トレーディア株式会社 有価証券報告書 第90期(平成31年4月1日－令和2年3月31日)

                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
    【表紙】

    【提出書類】                      有価証券報告書

    【根拠条文】                      金融商品取引法第24条第１項

    【提出先】                      近畿財務局長

    【提出日】                      2020年６月29日

    【事業年度】                      第90期(自　2019年４月１日　至　2020年３月31日)

    【会社名】                      トレーディア株式会社

    【英訳名】                      TRADIA    CORPORATION

    【代表者の役職氏名】                      代表取締役　社長執行役員　古　郡　勝　英

    【本店の所在の場所】                      神戸市中央区海岸通一丁目２番22号

    【電話番号】                      078（391）7170（代表）

    【事務連絡者氏名】                      執行役員　財務本部長代理　茨　木　信　弘

    【最寄りの連絡場所】                      神戸市中央区海岸通一丁目２番22号

    【電話番号】                      078（391）7170（代表）

    【事務連絡者氏名】                      執行役員　財務本部長代理　茨　木　信　弘

    【縦覧に供する場所】                      トレーディア株式会社京浜支店

                          　(東京都港区海岸一丁目15番１号                 スズエベイディアム８階)

                          トレーディア株式会社名古屋支店

                          　(名古屋市港区入船二丁目５番７号)

                          株式会社東京証券取引所

                          　(東京都中央区日本橋兜町２番１号)

                                  1/89






                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
    第一部     【企業情報】
    第１   【企業の概況】

    １  【主要な経営指標等の推移】

     (1)  連結経営指標等

           回次           第86期       第87期       第88期       第89期       第90期
          決算年月           2016年３月       2017年３月       2018年３月       2019年３月       2020年３月

     売上高            (百万円)        13,702       13,406       13,997       14,974       14,484

     経常利益            (百万円)          71       80       214       199        90

     親会社株主に帰属する
                (百万円)          68       92       148       169        51
     当期純利益
     包括利益            (百万円)         △ 179       224       244       104      △ 207
     純資産額            (百万円)         2,346       2,496       2,696       2,757       2,573

     総資産額            (百万円)         9,369       9,307       9,328       9,208       8,465

     １株当たり純資産額             (円)       160.09      1,703.80       1,840.38       1,881.96       1,756.53

     １株当たり当期純利益             (円)        4.67       63.31       101.08       115.45        34.81

     潜在株式調整後１株
                 (円)          ―       ―       ―       ―       ―
     当たり当期純利益
     自己資本比率             (％)        25.0       26.8       28.9       29.9       30.4
     自己資本利益率             (％)         2.8       3.8       5.7       6.2       1.9

     株価収益率             (倍)        34.26       25.12       15.14       12.27       36.91

     営業活動による
                (百万円)          72       192       527       355       184
     キャッシュ・フロー
     投資活動による
                (百万円)         △ 66       38      △ 92      △ 216      △ 113
     キャッシュ・フロー
     財務活動による
                (百万円)         △ 212      △ 269      △ 220      △ 232      △ 280
     キャッシュ・フロー
     現金及び現金同等物
                (百万円)          677       639       853       759       549
     の期末残高
     従業員数             (人)         381       365       344       332       347
     (注)   １　売上高には、消費税等は含まれておりません。
        ２　潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
        ３　2017年10月１日付けで普通株式10株につき普通株式１株の割合で株式併合を行っております。第87期の期首
          に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益を算定しております。
                                  2/89






                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
     (2)  提出会社の経営指標等
           回次           第86期       第87期       第88期       第89期       第90期
          決算年月           2016年３月       2017年３月       2018年３月       2019年３月       2020年３月

     売上高            (百万円)        13,693       13,398       13,990       14,970       14,484

     経常利益            (百万円)          42       46       168       182        84

     当期純利益            (百万円)          44       62       106       152        45

     資本金            (百万円)          735       735       735       735       735

     発行済株式総数            (千株)        14,700       14,700        1,470       1,470       1,470

     純資産額            (百万円)         2,273       2,349       2,448       2,483       2,325

     総資産額            (百万円)         9,231       9,144       9,122       8,983       8,157

     １株当たり純資産額             (円)       155.02      1,602.06       1,669.74       1,693.81       1,585.91

     １株当たり配当額
                           5       3       30       30       30
     (内、１株当たり             (円)
                         ( ―)      ( ―)      ( ―)      ( ―)      ( ―)
     中間配当額)
     １株当たり当期純利益             (円)        3.02       42.40       72.56       103.82        31.28
     潜在株式調整後１株
                 (円)          ―       ―       ―       ―       ―
     当たり当期純利益
     自己資本比率             (％)        24.6       25.7       26.8       27.6       28.5
     自己資本利益率             (％)         1.9       2.7       4.4       6.2       1.9

     株価収益率             (倍)        52.98       37.50       21.09       13.65       41.08

     配当性向             (％)        165.6        70.8       41.3       28.9       95.9

     従業員数             (人)         362       350       331       331       346

     株主総利回り             (％)
                          94       95       94       89       83
     (比較指標：TOPIX（東
                 (％)       ( 87.3  )     ( 98.0  )    ( 111.2   )    ( 103.1   )     ( 90.9  )
     証株価指数）)
                                        1,630
     最高株価             (円)         207       179              1,589       1,411
                                        [162]
                                        1,501
     最低株価             (円)         151       152              1,535       1,217
                                        [148]
     (注)   １　売上高には、消費税等は含まれておりません。
        ２　潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
        ３　2017年10月１日付けで普通株式10株につき普通株式１株の割合で株式併合を行っております。第87期の期首
          に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益を算定しております。
        ４　株主総利回りの算出につきましては、株式併合を考慮して算出しております。
        ５　最高・最低株価は、東京証券取引所市場第二部におけるものであります。
        ６　2017年10月１日付けで普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っため、第88期の株価については株式
          併合後の最高・最低株価を記載し、[　]内に株式併合前の最高・最低株価を記載しております。
                                  3/89





                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
    ２  【沿革】
      1941年４月       神戸港において輸出入貨物の取扱及び税関貨物取扱業を主目的として、大日通運株式会社を設立

      1944年12月       日新運輸株式会社及び南海運輸株式会社を吸収合併、商号を大日南海通運株式会社に変更
      1946年12月       大阪営業所開設
      1948年１月       東京営業所開設
      1948年５月       商号を設立当時の大日通運株式会社に変更
      1948年10月       名古屋営業所開設
      1951年１月       横浜営業所開設
      1965年６月       摩耶埠頭倉庫完成、倉庫営業開始(1965年７月倉庫業許可)
      1968年８月       一般港湾運送事業(神戸港１種無限定)の免許を受け、船内荷役業務開始
      1968年９月       大阪築港倉庫完成、営業開始
      1969年１月       広瀬産業海運株式会社(現在関連会社)の株式を取得
      1969年５月       森本倉庫株式会社と共同出資により阪神コンテナー輸送株式会社(現在関連会社)を設立
      1969年10月       一般港湾運送事業(京浜港１種限定－海貨無限定)の免許を受ける
      1970年10月       一般港湾運送事業(名古屋港１種限定－海貨無限定)の免許を受ける
      1971年４月
             組織機構を変更し、本社を本店(統括業務)及び神戸支店に分離、東京営業所及び横浜営業所を統
             合して京浜支店とした
      1971年10月       大阪証券取引所市場第二部に上場
      1972年４月       一般港湾運送事業(大阪港１種限定－海貨無限定)の免許を受ける
      1975年５月
             神戸港ポートアイランドに当社を含めた港湾運送事業者７社による神戸港島港運協同組合共同荷
             捌上屋を完成、営業開始
      1976年５月       大阪築港倉庫増築及び営業所社屋完成、移転並びに営業開始
      1980年11月       大日物流株式会社(現在連結子会社)を設立
      1982年９月       横浜新山下倉庫完成、営業開始
      1984年４月       名古屋営業所を支店に昇格
      1984年４月       ソーラー・エンタープライズ株式会社(現在関連会社)を設立
      1985年４月
             東京都大井コンテナ埠頭に当社を含めた港湾運送事業者６社による大井海貨上屋２号棟を完成、
             営業開始
      1990年３月       神戸、六甲物流センター完成、営業開始
      1992年３月       名古屋、潮凪物流センター完成、営業開始
      1994年４月       商号をトレーディア株式会社に変更
      2000年１月       三笠陸運株式会社(現在関連会社)の株式を取得
      2002年４月       大阪、泉北物流センター営業開始
      2004年８月       株式会社忠和商会(現在関連会社)の株式を取得
      2007年３月       インド    OMTRANS    Logistics     Ltd.社(旧社名：OMX          Logistics     Ltd.)と提携し、日印間輸送体制の
             拡大を図る
             中国　EURASIA       Logistics社との合弁会社海盟国際物流(深圳)有限公司を設立
      2008年４月
      2008年４月       インド    OMTRANS    Logistics     Ltd.社との合弁会社OMTRAX             Packaging     Solutions     Ltd.を設立、営業
             開始
      2008年５月       東京、城南島物流センター営業開始
      2008年５月       神戸税関長より「特定保税承認者」承認取得
      2008年９月       海盟国際物流(香港)有限公司を設立、営業開始
      2008年10月       神戸税関長より「認定通関業者」認定取得
      2009年１月       東京、城南島物流センターにおいて、有機ＪＡＳ認定取得
      2009年７月       横浜営業所において、グリーン経営認証取得
      2010年11月       横浜営業所を横浜市中区新山下に移転
      2011年２月       上海錦昶物流有限公司(中国)並びにOMTRANS                     Logistics     Ltd.社(インド)と中国・上海市に合弁会
             社錦茂国際物流(上海)有限公司を設立
      2011年２月       トランコム株式会社との資本業務提携契約を締結
      2012年７月       神戸、神戸西物流センター営業開始
      2013年７月
             東京証券取引所と大阪証券取引所の市場統合に伴い、大阪証券取引所市場第二部は、東京証券取
             引所市場第二部に統合
      2014年１月       神戸、ポートアイランドＬ-１５上屋、営業開始
      2016年１月       東京、京浜支店を東京都港区に移転
             ベトナムWORLDWIDE         LINK社との合弁会社TRALINKS              CO.,LTDを設立
      2016年９月
      2018年５月       大阪船場事務所を北区堂島浜に移転し、大阪支社として営業開始
                                  4/89



                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
    ３  【事業の内容】
      当社の企業集団は、トレーディア株式会社(当社)および連結子会社１社、持分法適用関連会社６社より構成されて
     おり、輸出部門、輸入部門、国際部門、その他の部門を営んでおります。
      当社が営んでいる主な事業内容と各関連会社等の当該事業に係る位置付けは次のとおりであります。
      当社および当社の関係会社の事業における当社および関係会社の位置付けおよびセグメントとの関連は、次のとお
     りであります。なお、セグメントと同一の区分であります。
      １　輸出部門

        荷主(輸出貿易業者)の委託を受け、輸出書類およびネゴ書類の作成、輸出貨物の梱包、通関手続業務、港湾に
       おける船舶への輸送、現地での配送、納入先での据付けなどを行う事業でありまして、当社は五大港(神戸・大
       阪・名古屋・京浜・横浜)において業務から荷役作業までを一貫責任体制で行っております。
        阪神コンテナー輸送株式会社(関連会社)は陸運業者であり、海上コンテナーの輸送を行っております。また、
       三笠陸運株式会社(関連会社)は陸運業者であり、トラック運送を行っております。広瀬産業海運株式会社(関連会
       社)ははしけ運送業者であり、はしけによる貨物の運送を行っております。
      ２　輸入部門
        荷主(輸入貿易業者)の委託を受け、海外の産地から国内の納入先までの船舶やコンテナ等の手配から、関連す
       る官公庁への各種申請、輸入関税・消費税の包括延納申請、船舶により運送された貨物の港湾における船舶から
       の受取若しくは荷主への引渡しを行っております。また、五大港(神戸・大阪・名古屋・京浜・横浜)を拠点とす
       る自家倉庫およびその他外貿各港での商品保管や仕分など、輸入に関わるすべての業務を代行しております。
        阪神コンテナー輸送株式会社(関連会社)は陸運業者であり、海上コンテナーの輸送を行っております。また、
       三笠陸運株式会社(関連会社)は陸運業者であり、トラック運送を行っております。
      ３　国際部門
        海外各国の業者と業務提携を行い、日本と諸外国間外航海運の利用運送を行うとともに諸外国の内陸運送、通
       関を含むドア・ツー・ドアの輸送を一貫して引受けるものであります。錦茂国際物流（上海）有限公司（関連会
       社）は物流事業者であり、主に日本～中国及び中国国内の輸送を引き受けております。
      ４　その他の部門
        船内荷役、港湾関連、倉庫業およびその他の事業を行っております。
         ※他の連結子会社・関連会社の主な業務は以下の通りであります。

        大日物流株式会社(連結子会社)は、輸出入に関わる業務の請負事業を主な業務として営んでおります。
        ソーラー・エンタープライズ株式会社(関連会社)は、損害保険代理業を主な業務として営んでおります。
        株式会社忠和商会(関連会社)は、倉庫作業の請負を主な業務として営んでおります。
                                  5/89









                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
       以上述べた事項を事業系統図によって示すと次のとおりであります。
                                  6/89




















                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
    ４  【関係会社の状況】
                                    議決権の所有

                        資本金      主要な事業
         名称         住所                  (被所有)割合            関係内容
                               の内容
                                      (％)
    (連結子会社)
                                          当社の京浜地区における輸出入に関わ
                             輸出入に
                                          る業務の請負
     大日物流㈱          東京都港区         35百万円    関わる業務の          100.0
                             請負事業             役員の兼任     ……１名
    (持分法適用関連会社)
                                          当社グループの損害保険代理
     ソーラー・エンター                        損害保険
               神戸市中央区         25百万円               25.0   なお当社より資金の援助を受けている
     プライズ㈱                        代理業
                                          役員の兼任……１名
                                          当社グループの海上コンテナー輸送
                             海上コンテナ
                                          なお当社より資金の援助を受けている
     阪神コンテナー輸送㈱          神戸市中央区         75百万円               50.0
                             ー陸運業
                                          役員の兼任     ……無
                             国内トラック             当社グループのトラック運送
     三笠陸運㈱          神戸市中央区         20百万円               37.0
                             陸運業             役員の兼任等……無
                                          当社グループのはしけ運送
     広瀬産業海運㈱          大阪市港区         20百万円    はしけ運送業          26.8
                                          役員の兼任……無
                             荷役・倉庫作             当社の京浜地区における倉庫作業全般
     ㈱忠和商会          横浜市中区         15百万円               33.3
                             業の請負事業
                                          役員の兼任……１名
                                          当社グループの中国における国際物流
     錦茂国際物流（上海）
               上海（中国）       ５百万人民元      物流事業          40.0   事業
     有限公司
                                          役員の兼任……１名
                                  7/89














                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
    ５  【従業員の状況】
     (1)  連結会社の状況
                                               2020年３月31日       現在
             セグメントの名称                            従業員数(人)
     輸出部門                                           108

     輸入部門                                           144

     国際部門                                            47

     その他                                            48

                合計                                347

     (注)　従業員数は就業人員であります。
     (2)  提出会社の状況

                                               2020年３月31日       現在
        従業員数(人)             平均年齢(歳)            平均勤続年数(年)             平均年間給与(円)
          346             41.3             16.3            5,299,587

             セグメントの名称                            従業員数(人)

     輸出部門                                           108

     輸入部門                                           144

     国際部門                                            47

     その他                                            47

                合計                                346

     (注)   １　従業員数は就業人員であります。
        ２　平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
     (3)  労働組合の状況

      ①　トレーディア労働組合は、1951年４月に結成され、事務社員及び現業社員を組合員とする企業内労働組合であ
       り、上部団体には加盟していません。
          組合員数      事務社員        191  人  現業社員        16  人  計    207  人
      ②　全日本港湾労働組合トレーディア分会は、1983年９月に結成されたものであります。

          組合員数      事務社員         0  人  現業社員        28  人  計     28  人
        両労働組合とは労働条件の向上のための交渉を積み重ねて正常な労使関係を維持しております。

        なお、連結子会社には労働組合は結成されておりません。
                                  8/89





                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
    第２   【事業の状況】
    １  【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

      文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末日現在において、当社グループが判断したものであります。
     (1)  経営方針・経営戦略等

      当社グループは「国際物流業務を通して世界の産業とくらしに貢献する」を事業コンセプトとし、経営方針につき
     ましては、「顧客の課題を解決することによって付加価値の高いサービスを提供する」「経営基盤を強化し、存在感
     のある事業体となる」「社員にとって働きがいのある、いきいきとした職場を作る」を基本方針として、経営を進め
     てまいります。また、当社グループは、株主資本の効率的な運用と収益性の一層の向上を目指して、自己資本利益率
     と売上高経常利益率を重視し、高収益企業を目指してまいります。
      また、当社グループは「国際物流のトータルプランナーとして常に革新する企業」を目指し、常に顧客のニーズの
     変化に的確に対応した事業体となる経営を進めてまいります。当社グループを取り巻く港湾物流業界は、流通形態の
     変革により今後の事業環境は大きく変化するものと思われます。当社グループといたしましては、この変化に即応で
     きる効率的な体制づくりと物流の合理化要請に対応できる商品、情報、サービスの提供をクローバルに取組み、積極
     的な営業展開による収益の拡大に努めてまいります。
      具体的には、当社グループでの港湾関連情報における環境を整備するため、港湾関連データ連携基盤の構築により
     全ての港湾情報や貿易手続きを電子的に取り扱うことが可能となるサイバーポートへの接続や、通関業連合会の通関
     業者のためのクラウドサービス提供により当社グループ基幹システムとの連携強化を進めます。当社グループ内のIT
     環境を整備することにより業務の効率化を通じて働き方改革を実行し、仕事の付加価値を高め収益性の向上に繋げま
     す。新サービスとして海上輸送と国内ドレイ不足に対応するJRの鉄道利用による国際複合一貫サービスの構築により
     新たなツールとして営業展開し、また、海外合弁会社４社を中心に新たな商品開発と従来のサービスの強化を推進し
     ます。今後取引先の海外生産拠点が中国からベトナム、及びその周辺地域へと加速することが予想されることから、
     情報を的確に捉え取引先のニーズに応え新たなサービスを提供し海貨系国際物流事業者としての役割を果たし、事業
     活動の効率化を図り健全な経営を維持し企業価値の向上を目指してまいります。
     (2)  経営環境及び対処すべき課題

     　当社グループは五大港に自己資産もしくは賃貸により倉庫設備を保有し、輸出入貨物の海上輸送及び国内物流を取
     り扱う海貨系国際物流事業者として事業展開しています。港湾運送事業の規制緩和は近年大きく前進しておらず、当
     社を取り巻く事業環境は急激な変化もなく港湾地域への企業の新規参入もない状況です。しかしながら新型コロナウ
     イルス感染症の影響による国内消費の低迷、中長期的には国内消費全体の縮小等が進み、輸出入貨物の取扱い量は当
     社グループ主要倉庫設備等の拠点がある神戸港をはじめとして今後減少していくことが推測され、業者間の競争がよ
     り一層激化することが予想されます。
     　港湾物流を担うコンテナードレージ運送及び国内トラック運送業界における人手不足による物流コスト上昇も顕在
     化しており、行政主導によるターミナル等の港湾物流の効率化推進事業の進捗状況を注視し当社グループ業務の効率
     化に繋げてまいります。現在当社グループは海外投資資産を持たずアジアを中心に海外フォワーダーと資本提携によ
     る合弁会社を設立もしくは代理店契約により連携を強化し海外展開を行っており、取引先のニーズに沿ったきめ細か
     なサービスを提供し他社と差別化した国際物流をコーディネートすることにより海外における収益の確保を目指して
     います。輸出部門の主要取引先はグローバルなサプライチエーンの枠組みの中で安定していますが、世界の生産構造
     の変化や生産状況に大きく左右され、受注状況により当社取扱い量が増減するため当社業績へも大きく影響し、また
     輸出・輸入・国際の全ての部門において機械機器メーカー、商社、小売業を中心に主要取引先売上の比重が高い顧客
     構成となっています。輸入部門・国際輸入部門においては中国から貨物の依存率が高く中国国内の経済情勢等による
     影響も受け易く、また、主要取扱い貨物構成は、繊維製品、生活雑貨等の消費資材に偏重しており国内消費動向が業
     績に大きく影響します。今後も取引先の事業展開及び世界経済等の外部要因による当社グループ業績への影響が非常
     に危惧される状況が続くと予想されます。
     　今後の日本経済は、新型コロナウイルス感染症の影響によりリーマン・ショック時を上回る打撃を受ける可能性が
     あります。2020年４月以降の経済情勢は予断を許さない状況で推移するものと考えております。顧客の物流コスト削
     減要請に伴う業者間の価格競争激化に加え、世界的なサプライチェーンの枠組みに堅持されていた生産構造のグロー
     バル化とそれに伴う国際物流の潮流が変わり、当社グループを取り巻く事業環境の厳しさは増大するものと思われま
     す。また、新型コロナウイルス感染症が収束を迎えた後も個人消費の低迷により港湾貨物の取扱い量は減少を続け、
     当社グループは第91期2020年４月から2021年３月の全般にわたり影響を受けるものと推測されます。
     　このような状況下、景気の動向や経営環境の変化に柔軟かつ迅速に対応し、継続的に安定した収益を確保できる基
                                  9/89


