質所有株式数の確認
          ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。
        　　なお、大量保有報告書の内容は、次のとおりであります。
                                        保有株券等の数        株券等保有割合
         氏名又は名称                    住所
                                          （千株）         （％）
                     アメリカ合衆国デラウェア州ドーバー
     サイオン・アセット・マネジメ
                     市サウス・デュポント・ハイウェイ
     ント・エルエルシー（Scion
                                             1,280         5.00
                     3500番、インコーポレーティング・
     Asset   Management,      LLC）
                     サービシズ・リミテッド内
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     (7)  【議決権の状況】
      ①  【発行済株式】
                                               2020年３月31日       現在
           区分           株式数(株)         議決権の数(個)                内容
     無議決権株式                     ―          ―              ―

     議決権制限株式(自己株式等)                     ―          ―              ―

     議決権制限株式(その他)                     ―          ―              ―

                     （自己保有株式）
     完全議決権株式(自己株式等)                              ―              ―
                     普通株式
                         3,609,800
                     普通株式
     完全議決権株式(その他)                               219,691             ―
                        21,969,100
     単元未満株式                              ―              ―
                     普通株式      8,521
     発行済株式総数                    25,587,421           ―              ―

     総株主の議決権                     ―           219,691             ―

     (注)   １.  「完全議決権株式(自己株式等)」欄は、全て当社所有の自己株式であります。
        ２.  「単元未満株式」欄には、当社所有の自己株式８株が含まれております。
        ３.  「完全議決権株式(その他)」欄には、証券保管振替機構名義の株式が3,000株(議決権の数30個)含まれてお
          ります。
      ②  【自己株式等】

                                               2020年３月31日       現在
                               自己名義      他人名義      所有株式数      発行済株式総数
        所有者の氏名
                     所有者の住所          所有株式数      所有株式数       の合計      に対する所有
         又は名称
                                (株)      (株)      (株)    株式数の割合(％)
                  大阪府貝塚市二色中町
    （自己保有株式）
                               3,609,800        ―    3,609,800           14.10
    株式会社ヨータイ
                  ８番１
          計              ―        3,609,800        ―    3,609,800           14.10
     (8)  【役員・従業員株式所有制度の内容】

       ①  従業員株式所有制度の概要　
          当社は、役員及び従業員等が自社株式を定期的に取得・保有し、中長期的な資産形成の一助となるよう福利
         厚生を目的として、役員持株会制度及び従業員持株会制度を導入しております。
       ②  従業員等持株会に取得させる予定の株式の総数

          取得予定株式数の総数の定めはありません。
       ③  当該従業員株式所有制度による受益権その他の権利を受けることができる者の範囲

          役員持株会制度は当社の役員、従業員持株会制度は当社の従業員等に限定しております。
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    ２  【自己株式の取得等の状況】
       【株式の種類等】           会社法第155条第３号及び会社法第155条第７号による普通株式の取得

     (1)  【株主総会決議による取得の状況】

        該当事項はありません。
     (2)  【取締役会決議による取得の状況】

                区分                   株式数(株)             価額の総額(千円)

     取締役会(2020年３月16日)での決議状況
                                         220,000               130,000
     (取得期間2020年３月17日～2020年６月30日)
     当事業年度前における取得自己株式                                       ―               ―
     当事業年度における取得自己株式                                       ―               ―
     残存決議株式の総数及び価額の総額                                    220,000               130,000
     当事業年度の末日現在の未行使割合(％)                                    100.00               100.00
     当期間における取得自己株式                                    195,400               129,943
     提出日現在の未行使割合(％)                                       ―               ―
     （注）2020年３月16日開催の取締役会の決議に基づく自己株式の取得は、2020年６月９日をもちまして終了しており
        ます。
     (3)  【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

             区分                 株式数(株)               価額の総額(千円)

     当事業年度における取得自己株式                                  130                 81

     当期間における取得自己株式                                   ―                 ―

     (注)　当期間における取得自己株式には、2020年６月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りに
        よる株式数は含めておりません。
     (4)  【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

                            当事業年度                   当期間

            区分
                               処分価額の総額                  処分価額の総額
                       株式数(株)                  株式数(株)
                                 (千円)                  (千円)
     引き受ける者の募集を行った
                             ―         ―         ―         ―
     取得自己株式
     消却の処分を行った取得自己株式                         ―         ―         ―         ―
     合併、株式交換、会社分割に係る
                             ―         ―         ―         ―
     移転を行った取得自己株式
     その他                         ―         ―         ―         ―
     保有自己株式数                     3,609,808             ―     3,805,208             ―

     (注)　当期間における保有自己株式数には、2020年６月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り
        による株式数は含めておりません。
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    ３  【配当政策】
      当業界における技術の変革と進展のスピードは著しく、生産設備の更新・合理化の投資は、非常に重要でありま
     す。この所要資金は、内部資金を充当することを原則としており、今後もこの方針により対処します。
      利益配分につきましては、安定した配当の継続を基本に、企業の財務体質の強化を図るとともに内部資金の充実を
     進めつつ収益に対応した配当を行い、配当回数につきましては、毎年９月30日を基準日とする配当と毎年３月31日を
     基準日とする配当の年２回の剰余金の配当を行うことを基本方針にして堅実な経営に努めてまいります。
      当社は、会社法第459条第１項の規定に基づき、取締役会の決議をもって剰余金の配当等を行うことが出来る旨定款
     に定めております。
      なお、基準日が当事業年度に属する取締役会決議による剰余金の配当は以下のとおりであります。
                           配当金の総額              １株当たり配当額
             決議年月日
                            (百万円)                (円)
         2019年11月７日
                                   197                9
         取締役会決議
         2020年５月14日
                                   153                7
         取締役会決議
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    ４  【コーポレート・ガバナンスの状況等】
     (1)  【コーポレート・ガバナンスの概要】
      ①　コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
         当社では、企業理念・行動規範のもと、長期安定的に発展し続けていく企業活動を推進し、株主をはじめと
        する全てのステークホルダーのご期待に応えることをめざしています。その実現のため、公正で透明性の高い
        実効性のあるコーポレート・ガバナンスの構築に努めてまいります。
      ②   企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

       イ.  企業統治の体制の概要及び当該企業統治の体制を採用する理由
         当社は、取締役による迅速な意思決定と取締役会の活性化を目指すとともに、社外取締役を含む取締役相互
        の経営監視とコンプライアンスの徹底に取り組んでおります。また、経営の健全性の維持・強化を図るため、
        社外監査役を含む監査役機能の充実を図っております。
         取締役会は、有価証券報告書提出日現在、代表取締役社長田口三男を議長として、川森康夫、竹林真一郎、

        谷口忠史、平川敏彦（社外取締役）、板野泰之（社外取締役）の６名で構成されております。
         毎月１回以上開催し、経営の基本方針や法令または定款に定めるもののほか、経営に関する重要な事項を決
        定するとともに、業務執行状況を監督しております。
         この他、有価証券報告書提出日現在、代表取締役社長田口三男を議長として、川森康夫、竹林真一郎、谷口
        忠史、梅澤孝志、北村伸一、坪本輝樹、下西真喜男、東田敏弘、松本頼貞の計10名で構成される常勤取締役会
        議を毎月１回以上開催し、経営計画及びその業務執行に関し多面的に審議しております。
         なお、当社の取締役６名のうち２名は社外取締役であります。
         当社は、監査役制度を採用しており、監査役５名のうち３名が社外監査役であります。当社は社外取締役及
        び社外監査役との間において、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限
        定する契約を締結しており、当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令が規定する額としております。
        　なお、当該責任限定が認められるのは、当該社外取締役及び社外監査役が責任の原因となった職務の執行に
        ついて善意でかつ重大な過失がない時に限られます。
         当事業年度（自2019年４月１日　至2020年３月31日）の重要な会議の開催につきましては、取締役会は、年

        間16回実施し、経営の基本方針や経営に関する重要な事項などを決定するとともに、業務執行状況を監督して
        まいりました。
        　また、監査役会は年間13回実施、常勤取締役会議は年間12回実施、経営会議は年間12回実施しております。
         情報開示につきましては、株主・個人投資家にも多くの情報を迅速に伝えるように開示情報を当社のホーム

        ページに掲載するなどＩＲ情報の充実を図り、今後もさらなる経営の健全性、透明性の確保を目指し、コーポ
        レート・ガバナンス体制の強化、充実に努めてまいります。
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    当社の内部統制システムの概要を含むコーポレート・ガバナンス体制図

      ロ.  取締役の定数







        当社の取締役は16名以内とする旨定款に定めております。
      ハ.  剰余金の配当等の決定機関

        当社は、剰余金の配当等会社法第459条第１項各号に定める事項について、法令に別段の定めがある場合を除
       き、株主総会の決議によらず取締役会の決議により定める旨定款に定めております。
       　これは、剰余金の配当等を取締役会の権限とすることにより、株主への機動的な利益還元を行うことを目的と
       するものであります。
      ニ.  自己の株式の取得

        当社は、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって、自己の株式を取得することができる旨
       定款に定めております。
       　これは、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とするため、市場取引等により自己の株式
       を取得することを目的とするものであります。
      ホ.  株主総会の特別決議要件

        当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、定款に別段の定めがある場合を除
       き、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２
       以上をもって行う旨定款に定めております。
       　これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的
       とするものであります。
      ヘ.  取締役の選任の決議要件

        当社は、株主総会における取締役の選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上
       を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。また、取締役の選任決議
       は、累積投票によらない旨定款に定めております。
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      ③   企業統治に関するその他の事項
       　内部統制システムの整備の状況及びリスク管理体制の整備の状況
         当社は、取締役会において内部統制システム構築の基本方針を以下のように定めております。当社及び当社
        子会社はこの基本方針に基づき、業務の適正性を確保していくとともに、今後もより効果的な内部統制システ
        ムの構築を目指して、常に現状の見直しを行い、継続的な改善を図ってまいります。
        ａ.当社及び当社子会社の取締役等及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体

        制
         (1)  当社は、「企業理念」「行動規範」「倫理ガイドライン」を定め、当社グループのすべての役職員等に
           周知徹底し、「コンプライアンス基本規則」に則り法令及び社内規程を遵守する。
         (2)  当社グループは、「内部監査規程」により内部監査室が監査役等と連携し、内部監査を行うことで法令
           及び社内規程に適合しているか検証する。
         (3)  当社グループは、取締役等及び使用人の職務執行が法令又は定款、社内規程に違反し、適法性を欠くな
           どの事態を未然に防止し、また財務報告の信頼性を確保し適正な情報を提供する事を通して企業として
           の社会的責任を果たし、もって、当社グループの社会的信用の維持向上に寄与することを目的とする
           「モニタリング規程」により不正行為等の早期発見及び是正を図る。
        ｂ.取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制

         (1)  取締役の職務の執行に係る以下の情報について、法令及び社内規程に従い適切に保存及び管理する。
          ①  株主総会議事録
          ②  取締役会議事録
          ③  常勤取締役会議事録
          ④  その他の情報
         (2)  取締役及び監査役が、常にこれらの情報を閲覧できる状態を維持する。
        ｃ.当社及び当社子会社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制

         (1)  現状の危機管理体制に関する規程に基づき、責任と権限を明確にした危機管理体制を維持管理する。
         (2)  当社グループに顕在及び潜在するリスクを明確にし、経営に与える影響を評価する。
         (3)  当社グループの経営に重大な影響を与えると考えられるリスクに対し、監視体制及び発現したリスクに
           よる損失を最小限にとどめる体制を維持管理する。
         (4)  当社グループのリスクの抽出及び評価は定期的に見直す。
        ｄ.当社及び当社子会社の取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

         (1)  取締役会は、「取締役会規則」及び「常勤取締役会議運営要綱」に基づいて会社の健全性を損なうこと
           なく経営の効率化を図る。
         (2)  取締役会は、経営方針に基づいた経営目標を決定し、取締役と各部門の責任者で構成される経営会議を
           通じ、経営目標を使用人に周知徹底させる。
         (3)  取締役会は、原則として毎月１回以上開催し、目標の達成状況を評価して、迅速な意思決定による経営
           の見直しを図ることで効率的な経営を行う。
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        ｅ.当社子会社の取締役等の職務の執行に係る事項の当社への報告に関する体制
          当社が定める「生産会議運営要領」及び「経営会議運営要領」において、子会社の営業成績、財務状況、
         その他の重要な情報について、当社への定期的な報告を義務づける。
        ｆ.監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項

          監査役の職務を補助する使用人は、監査役の求めに応じ、その都度必要とされる専門的能力を備えた使用
         人を配置する。
        ｇ.前号の使用人の取締役からの独立性及び当該使用人に対する指示の実効性の確保に関する事項

          監査役の職務を補助する使用人の任命、異動、補助期間など、人事権に係る決定事項は事前に監査役の同
         意を必要とし、取締役からの独立性を確保する。
        ｈ.取締役及び使用人が監査役に報告をするための体制及び報告者に対する不利な取扱いを禁止する体制

         (1)  取締役及び使用人は、当社グループの経営に重大な影響又は著しい損害を及ぼす可能性のある事実を発
           見或いは社外からの通報を受けた場合、速やかに監査役に報告する。
         (2)  取締役及び使用人は、職務の執行状況に関する報告を監査役から求められた場合、遅滞なく報告する。
         (3)  当社は、「内部通報規程」において報告した者に対する報復行為の禁止を定める。
        ｉ.監査役の職務の執行について生ずる費用の前払い又は償還の手続その他の当該職務の執行について生ずる費

        用又は債務の処理に係る方針に関する事項
          当社は、監査役が職務の執行について生ずる費用の前払い等の請求をしたときは、担当部署において審議
         の上、当該請求に係る費用又は債務が当該監査役の職務の執行に必要ではないと認められた場合を除き、速
         やかに当該費用又は債務を処理する。
        ｊ.その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制

         (1)  監査役は、代表取締役と定期的に会合し、意見交換を行う。
         (2)  監査役は、経営に係るすべての重要情報にアクセス可能であり、常に経営を監視できる。
         (3)  監査役は、各部門ごとの内部監査結果の報告をもとに、直接再調査を求める権限を有する。
        ｋ.反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方及びその整備状況

