ニホンフラッシュ株式会社 有価証券報告書 第56期(平成31年4月1日－令和2年3月31日)

                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    有価証券報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条第１項
      【提出先】                    四国財務局長
      【提出日】                    2020年６月24日
      【事業年度】                    第56期（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）
      【会社名】                    ニホンフラッシュ株式会社
      【英訳名】                    ＮＩＨＯＮ      ＦＬＵＳＨ      ＣＯ.,ＬＴＤ.
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長　　髙橋　栄二
      【本店の所在の場所】                    徳島県小松島市横須町５番26号
      【電話番号】                    0885－32－3431（代表）
      【事務連絡者氏名】                    取締役管理部門担当　　庄野　淳
      【最寄りの連絡場所】                    徳島県小松島市横須町５番26号
      【電話番号】                    0885－32－3431（代表）
      【事務連絡者氏名】                    取締役管理部門担当　　庄野　淳
      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所
                         （東京都中央区日本橋兜町２番１号）
                                  1/91













                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
     第一部【企業情報】
     第１【企業の概況】
      １【主要な経営指標等の推移】
       (1）連結経営指標等
             回次            第52期        第53期        第54期        第55期        第56期
            決算年月            2016年３月        2017年３月        2018年３月        2019年３月        2020年３月

                  （千円）      17,953,926        17,820,736        20,639,331        24,716,066        31,028,532
     売上高
                  （千円）      2,758,787        2,651,168        3,112,165        3,348,811        4,661,023
     経常利益
     親会社株主に帰属する当
                  （千円）      2,048,076        1,912,968        2,345,512        2,484,056        3,334,457
     期純利益
                  （千円）      1,723,182        1,416,572        2,859,791        1,468,187        2,894,276
     包括利益
                  （千円）      14,935,832        16,293,575        18,646,374        19,419,006        21,670,326
     純資産額
                  （千円）      19,028,838        21,230,367        24,280,294        26,167,535        30,402,922
     総資産額
                   （円）       596.06        629.97        724.25        755.90        839.28
     １株当たり純資産額
     １株当たり当期純利益金
                   （円）        83.21        76.34        93.61        99.14       133.08
     額
     潜在株式調整後１株当た
                   （円）         －        －        －        －        －
     り当期純利益金額
                   （％）        78.5        74.4        74.7        72.4        69.2
     自己資本比率
                   （％）        15.2        12.5        13.8        13.4        16.7
     自己資本利益率
                   （倍）        12.6        18.3        26.2        20.9        14.2
     株価収益率
     営業活動によるキャッ
                  （千円）      1,562,699        2,488,434        1,773,923        1,472,839        3,127,599
     シュ・フロー
     投資活動によるキャッ
                  （千円）      △ 466,252       △ 835,132      △ 2,035,617        △ 53,703     △ 1,765,514
     シュ・フロー
     財務活動によるキャッ
                  （千円）      △ 648,084       △ 11,418      △ 236,338       △ 501,086       △ 295,017
     シュ・フロー
     現金及び現金同等物の期
                  （千円）      3,056,589        4,685,965        4,224,939        5,014,388        6,008,589
     末残高
                           1,217        1,223        1,393        1,621        1,849
     従業員数
                   （人）
     （外、臨時雇用者数）                      ( 54 )      ( 67 )      ( 73 )      ( 65 )      ( 36 )
     　（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
         ２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
         ３．2020年４月１日付で１株につき２株の割合で株式分割を行いましたが、第52期の期首に当該株式分割が行わ
           れたと仮定し、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益金額を算定しております。
         ４．『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号                                  2018年２月16日）を第55期の期首から
           適用しており、第54期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等と
           なっております。
                                  2/91






                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
       (2）提出会社の経営指標等
             回次            第52期        第53期        第54期        第55期        第56期
            決算年月            2016年３月        2017年３月        2018年３月        2019年３月        2020年３月

                  （千円）      7,585,114        9,000,554        9,023,396        9,431,743        9,592,575
     売上高
                  （千円）      1,044,059        1,263,248        1,263,570        1,363,156        1,346,764
     経常利益
                  （千円）       740,280        894,144        959,145        988,260        950,685
     当期純利益
                  （千円）      1,117,501        1,117,501        1,117,501        1,117,501        1,117,501
     資本金
                  （千株）        12,530        12,530        12,530        12,530        12,530
     発行済株式総数
                  （千円）      8,646,661        9,163,552        9,806,333        9,916,690        9,986,540
     純資産額
                  （千円）      11,134,411        12,367,900        12,858,119        13,007,834        12,967,506
     総資産額
                   （円）       345.07        365.70        391.36        395.76        398.56
     １株当たり純資産額
                            40        40        50        50        55
     １株当たり配当額
                   （円）
     （うち１株当たり中間配
                            ( 20 )      ( 20 )      ( 20 )      ( 25 )      ( 25 )
     当額）
     １株当たり当期純利益金
                   （円）        30.08        35.68        38.28        39.44        37.94
     額
     潜在株式調整後１株当た
                   （円）         －        －        －        －        －
     り当期純利益金額
                   （％）        77.7        74.1        76.3        76.2        77.0
     自己資本比率
                   （％）         8.6       10.0        10.1        10.0        9.6
     自己資本利益率
                   （倍）        17.4        19.6        32.0        26.3        50.0
     株価収益率
                   （％）        66.5        56.0        65.3        63.4        72.5
     配当性向
                            227        229        249        247        237
     従業員数
                   （人）
     （外、臨時雇用者数）                      ( 54 )      ( 67 )      ( 43 )      ( 25 )      ( 25 )
                   （％）        65.5        88.8       155.1        135.5        128.2
     株主総利回り
     （比較指標：TOPIX）             （％）        ( 89.2  )    ( 102.3   )    ( 118.5   )    ( 112.5   )    ( 101.9   )
                   （円）        1,776        1,447        3,520        3,350        3,100

     最高株価
                   （円）         900        981       1,275        1507       1,900
     最低株価
     　（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
         ２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
         ３．2020年４月１日付で１株につき２株の割合で株式分割を行いましたが、第52期の期首に当該株式分割が行わ
           れたと仮定し、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益金額を算定しております。
         ４．最高株価及び最低株価は東京証券取引所市場第一部又は第二部におけるものであります。
         ５．『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号                                  2018年２月16日）を第55期の期首から
           適用しており、第54期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等と
           なっております。
                                  3/91





                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
      ２【沿革】
        年月                            事項
       1964年９月        ニホンフラッシュ株式会社を徳島県徳島市に設立　（資本金12,500千円）
       1965年６月        徳島県小松島市に本社を移転し、工場を新設、試験操業開始
       1965年10月        本社工場において枠付ユニットドアの生産、販売開始
       1966年４月        本社営業所及び大阪営業所を開設
       1966年６月        間仕切パネル及び金属ドアを生産販売開始
       1971年４月        東京営業所を開設
       1977年４月        オリジナル内装ドアの生産、販売開始
       1978年４月        札幌営業所開設
       1982年４月        大阪営業所・東京営業所を大阪支店・東京支店に昇格
       1984年４月        福岡営業所開設
       1986年５月        業界に先駆けて生産管理にコンピューターシステム（MRP（注））を導入し、ジャストイン・タ
              イムでの多品種少量生産を開始
       1988年９月        金属ドアの生産販売を中止
       1989年１月        本社事務棟新築
       1989年３月        ニホンフラッシュ北海道工場株式会社を設立
       1992年４月        名古屋営業所開設
              本社ショールーム開設
       1995年９月        名古屋営業所を大阪支店に統合、閉鎖
       1996年６月        東京支店ショールーム開設
       1996年９月        ニホンフラッシュ北海道工場株式会社を吸収合併
       2000年７月        香川工場（プレカット部門）新設
       2002年８月        海外進出を図るため中華人民共和国に、昆山日門建築装飾有限公司を設立（現　連結子会社）
       2006年３月        国際環境規格　ISO14001：2004　認証取得
       2006年６月        株式会社ニックを買収
       2006年９月        株式会社ニックを吸収合併
       2006年10月        名古屋営業所及び新潟出張所・長野出張所開設
       2006年11月        広島出張所開設
       2006年12月        中華人民共和国に、日門（青島）建材有限公司を設立（現　連結子会社）
       2007年１月        金沢出張所開設
       2007年３月        仙台出張所開設
       2007年６月        静岡出張所開設
       2008年２月        東京証券取引所市場第二部に株式を上場
       2008年９月        広島出張所を中四国支店に統合
              香川工場（プレカット部門）閉鎖
       2008年10月        日門（上海）貿易有限公司を設立（現　連結子会社）
       2008年11月        金沢出張所を大阪支店に統合
       2009年４月        日門（青島）建材有限公司の本社工場を新築移転
       2010年１月        静岡出張所を名古屋営業所と統合
              長野出張所を東京支店と統合
       2011年11月        中華人民共和国に、日門（江西）建材有限公司を設立（現　連結子会社）
       2012年３月        新潟出張所、東京支店と統合
              名古屋出張所、大阪支店と統合
       2012年４月        ニック茨城工場、本社工場と統合
       2013年４月        福岡営業所を支店に昇格
       2015年６月        東京証券取引所市場第一部に指定
       2016年６月        中華人民共和国に、吉屋（煙台）集成建築科技有限公司を設立（現　連結子会社）
       2016年７月        中華人民共和国に、吉屋（青島）家居有限公司を設立（現　連結子会社）
       2018年６月        仙台出張所、東京支店と統合
       2019年４月        中国営業所開設
     　（注）　ＭＲＰ・・・Material                Requirements       Planning　　資材所要量計画（狭義）
                Management      Resources     Planning     　　総合的生産管理（広義）
                                  4/91


                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
      ３【事業の内容】
      (1）事業の内容
       　当社グループは、当社及び海外連結子会社６社で構成されており、室内ドア、収納ボックス及び化粧造作材等の内
       装システム部材の製造販売を主に行っております。
       　当社グループの事業形態は、国内市場では当社において、内装システム部材の製造販売を行っております。海外市
       場では昆山日門建築装飾有限公司、日門（青島）建材有限公司及び日門（江西）建材有限公司において、内装システ
       ム部材の製造販売を行っております。日門（上海）貿易有限公司においては建材全般の販売及び輸出入貿易を行って
       おります。
       　当社グループの事業区分は次のとおりであり、「第５                          経理の状況　１　連結財務諸表等　（１）連結財務諸表　
       注記事項」に掲げるセグメントの区分と同一であります。
           事業区分            主要製品                     会社名

            日本         内装システム部材                   ニホンフラッシュ株式会社

                                        昆山日門建築装飾有限公司
                                        日門（青島）建材有限公司
                                        日門（江西）建材有限公司
            中国         内装システム部材
                                        日門（上海）貿易有限公司
                                        吉屋（煙台）集成建築科技有限公司※1
                                        吉屋（青島）家居有限公司※2
      (2）事業系統図

       ※1  2016年6月に合弁で設立した、建築内装工事の設計・施工及び設備の据付等を行う内装工事会社です。順調に営





        業活動を展開しております。
       ※2  2016年7月に合弁で設立した、流し台、洗面、収納家具等の住器製造会社です。2017年９月に竣工し、                                               10月か
        ら試験操業を開始致しました。
                                  5/91







                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
      ４【関係会社の状況】
                                         議決権の
                            資本金     主要な事業の内
          名称           住所                     所有割合          関係内容
                           （千元）     容
                                          （％）
     （連結子会社）
     昆山日門建築装飾有限                           内装システム部
                 中国江蘇省昆山市           43,387                100   役員の兼任あり
     公司                           材の製造販売
     （注）１．２
     （連結子会社）
     日門（青島）建材有限            中国山東省青島               内装システム部
                             40,901
                                            100   役員の兼任あり
     公司            州市                材の製造販売
     （注）１
     （連結子会社）
     日門（江西）建材有限                           内装システム部
                 中国江西省宜春市           88,041                100   役員の兼任あり
     公司                           材の製造販売
     （注）１
     （連結子会社）                           建材全般の中国

     日門（上海）貿易有限            中国上海市            1,367    国内販売及び輸           100   役員の兼任あり
     公司                           出入貿易
     （連結子会社）

                                 内装工事の設
     吉屋（煙台）集成建築            中国山東省青島烟
                             24,445    計・施工及び設            55  役員の兼任あり
     科技有限公司            台経済技術開発区
                                 備の据付
     （注）１
     （連結子会社）
     吉屋（青島）家居有限            中国山東省青島市                内装システム部
                             41,106                55  役員の兼任あり
     公司             州市               材の製造販売
     （注）１
     　（注）１．特定子会社であります。
     　　　　２．昆山日門建築装飾有限公司については、売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く。）の連結売上高に占
           める割合が100分の10を超えております                  。
           主要な損益情報等　(1)売上高                     17,695,499千円
                    (2)経常利益           1,116,959千円
                    (3)当期純利益            847,871千円
                    (4)純資産額           5,783,035千円
                    (5)総資産額         13,783,087千円
         ３．関係会社の所属セグメントはすべて「中国」であります。
                                  6/91








                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
      ５【従業員の状況】
       (1）連結会社の状況
                                                   2020年３月31日現在
                                           従業員数（人）
               セグメントの名称
                                                237    （ 25 ）
     日本
                                               1,612     （ 11 ）
     中国
                                               1,849     （ 36 ）
                  合計
     　（注）１．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数は、（　）外数で記載しております。
     　　　　２．従業員数が前連結会計年度末に比べ217名増加したのは、主に海外子会社の事業拡大によるものです。
       (2）提出会社の状況

                                                   2020年３月31日現在
        従業員数（人）              平均年齢（歳）             平均勤続年数（年）              平均年間給与（円）
           237    （ 25 ）          37.1              12.0           4,459,028

     　（注）１．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数は、（　）外数で記載しております。
         ２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
         ３．提出会社の所属セグメントは「日本」であります。
       (3）労働組合の状況
        　当社の労働組合は、ニホンフラッシュ労働組合と称し、UIゼンセン同盟に所属しており、2020年３月31日現在の
        組合員数は163名であります。
        　なお、労使関係について特に記載すべき事項はありません。
                                  7/91












                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
     第２【事業の状況】
      １【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
      (1）経営方針
       　当社は、住宅内装システムの専門メーカーとして室内ドア、収納ボックス、化粧造作材を受注生産し、顧客へジャ
       ストインタイムで提供できる独自のシステムを構築し、様々な製品を社会に送り出し高い評価を得てまいりました。
       　今後においても、自社システムの強みを生かし、新製品の開発、新規顧客の開拓を進め、業容の拡大と安定した収
       益を確保してまいります。
       　当社は、住空間を構成する内装部材及び周辺分野における顧客ニーズに対して、優れた技術と最高のサービスを提
       供することにより、社会に貢献してまいります。
      (2）経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等

       　当社グループが目標としている経営指標は、ＲＯＥ（株主資本利益率）20％以上であります。この指標は事業効率
       向上と株主価値の最大化を図るためのものであり、連結・個別ともに継続的に達成できるための強い体質を確立する
       ことを目標としております。目標達成策として、合理化、原価低減、高い効率の設備投資等により一人当たりの生産
       性を高め、長年かけて創り上げた多品種少量生産のＩＴ技術を有効に活用し、また、従業員のスキルアップを図るた
       めの教育訓練の実施により、従業員一人ひとりが常に利益を意識した活動を行ってまいります。
       　今後も目標達成に向けて各施策を実施し、業績及び株主価値の向上を図ってまいります。
      (3）中長期的な会社の経営戦略

        今後の木質内装業界は、国内においては少子高齢化が進むことから、当社の業績に大きく影響のある新設住宅着
       工戸数の大きな増加は期待できず、厳しい受注、価格競争が継続するものと予想されます。反面、中国においては、
       経済成長が鈍化傾向ではありますが、「都市化」と「内装付住宅の推進」を背景に地域（省）毎に格差はあります
       が、堅調な需要は見込めるものと考えております。このような状況下にあって、国内外を問わず、当社の持つ受注生
       産の強みを発揮できる分譲マンション市場に加え、医療介護や戸建分野等への新たな販路を開拓してまいります。ま
       た、一戸当たりに占める自社製品の占有率のアップとコスト競争力を確保し、着実な業容拡大と安定した利益確保に
       努めてまいります。
       　①日本国内では、営業力強化と販売網拡充を図るため、セールスエンジニアの育成や地方都市に営業所を設置する
       など、より充実した営業体制を構築してまいります。                         また、当社のマス・カスタマイゼーションの能力に磨きをか
       け、付加価値の向上を目指してまいります。
       　②中国国内の需要に対応するため、中国国内の広域にわたって品質の高い施工管理体制の構築と維持を図ります。
       生産体制については、生産技術力の高い工場となる取組みを積極的に進めてまいります。また、販売体制の強化に向
       けては、営業管理体制の拡充を図り、当社グループのブランドを確立させ、財務基盤が強固で信用力のある取引先の
       新規開拓を推進し拡販を図ってまいります。さらに、販売代理店網を生かしたスケルトン市場向けの販売についても
       戦略的に進めてまいります。
       　③日本・中国国内とも、生産体制においては、生産品目に即したレイアウト変更と省力化を図り、生産性と技術力
       の向上に取組んでまいります。また、市場ニーズに適応する新工法による製品開発にも積極的に取組んでまいりま
       す。
      (4）経営環境並びに事業上及び財務上の対処すべき課題等

        今後の見通しにつきましては、新型コロナウイルス感染症の拡大が国内外の経済活動に大きく影響を及ぼしてお
       り、世界経済は深刻な状況に直面しております。拡大を続ける新型コロナウイルス感染症の収束が見通せないなか、
       各国で大規模な財政出動と感染抑制に力を尽くしつつ、経済活動の再開への検討が始まっております。しかしながら
       感染の拡大を食い止める有効な解決策が明らかでない現状では、感染が更に拡大することも予想されることから、予
       断を許さない状況は当面続くことが見込まれ、今後の世界経済および日本経済の先行きは極めて不透明であります。
        このような環境の中、当社グループは以下の対応を行ってまいります。

       ・国内の対応について

        国内での新設住宅着工戸数は、直近では新型コロナウイルス感染症の影響、長期的には少子高齢化の進展による
       所帯数の減少によって、今後も減少傾向で推移するものと考えております。このことから、国内市場はますます競争
       が激化し、Ｑ（品質）Ｃ（コスト）Ｄ（納期）に磨きをかける必要があります。そのためにも、生産技術と商品開発
       を重視してまいります。
       ・中国の対応について
                                  8/91


                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
        中国事業におきましては、豊富な受注に応えるため、宜春工場に第三工場（土地53,360㎡取得済）を建設し、更
       なる供給体制の充実を図ってまいります。                    また、営業面においては、既存顧客先への深耕を図るとともに新規デベ
       ロッパーの開拓にも注力してまいります。
                                  9/91




















