ヒラキ株式会社 有価証券報告書 第43期(平成31年4月1日－令和2年3月31日)

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                                                        ヒラキ株式会社(E03494)
                                                            有価証券報告書
    【表紙】

    【提出書類】                      有価証券報告書

    【根拠条文】                      金融商品取引法第24条第１項

    【提出先】                      近畿財務局長

    【提出日】                      2020年６月29日

    【事業年度】                      第43期(自　2019年４月１日　至　2020年３月31日)

    【会社名】                      ヒラキ株式会社

    【英訳名】                      HIRAKI    CO.,LTD.

    【代表者の役職氏名】                      代表取締役　　伊　原　英　二

    【本店の所在の場所】                      神戸市須磨区中島町三丁目２番６号

                          （同所は登記上の本店所在地で実際の業務は「最寄りの連絡場所」で
                          行っております。）
    【電話番号】                      該当事項ありません。

    【事務連絡者氏名】                      該当事項ありません。

    【最寄りの連絡場所】                      神戸市西区岩岡町野中字福吉556

    【電話番号】                      （０７８）９６７－４６０１

    【事務連絡者氏名】                      取締役　現業支援本部長　　姫　尾　房　寿

    【縦覧に供する場所】                      株式会社東京証券取引所

                          　(東京都中央区日本橋兜町２番１号)

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    第一部     【企業情報】
    第１   【企業の概況】

    １  【主要な経営指標等の推移】

      (1)  連結経営指標等
            回次            第39期       第40期       第41期       第42期       第43期

           決算年月            2016年３月       2017年３月       2018年３月       2019年３月       2020年３月

     売上高              (千円)     17,874,733       18,183,872       17,788,053       16,859,605       15,932,164

     経常利益              (千円)       488,056       772,079      1,069,232         810,896       481,438

     親会社株主に帰属する
                  (千円)       286,749       526,180       728,992       552,448       323,545
     当期純利益
     包括利益              (千円)      △ 83,560       800,832       528,077       648,410       314,285
     純資産              (千円)      4,701,531       5,404,944       5,825,754       6,376,746       6,593,579

     総資産              (千円)     17,321,621       17,963,880       17,321,535       16,829,502       16,644,765

     １株当たり純資産              (円)       965.21      1,109.62       1,196.04       1,309.16       1,353.68

     １株当たり当期純利益              (円)        58.87       108.02       149.66       113.42        66.42

     自己資本比率              (％)        27.1       30.1       33.6       37.9       39.6

     自己資本利益率              (％)         6.0       10.4       13.0        9.1       5.0

     株価収益率              (倍)        12.5        9.0       9.1       8.5       13.2

     営業活動による
                  (千円)      1,650,411         891,005      1,718,128         427,681       658,886
     キャッシュ・フロー
     投資活動による
                  (千円)     △ 1,376,240       △ 416,779      △ 649,492       △ 13,030       238,731
     キャッシュ・フロー
     財務活動による
                  (千円)      △ 774,899        40,167     △ 1,297,479       △ 795,852      △ 459,411
     キャッシュ・フロー
     現金及び現金同等物
                  (千円)      2,302,735       2,814,882       2,586,099       2,203,893       2,638,582
     の期末残高
     従業員数
                           270       264       256       251       255
                   (名)
                           [ 379  ]     [ 369  ]     [ 357  ]     [ 338  ]     [ 326  ]
     ［外、平均臨時雇用者数］
     (注)   １　売上高には、消費税等は含まれておりません。
        ２　潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
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      (2)  提出会社の経営指標等
            回次            第39期       第40期       第41期       第42期       第43期

           決算年月            2016年３月       2017年３月       2018年３月       2019年３月       2020年３月

     売上高              (千円)     17,873,631       18,183,535       17,788,053       16,859,605       15,932,164

     経常利益              (千円)       493,816       774,849      1,077,022         817,380       486,379

     当期純利益              (千円)       292,509       528,950       711,459       558,933       314,763

     資本金              (千円)       450,452       450,452       450,452       450,452       450,452

     発行済株式総数              (株)     5,155,600       5,155,600       5,155,600       5,155,600       5,155,600

     純資産              (千円)      4,726,497       5,435,003       5,837,741       6,396,244       6,604,554

     総資産              (千円)     17,315,660       17,986,908       17,295,282       16,827,985       16,612,175

     １株当たり純資産              (円)       970.34      1,115.79       1,198.50       1,313.16       1,355.93

     １株当たり配当額
                          20.00       22.00       20.00       20.00       20.00
                   (円)
                          ( 10.00   )    ( 10.00   )    ( 10.00   )    ( 10.00   )    ( 10.00   )
     (１株当たり中間配当額）
     １株当たり当期純利益              (円)        60.05       108.59       146.06       114.75        64.62
     自己資本比率              (％)        27.3       30.2       33.8       38.0       39.8

     自己資本利益率              (％)         6.1       10.4       12.6        9.1       4.8

     株価収益率              (倍)        12.2        9.0       9.3       8.4       13.6

     配当性向              (％)        33.3       20.3       13.7       17.4       30.9

     従業員数
                           263       257       249       244       248
                   (名)
                           [ 379  ]     [ 369  ]     [ 357  ]     [ 338  ]     [ 326  ]
     ［外、平均臨時雇用者数］
     株主総利回り
                  （％）        105.4       141.6       199.2       146.4       137.0
      （比較指標
                  （％）        ( 89.2  )    ( 102.3   )    ( 118.5   )    ( 112.5   )    ( 101.8   )
      ：配当込みＴＯＰＩＸ）
     最高株価              (円)         775      1,097       1,550       1,417         972
     最低株価              (円)         685       700       818       849       850

     (注)   １　売上高には、消費税等は含まれておりません。
        ２　潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
        ３　第40期の１株当たり配当額22.00円には、上場10周年記念配当2.00円を含んでおります。
        ４   最高株価および最低株価は、東京証券取引所市場第二部における株価を記載しております。
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    ２  【沿革】
      当社の沿革は、1961年１月に神戸市須磨区において、靴の部品製造販売を行う平木製作所を設立したことに始まり
     ます。その後、1978年４月に靴の小売業を目的とする「ヒラキ商事株式会社」(現                                      当社)を設立し、靴・履物、雑貨品
     等の委託販売を目的とした「ヒラキ産業株式会社」(1983年11月設立)および靴・履物、雑貨品等の通信販売を目的と
     した「ヒラキ通販株式会社」(1984年３月設立)を含め、下表のとおりの当社を中心としたグループ再編を行い現在に
     至っております。
             神戸市須磨区中島町において「靴のヒラキ」の称号で靴の小売業を目的に
     1978年４月
             ヒラキ商事株式会社として資本金10,000千円で設立
     1978年４月        「岩岡店」出店(神戸市西区)
             ヒラキ通販株式会社より通信販売の業務を譲受(現                        通信販売事業)

     1987年７月
             ヒラキ工業株式会社(現　株式会社マヤハ)より靴の部品製造販売の営業権を譲受
     1987年12月
             商号をヒラキ株式会社に変更
             ヒラキ産業株式会社と合併し、靴、雑貨品の委託販売開始(現                             卸販売事業)
     1988年１月
     1989年11月        「日高店」出店(兵庫県豊岡市)

     1990年９月        「龍野店」出店(兵庫県たつの市)

     1994年１月        須磨営業所(現　須磨本部)開設(神戸市須磨区)

     1998年５月        「氷上山南店」出店(兵庫県丹波市)

     1999年12月        靴の部品製造部門を廃止

             不動産管理を目的として100％子会社ヒラキ不動産管理有限会社(連結子会社)を設立(神戸市須
     2004年２月
             磨区)
             卸販売事業部(現　卸販売部)の新拠点「東京営業所兼東京ショールーム」オープン(東京都新宿
     2004年６月
             区)
     2004年８月        通信販売事業、店舗販売事業のお客様を対象としたカード事業を開始
     2005年５月        須磨営業所を神戸営業所(現　須磨本部)に名称変更

             中国での靴・履物の販売を目的に100％子会社上海平木福客商業有限公司(連結子会社)を設立
     2005年６月
             (中国上海市)
     2006年11月        株式会社東京証券取引所市場第二部に株式を上場
     2007年６月        カード事業撤退

     2008年３月        ワンランク上の婦人靴を中心とした専門店事業を開始

     2008年10月        ヒラキ不動産管理有限会社（連結子会社）を吸収合併

     2009年２月        東京営業所兼東京ショールーム移転(東京都台東区)

     2009年10月        「姫路店」出店(兵庫県姫路市)

     2010年２月        「日高店」新築移転(兵庫県豊岡市)

             開発商品事業部(通信販売事業・卸販売事業)とディスカウント事業部(現                                  店舗販売事業部)の２
     2010年10月
             事業部体制
     2010年10月        神戸営業所を神戸本部(現　須磨本部)に名称変更
     2010年10月        専門店事業撤退

     2011年10月        本社移転(神戸市西区)、神戸本部を須磨本部に名称変更

     2012年10月        「氷上山南店」閉店(兵庫県丹波市)

     2016年10月        靴専門店「サンパティオ庄内店」出店（大阪府豊中市）

     2019年４月        ディスカウント事業部を店舗販売事業部に名称変更

     2020年２月        靴専門店「イズミヤ淡路店」出店（大阪市東淀川区）

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    ３  【事業の内容】
        当社グループは、ヒラキ株式会社（当社）を企業集団の中核とし、連結子会社１社（上海平木福客商業有限公
       司）の計２社で構成されております。
       　当社グループは、自社企画開発による靴・履物（直輸入商品）を中心として、衣料、日用雑貨品等の通信販売事
       業、店舗販売事業および卸販売事業を展開しております。
       　上海平木福客商業有限公司は中国等海外販売拠点として、靴・履物等を小売業者および量販店等に販売すること
       を目的に設立し、現在準備段階として当社の各事業セグメントで販売する商品を調達しております。
       　当社グループの事業における位置付けおよびセグメントとの関連は、次のとおりであります。なお、セグメント
       と同一の区分であります。
      セグメントの名称                              事業内容

                 (当社)

       通信販売事業
                 靴を中心としたカタログ、インターネット販売を行っております。
                 (当社)

       店舗販売事業
                 靴を中心とした総合ディスカウントストアの運営、店舗販売を行っております。
                 (当社)

       卸販売事業
                 大手小売店、量販店等への卸販売を行っております。
     (注)    当連結会計年度より、従来「ディスカウント事業」としていた報告セグメントの名称を「店舗販売事業」に変

       更しております。当該変更は名称のみの変更であり、セグメント情報に与える影響はありません。
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       事業の系統図は次のとおりであります。
    ４  【関係会社の状況】









                           資本金又は             議決権の所有
                                  主要な事業
          名称           住所       出資金            (被所有)割合          関係内容
                                   の内容
                            (千円)              (％)
    (連結子会社)
                                               靴・履物等の企画・発注お
                                 靴・履物等の企
                                               よび仕入
    上海平木福客商業有限公司             中国　上海市            109,545    画・発注、仕入            100
                                 および販売
                                               役員の兼任３名
     (注)   　特定子会社であります。
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    ５  【従業員の状況】
      (1)  連結会社の状況
                                                2020年３月31日       現在
              セグメントの名称                             従業員数(名)
     　通信販売事業                                           125  [ 165  ]

     　店舗販売事業                                           93  [ 159  ]

     　卸販売事業                                           13  [    1 ]

     　全社(共通)                                           24  [    1 ]

                 合計                              255  [ 326  ]

     (注)   １　従業員数は就業人員数であり、当社グループ外からの出向者１名を含んでおります。
        ２　従業員数欄の［外書］は、臨時従業員の年間平均雇用人員(１ヶ月165時間換算)であります。
        ３　全社(共通)として記載されている従業員数は、特定のセグメントに区分できない管理部門に所属している
          ものであります。
      (2)  提出会社の状況

                                                2020年３月31日       現在
        従業員数(名)              平均年齢(歳)             平均勤続年数(年)             平均年間給与(千円)
            248  [ 326  ］            45.0              14.4             4,592

              セグメントの名称                             従業員数(名)

     　通信販売事業                                           125  [ 165  ]

     　店舗販売事業                                           93  [ 159  ]

     　卸販売事業                                            6 [　  1 ]

     　全社(共通)                                           24  [　  1 ]

                 合計                              248  [ 326  ]

     (注)   １　従業員数は就業人員数であり、社外からの出向者１名を含んでおります。
        ２　従業員数欄の［外書］は、臨時従業員の年間平均雇用人員(１ヶ月165時間換算)であります。
        ３　全社(共通)として記載されている従業員数は、特定のセグメントに区分できない管理部門に所属している
          ものであります。
        ４　平均年間給与は、賞与および基準外賃金を含んでおります。
      (3)  労働組合の状況

        現在、労働組合は組織されておりませんが、労使関係については円滑な関係にあり、特記すべき事項はありま
       せん。
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    第２   【事業の状況】
    １  【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

       記載内容における将来に関する事項については、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したもので
      あります。
       （1）経営方針

