グローバル厳選株式ファンド 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                               りそなアセットマネジメント株式会社(E32011)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                      訂正有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2020年5月27日       提出
      【発行者名】                      りそなアセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役      西岡　明彦
      【本店の所在の場所】                      東京都江東区木場一丁目５番６５号
      【事務連絡者氏名】                      塚田　光子
      【電話番号】                      03-6704-3821
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      グローバル厳選株式ファンド
      信託受益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      (1)当初申込額
      信託受益証券の金額】
                            　5億円を上限とします。
                            (2)継続申込額
                            　1兆円を上限とします。
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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     １【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

      半期報告書      を提出しましたので          2019年8月9日       付をもって提出しました有価証券届出書（                      2019年12月19日        付で
      有価証券届出書の訂正届出書を提出済み。                      以下「原届出書」といいます。）の関係情報を新たな情報に訂正
      するため、また、記載事項の一部に訂正事項がありますのでこれを訂正するため、本訂正届出書を提出しま
      す。
     ２【訂正の内容】

      ＜訂正前＞および＜訂正後＞に記載している下線部                              は訂正部分を示し、＜更新後＞に記載している内
      容は原届出書が更新されます。                なお、「第二部　ファンド情報　第１　ファンドの状況　５　運用状況」お
      よび「第二部　ファンド情報　第３　ファンドの経理状況」は原届出書の更新後の内容を記載しています。
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     第二部【ファンド情報】

     第１【ファンドの状況】

     １【ファンドの性格】

     （３）【ファンドの仕組み】

      ①　ファンドの仕組み
      ＜訂正前＞

      （略）











      ＜訂正後＞

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      （略）










      ＜更新後＞

      ②　委託会社の概況（           2020年2月末      現在）

       １）資本金
         1,000百万円
       ２）沿革
         2015年8月3日：             りそなアセットマネジメント株式会社設立
         2020年1月1日：             株式会社りそな銀行の資産運用事業に関する権利義務の一部を承継
       ３）大株主の状況
                名　　称                  住　　所             所有株数       所有比率
         株式会社りそなホールディングス                  東京都江東区木場一丁目5番65号                   3,960,000株         100％
     ２【投資方針】

     （３）【運用体制】

      ＜更新後＞

       ①　ファンドの運用体制は以下のとおりです。
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       ; 運用委員会は5名程度、運用評価委員会は5名程度、コンプライアンス・リスク管理委員会は3名程度                                                   で構














        成されています。
       ②　りそなアセットマネジメント株式会社の運用体制に関する社内規則等は次の通りです。

         委託会社では、運用に関する社内規程およびリスク管理規程を定め、適切な運用を行うと共に運用リ
         スクの管理を行っています。
       ③　ファンドの関係法人に対する管理体制

         委託会社は、受託会社または再信託受託会社に対して、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合など
         を行っています。また、外部監査法人による内部統制の整備および運用状況の報告書を受託会社より
         受け取っております。
       ※上記の運用体制は、2020年2月末現在のものであり、今後変更となる可能性があります。

     ３【投資リスク】

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      ＜更新後＞

     （２）リスク管理体制

      ○委託会社における投資リスクに対する管理体制
       ①運用リスクを管理する部門では、信託財産の運用成果とその内容について客観的に把握するため、定期
        的にパフォーマンス評価を実施                するとともに、法令・主な投資制限                   等の遵守状況および運用事務状況を
        モニタリングし、定期的に              運用評価     委員会に報告します。
       ②運用    評価  委員会は、運用実績および              主な投資制限等の遵守状況や運用事務状況等を確認することを通
        じ、信託財産の適切な運用に寄与することを目的に運用部門                               に対する管理・指導          、改善提案等       を行い   ま
        す。
        運用  リスク   を 管理  する部門     は、  運用業務等に係る情報のうち、経営に重要な影響を与える                              または   受益者
        の利益が著しく阻害される一切の事案についてはすみやかに、また法令・主な投資制限等の遵守状況に
        ついては定期的に         取締役会     等 に報告します。
      ※上記体制は      2020年2月末      現在のものであり、今後変更となる場合があります。

      ＜更新後＞

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     ４【手数料等及び税金】
















     （５）【課税上の取扱い】

      ＜訂正前＞

        課税上は、株式投資信託として取り扱われます。公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適
        用対象です。
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        ①～④（略）
      㭎ઊᠰ    2019年5月末      現在のものですので、税法が改正された場合などには、税率などの課税上の取扱いが変

       更になる場合があります。税金の取扱いの詳細については、税務専門家などにご確認されることをお勧め
       します。
      ＜訂正後＞

        課税上は、株式投資信託として取り扱われます。公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適
        用対象です。
        ①～④（略）

      ※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

      㭎ઊᠰ    2020年2月末      現在のものですので、税法が改正された場合などには、税率などの課税上の取扱いが変
       更になる場合があります。税金の取扱いの詳細については、税務専門家などにご確認されることをお勧め
       します。
     ５【運用状況】

     【グローバル厳選株式ファンド】

     以下の運用状況は2020年             2月28日現在です。
     ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
     （１）【投資状況】

              資産の種類                 国・地域          時価合計（円）            投資比率（％）

            親投資信託受益証券                    日本               535,519,521             99.95
      コール・ローン等・その他資産(負債控除後)                           ―                278,314           0.05
                合計（純資産総額）                              535,797,835            100.00
     （２）【投資資産】

     ①【投資有価証券の主要銘柄】

     イ.評価額上位銘柄明細

                                   簿価       簿価       評価       評価    投資

      国・                       数量又は
          種類         銘柄名                 単価       金額       単価       金額    比率
      地域                       額面総額
                                   (円)       (円)       (円)       (円)    (％)
     日本    親投資信託受     ＲＡＭグローバル厳選株式マザー               495,576,089        1.0000     495,576,089        1.0806     535,519,521     99.95
          益証券    ファンド
     ロ.種類別の投資比率

                  種類                     投資比率（％）

              親投資信託受益証券                                   99.95
                 合　　計                                99.95
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     ②【投資不動産物件】

     該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

     該当事項はありません。

     （３）【運用実績】

     ①【純資産の推移】

                       純資産総額（百万円）                      1口当たり純資産額（円）

          期別
                    分配落ち           分配付き           分配落ち           分配付き
         2019年    8月末日
                          508            ―         1.0176              ―
             9月末日
                          526            ―         1.0536              ―
         　　　10月末日                 556            ―         1.1126              ―
         　　　11月末日                 577            ―         1.1551              ―
         　　　12月末日                 593            ―         1.1869              ―
         2020年    1月末日
                          585            ―         1.1715              ―
             2月末日
                          535            ―         1.0716              ―
     ②【分配の推移】

          期                    期間                 1口当たりの分配金（円）

         当中間期        2019年    8月28日～2020年        2月27日                                ―
     ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率（％）

         当中間期        2019年    8月28日～2020年        2月27日                              11.69
     (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額（分配落ち）に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の

       計算期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得
       た数に100を乗じた数です。
     （４）【設定及び解約の実績】

          期                期間              設定口数（口）            解約口数（口）

         当中間期        2019年    8月28日～2020年        2月27日               500,000,000                 0
     (注)第1中間計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。

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     （参考）

     ＲＡＭグローバル厳選株式マザーファンド

     以下の運用状況は2020年             2月28日現在です。
     ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
     投資状況

              資産の種類                 国・地域          時価合計（円）            投資比率（％）

               株式                日本               84,509,900            15.78
                               アメリカ                277,181,061             51.76
                               ドイツ                17,383,834             3.25
                               フランス                18,448,545             3.45
                               オランダ                19,670,894             3.67
                              デンマーク                 20,066,631             3.75
                               ケイマン                17,908,300             3.34
                                台湾               72,990,229            13.63
                                小計               528,159,394             98.63
      コール・ローン等・その他資産(負債控除後)                           ―               7,340,589            1.37
                合計（純資産総額）                              535,499,983            100.00
     投資資産

