楽天グローバル・プレミア・ファンド（ロボット自動運用型） 半期報告書（内国投資信託受益証券） 第3期(令和1年11月21日－令和2年11月20日)
| 提出書類 | 半期報告書（内国投資信託受益証券）-第3期(令和1年11月21日－令和2年11月20日) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | 楽天グローバル・プレミア・ファンド（ロボット自動運用型） |
| カテゴリ | 半期報告書（内国投資信託受益証券） |
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楽天投信投資顧問株式会社(E15787)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 半期報告書
【提出先】 関東財務局長殿
【提出日】 2020年8月20日 提出
【計算期間】 第3期中(自 2019年11月21日至 2020年5月20日)
【ファンド名】 楽天グローバル・プレミア・ファンド（ロボット自動運用型）
【発行者名】 楽天投信投資顧問株式会社
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 東 眞之
【本店の所在の場所】 東京都港区南青山二丁目６番２１号
【事務連絡者氏名】 石舘 真
【連絡場所】 東京都港区南青山二丁目６番２１号
【電話番号】 03-6432-7746
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
１【ファンドの運用状況】
【楽天グローバル・プレミア・ファンド（ロボット自動運用型）】
以下の運用状況は2020年 5月29日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
（１）【投資状況】
資産の種類 国／地域 時価合計（円） 投資比率（％）
投資信託受益証券 アイルランド 473,245,611 99.15
親投資信託受益証券 日本 998,304 0.21
現金・預金・その他の資産(負債控除後) ― 3,082,602 0.65
合計(純資産総額) 477,326,517 100.00
（２）【運用実績】
①【純資産の推移】
純資産総額（百万円） 1口当たり純資産額（円）
期別
分配落ち 分配付き 分配落ち 分配付き
第1計算期間末 (2018年11月20日) 1,047 1,047 0.8915 0.8915
第2計算期間末 (2019年11月20日) 625 625 0.8981 0.8981
2019年 5月末日 770 ― 0.9057 ―
6月末日 762 ― 0.9133 ―
7月末日 720 ― 0.9217 ―
8月末日 695 ― 0.9277 ―
9月末日 691 ― 0.9319 ―
10月末日 650 ― 0.9065 ―
11月末日 621 ― 0.8973 ―
12月末日 608 ― 0.8983 ―
2020年 1月末日 582 ― 0.8965 ―
2月末日 541 ― 0.8634 ―
3月末日 495 ― 0.8266 ―
4月末日 488 ― 0.8305 ―
5月末日 477 ― 0.8214 ―
②【分配の推移】
期 期間 1口当たりの分配金（円）
第1期 2018年 1月19日～2018年11月20日 0.0000
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第2期 2018年11月21日～2019年11月20日 0.0000
当中間期 2019年11月21日～2020年 5月20日 ―
③【収益率の推移】
期 期間 収益率（％）
第1期 2018年 1月19日～2018年11月20日 △10.85
第2期 2018年11月21日～2019年11月20日 0.74
当中間期 2019年11月21日～2020年 5月20日 △7.99
(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額（分配落ち）に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の
計算期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得
た数に100を乗じた数です。
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２【設定及び解約の実績】
【楽天グローバル・プレミア・ファンド（ロボット自動運用型）】
期 期間 設定口数（口） 解約口数（口）
第1期 2018年 1月19日～2018年11月20日 1,636,991,312 461,926,742
第2期 2018年11月21日～2019年11月20日 62,228,119 540,576,268
当中間期 2019年11月21日～2020年 5月20日 12,061,660 124,084,658
(注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
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３【ファンドの経理状況】
(1)当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則(昭和52年大蔵省
令第38号)」並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則(平成
12年総理府令第133号)」に基づいて作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3期中間計算期間(2019年11月21日から
2020年5月20日まで)の中間財務諸表については、EY新日本有限責任監査法人より中間監査を受けておりま
す。
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【楽天グローバル・プレミア・ファンド（ロボット自動運用型）】
（１）【中間貸借対照表】
（単位：円）
第3期中間計算期間末
第2期
2020年 5月20日現在
2019年11月20日現在
資産の部
流動資産
12,297,413 9,564,213
コール・ローン
616,949,348 475,935,058
投資信託受益証券
998,603 998,304
親投資信託受益証券
630,245,364 486,497,575
流動資産合計
630,245,364 486,497,575
資産合計
負債の部
流動負債
541,488 87,758
未払解約金
97,351 76,005
未払受託者報酬
3,212,643 2,508,017
未払委託者報酬
32 28
未払利息
638,389 707,897
その他未払費用
4,489,903 3,379,705
流動負債合計
4,489,903 3,379,705
負債合計
純資産の部
元本等
696,716,421 584,693,423
元本
剰余金
△70,960,960 △101,575,553
中間剰余金又は中間欠損金（△）
625,755,461 483,117,870
元本等合計
625,755,461 483,117,870
純資産合計
630,245,364 486,497,575
負債純資産合計
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（２）【中間損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
第2期中間計算期間 第3期中間計算期間
自 2018年11月21日 自 2019年11月21日
至 2019年 5月20日 至 2020年 5月20日
営業収益
10,890,409
△41,014,589
有価証券売買等損益
10,890,409
△41,014,589
営業収益合計
営業費用
8,063 4,242
支払利息
116,561 76,005
受託者報酬
3,846,603 2,508,017
委託者報酬
505,208 708,329
その他費用
4,476,435 3,296,593
営業費用合計
6,413,974
△44,311,182
営業利益又は営業損失（△）
6,413,974
△44,311,182
経常利益又は経常損失（△）
6,413,974
△44,311,182
中間純利益又は中間純損失（△）
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
△645,076 △2,487,227
約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） △127,471,924 △70,960,960
36,475,757 12,648,121
剰余金増加額又は欠損金減少額
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
36,475,757 12,648,121
額
2,966,668 1,438,759
剰余金減少額又は欠損金増加額
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
2,966,668 1,438,759
額
- -
分配金
△86,903,785 △101,575,553
中間剰余金又は中間欠損金（△）
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（３）【中間注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.有価証券の評価基準及び評価方法 投資信託受益証券
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、投資信託受益証券の市場価格又は基準価額に基づいて評価
しております。
親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しておりま
す。
２.収益及び費用の計上基準 有価証券売買等損益の計上基準
約定日基準で計上しております。
３.その他財務諸表作成のための基本と 金融商品の時価に関する補足情報
なる重要な事項
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理
的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
もあります。
剰余金又は欠損金
中間貸借対照表における剰余金又は欠損金について、「中間財務諸表等の用語、様
式及び作成方法に関する規則」第3条の2に基づき、当中間計算期間末の中間剰余金
又は中間欠損金の比較情報として、前計算期間末の剰余金又は欠損金を開示してお
ります。
（中間貸借対照表に関する注記）
第3期中間計算期間末
第2期
項目
2020年 5月20日現在
2019年11月20日現在
１. 計算期間末日におけ 696,716,421口 584,693,423口
る受益権の総数
２. 元本の欠損 70,960,960円 101,575,553円
３. 計算期間末日におけ 1口当たり純資産額 0.8981円 1口当たり純資産額 0.8263円
る1口当たり純資産額
(10,000口当たり純資産額) (8,981円) (10,000口当たり純資産額) (8,263円)
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
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該当事項はありません。
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
第3期中間計算期間末
第2期
項目
2020年 5月20日現在
2019年11月20日現在
１. 貸借対照表計上額と時価との差額 貸借対照表計上額は原則として時価で計 中間貸借対照表計上額は原則として時価
上されているため、差額はありません。 で計上されているため、差額はありませ
ん。
２. 時価の算定方法 （1） 有価証券 （1） 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記 重要な会計方針に係る事項に関する注記
