欧州新成長国株式ファンド 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                               Ｔ＆Ｄアセットマネジメント株式会社(E11764)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      【表紙】

      【提出書類】                          有価証券届出書の訂正届出書
      【提出先】                          関東財務局長
      【提出日】                          2020年8月7日
      【発行者名】                          Ｔ＆Ｄアセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                          代表取締役社長　坪井　親弘
      【本店の所在の場所】                          東京都港区芝五丁目36番7号
      【事務連絡者氏名】                          富岡　秀夫
      【電話番号】                          03-6722-4813
      【届出の対象とした募集内国投資信託受益                          欧州新成長国株式ファンド
        証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集内国投資信託受益                          継続募集額
        証券の金額】                         5,000億円を上限とします。
      【縦覧に供する場所】                          該当事項はありません。
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     １【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

       本日、半期報告書を提出いたしましたので、2020年2月7日付をもって提出した有価証券届出書（以下「原届出
       書」といいます。）の関係情報を新たな情報に更新し、加えて、原届出書の記載事項に訂正すべき事項があり
       ますので、本訂正届出書を提出するものです。
     ２【訂正の内容】

      ＜訂正前＞および＜訂正後＞に記載している下線部＿は、訂正部分を示します。また＜更新後＞の記載事項は
      原届出書の更新後の内容を示します。＜追加＞の記載事項は原届出書の追加の内容を示します。
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     第二部【ファンド情報】

     第１【ファンドの状況】

     １　ファンドの性格
     （３）ファンドの仕組み
      ③委託会社およびファンドの関係法人の名称およびファンドの運営上の役割

     ＜訂正前＞
       ｂ．受託会社
         株式会社りそな銀行
           （再信託受託会社：          日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社                       ）
         受託会社は、信託約款（信託契約）の規定等に基づき主に次の業務を行います。
           (1) 信託財産の保管・管理・計算
           (2) 委託会社の指図に基づく信託財産の処分等

     ＜訂正前＞

       ｂ．受託会社
         株式会社りそな銀行
           （再信託受託会社：          株式会社日本カストディ銀行               ）
         受託会社は、信託約款（信託契約）の規定等に基づき主に次の業務を行います。
           (1) 信託財産の保管・管理・計算
           (2) 委託会社の指図に基づく信託財産の処分等

      ④委託会社の概況

     ＜訂正前＞
       ａ．資本金
         2019  年11月末日      現在       11億円
         　　（略）
       ｃ．大株主の状況
         2019  年11月末日      現在
     ＜訂正後＞

       ａ．資本金
         2020  年5月末日     現在       11億円
         　　（略）
       ｃ．大株主の状況
         2020  年5月末日     現在
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     ２　投資方針

     （２）投資対象
      追加的記載事項
      ＜更新後＞
       各概要は、2020年4月末日現在のものであり、今後変更になる場合があります。













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     （３）運用体制

       委託会社の運用体制は以下の通りです。
       ＜訂正前＞
      委託会社の運用体制等は             2019年11月末日        現在のものであり、今後変更となる場合があります。








       ＜訂正後＞

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      委託会社の運用体制等は             2020年5月末日       現在のものであり、今後変更となる場合があります。









     ３　投資リスク

     （３）リスクの管理体制
     ＜訂正前＞
     　　　　　　　　　　　　　（略）
          リスクの管理体制は          2019年11月末日        現在のものであり、今後変更となる場合があります。
     ＜訂正後＞
          　　　　　　　　（略）
          リスクの管理体制は          2020年5月末日       現在のものであり、今後変更となる場合があります。
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     ＜参考情報＞

     　＜更新後＞
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     ４　手数料等及び税金

     （５）課税上の取扱い
     ＜訂正前＞
              （略）
       㭺ຑ터湓홢焰䐰欰搰䐰昰漰              2019年11月末日        現在のものであり、税法が改正された場合等には、税率等が変更
        される場合があります。
       ※詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
     ＜訂正後＞

              （略）
       外貨建資産への投資により外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合
       があります。
       㭺ຑ터湓홢焰䐰欰搰䐰昰漰               2020年5月末日        現在のものであり、税法が改正された場合等には、税率等が変更
        される場合があります。
       ※詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
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     ５　運用状況
     ＜更新後＞
     （１）    投資状況
      資産の種類別、地域別の投資状況

                                               （2020年5月29日現在）
             資産の種類               国／地域        時価合計（百万円）             投資比率（％）
           投資信託受益証券                アイルランド               1,116           96.07
           親投資信託受益証券                   日本               25          2.17
         現金・預金・その他の資産
                             日本               21          1.76
            （負債差引後）
           合計（純資産総額）                   －            1,162          100.00
      （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
         （小数点以下第3位を四捨五入して算出しております。）
     （２）投資資産

      ①　投資有価証券の主要銘柄
      ａ．評価額上位銘柄（全銘柄）
                                               （2020年5月29日現在）
                                        簿価単価        時価単価

                                                        投資
       国／                                （現地通貨）        （現地通貨）
                 種   類    銘   柄   名
            通貨                    券面総額                        比率
       地域                                 簿価金額        時価金額
                                                        (％)
                                         （円）        （円）
                      メッツラー・

                      イースタンヨー
      アイル         投資信託                            66.25        55.41
     1      ユーロ           ロッパ・オポ          169,054.608                        96.07
      ランド         受益証券                        1,334,240,248        1,115,928,333
                      チュニティファ
                      ンド
               親投資信託       マネープール                     1.0152        1.0148

     2 日本    日本円                     24,845,913                        2.17
               受益証券       マザーファンド                   25,223,571        25,213,632
       （注）   1 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する各銘柄の評価額比率です。
          2 投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
           親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
      ｂ．投資有価証券の種類別比率

                                               （2020年5月29日現在）
                                         投  資  比  率（％）
                   種類
               投資信託受益証券                                      96.07
               親投資信託受益証券                                       2.17
                   合計                                  98.24
       （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する各種類の評価額比率です。
      ②　投資不動産物件

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         該当事項はありません。
      ③　その他投資資産の主要なもの

         該当事項はありません。
     （３）運用実績

      ①純資産の推移
      2020年5月末日       及び同日前      1年  以内における各月末及び直             近10計算期間       末日の純資産の推移は次の通りです                  。
                                         1口当たりの          1口当たりの
                       純資産総額         純資産総額
                                          純資産額          純資産額
                       （分配落）         （分配付）
                                         （分配落）          （分配付）
                      （ 単位:百万円      ） （ 単位:百万円      ）
                                         （単位:円）          （単位:円）
          第5期   計算期間
                          4,467         4,467         0.6633          0.6633
        （2010年11月10日現在）
          第6期   計算期間
                          2,973         2,973         0.4920          0.4920
        （2011年11月10日現在）
          第7期   計算期間
                          2,898         2,898         0.5008          0.5008
        （2012年11月12日現在）
          第8期   計算期間
                          2,989         2,989         0.6682          0.6682
        （2013年11月11日現在）
          第9期   計算期間
                          2,338         2,338         0.6229          0.6229
        （2014年11月10日現在）
          第10期    計算期間
                          1,928         1,928         0.5609          0.5609
        （2015年11月10日現在）
          第11期    計算期間
                          1,695         1,695         0.5085          0.5085
        （2016年11月10日現在）
          第12期    計算期間
                          1,942         1,942         0.6935          0.6935
        （2017年11月10日現在）
          第13期    計算期間
                          1,454         1,454         0.5615          0.5615
        （2018年11月12日現在）
          2019年5月末日                1,390          －        0.5526            －
          2019年6月末日                1,503          －        0.5995            －
          2019年7月末日                1,517          －        0.6123            －
          2019年8月末日                1,374          －        0.5560            －
          2019年9月末日                1,448          －        0.5876            －
          2019年10月末日                1,491          －        0.6106            －
          第14期    計算期間
                          1,503         1,503         0.6181          0.6181
        （2019年11月11日現在）
          2019年11月末日                1,509          －        0.6233            －
          2019年12月末日                1,557          －        0.6570            －
          2020年1月末日                1,538          －        0.6597            －
          2020年2月末日                1,403          －        0.6092            －
          2020年3月末日                 966         －        0.4260            －
          2020年4月末日                1,086          －        0.4791            －
          2020年5月末日                1,162          －        0.5138            －
      ②分配の推移