                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
     盤を確立するため、海外での展開地域の軸足を中国偏重から脱却し世界の生産構造の変化に追従し新たな海外拠点の
     充実強化による新たなサービスを提供してまいります。今後は取扱い貨物の多様化をより積極的に推進するととも
     に、  主要取引先への売上依存度を低減するため新規取引先の開拓及び中堅既存取引先のシェア拡大を図って売上高の
     拡大に努める一方、基幹港湾物流施設を有効利用し新たな収益基盤と成長した倉庫業による利益確保をさらに推進
     し、高付加価値貨物の取込みにより物的経営資源の収益性の向上を図ります。働き方改革を推進し人的経営資源を収
     益性に基づき集中活用することにより労働生産性を向上させ、ITを積極的に活用し合理化による固定費削減に取組み
     より経営基盤を強化し、顧客からのより一層の信頼をえる海貨系国際物流事業者として、業績の向上を目指してまい
     ります。
    ２  【事業等のリスク】

      当社グループは、物流の近代化、国際化の進展、取引先のニーズの多様化に伴い、経営環境は大きく変化し、国際
     物流事業者が抱えるリスクは多種多様化しており、リスク管理の強化・高度化の必要性はますます高まっています。
     適切なリスク管理が経営の健全性を確保するために極めて重要であることを認識し、取締役会を頂点としたリスク管
     理体制のもと、重大な影響を及ぼす可能性のある様々なリスクを洗い出し、未然に防止すると共にリスクが発生した
     場合は、迅速かつ適切に対処することにより被害を極小化し、再発防止の対応策を実施するなど企業価値の保全に取
     組んでいます。
      有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に影響を及ぼす可能性の
     ある事項には、以下のようなものがあります。
      なお、文中における将来に関する事項は、当連結会計年度末日現在において、当社グループが判断したものであり
     ます。
      a.事務リスク

     　役職員が正確な事務を怠る（作業上の貨物事故を含む）、あるいは、事故・不正等を起こすことにより取引先が損
     害を被り、当社が損害賠償責任を負うリスクを指しますが、正確かつ効率的な事務処理は取引先との信頼関係におい
     て原点との認識ではあるものの、膨大な取扱い件数及び多種多様な貨物取扱い事務作業において大小様々なビジネス
     クレームの発生の可能性は非常に高いものと予想されます。
     　コンプライアンスの徹底を図ると共に、各部署において業務マニュアル等の整備、事務手続きの見直し等を進める
     と共に、事務ミス発生状況の実態把握を通じて、事務処理水準の向上や事務リスク防止の徹底を図っています。
      b.法務リスク

     　法令や契約書等に違反すること、不適切な契約を締結すること、その他の法的原因により、損失を被るリスクとな
     ります。法令を遵守することは、企業として不可欠であるとの認識に立ち、コンプライアンス規定、内部者取引管理
     規定等を定める共に、法律、条令当業務関連法律等の整備保管を怠らず、また遵守に努めています。当社は2008年５
     月に特定保税承認を取得し、同年10月に認定通関業者として認定され、それぞれの制度法令に則り５大港及び各事業
     所において自社倉庫施設による保税業務及び通関業を含めた関連業務を行っております。過去の実例において、口頭
     注意から非違該当による減点等の行政処分は軽微ながら散発的に発生しており、今後重大な事故により一定期間の自
     社保税倉庫への搬入停止等の行政処分を受ける可能性も排除出来ず、取引先からの信頼を失うと共に社会的信用失墜
     にも繋がり当社業績へ重大な影響を与えることとなります。軽微な事例であっても事故対策委員会のもと再発防止策
     を策定し、事故内容等を含めた事例の詳細については執行役員会への報告義務とし、月例会議及び職制会議を通じて
     全従業員に周知徹底し再発防止、法令等の順守に努めています。
      c.社会リスク

     　外部からの反社会的攻撃により当社が存続の危機にさらされる、または甚大な損害を被るリスクとなります。企業
     防衛は、企業存続のみならず、グループ会社、従業員およびその家族、株主等を守るうえで、不可欠であるとの認識
     に立ち、取締役会を中心に情報収集等につとめ、社外各関係先との連携を密にするとともに、必要に応じて対策委員
     会を設置するなど、解決にあたることとしています。
      d.システムリスク

     　コンピューターシステムのダウンまたは誤作動等、システムの不備等に伴い、損失を被るリスク、さらにコン
     ピューターが不正に使用されることにより当社が損失を被るリスクとなります。コンピューターシステムの安全稼働
     を確保するため、セキュリティーポリシーに基づいた各種対策を実施するとともに、万一障害が発生した場合の影響
                                 10/89

                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
     の極小化と早期復旧を図るため、情報資産に関する管理体制の整備、コンピューターのバックアップ体制などの対策
     を講じています。
      e.財務リスク

     　取引先の倒産等に起因して損害を被るリスクですが、経理規定を定めると共に取引先与信基準に従い、事業年度毎
     に取引先に対する与信限度枠を設定して貸倒発生等による損害の防止等に努めています。近年高額事案は発生してい
     ませんが、今後は国内取引に加え海外展開を推進による海外の合弁会社・提携先代理店を通した海外法人との取引増
     加が予想されるため、海外合弁会社等と情報の共有により連携を強化して貸倒防止に努めます。
      f.人事・労務リスク

     　労務慣行の問題（役職員の人事処遇の問題、勤務管理上の問題）、ならびに職場の安全衛生環境の問題に起因して
     損失を被るリスク、および役職員の不法行為による使用者責任を問われるリスクがあります。就業規則を定め、労働
     基準関係法令の遵守に努めるとともに、労働組合とも協調し、より快適な労働環境を目指し、職場改善を行っていま
     す。
      g.大規模災害リスク・新型コロナウイルス感染症等による異常事態リスク

     　当社グループは、複数の事業拠点、五大港を中心とした物流施設を保持し事業運営をしております。大規模な自然
     災害や新型コロナウイルス感染症拡大のようなパンデミックが当社の想定を超える規模で発生し、労働生産力の大幅
     な低下や保有資産等への甚大な被害により事業運営が困難になった場合、当社の財務状態や経営成績等に大きな影響
     を与える可能性があります。有事に備え事業復旧の早期化及び被害の最小化のため、従業員の安全を最優先とした災
     害対策マニュアル策定、分散化による業務運営拠点の移管体制の整備、在宅勤務及びサテライトオフィスによるテレ
     ワーク勤務体制を推進し、危機管理体制の強化を図っております。
      h.主要取扱い貨物構成によるリスク

     　当社グループ輸出部門の取扱い主力貨物は機械機器であり、グローバルなサプライチエーンの枠組みにおいて生産
     状況が変化し、取引先受注状況により当社の取扱い量が増減するため業績へ大きく影響します。また輸入部門の主要
     取扱い貨物構成は繊維製品、生活雑貨等の消費資材に偏重しており、国内消費動向が当社業績に大きく影響します。
     今後は取扱い貨物の多様化をより積極的に推進するとともに、高付加価値貨物の自社倉庫への取扱いを強化し、分散
     化によるリスクの低減を図ってまいります。
      i.特定の取引先・貿易相手国への依存について

      当社グループの営業収入で、輸出関連と輸入関連での上位10社の売上占有率をみますと下記のとおり大きなものと
     なっております。
        (単位千円)               売上        10社売上         占有率
        輸出(約       570社)
                      2,890,944         1,599,949         55.3％
        輸入(約    　880社)
                      5,443,732         2,172,565         39.9％
       また、中国関連の売上占有率を見ますと、下記のとおり大きなものとなっております。
        (単位千円)              合　計        中国関連売上          占有率
        輸出              2,890,944          672,143        23.2％
        輸入              5,443,732         3,103,513         57.0％
        国際              5,940,241         3,340,327         56.2％
        その他含む売上合計             14,484,567          7,115,984         49.1％
     　当社グループの輸入部門及び国際部門輸入においては、中国からの輸入貨物の比率が非常に高く、アジアにおける
     当社設立海外合弁会社も中国を中心として海外展開をしております。対象国に関係する貿易摩擦や当該地域における
     紛争及び国内法及び外国資本に対する法制度改正により、輸入貨物の大幅な減少や当該地域での事業活動が困難とな
     る事態も想定されるため、海外展開地域の軸足を中国偏重から脱却し世界の生産構造の変化に追従した新たな海外拠
     点の充実強化と新たな物流サービスの提供を目指しております。
     j.特有の法的規制・取引慣行について

       特有の法的規制につきまして該当事項はありませんが、取引慣行としましては港湾物流業界における立替金(輸入
      海上運賃、関税等)の慣行があり、新規取引先開拓の手段にもなっております。当連結会計年度末時点での受取手形
      及び売掛金の残高14億20百万円余に対し、立替金の残高６億73百万円余と一般企業と比較すると多く、運用資金面で
                                 11/89

                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
      のリスク及び貸倒債権となるリスクがあります。顧客の信用調査ならびに与信管理を徹底し、早期回収を行い貸倒債
      権とならないよう努めております。
    ３  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

     (1)  経営成績等の状況の概要
       当連結会計年度における当社グループ（当社、連結子会社及び持分法適用会社)の財政状態、経営成績及びキャッ
      シュ・フロー（以下、「経営成績等」という。）の状況の概要は次のとおりであります。
      ①  財政状態及び経営成績の状況

       当連結会計年度におけるわが国経済は、雇用・所得環境の改善や堅調な設備投資の下支えにより、米中間の貿易
      摩擦の深刻化などによる世界経済の不確実性や消費税増税後の消費落込みがあったものの、緩やかな景気回復が続
      きました。しかしながら、年明け以降は、新型コロナウイルス感染症の世界的な拡大により景況感は大幅に悪化し
      ており、さらなる景気下振れが懸念される非常に厳しい状況で推移しています。
       港湾物流業界におきましては、事業者間の競争激化を背景に、企業間の価格競争や受注競争はまだまだ厳しく、
      ユーザーの物流の効率化、コスト削減要請は企業収益を圧迫しており、また、今後は新型コロナウイルス感染症に
      よる世界的な需要喪失に伴う景気低迷の長期化が懸念されます。
      a.  財政状態

       当連結会計年度の総資産は、前連結会計年度に比べ７億42百万円余減少し、84億65百万円余となりました。
       当連結会計年度の負債合計は、前連結会計年度に比べ５億58百万円余減少し、58億91百万円余となりました。
       当連結会計年度の純資産合計は、前連結会計年度に比べ１億83百万円余減少し、25億73百万円余となりました。
      b.  経営成績

       当連結会計年度の経営成績は、このような状況下におきまして、顧客ニーズに柔軟に対応するとともに、積極的
      な営業展開に努めてまいりました結果、総取扱量は前年同期間比4.5％減少し、売上高は144億84百万円余(対前年同
      期間４億89百万円余減)となりました。損益面につきましては、営業総利益は前年同期間比15.2％減少し８億22百万
      円余(対前年同期間１億47百万円余減)となりました。営業利益は前年同期間比89.4％減少し11百万円余(対前年同期
      間93百万円余減)、経常利益は前年同期間比54.9％減少し90百万円余(対前年同期間１億９百万円余減)となりまし
      た。親会社株主に帰属する当期純利益は前年同期間比69.8％減少し51百万円余(対前年同期間１億18百万円余減)の
      計上となっております。
      セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。

      輸出部門
        輸出部門におきましては、機械機器製品及び食料品が減少したことにより、輸出部門の売上高は11.0％減（前
       年同期比）の28億90百万円余、セグメント損失は71百万円余（前年同期間はセグメント利益75百万円余）の計上
       となりました。
      輸入部門
        輸入部門におきましては、雑貨は前年並みに推移しましたが、繊維製品が減少したことにより、輸入部門の売
       上高は3.5％減（前年同期比）の54億43百万円余、セグメント損失は19百万円余（前年同期間はセグメント損失89
       百万円余）の計上となりました。
      国際部門
       　国際部門におきましては、輸出は、台湾、中国及びインド向けが堅調に推移しましたが、欧州、東南アジア向
       け及びアジア発北米向けの第三国積取扱いが減少し、輸出全体では対前年同期間で微減となりました。輸入は、
       中国全般の取扱いが減少しましたが、ベトナム及び東南アジアの取扱いが増加し、輸入全体では微増となった結
       果、国際部門の売上高は1.0％増（前年同期比）の59億40百万円余、セグメント利益は29百万円余（前年同期間は
       セグメント利益54百万円余）の計上となりました。
      その他
       　倉庫業、船内荷役、港湾関連の売上高は２億12百万円余の計上となりました。倉庫業については一部倉庫賃料
       改定により増収となりセグメント利益は59百万円余を計上し、船内荷役は取扱い量が減少し11百万円余を計上、
       結果、港湾関連を含めたセグメント利益は71百万円余（前年同期間はセグメント利益63百万円余）の計上となり
       ました。
                                 12/89


                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
     　（注）上記のセグメントの営業収入には、セグメント間の内部営業収入２百万円余を含んでおります。
      ② キャッシュ・フローの状況

        当連結会計年度における連結ベースの現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、５億49百万円余とな
       り、前連結会計年度末より２億10百万円余の減少となりました。
        営業活動によるキャッシュ・フローは１億84百万円余の増加（前連結会計年度３億55百万円余増加）となって
       おります。これは、主に法人税等の支払額64百万円余ありますが、税金等調整前当期純利益80百万円余、減価償
       却費２億16百万円余、によるものであります。
        投資活動によるキャッシュ・フローは１億13百万円余の減少（前連結会計年度２億16百万円余減少）となって
       おります。これは、主に有形・無形固定資産の取得による支出99百万円余によるものであります。
        財務活動によるキャッシュ・フローは２億80百万円余の減少（前連結会計年度２億32百万円余減少）となって
       おります。これは、主に長期借入金の返済による支出１億66百万円余、配当金の支払額43百万円余によるもので
       あります。
      ③  生産、受注及び販売の実績

        当社グループは、生産・販売の形態をとらない業種のため、実態にあわせた表示をしております。
        営業実績
      当連結会計年度における営業実績をセグメントごとに示すと次のとおりであります。
              セグメントの名称                      営業実績(千円)              前期比(％)
     輸出部門                                     2,890,944            △11.0

     輸入部門                                     5,443,732            △3.5

     国際部門                                     5,940,241             1.0

     その他                                       212,048            0.0

                 小計                         14,486,967             △3.3

                 消去                          △24,000              ―

                 合計                         14,484,567

     (注)　上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
     (2)  経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容

       経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりでありま
      す。
       なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
     ①  重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

       当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づいて作成して
      おります。当社グループの連結財務諸表で採用する重要な会計方針は、「第５　経理の状況　１　連結財務諸表
      等」の「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に記載しております。連結財務諸表の作成にあたって
      は、会計上の見積りを行う必要があり、特に以下の事項は、経営者の会計上の見積りの判断が財政状態及び経営成
      績に重要な影響を及ぼすと考えております。
       (退職給付費用）

        退職給付費用および債務の計算は、その計算の際に使われた仮定により異なります。これらの仮定には、割引
       率、利息費用、年金資産の長期期待運用収益率などの要因が含まれております。これらの仮定と実際の結果との
       差額は発生した連結会計年度に債務認識しております。当社は使用した仮定は妥当なものと考えておりますが、
       実績との差異または仮定自体の変更により、当社グループの退職給付費用および債務に影響を与える可能性があ
       ります。
                                 13/89


                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
      （繰延税金資産）
        当社グループは、繰延税金資産の回収可能性を評価するに際して、将来の課税所得を合理的に見積っておりま
       す。繰延税金資産の回収可能性は将来の課税所得の見積りに依存するため、その見積りの前提とした条件や仮定
       に変更が生じ減少した場合、繰延税金資産が減額され、税金費用が計上される可能性があります。
     ② 当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

      a.  財政状態の分析
      　当連結会計年度において流動資産は前連結会計年度より５億18百万円余減少し、固定資産は前連結会計年度より
      ２億24百万円余減少した結果、総資産は前連結会計年度より７億42百万円余減少の84億65百万円余と大幅に減少し
      ています。流動資産については長期借入金の計画的な削減方針と短期借入金を含めた有利子負債の圧縮を図ったこ
      とにより、また、中国で発生した新型コロナウイルス感染症の影響で中国からの輸入貨物が大幅に減少し２月以降
      当連結会計年度末に向け当社グループの業績への影響により売掛債権が減少したためです。固定資産は新型コロナ
      ウイルス感染症による国内景況感悪化で当連結会計年度末に株価が下落し投資有価証券が大きく減少したためで
      す。今後は突発的な事案発生による資金需要に備え現金及び預金水準を高めるとともに、政策保有株式については
      株価の動向による財政面への影響を極力回避するため、保有目的の意義を再度十分に検証した上で当社の持続的な
      成長と中長期的な企業価値向上に資すると認められない場合は株主として対話を行った後縮減を図ってまいりま
      す。
      ｂ.  経営成績の分析

      　輸出部門については、経営成績に繋がる外部要因としてグローバルなサプライチェーンの枠組みによる海外経済
      情勢及び中国経済の影響を受けますが、当社主力取扱いの機械機器製品の受注状況は昨年10月以降低調に推移した
      ため取扱いが減少しました。また、中国向け機械部品の取扱いは維持していますが物流形態変更に伴う収益性が低
      下し、食品関係の取扱いも減少したため売上高が減少し粗利益も大幅に減少、前年75百万円余のセグメント利益が
      大きく悪化し71百万円余の損失となりました。
      　輸入部門においては、当社扱い商品は生活消費材が中心となっており、国内の景況感による消費動向が売上高に
      影響します。雇用・所得環境の改善が続くなか個人消費も持ち直してはいますが、昨年10月の消費税増税の影響に
      よる国内消費マインドの低下と中国で発した新型コロナウイルス感染症により中国からの輸入貨物が今年２月以降
      大幅に減少したため売上高は昨年には及びませんでした。運送業界の人手不足による物流コスト上昇の影響も顕在
      化し、また、国内消費価格競争下での取引先の物流コスト低減意識も根強くあり、外注費比率も上昇し粗利益は減
      少しましたが、固定費削減に取組んだ効果により大幅に固定費を抑えた結果、セグメント損失は前年の89百万円余
      から大きく改善し19百万円余となりました。
      　国際部門については、海上輸送を中心に外貨ベースの売上比率が高く為替変動の影響を受け易く、また、国際輸
      出に関しては設備機材等大型スポット案件の受注状況により売上状況も大きく変動します。今期輸出は台湾・中国
      及びインド向け貨物が堅調に推移しましたが、設備資材等の大型スポット案件もなく、欧州・東南アジア向け及び
      アジア発北米向けの第三国積取扱いも減少しています。国際輸入については、為替レートもほぼ通期を通して安定
      し推移し、また、海上運賃が売上に占める割合が高く粗利益率が低いこともあり利益面での影響はありませんでし
      た。今年に入り新型コロナウイルス感染の影響もありましたが、ベトナム及び東南アジア地域の取扱いが増加した
      こともあり売上高は微増となりましたが、セグメント利益は昨年に僅かに届きませんでした。国際部門全体では売
      上高は前年より微増となりましたが、セグメント利益では表れず前年の54百万円余から減少しセグメント利益は29
      百万円余となりました。
      　その他の倉庫業については新たな安定した収益源となっており、当連結会計年度においては賃料の改定があり増
      収となりセグメント利益は59百万円余と業績に大きく貢献をしています。船内荷役については取扱い量が減少した
      ため11百万円余を計上し、結果港湾関連を含めたセグメント利益は71百万円となりました。
      ｃ.  キャッシュ・フローの状況の分析

      　資本の財源及び資金の流動性に関して、当社グループの港湾運送業界には、輸入部門において取引先が輸入申告
      時に課税納付する関税・消費税を一旦立替える旧来からの商習慣が根強く残っており、関税等の立替のため多額の
      運転資金を必要とします。また、今後新たに不測の事態に備えて定常的資金に加え現金及び預金を手厚く確保する
      ことも非常に重要との認識の基、現金及び預金の最適な水準として現状の1.5倍から2倍に引上げ資金の確保を図り
      ます。以前組成したシンジケートローンによる計画的な有利子負債の圧縮と図るとともに、短期的にはコミットメ
      ントライン等による資金調達の金額枠を増やし流動性を維持確保し両者の調整をとりながら安定した資金運用を行
                                 14/89

                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
      います。また、配当政策として上場企業の安定した市場の立ち位置を維持するためには、確保した収益を一定の水
      準で内部収保した上で配当を行うことは安定株主を確保するため非常に重要であり、財務の健全性に留意しつつ現
      在 の配当水準の維持を目指してまいります。成長投資については現状の財政状況下では大型の倉庫等設備投資に向
      けるのではなく、基本的には減価償却費の範囲内にて既存設備の維持更新と業務の効率化にためのIT関連投資を中
      心とし、今後の社会様式の変化に対応しながら「働き方改革」を積極的に推進します。
    ４  【経営上の重要な契約等】

      該当事項はありません。
    ５  【研究開発活動】

      該当事項はありません。
                                 15/89
















                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
    第３   【設備の状況】
    １  【設備投資等の概要】

       当連結会計年度における設備投資総額は、                    111  百万円で、主に社屋・倉庫の照明LED化工事及びサーバーのリース
      取得であります。
       なお当社グループの設備は、輸出・輸入・国際・その他の全セグメントに関連する全社共有資産であります。
    ２  【主要な設備の状況】