          当社グループは、社訓「人の生命は限りがある。会社の生命を永遠のものにして、次の時代のための礎とな
         ろう。」に基づき、「お客様に支持され、社会に貢献し、世の中に必要とされ、そして従業員の拠り所となる
         会社であり続けること。」を経営の基本方針とし、長期安定的な企業価値の向上を目指しております。
          この実現に向けて、「お客様が本当に欲しいと思われる商品を、気持ちよく買っていただくこと」をポリ
         シーとした商品作りを行っております。商売の原点はお客様であり、品質を守りながら気軽に買える価格設定
         で商品開発を行い、お客様に「驚き」「楽しさ」「満足感」をお届けできるよう社員一丸となって取り組んで
         おります。この取り組みによって、お客様から支持をいただき、長期安定的な企業価値の向上を図ってまいり
         ます。
       （ 2 ）中期経営計画
          当社グループは『2020中期経営計画（2018年度～2020年度）』を2018年５月に策定しております。「他には
         ない　他ではできない　それがヒラキです。」をスローガンに、「強いところをより強く」することを戦略の
         重点に置き、当社の強みである「靴を中心とした自社商品の企画開発力」「価格の安さ」および「通信販売を
         中心とした多彩な販売手法」を更に強化してまいります。そして、昨今の急激な環境の変化に対応するため、
         ユーザーインの発想による新たなビジネスモデルを構築してまいります。
          また、長期安定的な企業価値の向上のためには、資本コストおよび借入コストを上回る利益を安定的に創出
         することが必要との観点から、資本の効率的活用を図り、ＲＯＥ10％以上を目指してまいります。
       （3）経営環境および対処すべき課題等
          今後の当社グループを取り巻く経済環境は、新型コロナウイルスの感染拡大により世界的に経済活動が制約
         を受け、輸出・生産やインバウンド需要、個人消費の落ち込みが予想される等経済の先行きは極めて不透明な
         状況にあります。また、当社グループが属する靴・衣料品・日用雑貨等小売業界を取り巻く環境も、市場規模
         が伸び悩む中、ますます競合が激化し、経営環境は厳しい状況となることが予想されます。
          このような状況の中、『2020中期経営計画』最終年度となる第44期は、「良質な商品を早く安くお客様にお
         届けする～価格から価値へ～」を年度経営方針として、持続的な成長（売上高増加）と企業価値の向上（収益
         力の強化）に取り組んでまいります。
          通信販売事業におきましては、「顧客満足度の高い商品開発と顧客数の増加」を事業方針とし、販売促進商
         品の計画的開発、高付加価値商品の開発と併せて、アプリの開発等新しいＷＥＢを主体とした販売促進策を実
         施し、新規顧客の獲得・リピーター顧客の増加・休眠顧客の掘り起しを行い顧客数の増加につなげてまいりま
         す。
          店舗販売事業におきましては、「常連客づくりと業務の効率化」を事業方針とし、主力の靴カテゴリーにつ
         いては、スニーカーブランドの拡充と特価による集客増加および自社開発商品の売り場前面展開をさらに強化
         してまいります。また、自社開発商品を主に扱う靴専門店を阪神間に絞ったドミナント戦略によるチェーンス
         トア展開で、順次出店する計画としております。
          卸販売事業におきましては、「既存取引先の深耕と新規開拓推進」を事業方針とし、品質管理と納期管理を
         徹底し、既存取引先および新規取引先へのＯＤＭ取組を強化してまいります。
       ＜中長期的な取り組み＞
        ①  自社商品の企画開発力の強化
         a.  低価格商品の強化
           当社グループの特長は「安さ」であり、品質を守りながら安さを実現していくことが課題であります。
          「利は元にあり」の考えのもと「良質」で「安さ」を実現できる生産委託メーカーの開拓、指導、育成を強
          化してまいります。その実現のため、幹部社員が自ら足を運び直接指導をする「足で稼ぐ商売」を実施し続
          けることで、生産委託メーカーとの協力体制を強化し、「安さ」を実現してまいります。
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           2019年４月１日に組織変更を行い、商品開発のスピード化ならびに商品開発体制の強化を進めておりま
          す。今後も「価格」と「品質」の両面で魅力ある商品を開発し、販売力を高めてまいります。
         b.  商品バリエーションの充実
           当社事業のコア領域である靴・履物市場の拡大が期待できない中、これまで以上にお客様に楽しんでお買
          い求めいただくには、豊富な品揃えの強化が課題であります。当連結会計年度においては、衣料・日用雑
          貨・インテリア等の充実を図りました。新たなカテゴリーの導入も含め、気軽に日々お使いいただける実用
          的な商品の一層の充実を図ってまいります。
         c. ワンランク上の商品拡大
           生産・開発から販売まで一貫した体制を持った強みを活かすことで、これまでの「低価格戦略」に加え
          て、ワンランク上の商品開発を行い、靴のマーケットシェア拡大を目指してまいります。
           開発コンセプトは「高いクオリティを安く提供」とし、高機能インソールの採用など足への負担を軽減す
          る機能に優れたウォーキングスニーカー「アルコーゼ®」シリーズ、そして2020年２月には当社従来品と比
          べて衝撃吸収力とグリップ力を高めたキッズ・ジュニア向け高機能スポーツスニーカー「スーパーダッ
          シュ」を発売しております。
        ②  販売力の強化
         a.  インターネットによる販売の強化
           通信販売事業におきましてはインターネットによる販売比率が年々高まっており、消費者の生活スタイル
          の変化に合わせ、情報ツールや販促・受注媒体の多様化に対応したサービスの充実やシステム強化が課題で
          あります。
           この実現に向け、2020年１月にスマートフォンからでも見やすく買いやすいサイトへのリニューアルを実
          施するなど、インターネットショッピングの充実を図っております。また、ツイッターやインスタグラム等
          ソーシャル・ネットワーキング・サービスを活用した消費者との接点拡大にも取り組んでおります。
         b.  日本一の靴売場と特価商品による店舗の差別化
           「靴のヒラキ」を積極的にお客様へアピールするとともに、岩岡店については販売足数日本一の靴売場
          を、その他の店舗は圧倒的な地域一番店を目指し、通信販売、卸販売も含めた日本一の靴総合販売会社に向
          けて取り組んでまいります。また、バラエティ・ディスカウント・ストアの草分けとして発展してきた店舗
          展開において、当社が得意としてきた特価商品の仕入を徹底し、大胆な商品戦略を行い、競合他店との差別
          化を一層強化してまいります。
           特価大商談会の開催や品揃え強化のため新規取引先の開拓を積極的に推し進めています。引き続き、店舗
          販売のみならず、通信販売および卸販売を通じて、事業間の相乗効果をより高めた販売戦略を展開してまい
          ります。
         c.  卸販売における取り組み強化
           「安さ」を維持していくために、販売力の強化を行い、販売力を背景とした仕入力を強化していくことが
          課題であります。そのためには、主力の通信販売事業の拡大に加え、卸販売事業におきましても、商品開発
          力を活かしたＯＥＭ・ＯＤＭ生産および店舗運営ノウハウを活かしたスーパーセンターやホームセンターな
          ど他業態の靴売場プロデュースを中心に、自社開発商品の販売強化を図っております。
        ③  靴に関連する事業の強化
          当社グループは、靴の部品製造から始まり、時代の流れに合わせながら店舗販売事業、通信販売事業および
         卸販売事業と事業形態を広げ、靴関連事業をあらゆる角度から広げてまいりました。店舗販売事業において、
         これまでの総合スーパー型の店舗展開に加え、新たに自社開発商品を主体とする靴専門店を2016年10月に出店
         （サンパティオ庄内店）し、小商圏都市型の新業態店舗の開発を進めてまいりました。そして、2020年２月に
         ２号店（イズミヤ淡路店）を出店、次なるステージとして多店舗展開におけるビジネスモデルの構築を図って
         まいります。
          今後も靴関連事業から派生する新たなビジネスを生み出し続け、収益の多様化と収益力の向上を図り、当社
         グループの存在意義を高めてまいります。
        ④  「安さ」を支えるローコストオペレーションの強化
          「安さ」を維持していくためには、ローコストオペレーションを強化していくことが課題であり、あらゆる
         業務において常に「ムリ・ムダ・ムラ」を無くす取り組みを行い、合理化を進めております。
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          特に近年の配送料の値上げ等によるコスト上昇圧力に対応するため、通信販売事業の物流業務や受注業務に
         おいて、当社の強みである人海戦術とＩＴを高次元でバランス化させるとともに、アウトソーシングの活用に
         よって、さらなるローコストオペレーションを徹底してまいります。
        ⑤  事業拡大に向けた人材確保・教育
          今後の事業拡大および事業基盤の強化にあたっては、人材の確保・教育が重要であり、採用強化や教育体制
         の充実を図ってまいります。また、当社独自の教育研修施設として「生野道場」(兵庫県朝来市生野事業所内)
         を設置し、中長期経営戦略に関する具体的な戦術の検討の他、従業員間のコミュニケーション向上に役立てて
         おります。
        ⑥  当社グループは、長期安定的な企業価値の向上のため、社会貢献活動に取り組んでおります。
         （靴まつり・靴供養の開催）
          毎年９月２日を「靴の日」と定め、生野事業所（兵庫県朝来市）において靴まつり・靴供養を開催（第44期
         は 新型コロナウイルス感染拡大防止の観点から開催中止）                          しております。靴まつりにおいては、イベント・模
         擬店・即売会等を行い、地元の方々に楽しいお祭りの場をご提供させていただいております。靴供養を実施す
         るに至った経緯は、靴をご愛用されているお客様から、「使い慣れた古い靴は、捨てる際に、愛着や思い出が
         いっぱいつまっているので、なかなか捨てられない」という声を聞き及んだことに端を発します。体に身につ
         けるものの中でも思いが強いと思われる靴を販売するだけでなく、「役目を終えた靴たちの最後を看取る」と
         の思いが、実施のきっかけであります。この靴まつり・靴供養の開催に合わせて、ご不要となりました靴の回
         収数に準じ、公共公益施設・団体等に寄付を行っております。
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    ２  【事業等のリスク】
       有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営
      成績およびキャッシュ・フロー（以下「経営成績等」という。）の状況に重要な影響を与える可能性があると認識
      している主要なリスクは、以下のようなものがあると考えております。
       リスクの重要性の判断にあたっては、社長執行役員を委員長とする内部統制委員会において当社グループの将来
      の経営成績等に与える影響度および発生可能性を踏まえたリスク評価等を行い、中でも当社グループのコントロー
      ル外にある外的要因によって生じるリスクのうち優先的に対応を講ずるべきもの、もしくは内的要因によって生じ
      るリスクのうち中長期的に大きな影響を及ぼすものを主要なリスクとして選定し、その結果を取締役会に報告して
      おります。
       なお、文中における将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものでありま
      すが、以下の記載は当社グループの事業等および当社株式への投資に係るリスクを全て網羅するものではありませ
      ん。
       (1)    外的要因に関わるリスク
        ①  生産国の経済情勢等による影響
          当社グループは、通信販売事業、卸販売事業において主に自社開発商品を販売しております。また、店舗販
         売事業においても一部自社開発商品を販売しており、他社との差別化が図れる自社開発商品は当社グループの
         事業の基盤であり、収益の源泉となっております。
          自社開発商品は、当社グループが強みとする「安さ」を実現するために海外の工場に生産を委託しており、
         生産国は中国が中心であります。2020年３月期の連結会計年度において、全仕入高に占める中国からの仕入比
         率は39.2％でありますが、輸入取引に占める中国からの輸入比率は91.0％であり、中国への依存度が高い割合
         を占めております。
          生産国リスクをヘッジするため、生産国の移転に取り組んでおります。衣料においてはその３割程度をバン
         グラデシュなど中国以外の第三国で生産できるようになりましたが、靴に関しては技術・資材調達等の面にお
         いて中国に優位性があり中国以外での生産委託は進んでいないのが現状です。
          このため、生産国、特に中国の政治情勢および経済環境、人民元相場等に著しい変化が生じた場合、当社グ
         ループの経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。
          今般の新型コロナウイルスの影響により、海外の生産委託工場の稼働が１か月程度停止し、一部の商品の輸
         入に遅延が発生しました。中国への依存度が高い状況ですが、これまで積極的に交易会へ出向いて新規取引工
         場を開拓し、中国国内においても仕入先の集中を避けリスクの分散化を進めてきたことで、その影響は軽減さ
         れていると考えております。今後については、現地子会社による情報収集、オンライン商談やサンプル確認の
         強化等による生産管理を行い、開発スケジュールに遅れが生じないように対応してまいります。
          生産国の移転につきましても、最優先の課題の一つとして取り組みを強化してまいります。
        ②  為替相場変動の影響
          当社グループは、海外での生産委託を行っており、その輸入取引は米ドル建て決済であります。そのため、
         米ドルの為替変動が仕入コストへ及ぼす影響を軽減するため、輸入取引については向こう１年内の為替予約取
         引等を行い、仕入コストの安定化を図っております。また、商品開発において社内基準レートを設定すること
         で、為替の変動要因に左右されることなく、品質の確保を行っております。しかしながら、米ドルの円に対す
         る為替相場が急激に変動した場合、昨今のデフレおよび競争激化の環境下では販売価格への転嫁は難しく自助
         努力によるコスト削減も限界があるため、原価率が上昇し、当社グループの経営成績等に影響を及ぼす可能性
         があります。
        ③  天候要因による影響
          当社グループは、靴・履物を始め衣料等において季節商品を数多く取り扱っているため、季節指数が高く季
         節変動による影響を受けやすくなっております。季節商品の中でも、実用品・消耗品・必需品等ベーシックな
         万人向けの商品を中心に扱うことで当該リスクの低減に努めていますが、近年日本において異常気象や大規模
         な自然災害が頻発し、当社グループにおいても店舗営業ならびに通信販売および卸販売の受注獲得に少なから
         ず影響が生じております。このような異常気象等により例年と大きく異なる変化があった場合、当社グループ
         の経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。
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        ④  金利変動の影響
          当社グループは、過年度において店舗開発や物流センター（生野事業所）などの設備投資を行ってきたこと
         により2020年３月期の連結会計年度末において有利子負債残高は78億17百万円あり、連結総資産に占める比率
         は47.0％となっております。
          日本銀行による大規模金融緩和政策により近年の資金調達コストは低位で推移してはいるものの、将来の金
         利上昇リスクを軽減するため、中期経営計画に有利子負債の削減を掲げ財務内容の改善に取り組むとともに、
         基本方針として長期固定金利による調達を行っております。
          ただし、靴専門店の出店や設備の更改など今後の事業拡大による新規運転資金や設備投資資金、借換資金を
         調達する可能性があり、市場金利が大幅に上昇した場合、支払利息等の増加により、当社グループの経営成績
         等に影響を及ぼす可能性があります。
       (2)    内的要因に関わるリスク
        ①  商品の長期滞留および評価減等に伴う影響
          当社グループは、主に自社開発商品を取り扱っております。自社開発商品における在庫リスクは当社グルー
         プが負っています。その中でも主力である靴はサイズ、カラーとも多様なため、他のカテゴリーと比べてもＳ
         ＫＵ（最小管理単位）数が多いのが特徴であり、季節商品や端サイズの売れ残りなどを適切に処理し売り切る
         ことが課題です。
          そのため、生産量の決定に際しては、ビッグデータ分析システムによる実績分析を行うなど販売予測の精度
         向上を図っております。さらに、単品管理により商品在庫の見える化を行い、売上最大化および在庫最小化に
         取り組んでおります。また、通信販売事業、店舗販売事業および卸販売事業を擁する当社グループの多彩な販
         売網を活用し、商品在庫の適量水準の維持に努めておりますが、売上高は天候のほか、流行の変化等に影響を
         受けるため、売上高が予想を下回り当社グループの販売力で吸収できない場合は適正水準を維持できない可能
         性があります。その場合、社内規程に基づき商品在庫の評価減を実施しておりますが、予想を上回る急激な販
         売減少が生じた場合、商品在庫の長期滞留や評価減が発生し、当社グループの経営成績等に影響を及ぼす可能
         性があります。
        ②  顧客情報の取扱いによる影響
          当社グループは、通信販売事業、店舗販売事業および卸販売事業におきまして、顧客情報を保有しておりま
         す。顧客情報の保護に関しましては、個人情報保護委員会を設置して社内体制の整備を行い、プライバシー
         マークの取得や更新〔認定番号：20000485（06）〕、社内教育による従業員の意識啓蒙活動など細心の注意を
         払っております。しかしながら、万一何らかの理由により外部漏洩や個人情報保護法等に抵触する事象が発生
         した場合、社会的信用問題や損害賠償責任等により、当社グループの経営成績等に影響を及ぼす可能性があり
         ます。　　
          なお、個人情報漏洩事故が発生した場合に備え、損害賠償や事故対応全般に係る費用等を軽減する目的でサ
         イバー保険に加入しております。
        ③  商品の品質に関するリスク
          当社グループは、「よい商品をどこよりも安く」をモットーに事業展開を行っております。当社グループが
         販売する自社開発商品は「安さ」が特長です。商売はお客様の信用が第一であり、いくら安くても品質には徹
         底的にこだわってまいります。品質を守りながら多くの方に気軽に使っていただける価格設定で作るのは大変
         難しく、そこに挑戦するために努力・工夫をすることが当社グループの使命であると考えております。当社グ
         ループは、「価格」と「品質」の両面でお客様に喜んでいただけるモノづくりを目指してまいります。
          そのため、社長執行役員直轄の品質管理部を設置し、当社グループ規定の品質基準に基づき、生産委託工場
         への技術指導や社内検品体制の強化、また外部の検査機関による検査などを行い、商品の品質管理体制の充実
         に取り組んでおります。また、お客様意見の活用や社内モニター制度などを通じて商品の改善に役立てており
         ます。しかしながら、自社開発商品に予測しえない安全上の問題が発生した場合には、当該商品の販売停止や
         回収が発生し、在庫処理や回収に係る費用等が発生する可能性があります。また、当社グループ全体に対する
         社会的信用が低下し、当社グループの経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。
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    ３  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
       (1)　経営成績等の状況の概要
          当連結会計年度における当社グループの経営成績、財政状態およびキャッシュフローの状況の概要は次のと
         おりであります。
        ①  経営成績の状況
          当連結会計年度におけるわが国経済は、雇用・所得環境の改善が続く中で全体としては緩やかな回復基調が
         続いていました。しかしながら、米中貿易問題による中国経済の減速、英国のＥＵ離脱などの諸問題、さらに
         は新型コロナウイルス感染症拡大が内外経済に与える影響等により景況感が急速に悪化する等、先行きは極め
         て不透明な状況となっています。
          このような環境の下、当社グループは、中期経営計画２年目の年度方針として「ユーザーインの発想による
         ビジネスモデルの構築」を掲げ、自社開発商品の拡販を主体に売上高の増嵩と収益力の強化に取り組んでまい
         りました。
          この結果、当連結会計年度における連結売上高は、159億32百万円（前期比                                   5.5  ％減）、営業利益は４億           36 百
         万円（前期比      46.4  ％減）、経常利益は４億           81 百万円（前期比       40.6  ％減）、親会社株主に帰属する当期純利益は
         ３億  23 百万円（前期比       41.4  ％減）となりました。
          当社グループの報告セグメントの当連結会計年度における業績は次のとおりであります。
          なお、当連結会計年度より、従来「ディスカウント事業」としていた報告セグメントの名称を「店舗販売事
         業」に変更しております。当該変更は名称のみの変更であり、セグメント情報に与える影響はありません。
        （通信販売事業）

          通信販売事業におきましては、三大都市圏を主体に                        6 回のテレビＣＭ放映、           100  円均一ショップ・食品スー
         パーを主体とした延べ20,000店舗への無料カタログの設置、子育てママに優しい設計を目指したＥＣサイトの
         フルリニューアル、「新元号記念」「増税前・まとめ買い」「スクール応援」等のＷＥＢキャンペーンおよび
         新聞広告等の販売促進策を断続的に展開し、新規顧客の獲得と既存顧客のリピート率向上に取り組んでまいり
         ました。また、商品面では「ＰＩＴＴサンダル」「ＪＯＧ軽ＡirⅡ」「超軽量ライトスニーカー」等、それぞ
         れ受注実績が      10 万足を超えた販売促進商品の投入および靴・衣料の新商品投入数を増やす等商品力の強化に取
         り組みました。しかしながら、受注をけん引すべき販売促進商品について、年度を通じると前期比受注減と
         なったことに加え、消費税増税後の駆け込み需要の反動、暖冬による冬物商材の販売不調等により、とりわけ
         第３四半期の受注に苦戦いたしました。
          この結果、売上高は         82 億 86 百万円（前期比       5.7  ％減）となりました。利益面では、減収による売上総利益の
         減少により、セグメント利益（営業利益）は７億                       28 百万円（前期比       31.0  ％減）となりました。
        （店舗販売事業）
          店舗販売事業におきましては、お客様に「日常のわくわく感」を提供すべく、特価商品の仕入強化、青果大
         市の開催、地場野菜農家との連携など地域密着運営による集客力の拡充に取り組みました。靴販売につきまし
         ては、自社開発商品のシェアアップをベースに、市場トレンドにあるブランドスニーカーの品ぞろえ拡充によ
         る集客拡大を一大施策として取り組みました。また、靴専門店出店の商圏調査を兼ねた出張販売を55ケ所、延
         べ530日開催し、自社開発商品の販売拡充に取り組むとともに、２月に大阪市東淀川区に靴専門店２号店「ヒ
         ラキ　イズミヤ淡路店」を出店いたしました。しかしながら、消費税増税後の駆け込み需要の反動および新型
         コロナウイルス感染症による学校休校や移動自粛の影響でスクール需要等が落ち込み、前期の売上高を確保す
         るに至りませんでした。
          この結果、売上高は         73 億 14 百万円（前期比       4.1  ％減）となりました。利益面では、チラシの効率配布により
         広告宣伝費を主として販管費の削減を図りましたが、減収による売上総利益の減少が影響し、セグメント利益
         （営業利益）は       61 百万円（前期比       21.3  ％減）となりました。
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        （卸販売事業）
          卸販売事業におきましては、              2017  年度以降の新規先への販売は前期を大きく上回ったほか、                           10 月にＷＥＢサ
         イトを立ち上げた専門店・ワークショップ向けの「大卸し」も前期並みの売上を確保しました。しかしなが
         ら、年度を通して大口取引先への販売が伸び悩んだ結果、売上高は３億                                 31 百万円（前期比       25.3  ％減）、セグメ
         ント利益（営業利益）は６百万円（前期比                    86.1  ％減）となりました。
        ②  財政状態の状況

        （資産）
          流動資産は、前連結会計年度末に比べ、５百万円減少し、105億80百万円となりました。これは、有価証券
         が１億円、商品が53百万円減少し、現金及び預金が１億35百万円増加したこと等によるものであります。
          固定資産は、前連結会計年度末に比べ、１億79百万円減少し、60億64百万円となりました。これは、建物及
         び構築物が91百万円、無形固定資産が36百万円減少したこと等によるものであります。
          この結果、総資産は、前連結会計年度末に比べ、１億84百万円減少し、166億44百万円となりました。
        （負債）
          流動負債は、前連結会計年度末に比べ、１億50百万円減少し、42億74百万円となりました。これは、１年内
         返済予定の長期借入金が１億６百万円、未払法人税等が59百万円減少したこと等によるものであります。
          固定負債は、前連結会計年度末に比べ、２億50百万円減少し、57億76百万円となりました。これは、長期借
         入金が２億８百万円減少したこと等によるものであります。
          この結果、負債合計は、前連結会計年度末に比べ、４億１百万円減少し、100億51百万円となりました。
        （純資産）
          純資産合計は、前連結会計年度末に比べ、２億16百万円増加し、65億93百万円となりました。これは、利益
         剰余金が２億26百万円増加したこと等によるものであります。自己資本比率は、前連結会計年度末に比べ1.7
         ポイント上昇し39.6％となりました。
        ③  キャッシュ・フローの状況

          当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下、「資金」という）の残高は、「営業活動による
         キャッシュ・フロー」および「投資活動によるキャッシュ・フロー」で得られた資金を、「財務活動による
         キャッシュ・フロー」で使用した結果、前連結会計年度末に比べ、４億34百万円増加し、26億38百万円となり
         ました。
        (営業活動によるキャッシュ・フロー)
          営業活動の結果得られた資金は、６億58百万円（前連結会計年度は４億27百万円の獲得）となりました。こ
         れは主に、税金等調整前当期純利益４億81百万円の計上、減価償却費２億92百万円の計上、法人税等の支払額
         １億98百万円によるものであります。
        (投資活動によるキャッシュ・フロー)
          投資活動の結果得られた資金は、２億38百万円（前連結会計年度は13百万円の使用）となりました。これは
         主に、定期預金の払戻による収入11億円、定期預金の預入による支出７億１百万円、有形固定資産の取得によ
         る支出１億48百万円によるものであります。
        (財務活動によるキャッシュ・フロー)
          財務活動の結果使用した資金は、４億59百万円（前連結会計年度は７億95百万円の使用）となりました。こ
         れは主に、長期借入金の返済による支出25億65百万円、長期借入れによる収入22億50百万円によるものであり
         ます。
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        ④  生産、受注および販売の実績
          当社グループは、自社で企画・開発し、主に海外に生産委託しておりますので、生産および受注の状況に替
         えて仕入実績を記載しております。
        （仕入実績）
          当連結会計年度の商品仕入実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
               セグメントの名称                      仕入実績(千円)              前年同期比(％)
      　通信販売事業                                     3,221,523              89.4

      　店舗販売事業                                     5,245,745              95.9

      　卸販売事業                                      192,698             71.9

                  合計                         8,659,967              92.7

      (注)   上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
        （販売実績）

          当連結会計年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
               セグメントの名称                      販売実績(千円)              前年同期比(％)
      　通信販売事業                                     8,286,336              94.3

      　店舗販売事業                                     7,314,308              95.9

      　卸販売事業                                      331,518             74.7

                  合計                         15,932,164              94.5

      (注)   上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
       (2)　経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析、検討内容

          経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識および分析、検討内容は次のとおりであ
         ります。なお、記載内容における将来に関する事項については、当連結会計年度末現在において当社グループ
         が判断したものであります。　
        ①  財政状態および経営成績の状況に関する認識および分析・検討内容

          当連結会計年度においては、業績予想値（2019年５月10日公表）とした連結売上高173億円、営業利益８億
         20百万円、経常利益８億20百万円、親会社株主に帰属する当期純利益５億60百万円の達成に向けて、３つの改
         革（機構改革・商品改革・販売改革）に取り組みました。
          まず、機構改革においては、女性社外取締役１名を増員し取締役会の機能強化を図りました。また、2019年
         ４月１日付で組織変更を行い、商品開発のスピード化を推し進めました。次に、商品改革においては、閑散期
         対策として販売促進商品の投入時期を分散させ、初めて６月にスニーカーを投入しましたが、受注をけん引す
         るまでには至りませんでした。2020年２月にはワンランク上の商品として、キッズ・ジュニア向け高機能ス
         ポーツスニーカー「スーパーダッシュ」を発売しました。その一方で、新型コロナウイルス感染症拡大による
         学校休校によりスクール需要が落ち込みました。そして、販売改革については、時代の流れに沿った対応を進
         めました。通信販売事業においてはＥＣでの受注の８割を占めるスマートフォンでも見やすく買いやすいＥＣ
         サイトへのリニューアルを2020年１月に実施、店舗販売事業においては2019年９月から電子マネー決済を導
         入、そして卸販売事業においても小規模小売店向けＥＣ取引「大卸し.com」を2019年10月に開設いたしまし
         た。
          当連結会計年度における連結売上高は159億32百万円（前期比5.5％減）となりました。とりわけ、通期のな
         かで売上の山となる第１四半期連結会計期間（前年同期比7.1％減）および第３四半期連結会計期間（前年同
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         期比12.4％減）が大きく落ち込みました。これは、購買動機となる販売促進商品の訴求力がお客様に響かな
         かったこと、加えて店舗においては人気ブランドスニーカーの集荷不足等が影響し、主力である靴部門が低迷
         し たことが大きな要因と捉えています。外的要因としては、2019年10月の消費税増税後の駆け込み需要の反動
         が予想以上に大きく、また春先の低温や夏の長雨、暖冬など天候不順により季節商品の売れ行きが鈍く推移し
         たことが挙げられます。
          利益面につきましては、営業利益４億36百万円、経常利益４億81百万円、親会社株主に帰属する当期純利益
         ３億23百万円となりました。前期並みの利益確保を計画しておりましたが、売上高の減少が大きく影響いたし
         ました。適正在庫水準を維持するため販売不振商品の値下げや季節商品のシーズン終了時における見切り処分
         等を適時進めており、売上総利益率は45.3％（前期比0.3ポイント減）となりました。販管費においても、店
         舗販売事業における折込チラシおよび通信販売事業におけるデジタル広告の効率的運用による広告宣伝費の圧
         縮や省エネ空調設備の導入による電気代の削減等に取り組んだ結果、金額では前期と比べて１億２百万円減少
         させることができましたが、減収により販管費率が上昇（前期比1.7ポイント増）したため、営業利益率は
         2.7％（前期比2.1ポイント減）となりました。省エネ設備投資他に係る補助金収入24百万円、支払利息の減少
         （前期比13百万円）等により経常利益が営業利益を上回り、経常利益率は3.0％（前期比1.8ポイント減）、当
         期純利益率は2.0％（前期比1.3ポイント減）となりました。
          なお、報告セグメントごとの経営成績等の詳細につきましては、「３                                 経営者による財政状態、経営成績及
         びキャッシュ・フローの状況の分析                 （1）経営成績等の状況の概要　①経営成績の状況」をご参照ください。
          また、当社グループは、資本の効率的活用の観点から自己資本利益率（ＲＯＥ）10％以上を目標に掲げてお
         ります。当連結会計年度におけるＲＯＥは5.0％（前期比4.1ポイント減）となりました。当期純利益率は前期
         比1.3ポイント低下しましたが、有利子負債の削減（前期比３億35百万円）を進め、自己資本比率は39.6％
         （前期比1.7ポイント増）となりました。
          売上総利益率の確保および経費コントロールについては概ね計画どおりに進んでおり、課題はトップライン
         である売上高の増嵩と認識しております。そのためには、お客さまが手にとって、価格に「驚き」、そして
         使って「楽しさ」を感じ、最後には「満足感」を持っていただける、価格以上に価値のある商品の開発を最優
         先に取り組んでまいります。また、当社の強みをさらに強化しながら、スマートフォンを軸にしたＷＥＢ施策
         および靴専門店の出店に注力し、当社グループ３事業の連携を強化し、お客様との継続的なコミュニケーショ
         ンの基盤構築を図ってまいります。
        ②  キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容ならびに資本の財源および資金の流動性に係る情報