                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
      ２【事業等のリスク】
       　当社の事業の状況、及び経理の状況等に関する事項のうち、リスク要因となる可能性があると考えられる主な事項
       及び投資者の判断に重要な影響をおよぼすと考えられる事項は、下記のとおりであります。また、記載事項のうち将
       来に関する事項は、当社グループ（当社及び連結子会社）が当連結会計年度末現在において判断したものでありま
       す。なお、業績に影響を与える要因はこれらに限定されるものではありません。
       (1）住宅着工件数等の動向について

        　当社グループは、内装システム部材事業を日本及び中国をセグメントとして運営しており、今後の景気動向、社
        会情勢、金利の上昇等により住宅購入予定者の取得意欲が減退し、住宅着工件数の減少が起こる場合等、建築市況
        の動向の影響を受けます。特に当社グループの場合は、主要な顧客が分譲マンション業者（ゼネコン、デベロッ
        パー等）であり、構造計算書偽造に端を発する2007年６月施行の改正建築基準法による建築確認の承認遅延が発生
        したように、長期間に亘り建築着工が遅延した場合等、分譲マンション市場の動向により、当社グループの業績及
        び財政状態に影響をおよぼす可能性があります。
       (2）災害等の影響について

        　当社グループの生産体制は、当初の１工場体制から現在の５工場体制（日本国内は、本社工場、北海道工場、海
        外は中国の昆山日門建築装飾有限公司の工場、日門（青島）建材有限公司の工場及び日門（江西）建材有限公司の
        工場）へと生産拠点の分散を行いリスク回避に努めておりますが、まだ本社工場の生産ウエイトは高い状態にあり
        ます。当社グループは引き続き、危機管理対応を継続してまいりますが、地震・津波・火事等の不測の事態の発生
        により本社工場が影響を受け生産体制に問題が発生した場合、当社の業績及び財政状態に影響をおよぼす可能性が
        あります。
        　また、新型コロナウイルス感染症の世界的な流行により、生産活動やサプライチェーンに混乱が発生しました。
        当社グループの一部の生産拠点においても、一時的な操業停止が発生しましたが、現在は正常に稼働しておりま
        す。しかし、新型コロナウイルス感染症の流行は、未だ完全に収束しておりません。今後も、再度の感染拡大につ
        いて予断を許さない状況であり、現時点で業績に与える影響を予測することは困難です。
       (3）海外業務に関するリスクについて

        　当社グループの中国の子会社が製造する製品は、基本的に中国国内の市場向けに販売を行っており、今後の中国
        市場の拡大に伴い、更なる中国における事業拡大を図ってまいります。従いまして、当社グループ製品の生産・販
        売・調達等を行う中国において、政治的・経済的不安定要素、予期せぬ法律又は規制の変更、貿易保護措置及び輸
        出入許可要件変更、税制の変更、為替相場の変動、                        及びこれまでに貸倒れの実績はありませんが、中国建築業界特
        有の商慣習に基づく売掛債権回収のリスク                    等が生じた場合等、         当社グループの業績及び財政状態に影響をおよぼす
        可能性があります。
        （中国）売掛債権残高推移表　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　単位：千円
                 2016年3月期        2017年3月期        2018年3月期        2019年3月期        2020年3月期
           売上高        10,553,093         8,975,061        11,834,150        15,513,334        21,729,902
         売掛債権残高          6,404,955        5,590,984        6,084,941        7,636,030        11,335,141

            %          61%        62%        51%        49%        52%

        ※これまでに貸倒れの実績はありません。
       (4）原材料価格の変動について

        　当社グループの製品の主な原材料である木材及び表面材等の価格変動に対処するため当社グループでは、生産性
        向上及びコスト削減を行ない、また、市場環境を注視しながら、顧客に対する販売価格への転嫁の要請等を実施し
        ております。しかし、今後、各種原材料が大幅に高騰した場合には、適時・適切に販売価格へ転嫁できる保証はな
        く、当社グループの業績及び財政状態に影響をおよぼす可能性があります。
                                 10/91





                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
       (5）法的規制について
        　当社グループの事業は、製造物責任法、労働安全衛生法、建設業法（許認可の名称、一般建設業・許可番号第
        19464号・有効期限　2022年１月24日）並びに貿易管理令等の各種法規制を受けております。
        　当社グループは各種法規制の遵守に努めておりますが、今後、何等かの理由により、当社グループが法令上の義
        務に違反していると判定され、当社グループの事業展開を制限又は停止された場合、あるいは当社グループの事業
        展開に関連のあるこれらの法的規制が強化・改正され、又は新たな法的規制が新設・追加されることにより、当社
        グループの事業が計画どおりに進展しない場合や、相当額の出費が発生する場合等には、当社グループの業績及び
        財政状態に影響をおよぼす可能性があります。
       (6）マンションデベロッパー及びハウスメーカーへの依存について

        　当社グループは、マンションデベロッパー及びハウスメーカー（以下、マンションデベロッパー等）に対し、物
        件毎に新製品等を提案し、事業を展開しております。
        　さらに、当社グループは、新製品の優先提供あるいはメンテナンス、アフターフォロー等の製品納品後の対応を
        重視し、良好な取引関係の維持及び取引の深耕に努めているため、国内外とも特定のマンションデベロッパー等の
        物件への依存度が高くなっており、今後も高い水準で推移することが見込まれます。
        　従って、マンションデベロッパー等の着工戸数が減少すること等、何等かの要因により、当社グループの受注が
        減少した場合には、当社グループの業績に影響をおよぼす可能性があります。
       (7）業績の偏重について

        　当社グループの取り扱う内装システム部材は、マンション等の建築スケジュールのうち、後工程において取り付
        けられることが一般的であります。物件の引渡時期については、物件の販売時期や入居時期のニーズに対応した工
        期で事業年度末にかけて増加する傾向があるため、当社グループの売上、利益とも下期に偏重する傾向にありま
        す。
                                 11/91













                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
      ３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
       (1）経営成績等の状況の概要
         当連結会計年度における当社グループ（当社及び連結子会社）の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー
        （以下「経営成績等」という。）の状況の概要は以下のとおりであります。
        ①財政状態及び経営成績の状況

         当連結会計年度におけるわが国経済は、企業収益や雇用環境の改善を背景に緩やかな回復基調にあるものの、
        相次ぐ自然災害の影響や米中通商易摩擦、EU離脱問題による海外経済の不確実性、為替・株式市場の変動の影響も
        あり、景気の先行きは不透明な状況が続きました。
         このような市場環境のもと、当連結会計年度の財政状態及び経営成績は以下のとおりとなりました。
         a.財政状態

         当連結会計年度末の資産合計は、前連結会計年度末に比べ4,235百万円増加し、30,402百万円となりました。
         当連結会計年度末の負債合計は、前連結会計年度末に比べ1,984百万円増加し、8,732百万円となりました。
         当連結会計年度末の純資産合計は、前連結会計年度末に比べ2,251百万円増加し、21,670百万円となりました。
         b.経営成績

         当連結会計年度の売上高につきましては、前年同期比25.5％増収の31,028百万円となりました。営業利益につ
        きましては、前年同期比33.6％増益の4,748百万円、経常利益については、前年同期比39.2％増益の4,661百万円、
        親会社株主に帰属する当期純利益につきましては、前年同期比34.2％増益の3,334百万円となりました。円高の影
        響で中国人民元の期中平均レートが前年同期比で約5％下がったものの、売上高、利益ともに３期連続の増収、増
        益となり過去最高を更新致しました。
         当連結会計年度における各セグメントの概況は、次のとおりです。
        (a)日本
         国内の住宅市場は、新設住宅着工数が前年比7.3％減と大幅な落込みとなり、特に新型コロナウイルス感染症の
        発生以降、建設現場の閉鎖等も重なり誠に厳しい一年となりました。
         このような状況の中、当社は、工場レイアウトの全面変更及び省力機械の導入等、更なる原価低減に取り組み
        ました。販売に関しましては、全拠点において非住宅部門である老健施設、ホテル等の受注強化に注力するととも
        に、中国地方（広島市）に新営業所を開設し積極的な営業活動を展開いたしました。
         この結果、国内においては、売上高は、前年同期比1.7％増の9,592百万円、セグメント利益（営業利益）につ
        きましては前年同期比0.5％増の1,272百万円となりました。
        (b)中国
         中国においては、住宅着工許可の条件として内装付住宅が常態となり既存取引先に加え、新規デベロッパー17
        社との取引が始まり、豊富な受注残を得ることが出来ました。また中国戸籍制度の変更により、格差是正と都市戸
        籍を持つことによる疾病や老後の補助及び生活補償が受けられるという制度移行のため、地方都市ではかなりの住
        宅建設が進められております。
         このような状況の中、営業としては既存取引先への深耕を図るとともに、新規デベロッパーからの引き合いも
        活発となりました。また、ルート販売も固定客の増加に加え、流し台、収納等も含め積極的な営業を行っておりま
        したが、漸く軌道に乗ってまいりました。旺盛な受注に応えるため、供給面に関しましては、宜春工場（日門（江
        西）建材有限公司）において第二工場として一昨年取得した隣接地（26,680㎡）に、新工場（２棟                                              建築面積
        16,400㎡）を稼働させ、宜春工場としては30％の増産を致しました。また新しく宜春工場では、宜春市政府の要望
        で隣接地（53,360㎡）を取得することとなりました。同時に昆山工場（昆山日門建築装飾有限公司）では、中国国
        内で製造する製品を集約し、一括納入する物流センターとして活用する倉庫（地上5階・地下1階                                             面積9,000㎡）の
        建設を進めてまいりました。また、流し台、洗面、収納家具等の住器製造会社（吉屋（青島）家居有限公司）にお
        きましては、生産性、品質の向上に取組みながら期央から安定稼働に入り、生産販売量は前期に比べ大幅に増加い
        たしました。このように当社グループでは、増加する受注に応えるため、製品の供給体制を強化し、成長拡大と安
        定への布石を着々と投じてまいりました。なお、当連結会計年度における中国セグメントの業績において、新型コ
        ロナウイルス感染症の影響はありませんでした。（流行開始時期は2020年1月からであり、中国事業の決算期末は
        2019年12月であります。）
         この結果、中国においては、売上高は、前年同期比39.9％増の21,773百万円、セグメント利益（営業利益）に
        つきましては前年同期比52.0％増の3,476百万円となりました。
                                 12/91



                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
       ②キャッシュ・フローの状況

        　当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、6,008百万円となり、前連結会計
        年度末より994百万円増加いたしました。
        　当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
         （営業活動によるキャッシュ・フロー）

         　営業活動により増加した資金は3,127百万円となりました。これは主に、税金等調整前当期純利益4,661百万
         円、減価償却費423百万円、売上債権の増加額3,132百万円、たな資産の減少額167百万円、仕入債務の増加額
         1,429百万円、法人税等の支払額1,010百万円によるものです。
         （投資活動によるキャッシュ・フロー）

         　投資活動により減少した資金は1,765百万円となりました。これは主に有形固定資産の取得による支出1,293百
         万円、無形固定資産の取得による支出164百万円、投資不動産の取得による支出153百万円によるものです。
         （財務活動によるキャッシュ・フロー）

         　財務活動により減少した資金は295百万円となりました。これは主に配当金の支払額626百万円によるもので
         す。
                                 13/91














                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
       ③生産、受注及び販売の実績
       (a）生産実績
        　当連結会計年度の生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
                                       当連結会計年度
                                     （自　2019年４月１日
                                      至　2020年３月31日）
          セグメントの名称
                             生産高（千円）                  前年同期比（％）
      日本                             7,944,226                    100.6

      中国                            10,970,056                     131.2

             合計                    18,914,282                     116.3

     　（注）１．金額は販売価格によっております。
         ２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
       (b）受注実績

        　当連結会計年度の受注状況をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
                                     当連結会計年度
                                   （自　2019年４月１日
                                    至　2020年３月31日）
         セグメントの名称
                       受注高（千円）         前年同期比（％）          受注残高（千円）          前年同期比（％）
                         9,504,779                   7,372,648

      日本                                97.9                   102.9
                         24,751,148                   13,579,797

      中国                               118.5                   108.3
                         34,255,927

            合計                         111.9       20,952,445            106.3
     　（注）１．金額は販売価格によっております。
         ２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
       (c）販売実績

        　当連結会計年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
                                       当連結会計年度
                                     （自　2019年４月１日
                                      至　2020年３月31日）
          セグメントの名称
                             販売高（千円）                  前年同期比（％）
                                 9,298,629
      日本                                                  101.0
                                 21,729,902
      中国                                                  140.1
             合計                   31,028,532                       125.5

     　（注）１．セグメント間の取引については相殺消去しております。
         ２．最近２連結会計年度の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は次のとおりで
           あります。
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                             (自　2018年４月１日                 (自　2019年４月１日
                              至　2019年３月31日)                 至　2020年３月31日)
                 相手先
                           金額（千円）         割合（％）        金額（千円）         割合（％）
            大和ハウス工業株式会社                  2,761,587           11.2          －         －

            （注）外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める顧客（法人）名を記載し
               ております。
         ３．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

                                 14/91



                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
       (2)経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
       　経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は以下のとおりでありま
       す。文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
       ①  重要な会計方針及び見積り
        　当社グループ（当社及び連結子会社）の連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計
        基準に基づき作成されております。この連結財務諸表の作成にあたりましては、経営者により、一定の会計基準の
        範囲内で見積りを行っている部分があり、資産・負債や収益・費用の数値に反映されております。
        　将来に関する事項につきましては、当社グループが当連結会計年度末現在で実績や状況に応じ、合理的な基準に
        従って見積り及び判断したものでありますが、実際の結果は、予測困難な不確実性があるため、これら見積りと大
        きく異なる可能性があります。
       ②  当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

       (a)  財政状態の分析
        （流動資産）
        　当連結会計年度末における流動資産の残高は、22,114百万円となり、前連結会計年度末に比べ3,539百万円増加
        いたしました。主な要因は、現金及び預金が1,074百万円増加し、受取手形及び売掛金が3,506百万円増加したこと
        によるものです。
        （固定資産）
        　当連結会計年度末における固定資産の残高は、8,288百万円となり、前連結会計年度末に比べ695百万円増加いた
        しました。主な要因は、建物及び構築物が581百万円増加したことによるものです。
        （流動負債）
        　当連結会計年度末における流動負債の残高は、8,136百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,878百万円増加い
        たしました。主な要因は、支払手形及び買掛金が1,263百万円増加し、短期借入金が144百万円増加し、未払金が
        262百万円増加したことによるものです。
        （固定負債）
        　当連結会計年度末における固定負債の残高は、595百万円となり、前連結会計年度末に比べ105百万円増加いたし
        ました。主な要因は、長期借入金が173百万円増加したことによるものです。
        （純資産）
        　当連結会計年度末における純資産の残高は、21,670百万円となり、前連結会計年度末に比べ2,251百万円増加い
        たしました。主な要因は、利益剰余金が2,691百万円増加し、為替換算調整勘定が348百万円減少したことによるも
        のです。
       (b)  経営成績の分析

        （売上高）
        　当社グループの売上高は、前年同期に比べ6,312百万円増加し、31,028百万円となりました。
        （売上原価、販売費及び一般管理費）
        　売上原価は、前年同期に比べ4,461百万円増加し、21,439百万円となりました。売上原価率は、前年同期に比べ
        0.4ポイント増加し、69.1％となりました。
        　販売費及び一般管理費は、前年同期に比べ656百万円増加し、4,840百万円となりました。対売上高販管費率は、
        年同期に比べ1.3ポイント減少し、15.6％となりました。
        （営業利益）
        　当連結会計年度の営業利益は、前年同期に比べ1,194百万円増加し、4,748百万円となりました。対売上高営業利
        益率は、前年同期に比べ0.9ポイント増加し、15.3％となりました。
        （営業外損益）
        　当連結会計年度の営業外収益は、前年同期に比べ34百万円減少し、268百万円となりました。また、営業外費用
        は前年同期に比べ152百万円減少し、355百万円となりました。
        （経常利益）
        　当連結会計年度の経常利益は、前年同期に比べ1,312百万円増加し、4,661百万円となりました。対売上高経常利
        益率は、前年同期に比べ1.5ポイント増加し、15.0％となりました。
        （特別損益）
        　当連結会計年度において、特別利益および特別損失は発生しておりません。
        （親会社株主に帰属する当期純利益）
        　以上の結果、当連結会計年度の親会社株主に帰属する当期純利益は、前年同期に比べ850百万円増加し、3,334百
        万円となりました。
                                 15/91


                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
       (c)  キャッシュ・フローの分析
        　キャッシュ・フローの分析については、「                     (1）経営成績等の状況の概要　②               キャッシュ・フローの状況」に記載
        しております。
       ③  経営成績に重要な影響を与える要因について

        　全体的には、新設住宅着工戸数の動向が当社グループの経営成績に重要な影響を与える大きな要因となります
        が、関連する新設着工床面積、及び当社の強みを活かせる分譲マンションの新設着工戸数の動きにも影響を受けま
        す。
        　また、当社グループ製品の主要材料である木材の価格変動、原油価格の変動に起因する表面材の価格変動による
        調達コスト変動要因があり、また一方で競争激化に伴う販売価格の下落要因もあるため、これらの市況動向は当社
        グループの収益に重要な影響を与える可能性があります。
       ④  資本の財源及び資金の流動性についての分析

        　当社グループの資金状況は、営業活動によるキャッシュ・フローが3,127百万円の収入、投資活動によるキャッ
        シュ・フローが1,765百万円の支出、財務活動によるキャッシュ・フローが295百万円の支出となり、現金及び現金
        同等物は前連結会計年度末から994百万円増加し、6,008百万円となっております。
        　当社グループでは製品製造のための原材料の調達、経費等の支払を始めとした運転資金のほか、安定した製品の
        生産を行うための設備投資資金、新製品開発を行う研究開発費等の資金需要がありますが、基本的には海外子会社
        を含めた設備投資資金、国内における運転資金については自己資金により充当し、海外子会社における運転資金に
        ついては国内、海外との金利差、為替リスク等を総合的に検討し、現地金融機関を含め、有利な金融機関の利用を
        適宜行っております。
       ⑤  経営方針・経営戦略、経営上の目標達成状況を判断するための客観的な指標等

         また、当社グループは、事業効率向上と株主価値の最大化を図るために、ＲＯＥ（株主資本利益率）を重要な
        指標として位置付けており（第２                事業の状況      １経営方針、経営環境及び対処すべき課題等                     (2)  経営上の目標の達
        成状況を判断するための客観的な指標等                   ）、当連結会計年度におけるＲＯＥは16.7％（前年同期比3.3％増）であ
        り、引き続き当該指標の改善に邁進していく所存であります。
                                 16/91











