マネックスファイナンス株式会社 有価証券報告書 第4期(平成31年4月1日－令和2年3月31日)

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                                                 マネックスファイナンス株式会社(E33658)
                                                            有価証券報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    有価証券報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条第１項
      【提出先】                    関東財務局長
      【提出日】                    2020年６月22日
      【事業年度】                    第４期（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）
      【会社名】                    マネックスファイナンス株式会社
      【英訳名】                    Monex   Finance    Corporation
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役　井上　明
      【本店の所在の場所】                    東京都港区赤坂一丁目12番32号
      【電話番号】                    ０３（４３２３）３８１８（代表）
      【事務連絡者氏名】                    管理部長　野田　朗雄
      【最寄りの連絡場所】                    東京都港区赤坂一丁目12番32号
      【電話番号】                    ０３（４３２３）３８１８（代表）
      【事務連絡者氏名】                    管理部長　野田　朗雄
      【縦覧に供する場所】                    該当事項はありません。
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     第一部【企業情報】
     第１【企業の概況】
      １【主要な経営指標等の推移】
              回次             第１期       第２期       第３期       第４期
             決算年月             2017年３月       2018年３月       2019年３月       2020年３月

                    （千円）          －     209,467       728,068       912,719
     営業収益
     経常利益又は経常損失（△）              （千円）          －    △ 14,496       139,032       231,247
     当期純利益又は当期純損失
                    （千円）          △ 5    △ 14,676       83,206       156,467
     （△）
     持分法を適用した場合の投資
                    （千円）          －       －       －       －
     利益
                    （千円）        10,000       50,000       50,000       50,000
     資本金
     発行済株式総数               （株）         200      1,000       1,000       1,000
     純資産額              （千円）         9,994       35,317       118,524       274,991

     総資産額              （千円）        10,000     20,164,163       42,530,393       47,266,277

     １株当たり純資産額               （円）      49,971.00       35,317.96       118,524.85       274,991.99

                              －       －       －       －
     １株当たり配当額
                    （円）
     （うち１株当たり中間配当
                             ( － )      ( － )      ( － )      ( － )
     額）
     １株当たり当期純利益金額又
     は１株当たり当期純損失金額               （円）       △ 29.00    △ 56,116.84       83,206.89       156,467.14
     （△）
     潜在株式調整後１株当たり当
                    （円）          －       －       －       －
     期純利益金額
                    （％）         99.9        0.2       0.3       0.6
     自己資本比率
                    （％）          －       －      108.2        79.5
     自己資本利益率
                    （倍）          －       －       －       －
     株価収益率
                    （％）          －       －       －       －
     配当性向
     営業活動によるキャッシュ・
                    （千円）          －  △ 19,598,051      △ 22,348,654       △ 3,992,069
     フロー
     投資活動によるキャッシュ・
                    （千円）          －       －       －       －
     フロー
     財務活動によるキャッシュ・
                    （千円）        10,000     20,146,860       22,189,323        4,500,092
     フロー
     現金及び現金同等物の期末残
                    （千円）        10,000       558,808       399,477       907,383
     高
                    （人）          2       2       2       2
     従業員数
                    （％）          －       －       －       －

     株主総利回り
     （比較指標：－）               （％）         ( － )      ( － )      ( － )      ( － )
                    （円）          －       －       －       －

     最高株価
                    （円）          －       －       －       －
     最低株価
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     　（注）１．当社は連結財務諸表を作成していませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記載
           していません。
         ２．  当社は2017年３月17日設立のため、第１期の事業年度は2017年３月17日から2017年３月31日までです。
         ３．営業収益には消費税等は含まれていません。
         ４．持分法を適用した場合の投資利益は、関連会社がないため記載していません。
         ５．１株当たり配当額及び配当性向については、配当を実施していないため記載していません。
         ６．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載していません。
         ７．第１期及び第２期の自己資本利益率については、当期純損失であるため記載していません。
         ８．株価収益率については、当社株式は非上場であるため記載していません。
         ９．株主総利回り、比較指標、最高株価及び最低株価については、当社株式は非上場でありますので記載してい
           ません。
      ２【沿革】

        2017年３月       マネックスファイナンス株式会社（当社）を設立
      ３【事業の内容】

        当社は、マネックスグループ株式会社の100％子会社であり、主に金融機関からの借入及び社債の発行により資本
       市場から調達した資金を、マネックスグループ株式会社及びその関係会社（マネックス証券株式会社、TradeStation
       Group,    Inc.等）における運転資金、設備資金及び投融資資金のための金銭の貸し付けを行っています。したがっ
       て、当社はマネックスグループ株式会社及びその関係会社向けの金銭の貸付を中心とした「金融事業」の単一セグメ
       ントです。
       　なお、事業の区分は「第５　経理の状況　１　財務諸表等　(1）財務諸表　注記事項」に掲げるセグメントの区分
       と同一です。
        [事業系統図]

       　以上述べた事項を事業系統図として示すと、次のとおりです。
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      ４【関係会社の状況】
                                          議決権の所有割合
                           資本金
                                          又は被所有割合
          名称          住所             主要な事業の内容                     関係内容
                           （千円）
                                             （％）
     （親会社）

     マネックスグループ株式
                                          被所有
                  東京都港区         10,393,550      持株会社                   役員の兼任等
     会社（注）
                                                100.0
     　（注）　有価証券報告書を提出しています。
      ５【従業員の状況】

       (1）提出会社の状況
                                                   2020年３月31日現在
        従業員数（人）              平均年齢（歳）             平均勤続年数（年）              平均年間給与（円）

                2            38.7              1.4              －

     　（注）１．      従業員は就業人員ですが、すべてマネックスグループ株式会社からの兼務出向者です。なお、給与について
           はすべてマネックスグループ株式会社から支払われているため、平均年間給与は記載していません。
         ２．  当社の事業は「金融事業」の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しています。
       (2）労働組合の状況

        　該当事項はありません。
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     第２【事業の状況】
      １【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
       　文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものです。
       (1)  経営方針及び経営戦略等

        　当社は、マネックスグループ株式会社のファイナンス子会社として、グループ会社の資金調達と供給、グループ
        会社間の余剰資金を円滑に必要な会社へ供給することを経営方針及び経営戦略等として定めています。
       (2)  経営環境

        　経営環境については、「第２               事業の状況　３        経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況
        の分析    (1)  経営成績等の状況の概要」に含めて記載しています。
       (3)  事業上及び財務上の対処すべき課題

        　当社は、マネックスグループ株式会社及びその関係会社への金銭の貸付と、金融機関からの借入及び社債の発行
        による資本市場からの資金調達の金利差が主な利益となります。したがって、両者の金利差の縮小は当社の業績に
        悪影響を与えることからこれをコントロールしていくことが当社にとって対処すべき課題です。このため、金利の
        変動についてはモニタリングを行い、必要に応じて条件等を見直すことにより安定的に利益を計上することを目指
        します。
      ２【事業等のリスク】

       　有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可
       能性のある事項については、以下のようなものがあります。
       　なお、文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものです。
       (1）信用リスク

         当社は、金銭の貸付を中心とした事業を行っていることから、貸付先の信用リスクに晒されています。当社は、
        貸付先ごとの期日及び残高管理をするとともに、貸付先の信用状況を定期的に把握する体制をとっていますが、貸
        付先の業績悪化等により貸付先から十分に回収できない場合には当社の業績に影響を与える可能性があります。た
        だし、貸付先は、親会社であるマネックスグループ株式会社及びその関係会社のみです。
       (2）市場関連リスク

         当社は、米ドル建の貸付金を保有しているため為替変動リスクに晒されています。当社は、為替変動リスクに対
        して、米ドル建の貸し付けに対しては、同額米ドル建ての借り入れを行うこととしましたので、為替変動リスクは
        より限定的となっています。             しかしながら、仮にどちらか一方が増減し、適切なリスク管理ができなかった場合に
        は、当社の業績に影響を与える可能性があります。
        　また、当社は、金融機関又は資本市場から資金を調達して貸し付けているため、金利リスクに晒されています。
        当社では、貸出期間と借入期間が完全に一致しているわけではなく、また、貸付金又は借入金で金利改定のタイミ
        ングがそれぞれ異なります。当社は、金利の変動についてはモニタリングを行い、必要に応じて条件等を見直して
        いますが、期間のミスマッチ、金利改定のタイムラグが存在することで、金利の急激な変動時において、調達金利
        と貸出金利の差が縮小し当社の業績に影響を与える可能性があります。
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      ３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
       (1)経営成績等の状況の概要
        　当事業年度（2019年４月１日から2020年３月31日まで）における当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フ
        ロー（以下「経営成績等」という。）の状況の概要は次のとおりであります。
        　なお、当社は、親会社であるマネックスグループ株式会社及びその関係会社向けの金銭の貸付を中心とした「金
        融事業」の単一セグメントであるため、セグメント情報に関連付けた記載を行っていません。
        ①  経営成績の状況