に記載しております。 に記載しております。
（2） デリバティブ取引 （2） デリバティブ取引
該当事項はありません。 該当事項はありません。
（3） 上記以外の金銭債権及び金銭債務 （3） 上記以外の金銭債権及び金銭債務
短期間で決済されるため、時価は帳簿価 短期間で決済されるため、時価は帳簿価
額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額 額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額
を時価としております。 を時価としております。
（デリバティブ取引等に関する注記）
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
（その他の注記）
元本の移動
第2期 第3期中間計算期間
自 2018年11月21日 自 2019年11月21日
項目
至 2019年11月20日 至 2020年 5月20日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額 1,175,064,570円 696,716,421円
期中追加設定元本額 62,228,119円 12,061,660円
期中一部解約元本額 540,576,268円 124,084,658円
（参考）
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当ファンドは投資信託受益証券、親投資信託受益証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計
上されている投資信託受益証券、親投資信託受益証券の状況は次の通りです。
投資信託受益証券については、当ファンドの作成期末において入手可能な直前計算期間の年次報告書の情報を
基に掲載しています。
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外です。
マン・ファンズ・Ⅵ・ピーエルシー -
マン・オルタナティブ・スタイル・リスク・プレミア
貸借対照表
2019年12月31日現在
マン・オルタナティブ・
スタイル・リスク・プレミア
（米ドル）
資産
現金及び現金同等物 29,436,376
ブローカーで保有されている残高 53,725,067
損益を通じて公正価値で測定される金融資産：
株式及びマネージド・ファンド 405,479,603
利付き証券 170,678,538
デリバティブ 24,649,288
未収申込金 3,515,894
その他の資産 524,752
資産合計
688,009,518
負債
ブローカーに対する債務残高 10,720,692
ブローカーに対する債務 3,634
損益を通じて公正価値で測定される金融負債：
デリバティブ 38,797,617
株主取引 12,774
未払成功報酬 6,236
未払管理報酬 980,887
未払費用及びその他の負債 722,004
負債合計( 買戻し可能株式の保有者に帰属する純資産を除く )
51,243,844
買戻し可能株式の保有者に帰属する純資産を除く
636,765,674
包括利益計算書
2019年12月31日に終了する年度
マン・オルタナティブ・
スタイル・リスク・プレミア
（米ドル）
収益
損益を通じて公正価値で測定される金融資産の
純（損失）/収益 16,671,972
費用の払い戻し 903,385
その他の収益 624
17,575,981
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費用
管理報酬 4,299,874
事務管理報酬 1,284,306
成功報酬 89,588
その他の費用 213,400
保管報酬 226,112
法務報酬 23,231
監査報酬 15,844
取引費用及び仲介費用 9,303
ディレクターの報酬 2,496
6,164,154
源泉徴収税 1,651,890
当年度/期間の買戻し可能参加型株式の保有者に帰属する
純（損失）/利益
9,759,937
当年度／期間において認識された全ての利益及び損失は、継続している事業（当年度に運用を中止したポート
フォリオを除く）からのみ生じたものである。
投資資産明細
2019年12月31日現在
損益を通じて公正価値で測定する金融資産
公正価格 純資産総額 公正価格 純資産総額
額面 銘柄 （米ドル） 比率（％） 額面 銘柄 （米ドル） 比率（％）
差金決済取引 (b) 株式（続き）
デンマーク 英国
Rockwool International A/S-B SHS Dialog Semiconductor Plc 14,911,535 2.34
(30,107) 695,666 0.11 294,485
Topdanmark A/S 44,766 0.01
(20,428)
740,432 0.12 396,899,610 62.33
株式合計
先物取引 (a)
ドイツ
Deutsche Telekom AG
(189,088) 61,083 0.01 カナダ
Rheinmetall AG 10,807 0.00 CAN10YearBond Future March 2020 780,489 0.12
(3,670) (460)
71,890 0.01
フランス
CAC40 10EURO Futures January 2020 7,708 0.00
オランダ 94
ASMInternational NV
(189,141) 231,563 0.04
Koninklijke KPNNV 88,182 0.01
(1,315,425) ドイツ
148 Euro-BTP Futures March 2020 16,641 0.00
319,745 0.05
(70) Euro-Schatz Futures March 2020 543 0.00
スウェーデン 306 Euro-Stoxx 50Futures March 2020 8,385 0.00
(331,371) AakAB 74,498 0.01
25,569 0.00
(7,436,302) TeliaCompany AB 612,578 0.10
香港
687,076 0.11
45 HANG SENG Index Futures January 2020 43,742 0.01
差金決済取引合計 1,819,143 0.29 HSCEI FUTURES January 2020 67,135 0.01
104
110,877 0.02
株式
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ベルギー 日本
233,569 Ageas 13,811,706 2.17 74 TOPIX Index Futures March 2020 15,211 0.00
59,859 UCBSA 4,763,893 0.75
韓国
18,575,599 2.92
143 KOSPI2 Index Futures March 2020 431,776 0.07
デンマーク
30,107 Rockwool International A/S 7,136,676 1.11 英国
49,055 Royal Unibrew A/S 4,495,051 0.71 109 FTSE 100Index Futures March 2020 37,696 0.00
20,428 Topdanmark A/S 1,007,746 0.16 (61) LongGiltFuture March 2020 37,544 0.01
12,639,473 1.98 75,240 0.01
フィンランド アメリカ
113,447 Fortum OYJ 2,801,574 0.45 (255) 90DAY EURO$ Futures June2020 35,900 0.01
*
48,271 Kemira OYJ 718,482 0.11 (110) 19,725 0.00
90DAY EURO$ Futures March 1(PERPETUAL)
30,827 Orion OYJ 1,428,079 0.22 (856) CBOE VIXFutures January 2020 1,984,200 0.31
125 E-Mini Russell 2000Futures March 2020 124,858 0.02
4,948,135 0.78
84 MSCI EAFE Futures March 2020 7,470 0.00
ドイツ 135 MSCI EmgMkt Futures March 2020 157,915 0.02
79,981 CarlZeiss Meditec AG 10,207,835 1.60 70 NASDAQ 100E-MINI Futures March 2020 305,383 0.05
299,489 Deutsche Pfandbriefbank AG 4,894,728 0.77 148 S&P500 EMINI Futures March 2020 402,020 0.06
189,088 Deutsche Telekom AG 3,092,501 0.49 (363) US10YearNote(CBT) March 2020 359,219 0.06
824,779 E.ON SE 8,817,457 1.38 (137) US2YearNote(CBT) March 2020 12,133 0.01
47,174 Fielmann AG 3,812,603 0.60 (46) US5YearNote(CBT) March 2020 2,359 0.00
72,387 Hannover Rueck SE 14,000,134 2.20 (4)USUltra Bond CBTMarch 2020 1,656 0.00
40,398 Hochtief AG 5,155,926 0.81
3,412,838 0.54
689,046 Hugo BossAG 33,459,626 5.25
80,081 Innogy SE 4,009,135 0.63 先物取引合計 4,859,708 0.76
183,255 LEGImmobilien AG 21,712,029 3.41
150,014 Puma SE 11,509,505 1.81 国債
3,670 Rheinmetall AG 421,844 0.07 アメリカ
335,038 TagImmobilien AG 8,333,936 1.31 35,000,000 United States Treasury Bill 0.00% 16/01/2020 34,981,359 5.49
83,194 Talanx AG 4,125,761 0.65 31,000,000 United States Treasury Bill 0.00% 06/02/2020 30,955,925 4.86
3,982,064 Telefonica Deutschland Holding AG 11,550,136 1.81 40,000,000 United States Treasury Bill 0.00% 20/02/2020 39,918,621 6.27
30,000,000 United States Treasury Bill 0.00% 12/03/2020 29,913,319 4.70
145,103,156 22.79
35,000,000 United States Treasury Bill0.00% 03/05/2020 34,909,314 5.48
170,678,538
26.80
オランダ
189,141 ASMInternational NV 21,262,924 3.34
433,151 ASRNederland NV 16,220,032 2.55 国債合計 170,678,538 26.80
1,315,425 Koninklijke KPNNV 3,884,841 0.61
170,986 Wolters Kluwer NV 12,479,405 1.96 優先株
ドイツ
53,847,202 8.46
13,349 Bayerische Motoren Werke AG 824,883 0.13
ノルウェー 39,201 Volkswagen AGPFD 7,755,110 1.22
177,570 Salmar ASA 9,079,262 1.43