                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
      ４【経営上の重要な契約等】
         該当事項はありません。
      ５【研究開発活動】

       　当社グループは、お客様のニーズに応えるために収納家具のバリエーションを増やし充実させました。また介護・
       福祉施設・医療施設・ホテル分野の製品開発に取り組み、商品の品揃えをさらに充実させました。今後ますます幅広
       い顧客層を開拓できるよう高性能で安全に考慮した製品開発を進めております。
       　また、品質を維持したコスト削減、安全性や生産性を考慮した製品設計、クレーム発生時における即時対応策の検
       討、材料評価基準の策定など、これまで培ってきた技術開発力を活かし、競争優位性の向上に取り組んでおります。
       　顧客の真のニーズを掴むためにも、市場の最新動向を把握すると共に、直接顧客のもとに伺い、打ち合わせの場を
       持たせていただくことにより、付加価値を高める製品・技術をご提案しております。
        さらに、特許や技術ノウハウなどの知的財産が重要な経営資産であるという認識のもと、その管理強化を図って
       おります。
        なお、当連結会計年度におけるセグメント別の研究開発費は、日本                               13,258   千円、中国で      65,027   千円、その総額は

       78,286   千円となっております。主な活動は次のとおりです。
       （日本の研究の成果）

       (1)  収納家具製品の開発
        お客様のニーズに応えるためウォークインクローゼットシステム家具を追加しました。
       (2)  高齢者向け省施工機能商品の開発

        省施工商品を目指して自閉式2枚連動引き戸を省施工化し追加しました。
       (3)  高齢者向けの機能商品の開発

        自閉式壁収納引き戸に重量40kg対応の平行レール方式を追加しました。
                                 17/91












                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
     第３【設備の状況】
      １【設備投資等の概要】
       　当社グループでは，急速な技術革新や販売競争の激化に対処するため、建物、機械及び装置等に                                             1,456,532     千円の
       設備投資を実施しました。
       　日本においては、本社工場の機械設備を中心に                       107,834    千円の設備投資を実施しました。
       　中国においては、連結子会社の建物及び構築物、機械設備を中心に                                1,348,697     千円の設備投資を実施しました。
       　なお、当連結会計年度において重要な設備の除却、売却等はありません。
      ２【主要な設備の状況】

       　当社グループにおける主要な設備は、以下のとおりであります。
       (1）提出会社
                                                   2020年３月31日現在
                                                        従業員

                                         帳簿価額
                                                        数(臨
        事業所名        セグメントの
                        設備の内容                                 時雇用
                              建物及び     機械装置       土地
        （所在地）        名称                              その他      合計
                                                        者数)
                              構築物     及び運搬      （千円）
                                              （千円）     （千円）
                              （千円）     具(千円)     （面積㎡）                （人）
                                         719,722
     本社工場                  木製品製造                                   186
                               278,236     153,612               1,167,717
                日本                               16,146
     （徳島県小松島市）                  設備                  (42,366)                (12)
     北海道工場                  木製品製造                  127,502                 17
                日本               49,170     13,158            146   189,977
     （北海道江別市）                  設備                  (9,916)                (2)
       (2）在外子会社
                                                   2019年12月31日現在
                                                          従業
                                          帳簿価額
                                                          員数
                                                          (臨
              事業所名      セグメン      設備の内
       会社名                                                   時雇
                               建物及び     機械装置       土地
             （所在地）      トの名称      容
                                                その他      合計
                                                          用者
                               構築物     及び運搬      (千円)
                                               （千円）     （千円）
                                                          数)
                               （千円）     具(千円)      (面積㎡)
                                                         （人）
             昆山工場
                                             －
     昆山日門建築                    木製品製                                 640
                                                50,068    1,009,356
             （中国江蘇       中国            495,343     463,944
                                           (34,501)
     装飾有限公司                    造設備                                (11)
             省昆山市）
             青島工場

                                             －
     日門（青島）        （中国山東             木製品製                                 333
                                                28,868     450,519
                   中国            195,088     226,562
     建材有限公司        省青島    州         造設備                 (32,684)               (－)
             市）
             江西工場
                                             －
     日門（江西）                    木製品製                                 364
             （中国江西       中国            820,349     658,365           29,225    1,507,971
                                           (66,670)
     建材有限公司                    造設備                                (－)
             省宜春市）
             吉屋（青
             島）  工場
                                             －
     吉屋（青島）                    木製品製                                 170
                                573,881                13,411     850,147
             （中国山東       中国                  262,854
                                           (40,000)
     家居有限公司                    造設備                                (－)
             省青島    州
             市）
     　（注）１．帳簿価額のうち「その他」は工具、器具及び備品であります。
           なお、金額には消費税は含めておりません。
         ２．連結会社以外の者から賃借している土地の面積については、（　）内に外数で記載しております。
         ３．上記の数値は子会社の決算日現在の数値を基礎としております。
                                 18/91




                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
      ３【設備の新設、除却等の計画】
      　当社グループの設備投資については、景気予測、業界動向、投資効率等を総合的に勘案して策定しております。設備
      計画は原則的に連結会社各社が個別に策定していますが、計画策定に当たってはグループ会議において提出会社を中心
      に調整を図っております。
      なお、当連結会計年度末現在における重要な設備の新設、改修計画は次のとおりであります。
      (1）重要な設備の新設
                              投資予定金額               着手及び完了予定年月
      会社名          セグメン                       資金調達                  完成後の
           所在地          設備の内容
     事業所名          トの名称             総額    既支払額     方法                  増加能力
                                             着手      完了
                            (百万円)     (百万円)
     ニホンフ
           徳島県   小       木製品製造                        2020年      2021  年
                                                        （注）
     ラッシュ            日本              52     －  自己資金
           松島市          設備                        ４月      ３ 月
     株式会社
           中国江蘇
     昆山日門
                      木製品製造                       2020年      2020年
                                                        （注）
     建築装飾            中国             169      －  自己資金
           省昆山市
                      設備                        １月      12月
     有限公司
          中国山東
     日門（青
                      木製品製造                       2020年      2020年
     島）建材     省青島       中国              35     －  自己資金                  （注）
                      設備                        １月      12月
     有限公司
          州市
           中国江西
     日門（江
                      木製品製造                       2020年      2021年
                                                        （注）
     西）建材      省宜春市       中国             879      －  自己資金
                      設備                        １月      6月
     有限公司
           中国山東
     吉屋（青
                      木製品製造                       2020年      2020年
                                                        （注）
     島）家居      省青島      中国              28     －  自己資金
                      設備                        １月      12月
     有限公司
           州市
     　（注）主に、生産力増強及び省力化設備の導入、ライン再編成に伴う設備更新等により生産効率化を図るものでありま

         す。
      (2）  重要な設備の除却

      　経常的な設備の更新のための除却を除き、重要な設備の除却等の計画はありません。
                                 19/91










                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
     第４【提出会社の状況】
      １【株式等の状況】
       （１）【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                  種類                       発行可能株式総数（株）
                 普通株式                              44,800,000

                  計                             44,800,000

        （注）   　2020年３月６日開催の取締役会決議に基づき、2020年４月１日付で株式分割に伴う定款の変更が行われ、
           発行可能株式総数は44,800,000株増加し、89,600,000株となっております。
        ②【発行済株式】
               事業年度末現在発行数
                                        上場金融商品取引所名
                           提出日現在発行数（株）
                  （株）
        種類                                又は登録認可金融商品               内容
                            （2020年６月24日）
               （2020年３月31日）                         取引業協会名
                                          東京証券取引所
                   12,530,000             25,060,000
       普通株式                                             単元株式数100株
                                          （市場第一部）
                   12,530,000             25,060,000             －          －
         計
       （２）【新株予約権等の状況】

        ①【ストックオプション制度の内容】
         　該当事項はありません。
        ②【ライツプランの内容】

         　該当事項はありません。
        ③【その他の新株予約権等の状況】

         　該当事項はありません。
                                 20/91











                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
       （３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
         　該当事項はありません。
       （４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

                発行済株式総        発行済株式総        資本金増減額        資本金残高       資本準備金増        資本準備金残
        年月日
                数増減数(株)        数残高（株）         （千円）        （千円）      減額（千円）        高（千円）
      2015年６月11日
                  150,000
                        12,350,000         114,318        980,318        114,318        805,318
        （注）１
      2015年７月８日
                  180,000      12,530,000         137,182               137,182
                                        1,117,   501             942,501
        （注）２
      2020年４月１日
                 12,530,000        12,530,000            －               －
                                        1,117,   501             942,501
        （注）３
      　（注）１．有償一般募集による増資により、発行済株式総数が150,000株、資本金及び資本準備金がそれぞれ114,318

            千円増加しております。
      　（注）２．有償第三者割当増資により、発行済株式総数が180,000株、資本金及び資本準備金がそれぞれ137,182千円
            増加しております。
      　（注）３．2020年４月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行い、発行済株式総数が12,530千株増加
            しております。
                                 21/91














                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
       （５）【所有者別状況】
                                                   2020年３月31日現在
                          株式の状況（１単元の株式数           100 株）
                                                       単元未満株
                                                       式の状況
       区分                             外国法人等
            政府及び地           金融商品取     その他の法
                                                       （株）
                 金融機関                           個人その他       計
            方公共団体           引業者     人
                                  個人以外      個人
     株主数（人）          －     25     23     52     68      6    1,858     2,032       －
     所有株式数
               －    46,754      1,669     23,808     20,328       10    32,694     125,263      3,700
     （単元）
     所有株式数の
               －     37.3      1.3     19.0     16.2      0.0     26.1     100.0       －
     割合（％）
     　（注）　自己株式1,587            株は、「個人その他」に15単元及び「単元未満株式の状況」に87株を含めて記載しておりま
          す。
                                 22/91
















                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
       （６）【大株主の状況】
                                                   2020年３月31日現在
                                                   発行済株式（自己
                                                   株式を除く。）の
                                           所有株式数
                                                   総数に対する所有
         氏名又は名称                    住所
                                            （株）
                                                   株式数の割合
                                                   （％）
     日本マスタートラスト信託銀
                                           1,329,600            10.61
                    東京都港区浜松町2丁目11番3号
     行株式会社（信託口）
                                            968,660           7.73
     髙橋　栄二               徳島県徳島市
     日本トラスティ・サービス信
                    東京都中央区晴海1丁目8-11                        916,600           7.32
     託銀行株式会社（信託口）
                                            572,000           4.57
     株式会社徳島大正銀行               徳島県徳島市富田浜1丁目41番地
                    徳島県徳島市西船場町2丁目24番地1                        560,000           4.47
     株式会社阿波銀行
                    徳島県徳島市西大工町1丁目5-1                        480,000           3.83
     七福興業株式会社
     ニホンフラッシュ従業員持株
                    徳島県小松島市横須町5番26号                        448,580           3.58
     会
     ＧＯＬＤＭＡＮ　ＳＡＣＨ
                    PLUMTREE     COURT,    25  SHOE   LANE,   LONDON
     Ｓ　ＩＮＴＥＲＮＡＴＩＯＮ
                    EC4A   4AU,   U.K.
     ＡＬ（常任代理人　ゴールド                                       442,843           3.53
                    （東京都港区六本木6丁目10番1号　六本木
     マン・サックス証券株式会
                    ヒルズ森タワー）
     社）
     ＢＢＨ　（ＬＵＸ）　ＦＯ
                    2A  RUE  ALBERT    BORSCHETTE      LUXEMBOURG      L-
     Ｒ　ＦＩＤＥＬＩＴＹ　ＦＵ
     ＮＤＳ－ＪＡＰＡＮ　ＡＧＧ               1246
                                            344,200           2.75
     ＲＥＳＳＩＶＥ　（常任代理
                    （東京都千代田区丸の内2丁目7-1　決済事
     人　株式会社三菱ＵＦＪ銀
                    業部）
     行）
                                            300,000           2.39
     大日本印刷株式会社               東京都新宿区市谷加賀町1丁目1番1号
                              －             6,362,483            50.78

            計
     （注）１．所有株式数にはニホンフラッシュ役員持株会における本人の持分を含んでおりません。
     　　　２．上記の所有株式数のうち、信託業務に係る株式数は次のとおりであります。
          日本マスタートラスト信託銀行株式会社(信託口)
                                    1,329,600株
          日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社(信託口)
                                     916,600株
     　　　３．フィデリティ投信             株式会社が2017年11月27日付で大量保有報告書の変更報告書(No.６)を、提出しており
          ますが、当社として2020年３月31日における実質所有の株式数の確認ができないため、上記の大株主の状
          況には含めておりません。なお、当該大量保有報告書の変更報告書(No.６)の内容は次の通りでありま
          す。
          氏名又は名称                   住所            所有株式数       発行済株式総数に対する
                                          (株)      所有株式数の割合(％)
                    東京都港区六本木七丁目７番７号
     フィデリティ投信株式会社（変更報告                                      1,261,500              10.07
     書No.6）
                                 23/91






                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
       （７）【議決権の状況】
        ①【発行済株式】
                                                   2020年３月31日現在
                            株式数（株）           議決権の数（個）
              区分                                       内容
                                   －       －            －
      無議決権株式
      議決権制限株式（自己株式等）                             －       －            －
      議決権制限株式（その他）                             －       －            －

      完全議決権株式（自己株式等）                            1,500        －            －

                         普通株式
      完全議決権株式（その他）                         12,524,800             125,248          －
                         普通株式
                                 3,700        －            －
      単元未満株式                    普通株式
                               12,530,000           －            －
      発行済株式総数
                                   －         125,248          －
      総株主の議決権
        ②【自己株式等】

                                                   2020年３月31日現在
                                                  発行済株式総数に対
                          自己名義所有        他人名義所有        所有株式数の
                                                  する所有株式数の割
      所有者の氏名又は名称            所有者の住所
                          株式数（株）        株式数（株）        合計（株）
                                                  合（％）
     ニホンフラッシュ株式会            徳島県小松島市
                              1,500       －          1,500           0.01
          社       横須町５番26号
                     －         1,500       －          1,500           0.01
          計
                                 24/91












                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
      ２【自己株式の取得等の状況】
       【株式の種類等】　         会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得
       （１）【株主総会決議による取得の状況】
         　該当事項はありません。
       （２）【取締役会決議による取得の状況】

         　該当事項はありません。
       （３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

               区分                  株式数（株）               価額の総額（円）
     当事業年度における取得自己株式                                    163              393,101

     当期間における取得自己株式                                   1,587                  －

     　（注）１．当期間における取得自己株式には、2020年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買
           取りによる株式は含まれておりません。
     　　　　２．当期間における取得自己株式数は、2020年４月１日の株式分割によるものです。
       （４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

                                   当事業年度                 当期間
                区分
                                     処分価額の総額               処分価額の総額
                              株式数（株）               株式数（株）
                                       （円）               （円）
                                   －        －       －        －
      引き受ける者の募集を行った取得自己株式
                                   －        －       －        －

      消却の処分を行った取得自己株式
      合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った
                                   －        －       －        －
      取得自己株式
      その他
                                   －        －               －
                                                   －
      （－）
                                           －               －
      保有自己株式数                            1,587               3,174
     　（注）１．当期間における処理自己株式には、2020年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の売
           渡による株式は含まれておりません。
     　　　　２．当期間における保有自己株式には、2020年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買
           取り及び売渡による株式は含まれておりません。
                                 25/91








                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
      ３【配当政策】
       　当社は、株主の皆様に適正な利益還元を行うことは、企業目的の重要な課題であると考えており、中長期の視点か
       ら将来の事業拡大と財務体質の強化のために必要な内部留保を確保すると同時に、業績に応じて安定した配当を継続
       していくことを基本方針としております。
       　当社は、中間配当と期末配当の年２回の剰余金の配当を行うことを基本方針としております。
       　上記方針に基づき、          業績、財務状況等を総合的に勘案した結果、期末配当金は１株当たり30円といたしました。こ
       れにより年間配当は、既に実施した中間配当の25円と合わせて、1株当たり55円となります。
       　内部留保金の使途につきましては、設備投資、海外事業展開などの資金に充当してまいりたいと考えております。
       　当社は、「会社法第459条第１項の規定に基づき、取締役会の決議をもって剰余金の配当等を行うことができ
       る。」旨定款に定めております。
       　また、当社は、「取締役会の決議により、毎年９月30日を基準日として、中間配当ができる。」旨を定款に定めて
       おります。
       　　なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。

                         配当金の総額         １株当たり配当額
             決議年月日
                         （百万円）           （円）
            2019年11月８日
                             313           25
             取締役会決議
            2020年５月20日
                             375           30
             取締役会決議
                                 26/91














                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
      ４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
       （１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
        ①　コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
        　当社は法令及び定款の定めを遵守するとともに経営環境の変化に迅速・的確に対応できる透明性の高い企業経営
        の実現に向けて、コーポレート・ガバナンスの充実に取り組んでおります。企業価値の最大化と健全性の確保を両
        立させることにより、顧客・株主・社員など全てのステークホルダーにとって存在価値のある企業を目指し努力し
        ております。
        ②　企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

         イ．企業統治の体制の概要
          　当社は監査等委員会制度を採用しております。
          　取締役会は９名（内、監査等委員４名）で構成し経営の意思確認及び決定機関として原則として、毎月１回
          開催しております。監査等委員会は４名（社外取締役４名）で構成されており、監査等委員は、取締役会及び
          重要な会議に出席し客観的かつ公正な立場から取締役の業務執行の適法性、妥当性を監査しております。また
          会計監査人や内部監査室との情報交換により監査の有効性、効率性を高めております。
          　コンプライアンス委員会はコンプライアンス上の各問題点の審議、及び取締役会への上程・報告を行い、経
          営会議は業務全般に亘る運営・管理に関する重要な事項の検討を行います。また、総合会議・合同会議はいず
          れも本社各部門長と営業拠点長が出席し、総合会議は計画に対する進捗状況を、合同会議は全社的な問題点と
          要望について、それぞれ検討、指示を行います。
          　会社の機関・内部統制の関係は下記の図表のとおりであります。
         ロ．企業統治の体制を採用する理由







          　当社の規模や業態を勘案しますと、効率的な経営の追求と同時に経営監視機能が適切に働く体制の確保を図
          るためには、事業内容に精通している社内取締役と豊富な知見を有する社外取締役で構成される適正な規模の
          取締役会と、社外取締役４名で構成される監査等委員会による経営監視体制の整備、強化によるガバナンス体
          制が、現時点では適正な体制であると考えております。
          　また、社外チェックの観点では、４名の監査等委員である社外取締役が取締役会に出席し、会社の運営及び
          各業務執行取締役から業務執行状況を聞き、必要に応じて意見を述べる等しており、社外からの監視・監督は
          十分に機能する体制であると考えており、現状の体制としております。
        ③企業統治に関するその他の事項