        　当  事業年度の世界経済は、年度の前半は米国と中国の貿易を巡る対立の影響緩和により世界各国で景気が持ち直
        した時期もありましたが、2020年２月以降に新型コロナウイルスの感染が世界的に拡大したことで感染拡大防止の
        ため主要国で厳しい移動制限が課されるなどして世界的に経済活動が麻痺状態に陥りました。大幅な景気悪化が避
        けられない状況の中世界的に株価は暴落し、原油先物価格も一時1バレル20ドル程度まで大幅に下落しました。
        　米国経済は、年度前半は、米中の貿易対立の激化の影響などから弱い経済指標が散見され景気鈍化懸念が強まっ
        た時期もありましたが、両国の貿易交渉の進展や金融緩和政策の効果等で徐々に持ち直しました。FRBは2019年に
        入って3回目の利下げに踏み切り、FRBによる金融緩和や安全資産への需要が高まったことの影響で金利は低下傾向
        となりました。年度終盤に新型コロナウイルスの感染が米国内でも広がると米国経済は深刻な打撃を受け、FRBは
        ゼロ金利政策の発動や量的金融緩和を再開するなど経済下支えのために大規模な政策発動が行われました。
        　日本経済は、年度前半は米国経済の好調に後押しされ、日本国内景気が持ち直しを続けているものの、2019年10
        月に消費税率の10％への引上げが実施されたことで景気に水を差す形となりました。前回の消費税増税時よりも消
        費支出の落ち込みは大きく、施行月である2019年10月、前年同月比の消費支出はマイナスの5.1％となりました。
        更に、新型コロナウィルスの感染拡大による悪影響が重なって経済全般が大きく落ち込みました。
         このような環境の下、当事業年度は営業貸付金利息が486,865千円（前事業年度比5.4％減）となったことなどか
        ら、営業収益は912,719千円（同25.4％増）となりました。
        　販売費及び一般管理費は、借入金及び社債に対する支払保証料の増加による支払手数料の増加などの結果、
        95,791千円（同45.0％増）となりました。
        　金融費用は、支払利息や社債利息などが増加した結果、528,485千円（同10.0％増）となりました。
        　その結果、営業利益は288,442千円（同58.7％増）となりました。
        　営業外費用は、社債発行費償却やユーロＭＴＮプログラム（※）に関する費用（社債発行関連費用）が増加した
        結果、57,341千円（同17.5％増）となりました。
        　以上の結果、税引前当期純利益は231,247千円（同66.3％増）となり、当期純利益は156,467千円（同88.0％増）
        となりました。
        　※  ユーロＭＴＮ（ミディアム・ターム・ノート）プログラムとは、債券発行により資金調達を想定している発行

          体が、予めディーラーと発行に関する基本契約を締結し、起債関係者との関係を包括的に定めておくことによ
          り、発行限度額内で個別の債券を随時発行できるようにするスキームです。
        ②  財政状態の状況

        　当事業年度の資産については、営業貸付金、関係会社貸付金などが増加した結果、47,266,277千円（前事業年度
        末比4,735,883千円増）となりました。また、負債については、社債などが増加した結果、46,991,285千円（同
        4,579,416千円増）となりました。純資産については、当期純利益などにより増加した結果、274,991千円（同
        156,467千円増）となりました。
        ③  キャッシュ・フロー

         当事業年度末の現金及び現金同等物は907,383千円（前事業年度末比127.1％増）となりました。
        　当事業年度における各キャッシュ・フローの状況と要因は次のとおりです。
        （営業活動によるキャッシュ・フロー）
        　当事業年度における営業活動により使用した資金は、3,992,069千円（同82.1％減）となりました。
        　利息の受取により798,730千円の資金を取得する一方、貸付金の増加により4,200,092千円、利息の支払により
        494,911千円の資金を使用しました。
        （財務活動によるキャッシュ・フロー）
        　当事業年度における財務活動により取得した資金は、4,500,092千円（同79.7％減）となりました。
        　社債の償還により11,205,000千円の資金を使用する一方、社債の発行により15,594,120千円の資金を取得しまし
        た。
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        ④  生産、受注及び販売の実績
        　「生産、受注及び販売の実績」は該当する情報がないので記載していません。(2)経営者の視点による経営成績
        等の状況に関する分析・検討内容
       (2)経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容

        　経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりです。
        　なお、文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において、当社が判断したものです。
        ①  財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容

         当社は、マネックスグループ株式会社のファイナンス子会社として、グループ会社の資金調達と供給、グループ
        会社間の余剰資金を円滑に必要な会社へ供給する会社として2017年３月に設立され、2017年６月にマネックスグ
        ループ株式会社からTradeStation                Group，Inc.への貸付金を譲り受けて本格的に事業を開始しました。
        　当事業年度は、155億円の社債を新規に発行し資本市場から資金を調達する一方、マネックスグループ株式会社
        や TradeStation       Group，Inc.への貸し付けを増加させました。
        　その結果、貸付金利息は前事業年度に比べ増加し、引き続き当期純利益を計上することができました。
        　リスク管理を継続して行いつつ、今後も安定的に利益を計上することを目指して事業運営に取り組んでまいりま
        す。
        ②  キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報

         当社は、    経営に必要な資金を大手金融機関をはじめとする多数の金融機関からの借り入れや資本市場における社
        債の発行により調達しています。               当社は資金繰り状況及び見通しの把握を随時行っており、また、                              マネックスグ
        ループ株式会社及びその関係会社の間で金銭消費貸借契約、                            金融  機関との間で当座借越契約等を締結していること
        で、十分な流動性を確保しています。
        ③  重要な会計方針及び見積り

        　当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる会計基準に基づき作成しています。
        　当社は、財務諸表を作成するにあたり重要な判断や見積りを行っています。当社が採用した重要な会計方針及び
        見積りについては、「注記事項（重要な会計方針）」に記載のとおりです。
      ４【経営上の重要な契約等】

       　該当事項はありません。
      ５【研究開発活動】

       　該当事項はありません。
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     第３【設備の状況】
      １【設備投資等の概要】
        当事業年度において、設備投資、重要な設備の除却、売却等はありません。
      ２【主要な設備の状況】

       　当社の主要な設備は次のとおりです。
                                                   2020年３月31日現在
                                     帳簿価額（千円）

        事業所名                                               従業員数
               セグメントの
                       設備の内容
                  名称
                               建物     器具備品     ソフトウエア        合計
        (所在地)                                                (人)
     本社（東京都港区）             －                －      －      －      －       2

                       本社設備
     　（注）１．当社は「金融事業」の単一セグメントであるため、セグメント情報に関連付けた記載を行っていません。
         ２．本社設備はすべてマネックスグループ株式会社の設備を利用しています。
      ３【設備の新設、除却等の計画】

       　重要な設備の新設、除却等の計画はありません。
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     第４【提出会社の状況】
      １【株式等の状況】
       （１）【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                                         発行可能株式総数（株）
                  種類
       普通株式                                         100,000

                  計                              100,000

        ②【発行済株式】

              事業年度末現在発行数                          上場金融商品取引所名又
                          提出日現在発行数（株）
       種類          （株）                      は登録認可金融商品取引               内容
                           （2020年６月22日）
              （2020年３月31日）                         業協会名
                                                    当社は単元株制度
     普通株式               1,000             1,000         非上場        は採用していませ
                                                    ん。
        計             1,000             1,000          －           －
     　（注）当社の普通株式は、取締役会の承認がなければ譲渡することができない譲渡制限株式です。
       （２）【新株予約権等の状況】

        ①【ストックオプション制度の内容】
          　該当事項はありません。
        ②【ライツプランの内容】

          　該当事項はありません。
        ③【その他の新株予約権等の状況】

          　該当事項はありません。
       （３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

          　該当事項はありません。
       （４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

                 発行済株式総数        発行済株式総       資本金増減額        資本金残高       資本準備金増       資本準備金残
         年月日
                 増減数（株）        数残高（株）        （千円）       （千円）      減額（千円）       高（千円）
       2017年３月17日
                      200       200      10,000       10,000         －       －
        （注）１
       2018年３月27日
                      800      1,000       40,000       50,000         －       －
        （注）２
     　（注）１．会社設立によるものです。
         ２．有償第三者割当増資　　　　　　　800株
                    発行価格　　50,000円
                    資本組入額　50,000円
                    割当先　マネックスグループ株式会社
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       （５）【所有者別状況】
                                                   2020年３月31日現在
                               株式の状況
                                                        単元未満
                                                        株式の状況
       区分                             外国法人等
            政府及び地           金融商品取     その他の法
                  金融機関                           個人その他       計     （株）
            方公共団体           引業者     人
                                  個人以外      個人
     株主数（人）          －     －     －      1     －     －      －      1   －
     所有株式数
                －     －     －    1,000       －     －      －    1,000     －
     （株）
     所有株式数の割
                －     －     －    100.0       －     －      －    100.0     －
     合（％）
     　（注）　当社は単元株制度は採用していません。
       （６）【大株主の状況】

                                                   2020年３月31日現在
                                                    発行済株式（自己
                                                    株式を除く。）の
                                            所有株式数
                                                    総数に対する所有
          氏名又は名称                     住所
                                             （株）
                                                    株式数の割合
                                                    （％）
                                                1,000         100.00

     マネックスグループ株式会社                  東京都港区赤坂一丁目12番32号
                                －                1,000         100.00
             計
       （７）【議決権の状況】