          資金の流動性については利益の確保および債権ならびに商品在庫を適正水準に維持することにより、必要運
         転資金の増加を抑えることで、キャッシュ・フローの安定的な確保に努めております。
          また、資金調達は長期安定資金の導入を積極的に行いながら、短期的には当座借越枠を確保することによ
         り、手許流動性資金は一定の水準を確保しております。
          当社グループの資金需要の主なものは、商品の仕入、販売費及び一般管理費等の営業費用によるもの、およ
         びシステム関連や建物設備への投資等によるものであります。これらの資金需要に対しては、営業活動から獲
         得する自己資金および金融機関からの長期借入金等による調達を基本としております。
        ③  重要な会計上の見積りおよび当該見積りに用いた仮定

          当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成さ
         れております。重要な会計方針については、第５　経理の状況　１　連結財務諸表等の「連結財務諸表作成の
         ための基本となる重要な事項」に記載のとおりであります。連結財務諸表の作成にあたっては、会計上の見積
         りを行う必要があり、特に以下の事項は、経営者の会計上の見積りの判断が財政状態および経営成績に重要な
         影響を及ぼすと考えております。
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          なお、新型コロナウイルス感染症の影響等不確実性が大きく将来事業計画等の見込数値に反映させることが
         難しい要素もありますが、当連結会計年度末時点で入手可能な情報を基に検証等を行っております。
        (繰延税金資産)
          当社グループは、繰延税金資産について、将来の利益計画に基づいた課税所得が十分に確保できることや、
         回収可能性があると判断した将来減算一時差異について繰延税金資産を計上しております。繰延税金資産の回
         収可能性は将来の課税所得の見積りに依存するため、その見積りの前提とした条件や仮定に変更が生じ減少し
         た場合、繰延税金資産が減額され税金費用が計上される可能性があります。
        (固定資産の減損処理)
          当社グループは、固定資産のうち減損の兆候がある資産又は資産グループについて、当該資産又は資産グ
         ループから得られる割引前将来キャッシュ・フローの総額が帳簿価額を下回る場合には、帳簿価額の回収可能
         価額まで減額し、当該減少額を減損損失として計上しております。減損の兆候の把握、減損損失の認識および
         測定に当たっては慎重に検討しておりますが、事業計画や市場環境の変化により、その見積額の前提とした条
         件や仮定に変更が生じ減少した場合、減損処理が必要となる可能性があります。
    ４  【経営上の重要な契約等】

       該当事項はありません。
    ５  【研究開発活動】

       該当事項はありません。
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    第３   【設備の状況】
    １  【設備投資等の概要】

       当連結会計年度の設備投資の総額は                 153  百万円であり、有形固定資産のほか、無形固定資産を含んでおります。
       主な設備投資として、岩岡事業所における空調設備更新工事に係る費用として97百万円、通信販売事業の出荷シス
      テムに係る改修費用として10百万円、全社のＰＣ更新に係る費用として19百万円の設備投資を実施いたしました。
    ２  【主要な設備の状況】

      (1)  提出会社
                                                 2020年３月31日現在
                                      帳簿価額(千円)
       事業所名        セグメントの                                        従業員数
                      設備の内容
       (所在地)          名称                                       (名)
                              建物    機械装置       土地
                                              その他     合計
                             及び構築物     及び運搬具      (面積㎡)
                       営業設備
               通信販売事業
    岩岡事業所                  会社統括施設
                                        1,764,812
                              745,482        82        69,605    2,579,982      101[128]
               店舗販売事業
                                        （34,137)
    (神戸市西区)                   駐車場
               全社(共通)
                       物流倉庫
               通信販売事業
    生野事業所
                                         588,944
               店舗販売事業        物流倉庫      1,182,556        2,836         44,962    1,819,298      66[124]
                                         (46,146)
    (兵庫県朝来市)
               卸販売事業
    須磨本部          通信販売事業        営業設備                  78,372
                                                        53[    6]
                              136,753       1,184          4,118     220,429
               全社(共通)       会社統括施設                     (547)
    (神戸市須磨区)
    日高店
                                         521,155
                                                        9[  25]
               店舗販売事業        営業設備       189,048         0        1,502     711,705
                                         (11,747)
    (兵庫県豊岡市)
    龍野店                                     204,281
                                                        7[  24]
               店舗販売事業        営業設備       51,008        0       14,353     269,643
    (兵庫県たつの市)                                     (6,654)
    姫路店
                                                        7[  13]
               店舗販売事業        営業設備       141,211         0      ―  5,578     146,790
    (兵庫県姫路市)
    サンパティオ庄内店
                                                        1[   2]
               店舗販売事業        営業設備        1,764        ―      ―  3,130      4,894
    (大阪府豊中市)
    イズミヤ淡路店
                                                        0[   3]
               店舗販売事業        営業設備        1,108        ―      ―  6,990      8,099
    (大阪市東淀川区)
     (注)   １　従業員数欄の［外書］は、臨時従業員の年間平均雇用人員(１ヶ月165時間換算)であります。
        ２　帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品、建設仮勘定およびリース資産であります。
        ３　上記の金額には消費税等は含まれておりません。
        ４　上記の他、主な設備のうち連結会社以外から賃借している設備の内容は下記のとおりであります。
              事業所名
                                                 年間賃借料
                        セグメントの名称           設備の内容       面積（㎡）
                                                  （千円）
              (所在地)
           姫路店
                         店舗販売事業           店舗土地          8,920      30,562
           (兵庫県姫路市)
           サンパティオ庄内店
                         店舗販売事業            店舗          211     3,840
           (大阪府豊中市)
           イズミヤ淡路店
                         店舗販売事業            店舗          198      336
           (大阪市東淀川区）
      (2)  在外子会社
        上海平木福客商業有限公司
        　該当事項はありません。
    ３  【設備の新設、除却等の計画】

      (1)  重要な設備の新設等
        該当事項はありません。
      (2)  重要な設備の除却等
        経常的な設備の更新のための除却等を除き、重要な設備の除却等の計画はありません。
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    第４   【提出会社の状況】
    １  【株式等の状況】

      (1)  【株式の総数等】
       ①  【株式の総数】
                 種類                       発行可能株式総数(株)

                普通株式                                      17,920,000
                 計                                    17,920,000
       ②  【発行済株式】

                 事業年度末現在            提出日現在

                                     上場金融商品取引所名
                                      又は登録認可金融
        種類         発行数(株)           発行数(株)                        内容
                                      商品取引業協会名
                ( 2020年３月31日       )   (2020年６月29日)
                                       東京証券取引所            単元株式数
       普通株式             5,155,600           5,155,600
                                        (市場第二部)             100株
         計            5,155,600           5,155,600           ―           ―
      (2)  【新株予約権等の状況】

       ①  【ストックオプション制度の内容】
        該当事項はありません。
       ②  【ライツプランの内容】

        該当事項はありません。
       ③  【その他の新株予約権等の状況】

        該当事項はありません。
      (3)  【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

        該当事項はありません。
      (4)  【発行済株式総数、資本金等の推移】

                発行済株式       発行済株式                      資本準備金       資本準備金

                              資本金増減額        資本金残高
        年月日        総数増減数        総数残高                       増減額        残高
                                (千円)       (千円)
                 (千株)       (千株)                      (千円)       (千円)
     2012年４月１日～
     2013年３月31日                94      5,155       12,972       450,452        12,878       170,358
     (注)
     (注)　新株予約権の行使による増加であります。
      (5)  【所有者別状況】

                                                2020年３月31日       現在
                        株式の状況(１単元の株式数             100  株)
                                                      単元未満
           政府及び
      区分                                               株式の状況
                                  外国法人等
                      金融商品     その他の                 個人
           地方公共     金融機関                                計
                                                       (株)
                      取引業者      法人               その他
                                個人以外      個人
            団体
     株主数
               ―     11      9     56     10      7   12,815     12,908         ―
     (人)
     所有株式数
               ―   10,445       628    10,143       830      11   29,483     51,540       1,600
     (単元)
     所有株式数
               ―   20.27      1.22     19.68      1.61     0.02     57.20     100.00         ―
     の割合(％)
     (注)   自己株式284,750株は、「個人その他」に2,847単元、「単元未満株式の状況」に50株含まれております。
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      (6)  【大株主の状況】
                                                 2020年３月31日       現在
                                               発行済株式(自己株式を
                                         所有株式数
         氏名又は名称                    住所                  除く。)の総数に対する
                                          (千株)
                                                所有株式数の割合(％)
     株式会社マヤハ                神戸市須磨区高倉台７丁目１番５号                        752            15.43
     ヒラキ従業員持株会                神戸市西区岩岡町野中字福吉５５６                        261            5.37

     神戸信用金庫                神戸市中央区浪花町６１番地                        251            5.15

     株式会社みなと銀行                神戸市中央区三宮町２丁目１番１号                        211            4.33

     平木　和代                神戸市垂水区                        195            4.01

     株式会社山陰合同銀行                島根県松江市魚町１０                        184            3.77

     向畑　達也                神戸市垂水区                        113            2.33

     株式会社みずほ銀行                東京都千代田区大手町１丁目５番５号                        110            2.25

     株式会社山口銀行                山口県下関市竹崎町４丁目２番３６号                        96            1.97

     梅木　孝雄                兵庫県明石市                        86            1.77

            計                   ―             2,261             46.43

     (注)   上記のほか当社所有の自己株式284千株があります。
      (7)  【議決権の状況】

       ①  【発行済株式】
                                                 2020年３月31日       現在
           区分            株式数(株)         議決権の数(個)                 内容
     無議決権株式                         ―          ―           ―

     議決権制限株式(自己株式等)                         ―          ―           ―

     議決権制限株式(その他)                         ―          ―           ―

                     (自己保有株式)
     完全議決権株式(自己株式等)                                  ―           ―
                     普通株式      284,700
                     普通株式
     完全議決権株式(その他)                                             ―
                                    48,693
                         4,869,300
                     普通株式
     単元未満株式                                  ―           ―
                           1,600
     発行済株式総数                     5,155,600              ―           ―
     総株主の議決権                         ―       48,693             ―

    　（注）「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式50株が含まれております。
       ②  【自己株式等】

                                                 2020年３月31日       現在
                                                    発行済株式
                            自己名義        他人名義        所有株式数
      所有者の氏名                                              総数に対する
                 所有者の住所          所有株式数        所有株式数         の合計
       または名称                                              所有株式数
                            （株）        （株）        （株）
                                                    の割合(％)
               神戸市須磨区中島町
     (自己保有株式)
                              284,700        ―        284,700          5.52
     ヒラキ株式会社
               ３丁目２番６号
         計           ―          284,700        ―        284,700          5.52
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    ２  【自己株式の取得等の状況】
       【株式の種類等】           会社法第155条第７号による普通株式の取得
     (1)  【株主総会決議による取得の状況】
       該当事項はありません。
     (2)  【取締役会決議による取得の状況】

       該当事項はありません。
     (3)  【株主総会決議または取締役会決議に基づかないものの内容】

            区分                株式数（株）                 価額の総額（千円）

     当事業年度における取得自己株式                                  36                   34
     当期間における取得自己株式                                  ―                   ―
     (注)　当期間における取得自己株式には、2020年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取
        りによる株式数は含めておりません。
     (4)  【取得自己株式の処理状況および保有状況】

                            当事業年度                    当期間

            区分
                                処分価額の総額                   処分価額の総額
                       株式数(株)                   株式数(株)
                                  (千円)                   (千円)
     引き受ける者の募集を行った
                              ―         ―         ―         ―
     取得自己株式
     消却の処分を行った取得自己株式                         ―         ―         ―         ―
     合併、株式交換、会社分割に係る
                              ―         ―         ―         ―
     移転を行った取得自己株式
     その他                         ―         ―         ―         ―
     保有自己株式数                      284,750            ─       284,750            ─

     (注)　当期間における処理状況および保有自己株式数には、2020年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単
        元未満株式の買取りによる株式数は含めておりません。
    ３  【配当政策】

       当社の利益配分に関する基本方針は、キャッシュ・フローを重視した経営を実践し、内部留保を充実させながら、
      会社を継続的に発展させることによって、株主の皆様に剰余金の配当を安定的かつ継続的に実施していくことであり
      ます。また、内部留保による企業体質強化を実施し、長期安定的な企業価値の向上を目指してまいります。当面は収
      益モデルの再構築に注力し、適正な収益基準を確保できる段階で配当性向を意識した配当政策を行ってまいります。
      　当社は、中間配当と期末配当の年２回の剰余金の配当を行うことを基本方針としており、これらの剰余金の配当の
      決定機関は、期末配当については株主総会、中間配当については取締役会であります。
      　この基本方針に基づき、当事業年度の期末配当金につきましては、１株当たり普通配当10円としております。した
      がいまして、中間配当金と合わせて当事業年度の年間配当金は１株当たり20円といたしました。また、事業基盤強化
      も重要課題であることから、内部留保金は、主力の通信販売事業を強化するための投資や、店舗販売事業における改
      装費用等の事業強化に向けた投資および有利子負債の削減に活用し、企業体質強化に充当していく予定であります。
       当社は、「取締役会の決議によって、毎年９月30日を基準日として中間配当を行うことができる。」旨を定款に定
      めております。　
       なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
                   配当金の総額          １株当たり配当額
        決議年月日
                    （百万円）            （円）
       2019年11月６日
                           48          10.00
        取締役会
       2020年６月26日
                           48          10.00
       定時株主総会
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    ４  【コーポレート・ガバナンスの状況等】
      (1)  【コーポレート・ガバナンスの概要】
       ①   コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
         「人の生命は限りがある。会社の生命を永遠のものにして、次の時代のための礎となろう。」が当社グループ
        の社訓であり、長期安定的な企業価値の向上を目指しております。その実現のためには、コーポレート・ガバナ
        ンス体制の充実が経営の重大な課題と認識し、経営責任の明確化と迅速・果断な経営判断を行なうため、                                                 執行役
        員制度を導入し、取締役会は少人数の構成としております。
         取締役会は当社および当社グループの進む方向を定かにするとともに、業務執行体制を監督、支援する役割を
        担い、また主体的にコンプライアンス体制の整備強化、企業経営の公正かつ透明性の向上および適時適切な情報
        開示に努めてまいります。
       　　「会社は100％お客様のためにある」
       　　「会社は100％社員のためにある」
       　　「会社は100％世の中のためにある」
         お客様に必要とされるということは、世の中に必要とされることであり、つまりは「会社は100％世の中のた
        めにある」ということを真剣に考え、日々取り組んでおります。全てのステークホルダーから必要とされる「価
        値」を生み続けることが当社グループの使命であり、その精神を研ぎ磨き続けることこそ、存在意義があると考
        えております。この考え方に基づき、当社クループの「経営理念」を定め、その実践を通じて、長期安定的な企
        業価値の向上を図ってまいります。
       　　　〔経営理念〕
          一、私達は、常にお客様に満足をしていただくために、価値あるサービスを他に一歩先んじて、提供し続け
            ていきます。
          一、私達は、常に仕事を通じて、自らの成長と豊かな生活を実現するために、創意と工夫をこらし、明るい
            職場をつくります。
          一、私達は、常に進取気鋭の精神こそ、活力の源泉であることを確認し、新しいビジネスの創造に、積極果
            敢な挑戦をし続けていきます。
       ②　企業統治の体制の概要および当該体制を採用する理由

        a.  企業統治の体制の概要
         当社は2004年３月１日より執行役員制度を導入し、経営の執行は取締役会、業務の執行は執行役員と役割を明
        確にし、コーポレート・ガバナンスの強化に努めております。
         イ.  取締役会
           当社の取締役会は、提出日現在、６名の取締役（うち社外取締役２名）で構成されており、経営の執行に
          関して迅速な経営判断を行うため、また取締役の職務執行の監督を行うため、定時取締役会を毎月１回以上
          開催しております。
           取締役会では、法令および定款に定められた事項のほか、子会社も含めた当社グループに関わる重要な経
          営方針、重要な業務執行に関する事項を付議しております。また、常に投資家の視点に立った迅速、正確か
          つ公平なディスクロージャーが適切に行えるよう重要事実の決定については、必要に応じて臨時取締役会を
          開催いたします。
         ロ.  監査役会
           取締役会における経営判断の適正性を監視する機能として監査役会を設置しております。監査役会は、提
          出日現在、常勤監査役１名、社外監査役２名の３名で構成されており、原則毎月１回開催し、                                            取締役会を始
          め重要な会議への出席ならびに業務および財産の状況の調査を通じて、                                  公正かつ客観的な立場から監査を
          行っております。
         ハ.  経営会議
           常勤取締役、執行役員、常勤監査役および部門責任者で構成される経営会議を月１回開催し、業務執行状
          況について報告、重要な業務執行に関する審議を行い、代表取締役および取締役会の意思決定を補完してお
          ります。
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         ニ.  情報会議
           常勤取締役、執行役員および関連部門責任者で構成される情報会議を原則月３回開催し、各部門の業務遂
          行状況の報告と各種情報交換等を行い、情報の共有と浸透を図っております。
         ＜各設置機関の構成員＞　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（有価証券報告書提出日現在）
            役  職  名        氏  名
                              取締役会       監査役会       経営会議       情報会議
         代表取締役会長
                     伊　原　英　二           議長        ―      議長       議長
         兼  社長執行役員
         取締役    専務執行役員        梅　木　孝　雄           ◎        ―       ◎       ◎
         取締役    常務執行役員
                     姫　尾　房　寿           ◎        ―       ◎       ◎
         取締役    執行役員
                     堀　内　秀　樹           ◎        ―       ◎       ◎
         社外取締役           朝　家　　　修           ◎        ―       ―       ―
         社外取締役           船　瀬　紗代子           ◎        ―       ―       ―
                     上  平  田　    哲
         監査役（常勤）                       ○       議長        ◎        ―
         社外監査役           松　田　陽　三           ○       ◎        ―       ―
         社外監査役           熊　尾　弘　樹           ○       ◎        ―       ―
         執行役員           埜　邨　敬　和           ○        ―       ◎       ◎
          （注）構成員は◎、構成員ではない出席者は○で表示しております。
        b.  当該企業統治の体制を採用する理由
         当社は、経営の意思決定機能と業務執行を管理監督する機能を取締役会が持つことにより、迅速かつ的確な経
        営および執行判断が可能な経営体制を採っています。また、独立社外取締役をおくことで当社の企業価値の向上
        を図るため、ステークホルダーの視点に立ち、取締役会および経営の業務執行ならびに当社と経営陣等との間の
        利益相反を監督しております。さらに、取締役会に対する十分な監査機能を発揮するため、常勤監査役と独立社
        外監査役が内部監査室との連携の下、取締役の職務執行および内部統制の構築と運用状況を監視する体制を採っ
        ていることより、現状のコーポレート・ガバナンス体制を選択しています。
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        c.  内部統制システム（リスク管理体制を含む。）の整備の状況