     投資有価証券の主要銘柄

     イ.評価額上位銘柄明細

                                    簿価       簿価       評価       評価    投資

      国・                       数量又は
          種類       銘柄名        業種           単価       金額       単価       金額    比率
      地域                       額面総額
                                    (円)       (円)       (円)       (円)    (％)
     アメリカ     株式   NVIDIA   CORP        半導体・半         760    17,680.60      13,437,260       27,642.01      21,007,934     3.92
                       導体製造装
                         置
     アメリカ     株式   AMAZON.COM    INC       小売        100    193,232.06       19,323,206       206,198.95       20,619,895     3.85
     アメリカ     株式   ADOBE  INC        ソフトウェ         550    30,927.10      17,009,908       36,934.81      20,314,147     3.79
                       ア・サービ
                         ス
     デンマー     株式   CHR  HANSEN   HOLDING   A/S    素材       2,553     8,719.56      22,261,055       7,860.01      20,066,631     3.75
     ク
     オランダ     株式   ASML  HOLDING   NV     半導体・半         639    23,333.01      14,909,794       30,783.87      19,670,894     3.67
                       導体製造装
                         置
     アメリカ     株式   INTUITIVE    SURGICAL    INC   ヘルスケア         323    55,354.99      17,879,662       59,597.76      19,250,079     3.59
                       機器・サー
                        ビス
     台湾     株式   KING  SLIDE  WORKS  CO LTD   資本財       15,200      1,366.73      20,774,417       1,258.08      19,122,892     3.57
     アメリカ     株式   ECOLAB   INC         素材        950    22,320.94      21,204,894       20,078.21      19,074,306     3.56
     台湾     株式   VOLTRONIC    POWER  TECHNOLOGY     資本財       7,500     2,489.37      18,670,281       2,537.83      19,033,725     3.55
     台湾     株式   TAIWAN   SEMICONDUCTOR        半導体・半        16,600      1,125.78      18,688,006       1,140.76      18,936,616     3.54
                       導体製造装
            MANUFAC
                         置
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     アメリカ     株式   DANAHER   CORP       ヘルスケア        1,170     15,238.12      17,828,609       16,091.68      18,827,267     3.52
                       機器・サー
                        ビス
     フランス     株式   DASSAULT    SYSTEMES    SA   ソフトウェ        1,060     15,257.77      16,173,246       17,404.28      18,448,545     3.45
                       ア・サービ
                         ス
     アメリカ     株式   ANSYS  INC        ソフトウェ         690    22,376.24      15,439,610       26,717.33      18,434,961     3.44
                       ア・サービ
                         ス
     アメリカ     株式   VMWARE   INC-CLASS    A    ソフトウェ        1,240     14,772.90      18,318,403       14,841.99      18,404,069     3.44
                       ア・サービ
                         ス
     アメリカ     株式   VISA  INC-CLASS    A SHARES    ソフトウェ         920    19,487.29      17,928,311       19,698.49      18,122,615     3.38
                       ア・サービ
                         ス
     アメリカ     株式   AMPHENOL    CORP-CL   A    テクノロ        1,784     9,479.36      16,911,187       10,131.02      18,073,756     3.38
                       ジー・ハー
                       ドウェアお
                        よび機器
     アメリカ     株式   NIKE  INC  -CL  B      耐久消費        1,850     9,118.80      16,869,783       9,690.02      17,926,549     3.35
                       財・アパレ
                         ル
     ケイマン     株式   SHENZHOU    INTERNATIONAL       耐久消費       12,800      1,461.95      18,713,003       1,399.08      17,908,300     3.34
                       財・アパレ
            GROUP
                         ル
     日本     株式   エムスリー           サービス業        6,400     2,306.37      14,760,768       2,786.00      17,830,400     3.33
     ドイツ     株式   RATIONAL    AG        資本財        240    74,705.62      17,929,349       72,432.64      17,383,834     3.25
     アメリカ     株式   WALT  DISNEY   CO/THE      メディア・        1,333     14,885.78      19,842,746       12,917.11      17,218,517     3.22
                        娯楽
     日本     株式   キーエンス           電気機器        500    30,673.09      15,336,545       34,410.00      17,205,000     3.21
     日本     株式   塩野義製薬            医薬品       2,900     5,770.53      16,734,537       5,845.00      16,950,500     3.17
     アメリカ     株式   ALIGN  TECHNOLOGY    INC    ヘルスケア         689    19,615.77      13,515,269       24,509.03      16,886,726     3.15
                       機器・サー
                        ビス
     日本     株式   日本電産           電気機器        1,300     13,986.24      18,182,116       12,780.00      16,614,000     3.10
     アメリカ     株式   ABIOMED   INC       ヘルスケア         986    23,396.76      23,069,209       16,848.93      16,613,052     3.10
                       機器・サー
                        ビス
     アメリカ     株式   GARTNER   INC       ソフトウェ        1,142     14,472.64      16,527,755       14,367.06      16,407,188     3.06
                       ア・サービ
                         ス
     日本     株式   ペプチドリーム            医薬品       3,700     5,577.39      20,636,343       4,300.00      15,910,000     2.97
     台湾     株式   CUB  ELECPARTS    INC     自動車・自        21,800       903.49     19,696,124        729.22     15,896,996     2.97
                        動車部品
     ロ.種類別及び業種別の投資比率

                                              投資比率

         種類      国内／国外                 業種
                                               （％）
         株式        国内    医薬品                             6.14
                    電気機器                             6.32
                    サービス業                             3.33
                国外    素材                             7.31
                    資本財                             10.37
                    自動車・自動車部品                             2.97
                    耐久消費財・アパレル                             6.69
                    メディア・娯楽                             3.22
                    小売                             3.85
                    ヘルスケア機器・サービス                             13.37
                                 11/42


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                    ソフトウェア・サービス                             20.57
                    テクノロジー・ハードウェアおよび機器                             3.38
                    半導体・半導体製造装置                             11.13
        合　　計                                          98.63
     投資不動産物件

     該当事項はありません。
     その他投資資産の主要なもの

     該当事項はありません。

     ≪参考情報≫

      ＜更新後＞

                                 12/42














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     第２【管理及び運営】


















     ２【換金（解約）手続等】

                                 13/42


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      ＜訂正前＞

     （６）手取額
        １口当たりの手取額は、解約価額から                   所得税および地方税          を差し引いた金額となります。
         ※税法が改正された場合などには、税率などの課税上の取扱いが変更になる場合があります。
         詳しくは、「課税上の取扱い」をご覧ください。
      ＜訂正後＞

     （６）手取額
        １口当たりの手取額は、解約価額から                   解約に係る所定の税金           を差し引いた金額となります。
         ※税法が改正された場合などには、税率などの課税上の取扱いが変更になる場合があります。
         詳しくは、「課税上の取扱い」をご覧ください。
                                 14/42
















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     第３【ファンドの経理状況】

     （１）　当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年
        大蔵省令第38号)ならびに同規則第38条の3および第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関
        する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。なお、中間財務諸表に記載して
        いる金額は、円単位で表示しております。
     （２）　当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1期中間計算期間(2019年                                                     8月28日

        から2020年      2月27日まで)の中間財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる中間監査を受け
        ております。
     【中間財務諸表】