         (1)  反社会的勢力を市民社会から排除していくことは、企業の社会的責任の観点から必要かつ重要であるこ
           とを踏まえ、当社グループは「倫理ガイドライン」及び「コンプライアンス基本規則」を定め、反社会
           的勢力との一切の関係を遮断しコンプライアンス経営を推進する。
         (2)  本社業務部を対応統括部署として不当要求防止責任者を設置し、警察等の外部専門機関と連携して、反
           社会的勢力からの不当要求に毅然とした対応を行う。
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     (2)  【役員の状況】
     ①　役員一覧
    男性  11 名　女性    0 名　（役員のうち女性の比率             0 ％）
                                                      所有株式数
        役職名         氏名      生年月日               略歴             任期
                                                       (千株)
                             1984年４月     当社入社
                             2006年３月     当社エンジニアリング事業部技術部長
                             2006年10月     当社エンジニアリング事業部エンジニア
                                  リング部長兼技術部長
                             2008年３月     当社エンジニアリング事業部エンジニア
                                  リング部長
       取締役社長
               田　口　三　男       1960年10月21日      生                       (注)３
                                                         63
       （代表取締役）
                             2009年６月     当社取締役エンジニアリング事業部長
                             2015年６月     当社常務取締役エンジニアリング事業部
                                  長兼技術研究所管掌
                             2017年４月     当社常務取締役日生工場長兼エンジニア
                                  リング事業部管掌
                             2019年６月     当社代表取締役社長（現）
                             1984年４月     大阪窯業株式会社入社
                             2008年３月     当社日生工場製造部長
       常務取締役
                             2013年６月     当社取締役日生工場長
       吉永工場長兼
               川　森　康　夫       1959年９月18日      生                       (注)３
                                                         38
                             2017年４月     当社取締役吉永工場長
        瑞浪工場長
                             2019年６月     当社常務取締役吉永工場長
                             2019年９月     当社常務取締役吉永工場長兼瑞浪工場長
                                  （現）
                             1986年４月     当社入社
        取締役
                             2015年３月     当社本社業務部担当部長
               竹 林 真 一 郎
                      1964年１月16日      生                       (注)３
                                                         14
       本社業務部長
                             2017年６月     当社取締役本社業務部長（現）
                             1995年４月     当社入社
        取締役
                             2017年４月     当社日生工場製造部長
               谷　口　忠　史       1972年９月13日      生                       (注)３
                                                         5
        日生工場長
                             2019年６月     当社取締役日生工場長（現）
                             1986年４月     大阪弁護士会登録
                             1990年４月
                                  梅新総合法律事務所
                                  (現・堂島総合法律事務所)開設
                             2004年４月     最高裁判所より民事調停委員任命
       社外取締役        平　川　敏　彦       1955年２月21日      生                       (注)３
                                                         0
                             2008年４月     大阪弁護士会副会長就任
                             2009年３月     大阪弁護士会副会長退任
                             2014年６月     当社社外取締役(現)
                             1980年４月     野村コンピュータシステム株式会社
                                  （現・株式会社野村総合研究所）入社
                             2005年４月     同社執行役員サービス・産業システム事
                                  業本部副本部長
                             2009年４月     同社常務執行役員サービス・産業システ
                                  ム事業本部長兼関西支社長、中部支社長
                             2014年４月     同社専務執行役員コーポレート部門担
                                  当、リスク管理、コンプライアンス担当
                             2014年６月     同社取締役専務執行役員コーポ―レート
                                  部門担当、リスク管理、コンプライアン
                                  ス担当
                             2015年４月     同社代表取締役専務執行役員コーポレー
                                  ト部門担当、リスク管理、コンプライア
       社外取締役        板　野　泰　之       1957年２月19日      生                       (注)３
                                                         3
                                  ンス、健康経営担当
                             2016年４月     同社代表取締役専務執行役員コーポレー
                                  ト部門管掌
                             2017年４月     同社取締役
                             2017年６月     株式会社データ・アプリケーション社外
                                  取締役（現）
                             2018年６月     株式会社野村総合研究所退任
                             2018年９月     株式会社FIXER取締役
                             2019年８月     株式会社FIXER退任
                             2020年６月     ヤマシンフィルタ株式会社社外取締役
                                  （現）
                             2020年６月     当社社外取締役(現)
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                                                      所有株式数
        役職名         氏名      生年月日               略歴             任期
                                                       (千株)
                             1981年４月     当社入社
                             2005年４月     当社日生工場製造部長
                             2007年４月     当社瑞浪工場製造部長
        監査役
               梅　澤　孝　志       1957年９月15日      生                       (注)４
                                                         ▶
        (常勤)
                             2009年５月     営口新窯耐耐火材料有限公司董事長
                             2017年９月     当社退職
                             2019年６月     当社常勤監査役（現）
                             1974年４月     大阪窯業株式会社入社
                             1999年４月     当社貝塚工場長
                             2007年４月     当社本社営業部長
                             2007年６月     当社取締役本社営業部長
        監査役       谷　　忠　晴      1949年４月14日      生                       (注)４
                                                         11
                             2010年４月     当社瑞浪工場長
                             2011年９月     当社退職
                             2015年６月     当社監査役(現)
                             1979年４月     大阪セメント株式会社（現・住友大阪セ
                                  メント株式会社）入社
                             2008年４月     同社岐阜工場長
                             2009年６月     同社赤穂工場長
       社外監査役        井　上　愼　一       1955年５月31日      生                       (注)４
                                                         0
                             2012年６月     同社執行役員高知工場長
                             2015年６月     同社常務執行役員高知工場長
                             2016年６月     八戸セメント株式会社代表取締役社長
                             2019年６月     当社社外監査役（現）
                             1978年４月     大阪セメント株式会社（現・住友大阪セ
                                  メント株式会社）入社
                             2007年６月     同社資材部長
                             2009年６月     同社環境部長
                             2009年10月     同社環境事業部長
                             2011年６月     同社執行役員環境事業部担当　環境事業
                                  部長
       社外監査役        藤　原　康　生       1955年７月11日      生                       (注)４
                                                         0
                             2012年１月     同社執行役員建材事業部、環境事業部　
                                  各担当　環境事業部長
                             2014年４月     同社常務執行役員建材事業部、環境事業
                                  部各担当　環境事業部長
                             2016年６月     同社常務執行役員環境事業部担当
                             2018年６月     同社顧問（常勤）
                             2019年６月     当社社外監査役（現）
                             1983年４月     大阪弁護士会登録
                                  関西法律特許事務所勤務
                             2005年４月     伊丹市固定資産評価審査委員会委員長就
                                  任
                             2007年３月     同審査委員会委員長退任
                             2007年４月     大阪弁護士会副会長就任
       社外監査役        浦　田　和　栄       1953年７月６日      生                       (注)４
                                                         3
                             2008年３月     大阪弁護士会副会長退任
                             2008年４月     大阪地方裁判所調停委員
                             2011年５月     日本CSR普及協会近畿支部副支部長
                             2015年６月     当社社外監査役（現）
                             2018年６月     萬世電機株式会社社外取締役（現）
                             計
                                                        143
     (注)   １.  取締役のうち平川敏彦、板野泰之は社外取締役であります。
        ２.  監査役のうち井上愼一、藤原康生、浦田和栄は社外監査役であります。
        ３.  取締役の任期は、2020年３月期に係る定時株主総会終結の時から2021年３月期に係る定時株主総会終結の時
          までであります。
        ４.  監査役の任期は、2019年３月期に係る定時株主総会終結の時から2023年３月期に係る定時株主総会終結の時
          までであります。
        ５.  所有株式数には役員持株会名義の株式数３千株は、含めておりません。
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      ②   社外取締役及び社外監査役
        当社の社外取締役は２名であります。社外取締役平川敏彦は弁護士の資格を有しており、法務に関する相当程
       度の見識を有するとともに、当社との間に人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係等はありませ
       ん。社外取締役板野泰之は各分野において高い見識を有するとともに、当社との間に人的関係、資本的関係又は
       取引関係その他の利害関係等はありません。
        当社の社外監査役は３名であります。社外監査役浦田和栄と当社との間に人的関係、資本的関係又は取引関係

       その他の利害関係等はありません。社外監査役井上愼一及び藤原康生は、住友大阪セメント株式会社の出身であ
       り、当社と同社の間には製品の販売等の取引関係及び資本関係（当社の議決権の所有割合0.33％、議決権の被所
       有割合16.33％）がありますが、取引条件に関しても一般的取引条件と同様に決定しており、社外監査役個人と当
       社との間に人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係等はなく、独立性に影響はないものと考えてお
       ります。
       　以上から、社外取締役及び社外監査役は、一般株主と利益相反の生じるおそれがなく、独立の立場にあるた
       め、これにより経営の監視機能の強化を図っております。
        なお、社外取締役又は社外監査役を選任するための独立性に関する基準又は方針はありませんが、金融商品取
       引所が定める独立性に関する判断基準を参考に、一般株主と利益相反の生じるおそれのないものを選任しており
       ます。
      ③   社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部

      統制部門との関係
        社外取締役は、取締役会に出席し、内部監査、監査役監査及び会計監査の状況並びに内部統制部門からの各種
       報告を受け、経営監督を行う役割を担っております。
        社外監査役は、監査役会に出席し、常勤監査役から業務監査の状況、重要会議の内容、閲覧した重要書類等の
       概要につき報告を受けるなど常勤監査役と十分な意思疎通を図っております。また、監査役会での議論を踏まえ
       たうえで取締役会に出席し、監査の実効性を高めております。
        常勤監査役は、監査役会において定めた監査計画等に従い、取締役会や常勤会、経営会議をはじめとする重要
       な会議への出席や各事業所への監査等を通して、客観的・合理的な監査を実施しております。また、内部統制部
       門、会計監査人とも積極的な意見交換・情報交換を定期的かつ必要に応じて実施し、監査の実効性を高めており
       ます。
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     (3)  【監査の状況】
      ①   監査役監査の状況
        当社の監査役会は有価証券報告書提出日現在５名（社内監査役２名、社外監査役３名）で構成されており、毎
       月１回以上開催しております。
        当事業年度における個々の監査役の出席状況については次の通りであります。
      （監査役会への出席状況）
             氏名           出席回数
        梅澤　孝志（常勤）                10回/10回
        谷　　忠晴                13回/13回
        井上　愼一（社外）                10回/10回
        藤原　康生（社外）                10回/10回
        浦田　和栄（社外）                12回/13回
         ※出席回数の分母が異なるのは、就任時期の違いによるものです。
        監査役会における主な検討事項として、監査方針と年間計画を策定し、各監査役は取締役会等の重要会議に出

       席するとともに、重要な決裁書類の閲覧や業務及び財産の状況を調査し取締役の業務執行状況を監視しておりま
       す。
        また、会計監査人から監査方法及びその結果の報告を受けるとともに、必要がある場合監査室（１名）から内
       部監査に関する結果の報告を受けております。
        常勤  監査役は、常勤会等の重要会議に出席することに加え、国内事業所及び海外子会社の往査、各事業所長と
       の意見交換、帳票類の閲覧などを行い、ガバナンス状況を確認しております。
        社外監査役は、経営陣に対して独立した立場にあり、その特質に応じた客観的な立場から、取締役の業務執行
       状況を監視し、取締役会等において、指摘や助言をする役割を果たしております。
        なお、監査役谷忠晴、社外監査役井上愼一、藤原康生は、各分野において高い見識を有しており、また、社外
       監査役浦田和栄は弁護士の資格を有しており、法務に関する相当程度の見識を有しております。
      ②   内部監査の状況

        当社の内部監査は代表取締役直轄の監査室（１名）が担当しており、必要に応じて監査役と連携しながら、当
       社の内部統制の整備及び運用状況を評価するとともに、業務活動全般にわたって内部統制の一層の充実を図って
       おります。
                                 28/89









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      ③　会計監査の状況
      　イ．監査法人の名称
        有限責任監査法人トーマツ
      　ロ．継続監査期間

        1974年以降
      　ハ．業務を執行した公認会計士

        川合　弘泰
        髙見　勝文
      　ニ．監査業務に係る補助者の構成

        公認会計士                  ５名
        その他                  11名
       （注）その他は、公認会計士試験合格者、システム監査担当者等であります。
      　ホ．監査法人の選定方針と理由

        当社は適切な会計監査が実施されるよう、主に監査法人の品質管理体制、独立性等に問題がないことを総合的
       に判断し、有限責任監査法人トーマツを監査法人として選定しております。
        また、当社では以下の通り、会計監査人の解任又は不再任の決定の方針を定めております。                                           当社では、会計監
       査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合には、監査役全員の同意に基づき監査
       役会が、会計監査人を解任いたします。この場合、監査役会が選定した監査役は、解任後最初に召集される株主
       総会におきまして、会計監査人を解任した旨と解任の理由を報告いたします。なお、監査役会は、会計監査人の
       継続監査年数等を勘案し、再任もしくは不再任の決定を行います。
      　ヘ．監査役及び監査役会による監査法人の評価

        当社の監査役会は、監査法人に対し、品質管理体制等をはじめとする相当性判断を行った結果、監査法人の監
       査の方法及び監査結果は相当であると評価しております。
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       ④　監査報酬の内容等

      (監査公認会計士等に対する報酬の内容)
                      前連結会計年度                     当連結会計年度
        区分
                 監査証明業務に           非監査業務に          監査証明業務に           非監査業務に
                基づく報酬(千円)           基づく報酬(千円)           基づく報酬(千円)           基づく報酬(千円)
       提出会社               28,000             ―        36,000             ―
       連結子会社                  ―           ―           ―           ―

         計             28,000             ―        36,000             ―

      (監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬)

        該当事項はありません。
      (その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容)

        該当事項はありません。
      (監査報酬の決定方針)

        特段の方針は設けておりませんが、当社の規模、業務特性及び監査日数などを勘案した合理的な見積りに基づ
       き、監査公認会計士等と協議の上で、監査役会、取締役会の同意を得て決定しております。
      (監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由)

        取締役会が提案した会計監査人に対する報酬等に対して、当社の監査役会が会社法第399条第１項の同意をした
       理由は、監査役会にて監査報酬に係る監査の有効性や効率性を検討した結果、妥当であると判断したためであり
       ます。
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     (4)  【役員の報酬等】