         当社は、2007年７月12日開催の取締役会において、会社法および会社法施行規則に基づき、当社の内部統制シ
        ステムを整備するため「内部統制システムに関する基本方針」を決議しております。また、直近では組織変更に
        伴い、2019年４月５日開催の取締役会の決議により内容を一部改定しております。
         当社の内部統制システムに関する基本方針は、以下のとおりであります。
         イ．当社および子会社（以下「当社グループ」という。）の取締役、執行役員その他これらの者に相当する者
          （以下「取締役等」という。）および従業員の職務の執行が法令および定款に適合することを確保するため
          の体制
          ・当社グループは、事業を適正かつ効率的に運営するため、社員就業規則等において、当社グループの取締
           役等および従業員が、誠実に法令、規程および通達を遵守し、全力をあげてその職務の遂行に専念すべき
           義務を定めます。
          ・取締役会は、法令および定款に定められた事項のほか重要な業務執行に関する事項を付議します。取締役
           は、取締役会が決定する業務担当に基づき、法令および定款に則り、業務を執行します。
          ・監査役会は、取締役会における経営判断の適正性を監視する機関であり、また監査体制の一層の強化を目
           的とします。監査役は、法令の定める権限を行使するとともに、内部監査室および会計監査人と連携し
           て、当社グループの取締役等の職務執行が法令および定款に適合することを確保します。
          ・当社は、執行役員制度を導入し、経営の執行は取締役、業務の執行は執行役員と役割を明確にするととも
           に、独立性を考慮した社外取締役の選任を行い、コーポレート・ガバナンスの強化に努めます。
          ・当社は、有効な内部牽制機構によるコンプライアンスの充実を図ることを趣旨として、社長執行役員直轄
           の内部監査室を設置し、監査役および会計監査人と意見交換を行い、密接に連携しながら、当社グループ
           における内部統制の評価ならびに業務の適正性および有効性について監査します。内部監査室は、監査結
           果について取締役および監査役に報告を行います。
          ・当社は、社長執行役員を委員長とする内部統制委員会を設置し、当社グループ全体の内部統制システムの
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           整備・運用の推進を図り、その結果を取締役会に報告する体制とします。
          ・当社は、コンプライアンスに係る管理を総合的・体系的に実施するため「コンプライアンス規程」を制定
           するとともに、「倫理規範」「行動規範」を定め、その周知徹底を図ります。当社グループの取締役等お
           よび従業員はこれを遵守するものとします。取締役会は遵守状況をモニタリングし評価します。
          ・当社は、当社グループ全体に係る「ヒラキ・ヘルプライン運用基準」を定め、事件、事故を未然に防止
           し、あるいは不正行為、コンプライアンス違反行為等を是正し、かつ、将来に向けての改善方法を提示す
           ることにより、企業倫理、法令等の遵守を徹底することを目的として、当社グループの内部通報窓口「ヒ
           ラキ・ヘルプライン」を設置します。「ヒラキ・ヘルプライン」は、当社常勤監査役に通報できる体制と
           し、通報者のプライバシーの保護ならびに通報者が通報を理由に不利益な取扱いを受けないことを規定し
           ます。また、その運用状況を毎年取締役会に報告します。
          ・当社グループは、金融商品取引法等に基づく財務報告の信頼性を確保するため、「財務報告に係る内部統
           制の整備・運用規程」を制定し、必要な整備を行い、一般に公正妥当と認められる内部統制の評価基準に
           準拠して内部統制の有効性を評価します。
         ロ．取締役の職務の執行に係る情報の保存および管理に関する体制
          ・情報の保存および管理
          　当社は、「文書規程」に基づき、当社グループの保存対象文書（電磁的記録を含む。）、保管期間および
           保管部門を定め、取締役の職務の執行に係る情報の保存および管理に関する体制を確保します。
          ・情報の閲覧
          　当該情報は必要に応じ、必要な関係者が閲覧できる体制を維持します。
          ・情報セキュリティ体制
          　当社は、「情報システム安全管理規程」その他関連規程を定め、当社グループの情報の取扱い・保管・セ
           キュリティに関する適切な運用体制を構築します。
         ハ．当社グループの損失の危険の管理に関する規程その他の体制
          ・リスク管理体制
          　当社は、当社グループにおける様々なリスクの管理を適切に行うため、取締役会の決議によりリスク管理
           の基本的事項を「リスク管理規程」として定めています。内部統制委員会においてリスクを把握し、リス
           クごとの管理責任部門（子会社を含む。）を明確にしてそれぞれのリスク特性に応じた対応策を講じま
           す。そのためにリスクの状況を把握し、迅速に判断できるように、各部門はリスクの状況を定例的に内部
           統制委員会に報告する体制とします。リスクの内容ならびに対策については、適宜経営会議に報告し、必
           要に応じて取締役会へ報告を行います。また、社外システムの活用によるリスク管理として特にコンプラ
           イアンス面での充実を趣旨とし、事業活動において法律的リスクの可能性を確認する場合、総務部が窓口
           となり、顧問弁護士、税理士等からの助言に基づき、対処する体制を整えます。
          ・職務権限の原則
          　当社グループの取締役等および各職位にある従業員は、取締役会決議および「職務権限規程」に基づき、
           その職務の遂行に必要な権限を付与されるとともに、その範囲内で職務の執行に伴うリスクを管理し、結
           果について責任を負います。
          ・監査体制
          　当社グループのリスク管理体制の適切性を維持するために、リスク管理のプロセスが有効に機能している
           かどうか、内部監査室が各部署および子会社に対する監査を行う体制とします。
          ・危機管理
          　当社グループにおいて自然災害などの重大事態が発生した場合、「緊急連絡体制」に基づき、社長執行役
           員を本部長とする緊急対策本部を設置し、損害・損失等を最小限にとどめるための具体策を迅速に決定・
           実行します。
         ニ．当社グループの取締役等の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
          ・経営方針、経営戦略および経営計画
          　取締役会は、当社グループの取締役等の職務の執行が効率的に行われることを確保するため、当社グルー
           プの取締役等および従業員全員が共有する経営方針、経営戦略および経営計画を定め、その浸透を図りま
           す。
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          ・経営会議
          　当社グループの取締役等の職務の執行が効率的に行われることを確保するため、経営会議を設置し、業務
           執行状況について審議します。
          ・執行役員制度
          　当社は、経営と業務執行の分離により、取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するため、執
           行役員制度を導入し、経営の効率化を図ります。
          ・職務権限および責任の明確化
          　執行役員および従業員の職務分掌と権限を社内規程で明確にし、取締役の職務の執行が適正かつ効率的に
           行われる体制を確保します。
         ホ．当社グループにおける業務の適正を確保するための体制
          ・グループ運営体制
          　当社は、当社が定める「関係会社管理規程」に基づき、子会社の経営・事業に関する承認・報告体制を整
           備し、グループ会社の経営体制を定めます。
          ・子会社からの報告
          　当社は、子会社の営業成績、財務状況その他の重要な情報について、取締役会または当社グループの取締
           役等が出席する連絡会議等における定期的な報告を義務付け、必要に応じて指導・育成を行います。
          ・監査
          　監査役および内部監査室は、子会社に対し監査を行い、当社グループの統一的な業務執行を確保します。
         ヘ．監査役がその職務を補助すべき従業員を置くことを求めた場合における当該従業員に関する事項
          ・監査役が、その職務を補助すべき従業員を置くことを求めた場合、取締役会は監査役と協議の上、監査役
           を補助すべき従業員を指名します。
         ト．監査役を補助する従業員の独立性に関する事項および当該従業員に対する指示の実効性の確保に関する事
          項
          ・独立性の確保
          　監査役が指定する補助すべき期間中は、指名された従業員への指揮権は監査役に移譲されたものとし、取
           締役等の指揮命令は受けないものとします。当該従業員に対する人事、処遇については、監査役会の同意
           を得るものとします。
          ・指示の実効性の確保
          　当社は、指名された従業員に関し、監査役の指揮命令に従う旨を当社グループの取締役等および従業員に
           周知徹底し、監査役監査に必要な調査を行う権限を付与します。
         チ．当社グループの取締役等および従業員が当社監査役に報告するための体制等に関する事項
          ・取締役等および従業員による当社監査役への報告
          　当社グループの取締役等および従業員（これらの者から報告を受けた者を含む。以下同じ。）は、その業
           務執行について当社監査役より説明を求められた場合、もしくは当社グループに著しい損害を及ぼす恐れ
           のある事項ならびに不正行為、法令および定款違反行為を認知した場合は、当該事実を当社監査役に報告
           する体制を確保します。
          ・重要な会議への出席
          　常勤監査役は経営会議その他社内会議に出席し、当社グループの経営上の重要情報について適時報告を受
           けられる体制とするとともに、稟議書その他業務執行に関する重要な文書は、都度監査役に回覧します。
          ・報告者の保護
          　当社は、監査役へ報告を行った当社グループの取締役等および従業員に対し、当該報告を行ったことを理
           由として、不利益な取扱いを行うことを禁止します。
         リ．その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
          ・内部監査室は、監査役と緊密な連携を保ち監査役が自らの監査について協力を求めるときは、監査役が効
           率的な監査を行うことができるよう努めます。
          ・代表取締役は、監査役との間で定期的な意見交換を行う機会を確保すること等により、監査役による監査
           機能の実効性向上に努めます。
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          ・外部専門家の起用
          　監査役が必要と認めるときは、顧問弁護士・税理士等との連携を図り内部統制機能を充実させます。
          ・監査費用等の処理に係る方針
          　監査役がその職務の執行につき費用の前払いまたは償還等の請求をしたときは、当該監査役の職務の執行
           に必要でないことを証明した場合を除き、速やかに当該費用または債務を処理するものとします。
         ヌ．反社会的勢力への対応
          ・当社グループは、市民社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力および団体に対しては、当社グルー
           プ業務への関与を拒絶し、あらゆる要求を排除するとともに、不当な要求を受けた場合には警察等の外部
           専門機関との緊密な提携関係のもと、組織的な対応を図ります。
           ＜内部統制システムに関する運用状況の概要（2019年度）＞

            ・内部統制システム全般
             当社グループの内部統制システム全般の整備・運用状況について、当社の内部統制委員会（当事業年
             度は５回開催）および内部監査室がモニタリングし、改善に取り組んでおります。また、内部統制委
             員会および内部監査室は、金融商品取引法に基づく「財務報告に係る内部統制の有効性の評価」を
             行っております。
             取締役会は半期毎に子会社から業務報告および経営計画についての説明を受け、指導を行っておりま
             す。また、当事業年度においては、組織変更に伴う社内規程の再整備を実施するなど、当社グループ
             全体としての業務の適正の確保を図っております。
            ・コンプライアンス体制
             当社グループの役職員に向けて、コンプライアンス（インサイダー取引防止を含む。）、個人情報保
             護および情報セキュリティに係る研修をそれぞれ年１回実施しております。当事業年度は、適宜社内
             通達や社内報による啓蒙、朝礼時の「倫理規範」「行動規範」の唱和などにより、コンプライアンス
             意識の向上に取り組みました。また、全役職員は年１回コンプライアンス遵守の宣誓を書面にて行っ
             ております。
             当社グループの内部通報窓口「ヒラキ・ヘルプライン」については、栞にして全役職員に配布するな
             ど周知に努め、取締役会において定期的に通報内容の概要を報告しております。　
            ・リスク管理体制
             リスク管理規程に基づき、内部統制委員会において、リスクを定期的に洗い直し当社グループ全体の
             リスクを把握し、予防策として具体的な対策の協議を行っております。
             危機発生時に緊急連絡体制に基づいた迅速な対応を行うことを可能とするために、緊急事態対応                                             マ
             ニュアルを整備し、全役職員を対象とする緊急通報・安否確認システムを稼働させております。ま
             た、実効性を確保するため、緊急連絡メールの一斉テスト配信、                              災害を想定した訓練などを定期的に
             実施しております。
            ・効率的な職務執行体制
             取締役会（当事業年度は14回開催）は、当事業年度末において独立社外取締役２名を含む取締役６名
             で構成されており、独立社外監査役２名を含む監査役３名も出席し、経営上の重要事項についての審
             議ならびに決議を行っております。
             当社は執行役員制度を導入しており、執行役員が出席する経営会議（当事業年度は12回開催）および
             常務連絡会（当事業年度は44回開催）などを通して、機動的な業務執行を遂行しております。
            ・内部監査
             内部監査室は、内部監査計画に基づき、年１回業務の適正性、法令遵守状況について、各部門に対し
             内部監査を実施しております。監査の結果、要改善とされた部門については、半年後にフォロー監査
             を行い、改善を図っております。
            ・監査役の職務執行
             監査役会（当事業年度は14回開催）は、監査に関する重要な事項について協議ならびに決議を行うと
             ともに、代表取締役、独立社外取締役および会計監査人との間でそれぞれ定期的な意見交換会を実施
             いたしました。
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             監査役会は、内部監査室による内部監査に全て立ち会い、同時に監査役監査を実施いたしました。ま
             た、常勤監査役は、内部統制委員会、経営会議等重要な会議への出席ならびに取締役、従業員からの
             ヒアリングや重要文書の閲覧を通じて、重要な意思決定の過程および業務の執行状況を確認し、より
             効率的な運用を行うための助言を行っております。
       ③　取締役会で決議できる株主総会決議事項

        a.  自己株式の取得
          当社は、自己株式の取得について、経済情勢の変化に対応して財務政策等の経営諸施策を機動的に遂行する
         ことを可能とするため、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって市場取引等により自己
         株式を取得することができる旨を定款に定めております。
        b.  中間配当
          当社は、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって毎年９月30日を基準日として、中間
         配当を行うことができる旨を定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元を可能にすることを
         目的とするものであります。
        c.  取締役および監査役の責任免除
          当社は、職務の遂行にあたり期待される役割を十分に発揮できるようにするため、会社法第426条第１項の
         規定により、任務を怠ったことによる取締役および監査役（取締役および監査役であった者を含む。）の損害
         賠償責任を、法令の限度において、取締役会の決議によって免除することができる旨を定款に定めておりま
         す。 
       ④　取締役の定数

         当社の取締役は８名以内とする旨を定款に定めております。
       ⑤　取締役の選任の決議要件

         当社の取締役の選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席
        し、その議決権の過半数をもって行う旨、また、取締役の選任決議については、累積投票によらないものとする
        旨を定款に定めております。
       ⑥　株主総会の特別決議要件

         当社は、会社法第309条第２項に定める決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上
        を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めております。これは、株主総会
        の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。
       ⑦   責任限定契約の内容の概要

         当社は、会社法第427条第１項の規定により、社外取締役および社外監査役との間において、会社法第423条第
        １項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任限度額は、法令が定め
        る額としております。なお、当該責任限定が認められるのは、当該社外取締役および社外監査役が責任の原因と
        なった職務の遂行について善意でかつ重大な過失がないときに限られます。
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      (2)  【役員の状況】
       ①　役員一覧
    男性  8 名　女性    1 名　（役員のうち女性の比率             11.1  ％）
                                                       所有株式数
        役職名        氏名      生年月日                 略歴              任期
                                                        (株)
                            1974年４月      株式会社兵庫相互銀行
                                  (現  株式会社みなと銀行)入行
                            1999年４月      株式会社みなと銀行        審査部長
                            2001年６月      同行  コンプライアンス部長
                            2002年６月      同行  監査部長
       代表取締役
              伊　原　英　二       1950年４月27日
                                                    (注)３    10,700
                            2004年５月      みなとリース株式会社         審査部長
     会長兼社長執行役員
                            2005年３月      当社入社    顧問
                            2005年６月      監査役(常勤)
                            2018年６月      代表取締役会長
                            2019年６月      代表取締役会長兼社長執行役員（現任）
                                  株式会社ユニオン・ロイヤル入社
                            1988年８月
                                  当社入社
                            1992年１月
                                  通信販売部長
                            1999年４月
                                  常務執行役員
                            2004年４月
                                  上海平木福客商業有限公司           董事(現任)
                            2005年６月
                            2006年６月      専務執行役員(現任)
        取締役
                            2007年２月      専務執行役員      営業本部長兼靴事業推進部長
      専務執行役員
              梅　木　孝     雄
                     1961年４月24日                               (注)３    86,300
                                  通信販売カンパニー社長
                            2008年４月
     店舗販売事業部長
                                  物流部長
      兼店舗統括部長
                                  取締役(現任)
                            2009年６月
                                  通信販売カンパニー・店舗販売カンパニー
                            2010年８月
                                  管掌
                                  営業本部長
                            2010年10月
                            2011年４月      営業本部    ディスカウント事業部長
                                  店舗販売事業部長兼店舗統括部長（現任）
                            2019年４月
                            1981年４月      株式会社兵庫相互銀行
                                  (現  株式会社みなと銀行)入行
                            2011年10月      当社入社
        取締役
                                  執行役員    現業支援本部      総務部長
      常務執行役員
                            2012年６月      取締役(現任)
      現業支援本部長        姫　尾　房　寿       1958年12月13日                               (注)３     3,800
                            2014年６月      常務執行役員      現業支援本部長兼総務部長兼
       兼総務部長
                                  経営戦略室長
     兼経営戦略室管掌
                            2015年10月      上海平木福客商業有限公司           監事(現任)
                            2019年６月      常務執行役員      現業支援本部長兼総務部長兼
                                  経営戦略室管掌（現任）
                            1999年10月      当社入社
                            2007年５月      通信販売部長
                            2008年４月      通信販売カンパニー        通信販売事業部長
                            2009年10月      通信販売カンパニー        通信販売事業部長
                                  兼品質管理部長
        取締役
                            2010年８月      執行役員(現任)
       執行役員       堀　内　秀　樹       1964年５月12日                               (注)３    16,400
                                  通信販売カンパニー社長兼品質管理部長
     開発商品事業部長
                            2010年10月      営業本部    開発商品事業部長兼品質管理部長
                            2011年４月      営業本部    開発商品事業部長
                            2014年６月      取締役(現任)
                            2017年６月      上海平木福客商業有限公司           董事長(現任)
                            2019年４月      開発商品事業部長（現任）
                                  監査法人トーマツ
                            1990年10月
                                  (現  有限責任監査法人トーマツ)入所
                            1994年３月      公認会計士登録
                            1996年８月      税理士登録
        取締役      朝　家　　　修       1962年12月５日                               (注)３     2,200
                            1996年８月      公認会計士・税理士
                                  朝家事務所開設(現任)
                            2005年６月      当社監査役
                            2015年６月      当社取締役(現任)
                                  神戸大学大学院人間発達環境学研究科
                            2011年３月
                                  修士課程修了
                            2011年４月      学校法人西須磨幼稚園入社
        取締役      船　瀬　紗代子       1984年８月28日                               (注)３      100
                            2015年４月      同幼稚園副園長（現任）
                            2019年６月      当社取締役（現任）
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                                                       所有株式数
        役職名        氏名      生年月日                 略歴              任期
                                                        (株)
                                  株式会社兵庫相互銀行
                            1978年４月
                                  (現  株式会社みなと銀行)入行
                            2003年４月      株式会社みなと銀行        支店第二部長
                            2005年４月      同行  西脇支店長
                            2009年６月      みなとリース株式会社         常務取締役
        監査役      上 平 田　    哲
                     1955年９月５日
                                                    (注)４      600
        (常勤)
                            2013年６月      同社  専務取締役
                            2017年６月      同社  審議役
                            2018年６月      当社入社    顧問
                            2018年６月      監査役(常勤)(現任)
                            1963年４月      神戸信用金庫入庫
                            1989年６月      同庫  総務部長
                            1993年４月      同庫  理事  総務部長委嘱
                            1997年10月      同庫  常務理事    本店営業本部長委嘱
                            2001年９月      同庫  専務理事
        監査役      松　田　陽　三       1941年１月10日                               (注)４     1,600
                            2003年８月      同庫  検査部長
                            2006年６月      当社監査役(現任)
                            2007年６月      神戸信用金庫      常任監事
                            2008年６月      同庫  常勤監事
                            2009年６月      同庫退職
                            1970年４月      株式会社兵庫相互銀行
                                  (現  株式会社みなと銀行)入行
                            1990年６月      同行  取締役   融資企画部長
                            1992年８月      同行  常務取締役
        監査役      熊　尾　弘　樹       1947年11月17日                               (注)４      400
                            1999年７月      みどり病院(現      医療法人社団倫生会)入社
                            2001年５月      同社団   事務長
                            2012年４月      同社団   事務局長
                            2015年６月      当社監査役(現任)
                             計                           122,100
     (注)   １　取締役　朝家修および船瀬紗代子は、社外取締役であります。

        ２　監査役　松田陽三および熊尾弘樹は、社外監査役であります。
        ３　任期は、2020年３月期に係る定時株主総会終結の時から2022年３月期に係る定時株主総会終結の時までであ
          ります。
        ４　任期は、2018年３月期に係る定時株主総会終結の時から2022年３月期に係る定時株主総会終結の時までであ
          ります。
        ５　当社では、経営と業務執行の分離により経営の効率化を図るため、執行役員制度を導入しております。
          地　位          氏　名                     担　当
         社長執行役員         伊　原　英　二         最高執行責任者

         専務執行役員         梅　木　孝　雄         店舗販売事業部長兼店舗統括部長

         常務執行役員         姫　尾　房　寿         現業支援本部長兼総務部長兼経営戦略室管掌

          執行役員        埜　邨　敬　和         品質管理部長

          執行役員        堀　内　秀　樹         開発商品事業部長

       ②　社外役員の状況

         当社の社外取締役は２名、社外監査役は２名であります。社外取締役および社外監査役は東京証券取引所が定
        める独立性基準を満たしており、当社は社外取締役全員および社外監査役全員を独立役員に指定しております。
         社外取締役朝家修氏は、公認会計士・税理士の資格を有しており、財務および会計に関する相当程度の知見を
        有していることから社外取締役に選任しております。
         同氏は2020年３月末時点において、当社の株式2,200株を保有しておりますが、重要性はないものと判断して
        おります。当社グループと同氏の間には、これ以外の人的関係、資本的関係および重要な取引関係その他の利害
        関係はないものと判断しております。なお、同氏は、当社の会計監査人である有限責任監査法人トーマツ出身で
        はありますが、既に同法人を退職しており、現在においては、公認会計士・税理士朝家事務所の代表を務めてお
        ります。また、同氏は他の複数の会社の社外取締役および社外監査役を兼任しておりますが、当社グループとこ
        れら事務所および会社との間には人的関係、資本的関係および重要な取引関係その他の利害関係はないものと判
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        断しております。
         社外取締役船瀬紗代子氏は、幼稚園副園長としての幅広い経験と見識を有する他、当社通信販売事業の主要顧
        客層と同一視点を持って、独立した立場で助言をいただくことで、取締役会の機能をさらに強化できることから
        社外取締役に選任しております。
         同氏は2020年３月末時点において、当社の株式100株を保有しておりますが、重要性はないものと判断してお
        ります。当社グループと同氏の間には、これ以外の人的関係、資本的関係および重要な取引関係その他の利害関
        係はないものと判断しております。なお、同氏は幼稚園副園長を兼任しておりますが、当社グループと同幼稚園
        との間には人的関係、資本的関係および重要な取引関係その他の利害関係はないものと判断しております。
         社外監査役松田陽三氏は、金融機関における長年の実務経験と金融財政等に関する幅広い見識を有しているこ
        とから社外監査役に選任しております。
         同氏は2020年３月末時点において、当社の株式1,600株を保有しておりますが、重要性はないものと判断して
        おります。当社グループと同氏の間には、これ以外の人的関係、資本的関係および重要な取引関係その他の利害
        関係はないものと判断しております。なお、同氏は他の会社の社外取締役を兼任しておりますが、当社グループ
        との間には人的関係、資本的関係および重要な取引関係その他の利害関係はないものと判断しております。さら
        に、同氏は過去において神戸信用金庫の専務理事および常勤監事を歴任しておりました。同信用金庫は2020年３
        月末時点において、当社の発行済株式総数（自己株式を除く。）の5.15％を保有しており、当社との間に資本的
        関係がありますが、主要株主には該当しないことから、その重要性はないものと判断しております。また、2020
        年３月末時点において、当社は同信用金庫に対して６億５百万円の借入残高を有しておりますが、当社の総資産
        に占める割合から重要性はないものと判断しております。その他、当社グループと同信用金庫の間には人的関係
        および重要な取引関係その他の利害関係はないものと判断しております。
         社外監査役熊尾弘樹氏は、元金融機関役員および元病院事務局長としての幅広い経験と財務および会計に関す
        る相当程度の知見を有していることから社外監査役に選任しております。
         同氏は2020年３月末時点において、当社の株式400株を保有しておりますが、重要性はないものと判断してお
        ります。当社グループと同氏の間には、これ以外の人的関係、資本的関係および重要な取引関係その他の利害関
        係はないものと判断しております。なお、同氏は過去において株式会社兵庫相互銀行（現　株式会社みなと銀
        行）の常務取締役等の重要なポストを歴任しておりました。同銀行は2020年３月末時点において、当社の発行済
        株式総数（自己株式を除く。）の4.33％を保有しており、当社との間に資本的関係がありますが、主要株主には
        該当しないことから、その重要性はないものと判断しております。また、2020年３月末時点において、当社は同
        銀行に対して12億47百万円の借入残高を有しておりますが、当社の総資産に占める割合から重要性はないものと
        判断しております。その他、当社グループと同銀行の間には人的関係および重要な取引関係その他の利害関係は
        ないものと判断しております。
         また、当社は社外取締役および社外監査役を選任するにあたり、会社法に定める要件および東京証券取引所の
        定める独立性基準を満たすとともに、ガバナンスを強化する目的で、経営管理の経験と幅広い知識、専門知識を
        有する者を選任すること、財務および会計に関する知見を相当程度有する者を選任することを基本的な考え方と
        しております。
       ③　社外取締役または社外監査役による監督または監査と内部監査、監査役監査および会計監査との相互連携なら