8,579,993 1.35
優先株合計 8,579,993 1.35
スウェーデン
331,371 AAKAB 6,301,007 0.99
638,333 Essity AB 20,579,839 3.23
96,365 Industrivarden AB 2,325,471 0.37
1,100,570 Tele2 AB 15,971,759 2.51
7,436,302 TeliaCompany AB 31,974,101 5.02
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
77,152,177 12.12
スイス
52,092 Flughafen Zuerich AG 9,505,506 1.49
56,857 Helvetia Holding AG 8,032,259 1.26
155,539 Nestle SA 16,830,047 2.64
27,241 PSPSwiss Property AG 3,758,349 0.59
52,686 Roche Holding AG 17,084,116 2.68
23,751 Sonova Holding AG 5,432,794 0.85
60,643,071 9.51
投資資産明細（続き）
2019年12月31日現在
損益を通じて公正価値で測定する金融資産（続き）
＊＊
為替先渡契約（注4） (ｂ)
未実現収益 純資産総額
未収金額 未払金額 償還日 契約数 （米ドル） 比率（％）
29January 2020
AUD8,313,945 EUR5,100,000 11 113,367 0.02
08January 2020
AUD2,198,441 GBP1,150,000 15 21,895 0.00
17January 2020
AUD8,109,567 GBP4,250,000 63 70,084 0.01
08January 2020
AUD20,200,000 JPY1,489,828,120 31 487,125 0.08
08January 2020
AUD19,600,000 US$13,618,051 154 162,652 0.03
16January 2020
AUD1,565 US$1,069 1 31 0.00
22January 2020
AUD35,400,000 US$24,279,961 79 618,140 0.10
31January 2020
AUD7,572,785 US$5,170,885 7 156,493 0.02
08January 2020
CAD1,907,815 EUR1,300,000 1 11,342 0.00
08January 2020
CAD31,200,000 US$23,856,999 201 204,647 0.03
10January 2020
CAD96,500,000 US$73,305,509 469 1,116,575 0.18
18February 2020
CHF26,826,110 EUR24,612,299 93 86,232 0.01
08January 2020
CHF2,400,000 US$2,462,668 21 17,103 0.00
10January 2020
CHF19,000,000 US$19,396,173 189 238,125 0.04
16January 2020
CHF2,577 US$2,622 3 41 0.00
31January 2020
CHF2,411,200 US$2,431,117 3 64,291 0.01
15January 2020
CNY21,500,000 US$3,068,207 19 17,896 0.00
31January 2020
DKK967,835,258 US$143,590,621 26 2,102,754 0.33
08January 2020
EUR2,300,000 JPY280,357,470 14 2,053 0.00
16January 2020
EUR17,400,000 JPY2,102,661,074 121 185,372 0.03
08January 2020
EUR5,000,000 US$5,599,074 35 16,226 0.00
09January 2020
EUR62,800,000 US$70,102,128 520 430,449 0.07
16January 2020
EUR1,705,000 US$1,894,316 1 21,458 0.00
31January 2020
EUR120,630,196 US$133,568,395 12 2,101,371 0.33
08January 2020
GBP938,321 EUR1,100,000 10 7,968 0.00
13January 2020
GBP14,633,848 EUR16,900,000 60 407,918 0.06
07January 2020
GBP18,800,000 JPY2,623,554,365 157 759,205 0.12
08January 2020
GBP1,500,000 JPY215,052,565 13 7,809 0.00
08January 2020
GBP6,050,000 US$7,988,354 7 28,278 0.00
15January 2020
GBP57,300,000 US$74,039,554 381 1,901,846 0.30
16January 2020
GBP1,689 US$2,225 1 14 0.00
31January 2020
GBP115,960,859 US$149,756,986 3 4,000,156 0.63
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07January 2020
JPY14,521,925 GBP100,000 2 1,180 0.00
14January 2020
JPY900,000,000 US$8,273,990 7 14,163 0.00
16January 2020
JPY1,254,488 US$11,468 2 86 0.00
31January 2020
JPY259,800,000 US$2,390,192 4 4,537 0.00
15January 2020
KRW13,200,000,000 US$11,291,205 78 145,816 0.02
08January 2020
MXN117,500,000 US$6,188,799 123 26,582 0.00
09January 2020
MXN985,500,000 US$50,722,665 133 1,398,889 0.22
08January 2020
NOK24,000,000 SEK25,118,039 15 46,942 0.01
28January 2020
NOK2,500,000 US$283,653 5 884 0.00
31January 2020
NOK502,439 US$54,901 2 2,285 0.00
08January 2020
NZD4,386,006 AUD4,200,000 24 6,361 0.00
06March 2020
NZD6,492,840 AUD6,200,000 6 19,227 0.01
08January 2020
NZD25,600,000 US$16,982,776 173 290,302 0.05
16January 2020
NZD680 US$446 2 13 0.00
24January 2020
NZD25,300,000 US$16,665,370 66 409,167 0.06
09March 2020
SEK34,797,122 EUR3,300,000 3 9,382 0.00
08January 2020
SEK1,076,989 NOK1,000,000 1 1,293 0.00
08January 2020
SEK26,500,000 US$2,822,513 37 9,570 0.00
16January 2020
SEK1,559 US$164 1 3 0.00
31January 2020
SEK32,090,023 US$3,390,251 44 42,976 0.01
08January 2020
SGD6,800,000 US$5,019,626 36 37,627 0.01
15January 2020
SGD10,900,000 US$8,028,286 29 78,676 0.01
21January 2020
SGD2,600,000 US$1,918,174 1 15,696 0.01
14January 2020
US$12,659,607 JPY1,370,000,000 65 43,196 0.01
16January 2020
US$1,095 JPY118,640 1 2 0.00
31January 2020
US$73,936 JPY8,000,000 1 196 0.00
08January 2020
US$715,601 MXN13,500,000 10 1,493 0.00
09January 2020
US$26,460 MXN500,000 1 16 0.00
24January 2020
US$67,502 NZD100,000 1 14 0.00
16January 2020
US$2,622 SEK24,448 2 8 0.00
31January 2020
US$5,514,787 SEK51,500,000 7 4,939 0.00
17,970,437 2.82
為替先渡取引に係わる未実現収益の合計
損益を通じて公正価値で評価される金融資産の合計
600,807,429 94.35
（売買目的）
投資資産明細（続き）
2019年12月31日現在
損益を通じて公正価値で測定する金融負債
公正価格 純資産総額 公正価格 純資産総額
額面 銘柄 （米ドル） 比率（％） 額面 銘柄 （米ドル） 比率（％）
差金決済取引 先物取引 （続き）
ベルギー 日本
(233,569) Ageas (421,676) (0.07) (58) JPN10YearBond (Ose) March 2020 (10,881) (0.00)
(59,859) UCBSA (92,049) (0.01)
オランダ
(513,725) (0.08)
40 Amsterdam Index Futuresjanuary 2020 (25,856) (0.00)
デンマーク
(49,055) Royal Unibrew (865,049) (0.14) シンガポール
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209 MSCI TAIWAN Index Futures January 2020 (40,700) (0.01)
フィンランド 96 NIKKEI 225(SGX) Futures March 2020 (52,674) (0.01)
(113,447) Fortum OYJ (167,778) (0.02) (93,374) (0.02)
(48,271) Kemira OYJ (53,169) (0.01)
(30,827) Orion OYJ (238,149) (0.04) 南アフリカ
189 FTSE/JSE TOP40Futures March 2020 (87,515) (0.01)
(459,096) (0.07)
ドイツ 韓国
(13,349) Bayerische Motoren Werke (7,238) (0.00) 5Korea 10YearBond Future March 2020 (1,807) (0.00)
(79,981) CarlZeiss Meditec AG (1,971,286) (0.31)
(299,489) Deutsche Pfandbriefbank AG (824,605) (0.13) スウェーデン
(824,779) E.On SE (1,349,483) (0.21) 274 OMXS30 Index Futures January 2020 (58,842) (0.01)
(47,174) Fielmann AG (341,494) (0.05)
(72,387) Hannover Rueck SE (2,459,547) (0.40) 英国
