マニュライフ・カナダ債券ファンド 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                       マニュライフ・インベストメント・マネジメント株式会社(E30703)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】
     【提出書類】                    有価証券届出書
     【提出先】                    関東財務局長殿
     【提出日】                    2020年5月20日
     【発行者名】                    マニュライフ・インベストメント・マネジメント株式会社
     【代表者の役職氏名】                    代表取締役　　山本　真一
     【本店の所在の場所】                    東京都千代田区丸の内一丁目8番1号
                         丸の内トラストタワー             N館
     【事務連絡者氏名】                    谷澤　儀彦
     【電話番号】                    03-6267-1955
     【届出の対象とした募集（売出）                    マニュライフ・カナダ債券ファンド
     内国投資信託受益証券に係るファ
     ンドの名称】
     【届出の対象とした募集（売出）                    5,000億円を上限とします。
     内国投資信託受益証券の金額】
     【縦覧に供する場所】                    該当事項はありません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第一部【証券情報】
     （１）【ファンドの名称】
       マニュライフ・カナダ債券ファンド
       上記ファンドを、以下「当ファンド」または単に「ファンド」或いは、「カナダ債券ファンド」も

       しくは愛称として、「メープルギフト」ということがあります。
     （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

       ファンドは、マニュライフ・インベストメント・マネジメント株式会社を委託者（以下「委託会
       社」といいます。）とし、三井住友信託銀行株式会社を受託者（以下「受託会社」といいます。）
       と する追加型証券投資信託の受益権                  です。当初元本は、1口当たり1円です。
       委託会社の依頼により、信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付、または信
       用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
       ファンドの受益権は、「社債、株式等の振替に関する法律」（以下「社振法」といいます。）の規
       定の適用を受けることとし、受益権の帰属は、後記の(11)[振替機関に関する事項]に記載の振替機
       関および当該振替機関の下位の口座管理機関（社振法第2条に規定する「口座管理機関」をいい、
       振替機関を含め、以下「振替機関等」といいます。）の振替口座簿に記載または記録されることに
       より定まります（振替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を以下「振替受益
       権」といいます。）。委託会社は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示
       する受益証券を発行しません。また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
     （３）【発行（売出）価額の総額】

     　　5,000億円を上限とします。
     （４）【発行（売出）価格】

                            ※
     　　取得申込受付日の翌営業日の基準価額                        とします。
       　※基準価額とは、ファンドの純資産総額を計算日における受益権総口数で除して得た１口当たり
          の純資産価額をいいます。なお、当ファンドでは1万口当たりの価額で表示されます。
       　なお、収益分配金の再投資については、各計算期間終了日の基準価額とします。

       　基準価額は、販売会社または委託会社に問い合わせることにより知ることができるほか、原則と
        して、計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。
                        ファンドの正式名称                         新聞掲載略称
             マニュライフ・カナダ債券ファンド                                    カナダ債券

        ＜照会先＞

       ＊販売会社は、上記照会先にてご確認いただけます。


     （５）【申込手数料】

     　　申込金額（取得申込受付日の翌営業日の基準価額に取得口数を乗じて得た額）に、2.75％（税抜
       2.5％）を上限として、販売会社が独自に定める率を乗じて得た金額とします。なお、収益分配金
       を再投資する場合は、手数料はかかりません。
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      　＊税法が改正された場合等には、税率等が変更される場合があります。
      　　具体的な手数料の料率、徴収時期、徴収方法等については、販売会社にお問い合わせ下さい。
      　　※販売会社は、(4)［発行(売出)価格]に記載されている照会先にてご確認いただけます。
     （６）【申込単位】

       販売会社が定める単位とします。
       詳細につきましては販売会社にお問い合わせ下さい。
       ＊再投資される収益分配金については1口単位とします。
      　　※販売会社は、(4)［発行(売出)価格]に記載されている照会先にてご確認いただけます。
     （７）【申込期間】

       2020年5月21日（木）から2020年11月19日（木）まで
       （注）申込期間は、上記期間満了前に有価証券届出書を提出することにより更新されます。
     （８）【申込取扱場所】

       販売会社において申込みの取扱いを行います。
       ＊販売会社は、(4)[発行(売出)価格]に記載されている照会先にてご確認いただけます。
     （９）【払込期日】

     　　取得申込者は、申込金額を販売会社が定める日までにお支払い下さい。
       払込期日は販売会社により異なる場合がありますので、販売会社にご確認下さい。
       振替受益権にかかる各取得申込日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日に委託会社の指定す
       る口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払い込まれます。
     （１０）【払込取扱場所】

       お申込みの販売会社とします。
       ＊販売会社は、(4)[発行(売出)価格]に記載されている照会先にてご確認いただけます。
     （１１）【振替機関に関する事項】

       振替機関は下記の通りです。
       株式会社証券保管振替機構
     （１２）【その他】

     　①　申込みの方法
     　　　受益権の取得申込に際しては、販売会社所定の方法でお申込み下さい。
        分配金の受取方法により、収益の分配時に分配金を受取るコース(以下「分配金受取コース」とい
        います。)と、分配金が税引後無手数料で再投資されるコース(以下「分配金再投資コース」とい
        います。)の2つの申込方法があります。
        お申込みの際に、「分配金受取コース」か「分配金再投資コース」か、どちらかのコースをお申
        出下さい。なお、販売会社や申込形態によっては、どちらか一方のみの取扱いとなる場合や、買
        付単位が異なる場合等があります。
     　②　取得申込みの受付けの中止、既に受付けた取得申込みの受付けの取消し
        金融商品取引所（金融商品取引法第2条第16項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法第
        2条第8項第3号ロに規定する外国金融商品市場をいいます。以下同じ。）等における取引の停止、
        外国為替取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情があるときは、取得申込みの受
        付けを中止すること、および既に受付けた取得申込みの受付けを取消す場合があります。
     　③　振替受益権について
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     　　　ファンドの受益権は、投資信託振替制度（「振替制度」という場合があります。）による受益権
        です。社振法の規定の適用を受け、上記(11)[振替機関に関する事項]に記載の振替機関の振替業
        にかかる業務規程等の規則にしたがって取扱われるものとします。
     　　　ファンドの分配金、償還金、解約代金は、社振法および上記(11)[振替機関に関する事項]に記載
        の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
     　　（参考）
     　　　●     投資信託振替制度とは、
          ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて管理します。
          ファンドの設定、解約、償還等がコンピュータシステム上の帳簿（「振替口座簿」といいま
          す。）への記載・記録によって行われますので、受益証券は発行されません。
     　④　申込証拠金はありません。また取得申込金額に利息は付きません。
     　⑤　日本以外の地域における発行は行いません。
     　⑥　以下の日には、ご購入のお申込みができません。
          ・トロントの銀行休業日
        ※詳しい申込不可日については、販売会社または委託会社にお問合せ下さい。
     　⑦　原則として、午後3時までに販売会社が受付けたものを当日の申込み分とします。
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     第二部【ファンド情報】
     第１【ファンドの状況】
     １【ファンドの性格】
     （１）【ファンドの目的及び基本的性格】
      ①  当ファンドは、カナダドル建ての公社債を実質的な投資対象とし、安定した収益の確保および信
        託財産の中長期的な成長をめざして運用を行います。
        当ファンドは、一般社団法人投資信託協会が定める商品分類の方法において、以下の商品分類お

        よび属性区分に該当します。
      ・商品分類表

                                              投資対象資産
           単位型・追加型                  投資対象地域
                                             （収益の源泉）
       単位型                  国内                株式

                                         債券
       追加型                  海外                不動産投信
                                         その他資産
                         内外                資産複合
      （注）当ファンドが該当する部分を網掛け表示しています。
      ・属性区分表

         投資対象資産           決算頻度        投資対象地域              投資形態          為替ヘッジ
       株式            年1回       グローバル            ファミリーファンド              あり
       　一般                                             （適時）
       　大型株                    日本
       　中小型株            年2回
                          北米            ファンド・オブ・
                                                    なし
                                      ファンズ
       債券            年4回       欧州
       　一般
       　公債                    アジア
       　社債            年6回
       　その他債券            (隔月)       オセアニア
       　クレジット属性
                          中南米
       不動産投信
                   年12回
                          アフリカ
                   (毎月)
       その他資産
       （投資信託証券                    中近東（中東）
       （債券、一般））
                   日々
                          エマージング
       資産複合
       　資産配分固定型
                   その他
       　資産配分変更型
       ※当ファンドが該当する部分を網掛け表示しています。
       
       の源泉となる資産に投資しますので商品分類表と属性区分表の投資対象資産は異なります。
       
       います。
      ・商品分類の定義について

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      単位型・     単位型           当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の追加
      追加型                設定は一切行われないファンドをいいます。
            追加型           一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の
                       信託財産とともに運用されるファンドをいいます。
      投資対象     国内           目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資収益
      地域                が実質的に国内の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいま
                       す。
            海外           目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資収益
                       が実質的に海外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいま
                       す。
            内外           目論見書または信託約款において、国内および海外の資産による投
                       資収益を実質的に源泉とする旨の記載があるものをいいます。
      投資対象     株式           目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資収益
      資産                が実質的に株式を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
            債券           目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資収益
                       が実質的に債券を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
            不動産投信           目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資収益
            （リート）           が実質的に不動産投資信託の受益証券および不動産投資法人の投資
                       証券を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
            その他資産           目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資収益
                       が実質的に株式、債券および不動産投信以外の資産を源泉とする旨
                       の記載があるものをいいます。
            資産複合           目論見書または信託約款において、株式、債券、不動産投信および
                       その他資産のうち複数の資産による投資収益を実質的に源泉とする
                       旨の記載があるものをいいます。
       
       たものです。
      ・属性区分の定義について

      投資対象     株式     一般     次の大型株、中小型株属性にあてはまらない全てのものをいいま
      資産                す。
                 大型株     目論見書または信託約款において、主として大型株に投資する旨の
                       記載があるものをいいます。
                 中小型株     目論見書または信託約款において、主として中小型株に投資する旨
                       の記載があるものをいいます。
            債券     一般     次の公債、社債、その他債券属性にあてはまらない全てのものをい
                       います。
                 公債     目論見書または信託約款において、日本国または各国の政府の発行
                       する国債（地方債、政府保証債、政府機関債、国際機関債を含みま
                       す。以下同じ。）に主として投資する旨の記載があるものをいいま
                       す。
                 社債     目論見書または信託約款において、企業等が発行する社債に主とし
                       て投資する旨の記載があるものをいいます。
                 その他債     目論見書または信託約款において、公債または社債以外の債券に主
                 券     として投資する旨の記載があるものをいいます。
                 クレジッ     目論見書または信託約款において、上記の一般、公債、社債、その
                 ト属性     他債券の「発行体」による区分のほか、特にクレジットに対して明
                       確な記載があるものについては、その区分に加え「高格付債」「低
                       格付債」等を併記することも可とします。
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            不動産投信           目論見書または信託約款において、主として不動産投信に投資する
                       旨の記載があるものをいいます。
            その他資産           目論見書または信託約款において、組入れている資産を記載しま
                       す。
            資産複合     資産配分     目論見書または信託約款において、複数資産を投資対象とし、組入
                 固定型     比率については固定的とする旨の記載があるものをいいます。
                 資産配分     目論見書または信託約款において、複数資産を投資対象とし、組入
                 変更型     比率については、機動的な変更を行う旨の記載があるものもしくは
                       固定的とする旨の記載がないものをいいます。
      決算頻度     年１回           目論見書または信託約款において、年１回決算する旨の記載がある
                       ものをいいます。
            年２回           目論見書または信託約款において、年２回決算する旨の記載がある
                       ものをいいます。
            年４回           目論見書または信託約款において、年４回決算する旨の記載がある
                       ものをいいます。
            年６回（隔月）           目論見書または信託約款において、年６回決算する旨の記載がある
                       ものをいいます。
            年12回（毎月）           目論見書または信託約款において、年12回（毎月）決算する旨の記
                       載があるものをいいます。
            日々           目論見書または信託約款において、日々決算する旨の記載があるも
                       のをいいます。
            その他           上記属性にあてはまらない全てのものをいいます。
      投資対象     グローバル           目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益が世界
      地域                の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
            日本           目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益が日本
                       の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
            北米           目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益が北米
                       地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
            欧州           目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益が欧州
                       地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
            アジア           目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益が日本
                       を除くアジア地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいま
                       す。
            オセアニア           目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益がオセ
                       アニア地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
            中南米           目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益が中南
                       米地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
            アフリカ           目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益がアフ
                       リカ地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
            中近東（中東）           目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益が中近
                       東地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
            エマージング           目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益がエ
                       マージング地域（新興成長国（地域））の資産を源泉とする旨の記
                       載があるものをいいます。
      投資形態     ファミリーファン           目論見書または信託約款において、親投資信託（ファンド・オブ・
            ド           ファンズにのみ投資されるものを除きます。）を投資対象として投
                       資するものをいいます。
            ファンド・オブ・           一般社団法人投資信託協会が定める「投資信託等の運用に関する規
            ファンズ           則」第２条に規定するファンド・オブ・ファンズをいいます。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      為替     あり           目論見書または信託約款において、為替のフルヘッジまたは一部の
      ヘッジ                資産に為替のヘッジを行う旨の記載があるものをいいます。
            なし           目論見書または信託約款において、為替のヘッジを行わない旨の記
                       載があるものまたは為替のヘッジを行う旨の記載がないものをいい
                       ます。
       
       たものです。
      ②　委託会社は、受託会社と合意のうえ、5,000億円を限度として信託金を追加することができま

        す。ただし、委託会社は受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更することができます。
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      ③  ファンドの特色
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      [収益分配金に関する留意事項]
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     （２）【ファンドの沿革】
      2012年9月7日           当初設定日、信託契約締結、運用開始

      2016年7月1日           ファンドの委託会社としての業務をマニュライフ・インベストメンツ・ジャ

                 パン株式会社からマニュライフ・アセット・マネジメント株式会社へ承継
     （３）【ファンドの仕組み】

      ①  委託会社・ファンドの関係法人の役割
       ＜関係法人と締結している契約の概要＞










       注１)　投資信託を運営するルールを規定したもの。運用の基本方針、投資対象、投資制限、信託報酬、受益者の権利等の内容が規定
          事項です。当契約は「投資信託及び投資法人に関する法律」に基づき、あらかじめ監督官庁に届け出がなされた信託約款の内
          容に基づき締結されます。
       注２)　投資信託を販売するルールを両者間で規定したもの。ファンド販売の取扱い、収益分配金・一部解約金・償還金の支払い、解
          約請求の受付等の業務の内容が規定事項です。
       注３)　投資顧問会社に対して行うマザーファンド運用に関わる権限の委託についてのルールを規定したもの。運用権限の委託を行う
          投資資産、委託の内容、報酬等の内容が規定事項です。
      ②  委託会社の概況（2020年4月1日現在）

        1.  資本金の額　　　　　1億4,050万円
        2.  沿革
          2004年4月      8日          エムエフシー・グローバル・インベストメント・マネジメ
                          ント・ジャパン株式会社設立
          2005年10月7日                社団法人日本証券投資顧問業協会※加入
          2007年9月30日                投資運用業、投資助言・代理業登録
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                                       マニュライフ・インベストメント・マネジメント株式会社(E30703)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          2011年1月11日                マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社に商号変
                          更
          2016年4月28日                第二種金融商品取引業登録
          2016年7月      1日          マニュライフ・インベストメンツ・ジャパン株式会社と合
                          併、一般社団法人投資信託協会加入
          2017年10月2日                一般社団法人第二種金融商品取引業協会加入
          2020年4月      1日          マニュライフ・インベストメント・マネジメント株式会社
                          に商号変更
           ※2012年7月2日付けで一般社団法人日本投資顧問業協会に変更になっています。
        3.  大株主の状況
                 名称                   住所            持株数     持株比率

                                                      100％

          マニュライフ生命保険株式会社                  東京都新宿区西新宿三丁目20番2号                    2,027株
     ２【投資方針】

     （１）【投資方針】
       ①  主要投資対象
         マニュライフ・カナダ債券マザーファンド（以下、「マザーファンド」といいます。）受益証
         券を主要投資対象とします。
       ②  投資態度
       　1.マザーファンドを通じて、実質的にカナダドル建ての公社債および短期金融商品等に投資する
         ことにより、安定した金利収入の確保および中長期的な値上り益の獲得をめざして運用を行い
         ます。
       　　・投資にあたっては、実質的にカナダドル建ての社債を中心に投資を行います。
       　　・実質投資対象の格付は、取得時において投資適格（スタンダード＆プアーズ社でBBB-以
       　　　上、ムーディーズ社でBaa3以上またはそれらと同等）とすることを基本とします。
       　2.マザーファンドの投資割合は原則として高位を保ちます。
       　3.実質組入外貨建資産については、原則として為替ヘッジは行いません。
       　4.マザーファンドの運用にあたっては、委託会社の関連会社である投資運用業者、マニュライ
         フ・インベストメント・マネジメント・リミテッドに運用の指図に関する権限の一部を委託し
         ます。
       　5.当初の設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、金融商品市況の急激な変化が
         発生または予想されるとき、償還の準備により資金化が必要なときなど、また信託財産の規模
         によっては、上記の運用ができない場合があります。
     （２）【投資対象】

       主としてマザーファンドの受益証券を投資対象とします。
       なお、コマーシャル・ペーパーなどの短期金融商品等に直接投資する場合があります。
       ①  当ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。