      当社グループ(当社及び連結子会社)における主要な設備は、以下のとおりであります。
     (1)  提出会社
                                               2020年３月31日       現在
                                    帳簿価額(千円)
                                                        従業
     事業所名
           セグメント
                  設備の内容                                       員数
                             機械装置
            の名称
     (所在地)
                                    土地     リース
                         建物及び
                                                        (人)
                              及び               その他      合計
                         構築物
                                   (面積㎡)      資産
                              運搬具
                 全社的管理業
     本社及び
                 務、阪神地区に
     神戸支店      輸出部門
                 おける港湾運
     (神戸市      輸入部門                         307,558
                 送・通関・倉         84,070     6,646          113,489      1,546     513,311      145
     中央区)      国際部門                        (4,824.72)
                 庫・運送代理店
     他阪神地区      その他
                 業務、貿易商社
     　１営業所
                 との連絡業務
     六甲物流
     　センター      輸出部門
                                    955,162
     (神戸市      輸入部門
                 倉庫設備        820,338     28,536    (15,392.51)          ―   1,076    1,805,114       40
     東灘区)      国際部門
                                  [15,779.43]
     他阪神地区      その他
     　　４拠点
                 東海地区におけ
                 る港湾運送・通
     名古屋支店
           輸出部門
                 関・倉庫・運送                   243,116
           輸入部門               44,193       ―        13,654      346    301,311      34
     (名古屋市
                 代理店業務、貿                  (1,261.96)
           国際部門
      港区)
                 易商社との連絡
                 業務
     潮凪物流
     　センター
           輸出部門                            ―
     (名古屋市
           輸入部門      倉庫設備        152,714      4,410       (―)      ―   1,008     158,133      21
       港区)
           国際部門                        [6,344.00]
     他東海地区
     　　１拠点
                 京浜地区におけ
     京浜支店
                 る港湾運送・通
     (東京都      輸出部門
                 関・倉庫・運送                      ―
      港区)     輸入部門               4,989       ―        30,881      114    35,986      77
                 代理店業務、貿                     (―)
     他営業所      国際部門
                 易商社との連絡
     　１営業所
                 業務
     新山下倉庫
     (横浜市中      輸出部門                         275,818
     区)      輸入部門      倉庫設備        153,449       777   (5,300.7)      1,928     2,050     434,024      29
     他京浜地区      国際部門                        [1,107.00]
     　　２拠点
                                 16/89






                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
     (2)  国内子会社
                                               2020年３月31日       現在
                                     帳簿価額(千円)
                                                         従業
      会社名
            セグメント
                   設備の内容                                      員数
                               機械装置
             の名称
      (所在地)
                                     土地
                          建物及び                リース
                                                         (人)
                                及び               その他     合計
                           構築物                資産
                                    (面積㎡)
                               運搬具
     大日物流㈱
     (東京都        その他        ―        ―     ―      ―     ―     ―     ―   1
       港区)
     (注)   １　帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品の合計であります。なお、金額には消費税等を含んでお
          りません。
        ２　土地及び建物の一部を賃借しており、年間賃借料は412,590千円であります。賃借している土地の面積につ
          いては、[　　]で外書きしています。
        ３　現在休止中の主要な設備はありません。
    ３  【設備の新設、除却等の計画】

       該当事項はありません。
                                 17/89















                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
    第４   【提出会社の状況】
    １  【株式等の状況】

     (1)  【株式の総数等】
      ①  【株式の総数】
                種類                       発行可能株式総数(株)

               普通株式                                5,400,000

                 計                               5,400,000

      ②  【発行済株式】
               事業年度末現在            提出日現在         上場金融商品取引所

       種類        発行数(株)           発行数(株)         名又は登録認可金融               内容
              ( 2020年３月31日       )    (2020年６月29日)           商品取引業協会名
                                     東京証券取引所
                                                単元株式数は100株
      普通株式           1,470,000           1,470,000
                                                 であります。
                                      (市場第二部)
        計         1,470,000           1,470,000            ―           ―
     (2)  【新株予約権等の状況】

      ①  【ストックオプション制度の内容】
        該当事項はありません。
      ②  【ライツプランの内容】

        該当事項はありません。
      ③  【その他の新株予約権等の状況】

        該当事項はありません。
     (3)  【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

       該当事項はありません。
                                 18/89









                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
     (4)  【発行済株式総数、資本金等の推移】
                 発行済株式       発行済株式      資本金増減額        資本金残高       資本準備金       資本準備金

        年月日        総数増減数        総数残高                     増減額        残高
                  (千株)       (千株)       (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
     2017年10月１日(注)             △13,230         1,470         ―    735,000          ―    170,427
     (注)    株式併合（10：１）によるものであります。
     (5)  【所有者別状況】

                                               2020年３月31日       現在
                       株式の状況(１単元の株式数             100  株)
                                                     単元未満
      区分                            外国法人等                  株式の状況
           政府及び
                     金融商品     その他の                 個人
                                                      (株)
           地方公共     金融機関                                計
                     取引業者      法人               その他
            団体
                                個人以外      個人
     株主数
               ―     8     11     54      7     ―    803     883       ―
     (人)
     所有株式数
               ―   2,243       89    5,951       31      ―   6,353     14,667      3,300
     (単元)
     所有株式数
               ―    15.3      0.6     40.6      0.2      ―    43.3     100.0        ―
     の割合(％)
     (注)   １　自己株式は、「個人その他」の欄に36単元、「単元未満株式の状況」の欄に53株含まれています。
        ２　「その他の法人」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が、１単元含まれております。
     (6)  【大株主の状況】

                                               2020年３月31日       現在
                                                   発行済株式
                                                   (自己株式を
                                           所有株式数        除く。)の
         氏名又は名称                     住所
                                            (100株)       総数に対する
                                                   所有株式数
                                                   の割合(％)
     トランコム株式会社                名古屋市東区葵１丁目19-30                          1,422         9.7
     トレーディア㈱社員持株会                神戸市中央区海岸通１丁目２-22                           778        5.3

     株式会社みなと銀行                神戸市中央区三宮町２丁目１-１                           727        5.0

     大豊運輸倉庫株式会社                大阪府貝塚市二色北町１－３                           700        4.8

     日本郵船株式会社                東京都千代田区丸の内２丁目３-２                           687        4.7

     三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
                     東京都千代田区丸の内１丁目４-５
     (常任代理人:日本マスタートラ                                           667        4.5
                     (東京都港区浜松町２丁目１１-３)
     スト信託銀行株式会社)
     株式会社大運                大阪市中央区久太郎町４丁目１-３                           655        4.5
     日本製麻株式会社                富山県砺波市下中３-３                           569        3.9

     前田慶和                大阪府貝塚市                           439        3.0

     株式会社大豊ディピーセンター                大阪府貝塚市二色北町１－３                           400        2.7

                       計                        7,045        48.1

                                 19/89




                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
     (7)  【議決権の状況】
      ①  【発行済株式】
                                               2020年３月31日       現在
           区分             株式数(株)          議決権の数(個)               内容
     無議決権株式                      ―           ―            ―

     議決権制限株式(自己株式等)                      ―           ―            ―

     議決権制限株式(その他)                      ―           ―            ―

                       (自己保有株式)
                                      ―            ―
                     普通株式        3,600
     完全議決権株式(自己株式等)
                       (相互保有株式)
                                      ―            ―
                     普通株式        3,600
                     普通株式      1,459,500
     完全議決権株式(その他)                                14,595              ―
                     普通株式        3,300

     単元未満株式                                  ―      １単元(100株)未満の株式
                            1,470,000

     発行済株式総数                                  ―            ―
     総株主の議決権                      ―          14,595              ―

     (注)   １　「完全議決権株式(その他)」欄の普通株式には、株式会社証券保管振替機構名義の株式が100株（議決権１ 
          個）含まれております。
        ２　「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式53株が含まれております。
      ②  【自己株式等】

                                               2020年３月31日       現在
                               自己名義      他人名義      所有株式数      発行済株式総数
        所有者の氏名
                     所有者の住所          所有株式数      所有株式数       の合計      に対する所有
         又は名称
                                (株)      (株)      (株)    株式数の割合(％)
      (自己保有株式)
                  神戸市中央区海岸通1-2-22                3,600      ―      3,600      0.2
    トレーディア株式会社
      (相互保有株式)
                  大阪市港区築港3-1-8                 500     ―       500     0.0
    広瀬産業海運株式会社
      (相互保有株式)
                  神戸市中央区港島8-11-6                1,200      ―      1,200      0.1
    三笠陸運株式会社
      (相互保有株式)
                  横浜市中区本牧町1-38                1,900      ―      1,900      0.1
    株式会社忠和商会
          計              ―          7,200      ―      7,200      0.5

                                 20/89








                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
    ２  【自己株式の取得等の状況】
       【株式の種類等】                      該当事項はありません。

     (1)  【株主総会決議による取得の状況】

       該当事項はありません。
     (2)  【取締役会決議による取得の状況】

       該当事項はありません。
     (3)  【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
               区分                  株式数(株)             価額の総額(円)
     当事業年度における取得自己株式                                     ―               ―

     当期間における取得自己株式                                     ―               ―

     (注)　当期間における取得自己株式数には、2020年６月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り
        による株式数は含めておりません。
     (4)  【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

                            当事業年度                   当期間
            区分
                               処分価額の総額                  処分価額の総額
                       株式数(株)                  株式数(株)
                                  (円)                  (円)
     引き受ける者の募集を行った
                             ―         ―         ―         ―
     取得自己株式
     消却の処分を行った取得自己株式                         ―         ―         ―         ―
     合併、株式交換、会社分割に係る
                             ―         ―         ―         ―
     移転を行った取得自己株式
     その他                         ―         ―         ―         ―
     保有自己株式数                       3,653           ―       3,653           ―
     (注)　当期間における保有自己株式数には、2020年６月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り
        による株式数は含めておりません。
                                 21/89










                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
    ３  【配当政策】
      当社は、長期経営基盤の確立のため、収益の拡大を図り、財務体質の強化に努めるとともに、株主に対する利益還
     元が経営の最重要課題の一つであると認識しております。配当につきましては、業績の状況や経営環境などを総合的
     に勘案し安定的な配分を継続して行うことを基本的な配当方針と考えております。
      当社は、「株主総会の決議によって剰余金の配当（期末配当金年１回）を支払いすること」を定款に定めておりま
     す。
      当事業年度の剰余金の配当につきましては、厳しい状況でありますが、安定配当に意を用い、１株につき30円の配
     当と決定いたしました。
      内部留保資金の使途につきましては、今後の事業展開への備えとして投入していくこととしております。
     (注)   　基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。

                           配当金の総額             １株当たり配当額
             決議年月日
                            (千円)               (円)
         2020年６月26日
                               43,990                 30
         定時株主総会決議
                                 22/89















                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
    ４  【コーポレート・ガバナンスの状況等】
     (1)  【コーポレート・ガバナンスの概要】
     ①  コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
      当社は、「国際物流を通して世界の産業とくらしに貢献する」という企業使命の下、経営の効率性向上を目指し、
     コーポレート・ガバナンス体制を構築し、その充実を図っております。そして、株主、お客様、地域社会等のステー
     クホルダーの皆様から信頼を高めるべく、コーポレート・ガバナンス体制の整備に継続的に取り組み、効率的で健全
     な経営を維持することにより企業価値を向上させることを、基本的な考え方としております。
     ②  企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

      イ  企業統治の体制
       ａ)  会社の機関の基本説明
         当社は、取締役会の監査・監督機能を強化し、コーポレートガバナンスを一層強化させるとともに、企業価
        値の向上を図ることを目的として、2016年6月29日をもって監査等委員会設置会社に移行いたしました。
         取締役会は提出日現在において取締役８名（うち監査等委員である社外取締役３名）を選任しております。
        取締役会は、原則月１回開催し、代表取締役の古郡勝英を議長として、取締役である山下修一、増田裕人、嶋
        津清仁、吉田大介、丸山英聡（社外取締役）、庵原敬吾（社外取締役）、中弥和美（社外取締役）が出席し、
        法令・定款に定められた事項及び経営に関する重要事項についての決定を行うとともに、業務執行状況の監督
        を主な役割とし運営を行っております。
         また、当社では経営における執行責任の明確化と意思決定の迅速化を図り、意思決定・監督と業務執行を分
        離し意思決定機能強化を目指して執行役員制度を導入しております。執行役員は取締役会によって選任され、
        社長より決定された担当に従い業務を執行し、原則として月１回執行役員会を開催しております。執行役員会
        は、社長執行役員の古郡勝英を議長とし、山下修一、増田裕人、嶋津清仁、粟谷謙一、横山直幸、吉田大介、
        茨木信弘、森田勝徳、堀木靖之の10名の執行役員で構成されております。
         監査等委員会は庵原敬吾を長とし、丸山英聡、中弥和美の社外取締役３名の監査等委員で構成し、取締役の
        職務の執行状況、内部統制システムの構築・運用状況、計算関係書類の監査等を主な役割とし、社外取締役と
        して会社運営に客観的な観点で関与させ、経営の意思決定の妥当性、適正性を確保するために必要な助言・提
        言を行い、適正な会社運営を保持する役目を担っております。監査等委員会は、監査等委員会規則に基づき、
        監査に関する重要な事項について報告を受け、協議、決議をしております。原則として年４回を目途として監
        査等委員会を開催することとし、必要に応じて臨時監査等委員会を開催いたします。なお、社外取締役である
        監査等委員には、財務・会計、税務の専門家１名を選任しております。
                                 23/89










                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
       ｂ)  会社の機関・内部統制の関係を分かりやすく示す図表
         当社のコーポレート・ガバナンス体制の概略図
      ロ  当該体制を採用する理由









         当社は、社外取締役だけで構成する監査等委員会を設置し、監査等委員である取締役が取締役会において議
        決権を有することにより、取締役会の監査・監督機能を一層強化し、コーポレート・ガバナンス体制のさらな
        る充実を図ることが当社に最適であると判断し、監査等委員会設置会社の体制を採用しております。
     ③  企業統治に関するその他の事項

      イ  内部統制システムの整備の状況
         業務の適正を確保するための体制等の整備についての決議の内容の概要について
       （取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制）
         当社は、法令及び社内規定を遵守し違法行為を行わない事、また、企業倫理を守り、社会的な良識をもって
        行動することを業務遂行の基本とし、全社的なコンプライアンス体制の徹底を図るために、コンプライアンス
        規定を定め、コンプライアンス全体を統括する組織として、「コンプライアンス委員会」を設置しておりま
        す。また、「認定通関業者制度に係る法令遵守規則」「特定保税承認制度法令遵守規則」等を定め、社員等が
        それぞれの立場でコンプライアンスを自らの問題としてとらえ業務運営にあたるよう、研修等を通じ指導する
        体制をとっております。
         財務報告の適正性確保のための体制整備については、経理に関する社内規定を整備するとともに、財務報告
        の適正を確保するため、法令に基づき、定期的に評価し、改善を図っております。
       （取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制）
         当社は、法令・社内規定に基づき、文書等の保存を行います。情報の管理については、「情報システム委員
        会」において情報セキュリティポリシーを策定し、情報セキュリティに関する方針を示すとともに情報セキュ
        リティ規則を定めて対応しております。また、個人情報保護に関する基本方針を定めて対応しております。
                                 24/89



                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
       （損失の危険の管理に関する規定その他の体制）
         当社は、リスク管理全体を統括する組織として「リスク管理委員会」を設け、有事においては、総務担当取
        締役を本部長とする「対策本部」が統括して危機管理にあたることとします。
         また、平時においては、各部門において、その有するリスクの洗い出し、軽減等に取り組むとともに、法
        令・社内規定等を遵守し、全社リスク管理に対応いたしております。
       （取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制）
         当社は、取締役会において、重要事項の決定並びに取締役の業務執行状況の監督等を行っております。ま
        た、会社の全般的な業務の執行に関する基本方針を決定し業務執行の指揮・指導にあたる機関として、取締役
        及び経営管理職等による経営協議会を設置しております。
         業務の運営については、毎年、事業計画を作成し、全社的な目標を設定しております。事業計画作成にあ
        たっては、ＵＭＳ（ユニット・マネージメント・システム）制度を取り入れ、神戸、名古屋、京浜各支店を
        「ユニット」、各営業部をサブユニットとし、サブユニット毎に収益目標を設定し、管理していくこととして
        おります。この事業計画については、四半期毎に達成検証を行い、適宜担当取締役を中心に指導を行う体制を
        とっております。
       （当社及びそのグループ会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制）
         当社は、グループ会社の業務の適正を確保するため、原則として当社より役員等を選任し、対応しておりま
        す。また、グループ会社経営については、自主性を尊重しつつ、管理及び指導を行い、定期的に報告を受ける
        体制としております。一方、グループ会社においては、規模・業態に合ったリスク管理体制に取り組み、コン
        プライアンス体制の強化を図り、業績の達成検証を行い、業績を定期的に報告する事により、業務の適正化を
        図っております。
       （監査等委員会がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項、並び
       にその使用人の監査等委員以外の取締役からの独立性に関する事項）
         当社は、監査等委員会が、職務を補助すべき使用人を求めた場合は、監査等委員会と協議のうえ、必要に応
        じて、監査等委員会の業務補助のためのスタッフを置くこととしております。また、監査等委員会の職務を補
        助する使用人の職務に関しては、監査等委員以外の取締役からの指揮命令等を受けないこととしております。
       （監査等委員会への報告に関する体制及びその他監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保する体制）
         当社及び当社のグループ会社の取締役及び使用人は、当社監査等委員会の求めに応じて、随時その職務の執
        行状況の報告を行うものとし、当社または当社のグループ会社に著しい損害を及ぼすおそれのある事実がある
        ことを発見したときは、法令に従い、直ちに当社の監査等委員会に報告する体制をとっております。
         また、監査等委員会は取締役会の他、重要な意思決定の過程及び業務の執行状況を把握するため、取締役会
        及び経営協議会等の重要な会議に出席するとともに、稟議書その他業務執行に関する重要な文書を閲覧し、必
        要に応じて取締役または使用人にその説明を求めるものとします。なお、監査等委員会は当社の会計監査人か
        ら会計監査内容について説明を受けるとともに、情報交換を行い、連携を図ってゆく体制をとっております。
       （監査等委員会へ報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利益な取扱いを受けないことを確保するた
       めの体制）
         当社は、公益通報者保護法を踏まえて、当社のコンプライアンス経営への取り組みを強化するために、従業
        者等からの法令違反等に関する内部通報を社内において適切に処理するために「内部通報規則」を定めてお
        り、公益通報をしたことを理由として通報者に対し、不利益扱いを行わないことを明確にしております。
       （監査等委員の職務の執行について生ずる費用の前払または償還の手続きその他の職務の執行について生ずる費
       用または債務の処理に係る方針に関する事項）
         当社は、監査等委員がその職務の執行について、費用の前払い等の請求をしたときは、担当部署において審
        議のうえ、速やかに当該費用または債務を処理することとしております。
       （反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方及び整備状況）
         当社は、市民社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力やこれらと係わりのある企業、団体、個人との
        関係を排除するため、「リスク管理規定」や「リスク対応マニュアル」を制定し反社会的勢力に対する組織対
        応の方針を明確に示しております。また、対応統括部署を本店総務部に設置するとともに、企業防衛対策協議
        会に所属し、所轄警察署や地域企業と情報の交換や講演会等の参加により指導を受け、警察本部、暴力追放運
        動推進センターや顧問弁護士等の連携により、反社会的勢力に対する体制を整備しております。
                                 25/89



                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
      ロ  リスク管理体制の整備の状況
         リスク管理において、法的リスクについては法律事務所と顧問契約を締結し、法律上の判断を必要とする場
        合に適時助言・指導を受けております。
      ハ　責任限定契約の内容の概要

        当社と社外取締役は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契
       約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令が定める最低責任限度額としておりま
       す。なお、当該責任限定が認められるのは、当該社外取締役が責任の原因となった職務の遂行について善意でか
       つ重大な過失がないときに限られます。
      ニ  取締役会で決議できる株主総会決議事項

       自己の株式の取得
       当社は、自己株式の取得について、経済情勢の変化に対応して財務政策等の経営諸施策を機動的に遂行すること
      を可能とするため、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって市場取引等により、自己の株式を
      取得することができる旨を定款で定めております。
      ホ  取締役の定数

       当社の取締役（監査等委員であるものを除く。）は、15名以内とし、監査等委員である取締役は４名以内とする
      旨を定款で定めております。
      ヘ  取締役の選任の決議要件

       当社は取締役の選任決議について、監査等委員である取締役とそれ以外の取締役とを区別して選任する旨を定款
      で定めております。また、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、そ
      の議決権の過半数をもって行う旨及び取締役の選任決議については、累積投票によらないものとする旨を定款に定
      めております。
      ト  株主総会の特別決議要件

       当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の
      議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。
      これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とす
      るものであります。
      チ  取締役の責任免除

       当社は、職務の遂行にあたり期待される役割を十分に発揮できるようにするため、会社法第426条第１項の規定に
      より、任務を怠ったことによる取締役（取締役であった者を含む。）の損害賠償責任を、法令の限度において、取
      締役会の決議によって免除することができる旨定款に定めております。
                                 26/89