      ①   役員の報酬等
       イ.  提出会社の役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
                           報酬等の種類別の総額(千円)
                                         対象となる
                    報酬等の総額
           役員区分                              役員の員数
                     (千円)
                                           (名)
                            固定報酬      業績連動報酬
        取締役
                      145,748       118,817        26,931         6
        (社外取締役を除く。)
        監査役
                       16,800       16,800          ―      3
        (社外監査役を除く。)
        社外役員               16,808       16,269         539       6
       ロ.  提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額等

         連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
       ハ.  役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の内容および決定方法

         当社は、役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針は定めておりません。
          なお、取締役の報酬限度額は、               2006  年６月   28 日開催の第     108  回定時株主総会において、年額３億                 20 百万円以
         内と決議しており、監査役の報酬限度額は、                     1994  年６月   29 日開催の第     96 回定時株主総会において、月額４百
         万円以内と決議しております。
          当社の役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の決定権限を有する者は代表取締役社長田
         口三男であり、株主総会で決議された報酬総額の範囲内において、担当職務、各期の業績、従業員給与との
         バランス等を総合的に勘案して決定する権限を有しております。
          取締役の報酬は、次のとおり、固定報酬（基本報酬）、業績連動報酬（役員賞与）で構成されておりま
         す。
          ・固定報酬（      基本報酬）
          株主総会で決議された枠内で、担当職務、各期の業績、従業員給与とのバランス等を総合的に勘案して金
         額を決定しております。
          ・業績連動報酬（役員賞与）
          各期における配当総額を基礎とした指標等に基づき、金額を決定しております。
          当該指標を選択した理由として、株主利益と連動した報酬体系となるように設定したものであります。な
         お、  上記、業績連動報酬に係る指標の目標につきまして、当社は配当総額の基礎となる配当性向等の指標を
         定めていないため、目標値の設定は行っておりません。
          また、当社の役員の報酬等の額の決定過程は次の通りであります。
          ・取締役

          業務部管掌役員による直近の経営結果及び担当継続年数等を基にしたロジカル計算を経て、その結果の妥
         当性（過去実績や従業員給与とのバランス等）を考慮し、当社代表取締役社長が確認したのち、決定してお
         ります。
          ・監査役
          担当継続年数等を基に勘案し、監査役会にて決定しております。
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     (5)  【株式の保有状況】

      ①　投資株式の区分の基準及び考え方
        当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、純投
       資目的である投資株式については短期的な価格変動を利用して、利益を得る目的で保有する株式が該当し、それ
       以外のものについては純投資目的以外の目的である投資株式として区分しております。
      ②　保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

       ａ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の
        内容
        当社が純投資目的以外の目的で保有する株式は、その上場株式を保有することが企業価値の向上に資すると判
       断される場合及び、取引先との関係強化等を目的として、その上場株式を保有するものとしております。純投資
       目的以外の目的で保有する株式としての意義が乏しいと判断される場合、市場の状況等を勘案しつつ売却を検討
       いたします。株式を保有する結果として当社の企業価値を高め、当社株主の利益につながると考える場合におい
       て、このような株式を保有する方針としています。
        また、純投資目的以外の目的である株式の検証にあたっては、毎年定期的に取締役会等にてリターンとリスク
       など、経済合理性を十分に検証しております。
       ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額

                             貸借対照表計上額の
                      銘柄数
                      (銘柄)
                              合計額(千円)
         非上場株式               5             1,148
         非上場株式以外の株式              29            1,514,485
       （当事業年度において株式数が増加した銘柄）

                      銘柄数      株式数の増加に係る取得
                                             株式数の増加の理由
                      （銘柄）      価額の合計額（千円）
         非上場株式               ―               ―          ―
                                         取引関係の維持、強化のための取得
         非上場株式以外の株式               ▶             44,769
                                         他。
       （当事業年度において株式数が減少した銘柄）

                      銘柄数      株式数の減少に係る売却
                      (銘柄)      価額の合計額（千円）
         非上場株式               ―               ―
         非上場株式以外の株式               1             33,886
       ｃ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

    特定投資株式
               当事業年度         前事業年度
                                                     当社の株
                                   保有目的、定量的な保有効果
               株式数(株)         株式数(株)
       銘柄                                              式の保有
                                   及び株式数が増加した理由
             貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                                                     の有無
                (千円)         (千円)
                  128,800         128,800
     住友大阪セメン
                               取引関係の維持、強化のため。                       有
     ト㈱
                  417,312         561,568
     ㈱三菱UFJフィ
                  875,600         875,600
     ナンシャル・グ                           取引関係の維持、強化のため。                      無(注２)
                  352,866         481,580
     ループ
                  176,126         126,126
                               取引関係の維持、強化のため。
     東京製鐵㈱                                                  無
                               取引関係の維持、強化のための株式の取得。
                  119,061         121,333
                  162,103         162,103
     野村ホールディ
                               取引関係の維持、強化のため。                      無(注２)
     ングス㈱
                  74,210         64,873
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               当事業年度         前事業年度
                                                     当社の株
                                   保有目的、定量的な保有効果
               株式数(株)         株式数(株)
       銘柄                                              式の保有
                                   及び株式数が増加した理由
             貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                                                     の有無
                (千円)         (千円)
                  18,619         17,546
                               取引関係の維持、強化のため。
     大同特殊鋼㈱                                                  無
                               取引先持株会を通じた株式の取得。
                  64,796         76,589
                  49,138         49,138
     山陽特殊製鋼㈱                           取引関係の維持、強化のため。                       無
                  47,565        111,494
     ㈱三井住友フィ
                  18,000         26,900
     ナンシャルグ                           取引関係の維持、強化のため。                       無
                  47,214        104,264
     ループ
                  243,459         243,459
     ㈱池田泉州ホー
                               取引関係の維持、強化のため。                       無
     ルディングス
                  39,683         69,142
                  27,305         25,363
                               取引関係の維持、強化のため。
     日本電気硝子㈱                                                  無
                               取引先持株会を通じた株式の取得。
                  39,538         74,442
                  100,000         100,000
     ㈱りそなホール
                               取引関係の維持、強化のため。                       無
     ディングス
                  32,520         47,970
                  19,433         19,433
     宇部興産㈱                           取引関係の維持、強化のため。                       無
                  32,200         44,210
                  34,130         34,130
     日本製鉄㈱                           取引関係の維持、強化のため。                       無
                  31,583         66,690
                  13,920         13,332    取引関係の維持、強化のため。
     合同製鐵㈱                                                  無
                               取引先持株会を通じた株式の取得。
                  29,261         22,065
                  10,800         10,800
     ㈱滋賀銀行                           取引関係の維持、強化のため。                       無
                  27,734         28,490
                  26,400         26,400
     ㈱中国銀行                           取引関係の維持、強化のため。                       有
                  25,423         27,429
                  15,570         15,570
     中外炉工業㈱                           取引関係の維持、強化のため。                       無
                  22,856         27,294
                   9,636         9,636
     デンカ㈱                           取引関係の維持、強化のため。                       無
                  21,941         30,738
                  47,000         47,000
     ㈱九州フィナン
                               取引関係の維持、強化のため。                       無
     シャルグループ
                  19,411         21,150
                  18,189         18,189
     日本山村硝子㈱                           取引関係の維持、強化のため。                       無
                  15,497         26,283
                   7,200         7,200
     ㈱トクヤマ                           取引関係の維持、強化のため。                       無
                  15,062         18,806
     ㈱三菱ケミカル
                  14,500         14,500
     ホールディング                           取引関係の維持、強化のため。                       無
                   9,320        11,301
     ス
                  11,863         11,863
     明星工業㈱                           取引関係の維持、強化のため。                       無
                   8,707         8,861
     三井住友トラス
                   1,564         1,564
     ト・ホールディ                           取引関係の維持、強化のため。                       無
                   4,885         6,218
     ングス㈱
                   3,300         3,300
     第一生命ホール
                               取引関係の維持、強化のため。                      無(注２)
     ディングス㈱
                   4,275         5,075
                   6,000         6,000
     中部鋼鈑㈱                           取引関係の維持、強化のため。                       無
                   3,720         3,666
                   4,000         4,000
     三菱製鋼㈱                           取引関係の維持、強化のため。                       無
                   3,184         6,144
                   7,474         7,474
     日本板硝子㈱                           取引関係の維持、強化のため。                       無
                   2,488         6,659
                    687         687
     太平洋セメント
                               取引関係の維持、強化のため。                       無
     ㈱
                   1,270         2,535
                   1,000         1,000
     東海カーボン㈱                           取引関係の維持、強化のため。                       無
                    892        1,382
     （注）１.定量的な保有効果については記載が困難であります。保有の合理性は、                                      毎年定期的に取締役会等にてリター
          ンとリスクなど、経済合理性を十分に検証しており、2020年３月31日を基準とした検証の結果、いずれの特
          定投資株式も保有方針に沿った目的で保有していることを確認しております。
     （注）２.保有先企業は当社の株式を保有していませんが、同社子会社が当社の株式を保有しております。
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    第５   【経理の状況】
    １.　連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

     (1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)に
      基づいて作成しております。
     (2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)に基づい

      て作成しております。
    ２.　監査証明について

      当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度(2019年４月１日から2020年３月31日ま
     で)の連結財務諸表及び事業年度(2019年４月１日から2020年３月31日まで)の財務諸表について、有限責任監査法人
     トーマツにより監査を受けております。
    ３.   連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

      当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内
     容を適切に把握し、又は会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法
     人財務会計基準機構へ加入し、公益財団法人財務会計基準機構の行う会計基準等の解説セミナーに参加しておりま
     す。
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    １  【連結財務諸表等】
     (1)  【連結財務諸表】
      ①【連結貸借対照表】
                                                   (単位：千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2019年３月31日)              (2020年３月31日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                               4,411,347              8,206,159
                                    ※1  11,436,698
        受取手形及び売掛金                                             9,963,901
                                     ※1  1,436,661
        電子記録債権                                             1,542,604
        製品                               3,839,350              3,813,461
        仕掛品                                587,761              473,176
        原材料及び貯蔵品                               4,735,414              3,398,594
        その他                                189,497               55,097
                                        △ 2,582             △ 4,063
        貸倒引当金
        流動資産合計                              26,634,149              27,448,931
      固定資産
        有形固定資産
         建物及び構築物（純額）                             1,593,778              1,565,067
         機械装置及び運搬具（純額）                             1,788,570              1,746,859
         土地                             1,367,552              1,367,552
                                        434,029              438,976
         その他（純額）
                                     ※2  5,183,931            ※2  5,118,455
         有形固定資産合計
        無形固定資産
                                        32,458              26,927
        投資その他の資産
         投資有価証券                             2,079,407              1,515,633
         繰延税金資産                              144,783              242,792
         その他                              147,607              118,494
                                       △ 35,886             △ 27,771
         貸倒引当金
         投資その他の資産合計                             2,335,912              1,849,148
        固定資産合計                               7,552,301              6,994,530
      資産合計                                34,186,451              34,443,462
                                 35/89









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                                                   (単位：千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2019年３月31日)              (2020年３月31日)
     負債の部
      流動負債
        買掛金                               2,568,759              1,855,971
        電子記録債務                               1,767,262              1,800,813
        未払費用                               1,569,685              1,136,439
        未払法人税等                               1,074,760               469,731
        役員賞与引当金                                27,470              28,570
                                        634,032              583,745
        その他
        流動負債合計                               7,641,970              5,875,271
      固定負債
        退職給付に係る負債                               1,369,380              1,267,635
                                        70,633              66,482
        その他
        固定負債合計                               1,440,014              1,334,118
      負債合計                                9,081,984              7,209,389
     純資産の部
      株主資本
        資本金                               2,654,519              2,654,519
        資本剰余金                               1,750,465              1,750,465
        利益剰余金                              20,617,739              23,039,060
                                       △ 693,341             △ 693,422
        自己株式
        株主資本合計                              24,329,383              26,750,623
      その他の包括利益累計額
        その他有価証券評価差額金                                669,004              317,204
        繰延ヘッジ損益                                 9,589              5,783
        為替換算調整勘定                                179,937              154,939
                                       △ 83,449               5,521
        退職給付に係る調整累計額
        その他の包括利益累計額合計                                775,082              483,449
      純資産合計                                25,104,466              27,234,072
     負債純資産合計                                 34,186,451              34,443,462
                                 36/89










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      ②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
       【連結損益計算書】
                                                   (単位：千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2018年４月１日              (自 2019年４月１日
                               　至 2019年３月31日)              　至 2020年３月31日)
     売上高                                 27,875,160              26,654,812
                                      20,587,294              20,535,914
     売上原価
     売上総利益                                  7,287,865              6,118,898
     販売費及び一般管理費
      運賃及び荷造費                                 709,344              670,421
      貸倒引当金繰入額                                  8,074              1,516
      役員報酬                                 195,619              151,886
      従業員給料及び手当                                 423,354              464,483
      福利厚生費                                 120,191              121,868
      退職給付費用                                  18,263              18,758
      役員賞与引当金繰入額                                  27,470              28,570
      旅費交通費及び通信費                                  73,966              78,092
      賃借料                                  29,865              30,200
      減価償却費                                  38,621              41,294
                                      ※1  134,373            ※1  137,289
      研究開発費
                                        374,488              356,614
      その他
      販売費及び一般管理費合計                                2,153,633              2,100,996
     営業利益                                  5,134,232              4,017,901
     営業外収益
      受取利息                                  7,906              9,884
      受取配当金                                  66,871              68,284
      不動産賃貸料                                  18,087              17,435
      スクラップ売却益                                  12,848               6,579
                                        10,961              20,179
      その他
      営業外収益合計                                 116,675              122,363
     営業外費用
      支払利息                                   530              684
      為替差損                                  23,714                549
                                         2,254              4,738
      その他
      営業外費用合計                                  26,498               5,972
     経常利益                                  5,224,408              4,134,293
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                                                   (単位：千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2018年４月１日              (自 2019年４月１日
                               　至 2019年３月31日)              　至 2020年３月31日)
     特別利益
                                        ※2  352
      固定資産売却益                                                  －
                                          －            17,212
      投資有価証券売却益
      特別利益合計                                   352             17,212
     特別損失
                                       ※3  3,336
      固定資産除却損                                                  －
                                          －            85,118
      投資有価証券評価損
      特別損失合計                                  3,336              85,118
     税金等調整前当期純利益                                  5,221,424              4,066,387
     法人税、住民税及び事業税
                                       1,651,934              1,251,877
                                       △ 41,210              19,567
     法人税等調整額
     法人税等合計                                  1,610,723              1,271,445
     当期純利益                                  3,610,700              2,794,941
     非支配株主に帰属する当期純利益                                     －              －
     親会社株主に帰属する当期純利益                                  3,610,700              2,794,941
                                 38/89