       　1.次に掲げる特定資産（「特定資産」とは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定め
         るものをいいます。以下同じ。）
     　　　イ.有価証券
     　　　ロ.約束手形
     　　　ハ.金銭債権のうち、投資信託及び投資法人に関する法律施行規則第22条第1項第5号に掲げるも
          の
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       　2．次に掲げる特定資産以外の資産
     　　　イ.為替手形
       ②  委託会社は、信託金を、主としてマザーファンドの受益証券のほか、次の有価証券（金融商品
         取引法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に
         投資することを指図することができます。
       　1．コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
       　2．外国または外国の者の発行する証券または証書で、上記1.の証券または証書の性質を有するも
         の
       ③  委託会社は、信託金を、上記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引
         法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により
         運用することを指図することができます。
     　　　イ.預金
     　　　ロ.指定金銭信託（金融商品取引法第2条第1項第14号で規定する受益証券発行信託を除きま
          す。）
     　　　ハ.コール・ローン
     　　　ニ.手形割引市場において売買される手形
     　　　ホ.貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第2項第1号で定めるもの
     　　　ヘ.外国の者に対する権利で上記ホ.の権利の性質を有するもの
     （３）【運用体制】

                     投信営業部が策定した運用の基本方針およびファンドの設定・償還






      商品政策会議
                     に関する事項について、決議を行います。
                     コンプライアンス部が法令・諸規則、信託約款、運用のガイドライ
      リスク管理委員会               ン等の遵守状況をモニタリングし、その結果を報告します。モニタ
                     リング結果によっては、関連部署に改善等の指示を行います。
       㭎ઊᠰ湏᪋瀰䨰蠰獙푔ᨰ漰Ŏ桓홽礰Ţ앟匰夰讐䭵⢐眰Ţ镏뙩涐眰Ţ앟匰夰譕뙩涐
        長、オペレーション部長、法務部長、コンプライアンス部長および関連部署の代表者により構成
        されています。
       ※上記体制は、2020年2月末現在のものであり、今後変更となる場合があります。
       ◆　運用体制に関する社内規則等

        1.運用に関する社内規程およびリスク管理に関する規程等（以下「当規程」といいます。）に基
          づき、適切な管理を行うと共に、内部牽制の維持に努めます。
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        2.実際の運用においては、当規程により利益相反となる取引、インサイダー取引等の防止措置を
          設けております。
       ◆　ファンドの関係法人に対する管理体制等

        1.  受託会社または受託会社の再委託先に対しては、日々の純資産総額の照合、月次の勘定残高
          の照合等を行います。
          また、受託会社の監査人が受託業務に関する内部統制の有効性・妥当性について評価した報
          告書を受託会社より受取ります。
        2.  運用の委託を行う場合、その外部運用委託先に対しては、継続的に運用体制、リスク管理体
          制等に関して、適宜に調査・評価を行います。また、その外部運用委託先には定期的に運用
          状況と運用ガイドラインの遵守状況の報告を求めます。
     （４）【分配方針】

       毎決算時（毎月20日。ただし、休業日の場合は翌営業日とします。）に、原則として次の通り収益
       分配を行う方針です。
       ①  分配対象額の範囲
         経費控除後の繰越分を含めた利子・配当等収益（マザーファンドの信託財産に属する利子・配
         当等収益のうち、信託財産に属するとみなした額（以下「みなし利子・配当等収益」といいま
         す。）を含みます。）および売買益（評価益を含み、みなし利子・配当等収益を控除して得た
         額）等の全額とします。
       ②  分配対象額についての分配方針
         基準価額の水準等を勘案して分配するものとします。ただし、分配対象額が少額の場合には、
         分配を行わないことがあります。
       ③  留保益の運用方針
         留保益（収益分配にあてず信託財産内に留保した利益）については、特に制限を設けず運用の
         基本方針に基づき運用を行います。
     （５）【投資制限】

     ＜信託約款に定められた投資制限＞
       ①  債券への実質投資割合には制限を設けません。
       ②  外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。
       ③  投資信託証券（マザーファンド受益証券を除く）への実質投資割合は、信託財産の純資産総額
         の5%以下とします。
       ④  同一発行体の社債（転換社債、新株引受権付社債およびそれらの権利行使によって取得した株
         式等を含む）への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の10%以内とします。
       ⑤  一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エク
         スポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、
         原則としてそれぞれ10%、合計で20%以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合に
         は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行うこととしま
         す。
       ⑥  外国為替予約取引は、約款の規定の範囲で行うことがあります。
       　＊外国為替予約取引の指図および範囲
        ａ）委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、外国為替の売買の予約取引の指図をす
          ることができます。
        ｂ）上記ａ）の予約取引の指図は、信託財産にかかる為替の買予約の合計額と売予約の合計額と
          の差額につき円換算した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        ｃ）上記ｂ）の限度額を超えることとなった場合には、委託会社は所定の期間内に、その超える
          額に相当する為替予約の一部を解消するための外国為替の売買の予約取引の指図をするもの
          とします。
        ｄ）上記ｂ）の規定において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファ
          ンドの時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める外貨建資産の時価総額の
          割合を乗じて得た額とします。
       ⑦  異常な投資環境においては、一時的に短期の投資適格債券に集中して投資することがありま
        す。その場合、投資目標の達成はできないことがあります。
       ⑧  資金の借入れ
        ａ）委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約に伴う
          支払資金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みま
          す。）を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、
          資金借入れ（コール市場を通じる場合を含みます。）の指図をすることができます。なお、
          当該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
        ｂ）一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から
          信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払
          開始日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解
          約代金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日
          以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、有価証券等の解
          約代金および有価証券等の償還金の合計額を限度とします。ただし、資金借入額は、借入指
          図を行う日における信託財産の純資産総額の10％を超えないこととします。
        ｃ）収益分配金の再投資にかかる借入期間は、信託財産から収益分配金が支弁される日からその
          翌営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
        ｄ）借入金の利息および融資枠の設定に要する費用は受益者の負担とし、信託財産中より支弁し
          ます。
     ＜法令に基づく投資制限＞

       ある企業の発行する株式について、委託会社が運用する投資信託全体で、その企業の議決権の過半
       数を保有することとなる取引は行いません。（投資信託及び投資法人に関する法律）
     ＜参考＞マザーファンドの概要

     （１）    投資方針
       ①  主要投資対象
         主にカナダドル建ての公社債を主要投資対象とします。
       ②  投資態度
        イ.主としてカナダドル建ての公社債および短期金融商品等に投資することにより、安定した金利
          収入の確保および中長期的な値上り益の獲得をめざして運用を行います。
      　　・    投資にあたっては、カナダドル建ての社債を中心に投資を行います。
      　　・    投資対象の格付は、取得時において投資適格（スタンダード＆プアーズ社でBBB-以上、ムー
          ディーズ社でBaa3以上またはそれらと同等）とすることを基本とします。
        ロ.公社債の投資割合は、原則として高位を保ちます。
        ハ.外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
        ニ.外貨建資産の運用にあたっては、マニュライフ・インベストメント・マネジメント・リミテッ
          ドに運用指図に関する権限（国内の短期金融資産の運用の指図に関する権限を除きます。）の
          一部を委託します。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        ホ.当初の設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、金融商品市況の急激な変化が
          発生または予想されるとき、償還の準備により資金化が必要なときなど、また信託財産の規模
          によっては、上記の運用ができない場合があります。
     （２）    主な投資制限

       ①  債券への投資割合には、制限を設けません。
       ②  外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
       ③  投資信託証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の5％以内とします。
       ④  同一発行体の社債（転換社債、新株引受権付社債およびそれらの権利行使によって取得した株
         式等を含む）への投資割合は、信託財産の純資産総額の10%以内とします。
       ⑤  一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エク
         スポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、
         原則としてそれぞれ10%、合計で20%以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合に
         は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行うこととしま
         す。
       ⑥  外国為替予約取引は、約款の規定の範囲で行うことがあります。
       ⑦  異常な投資環境においては、一時的に短期の投資適格債券に集中して投資することがありま
         す。その場合、投資目標の達成はできないことがあります。
       ⑧  信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式および公社債の貸付を約款第22
         条の範囲で行うことがあります。
     ３【投資リスク】

     （１）投資リスク
     （注：投資信託はリスク商品であり、投資元本は保証されず、収益や投資利回り等も確定されていない

      商品です。）
      当ファンドは、マザーファンドを通じて値動きのある有価証券等に投資しますので、基準価額はその

      影響を受け変動します。
      投資信託は預貯金と異なり、投資元本は保証されているものではありません。また、基準価額の下落
      により損失を被り、投資元本を割込むことがあります。ファンドの運用による利益および損失は、す
      べて投資者（受益者）の皆様に帰属します。
     ＜主な変動要因＞

      ①  金利変動リスク
        公社債等の価格は、金利変動の影響を受け変動します。一般的に金利が上昇した場合には公社債
        等の価格は下落します。組入公社債等の価格が下落した場合、ファンドの基準価額が下落する要
        因となります。
      ②  信用リスク
        公社債等の価格は、発行体の信用状況によっても変動します。発行体が債務不履行を発生させた
        場合、またはその可能性が予想される場合には、公社債等の価格は下落します。
        また、実質的に投資している有価証券等の発行企業の倒産、財務状況または信用状況が悪化した
        場合、もしくはこれらに関する外部評価の悪化があった場合等の影響を受け、ファンドの基準価
        額が下落する要因となります。
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      ③  為替変動リスク
        ファンドが実質的に投資している外貨建資産については、資産自体の価格変動のほか、当該外貨
        の円に対する為替レートの変動の影響を受けます。組入外貨建資産について、当該外貨の為替
        レートが円高方向に変動した場合、ファンドの基準価額が下落する要因となります。
      ④  流動性リスク
        有価証券等を売却あるいは取得しようとする際に、市場に十分な需要や供給がない場合や取引規
        制等により十分な流動性の下での取引を行えない、または取引が不可能となるリスクのことを流
        動性リスクといいます。当ファンドでは、投資するマザーファンド受益証券を通じて、実質的に
        組入れている資産の売却を十分な流動性の下で行えないときには、市場実勢から期待される価格
        で売却できない可能性があり、この場合には当ファンドの基準価額が影響を受けることがありま
        す。
      ⑤  カントリーリスク
        投資対象国・地域において、政治・経済情勢の変化等により市場に混乱が生じた場合、または取
        引に対して新たな規制が設けられた場合には、ファンドの組入資産の価格が予想外に下落し、投
        資方針に沿った運用が困難となることがあります。新興諸国や地域によっては、政治・経済情勢
        が不安定となったり、証券取引・外国為替取引等に関する規制が大幅に変更されることがありま
        す。これらの事由が発生した場合、ファンドの基準価額が下落する要因となります。
     ＜コール・ローンのリスク＞

      ・  余資運用として行うコール・ローンは、原則有担保とします。無担保コール・ローンを行う場合
        は、受け方の信用リスクが伴います。
     ＜市場の閉鎖等に伴うリスク＞

      ・  証券市場および外国為替市場は、世界的な経済事情の急変またはその国における天災地変、政
        変、経済事情の変化もしくは政策の変更等の諸事情により閉鎖されたり同市場が混乱することが
        あります。これにより、組入れるマザーファンド受益証券の運用に影響を被り、当ファンドの基
        準価額が影響を受けることがあります。
     ＜その他の留意点＞

      ①  クーリング・オフの非適用
        当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の６の規定（いわゆるクーリング・オ
        フ）の適用はありません。
      ②  大量解約による資金流出に伴う留意点
        当ファンドは、解約資金を手当てするために、当ファンドが投資するマザーファンド受益証券お
        よびその組入有価証券等を大量に売却しなければならないことがあります。
        その場合、市況動向や取引量等の状況によっては、当ファンドの基準価額が変動する場合があり
        ます。
      ③  繰上償還等に関わる留意点
        当ファンドは、信託期間中であっても、残存口数が10億口を下回ることとなった場合等には、繰
        上償還することがあります。また、投資環境の変化等により、委託会社が申込期間を更新しない
        ことや申込みを停止することがあります。この場合は新たに当ファンドを購入することはできな
        くなります。
      ④  法令・税制・会計等の変更の可能性に関わる留意点
        当ファンドに適用される法令・税制・会計等は、変更になる可能性があります。
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      ⑤  申込受付の中止等の可能性に関わる留意点
        委託会社は、金融商品取引所における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止その他
        やむを得ない事情があるときは、取得申込受付けを中止すること、および既に受付けた取得申込
        受付けを取消すことができます。また同様の事情がある場合、解約の申込受付けを中止するこ
        と、および既に受付けた解約の申込受付けを取消すことができます。その場合には、受益者は当
        該受付け中止以前に行った当日の解約の申込みを撤回できます。ただし、受益者がその解約の申
        込みを撤回しない場合には、当該受付け中止を解除した後の最初の基準価額計算日に解約の申込
        みを受付けたものとします。
      ⑥  その他
        ・資金動向や市況動向等によっては、当ファンドの投資方針に基づいた運用ができなくなる場合
         があります。
        ・コンピューター・ネットワーク関係の不慮の出来事等の諸事情により、金融証券取引が一時的
         に停止し運用等に支障を来たす場合があります。
      当ファンドが有する主なリスクおよび留意点は上記の通りです。ただし、すべてのリスクおよび留意

      点を完全に網羅しておりませんのでご留意下さい。
     （２）投資リスクに対する管理体制

     　　◆　リスク管理関連の会議
                     コンプライアンス部が法令・諸規則、信託約款、運用のガイドライ





      リスク管理委員会               ン等の遵守状況をモニタリングし、その結果を報告します。モニタ
                     リング結果によっては、関連部署に改善等の指示を行います。
       
       ション部長、コンプライアンス部長、法務部長、投信営業部長、人事・総務部長および経理部長に
       より構成されています。
       ※上記体制は、2020年2月末現在のものであり、今後変更となる場合があります。
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     （３）参考情報
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     ４【手数料等及び税金】
     （１）【申込手数料】
       原則として、申込金額（取得申込受付日の翌営業日の基準価額に取得口数を乗じて得た額）に、
       2.75％（税抜2.5％）を上限として、販売会社が独自に定める率を乗じて得た金額とします。申込
       手数料は、お申込時にご負担いただきます。
       ＊購入時手数料は、商品および投資環境に関する情報提供等、ならびに購入に関する事務手続きの
       対価として販売会社が得る手数料です。詳細につきましては、販売会社までお問い合わせ下さい。
       （「税抜」における「税」とは消費税等相当額をいいます。以下同じ。）
       ただし、受益者が収益分配金を再投資する場合のファンドの発行価格は各計算期間終了日（決算
       日）の基準価額とし、この場合の再投資にかかる手数料はかかりません。
       具体的な手数料の料率、徴収時期、徴収方法等については、販売会社にお問い合わせ下さい。
       ＊税法が改正された場合等には、税率等が変更される場合があります。
       なお、販売会社は下記にてご確認いただけます。

     （２）【換金（解約）手数料】



       ①  換金（解約）手数料
         ありません。
       ②  信託財産留保額
         ありません。
     （３）【信託報酬等】

       委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、以下により計算
       されます。
       ■投資者が信託財産で間接的にご負担いただく費用
       信託報酬の総額：
       毎日のファンドの純資産総額に年率1.4740                       ％ （税抜    1.34％    ）を乗じて得た額とします。
       信託報酬の配分は、次のとおりとなります。
            信託報酬の配分（税抜）信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率

      委託会社：
                                                 年率0.65％
      ファンドの運用とそれに伴う調査、受託会社への指図、基準価額の算出等の
      対価
      販売会社：
                                                 年率0.65％
      運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の情報提
      供等の対価
      受託会社：
                                                 年率0.04％
      運用財産の管理、委託会社からの指図の実行等の対価
       ファンドの信託報酬は、日々の基準価額に反映され、毎計算期末または信託終了のときにファンド
       から支払われます。
       委託会社は、マザーファンドの運用権限の委託先であるマニュライフ・インベストメント・マネジ
       メント・リミテッドに委託会社が受けた信託報酬から運用報酬を支払うものとします。
       ＊税法が改正された場合等には、税率等が変更される場合があります。

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （４）【その他の手数料等】
       信託報酬以外にも、下記の費用が発生する場合は、信託財産から支払われます。
       ・ご購入するファンドが信託財産で間接的に負担するもの

      時　期                項　　　　　目                         費　用　額
      毎　日    法定書類等の作成等に要する費用、監査費用等は、ファンドから                                毎日のファンドの純資産総額
          ご負担いただきます。                                に対して合理的な計算に基づ
          ・法定書類等の作成費用とは、有価証券届出書、有価証券報告書                                く見積率（上限年率0.2％）を
                                                注)
           および臨時報告書、目論見書、投資信託約款、運用報告書、投
                                          乗じて得た額        を左記の合計
           資信託約款の変更または信託契約の解約にかかる事項を記載し
                                          額とみなします。
           た書面の作成、印刷、交付、提出、届出および公告等にかかる
           費用です。
          ・監査費用とは、監査法人等に支払うファンドの監査にかかる費
           用です。
          ・上記のほか、法律顧問および税務顧問に対する報酬および費
           用、投資信託振替制度にかかる手数料および費用等がありま
           す。
      都　度    組入有価証券等の売買にかかる売買委託手数料、信託事務の諸費                                実額(消費税等相当額を含みま
          用等は、ファンドからご負担いただきます。                                す。)運用状況等により変動し
          ・有価証券等の売買にかかる売買委託手数料は、有価証券等の売                                ますので、事前に料率、上限
           買の際に証券会社等に支払う費用です。                               額等を表示できません。
          ・信託事務の諸費用とは、信託財産に関する租税、信託事務の処
           理に要する費用、受託会社が立替えた立替金の利息、借入金の
           利息、融資枠の設定費用等です。
      注）委託会社は、この額を合理的な見積率による費用の合計額（消費税等相当額を含みます。）とみなし、実際の費用にかかわらず、その支
        弁を信託財産より受けます。また、委託会社は、ファンドの信託財産の規模等を考慮して、計算期間中にこの見積率を合理的に見直し、
        上限年率0.2％の範囲内で、これを変更することができます。
        お申込から解約または償還までの間にご負担いただく費用の合計額または上限額あるいは計算方