                                        1口当たりの分配金（円）
           第5期   計算期間（2010年11月10日）
                                                      0.0000
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           第6期   計算期間（2011年11月10日）
                                                      0.0000
           第7期   計算期間（2012年11月12日）
                                                      0.0000
           第8期   計算期間（2013年11月11日）
                                                      0.0000
           第9期   計算期間（2014年11月10日）
                                                      0.0000
           第10期    計算期間（2015年11月10日）
                                                      0.0000
           第11期    計算期間（2016年11月10日）
                                                      0.0000
           第12期    計算期間（2017年11月10日）
                                                      0.0000
           第13期    計算期間（2018年11月12日）
                                                      0.0000
           第14期    計算期間（2019年11月11日）
                                                      0.0000
      ③収益率の推移

                                                収益率（％）
          第5期   計算期間（2009年11月11日              ～  2010年11月10日）
                                                      4.26
          第6期   計算期間（2010年11月11日              ～  2011年11月10日）
                                                     △25.83
          第7期   計算期間（2011年11月11日              ～  2012年11月12日）
                                                      1.79
          第8期   計算期間（2012年11月13日              ～  2013年11月11日）
                                                      33.43
          第9期   計算期間（2013年11月12日              ～  2014年11月10日）
                                                     △6.78
          第10期    計算期間（2014年11月11日              ～  2015年11月10日）
                                                     △9.95
          第11期    計算期間（2015年11月11日              ～  2016年11月10日）
                                                     △9.34
          第12期    計算期間（2016年11月11日              ～2017年11月10日）
                                                      36.38
          第13期    計算期間（2017年11月11日              ～  2018年11月12日）
                                                     △19.03
          第14期    計算期間（2018年11月13日              ～  2019年11月11日）
                                                      10.08
          第15期    計算期間中（2019年11月12日               ～  2020年5月29日）
                                                     △16.87
     （注）収益率とは、計算期間末の基準価額（分配付の額）から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額（分
        配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得た額に100を
        乗じて得た数字です。ただし、第15期計算期間中については2020年5月29日の基準価額から前期末基準価額
        を控除した額を前期末基準価額で除して得た額に100を乗じて得た数字です。（小数点以下第3位を四捨五
        入して算出しております。）
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     （４）設定及び解約の実績


                                         設定口数           解約口数
        第5期   計算期間     （ 2009年11月11日         ～  2010年11月10日        ）
                                        2,536,916,147           3,074,935,467
        第6期   計算期間     （ 2010年11月11日         ～  2011年11月10日        ）
                                         941,482,804          1,634,220,360
        第7期   計算期間     （ 2011年11月11日         ～  2012年11月12日        ）
                                         627,665,744           882,428,903
        第8期   計算期間     （ 2012年11月13日         ～  2013年11月11日        ）
                                         400,154,455          1,713,672,993
        第9期   計算期間     （ 2013年11月12日         ～  2014年11月10日        ）
                                         346,603,401          1,067,242,288
        第10期    計算期間     （ 2014年11月11日         ～  2015年11月10日        ）
                                         421,056,934           737,844,671
        第11期    計算期間     （ 2015年11月11日         ～  2016年11月10日        ）
                                         200,692,029           303,984,442
        第12期    計算期間     （ 2016年11月11日         ～2017年11月10日         ）
                                         173,910,064           707,141,791
        第13期    計算期間     （ 2017年11月11日         ～  2018年11月12日        ）
                                         134,593,391           345,533,723
        第14期    計算期間     （ 2018年11月13日         ～  2019年11月11日        ）
                                         109,383,298           266,937,025
        第15期    計算期間中      （ 2019年11月12日         ～  2020年5月29日       ）
                                         82,205,467          253,409,614
     （注）設定口数および解約口数は、全て本邦内におけるものです。
     （参考）マネープールマザーファンドの状況

     （１）投資状況
     　親投資信託資産の種類別、地域別の投資状況
                                               （ 2020年5月29日現在          ）
              資産の種類                国名       時価合計（百万円）             投資比率（％）
          現金・預金・その他の資産
                              日本             135         100.00
             （ 負債差引後      ）
            合計  （ 純資産総額      ）          －             135         100.00
      （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
         （小数点以下第3位を四捨五入して算出しております。）
     （２）投資資産

      ①投資有価証券の主要銘柄
       該当事項はありません。
      ②投資不動産物件

       該当事項はありません。
      ③その他投資資産の主要なもの

       該当事項はありません。
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     （参考）運用実績


                                       （2020年5月29日現在）
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     第３【ファンドの経理状況】

     ＜追加＞
     中間財務諸表
      １．当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵

       省令第38号)(以下「中間財務諸表等規則」という。)並びに同規則第38条の3および第57条の2の規定により、
       「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)(以下「投資信託財産計算規則」という。)
       に基づいて作成しており、金額は円単位で表示しております。
      ２ ． 当ファンドは、第15期中間計算期間(2019年11月12日から2020年5月11日まで)の中間財務諸表について、金

       融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、EY新日本有限責任監査法人による中間監査を受けておりま
       す。
                                 14/50
















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     中間財務諸表

     欧州新成長国株式ファンド
     （１）中間貸借対照表
                                                    （単位：円）

                                   第14期           第15期中間計算期間

                               （2019年11月11日現在）               （2020年5月11日現在）
      資産の部

       流動資産
                                      22,598,897                   －
         金銭信託
                                      29,542,540              34,410,937
         コール・ローン
                                    1,433,347,485              1,013,462,088
         投資信託受益証券
                                      34,226,231              25,213,632
         親投資信託受益証券
                                    1,519,715,153              1,073,086,657
         流動資産合計
                                    1,519,715,153              1,073,086,657
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                       7,155,248               735,652
         未払解約金
                                        314,995              296,344
         未払受託者報酬
                                       9,134,842              8,593,891
         未払委託者報酬
                                           52              69
         未払利息
                                        110,181              103,670
         その他未払費用
                                      16,715,318               9,729,626
         流動負債合計
                                      16,715,318               9,729,626
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                    2,431,770,880              2,267,108,774
         元本
         剰余金
                                    △928,771,045             △1,203,751,743
         　中間剰余金又は中間欠損金（△）
                                      22,643,420              20,675,892
         　（分配準備積立金）
                                    1,502,999,835              1,063,357,031
         元本等合計
                                    1,502,999,835              1,063,357,031
       純資産合計
                                    1,519,715,153              1,073,086,657
      負債純資産合計
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     （２）中間損益及び剰余金計算書

                   （単位：円）
         第14期中間計算        第15期中間計算

            期間        期間
          （自   2018年11     （自   2019年11
            月13日        月12日
           至  2019年5      至  2020年5
           月12日）        月11日）
      営業収