(40,398) Hochtief AG (574,048) (0.09) 87 3MOEURO EURIBOR March 2021 (12,754) (0.00)
(689,046) Hugo BossAG (2,102,888) (0.33) 305 90DAY STERLING Futures Decemver 2021 (14,581) (0.00)
(80,081) Innogy SE (69,199) (0.01) 629 90DAY STERLING Futures March 2021 (32,399) (0.01)
(183,255) LegImmobilien AG (1,070,330) (0.17)
(59,734) (0.01)
(150,014) Puma SE (455,913) (0.07)
(335,038) TAGImmobilien AG (475,360) (0.07) アメリカ
*
(83,194) Talanx AG (445,763) (0.07) 21 (4,738) (0.00)
90DAY EURO$ Futures Dececmber 1(PERPETUAL)
*
(3,982,064) Telefonica Deutschland Holdings (894,953) (0.14) 7 (2,688) (0.00)
90DAY EURO$ Futures June3(PERPETUAL)
(39,201) Volkswagen AG (189,565) (0.03) 27 90DAY EURO$ Futures September 2022 (8,263) (0.01)
(1)USLongBond (CBT) March 2020 (250) (0.00)
(13,231,672) (2.08)
(15,939) (0.01)
オランダ
(433,151) ASRNederland NV (1,148,221) (0.18) 先物取引合計 (3,078,541) (0.48)
(170,986) Wolters Kluwer (132,502) (0.02)
トータル・リターン・スワップ
(1,280,723) (0.20)
アメリカ
ノルウェー 4,082,331 AHLMRP0 MSSWAP (149,825) (0.02)
(177,570) Salmar ASA (942,659) (0.15)
トータル・リターン・スワップ合計 (149,825) (0.02)
スウェーデン
(638,333) Essity Aktiebolag (1,232,695) (0.19)
(96,365) Industrivarden AB (107,669) (0.02)
(1,100,570) Tele2 AB (302,716) (0.05)
(1,643,080) (0.26)
スイス
(52,092) Flughafen Zurich AG (460,078) (0.07)
(56,857) Helvetia Holding AG (230,210) (0.04)
(155,539) Nestle SA (910,348) (0.14)
(27,241) PSPSwiss Property AG (314,543) (0.05)
(52,686) Roche Holding AG (1,164,491) (0.18)
(23,751) Sonova Holding AG (155,592) (0.02)
(3,235,262) (0.50)
英国
(294,485) Dialog Semiconductor Plc (877,036) (0.14)
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差金決済取引合計 (23,048,302) (3.62)
先物取引
オーストラリア
212 AUST 10YearBond Future March 2020 (399,066) (0.06)
221 AUST 3YearBond Future March 2020 (115,325) (0.02)
120 SPI200Futures March 2020 (390,068) (0.06)
(904,459) (0.14)
カナダ
66 S&P/TSX 60IXFutures March 2020 (11,006) (0.00)
欧州連合 （EU）
174 3MOEURO EURIBOR December 2021 (40,382) (0.00)
*
136 (40,101) (0.01)
3MOEURO EURIBOR September 2(PERPETUAL)
(80,483) (0.01)
ドイツ
28 DAXIndex Futures March 2020 (41,126) (0.01)
77 Euro-BOBL Futures March 2020 (53,005) (0.01)
192 Euro-BUND Futures March 2020 (451,110) (0.07)
8Euro-BUXL 30YearBond March 2020 (54,591) (0.01)
572 Euro-OAT Futures March 2020 (1,102,103) (0.17)
(1,701,935) (0.27)
イタリア
62 FTSE/MIB Index Futures March 2020 (26,710) (0.00)
投資資産明細（続き）
2019年12月31日現在
損益を通じて公正価値で測定する金融負債（続き）
＊＊
為替先渡契約（注4）
未実現収益 純資産総額
未収金額 未払金額 償還日 契約数 （米ドル） 比率（％）
AUD1,404,397 GBP750,000 08January 2020 10 (6,369) (0.00)
AUD13,303,212 GBP7,100,000 17January 2020 88 (54,889) (0.01)
AUD500,000 JPY38,203,450 08January 2020 3 (154) (0.00)
CHF2,483,302 EUR2,287,701 18February 2020 17 (2,526) (0.00)
CHF500,000 US$517,381 08January 2020 5 (762) (0.00)
CHF1,100,000 US$1,138,014 10January 2020 8 (1,292) (0.00)
EUR4,800,000 AUD7,754,975 29January 2020 42 (57,517) (0.01)
EUR2,200,000 CAD3,214,687 08January 2020 22 (8,455) (0.00)
EUR8,900,000 CHF9,763,240 18February 2020 69 (96,163) (0.02)
EUR4,200,000 GBP3,574,920 08January 2020 21 (20,143) (0.00)
EUR6,700,000 GBP5,994,474 13January 2020 11 (417,346) (0.07)
EUR2,400,000 JPY293,078,765 08January 2020 20 (2,754) (0.00)
EUR3,400,000 JPY415,878,216 16January 2020 20 (9,952) (0.00)
EUR3,900,000 NOK39,777,050 28January 2020 1 (141,819) (0.02)
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EUR800,000 US$898,942 08January 2020 6 (494) (0.00)
EUR1,300,000 US$1,460,907 09January 2020 10 (838) (0.00)
GBP1,900,000 AUD3,665,636 08January 2020 27 (59,678) (0.01)
GBP16,500,000 AUD31,353,557 17January 2020 17 (180,213) (0.03)
GBP3,127,168 EUR3,700,000 08January 2020 6 (11,628) (0.00)
GBP1,010,976 EUR1,200,000 13January 2020 6 (8,293) (0.00)
GBP1,250,000 JPY182,634,487 07January 2020 4 (24,970) (0.00)
GBP2,100,000 JPY305,458,549 08January 2020 25 (29,435) (0.00)
GBP1,200,000 US$1,601,849 08January 2020 19 (11,774) (0.00)
GBP1,000,000 US$1,342,556 15January 2020 3 (17,226) (0.00)
GBP1,106 US$1,482 16January 2020 1 (17) (0.00)
JPY1,528,052,150 AUD20,700,000 08January 2020 123 (486,781) (0.08)
JPY2,786,405,433 EUR23,200,000 16January 2020 53 (405,048) (0.06)
JPY1,275,411,281 GBP9,400,000 07January 2020 42 (714,371) (0.11)
JPY150,000,000 US$1,382,433 08January 2020 3 (1,526) (0.00)
JPY7,850,000,000 US$72,728,614 14January 2020 97 (437,501) (0.07)
JPY254,175 US$2,350 16January 2020 1 (9) (0.00)
JPY12,149,225,068 US$112,150,901 31January 2020 3 (164,349) (0.03)
NOK7,500,000 SEK8,045,363 08January 2020 3 (6,275) (0.00)
NZD2,601,889 AUD2,500,000 08January 2020 12 (2,171) (0.00)
NZD104,205 AUD100,000 06March 2020 1 (40) (0.00)
NZD900,000 US$607,544 08January 2020 6 (287) (0.00)
SEK45,990,937 EUR4,400,000 08January 2020 36 (26,366) (0.00)
SEK59,053,635 NOK56,500,000 08January 2020 28 (118,890) (0.02)
SEK27,600,000 US$2,961,310 31January 2020 39 (8,459) (0.00)
US$441,482 AUD631,000 06January 2020 1 (2,149) (0.00)
US$553,892 AUD800,000 08January 2020 6 (8,585) (0.00)
US$1,542,312 AUD2,253,474 16January 2020 2 (42,406) (0.01)
US$8,883,399 AUD12,900,000 22January 2020 49 (189,638) (0.03)
US$3,425,822 CAD4,500,000 08January 2020 31 (44,608) (0.01)
US$59,497,605 CAD78,800,000 10January 2020 254 (1,274,003) (0.20)
US$306,141 CHF300,000 08January 2020 3 (3,831) (0.00)
US$65,505,557 CHF64,600,000 10January 2020 65 (1,251,057) (0.20)
US$733 CHF718 16January 2020 1 (10) (0.00)
US$521,992 CHF513,644 31January 2020 4 (9,590) (0.00)
US$2,631,097 CNY18,500,000 15January 2020 21 (24,386) (0.00)