     【グローバル厳選株式ファンド】

     （１）【中間貸借対照表】

                                       （単位：円）
                                 第1期中間計算期間末
                                 2020年    2月27日現在
      資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                4,978,852
                                        558,167,349
        親投資信託受益証券
                                        563,146,201
        流動資産合計
                                        563,146,201
       資産合計
      負債の部
       流動負債
        未払受託者報酬                                  92,979
        未払委託者報酬                                4,555,972
        未払利息                                    13
                                          26,256
        その他未払費用
                                         4,675,220
        流動負債合計
                                         4,675,220
       負債合計
      純資産の部
       元本等
        元本                               500,000,000
        剰余金
          中間剰余金又は中間欠損金（△）                              58,470,981
                                             -
          （分配準備積立金）
                                        558,470,981
        元本等合計
                                        558,470,981
       純資産合計
                                        563,146,201
      負債純資産合計
     （２）【中間損益及び剰余金計算書】

                                       （単位：円）
                                 第1期中間計算期間
                                 自　2019年      8月28日
                                 至　2020年      2月27日
      営業収益
                                        63,147,349
       有価証券売買等損益
                                        63,147,349
       営業収益合計
      営業費用
       支払利息                                    1,152
       受託者報酬                                   92,979
       委託者報酬                                  4,555,972
                                 15/42

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                                 第1期中間計算期間
                                 自　2019年      8月28日
                                 至　2020年      2月27日
                                          26,265
       その他費用
                                         4,676,368
       営業費用合計
                                        58,470,981
      営業利益又は営業損失（△）
                                        58,470,981
      経常利益又は経常損失（△）
                                        58,470,981
      中間純利益又は中間純損失（△）
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                             -
      約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
      期首剰余金又は期首欠損金（△）                                       -
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                       -
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                       -
                                             -
      分配金
                                        58,470,981
      中間剰余金又は中間欠損金（△）
     （３）【中間注記表】

     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

     １.有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券

                       移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
     ２.その他財務諸表作成のための基本と                  当ファンドの中間計算期間は、信託約款の規定により、設定日（2019年                                  8月28日）
      なる重要な事項
                       から2020年      2月27日までとなっております。
     （中間貸借対照表に関する注記）

                            第1期中間計算期間末

                            2020年    2月27日現在
     １.   投資信託財産に係る元本の状況
       期首元本額                                               500,000,000円
       期中追加設定元本額                                                    0円
       期中一部解約元本額                                                    0円
     ２.   中間計算期間の末日における受益権の総数
                                                       500,000,000口
     ３.
       中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
       　　1口当たり純資産額                                                  1.1169円
       　　(10,000口当たり純資産額)                                                 (11,169円)
     （中間損益及び剰余金計算書に関する注記）

     該当事項はありません。

     （金融商品に関する注記）

     金融商品の時価等に関する事項
                                 16/42


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                            第1期中間計算期間末
                            2020年    2月27日現在
     １.中間貸借対照表計上額、時価及び差額
      　中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額は
      ありません。
     ２.時価の算定方法
     　親投資信託受益証券
      　（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しております。
     　コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
      　これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
     ３.金融商品の時価等に関する事項の補足説明
      　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれてお
      ります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額
      が異なることもあります。
     （重要な後発事象に関する注記）

     該当事項はありません。

     （その他の注記）

     デリバティブ取引に関する注記
     該当事項はありません。

     （参考）



     当ファンドは「ＲＡＭグローバル厳選株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対
     照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
     なお、以下に記載した状況は監査意見の対象外となっております。
     ＲＡＭグローバル厳選株式マザーファンド

     貸借対照表

                                       （単位：円）
                                 2020年    2月27日現在
      資産の部
       流動資産
        預金                                2,053,824
        コール・ローン                                5,264,204
        株式                               550,827,318
                                          27,404
        未収配当金
                                        558,172,750
        流動資産合計
                                        558,172,750
       資産合計
                                 17/42

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                                 2020年    2月27日現在
      負債の部
       流動負債
                                            14
        未払利息
                                            14
        流動負債合計
                                            14
       負債合計
      純資産の部
       元本等
        元本                               495,576,089
        剰余金
                                        62,596,647
          剰余金又は欠損金（△）
                                        558,172,736
        元本等合計
                                        558,172,736
       純資産合計
                                        558,172,750
      負債純資産合計
     注記表

     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

     １.有価証券の評価基準及び評価方法                  株式

                       移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                       時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
                       に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
     ２.デリバティブの評価基準及び評価方                  為替予約取引
      法
                       個別法に基づき、原則としてわが国における計算日の対顧客先物相場の仲値で評価
                       しております。
     ３.外貨建資産・負債の本邦通貨への換                  投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則としてわが国における計
      算基準                 算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
     ４.収益及び費用の計上基準                  受取配当金
                       原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
                       ます。
                       為替予約取引による為替差損益
                       原則として、約定日基準で計上しております。
     ５.その他財務諸表作成のための基本と                  外貨建取引等の処理基準
      なる重要な事項
                       外貨建資産等については、投資信託財産の計算に関する規則第60条の規定に基づ
                       き、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分して整理する方法を採用
                       しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理
                       し、為替差損益を算定しております。
     （貸借対照表に関する注記）

                            2020年    2月27日現在

     １.   投資信託財産に係る元本の状況
       期首                                               2019年    8月28日
       期首元本額                                               499,700,000円
       期中追加設定元本額                                                    0円
       期中一部解約元本額                                                4,123,911円
       期末元本額                                               495,576,089円
       期末元本の内訳※
                                 18/42

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       グローバル厳選株式ファンド                                               495,576,089円
     ２.   計算日における受益権の総数
                                                       495,576,089口
     ３.
       計算日における1単位当たりの純資産の額
       　　1口当たり純資産額                                                  1.1263円
       　　(10,000口当たり純資産額)                                                 (11,263円)
     （注）※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

     （金融商品に関する注記）

     金融商品の時価等に関する事項　
                            2020年    2月27日現在

     １.貸借対照表計上額、時価及び差額
      　貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
      ん。
     ２.時価の算定方法
     　株式
      　（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しております。
     　コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
      　これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
     ３.金融商品の時価等に関する事項の補足説明
      　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれてお
      ります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額
      が異なることもあります。
     （重要な後発事象に関する注記）

     該当事項はありません。

     （その他の注記）

     デリバティブ取引に関する注記
     該当事項はありません。

     ２【ファンドの現況】



     以下のファンドの現況は2020年                 2月28日現在です。
     【グローバル厳選株式ファンド】

                                 19/42


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     【純資産額計算書】

     Ⅰ　資産総額                                535,823,153      円　

     Ⅱ　負債総額                                   25,318   円　
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                535,797,835      円　
     Ⅳ　発行済口数                                500,000,000      口　
     Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   1.0716   円　
     （参考）

     ＲＡＭグローバル厳選株式マザーファンド

     純資産額計算書

     Ⅰ　資産総額                                535,499,997      円　

     Ⅱ　負債総額                                     14 円　
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                535,499,983      円　
     Ⅳ　発行済口数                                495,576,089      口　
     Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   1.0806   円　
                                 20/42











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     第三部【委託会社等の情報】

     第１【委託会社等の概況】

     １【委託会社等の概況】

      ＜更新後＞

     （１）資本金の額
        2020年2月末現在                   資本金の額                 1,000,000,000円
                           発行可能株式総数                   3,960,000株
                           発行済株式総数                   3,960,000株
       ●過去５年間における主な資本金の増減

                年月日                    変更後（変更前）
              2017年7月7日                    1,000,000,000円（490,000,000円）
     （２）委託会社の機構（2020年2月末現在）