                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
     (2)  【役員の状況】
     ①  役員一覧
    男性  7 名　女性    1 名　（役員のうち女性の比率             12.5  ％）
                                                      所有株式数
         役職名          氏名      生年月日               略歴           任期
                                                       (株)
                                1972年４月     当社入社
                                2000年４月     当社京浜支店営業第１部長
                                2003年４月     当社京浜支店長代理
                                2005年４月     当社名古屋支店長代理
                                2005年６月     当社取締役名古屋支店長就任
                                2010年４月     当社取締役常務執行役員名古屋支
                                     店長就任
                                2011年４月     当社取締役常務執行役員営業本部
        代表取締役
                 古　郡　勝　英       1949年６月１日      生                     (注)２
                                                       12,000
        社長執行役員
                                     長就任
                                2011年６月     当社常務取締役物流事業本部長就
                                     任
                                2013年６月     当社代表取締役常務取締役就任
                                2014年４月     当社代表取締役専務取締役専務執
                                     行役員就任
                                2015年６月     当社代表取締役社長執行役員就任
                                     (現在)
                                1975年４月     当社入社
                                2003年４月     当社京浜支店総務部長
                                2005年４月     当社本店総務部長
         取締役
                                2008年６月     当社取締役総務本部長就任
        専務執行役員         山　下　修　一       1953年１月29日      生                     (注)２
                                                       8,100
                                2014年４月     当社取締役常務執行役員総務本部
        総務本部長
                                     長就任
                                2018年６月     当社取締役専務執行役員総務本部
                                     長就任(現在)
                                1982年４月     当社入社
                                2007年４月     当社神戸支店営業第１部長
                                2015年６月     当社執行役員神戸支店長代理
                                2016年４月     当社執行役員国際営業本部長
                                2017年４月     当社上席執行役員国際営業本部長
                                2017年６月     当社取締役上席執行役員国際営業
                                     本部長就任
         取締役
        専務執行役員
                                2018年６月     当社取締役常務執行役員営業戦略
        営業戦略本部長
                                     本部長就任
          兼       増　田　裕　人       1958年５月19日      生                     (注)２
                                                       4,500
                                2018年10月     当社取締役常務執行役員営業戦略
        大阪支社長
                                     本部長兼神戸支店長兼大阪支社長
          兼
        大阪営業所長
                                     兼大阪営業所長就任
                                2019年６月     当社取締役常務執行役員営業戦略
                                     本部長兼大阪支社長兼大阪営業所
                                     長就任
                                2020年６月     当社取締役専務執行役員営業戦略
                                     本部長兼大阪支社長兼大阪営業所
                                     長就任（現在）
                                 27/89







                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
                                                      所有株式数
         役職名          氏名      生年月日               略歴           任期
                                                       (株)
                                1985年４月     当社入社
                                2008年４月     当社京浜支店営業第２部長
                                2015年６月     当社執行役員京浜支店長
         取締役
                                2016年４月     当社執行役員国際営業本部長
        上席執行役員
        京浜支店長         嶋　津　清　仁       1960年６月９日      生  2017年４月     当社上席執行役員京浜支店長兼国              (注)２
                                                       3,100
          兼
                                     際営業本部長 
       国際営業本部長
                                2018年６月     当社取締役上席執行役員京浜支店
                                     長兼営業戦略本部国際営業本部長
                                     就任(現在)
                                1990年４月     当社入社
                                2011年４月     当社京浜支店営業業務部長
         取締役
                                2012年４月     当社京浜支店営業第１部長
         執行役員
                 吉　田　大　介       1965年８月５日      生                     (注)２
                                                       1,800
                                2017年４月     当社執行役員京浜支店長代理
       海外戦略本部長
                                2020年６月     当社取締役執行役員海外戦略本部
                                     長就任（現在）
                                1981年４月     日本郵船株式会社入社
                                2005年４月     同社物流グループ付出向
                                     NYK  LINE  (CHINA)   CO.,LTD.
                                     SHANGHAI    OFFICE   総経理
                                2008年４月     同社経営委員就任
                                     定航マネジメントグループ長兼務
                                2010年４月     同社経営委員
                                     定航マネジメントグループ長、
                                     物流グループ長兼務
         取締役
                 丸　山　英　聡       1957年５月27日      生                     (注)２
                                                         ―
        (監査等委員)
                                2012年４月     同社経営委員
                                     定航マネジメントグループ長、
                                     物流グループ長兼務を解かれる
                                2013年４月     同社常務経営委員就任
                                2013年６月     同社取締役・常務経営委員就任
                                2016年４月     同社取締役・専務経営委員就任(現
                                     在)
                                2017年６月     当社取締役(監査等委員)就任(現
                                     在)
                                1978年４月     株式会社兵庫相互銀行（現　株式
                                     会社みなと銀行）入行
                                1996年４月     同行伊丹北支店長
                                1997年10月     同行本店営業部副部長
                                1999年４月     同行本店営業部営業第四部長
                                2002年６月     同行大阪支店営業第二部長
                                2004年４月     同行審査第二部長
                                2006年４月     同行審査管理部長
         取締役
                 庵　原　敬　吾       1955年９月17日      生                     (注)３
                                                        200
        (監査等委員)
                                2007年４月     同行審査管理部長（理事）
                                2007年６月     同行常勤監査役
                                2010年６月     みなとモーゲージサービス株式会
                                     社代表取締役社長就任
                                2013年６月     みなとキャピタル株式会社代表取
                                     締役社長就任
                                2018年６月     当社取締役(監査等委員)就任(現
                                     在)
                                1995年４月     中弥好美税理士事務所入所
                                1995年12月     税理士試験合格
                                1997年５月     税理士登録（近畿税理士会）
         取締役
                 中　弥　和　美       1970年１月15日      生  2000年12月     中弥和美税理士事務所設立（現              (注)２
                                                       1,100
        (監査等委員)
                                     在）
                                2019年６月     当社取締役(監査等委員)就任（現
                                     在）
                             計
                                                       30,800
                                 28/89




                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
     (注)   １　監査等委員である取締役丸山英聡、庵原敬吾及び中弥和美は社外取締役であり、東京証券取引所に独立役員
          として届け出ております。
        ２　2021年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
        ３　2022年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
        ４　監査等委員会の体制は、次のとおりであります。
        　　委員長　庵原敬吾　委員　丸山英聡　委員　中弥和美
        ５　当社は、法令に定める監査等委員の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第３項に定める補欠
          の監査等委員である取締役１名を選出しております。補欠の監査等委員である取締役の任期は、就任した時
          から退任した監査等委員である取締役の任期の満了の時までであります。なお補欠の監査等委員である取締
          役は社外取締役の要件を満たしております。
        　　補欠の監査等委員である取締役の略歴は以下のとおりであります。
             氏名       生年月日                略歴            所有株式数
                            1979年４月      栗坂法律事務所勤務
                            1983年４月      山下栗坂法律事務所設立
           山　下　更　一        1945年10月13日生
                                                  　─
                            2007年11月      山下更一法律事務所設立(現在)
        ６　当社は、取締役会の活性化及び意思決定の迅速化を通じて経営の効率化を図ることにより、厳しい経営環境
          下での業績向上に努めるとともに、コーポレート・ガバナンスの強化を促すため執行役員制度を導入してお
          ります。
        　　執行役員は以下のとおりで構成されております。
                役名              職名              氏名
              社長執行役員                             古　郡　勝　英
              専務執行役員               総務本部長              山　下　修　一
              専務執行役員              営業戦略本部長              増　田　裕　人
                         営業戦略本部　国際営業本部長
              上席執行役員                             嶋　津　清　仁
                            兼　京浜支店長
              常務執行役員           営業戦略本部　国際営業本部長                 粟　谷　謙　一
                         営業戦略本部　国際営業本部長
              常務執行役員                             横　山　直　幸
                            兼　名古屋支店長
               執行役員             海外戦略本部長              吉　田　大　介
               執行役員             財務本部長代理              茨　木　信　弘
               執行役員              神戸支店長              森　田　勝　徳
                            海外戦略本部長代理
               執行役員                            堀　木　靖　之
                        兼　京浜支店　国際営業第２部　部長
     ②  社外役員の状況

      イ  当社と当社の社外取締役との人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係の概要
        監査等委員である取締役丸山英聡氏、庵原敬吾氏及び中弥和美氏は社外取締役であり、東京証券取引所に独立
       役員として届け出ております。当社と各氏の間には、特記すべき特別の利害関係はありません。
      ロ  社外取締役の機能・役割、選任状況についての考え方

        当社の社外取締役の選任にあたっては、社外取締役を選任するための独立性に関する明文化された基準はあり
       ませんが、金融商品取引所が開示を求める社外役員の独立性に関する記載を参考にしております。当社の社外取
       締役は、企業経営者あるいは財務・会計の専門家として豊富な経験、幅広い知見を有しており、経営全般の監視
       と有効な助言を行うとともに、経営執行等の適法性について独立した立場から客観的、中立的監査を行うことが
       できるものと考えております。
     ③  社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制

     部門との関係
        社外取締役である監査等委員は、監査等委員会、内部統制室及び会計監査人と定期的に意見交換を行い、併せ
       て、会計監査及び内部統制監査等の結果報告を受けており、相互に連携することにより、会計監査及び内部統制
       の充実に寄与しております。
                                 29/89



                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
     (3)  【監査の状況】
     ①  監査等委員会監査の状況
        監査等委員会は、社外取締役３名で構成され、監査等委員会は年4、5回程度必要に応じて開催しており、当社グ
      ループは監査等委員会の職務を補助するため本店総務部門が常時サポートを行い、監査等委員会の職務を遂行する
      ための体制を整備しております。
       社外取締役である監査等委員は取締役会へ出席し、当社グループの経営戦略、財務状況、その他の重要な事項に
      ついて意見交換を行い、また倉庫設備等の視察を実施し当社グループの事業に関する情報の共有を図っておりま
      す。監査体制については、選定監査等委員である庵原敬吾氏を中心に他の監査等委員と十分に意思疎通を図り連携
      し、内部統制システムを利用して取締役の職務の執行、その他グループ会社に関わる全般の職務の執行状況につい
      て監査を行っております。
       また、内部監査部門、会計監査人とも定期的かつ必要に応じて意見交換・情報交換を実施し、監査の実効性を高
      めております。
       社外取締役      丸山英聡氏は、企業経営における豊かな経験と海運・貿易に関する幅広い知識を有しております。社
      外取締役     庵原啓吾氏は、企業経営における豊富な経験と金融取引に関する幅広い知識を有しております。社外取締
      役  中弥和美氏は、税理士としての財務・会計に関する豊かな経験や専門的な知識を有しております。
       当事業年度において監査等委員会を５回開催しており、取締役会を含む個々の監査等委員の出席状況は次の通り
      です。
                    氏名                   出席状況
                           当事業年度開催の監査等委員会５回のうち３回、取締役
                   丸山英聡        会14回のうち11回に出席し、必要に応じて議案審議等に
                           関して発言を行っております。
                           当事業年度開催の監査等委員会５回のうち５回、取締役
                   庵原敬吾        会14回のうち14回に出席し、必要に応じて議案審議等に
                           関して発言を行っております。
                           2019年６月27日就任以降に開催された監査等委員会３回
                   中弥和美        のうち３回、取締役会11回のうち11回に出席し、必要に
                           応じて議案審議等に関して発言を行っております。
       監査等委員会における主な検討事項及び活動は以下のとおりであります。

       ・内部統制システムの運用状況及び会計監査人の監査の実施状況及び職務の執行状況の検討
       ・取締役会への出席
       ・取締役及び関係部門から営業の報告及びその他必要事項の聴取
       ・本社及び主要な事業所の業務及び財産状況の調査
       ・内部統制システムの有効性を確認するため内部統制部門の検証結果の聴取及び監査結果の聴取・意見交換
     ②  内部監査の状況

       内部監査につきましては、内部監査部門である内部統制室から内部統制システムに係る監査計画と監査結果につ
      いて監査等委員会に定期的に報告します。監査等委員会は、必要があると認めたときは、内部統制室に対して調査
      を求め、検証しております。また、監査等委員会、内部統制室は内部統制の有効性を高めるために、会計監査人と
      情報交換を行い、相互連携を図っております。
     ③  会計監査の状況

      a.  監査法人の名称
        神明監査法人
      b.  継続監査期間

        14年間
      c.  業務を執行した公認会計士

        赤松秀世
        岡田憲二
                                 30/89


                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
      d.  監査業務に係る補助者の構成
        当社の監査業務に係る補助者は、公認会計士３名であります。
      e.  監査法人の選定方針と理由

        当社は、監査法人の監査体制、具体的な監査実施要領並びに監査費用の妥当性、監査実績を総合的に勘案し、
       当監査法人を選任しております。監査等委員会は、会計監査人が会社法第340条第1項各号のいずれかに該当する
       と認められた場合、その他会計監査人による適正な監査の遂行が困難であると認められるなど、その必要がある
       と判断した場合、株主総会に提出する会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定します。
      f.  監査等委員会による監査法人の評価

        当社の監査等委員会は、監査法人の監査方法及び結果は相当かつ妥当なものと判断しております。
        また、監査等委員会は会計監査人の独立性や職務の適正が確保されているとして、再任することを承認決議し
       ております。
      ④  監査報酬の内容等

       a.  監査公認会計士等に対する報酬
                      前連結会計年度                     当連結会計年度
        区分
                 監査証明業務に           非監査業務に          監査証明業務に           非監査業務に
                基づく報酬(千円)           基づく報酬(千円)           基づく報酬(千円)           基づく報酬(千円)
       提出会社               10,000             ―        10,000             ―
       連結子会社                  ―           ―           ―           ―

         計             10,000             ―        10,000             ―

      b.  監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬（a.                           を除く）

        該当事項はありません。
      c.  その他重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

        該当事項はありません。
      d.  監査報酬の決定方針

        当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針としては、代表取締役が監査等委員会の同意を得て定め
       る旨を定款に定めております。
      e.  監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由

        取締役会が提案した会計監査人に対する報酬等に対して、当社の監査等委員会が会社法第399条第１項の同意を
       した理由は、監査の方法及び結果は相当かつ妥当なものと判断した結果、会計監査人の報酬等につき同意を行っ
       ております。
     (4)  【役員の報酬等】

     ①  役員の報酬等の額またはその算定方法の決定に関する方針に係る事項
        当社の役員報酬は、固定報酬と退職慰労金により構成されており、取締役の報酬等については、取締役会が、
       役員報酬制度の構築やその改定にかかる審議・決定を行っており、その内容については「取締役報酬規定」とし
       て制度化しております。「取締役報酬規定」においては、報酬の決定基準として従業員給与とのバランス、取締
       役報酬の世間水準及び経営内容・業績水準を参考に取締役の職位ごとに決定することとしており、また、金額の
       算定においては従業員給与最高額を基準として役位別に算定を行っております。取締役会の決議により、決定し
       た報酬の限度額の範囲内において個別の報酬額を決定します。なお、当事業年度における当社の報酬等の額の決
       定過程における取締役会の活動は、2018年６月28日の取締役会において、取締役報酬を決議しております。
        役員報酬の限度額については、2016年６月29日開催の第86回株主総会の決議において決定しており、取締役
       （監査等委員であるものを除く。）の報酬額は年額１億3,200万円以内に、また、監査等委員である取締役の報酬
                                 31/89


                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
       は年額3,000万円以内となっております。監査等委員である取締役については監査等委員である取締役の協議によ
       り決定しております。
     ②  役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

                               報酬等の種類別の総額(千円)
                 報酬等の総額                                  対象となる
        役員区分
                   (千円)                                役員の員数(名)
                           固定報酬       業績連動報酬         退職慰労金
     取締役(監査等委員を除
     く)
                     61,259         52,736           ―       8,523         5
     (社外取締役を除く。)
     取締役(監査等委員)
                     11,378         2,378           ―       9,000         1
     (社外取締役を除く。)
     社外役員                 8,250         8,250           ―         ―       3
     (注)    上記の人数及び報酬額には、使用人兼務役員４名の使用人給与相当額(賞与含む)45,424千円は報酬額に含まれ
        ておりません。また、報酬支給額は、株主総会の決議による報酬額の範囲内であります。
     ③  提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額等

        連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
     ④  使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの

        該当事項はありません。
                                 32/89













                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
     (5)  【株式の保有状況】
      ①　投資株式の区分の基準及び考え方
        当社は、投資株式について、株式価格の変動または配当の受領によって利益を得ることを目的として保有する
       株式を純投資目的である株式、それ以外の株式を純投資目的以外の目的である投資株式（政策保有株式）に区分
       しております。
      ②　保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

       ａ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに、個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証
        の内容
         当社は、取引先との長期的・安定的な関係の維持・強化を目的として、中長期的な企業価値向上の観点か
        ら、経営戦略の一環として取引先との良好な関係を構築し、事業の円滑な推進を図るため必要と判断する企業
        の株式を保有しています。また、政策保有株式の資本コスト等を基準にリスクとリターンを勘案した中長期的
        な経済合理性を検証し保有の意義が希薄と判断される銘柄については、縮減を図ります。
         当社は、毎年取締役会において、当社との取引関係状況、株式の増加数及びその理由、相互保有の有無に加
        え、保有株式の配当状況及び株価の推移、取引による事業収益面への影響等により保有の適否を検証し、当社
        の持続的な成長と中長期的な企業価値向上に資すると認められない株式がある場合は、株主として相手先企業
        と十分な対話を行った後、当該企業の状況を勘案した上で、段階的に売却します。
       ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額

                             貸借対照表計上額の

                      銘柄数
                      (銘柄)
                              合計額(千円)
         非上場株式              13             28,660
         非上場株式以外の株式              14             637,943
       （当事業年度において株式数が増加した銘柄）

                      銘柄数      株式数の増加に係る取得

                                            株式数の増加の理由
                     （銘柄）      価額の合計額(千円)
         非上場株式               ―               ―          ―
         非上場株式以外の株式               3             3,857    取引先持株会を通じた株式の取得
       （当事業年度において株式数が減少した銘柄）

                      銘柄数      株式数の減少に係る売却

                     （銘柄）      価額の合計額(千円)
         非上場株式               ―               ―
         非上場株式以外の株式               ―               ―
                                 33/89







                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
       ｃ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
    特定投資株式

               当事業年度         前事業年度

                                                     当社の株
                                   保有目的、定量的な保有効果
               株式数(株)         株式数(株)
       銘柄                                              式の保有
                                   及び株式数が増加した理由
             貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                                                     の有無
                (千円)         (千円)
     ㈱三菱ＵＦＪ
                  473,110         473,110
                               (保有目的)取引の維持・向上のため　　　
     フィナンシャ                                                 無(注)4
                               (定量的な保有効果)(注)２
                  207,695         268,253
     ル・グループ
                               (保有目的)取引の維持・向上のため　　　
                  13,399         13,232
     ＳＥＣカーボン
                               (定量的な保有効果)(注)２(株式数が増加し                       無
     ㈱
                  85,917        130,974
                               た理由)持株会加入のため
                  274,600         274,600
                               (保有目的)取引の維持・向上のため　　　
     日本製麻㈱                                                  有
                               (定量的な保有効果)(注)２
                  77,711        101,052
                               (保有目的)取引の維持・向上のため　　　
                  117,752         115,557
     丸紅㈱                           (定量的な保有効果)(注)２（株式数が増加し                       無
                  70,062         90,597
                               た理由）持株会加入のため
                  25,698         25,698
                               (保有目的)取引の維持・向上のため　　　
     豊田通商㈱                                                  無
                               (定量的な保有効果)(注)２
                  69,384         92,410
     ㈱関西みらい
                  95,909         95,909
                               (保有目的)取引の維持・向上のため　　　
     フィナンシャル                                                 無(注)5
                               (定量的な保有効果)(注)２
                  39,994         79,796
     グループ(注)３
                  36,000         36,000
                               (保有目的)取引の維持・向上のため　　　
     ㈱ノザワ                                                  有
                               (定量的な保有効果)(注)２
                  23,508         26,712
     ㈱三井住友フィ
                   7,087         7,087
                               (保有目的)取引の維持・向上のため　　　
     ナンシャルグ                                                 無(注)6
                               (定量的な保有効果)(注)２
                  20,566         27,929
     ループ
                  15,280         15,280
                               (保有目的)取引の維持・向上のため　　　
     名港海運㈱                                                  無
                               (定量的な保有効果)(注)２
                  16,578         17,251
                  12,500         12,500
                               (保有目的)取引の維持・向上のため　　　
     ㈱ジェイテクト                                                  無
                               (定量的な保有効果)(注)２
                  10,187         16,875
                               (保有目的)取引の維持・向上のため　　　
                   3,082         2,873
     東邦レマック㈱                           (定量的な保有効果)(注)２(株式数が増加し                       無
                   8,134        10,676
                               た理由)持株会加入のため
                  10,000         10,000
                               (保有目的)取引の維持・向上のため　　　
     中山福㈱(注)１                                                  無
                               (定量的な保有効果)(注)２
                   4,560         5,480
                   4,700         4,700
                               (保有目的)取引の維持・向上のため　　　
     旭化成㈱(注)１                                                  無
                               (定量的な保有効果)(注)２
                   3,581         5,672
     東海東京フィナ
                    243         243
     ンシャルホール                           (保有目的)取引の維持・向上のため　　　
                                                       無
     ディングス㈱                           (定量的な保有効果)(注)２
                    60        110
     (注)１
     （注）１．特定投資株式の旭化成㈱、中山福㈱及び東海東京フィナンシャル・ホールディングス㈱は、貸借対照表計
          上額が資本金額の100分の１以下でありますが、該当特定投資株式が30銘柄未満のため記載しております。
         ２．当社は、特定投資株式における定量的な保有効果の記載が困難であるため、保有の合理性を検証した方法
          について記載致します。当社は毎期、個別の政策保有株式について保有の意義を検証しており、2020年3月
          31日を基準とした検証の結果、現状保有する政策保有株式はいずれも保有方針に沿った目的で保有している
          ことを確認しております。
         ３．㈱三菱UFJフィナンシャル・グループは当社の株式を保有しておりませんが、同社子会社である三菱UFJ信
          託銀行株式会社は当社株式を保有しております。
         ４．㈱関西みらいフィナンシャルグループは当社の株式を保有しておりませんが、同社子会社である株式会社
          みなと銀行は当社株式を保有しております。
         ５．㈱三井住友フィナンシャルグループは当社の株式を保有しておりませんが、同社子会社である株式会社三
          井住友銀行は当社株式を保有しております。
      ③　保有目的が純投資目的である投資株式