US$666,422 DKK4,490,406 02January 2020 1 (8,209) (0.00)
US$3,329,724 EUR3,000,000 08January 2020 26 (39,457) (0.01)
US$99,079,379 EUR89,500,000 09January 2020 63 (1,440,776) (0.23)
US$6,137,404 EUR5,524,256 16January 2020 1 (69,767) (0.01)
US$331,552 EUR300,000 31January 2020 1 (5,850.00) (0.00)
US$10,094,496 GBP7,700,000 08January 2020 57 (108,489) (0.02)
US$57,019,900 GBP44,950,000 15January 2020 207 (2,553,677) (0.40)
US$4,644,344 GBP3,600,000 31January 2020 2 (129,040) (0.02)
US$22,413,234 JPY2,450,000,000 08January 2020 159 (141,595) (0.02)
US$21,174,827 JPY2,310,000,000 14January 2020 81 (98,099) (0.02)
US$11,078 JPY1,209,514 16January 2020 1 (61) (0.00)
US$82,522 JPY9,000,000 31January 2020 1 (436) (0.00)
US$8,501,020 KRW10,100,000,000 15January 2020 106 (250,034) (0.04)
US$131,984 MXN2,500,000 08January 2020 1 (258) (0.00)
US$16,075,996 MXN315,000,000 09January 2020 117 (583,861) (0.09)
US$348 NOK3,179 16January 2020 1 (14) (0.00)
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
US$19,560,351 NOK177,500,000 28January 2020 15 (641,829) (0.10)
US$65,965 NZD100,000 08January 2020 1 (1,508) (0.00)
US$3,211,210 NZD4,800,000 24January 2020 28 (28,228) (0.01)
US$17,779 SEK167,470 02January 2020 2 (113) (0.00)
US$371,726 SEK3,500,000 08January 2020 7 (2,322) (0.00)
US$23,669 SEK222,866 31January 2020 2 (175) (0.00)
US$2,275,542 SGD3,100,000 15January 2020 13 (30,108) (0.01)
為替先渡取引に係わる未実現損失の合計
(12,520,949) (1.97)
損益を通じて公正価値で評価される金融負債の合計（売買目的）
(38,797,617) (6.09)
損益を通じて公正価値で評価される金融資産の合計（売買目的）
600,807,429
94.35
損益を通じて公正価値で評価される金融負債の合計（売買目的） (38,797,617) (6.09)
その他資産 74,755,862 11.74
買戻し可能参加型株式の保有者に帰属する純資産総額
636,765,674 100.00
**為替先渡取引は、バンク・オブ・ニューヨーク・メロン、ドイツ銀行 AG、HSBC銀行 Plc（ロンドン）、ロイヤルバンク・オブ・スコットランドで保管されている。
分類：
(a)上場デリバティブ商品
(b)店頭取引 （OTC） 金融デリバティブ商品
*規制を受けている別の市場で取引されている譲渡可能証券
#公式な証券取引所に上場している、または規制を受けている別の市場で取引されている譲渡可能証券以外の譲渡可能証券
会計年度末時点で保有されている全てのその他有価証券は、公式な証券取引所に上場している譲渡可能証券である。
純資産総額
資産総額の分析 比率（％）
公式な証券取引所に上場している譲渡可能証券 58.94
上記の分類 (a)に記載されている上場金融デリバティブ商品 0.71
上記の分類 (b)に記載されている店頭取引 （OTC） 金融デリバティブ商品 2.88
37.47
その他流動資産
100.00
UCITS 通知8.2付属資料 Bの下では、純資産総額ではなく資産総額の分析が要求されている。
楽天・国内マネー・マザーファンド
貸借対照表
（単位：円）
2020年 5月20日現在
2019年11月20日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン 905,387,320 440,660,295
2,000,299,873 1,500,309,890
現先取引勘定
2,905,687,193 1,940,970,185
流動資産合計
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
2020年 5月20日現在
2019年11月20日現在
2,905,687,193 1,940,970,185
資産合計
負債の部
流動負債
未払解約金 35,123,000 100,604,000
未払利息 2,356 1,328
7,918 -
その他未払費用
35,133,274 100,605,328
流動負債合計
35,133,274 100,605,328
負債合計
純資産の部
元本等
元本 2,868,502,812 1,839,659,775
剰余金
2,051,107 705,082
剰余金又は欠損金（△）
2,870,553,919 1,840,364,857
元本等合計
2,870,553,919 1,840,364,857
純資産合計
2,905,687,193 1,940,970,185
負債純資産合計
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
その他財務諸表作成のための基本とな 現先取引
る重要な事項
現先取引の会計処理については、「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準委
員会 平成20年3月10日）の規定によっております。
金融商品の時価に関する補足情報
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理
的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
もあります。
（貸借対照表に関する注記）
2020年 5月20日現在
項目 2019年11月20日現在
１. 計算期間末日におけ 2,868,502,812口 1,839,659,775口
る受益権の総数
２. 計算期間末日におけ 1口当たり純資産額 1.0007円 1口当たり純資産額 1.0004円
る1口当たり純資産額
(10,000口当たり純資産額) (10,007円) (10,000口当たり純資産額) (10,004円)
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
2020年 5月20日現在
項目 2019年11月20日現在
１. 貸借対照表計上額と時価との差額 貸借対照表計上額は原則として時価で計 貸借対照表計上額は原則として時価で計
上されているため、差額はありません。 上されているため、差額はありません。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
2020年 5月20日現在
項目 2019年11月20日現在
２. 時価の算定方法 （1） 有価証券 （1） 有価証券
該当事項はありません。 該当事項はありません。
（2） デリバティブ取引 （2） デリバティブ取引
該当事項はありません。 該当事項はありません。
（3） 上記以外の金銭債権及び金銭債務 （3） 上記以外の金銭債権及び金銭債務
短期間で決済されるため、時価は帳簿価 短期間で決済されるため、時価は帳簿価
額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額 額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額
を時価としております。 を時価としております。
（デリバティブ取引等に関する注記）
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
（その他の注記）
元本の移動
自 2018年11月21日 自 2019年11月21日
項目
至 2019年11月20日 至 2020年 5月20日
投資信託財産に係る元本の状況
期首 2018年11月21日 2019年11月21日
期首元本額 1,555,262,684円 2,868,502,812円
期中追加設定元本額 9,178,844,775円 3,083,067,872円
期中一部解約元本額 7,865,604,647円 4,111,910,909円
元本の内訳
楽天ブルベア・マネープール 2,863,987,763円 1,835,124,736円
楽天ＵＳリート・トリプルエンジン・プラス
2,492,274円 2,492,274円
（レアル）毎月分配型
新ホリコ・フォーカス・ファンド 996,910円 996,910円
楽天グローバル・プレミア・ファンド（ロボッ
997,905円 997,905円
ト自動運用型）
楽天グローバル中小型バリュー株ファンド 8,986円 8,986円
楽天・スタイル・リスク・プレミア戦略ファン
8,986円 8,986円
ド
楽天・全世界債券インデックス（為替ヘッジ）
9,988円 9,988円
ファンド
楽天・ポジティブ・インパクト株式ファンド －円 9,994円
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自 2018年11月21日 自 2019年11月21日
項目
至 2019年11月20日 至 2020年 5月20日
楽天・グロース・ワールド株式ファンド（ラッ
－円 9,996円
プ向け）
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４【委託会社等の概況】
（１）【資本金の額】
2020年5月末現在
資本金の額 ： 150百万円
発行可能株式総数 ： 30,000株
発行済株式総数 ： 13,000株
過去５年間における主な資本金の増減 ： 該当事項はありません。
（２）【事業の内容及び営業の状況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設
定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として、その運用（投資運用業）を
行っています。また、「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業にかかる業務の一部および投資
助言・代理業務を行っています。
2020年5月末 現在における委託会社の運用する証券投資信託は以下の通りです。
ファンドの種類 本数 純資産総額（百万円）
追加型株式投資信託 51 293,992
合計 51 293,992
（３）【その他】
（１）定款の変更
委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
（２）訴訟事件その他の重要事項
委託会社に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される訴訟事件などは発生していません。
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５【委託会社等の経理状況】
１．委託会社である楽天投信投資顧問株式会社（以下「当社」といいます。）の財務諸表は、「財務諸表等