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       【連結包括利益計算書】
                                                   (単位：千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2018年４月１日              (自 2019年４月１日
                               　至 2019年３月31日)              　至 2020年３月31日)
     当期純利益                                  3,610,700              2,794,941
     その他の包括利益
      その他有価証券評価差額金                                △ 280,373             △ 351,800
      繰延ヘッジ損益                                  16,724              △ 3,806
      為替換算調整勘定                                 △ 92,958             △ 24,997
                                        △ 5,100              88,970
      退職給付に係る調整額
                                     ※1  △  361,708           ※1  △  291,633
      その他の包括利益合計
     包括利益                                  3,248,992              2,503,308
     （内訳）
      親会社株主に係る包括利益                                3,248,992              2,503,308
      非支配株主に係る包括利益                                    －              －
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      ③【連結株主資本等変動計算書】
     前連結会計年度(自         2018年４月１日　至          2019年３月31日)
                                            (単位：千円)
                               株主資本
                 資本金      資本剰余金       利益剰余金        自己株式      株主資本合計
     当期首残高             2,654,519       1,750,465       17,314,729        △ 693,177      21,026,538
     当期変動額
     剰余金の配当                           △ 307,690              △ 307,690
     親会社株主に帰属する
                                3,610,700              3,610,700
     当期純利益
     自己株式の取得                                    △ 164      △ 164
     株主資本以外の項目の
     当期変動額（純額）
     当期変動額合計                －       －    3,303,010         △ 164     3,302,845
     当期末残高             2,654,519       1,750,465       20,617,739        △ 693,341      24,329,383
                            その他の包括利益累計額

                                                    純資産合計
               その他有価証券                為替換算      退職給付に係る       その他の包括利益
                       繰延ヘッジ損益
                評価差額金               調整勘定       調整累計額       累計額合計
     当期首残高              949,378       △ 7,135      272,896       △ 78,348      1,136,790       22,163,328
     当期変動額
     剰余金の配当                                                △ 307,690
     親会社株主に帰属する
                                                      3,610,700
     当期純利益
     自己株式の取得                                                  △ 164
     株主資本以外の項目の
                  △ 280,373        16,724      △ 92,958       △ 5,100      △ 361,708      △ 361,708
     当期変動額（純額）
     当期変動額合計             △ 280,373        16,724      △ 92,958       △ 5,100      △ 361,708      2,941,137
     当期末残高              669,004        9,589      179,937       △ 83,449       775,082      25,104,466
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     当連結会計年度(自         2019年４月１日　至          2020年３月31日)
                                            (単位：千円)
                               株主資本
                 資本金      資本剰余金       利益剰余金        自己株式      株主資本合計
     当期首残高             2,654,519       1,750,465       20,617,739        △ 693,341      24,329,383
     当期変動額
     剰余金の配当                           △ 373,621              △ 373,621
     親会社株主に帰属する
                                2,794,941              2,794,941
     当期純利益
     自己株式の取得                                    △ 81      △ 81
     株主資本以外の項目の
     当期変動額（純額）
     当期変動額合計                －       －    2,421,320         △ 81    2,421,239
     当期末残高             2,654,519       1,750,465       23,039,060        △ 693,422      26,750,623
                            その他の包括利益累計額

                                                    純資産合計
               その他有価証券                為替換算      退職給付に係る       その他の包括利益
                       繰延ヘッジ損益
                評価差額金               調整勘定       調整累計額       累計額合計
     当期首残高              669,004        9,589      179,937       △ 83,449       775,082      25,104,466
     当期変動額
     剰余金の配当                                                △ 373,621
     親会社株主に帰属する
                                                      2,794,941
     当期純利益
     自己株式の取得                                                  △ 81
     株主資本以外の項目の
                  △ 351,800       △ 3,806      △ 24,997       88,970      △ 291,633      △ 291,633
     当期変動額（純額）
     当期変動額合計             △ 351,800       △ 3,806      △ 24,997       88,970      △ 291,633      2,129,606
     当期末残高              317,204        5,783      154,939        5,521      483,449      27,234,072
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      ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                   (単位：千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2018年４月１日              (自 2019年４月１日
                               　至 2019年３月31日)              　至 2020年３月31日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
      税金等調整前当期純利益                                5,221,424              4,066,387
      減価償却費                                 736,956              860,621
      貸倒引当金の増減額（△は減少）                                  8,074              1,516
      受取利息及び受取配当金                                 △ 74,777             △ 78,168
      支払利息                                   530              684
      固定資産売却損益（△は益）                                  △ 352               －
      固定資産除却損                                  3,336                －
      投資有価証券売却損益（△は益）                                    0           △ 17,212
      投資有価証券評価損益（△は益）                                    －            85,118
      売上債権の増減額（△は増加）                               △ 1,445,319              1,356,992
      たな卸資産の増減額（△は増加）                               △ 1,304,734              1,467,791
      仕入債務の増減額（△は減少）                                 754,969             △ 600,436
      役員賞与引当金の増減額（△は減少）                                  3,370              1,100
      退職給付に係る負債の増減額（△は減少）                                 △ 2,084              △ 436
                                        642,322               34,788
      その他
      小計                                4,543,714              7,178,747
      利息及び配当金の受取額                                  74,777              78,168
      利息の支払額                                  △ 530             △ 684
                                      △ 1,569,216             △ 1,842,502
      法人税等の支払額
      営業活動によるキャッシュ・フロー                                3,048,744              5,413,729
     投資活動によるキャッシュ・フロー
      定期預金の預入による支出                                △ 100,000                 －
      定期預金の払戻による収入                                 100,000              100,000
      有形固定資産の取得による支出                                △ 933,148            △ 1,221,206
      有形固定資産の売却による収入                                   548             4,354
      投資有価証券の取得による支出                                 △ 10,501             △ 44,769
      投資有価証券の売却による収入                                    0            33,886
                                          －            15,900
      会員権の売却による収入
      投資活動によるキャッシュ・フロー                                △ 943,100            △ 1,111,834
     財務活動によるキャッシュ・フロー
      自己株式の取得による支出                                  △ 164              △ 81
      配当金の支払額                                △ 306,979             △ 372,857
                                       △ 10,435             △ 25,530
      その他
      財務活動によるキャッシュ・フロー                                △ 317,578             △ 398,468
     現金及び現金同等物に係る換算差額                                  △ 18,153              △ 8,613
     現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                  1,769,912              3,894,812
     現金及び現金同等物の期首残高                                  2,541,434              4,311,347
                                     ※1  4,311,347            ※1  8,206,159
     現金及び現金同等物の期末残高
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     【注記事項】
      (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
    １.　連結の範囲に関する事項
      すべての子会社を連結しております。
       連結子会社の数　        1 社
    　　　連結子会社の名称
    　　　営口新窯耐耐火材料有限公司
    ２.　連結子会社の事業年度等に関する事項

      連結子会社の決算日は12月31日であります。
       連結財務諸表の作成にあたって、決算日現在の財務諸表を使用し、連結決算日との間に生じた重要な取引につい
      ては、連結上必要な調整を行っております。
    ３.　会計方針に関する事項

    　(1)   重要な資産の評価基準及び評価方法
    　　①有価証券
    　　　その他有価証券
        時価のあるもの：連結決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原
         価は移動平均法により算定)によっております。
        時価のないもの：移動平均法による原価法によっております。
    　　②デリバティブ
    　　　時価法
    　　③たな卸資産
       月次総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用して
      おります。
    　(2)   重要な減価償却資産の減価償却の方法
    　　①有形固定資産（リース資産を除く）
       当社は、定率法(ただし、1998年４月１日以降に取得した建物(附属設備を除く)並びに2016年４月１日以降に取得
      した建物附属設備及び構築物については定額法)を採用しております。
      　連結子会社については、定額法を採用しております。
      　また、主な耐用年数は以下のとおりであります。
      　　建物及び構築物　　　15～50年
      　　機械装置及び運搬具　４～10年
    　　②無形固定資産（リース資産を除く）
       定額法を採用しております。なお、自社利用ソフトウエアについては、社内における利用可能期間(５年)に基づ
      いております。
    　　③リース資産
    　　　所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
     　　　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
    　(3)   重要な引当金の計上基準
    　　①貸倒引当金
       債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につい
      ては個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
    　　②役員賞与引当金
       役員に対して支給する賞与の支出に充てるため、当連結会計年度における支給見込額に基づき、当連結会計年度
      負担額を計上しております。
                                 43/89



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    　(4)   退職給付に係る会計処理の方法
    　　①退職給付見込額の期間帰属方法
       退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、期
      間定額基準によっております。
    　　②数理計算上の差異の費用処理方法
       数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）に
      よる定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理することとしております。
    　(5)   重要な収益及び費用の計上基準
       完成工事高及び完成工事原価の計上基準
    　　①当連結会計年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事
    　　　　工事進行基準（工事の進捗率の見積りは原価比例法）
    　　②その他の工事
    　　　　工事完成基準
    　(6)   重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
       外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しており
      ま　す。なお、在外子会社等の資産及び負債は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費用は
      期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めております。
    　(7)   重要なヘッジ会計の方法
    　　①ヘッジ会計の方法
       原則として繰延ヘッジ処理によっております。なお、振当処理の要件を満たしている為替予約については振当処
      理によっております。
    　　②ヘッジ手段とヘッジ対象
    　　　ヘッジ会計を適用したヘッジ手段とヘッジ対象は以下のとおりであります。
    　　　　ヘッジ手段…為替予約
    　　　　ヘッジ対象…原材料及び製品の輸入による外貨建取引
    　　③ヘッジ方針
       デリバティブ取引に関する権限規定及び取引限度額等を定めた内部規定に基づき、ヘッジ対象に係る為替相場変
      動リスクを一定の範囲内でヘッジしております。
    　　④ヘッジ有効性評価の方法
       ヘッジ手段の想定元本とヘッジ対象に関する重要な条件が同一であり、ヘッジ開始時及びその後も継続して、
      キャッシュ・フロー変動を完全に相殺するものと想定することができるため、ヘッジの有効性の判定は省略してお
      ります。
    　(8)   連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
       手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負
      わない取得日から３か月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
    　(9)   その他連結財務諸表作成のための重要な事項
    　　　消費税等の会計処理
    　　　　消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
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      (未適用の会計基準等)

     ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号                          2020年３月31日)
     ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号                                   2020年３月31日)
     (1)  概要

       収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
        ステップ1：顧客との契約を識別する。
        ステップ2：契約における履行義務を識別する。
        ステップ3：取引価格を算定する。
        ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
        ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
     (2)  適用予定日

       2022年３月期の期首より適用予定であります。
     (3)  当該会計基準等の適用による影響

       影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。
     ・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日）

     ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2019年７月４日）
     ・「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号　2019年７月４日）
     ・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号　2019年７月４日）
     ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号                                      2020年３月31日）
     (1)  概要

       国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時価の算定
      に関する会計基準の適用指針」(以下「時価算定会計基準等」という。)が開発され、時価の算定方法に関するガイ
      ダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されます。
      ・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
      ・「棚卸資産の評価に関する会計基準」におけるトレーディング目的で保有する棚卸資産
       また「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」が改訂され、金融商品の時価のレベルごとの内訳等の注記事
      項が定められました。
     (2)  適用予定日

       2022年３月期の期首より適用予定であります。
     (3)  当該会計基準等の適用による影響

       影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中です。
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     ・「会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号                                            2020年３月31日）

     (1)  概要

       関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に、採用した会計処理の原則及び手続きの概要を示すことを目的
      とするものです。
     (2)  適用予定日

       2021年３月期の年度末より適用予定であります。
     ・「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号                                2020年３月31日）

     (1)  概要

       当年度の財務諸表に計上した金額が会計上の見積りによるもののうち、翌年度の財務諸表に重要な影響を及ぼす
      リスクがある項目における会計上の見積りの内容について、財務諸表利用者の理解に資する情報を開示することを
      目的とするものです。
     (2)  適用予定日

       2021年３月期の年度末より適用予定であります。
      (追加情報)

       新型コロナウイルスの感染症拡大により、販売面においては、受注済みの案件を含め、大きな影響はありません
      でした。原価面では、原材料調達に若干の遅れが生じたものの、概ね問題はありませんでした。翌期は経済活動の
      停滞により、国内外ともに耐火物需要の減少が予想されます。
       このような状況は翌連結会計年度の上期は継続し、下期からは徐々に回復するものと予想し、繰延税金資産の回
      収可能性等の会計上の見積りを行っております。
       なお、この仮定は現時点で入手可能な情報に基づいており、感染拡大が再燃した場合は、財務諸表に影響を及ぼ
      す場合があります。
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      (連結貸借対照表関係)
     ※１　期末日満期手形等の会計処理については、満期日に決済が行われたものとして処理しております。　
       なお、前連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形等を満期日に決済が行われたも
      のとして処理しております。
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            ( 2019年３月31日       )         ( 2020年３月31日       )
        受取手形                        55,088千円                   ―千円
                                32,149    〃
        電子記録債権                                          　―〃
     ※２　有形固定資産から直接控除した減価償却累計額の合計は次のとおりであります。

                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            ( 2019年３月31日       )         ( 2020年３月31日       )
                             22,085,287     千円            22,907,261     千円
      (連結損益計算書関係)

     ※１　一般管理費に含まれている研究開発費は次のとおりであります。
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2018年４月１日              (自    2019年４月１日
                            至   2019年３月31日       )       至   2020年３月31日       )
                              134,373    千円             137,289    千円
     ※２　固定資産売却益の内容は次のとおりであります。