        ①【発行済株式】
                                                   2020年３月31日現在
               区分              株式数（株）          議決権の数（個）              内容

      無議決権株式                             －           －        －

      議決権制限株式（自己株式等）                             －           －        －

      議決権制限株式（その他）                             －           －        －

      完全議決権株式（自己株式等）                             －           －        －

      完全議決権株式（その他）                     普通株式　　1,000                  1,000          －

      単元未満株式                             －           －        －

      発行済株式総数                           1,000             －        －

      総株主の議決権                             －          1,000          －

     　（注）　当社は単元株制度は採用していません。
        ②【自己株式等】

         　該当事項はありません。
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      ２【自己株式の取得等の状況】
       【株式の種類等】　該当事項はありません。
       （１）【株主総会決議による取得の状況】
          　該当事項はありません。
       （２）【取締役会決議による取得の状況】

          　該当事項はありません。
       （３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

          　該当事項はありません。
       （４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

          　該当事項はありません。
      ３【配当政策】

        当社は、必要な内部留保を確保しつつ、株主に対する適切な利益配分を実施していくことを基本的な方針としてい
       ます。内部留保資金については、借入金の返済及び社債の償還や事業拡大のための新規貸付等に使用する予定です。
       また、当社は、会社法第454条第５項の規定に基づき、取締役会の決議によって、毎年９月30日を基準日として中間
       配当を行うことができる旨を定款に定めており、年２回、中間配当及び期末配当として剰余金の配当を行うことを基
       本的な方針としています。配当の決定機関は、中間配当は取締役会、期末配当は株主総会です。
       　当  事業年度の配当については、事業拡大のための資金に使用するため実施していません。
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      ４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
       （１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
        ①　企業統治の体制
         イ．コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
          　当社は、親会社であるマネックスグループ株式会社の一員として、グループの企業的価値を持続的に向上さ
          せるうえで、実効性の高いコーポレート・ガバナンスを実現することが重要であると考えています。
           これを実現するために、下記「ロ               ．会社機関の基本説明」に記載のとおり、                    監査役設置会社       の形態を採用
          し 、下記「    ハ．企業統治に関する事項」に記載のとおり、                      マネックスグループ株式会社から牽制を働かせる体
          制を整えています。
         ロ．会社機関の基本説明

          　取締役会は、３名で構成されています。取締役会は代表取締役を議長とし、定時取締役会は３ヵ月に１回以
          上開催し、その他必要に応じて臨時取締役会を開催しています。
          　また、当社は、企業規模、事業内容等を勘案し、監査役による監査体制が経営監視機能として有効であると
          の理由から     監査役制度を採用しており、             監査役は１名です。
         ハ．企業統治に関する事項　－　内部統制システムの整備の状況、リスク管理体制の整備の状況及び子会社の業

          務の適正を確保するための体制の整備状況
          (a）内部統制システムの整備の状況
          　適正な業務の遂行を確保するために、内部統制システムを整備し、その充実及び強化に努めることが重要で
          あると認識しています。
           当社は、重要な業務執行に関わる事項など取締役会において決議されるべき範囲を明確にするために「取締
          役会規則」を定め、代表取締役を含む各役職員が決裁できる範囲を明確にするために「決裁権限規程」を定め
          ています。また、各組織の業務分掌を明確にするために「組織ならびに業務分掌規程」を定めています。
          　当社の役職員は、当社において定められた「取締役会規則」、「決裁権限規程」及び「組織ならびに業務分
          掌規程」に従って経営を執行し、あるいは各自の業務を遂行しています。
          　また、当社において「           内部統制システムの構築に関する基本方針                    」及びこれに基づき制定された「内部統制

          規程」を整備しており、当社の役職員は、当該規則に基づき                            経営を執行し業務を遂行しています。
           当社において定められている内部統制システムの内容は次のとおりです。
           (ⅰ）取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
            ・企業倫理の確立と法令遵守体制の整備
             　取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制の基礎として、
             遵守すべき企業倫理にかかる基本的な考え方や行動指針を定めることとしています。当社は、                                           マネック
             スグループ株式会社の定める             「企業倫理・コンプライアンスに関する行動指針」に基づき、                             マネックス
             グループ株式会社からの兼務出向者である当社役職員についても当該規程に従うことにより、                                           企業倫理
             の確立と法令遵守体制を整備しています。
            ・内部通報制度の整備
             　取締役及び使用人の行為等についての早期発見及び是正を図ることを目的として、通報受領者（社外
             に指定する弁護士）に直接情報提供を行う                    マネックスグループ株式会社の              内部通報制度を利用していま
             す。
           (ⅱ）   取締役の職務の執行にかかる情報の保存及び管理に関する体制
            　職務の執行にかかる情報については、文書その他の情報の取り扱いにかかる規程に従い適切に保存及び
            管理を行うこととしています。これに基づき、                      「文書管理規程」を定め、            職務の執行にかかる情報の保存
            及び管理に関する体制を整備しています。
           (ⅲ）   損失の危険の管理に関する規程その他の体制
            　当社の損失の危険の管理に関し、リスク分類毎に各責任部門がリスクの管理を行い、各部門におけるリ
            スクの管理状況を定期的に取締役会に報告し、取締役会において確認することによりリスクの管理を行う
            こととしています。これに基づき、下記「                    ②  リスク管理体制の整備の状況」に記載のとおり、当社はリ
            スク管理体制を整備しています。
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           (ⅳ）   取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
            　当社は、その規模・業務内容に照らし、業務執行の効率化・迅速化に適した機関設計を行うこととして
            います。また、当社はその自律性を尊重しつつ、業務分掌及び決裁権限にかかる規程を定めることとして
            います。これに基づき、上記「              ロ．会社機関の基本説明           」に記載のとおり、         監査役制度を採用し、また、
            上記  「 ハ．企業統治に関する事項　(a）内部統制システムの整備の状況」に記載のとおり、当社は                                          業務分
            掌及び決裁権限にかかる規程を定めています                     。
           (ⅴ）反社会的勢力との関係遮断
            　反社会的勢力との関係の遮断が適切に行われるために必要な指導を行っています。
        ②　リスク管理体制の整備の状況

         　当社では、リスク管理の基本方針及び体制を「リスク管理規程」において定めています。
         　当該規程に基づいて、当社の直面するリスクを市場関連リスク、信用リスクその他のリスクに分類した上で、
         分類されたリスク毎に管理部が管理を行い、リスクの管理状況を必要に応じて取締役会に報告し、取締役会にお
         いて確認することによりリスクの管理を行っています。
        ③　子会社の業務の適正を確保するための体制整備の状況

         　該当事項はありません。
        ④　役員報酬の内容

         　当社の役員報酬については全員無報酬です。
        ⑤　責任限定契約の内容の概要

          当社は、会社法第427条第１項の規定に基づき、取締役(業務執行取締役等であるものを除く。）及び監査役と
         の間で、当該取締役及び監査役の会社法第423条第１項の責任につき、善意でかつ重大な過失がない場合は、法
         令の定める額を限度として責任を負担する契約を締結することができる旨を定款に定めていますが、当社と、取
         締役及び監査役との間で、当該責任限定契約を締結していません。
        ⑥　取締役の定数

         　当社の取締役は５名以内とする旨定款に定めています。
        ⑦　取締役の選任の決議要件

          当社の取締役は、株主総会において選任し、その決議は総株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席
         し、その議決権の過半数の決議によって行い、累積投票によらない旨を定款で定めています。
        ⑧　取締役会で決議することができる株主総会決議事項

         イ．取締役及び監査役の責任免除
           当社は、取締役及び監査役が期待される役割を十分に発揮できることを目的とし、会社法第426条第１項の
          規定に基づき、取締役（取締役であった者を含む。）及び監査役（監査役であった者を含む。)の会社法第423
          条第１項の責任につき、善意でかつ重大な過失がない場合は、取締役会の決議によって、法令の定める限度額
          の範囲内で、その責任を免除することができる旨を定款に定めています。
         ロ．中間配当

          　当社は、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって毎年９月30日を基準日として、中間
          配当を行うことができる旨定款に定めています。これは、株主への機動的な利益還元を可能にするためです。
        ⑨　株主総会の特別決議要件