        法についても、運用状況および保有期間等により異なるため、あらかじめ示すことができませ
        ん。
     （５）【課税上の取扱い】

       課税上は、株式投資信託として取扱われます。
      ①　   個人の受益者に対する課税

          期間         対象     課税対象      所得の種類               税率等
                                                        ※１
                                       源泉徴収（申告不要）20.315％
                  収益分配金       普通分配金       配当所得
       2014年    1 月  1 日
                                               ※１
                                      (所得税15.315％          　地方税5.000％)
           ～
                                               ※２       ※１
                  一部解約金
                                        申告分離課税         　20.315％
       2037年12月31日
                          譲渡益      譲渡所得
                                               ※１
                   償還金
                                      (所得税15.315％           　地方税5.000％)
       㯿ᄀ㈀　㌀㝞琀㄀㉧ࠀ㌀ㅥ縰朰湢䁟靺ะ湺๳蜰欰漰şꦂࡲ祒╢䁟靺ะ䱔⬰縰谰昰䐰縰夰Ȁ㈀　㌀㡞琀ㅧࠀㅥ
        降、税率は20％（所得税15％および地方税5％）となります。
       㯿ቓ齒䜰栰地晸멛驵㍔䨰䱟얉脰朰夰䰰Ų祛驓ꟿ࡮遬쥟둓츰䈰諿र鈰呒⥵⠰湘㑔࠰漰Ů遬쥟둓츰
        れ、申告不要制度が適用されます。
      ・収益分配金に対する課税は、確定申告を行うことにより総合課税または申告分離課税のいずれかを
       選択することもできます。
      ・配当控除の適用はありません。
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     ［損益通算について］
      換金（解約時）および償還時の差損（譲渡損失）については、確定申告等により上場株式等の譲渡
      益、上場株式等の配当等および特定公社債等（公募公社債投資信託を含みます。）の利子所得等（申
      告分離課税を選択したものに限ります。）との通算が可能です。また、換金（解約時）および償還時
      の差益（譲渡益）、普通分配金および特定公社債等の利子所得等（申告分離課税を選択したものに限
      ります。）については、上場株式等の譲渡損失と損益通算が可能です。詳しくは、販売会社にお問い
      合わせ下さい。
      
       投資非課税制度「愛称：ジュニアNISA」の適用対象です。NISAおよびジュニアNISAをご利用の場
       合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託等から生じる配当所得および譲渡所得
       が一定期間非課税となります。販売会社で非課税口座を開設する等、一定の条件に該当する方が対
       象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせ下さい。
      ※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。
      ②  法人の受益者に対する課税

                 所得税法上の対象額                          税率等
       収益分配金            普通分配金額
                                2014年1月1日から2037年12月31日までは源泉徴
       一部解約金         解約価額の個別元本超過額
                                       ※
                                収15.315％       （所得税）
        償還金        償還価額の個別元本超過額
     　※2037年12月31日までの所得税の税率には、復興特別所得税が含まれています。2038年1月1日以
        降、税率は15％（所得税15％）となります。
     　・税額控除制度が適用されます。なお、法人税の益金不算入制度は適用されません。
     　その他、詳しくは販売会社にお問い合わせ下さい。
      ＊上記は2020年2月末現在のものであり、税法が改正された場合等には、税率等が変更になる場合が

       あります。
      ＊税金の取扱いの詳細については、税務の専門家にご確認されることをお勧めします。
      ◆　個別元本について

       1.  追加型株式投資信託について、受益者ごとの信託時の受益権の価額等(申込手数料および当該申
         込手数料にかかる消費税等相当額は含まれません。）が当該受益者の元本（個別元本）にあた
         ります。
       2.  受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を行
         うつど、当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
       3.  ただし、同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合や同一販売会社であっても複数支店等で
         同一ファンドを取得する場合等は、個別元本の算出方法が異なる場合があります。
       4.  受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から
         当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
         （「元本払戻金（特別分配金）」については、下記の「◆収益分配金の課税について」をご参
         照下さい。）
       ＊詳しくは、販売会社にお問い合わせ下さい。
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     －まとめ－
                      購入形態                     個別元本の計算
        原　　則      同一ファンドを1回ご購入した場合                     ご購入時のファンドのご購入価額
             同一のファンドを複数回ご購入した場合                     原則として、ファンドのご購入のつど、加重平均に
                                   より再計算
             同一のファンドを複数の販売会社でご購入し
        例　　外                           販売会社ごとに算出
             た場合
             同一販売会社の複数の口座で同一ファンドを
                                   口座ごとに算出される場合があります。
             ご購入した場合
     ◆　収益分配金の課税について

      ●　分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる「元本払戻金（特別分配
        金）」（受益者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分）があります。
      ●　受益者が収益分配金を受取る際
       ①  収益分配金落ち後の基準価額が、受益者の1口当たりの個別元本と同額かまたは上回っている場
         合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となります。
       ②  収益分配金落ち後の基準価額が、受益者の1口当たりの個別元本を下回っている場合には、収益
         分配金の範囲内でその下回っている部分の額が元本払戻金（特別分配金）となり、収益分配金
         から元本払戻金（特別分配金）を控除した金額が普通分配金となります。
         なお、収益分配金発生時に、その個別元本から元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、そ
         の後の受益者の個別元本となります。
                         ＜分配金に関するイメージ図＞

      ＊上記の図表はイメージ図であり、収益分配金を保証するものではありません。





      税法が改正された場合等には、上記の記載が変更になる場合があります。
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     ５【運用状況】
      以下は当ファンドの2020年2月28日現在の運用状況であります。
      また、投資比率は、小数第3位を切り捨てているため、当該比率の合計が合わない場合があります。
     （１）【投資状況】

                                         時価合計(円)          投資比率(％)
              資産の種類                  国／地域
                                          3,388,291,181             100.03
     親投資信託受益証券                             日本
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                             －         △1,202,476            △0.03
             合計(純資産総額)                      －        3,387,088,705             100.00
     （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
     （２）【投資資産】

     ①【投資有価証券の主要銘柄】
     イ.主要銘柄の明細
                                帳簿価額      帳簿価額      評価額      評価額      投資
     順  国／
            種類       銘柄名        数量      単価      金額      単価      金額      比率
     位  地域
                                 (円)      (円)      (円)      (円)      (％)
                マニュライフ・
          親投資信託
       日本         カナダ債券
     1                   2,397,093,160        1.4476    3,470,260,939       1.4135    3,388,291,181       100.03
           受益証券
                マザーファンド
     （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額の比率です。
     ロ.投資有価証券の種類別投資比率

                               投資比率(％)
              種類
                                         100.03
     親投資信託受益証券
                                         100.03
              合計
     （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価額の比率です。
     ②【投資不動産物件】

       該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

       該当事項はありません。
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     （参考）マニュライフ・カナダ債券マザーファンド
     （１）投資状況
                                           時価合計(円)         投資比率(％)
             資産の種類                   国／地域
                                            602,227,851            17.77
     国債証券                            カナダ
                                             2,211,733           0.06
     地方債証券                            カナダ
                                             31,988,480            0.94
     特殊債券                            カナダ
                                            205,208,457            6.05
                                アメリカ
     社債券
                                           2,369,043,999             69.91
                                 カナダ
                                             1,691,969           0.04
                                イギリス
                                             13,881,148            0.40
                               オーストラリア
                                           2,589,825,573             76.43
                                  小計
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                             －          162,076,252            4.78
            合計(純資産総額)                       －        3,388,329,889            100.00
     （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
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     （２）投資資産
     ①  投資有価証券の主要銘柄
     イ.評価額上位銘柄明細
                              帳簿価額     帳簿価額      評価額     評価額             投資
                                                   利率
     順
       国／
                               単価     金額     単価     金額            比率
           種類       銘柄名        数量                            償還期限
     位
       地域                                           (％)
                               (円)     (円)     (円)     (円)            (％)
       カナダ   国債証券
     1         CANADIAN    GOVERNMENT        3,000,000     8,120.21    243,606,516      8,206.38     246,191,688      1.25   2025/3/1    7.26
       カナダ   国債証券
     2         CANADIAN    GOVERNMENT        1,226,000     10,509.83     128,850,576      10,945.11     134,187,171      2.75   2048/12/1     3.96
       カナダ   国債証券
     3         CANADIAN    GOVERNMENT        1,434,000     8,834.63    126,688,678      8,934.15     128,115,832      2.25   2029/6/1    3.78
       カナダ    社債券
     ▶         CU INC           710,000    10,678.02     75,813,988     10,861.47     77,116,506     4.722   2043/9/9    2.27
       カナダ    社債券
     5         BANK  OF MONTREAL         830,000    8,394.49     69,674,338      8,465.23     70,261,438      2.85   2024/3/6    2.07
       カナダ    社債券
     6         FAIRFAX   FINL  HLDGS   LTD    700,000    9,021.55     63,150,892      8,906.71     62,346,997      5.84  2022/10/14     1.84
       カナダ    社債券
     7         TRANSCANADA     TRUST       740,000    7,891.10     58,394,175      8,099.63     59,937,290      4.65   2077/5/18     1.76
       カナダ    社債券
     8         ALTALINK    LP        600,000    9,785.18     58,711,094      9,981.54     59,889,246      3.99   2042/6/30     1.76
       カナダ    社債券
     9         407  INTERNATIONAL      INC     527,000    11,148.91     58,754,764     11,322.72     59,670,769      5.75   2036/2/14     1.76
       カナダ    社債券
     10         ATCO  LTD  - CLASS   1     620,000    9,154.61     56,758,599      9,288.89     57,591,147      5.5  2078/11/1     1.69
       カナダ    社債券
     11         HYDRO   ONE  INC        485,000    10,306.95     49,988,727     10,685.37     51,824,081      4.59   2043/10/9     1.52
       カナダ    社債券
     12         FORTISBC    ENERGY   INC     525,000    9,412.39     49,415,073      9,736.25     51,115,344      3.67   2046/4/9    1.50
       カナダ    社債券
     13         TELUS   COMM  INC        480,000    9,696.15     46,541,525      9,460.09     45,408,460      9.65   2022/4/8    1.34
       カナダ    社債券
     14         EPCOR   UTILITIES          425,000    10,400.88     44,203,767     10,575.59     44,946,299      4.55   2042/2/28     1.32
       カナダ    社債券
     15         ALGONQUIN    POWER   CO     515,000    8,636.10     44,475,957      8,636.10     44,475,957      4.65   2022/2/15     1.31
       カナダ    社債券
     16         TELUS   CORP          528,000    8,336.26     44,015,457      8,296.40     43,804,997      3.6  2021/1/26     1.29
       カナダ    社債券
     17         VW CREDIT   CANADA   INC     500,000    8,491.20     42,456,039      8,491.69     42,458,489      3.7  2022/11/14     1.25
       カナダ    社債券
     18         VW CREDIT   CANADA   INC     500,000    8,247.63     41,238,190      8,239.38     41,196,942      2.9  2021/3/29     1.21
       カナダ    社債券
     19         HSBC  BANK  CANADA        500,000    8,178.37     40,891,867      8,226.97     41,134,865      2.17   2022/6/29     1.21
       カナダ    社債券
     20         NISSAN   CANADA   FIN  SERVIC     500,000    8,200.91     41,004,585      8,203.20     41,016,020     2.606   2021/3/5    1.21
       カナダ   国債証券
     21         CANADIAN    GOVERNMENT        485,000    8,174.53     39,646,492      8,242.41     39,975,691      1.5   2023/6/1    1.17
       カナダ    社債券
     22         DAIMLER   CANADA   FINANCE      440,000    8,390.65     36,918,902      8,389.76     36,914,949      3.3  2022/8/16     1.08
       アメリカ    社債券
     23         BANK  OF AMERICA   CORP     430,000    8,430.81     36,252,483      8,481.32     36,469,695     3.301   2024/4/24     1.07
       カナダ    社債券
     24         BANK  OF MONTREAL         425,000    8,167.26     34,710,875      8,345.57     35,468,682      2.88   2029/9/17     1.04
       カナダ    社債券
     25         FIRST   CAP  REALTY   INC     410,000    8,516.03     34,915,758      8,596.90     35,247,297      3.9  2023/10/30     1.04
       カナダ    社債券
     26         CHOICE   PROPERTIES     REIT     400,000    8,514.40     34,057,619      8,594.69     34,378,785     3.546   2025/1/10     1.01
       カナダ    社債券
     27         BANK  OF MONTREAL         400,000    8,324.17     33,296,689      8,298.52     33,194,099      3.32   2026/6/1    0.97
       カナダ    社債券
     28         RELIANCE    LP        375,000    8,522.98     31,961,180      8,657.01     32,463,818     3.836   2025/3/15     0.95
       カナダ   特殊債券
     29         CANADA   HOUSING   TRUST   NO   386,000    8,144.39     31,437,362      8,287.17     31,988,480      1.8  2024/12/15     0.94
       カナダ    社債券
     30         UNION   GAS  LTD        330,000    9,186.79     30,316,422      9,401.28     31,024,245      3.59  2047/11/22     0.91
     （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額の比率です。
     ロ.業種別及び種類別投資比率

                           投資比率(％)
            種類
                                    17.77
     国債証券
                                    0.06
     地方債証券
                                    0.94
     特殊債券
                                    76.43
     社債券
                                    95.21
            合計
     （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価額の比率です。
     ②  投資不動産物件

       該当事項はありません。
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     ③  その他投資資産の主要なもの
       該当事項はありません。
     （３）【運用実績】

     ①【純資産の推移】
     2020年2月末日及び同日前1年以内における各月末ならびに下記特定期間末の純資産の推移は次の通りで
     す。
                                純資産総額(円)              1口当たり純資産額(円)
                   年月日
                              (分配落)         (分配付)        (分配落)       (分配付)
                (2013年2月20日)            6,216,400,634         6,238,101,582           1.1458       1.1498
      第1特定期間
                (2013年8月20日)            15,655,021,424         15,718,675,598           0.9838       0.9878
      第2特定期間
                (2014年2月20日)            11,357,506,086         11,404,141,514           0.9742       0.9782
      第3特定期間
                (2014年8月20日)            7,898,936,597         7,930,516,434           1.0005       1.0045
      第4特定期間
      第5特定期間          (2015年2月20日)            6,588,555,236         6,614,252,231           1.0256       1.0296
                (2015年8月20日)            6,182,985,221         6,207,722,013           0.9998       1.0038
      第6特定期間
                (2016年2月22日)            4,834,152,806         4,857,445,559           0.8302       0.8342
      第7特定期間
                (2016年8月22日)            4,377,034,572         4,398,930,964           0.7996       0.8036
      第8特定期間
                (2017年2月20日)            4,323,959,859         4,344,215,950           0.8539       0.8579
      第9特定期間
                (2017年8月21日)            4,403,583,123         4,424,501,907           0.8420       0.8460
      第10特定期間
                (2018年2月20日)            3,922,326,654         3,942,012,933           0.7970       0.8010
      第11特定期間
                (2018年8月20日)            3,884,724,567         3,904,772,393           0.7751       0.7791
      第12特定期間
                (2019年2月20日)            3,551,298,479         3,562,967,799           0.7608       0.7633
      第13特定期間
                (2019年8月20日)            3,146,186,364         3,156,644,744           0.7521       0.7546
      第14特定期間
                (2020年2月20日)            3,481,627,250         3,492,702,479           0.7859       0.7884
      第15特定期間
                             3,566,303,770                －    0.7657         －
                 2019年2月末日
                             3,553,619,375                －    0.7639         －
                 2019年3月末日
                             3,380,988,772                －    0.7633         －
                 2019年4月末日
                             3,272,250,679                －    0.7477         －
                 2019年5月末日
                             3,293,372,772                －    0.7681         －
                 2019年6月末日
                             3,258,995,119                －    0.7707         －
                 2019年7月末日
                             3,131,123,532                －    0.7533         －
                 2019年8月末日
                             3,080,551,535                －    0.7593         －
                 2019年9月末日
                             3,020,637,729                －    0.7629         －
                 2019年10月末日
                             2,978,062,293                －    0.7653         －
                 2019年11月末日
                             2,981,569,184                －    0.7747         －
                 2019年12月末日
                             2,946,970,561                －    0.7749         －
                 2020年1月末日
                             3,387,088,705                －    0.7669         －
                 2020年2月末日
                                 29/94





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     ②【分配の推移】
                                            1口当たりの分配金(円)
                    特定期間
                           自　2012年9月        7日