        ①　会社の意思決定機構
          業務執行上重要な事項は取締役会の決議をもって決定します。
          取締役会は、その決議によって代表取締役を選定します。                              取締役会は、業務執行を分担して行う責
          任者を執行役員として選任することができます。                          また、取締役会は、取締役              および執行役員の職務
          執行を監督します。
          取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、取締役社長がこれを招集し、議長となります。
          取締役   社長に事故または欠員があるときは、取締役会においてあらかじめ定めた順序に従い、他の
          取締役が取締役会を招集し、議長となります。
          取締役会の決議は、          議決に加わることができる              取締役の過半数が出席し、出席した取締役の過半数
          をもって行います。
          取締役は株主総会において選任されます。取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は、
          選任後1年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までです。
          監査等委員である取締役の任期は、選任後2年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定
          時株主総会の終結の時までです。
          経営会議は、経営に関する全般的重要事項および重要な業務執行案件を協議します。
          監査等委員会は、代表取締役その他の業務執行取締役の職務の執行を監査する独立の機関であると
          ともに、監査等委員である取締役以外の業務執行取締役の選任・解任・辞任および報酬等について
          監査等委員会としての意見を決定します。
        ②　投資運用の意思決定機構

          委託会社では、以下P.D.C.Aサイクルにて投資運用の意思決定を行っています。
          ○PLAN：計画
           ・運用戦略部は、運用基本方針や                 主な投資制限       などを策定し、運用委員会              にて協議します        。
          ○DO：実行
           ・運用    部門  のファンドマネージャーは、決定された運用基本方針等に基づいて運用計画を策定
             し、ファンドマネージャーが所属する部の部長が承認します。
           ・ファンドマネージャーは、決定された運用計画に沿って運用指図を行いポートフォリオを構築
             し、ファンドの運用状況を管理します。
           ・運用   部門の各部長       は、ファンド       の運用   が運用計画に沿って行われていることを確認します。
           ・売買発注の執行は、運用計画の策定等から組織的に分離されたトレーディング部が、発注先証
             券会社等の選定ルール等に基づく最良執行を行うよう努めます。
          ○CHECK：検証→ACTION：改善
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           ・法令等や      主な投資制限       の遵守状況等については、運用部門から独立した                          運用リスク管理部         がモ
             ニタリングを行います。その結果は、                    運用評価     委員会に報告するとともにすみやかに運用                      部門
             に フィードバックされ、ファンドの運用に反映されます。
           ・運用実績等については運用               評価  委員会が統括し、運用           部門  に対する管理・指導を行います。
     ２【事業の内容及び営業の概況】

      ＜更新後＞

       当社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定
       を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として、その運用（投資運用業）を行っ
       ています。また、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業                                  および第二種金融商品取引業               を行ってい
       ます。
       2020年2月末現在         、委託会社が運用する証券投資信託は以下のとおりです（ただし、親投資信託を除きま
       す。）。
             ファンドの種類                 本数       純資産総額（百万円）
            追加型株式投資信託                      73            756,609
            単位型株式投資信託                                  145,880
                                  6
                合計                  79            902,489
     ３【委託会社等の経理状況】

      ＜更新後＞

      （１）委託会社であるりそなアセットマネジメント株式会社（以下、「当社」という。）の財務諸表は、
        「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）並びに同規則第２
        条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）により作成し
        ております。
        また、中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年大蔵省
        令第38号）並びに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」
        （平成19年内閣府令第52号）により作成しております。
      （２）財務諸表及び中間財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
      （３）当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第４期事業年度（自                                              2018年４月１日         至
        2019年３月31日）の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより監査を受け、第５期事業年度
        に係る中間会計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）の中間財務諸表について、有限責任
        監査法人トーマツにより中間監査を受けております。
     （１）【貸借対照表】

                                                   （単位：千円）
                                  前事業年度               当事業年度
                                （2018年３月31日）               （2019年３月31日）
     資産の部
     　流動資産
     　　預金                                  1,159,736               1,344,092
     　　前払費用                                    45,871               21,505
     　　未収入金                     ※２              19,258                 238
     　　未収委託者報酬                                   213,404               369,524
                                           －             38,188
     　　未収投資助言報酬
     　　流動資産計                                  1,438,271               1,773,550
     　固定資産
                                 22/42


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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     　　有形固定資産
     　　　建物                     ※１               3,519               2,791
                                         5,451               9,167
     　　　器具備品                     ※１
     　　　有形固定資産計                                    8,970               11,958
     　　無形固定資産
                                         30,292               29,501
     　　　ソフトウェア
     　　　無形固定資産計                                    30,292               29,501
     　　投資その他の資産
     　　　投資有価証券                                    1,716                599
     　　　差入敷金保証金                                    15,266                 －
     　　　長期前払費用                                    2,416               1,416
                                         41,682               34,080
     　　　繰延税金資産
     　　　投資その他の資産計                                    61,082               36,097
     　　固定資産計                                   100,345                77,557
     　資産合計                                  1,538,616               1,851,107
                                                   （単位：千円）

                                  前事業年度               当事業年度
                                （2018年３月31日）               （2019年３月31日）
     負債の部
     　流動負債
     　　未払金
     　　　未払手数料                                    52,802               87,317
     　　　その他未払金                     ※２              94,427               163,133
     　　未払費用                                    21,235               23,612
     　　未払法人税等                                    8,252               17,310
     　　未払消費税等                                    12,000               39,930
     　　預り金                                     106               444
                                         31,097               36,596
     　　賞与引当金
     　　流動負債計                                   219,921               368,344
     　負債合計                                   219,921               368,344
     純資産の部
     　株主資本
     　　資本金                                  1,000,000               1,000,000
     　　資本剰余金
     　　　資本準備金                                   490,000               490,000
     　　　資本剰余金計                                   490,000               490,000
     　　利益剰余金
     　　　その他利益剰余金
                                       △171,316                △7,236
     　　　　繰越利益剰余金
     　　　利益剰余金計                                  △171,316                △7,236
     　　株主資本計                                  1,318,683               1,482,763
     　　評価・換算差額等
                                           11               △0
     　　　その他有価証券評価差額金
     　　　評価・換算差額等計                                      11               △0
     　純資産合計                                  1,318,695               1,482,762
     負債・純資産合計                                  1,538,616               1,851,107
     （２）【損益計算書】

                                                   （単位：千円）
                                 23/42

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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                  前事業年度               当事業年度
                               （自　2017年４月１日               （自　2018年４月１日
                                至　2018年３月31日）               至　2019年３月31日）
     営業収益
     　委託者報酬                                   854,946              1,786,724
                                           －             35,360
     　投資助言報酬
     　営業収益計                                   854,946              1,822,084
     営業費用
     　支払手数料                                   213,554               437,713
     　広告宣伝費                                    24,143               48,845
     　調査費
     　　調査費                                   155,859               192,459
     　　委託調査費                                   111,085               199,514
     　委託計算費                                    92,905               149,138
     　営業雑経費
     　　印刷費                                    26,910               49,857
     　　協会費                                    2,097               3,294
     　　販売促進費                                    1,592               5,915
     　　その他                                    41,568               42,522
     　営業費用計                                   669,717              1,129,261
     一般管理費
     　給料
     　　役員報酬                                    61,599               65,787
     　　給料・手当                                   195,821               216,403
     　　賞与                                    20,138               18,883
     　　賞与引当金繰入額                                    31,097               36,596
     　旅費交通費                                    4,892               8,181
     　租税公課                                    7,802               14,129
     　不動産賃借料                                    16,648               23,852
     　固定資産減価償却費                                    11,306               15,147
     　諸経費                                    48,459               72,402
     　一般管理費計                                   397,765               471,383
     営業利益                                  △212,537                221,439
     　営業外収益
     　　投資有価証券売却益                                    1,616                176
                                           14                2
     　　雑収入
     　　営業外収益計                                    1,630                179
     　営業外費用
                                         3,630                 －
     　　株式交付費
     　　営業外費用計                                    3,630                 －
     経常利益                                  △214,536                221,618
     税引前当期純利益                                  △214,536                221,618
     法人税、住民税及び事業税
                                        △17,669                49,931
                                        △32,394                 7,606
     法人税等調整額
     法人税等計                                  △50,063                57,538
     当期純利益                                  △164,472                164,079
     （３）【株主資本等変動計算書】