         イ．内部統制システムの整備の状況
          　当社の内部統制システムといたしましては内部統制システムの基本方針を定め取締役会、経営会議、コンプ
          ライアンス委員会及び各種会議により職務の執行が効率的に行われ、法令及び定款に適合することを確保する
          ための体制作りに努めております。役員、社員の職務遂行に対し、監査等委員会及び内部監査室がその業務遂
          行状況を監視し、随時必要な監査手続を実施しております。
                                 27/91


                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
         ロ．リスク管理体制の整備の状況
          　当社のリスク管理体制は企業倫理の尊重と法令の遵守を基本とし、コンプライアンス委員会を設置しており
          ます。経営戦略上の重要なリスクについては内部統制システムの基本方針に則り、取締役会において審議しま
          す。また、監査等委員会監査・内部監査による業務監査等を通じて諸規則の遵守状況、潜在的な問題の発見
          等、社内体制の整備に努めております。
         ハ．  子会社の業務の適正を確保するための体制                    整備の状況

          　当社及びグループ各社における内部統制の構築を目指し、業務適正については、社内規程に基づき管理し、
          業務執行の状況について、内部監査室及び監査等委員会が評価及び監査を行います。また、子会社に損失の危
          険が発生し、各担当部門がこれを把握した場合には、直ちに発見された損失の危険の内容、損失の程度及び当
          社に及ぼす影響について、当社の取締役会及び担当部に報告する体制を確保しております。内部監査室は、内
          部監査を実施した結果を取締役会、監査等委員会等に報告し、内部統制の整備を推進するとともに、各部と協
          力の上、改善策の指導、助言等を行います。監査等委員会はグループ全体の監視、監査を実効的かつ適正に行
          えるよう、会計監査人との緊密な連携体制を構築しております。
                                 28/91
















                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
       （２）【役員の状況】
        ①　役員一覧
        男性  9 名　女性    0 名　（役員のうち女性の比率             0 ％）
                                                       所有株式数
          役職名          氏名       生年月日              略歴           任期
                                                        （株）
                                  1965年４月     当社入社
                                  1965年５月     当社取締役
                                  1970年５月     当社常務取締役
                                  1975年５月     当社専務取締役
                                  1985年５月     当社代表取締役社長（現任）
                                  2002年８月     昆山日門建築装飾有限公司
                                       董事長
                                       昆山日門建築装飾有限公司
                                       総経理
                                  2006年12月     日門（青島）建材有限公司
         取締役社長
                                                        2,057,507
                   髙橋　栄二       1936年５月１日      生        董事長（現任）            （注）３
        (代表取締役)                                               （注）２
                                  2008年10月     日門（上海）貿易有限公司
                                       董事長（現任）
                                  2011年11月　日門（江西）建材有限公司
                                       董事長（現任）
                                  2012年10月     昆山日門建築装飾有限公司
                                       董事（現任）
                                  2016年６月     吉屋（煙台）集成建築科技有限
                                       公司　董事（現任）
                                  2016年７月     吉屋（青島）家居有限公司
                                       董事（現任）
                                  1988年１月     当社入社
                                  2000年４月     北海道事業部長
                                  2002年７月     資材部長
                                  2003年７月     執行役員資材部長
                                  2005年６月     当社取締役（現任）
                                  2006年10月     生産事業部長
          取締役                                               64,469
                                  2007年４月     生産購買部長
                   西原　芳彦       1963年４月10日      生                    （注）３
         東京支店長
                                                       （注）２
                                  2008年４月     生産部長
                                  2008年７月     生産本部長
                                  2011年４月     生産購買部長
                                  2011年９月     生産購買本部長
                                  2017年６月     東京支店長　兼　北海道担当
                                  2020年４月     東京支店長（現任）
                                  2002年９月     昆山日門建築装飾有限公司入社
                                  2006年６月     当社取締役（現任）
                                  2006年６月     昆山日門建築装飾有限公司
                                       総経理代理
                                  2006年12月     日門（青島）建材有限公司
                                       董事・総経理（現任）
                                  2008年10月     日門（上海）貿易有限公司
                                       総経理
                                  2010年５月     昆山日門建築装飾有限公司
                                       董事・総経理
                                                         40,523
          取締役         楊　宋標      1963年８月７日      生                    （注）３
                                  2011年９月     日門（上海）貿易有限公司                 （注）２
                                       董事・総経理（現任）
                                  2011年11月     日門（江西）建材有限公司
                                       董事・総経理（現任）
                                  2012年10月     昆山日門建築装飾有限公司
                                       董事長・総経理（現任）
                                  2016年６月     吉屋（煙台）集成建築科技有限
                                       公司　董事（現任）
                                  2016年７月     吉屋（青島）家居有限公司
                                       董事長（現任）
                                 29/91



                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
                                                       所有株式数
          役職名          氏名       生年月日              略歴           任期
                                                        （株）
                                  1995年９月     当社入社
                                  2004年10月     人事企画室長
                                  2006年７月     管理部長
                                  2007年４月     総務部長
                                  2008年６月     当社取締役（現任）
          取締役                                               56,069
                   庄野　淳      1961年６月12日      生                    （注）３
     総務部長　兼　管理部門担当                            2009年４月     企画総務部長                 （注）２
                                  2011年２月     管理統括部長
                                       総務・経理室長
                                  2018年６月     総務部長　兼　管理部門担当
                                       （現任）
                                  1994年10月     当社入社
                                  2007年７月     北海道事業部長
                                  2012年４月     生産購買部グループリーダー
          取締役                                               10,127
                                  2018年11月     特命担当マイスター
                   岡田　克彦       1970年３月18日      生
                                                   （注）３
         製造部長                                              （注）２
                                  2019年４月     生産部長
                                  2020年４月     製造部長（現任）
                                  2020年６月     当社取締役（現任）
                                  1973年４月     中央物産株式会社入社
                                  1986年４月     弁護士登録
                                                          8,025
                                  1998年６月     当社監査役
       取締役（監査等委員）            笹谷　正廣       1950年７月30日      生                    （注）４
                                                       （注）２
                                  2020年６月     当社取締役（監査等委員）（現
                                       任）
                                  1988年10月     太田昭和監査法人　入所
                                       （現　新日本有限責任監査法
                                       人）
                                  1992年８月     公認会計士登録
                                  1994年５月     ひまわり会計事務所設立
                                                          8,025
       取締役（監査等委員）            工藤　誠介       1964年１月13日      生                    （注）４
                                                       （注）２
                                  2002年５月     税理士法人ひまわり会計事務所
                                       代表社員
                                  2007年６月     当社監査役
                                  2020年６月     当社取締役（監査等委員）（現
                                       任）
                                  1969年６月     日亜化学工業株式会社入社
                                  1995年３月     同 取締役
                                  2002年３月     同 常務取締役
                                  2009年４月     同 常務取締役総合部門管理本
                                       部長
                                                           －
                   岩島　敏哉       1946年１月５日      生  2011年１月     上海日亜電子化学有限公司監事
       取締役（監査等委員）                                            （注）４
                                                       （注）２
                                  2017年３月     日亜化学工業株式会社　常勤監
                                       査役（現任）
                                  2018年６月     当社取締役
                                  2020年６月     当社取締役（監査等委員）（現
                                       任）
                                 30/91







                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
                                                       所有株式数
          役職名          氏名       生年月日              略歴           任期
                                                        （株）
                                  1967年４月     株式会社徳島相互銀行入行（現
                                       株式会社徳島大正銀行）
                                  1991年６月     同 取締役、人事部長兼総合企
                                       画部付兼秘書室長1991年４月
                                       同 代表取締役常務　管理本
                                       部長
                                  1993年３月     同 代表取締役常務　人事部
                                       長　審査部・管理部担当
                                  1997年６月     同 代表取締役専務　人事部
                                       長　審査部・管理部担当
                                  1998年６月     同 代表取締役専務　人事部・
                                                           －
       取締役（監査等委員）            柿内　愼市       1944年10月29日                         （注）４
                                       審査部・管理部担当                （注）２
                                  1999年４月     同 代表取締役専務　総合企画
                                       本部長
                                          企画部・東京事務所・
                                       秘書室担当
                                  2003年６月     同 代表取締役頭取　
                                  2011年６月     同 代表取締役会長　教育担当
                                       （人事部）
                                  2020年６月     同 取締役会長（現任）
                                  2020年６月     当社取締役（監査等委員）（現
                                       任）
                                            計
                                                        2,244,745
                                 31/91













                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
     　（注）１．取締役笹谷正廣、工藤誠介、                    岩島敏哉、柿内愼市の４名は             社外取締役であります。
     　　　　２．所有株式数にはニホンフラッシュ役員持株会およびニホンフラッシュ従業員持株会の実質所有株式数が含ま
           れております。なお、2020年６月分の持株会による取得株式数については、提出日（2020年６月24日）現在
           確認ができないため、2020年５月31日現在の実質所有株式数を記載しております。
         ３．2020年６月24日開催の定時株主総会の終結の時から１年間
         ４．2020年６月24日開催の定時株主総会の終結の時から２年間
        ②　社外役員の状況

         　当社の社外取締役は４名で、全員が監査等委員であります。
         　社外取締役笹谷正廣氏は、弁護士の資格を持ち、法律の専門家として豊富な経験と優れた知見を有しているた
         め、社外監査役としての監査機能及び役割を果たしていただけると考えております。なお、同氏は2020年５月末
         時点において、当社の株式8,025株を保有しておりますが、重要性はないものと判断しております。また、当社
         と同氏の間には、それ以外の人的関係、資本的関係及び重要な取引関係その他の利害関係はないものと判断して
         おります。以上のことから、独立性を有するものと考え、社外取締役として選任しております。
         　社外取締役工藤誠介氏は、公認会計士の資格を持ち、会計の専門家として豊富な経験と優れた知見を有してい
         るため、社外監査役としての監査機能及び役割を果たしていただけると考えております。なお、同氏は2020年５
         月末時点において、当社の株式8,025株を保有しておりますが、重要性はないものと判断しております。また、
         当社と同氏の間には、それ以外の人的関係、資本的関係及び重要な取引関係その他の利害関係はないものと判断
         しております。以上のことから、独立性を有するものと考え、社外取締役として選任しております。
         　社外取締役岩島敏哉氏は、国内及び海外事業展開において経営者としての豊富な経験と深い見識を活かし、社
         外取締役として中立的な第三者としての立場からの監督を期待するものであります。                                       また、当社と同氏の間に
         は、人的関係、資本的関係及び重要な取引関係その他の利害関係はないものと判断しております。以上のことか
         ら、独立性を有するものと考え、社外取締役として選任しております。
         　社外取締役柿内愼市氏は、経営者としての豊富な経験と深い見識を活かし、社外取締役として中立的な第三者
         としての立場からの監督を期待するものであります。                         また、当社と同氏の間には、人的関係、資本的関係及び重
         要な取引関係その他の利害関係はないものと判断しております。以上のことから、独立性を有するものと考え、
         社外取締役として選任しております。
         　当社は、社外取締役を選任するための独立性に関する基準又は方針として明確に定めたものはありませんが、
         社外取締役候補者の選任にあたっては、候補者の社会的地位・経歴及び当社グループとの人間関係・取引関係そ
         の他の利害関係の有無等を考慮した上で、当社の経営から独立した視点をもって職務の遂行ができる人材を選任
         しております。
        ③　社外取締役による監督又は監査と内部監査、監査等委員監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門と

        の関係
         　内部監査室は室長１名で監査計画を立案し、計画に従って監査の実施、報告書の作成、監査結果通知書により
         改善事項の指摘等を実施しております。連結子会社の内部監査につきましても同様に監査計画を立案し、計画に
         従って監査を行っております。
         　監査等委員監査は非常勤監査等委員４名により重要会議への出席、往査等を通じ取締役の職務執行を監査して
         おります。
         　なお、監査等委員及び内部監査室はその有効性を高めるために、情報交換を行うなど緊密な連携を保っており
         ます。また、会計監査人と監査等委員においても、随時、監査の所見や関連情報の交換を行っております。
                                 32/91







                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
       （３）【監査の状況】
        ①　監査等委員監査の状況
         　当社における監査等委員監査は、監査等委員である社外取締役４名により重要会議への出席、往査等を通じ業
         務執行取締役の職務執行を監査しております。
         　なお、監査等委員である工藤誠介氏は、公認会計士の資格を有し、財務並びに会計に関する相当程度の知見を
         有しております。
         　当事業年度の監査役会は11回開催されております。常勤監査役木藤憲英氏は在任期間中に開催された監査役会
         ８回の内５回に出席しております。常勤監査役髙山宏行氏は在任期間中に開催された監査役会３回の全てに出席
         しております。社外監査役笹谷正廣氏及び工藤誠介氏は当事業年度中に開催された監査役会11回の全てに出席し
         ております。
         　監査役会における主な検討事項として、会計監査人との打ち合わせ等を通して、業務・財務の状況に関する情
         報収集を行い、業務執行の適法性及び妥当性につき監査を行っております。また、内部監査部門である内部監査
         室を通じた報告に基づき、必要に応じて、追加の報告や資料を求め、意見を述べる等、組織的な監査を行ってお
         ります。また、常勤監査役は経営会議や総合会議等の社内の重要な会議にも出席し、情報の収集に努めておりま
         す。
        ②　内部監査の状況

         　内部監査室は室長１名で監査計画を立案し、計画に従って監査の実施、報告書の作成、監査結果通知書により
         改善事項の指摘等を実施しております。連結子会社の内部監査につきましても同様に監査計画を立案し、計画に
         従って監査を行っております。
         　また、監査等委員及び内部監査室はその有効性を高めるために、情報交換を行うなど緊密な連携を保っており
         ます。また、会計監査人と監査等委員においても、随時、監査の所見や関連情報の交換を行っております。
        ③　会計監査の状況

         a.監査法人の名称
         　太陽有限責任監査法人
         b.継続監査期間

         　１年間
         c.業務を執行した公認会計士

         　指定有限責任社員　業務執行社員　柴田直子
         　指定有限責任社員　業務執行社員　岡本伸吾
         d.監査業務に係る補助者の構成

         　当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士３名、その他10名であります。
         e.監査法人の選定方針と理由

         　当社は、会計監査人の選定に際しては、当社の広範な業務内容に対して効率的な監査業務を実施することがで
         きる一定の規模と世界的なネットワークを持つこと、審査体制が整備されていること、監査日数、監査期間及び
         具体的な監査実施要領並びに監査費用が合理的かつ妥当であること、さらに監査実績などにより総合的に判断い
         たします。また、日本公認会計士協会の定める「独立性に関する指針」に基づき、独立性を有することを確認す
         るとともに、必要な専門性を有することについて検証し、確認いたします。
         　監査役会は、会計監査人の職務の遂行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合は、株主総会に提
         出する会計監査人の解任または不再任に関する議案の内容を決定し、取締役会は当該決定に基づき、当該議案を
         株主総会に提出します。
         　また、監査役会は、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監
         査役全員の同意に基づき会計監査人を解任いたします。この場合、監査役会が選定した監査役は、解任後最初に
         招集される株主総会におきまして、会計監査人を解任した旨と解任の理由を報告いたします。
                                 33/91




                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
         f.監査役及び監査役会による監査法人の評価
         　当社の監査役及び監査役会は、監査法人に対して評価を行っております。この評価については、会計監査人が
         独立の立場を保持し、かつ、適正な監査を実施しているかを監視及び検証するとともに、会計監査人からその職
         務の執行状況についての報告を「監査に関する品質管理基準」（2005年10月28日企業会計審議会）等に従って整
         備している旨の通知を受け、必要に応じて説明を求め、総合的に評価しております。
         g.監査法人の異動

         当社の監査法人は次のとおり異動しております。
         前連結会計年度及び前事業年度                Pwcあらた有限責任監査法人
         当連結会計年度及び当事業年度                太陽有限責任監査法人
         なお、臨時報告書に記載した事項は次のとおりであります。

          異動に係る監査公認会計士等の名称
           選任する監査公認会計士等の名称
             太陽有限責任監査法人
           退任する監査公認会計士等の名称
             ＰｗＣあらた有限責任監査法人
         　異動の年月日

          2019年６月20日
          退任する監査公認会計士等が直近において監査公認会計士等となった年月日

          2018年６月22日
          退任する監査公認会計士等が直近３年間に作成した監査報告書等における意見等に関する事項

           該当事項はありません。
          異動の決定又は異動に至った理由及び経緯

           　当社の会計監査人であるＰｗＣあらた有限責任監査法人は、2019年6月20日開催予定の第55期定時株主総
           会終結の時をもって任期満了となります。当社の海外展開の拡大等に伴って、ＰｗＣあらた有限責任監査法
           人から監査工数の増加が見込まれることから監査報酬改定を打診されたことを契機に、グローバルな監査体
           制を有する他の監査法人との比較検討を行なうことといたしました。その結果、当社の事業規模に応じた監
           査体制と監査報酬の相当性等を検討し、当社の現状に適した新たな監査法人として、太陽有限責任監査法人
           を選任する議案の内容を決定したものであります。
          上記の理由及び経緯に対する監査報告書等の記載事項に係る退任する監査公認会計士等の意見

           　該当事項はありません。
                                 34/91







                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
        ④　監査報酬の内容等
        　a.監査公認会計士等に対する報酬
                      前連結会計年度                       当連結会計年度

         区分
               監査証明業務に基づく            非監査業務に基づく報            監査証明業務に基づく            非監査業務に基づく報
               報酬（千円）            酬（千円）            報酬（千円）            酬（千円）
                      25,000              －         25,680              －

      提出会社
                        －            －            －            －

      連結子会社
                      25,000              －         25,680              －

         計
        　　当社における非監査業務については、該当事項はありません。
        　ｂ．監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬（a.を除く）

        　　該当事項はありません。
        　c.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

        　　該当事項はありません。
        　d.監査報酬の決定方針

        　監査公認会計士に対する監査報酬の決定方針は策定しておりませんが、監査公認会計士等からの見積り提案
        をもとに、監査計画、監査内容、監査日数、会社の規模等の要素をを勘案して検討し、監査等委員会の同意を
        得て決定しております。
        　e.監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由

        　監査等委員会は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況および報酬見積り等が当社の事業
        規模や事業内容に適切であるかどうかについて必要な検証を行ったうえで、会計監査人の報酬等の額について
        同意の判断を行っております。
                                 35/91