        該当事項はありません。
      ④　当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの

        該当事項はありません。
                                 34/89


                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
      ⑤　当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの
        該当事項はありません。
                                 35/89




















                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
    第５   【経理の状況】
    １　連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

     (1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)に
      基づいて作成しております。
     (2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)に基づい

      て作成しております。
    ２　監査証明について

      当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度(2019年４月１日から2020年３月31日ま
     で)の連結財務諸表及び事業年度(2019年４月１日から2020年３月31日まで)の財務諸表について、神明監査法人により
     監査を受けております。
    ３　連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

      当社は以下の通り連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。
      会計基準等の内容を適切に把握できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、情報収集に
     努めるとともに、監査法人等の行う研修等への参加や会計専門誌の定期購読等を行っております。
                                 36/89














                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
    １  【連結財務諸表等】
     (1)  【連結財務諸表】
      ①【連結貸借対照表】
                                                   (単位：千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2019年３月31日)              (2020年３月31日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                                759,548              549,339
                                     ※5  1,709,652
        受取手形及び売掛金                                             1,420,031
        立替金                                720,556              673,257
        その他                                97,072              121,528
                                        △ 4,549              △ 220
        貸倒引当金
        流動資産合計                               3,282,281              2,763,937
      固定資産
        有形固定資産
         建物及び構築物                             7,136,256              7,176,898
                                      △ 5,821,931             △ 5,917,141
           減価償却累計額
           建物及び構築物（純額）                            1,314,325              1,259,757
         機械装置及び運搬具
                                        575,228              585,286
                                       △ 523,870             △ 544,915
           減価償却累計額
           機械装置及び運搬具（純額）                             51,357              40,370
         工具、器具及び備品
                                        89,516              87,945
                                       △ 83,952             △ 81,802
           減価償却累計額
           工具、器具及び備品（純額）                              5,563              6,142
         土地
                                       1,781,656              1,781,656
         リース資産                              235,424              264,588
                                       △ 72,466             △ 104,634
           減価償却累計額
           リース資産（純額）                             162,957              159,954
                                     ※2  3,315,861            ※2  3,247,880
         有形固定資産合計
        無形固定資産
         借地権                               34,560              34,560
                                        67,989              31,682
         その他
         無形固定資産合計                              102,549               66,243
        投資その他の資産
                                   ※1 , ※2  1,183,601            ※1 , ※2  955,094
         投資有価証券
         差入保証金                              804,221              793,117
         繰延税金資産                                 -            47,468
                                      ※1  528,121            ※1  600,807
         その他
                                        △ 8,386             △ 8,992
         貸倒引当金
         投資その他の資産合計                             2,507,557              2,387,495
        固定資産合計                               5,925,969              5,701,619
      資産合計                                9,208,250              8,465,557
                                 37/89






                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
                                                   (単位：千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2019年３月31日)              (2020年３月31日)
     負債の部
      流動負債
        支払手形及び営業未払金                               1,386,893              1,062,123
                                     ※2  1,666,139            ※2  1,632,809
        短期借入金
        リース債務                                52,706              60,831
        未払法人税等                                43,258              13,721
        賞与引当金                                210,738              201,864
                                        311,748              265,389
        その他
        流動負債合計                               3,671,483              3,236,740
      固定負債
                                     ※2  2,492,767            ※2  2,326,628
        長期借入金
        リース債務                                137,962              136,223
        長期未払金                                  313               -
        繰延税金負債                                48,034                 -
        役員退職慰労引当金                                54,030              55,542
        退職給付に係る負債                                33,212              123,748
                                        13,110              13,110
        その他
        固定負債合計                               2,779,430              2,655,252
      負債合計                                6,450,913              5,891,992
     純資産の部
      株主資本
        資本金                                735,000              735,000
        資本剰余金                                170,427              170,427
        利益剰余金                               1,606,248              1,681,003
                                       △ 10,249             △ 10,249
        自己株式
        株主資本合計                               2,501,426              2,576,181
      その他の包括利益累計額
        その他有価証券評価差額金                                201,055               40,953
        為替換算調整勘定                                   -           △ 1,970
                                        54,854             △ 41,599
        退職給付に係る調整累計額
        その他の包括利益累計額合計                                255,910              △ 2,617
      純資産合計                                2,757,336              2,573,564
     負債純資産合計                                  9,208,250              8,465,557
                                 38/89








                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
      ②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
       【連結損益計算書】
                                                   (単位：千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2018年４月１日              (自 2019年４月１日
                               　至 2019年３月31日)              　至 2020年３月31日)
     営業収入                                 14,974,216              14,484,567
                                      14,003,969              13,661,919
     営業費用
     営業総利益                                   970,246              822,647
                                      ※1  865,419            ※1  811,501
     一般管理費
     営業利益                                   104,826               11,146
     営業外収益
      受取利息及び配当金                                  68,197              60,666
      持分法による投資利益                                  15,478              11,497
                                        82,015              71,618
      その他
      営業外収益合計                                 165,691              143,781
     営業外費用
      支払利息                                  64,792              62,171
                                         6,020              2,747
      その他
      営業外費用合計                                  70,812              64,919
     経常利益                                   199,705               90,008
     特別利益
                                        ※2  789
      固定資産処分益                                                   -
      投資有価証券売却益                                    0              -
                                        45,000                 -
      受取補償金
      特別利益合計                                  45,790                 -
     特別損失
                                        ※3  455            ※3  686
      固定資産除売却損
                                           -            9,011
      投資有価証券評価損
      特別損失合計                                   455             9,698
     税金等調整前当期純利益                                   245,040               80,309
     法人税、住民税及び事業税
                                        75,588              11,679
                                          283             17,617
     法人税等調整額
     法人税等合計                                   75,871              29,297
     当期純利益                                   169,168               51,012
     非支配株主に帰属する当期純利益                                      -              -
     親会社株主に帰属する当期純利益                                   169,168               51,012
                                 39/89








                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
       【連結包括利益計算書】
                                                   (単位：千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2018年４月１日              (自 2019年４月１日
                               　至 2019年３月31日)              　至 2020年３月31日)
     当期純利益                                   169,168               51,012
     その他の包括利益
      その他有価証券評価差額金                                 △ 73,001             △ 160,102
      退職給付に係る調整額                                  8,678             △ 96,454
                                           -           △ 1,970
      持分法適用会社に対する持分相当額
                                     ※1  △  64,322           ※1  △  258,527
      その他の包括利益合計
     包括利益                                   104,846             △ 207,514
     （内訳）
      親会社株主に係る包括利益                                 104,846             △ 207,514
      非支配株主に係る包括利益                                    -              -
                                 40/89
















                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
      ③【連結株主資本等変動計算書】
     前連結会計年度(自         2018年４月１日　至          2019年３月31日)
                                                     (単位：千円)
                        株主資本                 その他の包括利益累計額
                                      その他        退職給付に     その他の
                                                       純資産合計
                                 株主資本        為替換算調
               資本金   資本剰余金     利益剰余金     自己株式         有価証券         係る調整    包括利益
                                  合計        整勘定
                                     評価差額金          累計額   累計額合計
     当期首残高           735,000    170,427    1,481,076     △ 9,958   2,376,545     274,056        ― 46,175    320,232    2,696,778
     当期変動額
     剰余金の配当                   △ 43,996        △ 43,996                     △ 43,996
     親会社株主に帰属す
                        169,168         169,168                      169,168
     る当期純利益
     自己株式の取得                        △ 291    △ 291                     △ 291
     持分法の適用範囲の
     変動
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純                                △ 73,001        8,678    △ 64,322    △ 64,322
     額）
     当期変動額合計             ―    ―  125,172     △ 291   124,881    △ 73,001       ―  8,678    △ 64,322    60,558
     当期末残高           735,000    170,427    1,606,248     △ 10,249    2,501,426     201,055        ― 54,854    255,910    2,757,336
     当連結会計年度(自         2019年４月１日　至          2020年３月31日)

                                                     (単位：千円)
                      株主資本                 その他の包括利益累計額
                                            退職給付
                                    その他             その他の
                                                      純資産合計
                               株主資本         為替換算調      に
              資本金   資本剰余金     利益剰余金     自己株式         有価証券             包括利益
                                合計         整勘定    係る調整
                                   評価差額金             累計額合計
                                             累計額
     当期首残高         735,000    170,427    1,606,248     △ 10,249   2,501,426     201,055       ―  54,854    255,910      2,757,336
     当期変動額
     剰余金の配当                 △ 43,990        △ 43,990                        △ 43,990
     親会社株主に帰属
                       51,012         51,012                         51,012
     する当期純利益
     自己株式の取得
     持分法の適用範囲
                       67,733         67,733          770         770     68,503
     の変動
     株主資本以外の項
     目の当期変動額                              △ 160,102    △ 2,740   △ 96,454    △ 259,297      △ 259,297
     （純額）
     当期変動額合計           ―    ―   74,754      ―   74,754   △ 160,102    △ 1,970   △ 96,454    △ 258,527      △ 183,772
     当期末残高         735,000    170,427    1,681,003     △ 10,249   2,576,181      40,953    △ 1,970   △ 41,599    △ 2,617     2,573,564
                                 41/89








                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
      ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                   (単位：千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2018年４月１日              (自 2019年４月１日
                               　至 2019年３月31日)              　至 2020年３月31日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
      税金等調整前当期純利益                                 245,040               80,309
      減価償却費                                 221,196              216,690
      退職給付に係る負債の増減額（△は減少）                                 △ 6,734             △ 48,446
      貸倒引当金の増減額（△は減少）                                  △ 697            △ 3,723
      受取利息及び受取配当金                                 △ 68,197             △ 60,666
      支払利息                                  64,792              62,171
      持分法による投資損益（△は益）                                 △ 15,478             △ 11,497
      有形固定資産除売却損益（△は益）                                  △ 334              686
      その他の損益（△は益）                                 △ 5,363              △ 242
      賞与引当金の増減額（△は減少）                                  1,028             △ 8,874
      投資有価証券売却損益（△は益）                                   △ 0              -
      投資有価証券評価損益（△は益）                                    -            9,011
      営業債権の増減額（△は増加）                                 △ 37,277              289,014
      その他の資産の増減額（△は増加）                                  15,275              47,440
      営業債務の増減額（△は減少）                                  69,253             △ 324,769
                                         8,778             △ 11,645
      その他の負債の増減額（△は減少）
      小計                                 491,281              235,459
      利息及び配当金の受取額
                                        68,202              67,070
      利息の支払額                                 △ 74,574             △ 53,722
                                       △ 129,786              △ 64,713
      法人税等の支払額
      営業活動によるキャッシュ・フロー                                 355,123              184,093
     投資活動によるキャッシュ・フロー
      有形固定資産の取得による支出                                △ 132,431              △ 60,125
      有形固定資産の売却による収入                                   790              392
      無形固定資産の取得による支出                                 △ 44,384             △ 39,534
      投資有価証券の取得による支出                                 △ 3,817             △ 3,857
      投資有価証券の売却による収入                                    0              -
      貸付けによる支出                                 △ 50,000             △ 90,000
      貸付金の回収による収入                                  7,200              81,700
      その他の収入                                  29,414              13,918
                                       △ 23,343             △ 15,889
      その他の支出
      投資活動によるキャッシュ・フロー                                △ 216,572             △ 113,397
     財務活動によるキャッシュ・フロー
      自己株式の取得による支出                                  △ 291               -
      短期借入金の純増減額（△は減少）                                  20,000             △ 33,330
      長期借入金の返済による支出                                △ 166,139             △ 166,139
      配当金の支払額                                 △ 43,996             △ 43,990
                                       △ 42,114             △ 37,445
      その他の支出
      財務活動によるキャッシュ・フロー                                △ 232,540             △ 280,905
     現金及び現金同等物に係る換算差額                                      -              -
     現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                  △ 93,990             △ 210,208
     現金及び現金同等物の期首残高                                   853,539              759,548
                                      ※1  759,548            ※1  549,339
     現金及び現金同等物の期末残高
                                 42/89




                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
     【注記事項】
      (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
    １．連結の範囲に関する事項
      すべての子会社を連結しております。
       連結子会社の数
        1 社
       連結子会社の名称
        大日物流株式会社
    ２．持分法の適用に関する事項

     (1)  持分法を適用した関連会社数
        6 社
       会社等の名称
        阪神コンテナー輸送株式会社
        三笠陸運株式会社
        広瀬産業海運株式会社
        ソーラー・エンタープライズ株式会社
        株式会社忠和商会
        錦茂国際物流（上海）有限公司
        錦茂国際物流（上海）有限公司は重要性が増したため、当連結会計年度より持分法の適用範囲に含めておりま
       す。
     (2)  持分法を適用しない関連会社のうち主要な会社等の名称
        海盟国際物流(深圳)有限公司
       持分法を適用しない理由
        持分法非適用会社は、それぞれ当期純損益及び利益剰余金等に及ぼす影響が軽微であり、かつ全体としても重
       要性がないため、持分法の適用範囲から除外しております。
    ３．連結子会社の事業年度等に関する事項

       連結子会社の決算日は、連結決算日と一致しております。
    ４．会計方針に関する事項

     (1)  重要な資産の評価基準及び評価方法
      ①  有価証券
        その他有価証券
        時価のあるもの
         連結会計期間末日前１ヶ月の市場価格等の平均価格に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処
        理し、売却原価は移動平均法により算定)
        時価のないもの
         移動平均法による原価法
      ②  デリバティブ
        時価法
     (2)  重要な減価償却資産の減価償却の方法

      ①　有形固定資産(リース資産を除く)
        定率法を採用しております。ただし、新山下倉庫の建物及び構築物、1998年４月１日以降に取得した建物(建物
       附属設備は除く)並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用してお
       ります。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
         建物及び構築物　　　　　　４～65年
         機械装置及び運搬具　　　　２～12年
      ②　無形固定資産(リース資産を除く)
        定額法を採用しております。
        なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法を採用しており
       ます。
                                 43/89


                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
      ③　リース資産
        所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
         リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
     (3)  重要な引当金の計上基準

      ①　貸倒引当金
        売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の
       債権については個別に債権の回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
      ②　賞与引当金
        従業員に対して支給する賞与の支出に備えるため、将来の支給見込額のうち当期の負担額を計上しておりま
       す。
      ③　役員退職慰労引当金
        役員退職金の支出に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
     (4)  退職給付に係る会計処理の方法

      ①　退職給付見込額の期間帰属方法
        退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、
       給付算定式基準によっております。
      ②　数理計算上の差異の費用処理方法
        数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)に
       よる定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理することとしております。
     (5)  重要なヘッジ会計の方法

      ①　ヘッジ会計の方法
        繰延ヘッジ処理によっております。なお、金利スワップについては特例処理の要件を満たしているため、特例
       処理を採用しております。
      ②　ヘッジ手段とヘッジ対象
        （ヘッジ手段）　　　　　　　　　（ヘッジ対象）
        為替予約　　　                                  外貨建予定取引
        金利スワップ　　　　　　　　　　借入金
      ③　ヘッジ方針
        ヘッジ対象の範囲内で、将来の為替相場の変動によるリスク及び金利変動リスクを軽減する目的のみで、ヘッ
       ジ手段を利用しております。
      ④　ヘッジ有効性評価の方法
        為替予約については取引すべてが将来の外貨建取引の範囲内で行うものであり、実行の可能性が極めて高いた
       め、有効性の判定は省略しております。また、金利スワップについては、特例処理を採用しているため、有効性
       の判定を省略しております。
     (6)  連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

        連結キャッシュ・フロー計算書における資金(現金及び現金同等物)は、手許現金、随時引出し可能な預金及び
       容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限
       の到来する短期投資からなっております。
     (7)  その他連結財務諸表作成のための重要な事項

        消費税等の会計処理
        消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
      (未適用の会計基準等)

     ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号                          2020年３月31日)
     ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号                                   2020年３月31日)
                                 44/89


                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
     (1)  概要
       収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
        ステップ1：顧客との契約を識別する。
        ステップ2：契約における履行義務を識別する。
        ステップ3：取引価格を算定する。
        ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
        ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
     (2)  適用予定日

       2022年３月期の期首より適用予定であります。
     (3)  当該会計基準等の適用による影響

       影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。
     ・「会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号                                            2020年３月31日）

     (1)  概要

       関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に、採用した会計処理の原則及び手続きの概要を示すことを目的
       とするものです。
     (2)  適用予定日

       2021年３月期の年度末より適用予定であります。
     ・「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号                                2020年３月31日）

     (1)  概要

       当年度の財務諸表に計上した金額が会計上の見積りによるもののうち、翌年度の財務諸表に重要な影響を及ぼす
       リスクがある項目における会計上の見積りの内容について、財務諸表利用者の理解に資する情報を開示すること
       を目的とするものです。
     (2)  適用予定日

       2021年３月期の年度末より適用予定であります。
     ・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号                           2019年７月４日）

     ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号                                     2019年７月４日）
     ・「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号                             2019年７月４日）
     ・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号                          2019年７月４日）
     ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号                                      2020年３月31日）
     (1)  概要

       国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時価の算定
       に関する会計基準の適用指針」(以下「時価算定会計基準等」という。)が開発され、時価の算定方法に関するガ
       イダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されます。
       ・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
       ・「棚卸資産の評価に関する会計基準」におけるトレーディング目的で保有する棚卸資産
       また「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」が改訂され、金融商品の時価のレベルごとの内訳等の注記事
       項が定められました。
     (2)  適用予定日

       2022年３月期の期首より適用予定であります。
                                 45/89


                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
     (3)  当該会計基準等の適用による影響

       影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中です。
      (追加情報)

      (新型コロナウイルス感染症の影響）
        新型コロナウイルス感染症の感染拡大は、期末日以降、半年程度で収束に向かい、日本経済は内需先行で緩やか
      な回復に向かうものと仮定をおいております。当社グループにおきましては、2021年３月期上半期は、世界的な需
      要喪失により、輸出関連で売上減少の影響を受けますが、通期の業績におきましては影響は限定的であるとの仮定
      のもとに繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りを行っております。
       なお、上記における仮定は、有価証券報告書提出日現在においてのものであり、世界各国の感染拡大防止策や経
      済対策等の状況によっては、2021年３月期以降の連結財務諸表に重要な影響を及ぼす可能性があります。
      (連結貸借対照表関係)

     ※１　関連会社に対するものは、次のとおりです。
                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                              ( 2019年３月31日       )         ( 2020年３月31日       )
       投資有価証券(株式)                         281,148千円                 288,490千円
       投資その他の資産「その他」(出資金)                          83,056千円                154,913千円
       計                         364,204千円                 443,403千円
     ※２　担保資産及び担保付債務

       担保に供している資産は次のとおりです。
                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                             ( 2019年３月31日       )         ( 2020年３月31日       )
       有形固定資産                        2,424,200千円                 2,374,359千円
       投資有価証券                         516,818千円                 380,337千円
       計                        2,941,018千円                 2,754,697千円
       担保付債務は次のとおりです。
                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                             ( 2019年３月31日       )         ( 2020年３月31日       )
       短期借入金                        1,200,000千円                 1,316,670千円
       長期借入金                        2,396,406千円                 2,280,267千円
       計                        3,596,406千円                 3,596,937千円
    　３　偶発債務

       連結会社以外の会社の金融機関からの借入金に対し債務保証を行っています。
                前連結会計年度                         当連結会計年度
               （ 2019年３月31日       ）                （ 2020年３月31日       ）
       神戸港島港運協同組合                 201,475千円        神戸港島港運協同組合                 181,140千円
       （同組合員3社と連帯保証）                         （同組合員3社と連帯保証）
       計                 201,475千円                         181,140千円
                                 46/89







                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
    　４　当社は運転資金の効率的な調達を行うため、取引金融機関                                行（前連結会計年度は３行）と貸出コミットメント
       契約を締結しております。
       当連結会計年度末における貸出コミットメントに係る借入未実行残高等は次のとおりであります。
                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                             ( 2019年３月31日       )         ( 2020年３月31日       )
       貸出コミットメントの総額                        1,400,000千円                 1,400,000千円
       借入金実行残高                        1,100,000千円                 1,100,000千円
       差引額                         300,000千円                 300,000千円
     ※５    期末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しております。

       なお、連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が、期末残高に含まれておりま
      す。
                               前連結会計年度                 当連結会計年度

                              ( 2019年３月31日       )         ( 2020年３月31日       )
        受取手形                        3,409千円                     ―千円
      (連結損益計算書関係)

     ※１　一般管理費のうち主要な項目は、次のとおりであります。
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2018年４月１日              (自    2019年４月１日
                            至   2019年３月31日       )       至   2020年３月31日       )
       給料手当                        300,019    千円             292,602    千円
       賞与引当金繰入額                        33,418   千円              31,056   千円
       退職給付費用                        12,030   千円              8,238   千円
     ※２　固定資産処分益の内訳は次のとおりであります。