      益
      有価
      証券
            50,086,071      △281,070,646
      売買
      等損
      益
      為替
          △59,707,065        △46,531,309
      差損
      益
      営業
           △9,620,994       △327,601,955
      収益
      合計
      営業費
      用
      支払
              13,320        14,088
      利息
      受託
             310,301        296,344
      者報
      酬
      委託
            8,998,591        8,593,891
      者報
      酬
      その
             269,748        290,399
      他費
      用
      営業
            9,591,960        9,194,722
      費用
      合計
      営業利
          △19,212,954        △336,796,677
      益
      経常利
          △19,212,954        △336,796,677
      益
      中間純
          △19,212,954        △336,796,677
      利益
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      一部解
      約に伴
      う中間
             346,004      △3,951,535
      純利益
      金額の
      分配額
      期首剰
      余金又
                △
                  △928,771,045
      は期首
          1,135,374,611
      欠損金
      （△）
      剰余金
      増加額
            58,757,254        90,176,963
      又は欠
      損金減
      少額
      中間
      一部
      解約
      に伴
      う剰
      余金
            58,757,254        90,176,963
      増加
      額又
      は欠
      損金
      減少
      額
      剰余金
      減少額
            26,999,109        32,312,519
      又は欠
      損金増
      加額
      中間
      追加
      信託
      に伴
      う剰
      余金
            26,999,109        32,312,519
      減少
      額又
      は欠
      損金
      増加
      額
                －        －
      分配金
      中間剰
      余金又
                △        △
      は中間
          1,123,175,424        1,203,751,743
      欠損金
      （△）
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     （３）中間注記表

     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
     1 運用資産の評価基準                 (1)投資信託受益証券
                        基準価額で評価しております。
      及び評価方法
                       (2)親投資信託受益証券
                        移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて
                       評価しております。
     2 外貨建資産・負債の本邦通貨へ                  信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが
                       国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算し
      の換算基準
                       ております。
     3 費用・収益の計上基準                 有価証券売買等損益、為替差損益
                        約定日基準で計上しております。
     ▶ その他                  当ファンドの前計算期間の期末が休日のため、当中間計算期間は、
                       2019年11月12日から2020年5月11日までとなっております。
     （中間貸借対照表に関する注記）

                 第14期                        第15期中間計算期間
             （2019年11月11日現在）                            （2020年5月11日現在）
     1 計算期間の末日における受益権の総数                           1 中間計算期間の末日における受益権の総数

                    2,431,770,880口                            2,267,108,774口
     2 投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規                           2 投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規
      定する額                            定する額
        元本の欠損　　　　　　928,771,045円                            元本の欠損　　　　　1,203,751,743円
                                 3 中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産
     3 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
                                  の額
        1口当たり純資産額                 0.6181円           1口当たり純資産額                 0.4690円
      （1万口当たり純資産額                    6,181円）        （1万口当たり純資産額                   4,690円）
     （金融商品に関する注記）

     金融商品の時価等に関する事項
                               第14期               第15期中間計算期間
                           （2019年11月11日現在）                   （2020年5月11日現在）
     1 中間貸借対照表（又は貸借対照                  証券投資信託では、金融商品は                   証券投資信託では、金融商品は
                       原則として時価評価されるため、                   原則として時価評価されるため、
      表）計上額、時価及びその差額
                       貸借対照表計上額と時価との差額                   中間貸借対照表計上額と時価との
                       はありません。                   差額はありません。
     2 中間貸借対照表（又は貸借対照                  投資信託受益証券、親投資信託                         同左
                       受益証券については、（重要な会
      表）の科目ごとの時価の算定方
                       計方針に係る事項に関する注記）
      法
                       の  1 運用資産の評価基準及び評価
                       方法に記載の通りです。
                         コール・ローン等の金銭債権及
                       び金銭債務については、時価が帳
                       簿価額と近似しているため帳簿価
                       額を時価としております。
     3 金融商品の時価等に関する事項                  金融商品の時価には、市場価格                         同左
                       に基づく価額のほか、市場価格が
      についての補足説明
                       ない場合には合理的に算定された
                       価額が含まれることがあります。
                       当該価額の算定においては変動要
                       因を織り込んでいるため、異なる
                       前提条件等を採用することによ
                       り、当該価額が変動することもあ
                       ります。
     （その他の注記）

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     1 元本の移動
                            第14期                 第15期中間計算期間
                期   別
                        （自   2018年11月13日                 （自   2019年11月12日
     項   目
                        至  2019年11月11日）                   至  2020年5月11日）
        期首元本額                     2,589,324,607        円            2,431,770,880        円
        期中追加設定元本額                      109,383,298       円              70,921,239       円
        期中一部解約元本額                      266,937,025       円             235,583,345       円
     2 デリバティブ取引関係

     第14期（自      2018年11月13日          至  2019年11月11日）
     該当事項はありません。
     第15期中間計算期間（自             2019年11月12日          至  2020年5月11日）

     該当事項はありません。
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     （参考）メッツラー・イースタンヨーロッパ・オポチュニティファンドの状況


     組入資産の明細

                                           （2019年12月30日現在）
     （注）「メッツラー・イースタンヨーロッパ・オポチュニティファンド」はユーロ建てです。














     （注）％は、「メッツラー・イースタンヨーロッパ・オポチュニティファンド」の純資産総額に対する比率です。
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     （参考）マネープールマザーファンドの状況

      以下に記載した情報は監査の対象外であります。

      当ファンドは「マネープールマザーファンド」受益証券を投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上

     された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンド受益証券です。
      （１）貸借対照表

                                                   （単位    : 円）
                      対象年月日       （2019年11月11日現在）                （2020年5月11日現在）
      科   目

                                   金額               金額
      資産の部
        流動資産
         金銭信託                             92,832,212                 634,915
         コール・ローン                            120,475,750               134,413,090
         流動資産合計                            213,307,962               135,048,005
        資産合計                              213,307,962               135,048,005
      負債の部
        流動負債
         未払利息                                 214               271
         流動負債合計                                 214               271
        負債合計                                  214               271
      純資産の部
        元本等
         元本                            210,116,355               133,072,327
         剰余金
         　期末剰余金又は期末欠損金（△）                             3,191,393               1,975,407
         元本等合計                            213,307,748               135,047,734
        純資産合計                              213,307,748               135,047,734
      負債純資産合計                               213,307,962               135,048,005
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     （２）注記表

     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

     該当事項はありません。
     （貸借対照表に関する注記）

            （2019年11月11日現在）                            （2020年5月11日現在）

     1 計算期間の末日における受益権の総数                           1 計算期間の末日における受益権の総数

                     210,116,355口                            133,072,327口
     2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額                           2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
        1口当たり純資産額                 1.0152円           1口当たり純資産額                 1.0148円
      （1万口当たり純資産額                   10,152円）         （1万口当たり純資産額                   10,148円）
     （その他の注記）

     1 元本の移動
              対象年月日
                        （2019年11月11日現在）                    （2020年5月11日現在）
     項   目
      期首元本額                        154,776,257       円             210,116,355       円
      期中追加設定元本額                        57,308,990       円              77,302,729       円
      期中一部解約元本額                         1,968,892      円             154,346,757       円
      期末元本額                        210,116,355       円             133,072,327       円
      元本の内訳＊
       欧州新成長国株式ファ
                              33,713,782       円              24,845,913       円
       ンド
       ブラジル株式ツインα
       ファンド（毎月分配                      175,075,052       円             107,430,932       円
       型）ツインα・コース
       ブラジル株式ツインα
       ファンド（毎月分配
                               1,327,521      円               795,482     円
       型）シングルα・米ド
       ルコース
       合計                      210,116,355       円             133,072,327       円
     ＊当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
     2 デリバティブ取引関係