         　当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株
         主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めていま
         す。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目
         的とするものです。
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       （２）【役員の状況】
        ①  役員一覧
        男性４名　女性０名　（役員のうち女性の比率0.0％）
                                                        所有株式数
       役職名        氏名       生年月日                略歴              任期
                                                        （株）
                            2001年11月　朝日アーサーアンダーセン株式会社（現PwC
                                 コンサルティング合同会社)入社
                            2005年９月　ヘッドストロング株式会社（現ジェンパクト
                                 株式会社）入社
      代表取締役        井上　明      1976年６月５日                                (注)       －
                            2008年７月　国際協力銀行入行
                            2019年１月　マネックスグループ株式会社執行役員（現
                                 任）
                            2019年２月　当社代表取締役（現任）
                            1989年４月　株式会社三菱銀行（現株式会社三菱UFJ銀
                                 行）入行
                            2006年４月　マネックス・ビ－ンズ・ホールディングス株
                                 式会社（現マネックスグループ株式会社）入
                                 社
                            2008年４月　同　執行役員
                            2010年10月　株式会社マネックスFX（現マネックス証券株
                                 式会社）代表取締役社長
                            2013年４月　マネックスグループ株式会社執行役員
                            2013年６月　マネックス証券株式会社取締役
                            2015年６月　同　取締役副社長
                            2015年11月　同　代表取締役社長
                            2016年４月　マネックスグループ株式会社執行役
       取締役       勝屋　敏彦       1965年12月18日
                                                    (注)       －
                            2017年６月　同　取締役兼執行役
                            2017年10月　マネックス証券株式会社取締役
                            2017年12月　TradeStation           Group,Inc.取締役
                            2017年12月　当社取締役
                            2018年４月　マネックスグループ株式会社取締役兼常務執
                                 行役
                            2018年４月　コインチェック株式会社代表取締役兼社長
                            2018年６月　マネックスグループ株式会社常務執行役（現
                                 任）
                            2019年11月　TradeStation           Group,Inc.取締役（現任）
                            2019年11月　当社取締役（現任）
                            2020年１月　マネックス証券株式会社取締役（現任）
                            1986年４月　日興證券株式会社入社
                            2000年１月　     日興ビーンズ証券株式会社（現マネックス証
                                 券株式会社）出向
                            2000年５月　日興ビーンズ証券株式会社（現マネックス証
                                 券株式会社）入社
                            2004年８月　マネックス・ビーンズ・ホールディングス株
                                 式会社（現マネックスグループ株式会社）財
                                 務部長
                            2007年４月　マネックス証券株式会社取締役
                            2010年１月　マネックス証券株式会社執行役員
       取締役       小寺　康之       1962年5月14日                               (注)       －
                            2014年６月　マネックスグループ株式会社執行役員（現
                                 任）
                            2019年４月　     マネックス・セゾン・バンガード投資顧問株
                                 式会社（現マネックス・アセットマネジメン
                                 ト株式会社）     取締役（現任）
                            2019年６月　     マネックスベンチャーズ株式会社             取締役（現
                                 任）
                            2019年６月　当社取締役（現任）
                            2020年４月　マネックス証券株式会社執行役員（現任）
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                                                        所有株式数
       役職名        氏名       生年月日                略歴              任期
                                                        （株）
                            1983年４月　日興證券株式会社入社
                            2005年２月　日興ビーンズ証券株式会社（現マネックス証
                                 券株式会社）出向
                            2009年10月　マネックス証券株式会社入社
                            2014年６月　同　監査役
                            2017年４月　当社取締役
       監査役       勝股　春美       1960年１月９日       2017年７月　マネックス証券株式会社執行役員                        (注)       －
                            2018年４月　当社代表取締役
                            2019年２月　当社取締役
                            2019年６月　     マネックス・セゾン・バンガード投資顧問株
                                 式会社（現マネックス・アセットマネジメン
                                 ト株式会社）     監査役（現任）
                            2019年６月　当社監査役（現任）
                              計                             －
     　（注）取締役及び監査役の任期は、2021年３月期にかかる定時株主総会終結の時までです。
        ②  社外役員の状況

         当社は、マネックスグループ株式会社からの                     経営監視機能が十分に整っていると判断しているため、                          社外取締役
        及び社外監査役を選任していません。なお、マネックスグループ株式会社は指名委員会等設置会社であり、取締役
        会の三分の二は社外取締役で構成されています。
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       （３）【監査の状況】
        ①  監査役監査の状況
         監査役１名は、取締役又は職員から年に４回その職務の執行状況について報告を受け、説明を求め、監査を実施
        しています。
        ②  内部監査の状況

         当社には内部監査組織はありませんが、親会社であるマネックスグループ株式会社に内部監査業務を委託してお
        り、同社の内部監査室（３名）が内部監査を実施する体制を整備し、内部監査を実施しています。
        　マネックスグループ株式会社の内部監査室は、内部監査の計画、実施段階において当社の監査役との連携を図る
        他、内部監査の結果について当社の監査役に報告するとともに、当社の会計監査人と内部監査及び会計監査の実施
        及び結果について情報交換を行い、連携強化に努めています。
        　当社の監査役は、当社の会計監査人より会計監査結果等の報告を受けるとともに、情報交換を行い連携強化に努
        めており、また、会計監査結果報告等の報告についてはマネックスグループ株式会社の内部監査室にも共有するこ
        とにより、三者間の連携強化に努めています。
        ③  会計監査の状況

        a.  監査法人の名称
         有限責任     あずさ監査法人
        b.  継続監査期間

        　４年間
        c.  業務を執行した公認会計士

        　指定有限責任社員・業務執行社員　公認会計士　                        貞廣篤典
        　指定有限責任社員・業務執行社員　公認会計士　菅谷圭子
        　（注）いずれの指定有限責任社員・業務執行社員も継続監査年数は７年以内です。
        d.  監査業務に係る補助者の構成

        　公認会計士　２名、その他　２名
        e.  監査法人の選定方針と理由

        　当社の監査法人は、監査の一貫性や効率性の観点から、親会社であるマネックスグループ株式会社と同じ監査法
        人としています。
        　マネックスグループ株式会社では、監査委員会は、会計監査の適正性および信頼性を確保するため、監査法人が
        独立の立場を保持し、かつ適切な監査を実施しているかを監視し、検証しています。それらの結果により、監査法
        人が会社法第340条第１項各号に定める事由のいずれかに該当すると認められる場合には、監査委員会は、監査委
        員会の委員全員の同意に基づき監査法人を解任します。この場合、監査委員会が選定した監査委員会の委員は、解
        任後最初に招集される株主総会において、監査法人を解任した旨及び解任の理由を報告します。このほか、                                                  監査委
        員会は、    監査法人    が適正性、有効性又は効率性の面で問題がないか毎年検討し、これらの面で問題があると判断し
        た場合、その他必要と判断した場合には、株主総会に提出する                             監査法人    の解任又は     監査法人    を再任しないことに関
        する議案の内容を決定します。
        f.  監査役による監査法人の評価

        　親会社であるマネックスグループ株式会社と同じ監査法人としているため、当社の監査役は監査法人の評価を
        行っていません。
        　マネックスグループ株式会社では、「e.                    監査法人の選定方針と理由」に記載の方針に基づき検討を実施し、
        2020年３月期にかかる定時株主総会においては、監査法人を                            解任又は    監査法人    を再任しないことに関する議案を提
        出しないことを決定しています。
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        ④  監査報酬の内容等
        a.  監査公認会計士等に対する報酬
                        前事業年度                       当事業年度
         区分
                監査証明業務に基づく           非監査業務に基づく報           監査証明業務に基づく           非監査業務に基づく報
                報酬（千円）           酬（千円）           報酬（千円）           酬（千円）
        提出会社              4,500             －          4,500             －

         計            4,500             －          4,500             －

        b.  監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬（                                a.  を除く）

        　該当事項はありません。
        c.  その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

        　該当事項はありません。
        d.  監査報酬の決定方針

         当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針としては、監査計画に基づき所要工数及び金額の妥当性を
        検証した上で決定しています。
        e.  監査役が会計監査人の報酬に同意した理由

        　監査役は、      会計監査人及び取締役からの必要な資料の入手や報告の聴取を通じて、会計監査人の監査計画の内
        容、従前の事業年度における職務執行状況や報酬見積の算出根拠等を確認し、必要に応じて質疑を実施し、検討し
        た結果、会計監査人の報酬等につき、会社法第399条第１項の同意を行っています。
       （４）【役員の報酬等】

        　当社は非上場会社でありますので、記載すべき事項はありません。
        　なお、役員報酬の内容につきましては、「４．　コーポレート・ガバナンスの状況等　（１）　コーポレート・
        ガバナンスの概要」に記載しています。
       （５）【株式の保有状況】

        　当社は非上場会社でありますので、記載すべき事項はありません。
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     第５【経理の状況】
      １．財務諸表の作成方法について
       　当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）に基づい
       て作成しています。
      ２．監査証明について

       　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、事業年度（2019年４月１日から2020年３月31日ま
       で）の財務諸表について、有限責任                 あずさ監査法人による監査を受けています。
      ３．連結財務諸表について

       　当社は子会社がありませんので、連結財務諸表を作成していません。
      ４．財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