          第1特定期間
                                                       0.0130
                           至　2013年2月20日
          第2特定期間                自　2013年2月21日
                                                       0.1720
                           至　2013年8月20日
          第3特定期間                自　2013年8月21日
                                                       0.0240
                           至　2014年2月20日
          第4特定期間                自　2014年2月21日

                                                       0.0240
                           至　2014年8月20日
          第5特定期間                自　2014年8月21日
                                                       0.0240
                           至　2015年2月20日
          第6特定期間                自　2015年2月21日
                                                       0.0240
                           至　2015年8月20日
          第7特定期間                自　2015年8月21日

                                                       0.0240
                           至　2016年2月22日
          第8特定期間                自　2016年2月23日
                                                       0.0240
                           至　2016年8月22日
          第9特定期間                自　2016年8月23日
                                                       0.0240
                           至　2017年2月20日
          第10特定期間                 自　2017年2月21日

                                                       0.0240
                           至　2017年8月21日
          第11特定期間                 自　2017年8月22日
                                                       0.0240
                           至　2018年2月20日
          第12特定期間                 自　2018年2月21日

                                                       0.0240
                           至　2018年8月20日
          第13特定期間                 自　2018年8月21日
                                                       0.0210
                           至　2019年2月20日
          第14特定期間                 自　2019年2月21日
                                                       0.0150
                           至　2019年8月20日
          第15特定期間                 自　2019年8月21日

                                                       0.0150
                           至　2020年2月20日
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     ③【収益率の推移】
                                                収益率
                     特定期間
                                                 (％)
                           自　2012年9月        7日

                                                        15.9
          第1特定期間
                           至　2013年2月20日
                           自　2013年2月21日

                                                        0.9
          第2特定期間
                           至　2013年8月20日
                           自　2013年8月21日

                                                        1.5
          第3特定期間
                           至　2014年2月20日
                           自　2014年2月21日

                                                        5.2
          第4特定期間
                           至　2014年8月20日
                           自　2014年8月21日

                                                        4.9
          第5特定期間
                           至　2015年2月20日
                           自　2015年2月21日

                                                       △0.2
          第6特定期間
                           至　2015年8月20日
                           自　2015年8月21日

                                                       △14.6
          第7特定期間
                           至　2016年2月22日
                           自　2016年2月23日

                                                       △0.8
          第8特定期間
                           至　2016年8月22日
                           自　2016年8月23日

                                                        9.8
          第9特定期間
                           至　2017年2月20日
                           自　2017年2月21日

                                                        1.4
          第10特定期間
                           至　2017年8月21日
                           自　2017年8月22日

                                                       △2.5
          第11特定期間
                           至　2018年2月20日
                           自　2018年2月21日

                                                        0.3
          第12特定期間
                           至　2018年8月20日
                           自　2018年8月21日

                                                        0.9
          第13特定期間
                           至　2019年2月20日
                           自　2019年2月21日

                                                        0.8
          第14特定期間
                           至　2019年8月20日
                           自　2019年8月21日

                                                        6.5
          第15特定期間
                           至　2020年2月20日
     （注）各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額（分配付の額）から当該特定期間の直前の特定期
        間末の基準価額（分配落の額。以下「前作成期末基準価額」といいます。）を控除した額を前作
        成期末基準価額で除して得た数に100を乗じて得た数を記載しております。なお、小数点以下２
        桁目を四捨五入し、小数点以下1桁目まで表示しております。
                                 31/94




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     （４）【設定及び解約の実績】
                                設定口数          解約口数        発行済み口数
               特定期間
                                 (口)          (口)          (口)
                 自　2012年9月        7日

                                6,398,558,302          973,321,252         5,425,237,050
      第1特定期間
                 至　2013年2月20日
                 自　2013年2月21日

                               14,468,835,616         3,980,529,044          15,913,543,622
      第2特定期間
                 至　2013年8月20日
                 自　2013年8月21日

                                1,957,690,270         6,212,376,790          11,658,857,102
      第3特定期間
                 至　2014年2月20日
                 自　2014年2月21日

                                1,536,584,155         5,300,481,969          7,894,959,288
      第4特定期間
                 至　2014年8月20日
                 自　2014年8月21日

                                1,279,756,828         2,750,467,231          6,424,248,885
      第5特定期間
                 至　2015年2月20日
                 自　2015年2月21日

                                 723,096,291         963,146,974         6,184,198,202
      第6特定期間
                 至　2015年8月20日
                 自　2015年8月21日

                                 522,905,253         883,915,075         5,823,188,380
      第7特定期間
                 至　2016年2月22日
                 自　2016年2月23日

                                 280,668,656         629,758,817         5,474,098,219
      第8特定期間
                 至　2016年8月22日
                 自　2016年8月23日

                                 270,979,829         681,055,252         5,064,022,796
      第9特定期間
                 至　2017年2月20日
                 自　2017年2月21日

                                 655,075,768         489,402,539         5,229,696,025
      第10特定期間
                 至　2017年8月21日
                 自　2017年8月22日

                                 422,935,353         731,061,567         4,921,569,811
      第11特定期間
                 至　2018年2月20日
                 自　2018年2月21日

                                 472,259,206         381,872,295         5,011,956,722
      第12特定期間
                 至　2018年8月20日
                 自　2018年8月21日

                                 163,402,599         507,631,170         4,667,728,151
      第13特定期間
                 至　2019年2月20日
                 自　2019年2月21日

                                 147,305,841         631,681,872         4,183,352,120
      第14特定期間
                 至　2019年8月20日
                 自　2019年8月21日

                                 705,303,154         458,563,287         4,430,091,987
      第15特定期間
                 至　2020年2月20日
     (注1)本邦外における設定及び解約の実績はありません。
     (注2)第1特定期間の設定口数には当初募集期間中の設定口数を含みます。
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     （参考情報）
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     第２【管理及び運営】
     １【申込（販売）手続等】
      ①  申込みの受付（販売会社の営業日）
        2020年5月21日（木）から2020年11月19日（木）まで
        原則として、いつでも申込みができます。
        ただし、以下の日は申込みができません。
        トロントの銀行休業日
        ※詳しい申込不可日については、販売会社または委託会社にお問い合わせ下さい。
      ②  申込単位
        販売会社が定める単位とします。
        詳しくは販売会社にお問い合わせ下さい。
      ③  申込価額
        取得申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
        なお、収益分配金の再投資については、各計算期間終了日の基準価額とします。
        基準価額は、販売会社または委託会社に問い合せることにより知ることができるほか、原則とし
        て、計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。
                      ファンドの正式名称                         新聞掲載略称
           マニュライフ・カナダ債券ファンド                                    カナダ債券

        また、下記の委託会社のホームページでご覧になることもできます。
        ＜照会先＞
      ④  申込手数料


        1.  申込金額（取得申込受付日の翌営業日の基準価額に取得口数を乗じて得た額）に、2.75％（税
         抜2.5％）を上限として、販売会社がそれぞれ別に定める申込手数料率を乗じて得た額となり
         ます。申込手数料は、お申込時にご負担いただきます。
        　＊税法が改正された場合等には、税率等が変更される場合があります。
        2.  受益者が収益分配金を再投資する場合のファンドの発行価格は各計算期間終了日（決算日）の
         基準価額とし、この場合の再投資にかかる申込手数料はかかりません。
        具体的な手数料の料率、徴収時期、徴収方法等については、販売会社にお問い合わせ下さい。
      ⑤  申込価額の算出頻度
        原則として、委託会社の毎営業日に計算されます。
      ⑥  申込単位・申込価額の照会方法
        申込単位および申込価額は、販売会社にてご確認いただけます。
        また、上記③の＜照会先＞においてもご確認いただけます。
      ⑦  申込方法
        取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、申込みを行うものとします。
        分配金の受取方法により、「分配金受取コース」と「分配金再投資コース」の2つの申込方法があ
        ります。販売会社によっては、どちらか一方のみの取扱いとなる場合があります。
        「分配金受取コース」の申込みには、取得申込者と販売会社との間で別に定める自動けいぞく投
        資契約（販売会社によっては別の名称で同様の権利義務関係を規定する契約を使用する場合があ
        り、この場合は当該別の名称に読み替えます。）を締結するものとします。
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      ⑧  申込受付時間
        原則として、午後3時までに販売会社が受付けた取得申込み（当該申込みの受付けにかかる販売会
        社所定の事務手続きが完了したもの）を当日の申込みとします。当該時刻を過ぎての申込みは、
        翌営業日に受付けたものとして取扱います。なお、販売会社によっては、上記より早い時刻に取
        得申込みを締切ることとしている場合があります。
      ⑨  申込代金の支払期日
        取得申込者は、申込金額（取得申込受付日の翌営業日の基準価額に取得口数を乗じて得た額）に
        申込手数料および当該手数料にかかる消費税相当額を加算した額を販売会社が定める日までにお
        支払い下さい。
        払込期日は販売会社により異なる場合がありますので、販売会社にご確認下さい。振替受益権に
        かかる各取得申込日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日に委託会社の指定する口座を経
        由して、受託会社の指定するファンド口座に払い込まれます。
      ⑩  その他
        ・金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、その他やむを
         得ない事情があるときは、取得申込みの受付けを中止すること、および既に受付けた取得申込
         みを取消すことがあります。
        ・受益権の取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたは予め、自己のために開設された
         ファンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得
         申込者にかかる口数の増加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、当該取得申込
         みの代金の支払いと引換えに、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記
         録を行うことができます。委託会社は、追加信託により分割された受益権について、振替機関
         等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定める事項の振替機関への通知
         を行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があった場合、社振法の
         規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を行います。受託会社は、
         追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定める方法により、振替
         機関へ当該受益権にかかる信託を設定した旨の通知を行います。
     ２【換金（解約）手続等】

      ①  解約の受付（販売会社の営業日）
        原則として、いつでも解約の請求ができます。
        ただし、以下の日は解約の請求ができません。
        トロントの銀行休業日
        ※詳しい申込不可日については、販売会社または委託会社にお問い合わせ下さい。
      ②  解約単位
        販売会社が定める単位とします。
        詳しくは販売会社にお問い合わせ下さい。
      ③  解約価額
        解約価額は、解約申込受付日の翌営業日の基準価額です。
        1万口当たりの手取額は、解約価額から税金※（解約価額が個別元本を上回っている場合）を差し
        引いた額となります。
        㭺ຑ터欰搰䐰昰漰ŻⰀ㄀嬰픰ꄰ줰湲뙬섀崀㐀孢䭥灥饻䥓쨰獺ຑ턀崀⠀㔀⤀宊뉺๎ਰ湓홢焰䐀崰鈰咉Ꝏର
         い。
        㭗﩮陏ꆘ䴰漰ƌ꥘᩹㸰縰弰潙풊ᝏ᩹㸰歕估䑔࠰輰嬰謰匰栰欰蠰詷謰匰栰䰰朰䴰謰笰䬰œ齒
         として、計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。また、委託会社のホームページ
         でご覧になることもできます。
        照会先は、第2[管理及び運営]１[申込（販売）手続等]③申込価額の記載をご参照下さい。
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      ④  換金手数料
        ありません。
      ⑤  信託財産留保額
        ありません。
      ⑥  解約価額の算出頻度
        原則として、委託会社の毎営業日に計算されます。
      ⑦  支払開始日
        原則として解約請求受付日から起算して5営業日目から販売会社において支払います。
      ⑧  解約請求受付時間
        原則として、午後3時までに販売会社が受付けた解約請求（当該解約請求の受付にかかる販売会社
        所定の事務手続きが完了したもの）を当日の請求とします。当該時刻を過ぎての請求は翌営業日
        に受付けたものとして取扱います。なお、販売会社によっては、上記より早い時刻に解約請求を
        締切ることとしている場合があります。
        ・ファンドの資金管理を円滑に行うために、大口解約について、委託会社の判断により解約金額
         や解約受付時間に制限を設ける場合があります。
      ⑨  その他
        ・委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止そ
         の他やむを得ない事情があるときは、解約の申込みの受付けを中止すること、および既に受付
         けた解約請求を取消すことがあります。このような場合には、投資者の皆様は解約の申込みを
         撤回することができます。撤回しない場合は、委託会社が解約請求の中止を解除した後の最初
         の基準価額の計算日に、この解約請求を受付けたものとします。
        ・解約の請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請求
         にかかるこの信託契約の解約を委託会社が行うのと引換えに、当該解約にかかる受益権の口数
         と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座におい
         て当該口数の減少の記載または記録が行われます。
     ３【資産管理等の概要】

     （１）【資産の評価】
      　①　基準価額の算出方法
      　　　基準価額＝信託財産の純資産総額÷受益権総口数×1万口
        　（注）「信託財産の純資産総額」とは信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券を除き
             ます。）を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価または一部償却
             原価法により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいま
             す。
      　②　主な評価方法
      　　　信託財産に属する資産については、法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評
         価します。
      ＜主な資産の評価方法＞
                  原則として、当該取引所における計算時に知り得る直近の日の最終相場で

          公社債
                  評価します。（注）
        投資信託証券

                  原則として、基準価額計算日の基準価額で評価します。
        （親投資信託）
                  原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場および対顧客先

         外貨建資産
                  物売買相場の仲値によって計算します。
       （注）原則として、基準価額計算日の前営業日とします。
      　③　基準価額の算出頻度
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      　　　原則として、委託会社の毎営業日に計算されます。
      　④　基準価額の照会方法
      　　　基準価額は、販売会社または委託会社に問い合せることにより知ることができるほか、原則と
         して、計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。また、委託会社のホームページで
         ご覧になることもできます。
      　　　照会先は、第2[管理及び運営]１[申込（販売）手続等]③申込価額の記載をご参照下さい。
     （２）【保管】

      　該当事項はありません。
     （３）【信託期間】

      　原則として、2012年9月7日から無期限です。
      　ただし、後記(5)[その他]１.ファンドの償還条件等の規定によりファンドを償還させることがあり
       ます。
     （４）【計算期間】

      　原則として、毎月21日から翌月20日までとします。
      　上記にかかわらず、上記により各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます。）が
       休業日の場合には、各計算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日から次の計算期間が開始
       されるものとします。なお、最終計算期間の終了日は、信託期間の終了日とします。
     （５）【その他】

      １.ファンドの償還条件等
       ①　委託会社は、以下の場合には、法令および信託約款に定める手続きにしたがい、受託会社と合
         意のうえ、ファンドを償還させることができます。（繰上償還）
       　・受益権の口数が10億口を下回ることとなった場合
       　・信託期間中において、ファンドを償還させることが受益者のため有利であると認めるとき、ま
         たはやむを得ない事情が発生したとき
       　　委託会社は、ファンドを償還しようとするときは、あらかじめその旨を監督官庁に届出ます。
       ②　委託会社は、上記①の事項について、書面による決議（以下「書面決議」といいます。）を行
         います。
       　　この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに投資信託契約の解約の理由などの事項
         を定め、当該決議の日の2週間前までに、この投資信託契約にかかる知れている受益者に対
         し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
       ③　上記②の書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の投資信託財産にこの信託の受
         益権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本③におい
         て同じ。）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、
         知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛
         成するものとみなします。
       ④　上記②の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数
         をもって行います。
       ⑤　上記②から④までの規定は、委託会社が投資信託契約の解約について提案をした場合におい
         て、当該提案につき、この投資信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録によ
         り同意の意思表示をしたときには適用しません。また、信託財産の状況に照らし真にやむを得
         ない事情が生じている場合であって、上記②から④までの手続きを行うことが困難な場合には
         適用しません。
       ⑥　このほか、監督官庁よりファンドの償還の命令を受けたとき、委託会社の登録の取消・解散・
         業務廃止のときは、原則として、ファンドを償還させます。また、受託会社が委託会社の承諾
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         を受けてその任務を辞任した場合または裁判所が受託会社を解任した場合において、委託会社
         が新受託者を選任できない場合もファンドを償還させることがあります。ただし、監督官庁が
         こ の信託契約に関する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたときは、
         下記のその内容が重大な約款変更の書面決議が否決された場合を除き、当該投資信託委託会社
         と受託会社の間で存続します。
      ２.信託約款の変更等

       ①　委託会社は、受益者の利益のために必要と認めるとき、またはやむを得ない事情が発生したと
         きは、受託会社と合意のうえ、この投資信託約款を変更することまたはこの信託と他の信託と
         の併合（投資信託及び投資法人に関する法律第16条第2号に規定する「委託者指図型投資信託
         の併合」をいいます。以下同じ。）を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併
         合しようとする旨およびその内容を監督官庁に届出します。なお、この投資信託約款はここに
         定める以外の方法によって変更することができないものとします。
       ②　委託会社は、上記①の事項（上記①の変更事項にあってはその内容が重大なものに該当する場
         合に限り、上記①の併合事項にあってはその併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものに
         該当する場合を除きます。以下、合わせて「重大な約款の変更等」といいます。）について、
         書面決議を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な約款の変
         更等の内容およびその理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、この投資信託
         約款にかかる知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知
         を発します。
       ③　上記②の書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の投資信託財産にこの信託の受
         益権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本③におい
         て同じ。）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、
         知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛
         成するものとみなします。
       ④　上記②の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数
         をもって行います。
       ⑤　書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
       ⑥　上記②から⑤までの規定は、委託会社が重大な約款の変更等について提案をした場合におい
         て、当該提案につき、この投資信託約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録によ
         り同意の意思表示をしたときには適用しません。
       ⑦　上記①から⑥までの規定にかかわらず、この投資信託において併合の書面決議が可決された場
         合にあっても、当該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併合の書面決議が
         否決された場合は、当該他の投資信託との併合を行うことはできません。
      ３．反対受益者の受益権買取請求の不適用