                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2018年４月１日              (自    2019年４月１日
                            至   2019年３月31日       )       至   2020年３月31日       )
        機械装置及び運搬具                        352  千円                － 千円
     ※３　固定資産除却損の内容は次のとおりであります。

                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2018年４月１日              (自    2019年４月１日
                            至   2019年３月31日       )       至   2020年３月31日       )
        機械装置及び運搬具                       1,608   千円                － 千円
        その他                       1,728    〃                －  〃
        計                       3,336    〃                －  〃
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      (連結包括利益計算書関係)
     ※１　その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2018年４月１日              (自    2019年４月１日
                            至   2019年３月31日       )       至   2020年３月31日       )
        その他有価証券評価差額金
        　当期発生額                      △383,398     千円            △574,657     千円
                                  0  〃              67,906    〃
        　組替調整額
        　　税効果調整前
                              △383,398     千円            △506,751     千円
                               103,024     〃             154,950     〃
        　　税効果額
        　　その他有価証券評価差額金                      △280,373     千円            △351,800     千円
        繰延ヘッジ損益
        　当期発生額                        24,094   千円             △5,477    千円
                                  －  〃                －  〃
        　組替調整額
        　　税効果調整前
                                24,094   千円             △5,477    千円
                               △7,369     〃              1,670    〃
        　　税効果額
        　　繰延ヘッジ損益                        16,724   千円             △3,806    千円
        為替換算調整勘定
                               △92,958    千円             △24,997    千円
        　当期発生額
        退職給付に係る調整額
        　当期発生額                       △39,770    千円             101,309    千円
                                32,431    〃              26,706    〃
        　組替調整額
        　　税効果調整前
                               △7,338    千円             128,015    千円
                                2,238    〃             △39,044     〃
        　　税効果額
        　　退職給付に係る調整額                       △5,100    千円              88,970   千円
        　　　　その他の包括利益合計                      △361,708     千円            △291,633     千円
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      (連結株主資本等変動計算書関係)
    　前連結会計年度（自　           2018年４月１日       　至　   2019年３月31日       ）
    　１.　発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                当連結会計年度期首            当連結会計年度           当連結会計年度          当連結会計年度末
                 株式数（株）          増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
     発行済株式
      普通株式               25,587,421               －           －       25,587,421
     　　合計               25,587,421               －           －       25,587,421
     自己株式
      普通株式（注）                3,609,451              227           －       3,609,678
     　　合計                3,609,451              227           －       3,609,678
     （注）普通株式の自己株式の増加数の内訳は、次の通りであります。

         単元未満株式の買取による増加227株　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
    　２.　新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

    　　　該当事項はありません。
    　３.　配当に関する事項

     　(1)   配当金支払額
                       配当金の総額       １株当たり配当額
        決議       株式の種類                           基準日        効力発生日
                        （千円）         （円）
     2018年５月11日
                普通株式          153,845           7.0   2018年３月31日         2018年６月28日
     取締役会
     2018年11月８日
                普通株式          153,844           7.0   2018年９月30日         2018年12月７日
     取締役会
     　(2)   基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                           配当金の総額        １株当たり
        決議      株式の種類      配当の原資                       基準日        効力発生日
                            （千円）       配当額(円)
     2019年５月14日
               普通株式      利益剰余金         175,821         8.0   2019年３月31日         2019年６月27日
     取締役会
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    　当連結会計年度（自　           2019年４月１日       　至　   2020年３月31日       ）
    　１.　発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                当連結会計年度期首            当連結会計年度           当連結会計年度          当連結会計年度末
                 株式数（株）          増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
     発行済株式
      普通株式               25,587,421               －           －       25,587,421
     　　合計               25,587,421               －           －       25,587,421
     自己株式
      普通株式（注）                3,609,678              130           －       3,609,808
     　　合計                3,609,678              130           －       3,609,808
     （注）普通株式の自己株式の増加数の内訳は、次の通りであります。

         単元未満株式の買取による増加130株　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
    　２.　新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

    　　　該当事項はありません。
    　３.　配当に関する事項

     　(1)   配当金支払額
                       配当金の総額       １株当たり配当額
        決議       株式の種類                           基準日        効力発生日
                        （千円）         （円）
     2019年５月14日
                普通株式          175,821           8.0   2019年３月31日         2019年６月27日
     取締役会
     2019年11月７日
                普通株式          197,799           9.0   2019年９月30日         2019年12月６日
     取締役会
     　(2)   基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                           配当金の総額        １株当たり
        決議      株式の種類      配当の原資                       基準日        効力発生日
                            （千円）       配当額(円)
     2020年５月14日
               普通株式      利益剰余金         153,843         7.0   2020年３月31日         2020年６月26日
     取締役会
      (連結キャッシュ・フロー計算書関係)

     
      す。
                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                             (自    2018年４月１日              (自    2019年４月１日
                             至   2019年３月31日       )       至   2020年３月31日       )
        現金及び預金勘定                       4,411,347     千円            8,206,159     千円
        預入期間が３か月を超える定期預金                       △100,000      〃                －  〃
        現金及び現金同等物                       4,311,347      〃            8,206,159      〃
      (リース取引関係)

    　１.   ファイナンス・リース取引
    　（借主側）
    　　所有権移転外ファイナンス・リース取引
    　　①     リース資産の内容
      　・有形固定資産          主として、本社における工具、器具及び備品であります。
    　　②     リース資産の減価償却の方法
      　・リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
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      (金融商品関係)
    １.   金融商品の状況に関する事項

     (1)  金融商品に対する取組方針
       当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針
      であります。また、外貨建債務及び外貨建予定取引に係る将来の為替相場の変動によるリスクを回避する目的で、
      為替予約取引を行っております。
      　当社グループは、輸入取引に係る外貨建債務及び外貨建予定取引を対象として必要な範囲内で為替予約取引を行
      うこととしており、投機目的の取引は行わない方針をとっております。
     (2)  金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
       営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権は、顧客の信用リスクにさらされております。当該リスクに
      関しては、当社の与信管理規則に従い、取引先ごとに残高管理を行っております。
       投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクにさらされておりますが、主に業務上の関係を有する企業の
      株式であり、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。
      　営業債務である買掛金、電子記録債務は、１年以内の支払期日であります。
       為替予約取引は為替相場の変動によるリスクを有しております。なお、デリバティブ取引の契約先は、いずれも
      信用度の高い国内の金融機関であるため、相手先の契約不履行によるいわゆる信用リスクは極めて低いと認識して
      おります。デリバティブの取引の実行及び管理は、取締役会等で承認を得た範囲内で業務部が行っております。取
      引結果は、業務部管掌役員に報告しております。
       なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、
      「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「３.会計方針に関する事項(7)重要なヘッジ会計の方法」」を
      ご参照下さい。
     (3)  金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
       金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれ
      ております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することによ
      り、当該価額が変動することもあります。また、「デリバティブ取引関係」注記におけるデリバティブ取引に関す
      る契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
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    ２.  金融商品の時価等に関する事項
      連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが
     極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません(（注２）参照）。
     前連結会計年度（        2019年３月31日       ）

                      連結貸借対照表計上額                時価            差額
                          (千円)            (千円)            (千円)
     (1)  現金及び預金
                            4,411,347            4,411,347                ―
     (2)  受取手形及び売掛金
                            11,436,698            11,436,698                 ―
     (3)  電子記録債権
                            1,436,661            1,436,661                ―
     (4)  投資有価証券
         その他有価証券                        2,078,259            2,078,259                ―
           資産計                 19,362,966            19,362,966                 ―
     (1)  買掛金                      2,568,759            2,568,759                ―
     (2)  電子記録債務
                            1,767,262            1,767,262                ―
     (3)  未払法人税等
                            1,074,760            1,074,760                ―
           負債計                 5,410,782            5,410,782                ―
     デリバティブ取引（*）                         13,798            13,798               ―
     （*）   デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。合計で正味の債務となる場合
        は、（　）で示しております。
     当連結会計年度（        2020年３月31日       ）

                      連結貸借対照表計上額                時価            差額
                          (千円)            (千円)            (千円)
     (1)  現金及び預金
                            8,206,159            8,206,159                ―
     (2)  受取手形及び売掛金
                            9,963,901            9,963,901                ―
     (3)  電子記録債権
                            1,542,604            1,542,604                ―
     (4)  投資有価証券
         その他有価証券                        1,514,485            1,514,485                ―
           資産計                 21,227,149            21,227,149                 ―
     (1)  買掛金                      1,855,971            1,855,971                ―
     (2)  電子記録債務
                            1,800,813            1,800,813                ―
     (3)  未払法人税等
                             469,731            469,731               ―
           負債計                 4,126,516            4,126,516                ―
     デリバティブ取引（*）                          8,321            8,321              ―
     （*）   デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。合計で正味の債務となる場合
        は、（　）で示しております。
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                                                            有価証券報告書
    (注１)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
    　資    産
     (1)  現金及び預金、(2)         受取手形及び売掛金、並びに(3)               電子記録債権
       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
     (4)  投資有価証券
       これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。　
       また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照ください。
    　負    債

     (1)  買掛金、(2)      電子記録債務、及び（3）未払法人税等
       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
    　デリバティブ取引

       取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
    (注２)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                         　　　　　　　　　　　　　　　　(単位：千円)
          区分            2019年３月31日               2020年３月31日
         非上場株式                1,148               1,148

       上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)投資有価証券」に
      は含めておりません。
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    (注３)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
     前連結会計年度(        2019年３月31日       ）

                                       １年超

                                              ５年超
                                １年以内                     10年超
                                      ５年以内
                                             10年以内
                                (千円)                    (千円)
                                       (千円)
                                              (千円)
     現金及び預金                           4,411,347           ―       ―       ―

     受取手形及び売掛金                           11,436,698           ―       ―       ―

     電子記録債権                           1,436,661           ―       ―       ―

                合計               17,284,707           ―       ―       ―

     当連結会計年度(        2020年３月31日       ）

                                       １年超

                                              ５年超
                                １年以内                     10年超
                                      ５年以内       10年以内
                                (千円)                    (千円)
                                       (千円)
                                              (千円)
     現金及び預金                           8,206,159           ―       ―       ―

     受取手形及び売掛金                           9,963,901           ―       ―       ―

     電子記録債権                           1,542,604           ―       ―       ―

                合計               19,712,664           ―       ―       ―

    (注４)リース債務の連結決算日後の返済予定額

     前連結会計年度(        2019年３月31日       ）　

                           １年超       ２年超       ３年超       ４年超
                    １年以内                                 ５年超
                          ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
                    (千円)                                 (千円)
                           (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
     リース債務                 22,579       20,761       17,696       17,281       14,224         ―
          合計           22,579       20,761       17,696       17,281       14,224         ―

     当連結会計年度(        2020年３月31日       ）　

                           １年超       ２年超       ３年超       ４年超
                    １年以内                                 ５年超
                          ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
                    (千円)                                 (千円)
                           (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
     リース債務                 25,819       22,754       22,338       19,282       2,107         ―
          合計           25,819       22,754       22,338       19,282       2,107         ―

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      (有価証券関係)
    １.  その他有価証券

    　前連結会計年度（         2019年３月31日       )
                      連結貸借対照表計上額               取得原価             差額
                          (千円)            (千円)            (千円)
     連結貸借対照表計上額が
     取得原価を超えるもの
       株式                        1,934,863             905,688           1,029,175
            小計                 1,934,863             905,688           1,029,175

     連結貸借対照表計上額が
     取得原価を超えないもの
       株式                         143,395            197,763            △54,368
            小計                  143,395            197,763            △54,368

            合計                 2,078,259            1,103,452             974,806

    　当連結会計年度（         2020年３月31日       )

                      連結貸借対照表計上額               取得原価             差額
                          (千円)            (千円)            (千円)
     連結貸借対照表計上額が
     取得原価を超えるもの
       株式                        1,310,321             789,405            520,915
            小計                 1,310,321             789,405            520,915

     連結貸借対照表計上額が
     取得原価を超えないもの
       株式                         204,163            257,023            △52,860
            小計                  204,163            257,023            △52,860

            合計                 1,514,485            1,046,429             468,055

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    ２.  当連結会計年度中に売却したその他有価証券　
    　　前連結会計年度(自             2018年４月１日        至   2019年３月31日       )
                    売却額            売却損の合計額
        区分
                    (千円)              (千円)
     株式                       0              0
        合計                   0              0

    　　当連結会計年度(自             2019年４月１日        至   2020年３月31日       )

                    売却額            売却益の合計額
        区分
                    (千円)              (千円)
     株式                    33,886              17,212
        合計                33,886              17,212

    ３.  減損処理を行った有価証券　

    　　前連結会計年度(自             2018年４月１日        至   2019年３月31日       )
    　　　該当事項はありません。
    　　当連結会計年度(自             2019年４月１日        至   2020年３月31日       )

      当連結会計年度において、有価証券について85百万円（その他有価証券の株式85百万円）減損処理を行っておりま
     す。
       なお、時価のある有価証券の減損処理については、決算日における時価が取得原価に比べて、30％以上下落した

      場合には回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行い、50％以上下落した場合にはすべて
      減損処理を行っております。
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      (デリバティブ取引関係)
      １.  ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
    　通貨関連
    　前連結会計年度（         2019年３月31日       ）
    　　該当事項はありません。
    　当連結会計年度（         2020年３月31日       ）

    　　該当事項はありません。
      ２.  ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

    　通貨関連
    　前連結会計年度（         2019年３月31日       ）
      ヘッジ会計        デリバティブ取                    契約額等        契約額等のうち            時価
                       主なヘッジ対象
       の方法        引の種類等                   （千円）        １年超（千円）           （千円）
              為替予約取引
      原則的処理        買建
                       外貨建予定取引
                                                  （注）1       2,268
        方法      米ドル                      151,609            ―
              中国元                      231,689            ―  （注）1      11,529
              為替予約取引
              買建
     為替予約等の                               61,271
                                                   （注）2    　　―
              米ドル         買掛金
                                                ―
       振当処理                              210,981
              中国元
                                                        　　―
                                                ―
                                     5,363
              ユーロ
                                                        　　―
                                                ―
                 合計                   660,915            ―       13,798
     (注)   １.  時価の算定方法         取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
        ２.  ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該買掛金に含めて記載して
          おります。
    　当連結会計年度（         2020年３月31日       ）