       　当社は、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っています。会計基準等の内容を適切に把握し、
       財務諸表等の適正性を確保できる体制を整備するため、会計基準等の変更等に関する情報を随時入手している他、外
       部セミナーなどに積極的に参加しています。
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      １【財務諸表等】
       （１）【財務諸表】
        ①【貸借対照表】
                                                   （単位：千円）
                                   前事業年度              当事業年度
                                 （2019年３月31日）              （2020年３月31日）
      資産の部
       流動資産
                                        399,477              907,383
         現金及び預金
                                      ※２ 14,296,038             ※２ 17,696,130
         営業貸付金
                                      ※１ 27,500,000             ※１ 28,300,000
         関係会社短期貸付金
                                         12,305              11,695
         前払費用
                                        288,633              237,213
         未収収益
                                       42,496,454              47,152,422
         流動資産合計
       固定資産
         投資その他の資産
                                         1,867              4,349
          繰延税金資産
                                         1,867              4,349
          投資その他の資産合計
                                         1,867              4,349
         固定資産合計
       繰延資産
                                         32,072              109,505
         社債発行費
                                         32,072              109,505
         繰延資産合計
                                       42,530,393              47,266,277
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                    ※２ , ※３ 14,296,038           ※２ , ※３ 14,407,010
         短期借入金
                                       11,200,000               3,000,000
         短期社債
                                        104,559              141,860
         未払費用
                                         11,215              17,068
         未払法人税等
                                           56            14,046
         その他
                                       25,611,869              17,579,985
         流動負債合計
       固定負債
                                       16,800,000              29,389,120
         社債
                                           －            22,180
         通貨スワップ
                                       16,800,000              29,411,300
         固定負債合計
                                       42,411,869              46,991,285
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                         50,000              50,000
         資本金
         利益剰余金
          その他利益剰余金
                                         68,524              224,991
            繰越利益剰余金
                                         68,524              224,991
          利益剰余金合計
                                        118,524              274,991
         株主資本合計
                                        118,524              274,991
       純資産合計
                                       42,530,393              47,266,277
      負債純資産合計
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        ②【損益計算書】
                                                   （単位：千円）
                                   前事業年度               当事業年度
                                (自　2018年４月１日              (自　2019年４月１日
                               　至　2019年３月31日)              　至　2020年３月31日)
      営業収益
                                        101,066              171,030
       業務受託収入
                                        514,814              486,865
       営業貸付金利息
                                        112,187              250,274
       関係会社貸付金利息
                                           －             4,547
       その他の営業収益
                                        728,068              912,719
       営業収益合計
      営業費用
                                        ※１ 66,063             ※１ 95,791
       販売費及び一般管理費
                                        480,251              528,485
       金融費用
                                        546,315              624,276
       営業費用合計
                                        181,753              288,442
      営業利益
      営業外収益                                    6,075               147
                                        ※２ 48,796             ※２ 57,341
      営業外費用
                                        139,032              231,247
      経常利益
                                        139,032              231,247
      税引前当期純利益
                                         57,692              77,263
      法人税、住民税及び事業税
                                        △ 1,867             △ 2,482
      法人税等調整額
      法人税等合計                                   55,825              74,780
                                         83,206              156,467
      当期純利益
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        ③【株主資本等変動計算書】
          前事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）
                                                      （単位：千円）
                                 株主資本
                                 利益剰余金
                                                     純資産合計
                       資本金        その他利益剰余金           株主資本合計
                                繰越利益剰余金
     当期首残高                     50,000         △ 14,682          35,317          35,317
     当期変動額
      当期純利益                      －        83,206          83,206          83,206
     当期変動額合計                       －        83,206          83,206          83,206
     当期末残高                     50,000          68,524          118,524          118,524
          当事業年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

                                                      （単位：千円）
                                 株主資本
                                 利益剰余金
                                                     純資産合計
                       資本金        その他利益剰余金           株主資本合計
                                繰越利益剰余金
     当期首残高
                           50,000          68,524          118,524          118,524
     当期変動額
      当期純利益                      －        156,467          156,467          156,467
     当期変動額合計                       －        156,467          156,467          156,467
     当期末残高
                           50,000          224,991          274,991          274,991
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        ④【キャッシュ・フロー計算書】
                                                   （単位：千円）
                                   前事業年度               当事業年度
                                (自　2018年４月１日              (自　2019年４月１日
                               　至　2019年３月31日)              　至　2020年３月31日)
      営業活動によるキャッシュ・フロー
                                        139,032              231,247
       税引前当期純利益
       貸付金の増減額（△は増加）                               △ 22,448,103              △ 4,200,092
                                       △ 182,604             △ 213,233
       金融収益及び金融費用
       デリバティブ評価損益（△は益）                                  16,331              22,180
                                        △ 81,913             △ 119,167
       その他
                                      △ 22,557,257              △ 4,279,065
       小計
       利息及び配当金の受取額                                 582,935              798,730
                                       △ 374,152             △ 494,911
       利息の支払額
                                         △ 180            △ 16,822
       法人税等の支払額
                                      △ 22,348,654              △ 3,992,069
       営業活動によるキャッシュ・フロー
      投資活動によるキャッシュ・フロー
                                           －              －
       投資活動によるキャッシュ・フロー
      財務活動によるキャッシュ・フロー
       短期借入金の純増減額（△は減少）                                4,189,178               110,972
                                       28,056,615              15,594,120
       社債の発行による収入
                                      △ 10,056,470             △ 11,205,000
       社債の償還による支出
                                       22,189,323               4,500,092
       財務活動によるキャッシュ・フロー
                                           －             △ 116
      現金及び現金同等物に係る換算差額
      現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                  △ 159,331              507,905
                                        558,808              399,477
      現金及び現金同等物の期首残高
                                        399,477              907,383
      現金及び現金同等物の期末残高
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        【注記事項】
        （重要な会計方針）
         １．デリバティブ等の評価基準及び評価方法
          　時価法を採用しています。
         ２．繰延資産の処理方法

          　社債発行費
          　社債償還期間にわたり、定額法により償却しています。
         ３．貸倒    引当金の計上基準

          　債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権
          については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しています。
          　なお、前事業年度及び当事業年度においては、                       貸倒実績はなく、また貸倒懸念債権等もないことから、貸倒
          引当金を計上していません。
         ４．キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

          　手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクし
          か負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっています。
         ５．消費税等の会計処理

          　消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっています。
        （未適用の会計基準等）

        ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号　2020年３月31日)
        ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号　2020年３月31日)
        (1)  概要

        　収益認識に関する包括的な会計基準です。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
        　　ステップ１：顧客との契約を識別する。
        　　ステップ２：契約における履行義務を識別する。
        　　ステップ３：取引価格を算定する。
        　　ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
        　　ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
        (2)  適用予定日

        　2022年３月期の期首より適用予定です。
        (3)  当該会計基準等の適用による影響

        　影響額は、当財務諸表の作成時において評価中です。
        ・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日）

        ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2019年７月４日）
        (1)  概要

        国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時価の                                                  算定に
        関する会計基準の適用指針」(以下「時価算定会計基準等」という。)が開発され、時価の算定方法に関するガイダ
        ンス等が定められました。
        (2)  適用予定日

        　2022年３月期の期首より適用予定です。
        (3)  当該会計基準等の適用による影響

        　影響額は、当財務諸表の作成時において評価中です。
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        ・「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号　2020年３月31日　企業会計基準委員会）
        (1)  概要

        　国際会計基準審議会（IASB）が2003年に公表した国際会計基準（IAS）第１号「財務諸表の表示」（以下「IAS
        第１号」）第125項において開示が求められている「見積りの不確実性の発生要因」について、財務諸表利用者に
        とって有用性が高い情報として日本基準においても注記情報として開示を求めることを検討するよう要望が寄せら
        れ、企業会計基準委員会において、会計上の見積りの開示に関する会計基準（以下「本会計基準」）が開発され、
        公表されたものです。
        　企業会計基準委員会の本会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、個々の注記を拡充するのではなく、
        原則（開示目的）を示したうえで、具体的な開示内容は企業が開示目的に照らして判断することとされ、開発にあ
        たっては、IAS第１号第125項の定めを参考とすることとしたものです。
        (2)  適用予定日

        　2021年３月期の年度末から適用予定です。
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        （貸借対照表関係）
     ※１.関係会社に対し金銭消費貸借契約を締結しています。これに基づく貸付及び借入未実行額は次のとおりです。
                                前事業年度                  当事業年度
                              （2019年３月31日）                  （2020年３月31日）
     金銭消費貸借の総額                              50,000,000千円                  50,000,000千円
     貸出実行残高                              27,500,000                  28,300,000
              差引計                      22,500,000                  21,700,000
                                前事業年度                  当事業年度

                              （2019年３月31日）                  （2020年３月31日）
     金銭消費貸借の総額                              10,000,000千円                  10,000,000千円
     借入実行残高                                  －                  －
              差引計                      10,000,000                  10,000,000
     ※２.関係会社以外に対し金銭消費貸借契約を締結しています。これに基づく貸付及び借入未実行額は次のとおりです。

                                前事業年度                  当事業年度
                              （2019年３月31日）                  （2020年３月31日）
     金銭消費貸借の総額                              56,623,300千円                  54,514,525千円
     貸出実行残高                              14,296,038                  17,696,130
              差引計                      42,327,262                  36,818,395
                                前事業年度                  当事業年度

                              （2019年３月31日）                  （2020年３月31日）
     金銭消費貸借の総額                              25,000,000千円                  20,000,000千円
     借入実行残高                              10,528,090                  11,826,650
              差引計                      14,471,910                  8,173,350
     ※３.運転資金の効率的な調達を行うため、当座貸越契約等を締結しています。これらの契約に基づく借入未実行残高は

       次のとおりです。
                                前事業年度                  当事業年度
                              （2019年３月31日）                  （2020年３月31日）
     当座貸越契約等                              17,082,200千円                  16,751,500千円
     借入  実行残高                            3,767,948                  2,580,360
              差引計                      13,314,252                  14,171,140
        （損益計算書関係）