     前事業年度（自　2017年４月１日　　至　2018年３月31日）
                                                     （単位：千円）
                                      株主資本
                                 24/42

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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                              資本剰余金              利益剰余金
                                          その他
                                                       株主資本
                     資本金                    利益剰余金
                                 資本剰余金              利益剰余金
                                                        合計
                          資本準備金
                                   合計              合計
                                         繰越利益
                                          剰余金
     当期首残高                 490,000       490,000       490,000      △496,843       △496,843        483,156
     当期変動額
      欠損填補                      △490,000       △490,000         490,000       490,000
      新株の発行                510,000       490,000       490,000                    1,000,000
      当期純損失（△）                                    △164,472       △164,472       △164,472
      株主資本以外の項目
      の当期変動額(純額)
     当期変動額合計                 510,000          －       －     325,527       325,527       835,527
     当期末残高                1,000,000        490,000       490,000      △171,316       △171,316       1,318,683
                     評価・換算差額等

                     その他
                                 純資産合計
                          評価・換算
                    有価証券
                          差額等合計
                    評価差額金
     当期首残高                   413       413     483,569
     当期変動額
      欠損填補
      新株の発行                             1,000,000
      当期純損失（△）                             △164,472
      株主資本以外の項目
                       △401       △401       △401
      の当期変動額(純額)
     当期変動額合計                  △401       △401      835,125
     当期末残高                    11       11   1,318,695
     当事業年度（自　2018年４月１日　　至　2019年３月31日）

                                                     （単位：千円）
                                      株主資本
                              資本剰余金              利益剰余金
                                          その他
                                                       株主資本
                     資本金                    利益剰余金
                                 資本剰余金              利益剰余金
                                                        合計
                          資本準備金
                                   合計              合計
                                         繰越利益
                                          剰余金
     当期首残高                1,000,000        490,000       490,000      △171,316       △171,316       1,318,683
     当期変動額
      当期純利益                                     164,079       164,079       164,079
      株主資本以外の項目
      の当期変動額(純額)
     当期変動額合計                    －       －       －     164,079       164,079       164,079
     当期末残高                1,000,000        490,000       490,000        △7,236       △7,236      1,482,763
                     評価・換算差額等

                     その他
                                 純資産合計
                          評価・換算
                    有価証券
                          差額等合計
                    評価差額金
     当期首残高                    11       11   1,318,695
     当期変動額
                                 25/42

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      当期純利益                              164,079
      株主資本以外の項目
                        △11       △11       △11
      の当期変動額(純額)
     当期変動額合計                   △11       △11     164,067
     当期末残高                   △0       △0   1,482,762
     （重要な会計方針）

     １．有価証券の評価基準及び評価方法
      その他有価証券
       時価のあるもの
        決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均
        法により算定）を採用しております。
     ２．固定資産の減価償却の方法

      （１）有形固定資産
        2016年４月１日以降に取得した建物附属設備につきましては、定額法を採用しております。
        その他の有形固定資産につきましては、定率法を採用しております。
        なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
        建物　　　８～15年
        器具備品　４～20年
      （２）無形固定資産

        定額法を採用しております。
        なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）を採用しております。
     ３．引当金の計上基準

       賞与引当金
        従業員への業績インセンティブ給与の支払いに備えるため、従業員に対する業績インセンティブ給与の
       支給見込額のうち、当事業年度に帰属する額を計上しております。
     ４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

      （１）消費税等の会計処理
        消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
      （２）連結納税制度の適用

        当社は、株式会社りそなホールディングスを連結納税親会社とする連結納税主体の連結納税子会社とし
       て、連結納税制度を適用しております。
     （未適用の会計基準等）

      ・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号                             平成30年３月30日）
      ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号                                        平成30年３月30日）
      （１）概要
        収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し、認識されま
        す。
         ステップ１：顧客との契約を識別する。
         ステップ２：契約における履行義務を識別する。
         ステップ３：取引価格を算定する。
         ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
         ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
      （２）適用予定日

        2022年３月期の期首より適用予定であります。
                                 26/42

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      （３）当該会計基準等の適用による影響

        影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
     （表示方法の変更）

     「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更
       「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号　平成30年２月16日。以下「税効果
      会計基準一部改正」という。）を当事業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に
      表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更しました。
       この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」22,764千円は、「投資そ
      の他の資産」の「繰延税金資産」41,682千円に含めて表示しております。
       また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第３項から第５項に定める「税効果会計に
      係る会計基準」注解(注８)(評価性引当金の合計額を除く。）及び同注解（注９)に記載された内容を追加し
      ております。ただし、当該内容のうち前事業年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第７項に
      定める経過的な取り扱いに従って記載しておりません。
     注記事項

     （貸借対照表関係）
     ※１　有形固定資産の減価償却累計額
                           前事業年度                 当事業年度
                         （2018年３月31日）                 （2019年３月31日）
     建物                            1,273千円                  540千円
     器具備品                            3,324千円                 6,957千円
     ※２　関係会社に対する資産及び負債

                           前事業年度                 当事業年度
                         （2018年３月31日）                 （2019年３月31日）
     流動資産
      未収入金                          18,947千円                      －
     流動負債
      その他未払金                               －            44,766千円
     （注）当該金額は、連結納税親会社と受払いする金額であります。
     （株主資本等変動計算書関係）

     前事業年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
     １．発行済株式の種類及び総数に関する事項
       株式の種類            当期首           増加           減少          当期末
      普通株式（株）               1,960,000           2,000,000               －       3,960,000
     ２．配当に関する事項

       該当事項はありません。
     当事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

     １．発行済株式の種類及び総数に関する事項
       株式の種類            当期首           増加           減少          当期末
      普通株式（株）               3,960,000               －           －       3,960,000
     ２．配当に関する事項

       該当事項はありません。
     （金融商品関係）

                                 27/42

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                                               りそなアセットマネジメント株式会社(E32011)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     １．金融商品の状況に関する事項
      （１）金融商品に対する取組方針
        資金運用については短期的な預金等に限定しております。
      （２）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

        当社は、国の預金保護の対象となる決済性預金に預け入れ管理しております。
        当社の未収入金は、主に連結納税親会社から収受する金額であります。
        当社の営業債権である未収委託者報酬は、投資信託約款に基づき、信託財産から委託者に支払われる信
       託報酬の未払金額であります。当該信託財産は、受託者である信託銀行により適切に分別管理され、信託
       法により受託者の倒産の影響を受けません。そのため、当該金銭債権に関する信用リスクはありません。
        未収投資助言報酬は、顧客の信用リスクに晒されており、投資助言先毎に期日管理および残高管理を行
       うとともに、四半期毎に回収可能性を把握する体制としております。
     ２．金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
     前事業年度（2018年３月31日）
                                               （単位：千円）
                        貸借対照表             時価           差額
                          計上額
     預金                      1,159,736           1,159,736               －
     未収委託者報酬                       213,404           213,404              －
     資産計                      1,392,399           1,392,399               －
     その他未払金                        94,427           94,427              －
     負債計                        94,427           94,427              －
     当事業年度（2019年３月31日）

                                               （単位：千円）
                        貸借対照表             時価           差額
                          計上額
     預金                      1,344,092           1,344,092               －
     未収委託者報酬                       369,524           369,524              －
     未収投資助言報酬                        38,188           38,188              －
     資産計                      1,751,805           1,751,805               －
     未払手数料                        87,317           87,317              －
     その他未払金                       163,133           163,133              －
     負債計                       250,451           250,451              －
     金融商品の時価の算定方法に関する事項

      資産
       預金、未収委託者報酬、未収投資助言報酬
        短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      負債
       未払手数料、その他未払金
        短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
     （税効果会計関係）