                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2018年４月１日              (自    2019年４月１日
                            至   2019年３月31日       )       至   2020年３月31日       )
       車両運搬具                          789千円                  ―千円
       計                          789千円                  ―千円
     ※３　固定資産除売却損の内訳は次のとおりであります。

                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2018年４月１日              (自    2019年４月１日
                            至   2019年３月31日       )       至   2020年３月31日       )
       建物及び構築物                          455千円                 578千円
       車両運搬具                           ―千円                 0千円
       工具、器具及び備品                           0千円                108千円
       計                          455千円                 686千円
                                 47/89







                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
      (連結包括利益計算書関係)
     ※１　その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
                                 前連結会計年度               当連結会計年度
                                (自    2018年４月１日            (自    2019年４月１日
                                至   2019年３月31日       )      至   2020年３月31日       )
       その他有価証券評価差額金
         当期発生額
                                  △105,189千円               △239,706千円
         組替調整額                             0千円             9,011千円
          税効果調整前
                                  △105,189千円               △230,694千円
          税効果額
                                   32,187千円               70,592千円
          その他有価証券評価差額金
                                  △73,001千円               △160,102千円
       退職給付に係る調整額
         当期発生額
                                   △3,570千円              △124,212千円
         組替調整額
                                   16,075千円              △14,771千円
          税効果調整前
                                   12,505千円              △138,983千円
          税効果額
                                   △3,826千円                42,528千円
          退職給付に係る調整額
                                    8,678千円             △96,454千円
       持分法適用会社に対する持分相当額
                                      ―千円            △1,970千円
       　当期発生額
       　　持分法適用会社に対する持分相当額                              ―千円            △1,970千円
                   その他の包括利益合計               △64,322千円               △258,527千円
                                 48/89













                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
      (連結株主資本等変動計算書関係)
     前連結会計年度（自　          2018年４月１日       　至　   2019年３月31日       ）
     １．発行済株式に関する事項
       株式の種類         当連結会計年度期首              増加           減少        当連結会計年度末
                                   ―           ―       1,470,000
     普通株式(株)                1,470,000
     ２．自己株式に関する事項

       株式の種類         当連結会計年度期首              増加           減少        当連結会計年度末
                                              ―         4,864
     普通株式(株)                  4,665            199
        （変動事由の概要）
        株式数の増加199株は、単元未満株式の買取りによるものであります。
     ３．新株予約権等に関する事項

        該当事項はありません。
     ４．配当に関する事項

      (1)  配当金支払額
                       配当金の総額       １株当たり配当額
        決議       株式の種類                           基準日        効力発生日
                        (千円)         (円)
     2018年６月28日
                普通株式           43,996           30   2018年３月31日         2018年６月29日
     定時株主総会
      (2)  基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                          配当金の総額        １株当たり
        決議      株式の種類      配当の原資                       基準日        効力発生日
                           （千円）       配当額(円)
     2019年６月27日
                                       30
               普通株式      利益剰余金         43,990            2019年３月31日         2019年６月28日
     定時株主総会
     当連結会計年度（自　          2019年４月１日       　至　   2020年３月31日       ）

     １．発行済株式に関する事項
       株式の種類         当連結会計年度期首              増加           減少        当連結会計年度末
                                   ―           ―       1,470,000
     普通株式(株)                1,470,000
     ２．自己株式に関する事項

       株式の種類         当連結会計年度期首              増加           減少        当連結会計年度末
     普通株式(株)                  4,864             ―           ―         4,864
     ３．新株予約権等に関する事項

        該当事項はありません。
     ４．配当に関する事項

      (1)  配当金支払額
                       配当金の総額       １株当たり配当額
        決議       株式の種類                           基準日        効力発生日
                        (千円)         (円)
     2019年６月27日
                                     30
                普通株式           43,990              2019年３月31日         2019年６月28日
     定時株主総会
      (2)  基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                          配当金の総額        １株当たり
        決議      株式の種類      配当の原資                       基準日        効力発生日
                           （千円）       配当額(円)
     2020年６月26日
               普通株式      利益剰余金         43,990         30  2020年３月31日         2020年６月29日
     定時株主総会
                                 49/89


                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
      (連結キャッシュ・フロー計算書関係)
     ※１　現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2018年４月１日              (自    2019年４月１日
                            至   2019年３月31日       )       至   2020年３月31日       )
       現金及び預金勘定                        759,548千円                 549,339千円
       現金及び現金同等物                        759,548千円                 549,339千円
      (リース取引関係)

    １．ファイナンス・リース取引(借主側)
    所有権移転外ファイナンス・リース取引
    ①  リース資産の内容
      ・有形固定資産　主として、倉庫内作業用の荷役機械（車両運搬具）、複合機及び端末機（工具、器具及び備品）で
       あります。
    ②  リース資産の減価償却の方法
      リース期間を耐用年数とし残存価額を零とする定額法によっております。
    ２．オペレーティング・リース取引（借主側）

    オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                        前連結会計年度                    当連結会計年度
                        ( 2019年３月31日       )            ( 2020年３月31日       )
     １年内                          ―千円                   912千円
     １年超                          ―千円                  2,964千円
     合計                          ―千円                  3,876千円
                                 50/89













                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
      (金融商品関係)
     前連結会計年度(自　          2018年４月１日       　至　   2019年３月31日       )
     １．金融商品の状況に関する事項
      (1)  金融商品に対する取組方針
       当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入により調達
      しております。デリバティブは、借入金の金利変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行わない方針
      であります。
      (2)  金融商品の内容及びそのリスク

       営業債権である受取手形及び売掛金、立替金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、外貨建ての営業
      債権は、為替の変動リスクに晒されていますが、将来の外貨建取引の範囲内で為替予約を利用してヘッジしており
      ます。投資有価証券は、主に取引先企業との業務又は資本提携等に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに
      晒されております。差入保証金は、主に賃貸借契約に係るものであり、差入先の信用リスクに晒されております。
      また、関係会社等に長期貸付を行っております。
       営業債務である支払手形及び営業未払金は、ほとんどが１年以内の支払期日であります。借入金は主に営業取引
      に係る資金調達であります。このうち一部は、変動金利であるため金利の変動リスクに晒されていますが、デリバ
      ティブ取引(金利スワップ取引)を利用してヘッジしております。
       デリバティブ取引は将来の外貨建取引の範囲内での為替予約取引と変動金利を固定金利に変換する目的で金利ス
      ワップ取引を行っております。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性
      の評価方法等については、前述の「会計方針に関する事項」に記載されている「重要なヘッジ会計の方法」をご覧
      下さい。
      (3)  金融商品に係るリスク管理体制

       ①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
        当社は、営業債権については、リスク管理規定に基づいた取引先与信基準に従い、主要な取引先の状況を定期
       的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の
       早期把握や軽減を図っております。
        デリバティブ取引の契約先はいずれも信用度の高い国内の銀行であるため、相手先の契約不履行による信用リ
       スクはほとんどないと認識しております。
       ②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
        当社は、将来の為替相場の変動によるリスクを軽減するため、将来の外貨建取引の範囲内での為替予約取引を
       利用してヘッジしております。また、金利変動リスクを軽減するため、一部の長期借入金については、金利ス
       ワップ取引を利用しております。
        投資有価証券は株式であり、上場株式については、四半期ごとに時価の把握を行っております。
       ③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
        当社は、各部署からの報告に基づき経理部が適時に資金繰計画を作成・更新し、流動性リスクを管理しており
       ます。
      (4)  金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

       金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれ
      ております。また、「デリバティブ取引関係」注記におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その
      金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
      (5)  信用リスクの集中

       当期の連結決算日現在における売掛金のうち上位10社の売掛金占有率は33.4％となっております。
                                 51/89




                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
     当連結会計年度(自　          2019年４月１日       　至　   2020年３月31日       )
     １．金融商品の状況に関する事項
      (1)  金融商品に対する取組方針
       当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入により調達
      しております。デリバティブは、借入金の金利変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行わない方針
      であります。
      (2)  金融商品の内容及びそのリスク

       営業債権である受取手形及び売掛金、立替金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、外貨建ての営業
      債権は、為替の変動リスクに晒されていますが、将来の外貨建取引の範囲内で為替予約を利用してヘッジしており
      ます。投資有価証券は、主に取引先企業との業務又は資本提携等に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに
      晒されております。差入保証金は、主に賃貸借契約に係るものであり、差入先の信用リスクに晒されております。
      また、関係会社等に長期貸付を行っております。
       営業債務である支払手形及び営業未払金は、ほとんどが１年以内の支払期日であります。借入金は主に営業取引
      に係る資金調達であります。このうち一部は、変動金利であるため金利の変動リスクに晒されていますが、デリバ
      ティブ取引(金利スワップ取引)を利用してヘッジしております。
       デリバティブ取引は将来の外貨建取引の範囲内での為替予約取引と変動金利を固定金利に変換する目的で金利ス
      ワップ取引を行っております。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性
      の評価方法等については、前述の「会計方針に関する事項」に記載されている「重要なヘッジ会計の方法」をご覧
      下さい。
      (3)  金融商品に係るリスク管理体制

       ①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
        当社は、営業債権については、リスク管理規定に基づいた取引先与信基準に従い、主要な取引先の状況を定期
       的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の
       早期把握や軽減を図っております。
        デリバティブ取引の契約先はいずれも信用度の高い国内の銀行であるため、相手先の契約不履行による信用リ
       スクはほとんどないと認識しております。
       ②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
        当社は、将来の為替相場の変動によるリスクを軽減するため、将来の外貨建取引の範囲内での為替予約取引を
       利用してヘッジしております。また、金利変動リスクを軽減するため、一部の長期借入金については、金利ス
       ワップ取引を利用しております。
        投資有価証券は株式であり、上場株式については、四半期ごとに時価の把握を行っております。
       ③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
        当社は、各部署からの報告に基づき経理部が適時に資金繰計画を作成・更新し、流動性リスクを管理しており
       ます。
      (4)  金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

       金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれ
      ております。また、「デリバティブ取引関係」注記におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その
      金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
      (5)  信用リスクの集中

       当期の連結決算日現在における売掛金のうち上位10社の売掛金占有率は33.4％となっております。
                                 52/89




                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
     ２．金融商品の時価等に関する事項
      連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが
     極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)を参照ください。)。
     前連結会計年度（        2019年３月31日       ）
                       連結貸借対照表計上額
                                     時価(千円)            差額(千円)
                          (千円)
     (1)  現金及び預金                                   759,548
                              759,548                            ―
     (2)  受取手形及び売掛金                                                  ―
                             1,709,652             1,709,652
     (3)  立替金                       720,556            720,556               ―
     (4)  投資有価証券
                              873,792            873,792               ―
     　　その他有価証券
                             4,063,550            4,063,550
           資産計
     (1)  支払手形及び営業未払金                      1,386,893            1,386,893
     (2)  短期借入金(※1)                      1,500,000            1,500,000
     (3)  長期借入金(※1)                      2,658,906            2,656,179
                                                      △2,726
           負債計                 5,545,800            5,543,073             △2,726
                                 ―                        ―
     デリバティブ取引(※2)                                        ―
     （※1）１年内返済予定の長期借入金は(3)長期借入金に含めて表示しております。
     （※2）デリバティブ取引は、債権・債務を差し引きした合計を表示しております。
     当連結会計年度（        2020年３月31日       ）

                       連結貸借対照表計上額
                                     時価(千円)            差額(千円)
                          (千円)
     (1)  現金及び預金
                              549,339            549,339               ―
     (2)  受取手形及び売掛金
                             1,420,031            1,420,031                ―
     (3)  立替金
                              673,257            673,257               ―
     (4)  投資有価証券
     　　その他有価証券                         637,943            637,943               ―
           資産計                 3,280,572            3,280,572
     (1)  支払手形及び営業未払金
                             1,062,123            1,062,123
     (2)  短期借入金(※1)
                             1,466,670            1,466,670
     (3)  長期借入金(※1)
                             2,492,767            2,471,871             △20,895
           負債計                 5,021,561            5,021,561             △20,895
     デリバティブ取引(※2)                            ―            ―            ―
     （※1）１年内返済予定の長期借入金は(3)長期借入金に含めて表示しております。
     （※2）デリバティブ取引は、債権・債務を差し引きした合計を表示しております。
     （注１）金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

      資産
      (1)  現金及び預金、(2)         受取手形及び売掛金、並びに(3)               立替金
       これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっておりま
      す。
      (4)  投資有価証券

       投資有価証券は株式であり、時価については取引所の価格によっております。
       また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
                                 53/89




                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
      負債
      (1)  支払手形及び営業未払金、並びに(2)                  短期借入金
       これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっておりま
      す。
      (3)  長期借入金

       長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算
      定する方法によっております。変動金利による長期借入金は金利スワップの特例処理の対象とされており、当該金
      利スワップと一体として処理された元利金の合計額を、同様の借入を行った場合に適用される合理的に見積られる
      利率で割り引いて算定する方法によっております。
      デリバティブ取引

       「デリバティブ取引関係」注記を参照ください。
     （注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

            区分              2019年３月31日       (千円)           2020年３月31日       (千円)
     非上場株式                               309,809                  317,150
     差入保証金                               804,221                  793,117
     これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりませ
    ん。
     （注３）金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額

     前連結会計年度（        2019年３月31日       ）
                  １年以内         １年超５年以内           ５年超10年以内             10年超
                  (千円)           (千円)           (千円)           (千円)
                                   ―           ―           ―
     現金及び預金                 759,548
                    1,709,652               ―           ―           ―
     受取手形及び売掛金
                                   ―           ―           ―
        合計            2,469,201
     当連結会計年度（        2020年３月31日       ）

                  １年以内         １年超５年以内           ５年超10年以内             10年超
                  (千円)           (千円)           (千円)           (千円)
     現金及び預金                 549,339              ―           ―           ―
     受取手形及び売掛金                1,420,031               ―           ―           ―
        合計            1,969,371               ―           ―           ―
     （注４）有利子負債の連結決算日後の返済予定額

     前連結会計年度（        2019年３月31日       ）
                １年以内                                     ５年超
                     １年超２年以内       ２年超３年以内       ３年超４年以内       ４年超５年以内
                       (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
                (千円)                                     (千円)
                                   ―       ―       ―       ―
     短期借入金           1,500,000           ―
                 166,139       166,139       166,139       166,139       166,139
     長期借入金                                                1,828,210
                        166,139       166,139       166,139       166,139
        合計        1,666,139                                     1,828,210
     当連結会計年度（        2020年３月31日       ）

                １年以内                                     ５年超
                     １年超２年以内       ２年超３年以内       ３年超４年以内       ４年超５年以内
                       (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
                (千円)                                     (千円)
     短期借入金           1,466,670           ―       ―       ―       ―       ―
     長期借入金            166,139       166,139       166,139       166,139       166,139       166,139
        合計        1,632,809        166,139       166,139       166,139       166,139       166,139
                                 54/89



                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
      (有価証券関係)
    １．満期保有目的の債券

        該当事項はありません。
    ２．その他有価証券

     前連結会計年度（        2019年３月31日       ）
                      連結貸借対照表計上額               取得原価             差額
           区分
                         （千円）            （千円）            （千円）
     連結貸借対照表計上額が
     取得原価を超えるもの
      　株式                       594,862            281,915            312,947
     連結貸借対照表計上額が
     取得原価を超えないもの
      　株式                       278,929            302,171            △23,241
                                         584,086            289,705
           合計                 873,792
     （注)１　当該株式の減損にあたっては、決算時の時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合には全て減損処理を行
          い、30～50％程度下落した場合には、当該金額の重要性、回復可能性を考慮して必要と認められた額につい
          て減損処理を行うこととしております。
        ２   非上場株式（連結貸借対照表計上額309,809千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極
          めて困難と認められるため、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
     当連結会計年度（        2020年３月31日       ）

                      連結貸借対照表計上額               取得原価             差額
           区分
                         （千円）            （千円）            （千円）
     連結貸借対照表計上額が
     取得原価を超えるもの
                             283,840            123,598            160,242
      　株式
     連結貸借対照表計上額が
     取得原価を超えないもの
                             354,102            464,345           △110,243
      　株式
           合計                 637,943            587,944             49,999
     （注）１　当該株式の減損にあたっては、決算時の時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合には全て減損処理を
          行い、30～50％程度下落した場合には、当該金額の重要性、回復可能性を考慮して必要と認められた額につ
          いて減損処理を行うこととしております。
         ２    非上場株式（連結貸借対照表計上額317,150千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極
          めて困難と認められるため、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
    ３．連結会計年度中に売却したその他有価証券

     前連結会計年度（自　          2018年４月１日       　至　   2019年３月31日       ）
                       売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
          区分
                       (千円)             (千円)             (千円)
                              0             0             ―
          株式
     当連結会計年度（自　          2019年４月１日       　至　   2020年３月31日       ）

                       売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
          区分
                       (千円)             (千円)             (千円)
          株式                    ―             ―             ―
    ４．減損処理を行った有価証券

    　当連結会計年度において、有価証券について9,011千円（その他有価証券の株式9,011千円）減損処理を行っておりま
    す。
                                 55/89



                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
      (デリバティブ取引関係)
    １．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

        該当事項はありません。
    ２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

     (1)  通貨関連
       該当事項はありません。
     (2)  金利関連

     前連結会計年度(        2019年３月31日       )
     ヘッジ会計の          デリバティブ                          契約額等のうち
                        主なヘッジ対象         契約額等(千円)                  時価(千円)
       方法        取引の種類等                           １年超(千円)
             金利スワップ取引
     金利スワップ
                                    525,054
             　支払固定・            長期借入金                    425,062       (注)
      の特例処理
             　　受取変動
     (注)　金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているた
        め、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
     当連結会計年度(        2020年３月31日       )

     ヘッジ会計の          デリバティブ                          契約額等のうち
                        主なヘッジ対象         契約額等(千円)                  時価(千円)
       方法        取引の種類等                           １年超(千円)
             金利スワップ取引
     金利スワップ
             　支払固定・            長期借入金           425,062         325,070       (注)
      の特例処理
             　　受取変動
     (注)　金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているた
        め、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
                                 56/89











                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
      (退職給付関係)
    １．採用している退職給付制度の概要
       当社(連結子会社は退職給付制度はありません。)は、従業員の退職給付に充てるため、確定給付制度を採用して
      おります。
       当社の確定給付企業年金制度としては、給与と勤務期間に基づいた一時金又は年金を支給し、それに伴い一定の
      割合で退職一時金を支給しております。
       また、上記制度に加え、当社は当連結会計年度より選択制確定拠出年金制度を導入しております。
    ２．確定給付制度

     (1)  退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                      （千円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自    2018年４月１日           (自    2019年４月１日
                                至   2019年３月31日       )    至   2020年３月31日       )
       退職給付債務の期首残高                                 1,935,068              1,953,272
                                        111,958
        勤務費用                                              107,225
                                         23,221
        利息費用                                               23,439
        数理計算上の差異の発生額                                △19,868               5,899
                                        △97,107
        退職給付の支払額                                             △109,025
       退職給付債務の期末残高                                 1,953,272              1,980,810
     (2)  年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                                      （千円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自    2018年４月１日           (自    2019年４月１日
                                至   2019年３月31日       )    至   2020年３月31日       )
                                       1,882,617
       年金資産の期首残高                                              1,920,060
                                         56,479
        期待運用収益                                               57,602
                                        △23,438
        数理計算上の差異の発生額                                             △118,313
                                         72,694
        事業主からの拠出額                                               77,162
                                        △68,292
        退職給付の支払額                                              △79,449
                                       1,920,060
       年金資産の期末残高                                              1,857,062
     (3)  退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債の調整表

                                                      （千円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                 ( 2019年３月31日       )      ( 2020年３月31日       )
       積立型制度の退職給付債務                                 1,698,497              1,722,443
                                      △1,920,060
       年金資産                                             △1,857,062
                                       △221,563              △134,619
       非積立型制度の退職給付債務                                  254,775              258,367
                                         33,212
       連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                               123,748
                                         33,212

       退職給付に係る負債                                               123,748
                                         33,212
       連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                               123,748
     (4)  退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                                      （千円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自    2018年４月１日           (自    2019年４月１日
                                至   2019年３月31日       )    至   2020年３月31日       )
       勤務費用                                  111,958              107,225
                                         23,221
       利息費用                                                23,439
                                        △56,479
       期待運用収益                                               △57,602
                                         16,075
       数理計算上の差異の費用処理額                                               △14,771
                                         94,775
       確定給付制度に係る退職給付費用                                                58,291
                                 57/89




                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
     (5)  退職給付に係る調整額
       退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
                                                      （千円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自    2018年４月１日           (自    2019年４月１日
                                至   2019年３月31日       )    至   2020年３月31日       )
                                         12,505
       数理計算上の差異                                              △138,983
                                         12,505
       合計                                              △138,983
     (6)  退職給付に係る調整累計額

       退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
                                                      （千円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                 ( 2019年３月31日       )      ( 2020年３月31日       )
       未認識数理計算上の差異                                 △79,041               59,942
                                        △79,041
       合計                                                59,942
     (7)  年金資産に関する事項

      ①年金資産の主な内訳
       年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                 ( 2019年３月31日       )      ( 2020年３月31日       )
       債券                                    64%              77%
       株式                                    33%              20%
       現金及び預金                                    3%              3%
       合計                                   100%              100%
      ②長期期待運用収益率の設定方法