     ※１  .販売費及び一般管理費の主な内訳は次のとおりです。
                                前事業年度                  当事業年度
                              （2019年３月31日）                  （2020年３月31日）
     支払手数料                                57,845   千円              89,948   千円
     雑費                                8,015千円                  5,136千円
     ※２.営業外費用の主な内訳は次のとおりです。

                                前事業年度                  当事業年度
                              （2019年３月31日）                  （2020年３月31日）
     社債発行費償却                                13,917千円                  22,133千円
     社債発行関連費用                                34,878千円                  35,208千円
                                 25/44




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        （株主資本等変動計算書関係）
         前事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）
          １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                        当事業年度期首         当事業年度増加         当事業年度減少          当事業年度末
                         株式数（株）         株式数（株）         株式数（株）         株式数（株）
     発行済株式

      普通株式                       1,000           －         －        1,000
             合計                1,000           －         －        1,000

     自己株式

      普通株式                         －         －         －         －

             合計                  －         －         －         －

          ２．配当に関する事項

           　該当事項はありません。
         当事業年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

          １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                        当事業年度期首         当事業年度増加         当事業年度減少          当事業年度末
                         株式数（株）         株式数（株）         株式数（株）         株式数（株）
     発行済株式

      普通株式                       1,000           －         －        1,000

             合計                1,000           －         －        1,000

     自己株式

      普通株式                         －         －         －         －

             合計                  －         －         －         －

          ２．配当に関する事項

           （１）配当金支払額
               該当事項はありません。
           （２）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                                     1株当たりの
       （決議）       株式の種類       配当金の総額        配当の原資                 基準日       効力発生日
                                      配当額
     2020年６月18日
               普通株式        117,000千円       利益剰余金         117,000円      2020年３月31日        2020年６月18日
      定時株主総会
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        （キャッシュ・フロー計算書関係）
         ※　現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                                前事業年度                  当事業年度
                             （自　2018年４月１日                  （自　2019年４月１日
                              至　2019年３月31日）                  至　2020年３月31日）
     現金及び預金勘定                               399,477千円                  907,383千円
     現金及び現金同等物                               399,477                  907,383
        （金融商品関係）

         １．金融商品の状況に関する事項
          (1）金融商品に対する取組方針
            当社は、親会社であるマネックスグループ株式会社及びその関係会社向けの金銭の貸付を中心とした「金
           融事業」を行っていることから、資金運用は主にマネックスグループ株式会社及びその関係会社向けの債権
           に限定され、資金調達は社債や借入金により調達する方針です。また、デリバティブは、リスクを回避する
           ために利用しており、投機的な取引は行わない方針です。
          (2）金融商品の内容及びそのリスク
           　営業債権である営業貸付金及び関係会社貸付金は、貸付先の信用リスクに晒されています。また、外貨建
           ての営業債権は、為替変動リスクに晒されていますが、為替予約の利用や外貨建借入金を調達することで
           ヘッジしています。銀行預金については信用リスクに晒されています。
           　営業債務である短期借入金、短期社債及び社債は、営業貸付金等の提供に必要な資金の調達を目的とした
           ものです。
           　デリバティブ取引については、外貨建ての営業債権の為替変動リスクを回避する目的で通貨スワップ等を
           行なっています。
          (3）金融商品に係るリスク管理体制
           ①　信用リスク
             貸付金については、貸付先ごとの期日及び残高管理をするとともに、貸付先の信用状況を定期的に把握
            する体制をとっています。
           ②　市場リスク
            　外貨建ての債権については、為替の変動リスクに対して、原則として通貨スワップの利用や                                           外貨建借入
            金を調達することで         リスクをヘッジしています。
           ③　流動性リスク
            　当社は、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管
            理しています。
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         ２．金融商品の時価等に関する事項
          　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極め
          て困難と認められるものは含まれていません（（注）２．参照）。
          前事業年度（2019年３月31日）
                           貸借対照表計上額
                                        時価（千円）            差額（千円）
                             （千円）
      (1）現金及び預金                          399,477            399,477              －

      (2）営業貸付金                         14,296,038            14,296,038                －

      (3）関係会社短期貸付金                         27,500,000            27,500,000                －

       資産計                        42,195,515            42,195,515                －

      (1）短期借入金                         14,296,038            14,296,038                －

      (2）短期社債                         11,200,000            11,200,000                －

      (3）社債                         16,800,000            16,746,500              53,500

       負債計                        42,296,038            42,242,538              53,500

          当事業年度（2020年３月31日）

                           貸借対照表計上額
                                        時価（千円）            差額（千円）
                             （千円）
      (1）現金及び預金                          907,381            907,383              －

      (2）営業貸付金                         17,696,130            17,696,130                －

      (3）関係会社短期貸付金                         28,300,000            28,300,000                －

       資産計                        46,903,511            46,903,513                －

      (1）短期借入金                         14,407,010            14,407,010                －

      (2）短期社債                         3,000,000            3,000,000               －

      (3）社債                         29,389,120            29,331,789              57,330

       負債計                        46,796,130            46,738,799              57,330

      デリバティブ取引                           22,180            22,180              －

     （注）１．金融商品の時価の算定方法及びデリバティブ取引に関する事項
          資　産
           (1）現金及び預金、(3）関係会社短期貸付金
             これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によってい
             ます。
           (2）営業貸付金
             営業貸付金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映するため、貸付先の信用状態が実
             行後大きく異なっていない限り、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっていま
             す。一方固定金利によるものは、将来キャッシュ・フローの割引現在価値に基づく方法等により算定し
             ています。
          負　債
           (1）短期借入金
             短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっています。
           (2）短期社債、       （3）社債
             満期までの期間が短期であるものは、帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっていま
             す。一方、満期までの期間が長期であるものは、将来キャッシュ・フローの割引現在価値に基づく方法
             等により算定しています。
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          デリバティブ
             注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照ください。
         ２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

           　該当事項はありません。
         ３．金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

           前事業年度（2019年３月31日）
                                       １年超        ５年超
                              １年以内                         10年超
                                      ５年以内        10年以内
                              （千円）                        （千円）
                                      （千円）        （千円）
           現金及び預金                     399,477           －        －        －

           営業貸付金                   11,525,488         2,770,550            －        －

           関係会社短期貸付金                   27,500,000            －        －        －

                  合計            39,424,965         2,770,550            －        －

           当事業年度（2020年３月31日）

                                       １年超        ５年超
                              １年以内                         10年超
                                      ５年以内        10年以内
                              （千円）                        （千円）
                                      （千円）        （千円）
           現金及び預金                     907,383           －        －        －

           営業貸付金                   17,696,130            －        －        －

           関係会社短期貸付金                   28,300,000            －        －        －

                  合計            46,903,513            －        －        －

         ４．社債、長期借入金及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額

           前事業年度（2019年３月31日）
                             １年超       ２年超       ３年超       ４年超
                      １年以内                                  ５年超
                             ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
                      （千円）                                 （千円）
                             （千円）       （千円）       （千円）       （千円）
           短期借入金           14,296,038           －       －       －       －       －

           短期社債           11,200,000           －       －       －       －       －

           社債               －       －   11,800,000           －   5,000,000          －

              合計       25,496,038           －   11,800,000           －   5,000,000          －

           当事業年度（2020年３月31日）

                             １年超       ２年超       ３年超       ４年超
                      １年以内                                  ５年超
                             ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
                      （千円）                                 （千円）
                             （千円）       （千円）       （千円）       （千円）
           短期借入金           14,407,010           －       －       －       －       －

           短期社債           3,000,000          －       －       －       －       －

           社債               －   11,800,000       2,200,000       5,000,000       5,189,120       5,200,000

              合計       17,407,010       11,800,000       2,200,000       5,000,000       5,189,120       5,200,000

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        （デリバティブ取引関係）
          １．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
           (1)通貨関連
           　前事業年度（2019年３月31日）
           　　該当事項はありません。
           　当事業年度（2020年３月31日）

                                      契約額等の
                              契約額等                 時価       評価損益
            区分        取引の種類                 うち１年超
                              （千円）                （千円）        （千円）
                                      （千円）
                  通貨スワップ取引
         市場取引以外の
                  　支払日本円・
         取引
                  　受取豪ドル              289,120        289,120        △22,180        △22,180
                 合計               289,120        289,120        △22,180        △22,180
         （注）時価の算定方法
           将来キャッシュ・フローの割引現在価値に基づく方法等により算定しています。
        （税効果会計関係）

         １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                    前事業年度            当事業年度
                                 （2019年３月31日）            （2020年３月31日）
          繰延税金資産
           未払事業税                            1,867千円            4,349千円
          繰延税金資産合計
                                       1,867            4,349
          繰延税金資産の純額
                                       1,867            4,349
         ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と

          なった主要な項目別の内訳
                                    前事業年度            当事業年度
                                 （2019年３月31日）            （2020年３月31日）
          法定実効税率
                                        34.6％            34.6％
           （調整）
           外国税額控除                             10.8           △0.4
           事業税課税標準の差異                              －          △1.7
           繰越欠損金の充当額                             △3.6             －
           その他                             △1.6            △0.1
           税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                        40.1            32.3
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        （セグメント情報等）
         【セグメント情報】
          当社は、親会社であるマネックスグループ株式会社及びその関係会社向けの金銭の貸付を中心とした「金融事
         業」の単一セグメントであり重要性が乏しいため、記載を省略しています。
         【関連情報】