     １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                      前事業年度             当事業年度
                                    （2018年３月31日）             （2019年３月31日）
     繰延税金資産
      賞与引当金                                    9,518千円            11,202千円
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      未払事業所税                                     281千円             341千円
      未払事業税                                    1,954千円             3,323千円
      未確定債務                                    1,190千円              913千円
      減価償却超過額                                    2,966千円             5,341千円
      税務上の繰越欠損金(＊１)                                   75,767千円             54,381千円
      その他有価証券評価差額金                                        －           0千円
      その他                                        －         1,399千円
     繰延税金資産小計                                    91,677千円             76,903千円
      税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(＊１)                                        －       △37,635千円
      将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額                                        －        △5,186千円
     評価性引当額小計                                   △49,990千円             △42,822千円
     繰延税金資産合計                                    41,687千円             34,080千円
     繰延税金負債
      その他有価証券評価差額金                                     △5千円                －
     繰延税金負債合計                                      △5千円                －
     繰延税金資産の純額                                    41,682千円             34,080千円
     (＊１)    税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
     当事業年度（2019年３月31日）

              1年以内      1年超      2年超      3年超      4年超      5年超         合計
                    2年以内      3年以内      4年以内      5年以内
     税務上の              －      －      －      －      －    54,381千円         54,381千円
     繰越欠損金※
     評価性引当額              －      －      －      －      －   △37,635千円         △37,635千円
     繰延税金資産              －      －      －      －      －    16,746千円         16,746千円
      ※税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額
     ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

       前事業年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
        税引前当期純損失のため注記を省略しております。
       当事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

        法定実効税率                             30.61％
       （調整）
        交際費等永久に損金に算入されない項目                              0.04％
        住民税均等割                              0.43％
        評価性引当額の増減                             △3.23％
        その他                           　△1.89％
                                     25.96％
        税効果会計適用後の法人税等の負担率
     （セグメント情報等）

     前事業年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
     １．セグメント情報
       当社は、「資産運用業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     ２．関連情報

      （１）製品及びサービスごとの情報
        単一の商品・サービスの区分の外部顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、
       記載を省略しております。
      （２）地域ごとの情報
        ①営業収益
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         内国籍投資信託からの営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しておりま
        す。
        ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記
        載を省略しております。
      （３）主要な顧客ごとの情報
        営業収益の10％以上を占める単一の外部顧客がいないため、記載を省略しております。
     ３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

        該当事項はありません。
     ４．報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

        該当事項はありません。
     ５．報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

        該当事項はありません。
     当事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

     １．セグメント情報
       当社は、「資産運用業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     ２．関連情報

      （１）製品及びサービスごとの情報
        単一の商品・サービスの区分の外部顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、
       記載を省略しております。
      （２）地域ごとの情報
        ①営業収益
         内国籍投資信託からの営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しておりま
        す。
        ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記
        載を省略しております。
      （３）主要な顧客ごとの情報
        営業収益の10％以上を占める単一の外部顧客がいないため、記載を省略しております。
     ３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

        該当事項はありません。
     ４．報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

        該当事項はありません。
     ５．報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

        該当事項はありません。
     （関連当事者情報）

     前事業年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
     １．関連当事者との取引
     （１）親会社及び主要株主（会社等に限る）等
                              議決権等
                   資本金又は
                         事業の     の所有    関連当事者            取引金額          期末残高
     種類   会社等の名称       所在地     出資金                     取引の内容            科目
                          内容    (被所有)     との関係            (千円)          （千円）
                    (百万円)
                               割合
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        株式会社       東京都       50,472   持株会社      (直接)    連結納税      連結法人税        18,947   未収入金       18,947
      親
        りそなホール       江東区          としての      100％    資金の調達      還付請求
      会
        ディングス                 経営管理
      社
                                        増資の割当      1,000,000       －     －
     （２）兄弟会社等

                              議決権等
                   資本金又は
                          事業の     の所有    関連当事者            取引金額          期末残高
     種類   会社等の名称       所在地     出資金                     取引の内容            科目
                          内容    (被所有)     との関係            (千円)         （千円）
                    (百万円)
                               割合
        株式会社       大阪市      279,928    銀行業務          投資信託の      支払手数料       177,380    未払       45,605
     親会社
        りそな銀行       中央区          及び          販売委託                 手数料
      の                          －
                         信託業務          投資助言
                                         委託調査費        63,426   その他       21,550
     子会社
                                                   未払金
     取引条件及び取引条件の決定方針等

     （注１）投資助言の費用については、一般取引条件を勘案した個別契約に基づき決定しております。
     （注２）投資信託の販売委託については、一般取引条件を基に、協議のうえ決定しております。
     （注３）上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には消費税等が含まれております。
     ２．親会社に関する注記

      親会社情報
       株式会社りそなホールディングス（東京証券取引所に上場）
     当事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

     １．関連当事者との取引
     （１）親会社及び主要株主（会社等に限る）等
                              議決権等
                   資本金又は
                          事業の     の所有    関連当事者            取引金額          期末残高
     種類   会社等の名称       所在地     出資金                     取引の内容            科目
                          内容    (被所有)     との関係            (千円)         （千円）
                    (百万円)
                               割合
      親  株式会社       東京都       50,472   持株会社      (直接)    連結納税      連結納税に        44,766   その他       44,766
      会  りそなホール       江東区          としての      100％          係る           未払金
      社  ディングス                 経営管理                個別帰属額
     （２）兄弟会社等

                              議決権等
                   資本金又は
                          事業の     の所有    関連当事者            取引金額          期末残高
     種類   会社等の名称       所在地     出資金                     取引の内容            科目
                          内容    (被所有)     との関係            (千円)         （千円）
                    (百万円)
                               割合
        株式会社       大阪市      279,928    銀行業務          投資信託の      支払手数料       340,304    未払       72,673
     親会社
        りそな銀行       中央区          及び          販売委託                 手数料
      の                          －
                         信託業務          投資助言
                                         委託調査費       130,062    その他       51,486
     子会社
                                   投資一任
                                                   未払金
     取引条件及び取引条件の決定方針等

     （注１）投資助言の費用については、一般取引条件を勘案した個別契約に基づき決定しております。
     （注２）投資一任の費用については、一般取引条件を勘案した個別契約に基づき決定しております。
     （注３）投資信託の販売委託については、一般取引条件を基に、協議のうえ決定しております。
     （注４）上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には消費税等が含まれております。
     ２．親会社に関する注記

      親会社情報
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                                               りそなアセットマネジメント株式会社(E32011)
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       株式会社りそなホールディングス（東京証券取引所に上場）
     （１株当たり情報）

                                  前事業年度                当事業年度
                               （自　2017年４月１日                （自　2018年４月１日
                                至　2018年３月31日）                至　2019年３月31日）
     １株当たり純資産額                                    333円             374円43銭
     １株当たり当期純利益金額又は
                                       △47円97銭                 41円43銭
     １株当たり当期純損失（△）
       なお、前事業年度の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、1株当たり当期純損失であり、ま
      た、潜在株式が存在しないため記載しておりません。当事業年度の潜在株式調整後1株当たり当期純利益に
      ついては、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
     （注）１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は以下のとおりであります。

                                  前事業年度                当事業年度
                               （自　2017年４月１日                （自　2018年４月１日
                                至　2018年３月31日）                至　2019年３月31日）
     当期純利益又は当期純損失（△）（千円）                                  △164,472                 164,079
     普通株主に帰属しない金額（千円）                                      －                －
     普通株式に係る当期純利益又は
                                       △164,472                 164,079
     当期純損失（△）（千円）
     普通株式の期中平均株式数（株）                                  3,428,493                3,960,000
     （重要な後発事象）

     前事業年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
      該当事項はありません。
     当事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