                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
       （４）【役員の報酬等】
        ①　役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
        　代表取締役などの業務執行取締役（監査等委員を除く。）の報酬については、総額の限度額を株主総会の決議に
        より決定したうえで、代表取締役が取締役会からの委任を受けて、限度額の範囲内で個別の報酬額を決定します。
        個別の報酬額については、役割と職責に応じた報酬額と、各期の企業業績とそれに対する各人の貢献度などを勘案
        した業績報酬を加えた額を基本報酬として決定しております。
        　また、監査等委員である取締役の報酬額については、監査等委員会の協議により決定しております。
        　当社の役員報酬に関する株主総会の決議年月日は2020年６月24日であり、取締役（監査等委員を除く。）の報酬
        限度額は年額250百万円以内（ただし、使用人分給与は含まない。）と決議いただいております。
        　当社の監査等委員である取締役の報酬に関する株主総会の決議年月日は2020年６月24日であり、監査等委員であ
        る取締役の報酬限度額は年額30百万円以内と決議いただいております。
        ②　役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

                                報酬等の種類別の総額（千円）
                                                     対象となる
                     報酬等の総額
                                                     役員の員数
          役員区分
                      （千円）
                                                      （人）
                              固定報酬       業績連動報酬         退職慰労金
      取締役

                       147,230        147,320           －        －         5
      （社外取締役を除く。）
      監査役
                        6,000        6,000          －        －         2
      （社外監査役を除く。）
      社外役員                  13,200        13,200          －        －         ▶
          （注）上記報酬額には、使用人部分は含まれておりません。
        ③　役員ごとの連結報酬等の総額等

        　報酬等の総額が１億円以上である役員が存在していないため、記載しておりません。
        ④　使用人兼務役員の使用人分給与のうち重要なもの

        　該当事項はありません。
                                 36/91











                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
       （５）【株式の保有状況】
       ①　投資株式の区分の基準及び考え方
        　当社は、投資株式について、もっぱら株式の価値の変動または配当の受領によって利益を得ることを目的として
        保有する株式を純投資目的である投資株式、それ以外の株式を純投資以外の目的である投資株式（政策保有株式）
        に区分しております。
       ②　保有目的が純投資以外の目的である投資株式

        ａ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内
        容
         　当社は、持続的な成長と社会的価値、経済価値を高めるため、安定受注獲得、安定調達など経営戦略の一環と
         して、また、取引先との良好な関係を構築し、事業の円滑な推進を図るため必要と判断する企業の株式を保有し
         ています。
         　当社は、保有の意義が薄れたと考えられる政策保有株式については、できる限り速やかに処分・縮減をしてい
         く基本方針のもと、取締役会において、毎期、個別の政策保有株式について、政策保有の意義を検証し、当社グ
         ループの持続的な成長と中長期的な企業価値の向上に資すると認められない株式がある場合は、その検証の結果
         を開示するとともに、株主として相手先企業との必要十分な対話を行います。対話の実施によっても、改善が認
         められない株式については、適時・適切に売却します。
        ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額

                   銘柄数       貸借対照表計上額の
                  （銘柄）        合計額（千円）
                      5           47,500

     非上場株式
                      7         1,307,227
     非上場株式以外の株式
       （当事業年度において株式数が増加した銘柄）

                   銘柄数      株式数の増加に係る取得
                                            株式数の増加の理由
                  （銘柄）       価額の合計額（千円）
                      -             -             -

     非上場株式
                      5           11,552
     非上場株式以外の株式                                取引先持株会等を通じた株式の取得
        （当事業年度において株式数が減少した銘柄）

        該当事項はありません。
                                 37/91









                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
        ｃ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

         特定投資株式
                 当事業年度         前事業年度
                 株式数（株）         株式数（株）
                                     保有目的、定量的な保有効果                 当社の株式の
         銘柄
                                     及び株式数が増加した理由                 保有の有無
                貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                  （千円）         （千円）
                                  安定受注獲得のため。
                    361,238         359,818
     大和ハウス工業㈱
                                  取引先持株会を通じての購入により前事                      無
                    967,213        1,266,197
                                  業年度より1,420株増加しております。
                                  主要取引金融機関との協力関係確立のた
                    528,962         522,427
     トモニホールディン
                                  め。
                                                        無
     グス㈱
                                  株式累積投資による購入により前事業年
                    189,897         219,941
                                  度より6,535株増加しております。
                                  主要取引金融機関との協力関係確立のた
                     49,345         48,384
                                  め。
     ㈱阿波銀行                                                   有
                                  株式累積投資による購入により前事業年
                    112,605         136,152
                                  度より960株増加しております。
                                  安定受注獲得のため。
                     9,296         8,624
     ㈱高松コンストラク
                                  取引先持株会を通じての購入により前事                      無
     ショングループ
                     21,575         20,610
                                  業年度より672株増加しております。
                     10,000         10,000
     ㈱みずほフィナン                             主要取引金融機関との協力関係確立のた
                                                        無
     シャルグループ                             め
                     1,236         1,713
                                  企業間取引の強化のため。
                     5,785         5,475
     コニシ㈱
                                  取引先持株会を通じての購入により前事                      有
                     8,283         8,781
                                  業年度より310株増加しております。
                     3,200         3,200
     スターツコーポレー
                                  安定受注獲得のため                      無
     ション㈱
                     6,415         7,561
          （注）上記の他５銘柄は非上場株式のため、記載しておりません。なお、みなし保有株式は保有しておりませ
             ん。
      ③　保有目的が純投資目的である投資株式
      　該当事項はありません。
                                 38/91









                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
     第５【経理の状況】
      １．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
       (1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（1976年大蔵省令第28号）に
        基づいて作成しております。
       (2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（1963年大蔵省令第59号）に基づい
        て作成しております。
      ２．監査証明について

       　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2019年４月１日から2020年３月31日
       まで）の連結財務諸表及び事業年度（2019年４月１日から2020年３月31日まで）の財務諸表について、太陽有限責任
       監査法人による監査を受けております。
      ３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

       　当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内
       容を適切に把握し、又は会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法
       人財務会計基準機構へ加入し、また、同機構及び企業会計基準委員会の行う研修に参加しております。
                                 39/91















                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
      １【連結財務諸表等】
       （１）【連結財務諸表】
        ①【連結貸借対照表】
                                                    (単位：千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (2019年３月31日)              (2020年３月31日)
      資産の部
       流動資産
                                       4,304,228              5,378,954
         現金及び預金
                                      ※３ 9,721,977
                                                     13,228,264
         受取手形及び売掛金
                                       ※３ 990,745
                                                       337,858
         電子記録債権
                                        710,160              784,000
         有価証券
                                       1,156,667              1,159,693
         商品及び製品
                                        606,998              456,784
         仕掛品
                                        731,955              654,667
         原材料及び貯蔵品
                                        188,740               54,214
         未収入金
                                        137,360               67,105
         前渡金
                                        142,065               65,679
         その他
                                       △ 115,473              △ 72,324
         貸倒引当金
                                       18,575,425              22,114,898
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
                                       4,141,122              4,831,491
          建物及び構築物
                                      △ 2,202,919             △ 2,311,399
            減価償却累計額
            建物及び構築物（純額）                            1,938,202              2,520,092
          機械装置及び運搬具                             2,757,747              3,207,689
                                      △ 1,314,328             △ 1,426,197
            減価償却累計額
            機械装置及び運搬具（純額）                            1,443,418              1,781,491
          土地                             1,019,213              1,019,213
                                        376,485              156,262
          建設仮勘定
                                        389,567              424,326
          その他
                                       △ 261,347             △ 284,066
            減価償却累計額
            その他（純額）                             128,220              140,260
                                       4,905,541              5,617,320
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                        536,941              666,287
          その他
                                        536,941              666,287
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                       1,708,458              1,354,727
          投資有価証券
                                        ※１ 44,700             ※１ 44,700
          関係会社出資金
          繰延税金資産                               23,965              57,851
                                         8,220              8,220
          会員権
                                        364,282              538,915
          その他
                                       2,149,626              2,004,414
          投資その他の資産合計
                                       7,592,109              8,288,023
         固定資産合計
                                       26,167,535              30,402,922
       資産合計
                                 40/91






                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
                                                    (単位：千円)

                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (2019年３月31日)              (2020年３月31日)
      負債の部
       流動負債
                                      ※３ 2,359,794
                                                      3,623,305
         支払手形及び買掛金
                                      ※３ 1,423,404
                                                      1,478,532
         電子記録債務
                                        435,780              580,160
         短期借入金
                                       1,245,874              1,508,066
         未払金
                                        319,642              444,431
         未払法人税等
                                        144,122              160,691
         未払消費税等
                                         99,130              97,288
         賞与引当金
                                        201,932              228,302
         前受金
                                         28,402              16,046
         その他
                                       6,258,084              8,136,823
         流動負債合計
       固定負債
                                            -           173,107
         長期借入金
         繰延税金負債                                67,642                 -
                                        257,905              257,905
         長期未払金
                                        164,896              164,759
         退職給付に係る負債
                                        490,443              595,771
         固定負債合計
                                       6,748,528              8,732,595
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                       1,117,501              1,117,501
         資本金
                                       1,825,186              1,825,186
         資本剰余金
                                       15,118,748              17,810,641
         利益剰余金
                                         △ 716            △ 1,109
         自己株式
                                       18,060,719              20,752,219
         株主資本合計
       その他の包括利益累計額
                                        600,572              346,554
         その他有価証券評価差額金
                                        △ 14,106             △ 13,855
         退職給付に係る調整累計額
                                        293,479              △ 55,300
         為替換算調整勘定
                                        879,945              277,398
         その他の包括利益累計額合計
                                        478,341              640,708
       非支配株主持分
                                       19,419,006              21,670,326
       純資産合計
                                       26,167,535              30,402,922
      負債純資産合計
                                 41/91








                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
        ②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
         【連結損益計算書】
                                                    (単位：千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2018年４月１日              (自　2019年４月１日
                                　至　2019年３月31日)              　至　2020年３月31日)
                                       24,716,066              31,028,532
      売上高
                                       16,978,326              21,439,391
      売上原価
                                       7,737,739              9,589,140
      売上総利益
                                    ※１ , ※２ 4,183,921           ※１ , ※２ 4,840,549
      販売費及び一般管理費
                                       3,553,817              4,748,591
      営業利益
      営業外収益
                                         18,962              13,589
       受取利息
                                         71,552              74,502
       受取配当金
                                         15,693               3,278
       有価証券運用益
                                         19,010              16,495
       受取賃貸料
                                         83,449              122,264
       企業発展助成金収入
                                         30,363                 -
       投資不動産売却益
                                         64,099              38,251
       その他
                                        303,131              268,381
       営業外収益合計
      営業外費用
                                         14,955              64,989
       支払利息
                                        454,828              177,635
       手形売却損
                                         18,033              80,489
       固定資産除却損
                                         11,914              24,191
       為替差損
                                         8,405              8,642
       その他
                                        508,137              355,948
       営業外費用合計
                                       3,348,811              4,661,023
      経常利益
      特別利益
                                        132,343                 -
       受取保険金
                                        132,343                 -
       特別利益合計
      特別損失
                                        ※３ 1,194
                                                          -
       固定資産除却損
                                        138,587                 -
       災害による損失
                                        139,782                 -
       特別損失合計
                                       3,341,372              4,661,023
      税金等調整前当期純利益
      法人税、住民税及び事業税                                   820,037             1,140,112
                                         23,272               9,301
      法人税等調整額
                                        843,309             1,149,413
      法人税等合計
                                       2,498,062              3,511,610
      当期純利益
                                         14,006              177,153
      非支配株主に帰属する当期純利益
                                       2,484,056              3,334,457
      親会社株主に帰属する当期純利益
                                 42/91







                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
         【連結包括利益計算書】
                                                   （単位：千円）
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2018年４月１日              (自　2019年４月１日
                                　至　2019年３月31日)              　至　2020年３月31日)
                                       2,498,062              3,511,610
      当期純利益
      その他の包括利益
                                       △ 188,828             △ 254,018
       その他有価証券評価差額金
                                       △ 843,954             △ 363,566
       為替換算調整勘定
                                         2,908               250
       退職給付に係る調整額
                                     ※１ △ 1,029,875             ※１ △ 617,333
       その他の包括利益合計
                                       1,468,187              2,894,276
      包括利益
      （内訳）
                                       1,488,477              2,731,909
       親会社株主に係る包括利益
                                        △ 20,289              162,367
       非支配株主に係る包括利益
                                 43/91
















                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
        ③【連結株主資本等変動計算書】
          前連結会計年度（自2018年４月１日　至2019年３月31日）
                                                       (単位：千円)
                                     株主資本
                    資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高
                      1,117,501         1,825,186        13,330,244           △ 714      16,272,218
     当期変動額
      剰余金の配当                                 △ 689,071                △ 689,071
      従業員奨励および福利基金
                                        △ 6,481                △ 6,481
      親会社株主に帰属する当期
                                       2,484,056                 2,484,056
      純利益
      自己株式の取得

                                                  △ 2        △ 2
      株主資本以外の項目の当期

      変動額（純額）
     当期変動額合計                    -         -     1,788,503           △ 2     1,788,501
     当期末残高                1,117,501         1,825,186        15,118,748           △ 716      18,060,719
                           その他の包括利益累計額

                                               非支配株主持分        純資産合計
                  その他有価証券       退職給付に係る調               その他の包括利
                                為替換算調整勘定
                  評価差額金       整累計額               益累計額合計
     当期首残高                789,401       △ 17,014      1,103,138       1,875,525        498,630      18,646,374
     当期変動額
      剰余金の配当
                                                        △ 689,071
      従業員奨励および福利基金                                                   △ 6,481
      親会社株主に帰属する当期
                                                        2,484,056
      純利益
      自己株式の取得                                                     △ 2

      株主資本以外の項目の当期

                    △ 188,828        2,908     △ 809,658      △ 995,579       △ 20,289     △ 1,015,868
      変動額（純額）
     当期変動額合計               △ 188,828        2,908     △ 809,658      △ 995,579       △ 20,289       772,632
     当期末残高                600,572       △ 14,106       293,479       879,945       478,341      19,419,006
                                 44/91








                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
          当連結会計年度（自2019年４月１日　至2020年３月31日）
                                                       (単位：千円)
                                     株主資本
                    資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高                1,117,501         1,825,186        15,118,748           △ 716      18,060,719
     当期変動額
      剰余金の配当                                 △ 626,424                △ 626,424
      従業員奨励および福利基金                                 △ 16,138                △ 16,138
      親会社株主に帰属する当期
                                       3,334,457                 3,334,457
      純利益
      自己株式の取得                                           △ 393        △ 393

      株主資本以外の項目の当期

      変動額（純額）
     当期変動額合計
                         -         -     2,691,893          △ 393      2,691,500
     当期末残高                1,117,501         1,825,186        17,810,641          △ 1,109      20,752,219
                           その他の包括利益累計額

                                               非支配株主持分        純資産合計
                  その他有価証券       退職給付に係る調               その他の包括利
                                為替換算調整勘定
                  評価差額金       整累計額               益累計額合計
     当期首残高
                     600,572       △ 14,106       293,479       879,945       478,341      19,419,006
     当期変動額
      剰余金の配当                                                  △ 626,424
      従業員奨励および福利基金
                                                         △ 16,138
      親会社株主に帰属する当期
                                                        3,334,457
      純利益
      自己株式の取得

                                                          △ 393
      株主資本以外の項目の当期

                    △ 254,018         250     △ 348,779      △ 602,547       162,367      △ 440,180
      変動額（純額）
     当期変動額合計               △ 254,018         250     △ 348,779      △ 602,547       162,367      2,251,320
     当期末残高                346,554       △ 13,855      △ 55,300       277,398       640,708      21,670,326
                                 45/91









                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
        ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                    (単位：千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2018年４月１日              (自　2019年４月１日
                                　至　2019年３月31日)              　至　2020年３月31日)
      営業活動によるキャッシュ・フロー
                                       3,341,372              4,661,023
       税金等調整前当期純利益
                                        414,881              423,648
       減価償却費
       為替差損益（△は益）                                    -            14,857
       貸倒引当金の増減額（△は減少）                                 △ 52,544             △ 41,669
       退職給付に係る負債の増減額（△は減少）                                  1,235               549
       賞与引当金の増減額（△は減少）                                   387            △ 1,841
                                        △ 90,514             △ 88,091
       受取利息及び受取配当金
                                         14,955              64,989
       支払利息
                                         1,194              80,489
       固定資産除却損
                                        126,546                 -
       災害損失
       売上債権の増減額（△は増加）                               △ 1,973,067             △ 3,132,140
       たな卸資産の増減額（△は増加）                                △ 718,676              167,014
       仕入債務の増減額（△は減少）                                 947,246             1,429,615
       未払消費税等の増減額（△は減少）                                  65,347              17,745
       その他の資産の増減額（△は増加）                                 △ 76,819              208,359
                                        256,599              310,444
       その他の負債の増減額（△は減少）
                                       2,258,143              4,114,994
       小計
                                         90,514              88,091
       利息及び配当金の受取額
                                        △ 14,955             △ 64,989
       利息の支払額
                                       △ 860,863            △ 1,010,498
       法人税等の支払額
                                       1,472,839              3,127,599
       営業活動によるキャッシュ・フロー
      投資活動によるキャッシュ・フロー
                                       △ 334,200             △ 315,931
       定期預金の預入による支出
                                        334,200              157,700
       定期預金の払戻による収入
                                       △ 885,145            △ 1,293,713
       有形固定資産の取得による支出
                                        △ 67,888             △ 164,186
       無形固定資産の取得による支出
                                       △ 149,417             △ 153,543
       投資不動産の取得による支出
                                        141,097               15,713
       投資不動産の売却による収入
                                       △ 501,300                 -
       有価証券の取得による支出
                                       1,420,350                  -
       有価証券の売却及び償還による収入
                                        △ 11,399             △ 11,552
       投資有価証券の取得による支出
                                        △ 53,703            △ 1,765,514
       投資活動によるキャッシュ・フロー
      財務活動によるキャッシュ・フロー
                                        451,170              583,490
       短期借入れによる収入
       短期借入金の返済による支出                                △ 263,182             △ 425,790
                                            -           174,100
       長期借入れによる収入
                                       △ 689,071             △ 626,424
       配当金の支払額
                                           △ 2            △ 393
       自己株式の取得による支出
                                       △ 501,086             △ 295,017
       財務活動によるキャッシュ・フロー
                                       △ 128,600              △ 72,865
      現金及び現金同等物に係る換算差額
      現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                   789,448              994,201
                                       4,224,939              5,014,388
      現金及び現金同等物の期首残高
                                      ※１ 5,014,388             ※１ 6,008,589
      現金及び現金同等物の期末残高
                                 46/91