         びに内部統制部門との関係
         社外取締役および社外監査役は、取締役会において、当社グループの経営および業務執行の状況ならびに内部
        監査、監査役監査、会計監査および内部統制についての報告を受け、独立した立場で適宜必要な意見を述べるこ
        と等により、経営の監督を行っております。
         また、社外監査役は、常勤監査役と連携を保ち、内部監査室および会計監査人からの報告内容も含め、監査役
        監査に必要な情報を共有しております。
         社外取締役および社外監査役については、その相互間および代表取締役との間で定期的な意見交換を行う機会
        を設けており、監督・監査機能の実効性向上を図っております。
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      (3)  【監査の状況】
       ①　監査役監査の状況
        a.  組織・人員
         イ.  当社は監査役会設置会社であり、常勤監査役１名と社外監査役２名の計３名から構成されています。
         ロ.  監査役の経歴等
                    氏　名                     経歴等
          役職名
                          長年の金融機関の勤務経験を有し、幅広い金融知識ならびにリスク管
                  上  平  田      哲
         常勤監査役
                          理面での相当程度の知見を有しております。
                          当社の社外監査役を14年間務め、当社の業務内容に精通しており、金
                  松   田　陽     三
        独立社外監査役                  融機関における長年の実務経験と金融財政等に関する幅広い見識を有
                          しております。
                          元金融機関役員・元病院事務局長として財務等豊富な実務経験から財
                  熊   尾　弘     樹
        独立社外監査役
                          務および会計に関する相当程度の知見を有しております。
        b.  監査役および監査役会の活動状況
         イ.  当事業年度において当社は監査役会を合計14回開催しており、個々の監査役の出席状況については以下の
          とおりです。
           氏　名       当事業年度の監査役会出席率
        上  平  田      哲
                    100％(14/14回)
        松   田   陽   三
                    100％(14/14回)
        熊   尾   弘   樹
                    100％(14/14回)
         ロ.  監査役会の平均所要時間は50分程度、付議事項８件、報告事項17件であります。
         ハ.  監査役会は、当事業年度は主として、1)コーポレートガバナンスの実効性と検証、2)「ユーザーイン」の
          発想による経営構造の改革課題の進捗の検証を重点課題項目として取り組みました。また、監査の方針、業
          務および財産の状況の調査の方法、その他監査に関する重要な事項について、審議ならびに決議を行なって
          おります。
           各監査役は「監査役会規則」および「監査役監査基準」ならびに監査計画および業務の分担等に基づき、
          取締役会その他の重要な会議に出席するほか、取締役、従業員からのヒアリングや重要文書の閲覧、各部門
          の実地調査等により、取締役の職務執行を監査しております。監査の実施状況は適宜監査役会に報告され、
          監査役間で相互に情報共有を行なうとともに、内部監査室との連携を密にし、監査役監査の実効性を確保し
          ております。
       ②　内部監査の状況

         内部監査機能の充実を図るため社長執行役員直轄の組織として内部監査室を設置しており、内部監査室長１名
        の他、計２名の体制であります。内部監査室は、内部監査計画に基づき、業務監査について全部署を対象に実施
        し、内部管理が適正に行われているかどうか監査を行うとともに、必要に応じて改善事項を勧告しております。
        監査結果は、社長執行役員をはじめ取締役に報告されるとともに、情報会議で報告され各部署に周知徹底を図っ
        ております。
        　なお、内部監査室と監査役は、お互いに監査結果等の情報を交換しております。また、会計監査人とも適宜情
        報交換を行っております。
       ③　会計監査の状況

        a.  監査法人の名称
          有限責任監査法人トーマツ
        b.  継続監査期間
          16年間
        c.  業務を執行した公認会計士
          指定有限責任社員　業務執行社員　：　森村圭志、矢倉幸裕
        d.  監査業務に係る補助者の構成
          公認会計士４名、その他６名
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        e.  監査法人の選定方針と理由
          監査役会が、有限責任監査法人トーマツを会計監査人に選任した理由は、会計監査の品質、監査法人の品質
         管理、独立性、総合的能力等を勘案し、監査の適正性をより高められると判断したためであります。
          また、監査役会は、会計監査人の職務の遂行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合に、株主
         総会に提出する会計監査人の解任または不再任に関する議案の内容を決定します。また、会計監査人が会社法
         第340条第１項各号のいずれかに該当すると認められる場合に、監査役全員の同意に基づき会計監査人を解任
         いたします。
        f.  監査役および監査役会による監査法人の評価
          監査役および監査役会は、有限責任監査法人トーマツを、監査実績、監査品質、監査の継続性、効率性など
         の観点から、会計監査人として適格と判断しております。
       ④　監査報酬の内容等

        a.  監査公認会計士等に対する報酬
                                              　　　　（単位：千円）　
                      前連結会計年度                      当連結会計年度
        区　分
                 監査証明業務に            非監査業務に          監査証明業務に            非監査業務に
                  基づく報酬           基づく報酬           基づく報酬           基づく報酬
       提出会社               30,000         ―             30,000            1,050
       連結子会社              ―           ―           ―           ―

         計             30,000         ―             30,000            1,050

        （当連結会計年度）
          当社における非監査業務の内容は、「収益認識に関する会計基準」の適用準備に関する助言業務でありま
         す。
        b.  監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬（a.を除く）

          該当事項はありません。
        c.  その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

          該当事項はありません。
        d.  監査報酬の決定方針

          監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針は定めておりませんが、監査日数等を勘案し、監査役会での
         同意により決定しております。
        e.  監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由

          取締役会が提案した会計監査人に対する報酬等に対して、当社の監査役会が会社法第399条第１項の同意を
         した理由は、取締役、社内関係部署および会計監査人より必要な資料の入手、報告を受けた上で会計監査人の
         監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況、報酬見積りの算定根拠について確認し、審議した結果、これらに
         ついて適切であると判断したためであります。
      (4)  【役員の報酬等】

       ①   役員の報酬等の額またはその算定方法の決定に関する方針に係る事項
         当社役員の報酬等の内容の決定に関する方針は以下のとおりです。
         役員の報酬等は、当社グループの長期安定的な企業価値の向上およびガバナンスの強化を実現させるため、経
        営内容、世間水準および従業員給与等とのバランスを考慮しつつ、その職責に見合う報酬制度としております。
        a.  役員の報酬等の種類
          社外取締役を除く取締役の報酬等は定額の月例報酬と業績連動報酬から構成されています。社外取締役につ
         いては、独立した客観的な立場から経営の監督機能を担う役割を踏まえ、業績との連動は行わず、定額の月例
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         報酬のみを支給しております。また、監査役の報酬等においても、取締役の職務の執行の監査等その役割・責
         務により業績との連動は行わず、定額の月例報酬のみを支給しております。
        b.  役員の報酬等に関する株主総会の決議
          取締役および監査役の報酬等総額の最高限度額は、1996年６月26日開催の第19回定時株主総会において、取
         締役は年額２億円以内、2014年６月27日開催の第37回定時株主総会において、監査役は年額４千万円以内と決
         議しております。
        c.  役員の報酬等の算定方法
          取締役の報酬等の額については、株主総会で決議された限度額の範囲内で、取締役会の授権を受けた代表取
         締役が、以下のとおり決定します。
          月例固定報酬は、世間水準および従業員給与との均衡を考慮して、社内規程で定められた役職ごとの係数に
         基づく役位別基準報酬を設定し、この基準報酬を参考に経営能力や功績等を勘案して定めています。
          業績連動報酬は、取締役会において業績予想の達成度および最近５事業年度の実績平均との比較などを勘案
         した業績評価を行い、支給の有無、また支給する場合はその総額を、独立社外取締役および監査役の同意を得
         た上で決定しております。
          業績連動報酬に係る評価指標は、企業の持続的成長の観点から売上高、営業利益および親会社株主に帰属す
         る当期純利益としております。また、業績連動報酬の支給総額は対象員数に基づき親会社株主に帰属する当期
         純利益の一定割合を上限として取締役会で決定され、各取締役には役位および個人の業績貢献度に応じて配分
         の上、支給することとしております。
          なお、取締役会は、当期業績評価の結果、全ての指標が業績予想を下回ったことから、当事業年度における
         業績連動報酬は支給しないことを決定しました。
          中長期的な企業価値の向上に向けたインセンティブ付けとして、月例固定報酬から一定額以上を拠出し、役
         員持株会を通じて自社株式の購入を行い、在任期間中はそれを保有することとしております。
          監査役の報酬等の額については、株主総会で決議された限度額の範囲内で、常勤監査役と非常勤監査役の
         別、業務の内容等を勘案し、監査役の協議により監査役会において決定しております。
       ②  役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額および対象となる役員の員数

                                報酬等の種類別の総額(千円)
                                                    対象となる
                  報酬等の総額
        役員区分                                            役員の員数
                    (千円)
                                                      (名)
                            固定報酬       業績連動報酬         退職慰労金
     取締役
                      66,376        66,376           ―        ―        5
     （社外取締役を除く）
     監査役
                       8,560        8,560          ―        ―        1
     （社外監査役を除く）
     社外役員                  8,494        8,494          ―        ―        ▶
     （注）１　当事業年度末現在の人員数は、取締役６名、監査役３名であります。
        ２　上記には、2019年６月27日開催の第42回定時株主総会の終結の時をもって、辞任した取締役１名を含んで
          おります。
        ３　当社は、2003年11月25日開催の取締役会において、2004年２月29日をもって役員退職慰労金制度を廃止す
          ることを決議しております。なお、2004年６月17日開催の第27回定時株主総会において、2004年２月29日
          までの在任期間に対応する退職慰労金を打ち切り支給することとし、その支給は各取締役の退任時とする
          ことを決議しております。
       ③役員ごとの連結報酬等の総額等

        連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在していないため、記載しておりません。
     (5)  【株式の保有状況】

      ①　投資株式の区分の基準および考え方
        流通業を営む当社が株式を保有する目的の基本的な考え方は、キャピタルゲインやインカムゲインの獲得を企
       図したものではなく、当社グループの企業価値の向上に資する、長期安定的な取引関係の維持・構築や業務提携
       による関係強化等にあります。そのため、当社は保有目的が純投資目的である投資株式の保有は原則として行っ
       てはおらず、現在当社が保有する全ての上場株式は純投資目的以外の目的である政策保有株式であります。
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      ②　保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
       ａ．保有方針および保有の合理性を検証する方法ならびに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検
        証の内容
        当社が純投資目的以外の目的で保有する政策保有上場株式については、保有に伴うリスク、資本の効率性を踏
       まえた上で、長期安定的な取引関係の維持・構築や業務提携による関係強化等、中長期的に当社の企業価値向上
       に資すると認められる株式保有以外の保有は行わない方針としております。また、同業他社事例研究のため必要
       最小限の範囲で保有する場合があります。
        保有する上場株式については、毎年取締役会において個別の株式ごとに保有に伴う便益とリスク等のバランス
       を検証いたします。保有する意義が乏しいと判断した株式については、株式保有先との間で十分な対話を行った
       上で、適宜市場動向や事業面への影響を考慮しながら縮減する方針としております。
        2019  年 12 月開催の取締役会において、当社が保有する政策保有株式全体の純資産に占める割合は１％未満であ
       ることおよび純資産に対する有利子負債比率が100％超であることを前提に、個別の株式ごとに当該企業および株
       式の評価、資本の効率性ならびに取引の関係性について検証を行った結果、いずれも保有の妥当性を確認してお
       ります。
       ｂ．銘柄数および貸借対照表計上額

                             貸借対照表計上額の
                      銘柄数
                      (銘柄)
                              合計額(千円)
         非上場株式以外の株式               ▶             31,158
       （当事業年度において株式数が増加した銘柄）

                      銘柄数      株式数の増加に係る取得
                                             株式数の増加の理由
                     （銘柄）      価額の合計額(千円)
                                        資金の借入、事業における情報提供な
         非上場株式以外の株式               1              600   ど、企業間取引の強化を目的とした株
                                        式累積投資による増加
       （当事業年度において株式数が減少した銘柄）

        該当事項はありません。
       ｃ．特定投資株式およびみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

    特定投資株式
                     当事業年度         前事業年度
                                                     当社の株式の
                                      保有目的、定量的な保有効果
                     株式数(株)         株式数(株)
          銘柄                                           保有の有無
                                      および株式数が増加した理由
                   貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                                                      （注）５
                      (千円)         (千円)
                        48,480         48,480
     ㈱関西みらいフィナンシャル
                                      （注）１                 有
     グループ　
                        18,858         38,153
                        16,618         15,722
     ㈱山陰合同銀行                                 （注）２                 有
                         9,090         12,483
                         5,000         5,000
     ㈱山口フィナンシャルグルー
                                      （注）３                 有
     プ
                         3,060         4,690
                          200         200
     ㈱西松屋チェーン                                 （注）４                 無
                          149         186
     （注）１　子会社の㈱みなと銀行は当社の主要取引金融機関であり、資金の借入や外国為替等の取引、事業における
          情報提供など、同銀行との良好な取引関係の維持、強化を図るため、継続して保有しております。当社は
          同銀行に対して当事業年度末時点において12億47百万円の借入残高を有しております。
        ２　当社の主要取引金融機関であり、資金の借入取引、事業における情報提供など、同銀行との良好な取引関
          係の維持、強化を図るため、継続して保有しております。当社は同銀行に対して当事業年度末時点におい
          て９億32百万円の借入残高を有しております。
          なお、同銘柄は1999年６月より、毎月一定金額を自動買付する株式累積投資を継続して行っております。
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        ３　子会社の㈱山口銀行は当社の主要取引金融機関であり、資金の借入や外国為替等の取引、事業における情
          報提供など、同銀行との良好な取引関係の維持、強化を図るため、継続して保有しております。当社は同
          銀行に対して当事業年度末時点において４億98百万円の借入残高を有しております。
        ４　同業他社事例研究のため保有しているものであり、同社との間にはこれ以外の人的関係、資本的関係およ
          び重要な取引関係はございません。
        ５　当社の株式の保有の有無については、銘柄が持株会社の場合はその子会社における保有分を含んでおりま
          す。
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    第５   【経理の状況】
    １　連結財務諸表および財務諸表の作成方法について

     (1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)に
      基づいて作成しております。
     (2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)に基づい

      て作成しております。
    ２　監査証明について

      当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度(2019年４月１日から2020年３月31日ま
     で)の連結財務諸表および事業年度(2019年４月１日から2020年３月31日まで)の財務諸表について、有限責任監査法人
     トーマツにより監査を受けております。
    ３　連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

      当社は、会計基準等の内容を適切に把握できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入してお
     ります。
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    １  【連結財務諸表等】
      (1)  【連結財務諸表】
       ①【連結貸借対照表】
                                                   (単位：千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2019年３月31日)              (2020年３月31日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                               5,939,393              6,075,282
        受取手形及び売掛金                               1,053,215              1,071,795
        有価証券                                100,000                 -
        商品                               3,292,763              3,239,545
        未着商品                                67,742              70,571
        貯蔵品                                13,640              13,493
        その他                                135,782              124,021
                                       △ 16,443             △ 14,109
        貸倒引当金
        流動資産合計                              10,586,094              10,580,600
      固定資産
        有形固定資産
         建物及び構築物                             7,165,748              7,256,560
                                      △ 4,625,710             △ 4,807,627
           減価償却累計額
                                     ※1  2,540,037            ※1  2,448,932
           建物及び構築物（純額）
         機械装置及び運搬具
                                        147,048              146,432
                                       △ 141,871             △ 142,328
           減価償却累計額
           機械装置及び運搬具（純額）                              5,176              4,103
                                     ※1  3,157,566            ※1  3,157,566
         土地
         建設仮勘定                               29,600              29,600
         その他                              764,939              781,668
                                       △ 632,083             △ 660,251
           減価償却累計額
           その他（純額）                             132,856              121,417
         有形固定資産合計                             5,865,236              5,761,620
        無形固定資産                                126,800               90,182
        投資その他の資産
         投資有価証券                               55,513              31,158
         繰延税金資産                              146,179              134,577
                                        49,677              46,627
         その他
         投資その他の資産合計                              251,370              212,362
        固定資産合計                               6,243,408              6,064,165
      資産合計                                16,829,502              16,644,765
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                                                   (単位：千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2019年３月31日)              (2020年３月31日)
     負債の部
      流動負債
        買掛金                                905,943              863,975
                                     ※1  2,323,514            ※1  2,216,583
        1年内返済予定の長期借入金
        未払金                                822,265              857,128
        未払法人税等                                94,267              35,053
        賞与引当金                                117,904              120,919
        ポイント引当金                                32,024              31,819
                                        129,055              148,881
        その他
        流動負債合計                               4,424,974              4,274,359
      固定負債
                                     ※1  5,720,036            ※1  5,511,818
        長期借入金
        環境対策引当金                                13,568                 -
        退職給付に係る負債                                163,842              162,116
        資産除去債務                                33,233              33,836
        その他                                97,101              69,056
        固定負債合計                               6,027,781              5,776,826
      負債合計                                10,452,755              10,051,186
     純資産の部
      株主資本
        資本金                                450,452              450,452
        資本剰余金                               1,148,990              1,148,990
        利益剰余金                               4,874,240              5,100,368
                                       △ 151,110             △ 151,144
        自己株式
        株主資本合計                               6,322,571              6,548,665
      その他の包括利益累計額
        その他有価証券評価差額金                                 6,277             △ 11,046
        繰延ヘッジ損益                                29,673              37,996
                                        18,223              17,964
        為替換算調整勘定
        その他の包括利益累計額合計                                54,174              44,914
      純資産合計                                6,376,746              6,593,579
     負債純資産合計                                 16,829,502              16,644,765
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       ②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
        【連結損益計算書】
                                                   (単位：千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2018年４月１日              (自 2019年４月１日
                               　至 2019年３月31日)              　至 2020年３月31日)
     売上高                                 16,859,605              15,932,164
                                     ※1  9,164,903            ※1  8,717,391
     売上原価
     売上総利益                                  7,694,701              7,214,773
     販売費及び一般管理費
      広告宣伝費及び販売促進費                                2,248,378              2,185,597
      貸倒引当金繰入額                                  14,473              12,489
      ポイント引当金繰入額                                  32,024              31,819
      給料手当及び賞与                                1,777,958              1,760,886
      賞与引当金繰入額                                 117,904              120,919
                                       2,690,806              2,666,955
      その他
      販売費及び一般管理費合計                                6,881,545              6,778,668
     営業利益                                   813,156              436,104
     営業外収益
      受取利息                                  5,567              5,135
      受取配当金                                  1,620              1,883
      受取補償金                                  35,059              19,889
      為替差益                                    -            2,883
      補助金収入                                  1,334              24,799
      デリバティブ評価益                                  27,942              25,558
                                        23,108              32,404
      その他
      営業外収益合計                                  94,633              112,554
     営業外費用
      支払利息                                  78,587              64,619
      為替差損                                  12,279                 -
                                         6,026              2,600
      その他
      営業外費用合計                                  96,894              67,220
     経常利益                                   810,896              481,438
     税金等調整前当期純利益                                   810,896              481,438
     法人税、住民税及び事業税
                                        241,761              142,331
                                        16,686              15,561
     法人税等調整額
     法人税等合計                                   258,447              157,893
     当期純利益                                   552,448              323,545
     親会社株主に帰属する当期純利益                                   552,448              323,545
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                                                            有価証券報告書
        【連結包括利益計算書】
                                                   (単位：千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2018年４月１日              (自 2019年４月１日
                               　至 2019年３月31日)              　至 2020年３月31日)
     当期純利益                                   552,448              323,545
     その他の包括利益
      その他有価証券評価差額金                                 △ 6,900             △ 17,323
      繰延ヘッジ損益                                 103,887               8,322
                                        △ 1,026              △ 259
      為替換算調整勘定
                                      ※1  95,961            ※1  △  9,260
      その他の包括利益合計
     包括利益                                   648,410              314,285
     （内訳）
      親会社株主に係る包括利益                                 648,410              314,285
      非支配株主に係る包括利益                                    -              -
                                 41/80
















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       ③【連結株主資本等変動計算書】
     前連結会計年度(自         2018年４月１日　至          2019年３月31日)
                                                    (単位：千円)
                                       株主資本
                         資本金      資本剰余金       利益剰余金        自己株式      株主資本合計
     当期首残高                      450,452      1,148,990       4,419,209       △ 151,110      5,867,540
     当期変動額
     剰余金の配当                                   △ 97,417              △ 97,417
     親会社株主に帰属する当期純利益                                    552,448              552,448
     自己株式の取得                                                    －
     株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
     当期変動額合計                        －       －     455,030         －     455,030
     当期末残高                      450,452      1,148,990       4,874,240       △ 151,110      6,322,571
                                 その他の包括利益累計額

                                                     純資産合計
                        その他有価証券                     その他の包括利益
                               繰延ヘッジ損益       為替換算調整勘定
                        評価差額金                      累計額合計
     当期首残高                      13,177      △ 74,214       19,249      △ 41,786      5,825,754
     当期変動額
     剰余金の配当                                                  △ 97,417
     親会社株主に帰属する当期純利益                                                  552,448
     自己株式の取得                                                    －
     株主資本以外の項目の当期変動額（純額）                     △ 6,900      103,887       △ 1,026       95,961       95,961
     当期変動額合計                      △ 6,900      103,887       △ 1,026       95,961       550,992
     当期末残高                       6,277       29,673       18,223       54,174      6,376,746
     当連結会計年度(自         2019年４月１日　至          2020年３月31日)