         　前事業年度（2019年３月31日）
          １．製品及びサービスごとの情報
          　当社のサービスは「金融事業」の単一事業であるため、記載を省略しています。
          ２．地域ごとの情報

          　(1)営業収益
          　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
               日本           米国           合計
                 213,253           514,814           728,068

          （注）営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しています。
          　(2)有形固定資産

          　　該当事項はありません。
          ３．主要な顧客ごとの情報

          　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
              顧客の氏名又は名称                    営業収益
           TradeStation       Group，Inc.
                                        514,814
           マネックスグループ株式会社                              213,253

         　当事業年度（2020年３月31日）

          １．製品及びサービスごとの情報
          　当社のサービスは「金融事業」の単一事業であるため、記載を省略しています。
          ２．地域ごとの情報

          　(1)営業収益
          　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
               日本           米国           合計
                 439,623           473,095           912,719

          （注）営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しています。
          　(2)有形固定資産

          　　該当事項はありません。
          ３．主要な顧客ごとの情報

          　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
              顧客の氏名又は名称                    営業収益
           TradeStation       Group，Inc.
                                        473,095
           マネックスグループ株式会社                              421,305

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         【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
          該当事項はありません。
         【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却額に関する情報】

          該当事項はありません。
         【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

          該当事項はありません。
        【関連当事者情報】

         １．関連当事者との取引
          財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る。）等
           前事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）
                              議決権等の
                   資本金又は     事業の内
                              所有（被所                 取引金額         期末残高
          会社等の名                          関連当事者
      種類         所在地    出資金     容又は職                取引の内容            科目
                              有）割合
          称又は氏名                          との関係            （千円）         （千円）
                    （千円）     業
                               （％）
                                        役務の提供
                                                101,066    未収収益      38,441
                                        （注）1
                                        資金の貸付
                                              35,730,000     関係会社
                                        （注）2           短期貸付    27,500,000
                                        資金の回収
                                              13,230,000     金
                                        （注）2
                                                    未収収益
                                        利息の受取       112,187          1,616
                                        （注）2
                                   役務の提供
          マネックス
               東京都               （被所有）      資金の貸借
                                        資金の借入
     親会社    グループ株          10,393,550     持株会社
                                               5,493,500
               港区               直接　100％      役員の兼任
                                        （注）2
          式会社
                                   債務保証
                                        資金の返済
                                               5,527,000     －
                                        （注）2
                                        利息の支払
                                                7,395
                                        （注）2
                                        債務の被保証
                                              57,082,000
                                        （注）3、4
                                                    未払費用      19,124
                                        保証料の支払
                                                55,865
                                        （注）3、4
                                        資金の借入      4,413,300
                                        （注）2
          マネックス                                          短期借入    10,528,090
               東京都          金融商品          資金の貸借     資金の返済       564,334
          証券株式会          12,200,000          なし                      金
               港区          取引業          役員の兼任
                                        （注）2
          社                                          未払費用      13,839
                                        利息の支払
                                                235,668
                                        （注）2
     兄弟会社
                                        資金の貸付      3,513,640
                                        （注）2
          Trade
               米国                                     営業貸付    14,296,038
                                   資金の貸借     資金の回収      4,188,739
          Station     フロリダ    515千米ドル      持株会社     なし                      金
                                   役員の兼任     （注）2
               州                                     未収収益     248,575
          Group,Inc.
                                        利息の受取
                                                514,814
                                        （注）2
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                                                 マネックスファイナンス株式会社(E33658)
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           当事業年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）
                              議決権等の
                   資本金又は     事業の内
                              所有（被所                取引金額           期末残高
          会社等の名                          関連当事者
      種類         所在地    出資金     容又は職               取引の内容            科目
          称又は氏名                    有）割合      との関係           （千円）           （千円）
                         業
                    （千円）
                               （％）
                                        役務の提供
                                              171,030    未収収益       46,024
                                        （注）1
                                        資金の貸付
                                             12,300,000
                                                  関係会社
                                        （注）2
                                                        28,300,000
                                                  短期貸付金
                                        資金の返済     11,500,000
                                   役務の提供
          マネックス                               （注）2
               東京都               （被所有）      資金の貸借               未収収益
     親会社    グループ          10,393,550     持株会社               利息の受取      250,274            708
               港区               直接　100％      役員の兼任
          株式会社
                                        （注）2
                                   債務保証
                                        債務被保証
                                        （注）3、4     76,751,500
                                        保証料の支
                                        払          未払費用       22,542
                                               89,393
                                        （注）3、4
                                        資金の貸付     3,289,120     営業貸付金      3,289,120
                                        （注）2
                                        利息の受取       13,485    未収収益       12,019
                                        （注）2
                                   資金の貸借     資金の借入     1,622,150          11,826,650
               東京都                                    短期借入金
          マネックス                          役員の兼任     （注）2
               港区          金融商品                          未払費用
          証券株式会          12,200,000          なし      デリバティ     利息の支払
                                              253,277           5,280
                         取引業
          社                          ブ取引     （注）2
                                        デリバティ         ― 通貨スワッ       22,180
     兄弟会社
                                        ブ取引
                                                  プ
                                        （注）5
                                        利息の受取          未収収益
                                               2,439           2,439
                                        （注）5
                                        資金の貸付
                                              1,090,600
                                        （注）2          営業貸付金     14,407,010
          Trade
               米国
                                        資金の回収
                                   資金の貸借           433,360
          Station     フロリダ    515千米ドル      持株会社     なし
                                   役員の兼任     （注）2
               州
          Group,Inc.
                                                  未収収益
                                        利息の受取      473,095           176,022
                                        （注）2
     　（注）１．役務の提供については                 、対価としての妥当性を勘案し、協議の上、合理的に決定されています。なお、取引
           金額には消費税等は含まれていません。
         ２．資金の貸付及び借入については、市場金利を勘案して決定しております。なお、担保は受け入れていませ
           ん。
         ３．金融機関からの借入につき、債務保証を受けています。                            また、取引金額には被保証債務の極度額の当事業年
           度末残高を記載しています。             なお、債務保証の料率については、市場保証料率を勘案して合理的に決定して
           います。
         ４．社債の発行につき、債務保証を受けています。                        また、取引金額には被保証債務の極度額の当事業年度末残高
           を記載しています。
         ５．デリバティブ取引については、市場実勢を勘案して決定しております。
         ２．親会社又は重要な関連会社に関する注記

          (1）親会社情報
            マネックスグループ株式会社（東京証券取引所に上場）
          (2）重要な関連会社の要約財務諸表

           　該当事項はありません。
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        （１株当たり情報）
                                 前事業年度                 当事業年度
                              （自　2018年４月１日                 （自　2019年４月１日
                               至　2019年３月31日）                 至　2020年３月31日）
     １株当たり純資産額                             118,524.85円                 274,991.99円

     １株当たり当期純利益                              83,206.89円                156,467.14円

     　（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載していません。
         ２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりです。
                                 前事業年度                 当事業年度
                              （自　2018年４月１日                 （自　2019年４月１日
                               至　2019年３月31日）                 至　2020年３月31日）
     当期純利益金額（千円）                               83,206                156,467

     普通株主に帰属しない金額（千円）                                 －                 －

     普通株式に係る当期純利益金額（千円）                               83,206                156,467

     普通株式の期中平均株式数（株）                                1,000                 1,000

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        （重要な後発事象）
       　当社は、2020年４月17日の取締役会において、無担保社債を発行することを決議しました。その内容は次のとおり
       です。
       　個人向けマネックス債

       　　(1)    銘柄
           マネックスグループ株式会社保証付　マネックスファイナンス株式会社2021年11月１日満期円建社債
       　　(2)    発行価格
           額面100円につき金100円
       　　(3)    発行総額
           7,000百万円
       　　(4)    利率
           0.60％
       　　(5)    償還方法
           満期償還又は買入消却
       　　(6)    償還期限
           2021年11月１日
       　　(7)    発行の時期
           2020年４月30日
       　　(8)    資金の用途
           運転資金及び投融資資金
       　当社は、2020年５月26日の取締役会において、無担保社債を発行することを決議しました。その内容は次のとおり

       です。
       　個人向けマネックス債

       　　(1)    銘柄
           マネックスグループ株式会社保証付　マネックスファイナンス株式会社2025年６月19日満期
           オーストラリアドル建社債
       　　(2)    発行価格
           額面1,000オーストラリアドルにつき金1,000オーストラリアドル
       　　(3)    発行総額
           4,500,000オーストラリアドル
       　　(4)    利率
           1.665％
       　　(5)    償還方法
           満期償還又は買入消却
       　　(6)    償還期限
           2025年６月19日
       　　(7)    発行の時期
           2020年６月18日
       　　(8)    資金の用途
           運転資金及び投融資資金
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        ⑤【附属明細表】
        【有価証券明細表】
         該当事項はありません。
        【有形固定資産等明細表】