     （自   2018年11月13日          至  2019年11月11日）
     該当事項はありません。
     （自   2019年11月12日          至  2020年5月11日）

     該当事項はありません。
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     ２　ファンドの現況

     ＜更新後＞
      純資産額計算書
                                               （2020年5月29日現在）
      Ⅰ  資産総額
                                               1,169,798,215         円
      Ⅱ  負債総額
                                                 8,215,349       円
      Ⅲ  純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）
                                               1,161,582,866         円
      Ⅳ  発行済数量
                                               2,260,566,733         口
      Ⅴ  1単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）
                                                   0.5138     円
      （参考）マネープールマザーファンド

      Ⅰ  資産総額                                        135,043,134
                                                        円
      Ⅱ  負債総額                                             243
                                                        円
      Ⅲ  純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                        135,042,891
                                                        円
      Ⅳ  発行済数量                                        133,072,327
                                                        口
      Ⅴ  1単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                           1.0148
                                                        円
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     第三部【委託会社等の情報】

     第１【委託会社等の概況】

     １　委託会社等の概況
     ＜訂正前＞
     （１）資本金の額
       2019  年11月末日      現在の資本金の額                  11億円
       　（略）
     （２）会社の機構
       　（略）
        会社の機構は       2019年11月末日        現在のものであり、今後変更となる場合があります。
     ＜訂正後＞

     （１）資本金の額
       2020  年5月末日     現在の資本金の額                   11億円
       　（略）
     （２）会社の機構
       　（略）
        会社の機構は       2020年5月末日       現在のものであり、今後変更となる場合があります。
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     ２　事業の内容及び営業の概況

     ＜更新後＞
       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を
       行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行っています。
       また「金融商品取引法」に定める投資助言業務および第二種金融商品取引業を行っています。
       委託会社の運用する証券投資信託は2020年5月末日現在、274本であり、その純資産総額の合計は1,170,051百
       万円です（ただし、親投資信託を除きます。）。
               種類                本数                純資産総額
           追加型株式投資信託                   145本                553,646百万円
           単位型株式投資信託                    60本               165,083百万円
           単位型公社債投資信託                    69本               451,323百万円
               合計               274本               1,170,051百万円
     次へ

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     ３　委託会社等の経理状況

     ＜更新後＞
     １．　当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸
       表等規則」という。）ならびに同規則第２条の規定に基づき、                             「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府
       令第52号）     により作成しております。
     ２．　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第40期事業年度（2019年４月１日から2020年３月31日ま

       で）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
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     （１）【貸借対照表】

                              第39期                第40期
                          （2019年３月31日現在）                （2020年３月31日現在）
                     注記      内訳        金額        内訳        金額
            区分
                     番号     （千円）        （千円）        （千円）        （千円）
          （資産の部）
      Ⅰ流動資産
       １．預金                            7,348,860                7,679,360
       ２．前払費用                             53,985                56,732
       ３．未収委託者報酬                            1,009,736                 982,920
       ４．未収運用受託報酬                             365,214                424,829
                                     1,920                 570
       ５．その他
           流動資産計
                                   8,779,717                9,144,413
      Ⅱ固定資産
       １．有形固定資産                             133,036                113,011
        （1）建物              ※１       90,958                81,816
        （2）器具備品              ※１       41,793                30,982
        （3）その他              ※１        283                212
       ２．無形固定資産                             37,002                29,823
        （1）電話加入権                     2,862                2,862
        （2）ソフトウェア                    30,413                25,423
        （3）ソフトウェア仮勘定                     3,725                1,537
       ３．投資その他の資産                             365,068                392,604
        （1）投資有価証券                    38,850                52,990
        （2）関係会社株式                     5,386                5,386
        （3）長期差入保証金                    111,847                106,554
        （4）繰延税金資産                    193,055                215,746
        （5）長期前払費用                    15,929                11,927
           固定資産計
                                    535,107                535,440
           資産合計                       9,314,824                9,679,853
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                               第39期                第40期

                           （2019年３月31日現在）                （2020年３月31日現在）
                      注記      内訳        金額        内訳        金額
             区分
                      番号    （千円）        （千円）        （千円）        （千円）
           （負債の部）
      Ⅰ流動負債
       １．預り金                              7,592                3,991
       ２．未払金                             464,149                503,207
        （1）未払収益分配金                      1,579                1,164
        （2）未払償還金                        2                2
        （3）未払手数料                     378,125                372,833
        （4）その他未払金                     84,441               129,207
       ３．未払費用                             694,884                703,287
       ４．未払法人税等                              21,908                35,287
       ５．未払消費税等                              20,619                49,237
       ６．賞与引当金                             185,671                216,189
       ７．役員賞与引当金                              16,000                 18,375
                                       －              37,988
       ８．時効後支払損引当金
           流動負債計
                                   1,410,826                1,567,564
      Ⅱ固定負債
       １．退職給付引当金                             422,821                419,613
                                     29,549                30,657
       ２．役員退職慰労引当金
           固定負債計
                                    452,370                450,270
            負債合計                       1,863,196                2,017,835
          （純資産の部）
      Ⅰ株主資本
       １．資本金                            1,100,000                1,100,000
                                    277,667                277,667
       ２．資本剰余金
        （1）資本準備金                     277,667                277,667

       ３．利益剰余金                            6,074,187                6,285,565
        （1）利益準備金                     175,000                175,000
        （2）その他利益剰余金
          別途積立金                 3,137,790                3,137,790
          繰越利益剰余金                 2,761,396                2,972,775
                                   7,451,855                7,663,233
           株主資本計
      Ⅱ評価・換算差額等

                                     △226               △1,215
       １．その他有価証券評価差額金
         評価・換算差額等計                            △226               △1,215
           純資産合計                        7,451,628                7,662,018
          負債・純資産合計                         9,314,824                9,679,853
                                 29/50




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     （２）【損益計算書】

                               第39期                第40期
                           (自　2018年４月１日                (自　2019年４月１日
                           　至　2019年３月31日)                　至　2020年３月31日)
                      注記     内訳        金額        内訳        金額
             区分
                      番号    （千円）        （千円）        （千円）        （千円）
      Ⅰ営業収益
       １．委託者報酬                            5,895,209                5,839,865
                                   1,467,320                1,621,991
       ２．運用受託報酬
           営業収益計
                                   7,362,530                7,461,856
      Ⅱ営業費用
       １．支払手数料                            2,382,490                2,358,262
                                     1,635                 970
       ２．広告宣伝費
                                   2,216,821                2,236,948
       ３．調査費
        （1）調査費                    200,472                160,023
        （2）委託調査費                   1,653,354                1,710,692
        （3）情報機器関連費                    362,017                365,263
        （4）図書費                      977                968
                                    215,420                218,698
       ４．委託計算費
       ５．営業雑経費                              97,255                102,606
        （1）通信費                     6,885                6,812
        （2）印刷費                     79,705                85,021
        （3）協会費                     7,140                6,591
        （4）諸会費                     3,523                4,181
           営業費用計                        4,913,623                4,917,486
      Ⅲ一般管理費
       １．給料                            1,160,714                 1,180,816
        （1）役員報酬                     76,554                82,223
        （2）給料・手当                   1,023,188                1,034,250
        （3）賞与                     60,972                64,343
       ２．法定福利費                             178,435                191,628
                                     2,791                2,456
       ３．退職金
                                     3,434                4,351
       ４．福利厚生費
                                     2,118                1,555
       ５．交際費
       ６．旅費交通費                              13,132                 8,454
       ７．事務委託費                             100,555                112,134
                                    134,442                139,472
       ８．租税公課
                                    142,217                150,775
       ９．不動産賃借料
                                    51,166                51,226
       10．退職給付費用
       11.  役員退職慰労金
                                       －                300
       12．役員退職慰労引当金繰入                              5,659                 5,708
       13．賞与引当金繰入                              185,671                 216,189
       14．役員賞与引当金繰入                              16,000                18,375
       15．固定資産減価償却費                             　47,852                　41,842
                                     71,508                63,433
       16．諸経費
           一般管理費計                        2,115,699                2,188,720
            営業利益
                                     333,207                 355,649
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                               第39期                第40期