      ヘッジ会計        デリバティブ取                    契約額等        契約額等のうち            時価
                       主なヘッジ対象
       の方法        引の種類等                   （千円）        １年超（千円）           （千円）
              為替予約取引
      原則的処理        買建
                       外貨建予定取引
                                                  （注）1       6,776
        方法      米ドル                      206,259            ―
              中国元                      199,980            ―  （注）1       1,544
              為替予約取引
     為替予約等の        買建
                       買掛金
                                                   （注）2    　　―
       振当処理       米ドル                       35,270
                                                ―
              中国元                      215,481            ―         ―
                 合計                   656,991            ―       8,321
     (注)   １.  時価の算定方法         取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
        ２.  ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該買掛金に含めて記載して
          おります。
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      (退職給付関係)
    １.  採用している退職給付制度の概要
       当社は、退職一時金制度及び確定拠出年金制度を設けております。
    ２．確定給付制度

     (1)  退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                      （千円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自    2018年４月１日           (自    2019年４月１日
                                至   2019年３月31日       )    至   2020年３月31日       )
       退職給付債務の期首残高                                 1,331,695              1,369,380
        勤務費用                                 68,978              71,479
        利息費用                                  1,997              2,054
        数理計算上の差異の発生額                                 39,770            △101,309
        退職給付の支払額                                △73,060              △73,970
       退職給付債務の期末残高                                 1,369,380              1,267,635
     (2)  退職給付債務の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債の調整表

                                                      （千円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                 ( 2019年３月31日       )      ( 2020年３月31日       )
       非積立型制度の退職給付債務                                 1,369,380              1,267,635
       連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                 1,369,380              1,267,635
     (3)  退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                                      （千円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自    2018年４月１日           (自    2019年４月１日
                                至   2019年３月31日       )    至   2020年３月31日       )
       勤務費用                                  68,978              71,479
       利息費用                                   1,997              2,054
       数理計算上の差異の費用処理額                                  32,431              26,706
       確定給付制度に係る退職給付費用                                  103,407              100,240
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     (4)  退職給付に係る調整額

       退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
                                                      （千円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自    2018年４月１日           (自    2019年４月１日
                                至   2019年３月31日       )    至   2020年３月31日       )
       数理計算上の差異                                  △7,338              128,015
       合計                                  △7,338              128,015
     (5)  退職給付に係る調整累計額

       退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
                                                      （千円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                 ( 2019年３月31日       )      ( 2020年３月31日       )
       未認識数理計算上の差異                                  120,070              △7,944
       合計                                  120,070              △7,944
     (6)  数理計算上の計算基礎に関する事項

       主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表わしております。）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自    2018年４月１日           (自    2019年４月１日
                                至   2019年３月31日       )    至   2020年３月31日       )
       割引率                                   0.15%              0.15%
       予想昇給率                                   2.37%              2.10%
    ３．確定拠出制度

    　　当社の確定拠出制度への要拠出額は前連結会計年度32,126千円、当連結会計年度32,690千円であります。
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      (税効果会計関係)
    　１.　繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                 ( 2019年３月31日       )       ( 2020年３月31日       )
       繰延税金資産
       　賞与引当金                              101,549千円              105,832千円
       　未払事業税                              55,502    〃           28,029    〃
       　退職給付に係る負債                              417,661    〃           386,628     〃
       　その他の投資                              28,386    〃           27,481    〃
       　その他                              122,261    〃          116,721    〃
       繰延税金資産小計
                                     725,360    〃          664,693    〃
       　評価性引当額                             △53,905     〃          △66,244     〃
       繰延税金資産合計
                                     671,455    〃          598,448    〃
       繰延税金負債

       　繰延ヘッジ損益                              △4,208    〃          △2,537    〃
       　その他有価証券評価差額金                             △305,801     〃         △150,850     〃
       　固定資産圧縮積立金                             △202,220     〃         △189,867     〃
       　その他                             △14,441     〃          △12,399     〃
       繰延税金負債合計
                                    △526,672     〃         △355,656     〃
                                     144,783    〃          242,792    〃
       繰延税金資産純額
        (注)　前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産及び繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の

          以下の項目に含まれております。
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                 ( 2019年３月31日       )       ( 2020年３月31日       )
        固定資産－繰延税金資産
                                     144,783千円              242,792千円
    　２.　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

       前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法
      定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。
      (賃貸等不動産関係)

    　　前連結会計年度(          2019年３月31日       )
       賃貸等不動産の総額に重要性が乏しいため、注記を省略しております。
    　　当連結会計年度(          2020年３月31日       )

       賃貸等不動産の総額に重要性が乏しいため、注記を省略しております。
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      (セグメント情報等)
     【セグメント情報】
    　１.     報告セグメントの概要
       当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源
      の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
       当社は、耐火物事業、エンジニアリング事業を基本にして組織が構成されており、各事業単位で国内及び海外の
      包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。
       従って、当社は「耐火物等」及び「エンジニアリング」の２つを報告セグメントとしております。
       「耐火物等」は、鉄鋼用、非鉄金属用、セメント用、ガラス用、その他窯業用及び環境装置関係炉用を主とし
      た、塩基性れんが、高アルミナ質れんが、粘土質れんが、珪石れんが等の各種耐火れんが及び不定形耐火物等を製
      造販売しております。「エンジニアリング」は、耐火物を使用する各種工業用窯炉、環境設備等の設計、施工を
      行っており、必要に応じてメンテナンス工事等を請け負っております。
    　２.     報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額の算定方法

       報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表作成のための会計処理の方法と同一でありま
      す。報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
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    　３.     報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額に関する情報
     前連結会計年度（自           2018年４月１日        至   2019年３月31日       ）
                                                   (単位：千円)
                           報告セグメント
                                            その他        合計
                           エンジニアリング
                     耐火物等                 計
     売上高
       外部顧客への売上高                 23,972,480        3,902,679       27,875,160           －   27,875,160
       セグメント間の内部売上高
                         －       －       －       －       －
       又は振替高
           計          23,972,480        3,902,679       27,875,160           －   27,875,160
     セグメント利益                 5,857,913         634,602      6,492,516           －    6,492,516
     セグメント資産                 25,371,395        2,025,105       27,396,501           －   27,396,501
     その他の項目
       減価償却費                  722,314         6,110      728,425          －     728,425
       有形固定資産及び
                       971,419        11,740       983,160          －     983,160
       無形固定資産の増加額
     当連結会計年度（自           2019年４月１日        至   2020年３月31日       ）

                                                   (単位：千円)
                           報告セグメント
                                            その他        合計
                           エンジニアリング
                     耐火物等                 計
     売上高
       外部顧客への売上高                 22,260,152        4,394,660       26,654,812           －   26,654,812
       セグメント間の内部売上高
                         －       －       －       －       －
       又は振替高
           計          22,260,152        4,394,660       26,654,812           －   26,654,812
     セグメント利益                 4,787,434         591,145      5,378,579           －    5,378,579
     セグメント資産                 22,499,363        2,159,502       24,658,866           －   24,658,866
     その他の項目
       減価償却費                  841,079         8,204      849,284          －     849,284
       有形固定資産及び
                      1,202,976         14,022      1,216,998           －    1,216,998
       無形固定資産の増加額
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    　４.     報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)

                                                   (単位：千円)
              売上高                 前連結会計年度               当連結会計年度
     報告セグメント計                                27,875,160               26,654,812
     「その他」の区分の売上高                                    －               －
     セグメント間取引消去                                    －               －
     連結財務諸表の売上高                                27,875,160               26,654,812
                                                   (単位：千円)

              利益                前連結会計年度               当連結会計年度
     報告セグメント計                                6,492,516               5,378,579
     「その他」の区分の利益                                    －               －
     セグメント間取引消去                                    －               －
     全社費用(注)                               △1,358,284               △1,360,678
     連結財務諸表の営業利益                                5,134,232               4,017,901
     (注)    全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
                                                   (単位：千円)

              資産                前連結会計年度               当連結会計年度
     報告セグメント計                                27,396,501               24,658,866
     「その他」の区分の資産                                    －               －
     セグメント間取引消去                                    －               －
     全社資産(注)                                6,789,949               9,784,595
     連結財務諸表の資産合計                                34,186,451               34,443,462
     (注)    全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない当社での余資運用資金（現金及び預金）、長期投資資金（投資
        有価証券）及び管理部門に係る資産等であります。
                                                     (単位：千円)

                 報告セグメント計             その他           調整額        連結財務諸表計上額
       その他の項目
                 前連結     当連結     前連結     当連結     前連結     当連結     前連結     当連結
                 会計年度     会計年度     会計年度     会計年度     会計年度     会計年度     会計年度     会計年度
     減価償却費             728,425     849,284         ―     ―   8,530     11,337     736,956     860,621
     有形固定資産及び
                 983,160    1,216,998          ―     ―   20,186     27,622    1,003,346     1,244,621
     無形固定資産の増加額
     (注)    有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、本社管理部門等の設備投資額であります。
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     【関連情報】
     　前連結会計年度（自            2018年４月１日        至   2019年３月31日       ）
     １．製品及びサービスごとの情報
       セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
     ２．地域ごとの情報

     　(1)   売上高
        本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
     　(2)   有形固定資産
                            (単位：千円)
            日本         中国         合計
            4,720,082          463,848        5,183,931

     ３．主要な顧客ごとの情報

                                                     (単位：千円)
           顧客の名称又は氏名                      売上高             関連するセグメント名
     東京製鐵株式会社                                3,774,271      耐火物等及びエンジニアリング
     　当連結会計年度（自            2019年４月１日        至   2020年３月31日       ）

     １．製品及びサービスごとの情報
       セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
     ２．地域ごとの情報

     　(1)   売上高
        本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
     　(2)   有形固定資産
                            (単位：千円)
            日本         中国         合計
            4,719,098          399,356        5,118,455

     ３．主要な顧客ごとの情報

                                                     (単位：千円)
           顧客の名称又は氏名                      売上高             関連するセグメント名
     東京製鐵株式会社                                3,504,971      耐火物等及びエンジニアリング
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     【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
     　前連結会計年度（自            2018年４月１日        至   2019年３月31日       ）
    　　　該当事項はありません。
     　当連結会計年度（自            2019年４月１日        至   2020年３月31日       ）

    　　　該当事項はありません。
     【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

      前連結会計年度（自           2018年４月１日        至   2019年３月31日       ）
    　　　該当事項はありません。
     　当連結会計年度（自            2019年４月１日        至   2020年３月31日       ）

    　　　該当事項はありません。
     【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

     　前連結会計年度（自            2018年４月１日        至   2019年３月31日       ）
     　　該当事項はありません。
     　当連結会計年度（自            2019年４月１日        至   2020年３月31日       ）

    　　　該当事項はありません。
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      【関連当事者情報】
    　　　前連結会計年度（自　             2018年４月１日       　至　   2019年３月31日       ）
    　関連当事者との取引
      連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
      連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る)等
                             議決権等
                   資本金又     事業の
        会社等の名称                     の所有      関連当事者       取引の     取引金額
                                                      期末残高
     種類         所在地    は出資金     内容又                            科目
                                                       (千円)
          又は氏名                    (被所有)      との関係       内容     (千円)
                   (千円)     は職業
                             割合(％)
                            所有
                             直接  0.33
                       セメントの
    主要株主    住友大阪      東京都                    製品・築炉       製品・築炉
                             間接　─
                  41,654,077     製造及び販                        1,508,679    売掛金    744,010
    (会社等)    セメント㈱      千代田区              被所有      工事等の販売       工事等の販売
                       売等
                             直接16.33
                             間接　─
     (注)   １.  上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
        ２.  取引条件及び取引条件の決定方針等
          製品・築炉工事等の販売については、市場価格を勘案して一般的取引条件と同様に決定しております。
    　　　当連結会計年度（自　             2019年４月１日       　至　   2020年３月31日       ）

    　関連当事者との取引
      連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
      連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る)等
                             議決権等
                   資本金又     事業の
        会社等の名称                     の所有      関連当事者       取引の     取引金額
                                                      期末残高
     種類         所在地    は出資金     内容又                            科目
                                                       (千円)
          又は氏名                    (被所有)      との関係       内容     (千円)
                   (千円)     は職業
                             割合(％)
                            所有
                             直接  0.33
                       セメントの
    主要株主    住友大阪      東京都                    製品・築炉       製品・築炉
                             間接　─
                  41,654,077     製造及び販                        1,764,615    売掛金    774,416
    (会社等)    セメント㈱      千代田区              被所有      工事等の販売       工事等の販売
                       売等
                             直接16.33
                             間接　─
     (注)   １.  上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
        ２.  取引条件及び取引条件の決定方針等
          製品・築炉工事等の販売については、市場価格を勘案して一般的取引条件と同様に決定しております。
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      (１株当たり情報)
                           前連結会計年度                  当連結会計年度
                          (自　   2018年４月１日               (自　   2019年４月１日
                          至　  2019年３月31日       )         至　  2020年３月31日       )
     １株当たり純資産額                             1,142円27銭                  1,239円17銭
     １株当たり当期純利益金額                              164円29銭                  127円17銭

     (注)   １．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
        ２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                  前連結会計年度             当連結会計年度
                                (自　   2018年４月１日           (自　   2019年４月１日
                                 至　  2019年３月31日       )    至　  2020年３月31日       )
         親会社株主に帰属する当期純利益                  (千円)           3,610,700             2,794,941
         普通株主に帰属しない金額                  (千円)               －             －

         普通株式に係る親会社株主に帰属す
                           (千円)           3,610,700             2,794,941
         る当期純利益
         普通株式の期中平均株式数                   (株)          21,977,863             21,977,687
        ３.  １株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                   前連結会計年度             当連結会計年度
                                  ( 2019年３月31日       )      ( 2020年３月31日       )
         純資産の部の合計額                   (千円)           25,104,466             27,234,072
         純資産の部の合計額から控除する金額                   (千円)               －             －