の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」といい
ます。）、並びに同規則第２条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6
日内閣府令第52号)により作成しております。
２．財務諸表に記載している金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
３．当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第14期事業年度（2019年1月1日から2019年
12月31日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
（１）【貸借対照表】
（単位：千円）
前事業年度 当事業年度
（2018年12月31日現在） （2019年12月31日現在）
資産の部
流動資産
現金・預金 749,355 677,158
金銭の信託 1,300,000 1,400,000
前払費用 6,087 6,720
未収入金 － 2,622
未収委託者報酬 118,904 151,985
立替金 12,980 16,949
その他 5,000 7,331
流動資産計 2,192,328 2,262,767
固定資産
有形固定資産 ※１ 34,138 ※１ 28,585
建物（純額） 20,816 14,479
器具備品（純額) 13,321 14,105
無形固定資産 19,448 79,461
ソフトウェア 19,448 79,461
投資その他の資産 51,609 30,115
投資有価証券 39,373 2,017
長期前払費用 405 229
11,830 27,868
繰延税金資産
固定資産計 105,195 138,162
資産合計 2,297,524 2,400,929
負債の部
流動負債
預り金 5,949 5,163
未払費用 86,606 120,042
未払消費税等 11,091 1,897
未払法人税等 6,212 10,750
賞与引当金 12,138 13,264
3,195 3,000
役員賞与引当金
流動負債計 125,191 154,119
固定負債
退職給付引当金 3,366 18,016
5,699 －
資産除去債務
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固定負債計 9,065 18,016
負債合計 134,257 172,135
純資産の部
株主資本
資本金 150,000 150,000
資本剰余金
資本準備金 400,000 400,000
229,716 229,716
その他資本剰余金
資本剰余金合計 629,716 629,716
利益剰余金
その他利益剰余金
1,385,144 1,449,135
繰越利益剰余金
利益剰余金合計 1,385,144 1,449,135
株主資本合計 2,164,860 2,228,851
評価・換算差額等
△1,593 △57
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額合計 △1,593 △57
純資産合計 2,163,266 2,228,794
負債・純資産合計 2,297,524 2,400,929
（２）【損益計算書】
（単位：千円）
前事業年度 当事業年度
（自2018年4月1日 （自2019年1月1日
至2018年12月31日） 至2019年12月31日）
営業収益
924,875 1,156,758
委託者報酬
営業収益計 924,875 1,156,758
営業費用
支払手数料 339,622 408,328
委託費 4,355 28,657
広告宣伝費 3,867 4,654
通信費 61,259 89,735
協会費 1,286 2,030
諸会費 36 82
営業費用計 410,425 533,488
一般管理費 ※1・2 353,691 ※1・2 544,199
営業利益 160,758 79,069
営業外収益
受取利息 3 7
有価証券利息 231 403
投資有価証券売却益 － 1,287
為替差益 － 0
41 －
雑収入
営業外収益計 276 1,699
営業外費用
投資有価証券売却損 671 －
128 －
為替差損
営業外費用計 800 －
経常利益 160,234 80,768
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特別利益
－
資産除去債務取崩益 2,517
特別利益計 － 2,517
特別損失
72 －
その他特別損失
特別損失計 72 －
税引前当期純利益 160,161 83,285
法人税、住民税及び事業税
43,786 36,010
△2,171 △16,715
法人税等調整額
法人税等合計 41,615 19,294
当期純利益 118,546 63,990
（３）【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 2018年4月1日 至 2018年12月31日）
（単位：千円）
株主資本
資本剰余金
資本金
資本準備金 その他資本剰余金 資本剰余金合計
当期首残高 150,000 400,000 229,716 629,716
当期変動額
剰余金の配当
当期純利益
株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計 － － － －
当期末残高 150,000 400,000 229,716 629,716
株主資本 評価・換算差額等
利益剰余金
純資産合計
株主資本 その他有価証券 評価・換算
その他利益剰余金
利益剰余金
合計 評価差額金 差額等合計
合計
繰越利益剰余金
当期首残高 1,266,597 1,266,597 2,046,314 △491 △491 2,045,822
当期変動額
剰余金の配当
当期純利益 118,546 118,546 118,546 118,546
株主資本以外の項目の
△1,102 △1,102 △1,102
当期変動額（純額）
当期変動額合計 118,546 118,546 118,546 △1,102 △1,102 117,444
当期末残高 1,385,144 1,385,144 2,164,860 △1,593 △1,593 2,163,266
当事業年度（自 2019年1月1日 至 2019年12月31日）
（単位：千円）
株主資本
資本剰余金
資本金
資本準備金 その他資本剰余金 資本剰余金合計
当期首残高 150,000 400,000 229,716 629,716
当期変動額
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
剰余金の配当
当期純利益
株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計 － － － －
当期末残高 150,000 400,000 229,716 629,716
株主資本 評価・換算差額等
利益剰余金
純資産合計
株主資本 その他有価証券 評価・換算差
その他利益剰余金
利益剰余金
合計 評価差額金 額等合計
合計
繰越利益剰余金
当期首残高 1,385,144 1,385,144 2,164,860 △1,593 △1,593 2,163,266
当期変動額
剰余金の配当
当期純利益 63,990 63,990 63,990 63,990
株主資本以外の項目の
1,536 1,536 1,536
当期変動額（純額）
当期変動額合計 63,990 63,990 63,990 1,536 1,536 65,526
当期末残高 1,449,135 1,449,135 2,228,851 △57 △57 2,228,794
[注記事項]
（重要な会計方針）
１．資産の評価基準及び評価方法
（１）有価証券
◇その他有価証券
時価のあるもの
当事業年度末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原
価は、移動平均法により算定）を採用しております。
（２）金銭の信託
時価法によっております。
２．固定資産の減価償却の方法
（１）有形固定資産
定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は、以下の通りであります。
建物 10年
器具備品 5～20年
また、取得価額が100千円以上200千円未満の減価償却資産につきましては、3年均等償却によっておりま
す。
（２）無形固定資産
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（5年）に基づいております。
（３）長期前払費用
定額法によっております。
３．引当金の計上基準
（１）貸倒引当金
債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の
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債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上することとしております。
（２）賞与引当金
従業員への賞与の支払いに備えるため、従業員に対する賞与の支給見込額のうち、当事業年度に帰属
する額を計上しております。
（３）役員賞与引当金
役員への賞与の支払いに備えるため、役員に対する将来の支給見込額のうち、当事業年度末において
負担すべき額を計上しております。
（４）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上してお
ります。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法につ
いては、給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異については、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一
定の年数（5年）による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理してお
ります。
４．その他財務諸表の作成のための基本となる重要な事項
◇消費税等の会計処理方法
消費税および地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
（追加情報）
当社は、2018年6月27日開催の定時株主総会で「定款一部変更の件」が承認されたことを受けまして、決算
期を3月31日から12月31日に変更いたしました。したがって第13期事業年度は2018年4月1日から2018年12月31日
までとなっております。
（貸借対照表関係）
※１．有形固定資産より控除した減価償却累計額
前事業年度 当事業年度
（2018年12月31日） （2019年12月31日）
有形固定資産より控除した減価償却計額 23,495 千円 27,276 千円
（損益計算書関係）
※１．役員報酬の範囲
前事業年度 当事業年度
（自2018年4月1日 （自2019年1月1日
至2018年12月31日） 至2019年12月31日）
取締役 年額 200,000 千円 200,000 千円
監査役 年額 30,000 千円 30,000 千円
※２．一般管理費の主なもののうち主要な費目及び金額は、以下のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
（自2018年4月1日 （自2019年1月1日
至2018年12月31日） 至2019年12月31日）
人件費 212,003 千円 289,853 千円
減価償却費 6,321 千円 17,296 千円
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賞与引当金繰入額 12,138 千円 13,264 千円
役員賞与引当金繰入額 3,195 千円 3,000 千円
退職給付費用 3,366 千円 14,649 千円
（株主資本等変動計算書関係）
前事業年度（自 2018年4月1日 至 2018年12月31日）
１．発行済株式に関する事項
株式の種類 当事業年度期首 増加 減少 当事業年度末