                            (自　2018年４月１日                (自　2019年４月１日
                            　至　2019年３月31日)                　至　2020年３月31日)
                      注記     内訳        金額        内訳        金額
             区分
                      番号    （千円）        （千円）        （千円）        （千円）
      Ⅳ営業外収益
       １．受取配当金                                967                 994
       ２．受取利息                                 72                 80
       ３．時効成立分配金・償還金                               6,074                 415
       ４．助成金収入                               3,167                1,586
                                       62               280
       ５．雑収入
           営業外収益計
                                      10,344                 3,357
      Ⅴ営業外費用
       １．為替差損                               1,504                3,264
       ２．時効後支払損引当金繰入                                －              37,988
                                       70               110
       ３．雑損失
           営業外費用計
                                      1,575                41,363
            経常利益                         341,976                 317,643
      Ⅵ特別利益
                                       397                108
       １．投資有価証券売却益
           特別利益計
                                       397                 108
      Ⅶ特別損失
       １．固定資産除却損               ※１               1,196                  ▶
                                       508                818
       ２．投資有価証券売却損
           特別損失計
                                      1,704                 823
          税引前当期純利益                           340,668                 316,929
       法人税、住民税及び事業税                              82,154                127,805
                                      27,405                △22,254
       法人税等調整額
            当期純利益
                                     231,108                 211,378
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     （３）【株主資本等変動計算書】

     第39期    (自　2018年４月１日　至　2019年３月31日)
                                                       (単位：千円)
                          株　　　　　　主　　　　　　資　　　　　　本
                      資　本　剰　余　金               利　　益　　剰　　余　　金
                                       その他利益剰余金
                                                        株主資本
                資本金
                     資本準備      資本剰余      利益準備                 利益剰余
                                                         合計
                                      別途積立      繰越利益
                       金     金合計       金                金合計
                                        金     剰余金
     当期首残高          1,100,000       277,667      277,667      175,000     3,137,790      2,530,288      5,843,079      7,220,746

     当期変動額

     　当期純利益                                        231,108      231,108      231,108

      株主資本以外の項

      目の当期変動額
      (純額)
     当期変動額合計              －      －      －      －      －   231,108      231,108      231,108

     当期末残高          1,100,000       277,667      277,667      175,000     3,137,790      2,761,396      6,074,187      7,451,855

                評価・換算差額等

                            純資産
               その他有      評価・換
                            合　計
               価証券評      算差額等
               価差額金       合計
     当期首残高            176      176    7,220,923

     当期変動額

     　当期純利益                       231,108

     　株主資本以外の

      項目の当期変動          △403      △403       △403
      額(純額)
     当期変動額合計           △403      △403      230,704

     当期末残高           △226      △226     7,451,628

                                 32/50






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     第40期    (自　2019年４月１日　至　2020年３月31日)

                                                       (単位：千円)
                          株　　　　　　主　　　　　　資　　　　　　本
                      資　本　剰　余　金               利　　益　　剰　　余　　金
                                       その他利益剰余金
                                                        株主資本
                資本金
                     資本準備      資本剰余      利益準備                 利益剰余
                                                         合計
                                      別途積立      繰越利益
                       金     金合計       金                金合計
                                        金     剰余金
     当期首残高          1,100,000       277,667      277,667      175,000     3,137,790      2,761,396      6,074,187      7,451,855

     当期変動額

     　当期純利益                                        211,378      211,378      211,378

      株主資本以外の項

      目の当期変動額
      (純額)
     当期変動額合計              －      －      －      －      －   211,378      211,378      211,378

     当期末残高          1,100,000       277,667      277,667      175,000     3,137,790      2,972,775      6,285,565      7,663,233

                評価・換算差額等

                            純資産
               その他有      評価・換
                            合　計
               価証券評      算差額等
               価差額金       合計
     当期首残高           △226      △226     7,451,628

     当期変動額

     　当期純利益                       211,378

     　株主資本以外

      の項目の当期          △988      △988       △988
      変動額(純額)
     当期変動額合計           △988      △988      210,389

     当期末残高          △1,215      △1,215      7,662,018

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     重要な会計方針


     １．有価証券の評価基準及び評価方法
     （1）子会社株式
     　　移動平均法による原価法を採用しております。
     （2）その他有価証券

      時価のあるもの
       決算日の市場価格等に基づく時価法を採用しております。（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動
       平均法により算定しております。）
      時価のないもの

     　　移動平均法による原価法を採用しております。
     ２．固定資産の減価償却の方法

     （1）有形固定資産
       定率法を採用しております。ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１
       日以降に取得した建物附属設備については、定額法を採用しております。
       なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
       建物　　　　３～50年
       器具備品　　２～15年
       その他　　　８年
     （2）無形固定資産

     　　定額法を採用しております。
       自社利用のソフトウェアについては、社内における見込利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しております。
     ３．引当金の計上基準

     （1）賞与引当金
     　　従業員賞与の支出に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
     （2）役員賞与引当金

     　　役員賞与の支出に備えるため、当事業年度における支給見込額に基づき計上しております。
     （3）時効後支払損引当金

     　　時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、受益者への今後の支払に備えるた
       め、発生すると見込まれる額を計上しております。
     （4）退職給付引当金

     　　従業員の退職給付に備えるため、簡便法（期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法）により、期末要支給額を計
       上しております。
     （5）役員退職慰労引当金

     　　役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
     ４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

     （1）消費税等の会計処理
       消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
     （2）連結納税制度の適用

     　　連結納税制度を適用しております。
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     注記事項

     （貸借対照表関係）
                  第39期                          第40期
              （2019年３月31日現在）                          （2020年３月31日現在）
       ※１　有形固定資産の減価償却累計額                          ※１　有形固定資産の減価償却累計額
           建物                            45,245千円               建物                            54,765千円
           器具備品                       135,855千円                器具備品                       153,010千円
           その他                               613千円              その他                               684千円
     （損益計算書関係）

                  第39期                          第40期
              (自　2018年４月１日                          (自　2019年４月１日
              　至　2019年３月31日)                          　至　2020年３月31日)
       㯿ᄰV者验익⎖摓瑤ര湑薊㌰潫ℰ渰栰䨰訰朰䈰訰                          㯿ᄰV者验익⎖摓瑤ര湑薊㌰潫ℰ渰栰䨰訰朰䈰訰
          す。                          す。
           ソフトウェア　　　　　　　　                16千円           器具備品　　　　　　　　             　4千円
           ソフトウェア仮勘定　　　　              1,179千円
     （株主資本等変動計算書関係）


     第39期    (自　2018年４月１日　至　2019年３月31日)
     １．発行済株式に関する事項
                 当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
        株式の種類
                 株式数（千株）           株式数（千株）           株式数（千株）           株式数（千株）
         普通株式              1,082            －           －         1,082
     ２．配当に関する事項