                                                    (単位：千円)
                                       株主資本
                         資本金      資本剰余金       利益剰余金        自己株式      株主資本合計
     当期首残高                      450,452      1,148,990       4,874,240       △ 151,110      6,322,571
     当期変動額
     剰余金の配当                                   △ 97,417              △ 97,417
     親会社株主に帰属する当期純利益                                    323,545              323,545
     自己株式の取得                                            △ 34      △ 34
     株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
     当期変動額合計                         -       -     226,128         △ 34     226,093
     当期末残高                      450,452      1,148,990       5,100,368       △ 151,144      6,548,665
                                 その他の包括利益累計額

                                                     純資産合計
                        その他有価証券                     その他の包括利益
                               繰延ヘッジ損益       為替換算調整勘定
                        評価差額金                      累計額合計
     当期首残高                       6,277       29,673       18,223       54,174      6,376,746
     当期変動額
     剰余金の配当                                                  △ 97,417
     親会社株主に帰属する当期純利益                                                  323,545
     自己株式の取得                                                   △ 34
     株主資本以外の項目の当期変動額（純額）                     △ 17,323        8,322       △ 259      △ 9,260      △ 9,260
     当期変動額合計                      △ 17,323        8,322       △ 259      △ 9,260      216,832
     当期末残高                      △ 11,046       37,996       17,964       44,914      6,593,579
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       ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                   (単位：千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2018年４月１日              (自 2019年４月１日
                               　至 2019年３月31日)              　至 2020年３月31日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
      税金等調整前当期純利益                                 810,896              481,438
      減価償却費                                 303,518              292,150
      貸倒引当金の増減額（△は減少）                                 △ 2,671             △ 2,333
      賞与引当金の増減額（△は減少）                                 △ 13,524               3,015
      ポイント引当金の増減額（△は減少）                                 △ 1,085              △ 204
      退職給付に係る負債の増減額（△は減少）                                  9,595             △ 1,725
      環境対策引当金の増減額（△は減少）                                    -           △ 13,568
      受取利息及び受取配当金                                 △ 7,188             △ 7,019
      支払利息                                  78,587              64,619
      為替差損益（△は益）                                  △ 396             2,934
      売上債権の増減額（△は増加）                                  47,847             △ 18,855
      たな卸資産の増減額（△は増加）                                △ 204,402               50,501
      仕入債務の増減額（△は減少）                                 △ 38,340             △ 41,069
                                       △ 120,810              105,607
      その他
      小計                                 862,023              915,491
      利息及び配当金の受取額                                  7,198              6,987
      利息の支払額                                 △ 77,925             △ 64,624
                                       △ 363,614             △ 198,968
      法人税等の支払額
      営業活動によるキャッシュ・フロー                                 427,681              658,886
     投資活動によるキャッシュ・フロー
      定期預金の預入による支出                               △ 2,433,600              △ 701,200
      定期預金の払戻による収入                                2,500,000              1,100,000
      有形固定資産の取得による支出                                 △ 37,740             △ 148,552
      有形固定資産の売却による収入                                    0              -
      無形固定資産の取得による支出                                 △ 44,177              △ 8,912
      投資有価証券の取得による支出                                  △ 546             △ 600
                                         3,033             △ 2,003
      その他
      投資活動によるキャッシュ・フロー                                 △ 13,030              238,731
     財務活動によるキャッシュ・フロー
      長期借入れによる収入                                1,900,000              2,250,000
      長期借入金の返済による支出                               △ 2,530,165             △ 2,565,149
      自己株式の取得による支出                                    -             △ 34
      配当金の支払額                                 △ 97,506             △ 97,429
      その他                                 △ 68,181             △ 46,798
      財務活動によるキャッシュ・フロー                                △ 795,852             △ 459,411
     現金及び現金同等物に係る換算差額                                   △ 1,005             △ 3,516
     現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                  △ 382,206              434,689
     現金及び現金同等物の期首残高                                  2,586,099              2,203,893
                                     ※1  2,203,893            ※1  2,638,582
     現金及び現金同等物の期末残高
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      【注記事項】
      (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
     １　連結の範囲に関する事項
     　　すべての子会社を連結しております。
     　　連結子会社の数　　　　　　               1 社
     　　連結子会社の名称
     　　　上海平木福客商業有限公司
     ２　持分法の適用に関する事項

     　　当社には、非連結子会社および関連会社はありません。
     ３　連結子会社の事業年度等に関する事項

     　　上海平木福客商業有限公司の決算日は12月31日であります。
      　連結財務諸表の作成に当たっては、同決算日現在の財務諸表を使用しております。ただし、連結決算日までの期
      間に発生した重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。
     ４　会計方針に関する事項

     　(1)   重要な資産の評価基準および評価方法
       ①　有価証券
     　　　　その他有価証券
     　　　　時価のあるもの
         連結決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法
         により算定)
       ②　デリバティブ取引より生じる正味の債権(および債務)
     　　　　時価法
       ③   たな卸資産
     　　　ａ　商品
     　　　　　店舗販売・・・売価還元法による低価法
     　　　　　通信販売・・・移動平均法による原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）
     　　　　　卸       販  売・・・移動平均法による原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）
     　　　ｂ　未着商品
     　　　　　個別法による原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）
     　　　ｃ　貯蔵品
     　　　　　最終仕入原価法
     　(2)   重要な減価償却資産の減価償却の方法
       ①   有形固定資産(リース資産を除く)
         建物(建物附属設備を除く)               ：  定額法
         上記以外の有形固定資産               ：  主として定率法
         ただし、2016年４月１日以降に取得した建物附属設備および構築物については、定額法を適用しておりま
        す。なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
           建物  ：  20年～38年
       ②   無形固定資産(リース資産を除く)
     　　　　定額法
         なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法によっており
        ます。
       ③　リース資産
     　　　　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法
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     　(3)   重要な引当金の計上基準
       ①　貸倒引当金
     　　　　債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権
        については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
       ②　賞与引当金
     　　　　従業員に対して支給する賞与の支出に備えるため、賞与支給見込額のうち当連結会計年度の負担額を計上し
        ております。
       ③　ポイント引当金
     　　　　販売促進を目的とするポイントカード制度等に基づき発行されるお買物券の使用に備えるため、当連結会計
        年度末におけるポイント残高等のうち将来のお買物券使用見積額を計上しております。
       ④　環境対策引当金
     　　　　「ポリ塩化ビフェニル(PCB)廃棄物の適正な処理の促進に関する特別措置法」等により今後発生が見込まれる
        環境対策費用の支出に備えるため、当連結会計年度末における見積額を計上しております。
      (4)  退職給付に係る会計処理の方法
        退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする
       方法を用いた簡便法によっております。
     　(5)   重要な外貨建の資産または負債の本邦通貨への換算の基準
        外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しており
       ます。なお、在外子会社の資産および負債は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の
       部における為替換算調整勘定に含めて計上しております。
     　(6)   重要なヘッジ会計の方法
       ①　ヘッジ会計の方法
     　　　　繰延ヘッジ処理を採用しております。また、為替変動リスクのヘッジについて振当処理の要件を充たしてい
        る場合には振当処理を、金利スワップについて特例処理の条件を充たしている場合には特例処理を採用してお
        ります。
       ②　ヘッジ手段とヘッジ対象
     　　　　当連結会計年度にヘッジ会計を適用したヘッジ手段とヘッジ対象は以下のとおりであります。
     　　　ａ　通貨関連
     　　　　　ヘッジ手段・・・為替予約等取引
     　　　　　ヘッジ対象・・・外貨建輸入取引に係る金銭債務
     　　　ｂ　金利関連
     　　　　　ヘッジ手段・・・金利スワップ取引
     　　　　　ヘッジ対象・・・借入金に係る金利
       ③　ヘッジ方針
     　　　　主に当社内部規定に基づき、為替変動リスク、金利変動リスクを軽減するために、ヘッジ対象の範囲でデリ
        バティブ取引を行っております。
       ④　ヘッジ有効性評価の方法
     　　　　ヘッジ対象の相場変動またはキャッシュ・フロー変動の累計とヘッジ手段の相場変動またはキャッシュ・フ
        ロー変動の累計を比較し、その変動額の比率によって有効性を評価しております。
        　ただし、ヘッジ手段とヘッジ対象に関する重要な条件が同一でありヘッジに高い有効性があると認められる
        場合や特例処理によっている金利スワップについては、有効性の判定を省略しております。
     　(7)   連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
     　　　手許現金、要払性預金および取得日から３ヶ月以内に満期日の到来する流動性の高い、容易に換金可能であ
       り、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期的な投資であります。
      (8)  その他連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項
     　　　消費税等の会計処理
     　　　　税抜方式によっております。
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      (未適用の会計基準等)
        「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号                         令和２年３月31日）
        「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号                                   令和２年３月31日）
       ①　概要

     　　　　収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
     　　　　　ステップ１：顧客との契約を識別する。
     　　　　　ステップ２：契約における履行義務を識別する。
     　　　　　ステップ３：取引価格を算定する。
          ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
     　　　　　ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
       ②　適用予定日

     　　　　2022年３月期の期首より適用予定であります。
       ③　当該会計基準等の適用による影響

     　　　　影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。
      (表示方法の変更)

        （連結損益計算書関係）
       　前連結会計年度において、独立掲記していた「営業外収益」の「償却債権取立益」は、金額的重要性が乏しく
       なったため、当連結会計年度より「その他」に含めて表示しております。
        また、前連結会計年度において、「営業外収益」の「その他」に含めて表示しておりました「補助金収入」
       は、営業外収益の総額の100分の10を超えたため、当連結会計年度より独立掲記しております。これらの表示方
       法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
        この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外収益」に表示していた「償却債権取立益」
       2,888千円、「その他」21,553千円は、「補助金収入」1,334千円、「その他」23,108千円として組み替えており
       ます。
      （追加情報）

        新型コロナウイルス感染症の影響については、今後の広がり方や収束時期等を正確に予測することは困難な状
       況にありますが、一部の事業においては、消費者の行動自粛および営業時間の短縮等により売上高の減少が発生
       するものの、７月以降、2021年３月期中には当該状況が正常化していくなどの仮定を置き、2020年３月期の繰延
       税金資産の回収可能性および固定資産の減損会計等の会計上の見積りを行っております。
      (連結貸借対照表関係)

     ※１　担保資産および担保付債務
       担保に供している資産は次のとおりであります。
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                             ( 2019年３月31日       )         ( 2020年３月31日       )
        建物                       1,899,138千円                 1,764,240千円
        土地                       2,838,237千円                 2,838,237千円
        計                       4,737,375千円                 4,602,477千円
       前連結会計年度（        2019年３月31日       ）
       上記物件は、１年内返済予定の長期借入金1,086,822千円および長期借入金2,928,136千円の担保に供しており
      ます。
       当連結会計年度（        2020年３月31日       ）

       上記物件は、１年内返済予定の長期借入金998,818千円および長期借入金2,643,458千円の担保に供しておりま
      す。
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      (連結損益計算書関係)
     ※１　通常の販売目的で保有する棚卸資産の収益性の低下による簿価切下額は次のとおりであります。
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2018年４月１日              (自    2019年４月１日
                            至   2019年３月31日       )       至   2020年３月31日       )
        売上原価                         6,504   千円              1,063   千円
      (連結包括利益計算書関係)

     ※１　その他の包括利益に係る組替調整額および税効果額
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2018年４月１日              (自    2019年４月１日
                            至   2019年３月31日       )       至   2020年３月31日       )
        その他有価証券評価差額金
        　当期発生額                       △9,939千円                △24,955千円
                                  ―千円                 ―千円
        　組替調整額
        　　税効果調整前
                               △9,939千円                △24,955千円
                               △3,039千円                 △7,631千円
        　　税効果額
        　　その他有価証券評価差額金                       △6,900千円                △17,323千円
        繰延ヘッジ損益
        　当期発生額                       149,629千円                 11,994千円
                                  ―千円                 ―千円
        　組替調整額
        　　税効果調整前
                               149,629千円                 11,994千円
                                45,741千円                 3,672千円
        　　税効果額
        　　繰延ヘッジ損益                       103,887千円                  8,322千円
        為替換算調整勘定
        　当期発生額                       △1,026千円                  △259千円
                                  ―千円                 ―千円
        　組替調整額
        　　為替換算調整勘定                       △1,026千円                  △259千円
        　　　その他の包括利益合計                        95,961千円                △9,260千円
      (連結株主資本等変動計算書関係)

     前連結会計年度(自　          2018年４月１日       　至　   2019年３月31日       ）
     １　発行済株式に関する事項
       株式の種類         当連結会計年度期首              増加           減少        当連結会計年度末
     普通株式(株)                5,155,600               ―           ―       5,155,600
     ２　自己株式に関する事項

       株式の種類         当連結会計年度期首              増加           減少        当連結会計年度末
     普通株式(株)                 284,714              ―           ―        284,714
     ３　新株予約権等に関する事項

       該当事項はありません。
     ４　配当に関する事項

     (1)  配当金支払額
                       配当金の総額       １株当たり配当額
        決議       株式の種類                           基準日        効力発生日
                       　（千円）         　（円）
     2018年６月28日
                普通株式           48,708         10.00    2018年３月31日         2018年６月29日
      定時株主総会
     2018年11月７日
                普通株式           48,708         10.00    2018年９月30日         2018年12月４日
       取締役会
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     (2)  基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
                          配当金の総額        １株当たり
        決議      株式の種類      配当の原資                       基準日        効力発生日
                           　（千円）       　配当額(円)
     2019年６月27日
              普通株式      利益剰余金         48,708        10.00    2019年３月31日         2019年６月28日
      定時株主総会
     当連結会計年度(自　          2019年４月１日       　至　   2020年３月31日       ）

     １　発行済株式に関する事項
       株式の種類         当連結会計年度期首              増加           減少        当連結会計年度末
     普通株式(株)                5,155,600               ―           ―       5,155,600
     ２　自己株式に関する事項

       株式の種類         当連結会計年度期首              増加           減少        当連結会計年度末
     普通株式(株)                 284,714             36           ―        284,750
    （注）    単元未満株式の買取りによる増加　36株
     ３　新株予約権等に関する事項

       該当事項はありません。
     ４　配当に関する事項

     (1)  配当金支払額
                       配当金の総額       １株当たり配当額
        決議       株式の種類                           基準日        効力発生日
                       　（千円）         　（円）
     2019年６月27日
                普通株式           48,708         10.00    2019年３月31日         2019年６月28日
      定時株主総会
     2019年11月６日
                普通株式           48,708         10.00    2019年９月30日         2019年12月３日
       取締役会
     (2)  基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                          配当金の総額        １株当たり
        決議      株式の種類      配当の原資                       基準日        効力発生日
                           　（千円）       　配当額(円)
     2020年６月26日
              普通株式      利益剰余金         48,708        10.00    2020年３月31日         2020年６月29日
      定時株主総会
      (連結キャッシュ・フロー計算書関係)

     
      ます。
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2018年４月１日              (自    2019年４月１日
                            至   2019年３月31日       )       至   2020年３月31日       )
        現金及び預金                      5,939,393千円                 6,075,282千円
        預入期間が３ヶ月を超える
                             △3,835,500千円                 △3,436,700千円
        定期預金等
        有価証券                       100,000千円                    ―千円
        現金及び現金同等物                      2,203,893千円                 2,638,582千円
      (リース取引関係)

    ファイナンス・リース取引
     (借主側)
    　所有権移転外ファイナンス・リース取引
    　　(1)    リース資産の内容
      　①   有形固定資産
         主として通信販売事業における物流設備（車両運搬具）およびシステムサーバー（工具、器具及び備
         品）、店舗販売事業におけるＰＯＳレジ（工具、器具及び備品）、店舗の照明設備（建物附属設備）、
         空調設備（建物附属設備）、ならびに本社現業支援本部等における事務機器（工具、器具及び備品）で
         あります。
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      　②   無形固定資産
    　　　　　通信販売事業におけるソフトウエアであります。
    　　(2)    リース資産の減価償却の方法
    　　　　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
      (金融商品関係)

    １   金融商品の状況に関する事項
     (1)  金融商品に対する取組方針
       　当社グループは、資金運用については安全性の高い金融資産にて行い、また、資金調達については金融機関借
       入による方針であります。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機目的やリスク
       の高いデリバティブ取引は行わない方針であります。
     (2)  金融商品の内容およびそのリスク
       　現金及び預金の一部は外貨預金であり、為替変動リスクにさらされております。
       　営業債権である受取手形及び売掛金は、取引先の信用リスクにさらされております。　　　
       　有価証券および投資有価証券は、取引金融機関等、主に業務上の関係を有する企業の株式および信託受益権で
       あり、市場価格の変動リスクにさらされております。
       　営業債務である買掛金、未払金、未払法人税等は、そのほとんどが１年以内の支払期日であります。また、買
       掛金の一部は外貨建てで為替変動リスクにさらされております。
       　借入金は、主に設備投資資金および在庫資金等の運転資金の調達を目的としたものであり、償還日（約定返済
       による完済日）は決算日後、最長で７年であります。このうち一部は、変動金利であるため金利の変動リスクに
       さらされております。
       　デリバティブ取引は、主に輸入商品による仕入債務の為替相場変動リスクに対するヘッジ取引を目的とした、
       為替予約等取引、借入金に係る金利の将来の変動リスクに対するヘッジ取引を目的とした金利スワップ取引であ
       ります。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針およびヘッジ有効性評価の方法等につ
       いては、前述の「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項　４会計方針に関する事項」に記載されてい
       る「(6)重要なヘッジ会計の方法」を参照ください。
     (3)  金融商品に係るリスク管理体制
      ①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
       　営業債権は、与信管理規程に従いリスク管理を行い、法人取引先については、取引先ごとの期日管理および残
       高管理を行い、リスク低減を図っております。
       　デリバティブ取引の利用にあたっては、カウンターパーティリスクを軽減するために、優良な金融機関と取引
       を行っております。
      ②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
       　当社グループは、外貨預金については、定期的に為替相場を把握し、為替変動リスクを管理しております。ま
       た、外貨建ての営業債務について、デリバティブ取引（為替予約等取引）を利用して為替の変動リスクをヘッジ
       しております。
       　有価証券および投資有価証券は、市場価格の変動リスクにさらされておりますが、定期的に時価を把握してお
       ります。
       　借入金のうち一部は、変動金利であるため金利の変動リスクにさらされておりますが、その一部において金利
       スワップ取引を利用してヘッジしております。
      ③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
       　当社は、経理部が適時に資金繰計画を作成、更新するとともに、手許資金が３億円程度になるよう資金の運用
       および調達を適切に行い流動性リスクを管理しております。
     (4)  金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
       　「デリバティブ取引関係」注記におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリ
       バティブ取引に係る市場リスク量を示すものではありません。
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    ２   金融商品の時価等に関する事項
    　　前連結会計年度（          2019年３月31日       ）
      連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。
      　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
            区分           連結貸借対照表計上額                時価            差額
     (1)  現金及び預金

                            5,939,393            5,939,393                ―
     (2)  受取手形及び売掛金
                            1,053,215            1,053,215                ―
     (3)  有価証券
                             100,000            100,000               ―
     (4)  投資有価証券
                              55,513            55,513               ―
           資産計                 7,148,122            7,148,122                ―
     (1)  買掛金
                             905,943            905,943               ―
     (2)  未払金
                             822,265            822,265               ―
     (3)  未払法人税等
                              94,267            94,267               ―
     (4)  長期借入金（１年内返済予定
                            8,043,550            8,087,762              44,212
       の長期借入金を含む）
           負債計                 9,866,027            9,910,239              44,212
     デリバティブ取引(※)                         17,180            17,180               ―
     (※)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、正味の債務となる場合は、△を
       付しております。
    　　当連結会計年度（          2020年３月31日       ）

      連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。
      　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
            区分           連結貸借対照表計上額                時価            差額
     (1)  現金及び預金

                            6,075,282            6,075,282                ―
     (2)  受取手形及び売掛金
                            1,071,795            1,071,795                ―
     (3)  有価証券
                                 ―            ―            ―
     (4)  投資有価証券
                              31,158            31,158               ―
           資産計                 7,178,235            7,178,235                ―
     (1)  買掛金
                             863,975            863,975               ―
     (2)  未払金
                             857,128            857,128               ―
     (3)  未払法人税等
                              35,053            35,053               ―
     (4)  長期借入金（１年内返済予定
                            7,728,401            7,719,871             △8,529
       の長期借入金を含む）
           負債計                 9,484,557            9,476,027             △8,529
     デリバティブ取引(※)                         54,733            54,733               ―
     (※)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、正味の債務となる場合は、△を
       付しております。
     (注１)金融商品の時価の算定方法ならびに有価証券およびデリバティブ取引に関する事項
     資   産
     (1)  現金及び預金、(2)         受取手形及び売掛金、（3）有価証券
       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
     (4)  投資有価証券
       これらの時価について、取引所の価格によっております。
       また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
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     負   債
     (1)  買掛金、(2)      未払金、(3)      未払法人税等
       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
     (4)  長期借入金
       固定金利による長期借入金の時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される
      利率で割り引いた現在価値により算定しております。変動金利による長期借入金の時価については、短期間で市場
      金利を反映し、借入に際しての信用スプレッドに大きな変化がないため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、
      当該帳簿価額によっております。なお、変動金利による長期借入金のうち金利スワップの特例処理の対象とされて
      いるものについては、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場
      合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
     デリバティブ取引

       「デリバティブ取引関係」注記を参照ください。
     (注２)金銭債権の連結決算日後の償還予定額

    　　前連結会計年度（          2019年３月31日       ）
    　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
                          １年超       ５年超
         区分         １年以内                     10年超
                         ５年以内       10年以内
     現金及び預金              5,939,393           ―       ―       ―
     受取手形及び売掛金              1,053,215           ―       ―       ―