        この信託は、受益者が一部解約請求を行ったときは、委託会社が信託契約の一部の解約をするこ
        とにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金として支払われる
        こととなる委託者指図型投資信託に該当するため、信託契約の解約または重大な約款の変更等を
        行う場合において、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第1項に定める反対受益者による
        受益権買取請求の規定の適用を受けません。
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      ４．公告
        委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告により行い、次のアドレスに掲載します。
        www.mamj.co.jp/
        ただし、事故その他やむを得ない事由によって電子公告による公告をすることができない場合
        は、日本経済新聞に掲載する方法により公告を行います。
      ５．運用報告書

        毎年2月および8月の決算時、および償還時に交付運用報告書を作成し、知れている受益者に対し
        て交付します。
        運用報告書（全体版）は、委託会社のホームページにおいて開示します。ただし、受益者から運
        用報告書（全体版）の請求があった場合には、これを交付します。
      ６．関係法人との契約の更改

        委託会社と販売会社との間で締結される「募集・販売の取扱い等に関する契約」の期間は、契約
        締結日から1ヵ年とし、期間満了3ヵ月前までに相手方に対し、何らの意思表示のないときには、
        自動的に1ヵ年延長されるものとし、その後も同様とします。
     ４【受益者の権利等】

       受益者の権利の主な内容は以下の通りです。
       ①　収益分配金に対する請求権
       　　受益者は、委託会社の決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。
       　・収益分配金は原則として決算日から起算して5営業日目までに、販売会社の営業所等において
         受益者に支払います。
       　・受益者が、収益分配金の支払開始日から5年間支払いを請求しないときは、その権利を失いま
         す。
       　・「分配金再投資コース」にかかる収益分配金は、課税後、原則として毎計算期間の終了日（決
         算日）の翌営業日に自動けいぞく投資契約に基づいて再投資されます。
       　（注）「分配金再投資コース」にかかる収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿
            に記載または記録されている受益者（当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解
            約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間
            の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または
            記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に対し分配されたの
            ち、遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の買付けに充当されます。なお、再投資
            により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
       ②　償還金に対する請求権
       　　受益者は、持分に応じて償還金を請求する権利を有します。
       　・償還金は、原則として償還日（休業日の場合は翌営業日）から起算して5営業日目までに受益
         者に支払います。
       　・償還金の支払いは、販売会社の営業所等において行います。
       　・受益者が、信託終了による償還金について支払開始日から10年間その支払いを請求しないとき
         は、その権利を失います。
         （注）償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者
             （償還日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当
             該償還日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社名義で記載また
             は記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に支払います。
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      ③  換金（解約）請求権
       　　受益者は、自己の有する受益権につき、解約を請求する権利を有します。
       　・解約代金は、受益者の請求を受けた日から起算して、原則として5営業日目から支払います。
       　・解約の請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請求
         にかかるこの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引換えに、当該一部解約にかかる受益
         権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口
         座において当該口数の減少の記載または記録が行われます。
       　・解約代金の支払いは、販売会社の営業所等において行います。
       　（第2[管理及び運営]　2[換金（解約）手続等]をご参照下さい。）
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     第３【ファンドの経理状況】
     １　当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵
       省令第59号）並びに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成
       12年総理府令第133号）に基づき作成しております。
     　　なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     ２　当ファンドの計算期間は６ヵ月未満であるため、財務諸表は６ヵ月毎に作成しております。

     ３　当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、当特定期間（2019年8月21日か

       ら2020年2月20日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受けて
       おります。
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     １【財務諸表】
     【マニュライフ・カナダ債券ファンド】
     （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                   前特定期間              当特定期間
                                (2019年    8月20日現在)          (2020年    2月20日現在)
      資産の部
       流動資産
         親投資信託受益証券                             3,146,186,364              3,481,627,250
                                       19,155,158              18,607,587
         未収入金
         流動資産合計                             3,165,341,522              3,500,234,837
       資産合計                              3,165,341,522              3,500,234,837
      負債の部
       流動負債
         未払収益分配金                              10,458,380              11,075,229
         未払解約金                               4,706,105              3,474,348
         未払受託者報酬                                109,904              111,631
         未払委託者報酬                               3,571,861              3,627,978
         その他未払費用                                308,908              318,401
         流動負債合計
                                       19,155,158              18,607,587
       負債合計                                19,155,158              18,607,587
      純資産の部
       元本等
         元本                             4,183,352,120              4,430,091,987
         剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                          △ 1,037,165,756              △ 948,464,737
          （分配準備積立金）                            173,665,135              152,012,275
                                     3,146,186,364              3,481,627,250
         元本等合計
       純資産合計                              3,146,186,364              3,481,627,250
      負債純資産合計                                3,165,341,522              3,500,234,837
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     （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                   前特定期間              当特定期間
                                 自　2019年      2月21日         自　2019年      8月21日
                                 至　2019年      8月20日         至　2020年      2月20日
      営業収益
                                       55,876,538              223,880,784
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                                55,876,538              223,880,784
      営業費用
       受託者報酬                                 717,460              665,346
       委託者報酬                                23,317,360              21,623,736
                                       1,928,012              1,889,864
       その他費用
       営業費用合計                                25,962,832              24,178,946
      営業利益又は営業損失（△）                                 29,913,706              199,701,838
      経常利益又は経常損失（△）                                 29,913,706              199,701,838
      当期純利益又は当期純損失（△）                                 29,913,706              199,701,838
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                        130,716             1,186,938
      約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
      期首剰余金又は期首欠損金（△）                               △ 1,116,429,672             △ 1,037,165,756
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                 149,709,974              110,237,139
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                      149,709,974              110,237,139
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                 34,800,325              159,876,826
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       34,800,325              159,876,826
       額
                                       65,428,723              60,174,194
      分配金
      期末剰余金又は期末欠損金（△）                               △ 1,037,165,756              △ 948,464,737
                                 43/94












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     （３）【注記表】
     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
     １.有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券
                       　移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                       　時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
     ２.その他財務諸表作成のための基本と                  　該当事項はありません。
       なる重要な事項
     （貸借対照表に関する注記）

                                       前特定期間              当特定期間
                  項　目
                                    2019年    8月20日現在          2020年    2月20日現在
       元本の推移
     １.
       期首元本額                                 4,667,728,151円              4,183,352,120円
       期中追加設定元本額                                  147,305,841円              705,303,154円
       期中一部解約元本額                                  631,681,872円              458,563,287円
     ２.   特定期間末日における受益権の総数                                 4,183,352,120口              4,430,091,987口
     ３.
       特定期間末日における1口当たり純資産額                                    0.7521円              0.7859円
       特定期間末日における1万口当たり純資産額                                     7,521円              7,859円
     ４.   元本の欠損                           貸借対照表上の純資産額が元              貸借対照表上の純資産額が元
                                  本総額を下回っており、その              本総額を下回っており、その
                                  差額は1,037,165,756円であ              差額は948,464,737円であり
                                  ります。              ます。
     （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                                 前特定期間                 当特定期間
                               自  2019年    2月21日            自  2019年    8月21日
              項　目
                               至  2019年    8月20日            至  2020年    2月20日
     １．投資信託財産の運用の指図に係る権限の全                        純資産総額に対して年率                 純資産総額に対して年率
       部又は一部を委託するために要する費用と                      0.29％以内の額                 0.29％以内の額
       して委託者報酬の中から支弁している額
     ２．分配金の計算過程                        自2019年     2月21日             自2019年     8月21日
                             至2019年     3月20日             至2019年     9月20日
       計算期間末における配当等収益から費用を
                                     8,659,038円                 8,356,429円
       控除した額
       有価証券売買等損益から費用を控除した額                                  0円                 0円
       信託約款に規定される収益調整金                               418,125円                 340,308円
       信託約款に規定される分配準備積立金                             212,875,716円                 168,295,109円
       分配対象収益                             221,952,879円                 176,991,846円
       （1万口当たり）                                 482円                 435円
       分配金額                             11,507,236円                 10,154,810円
       （1万口当たり）                                 25円                 25円
                             自2019年     3月21日             自2019年     9月21日
                             至2019年     4月22日             至2019年10月21日
       計算期間末における配当等収益から費用を
                                     8,093,705円                 7,822,248円
       控除した額
       有価証券売買等損益から費用を控除した額                                  0円                 0円
       信託約款に規定される収益調整金                              3,297,987円                  376,262円
       信託約款に規定される分配準備積立金                             199,487,623円                 164,159,491円
       分配対象収益                             210,879,315円                 172,358,001円
       （1万口当たり）                                 475円                 430円
       分配金額                             11,085,395円                 10,014,200円
       （1万口当たり）                                 25円                 25円
                             自2019年     4月23日             自2019年10月22日
                                              至2019年11月20日
                             至2019年     5月20日
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       計算期間末における配当等収益から費用を
                                     5,123,344円                 4,560,877円
       控除した額
       有価証券売買等損益から費用を控除した額                                  0円                 0円
       信託約款に規定される収益調整金                               557,837円                 330,795円
       信託約款に規定される分配準備積立金                             197,375,419円                 158,091,505円
       分配対象収益                             203,056,600円                 162,983,177円
       （1万口当たり）                                 462円                 416円
       分配金額                             10,981,708円                  9,771,829円
       （1万口当たり）                                 25円                 25円
                             自2019年     5月21日             自2019年11月21日
                                              至2019年12月20日
                             至2019年     6月20日
       計算期間末における配当等収益から費用を
                                     8,408,474円                 7,728,450円
       控除した額
       有価証券売買等損益から費用を控除した額                                  0円                 0円
       信託約款に規定される収益調整金                               370,488円                 397,619円
       信託約款に規定される分配準備積立金                             187,979,915円                 150,519,999円
       分配対象収益                             196,758,877円                 158,646,068円
       （1万口当たり）                                 456円                 412円
       分配金額                             10,768,319円                  9,624,922円
       （1万口当たり）                                 25円                 25円
                             自2019年     6月21日             自2019年12月21日
                                              至2020年     1月20日
                             至2019年     7月22日
       計算期間末における配当等収益から費用を
                                     9,264,789円                 8,008,971円
       控除した額
       有価証券売買等損益から費用を控除した額                                  0円                 0円
       信託約款に規定される収益調整金                              1,512,624円                  332,577円
       信託約款に規定される分配準備積立金                             182,099,359円                 147,277,077円
       分配対象収益                             192,876,772円                 155,618,625円
       （1万口当たり）                                 453円                 408円
       分配金額                             10,627,685円                  9,533,204円
       （1万口当たり）                                 25円                 25円
                             自2019年     7月23日             自2020年     1月21日
                             至2019年     8月20日             至2020年     2月20日
       計算期間末における配当等収益から費用を
                                     4,773,676円                 7,615,962円
       控除した額
       有価証券売買等損益から費用を控除した額                                  0円                 0円
       信託約款に規定される収益調整金                               405,625円                26,120,568円
       信託約款に規定される分配準備積立金                             178,948,237円                 144,396,313円
       分配対象収益                             184,127,538円                 178,132,843円
       （1万口当たり）                                 440円                 402円
       分配金額                             10,458,380円                 11,075,229円
                                        25円                 25円
       （1万口当たり）
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （金融商品に関する注記）
     　Ⅰ　金融商品の状況に関する事項
     １．金融商品に対する取組方針                  　当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第２条第４項に定める証
                       券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基
                       本方針」に基づき行っております。
     ２．金融商品の内容及び当該金融商品                  　当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であ
       に係るリスク                ります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、有価証券に関する注記に記載し
                       ております。
                       　これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動、為替変動、金利変動
                       等）、信用リスク、流動性リスク等であります。
     ３．金融商品に係るリスク管理体制                   複数の部署と下記の会議体によりリスク管理を行っております。
                       ・投資信託パフォーマンス・レビュー
                        信託財産のパフォーマンスとそのリスクについて定期的な考査を行い、課題事項
                        の指摘、改善を求めます。
                       ・リスク管理委員会
                        信託財産の運用リスクを運用部門と独立して把握、管理し、課題事項の指摘、改
                        善を求めます。
     　Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項

                              前特定期間                   当特定期間
             項  目
                            2019年    8月20日現在                2020年    2月20日現在
     １．貸借対照表計上額、時価及びその                   貸借対照表計上額は期末の時価で計上                  同左
       差額                しているため、その差額はありません。
     ２．時価の算定方法                  （１）有価証券                   （１）有価証券
                        売買目的有価証券                  同左
                       （重要な会計方針に係る事項に関する注
                       記）に記載しております。
                       （２）デリバティブ取引                   （２）デリバティブ取引
                        該当事項はありません。                  同左
                       （３）上記以外の金融商品                   （３）上記以外の金融商品
                        上記以外の金融商品（コールローン                  同左
                       等）は、短期間で決済され、時価は帳簿
                       価額と近似していることから、当該金融
                       商品の帳簿価額を時価としております。
     ３．金融商品の時価等に関する事項に                   金融商品の時価には、市場価格に基づ                  同左
       ついての補足説明                く価額のほか、市場価格がない場合には
                       合理的に算定された価額が含まれており
                       ます。当該価額の算定においては一定の
                       前提条件等を採用しているため、異なる
                       前提条件によった場合、当該価額が異な
                       ることもあります。
     （有価証券に関する注記）

     売買目的有価証券
                            前特定期間                     当特定期間

                          2019年    8月20日現在                 2020年    2月20日現在
           種類
                     最終の計算期間の損益に含まれた評価差額                     最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
                             （円）                     （円）
     親投資信託受益証券
                                   △58,811,219                      50,012,763
           合計                       △58,811,219                      50,012,763
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     （デリバティブ取引に関する注記）
     取引の時価等に関する事項
     該当事項はありません。
     （関連当事者との取引に関する注記）

     該当事項はありません。
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     （４）【附属明細表】
     ①　有価証券明細表
     （ア）株式
     該当事項はありません。
     （イ）株式以外の有価証券

                                                       （単位：円）

        種　類                 銘　柄                 口数          評価額        備考

     親投資信託受益証券          マニュライフ・カナダ債券マザーファンド
                                         2,404,438,709           3,481,627,250
                    合計                    2,404,438,709           3,481,627,250
     ②　信用取引契約残高明細表

     該当事項はありません。
     ③　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。
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     （参考）
     　当ファンドは「マニュライフ・カナダ債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸
     借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
     　なお、同親投資信託の状況は次の通りです。以下に記載した情報は監査の対象外であります。
     マニュライフ・カナダ債券マザーファンド

     （１）貸借対照表

                                                      （単位：円）

                                 (2019年    8月20日現在)           (2020年    2月20日現在)
     資産の部
       流動資産
        預金                               24,507,814               465,286,057
        金銭信託                               49,997,350               100,646,320
        国債証券                              169,187,258               219,337,124
        地方債証券                                   -           2,271,734
        特殊債券                                   -          32,753,387
        社債券                             2,905,428,651               2,661,866,393
        未収入金                                   -          17,829,634
        未収利息                               27,790,569               25,213,552
        前払費用                                540,938              1,168,849
        流動資産合計                             3,177,452,580               3,526,373,050
       資産合計                               3,177,452,580               3,526,373,050
     負債の部
       流動負債
        未払金                               12,003,000               26,108,116
        未払解約金                               19,155,158               18,607,587
        その他未払費用                                 3,853               6,325
        流動負債合計                               31,162,011               44,722,028
       負債合計                                31,162,011               44,722,028
     純資産の部
       元本等
        元本                             2,333,793,016               2,404,438,709
        剰余金
          剰余金又は欠損金（△）                             812,497,553              1,077,212,313
        元本等合計                             3,146,290,569               3,481,651,022
       純資産合計                               3,146,290,569               3,481,651,022
     負債純資産合計                                3,177,452,580               3,526,373,050
                                 49/94




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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （２）注記表
     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

     １.有価証券の評価基準及び評価方法                  国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券
                       　個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                       　時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額（但し、売気
                       配相場は使用しない）、又は価格情報会社の提供する価額で評価しております。
     ２.デリバティブ等の評価基準及び評価                  為替予約取引
       方法
                       　個別法に基づき、原則として本書における開示対象ファンドの期末日におけるわ
                       が国の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
     ３.その他財務諸表作成のための基本と                  外貨建取引等の処理基準
       なる重要な事項
                       　外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府
                       令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採
                       用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国
                       通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建
                       純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為
                       替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合
                       相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を
                       為替差損益とする計理処理を採用しております。
     （貸借対照表に関する注記）