      (1)  配当金支払額
       該当事項はありません。
      (2)  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

       該当事項はありません。
     第40期    (自　2019年４月１日　至　2020年３月31日)

     １．発行済株式に関する事項
                  当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
        株式の種類
                  株式数（千株）           株式数（千株）           株式数（千株）           株式数（千株）
         普通株式               1,082             －           －         1,082
     ２．配当に関する事項

       (1)   配当金支払額
       該当事項はありません。
      (2)  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

     　　該当事項はありません。
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     （金融商品関係）

     １.  金融商品    の状況に関する事項
     (1)  金融商品に対する取組方針
       当社では、資金運用については原則として預金等の資産を中心に投資する方針であり、有価証券の取得を行う場合には、
       投機的な取引は行いません。
       また、資金調達については、主に金融機関からの借入による方針です。
     (2)  金融商品の内容及びそのリスク

       未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は顧客の信用リスクに晒されておりますが、主に信託銀行により分別管理が行われ
       ている信託財産から支弁されており、当該リスクの影響は軽微であります。
       投資有価証券及び関係会社株式は、主に非上場株式、子会社株式及び投資信託であります。非上場株式及び子会社株式は
       業務上の関係維持を目的として保有しており、定期的に発行体の財務状況等の把握を行っております。投資信託は当社が
       設定する投資信託を商品性の維持等を目的に取得しているものであり、市場価格等の変動リスクは軽微であります。
       未払金、未払費用は、ほとんどが１年以内の支払期日です。
     (3)  金融商品に係るリスク管理体制

       当社は、「リスク管理基本方針」にて各種リスクの基本的考え方を定めており、「財務リスク管理規程」によって、財務
       リスク（資金繰りリスク、信用リスク）の管理方法を定めています。財務リスクの状況は、月次で開催されるリスク管理
       委員会にてモニタリングが行われます。
     ２.  金融商品の時価等に関する事項

      貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難
      と認められるものは、次表には含めておりません（（注2）参照のこと。）。
     第39期（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

                                                    （単位：千円）
                         貸借対照表
                                       時価(*)              差額
                         計上額(*)
       (1)  預金                    7,348,860             7,348,860                 －
                             1,009,736             1,009,736                 －
       (2)  未収委託者報酬
                              365,214             365,214                －
       (3)  未収運用受託報酬
       (4)  投資有価証券
                               8,650             8,650               －
        ①  その他有価証券
            資産計                 8,732,461             8,732,461                 －
       (1)  未払金
                              (1,579)             (1,579)                －
        ①  未払収益分配金
                                (2)             (2)              －
        ②  未払償還金
                             (378,125)             (378,125)                 －
        ③  未払手数料
                             (84,441)             (84,441)                －
        ④  その他未払金
                             (694,884)             (694,884)                 －
       (2)  未払費用
            負債計                (1,159,033)             (1,159,033)                  －
       (*)   負債に計上されているものについては、（                    ）で示しております。
     (注1)   金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

      資  産
      (1)  預金、(2)     未収委託者報酬、(3)          未収運用受託報酬
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       短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
      (4)  投資有価証券(投資信託)
       投資信託は公表されている基準価額によっております。
      負  債

      (1)  未払金、(2)      未払費用
       短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
     （注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                （単位：千円）
              区分              貸借対照表計上額
       ①  非上場株式                            30,200
       ②  子会社株式                            5,386
              合計                       35,586
      これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて
      困難と認められることから時価開示の対象とはしておりません。
     （注3）金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

                                                    （単位：千円）
                                        1年超
                           1年以内                         5年超
                                        5年以内
       預金                       7,348,860                －            －
       未収委託者報酬                       1,009,736                －            －
       未収運用受託報酬                        365,214               －            －
       投資有価証券
        その他有価証券のうち
                                  －           7,421            1,229
        満期があるもの(その他)
              合計                8,723,811              7,421            1,229
     第40期（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

                                                    （単位：千円）
                         貸借対照表
                                       時価(*)              差額
                         計上額(*)
       (1)  預金                    7,679,360             7,679,360                 －
                              982,920             982,920                －
       (2)  未収委託者報酬
                              424,829             424,829                －
       (3)  未収運用受託報酬
       (4)  投資有価証券
                              22,790             22,790               －
        ①  その他有価証券
            資産計                 9,109,899             9,109,899                 －
       (1)  未払金
                              (1,164)             (1,164)                －
        ①  未払収益分配金
                                (2)             (2)              －
        ②  未払償還金
                             (372,833)             (372,833)                 －
        ③  未払手数料
                             (129,207)             (129,207)                 －
        ④  その他未払金
                             (703,287)             (703,287)                 －
       (2)  未払費用
            負債計                (1,206,495)             (1,206,495)                  －
      (*)  負債に計上されているものについては、（                    ）で示しております。
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     （注1）金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

      資  産
      (1)  預金、(2)     未収委託者報酬、(3)          未収運用受託報酬
       短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
      (4)  投資有価証券(投資信託)

       投資信託は公表されている基準価額によっております。
      負  債

      (1)  未払金、(2)      未払費用
       短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
     （注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                （単位：千円）
              区分              貸借対照表計上額
       ①  非上場株式                            30,200
       ②  子会社株式                            5,386
              合計                       35,586
      これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて
      困難と認められることから時価開示の対象とはしておりません。
     （注3）金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

                                                 （単位：千円）
                                      1年超
                          1年以内                        5年超
                                      5年以内
       預金                     7,679,360               －           －
       未収委託者報酬                      982,920              －           －
       未収運用受託報酬                      424,829              －           －
       投資有価証券
        その他有価証券のうち
                              8,759           13,259             771
        満期があるもの(その他)
             合計               9,095,869             13,259             771
     （有価証券関係）

     第39期（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）
      その他有価証券の当事業年度中の売却額は13,584千円であり、売却益の合計額は397千円、売却損の合計額は508千円であり
      ます。また、その他有価証券において、種類ごとの貸借対照表計上額、取得原価及びこれらの差額については、次のとおり
      であります。
                                                 （単位：千円）

                   種類(*)         貸借対照表計上額             取得原価           差額
       貸借対照表計上
                (1)  その他
                                  3,124          2,908          215
       額が取得原価を
                    小計              3,124          2,908          215
       超えるもの
                                 39/50


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       貸借対照表計上
                (1)  その他
                                  5,526          6,068         △542
       額が取得原価を
                    小計              5,526          6,068         △542
       超えないもの
               合計                   8,650          8,976         △326

      (*)  当事業年度中において、保有目的が変更となった有価証券はありません。
                                 40/50



















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     第40期（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

      その他有価証券の当事業年度中の売却額は27,360千円であり、売却益の合計額は108千円、売却損の合計額は818千円であり
      ます。また、その他有価証券において、種類ごとの貸借対照表計上額、取得原価及びこれらの差額については、次のとおり
      であります。
                                                 （単位：千円）

                   種類(*)         貸借対照表計上額             取得原価           差額
       貸借対照表計上
                (1)  その他
                                  8,996          7,762         1,234
       額が取得原価を
                    小計              8,996          7,762         1,234
       超えるもの
       貸借対照表計上

                (1)  その他
                                  13,793          16,779         △2,985
       額が取得原価を
                    小計              13,793          16,779         △2,985
       超えないもの
               合計                  22,790          24,541         △1,751

      (*)  当事業年度中において、保有目的が変更となった有価証券はありません。
     （退職給付関係）

      第39期（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）
      １．採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度を設けております。また、確定拠出型の制度として確定拠出年金制度を
       設けております。
       当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
      ２．確定給付制度