                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
        【注記事項】
         （連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
      １．連結の範囲に関する事項
       　連結子会社の数　         6 社
        昆山日門建築装飾有限公司
        日門（青島）建材有限公司
        日門（上海）貿易有限公司
        日門（江西）建材有限公司
        吉屋（煙台）集成建築科技有限公司
        吉屋（青島）家居有限公司
      ２．持分法の適用に関する事項

       (1）持分法を適用しない関連会社
        エフ・グループ協同組合（関連会社）
       (2）持分法を適用しない理由
        　エフ・グループ協同組合（関連会社）は、当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等
        からみて、持分法の対象から除いても連結財務諸表に及ぼす影響が軽微であり、かつ、全体としても重要性がない
        ため持分法の適用範囲から除外しております。
      ３．連結子会社の事業年度等に関する事項

       　連結子会社である昆山日門建築装飾有限公司、日門（青島）建材有限公司、日門（上海）貿易有限公司、日門（江
       西）建材有限公司、吉屋（煙台）集成建築科技有限公司及び吉屋（青島）家居有限公司の決算日は12月31日でありま
       す。
       　連結財務諸表の作成に当たっては、同決算日現在の財務諸表を使用しております。ただし、１月１日から連結
       　決算日３月31日までの期間に発生した重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。
      ４．会計方針に関する事項

       (1）重要な資産の評価基準及び評価方法
        ①有価証券
         その他有価証券
          時価のあるもの
          　決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法に
          より算定）を採用しております。
          時価のないもの
          　移動平均法による原価法を採用しております。
        ②たな卸資産
          主として総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採
         用しております。
       (2）重要な減価償却資産の減価償却の方法
        ①有形固定資産（リース資産を除く）
         　当社は1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物
         附属設備及び構築物については定額法を採用し、それ以外の有形固定資産については定率法を採用しておりま
         す。
         　また、連結子会社については定額法を採用しております。
         　なお、主な耐用年数については次のとおりであります。
           建物及び構築物　　　６年～47年
           機械装置及び運搬具　２年～10年
        ②無形固定資産（リース資産を除く）
         　定額法を採用しております。
         　なお、自社利用のソフトウェアについては社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
                                 47/91



                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
       (3）重要な引当金の計上基準
        ①貸倒引当金
        　債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につ
        いては、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
        ②賞与引当金
        　当社は従業員に支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額のうち当連結会計年度に負担すべき金額を計上し
        ております。
       (4）退職給付に係る会計処理の方法
        ①　退職給付見込額の期間帰属方法
        　退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、給
        付算定式基準によっております。
        ②　数理計算上の差異の費用処理方法
        　数理計算上の差異については、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数
        （９年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理しております。
       (5）重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算基準
        　外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しておりま
        す。なお、在外連結子会社等の資産及び負債は、在外連結子会社の決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収
        益及び費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めて計上し
        ております。
       (6）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
        　手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負
        わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
       (7）その他連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項
       　消費税等の会計処理
       　　消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
                                 48/91












                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
         （未適用の会計基準等）
      ・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日　企業会計基準委員会）
      ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　2020年３月31日　企業会計基準委員会）
       （1）概要

         　国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な会
         計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおい
         てはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12
         月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関す
         る包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
         　企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と                                                  整合
         性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを
         出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目があ
         る場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
       （2）適用予定日
         　2022年３月期の期首から適用します。
       （3）当該会計基準等の適用による影響
         　当該会計基準等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
     ・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日　企業会計基準委員会）

     ・「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号　2019年７月４日　企業会計基準委員会）
     ・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号　2019年７月４日　企業会計基準委員会）
     ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2019年７月４日　企業会計基準委員会）
       （1）概要

         　国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）が、公正価値測定についてほぼ同じ内容の
         詳細なガイダンス（国際財務報告基準（IFRS）においてはIFRS第13号「公正価値測定」、米国会計基準において
         はAccounting       Standards     CodificationのTopic          820「公正価値測定」）を定めている状況を踏まえ、企業会計基
         準委員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開示に関して、日本基準を国際的な会計基準と
         の整合性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する会計基準」等が公表されたものです。
         　企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一的な算定方
         法を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点から、IFRS第13号の定
         めを基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮し、財務諸表間
         の比較可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその他の取扱いを定めることとされております。
         （2）適用予定日
         　2022年３月期の期首から適用します。
       （3）当該会計基準等の適用による影響
         　「時価の算定に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で未定であ
         ります。
     ・「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号　2020年３月31日　企業会計基準委員会）

       （1）概要

         　国際会計基準審議会（IASB）が2003年に公表した国際会計基準（IAS）第１号「財務諸表の表示」（以下「IAS
         第１号」）第125項において開示が求められている「見積りの不確実性の発生要因」について、財務諸表利用者
         にとって有用性が高い情報として日本基準においても注記情報として開示を求めることを検討するよう要望が寄
         せられ、企業会計基準委員会において、会計上の見積りの開示に関する会計基準（以下「本会計基準」）が開発
         され、公表されたものです。
         　企業会計基準委員会の本会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、個々の注記を拡充するのではな
         く、原則（開示目的）を示したうえで、具体的な開示内容は企業が開示目的に照らして判断することとされ、開
         発にあたっては、IAS第１号第125項の定めを参考とすることとしたものです。
         （2）適用予定日
         　2021年３月期の年度末から適用します。
                                 49/91



                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
         （表示方法の変更）
          （連結損益計算書関係）
          　前連結会計年度において、「営業外費用」の「その他」に含めていた「固定資産除却損」は、金額的重要
          性が増したため、当連結会計年度より独立掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連
          結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
          　この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、営業外費用の「その他」に表示していた26,439千
          円は、「固定資産除却損」18,033千円、「その他」8,405千円として組み替えております。
                                 50/91


















                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
         （連結貸借対照表）
     ※１　関連会社に対するものは、次のとおりであります。
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                              （2019年３月31日）                 （2020年３月31日）
     関係会社出資金                                44,700千円                 44,700千円
     　２　受取手形割引高

                               前連結会計年度                  当連結会計年度
                              （2019年３月31日）                  （2020年３月31日）
     受取手形割引高                               201,278    千円              202,772    千円
     ※３　連結会計年度末日満期手形等

     　連結会計年度末日の満期手形等の会計処理については、前連結会計年度の末日が金融機関の休日でしたが、満期日に決
     済が行われたものとして処理しております。なお、前連結会計年度末日の満期手形等の金額は、次のとおりであります。
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                              （2019年３月31日）                 （2020年３月31日）
     受取手形                                29,466千円                    －千円
     電子記録債権                                 5,524千円                   －千円
     支払手形                                  －千円                 －千円
     電子記録債務                                411,270千円                    －千円
     　４　当社は、取引銀行１行と当座貸越契約を締結しております。これらの契約に基づく連結会計年度末の借入未実行残

         高は次のとおりであります。
                             前連結会計年度                   当連結会計年度
                            （2019年３月31日）                   （2020年３月31日）
     当座貸越極度額                              700,000千円                   700,000千円
     借入実行残高                                －千円                   －千円
             差引額                       700,000千円                   700,000千円
                                 51/91










                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
         （連結損益計算書関係）
     　※１　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
                               前連結会計年度                  当連結会計年度
                             （自　2018年４月１日                  （自　2019年４月１日
                            　　至　2019年３月31日）                  　　至　2020年３月31日）
      運賃                             723,748    千円              883,249    千円
                                    911,289                 1,025,630
      現場管理費
                                    173,540                  166,700
      役員報酬
                                   1,070,364                  1,258,757
      給料及び手当
                                    26,748                  25,821
      賞与引当金繰入額
                                     8,195                  8,227
      退職給付費用
                                    110,477                  99,426
      減価償却費
                                    82,831                  78,286
      研究開発費
                                    △ 1,000                △ 19,000
      貸倒引当金繰入額
     ※２　一般管理費に含まれる研究開発費の総額は次のとおりであります。

               前連結会計年度                            当連結会計年度
              （自　2018年４月１日                            （自　2019年４月１日
             　　至　2019年３月31日）                            　　至　2020年３月31日）
               82,831   千円                         78,286   千円
     ※３　固定資産除却損の内容は次のとおりであります。

                               前連結会計年度                  当連結会計年度

                             （自　2018年４月１日                  （自　2019年４月１日
                            　　至　2019年３月31日）                  　　至　2020年３月31日）
      機械装置及び運搬具                              1,194千円                   －千円
         （連結包括利益計算書関係）

     ※１  その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
                                  前連結会計年度               当連結会計年度
                                （自　2018年４月１日               （自　2019年４月１日
                                 至　2019年３月31日）               至　2020年３月31日）
     その他有価証券評価差額金：
      当期発生額                               △271,539千円               △365,283千円
      組替調整額                                   －千円               －千円
       税効果調整前
                                      △271,539               △365,283
       税効果額                                82,711               111,265
       その他有価証券評価差額金
                                      △188,828               △254,018
     為替換算調整勘定：
      当期発生額                               △843,954               △363,566
     退職給付に係る調整額：
      当期発生額                                  △467              △3,896
      組替調整額                                  5,004               4,583
       税効果調整前
                                        4,537                 686
       税効果額                               △1,629                 △435
       退職給付に係る調整額
                                        2,908                 250
        その他の包括利益合計
                                     △1,029,875                 △617,333
                                 52/91




                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
         （連結株主資本等変動計算書関係）
         前連結会計年度（自2018年４月１日　至2019年３月31日）
         １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                  当連結会計年度期首              増加           減少        当連結会計年度末

      発行済株式

      普通株式（株）
                       12,530,000               －           －       12,530,000
      合　計                12,530,000               －           －       12,530,000

      自己株式

      普通株式（株）
                         1,423             1          －         1,424
      (注）
      合　計                   1,423             1          －         1,424
      (注）   普通株式の自己株式の株式数の増加１株は、単元未満株式の買取による増加１株であります。
         ２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

          　該当事項はありません。
         ３．配当に関する事項

          (1）配当金支払額
                        配当金の総額        １株当たり配当額
         決議       株式の種類                            基準日         効力発生日
                         （千円）          （円）
      2018年５月25日
                普通株式           375,857            30   2018年３月31日          2018年６月６日
        取締役会
      2018年11月９日
                普通株式           313,214            25   2019年９月30日          2019年11月19日
        取締役会
          (2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                                    １株当た
                      配当金の総額
         決議       株式の種類              配当の原資      り配当額         基準日         効力発生日
                       （千円）
                                     （円）
      2019年５月24日
                普通株式         313,214     利益剰余金          25   2019年３月31日          2019年６月４日
        取締役会
                                 53/91








                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
         当連結会計年度（自2019年４月１日　至2020年３月31日）
         １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                  当連結会計年度期首              増加           減少        当連結会計年度末

      発行済株式

      普通株式（株）
                       12,530,000               -           -      12,530,000
      合　計                12,530,000               -           -      12,530,000

      自己株式

      普通株式（株）
                         1,424            163            -         1,587
      (注）
      合　計                   1,424            163            -         1,587
      (注）   普通株式の自己株式の株式数の増加163株は、単元未満株式の買取による増加163株であります。
         ２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

          　該当事項はありません。
         ３．配当に関する事項

          (1）配当金支払額
                        配当金の総額        １株当たり配当額
         決議       株式の種類                            基準日         効力発生日
                         （千円）          （円）
      2019年５月24日
                普通株式           313,214            25   2019年３月31日          2019年６月４日
        取締役会
      2019年11月８日
                普通株式           313,210            25   2019年９月30日          2019年11月20日
        取締役会
          (2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                                    １株当た
                      配当金の総額
         決議       株式の種類              配当の原資      り配当額         基準日         効力発生日
                       （千円）
                                     （円）
      2020年５月20日
                普通株式         375,852     利益剰余金          30   2020年３月31日          2020年６月８日
        取締役会
                                 54/91








                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
         （連結キャッシュ・フロー計算書関係）
     ※１  現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （自    2018年４月１日              （自    2019年４月１日
                              至   2019年３月31日）               至   2020年３月31日）
      現金及び預金勘定                             4,304,228     千円            5,378,954     千円
      預入期間が３ヶ月を超える定期預金                                 -             △154,364
      有価証券                              710,160                 784,000
      現金及び現金同等物                             5,014,388                 6,008,589
                                 55/91


















                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
         （金融商品関係）
      １．金融商品の状況に関する事項
       (1)金融商品に対する取組方針
        　当社グループは、設備投資計画等に照らして、必要な資金（主に自己資金）を調達しております。一時的な余資
        は主に流動性の高い金融資産で運用しており、短期的な運転資金については、銀行等金融機関からの借入により資
        金調達をしております。
       (2)金融商品の内容及びそのリスクと管理体制

       　営業債権である受取手形、売掛金及び電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関
       しては、当社グループ各社の与信管理基準に則り、相手先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、信用状況
       を把握する体制としています。
       　有価証券は、主に短期的な資金運用によるものです。
       　投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、それらは業務上の関係を有する企業
       の株式がほとんどであり、定期的に把握された時価が取締役会に報告されています。
       　営業債務である支払手形、買掛金及び電子記録債務は、そのほとんどが１年以内の支払期日であります。これら
       の営業債務等の流動負債は、その決済時において流動性のリスクに晒されますが、当社グループでは、各社が毎月
       資金繰計画を見直す等の方法により、そのリスクを回避しております。
       　短期借入金は、中国子会社の合弁相手からの借入れであり、主に営業取引に係わる資金調達であります。
       (3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれ
        ております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することによ
        り、当該価額が変動することがあります。
      ２．金融商品の時価等に関する事項

        連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが
       極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
       　前連結会計年度（2019年３月31日）
                           連結貸借対照表計上額
                                        時価（千円）           差額（千円）
                              （千円）
      (1)  現金及び預金
                                4,304,228           4,304,228               －
      (2)  受取手形及び売掛金

                                9,721,977           9,721,977               －
      (3)  電子記録債権

                                 990,745           990,745              －
      (4)  有価証券

                                 710,160           710,160              －
      (5)  投資有価証券

                                1,660,958           1,660,958               －
      (6)  会員権
                                   692           950           257
       資産計

                                17,388,762           17,389,020               257
      (1)  支払手形及び買掛金

                                2,359,794           2,359,794               －
      (2)  電子記録債務
                                1,423,404           1,423,404               －
      (3)  短期借入金                         435,780           435,780

                                                          －
      (4)  未払金

                                1,245,   874        1,245,   874            －
      (5)  未払法人税等                         319,642           319,642

                                                          －
      (6)  長期未払金

                                 257,905           258,861             956
       負債計

                                6,042,401           6,043,357              956
                                 56/91




                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
       　当連結会計年度（2020年３月31日）
                           連結貸借対照表計上額
                                        時価（千円）           差額（千円）
                              （千円）
      (1)  現金及び預金

                                5,378,954           5,378,954               -
      (2)  受取手形及び売掛金

                                13,228,264           13,228,264                -
      (3)  電子記録債権
                                 337,858           337,858              -
      (4)  有価証券

                                 784,000           784,000              -
      (5)  投資有価証券

                                1,307,227           1,307,227               -
      (6)  会員権
                                   692           667           △25
       資産計

                                21,036,998           21,036,973              △25
      (1)  支払手形及び買掛金

                                3,623,305           3,623,305               -
      (2)  電子記録債務
                                1,478,532           1,478,532               -
      (3)  短期借入金                         580,160

                                             580,160              -
      (4)  未払金                        1,508,066

                                            1,508,066               -
      (5)  未払法人税等                         444,431

                                             444,431              -
      (6)  長期借入金

                                 173,107           179,382            6,275
      (7)  長期未払金
                                 257,905           258,580             675
       負債計

                                8,065,507           8,072,458             6,950
       （注）１．金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
         資   産
          (1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、(3)電子記録債権、(4)有価証券
            これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
           よっております。
          (5)投資有価証券
            これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する
           事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
          (6)会員権
           　これらの時価について、ゴルフ会員権はゴルフ会員権仲介業者の相場に、リゾート会員権については該当
           会員権の新規購入の金額によっております。
         負   債
          (1)支払手形及び買掛金、(2)電子記録債務、(3)短期借入金、(4)未払金、(5)未払法人税等
            これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
           よっております。
          (6)長期借入金
          　　長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り
          引　　いて算定する方法によっております。
          (7)長期未払金
           　有利子負債ではなく、合理的と考えられる割引率を用いて時価を算定しております。
       （注）２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                                     （単位：千円）
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                 区分
                              （2019年３月31日）                 （2020年３月31日）
                                       47,500                 47,500
           非上場株式
                                       44,700                 44,700

           関係会社出資金
                                        7,528                 7,528

           会員権
                                 57/91


                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
           これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表には
          含めておりません。
                                 58/91




















                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
       （注）３．金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
          前連結会計年度（2019年３月31日）
                                   １年以内

                                   (千円）
           現金及び預金                         4,304,228

           受取手形及び売掛金                         9,721,977

           電子記録債権                          990,745

           有価証券及び投資有価証券

           　その他有価証券のうち満期があるもの

           　その他                          710,160

                    合計               15,727,111

          当連結会計年度（2020年３月31日）
                                   １年以内

                                   (千円）
           現金及び預金                         5,378,954

           受取手形及び売掛金                        13,228,264

           電子記録債権                          337,858

           有価証券及び投資有価証券

           　その他有価証券のうち満期があるもの

           　その他                          784,000

                    合計               19,729,078

       （注）４．短期借入金の連結決算日後の返済予定額

     　　　　　　前連結会計年度（2019年３月31日）
                     １年以内

                     (千円）
           短期借入金           435,780

          　当連結会計年度（2020年３月31日）

                            １年超       ２年超       ３年超       ４年超
                     １年以内                                   ５年超
                           ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
                     （千円）                                  （千円）
                           （千円）       （千円）       （千円）       （千円）
          短期借入金            580,160         －       －       －       －       －
          長期借入金               －       －       －       －    173,107         －
          合計            580,160         －       －       －    173,107         －

                                 59/91





                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
         （有価証券関係）
     　その他有価証券
        前連結会計年度（2019年３月31日）
                             連結貸借対照表計上
                      種類                   取得原価（千円）            差額（千円）
                             額（千円）
                  (1）株式                1,441,017            528,157           912,859
     連結貸借対照表計上額
                  (2）債券                    －           －           －
     が取得原価を超えるも
                  (3）その他                    －           －           －
     の
                      小計            1,441,017            528,157           912,859
                  (1）株式                 219,941           269,165          △49,223
     連結貸借対照表計上額
                  (2）債券                    －           －           －
     が取得原価を超えない
                  (3）その他                 710,160           710,160             －
     もの
                      小計             930,101           979,325          △49,223
               合計                  2,371,118           1,507,482            863,636
      (注)非上場株式（連結貸借対照表計上額47,500千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難
        と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
        当連結会計年度（2020年３月31日）