                                    2019年    8月20日現在          2020年    2月20日現在
                  項　目
     １.   元本の推移
       本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資                                 2,676,387,429円              2,333,793,016円
       信託の元本額
       同期中における追加設定元本額                                  83,639,375円             384,488,214円
       同期中における解約元本額                                  426,233,788円              313,842,521円
       同期末日における元本の内訳
       マニュライフ・カナダ債券ファンド                                 2,333,793,016円              2,404,438,709円
       合計                                 2,333,793,016円              2,404,438,709円
     ２.   本書における開示対象ファンドの期末日における当該親投                                 2,333,793,016口              2,404,438,709口
       資信託の受益権の総数
     ３.
       本書における開示対象ファンドの期末日における当該親投                                    1.3481円              1.4480円
       資信託の１口当たり純資産額
       （１万口当たり純資産額）                                    13,481円              14,480円
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     （金融商品に関する注記）
     　Ⅰ　金融商品の状況に関する事項
     １．金融商品に対する取組方針                  　当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第２条第４項に定める証
                       券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基
                       本方針」に基づき行っております。
     ２．金融商品の内容及び当該金融商品                  　当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債
       に係るリスク                権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、有価証券に
                       関する注記に記載しております。
                       　これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動、為替変動、金利変動
                       等）、信用リスク、流動性リスク等であります。
                       　当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリ
                       バティブ取引をスポットに限定しているため、価格変動リスクはきわめて小さいと
                       認識しております。
                       　また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引にお
                       ける名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ
                       取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
     ３．金融商品に係るリスク管理体制                   複数の部署と下記の会議体によりリスク管理を行っております。
                       ・投資信託パフォーマンス・レビュー
                        信託財産のパフォーマンスとそのリスクについて定期的な考査を行い、課題事項
                        の指摘、改善を求めます。
                       ・リスク管理委員会
                        信託財産の運用リスクを運用部門と独立して把握、管理し、課題事項の指摘、改
                        善を求めます。
     　Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項

             項  目              2019年    8月20日現在                2020年    2月20日現在
     １．貸借対照表計上額、時価及びその                   貸借対照表計上額は期末の時価で計上                  同左
       差額                しているため、その差額はありません。
     ２．時価の算定方法                  （１）有価証券                   （１）有価証券
                        売買目的有価証券                  同左
                       （重要な会計方針に係る事項に関する注
                       記）に記載しております。
                       （２）デリバティブ取引                   （２）デリバティブ取引
                        該当事項はありません。                  同左
                       （３）上記以外の金融商品                   （３）上記以外の金融商品
                        上記以外の金融商品（コールローン                  同左
                       等）は、短期間で決済され、時価は帳簿
                       価額と近似していることから、当該金融
                       商品の帳簿価額を時価としております。
     ３．金融商品の時価等に関する事項に                   金融商品の時価には、市場価格に基づ                  同左
       ついての補足説明                く価額のほか、市場価格がない場合には
                       合理的に算定された価額が含まれており
                       ます。当該価額の算定においては一定の
                       前提条件等を採用しているため、異なる
                       前提条件によった場合、当該価額が異な
                       ることもあります。
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     （有価証券に関する注記）
     売買目的有価証券
                          2019年    8月20日現在                 2020年    2月20日現在

           種類
                     当期間の損益に含まれた評価差額（円）                     当期間の損益に含まれた評価差額（円）
     国債証券                               10,973,539                     1,186,252
     地方債証券                                   －                   50,413
     特殊債券                                   －                  338,418
     社債券                              130,761,591                     15,880,157
           合計                        141,735,130                     17,455,240
     （注）当期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの期末日までの期間

        に対応する金額であります。
     （デリバティブ取引に関する注記）

     取引の時価等に関する事項
     該当事項はありません。
     （関連当事者との取引に関する注記）

     該当事項はありません。
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     （３）附属明細表
     ①　有価証券明細表

     （ア）株式
     該当事項はありません。
     （イ）株式以外の有価証券

      種　類         通　貨              銘　柄            券面総額           評価額       備考

                       CANADIAN     GOVERNMENT-0.5%-
      国債証券        カナダドル                             330,000.00           323,532.00
                       22/03/01
                       CANADIAN     GOVERNMENT-1.5%-
                                           485,000.00           486,047.60
                       23/06/01
                       CANADIAN     GOVERNMENT-2.25%-
                                            64,000.00           66,120.96
                       24/03/01
                       CANADIAN     GOVERNMENT-1.0%-
                                           270,000.00           263,131.20
                       27/06/01
                       CANADIAN     GOVERNMENT-2.25%-
                                           484,000.00           521,703.60
                       29/06/01
                       CANADIAN     GOVERNMENT-2.75%-
                                           726,000.00           943,800.00
                       48/12/01
                                          2,359,000.00           2,604,335.36
                     カナダドル      小計
                                                    (219,337,124)
                                                      219,337,124
     国債証券合計
                                                    (219,337,124)
                       PROVINCE     OF  ALBERTA-2.05%-
     地方債証券         カナダドル                              27,000.00           26,973.81
                       30/06/01
                                            27,000.00           26,973.81
                     カナダドル      小計
                                                      (2,271,734)
                                                       2,271,734
     地方債証券合計
                                                      (2,271,734)
                       CANADA    HOUSING    TRUST   NO-1.8%-
      特殊債券        カナダドル                             386,000.00           388,902.72
                       24/12/15
                                           386,000.00           388,902.72
                     カナダドル      小計
                                                     (32,753,387)
                                                      32,753,387
     特殊債券合計
                                                     (32,753,387)
                       407  INTERNATIONAL       INC-5.75%-
      社債券        カナダドル                             527,000.00           723,065.08
                       36/02/14
                       407  INTERNATIONAL       INC-4.45%-
                                           225,000.00           285,547.50
                       41/11/15
                       407  INTERNATIONAL       INC-3.72%-
                                           125,000.00           147,118.75
                       48/05/11
                       AEROPORTS     DE  MONTREAL-3.919%-
                                           125,000.00           151,881.25
                       42/09/26
                       AIR  LEASE   CORP-2.625%-24/12/05
                                            60,000.00           60,232.80
                       ALBERTA    POWERLINE     LP-4.065%-
                                            54,497.00           63,310.25
                       53/12/01
                                 53/94


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                       ALGONQUIN     POWER   CO-4.65%-
                                           515,000.00           544,514.65
                       22/02/15
                       ALGONQUIN     POWER   CO-4.6%-
                                           270,000.00           301,125.60
                       29/01/29
                       ALTAGAS    LTD-3.57%-23/06/12
                                           175,000.00           181,767.25
                       ALTALINK     LP-3.99%-42/06/30                600,000.00           727,218.00
                       ALTALINK     LP-3.717%-46/12/03
                                           145,000.00           172,075.85
                       AT&T-4.0%-25/11/25                     250,000.00           268,650.00
                       ATCO   LTD  - CLASS   1-5.5%-
                                           620,000.00           701,362.60
                       78/11/01
                       BANK   OF  AMERICA    CORP-3.301%-
                                           430,000.00           444,792.00
                       24/04/24
                       BANK   OF  AMERICA    CORP-3.407%-
                                            95,000.00           99,510.60
                       25/09/20
                       BANK   OF  MONTREAL-2.85%-24/03/06                 830,000.00           853,480.70
                       BANK   OF  MONTREAL-3.32%-26/06/01
                                           400,000.00           406,164.00
                       BANK   OF  MONTREAL-2.88%-29/09/17
                                           425,000.00           433,096.25
                       BANK   OF  NOVA   SCOTIA-2.98%-
                                           130,000.00           134,105.40
                       23/04/17
                       BANK   OF  NOVA   SCOTIA-2.38%-
                                           190,000.00           191,622.60
                       23/05/01
                       BANK   OF  NOVA   SCOTIA-2.58%-
                                            60,000.00           60,628.80
                       27/03/30
                       BELL   CANADA-3.15%-21/09/29
                                           310,000.00           315,487.00
                       BELL   CANADA-4.35%-45/12/18
                                           250,000.00           283,307.50
                       BELL   CANADA    INC-4.7%-23/09/11
                                           130,000.00           140,446.80
                       BELL   CANADA    INC-4.45%-47/02/27
                                            25,000.00           28,901.50
                       BMW  CANADA    INC-2.15%-21/11/26
                                           110,000.00           110,311.30
                       BMW  CANADA    INC-2.41%-23/11/27
                                            60,000.00           60,526.20
                       BROOKFIELD      ASSETMANAGEME-3.8%-
                                           100,000.00           106,708.00
                       27/03/16
                       BROOKFIELD      INFRASTRUCTUR-
                                            85,000.00           92,238.60
                       4.193%-28/09/11
                       BROOKFIELD      PPTY   FIN  ULC-4.115%-
                                           270,000.00           278,056.80
                       21/10/19
                       BROOKFIELD      PPTY   FIN  ULC-4.346%-
                                           215,000.00           226,281.05
                       23/07/03
                       BROOKFIELD      RENEWABLE     PAR-4.29%-
                                            50,000.00           54,075.50
                       49/11/05
                       CANADIAN     IMPERIAL     BANK   O-2.3%-
                                           185,000.00           186,639.10
                       22/07/11
                       CANADIAN     IMPERIAL     BANK   O-3.42%-
                                            30,000.00           30,377.40
                       26/01/26
                       CANADIAN     IMPERIAL     BANK   O-3.45%-
                                           200,000.00           206,864.00
                       28/04/04
                       CATERPILLAR      FINANCIAL     SE-2.09%-
                                            90,000.00           90,226.80
                       22/09/12
                                 54/94


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                       CENTRAL    1 CREDIT    UNION-2.6%-
                                            50,000.00           50,590.50
                       22/11/07
                       CHARTWELL     RETIREMENT      RES-
                                           200,000.00           208,094.00
                       3.786%-23/12/11
                       CHARTWELL     RETIREMENT      RES-
                                           100,000.00           106,615.00
                       4.211%-25/04/28
                       CHOICE    PROPERTIES      REIT-3.498%-
                                           250,000.00           253,595.00
                       21/02/08
                       CHOICE    PROPERTIES      REIT-3.546%-
                                           400,000.00           419,648.00
                       25/01/10
                       CROMBIE    REAL   ESTATE    INVE-
                                           150,000.00           153,517.50
                       3.677%-26/08/26
                       CU  INC-4.722%-43/09/09
                                           710,000.00           940,877.80
                       DAIMLER    CANADA    FINANCE-3.3%-
                                           440,000.00           451,237.60
                       22/08/16
                       EMPIRE    LIFE   INSURANCE-3.664%-
                                            30,000.00           31,295.40
                       28/03/15
                       ENBRIDGE     INC-3.19%-22/12/05
                                           100,000.00           102,938.00
                       ENBRIDGE     INC-6.625%-78/04/12
                                           225,000.00           252,085.50
                       ENBRIDGE     INC-5.375%-77/09/27
                                           250,000.00           258,912.50
                       ENBRIDGE     PIPELINES     INC-8.2%-
                                           300,000.00           366,063.00
                       24/02/15
                       ENBRIDGE     PIPELINES     INC-4.55%-
                                           100,000.00           120,107.00
                       45/09/29
                       ENMAX   CORP-2.922%-22/10/18
                                           120,000.00           122,202.00
                       EPCOR   UTILITIES-4.55%-42/02/28
                                           425,000.00           545,151.75
                       FAIRFAX    FINANCIAL     HOLDIN-4.25%-
                                            50,000.00           53,153.00
                       27/12/06
                       FAIRFAX    FINL   HLDGS   LTD-5.84%-
                                           700,000.00           760,795.00
                       22/10/14
                       FEDERATION      DES  CAISSES-2.091%-
                                           300,000.00           301,287.00
                       22/01/17
                       FEDERATION      DES  CAISSES    D-
                                           102,000.00           102,966.96
                       2.417%-24/10/04
                       FIRST   CAP  REALTY    INC-3.9%-
                                           410,000.00           430,803.40
                       23/10/30
                       FORD   CREDIT    CANADA-2.58%-
                                           290,000.00           289,669.40
                       21/05/10
                       FORD   CREDIT    CANADA    CO-2.71%-
                                           150,000.00           149,227.50
                       22/02/23
                       FORD   CREDIT    CANADA    LTD-2.923%-
                                           175,000.00           175,423.50
                       20/09/16
                       FORD   CREDIT    CANADA    LTD-3.279%-
                                           375,000.00           377,587.50
                       21/07/02
                       FORTISBC     ENERGY    INC-3.67%-
                                           525,000.00           618,959.25
                       46/04/09
                       FORTISBC     ENERGY    INC-3.69%-
                                           100,000.00           119,022.00
                       47/10/30
                                 55/94


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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                       GENWORTH     MI  CANADA    INC-5.68%-
                                           314,000.00           317,331.54
                       20/06/15
                       GENWORTH     MI  CANADA    INC-2.955%-
                                           100,000.00           99,999.00
                       27/03/01
                       GOLDMAN    SACHS   GROUP   INC-2.433%-
                                           300,000.00           301,689.00
                       23/04/26
                       GOLDMAN    SACHS   GROUP   INC-3.307%-
                                           100,000.00           103,957.00
                       25/10/31
                       GOLDMAN    SACHS   GROUP   INC/-3.55%-
                                            30,000.00           30,433.80
                       21/02/12
                       GREATER    TORONTO    AIRPORTS-2.75%-
                                           200,000.00           205,170.00
                       39/10/17
                       GREATER    TORONTO    AIRPORTS-4.53%-
                                           275,000.00           362,389.50
                       41/12/02
                       HSBC   BANK   CANADA-2.17%-22/06/29
                                           500,000.00           502,075.00
                       HSBC   BANK   CANADA-2.542%-
                                            75,000.00           76,073.25
                       23/01/31
                       HSBC   HOLDINGS     PLC-3.196%-
                                            20,000.00           20,663.80
                       23/12/05
                       HYDRO   ONE  INC-4.59%-43/10/09
                                           485,000.00           632,265.40
                       IA  FINANCIAL     CORP   INC-3.072%-
                                           190,000.00           196,376.40
                       31/09/24
                       INDUSTRIAL      ALLIANCE     INSU-2.64%-
                                           165,000.00           166,610.40
                       27/02/23
                       INTER   PIPELINE     LTD-3.776%-
                                            10,000.00           10,352.10
                       22/05/30
                       INTER   PIPELINE     LTD-2.734%-
                                           200,000.00           203,156.00
                       24/04/18
                       IVANHOE    CAMBRIDGE     II-2.909%-
                                           200,000.00           206,210.00
                       23/06/27
                       KINGSTON     SOLAR   LP-3.571%-
                                            42,685.00           44,165.74
                       35/07/31
                       MANITOBA     TELECOM    SERVICE-4.0%-
                                           350,000.00           373,289.00
                       24/05/27
                       MANULIFE     BANK   OF  CANADA-2.082%-
                                            70,000.00           70,220.50
                       22/05/26
                       MANULIFE     BANK   OF  CANADA-2.378%-
                                            80,000.00           81,154.40
                       24/11/19
                       MANULIFE     FINANCIAL     CORP-3.049%-
                                           260,000.00           268,977.80
                       29/08/20
                       MORGAN    STANLEY-3.0%-24/02/07                 200,000.00           205,380.00
                       MORGUARD     CORP-4.085%-21/05/14
                                            60,000.00           61,174.80
                       MORGUARD     CORP-4.333%-22/09/15
                                            65,000.00           67,357.55
                       MORGUARD     CORP-4.204%-24/11/27
                                           100,000.00           102,592.00
                       NATIONAL     BANK   OF  CANADA-1.957%-
                                           215,000.00           215,387.00
                       22/06/30
                       NATIONAL     BANK   OF  CANADA-3.183%-
                                           100,000.00           102,580.00
                       28/02/01
                                 56/94


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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                       NISSAN    CANADA    FIN  SERVIC-
                                           500,000.00           501,940.00
                       2.606%-21/03/05
                       NISSAN    CANADA    FINANCIAL-3.15%-
                                           125,000.00           126,692.50
                       21/09/14
                       NORTHERN     COURIER    PIPE-3.365%-
                                           140,422.00           144,925.33
                       42/06/30
                       PEMBINA    PIPELINE     CORP-4.89%-
                                           250,000.00           257,707.50
                       21/03/29
                       PEMBINA    PIPELINE     CORP-2.56%-
                                           260,000.00           263,086.20
                       23/06/01
                       PEMBINA    PIPELINE     CORP-3.71%-
                                           300,000.00           319,443.00
                       26/08/11
                       PEMBINA    PIPELINE     CORP-3.31%-
                                           250,000.00           257,682.50
                       30/02/01
                       R B C-2.328%-27/01/28
                                           190,000.00           190,389.50
                       RELIANCE     LP-3.836%-25/03/15
                                           375,000.00           393,772.50
                       RIOCAN    REAL   ESTATE    INVST-
                                           125,000.00           129,543.75
                       3.746%-22/05/30
                       ROGERS    COMMUNICATIONS        IN-6.11%-
                                           230,000.00           315,532.40
                       40/08/25
                       ROYAL   BANK   OF  CANADA-3.45%-
                                            60,000.00           61,306.20
                       26/09/29
                       SMART   REAL   ESTATE    INVEST-
                                           210,000.00           221,138.40
                       3.985%-23/05/30
                       SUN  LIFE   FINANCIAL     INC-2.75%-
                                            70,000.00           71,250.90
                       27/11/23
                       SUN  LIFE   FINANCIAL     INC-3.05%-
                                           150,000.00           154,713.00
                       28/09/19
                       TELUS   COMM   INC-9.65%-22/04/08
                                           480,000.00           553,824.00
                       TELUS   CORP-3.6%-21/01/26
                                           528,000.00           535,951.68
                       TELUS   CORP-4.85%-44/04/05
                                           250,000.00           295,972.50
                       TORONTO-DOMINION         BANK-3.589%-
                                            70,000.00           73,233.30
                       28/09/14
                       TORONTO-DOMINION         BANK-3.224%-
                                           305,000.00           315,778.70
                       29/07/25
                       TORONTO-DOMINION         BANK-3.06%-
                                           170,000.00           175,118.70
                       32/01/26
                       TRANSCANADA      PIPELINES     LT-4.35%-
                                           285,000.00           323,922.45
                       46/06/06
                       TRANSCANADA      TRUST-4.65%-
                                           740,000.00           741,827.80
                       77/05/18
                       TRANSURBAN      FINANCE    CO  PT-
                                           150,000.00           167,794.50
                       4.555%-28/11/14
                       UNION   GAS  LTD-4.2%-44/06/02
                                           125,000.00           155,032.50
                       UNION   GAS  LTD-3.59%-47/11/22
                                           330,000.00           378,906.00
                       VENTAS    CANADA    FIN  LTD-2.55%-
                                           250,000.00           252,717.50
                       23/03/15
                       VENTAS    CANADA    FIN  LTD-4.125%-
                                           250,000.00           268,077.50
                       24/09/30
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                       VW  CREDIT    CANADA    INC-2.9%-
                                           500,000.00           504,305.00
                       21/03/29
                       VW  CREDIT    CANADA    INC-3.7%-
                                           500,000.00           518,820.00
                       22/11/14
                       WELLS   FARGO-2.975%-26/05/19
                                           360,000.00           370,749.60
                       WELLS   FARGO   & CO-2.094%-
                                            50,000.00           50,060.50
                       22/04/25
                       WELLS   FARGO   & CO-3.184%-
                                           265,000.00           275,107.10
                       24/02/08
                       WELLS   FARGO   & CO-2.493%-
                                           290,000.00           289,211.20
                       27/02/18
                                          29,228,604.00           31,606,107.73
                     カナダドル      小計
                                                   (2,661,866,393)
                                                    2,661,866,393