         該当事項はありません。
        【社債明細表】

                          当期首残高       当期末残高

          銘柄         発行年月日                      利率（％）         担保      償還期限
                           (千円)       (千円)
     マネックスグループ株式会社
     保証付　マネックスファイナ                      5,000,000          －
                  2018年７月25日                         0.35    2018年７月25日       2019年７月25日
     ンス株式会社2019年７月25日                     （5,000,000)           （－)
     満期円建社債
     マネックスグループ株式会社
     保証付　マネックスファイナ                      5,000,000       5,000,000
                  2018年７月25日                         0.58      なし     2021年７月26日
     ンス株式会社2021年７月26日                        （－)       （－)
     満期円建社債
     マネックスグループ株式会社
     保証付　マネックスファイナ                      2,000,000          －
                  2018年９月14日                         0.50      なし     2019年９月18日
     ンス株式会社2019年９月18日                     （2,000,000)          （－)
     満期円建社債
     マネックスグループ株式会社
     保証付　マネックスファイナ                      5,000,000       5,000,000
                  2018年10月31日                               なし     2023年11月１日
                                           0.60
     ンス株式会社2023年11月１日                         (－)       (－)
     満期円建社債
     マネックスグループ株式会社
     保証付　マネックスファイナ                      3,000,000       3,000,000
                  2019年１月10日                               なし     2022年１月11日
                                           0.50
     ンス株式会社2022年１月11日                         (－)       (－)
     満期円建社債
     マネックスグループ株式会社
     保証付　マネックスファイナ                         －    3,000,000
                  2019年７月30日                               なし     2020年７月31日
                                           0.36
     ンス株式会社2020年７月31日                        (－)    (3,000,000)
     満期円建社債
     マネックスグループ株式会社
     保証付　マネックスファイナ                         －     289,120
                  2019年９月17日                               なし     2024年９月18日
                                           2.00
     ンス株式会社2024年９月18日
                             (－)       (－)
     満期円建社債
                           8,000,000       16,100,000
                  2018年６月～                                    2021年８月～
     私募社債                                            なし
                                        0.15～1.00
                   2019年11月       （4,200,000)          （－)                   2029年８月
                           28,000,000       32,389,120
          合計          －                      －       －       －
                          (11,200,000)        (3,000,000)
       （注）１．（　）内書きは、１年以内の償還予定額であります。
          ２．決算日後５年間の償還予定額は以下のとおりであります。
       １年以内        １年超２年以内         ２年超３年以内         ３年超４年以内         ４年超５年以内           ５年超
       （千円）         （千円）         （千円）         （千円）         （千円）         （千円）
        3,000,000         11,800,000          2,200,000         5,000,000         5,189,120         5,200,000

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        【借入金等明細表】
                            当期首残高        当期末残高         平均利率

               区分                                       返済期限
                             （千円）        （千円）         （％）
     短期借入金                        14,296,038        14,407,010           1.0       －

               合計              14,296,038        14,407,010         －         －

       （注）平均利率について、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しています。
        【引当金明細表】

         該当事項はありません。
        【資産除去債務明細表】

         該当事項はありません。
       （２）【主な資産及び負債の内容】

        ①　流動資産
         イ．現金及び預金
                  区分                          金額（千円）
      現金                                                 ー

      預金

       普通預金                                              907,383
                  小計                                   907,383

                  合計                                   907,383

         ロ．営業貸付金

                 相手先                          金額（千円）
      TradeStation       Group，Inc.
                                                   14,407,010
         ハ．関係会社短期貸付金

                 相手先                          金額（千円）
      マネックスグループ株式会社                                             28,300,000

       （３）【その他】

         該当事項はありません。
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     第６【提出会社の株式事務の概要】
      事業年度                  ４月１日から３月31日まで

      定時株主総会                  毎事業年度終了後３ヶ月以内

      基準日                  ３月31日

      剰余金の配当の基準日                  ９月30日、     ３月31日

                       －

      １単元の株式数
      株式の名義書換え

       取扱場所                 東京都港区赤坂一丁目12番32号　マネックスファイナンス株式会社

       株主名簿管理人                 －

       取次所                 －

       名義書換手数料                 無料

       新券交付手数料                 印紙税相当額

      単元未満株の買取り

       取扱場所                 －

       株主名簿管理人                 －

       取次所                 －

       買取手数料                 －

                       電子公告によってこれを行う。

                       http://www.monexgroup.jp/
      公告掲載方法
                       やむを得ない事由により、電子公告によることができない場合は、官報に掲
                       載する方法により行う。
      株主に対する特典                  該当事項はありません。

      株式の譲渡制限                  当社の株式は、取締役会の承認がなければ譲渡することができない。

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     第７【提出会社の参考情報】
      １【提出会社の親会社等の情報】
       　当社は上場会社ではありませんので、金融商品取引法第24条の７第１項の適用がありません。
      ２【その他の参考情報】

       　　当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しています。
        (1)  有価証券報告書       及びその添付書類並びに確認書
         　2019年６月24日　関東財務局長に提出
         　事業年度（第３期）（自             2018年４月１日        至  2019年３月31日）
        (2)  半期報告書
         　2019年12月13日　関東財務局長に提出
         （第４期中）（自         2019年４月１日        至  2019年９月30日）
        (3)  訂正発行登録書
         　2019年６月24日　関東財務局長に提出
         　2019年８月２日　関東財務局長に提出
         　2019年11月１日　関東財務局長に提出
         　2020年１月31日　関東財務局長に提出
         　2020年２月７日　関東財務局長に提出
        (4)  発行登録追補書類（普通社債）及びその添付書類
         　2019年７月19日　関東財務局長に提出
         　2019年８月23日　関東財務局長に提出
         　2020年４月22日　関東財務局長に提出
         　2020年６月５日　関東財務局長に提出
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     第二部【提出会社の保証会社等の情報】
     第１【保証会社情報】
      １【保証の対象となっている社債】
                                            提出会社の当事

                                                     上場金融商品取
                           券面総額又は振
                                      償還額      業年度末日の未
                                                     引所又は登録認
                            替社債の総額
         社債の名称            発行年月
                                     （百万円）         償還額      可金融商品取引
                             （百万円）
                                             （百万円）
                                                      業協会名
     マネックスグループ株式会
     社保証付　マネックスファ
                   2018年７月25日             5,000          －       5,000       －
     イナンス株式会社2021年７
     月26日満期円建社債
     マネックスグループ株式会
     社保証付　マネックスファ
                   2018年10月31日             5,000          －       5,000       －
     イナンス株式会社2023年11
     月１日満期円建社債
     マネックスグループ株式会
     社保証付　マネックスファ
                   2019年１月10日             3,000          －       3,000       －
     イナンス株式会社2022年１
     月11日満期円建社債
     マネックスグループ株式会
     社保証付　マネックスファ
                   2019年７月30日             3,000          －       3,000
     イナンス株式会社2020年７
     月31日満期円建社債
     マネックスグループ株式会
     社保証付　マネックスファ
                   2019年９月17日              289         －        289
     イナンス株式会社2024年９
     月18日満期円建社債
      ２【継続開示会社たる保証会社に関する事項】

       （１）【保証会社が提出した書類】
         　社債の保証をしている継続開示会社であるマネックスグループ株式会社に関する事項は以下のとおりです。
        ①【有価証券報告書及びその添付書類又は四半期報告書若しくは半期報告書】

         　事業年度（第16期）（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）2020年６月22日関東財務局長に提出
        ②【臨時報告書】

         　上記①の有価証券報告書提出後、本有価証券報告書提出日（2020年６月22日）までに、金融商品取引法第24条
         の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の規定に基き臨時報告書を2020年１月31
         日に、金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２の規定
         に基づく臨時報告書を2020年６月22日に関東財務局長に提出
       （２）【上記書類を縦覧に供している場所】

          マネックスグループ株式会社　本店
          （東京都港区赤坂一丁目12番32号）
          株式会社東京証券取引所
          （東京都中央区日本橋兜町２番１号）
      ３【継続開示会社に該当しない保証会社に関する事項】

        　該当事項はありません。
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     第２【保証会社以外の会社の情報】
       　該当事項はありません。
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     第３【指数等の情報】
       　該当事項はありません。
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                          独立監査人の監査報告書
                                                     2020年６月17日

     マネックスファイナンス             株式会社

      取締役会　御中

                             有限責任     あずさ    監査法人

                             東京事務所
                            指定有限責任社員

                                      公認会計士
                                             貞廣　篤典      　　印
                            業務執行社員
                            指定有限責任社員

                                      公認会計士
                                             菅谷    圭子  　　印
                            業務執行社員
      監査意見

      　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられ
      ているマネックスファイナンス株式会社の2019年４月１日から2020年３月31日までの第４期事業年度の財務諸表、すな
      わち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針、その他の注記
      及び附属明細表について監査を行った。
      　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、マネッ
      クスファイナンス株式会社の2020年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及び
      キャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
      監査意見の根拠

      　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
      る当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
      業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
      財務諸表に対する経営者及び監査役の責任

      　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
      示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
      者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを
      評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要
      がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      　監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
      財務諸表監査における監査人の責任

      　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示が
      ないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
      にある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決
      定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
      しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
      ・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
       立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な
       監査証拠を入手する。
      ・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
       施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
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      ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
       関連する注記事項の妥当性を評価する。
      ・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
       継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付
       ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意
       を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項
       付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいている
       が、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
      ・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
       かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事
       象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      　監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備
      を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
      利害関係

      　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以　  上
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