     有価証券               100,000          ―       ―       ―

         合計         7,092,609           ―       ―       ―

    　　当連結会計年度（          2020年３月31日       ）

    　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
                          １年超       ５年超
         区分         １年以内                     10年超
                         ５年以内       10年以内
     現金及び預金              6,075,282           ―       ―       ―
     受取手形及び売掛金              1,071,795           ―       ―       ―

         合計         7,147,077           ―       ―       ―

     (注３)長期借入金の連結決算日後の返済予定額

    　　前連結会計年度（          2019年３月31日       ）　　
    　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
                          １年超       ２年超       ３年超       ４年超
         区分         １年以内                                   ５年超
                         ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
     長期借入金              2,323,514       1,894,403       1,430,366       1,106,101        716,060       573,106
    　　当連結会計年度（          2020年３月31日       ）　　

    　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
                          １年超       ２年超       ３年超       ４年超
         区分         １年以内                                   ５年超
                         ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
     長期借入金              2,216,583       1,752,546       1,428,281       1,038,240        782,150       510,601
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      (有価証券関係)
      その他有価証券
      前連結会計年度（        2019年３月31日       ）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
     　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
            区分           連結貸借対照表計上額               取得原価             差額

     連結貸借対照表計上額が取得原価

     を超えるもの
     ①　株式                         55,513            46,470             9,042
     ②　債券                            ―            ―            ―
     ③　その他                            ―            ―            ―
            小計                  55,513            46,470             9,042
     連結貸借対照表計上額が取得原価
     を超えないもの
     ①　株式                            ―            ―            ―
     ②　債券                            ―            ―            ―
     ③　その他                            ―            ―            ―
            小計                     ―            ―            ―
            合計                  55,513            46,470             9,042
     (注)　下落率30～50％の株式の減損にあたっては、期末時点で、２期連続30％以上50％未満下落している銘柄を、
     　　　減損処理しております。
      当連結会計年度（        2020年３月31日       ）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

     　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
            区分           連結貸借対照表計上額               取得原価             差額

     連結貸借対照表計上額が取得原価

     を超えるもの
     ①　株式                            ―            ―            ―
     ②　債券                            ―            ―            ―
     ③　その他                            ―            ―            ―
            小計                     ―            ―            ―
     連結貸借対照表計上額が取得原価
     を超えないもの
     ①　株式                         31,158            47,070           △15,912
     ②　債券                            ―            ―            ―
     ③　その他                            ―            ―            ―
            小計                  31,158            47,070           △15,912
            合計                  31,158            47,070           △15,912
     (注)　下落率30～50％の株式の減損にあたっては、期末時点で、２期連続30％以上50％未満下落している銘柄を、
     　　　減損処理しております。
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      (デリバティブ取引関係)
    １   ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
      前連結会計年度(        2019年３月31日       )
     (1)  通貨関連
       　該当事項はありません。
     (2)  金利関連
                                                  　　(単位：千円)
       区分        取引の種類          契約額等        うち１年超          時価        評価損益
             金利スワップ取引

     市場取引以外
                           3,000,000             ―     △25,558          27,942
     の取引
             支払固定・受取変動
    　(注)　時価の算定方法             取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
      当連結会計年度(        2020年３月31日       )

     (1)  通貨関連
       　該当事項はありません。
     (2)  金利関連
       　該当事項はありません。
    ２   ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

      前連結会計年度(        2019年３月31日       )
     (1)  通貨関連
                                                 　　(単位：千円)
      ヘッジ会計
               取引の種類         主なヘッジ対象          契約額等        うち１年超          時価
       の方法
             為替予約取引
     為替予約等の
                          買掛金          3,306,179             ―      42,739
     振当処理
             買建　米ドル
     (注)   １   時価の算定方法         取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
        ２　為替予約等の振当処理により、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されたものについて、そ
          の時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
     (2)  金利関連

                                                 　　(単位：千円)
      ヘッジ会計
               取引の種類         主なヘッジ対象          契約額等        うち１年超          時価
       の方法
             金利スワップ取引
     金利スワップの
                         長期借入金            19,400            ―    (注)
     特例処理
             支払固定・受取変動
     (注)    金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているた
        め、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
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      当連結会計年度(        2020年３月31日       )
     (1)  通貨関連
                                                 　　(単位：千円)
      ヘッジ会計
               取引の種類         主なヘッジ対象          契約額等        うち１年超          時価
       の方法
             為替予約取引
     為替予約等の
                          買掛金          3,333,574             ―      54,733
     振当処理
             買建　米ドル
     (注)   １   時価の算定方法         取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
        ２　為替予約等の振当処理により、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されたものについて、そ
          の時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
     (2)  金利関連

       　該当事項はありません。
      (退職給付関係)

    １　採用している退職給付制度の概要
      当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度を、確定拠出型の制度として確定拠出年金制度を採用しており
     ます。
      なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債および退職給付費用を計算しておりま
     す。
    ２　確定給付制度

    　（１）簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
                                    前連結会計年度             当連結会計年度

                                  (自　   2018年４月１日           (自　   2019年４月１日
                                  　至　   2019年３月31日       )   　至　   2020年３月31日       )
        　退職給付に係る負債の期首残高                                154,246千円             163,842千円
        　退職給付費用                                 19,704千円             18,876千円
        　退職給付の支払額　　                                △10,109千円             △20,602千円
        　退職給付に係る負債の期末残高                                163,842千円             162,116千円
     （２）退職給付債務の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債および退職給付に係る資産の調

       整表
                                    前連結会計年度             当連結会計年度

                                   ( 2019年３月31日       )     ( 2020年３月31日       )
        非積立型制度の退職給付債務                                163,842千円             162,116千円
        連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                163,842千円             162,116千円
        退職給付に係る負債                                163,842千円             162,116千円

        連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                163,842千円             162,116千円
     （３）退職給付費用

                                    前連結会計年度             当連結会計年度

                                  (自　   2018年４月１日           (自　   2019年４月１日
                                  　至　   2019年３月31日       )   　至　   2020年３月31日       )
        　　簡便法で計算した退職給付費用                                 19,704千円             18,876千円
    ３　確定拠出制度

      当社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度16,559千円、当連結会計年度16,213千円であります。
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      (税効果会計関係)
    １　繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                前連結会計年度                当連結会計年度
                                ( 2019年３月31日       )        ( 2020年３月31日       )
        繰延税金資産
        　たな卸資産                           6,508千円                3,926千円
        　未払事業税                           7,830千円                4,919千円
        　賞与引当金                           36,043千円                36,977千円
        　退職給付に係る負債                           50,102千円                49,575千円
        　長期未払金                           7,024千円                1,216千円
        　減損損失                          258,259千円                258,512千円
                                   78,992千円                79,485千円
        　その他
        繰延税金資産小計                          444,761千円                434,611千円
        評価性引当額                         △187,268千円                △183,772千円
        繰延税金資産合計                          257,492千円                250,838千円
        繰延税金負債

        　繰延ヘッジ損益                          △13,065千円                △16,737千円
        　固定資産圧縮積立金                          △91,042千円                △95,530千円
                                  △7,205千円                △3,993千円
        　その他
        繰延税金負債合計                         △111,313千円                △116,261千円
        繰延税金資産の純額                          146,179千円                134,577千円
    ２　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

                                前連結会計年度                当連結会計年度
                                ( 2019年３月31日       )        ( 2020年３月31日       )
        法定実効税率                             30.6％                30.6％
        (調整)
        交際費等永久に損金に算入されない項目                             0.0％                0.0％
        住民税均等割額                             1.2％                2.0％
        未実現利益税効果未認識額                            △0.1％                 0.1％
        評価性引当額の増減                             0.3％                0.2％
                                    △0.1％                △0.1％
        その他
        税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                     31.9％                32.8％
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      (セグメント情報等)
     【セグメント情報】
      １．報告セグメントの概要
         当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資
       源の配分の決定および業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
       　当社は、商品を販売する業態別の事業部門を置き、各事業部門は取り扱う商品や顧客に対する販売促進施策等
       について包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。
       　したがって、当社は各事業部門を基礎とした販売業態別セグメントから構成されており、「通信販売事業」、
       「店舗販売事業」および「卸販売事業」の３つを報告セグメントとしております。
       　各事業の主な内容は次のとおりであります。
       (1)　通信販売事業・・・・・・自社企画開発商品を中心とした、カタログ、インターネットによる靴・履物、衣
                      料品、日用雑貨品等の販売
       (2)　店舗販売事業・・・・・・ディスカウント業態の店舗による靴・履物、食料品、衣料品、日用雑貨品等の販
                     　売
       (3)　卸販売事業・・・・・・・ＯＥＭ開発商品を中心とした、大手小売店、量販店等への靴・履物等の販売
      ２．報告セグメントごとの売上高、利益または損失、資産その他の項目の金額の算定方法

       　報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に
       おける記載と同一であります。
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      ３．報告セグメントごとの売上高、利益または損失、資産その他の項目の金額に関する情報
      　　前連結会計年度(自　            2018年４月１日       　至　   2019年３月31日       )
                                             　　　　　　（単位：千円）
                            報告セグメント
                                                     連結財務諸表
                                               調整額
                                               (注１)
                                                     計上額(注２)
                  通信販売事業       店舗販売事業       卸販売事業         計
    売上高

     外部顧客への売上高               8,786,659       7,628,893        444,052      16,859,605          ―    16,859,605

     セグメント間の
                       ―       ―       ―       ―       ―        ―
     内部売上高又は振替高
           計         8,786,659       7,628,893        444,052      16,859,605          ―    16,859,605
     セグメント利益               1,055,931        78,227       44,903      1,179,062       △ 365,905        813,156

     セグメント資産               5,279,498       5,158,215        252,530      10,690,245       6,139,257       16,829,502

     その他の項目

     減価償却費               147,727       135,771        9,982      293,482       10,035       303,518

     有形固定資産および
                     61,741       61,258        845     123,845       5,286       129,132
     無形固定資産の増加額
     (注)   １　調整額は以下のとおりであります。　
        （1）セグメント利益の調整額△365,905千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、主に現
           業支援本部等管理部門に係る一般管理費であります。
        （2）セグメント資産の調整額6,139,257千円は、各報告セグメントに配分していない全社資産であり、主に当
           社での余資運用資金（現金及び預金）および管理部門に係る資産等であります。
        ２　セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
      　　当連結会計年度(自　            2019年４月１日       　至　   2020年３月31日       )

                                             　　　　　　（単位：千円）
                            報告セグメント
                                                     連結財務諸表
                                               調整額
                                               (注１)
                                                     計上額(注２)
                  通信販売事業       店舗販売事業       卸販売事業         計
    売上高

     外部顧客への売上高               8,286,336       7,314,308        331,518      15,932,164          ―    15,932,164

     セグメント間の
                       ―       ―       ―       ―       ―        ―
     内部売上高又は振替高
           計         8,286,336       7,314,308        331,518      15,932,164          ―    15,932,164
     セグメント利益                728,139       61,549       6,252      795,941      △ 359,836        436,104

     セグメント資産               5,176,799       5,084,320        206,516      10,467,636       6,177,128       16,644,765

     その他の項目

     減価償却費               146,945       124,529        9,375      280,850       11,300       292,150

     有形固定資産および
                     35,741       97,190       1,133      134,065       19,191       153,257
     無形固定資産の増加額
     (注)   １　調整額は以下のとおりであります。　
        （1）セグメント利益の調整額△359,836千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、主に現
           業支援本部等管理部門に係る一般管理費であります。
        （2）セグメント資産の調整額6,177,128千円は、各報告セグメントに配分していない全社資産であり、主に当
           社での余資運用資金（現金及び預金）および管理部門に係る資産等であります。
        ２　セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
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      ４.  報告セグメントの変更等に関する事項
        当連結会計年度より、従来「ディスカウント事業」としていた報告セグメントの名称を「店舗販売事業」に変
       更しております。当該変更は名称のみの変更であり、セグメント情報に与える影響はありません。なお、前連結
       会計年度のセグメント情報についても、変更後の名称で表示しております。
     【関連情報】

       前連結会計年度(自           2018年４月１日        至   2019年３月31日       )
      　１．製品およびサービスごとの情報
       　　　セグメント情報の中で同様の情報が開示されているため、記載を省略しております。
      　２．地域ごとの情報
       　（1）売上高
          本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
       　（2）有形固定資産
          本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記
          載を省略しております。
      　３．主要な顧客ごとの情報
         　外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はあり
         ません。
       当連結会計年度(自　          2019年４月１日       　至　   2020年３月31日       )

      　１．製品およびサービスごとの情報
        　　セグメント情報の中で同様の情報が開示されているため、記載を省略しております。
      　２．地域ごとの情報
       　（1）売上高
          本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
       　（2）有形固定資産
          本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記
          載を省略しております。
      　３．主要な顧客ごとの情報
          外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はあり
         ません。
     【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

      　　該当事項はありません。
     【報告セグメントごとののれんの償却額および未償却残高に関する情報】

       　該当事項はありません。
     【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

       　該当事項はありません。
      (関連当事者情報)

     【関連当事者情報】
       　該当事項はありません。
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      (１株当たり情報)
                                 前連結会計年度               当連結会計年度

                                (自　   2018年４月１日            (自　   2019年４月１日
                                至　  2019年３月31日       )      至　  2020年３月31日       )
     １株当たり純資産                                 1,309円16銭               1,353円68銭
     １株当たり当期純利益                                  113円42銭               66円42銭

     （注）１　潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
        ２　１株当たり当期純利益の算定上の基礎
                                 前連結会計年度               当連結会計年度
                項目                (自　   2018年４月１日            (自　   2019年４月１日
                                至　  2019年３月31日       )      至　  2020年３月31日       )
       親会社株主に帰属する当期純利益(千円)                                 552,448               323,545
     　　普通株主に帰属しない金額(千円)                                      ―               ―

       普通株式に係る親会社株主に帰属する
                                        552,448               323,545
       当期純利益(千円)
     　　普通株式の期中平均株式数(千株)                                    4,870               4,870
      (重要な後発事象)

       該当事項はありません。
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      ⑤ 【連結附属明細表】
        【社債明細表】
         該当事項はありません。
        【借入金等明細表】

                       当期首残高          当期末残高          平均利率
           区分                                         返済期限
                        (千円)          (千円)          (％)
     短期借入金                         ―          ―          ―      ―
     １年以内に返済予定の長期借入金                     2,323,514          2,216,583             0.5       ―

     １年以内に返済予定のリース債務                      42,014          30,249            ─      ─

     長期借入金(１年以内に返済予定
                         5,720,036          5,511,818             0.4   　2021年～2026年
     のものを除く)
     リース債務(１年以内に返済予定
                           67,430          58,378            ─  　2021年～2026年
     のものを除く）
     その他有利子負債                         ―          ―          ―      ―
           合計              8,152,994          7,817,028              ―      ―

     (注)   １　「平均利率」については、借入金の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
        ２　リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額で連結貸借対照表に計上しているため、「平均利
          率」については記載しておりません。
        ３　長期借入金およびリース債務(１年以内に返済予定のものを除く)の連結決算日後５年内における１年ごと
          の返済予定額の総額
                      １年超２年以内          ２年超３年以内          ３年超４年以内          ４年超５年以内
              区分
                        （千円）          （千円）          （千円）          （千円）
          長期借入金               1,752,546          1,428,281          1,038,240           782,150
          リース債務                18,725          16,800          10,547          6,988

        【資産除去債務明細表】

         当連結会計年度期首および当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首および当連
         結会計年度末における負債および純資産の合計額の100分の１以下であるため、記載を省略しております。
     (2)  【その他】

       　当連結会計年度における四半期情報等
           (累計期間)              第１四半期         第２四半期         第３四半期        当連結会計年度
     売上高               (千円)       4,378,788         8,266,522        12,165,936         15,932,164

     税金等調整前四半期(当期)　
                    (千円)        281,878         330,260         490,435         481,438
     純利益
     親会社株主に帰属する
                    (千円)        191,895         222,062         331,363         323,545
     四半期(当期)純利益
     １株当たり四半期(当期)　　
                    (円)         39.40         45.59         68.03         66.42
     純利益
          （会計期間）               第１四半期         第２四半期         第３四半期         第４四半期

     １株当たり四半期純利益又は
                    (円)         39.40          6.19        22.44        △1.61
     １株当たり四半期純損失（△）
                                 60/80




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    ２  【財務諸表等】
      (1)  【財務諸表】
       ①【貸借対照表】
                                                   (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2019年３月31日)              (2020年３月31日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                               5,918,941              6,055,540
        受取手形                                  601               -
        売掛金                               1,052,614              1,071,795
        有価証券                                100,000                 -
        商品                               3,295,448              3,244,714
        未着商品                                74,560              71,031
        貯蔵品                                13,640              13,493
        前渡金                                  948             1,737
        前払費用                                46,013              35,785
        その他                                81,084              64,637
                                       △ 16,443             △ 14,109
        貸倒引当金
        流動資産合計                              10,567,411              10,544,626
      固定資産
        有形固定資産
         建物                             6,718,275              6,809,087
                                      △ 4,241,306             △ 4,418,576
           減価償却累計額
                                     ※1  2,476,968            ※1  2,390,511
           建物（純額）
         構築物
                                        447,472              447,472
                                       △ 384,403             △ 389,051
           減価償却累計額
           構築物（純額）                             63,069              58,421
         機械及び装置
                                        106,370              105,755
                                       △ 103,153             △ 102,836
           減価償却累計額
           機械及び装置（純額）                              3,217              2,918
         車両運搬具
                                        40,677              40,677
                                       △ 38,718             △ 39,492
           減価償却累計額
           車両運搬具（純額）                              1,958              1,184
         工具、器具及び備品                              492,953              493,112
                                       △ 448,657             △ 448,220
           減価償却累計額
           工具、器具及び備品（純額）                             44,296              44,892
                                     ※1  3,157,566            ※1  3,157,566
         土地
         リース資産                              270,956              287,343
                                       △ 182,444             △ 211,042
           減価償却累計額
           リース資産（純額）                             88,512              76,301
         建設仮勘定                               29,600              29,600
         有形固定資産合計                             5,865,189              5,761,396
        無形固定資産
         商標権                                256              214
         ソフトウエア                              104,125               74,749
         リース資産                               12,621               5,522
                                         9,720              9,666
         その他
         無形固定資産合計                              126,723               90,152
                                 61/80




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                                                   (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2019年３月31日)              (2020年３月31日)
        投資その他の資産
         投資有価証券                               55,513              31,158
         出資金                               2,330              2,330
         関係会社出資金                               19,867               6,144
         長期前払費用                               6,965              1,984
         繰延税金資産                              146,179              134,577
                                        37,805              39,805
         その他
         投資その他の資産合計                              268,660              216,000
        固定資産合計                               6,260,573              6,067,548
      資産合計                                16,827,985              16,612,175
     負債の部
      流動負債
        買掛金                                884,783              821,305
                                     ※1  2,323,514            ※1  2,216,583
        1年内返済予定の長期借入金
        リース債務                                42,014              30,249
        未払金                                822,643              856,232
        未払費用                                38,369              39,310
        未払法人税等                                94,267              35,053
        前受金                                 2,919              2,968
        預り金                                10,794              10,442
        賞与引当金                                117,904              120,919
        ポイント引当金                                32,024              31,819
                                        34,724              65,910
        その他
        流動負債合計                               4,403,959              4,230,794
      固定負債
                                     ※1  5,720,036            ※1  5,511,818
        長期借入金
        リース債務                                67,430              58,378
        退職給付引当金                                163,842              162,116
        環境対策引当金                                13,568                 -
        資産除去債務                                33,233              33,836
                                        29,671              10,677
        その他
        固定負債合計                               6,027,781              5,776,826
      負債合計                                10,431,740              10,007,621
                                 62/80








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                                                   (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2019年３月31日)              (2020年３月31日)
     純資産の部
      株主資本
        資本金                                450,452              450,452
        資本剰余金
         資本準備金                              170,358              170,358
                                        978,632              978,632
         その他資本剰余金
         資本剰余金合計                             1,148,990              1,148,990
        利益剰余金
         利益準備金                              100,000              100,000
         その他利益剰余金
           固定資産圧縮積立金                             155,420              165,605
           別途積立金                            4,000,000              4,300,000
                                        656,540              563,702
           繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                             4,911,961              5,129,307
        自己株式                               △ 151,110             △ 151,144
        株主資本合計                               6,360,293              6,577,604
      評価・換算差額等
        その他有価証券評価差額金                                 6,277             △ 11,046
                                        29,673              37,996
        繰延ヘッジ損益
        評価・換算差額等合計                                35,951              26,949
      純資産合計                                6,396,244              6,604,554
     負債純資産合計                                 16,827,985              16,612,175
                                 63/80












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       ②【損益計算書】
                                                   (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (自 2018年４月１日              (自 2019年４月１日
                               　至 2019年３月31日)              　至 2020年３月31日)
     売上高
      商品売上高                                16,815,168              15,888,614
                                      ※2  44,436            ※2  43,549
      その他の営業収入
      売上高合計                                16,859,605              15,932,164
     売上原価
      商品期首たな卸高                                3,123,285              3,295,448
                                       9,364,536              8,677,377
      当期商品仕入高
      合計                                12,487,821              11,972,826
                                      ※1  13,449            ※1  14,155
      商品他勘定振替高
                                       3,295,448              3,244,714
      商品期末たな卸高
      商品売上原価                                9,178,923              8,713,956
                                      ※2  20,422            ※2  19,834
      その他の原価
      売上原価合計                                9,199,345              8,733,791
     売上総利益                                  7,660,259              7,198,373
     販売費及び一般管理費
      広告宣伝費及び販売促進費                                2,248,378              2,185,597
      運賃                                 690,634              667,216
      貸倒引当金繰入額                                  14,473              12,489
      ポイント引当金繰入額                                  32,024              31,819
      給料手当及び賞与                                1,759,481              1,743,939
      賞与引当金繰入額                                 117,904              120,919
      退職給付費用                                  36,264              35,089
      福利厚生費                                 383,826              373,765
      減価償却費                                 297,411              286,432
                                       1,270,746              1,293,220
      その他
      販売費及び一般管理費合計                                6,851,145              6,750,489
     営業利益                                   809,114              447,883
     営業外収益
      受取利息                                  5,522              5,092
      有価証券利息                                    2              －
      デリバティブ評価益                                  27,942              25,558
      受取配当金                                  1,620              1,883
      受取手数料                                  6,959              6,569
      受取補償金                                  35,059              19,889
      物品売却益                                  7,443              5,966
      補助金収入                                  1,334              24,799
                                         8,550              19,312
      その他
      営業外収益合計                                  94,436              109,073
                                 64/80