     社債券合計
                                                   (2,661,866,393)
                                                    2,916,228,638
                     合計
                                                   (2,916,228,638)
     有価証券明細表注記

     １.通貨種類毎の小計欄の(             )内は、邦貨換算額であります。

     ２.合計金額欄の(         )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
     ３.外貨建有価証券の内訳
                                       組入債券            合計金額に

           通貨               銘柄数
                                       時価比率            対する比率
                      国債証券            6銘柄           7.5%               7.5%
          カナダドル
                     地方債証券             1銘柄           0.1%               0.1%
                      特殊債券            1銘柄           1.1%               1.1%
                      社債券           124銘柄           91.3%               91.3%
     ②　信用取引契約残高明細表

     該当事項はありません。
     ③　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ２【ファンドの現況】
     以下のファンドの現況は2020年2月28日現在です。
     【純資産額計算書】
                                      3,392,410,437
      Ⅰ　資産総額                                         円
                                         5,321,732

      Ⅱ　負債総額                                         円
      Ⅲ　純資産総額(Ⅰ－Ⅱ)                                 3,387,088,705

                                               円
                                      4,416,556,521

      Ⅳ　発行済口数                                         口
      Ⅴ　1口当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ)                                     0.7669

                                               円
     　　（1万口当たり純資産額）                                     （7,669     円）

     （参考）マニュライフ・カナダ債券マザーファンド

     　純資産額計算書
                                      3,392,457,588
      Ⅰ　資産総額                                         円
                                         4,127,699

      Ⅱ　負債総額                                         円
      Ⅲ　純資産総額(Ⅰ－Ⅱ)                                 3,388,329,889

                                               円
                                      2,397,093,160

      Ⅳ　発行済口数                                         口
      Ⅴ　1口当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ)                                     1.4135

                                               円
     　　（1万口当たり純資産額）                                    （14,135     円）

                                 59/94












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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
     （１）受益証券の名義書換等
       該当事項はありません。
       ファンドの受益権は振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります。委託
       会社は、この信託の受益権を取扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取消された場
       合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在しない
       場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しませ
       ん。
       なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式
       受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請
       求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
     （２）受益者等に対する特典

       該当事項はありません。
     （３）受益権の譲渡

       譲渡制限はありません。
       ①　受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が
         記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
       ②　上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受
         益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿
         に記載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したも
         のでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上
         位機関を含みます。）に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加
         の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
       ③　上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録
         されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異な
         る場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したと
         きは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
     （４）受益権の譲渡の対抗要件

        受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対
        抗することができません。
     （５）受益権の再分割

        委託会社は、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受益権を均等に再分割できるものとします。
     （６）質権口記載または記録の受益権の取扱いについて

        振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払
        い、一部解約の実行の請求の受付け、一部解約金および償還金の支払い等については、信託約款
        の規定によるほか、民法その他の法令等にしたがって取扱われます。
     （７）償還金

        償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日
        以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設
        定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権
        については原則として取得申込者とします。）に支払います。
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     第三部【委託会社等の情報】
     第１【委託会社等の概況】
     １【委託会社等の概況】
     （１）資本金の額（2020年4月1日現在）
          資本金の額　　         1億4,050万円
          　　　　　　　　　　　発行可能株式の総数　　　8,400株
          　　　　　　　　　　　発行済株式総数　　　　　2,027株
          最近5年間の資本金の額の増減：　　該当事項はありません。
     （２）委託会社の機構

     　　①    会社の意思決定機構
        業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。取締役は、株主総会において選
        任され、その任期は、選任後2年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総
        会終結のときまでです。取締役会は代表取締役を選定し、代表取締役は会社を代表し、取締役会
        の決議にしたがい業務を執行します。取締役の変更があった場合には、監督官庁に届出ます。
        取締役会は、少なくとも3ヵ月に1回は開催します。ただし、必要に応じて随時開催することがで
        きます。監査役は1名以上とし、取締役会に出席することを要します。
     　　②    投資運用の意思決定機構

        1．商品政策会議による運用方針の決定
          委託会社の設定する投資信託に関する運用方針は、投信営業部が策定し、商品政策会議にお
          いて審議、承認・決定されます。商品政策会議は、代表取締役、担当する運用部長、投信営
          業部長、担当する営業部長、オペレーション部長、法務部長、コンプライアンス部長および
          関連部署の代表者により構成されています。
        2.  運用部門における運用方針の策定と運用の実行
           ・商品政策会議で審議・決定された運用の基本方針に基づき、運用を実行します。
           ・ポートフォリオの状況について、運用リスク等の評価・分析を行い、ポートフォリオの状
            況を常に把握します。
        3.  リスク管理部門における管理
           委託会社では、以下の検証機能を有しています。
           ・投資信託パフォーマンス・レビュー
            投資信託財産の運用状況（パフォーマンス）およびその運用リスク等の評価・分析を行い
            ます。また外部運用委託先等のモニタリング結果についても同様の報告・審議を行い、適
            切に管理を行っています。
            モニタリングの結果、運用面での改善が必要と判断される場合は、商品政策会議に諮り、
            対処方法を検討します。
           ・リスク管理委員会
            法令、諸規則の遵守状況、投資信託約款および運用ガイドラインに基づく運用制限の遵守
            状況のモニタリング等の結果を報告します。
            違反または留意すべき事項を発見した場合は、関連部署に対して解消・改善の指示を行
            い、適切な管理を行っています。
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     ２【事業の内容及び営業の概況】
       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信
       託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用
       業）を行っております。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業にかかる業務の一
       部および投資助言・代理業の一部を行うことができます。
       2020年2月28日現在における委託会社の運用する証券投資信託は次のとおりです（ただし、親投資

       信託を除きます。）。
                             本数（本）             純資産総額（百万円）
               種　　類
       単位型株式投資信託                        17                       53,875

       追加型株式投資信託                        53                      336,993

         株式投資信託　合計                      70                      390,868

       単位型公社債投資信託                         -                         -

       追加型公社債投資信託                         -                         -

       　　公社債投資信託　合計                         0                         -

       総合計                        70                      390,868

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     ３【委託会社等の経理状況】
     １．当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第

       59号）ならびに、同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19
       年内閣府令第52号）により作成しております。
       当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年大
       蔵省令第38号）ならびに、同規則第38条第1項及び第57条第1項の規定に基づき、「金融商品取引業
       等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）により作成しております。
     ２．当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第15期事業年度（平成30年                                                  4月  1日か

       ら平成31年       3月31日まで）の財務諸表及び第16期事業年度に係る中間会計期間（平成31年４月１日
       から令和元年９月30日まで）の中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人により監査及び
       中間監査を受けております。
       なお、新日本有限責任監査法人は平成30年7月1日をもって名称をEY新日本有限責任監査法人に変更
       しております。
     ３．当社は子会社はありませんので、連結財務諸表及び中間連結財務諸表を作成しておりません。

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     （１）【貸借対照表】
                               前事業年度                  当事業年度
            期別
                          （平成30年       3月31日現在）           （平成31年       3月31日現在）
                      注記     内訳      金額     構成比      内訳      金額     構成比
            科目
                         （千円）      （千円）      （％）     （千円）      （千円）      （％）
                      番号
      （資産の部）
      Ⅰ　流動資産
                               1,253,679                  1,837,322
       １．現金・預金
                                 22,744                  23,047
       ２．前払費用
                       ※２         1,072,295                   664,071
       ３．未収運用受託報酬
                                 27,662                  32,145
       ４．未収投資助言報酬
                                251,792                  269,421
       ５．未収委託者報酬
                                  8,072                 18,874
       ６．その他未収収益
                                  6,512                 23,404
       ７．その他流動資産
                                        75.4                  79.7
                               2,642,759                  2,868,286
        流動資産計
      Ⅱ　固定資産

                                 47,068                  41,677
       １．有形固定資産
        (1)  建物            ※１    21,615                  19,848
        (2)  器具備品            ※１    25,452                  21,828
                                   －                4,901
       ２．無形固定資産
        (1)  ソフトウェア                  －                4,901
                                812,471                  683,383
       ３．投資その他の資産
        (1)  繰延税金資産               706,149                  569,987
        (2)  敷金               106,322                  113,396
                                        24.5                  20.2
                                859,539                  729,963
        固定資産計
                                       100.0                  100.0

                               3,502,298                  3,598,249
        資産合計
      （負債の部）
      Ⅰ　流動負債
                                163,578                  134,092
       １．未払金
        (1)  未払消費税等                59,263                  23,031
        (2)  未払代行手数料               104,315                  110,409
        (3)  その他未払金                  －                 651
                       ※２         1,076,209                   817,336
       ２．未払費用
                                   －                48,265
       ３．未払法人税等
                                 18,549                  25,245
       ４．役員賞与引当金
                                142,897                  113,899
       ５．賞与引当金
                                 48,219                  49,892
       ６．預り金
                               1,449,454        41.3          1,188,733        33.0
        流動負債計
      Ⅱ　固定負債

                                 16,542                  17,742
       １．賞与引当金
                                        0.4                  0.4
                                 16,542                  17,742
        固定負債計
                               1,465,996        41.8          1,206,475        33.5

        負債合計
      （純資産の部）
      Ⅰ　株主資本
                                140,500        4.0          140,500        3.9
       １．資本金
                                 85,500                  85,500
       ２．資本剰余金
        (1)  資本準備金                85,500             2.4    85,500             2.3
                               1,810,302                  2,165,774
       ３．利益剰余金
        (1)  その他利益剰余金
         (i)  繰越利益剰余金             1,810,302               51.6   2,165,774               60.1
                               2,036,302        58.1          2,391,774        66.4
        純資産合計
                                       100.0                  100.0
                               3,502,298                  3,598,249
        負債・純資産合計
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     （２）【損益計算書】
                                前事業年度                 当事業年度
                             （自　平成29年         4月  1日     （自　平成30年         4月  1日
             期別
                              至　平成30年        3月31日）         至　平成31年        3月31日）
                        注記     内訳      金額     百分比      内訳      金額     百分比
             科目
                           （千円）      （千円）      （％）     （千円）      （千円）      （％）
                        番号
      Ⅰ　営業収益
       １．運用受託報酬                  ※１        3,071,333                 2,423,894
       ２．投資助言報酬                           315,884                 151,587
       ３．委託者報酬                          1,869,111                 2,032,623
       ４．その他営業収益                            74,681                336,657
        営業収益計                                100.0                 100.0
                                 5,331,011                 4,944,763
      Ⅱ　営業費用
       １．広告宣伝費                            74,742                 56,713
       ２．調査費                           248,077                 262,513
       ３．委託費                          1,649,817                 1,332,815
       ４．支払手数料                           758,689                 798,648
       ５．営業雑経費                            18,674                 18,499
        営業費用計                                51.5                 49.9
                                 2,750,002                 2,469,191
      Ⅲ　一般管理費
       １．給料                  ※１        1,559,729                 1,596,031
        (1)  役員報酬                 148,371                 191,606
        (2)  給料・手当                 915,936                 875,638
        (3)  賞与                 255,713                 277,198
        (4)  賞与引当金繰入額                  98,639                118,112
        (5)  役員賞与引当金繰入額                  18,549                 26,760
        (6)  その他報酬給料                  17,294                 11,880
        (7)  福利厚生費                 105,226                 94,835
       ２．交際費                            10,820                 6,488
       ３．旅費交通費                            37,262                 21,208
       ４．租税公課                            28,835                 26,420
       ５．不動産賃借料                           112,908                 110,660
       ６．退職給付費用                            50,364                 51,014
       ７．固定資産減価償却費                            6,981                 5,717
       ８．業務委託費                            40,032                 4,980
       ９．諸経費                            82,885                 64,055
        一般管理費計                                36.1                 38.1
                                 1,929,821                 1,886,577
          営業利益                               12.2                 11.9
                                  651,187                 588,994
      Ⅳ　営業外収益
       １．受取利息及び配当金                              113                  9
       ２．雑収入                              －                570
       ３．為替差益                              －                 －
        営業外収益計                                 0.0                 0.0
                                     113                 580
      Ⅴ　営業外費用
       １．雑損失                            2,244                 5,539
       ２．為替差損                            1,774                 9,548
        営業外費用計                                 0.0                 0.3
                                    4,018                15,088
          経常利益                               12.1                 11.6
                                  647,282                 574,486
      Ⅵ　特別損失
       １．特別退職金                            42,294                 7,100
        特別損失計                                 0.7                 0.1
                                   42,294                 7,100
          税引前当期純利益                               11.3                 11.4
                                  604,987                 567,386
          法人税、住民税及び                                1.5                 1.5
                                   84,907                 75,752
          事業税
          法人税等調整額                                2.3                 2.7
                                  126,876                 136,161
          当期純利益                                7.3                 7.1
                                  393,203                 355,472
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     （３）【株主資本等変動計算書】
       前事業年度（自　平成29年               4月  1日　　至　平成30年            3月31日）
                                                    （単位：千円）
                                株主資本
                       資本剰余金              利益剰余金
                                  その他利益
                                                        純資産合計
                                                   株主資本
              資本金                     剰余金           自己株式
                  資本    その他資本      資本剰余金            利益剰余金
                                                    合計
                  準備金     剰余金      合計            合計
                                  繰越利益
                                   剰余金
     当期首残高
              140,500     85,500     1,235,729      1,321,229      1,681,710      1,681,710        －  3,143,440     3,143,440
     当期変動額
      当期純利益
                                    393,203      393,203          393,203     393,203
      自己株式の取得
                                             △1,500,341     △1,500,341     △1,500,341
      自己株式の消却
                      △1,500,341      △1,500,341                  1,500,341        －     －
      その他資本剰余
      金の負の残高の
                        264,611      264,611     △264,611      △264,611             －     －
      振替
     当期変動額合計
                －    －  △1,235,729      △1,235,729        128,592      128,592       － △1,107,137     △1,107,137
     当期末残高
              140,500     85,500        －    85,500     1,810,302      1,810,302        －  2,036,302     2,036,302
       当事業年度（自　平成30年               4月  1日　　至　平成31年            3月31日）

                                         （単位：千円）
                           株主資本
                    資本剰余金           利益剰余金
                            その他利益
                                             純資産合計
                                        株主資本
              資本金               剰余金
                  資本    資本剰余金            利益剰余金
                                         合計
                  準備金     合計            合計
                            繰越利益
                             剰余金
     当期首残高
              140,500     85,500      85,500     1,810,302      1,810,302     2,036,302     2,036,302
     当期変動額
      当期純利益
                              355,472      355,472     355,472     355,472
     当期変動額合計
                －    －      －    355,472      355,472     355,472     355,472
     当期末残高
              140,500     85,500      85,500     2,165,774      2,165,774     2,391,774     2,391,774
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     重要な会計方針
     １．固定資産の減価償却の方法
     （1）有形固定資産
     　　定率法によっております。ただし、建物については、定額法を採用しております。
     　　なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
     　　　建物　　　3～50年
     　　　器具備品　5～15年
     　　また、取得価額が10万円以上20万円未満の資産については、法人税法の規定に基づき、３年間で均
      等償却を行っております。
     （2）無形固定資産

     　　自社利用のソフトウェアについては、社内における見込み利用可能期間（５年）による定額法を採
       用しております。
     ２．引当金の計上基準

     （1）賞与引当金
     　　従業員の賞与の支払に備えて、賞与支給見込額のうち当事業年度に負担すべき額を計上しておりま
       す。
     （2）役員賞与引当金
     　　役員賞与の支払に備えて、賞与支給見込額のうち当事業年度に負担すべき額を計上しております。
     ３．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

     　　外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理し
      ております。
     ４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