      該当事項はありません。
     (1)中間貸借対照表

                                        （単位：千円）
                                 第５期中間会計期間
                                （2019年９月30日現在）
     資産の部
      流動資産
        預金                                   1,359,310
        前払費用                                     35,349
        未収入金                                      201
        未収委託者報酬                                    616,139
        未収運用受託報酬                                     32,090
        未収投資助言報酬                                    665,909
        流動資産計                                   2,709,000
      固定資産
        有形固定資産
         建物                    ※１                2,625
                             ※１                7,478
         器具備品
         有形固定資産計                                    10,104
        無形固定資産
                                            23,830
         ソフトウェア
         無形固定資産計                                    23,830
                                 32/42


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                                               りそなアセットマネジメント株式会社(E32011)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        投資その他の資産
         投資有価証券                                    6,638
         長期前払費用                                     916
                                            29,333
         繰延税金資産
         投資その他の資産計                                    36,888
        固定資産計                                     70,822
      資産合計                                    2,779,823
                                        （単位：千円）

                                 第５期中間会計期間
                                （2019年９月30日現在）
     負債の部
      流動負債
        未払金
         未払手数料                                   199,113
         その他未払金                                   310,271
        未払費用                                     30,597
        未払法人税等                                     45,658
        未払消費税等                      ※２               77,499
        賞与引当金                                     42,326
                                              522
        預り金
        流動負債計                                    705,990
      負債合計                                     705,990
     純資産の部
      株主資本
        資本金                                   1,000,000
        資本剰余金
         資本準備金                                   490,000
         資本剰余金計                                   490,000
        利益剰余金
         その他利益剰余金
                                            583,808
          繰越利益剰余金
         利益剰余金計                                   583,808
        株主資本計                                   2,073,808
      評価・換算差額等
                                               25
        その他有価証券評価差額金
        評価・換算差額等計                                       25
      純資産合計                                    2,073,833
     負債・純資産合計                                     2,779,823
     (2)中間損益計算書

                                        （単位：千円）
                                 第５期中間会計期間
                                （自　2019年４月１日
                                 至　2019年９月30日）
     営業収益
      委託者報酬                                    1,282,589
      運用受託報酬                                      29,713
      投資助言報酬                                     625,404
      営業収益計                                    1,937,706
                                 33/42


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                                               りそなアセットマネジメント株式会社(E32011)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     営業費用
      支払手数料                                     374,182
      広告宣伝費                                      39,681
      調査費
        調査費                                    152,979
        委託調査費                                     61,438
      委託計算費                                      86,907
      事務委託費                                        960
      営業雑経費
        印刷費                                     29,901
        協会費                                     3,262
        販売促進費                                     1,536
                                            25,819
        その他
      営業費用計                                     776,668
     一般管理費
      給料
        役員報酬                                     38,281
        給料・手当                                    163,373
        賞与                                     3,982
        賞与引当金繰入額                                     42,326
      旅費交通費                                      6,472
      租税公課                                      17,018
      不動産賃借料                                      16,148
      固定資産減価償却費                       ※１                7,800
                                            49,515
      諸経費
      一般管理費計                                     344,919
     営業利益                                      816,118
      営業外収益
        雑収入                                        1
        営業外収益計                                        1
     経常利益                                      816,119
     税引前中間純利益                                      816,119
     法人税、住民税及び事業税
                                            220,340
                                             4,734
     法人税等調整額
     法人税等計                                      225,074
     中間純利益                                      591,045
     (3)中間株主資本等変動計算書

     第５期中間会計期間（自　2019年４月１日　　至　2019年９月30日）
                                                    （単位：千円）
                                     株主資本
                              資本剰余金              利益剰余金
                                         その他
                                                       株主資本
                     資本金                    利益剰余金
                                 資本剰余金              利益剰余金
                                                        合計
                          資本準備金
                                   合計              合計
                                         繰越利益
                                         剰余金
                     1,000,000        490,000       490,000       △7,236       △7,236      1,482,763
     当期首残高
     当中間期変動額
      当中間純利益                                     591,045       591,045       591,045
      株主資本以外の項目の
      当中間期変動額(純額)
                                 34/42


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     当中間期変動額合計                     -       -       -   591,045       591,045       591,045
                                                       2,073,808
     当中間期末残高                1,000,000        490,000       490,000       583,808       583,808
                     評価・換算差額等

                     その他
                                 純資産合計
                           評価・換算
                    有価証券
                           差額等合計
                    評価差額金
     当期首残高                    △0       △0   1,482,762
     当中間期変動額
      当中間純利益                              591,045
      株主資本以外の項目の
                         25       25       25
      当中間期変動額(純額)
     当中間期変動額合計                    25       25    591,070
     当中間期末残高                    25       25   2,073,833
     （重要な会計方針）

     １．有価証券の評価基準及び評価方法
      その他有価証券
       時価のあるもの
        中間会計期間末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価
        は移動平均法により算定）を採用しております。
     ２．固定資産の減価償却の方法

      （１）有形固定資産
        2016年４月１日以降に取得した建物附属設備につきましては、定額法を採用しております。
        その他の有形固定資産につきましては、定率法を採用しております。
        なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
        建物　　　８～15年
        器具備品　３～20年
      （２）無形固定資産

        定額法を採用しております。
        なお、   自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）を採用しております。
     ３．引当金の計上基準

       賞与引当金
        従業員への業績インセンティブ給与の支払いに備えるため、従業員に対する業績インセンティブ給与の
       支給見込額のうち、当中間会計期間に帰属する額を計上しております。
     ４．その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項

      （１）消費税等の会計処理
        消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
      （２）連結納税制度の適用

        当社は、株式会社りそなホールディングスを連結納税親会社とする連結納税主体の連結納税子会社とし
       て、連結納税制度を適用しております。
     注記事項

     （中間貸借対照表関係）
     ※１　有形固定資産の減価償却累計額
                   第５期中間会計期間
                   （2019年９月30日）
                                 35/42

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     建物                       705千円
     器具備品                     8,919千円
     ※２　消費税等の取扱い

        仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、「未払消費税等」として表示しております。
     （中間損益計算書関係）

     ※１　減価償却実施額は、次のとおりであります。
                   第５期中間会計期間
                   （2019年９月30日）
     有形固定資産                     2,128千円
     無形固定資産                     5,671千円
     （中間株主資本等変動計算書関係）

     第５期中間会計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）
     １．発行済株式の種類及び総数に関する事項
       株式の種類          当事業年度期首              増加           減少       当中間会計期間末
      普通株式（株）               3,960,000               -           -       3,960,000
     ２．配当に関する事項

       該当事項はありません。
     （金融商品関係）

     １．金融商品の時価等に関する事項
       中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
     第５期中間会計期間（2019年９月30日現在）
                                                  （単位：千円）
                         中間貸借対照表               時価            差額
                           計上額
     （１）預金                        1,359,310            1,359,310                －
     （２）未収委託者報酬                         616,139            616,139               －
     （３）未収運用受託報酬                         32,090            32,090              －
     （４）未収投資助言報酬                         665,909            665,909               －
     資産計                        2,673,449            2,673,449                －
     （１）未払手数料                         199,113            199,113               －
     （２）その他未払金                         310,271            310,271               －
     負債計                         509,385            509,385               －
     金融商品の時価の算定方法に関する事項
      資産
       （１）預金、（２）未収委託者報酬、（３）未収運用受託報酬、（４）未収投資助言報酬
        短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      負債
       （１）未払手数料、（２）その他未払金
        短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
     （セグメント情報等）

     第５期中間会計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）
     １．セグメント情報
       当社は、「資産運用業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     ２．関連情報