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                                                   (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (自 2018年４月１日              (自 2019年４月１日
                               　至 2019年３月31日)              　至 2020年３月31日)
     営業外費用
      支払利息                                  78,587              64,619
                                         7,582              5,958
      その他
      営業外費用合計                                  86,170              70,577
     経常利益                                   817,380              486,379
     特別損失
                                          －            13,722
      関係会社出資金評価損
      特別損失合計                                    －            13,722
     税引前当期純利益                                   817,380              472,656
     法人税、住民税及び事業税
                                        241,761              142,331
                                        16,686              15,561
     法人税等調整額
     法人税等合計                                   258,447              157,893
     当期純利益                                   558,933              314,763
                                 65/80















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       ③【株主資本等変動計算書】
     前事業年度(自       2018年４月１日　至          2019年３月31日)
                                                    (単位：千円)
                                       株主資本
                                           資本剰余金
                          資本金
                                  資本準備金        その他資本剰余金          資本剰余金合計
     当期首残高                       450,452         170,358         978,632        1,148,990

     当期変動額
     固定資産圧縮積立金の積立
     固定資産圧縮積立金の取崩
     別途積立金の積立
     剰余金の配当
     当期純利益
     自己株式の取得
     株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
     当期変動額合計                          －         －         －         －
     当期末残高                       450,452         170,358         978,632        1,148,990
                                       株主資本

                                       利益剰余金
                                     その他利益剰余金
                        利益準備金                            利益剰余金合計
                                固定資産
                                       別途積立金      繰越利益剰余金
                               圧縮積立金
     当期首残高                      100,000       162,908      3,300,000        887,537      4,450,446
     当期変動額
     固定資産圧縮積立金の積立                                                    －
     固定資産圧縮積立金の取崩                            △ 7,487               7,487         －
     別途積立金の積立                                   700,000      △ 700,000         －
     剰余金の配当                                          △ 97,417      △ 97,417
     当期純利益                                           558,933       558,933
     自己株式の取得
     株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
     当期変動額合計                        －     △ 7,487      700,000      △ 230,996       461,515
     当期末残高                      100,000       155,420      4,000,000        656,540      4,911,961
                           株主資本              評価・換算差額等

                                    その他
                                                      純資産合計
                                                評価・換算
                        自己株式     株主資本合計       有価証券     繰延ヘッジ損益
                                                差額等合計
                                    評価差額金
     当期首残高                   △ 151,110     5,898,777       13,177     △ 74,214     △ 61,036     5,837,741

     当期変動額
     固定資産圧縮積立金の積立                            －                        －
     固定資産圧縮積立金の取崩                            －                        －
     別途積立金の積立                            －                        －
     剰余金の配当                         △ 97,417                        △ 97,417
     当期純利益                          558,933                        558,933
     自己株式の取得                            －                        －
     株主資本以外の項目の当期変動額（純額）                                △ 6,900     103,887       96,987      96,987
     当期変動額合計                      －    461,515      △ 6,900     103,887       96,987      558,503
     当期末残高                   △ 151,110     6,360,293        6,277      29,673      35,951     6,396,244
                                 66/80


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                                                            有価証券報告書
     当事業年度(自       2019年４月１日　至          2020年３月31日)
                                                    (単位：千円)
                                       株主資本
                                           資本剰余金
                          資本金
                                  資本準備金        その他資本剰余金          資本剰余金合計
     当期首残高                       450,452         170,358         978,632        1,148,990

     当期変動額
     固定資産圧縮積立金の積立
     固定資産圧縮積立金の取崩
     別途積立金の積立
     剰余金の配当
     当期純利益
     自己株式の取得
     株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
     当期変動額合計                          －         －         －         －
     当期末残高                       450,452         170,358         978,632        1,148,990
                                       株主資本

                                       利益剰余金
                                     その他利益剰余金
                        利益準備金                            利益剰余金合計
                                固定資産
                                       別途積立金      繰越利益剰余金
                               圧縮積立金
     当期首残高                      100,000       155,420      4,000,000        656,540      4,911,961
     当期変動額
     固定資産圧縮積立金の積立                            16,760              △ 16,760         －
     固定資産圧縮積立金の取崩                            △ 6,575               6,575         －
     別途積立金の積立                                   300,000      △ 300,000         －
     剰余金の配当                                          △ 97,417      △ 97,417
     当期純利益                                           314,763       314,763
     自己株式の取得
     株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
     当期変動額合計                        －      10,184       300,000       △ 92,838       217,345
     当期末残高                      100,000       165,605      4,300,000        563,702      5,129,307
                           株主資本              評価・換算差額等

                                    その他
                                                      純資産合計
                                                評価・換算
                        自己株式     株主資本合計       有価証券     繰延ヘッジ損益
                                                差額等合計
                                    評価差額金
     当期首残高                   △ 151,110     6,360,293        6,277      29,673      35,951     6,396,244

     当期変動額
     固定資産圧縮積立金の積立                            －                        －
     固定資産圧縮積立金の取崩                            －                        －
     別途積立金の積立                            －                        －
     剰余金の配当                         △ 97,417                        △ 97,417
     当期純利益                          314,763                        314,763
     自己株式の取得                     △ 34     △ 34                        △ 34
     株主資本以外の項目の当期変動額（純額）                               △ 17,323       8,322     △ 9,001     △ 9,001
     当期変動額合計                      △ 34    217,311      △ 17,323       8,322     △ 9,001     208,309
     当期末残高                   △ 151,144     6,577,604       △ 11,046      37,996      26,949     6,604,554
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     【注記事項】
      (重要な会計方針)
    １　有価証券の評価基準および評価方法
    　　その他有価証券
    　　　時価のあるもの
       決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により
       算定）
    ２　デリバティブ取引により生じる正味の債権(および債務)の評価基準および評価方法

    　　時価法
    ３　たな卸資産の評価基準および評価方法

    　(1)   商品
     　　店舗販売・・・売価還元法による低価法
     　　通信販売・・・移動平均法による原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)
     　　卸    販  売・・・移動平均法による原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)
    　(2)   未着商品
     　　個別法による原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)
    　(3)   貯蔵品
    　　　最終仕入原価法
    ４　固定資産の減価償却の方法

    　(1)   有形固定資産(リース資産を除く)
    　　　建物(建物附属設備を除く)：定額法
    　　　上記以外の有形固定資産：定率法
    　　　ただし、2016年４月１日以降に取得した建物附属設備および構築物については、定額法を適用しております。
    　　　なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
    　　　　建物：20年～38年
    　(2)   無形固定資産(リース資産を除く)
    　　　定額法
       なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法によっておりま
      す。
    　(3)   リース資産
       リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法
    ５　外貨建の資産および負債の本邦通貨への換算基準

    　　外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
    ６　引当金の計上基準

    　(1)   貸倒引当金
       債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につ
      いては個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
    　(2)   賞与引当金
       従業員に対して支給する賞与の支出に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しておりま
      す。
    　(3)   ポイント引当金
    　　　販売促進を目的とするポイントカード制度等に基づき発行されるお買物券の使用に備えるため、当事業年度末に
      おけるポイント残高等のうち将来のお買物券使用見積額を計上しております。
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    　(4)   退職給付引当金
    　　　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務見込額に基づき計上しております。
    　　退職給付引当金および退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を
      用いた簡便法を適用しております。
    　(5)   環境対策引当金
    　　　「ポリ塩化ビフェニル(PCB)廃棄物の適正な処理の促進に関する特別措置法」等により今後発生が見込まれる環境
      対策費用の支出に備えるため、当事業年度末における見積額を計上しております。
    ７　ヘッジ会計の方法

    　(1)   ヘッジ会計の方法
    　　　繰延ヘッジ処理を採用しております。また、為替変動リスクのヘッジについて振当処理の要件を充たしている場
      合には振当処理を、金利スワップについて特例処理の条件を充たしている場合には特例処理を採用しております。
    　(2)   ヘッジ手段とヘッジ対象
    　　　当事業年度にヘッジ会計を適用したヘッジ手段とヘッジ対象は以下のとおりであります。
      　①　通貨関連
    　　　　　ヘッジ手段・・・為替予約等取引
    　　　　　ヘッジ対象・・・外貨建輸入取引に係る金銭債務
      　②　金利関連
    　　　　　ヘッジ手段・・・金利スワップ取引
    　　　　　ヘッジ対象・・・借入金に係る金利
    　(3)   ヘッジ方針
    　　　主に当社内部規定に基づき、為替変動リスク、金利変動リスクを軽減するために、ヘッジ対象の範囲でデリバ
      ティブ取引を行っております。
    　(4)   ヘッジ有効性評価の方法
    　　　ヘッジ対象の相場変動またはキャッシュ・フロー変動の累計とヘッジ手段の相場変動またはキャッシュ・フロー
      変動の累計を比較し、その変動額の比率によって有効性を評価しております。
      　ただし、ヘッジ手段とヘッジ対象に関する重要な条件が同一でありヘッジに高い有効性があると認められる場合
      や特例処理によっている金利スワップについては、有効性の判定を省略しております。
    ８　その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

    　　消費税等の会計処理
    　　　税抜方式によっております。
      (表示方法の変更)

       （損益計算書関係）
        前事業年度において、独立掲記していた「営業外収益」の「償却債権取立益」は、金額的重要性が乏しくなっ
       たため、当事業年度より「その他」に含めて表示しております。
        また、前事業年度において、「営業外収益」の「その他」に含めて表示しておりました「補助金収入」は、営
       業外収益の総額の100分の10を超えたため、当事業年度より独立掲記しております。これらの表示方法の変更を
       反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
        この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外収益」に表示していた「償却債権取立益」2,888千円、
       「その他」6,996千円は、「補助金収入」1,334千円、「その他」8,550千円として組み替えております。
      （追加情報）

        新型コロナウイルス感染症の影響については、今後の広がり方や収束時期等を正確に予測することは困難な状
       況にありますが、一部の事業においては、消費者の行動自粛および営業時間の短縮等により売上高の減少が発生
       するものの、７月以降、2021年３月期中には当該状況が正常化していくなどの仮定を置き、2020年３月期の繰延
       税金資産の回収可能性および固定資産の減損会計等の会計上の見積りを行っております。
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      (貸借対照表関係)
     ※１　担保資産および担保付債務
    　　　担保に供している資産は次のとおりであります。
                              前事業年度                 当事業年度
                             ( 2019年３月31日       )         ( 2020年３月31日       )
        建物                       1,899,138千円                 1,764,240千円
        土地                       2,838,237千円                 2,838,237千円
        計                       4,737,375千円                 4,602,477千円
    　　前事業年度（        2019年３月31日       ）
       上記物件は、１年内返済予定の長期借入金1,086,822千円および長期借入金2,928,136千円の担保に供しており
      ます。
    　　当事業年度（        2020年３月31日       ）

       上記物件は、１年内返済予定の長期借入金998,818千円および長期借入金2,643,458千円の担保に供しておりま
      す。
      (損益計算書関係)

     ※１　商品他勘定振替高の内容は次のとおりであります。
                              前事業年度                 当事業年度
                            (自    2018年４月１日               (自    2019年４月１日
                            至   2019年３月31日       )        至   2020年３月31日       )
        販売費及び一般管理費                        12,983千円                 14,155千円
        その他（営業外費用）                          465千円                  ―千円
        計                        13,449千円                 14,155千円
     

      てその他の原価としております。
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      (税効果会計関係)
    １　繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                 前事業年度                当事業年度
                                ( 2019年３月31日       )        ( 2020年３月31日       )
        繰延税金資産
        　たな卸資産                           6,508千円                3,926千円
        　未払事業税                           7,830千円                4,919千円
        　賞与引当金                           36,043千円                36,977千円
        　退職給付引当金                           50,102千円                49,575千円
        　長期未払金                           7,024千円                1,216千円
        　減損損失                          258,259千円                258,512千円
        　関係会社出資金評価損                           27,423千円                31,620千円
                                   67,228千円                71,216千円
        　その他
        繰延税金資産小計                          460,420千円                457,963千円
        評価性引当額                         △202,927千円                △207,124千円
        繰延税金資産合計                          257,492千円                250,838千円
        繰延税金負債

        　繰延ヘッジ損益                          △13,065千円                △16,737千円
        　固定資産圧縮積立金                          △91,042千円                △95,530千円
                                  △7,205千円                △3,993千円
        　その他
        繰延税金負債合計                         △111,313千円                △116,261千円
        繰延税金資産の純額                          146,179千円                134,577千円
    ２　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

                                 前事業年度                当事業年度
                                ( 2019年３月31日       )        ( 2020年３月31日       )
        法定実効税率                             30.6％                30.6％
        (調整)
        交際費等永久に損金に算入されない項目                             0.0％                0.0％
        住民税均等割額                             1.2％                2.1％
        評価性引当額の増減                             0.0％                0.9％
                                    △0.2％                △0.2％
        その他
        税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                     31.6％                33.4％
      (重要な後発事象)

       該当事項はありません。
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      ④  【附属明細表】
        【有形固定資産等明細表】
                                              　　　　　（単位：千円）
                                        当期末減価
                                        償却累計額             差引当期末
       資産の種類         当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期末残高             当期償却額
                                         又は償却              残高
                                          累計額
     有形固定資産
     　建物            6,718,275       98,050      7,238    6,809,087       4,418,576       183,754      2,390,511
     　構築物             447,472         ―      ―   447,472       389,051       4,647      58,421
     　機械及び装置             106,370       1,104      1,720     105,755       102,836        996      2,918
     　車両運搬具              40,677        ―      ―   40,677       39,492       774      1,184
     　工具、器具及び備品             492,953      20,920      20,761      493,112       448,220      20,145       44,892
     　土地            3,157,566          ―      ―  3,157,566           ―      ―   3,157,566
     　リース資産             270,956      24,057      7,670     287,343       211,042      36,268       76,301
     　建設仮勘定              29,600        ―      ―   29,600          ―      ―    29,600
      有形固定資産計          11,263,873       144,131      37,389    11,370,615       5,609,219       246,585      5,761,396

     無形固定資産

     　商標権               415       ―      ―     415       200      41      214
     　ソフトウエア             194,399       8,912        ―   203,311       128,562      38,288       74,749

     　リース資産             104,557         ―   61,605      42,952       37,429      7,099       5,522

     　その他              14,903        ―      ―   14,903       5,236       54     9,666

      無形固定資産計            314,275       8,912     61,605      261,582       171,430      45,483       90,152

     長期前払費用              6,965       99    5,079      1,984         ―      ―     1,984

        【引当金明細表】

                                                　　　　（単位：千円）
                                   当期減少額         当期減少額
         区分         当期首残高         当期増加額                          当期末残高
                                   (目的使用)         (その他)
     貸倒引当金                16,443         12,489         14,823           ―      14,109

     賞与引当金                117,904         120,919         117,904            ―      120,919
     ポイント引当金                32,024         31,819         32,024           ―      31,819
     環境対策引当金                13,568           ―      13,568           ―         ―
     (2)  【主な資産及び負債の内容】

       連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
     (3)  【その他】

       該当事項はありません。
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    第６   【提出会社の株式事務の概要】
     事業年度             ４月１日から３月31日まで

     定時株主総会             毎年６月

     基準日             ３月31日

     剰余金の配当の基準日             ９月30日、３月31日

     １単元の株式数             100株

     単元未満株式の買取り

                  （特別口座）
     　　取扱場所             大阪市中央区北浜四丁目５番33号
                  三井住友信託銀行株式会社　証券代行部
                  （特別口座）
     　　株主名簿管理人             東京都千代田区丸の内一丁目４番１号
                  三井住友信託銀行株式会社
     　　取次所              ―
     　　買取手数料             無料

                  当社の公告掲載方法は、電子公告とする。ただし、事故その他やむを得ない事由に
                  よって電子公告による公告をすることが出来ない場合は、日本経済新聞に掲載して行
                  う。なお、電子公告は当社のホームページに掲載しており、そのアドレスは次のとお
     公告掲載方法
                  りであります。
                  　http://company.hiraki.co.jp/
                  毎年３月31日の当社株主名簿に記載された単元株式数（100株）以上の株式を保有す
     株主に対する特典             る株主様に対し、当社お買物券（2,000円相当）を贈呈。当社お買物券は当社通信販
                  売および店舗にて使用可能
    (注)　当会社の単元未満株式を有する株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使
       することができません。
       (1)  会社法第189条第２項各号に掲げる権利
       (2)  会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
       (3)  株主の有する株式数に応じて募集株式の割当ておよび募集新株予約権の割当てを受ける権利
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    第７   【提出会社の参考情報】
    １  【提出会社の親会社等の情報】

      当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
    ２  【その他の参考情報】

     当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に次の書類を提出しております。
    (1)  有価証券報告書               事業年度         (自　   2018年４月１日             2019年６月28日
      およびその添付書類、                第42期         至　   2019年３月31日       )      近畿財務局長に提出。
      有価証券報告書の確認書
    (2)  内部統制報告書およびその添付               事業年度         (自　   2018年４月１日             2019年６月28日

      書類
                      第42期         至　   2019年３月31日       )      近畿財務局長に提出。
    (3)  四半期報告書、               事業年度         (自　   2019年４月１日             2019年８月９日

      四半期報告書の確認書               第43期          至　   2019年６月30日       )      近畿財務局長に提出。
                      第１四半期
                      事業年度         (自　   2019年７月１日             2019年11月12日

                      第43期          至　   2019年９月30日       )      近畿財務局長に提出。
                      第２四半期
                      事業年度         (自　   2019年10月１日             2020年２月12日

                      第43期          至　   2019年12月31日       )      近畿財務局長に提出。
                      第３四半期
    (4)  臨時報告書               金融商品取引法第24条の５第４項および企業内容                        2019年７月２日

                      等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の
                                              近畿財務局長に提出。
                      ２の規定に基づく臨時報告書（議決権行使結果）
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    第二部     【提出会社の保証会社等の情報】
     該当事項はありません。

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                 独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                    2020年６月23日

    ヒ　ラ　キ　株　式　会　社
    　　取　締　役　会　　御　中
                        有限責任監査法人ト          ー  マ  ツ

                           神　   戸  　事   　務   　所
                         指定有限責任社員

                                          森　   村        圭      志
                                   公認会計士                    　㊞
                         業  務  執  行  社  員
                         指定有限責任社員

                                          矢　   倉  　　幸　　裕
                                   公認会計士                    　㊞
                         業  務  執  行  社  員
    ＜財務諸表監査＞

    監査意見
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いるヒラキ株式会社の2019年４月１日から2020年３月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対
    照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務
    諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ヒ
    ラキ株式会社及び連結子会社の2020年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及
    びキャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
    る当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
    る職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責
    任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正
    に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するた
    めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるか
    どうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
    する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
    る。
    連結財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表
    示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明
    することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利
    用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
    しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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                                                            有価証券報告書
     ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手
      続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ
      適切な監査証拠を入手する。
     ・　連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク
      評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
     ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性
      及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・　経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に
      基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかど
      うか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表
      の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連
      結財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手
      した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性があ
      る。
     ・　連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠してい
      るかどうかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに連結財務諸表が基礎
      となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     ・　連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠
      を入手する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で
      監査意見に対して責任を負う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制
    の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
    並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
    ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
    ＜内部統制監査＞

    監査意見
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、ヒラキ株式会社の2020年３月
    31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
     当監査法人は、ヒラキ株式会社が2020年３月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部
    統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報
    告に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統
    制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人
    の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から
    独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十
    分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    内部統制報告書に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告
    に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにある。
     なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
    る。
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    内部統制監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかにつ
    いて合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することに
    ある。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程
    を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・　内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施
      する。内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択
      及び適用される。
     ・　財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての
      内部統制報告書の表示を検討する。
     ・　内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査
      人は、内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対し
      て責任を負う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の実施結果、
    識別した内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で求められているその他の事項
    について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
    並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
    ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
    い。
                                                       以　上
     (注)   １.　上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出

         会社)が別途保管しております。
        ２.　XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                        独立監査人の監査報告書
                                                    2020年６月23日

    ヒ　ラ　キ　株　式　会　社
    　　取　締　役　会　　御　中
                        有限責任監査法人ト          ー  マ  ツ

                           神     戸     事     務     所
                         指定有限責任社員

                                          森　   村        圭      志
                                   公認会計士                    　㊞
                         業  務  執  行  社  員
                         指定有限責任社員

                                          矢　   倉  　　幸　　裕
                                   公認会計士                    　㊞
                         業  務  執  行  社  員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いるヒラキ株式会社の2019年４月１日から2020年３月31日までの第43期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、
    損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ヒラキ
    株式会社の2020年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において
    適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
    る当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
    業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
    当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
    示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
    者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを
    評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要
    がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
    る。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示が
    ないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
    にある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決
    定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
    しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
                                 79/80




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                                                        ヒラキ株式会社(E03494)
                                                            有価証券報告書
     ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手
      続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ
      適切な監査証拠を入手する。
     ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
      の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
     ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性
      及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
      き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
      結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事
      項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
      て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基
      づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
      どうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や
      会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制
    の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
    並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
    ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以   上
     (注)   １.　上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出

         会社)が別途保管しております。
        ２.　XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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