                             連結貸借対照表計上
                      種類                   取得原価（千円）            差額（千円）
                             額（千円）
                  (1）株式                1,004,724            404,366           600,357
     連結貸借対照表計上額
                  (2）債券                    -           -           -
     が取得原価を超えるも
                  (3）その他                    -           -           -
     の
                      小計            1,004,724            404,366           600,357
                  (1）株式                 302,502           404,508          △102,005
     連結貸借対照表計上額
                  (2）債券                    -           -           -
     が取得原価を超えない
                  (3）その他                 784,000           784,000              -
     もの
                      小計            1,086,502           1,188,508           △102,005
               合計                  2,091,227           1,592,874            498,352
      (注)非上場株式（連結貸借対照表計上額47,500千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難
        と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
                                 60/91








                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
         （退職給付関係）
      １．採用している退職給付制度の概要
       当社は、退職一時金制度と確定拠出年金制度を併用しております。
      ２．確定給付制度

     　　(1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                    前連結会計年度              当連結会計年度
                                  （自　2018年４月１日              （自　2019年４月１日
                                 　　至　2019年３月31日）              　　至　2020年３月31日）
      　　退職給付債務の期首残高                                 168,198千円              164,896千円
                                                      9,952
      　　　勤務費用                                  9,890
                                                       989
      　　　利息費用                                  1,009
                                                      3,896
      　　　数理計算上の差異の発生額                                   467
                                                     △14,975
      　　　退職給付の支払額                                 △14,668
                                                     164,759
      　　退職給付債務の期末残高                                 164,896
       (2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資

         産の調整表
                                    前連結会計年度              当連結会計年度
                                   （2019年３月31日）              （2020年３月31日）
        非積立型制度の退職給付債務                               164,896千円              164,759千円
                                                     164,759
        連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                               164,896
                                                     164,759

        退職給付に係る負債                               164,896
                                                        －
       　退職給付に係る資産                                   －
                                                     164,759
       　連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                164,896
       (3）退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                    前連結会計年度              当連結会計年度
                                  （自　2018年４月１日              （自　2019年４月１日
                                 　　至　2019年３月31日）              　　至　2020年３月31日）
      　　勤務費用                                  9,890千円              9,952千円
                                                       989
      　　利息費用                                  1,009
      　　数理計算上の差異の費用処理額                                  5,004              4,583
                                                      15,525
      　　確定給付制度に係る退職給付費用                                  15,904
       (4）退職給付に係る調整額

       退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
                                    前連結会計年度              当連結会計年度
                                  （自　2018年４月１日              （自　2019年４月１日
                                 　　至　2019年３月31日）              　　至　2020年３月31日）
      　　数理計算上の差異                                 △4,537千円               △686千円
                                                      △686
      　　合計                                 △4,537
       (5）退職給付に係る調整累計額

     　　退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
                                    前連結会計年度              当連結会計年度
                                   （2019年３月31日）              （2020年３月31日）
      　　未認識数理計算上の差異                                  19,833千円              19,147千円
                                                      19,147
      　　合計                                  19,833
       (6）数理計算上の計算基礎に関する事項


                                 61/91


                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
       　　主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表しております。）
                                    前連結会計年度              当連結会計年度
                                   （2019年３月31日）              （2020年３月31日）
                                          0.6％              0.6％
      　　割引率
                                                       2.53
      　　予想昇給率                                   3.27
      ３．確定拠出制度

      　当社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度13,247千円、当連結会計年度13,561千円であります。
                                 62/91


















                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
         （税効果会計関係）
     　１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                               前連結会計年度            当連結会計年度

                              （2019年３月31日）            （2020年３月31日）
       繰延税金資産
        未払事業税                          14,239千円            13,119千円
        賞与引当金                          30,195            29,634
                                  32,089            26,302
        貸倒引当金
                                  49,913            49,645
        退職給付に係る負債
                                  78,557            78,557
        長期未払金
                                  19,738            16,607
        その他
       繰延税金資産合計                           224,733            213,866
       繰延税金負債

                                  263,063            151,798
        その他有価証券評価差額金
                                   5,347            4,216
        固定資産圧縮積立金
       繰延税金負債合計
                                  268,410            156,014
       繰延税金資産の純額（△は負債）
                                 △43,677             57,851
      ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

       主要な項目別の内訳
                               前連結会計年度            当連結会計年度
                              （2019年３月31日）            （2020年３月31日）
       法定実効税率
                                   30.5％            30.5％
       （調整）
       交際費等永久に損金に算入されない項目                             0.1            0.1
       受取配当金等永久に益金に算入されない項目                            △0.2            △0.1
       住民税均等割                             0.2            0.2
       在外連結子会社の実効税率差異                            △3.2            △3.9
       外国税額控除                            △1.0            △0.4
       法人税特別控除                            △0.3            △0.0
       連結修正による影響                            △0.0             0.0
       その他                            △0.7            △1.6
       税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                   25.2            24.7
                                 63/91









                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
         （セグメント情報等）
          【セグメント情報】
      １．報告セグメントの概要
        当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の
       配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
        当社は、日本及び中国にて内装システム部材の製造販売を行っております。
        したがって、当社は、日本及び中国を基礎とした地域別のセグメントから構成されており、「日本」及び「中国」
       の２つを報告セグメントとしております。
      ２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

        報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」にお
       ける記載と概ね同一であります。
        報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
        セグメント間の内部収益及び振替高は、双方協議の上、合理的に決定された価格に基づいております。
      ３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

        前連結会計年度（自2018年４月１日                 至2019年３月31日）
                                              （単位：千円）
                            報告セグメント
                                               連結財務諸表
                                           調整額
                                                 計上額
                                          （注)１
                                                （注）２
                        日本      中国       計
       売上高

                       9,202,732      15,513,334      24,716,066           -  24,716,066
        外部顧客への売上高
        セグメント間の内部売上高
                        229,010       49,499      278,509     △ 278,509          -
        又は振替高
                       9,431,743      15,562,833      24,994,576       △ 278,509     24,716,066

              計
                       1,266,165      2,287,652      3,553,817           -  3,553,817
       セグメント利益
                      13,007,834      16,031,715      29,039,549      △ 2,872,014      26,167,535
       セグメント資産
                       3,105,249      3,723,576      6,828,825       △ 80,297     6,748,528
       セグメント負債
       その他の項目

                        85,412      329,469      414,881          -   414,881
        減価償却費
                          46    18,915      18,962         -    18,962
        受取利息
                          192     14,762      14,955         -    14,955
        支払利息
        有形固定資産及び無形固定
                        141,943      819,818      961,761          -   961,761
        資産の増加額
       （注）１．調整額はセグメント間取引消去によるものであります。
       　　　２．セグメント利益は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
                                 64/91





                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
        当連結会計年度（自2019年４月１日                 至2020年３月31日）
                                              （単位：千円）
                            報告セグメント
                                               連結財務諸表
                                           調整額
                                                 計上額
                                          （注)１
                                                （注）２
                        日本      中国       計
       売上高

                       9,298,629      21,729,902      31,028,532           -  31,028,532
        外部顧客への売上高
        セグメント間の内部売上高
                        293,945       43,106      337,052     △ 337,052          -
        又は振替高
                       9,592,575      21,773,009      31,365,584       △ 337,052     31,028,532

              計
                       1,272,130      3,476,460      4,748,591           -  4,748,591
       セグメント利益
                      12,967,506      20,371,625      33,339,132      △ 2,936,209      30,402,922
       セグメント資産
       セグメント負債               2,994,821      5,879,332      8,874,153      △ 141,558     8,732,595
       その他の項目

        減価償却費                98,571      325,077      423,648          -   423,648
                         2,241      11,348      13,589         -    13,589

        受取利息
                           -    64,989      64,989         -    64,989
        支払利息
        有形固定資産及び無形固定
                        107,834     1,348,697      1,456,532           -  1,456,532
        資産の増加額
       （注）１．調整額はセグメント間取引消去によるものであります。
       　　　２．セグメント利益は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
                                 65/91












                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
          【関連情報】
           前連結会計年度（自2018年４月１日                   至2019年３月31日）
           １．製品及びサービスごとの情報
            　当連結グループは、内装システム部材事業の専門メーカーであり、全ての外部顧客への売上が、単一の
            製品・サービスの区分となるため、記載を省略しております。
           ２．地域ごとの情報

            (1）売上高
                             （単位：千円）
               日本        中国        合計

               9,202,732        15,513,334        24,716,066

            （注）売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
            (2）有形固定資産

                             （単位：千円）
               日本        中国        合計

                       3,280,146
               1,625,394                4,905,541
           ３．主要な顧客ごとの情報

                                                     （単位：千円）
               　顧客の名称又は氏名                    売上高             関連するセグメント名

              大和ハウス工業株式会社                         2,761,587            日本

           （注）外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める顧客（法人）名を記載し
               ております。
                                 66/91











                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
           当連結会計年度（自2019年４月１日                   至2020年３月31日）
           １．製品及びサービスごとの情報
            　当連結グループは、内装システム部材事業の専門メーカーであり、全ての外部顧客への売上が、単一の
            製品・サービスの区分となるため、記載を省略しております。
           ２．地域ごとの情報

            (1）売上高
                             （単位：千円）
               日本        中国        合計

               9,298,629        21,729,902        31,028,532

            （注）売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
            (2）有形固定資産

                             （単位：千円）
               日本        中国        合計

                       3,979,614
               1,637,706                5,617,320
           ３．主要な顧客ごとの情報

          　　　外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、該当事項
            はありません。
                                 67/91













                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
         （１株当たり情報）
                             前連結会計年度                   当連結会計年度
                           （自    2018年４月１日               （自    2019年４月１日
                            至   2019年３月31日）                 至   2020年３月31日）
     １株当たり純資産額                              755.90円                   839.28円
     １株当たり当期純利益金額                               99.14円                  133.08円
     （注)１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

       ２．当社は、2020年４月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。前連結会計年度の
         期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益金額を算定しておりま
         す。
       ３．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                             前連結会計年度                   当連結会計年度

                           （自　2018年４月１日                   （自　2019年４月１日
                            至　2019年３月31日）                   至　2020年３月31日）
     親会社株主に帰属する当期純利益金額
                                 2,484,056                   3,334,457
     （千円）
     普通株主に帰属しない金額（千円）                               －                   －
     普通株式に係る親会社株主に帰属する
                                 2,484,056                   3,334,457
     当期純利益金額（千円）
     普通株式の期中平均株式数（千株）                             25,057                   25,056
         【重要な後発事象】


         　当社は、2020年３月６日開催の取締役会の決議に基づき、2020年4月1日付で株式の分割及び株式分割に伴う定
         款の一部変更を行っております。
         １．株式分割の目的

         投資家の皆様に、より投資しやすい環境を整えるため、投資単位当たりの金額を引き下げ、当社株式の流動性の
         向上と投資家層の拡大を図ることを目的としております。
         ２．株式分割の概要

         (1)分割の方法
         2020年3月31日を基準日として、同日最終の株主名簿に記載又は記録された株主の所有する普通株式を、1株につ
         き2株の割合をもって分割いたしました。
         (2)分割により増加する株式数

         株式分割前の発行済株式総数              12,530,000株
         今回の分割により増加する株式数                12,530,000株
         株式分割後の発行済株式総数              25,060,000株
         株式分割後の発行可能株式総数               89,600,000株
         (3)株式分割の効力発生日

         2020年4月1日
         ３．株式分割に伴う定款の一部変更

         (1)変更の理由
         上記の株式分割に伴い、会社法第184条第2項の規定に基づき、2020年4月1日をもって当社定款の一部を変更いた
         しました。
                                 68/91


                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
         (2)変更の内容
         発行可能株式総数を株式分割の割合に応じて増加させるため、現行定款第5条（発行可能株式総数）を変更いた
         します。
                                                   （下線は変更部分）

                  現行定款                       変更後
         （発行可能株式総数）                       （発行可能株式総数）

         第5  条  当会社の発行可能株式総数は、                   第5  条  当会社の発行可能株式総数は、
         44,800,000株      とする。                 89,600,000株      とする。
         (3)定款変更の効力発生日

         2020年4月1日
                                 69/91
















                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
        ⑤【連結附属明細表】
         【社債明細表】
         　該当事項はありません。
         【借入金等明細表】

                                           平均利率
                      当期首残高          当期末残高
           区分                                          返済期限
                      （千円）          （千円）
                                           （％）
     短期借入金                    435,780          580,160            4.40           －
     長期借入金（１年以内に返済
                            －        173,107            3.69         2024年
     予定のものを除く。）
            計              435,780          753,267             －          －
         （注）１．平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
         　　　２．長期借入金（1年以内に返済予定のものを除く）の連結決算日後５年間の返済予定額は以下のとおり
         　　　　　であります。
                      １年超２年以内          ２年超３年以内          ３年超４年以内          ４年超５年以内
               区分
                        （千円）          （千円）          （千円）          （千円）
            長期借入金                  －          －          －       173,107
         【資産除去債務明細表】

         　該当事項はありません。
                                 70/91













                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
       （２）【その他】
           当連結会計年度における四半期情報等
     （累計期間）                第１四半期          第２四半期          第３四半期         当連結会計年度
     売上高（千円）                   4,777,152          12,282,102          21,846,751          31,028,532
     税金等調整前四半期（当期）
                         412,377         1,472,448          3,186,373          4,661,023
     純利益金額（千円）
     親会社株主に帰属する四半期
                         313,622         1,075,018          2,292,651          3,334,457
     （当期）純利益金額(千円）
     １株当たり四半期（当期）純
                          12.52          42.90          91.50          133.08
     利益金額（円）
     （会計期間）                第１四半期          第２四半期          第３四半期          第４四半期

     １株当たり四半期純利益金額
                          12.52          30.39          48.59          41.58
     （円）
     （注)   当社は、2020年４月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。前連結会計年度の

     期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり四半期（当期）純利益金額を算定しております。
                                 71/91














                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
      ２【財務諸表等】
       （１）【財務諸表】
        ①【貸借対照表】
                                                    (単位：千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2019年３月31日)              (2020年３月31日)
      資産の部
       流動資産
                                       3,150,340              4,172,711
         現金及び預金
                                       ※２ 250,695
                                                       203,204
         受取手形
                                       ※２ 990,745
                                                       337,858
         電子記録債権
                                      ※１ 1,835,252             ※１ 1,815,078
         売掛金
                                        137,773              141,712
         商品及び製品
                                         40,856              37,961
         仕掛品
                                        251,074              181,266
         原材料及び貯蔵品
                                           414             9,493
         前渡金
                                         6,620              7,344
         前払費用
         未収入金                                19,283              26,033
                                         4,539              6,494
         その他
                                        △ 59,000             △ 40,000
         貸倒引当金
                                       6,628,596              6,899,161
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
                                       1,867,212              1,919,014
          建物
                                      △ 1,473,984             △ 1,505,242
            減価償却累計額
            建物（純額）                             393,228              413,772
          構築物                              193,586              196,615
                                       △ 173,231             △ 174,958
            減価償却累計額
            構築物（純額）                             20,354              21,657
          機械及び装置                              705,922              803,066
                                       △ 587,617             △ 639,314
            減価償却累計額
            機械及び装置（純額）                             118,305              163,751
                                         24,231              22,451
          車両運搬具
                                        △ 21,928             △ 19,432
            減価償却累計額
            車両運搬具（純額）                              2,302              3,018
                                        146,952              149,384
          工具、器具及び備品
                                       △ 123,572             △ 133,091
            減価償却累計額
            工具、器具及び備品（純額）                             23,380              16,293
          土地                             1,019,213              1,019,213
                                         48,610                 -
          建設仮勘定
                                       1,625,394              1,637,706
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                         7,466              4,678
          ソフトウエア
                                         6,202              6,202
          電話加入権
                                         13,669              10,881
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                       1,708,458              1,354,727
          投資有価証券
                                 72/91





                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
                                                    (単位：千円)

                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2019年３月31日)              (2020年３月31日)
                                         1,048              1,048
          出資金
                                       2,835,983              2,835,983
          関係会社出資金
                                         10,970               5,533
          長期前払費用
                                            -            34,318
          繰延税金資産
                                         15,165              14,906
          投資不動産
          差入保証金                               35,008              35,043
                                         8,220              8,220
          会員権
                                        125,318              129,974
          保険積立金
                                       4,740,173              4,419,756
          投資その他の資産合計
                                       6,379,237              6,068,344
         固定資産合計
                                       13,007,834              12,967,506
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                         8,856              18,064
         支払手形
                                        472,302              371,075
         買掛金
                                      ※２ 1,423,404
                                                      1,478,532
         電子記録債務
                                        356,821              326,882
         未払金
                                         15,514              15,270
         未払費用
                                        166,645              214,775
         未払法人税等
                                         41,407              33,253
         未払消費税等
                                         15,239              15,213
         前受金
                                         16,153               7,091
         預り金
                                         99,130              97,288
         賞与引当金
                                       2,615,475              2,577,448
         流動負債合計
       固定負債
                                         72,699                 -
         繰延税金負債
                                        257,905              257,905
         長期未払金
                                        145,062              145,612
         退職給付引当金
                                        475,667              403,517
         固定負債合計
                                       3,091,143              2,980,965
       負債合計
                                 73/91










                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
                                                    (単位：千円)

                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2019年３月31日)              (2020年３月31日)
      純資産の部
       株主資本
                                       1,117,501              1,117,501
         資本金
         資本剰余金
                                        942,501              942,501
          資本準備金
                                        882,685              882,685
          その他資本剰余金
                                       1,825,186              1,825,186
          資本剰余金合計
         利益剰余金
                                         83,800              83,800
          利益準備金
          その他利益剰余金
                                       2,750,000              2,750,000
            別途積立金
                                         12,168               9,587
            固定資産圧縮積立金
                                       3,528,178              3,855,019
            繰越利益剰余金
                                       6,374,146              6,698,407
          利益剰余金合計
                                         △ 716            △ 1,109
         自己株式
                                       9,316,117              9,639,985
         株主資本合計
       評価・換算差額等
                                        600,572              346,554
         その他有価証券評価差額金
                                        600,572              346,554
         評価・換算差額等合計
                                       9,916,690              9,986,540
       純資産合計
                                       13,007,834              12,967,506
      負債純資産合計
                                 74/91