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      （１）製品及びサービスごとの情報
        単一の商品・サービスの区分の外部顧客からの営業収益が中間損益計算書の営業収益の90％を超える　
       ため、記載を省略しております。
      （２）地域ごとの情報
       ①  営業収益
         本邦の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しており
        ます。なお、営業収益の地域区分は、契約相手方の所在地（ファンドの場合は組成地）を基礎として分
        類しております。
       ②  有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
      （３）主要な顧客ごとの情報

                                        （単位：千円）
             顧客の名称又は氏名                       営業収益額
             株式会社りそな銀行                              622,349
     ３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

       該当事項はありません。
     ４．報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

       該当事項はありません。
     ５．報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

       該当事項はありません。
     （１株当たり情報）

                               第５期中間会計期間
                              （自　2019年４月１日
                               至　2019年９月30日）
     １株当たり純資産額                                    523円69銭
     １株当たり中間純利益金額                                    149円25銭
     （注）１株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は以下のとおりであります。

                               第５期中間会計期間
                              （自　2019年４月１日
                               至　2019年９月30日）
     中間純利益（千円）                                     591,045
     普通株主に帰属しない金額（千円）                                        －
     普通株式に係る中間純利益（千円）                                     591,045
     普通株式の期中平均株式数（株）                                    3,960,000
     （重要な後発事象）

     第５期中間会計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）
      重要な契約の締結について
     　当社は、グループ資産運用機能の集約を目的として、株式会社りそな銀行（社長                                           東  和浩）との間で同社の
     資産運用事業に関する権利義務の一部を分割し、当社へ承継する吸収分割契約を2019年10月１日付で締結いた
     しました。なお、効力発生日は2020年１月１日となります。
     なお、本吸収分割契約が当社の2020年３月期の業績に与える影響については現在精査中であります。
     ５【その他】

                                 37/42


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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ＜訂正前＞

     （１）   定款の変更
        委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
     （２）訴訟事件その他の重要事項
        委託会社に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される訴訟事件などは発生していません。
      ＜訂正後＞

     （１）   定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項
        2020年1月1日付で株式会社りそな銀行が資産運用事業に関して有する権利義務の一部を承継する吸収分
        割を行いました。
     （２）訴訟事件その他の重要事項
        委託会社に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される訴訟事件などは発生していません。
     第２【その他の関係法人の概況】

     １【名称、資本金の額及び事業の内容】

     （１）受託会社
      ＜訂正前＞

                                  資本金の額

                名　　称                                 事業の内容
                               （2019年     3月末   現在）
                                             銀行法に基づき銀行業を営
                                             むとともに、金融機関の信
        株式会社りそな銀行                            279,928百万円        託業務の兼営等に関する法
                                             律に基づき信託業務を営ん
                                             でいます。
        ＜再信託受託会社の概要＞
         名称　　　　：日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
         資本金の額　：51,000百万円（2019年                   3月末   現在）
         事業の内容　：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に
                 基づき信託業務を営んでいます。
         再信託の目的：原信託契約にかかる信託業務の一部（信託財産の管理）を原信託受託者から再信託受
                 託者（日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社）へ委託するため、原信託財産の
                 すべてを再信託受託者へ移管することを目的とします。
      ＜訂正後＞

                                  資本金の額

                名　　称                                 事業の内容
                               （ 2019年   9月末   現在）
                                             銀行法に基づき銀行業を営
                                             むとともに、金融機関の信
        株式会社りそな銀行                            279,928百万円        託業務の兼営等に関する法
                                             律に基づき信託業務を営ん
                                             でいます。
        ＜再信託受託会社の概要＞
         名称　　　　：日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
                 関係官庁等の許認可          等を前提に、2020年7月27日付でＪＴＣホールディングス株式会社
                 および資産管理サービス信託銀行株式会社と合併し、株式会社日本カストディ銀行に
                 商号を変更する予定です。
                                 38/42

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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         資本金の額　：51,000百万円（                2019年   9月末   現在）
         事業の内容　：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に
                 基づき信託業務を営んでいます。
         再信託の目的：原信託契約にかかる信託業務の一部（信託財産の管理）を原信託受託者から再信託受
                 託者（日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社）へ委託するため、原信託財産の
                 すべてを再信託受託者へ移管することを目的とします。
      ＜更新後＞

     （２）販売会社
                                  資本金の額
                名　　称                                 事業の内容
                               （2019年9月末現在）
                                            銀行法に基づき銀行業を営
                                            むとともに、金融機関の信
        株式会社りそな銀行                            279,928百万円        託業務の兼営等に関する法
                                            律に基づき信託業務を営ん
                                            でいます。
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                   独　立　監　査　人　の　中　間　監　査　報　告　書

                                                    ２０２０年４月２０日

        りそなアセットマネジメント株式会社

         取　締　役　会　御　中

                                有限責任監査法人　トーマツ

                                 指定有限責任社員

                                           公認会計士      山　田　信　之　　印
                                 業務執行社      員
         当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状

        況」に掲げられているグローバル厳選株式ファンドの２０１９年８月２８日から２０２０年２月２７日までの中間計
        算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査
        を行った。
        中間財務諸表に対する経営者の責任

         経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を
        作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成
        し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
        監査人の責任

         当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表
        明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
        を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して
        投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画
        を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
         中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続
        の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間
        財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監
        査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
        当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
        成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適
        用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
         当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
        中間監査意見

        　当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
        拠して、グローバル厳選株式ファンドの２０２０年２月２７日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間
        計算期間（２０１９年８月２８日から２０２０年２月２７日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示している
        ものと認める。
        利害関係

         りそなアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規
        定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以　　上
        (注)1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管してお
           ります。
        　　2.ＸＢＲＬデータは中間監査の対象には含まれていません。
     次へ

                                 40/42




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                     独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書

                                                       2019年5月24日

        りそなアセットマネジメント株式会社

         取　締　役　会　御　中

                                有限責任監査法人　トーマツ

                                 指定有限責任社員

                                           公認会計士      山　田　信　之　　印
                                 業務執行社      員
                                 指定有限責任社員

                                           公認会計士      太　田　健　司　　印
                                 業務執行社      員
         当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」

        に掲げられているりそなアセットマネジメント株式会社の2018年4月1日から2019年3月31日までの第4期事業年度の財
        務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監
        査を行った。
        財務諸表に対する経営者の責任

         経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
        表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
        経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
        監査人の責任

         当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
        とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
        基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
        定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
         監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
        監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
        る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
        評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
        統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
        りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
         当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
        監査意見

         当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、りそ
        なアセットマネジメント株式会社の2019年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を
        すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
        利害関係

         会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以　上
        (注)1.上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管

           しております。
          2.ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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                                                           EDINET提出書類
                                               りそなアセットマネジメント株式会社(E32011)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                   独　立　監　査　人　の　中　間　監　査　報　告　書

                                                       2019年12月5日

        りそなアセットマネジメント株式会社

         取　締　役　会　御　中

                                有限責任監査法人　トーマツ

                                 指定有限責任社員

                                           公認会計士      山　田　信　之　　印
                                 業務執行社      員
                                 指定有限責任社員

                                           公認会計士      畑　中　建　二　　印
                                 業務執行社      員
         当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」

        に掲げられているりそなアセットマネジメント株式会社の2019年4月1日から2020年3月31日までの第5期事業年度の中
        間会計期間（2019年4月1日から2019年9月30日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計
        算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
        中間財務諸表に対する経営者の責任

         経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を
        作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成
        し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
        監査人の責任

         当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表
        明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
        を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して
        投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画
        を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
         中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続
        の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間
        財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監
        査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
        当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
        成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適
        用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
         当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
        中間監査意見

         当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
        拠して、りそなアセットマネジメント株式会社の2019年9月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計
        期間（2019年4月1日から2019年9月30日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
        利害関係

         会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以　上
        (注)1.上記は、当社が、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途

           保管しております。
          2.ＸＢＲＬデータは中間監査の対象には含まれていません。
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