       年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多
      様な資産からの現在及び将来予想される長期の収益率を考慮しております。
     (8)  数理計算上の計算基礎に関する事項

       主要な数理計算上の計算基礎
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自    2018年４月１日           (自    2019年４月１日
                                至   2019年３月31日       )    至   2020年３月31日       )
       割引率                                   1.2%              1.2%
       長期期待運用収益率                                   3.0%              3.0%
    ３．確定拠出制度

      　当社の確定拠出年金制度への要拠出額は、当連結会計年度12,866千円であります。
                                 58/89







                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
      (税効果会計関係)
    １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                  前連結会計年度              当連結会計年度

                                 ( 2019年３月31日       )      ( 2020年３月31日       )
     　　　繰延税金資産

     　　　　退職給付に係る負債                                 10,162千円              37,867千円
     　　　　賞与引当金                                 64,485千円              61,770千円
     　　　　役員退職慰労引当金                                 16,533千円              16,995千円
     　　　　未払事業所税                                  2,644千円              2,784千円
     　　　　未払事業税                                  5,797千円              3,010千円
     　　　　未払費用                                 10,253千円              9,870千円
     　　　　貸倒引当金                                  3,958千円              2,825千円
     　　　　その他                                  1,725千円              1,648千円
     　　　繰延税金資産合計
                                     115,561千円              136,773千円
     　　　繰延税金負債

     　　　　その他有価証券評価差額金                                △88,649千円              △18,057千円
     　　　　買換資産積立金                                △74,945千円              △71,247千円
     　　　繰延税金負債合計
                                    △163,595千円              △89,304千円
        繰延税金負債純額
                                     △48,034千円                 ―千円
        繰延税金資産純額
                                        ―千円           47,468千円
    ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

      主要な項目別の内訳
                                   前事業年度              当事業年度

                                 ( 2019年３月31日       )      ( 2020年３月31日       )
     　　　法定実効税率                                      ―           30.6％

     　　　(調整)
     　　　　交際費等永久に損金に算入されない項目                                      ―            6.5％
     　　　　住民税均等割等                                      ―            6.0％
         持分法投資損益                                  ―           △4.4％
     　　　　その他                                      ―           △2.2％
     　　　税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                           ―           36.5％
     （注）前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分

        の５以下であるため注記を省略しております。
      (資産除去債務関係)

        当社は、倉庫等の賃借不動産賃借契約に基づき、倉庫等の退去時における原状回復に係る債務を有しておりま
       すが、当該債務に関連する賃借資産の使用期間が明確でなく、将来倉庫等を移転する予定もないことから、資産
       除去債務を合理的に見積ることができません。そのため、当該債務に見合う資産除去債務を計上しておりませ
       ん。
      (賃貸等不動産関係)

        賃貸等不動産に関しては、重要性が乏しいため記載を省略しております。
                                 59/89




                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
      (セグメント情報等)
      【セグメント情報】
    １．報告セグメントの概要
       当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源
      の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
       当社は、港湾運送事業、国際輸送事業を中心に事業活動を展開しております。なお、輸出、輸入、国際の３つの
      部門を基本として組織が構成されており、各部門単位で、戦略を立案し、事業活動を展開しております。
       従って、当社は、「輸出」、「輸入」及び「国際」の３つの報告セグメントとしております。
       「輸出」「輸入」は、荷主(輸出入貿易業者)から委託を受け、港湾において貨物の船積み、陸揚げ、荷捌き、通
      関手続きの業務等を行っております。「国際」は、海外各国の業者と業務提携を行い、日本と諸外国間外航海運の
      利用運送を行うとともに諸外国の内陸運送、通関を含むドア・ツー・ドアの輸送を一貫して行っております。
    ２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

       報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」にお
      ける記載と同一であります。
    ３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

       前連結会計年度(自         2018年４月１日        至  2019年３月31日       )
                                                    (単位：千円)
                                                      連結
                        報告セグメント
                                      その他               財務諸表
                                            合計     調整額
                                      (注)1               計上額
                  輸出     輸入     国際      計
                                                      (注)2
     営業収入
      外部顧客への売上高            3,247,798     5,638,416     5,882,020     14,768,234      205,981    14,974,216         ― 14,974,216
      セグメント間の内部
                     ―     ―     ―     ―   6,123     6,123    △ 6,123       ―
      売上高又は振替高
          計       3,247,798     5,638,416     5,882,020     14,768,234      212,105    14,980,339      △ 6,123   14,974,216
     セグメント利益又は損失(△)              75,196    △ 89,083     54,907     41,020     63,806     104,826        ―   104,826
     その他の項目
      減価償却費             90,045     102,231      28,919     221,196        ―   221,196        ―   221,196
      有形固定資産及び
                  82,957     94,183     26,642     203,784        ―   203,784        ―   203,784
      無形固定資産の増加額
     （注)１．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、船内荷役、港湾関連、倉庫業及び
          その他の事業を含んでおります。
        ２．セグメント利益又は損失(△)の合計は、連結損益計算書の営業利益であります。
        ３．セグメントの資産、負債の金額は、当社の最高意思決定機関においてセグメント別に定期的に提供・使用し
          ていない為に記載しておりません。
                                 60/89







                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
       当連結会計年度(自         2019年４月１日        至  2020年３月31日       )
                                                    (単位：千円)
                                                      連結
                        報告セグメント
                                      その他               財務諸表
                                            合計     調整額
                                      (注)1               計上額
                  輸出     輸入     国際      計
                                                      (注)2
     営業収入
      外部顧客への売上高            2,890,944     5,443,732     5,940,241     14,274,919      209,648    14,484,567         ― 14,484,567
      セグメント間の内部
                     ―     ―     ―     ―   2,400     2,400    △ 2,400       ―
      売上高又は振替高
          計       2,890,944     5,443,732     5,940,241     14,274,919      212,048    14,486,967      △ 2,400   14,484,567
     セグメント利益又は損失(△)             △ 71,261    △ 19,064     29,546    △ 60,780     71,926     11,146       ―   11,146
     その他の項目
      減価償却費             89,531     95,819     31,339     216,690        ―   216,690        ―   216,690
      有形固定資産及び
                  50,977     54,558     17,844     123,379        ―   123,379        ―   123,379
      無形固定資産の増加額
     （注)１．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、船内荷役、港湾関連、倉庫業及び
          その他の事業を含んでおります。
        ２．セグメント利益又は損失(△)の合計は、連結損益計算書の営業利益であります。
        ３．セグメントの資産、負債の金額は、当社の最高意思決定機関においてセグメント別に定期的に提供・使用し
          ていない為に記載しておりません。
      【関連情報】

       前連結会計年度(自　          2018年４月１日       　至　   2019年３月31日       )
    １．製品及びサービスごとの情報
        セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
    ２．地域ごとの情報

      (1)  売上高
        本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
      (2)  有形固定資産

        本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
    ３．主要な顧客ごとの情報

        外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高10％以上を占める相手先がない為、記載はありません。
       当連結会計年度(自　          2019年４月１日       　至　   2020年３月31日       )

    １．製品及びサービスごとの情報
        セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
    ２．地域ごとの情報

      (1)  売上高
        本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
      (2)  有形固定資産

        本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
                                 61/89




                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
    ３.主要な顧客ごとの情報
        外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高10％以上を占める相手先がない為、記載はありません。
      【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

       前連結会計年度(自　          2018年４月１日       　至　   2019年３月31日       )
        該当事項はありません。
       当連結会計年度(自　          2019年４月１日       　至　   2020年３月31日       )

        該当事項はありません。
      【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

       前連結会計年度(自　          2018年４月１日       　至　   2019年３月31日       )
        該当事項はありません。
       当連結会計年度(自　          2019年４月１日       　至　   2020年３月31日       )

        該当事項はありません。
      【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

       前連結会計年度(自　          2018年４月１日       　至　   2019年３月31日       )
        該当事項はありません。
       当連結会計年度(自　          2019年４月１日       　至　   2020年３月31日       )

        該当事項はありません。
      【関連当事者情報】

    １．関連当事者との取引

     (1)  連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
     (ア)   連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
       前連結会計年度（自　          2018年４月１日       　至　   2019年３月31日       ）
        重要性が乏しいため記載を省略しております。
       当連結会計年度（自　          2019年４月１日       　至　   2020年３月31日       ）

        重要性が乏しいため記載を省略しております。
     (2)  連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引

        該当事項はありません。
    ２．親会社又は重要な関連会社に関する注記

        該当事項はありません。
                                 62/89





                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
      (１株当たり情報)
                           前連結会計年度                  当連結会計年度
                          (自　   2018年４月１日               (自　   2019年４月１日
                          至　  2019年３月31日       )         至　  2020年３月31日       )
     １株当たり純資産額                              1,881.96円                  1,756.53円
     １株当たり当期純利益                               115.45円                  34.81円
     (注)   １．滞在株式調整後１株当たり当期純利益については、滞在株式が存在しないため記載しておりません。
        ２．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                前連結会計年度               当連結会計年度
               項目
                               ( 2019年３月31日       )       ( 2020年３月31日       )
      純資産の部の合計額(千円)                                 2,757,336               2,573,564
      純資産の部の合計額から控除する金額(千円)                                    ―                ―
      普通株式に係る期末の純資産額(千円)                                 2,757,336               2,573,564
      １株当たり純資産額の算定に用いられた期末の
                                        1,465               1,465
      普通株式の数(千株)
        ３．１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                前連結会計年度               当連結会計年度
               項目               (自　   2018年４月１日            (自　   2019年４月１日
                               至　  2019年３月31日       )     至　  2020年３月31日       )
      親会社株主に帰属する当期純利益(千円)                                  169,168                51,012
      普通株主に帰属しない金額(千円)                                    ―                ―
      普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利
                                       169,168                51,012
      益(千円)
      普通株式の期中平均株式数(千株)                                   1,465               1,465
      (重要な後発事象)

        該当事項はありません。
                                 63/89











                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
      ⑤  【連結附属明細表】
       【社債明細表】
         該当事項はありません。
       【借入金等明細表】

                       当期首残高         当期末残高         平均利率
           区分                                       返済期限
                        (千円)         (千円)         (％)
                        1,500,000
     短期借入金                             1,466,670            0.9       ―
                         166,139

     １年以内に返済予定の長期借入金                              166,139           1.8       ―
     １年以内に返済予定のリース債務                     52,706         60,831           ―      ―

                                                2024年６月28日～
     長期借入金(１年以内に返済予定
                        2,492,767
                                 2,326,628            1.2
     のものを除く。)
                                                2035年３月30日
                                                2021年６月４日～
     リース債務(１年以内に返済予定
                         137,962
                                  136,223            ―
     のものを除く。)
                                                2025年３月３日
                             ―
     その他有利子負債                                 ―         ―      ―
           合計             4,349,574         4,156,492             ―      ―

     (注)   １　平均利率は、借入金の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
        ２　リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を
          連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
        ３　長期借入金及びリース債務(１年以内に返済予定のものを除く。)の連結決算日後５年以内における返済予定
          額は以下のとおりです。
                     １年超２年以内          ２年超３年以内          ３年超４年以内          ４年超５年以内
                       (千円)          (千円)          (千円)          (千円)
          長期借入金              166,139          166,139          166,139          166,139
          リース債務               57,430          45,957          20,557          11,954

       【資産除去債務明細表】

         当社は、倉庫等の賃貸不動産賃借契約に基づき、倉庫等の退去時における原状回復に係る債務を有しており
        ますが、当該債務に関連する賃借資産の使用期間が明確でなく、将来倉庫等を移転する予定もないことから、
        資産除去債務を合理的に見積ることができません。そのため、当該債務に見合う資産除去債務を計上しており
        ません。
                                 64/89









                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
     (2)  【その他】
      当連結会計年度における四半期情報等
          （累計期間）              第１四半期         第２四半期         第３四半期        当連結会計年度
     売上高              (千円)       3,681,683         7,475,602         11,234,620         14,484,567

     税金等調整前
                  (千円)         33,490         68,903         106,149          80,309
     四半期(当期)純利益
     親会社株主に帰属する
                  (千円)         24,245         47,505         69,970         51,012
     四半期(当期)純利益
     １株当たり
                   (円)         16.54         32.42         47.75         34.81
     四半期(当期)純利益
          （会計期間）              第１四半期         第２四半期         第３四半期         第４四半期

     １株当たり
     四半期純利益又は
                   (円)         16.54         15.87         15.33        △12.93
     １株当たり
     四半期純損失(△)
                                 65/89















                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
    ２  【財務諸表等】
     (1)  【財務諸表】
      ①【貸借対照表】
                                                   (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2019年３月31日)              (2020年３月31日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                                724,855              511,053
                                      ※5  61,661
        受取手形                                               64,469
                                     ※1  1,647,991            ※1  1,355,561
        売掛金
        前払費用                                25,693              22,790
        立替金                                720,556              673,257
        その他                                67,655              98,490
                                        △ 4,549              △ 220
        貸倒引当金
        流動資産合計                               3,243,865              2,725,402
      固定資産
        有形固定資産
         建物                             6,880,239              6,920,881
                                      △ 5,586,239             △ 5,677,563
           減価償却累計額
           建物（純額）                            1,294,000              1,243,318
         構築物
                                        256,016              256,016
                                       △ 235,691             △ 239,577
           減価償却累計額
           構築物（純額）                             20,325              16,439
         機械及び装置
                                        307,501              307,501
                                       △ 284,615             △ 289,196
           減価償却累計額
           機械及び装置（純額）                             22,886              18,305
         車両運搬具
                                        267,726              277,784
                                       △ 239,255             △ 255,719
           減価償却累計額
           車両運搬具（純額）                             28,471              22,064
         工具、器具及び備品
                                        89,516              87,945
                                       △ 83,952             △ 81,802
           減価償却累計額
           工具、器具及び備品（純額）                              5,563              6,142
         土地
                                       1,781,656              1,781,656
         リース資産                              235,424              264,588
                                       △ 72,466             △ 104,634
           減価償却累計額
           リース資産（純額）                             162,957              159,954
                                     ※2  3,315,861            ※2  3,247,880
         有形固定資産合計
        無形固定資産
         借地権                               34,560              34,560
         ソフトウエア                               55,801              19,495
                                        12,111              12,111
         電話加入権
         無形固定資産合計                              102,473               66,167
                                 66/89






                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
                                                   (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2019年３月31日)              (2020年３月31日)
        投資その他の資産
                                      ※2  902,452            ※2  666,604
         投資有価証券
         関係会社株式                               95,250              95,250
         出資金                               92,800              92,800
         関係会社出資金                               83,056              83,056
         長期貸付金                               2,340              2,340
         関係会社長期貸付金                               94,800              103,100
         破産更生債権等                               8,386              8,992
         長期前払費用                               56,119              50,094
         差入保証金                              804,221              793,117
         繰延税金資産                                 -            29,126
         その他                              190,619              202,658
                                        △ 8,386             △ 8,992
         貸倒引当金
         投資その他の資産合計                             2,321,659              2,118,147
        固定資産合計                               5,739,994              5,432,195
      資産合計                                8,983,859              8,157,598
     負債の部
      流動負債
        支払手形                                68,541                 -
                                     ※1  1,318,352            ※1  1,062,123
        営業未払金
                                     ※2  1,500,000            ※2  1,466,670
        短期借入金
                                      ※2  166,139            ※2  166,139
        1年内返済予定の長期借入金
        リース債務                                52,706              60,831
        未払金                                47,247              23,760
                                      ※1  110,681             ※1  82,658
        未払費用
        未払事業所税                                 8,641              9,099
        未払法人税等                                43,163              13,543
        預り金                                138,043              148,496
        前受収益                                 1,602              1,594
                                        210,738              201,864
        賞与引当金
        流動負債合計                               3,665,855              3,236,781
      固定負債
                                     ※2  2,492,767            ※2  2,326,628
        長期借入金
        リース債務                                137,962              136,223
        長期未払金                                  313               -
        繰延税金負債                                23,848                 -
        退職給付引当金                                112,253               63,806
        役員退職慰労引当金                                54,030              55,542
                                        13,110              13,110
        その他
        固定負債合計                               2,834,284              2,595,310
      負債合計                                6,500,140              5,832,091
                                 67/89






                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
                                                   (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2019年３月31日)              (2020年３月31日)
     純資産の部
      株主資本
        資本金                                735,000              735,000
        資本剰余金
                                        170,427              170,427
         資本準備金
         資本剰余金合計                              170,427              170,427
        利益剰余金
         利益準備金                              183,750              183,750
         その他利益剰余金
           買換資産積立金                             169,975              161,587
           別途積立金                             700,000              700,000
                                        330,260              340,537
           繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                             1,383,985              1,385,874
        自己株式                                △ 6,748             △ 6,748
        株主資本合計                               2,282,663              2,284,552
      評価・換算差額等
                                        201,055               40,953
        その他有価証券評価差額金
        評価・換算差額等合計                                201,055               40,953
      純資産合計                                2,483,719              2,325,506
     負債純資産合計                                  8,983,859              8,157,598
                                 68/89













                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
      ②【損益計算書】
                                                   (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (自 2018年４月１日              (自 2019年４月１日
                               　至 2019年３月31日)              　至 2020年３月31日)
     営業収入                                 14,970,310              14,484,567
                                      13,998,103              13,660,095
     営業費用
     営業総利益                                   972,206              824,472
     一般管理費
      役員報酬及び給料手当                                 362,418              355,968
      賞与引当金繰入額                                  33,418              31,056
      退職給付費用                                  12,030               8,238
      福利厚生費                                  65,194              62,562
      旅費及び交通費                                  36,891              28,085
      事業所税                                  7,200              7,200
      賃借料                                  35,102              30,744
      減価償却費                                  65,549              68,339
                                        251,554              221,583
      その他
      一般管理費合計                                 869,357              813,777
     営業利益                                   102,848               10,694
     営業外収益
      受取利息                                  1,002              5,647
                                      ※4  67,194            ※4  61,422
      受取配当金
                                      ※4  25,635            ※4  25,837
      業務受託料
                                      ※4  28,068            ※4  28,544
      受取賃貸料
      保険解約返戻金                                  5,363              6,025
                                        22,947              11,180
      その他
      営業外収益合計                                 150,213              138,659
     営業外費用
      支払利息                                  64,792              62,171
                                         6,020              2,747
      その他
      営業外費用合計                                  70,812              64,919
     経常利益                                   182,249               84,434
     特別利益
                                        ※1  789
      固定資産処分益                                                   -
      投資有価証券売却益                                    0              -
                                        45,000                 -
      受取補償金
      特別利益合計                                  45,790                 -
     特別損失
                                                      ※2  578
      固定資産売却損                                    -
                                        ※3  455            ※3  108
      固定資産廃棄損
                                           -            9,011
      有価証券評価損
      特別損失合計                                   455             9,698
     税引前当期純利益                                   227,584               74,736
     法人税、住民税及び事業税
                                        75,052              11,238
     法人税等調整額                                     283             17,617
     法人税等合計                                   75,335              28,856
     当期純利益                                   152,248               45,879
                                 69/89





                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
      【営業費用明細書】
                           前事業年度                   当事業年度

                        (自　2018年４月１日                   (自　2019年４月１日
                        至　2019年３月31日)                   至　2020年３月31日)
                                   構成比                   構成比
           区分          内訳(千円)       金額(千円)            内訳(千円)       金額(千円)
                                    (％)                   (％)
     港湾運送事業費
      １　外注作業費
       (1)  保管料及び荷役料外             5,586,041       5,586,041       39.9
                                         5,326,050       5,326,050       38.9
      ２　労務費及び人件費
       (1)  作業労務費              372,908
                                          356,155
       (2)  業務人件費
                       758,669                    725,281
       (3)  賞与引当金繰入額              122,078
                                          119,048
       (4)  その他              275,585             10.9
                             1,529,242             251,332      1,451,817       10.6
      ３　経費
       (1)  作業施設費
                       573,898                   554,398
       (2)  減価償却費              147,968
                                          139,370
       (3)  その他              257,149
                               979,016       7.0      230,406       924,176      6.7
                                    57.8
       港湾運送事業費合計                       8,094,300                   7,702,043       56.3
     国際輸送事業費
      １　外注作業費
       (1)  海上運賃外                           36.9
                      5,164,011       5,164,011            5,223,219       5,223,219       38.2
      ２　労務費及び人件費
       (1)  業務人件費
                       227,129                   215,740
       (2)  賞与引当金繰入額
                        26,598                    25,880
       (3)  その他
                        75,805       329,533       2.4      88,307       329,928      2.4
      ３　経費
       (1)  減価償却費
                        3,497                    4,164
       (2)  その他
                        40,282        43,779      0.3      41,031       45,195
       国際輸送事業費合計                       5,537,323       39.6            5,598,344       40.9
     兼業事業費
      １　外注作業費
       (1)  航空運賃外
                          －       －    －       －       －    －
      ２　労務費及び人件費
       (1)  業務人件費
                       233,459                    226,979
       (2)  賞与引当金繰入額
                        28,644                    25,880
       (3)  その他
                        54,062        316,165       2.3      56,296       309,155      2.2
      ３　経費
       (1)  減価償却費
                        4,180                    4,815
       (2)  その他
                       46,133        50,314       0.4      45,735       50,551      0.3
       兼業事業費合計                        366,479       2.6             359,706
       営業費用合計                       13,998,103       100.0            13,660,095       100.0
     (注)　営業費用の計算方法は個別原価計算の方法により要素別に分類集計しております。
                                 70/89