         普通株式に係る期末の純資産額                   (千円)           25,104,466             27,234,072

         １株当たり純資産額の算定に用いられ
                            (株)          21,977,743             21,977,613
         た期末の普通株式の数
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      ⑤  【連結附属明細表】
        【社債明細表】
          該当事項はありません。
        【借入金等明細表】

                       当期首残高         当期末残高         平均利率

           区分                                       返済期限
                        (千円)         (千円)         (％)
     １年以内に返済予定のリース債務                     22,579         25,819           ―      ─
                                                 2021年４月３日～
     リース債務(１年以内に返済予定
                          69,964         66,482           ―
     のものを除く。)                                             2024年８月31日
     その他有利子負債
     預り保証金                     23,649         23,915          1.11        ―

           合計              116,193         116,217            ―      ―

     (注)   １.  「平均利率」については、期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
        　　なお、リース債務については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結
          貸借対照表に計上しているため、「平均利率」を記載しておりません。
        ２.  リース債務については、連結貸借対照表上、流動負債その他及び固定負債その他に計上しております。預り
          保証金については、連結貸借対照表上、流動負債その他に計上しております。
        ３.  リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年内における１年ごとの返済予定額の
          総額　　
                     １年超２年以内          ２年超３年以内          ３年超４年以内          ４年超５年以内
              区分
                       (千円)          (千円)          (千円)          (千円)
          リース債務               22,754          22,338          19,282          2,107
        【資産除去債務明細表】

          該当事項はありません。
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     (2)  【その他】
       当連結会計年度における四半期情報等
                                                 当連結会計年度

        (累計期間)            第１四半期          第２四半期          第３四半期
     売上高          (千円)        6,988,877         13,778,878          20,410,927          26,654,812

     税金等調整前
              (千円)        1,112,776          2,185,684          3,162,304          4,066,387
     四半期(当期)純利
     益金額
     親会社株主に帰属
     する四半期(当期)          (千円)         739,663         1,458,750          2,133,334          2,794,941
     純利益金額
     １株当たり四半期
               (円)          33.66          66.37          97.07         127.17
     (当期)純利益金額
        (会計期間)            第１四半期          第２四半期          第３四半期          第４四半期

     １株当たり
               (円)          33.66          32.72          30.69          30.10
     四半期純利益金額
                                 69/89















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    ２  【財務諸表等】
     (1)  【財務諸表】
      ①【貸借対照表】
                                                   (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2019年３月31日)              (2020年３月31日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                               4,192,105              7,689,081
                                     ※1  1,383,875
        受取手形                                             1,186,979
                                     ※1  1,436,661
        電子記録債権                                             1,542,604
        売掛金                               9,761,222              8,594,583
        製品                               3,708,450              3,700,451
        仕掛品                                356,930              333,233
        原材料及び貯蔵品                               4,627,168              3,353,240
        前渡金                                85,204                －
        前払費用                                22,151              22,359
        その他                                36,196              29,096
                                        △ 1,800             △ 1,800
        貸倒引当金
        流動資産合計                              25,608,166              26,449,830
      固定資産
        有形固定資産
         建物（純額）                             1,238,544              1,201,410
         構築物（純額）                              251,250              284,719
         機械及び装置（純額）                             1,415,852              1,425,379
         車両運搬具（純額）                               48,814              45,457
         工具、器具及び備品（純額）                              261,858              256,478
         土地                             1,367,552              1,367,552
         リース資産（純額）                               85,689              85,464
                                        50,521              52,634
         建設仮勘定
         有形固定資産合計                             4,720,082              4,719,098
        無形固定資産
         ソフトウエア                               1,045               799
                                         6,248              5,936
         施設利用権
         無形固定資産合計                               7,294              6,735
        投資その他の資産
         投資有価証券                             2,079,407              1,515,633
         出資金                                 73              73
         関係会社出資金                             1,255,398              1,255,398
         関係会社長期貸付金                              344,069              337,373
         長期前払費用                               30,075              16,708
         繰延税金資産                              102,133              242,962
         その他                              105,008               89,543
                                        △ 8,650             △ 1,150
         貸倒引当金
         投資その他の資産合計                             3,907,515              3,456,542
        固定資産合計                               8,634,892              8,182,376
      資産合計                                34,243,058              34,632,206
                                 70/89




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                                                   (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2019年３月31日)              (2020年３月31日)
     負債の部
      流動負債
        買掛金                               2,552,265              1,836,089
        電子記録債務                               1,767,262              1,800,813
        未払金                                226,464               78,692
        未払費用                               1,550,540              1,121,673
        未払法人税等                               1,074,760               467,505
        未払消費税等                                287,482              418,018
        前受金                                 7,996                －
        預り金                                63,218              53,273
        役員賞与引当金                                27,470              28,570
                                        22,579              25,819
        その他
        流動負債合計                               7,580,041              5,830,454
      固定負債
        退職給付引当金                               1,249,310              1,275,580
        その他                                70,633              66,482
        固定負債合計                               1,319,943              1,342,063
      負債合計                                8,899,985              7,172,517
     純資産の部
      株主資本
        資本金                               2,654,519              2,654,519
        資本剰余金
         資本準備金                             1,710,876              1,710,876
                                        39,589              39,589
         その他資本剰余金
         資本剰余金合計                             1,750,465              1,750,465
        利益剰余金
         利益準備金                              455,231              455,231
         その他利益剰余金
           固定資産圧縮積立金                             460,796              432,649
           別途積立金                            4,300,000              4,300,000
                                      15,736,806              18,237,256
           繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                             20,952,834              23,425,137
        自己株式                               △ 693,341             △ 693,422
        株主資本合計                              24,664,478              27,136,700
      評価・換算差額等
        その他有価証券評価差額金                                669,004              317,204
                                         9,589              5,783
        繰延ヘッジ損益
        評価・換算差額等合計                                678,594              322,987
      純資産合計                                25,343,073              27,459,688
     負債純資産合計                                 34,243,058              34,632,206
                                 71/89






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      ②【損益計算書】
                                                   (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (自 2018年４月１日              (自 2019年４月１日
                               　至 2019年３月31日)              　至 2020年３月31日)
     売上高
      製品売上高                                23,401,595              22,070,588
                                       3,902,679              4,394,660
      完成工事高
      売上高                                27,304,275              26,465,248
     売上原価
      製品期首たな卸高                                2,915,467              3,708,450
      当期製品製造原価                                14,626,453              14,327,087
                                       3,194,894              2,341,332
      当期商品仕入高
      合計                                20,736,814              20,376,870
      製品期末たな卸高                                3,708,450              3,700,451
      製品売上原価                                17,028,364              16,676,419
                                     ※1  3,268,077            ※1  3,803,514
      完成工事原価
      売上原価                                20,296,441              20,479,933
     売上総利益                                  7,007,833              5,985,314
     販売費及び一般管理費
      運賃及び荷造費                                 660,231              641,761
      役員報酬                                 195,619              151,886
      従業員給料及び手当                                 386,037              421,197
      退職給付費用                                  18,263              18,758
      役員賞与引当金繰入額                                  27,470              28,570
      減価償却費                                  8,530              11,337
                                        638,254              648,200
      その他
      販売費及び一般管理費                                1,934,406              1,921,710
     営業利益                                  5,073,427              4,063,604
     営業外収益
      受取利息                                  10,677              10,343
      受取配当金                                  66,871              68,284
      不動産賃貸料                                  18,087              17,435
      為替差益                                  18,416                －
      スクラップ売却益                                  12,848               6,579
                                        10,950              18,381
      その他
      営業外収益合計                                 137,852              121,024
     営業外費用
      支払利息                                   476              688
      為替差損                                    －              756
                                         1,405              3,937
      その他
      営業外費用合計                                  1,882              5,381
     経常利益                                  5,209,396              4,179,247
                                 72/89






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                                                   (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (自 2018年４月１日              (自 2019年４月１日
                               　至 2019年３月31日)              　至 2020年３月31日)
     特別利益
                                        ※2  220
      固定資産売却益                                                  －
                                          －            17,212
      投資有価証券売却益
      特別利益合計                                   220             17,212
     特別損失
                                       ※3  1,608
      固定資産除却損                                                  －
                                          －            85,118
      投資有価証券評価損
      特別損失合計                                  1,608              85,118
     税引前当期純利益                                  5,208,009              4,111,341
     法人税、住民税及び事業税
                                       1,640,221              1,249,624
                                       △ 35,182              15,792
     法人税等調整額
     法人税等合計                                  1,605,038              1,265,416
     当期純利益                                  3,602,970              2,845,924
                                 73/89















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      ③【株主資本等変動計算書】
     前事業年度(自       2018年４月１日　至          2019年３月31日)
                                      (単位：千円)
                             株主資本
                                資本剰余金
                   資本金
                         資本準備金      その他資本剰余金        資本剰余金合計
     当期首残高              2,654,519       1,710,876         39,589      1,750,465
     当期変動額
     剰余金の配当
     当期純利益
     固定資産圧縮積立金の取崩
     自己株式の取得
     株主資本以外の項目の当期
     変動額（純額）
     当期変動額合計                 －       －       －       －
     当期末残高              2,654,519       1,710,876         39,589      1,750,465
                                 株主資本

                                利益剰余金
                               その他利益剰余金
                  利益準備金                            利益剰余金合計
                         固定資産
                                別途積立金      繰越利益剰余金
                         圧縮積立金
     当期首残高               455,231       490,841      4,300,000       12,411,481       17,657,554
     当期変動額
     剰余金の配当                                   △ 307,690      △ 307,690
     当期純利益                                   3,602,970       3,602,970
     固定資産圧縮積立金の取崩                     △ 30,044              30,044         －
     自己株式の取得
     株主資本以外の項目の当期
     変動額（純額）
     当期変動額合計                 －     △ 30,044         －    3,325,324       3,295,279
     当期末残高               455,231       460,796      4,300,000       15,736,806       20,952,834
                      株主資本                評価・換算差額等

                                                      純資産合計
                               その他有価証券               評価・換算
                  自己株式      株主資本合計              繰延ヘッジ損益
                                評価差額金              差額等合計
     当期首残高              △ 693,177      21,369,363         949,378       △ 7,135      942,243      22,311,606
     当期変動額
     剰余金の配当                     △ 307,690                            △ 307,690
     当期純利益                     3,602,970                             3,602,970
     固定資産圧縮積立金の取崩                        －                             －
     自己株式の取得               △ 164      △ 164                            △ 164
     株主資本以外の項目の当期
                                 △ 280,373        16,724      △ 263,648      △ 263,648
     変動額（純額）
     当期変動額合計                △ 164     3,295,115       △ 280,373        16,724      △ 263,648      3,031,466
     当期末残高              △ 693,341      24,664,478         669,004        9,589      678,594      25,343,073
                                 74/89




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     当事業年度(自       2019年４月１日　至          2020年３月31日)
                                      (単位：千円)
                             株主資本
                                資本剰余金
                   資本金
                         資本準備金      その他資本剰余金        資本剰余金合計
     当期首残高              2,654,519       1,710,876         39,589      1,750,465
     当期変動額
     剰余金の配当
     当期純利益
     固定資産圧縮積立金の取崩
     自己株式の取得
     株主資本以外の項目の当期
     変動額（純額）
     当期変動額合計                 －       －       －       －
     当期末残高              2,654,519       1,710,876         39,589      1,750,465
                                 株主資本

                                利益剰余金
                               その他利益剰余金
                  利益準備金                            利益剰余金合計
                         固定資産
                                別途積立金      繰越利益剰余金
                         圧縮積立金
     当期首残高               455,231       460,796      4,300,000       15,736,806       20,952,834
     当期変動額
     剰余金の配当                                   △ 373,621      △ 373,621
     当期純利益                                   2,845,924       2,845,924
     固定資産圧縮積立金の取崩                     △ 28,147              28,147         －
     自己株式の取得
     株主資本以外の項目の当期
     変動額（純額）
     当期変動額合計                 －     △ 28,147         －    2,500,450       2,472,303
     当期末残高               455,231       432,649      4,300,000       18,237,256       23,425,137
                      株主資本                評価・換算差額等

                                                      純資産合計
                               その他有価証券               評価・換算
                  自己株式      株主資本合計              繰延ヘッジ損益
                                評価差額金              差額等合計
     当期首残高              △ 693,341      24,664,478         669,004        9,589      678,594      25,343,073
     当期変動額
     剰余金の配当                     △ 373,621                            △ 373,621
     当期純利益                     2,845,924                             2,845,924
     固定資産圧縮積立金の取崩                        －                             －
     自己株式の取得                △ 81      △ 81                            △ 81
     株主資本以外の項目の当期
                                 △ 351,800       △ 3,806      △ 355,606      △ 355,606
     変動額（純額）
     当期変動額合計                △ 81    2,472,222       △ 351,800       △ 3,806      △ 355,606      2,116,615
     当期末残高              △ 693,422      27,136,700         317,204        5,783      322,987      27,459,688
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     【注記事項】
      (重要な会計方針)
    １.    有価証券の評価基準及び評価方法
    　(1)   子会社出資金
    　　　移動平均法による原価法
    　(2)   その他有価証券
       ①時価のあるもの
        期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法によ
        り算定）によっております。
       ②時価のないもの
        移動平均法による原価法によっております。
    ２.    デリバティブ等の評価基準及び評価方法

      時価法
    ３.　たな卸資産の評価基準及び評価方法

      製品、原材料、仕掛品、貯蔵品は、月次総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下
     げの方法により算定）を採用しております。
    ４.　固定資産の減価償却の方法

    　(1)   有形固定資産（リース資産を除く）
       定率法(ただし、1998年４月１日以降に取得した建物(附属設備を除く)並びに2016年４月１日以降に取得した建物
      附属設備及び構築物については定額法)を採用しております。
      　なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        建物　　　　　15～50年
        機械及び装置　　　９年
    　(2)   無形固定資産（リース資産を除く）
       定額法を採用しております。なお、自社利用ソフトウエアについては、社内における利用可能期間(５年)に基づ
      いております。
     (3)  リース資産
    　　　所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
    　　　　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
    ５．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