普通株式 13,000株 － － 13,000株
２．自己株式に関する事項
該当事項はありません。
３．新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。
４．剰余金の配当に関する事項
該当事項はありません。
当事業年度（自 2019年1月1日 至 2019年12月31日）
１．発行済株式に関する事項
株式の種類 当事業年度期首 増加 減少 当事業年度末
普通株式 13,000株 － － 13,000株
２．自己株式に関する事項
該当事項はありません。
３．新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。
４．剰余金の配当に関する事項
該当事項はありません。
（リース取引関係）
＜借主側＞
オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
前事業年度 当事業年度
2018年12月31日 2019年12月31日
１年内 16,800千円 28,200千円
１年超 64,400千円 82,900千円
合 計 81,200千円 111,100千円
（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項
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(1）金融商品に対する取組方針
当社は、投資信託の運用を業として行っております。
当社では保有する金融資産・負債から生ずる様々なリスクを横断的かつ効率的に管理し、財務の
健全性の維持を図っております。
なお、余資運用に関しては、預金等安全性の高い金融資産で運用しております。
(2）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
現金・預金は、国内通貨による預金等であり、短期間で決済されるため、為替変動リスクや価格
変動リスクは殆どないと認識しております。金銭の信託は、主に債権等を裏付けとした証券化商品
を運用対象としておりますが、保有している証券化商品の外部格付機関による格付評価が高いた
め、価格変動リスクは殆どないと認識しております。
また、営業債権である未収委託者報酬は、投資信託約款に基づき、信託財産から委託者に対して
支払われる信託報酬の未払金額であり、信託財産は受託銀行において分別保管されているため、信
用リスクは殆ど無いと認識しております。
投資有価証券は当社運用投資信託であり、当初自己設定および商品性維持を目的に保有しており
ます。当該投資信託は為替変動リスクや価格変動リスクに晒されておりますが、投資金額はその目
的に応じた額にとどめられており、リスクは極めて限定的であると認識しています。
未払費用につきましては、そのほとんどが一年以内で決済されます。
２．金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度（2018年12月31日） （単位：千円）
貸借対照表計上額 時価 差額
資産
(1) 現金・預金
749,355 749,355 －
(2) 金銭の信託
1,300,000 1,300,000 －
(3) 未収委託者報酬 118,904 118,904 －
(4) 投資有価証券
39,373 39,373 －
①その他有価証券
資産計 2,207,633 2,207,633 －
負債
(1) 未払費用
86,606 86,606 －
(2) 未払法人税等 6,212 6,212 －
負債計 92,818 92,818 －
当事業年度（2019年12月31日） （単位：千円）
貸借対照表計上額 時価 差額
資産
(1) 現金・預金
677,158 677,158 －
(2) 金銭の信託
1,400,000 1,400,000 －
(3) 未収委託者報酬 151,985 151,985 －
(4) 投資有価証券
2,017 2,017 －
①その他有価証券
資産計 2,231,161 2,231,161 －
負債
(1) 未払費用
120,042 120,042 －
(2) 未払法人税等 10,750 10,750 －
負債計 130,793 130,793 －
（注）１．金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
◇資産
(1)現金・預金 (2)金銭の信託 (3)未収委託者報酬
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と類似していることから、当該帳簿価額に
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よっております。
(4)投資有価証券
投資信託は公表されている基準価額によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照
ください。
◇負債
(1)未払費用 (2)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と類似していることから、当該帳簿価額に
よっております。
２．金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度（2018年12月31日） （単位：千円）
1年以内 1年超
5年以内
現金・預金 749,355 －
金銭の信託 1,300,000 －
未収委託者報酬 118,904 －
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの － －
合 計 2,168,259 －
当事業年度（2019年12月31日） （単位：千円）
1年以内 1年超
5年以内
現金・預金 677,158 －
金銭の信託 1,400,000 －
未収委託者報酬 151,985 －
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの － －
合 計 2,229,144 －
（有価証券関係）
１.その他有価証券
前事業年度（2018年12月31日）
区分 貸借対照表計上額 取得原価 差額
（千円） （千円） （千円）
貸借対照表計上額が
取得原価を超えるもの
（1）株式 － － －
（2）債券 － － －
（3）その他 － － －
小 計 － － －
貸借対照表計上額が
取得原価を超えないもの
（1）株式 － － －
（2）債券 － － －
（3）その他 39,373 41,671 △2,297
小 計 39,373 41,671 △2,297
合 計 39,373 41,671 △2,297
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当事業年度（2019年12月31日）
区分 貸借対照表計上額 取得原価 差額
（千円） （千円） （千円）
貸借対照表計上額が
取得原価を超えるもの
（1）株式 － － －
（2）債券 － － －
（3）その他 1,002 1,000 2
小 計 1,002 1,000 2
貸借対照表計上額が
取得原価を超えないもの
（1）株式 － － －
（2）債券 － － －
（3）その他 1,014 1,100 △85
小 計 1,014 1,100 △85
合 計 2,017 2,100 △82
２.売却したその他有価証券
前事業年度（自 2018年4月1日 至 2018年12月31日）
種類 売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
（千円） （千円） （千円）
（1）株式 － － －
（2）債券 － － －
671
（3）その他 9,328 －
671
合計 9,328 －
当事業年度（自 2019年1月1日 至 2019年12月31日）
種類 売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
（千円） （千円） （千円）
（1）株式 － － －
（2）債券 － － －
（3）その他 57,922 1,652 364
合計 57,922 1,652 364
（デリバティブ取引関係）
当社はデリバティブ取引を利用していないため、該当事項はありません。
（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概略
当社は、確定給付型の制度として、退職一時金制度（非積立型制度）を設けております。
２．確定給付制度
（1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
前事業年度 当事業年度
（自2018年4月1日 （自2019年1月1日
至2018年12月31日） 至2019年12月31日）
退職給付債務の期首残高 － 3,461千円
勤務費用 3,366千円 14,609千円
利息費用 － 20千円
数理計算上の差異の発生額 95千円 646千円
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退職給付の支払額 － －
過去勤務費用の発生額 － －
退職給付債務の期末残高 3,461千円 18,738千円
（2）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
前事業年度 当事業年度
（自2018年4月1日 （自2019年1月1日
至2018年12月31日） 至2019年12月31日）
非積立制度の退職給付債務 3,461千円 18,738千円
未積立退職給付債務 3,461千円 18,738千円
未認識数理計算上の差異 △95千円 △722千円
未認識過去勤務費用 － －
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 3,366千円 18,016千円
退職給付引当金 3,366千円 18,016千円
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 3,366千円 18,016千円
（3）退職給付費用及びその内訳項目の金額
前事業年度 当事業年度
（自2018年4月1日 （自2019年1月1日
至2018年12月31日） 至2019年12月31日）
勤務費用 3,366千円 14,609千円
利息費用 － 20千円
期待運用収益 － －
数理計算上の差異の費用処理額 － 19千円
過去勤務費用の費用処理額 － －
確定給付制度に係る退職給付費用 3,366千円 14,649千円
（4）数理計算上の計算基礎に関する事項
前事業年度 当事業年度
（自2018年4月1日 （自2019年1月1日
至2018年12月31日） 至2019年12月31日）
割引率 0.6％ 0.4％
長期期待運用収益率 － －
予想昇給率 2.3％ 2.4％
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 当事業年度
（2018年12月31日） （2019年12月31日）
繰延税金資産
7,418千円
未払費用 4,956千円
259千円
未払事業所税 201千円
1,245千円
未払事業税 1,083千円
4,061千円
賞与引当金 3,716千円
5,516千円
退職給付引当金 1,030千円
1,394千円
減価償却超過額 1,084千円
92千円
繰延資産 187千円
－
資産除去債務 1,745千円
25千円
その他有価証券評価差額金 703千円
8,310千円
その他 6,946千円
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28,324千円
繰延税金資産小計 21,657千円
△456千円
評価性引当金 △8,692千円
27,868千円
繰延税金資産合計 12,964千円
繰延税金負債
－
建物付属設備 1,134千円
－
繰延税金負債合計 1,134千円
27,868千円
繰延税金資産純額 11,830千円
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度 当事業年度
（2018年12月31日） （2019年12月31日）
法定実効税率 30.62％ 30.62％
（調整）
所得拡大税制の特別控除 △4.89％ －
交際費等永久に損金に算入されない項目 0.64％ 1.52％
住民税均等割等 0.14％ 0.35％