                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
        ②【損益計算書】
                                                    (単位：千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                (自　2018年４月１日              (自　2019年４月１日
                                　至　2019年３月31日)              　至　2020年３月31日)
      売上高
                                       8,021,667              7,734,864
       製品売上高
                                       1,190,692              1,576,380
       商品売上高
                                        219,382              281,330
       その他の売上高
                                       9,431,743              9,592,575
       売上高合計
      売上原価
                                        189,086              133,290
       製品期首たな卸高
                                       4,839,386              4,587,542
       当期製品製造原価
                                       5,028,472              4,720,832
       合計
                                          ※１ 44             ※１ 41
       他勘定振替高
                                        133,290              117,884
       製品期末たな卸高
                                       4,895,137              4,602,907
       製品売上原価
       商品期首たな卸高                                  2,215              4,482
                                        916,558             1,187,659
       当期商品仕入高
                                        918,773             1,192,142
       合計
                                         4,482              23,828
       商品期末たな卸高
       商品売上原価                                 914,290             1,168,313
                                       5,809,427              5,771,221
       売上原価合計
                                       3,622,315              3,821,353
      売上総利益
      販売費及び一般管理費
                                        419,522              478,866
       運賃
                                        911,289             1,025,630
       現場管理費
                                        173,540              166,700
       役員報酬
                                        327,079              339,660
       給料及び手当
                                         26,748              25,821
       賞与引当金繰入額
                                         8,195              8,227
       退職給付費用
                                         24,920              20,248
       減価償却費
                                        △ 1,000             △ 19,000
       貸倒引当金繰入額
                                         13,852              13,258
       研究開発費
                                         69,413              68,472
       地代家賃
                                        382,586              421,338
       その他
                                       2,356,149              2,549,223
       販売費及び一般管理費合計
                                       1,266,165              1,272,130
      営業利益
      営業外収益
                                           46             2,241
       受取利息
                                         71,552              74,502
       受取配当金
                                         19,010              16,495
       受取賃貸料
                                         17,498               5,234
       雑収入
                                        108,107               98,474
       営業外収益合計
                                 75/91







                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
                                                    (単位：千円)

                                   前事業年度              当事業年度
                                (自　2018年４月１日              (自　2019年４月１日
                                　至　2019年３月31日)              　至　2020年３月31日)
      営業外費用
                                           192               -
       支払利息
                                            6              31
       売上割引
                                           269              259
       減価償却費
                                         3,204              23,548
       為替差損
                                         7,443                -
       雑損失
                                         11,116              23,839
       営業外費用合計
                                       1,363,156              1,346,764
      経常利益
      特別損失
                                         1,194                -
       固定資産除却損
                                         1,194                -
       特別損失合計
                                       1,361,962              1,346,764
      税引前当期純利益
      法人税、住民税及び事業税                                   375,668              391,831
                                        △ 1,967              4,247
      法人税等調整額
                                        373,701              396,079
      法人税等合計
                                        988,260              950,685
      当期純利益
                                 76/91














                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
        ③【株主資本等変動計算書】
          前事業年度（自2018年４月１日　至2019年３月31日）
                                                       (単位：千円)
                                    株主資本
                         資本剰余金                     利益剰余金
                                            その他利益剰余金
               資本金
                         その他資本     資本剰余金                          利益剰余金
                    資本準備金               利益準備金
                          剰余金    合計               固定資産圧     繰越利益剰     合計
                                        別途積立金
                                             縮積立金     余金
     当期首残高          1,117,501      942,501     882,685    1,825,186      83,800    2,750,000      10,591    3,230,566     6,074,958
     当期変動額
      固定資産圧縮積立
                                                3,978    △ 3,978      －
      金の積立
      固定資産圧縮積立
                                               △ 2,401     2,401      －
      金の取崩
      剰余金の配当
                                                   △ 689,071    △ 689,071
      当期純利益                                              988,260     988,260
      自己株式の取得
      株主資本以外の項
      目の当期変動額
      （純額）
     当期変動額合計             －     －     －     －     －     －    1,577    297,611     299,188
     当期末残高          1,117,501      942,501     882,685    1,825,186      83,800    2,750,000      12,168    3,528,178     6,374,146
                  株主資本         評価・換算差額等

                         その他有価          純資産合計
                    株主資本合          評価・換算
               自己株式          証券評価差
                    計          差額等合計
                         額金
     当期首残高           △ 714   9,016,931      789,401     789,401    9,806,333
     当期変動額
      固定資産圧縮積立
                       －               －
      金の積立
      固定資産圧縮積立
                       －               －
      金の取崩
      剰余金の配当
                    △ 689,071               △ 689,071
      当期純利益               988,260               988,260
      自己株式の取得           △ 2    △ 2               △ 2
      株主資本以外の項
      目の当期変動額
                         △ 188,828    △ 188,828    △ 188,828
      （純額）
     当期変動額合計            △ 2   299,186    △ 188,828    △ 188,828     110,357
     当期末残高           △ 716   9,316,117      600,572     600,572    9,916,690
                                 77/91






                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
          当事業年度（自2019年４月１日　至2020年３月31日）
                                                       (単位：千円)
                                    株主資本
                         資本剰余金                     利益剰余金
                                            その他利益剰余金
               資本金
                         その他資本     資本剰余金                          利益剰余金
                    資本準備金               利益準備金
                          剰余金    合計               固定資産圧     繰越利益剰     合計
                                        別途積立金
                                             縮積立金     余金
     当期首残高          1,117,501      942,501     882,685    1,825,186      83,800    2,750,000      12,168    3,528,178     6,374,146
     当期変動額
      固定資産圧縮積立
      金の積立
      固定資産圧縮積立
                                               △ 2,580     2,580       -
      金の取崩
      剰余金の配当                                             △ 626,424    △ 626,424
      当期純利益
                                                    950,685     950,685
      自己株式の取得
      株主資本以外の項
      目の当期変動額
      （純額）
     当期変動額合計
                  -     -     -     -     -        △ 2,580    326,841     324,260
     当期末残高          1,117,501      942,501     882,685    1,825,186      83,800    2,750,000       9,587   3,855,019     6,698,407
                  株主資本         評価・換算差額等

                         その他有価          純資産合計
                    株主資本合          評価・換算
               自己株式          証券評価差
                    計          差額等合計
                         額金
     当期首残高           △ 716   9,316,117      600,572     600,572    9,916,690
     当期変動額
      固定資産圧縮積立
      金の積立
      固定資産圧縮積立
                       -               -
      金の取崩
      剰余金の配当              △ 626,424               △ 626,424
      当期純利益
                     950,685               950,685
      自己株式の取得          △ 393    △ 393               △ 393
      株主資本以外の項
      目の当期変動額                   △ 254,018    △ 254,018    △ 254,018
      （純額）
     当期変動額合計
                 △ 393   323,867    △ 254,018    △ 254,018      69,849
     当期末残高          △ 1,109   9,639,985      346,554     346,554    9,986,540
                                 78/91







                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
        【注記事項】
         （重要な会計方針）
      １．有価証券の評価基準及び評価方法
     　　　その他有価証券
     　　　時価のあるもの
         　決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法に
         より算定）を採用しております。
     　　　時価のないもの
         　移動平均法による原価法を採用しております。
      ２．たな卸資産の評価基準及び評価方法

     　　(1)    商品、製品、仕掛品、原材料
        　総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用してお
        ります。
     　　(2)    貯蔵品
         最終仕入原価法を採用しております。
      ３．固定資産の減価償却の方法

     　　(1)    有形固定資産（リース資産を除く）
        　1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備
        及び構築物については定額法を採用し、それ以外の有形固定資産については定率法を採用しております。
        　なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
        　建物　　　　　　　17～47年
        　機械及び装置　　　８年
     　　(2)    無形固定資産（リース資産を除く）
         定額法を採用しております。
         なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
      ４．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

      　　外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
      ５．引当金の計上基準

       (1）貸倒引当金
        　債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につ
        いては、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
       (2）賞与引当金
        　従業員に支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額のうち当事業年度に負担すべき金額を計上しておりま
        す。
       (3）退職給付引当金
        　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
        ①退職給付見込額の期間帰属方法
         　退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付
         算定式基準によっております。
        ②数理計算上の差異の費用処理方法
         　数理計算上の差異については、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（９
         年）による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
                                 79/91





                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
      ６．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
       (1）退職給付に係る会計処理
        　退職給付に係る未認識数理計算上の差異の未処理額の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処
        理の方法と異なっております。
       (2）消費税等の会計処理
        　消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
         （貸借対照表関係）

     ※１　関係会社項目
        　関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。
                              前事業年度                   当事業年度
                            （2019年３月31日）                   （2020年３月31日）
     流動資産
      売掛金                              67,022千円                  125,159千円
     ※２　事業年度末日満期手形等

     　事業年度末日の満期手形等の会計処理については、前事業年度の末日が金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行わ
     れたものとして処理しております。なお、前事業年度末日の満期手形等の金額は、次のとおりであります。
                                前事業年度                 当事業年度
                              （2019年３月31日）                 （2020年３月31日）
     受取手形                                29,466千円                    -千円
     電子記録債権                                 5,524千円                    -千円
     電子記録債務                                411,270千円                     -千円
     ３　当社は、取引銀行１行と当座貸越契約を締結しております。これらの契約に基づく事業年度末の借入未実行残高は次

     　　のとおりであります。
                              前事業年度                  当事業年度
                            （2019年３月31日）                  （2020年３月31日）
     当座貸越極度額                             700,000千円                  700,000千円
     借入実行残高                                －千円                   -千円
            差引額                      700,000千円                  700,000千円
                                 80/91









                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
         （損益計算書関係）
     ※１　他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。
                              前事業年度                   当事業年度
                           （自　2018年４月１日                   （自　2019年４月１日
                            至　2019年３月31日）                   至　2020年３月31日）
     貯蔵品への振替高                              44千円                   41千円
                                 81/91



















                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
         （税効果会計関係）
     　１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                前事業年度            当事業年度
                              （2019年３月31日）            （2020年３月31日）
       繰延税金資産
        未払事業税                          14,239千円            13,119千円
        賞与引当金                          30,195            29,634
                                  17,971            12,184
        貸倒引当金
                                  44,186            44,353
        退職給付引当金
                                  78,557            78,557
        長期未払金
                                  10,561            12,484
        その他
                                  195,711            190,333
       繰延税金資産合計
       繰延税金負債

                                  263,063            151,798
        その他有価証券評価差額金
                                   5,347            4,216
        固定資産圧縮積立金
       繰延税金負債合計
                                  268,410            156,014
       繰延税金資産の純額（△は負債）
                                 △72,699             34,318
      ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

       主要な項目別の内訳
                                前事業年度            当事業年度
                              （2019年３月31日）            （2020年３月31日）
       法定実効税率
                                   30.5％            30.5％
       （調整）
       交際費等永久に損金に算入されない項目                             0.3            0.4
       受取配当金等永久に益金に算入されない項目                            △0.5            △0.5
       住民税均等割                             0.5            0.6
       試験研究費の税額控除                            △0.1            △0.1
       雇用者給与等支給額が増加した場合の法人税額の特別控除
                                   △0.7             －
       外国税額控除                            △2.6            △1.5
       その他                            △0.1             0.0
       税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                   27.4            29.4
                                 82/91










                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
        ④【附属明細表】
         【有形固定資産等明細表】
                                          当期末減価
                                                       差引当期
                                          償却累計額
                 当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期末残高             当期償却額
                                            又は            末残高
        資産の種類
                  （千円）      （千円）      （千円）      （千円）             （千円）
                                          償却累計額
                                                       （千円）
                                           （千円）
     有形固定資産
                  1,867,212        51,801         -  1,919,014      1,505,242        31,257      413,772
      建物
                   193,586       3,028        -   196,615      174,958       1,726      21,657
      構築物
                   705,922       97,143         -   803,066      639,314       51,696      163,751
      機械及び装置
                   24,231       2,040      3,820      22,451      19,432       1,323      3,018
      車両運搬具
                   146,952       2,431        -   149,384      133,091       9,519      16,293
      工具、器具及び備品
                  1,019,213          -      -  1,019,213          -      -  1,019,213
      土地
                   48,610       6,399      55,009         -      -      -      -
      建設仮勘定
                  4,005,730       162,844       58,829     4,109,745      2,472,038        95,523     1,637,706
       有形固定資産計
     無形固定資産
                   45,891         -      -    45,891      41,212       2,787      4,678
      ソフトウェア
                    6,202        -      -    6,202        -      -    6,202
      電話加入権
                   52,094         -      -    52,094      41,212       2,787      10,881
       無形固定資産計
                   16,261         -      -    16,261      10,727       5,436      5,533
     長期前払費用
         【引当金明細表】

                                      当期減少額        当期減少額
                      当期首残高        当期増加額                        当期末残高
           区分                          （目的使用）         （その他）
                      （千円）        （千円）                        （千円）
                                      （千円）        （千円）
      貸倒引当金                   59,000        40,000           -      59,000        40,000
      賞与引当金                   99,130        97,288        99,130           -      97,288
      退職給付引当金                  145,062         15,525        14,975           -     145,612
     　（注）貸倒引当金の当期減少額の「その他」は、一般債権の洗い替えによる戻入額であります。
       （２）【主な資産及び負債の内容】

        　連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
       （３）【その他】

         　該当事項はありません。
                                 83/91






                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
     第６【提出会社の株式事務の概要】
      事業年度                  ４月１日から３月31日まで
      定時株主総会                  ６月中

      基準日                  ３月31日

                        ９月30日
      剰余金の配当の基準日
                        ３月31日
      １単元の株式数                  100株
      単元未満株式の買取り・買増し

                        大阪市中央区伏見町３丁目６番３号
       取扱場所
                         三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社　大阪証券代行部
                        東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
       株主名簿管理人
                         三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
       買取・買増手数料                 無料
                        電子公告による。ただし、事故その他やむを得ない事由により電子公告に
                        よる公告をすることができない場合は、日本経済新聞に掲載する。
      公告掲載方法
                        公告掲載ＵＲＬ
                        http://www.nfnf.co.jp/
      株主に対する特典                  該当事項はありません。
     （注）　当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利、取得請求権付株式の取得を
         請求する権利、株主の有する株式数に応じて募集株式又は募集新株予約権の割当てを受ける権利並びに単元未満
         株式の買増しを請求をすることができる権利以外の権利を有しておりません。
                                 84/91












                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
     第７【提出会社の参考情報】
      １【提出会社の親会社等の情報】
       　当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
      ２【その他の参考情報】

       　当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
       (1)  有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
         事業年度（第55期）（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）2019年６月20日四国財務局長に提出
       (2)  内部統制報告書及びその添付書類
         2019年６月20日四国財務局長に提出
       (3)  四半期報告書及び確認書
         （第56期第１四半期）（自　2019年４月１日　至　2019年６月30日）2019年８月９日四国財務局長に提出
         （第56期第２四半期）（自　2019年７月１日　至　2019年９月30日）2019年11月14日四国財務局長に提出
         （第56期第３四半期）（自　2019年10月１日　至　2019年12月31日）2020年２月13日四国財務局長に提出
       (4)  臨時報告書
         2019年５月24日四国財務局長に提出
         企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項９号の４（会計監査人の異動）に基づく臨時報告書でありま
         す。
                                 85/91














                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
     第二部【提出会社の保証会社等の情報】
          　該当事項はありません。
                                 86/91




















                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
                   独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                     2020年６月24日

     ニホンフラッシュ株式会社

       取締役会　御中

                             太陽有限責任監査法人

                             　中国・四国事務所

                              指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                               柴田　直子      　　印
                              業務執行社員
                              指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                               岡本　伸吾　　印
                              業務執行社員
     ＜財務諸表監査＞


     監査意見
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
     いるニホンフラッシュ株式会社の2019年４月１日から2020年３月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連
     結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連
     結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
      当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ニホ
     ンフラッシュ株式会社及び連結子会社の2020年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営
     成績及びキャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
     当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
     業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果
     たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     その他の事項

     　会社の2019年３月31日をもって終了した前連結会計年度の連結財務諸表は、前任監査人によって監査されている。前任
     監査人は、当該連結財務諸表に対して2019年６月20日付で無限定適正意見を表明している。
     連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるかど
     うかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
     必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
     連結財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
     がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明する
     ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利用者の
     意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
                                 87/91

                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
     ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
      立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
      査証拠を入手する。
     ・　連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
      の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
     ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
      関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・　経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
      き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論
      付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表の注記事項に
      注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸表に対し
      て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づい
      ているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・　連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
      どうかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに連結財務諸表が基礎となる取
      引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     ・　連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を入
      手する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見
      に対して責任を負う。
      監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
     不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
      監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監
     査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じて
     いる場合はその内容について報告を行う。
     ＜内部統制監査＞

     監査意見
     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、ニホンフラッシュ株式会社の
     2020年３月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
      当監査法人は、ニホンフラッシュ株式会社が2020年３月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上
     記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、
     財務報告に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制
     監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人の責
     任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立し
     ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適
     切な監査証拠を入手したと判断している。
     内部統制報告書に対する経営者及び監査等委員会の責任

     　経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に
     係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
      監査等委員会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにある。
      なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
     る。
     内部統制監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについ
     て合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにあ
     る。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程を
     通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
                                 88/91


                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
     ・　内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施す
      る。内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適
      用される。
     ・　財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部
      統制報告書の表示を検討する。
     ・　内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人
      は、内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責任
      を負う。
      監査人は、監査等委員会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の実施結果、識別した
     内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で求められているその他の事項について報
     告を行う。
      監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監
     査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じて
     いる場合はその内容について報告を行う。
     利害関係

      会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
     い。
                                                         以　上

     　（注）　１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提

            出会社）が別途保管しております。
          ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 89/91












                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
                          独立監査人の監査報告書
                                                     2020年６月24日

     ニホンフラッシュ株式会社

       取締役会　御中

                             太陽有限責任監査法人

                             　中国・四国事務所
                              指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                               柴田　直子      　　印
                              業務執行社員
                              指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                               岡本　伸吾　　印
                              業務執行社員
      監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
     いるニホンフラッシュ株式会社の2019年４月１日から2020年３月31日までの第56期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借
     対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ニホンフ
     ラッシュ株式会社の2020年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点に
     おいて適正に表示しているものと認める。
     監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
     当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
     理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
     法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     その他の事項

     　会社の2019年３月31日をもって終了した前事業年度の財務諸表は、前任監査人によって監査されている。前任監査人
     は、当該財務諸表に対して2019年６月20日付で無限定適正意見を表明している。
     財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
     価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
     る場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
     財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
     いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
     る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
     響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
     ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
                                 90/91


                                                           EDINET提出書類
                                                    ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
                                                            有価証券報告書
     ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
      立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
      査証拠を入手する。
     ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
      施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
     ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
      関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
      継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
      る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
      起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
      を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
      かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象
      を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
     不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
      監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監
     査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じて
     いる場合はその内容について報告を行う。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以　上

     　（注）　１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提

            出会社）が別途保管しております。
          ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 91/91

PDFをダウンロード

関連コンテンツ