    　　外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
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    ６.　引当金の計上基準
    　(1)   貸倒引当金
       債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につい
      ては個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
    　(2)   役員賞与引当金
       役員に対して支給する賞与の支出に充てるため、当事業年度における支給見込額に基づき、当事業年度負担額を
      計上しております。
    　(3)   退職給付引当金
       従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
    　　①退職給付見込額の期間帰属方法
       退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、期間定
      額基準によっております。
    　　②数理計算上の差異の費用処理方法
       数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定
      額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
    ７.　完成工事高及び完成工事原価の計上基準

    　(1)   当事業年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事
    　　　工事進行基準（工事の進捗率の見積りは原価比例法）
    　(2)   その他の工事
    　　　工事完成基準
    ８.  　ヘッジ会計の方法

    　(1)   ヘッジ会計の方法
       原則として繰延ヘッジ処理によっております。なお、振当処理の要件を満たしている為替予約については振当処
      理によっております。
    　(2)   ヘッジ手段とヘッジ対象
    　　　ヘッジ会計を適用したヘッジ手段とヘッジ対象は以下のとおりであります。
    　　　　ヘッジ手段…為替予約
    　　　　ヘッジ対象…原材料及び製品の輸入による外貨建取引
    　(3)   ヘッジ方針
       デリバティブ取引に関する権限規定及び取引限度額等を定めた内部規定に基づき、ヘッジ対象に係る為替相場変
      動リスクを一定の範囲内でヘッジしております。
    　(4)   ヘッジ有効性評価の方法
       ヘッジ手段の想定元本とヘッジ対象に関する重要な条件が同一であり、ヘッジ開始時及びその後も継続して、
      キャッシュ・フロー変動を完全に相殺するものと想定することができるため、ヘッジの有効性の判定は省略してお
      ります。
    ９.　その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

    　(1)   退職給付に係る会計処理
       退職給付に係る未認識数理計算上の差異の会計処理の方法は、連結財務諸表における会計処理の方法と異なって
      おります。
    　(2)   消費税等の会計処理
       消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
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      (追加情報)

       新型コロナウイルスの感染症拡大により、販売面においては、受注済みの案件を含め、大きな影響はありません
      でした。原価面では、原材料調達に若干の遅れが生じたものの、概ね問題はありませんでした。翌期は経済活動の
      停滞により、国内外ともに耐火物需要の減少が予想されます。
       このような状況は翌事業年度の上期は継続し、下期からは徐々に回復するものと予想し、繰延税金資産の回収可
      能性等の会計上の見積りを行っております。
       なお、この仮定は現時点で入手可能な情報に基づいており、感染拡大が再燃した場合は、財務諸表に影響を及ぼ
      す場合があります。
      (貸借対照表関係)

     ※１　期末日満期手形の会計処理
        期末日満期手形等の会計処理については、満期日に決済が行われたものとして処理しております。
        なお、前期末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形等を満期日に決済が行われたものとして
       処理しております。
                              前事業年度                 当事業年度
                            ( 2019年３月31日       )         ( 2020年３月31日       )
        受取手形                        55,088千円                   ―千円
        電子記録債権                        32,149    〃                ― 〃
      (損益計算書関係)

     ※１　完成工事原価の明細は次のとおりであります。
                              前事業年度                 当事業年度
                           (自    2018年４月１日              (自    2019年４月１日
                            至   2019年３月31日       )       至   2020年３月31日       )
        材料費                        38,317   千円              64,720   千円
        労務費                       360,722     〃             380,637     〃
        外注費                      2,691,026      〃            3,126,277      〃
        経費                       178,010     〃             231,879     〃
        計                      3,268,077      〃            3,803,514      〃
     ※２　固定資産売却益の内容は次のとおりであります。

                              前事業年度                 当事業年度
                           (自    2018年４月１日              (自    2019年４月１日
                            至   2019年３月31日       )       至   2020年３月31日       )
        車両運搬具                         220   〃                －  〃
        計                         220   〃                －  〃
     ※３　固定資産除却損の内容は次のとおりであります。

                              前事業年度                 当事業年度
                           (自    2018年４月１日              (自    2019年４月１日
                            至   2019年３月31日       )       至   2020年３月31日       )
        機械及び装置                         703   〃                －  〃
        車両運搬具                         904   〃                －  〃
        工具、器具及び備品                          0  〃                －  〃
        計                        1,608    〃                －  〃
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      (有価証券関係)
    　前事業年度（       2019年３月31日       ）
      子会社出資金（貸借対照表計上額1,255,398千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認めら
     れることから、記載しておりません。
    　当事業年度（       2020年３月31日       ）

      子会社出資金（貸借対照表計上額1,255,398千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認めら
     れることから、記載しておりません。
      (税効果会計関係)

    　１.　繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                  前事業年度              当事業年度
                                 ( 2019年３月31日       )       ( 2020年３月31日       )
       繰延税金資産
       　賞与引当金                              101,549千円              105,831千円
       　未払事業税                              55,502    〃           28,029    〃
       　退職給付引当金                              381,039    〃          389,052    〃
       　その他の投資                              28,386    〃           27,481    〃
       　その他                              94,200    〃           79,190    〃
       繰延税金資産小計
                                     660,677    〃          629,585    〃
       　評価性引当額                             △31,872     〃          △30,967     〃
       繰延税金資産合計
                                     628,805    〃          598,618    〃
       繰延税金負債

       　繰延ヘッジ損益                              △4,208    〃          △2,537    〃
       　その他有価証券評価差額金                             △305,801     〃         △150,850     〃
       　固定資産圧縮積立金                             △202,220     〃         △189,867     〃
       　その他                             △14,441     〃          △12,399     〃
       繰延税金負債合計
                                    △526,672     〃         △355,656     〃
       繰延税金資産純額
                                     102,133    〃          242,962    〃
     ２.　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

       前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税
      率の100分の５以下であるため注記を省略しております。
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      ④ 【附属明細表】
       【有形固定資産等明細表】
                                       当期末減価

                                                    差引当期末
                当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期末残高      償却累計額      当期償却額
       資産の種類                                              残高
                 (千円)      (千円)      (千円)      (千円)      又は償却       (千円)
                                                     (千円)
                                       累計額(千円)
     有形固定資産
     　建物           6,888,113       41,399       494   6,929,019       5,727,608       78,534     1,201,410

     　構築物           1,156,746       60,584       640   1,216,690        931,971      26,846      284,719

     　機械及び装置           12,207,417       396,200      21,030    12,582,587       11,157,207       384,454      1,425,379

     　車両運搬具            333,349      29,622      12,590     350,380       304,922      32,978       45,457

     　工具、器具及び
                3,823,714       244,665        230   4,068,149       3,811,671       250,045       256,478
     　備品
     　土地           1,367,552          ―      ―  1,367,552           ―      ―   1,367,552
     　リース資産            184,342      23,415        ―   207,757       122,292      23,639       85,464

     　建設仮勘定             50,521     775,018      772,904      52,634          ―      ―    52,634

      有形固定資産計         26,011,757      1,570,906       807,891    26,774,772       22,055,673       796,497      4,719,098

     無形固定資産

     　ソフトウエア             5,273        ―      ―    5,273       4,474       246       799

     　施設利用権             18,771       431       ―   19,203       13,267       743      5,936

      無形固定資産計           24,045       431       ―   24,477       17,741       989      6,735

     長期前払費用             53,467        ―      ―   53,467       36,758      13,366       16,708

     (注)   １.当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。
         機械及び装置            焼成設備                         200,458千円
                     成形設備                          92,839千円
                     選別・梱包設備                          43,845千円
         工具、器具及び備品            金型                         209,688千円
         構築物            受電設備                          33,270千円
        ２.当期減少額のうち主なものは次のとおりであります。

         機械及び装置            粉砕・混練設備                          12,362千円
                     成形設備                          7,856千円
       【引当金明細表】

                                   当期減少額        当期減少額

                    当期首残高        当期増加額                       当期末残高
          区分                         (目的使用)        (その他)
                     (千円)        (千円)                       (千円)
                                    (千円)        (千円)
     貸倒引当金                  10,450        1,800         －      9,300        2,950
     役員賞与引当金                  27,470        28,570        27,470          －      28,570

     (注)    貸倒引当金の「当期減少額(その他)」は、一般債権の貸倒実績率による洗替額等であります。
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     (2)  【主な資産及び負債の内容】
       連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
     (3)  【その他】

       該当事項はありません。
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    第６   【提出会社の株式事務の概要】
     事業年度             ４月１日から３月31日まで

     定時株主総会             ６月中

     基準日             ３月31日

     剰余金の配当の基準日             ９月30日、３月31日

     １単元の株式数             100株

     単元未満株式の買取り

                  （特別口座）
     　　取扱場所
                  大阪市中央区伏見町三丁目６番３号
                  三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社大阪証券代行部
                  （特別口座）
     　　株主名簿管理人
                  東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
                  三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
     　　取次所              ―――
                  下記の算式により１単元当たりの金額を算定し、これを買取った単元未満株式の数で
                  按分した額。
                  (算式)１株当たりの買取価格に１単元の株式数を乗じた合計金額のうち
                     100万円以下の金額につき                     1.150％
     　　買取手数料
                     100万円を超える金額につき                     0.900％
                     (円未満の端数が生じた場合には切り捨てる。)
                     ただし、１単元当たりの算定金額が2,500円に満たない場合には、2,500円とす
                     る。
                  電子公告により行います。
                  公告掲載URL
     公告掲載方法
                  https://www.yotai.co.jp/ir/j_annual.html
                  （ただし、事故その他やむを得ない事由によって電子公告による公告をすることがで
                  きない場合は、日本経済新聞に掲載する方法により行います。）
     株主に対する特典             該当事項なし
    （注）当社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を有しておりません。

    　　　会社法第189条第２項各号に掲げる権利
    　　　取得請求権付株式の取得を請求する権利
    　　　募集株式又は募集新株予約権の割当てを受ける権利
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    第７   【提出会社の参考情報】
    １  【提出会社の親会社等の情報】

      当社には、親会社等はありません。
    ２  【その他の参考情報】

      当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
    (1)

      有価証券報告書
                      事業年度          自　  2018年４月１日           2019年６月27日
      及びその添付書類並びに
                      ( 第121期    )      至　  2019年３月31日           近畿財務局長に提出。
      確認書
                      事業年度          自　  2018年４月１日           2019年６月27日

    (2)  内部統制報告書
                      ( 第121期    )      至　  2019年３月31日           近畿財務局長に提出。
    (3)                  事業年度          自　  2019年４月１日           2019年８月９日

      四半期報告書及び確認書
                   ( 第122期    第１四半期)         至　  2019年６月30日           近畿財務局長に提出。
                      事業年度          自　  2019年７月１日           2019年11月８日

                   ( 第122期    第２四半期)         至　  2019年９月30日           近畿財務局長に提出。
                      事業年度          自　  2019年10月１日           2020年２月７日

                   ( 第122期    第３四半期)         至　  2019年12月31日           近畿財務局長に提出。
    (4) 臨時報告書

      企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２(株主総会における議決権行使の結果)の規定に基づく
      臨時報告書
      2019年６月28日近畿財務局長に提出。
    (5)  自己株券買付状況報告書

      2020年４月16日、2020年５月１日、2020年６月１日近畿財務局長に提出。
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    第二部     【提出会社の保証会社等の情報】
     該当事項はありません。

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                 独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                    2020年６月25日

    株式会社ヨータイ
     取締役会　御中
                         有限責任監査法人　トーマツ

                         大阪事務所

                         指定有限責任社員

                                   公認会計士       川　合　弘　泰            ㊞
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                   公認会計士       髙　見　勝　文            ㊞
                         業務執行社員
    ＜財務諸表監査＞

    監査意見
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いる株式会社ヨータイの2019年４月１日から2020年３月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借
    対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財
    務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株
    式会社ヨータイ及び連結子会社の2020年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績
    及びキャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
    る当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
    る職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責
    任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正
    に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するた
    めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるか
    どうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
    する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
    る。
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                                                            有価証券報告書
    連結財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表
    示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明
    することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利
    用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
    しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
     を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
     な監査証拠を入手する。
    ・　連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評
     価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
     び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基
     づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
     結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表の注記
     事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸
     表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証
     拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠している
     かどうかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに連結財務諸表が基礎とな
     る取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    ・　連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を
     入手する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査
     意見に対して責任を負う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制
    の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
    並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
    ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
    ＜内部統制監査＞

    監査意見
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第2項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社ヨータイの2020年3月
    31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
     当監査法人は、株式会社ヨータイが2020年3月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部
    統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報
    告に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統
    制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人
    の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から
    独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十
    分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
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                                                      株式会社　ヨータイ(E01147)
                                                            有価証券報告書
    内部統制報告書に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
     経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告
    に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにある。
     なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
    る。
    内部統制監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかにつ
    いて合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することに
    ある。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程
    を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・　内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施
     する。内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及
     び適用される。
     ・　財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての
     内部統制報告書の表示を検討する。
     ・　内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査
     人は、内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して
     責任を負う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の実施結果、
    識別した内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で求められているその他の事項
    について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての                               我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこ
    と、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフ
    ガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
    い。
                                                       以　上
      ※１　上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会

        社)が別途保管しております。
      ２　XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                            有価証券報告書
                        独立監査人の監査報告書
                                                    2020年６月25日

    株式会社ヨータイ
     取締役会　御中
                         有限責任監査法人　トーマツ

                         大阪事務所

                         指定有限責任社員

                                   公認会計士       川　合　弘　泰            ㊞
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                   公認会計士       髙　見　勝　文            ㊞
                         業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いる株式会社ヨータイの2019年４月１日から2020年３月31日までの第122期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照
    表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会
    社ヨータイの2020年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点におい
    て適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
    る当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
    業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
    当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
    示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
    者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを
    評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要
    がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
    る。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示が
    ないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
    にある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決
    定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
    しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社　ヨータイ(E01147)
                                                            有価証券報告書
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
     を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
     な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
     実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
     び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結
     論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に
     注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外
     事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
     るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかど
     うかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計
     事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制
    の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
    並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
    ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                    以   上　　　

      ※１　上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会

        社)が別途保管しております。
      ２　XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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