      　(1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
        退職給付引当金の期首残高              　　　　　　　　437,211千円
       　　退職給付費用                           　　　　　　　39,558千円
        　退職給付の支払額                            △53,948千円
        退職給付引当金の期末残高              　　　　　　　　422,821千円
       (2)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の調整表

        退職一時金制度の退職給付債務　　　　　　　422,821千円
        貸借対照表に計上された負債と資産の純額　　422,821千円
        退職給付引当金　　　　　　　　　　　　　　422,821千円

        貸借対照表に計上された負債と資産の純額　　422,821千円
       (3)退職給付費用

        簡便法で計算した退職給付費用　　　　　　　39,558千円
      ３．確定拠出制度

     　　　確定拠出制度への要拠出額                     　　　　　11,608千円
      第40期（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

      １．採用している退職給付制度の概要
                                 41/50


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       当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度を設けております。また、確定拠出型の制度として確定拠出年金制度を
       設けております。
       当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
      ２．確定給付制度

      　(1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
        退職給付引当金の期首残高              　　　　　　　　422,821千円
       　　退職給付費用                           　　　　　　　40,258千円
        　退職給付の支払額                            △43,466千円
        退職給付引当金の期末残高              　　　　　　　　419,613千円
       (2)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の調整表

        退職一時金制度の退職給付債務　　　　　　　419,613千円
        貸借対照表に計上された負債と資産の純額　　419,613千円
        退職給付引当金　　　　　　　　　　　　　　419,613千円

        貸借対照表に計上された負債と資産の純額　　419,613千円
       (3)退職給付費用

        簡便法で計算した退職給付費用　　　　　　　40,258千円
      ３．確定拠出制度

     　　　確定拠出制度への要拠出額                     　　　　　10,968千円
     （税効果会計関係）

     １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                      第39期（2019年３月31日現在）                    第40期（2020年３月31日現在）
                                （単位：千円）                    （単位：千円）
        （繰延税金資産）
        賞与引当金                   56,852                   66,197
        未払事業税                    3,540                   7,080
        未払社会保険料                    9,421                   10,994
        退職給付引当金                   138,515                   137,872
         連結納税加入に伴う有価証券
                            15,061                   15,061
         時価評価益
        繰越欠損金                    5,430                     －
        時効後支払損引当金                     －                 11,632
        その他有価証券評価差額金                     99                   536
                            12,923                   14,835
        その他
        小計
                           241,845                   264,210
                           △48,790                   △48,464
        評価性引当額
         繰延税金資産計                   193,055                   215,746
        繰延税金資産の純額                   193,055                   215,746
                                 42/50



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     ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
       第39期（2019年３月31日現在）                           第40期（2020年３月31日現在）
      法定実効税率                       30.6  %  法定実効税率                       30.6  %
      (調整)                           (調整)
      交際費等永久に損金に算入されない項目                       1.6    交際費等永久に損金に算入されない項目                       1.6
      住民税均等割                       0.7    住民税均等割                       0.7
                            △  1.1                          △  0.1
      評価性引当額                           評価性引当額
      その他                       0.3    その他                        0.5
      税効果会計適用後の法人税率の負担率                       32.1    税効果会計適用後の法人税率の負担率                       33.3
     （セグメント情報等）

      １．セグメント情報
       当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      ２．関連情報

       第39期（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）
       (1)  製品及びサービスごとの情報
        当社の製品及びサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益各項目の区分と同一であることから、製品及びサー
        ビスごとの営業収益の記載を省略しております。
       (2)  地域ごとの情報

     　　①営業収益
     　　　本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域ごとの営業収益の記載
        を省略しております。
       ②有形固定資産

        本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形固定
        資産の記載を省略しております。
       (3)  主要な顧客ごとの情報

        外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がいないため、記載はありません。
       第40期（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

       (1)  製品及びサービスごとの情報
        当社の製品及びサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益各項目の区分と同一であることから、製品及びサー
        ビスごとの営業収益の記載を省略しております。
       (2)  地域ごとの情報

     　　①営業収益
     　　　本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域ごとの営業収益の記載
        を省略しております。
       ②有形固定資産

        本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形固定
        資産の記載を省略しております。
                                 43/50


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       (3)  主要な顧客ごとの情報
        外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がいないため、記載はありません。
     （関連当事者との取引）

     １．関連当事者との取引
     （1）財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る。）等
      第39期（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）
          会社等の          資本金又     事業の    議決権等の      関連当事                    期末
                                             取引金額
       種類   名称又は     所在地    は出資金     内容又    所有(被所      者との関     取引の内容           科目    残高
                                              (千円)
           氏名         (百万円)     は職業    有)割合(％)        係                  (千円)
          ㈱T&D
                                        連結納税に
                                   経営管理
          ホ  ー  ル
               東京都              (被所有)
       親会                  持株              伴う支払額
                    207,111               役員の兼            65,399    未払金     24,677
       社  ディング                会社              及び支払予
               中央区              直接　100
                                    任
                                        定額(*1)
          ス
     （注）   1.取引条件及び取引条件の決定方針等
     　　　　(*1)連結法人税額のうち当社の個別帰属額であり、連結納税親会社へ支払った額及び支払う額であります。
      第40期（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

          会社等の          資本金又     事業の    議決権等の      関連当事                    期末
                                             取引金額
       種類   名称又は     所在地    は出資金     内容又    所有(被所      者との関     取引の内容           科目    残高
                                              (千円)
           氏名         (百万円)     は職業    有)割合(％)        係                  (千円)
          ㈱T&D
                                        連結納税に
          ホ  ー  ル
               東京都              (被所有)
       親会                  持株              伴う支払額
                    207,111               経営管理            99,817    未払金     79,336
       社  ディング                会社              及び支払予
               中央区              直接　100
                                        定額(*1)
          ス
     （注）   1.取引条件及び取引条件の決定方針等
     　　　　(*1)連結法人税額のうち当社の個別帰属額であり、連結納税親会社へ支払った額及び支払う額であります。
     （2）財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等

     　第39期（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）
                    資本金

           会社等の              事業の    議決権等の所       関連当事                    期末
                    又は                    取引の    取引金額
       種類    名称又は     所在地         内容又    有（被所有）       者との関                科目     残高
                    出資金                     内容    (千円)
            氏名             は職業     割合(％)       係                  (千円)
                   (百万円)
      親会社

                                    投資顧
                                         投資顧
           大同生命     大阪市          生命                         未収運用
      の子会              110,000           -    問契約          312,760          83,648
                                         問契約
           保険㈱     西区         保険業                         受託報酬
                                    の締結      (*1)
      社
     （注）   1.上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
     　　　2.取引条件及び取引条件の決定方針等
     　　　　(*1)       投資顧問契約にかかる報酬については、運用の種類・受託資産の規模等を勘案し総合的に決定しております。
                                 44/50




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     　第40期（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

                    資本金         議決権等の

           会社等の              事業の           関連当事                    期末
                    又は         所有（被所            取引の    取引金額
       種類    名称又は     所在地         内容又           者との関                科目     残高
                    出資金          有）割合            内容    (千円)
            氏名             は職業            係                  (千円)
                   (百万円)           (％)
      親会社

                                    投資顧
                                         投資顧
           大同生命     大阪市          生命                         未収運用
      の子会              110,000           -    問契約          398,614         110,897
                                         問契約
           保険㈱     西区         保険業                         受託報酬
                                    の締結      (*1)
      社
     （注）   1.上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。