評価性引当額の増減 0.23％ △9.65％
その他 △0.75％ 0.33％
税効果会計適用後の法人税等の負担率 25.98％ 23.17％
（資産除去債務関係）
１．当該資産除去債務の概要
建物賃貸借契約に基づき使用する建物等の、退去時における原状回復義務であります。
２．当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を10年と見積り、割引率を0％として資産除去債務の金額を計算しております。
３．当該資産除去債務の総額の増減
前事業年度 当事業年度
（自2018年4月1日 （自2019年1月1日
至2018年12月31日） 至2019年12月31日）
期首残高 5,699千円 5,699千円
有形固定資産の取得に伴う増加額 － －
時の経過による調整額 － －
見積りの変更による調整額 － △5,699千円
資産除去債務の履行による減少額 － －
期末残高 5,699千円 －
４．当該資産除去債務の見積りの変更
当事業年度において、当社の不動産賃貸契約に伴う原状回復義務として計算していた資産除去債務につい
て、転居費用等の新たな情報の入手に伴い、原状回復費用に関して見積りの変更を行いました。
この見積りの変更による減少額5,699千円を変更前の資産除去債務残高から減算しております。
（セグメント情報等）
[セグメント情報]
前事業年度（自 2018年4月1日 至 2018年12月31日）及び当事業年度（自 2019年1月1日 至 2019年12
月31日）
当社は、投資運用業、投資助言・代理業を主とした金融サービスの提供を行う単一セグメントであるた
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め、記載を省略しております。
[関連情報]
前事業年度（自 2018年4月1日 至 2018年12月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
(単位：千円)
投資信託運用業務 投資一任業務 情報提供業務 合 計
外部顧客への営業収益 924,875 － － 924,875
２．地域ごとの情報
(1) 営業収益
本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、地
域ごとの営業収益の記載は省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
め、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はあ
りません。
当事業年度（自 2019年1月1日 至 2019年12月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
(単位：千円)
投資信託運用業務 投資一任業務 情報提供業務 合 計
外部顧客への営業収益 1,156,758 － － 1,156,758
２．地域ごとの情報
(1) 営業収益
本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、地
域ごとの営業収益の記載は省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
め、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はあ
りません。
[報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]
該当事項はありません。
[報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]
該当事項はありません。
[報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]
該当事項はありません。
（関連当事者情報）
１．関連当事者との取引
◇財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社
前事業年度（自 2018年4月1日 至 2018年12月31日）
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関係内容
資本金 事業の 議決権等
会社等 取引金額 期末残高
種類 所在地 又は出資金 内容 の被所有 取引の内容 科目
役員の 事業上
の名称 （千円） （千円）
(百万円) 又は職業 割合
兼任等 の関係
証券投資信
インター 託の代行手 151,731
当社投資
7,495 ネット証 数料等
兄弟 楽天証券 東京都 兼任 信託の募 未払
(2018年12月 券取引 ― 25,055
会社 株式会社 世田谷区 2人 集の取扱 費用
31日現在) サービス
い等
業 出向者の 18,126
人件費等
当事業年度（自 2019年1月1日 至 2019年12月31日）
関係内容
資本金 事業の 議決権等
会社等 取引金額 期末残高
種類 所在地 又は出資金 内容 の被所有 取引の内容 科目
役員の 事業上
の名称 （千円） （千円）
(百万円) 又は職業 割合
兼任等 の関係
証券投資信
インター 託の代行手 195,915
当社投資
7,495 ネット証 数料等
兄弟 楽天証券 東京都 兼任 信託の募 未払
(2019年12月 券取引 ― 34,350
会社 株式会社 世田谷区 2人 集の取扱 費用
31日現在) サービス
い等
業 出向者の 20,820
人件費等
（注）１．上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれてお
ります。
２．証券投資信託の代行手数料については、一般取引先に対する取引条件と同様に決定しております。
２．親会社又は重要な関連会社に関する注記
親会社情報
楽天カード株式会社（非上場）
（１株当たり情報）
前事業年度 当事業年度
（自2018年4月1日 （自2019年1月1日
至2018年12月31日） 至2019年12月31日）
１株当たり純資産額 166,405円14銭 171,445円72銭
１株当たり当期純利益金額 9,118円97銭 4,922円38銭
（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
ません。
２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
項 目 （自2018年4月1日 （自2019年1月1日
至2018年12月31日） 至2019年12月31日）
１株当たり当期純利益金額
当期純利益金額(千円) 118,546 63,990
普通株主に帰属しない金額(千円) － －
普通株式に係る当期純利益金額(千円) 118,546 63,990
普通株式の期中平均株式数(株) 13,000.00 13,000.00
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
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独立監査人の監査報告書
２０２０年２月１８日
楽天投信投資顧問株式会社
取 締 役 会 御 中
EY新日本有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 伊 藤 志 保 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 福 村 寛 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状
況」に掲げられている楽天投信投資顧問株式会社の２０１９年１月１日から２０１９年１２月３１日までの第１４期
事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注
記について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、楽天
投信投資顧問株式会社の２０１９年１２月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をす
べての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており
ます。
2.ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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EDINET提出書類
楽天投信投資顧問株式会社(E15787)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の中間監査報告書
２０２０年６月２６日
楽天投信投資顧問株式会社
取 締 役 会 御 中
EY新日本有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 福 村 寛 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状
況」に掲げられている楽天グローバル・プレミア・ファンド（ロボット自動運用型）の２０１９年１１月２１日か
ら２０２０年５月２０日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計
算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表
を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を
作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を
表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間
監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に
関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る
監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手
続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による
中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追
加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものでは
ないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財
務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方
針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含ま
れる。
当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間監査意見
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に
準拠して、楽天グローバル・プレミア・ファンド（ロボット自動運用型）の２０２０年５月２０日現在の信託財産
の状態及び同日をもって終了する中間計算期間（２０１９年１１月２１日から２０２０年５月２０日まで）の損益
の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
利害関係
楽天投信投資顧問株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により
記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記は、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管し
ております。
2.ＸＢＲＬデータは中間監査の対象には含まれていません。
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