                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
      ③【株主資本等変動計算書】
     前事業年度(自       2018年４月１日　至          2019年３月31日)
                                                    (単位：千円)
                                   株主資本
                        資本剰余金                   利益剰余金
                                          その他利益剰余金
                 資本金
                           資本剰余金                           利益剰余金
                     資本準備金           利益準備金
                                      買換資産           繰越利益
                            合計                           合計
                                           別途積立金
                                      積立金           剰余金
     当期首残高             735,000     170,427     170,427     183,750     180,208     700,000     211,774     1,275,732
     当期変動額
     剰余金の配当                                            △ 43,996     △ 43,996
     買換資産積立金の取崩                                 △ 10,233           10,233        -
     当期純利益                                            152,248     152,248
     自己株式の取得
     株主資本以外の項目の
     当期変動額（純額）
     当期変動額合計               -     -     -     -  △ 10,233        -   118,485     108,252
     当期末残高             735,000     170,427     170,427     183,750     169,975     700,000     330,260     1,383,985
                   株主資本         評価・換算差額等

                            その他
                                      純資産合計
                                評価・換算
                自己株式     株主資本合計      有価証券
                                差額等合計
                           評価差額金
     当期首残高             △ 6,457    2,174,702      274,056     274,056     2,448,759
     当期変動額
     剰余金の配当                 △ 43,996               △ 43,996
     買換資産積立金の取崩                    -                -
     当期純利益                 152,248                152,248
     自己株式の取得             △ 291     △ 291               △ 291
     株主資本以外の項目の
                            △ 73,001     △ 73,001     △ 73,001
     当期変動額（純額）
     当期変動額合計             △ 291    107,961     △ 73,001     △ 73,001     34,960
     当期末残高             △ 6,748    2,282,663      201,055     201,055     2,483,719
                                 71/89









                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
     当事業年度(自       2019年４月１日　至          2020年３月31日)
                                                    (単位：千円)
                                   株主資本
                        資本剰余金                   利益剰余金
                                          その他利益剰余金
                 資本金
                           資本剰余金                           利益剰余金
                     資本準備金           利益準備金
                                      買換資産           繰越利益
                            合計                           合計
                                           別途積立金
                                      積立金           剰余金
     当期首残高             735,000     170,427     170,427     183,750     169,975     700,000     330,260     1,383,985
     当期変動額
     剰余金の配当                                            △ 43,990     △ 43,990
     買換資産積立金の取崩                                 △ 8,387           8,387       -
     当期純利益                                             45,879     45,879
     自己株式の取得
     株主資本以外の項目の
     当期変動額（純額）
     当期変動額合計               -     -     -     -   △ 8,387       -   10,276      1,889
     当期末残高             735,000     170,427     170,427     183,750     161,587     700,000     340,537     1,385,874
                   株主資本         評価・換算差額等

                            その他
                                      純資産合計
                                評価・換算
                自己株式     株主資本合計      有価証券
                                差額等合計
                           評価差額金
     当期首残高             △ 6,748    2,282,663      201,055     201,055     2,483,719
     当期変動額
     剰余金の配当                 △ 43,990               △ 43,990
     買換資産積立金の取崩                    -                -
     当期純利益                  45,879                45,879
     自己株式の取得
     株主資本以外の項目の
                           △ 160,102     △ 160,102     △ 160,102
     当期変動額（純額）
     当期変動額合計               -    1,889    △ 160,102     △ 160,102     △ 158,212
     当期末残高             △ 6,748    2,284,552       40,953     40,953    2,325,506
                                 72/89










                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
     【注記事項】
      (重要な会計方針)
    １．有価証券の評価基準及び評価方法
     (1)  子会社株式及び関連会社株式
       移動平均法による原価法
     (2)  その他有価証券
       時価のあるもの
        期末前１ヶ月の市場価格等の平均価格に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は
       移動平均法により算定)
       時価のないもの
        移動平均法による原価法
    ２．デリバティブ等の評価基準及び評価方法

      デリバティブ
        時価法
    ３．固定資産の減価償却の方法

     (1)  有形固定資産(リース資産を除く)
       定率法を採用しております。ただし、新山下倉庫の建物及び構築物、1998年４月１日以降に取得した建物(建物附
      属設備は除く)並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しておりま
      す。
       なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        建物、構築物　　　　　　　　４～65年
       　機械及び装置、車両運搬具　　２～12年
     (2)  無形固定資産(リース資産を除く)

       定額法を採用しております。
       なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法を採用しておりま
      す。
     (3)  リース資産

       所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
        リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
    ４．引当金の計上基準

     (1)  貸倒引当金
       売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債
      権については個別に債権の回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
     (2)  賞与引当金
       従業員に対して支給する賞与の支出に備えるため、将来の支給見込額のうち当期の負担額を計上しております。
     (3)  退職給付引当金
       従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上してお
      ります。
      ①  退職給付見込額の期間帰属方法
        退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付
       算定式基準によっております。
      ②  数理計算上の差異の費用処理方法
        数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）によ
       る定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
                                 73/89


                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
     (4)  役員退職慰労引当金
       役員退職金の支出に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
    ５．ヘッジ会計の方法

     (1)  ヘッジ会計の方法
       繰延ヘッジ処理によっております。なお、金利スワップについては特例処理の要件を満たしているため、特例処
      理を採用しております。
     (2)  ヘッジ手段とヘッジ対象
       （ヘッジ手段）　　　　　　　　　（ヘッジ対象）
       為替予約　                               　　外貨建予定取引
       金利スワップ　　　　　　　　　　借入金
     (3)  ヘッジ方針
       ヘッジ対象の範囲内で、将来の為替相場の変動によるリスク及び金利変動リスクを軽減する目的のみで、ヘッジ
      手段を利用しております。
     (4)  ヘッジ有効性評価の方法
       為替予約については取引すべてが将来の外貨建取引の範囲内で行うものであり、実行の可能性が極めて高いた
      め、有効性の判定は省略しております。また、金利スワップについては、特例処理を採用しているため、有効性の
      判定を省略しております。
    ６．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

     (1)  退職給付に係る会計処理
       退職給付に係る未認識数理計算上の差異の会計処理の方法は、連結財務諸表における会計処理の方法と異なって
      おります。
     (2)  消費税等の会計処理

       消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
                                 74/89











                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
      (貸借対照表関係)
     ※１　関係会社に対する債権・債務
       区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている関係会社に対するものは次のとおりであります。
                              前事業年度                 当事業年度
                            ( 2019年３月31日       )         ( 2020年３月31日       )
       営業未払金                        128,763千円                 122,587千円
       売掛金                         6,136千円                 7,810千円
       未払費用                         6,268千円                 5,035千円
     ※２　担保資産及び担保付債務

     (1)  担保に供している資産は次のとおりです。
      ①下記の固定資産をもって港湾運送事業財団を組成し抵当権を設定しています。
                              前事業年度                 当事業年度
                            ( 2019年３月31日       )         ( 2020年３月31日       )
       建物                     139,589千円(簿価)                 126,527千円(簿価)
                               0千円(    〃  )            0千円(    〃  )
       構築物
                               0千円(    〃  )            0千円(    〃  )
       機械及び装置
                               0千円(    〃  )            0千円(    〃  )
       工具、器具及び備品
                            306,648千円(       〃  )        306,648千円(       〃  )
       土地
       計                     446,237千円(       〃  )        433,175千円(       〃  )
      ②下記の固定資産をもって不動産抵当権を設定しています。

                              前事業年度                 当事業年度
                            ( 2019年３月31日       )         ( 2020年３月31日       )
       建物                     493,225千円(簿価)                 459,712千円(簿価)
                             8,600千円(      〃  )          6,352千円(      〃  )
       構築物
                             5,090千円(      〃  )          4,072千円(      〃  )
       機械及び装置
                           1,471,046千円(        〃  )       1,471,046千円(        〃  )
       土地
                           1,977,962千円(        〃  )       1,941,183千円(        〃  )
       計
      ③投資有価証券

                              前事業年度                 当事業年度
                            ( 2019年３月31日       )         ( 2020年３月31日       )
       投資有価証券                        516,818千円                 380,337千円
     (2)  担保付債務は次のとおりです。

       上記の港湾運送事業財団抵当及び不動産抵当並びに投資有価証券をもって下記の借入金の担保に供しています。
       なお長期借入金には、１年以内返済予定の長期借入金を含んでおります。
                              前事業年度                 当事業年度
                            ( 2019年３月31日       )         ( 2020年３月31日       )
       短期借入金                       1,200,000千円                 1,316,670千円
       長期借入金                       2,396,406千円                 2,280,267千円
       計                       3,596,406千円                 3,596,937千円
    　３　偶発債務

       下記会社の借入金に対して債務保証を行っています。
                 前事業年度                         当事業年度
               （ 2019年３月31日       ）                （ 2020年３月31日       ）
       神戸港島港運協同組合                 201,475千円        神戸港島港運協同組合                 181,140千円
       （同組合員3社と連帯保証）                         （同組合員3社と連帯保証）
         計               201,475千円                         181,140千円
                                 75/89



                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
    　４　当社は運転資金の効率的な調達を行うため、取引金融機関                                行（前事業年度は３行）と貸出コミットメント契約
       を締結しております。
       当事業年度末における貸出コミットメントに係る借入未実行残高等は次のとおりであります。
                              前事業年度                 当事業年度
                            ( 2019年３月31日       )         ( 2020年３月31日       )
       貸出コミットメントの総額                       1,400,000千円                 1,400,000千円
       借入金実行残高                       1,100,000千円                 1,100,000千円
       差引額                        300,000千円                 300,000千円
     ※５    期末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しております。

       なお、期末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が、期末残高に含まれております。
                                前事業年度                 当事業年度

                              ( 2019年３月31日       )         ( 2020年３月31日       )
        受取手形                        3,409千円                    －千円
      (損益計算書関係)

     ※１　固定資産処分益の内訳は次のとおりであります。
                              前事業年度                 当事業年度
                           (自    2018年４月１日              (自    2019年４月１日
                            至   2019年３月31日       )       至   2020年３月31日       )
       車両運搬具                          789千円                  ―千円
       計                          789千円                  ―千円
     ※２　固定資産売却損の内訳は次のとおりであります。

                              前事業年度                 当事業年度
                           (自    2018年４月１日              (自    2019年４月１日
                            至   2019年３月31日       )       至   2020年３月31日       )
       建物                           ―千円                578千円
       計                           ―千円                578千円
     ※３　固定資産廃棄損の内訳は次のとおりであります。

                              前事業年度                 当事業年度
                           (自    2018年４月１日              (自    2019年４月１日
                            至   2019年３月31日       )       至   2020年３月31日       )
       建物                          455千円                  ―千円
       車両運搬具                           ―千円                 0千円
       工具、器具及び備品                           0千円                108千円
       計                          455千円                 108千円
     ※４　関係会社に係る注記

                              前事業年度                 当事業年度
                           (自    2018年４月１日              (自    2019年４月１日
                            至   2019年３月31日       )       至   2020年３月31日       )
       受取配当金                        38,476千円                 37,026千円
       業務受託料                        23,249千円                 28,237千円
       受取賃貸料                         7,635千円                 7,635千円
                                 76/89





                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
      (有価証券関係)
     子会社株式及び関連会社株式
      時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額
                                                 （単位：千円）
                             前事業年度                当事業年度
               区分
                            ( 2019年３月31日       )         ( 2020年３月31日       )
        (1)  子会社株式                           35,000
                                                     35,000
        (2)  関連会社株式
                                     60,250                60,250
               計                      95,250                 95,250
     　　　　上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであります。
      (税効果会計関係)

    １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                   前事業年度              当事業年度
                                 ( 2019年３月31日       )      ( 2020年３月31日       )
     　　　繰延税金資産

     　　　　退職給付引当金                                 34,349千円              19,524千円
     　　　　賞与引当金                                 64,485千円              61,770千円
     　　　　役員退職慰労引当金                                 16,533千円              16,995千円
     　　　　未払事業所税                                  2,644千円              2,784千円
     　　　　未払事業税                                  5,797千円              3,010千円
     　　　　未払費用                                 10,253千円              9,870千円
     　　　　貸倒引当金                                  3,958千円              2,825千円
     　　　　その他                                  4,020千円              3,943千円
     　　　繰延税金資産小計
                                     142,042千円              120,726千円
     　　　評価性引当額
                                     △2,295千円              △2,295千円
     　　　繰延税金資産合計
                                     139,747千円              118,431千円
     　　　繰延税金負債

     　　　　その他有価証券評価差額金                                △88,649千円              △18,057千円
     　　　　買換資産積立金                                △74,945千円              △71,247千円
     　　　繰延税金負債合計
                                    △163,595千円              △89,304千円
        繰延税金負債純額
                                     △23,848千円                 ―千円
        繰延税金資産純額
                                        ―千円           29,126千円
    ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

      主要な項目別の内訳
                                   前事業年度              当事業年度

                                 ( 2019年３月31日       )      ( 2020年３月31日       )
     　　　法定実効税率                                    30.6％              30.6％

     　　　(調整)
     　　　　交際費等永久に損金に算入されない項目                                    2.3％              7.0％
     　　　　住民税均等割等                                    2.0％              6.2％
     　　　　その他                                   △1.8％              △5.2％
     　　　税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                        33.1％              38.6％
      (重要な後発事象)

        該当事項はありません。
                                 77/89



                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
      ④  【附属明細表】
        【有形固定資産等明細表】
                                       当期末減価

                                                   差引当期末
                当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期末残高      償却累計額      当期償却額
       資産の種類                                              残高
                 (千円)      (千円)      (千円)      (千円)      又は償却       (千円)
                                                    (千円)
                                      累計額(千円)
     有形固定資産
      建物          6,880,239       43,541      2,900    6,920,881       5,677,563       93,253     1,243,318

                 256,016

      構築物                    ―      ―   256,016       239,577       3,886      16,439
                 307,501

      機械及び装置                    ―      ―   307,501       289,196       4,580      18,305
                 267,726

      車両運搬具                 11,707      1,650     277,784       255,719      18,114       22,064
      工具、器具
                 89,516
                        2,783      4,355     87,945       81,802      2,096       6,142
      及び備品
      土地          1,781,656          ―      ―  1,781,656           ―      ―   1,781,656
      リース資産           235,424      53,731      24,567     264,588       104,634      46,836      159,954

      有形固定資産計          9,818,082       111,763      33,472    9,791,740       6,648,493       168,767      3,247,880

     無形固定資産

                 34,560

      借地権                    ―      ―   34,560          ―      ―    34,560
                 12,111

      電話加入権                    ―      ―   12,111          ―      ―    12,111
      ソフトウエア           235,563      11,616        ―   247,179       227,683      47,922       19,495

                 282,234

      無形固定資産計                 11,616        ―   293,850       227,683      47,922       66,167
                 56,119

     長期前払費用                    644     6,668     50,094          ―      ―    50,094
     繰延資産

                    ―

          ―                ―      ―      ―       ―      ―       ―
                    ―

       繰延資産計                   ―      ―      ―       ―      ―       ―
        【引当金明細表】

                                  当期減少額        当期減少額

                  当期首残高        当期増加額                         当期末残高
         区分                         (目的使用)         (その他)
                   (千円)        (千円)                         (千円)
                                    (千円)        (千円)
                     12,935
     貸倒引当金                          974        368       4,329        9,212
     賞与引当金                210,738         201,864        210,738           ―     201,864

     役員退職慰労引当金                 54,030         10,511         9,000          ―      55,542

     (注)　貸倒引当金の「当期減少額（その他）」は、一般債権の貸倒実績率による洗替額4,329千円であります。
                                 78/89





                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
     (2)  【主な資産及び負債の内容】
       連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
     (3)  【その他】

       該当事項はありません。
                                 79/89



















                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
    第６   【提出会社の株式事務の概要】
     事業年度             ４月１日から３月31日まで

     定時株主総会             ６月中

     基準日             ３月31日

     剰余金の配当の基準日             ３月31日

     １単元の株式数             100株

     単元未満株式の買取り

                  （特別口座）
     　　取扱場所
                  大阪市中央区伏見町３丁目６番３号
                  三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社　大阪証券代行部
                  （特別口座）
     　　株主名簿管理人             東京都千代田区丸の内１丁目４番５号
                  三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
     　　取次所              ―

     　　買取手数料             株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額

                  当会社の公告方法は、電子公告とする。ただし、事故その他やむを得ない事由によっ

                  て電子公告による公告をすることができない場合は、日本経済新聞に掲載して行う。
     公告掲載方法             なお、電子公告は当会社のホームページに掲載しており、そのアドレスは次のとおり
                  です。
                  http://www.tradia.co.jp
     株主に対する特典             該当事項はありません。
     (注)　当会社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない。
         会社法第189条第２項各号に掲げる権利
         会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
         株主の有する株式数に応じて募集株式の割当ておよび募集新株予約権の割当てを受ける権利
                                 80/89










                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
    第７   【提出会社の参考情報】
    １  【提出会社の親会社等の情報】

      当社には、親会社等はありません。
    ２  【その他の参考情報】

      当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
    (1)  有価証券報告書及び                  事業年度         自　  2018年４月１日          2019年６月28日

      その添付書類並びに確認書                  ( 第89期   )      至　  2019年３月31日          近畿財務局長に提出。
    (2)  内部統制報告書                  事業年度         自　  2018年４月１日          2019年６月28日

                         ( 第89期   )      至　  2019年３月31日          近畿財務局長に提出。
    (3)  四半期報告書                ( 第90期   第１四半期)        自　  2019年４月１日          2019年８月13日

      及び確認書                            至　  2019年６月30日          近畿財務局長に提出。
                      ( 第90期   第２四半期)        自　  2019年７月１日          2019年11月13日

                                  至　  2019年９月30日          近畿財務局長に提出。
                      ( 第90期   第３四半期)        自　  2019年10月１日          2020年２月13日

                                  至　  2019年12月31日          近畿財務局長に提出。
    (4)  臨時報告書               企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第                         2019年７月１日

                     ９号の２（株主総会における議決権行使の結果）の
                                              近畿財務局長に提出。
                     規定に基づく臨時報告書
                                 81/89













                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
    第二部     【提出会社の保証会社等の情報】
     該当事項はありません。

                                 82/89



















                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
                 独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                  2020年６月26日

    トレーディア株式会社
     取締役会　御中
                          神明監査法人

                            兵庫県神戸市

                            代表社員

                                    公認会計士       赤　　松　　秀　　世            ㊞
                            業務執行社員
                            代表社員

                                    公認会計士       岡　　田　　憲　　二            ㊞
                            業務執行社員
    ＜財務諸表監査＞

    監査意見
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いるトレーディア株式会社の2019年４月１日から2020年３月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結
    貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連
    結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ト
    レーディア株式会社及び連結子会社の2020年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営
    成績及びキャッシュ・フローの状況を、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
    る当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
    る職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責
    任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正
    に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するた
    めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるか
    どうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
    する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    連結財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表
    示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明
    することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利
    用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
    しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
     を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
     な監査証拠を入手する。
    ・　連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評
                                 83/89


                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
     価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
     び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基
     づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
     結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表の注記
     事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸
     表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証
     拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠している
     かどうかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに連結財務諸表が基礎とな
     る取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    ・　連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を
     入手する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査
     意見に対して責任を負う。
     監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要
    な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに
    監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講
    じている場合はその内容について報告を行う。
                                 84/89













                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
    ＜内部統制監査＞
    監査意見
    　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、トレーディア株式会社の2020
    年３月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
    　当監査法人は、トレーディア株式会社が2020年３月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記
    の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、
    財務報告に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統
    制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人
    の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から
    独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十
    分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    内部統制報告書に対する経営者及び監査等委員会の責任

    　経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告
    に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
    　監査等委員会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにある。
    　なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
    る。
    内部統制監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかにつ
    いて合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することに
    ある。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程
    を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施す
     る。内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び
     適用される。
    ・　財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内
     部統制報告書の表示を検討する。
    ・　内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人
     は、内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責
     任を負う。
    　監査人は、監査等委員会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の実施結果、識別し
    た内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で求められているその他の事項につい
    て報告を行う。
    　監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに
    監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講
    じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

    　会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
    い。
                                                       以　　上

                                 85/89



                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
      ※１　上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会
        社)が別途保管しております。
     　２　XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 86/89




















                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
                                 87/89





















                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
                        独立監査人の監査報告書
                                                  2020年６月26日

    トレーディア株式会社
     取締役会　御中
                          神明監査法人

                            兵庫県神戸市

                            代表社員

                                    公認会計士       赤　　松　　秀　　世            ㊞
                            業務執行社員
                            代表社員

                                    公認会計士       岡　　田　　憲　　二            ㊞
                            業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いるトレーディア株式会社の2019年４月１日から2020年３月31日までの第90期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対
    照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、トレー
    ディア株式会社の2020年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、すべての重要な点
    において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
    る当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
    業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
    当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
    示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
    者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを
    評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要
    がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示が
    ないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
    にある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決
    定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
    しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
     を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
     な監査証拠を入手する。
                                 88/89



                                                           EDINET提出書類
                                                      トレーディア株式会社(E04346)
                                                            有価証券報告書
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
     実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
     び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結
     論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に
     注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外
     事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
     るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかど
     うかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計
     事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要
    な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに
    監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講
    じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　上
      ※１　上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会

        社)が別途保管しております。
     　２　XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 89/89

PDFをダウンロード

関連コンテンツ