     　　　2.取引条件及び取引条件の決定方針等
     　　　　(*1)       投資顧問契約にかかる報酬については、運用の種類・受託資産の規模等を勘案し総合的に決定しております。
     ２．親会社又は重要な関連会社に関する注記

     （1）親会社情報
       株式会社Ｔ＆Ｄホールディングス（東京証券取引所に上場）
     （１株当たり情報）

                  第39期                          第40期
              (自　2018年４月１日                          (自　2019年４月１日
              　至　2019年３月31日)                          　至　2020年３月31日)
       １株当たり純資産額                   6,883.72円       １株当たり純資産額                    7,078.07円
       １株当たり当期純利益                    213.49円      １株当たり当期純利益                     195.26円
       　なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益につい                          　なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益につい

       ては、潜在株式が存在しないため記載しておりませ                          ては、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
       ん。                          ん。
       １株当たり当期純利益の算定上の基礎                          １株当たり当期純利益の算定上の基礎

        当期純利益（千円）                    231,108      当期純利益（千円）                    211,378
        普通株主に帰属しない金額（千円）                       －    普通株主に帰属しない金額（千円）                       －
        普通株式に係る当期純利益（千円）                    231,108      普通株式に係る当期純利益（千円）                    211,378
        期中平均株式数（千株）                     1,082     期中平均株式数（千株）                     1,082
     （重要な後発事象）

     　該当事項はありません。
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     第２【その他の関係法人の概況】

     １　名称、資本金の額及び事業の内容

     ＜訂正前＞
     （１）受託会社
        株式会社りそな銀行
         ・資本金の額　　279,928百万円（                  2019年3月末日       現在）
         ・事業の内容　　         銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営に関する法
                  律に基づき信託業務を営んでいます。
        ＜信託事務の一部委託先＞
        日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
         ・資本金の額　　51,000百万円（                 2019年3月末日       現在）
         ・事業の内容　　銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営に関する法
                  律に基づき信託業務を営んでいます。
     （２）販売会社

            名　　　称                 資本金の額               事業の内容
                            （単位：百万円）
                          （ 2019年3月末日       現在）
      安藤証券株式会社                               2,280   金融商品取引法に定める
                                        第一種金融商品取引業を
      岩井コスモ証券株式会社                              13,500
                                        営んでいます。
      エイチ・エス証券株式会社                               3,000
      ＳＭＢＣ日興証券株式会社                              10,000
      株式会社ＳＢＩ証券                              48,323
      auカブコム証券株式会社                               7,196
      北洋証券株式会社                               3,000
      東武証券株式会社                                420
      あかつき証券株式会社                               3,067
                ※
                                    10,000
      野村證券株式会社
      フィデリティ証券株式会社                               9,257
      マネックス証券株式会社                              12,200
      丸八証券株式会社                               3,751
      むさし証券株式会社                               5,000
      豊証券株式会社                               2,540
      楽天証券株式会社                               7,495
                ※
                                    22,485    銀行法に基づき、銀行業
      株式会社仙台銀行
                                        を営んでいます。
      株式会社静岡銀行                              90,845
      ※新規買付のお申込みは受付けておりません。
     ＜訂正後＞


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     （１）受託会社
        株式会社りそな銀行
         ・資本金の額　　279,928百万円（                  2020年3月末日       現在）
         ・事業の内容　　         銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営に関する法
                  律に基づき信託業務を営んでいます。
        ＜信託事務の一部委託先＞
        株式会社日本カストディ銀行
         ・資本金の額　　51,000百万円（                 2020年3月末日       現在）
         ・事業の内容　　銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営に関する法
                  律に基づき信託業務を営んでいます。
     （２）販売会社

            名　　　称                 資本金の額               事業の内容
                            （単位：百万円）
                          （ 2020年3月末日       現在）
      安藤証券株式会社                               2,280   金融商品取引法に定める
                                        第一種金融商品取引業を
      岩井コスモ証券株式会社                              13,500
                                        営んでいます。
      エイチ・エス証券株式会社                               3,000
      ＳＭＢＣ日興証券株式会社                              10,000
      株式会社ＳＢＩ証券                              48,323
      auカブコム証券株式会社                               7,196
      北洋証券株式会社                               3,000
      東武証券株式会社                                420
      あかつき証券株式会社                               3,067
                ※
                                    10,000
      野村證券株式会社
      フィデリティ証券株式会社                              10,007
      マネックス証券株式会社                              12,200
      丸八証券株式会社                               3,751
      むさし証券株式会社                               5,000
      豊証券株式会社                               2,540
      楽天証券株式会社                               7,495
                ※
                                    22,485    銀行法に基づき、銀行業
      株式会社仙台銀行
                                        を営んでいます。
      株式会社静岡銀行                              90,845
      ※新規買付のお申込みは受付けておりません。
     ３　資本関係

     ＜訂正前＞
      （持株比率5.0％以上を記載します。）
      2019  年11月末日      現在、該当事項はありません。
     ＜訂正後＞
      （持株比率5.0％以上を記載します。）
      2020  年5月末日     現在、該当事項はありません。
                                 47/50


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                          独立監査人の監査報告書
                                                  ２０２０年６月３日

      Ｔ＆Ｄアセットマネジメント株式会社

      取締役会　御中
                         EY 新日本有限責任監査法人

                         東    京     事     務    所
                          指定有限責任社員
                                       公認会計士           羽柴　則央　㊞
                          業務執行社員
                          指定有限責任社員
                                       公認会計士           伊藤　雅人　㊞
                          業務執行社員
     監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等

     の経理状況」に掲げられているＴ＆Ｄアセットマネジメント株式会社の２０１９年４月１日から２０２０年
     ３月３１日までの第４０期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算
     書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     て、Ｔ＆Ｄアセットマネジメント株式会社の２０２０年３月３１日現在の財政状態並びに同日をもって終了
     する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の

     基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
     は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他
     の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した
     と判断している。
     財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
     し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
     に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である
     かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関す
     る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視する
     ことにある。
     財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な
     虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対す
     る意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
     ると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断され
     る。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業
     的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した
      監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎
      となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
     ・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リス
      ク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討
      する。
     ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの
      合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠
      に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認め
      られるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書に
      おいて財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、
      監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業とし
      て存続できなくなる可能性がある。
     ・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して
      いるかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基
      礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別し
     た内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
     ついて報告を行う。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以上
     ( 注)    1．上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は

          当社が別途保管しております。
        2 ．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                       独立監査人の中間監査報告書

                                                ２０２０年７月９日

      Ｔ＆Ｄアセットマネジメント株式会社
      取締役会　御中
                     　　　　EY新日本有限責任監査法人

                           指定有限責任社員
                                       公認会計士          羽柴　則央　㊞
                           業務執行社員
                           指定有限責任社員
                                       公認会計士          伊藤　雅人　㊞
                           業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため                                                、 「ファン

     ドの経理状況」に掲げられている欧州新成長国株式ファンドの２０１９年１１月１２日から２０２０
     年５月１１日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金
     計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
     中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
     表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
     備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に
     対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間
     監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体と
     して中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないか
     どうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実
     施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と
     比べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断に
     より、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等
     を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内
     部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際
     して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示
     に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法
     並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
     る。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
     の作成基準に準拠して、欧州新成長国株式ファンドの２０２０年５月１１日現在の信託財産の状態及
     び同日をもって終了する中間計算期間（２０１９年１１月１２日から２０２０年５月１１日まで）の
     損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
     利害関係

      Ｔ＆Ｄアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
     認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以  上
     (注)    1．上記は、当社が、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は

          当社が別途保管しております。
        2．ＸＢＲＬデータは中間監査の対象には含まれていません。
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