     （1）消費税等の会計処理
     　　消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     表示方法の変更
     「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更
     　　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日。以下
      「税効果会計基準一部改正」という。）を当事業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他
      の資産の区分に表示する方法に変更するとともに、税効果会計関係注記を変更しております。
     　　この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」386,077千円は、
      「投資その他の資産」の「繰延税金資産」706,149千円に含めて表示しております。
     　　また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第３項及び第５項に定める「税効果
      会計に係る会計基準」注解（注９）に記載された内容を追加しております。ただし、当該内容のうち
      前事業年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第７項に定める経過的な取扱いに従って
      記載しておりません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     注記事項
     （貸借対照表関係）
                前事業年度                          当事業年度
             （平成30年       3月31日）                    （平成31年       3月31日）
       ※１　有形固定資産の減価償却累計額　                          ※１　有形固定資産の減価償却累計額　
          44,229千円                          49,620千円
       ※２　関係会社に対する資産及び負債は次の                          ※２　関係会社に対する資産及び負債は次の

          とおりであります。                          とおりであります。
                         （千円）                          （千円）
                          139,411                          109,749
          未収運用受託報酬                          未収運用受託報酬
                          872,410                           61,953
          未払費用                          未払費用
     （損益計算書関係）

                前事業年度                          当事業年度
            （自　平成29年         4月  1日               （自　平成30年         4月  1日
             至　平成30年        3月31日）                   至　平成31年        3月31日）
       ※１　関係会社との取引に係るものが次のと                          ※１　関係会社との取引に係るものが次のと
          おり含まれております。　　（千円）                          おり含まれております。　　（千円）
                        1,697,821                          1,306,102
          運用受託報酬                          運用受託報酬
                        1,588,627                          1,676,910
          給料                          給料
     （株主資本等変動計算書関係）

     　前事業年度（自　平成29年                4月  1日　　至　平成30年            3月31日）
     　発行済株式の種類及び総数に関する事項
       株式の種類          当事業年度          当事業年度          当事業年度           当事業年度末
                  期首株式数          増加株式数          減少株式数            株式数
     発行済株式
        普通株式             3,810株             －       1,783株            2,027株
         合計           3,810株             －       1,783株            2,027株
     自己株式
        普通株式
                        －                                 －
                               1,783株          1,783株
       (注）１、２
        普通株式                －       1,783株          1,783株               －
     （注）１　増加株式のすべては、親会社からの取得によるものであります。
     　　　２　減少株式のすべては、消却によるものであります。
     　当事業年度（自　平成30年                4月  1日　　至　平成31年            3月31日）

     　発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
       株式の種類          当事業年度          当事業年度          当事業年度           当事業年度末
                  期首株式数          増加株式数          減少株式数            株式数
        普通株式             2,027株             －          －         2,027株
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     （金融商品関係）
     １．金融商品の状況に関する事項
     　(1)    金融商品に対する取組方針
     　　　当社は第二種金融商品取引業及び投資運用業、投資助言業並びに投資運用と投資助言のための媒
       介・代理業を行なっております。これらの業務を行なうために資本金及び営業収益は現金及び預金
       として運用しております。なお、現金及び預金の残高は潤沢にあるため、外部からの資金調達は株
       式の発行、借入ともに予定しておりません。またデリバティブ取引も行なっておりません。
     　(2)    金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

     　　　金融商品の主たる残高は現金及び預金です。当社は株式その他のリスク資産を保有せず、他の項
       目は未収及び未払の残高です。営業債権である未収運用受託報酬は、顧客先別に信用リスクを勘案
       しており、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
     　　　また、営業債権である未収委託者報酬の基礎となる投資信託財産は、信託法により信託銀行の固
       有資産と分別管理されており、当該報酬は、計理上毎日の未払費用として投資信託財産の負債項目
       に計上されております。このため、信用リスクはありません。
     ２．金融商品の時価等に関する事項

     　　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握
      することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
     　前事業年度（平成30年              3月31日）

                                                 （単位：千円）
                               貸借対照表              時価         差額
                                計上額
      (1)  現金・預金                          1,253,679           1,253,679           －
      (2)  未収運用受託報酬                          1,072,295           1,072,295           －
      (3)  未収委託者報酬                           251,792           251,792          －
     　当事業年度（平成31年              3月31日）

                                                 （単位：千円）
                               貸借対照表              時価         差額
                                計上額
      (1)  現金・預金                          1,837,322           1,837,322           －
      (2)  未収運用受託報酬                           664,071           664,071          －
      (3)  未収委託者報酬                           269,421           269,421          －
     （注１）金融商品の時価の算定方法に関する事項

     　　(1)     現金・預金、(2)          未収運用受託報酬、(3)             未収委託者報酬
     　　　　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
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     （注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
                                                 （単位：千円）

                               平成30年3月31日               平成31年3月31日
               敷金                       106,322               113,396
     　　　　上記については、市場価値がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、

        時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象とはしておりません。
     （注３）金銭債権の決算日後の償還予定額

     　前事業年度（平成30年              3月31日）

                                                 （単位：千円）
                              １年以内                 １年超
      (1)  現金・預金                         1,253,679                       －
      (2)  未収運用受託報酬                         1,072,295                       －
      (3)  未収委託者報酬                          251,792                     －
              合計                    2,577,766                       －
     　当事業年度（平成31年              3月31日）

                                                 （単位：千円）
                              １年以内                 １年超
      (1)  現金・預金                         1,837,322                       －
      (2)  未収運用受託報酬                          664,071                     －
      (3)  未収委託者報酬                          269,421                     －
              合計                    2,770,814                       －
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     （税効果会計関係）
     １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
              前事業年度                             当事業年度

           （平成30年       3月31日）                      （平成31年       3月31日）
                        （千円）                             （千円）
      繰延税金資産                             繰延税金資産
                        383,786            税務上の繰越欠損金（注）                 303,102
       税務上の繰越欠損金
                        272,696                             218,289
       未払費用                             未払費用
       賞与引当金                 46,950           賞与引当金                  42,703
                         1,694                             5,757
       未払事業税                             未払事業税
                         1,022                               48
       その他                             その他
                        706,149                             569,987
       繰延税金資産小計                             繰延税金資産小計
                           －                             －
       評価性引当額                             評価性引当額
                        706,149                             569,987
       繰延税金資産合計                             繰延税金資産合計
     （注）税務上の繰越欠損金及び繰延税金資産の繰越期限別の金額

      当事業年度　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　                                              (単位：千円）
                      １年超      ２年超      ３年超      ４年超
               １年以内                                 ５年超        合計
                     ２年以内      ３年以内      ４年以内      ５年以内
       税務上の
       繰越欠損金
                   －      －    39,120      117,487       60,998      85,496       303,102
         (a)
      評価性引当金額             －      －      －      －      －      －        －
      繰延税金資産             －      －    39,120      117,487       60,998      85,496    （b）303,102
      （a）税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

      （b）税務上の繰越欠損金303,102千円（法定実効税率を乗じた額）について、同額の繰延税金資産を

         計上しております。当該繰延税金資産を計上した税務上の繰越欠損金は、平成25年３月期から
         平成28年６月期において、平成28年７月に吸収合併した旧マニュライフ・インベストメント・
         ジャパン株式会社において税引前当期純損失を合計1,303百万円計上したことにより生じたもの
         であり、中期経営計画に基づいた将来の課税所得の見込みにより、回収可能と判断し評価性引
         当額を認識しておりません。
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     ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異
       の原因となった主要な項目別の内訳
              前事業年度                             当事業年度

           （平成30年       3月31日）                      （平成31年       3月31日）
                         30.86%                             30.62%
      法定実効税率                             法定実効税率
      (調整)                             (調整)
       交際費等永久に損金に算入                             交際費等永久に損金に算入
                         4.86%                             8.96%
       されない項目                             されない項目
                         0.38%                             0.40%
       住民税均等割                             住民税均等割
       所得拡大促進税制による税                             賃上げ・生産性向上のため
                        △1.08%                             △1.88%
       額控除                             の税制による税額控除
                                                     △0.75%
       その他                 △0.01%            その他
      税効果会計適用後の法人税等                             税効果会計適用後の法人税等
                         35.01%                             37.35%
      の負担率                             の負担率
     （資産除去債務関係）

     　前事業年度（自　平成29年                4月  1日　　至　平成30年            3月31日）
     　　資産除去債務の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
     　当事業年度（自　平成30年                4月  1日　　至　平成31年            3月31日）

     　　資産除去債務の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
     （セグメント情報等）

     　前事業年度（自　平成29年                4月  1日　　至　平成30年            3月31日）
     　１．セグメント情報
     　　　当社は資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     　２．関連情報

     　　(1)     商品及びサービスごとの情報
     　　　　単一の商品・サービスの区分の外部顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超え
        るため、記載を省略しております。
     　　(2)     地域ごとの情報

     　　①　営業収益
                                        （単位：千円）

              香港              日本             合計
                  383,441            3,078,459             3,461,900
        （注）営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国または地域に分類しております。

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           なお、委託者報酬1,869,111千円については、制度上、顧客情報を知りえないため、含まれ
           ておりません。
     　　②　有形固定資産

     　　　　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
     　　(3)     主要な顧客ごとの情報

                                      （単位：千円）
              顧客の名称             営業収益        関連するセグメント

         マニュライフ生命保険

                           1,700,897
                                     資産運用業
         株式会社
         マニュライフ・アセット・マ

                            383,441
                                     資産運用業
         ネジメント（HK）リミテッド
         適格機関投資家Ａ                   912,786

                                     資産運用業
         適格機関投資家Ｂ                   249,624

                                     資産運用業
         （注）運用受託報酬については、守秘義務によりその顧客の名称に代えて種類と顧客を区別する

            ための記号を記載しております。
            なお、委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しており
            ます。
     　３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

     　　　該当事項はありません。
     　４．報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

     　　　該当事項はありません。
     　５．報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

     　　　該当事項はありません。
     　当事業年度（自　平成30年                4月  1日　　至　平成31年            3月31日）

     　１．セグメント情報
     　　　当社は資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
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     　２．関連情報
     　　(1)     商品及びサービスごとの情報
     　　　　単一の商品・サービスの区分の外部顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超え
        るため、記載を省略しております。
     　　(2)     地域ごとの情報

     　　①　営業収益
                                                    （単位：千円）
              香港           シンガポール               日本             合計
                  330,760             135,127           2,446,252             2,912,139
        （注）営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国または地域に分類しております。

           なお、委託者報酬2,032,623千円については、制度上、顧客情報を知りえないため、含まれ
           ておりません。
     　　②　有形固定資産

     　　　　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
     　　(3)     主要な顧客ごとの情報

                                      （単位：千円）
              顧客の名称             営業収益        関連するセグメント

         マニュライフ生命保険

                           1,324,840
                                     資産運用業
         株式会社
         マニュライフ・アセット・マ

                            326,429
                                     資産運用業
         ネジメント（HK）リミテッド
         適格機関投資家Ａ                   453,055

                                     資産運用業
         適格機関投資家Ｂ                   334,550

                                     資産運用業
        （注）運用受託報酬については、守秘義務によりその顧客の名称に代えて種類と顧客を区別する

            ための記号を記載しております。
            なお、委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しており
            ます。
     　３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

     　　　該当事項はありません。
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     　４．報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報
     　　　該当事項はありません。
     　５．報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

     　　　該当事項はありません。
     （関連当事者情報）

     　１．関連当事者との取引
      　(ア)     財務諸表提出会社の親会社及び主要株主等
     　　　　前事業年度（自　平成29年                    4月  1日　　至　平成30年            3月31日）
      種類    会社等の      所在地   資本金又は      事業の内容      議決権等の      関連当事者       取引    取引金額      科目    期末残高
          名称又は          出資金     又は職業       所有     との関係      の内容    （千円）         （千円）
           氏名        （百万円）           （被所有）
                               割合（％）
                                               1,697,821
      親会社    マニュライフ       東京都    56,400    生命保険業      (被所有)      投資一任     運用受託          未収運用     139,411
          生命保険      新宿区               直接   100.0     契約     報酬の         受託報酬
          株式会社                           事務委託      受取
                                    役員の兼務
                                               1,676,885
                                           出向者         未払費用      73,719
                                          負担金等           等
     　　　　当事業年度（自　平成30年                    4月  1日　　至　平成31年            3月31日）

      種類    会社等の      所在地   資本金又は      事業の内容      議決権等の      関連当事者       取引    取引金額      科目    期末残高
          名称又は          出資金     又は職業       所有     との関係      の内容    （千円）         （千円）
           氏名        （百万円）           （被所有）
                               割合（％）
      親会社    マニュライフ       東京都    56,400    生命保険業      (被所有)      投資一任     運用受託    1,306,102     未収運用     109,749

          生命保険      新宿区               直接   100.0     契約     報酬の         受託報酬
          株式会社                           事務委託      受取
                                    役員の兼務
                                           出向者    1,777,659     未払費用      62,604
                                          負担金等           等
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       (イ)   財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子
     会社等
     　　　　前事業年度（自　平成29年                    4月  1日　　至　平成30年            3月31日）
                     資本金又は
      種類    会社等の      所在地         事業の内容      議決権等の     関連当事者       取引    取引金額     科目   期末残高
                      出資金
           名称又は                又は職業       所有    との関係      の内容     （千円）       （千円）
                     （百万円）
            氏名                    （被所有）
                                割合（％）
      同一の     Manulife       Hong    （百万     有価証券等       なし    投資助言契      投資助言報      315,884    未収   28,405
      親会社      Asset           香港    に係る投資             約    酬の受取          投資
                 Kong,
      を持つ    Management            ドル）     顧問業務                           助言
                 China
      会社    (Hong   Kong)         1,583.9                                報酬
           Limited
                                      事務代行      リエゾン      67,556    その    6,554
                                             報酬         他未
                                                      収収
                                                      益
                                       再委任     再委託費          未払
                                                  292,211        42,049
                                       契約     の支払          費用
           Manulife      Boston,     （千米ド     有価証券等       なし     再委任     再委託費      904,617    未払   707,995
           Asset      U.S.A     ル）    に係る投資             契約     の支払          費用
          Management             1.0    顧問業務
            U.S.
            LLC
     　　　　当事業年度（自　平成30年                    4月  1日　　至　平成31年            3月31日）

      種類    会社等の      所在地    資本金又は      事業の内容      議決権等の     関連当事者      取引の内容      取引金額     科目   期末残高
           名称又は           出資金     又は職業       所有    との関係           （千円）       （千円）
            氏名         （百万円）           （被所有）
                                割合（％）
      同一の     Manulife       Hong    （百万     有価証券等       なし    事務代行      リエゾン      91,313    その    6,988
      親会社      Asset           香港    に係る投資                  報酬         他未
                 Kong,
      を持つ    Management            ドル）     顧問業務                           収収
                 China
      会社    (Hong   Kong)         1,599.7                                 益
           Limited
                                       再委任     再委託費      153,083    未払   12,940
                                       契約     の支払          費用
           Manulife      Boston,     （千米ド     有価証券等       なし     再委任     再委託費      829,283    未払   563,710
           Asset      U.S.A     ル）    に係る投資             契約     の支払          費用
          Management             1.0    顧問業務
            U.S.
            LLC
     　　(注)　１．上記（ア）～（イ）の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高

            には消費税等が含まれております。
           ２．取引条件及び取引条件の決定方針等
     　　　　　　(1)          出向者負担金については、親会社の給料基準に基づいて金額を決定しております。
     　　　　　　(2)          運用受託報酬の受取、投資助言報酬の受取、リエゾン報酬の受取、再委託費の支払等
              については、一般の取引条件と同様に決定しております。
           ３．令和元年5月7日付で、Manulife                    Asset    Management       U.S.   LLCは、Manulife          Investment
            Management       (US)   LLCへ社名変更しております。
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     　２．親会社又は重要な関連会社に関する注記
     　　(1)     親会社情報
     　　　　マニュライフ生命保険株式会社　（非上場）
     （１株当たり情報）

                前事業年度                            当事業年度
             （自　平成29年         4月  1日                （自　平成30年         4月  1日
              至　平成30年        3月31日）                    至　平成31年        3月31日）
      １株当たり純資産額                  1,004,589.16円          １株当たり純資産額                  1,179,957.70円
      １株当たり当期純利益金額                   117,199.16円         １株当たり当期純利益金額                   175,368.53円
      なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金                            なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金

      額については、潜在株式が存在しないため記載                            額については、潜在株式が存在しないため記載
      しておりません。                            しておりません。
     （注）１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は以下のとおりであります。

                                  前事業年度                当事業年度
                              （自　平成29年         4月  1日     （自　平成30年         4月  1日
                               至　平成30年        3月31日）        至　平成31年        3月31日）
      当期純利益金額（千円）                                 393,203                355,472
      普通株主に帰属しない金額（千円）                                    －                －
      普通株式に係る当期純利益金額（千円）                                 393,203                355,472
      普通株式の期中平均株式数（株）                                  3,355                2,027
     （重要な後発事象）

     　　該当事項なし
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     中間財務諸表
     （１）中間貸借対照表

                             第１６期中間会計期間末

                             （令和元年９月30日現在）
                               注記番号     内訳（千円）            金額（千円）
                    科目
             （資産の部）
             Ⅰ　流動資産
                                                      2,203,059
             　１．現金・預金
             　２．前払費用                                           22,475
             　３．未収運用受託報酬
                                                       399,117
             　４．未収投資助言報酬
                                                        43,687
              ５．未収委託者報酬
                                                       281,610
                                 ※１
              ６．仮払消費税等
                                                        43,269
              ７．前払消費税等
                                                        76,687
             　８．その他の流動資産
                                                       149,722
             　　流動資産計
                                                      3,219,630
             Ⅱ　固定資産
             　１．有形固定資産
                                                        47,980
             　　(1）建物                    ※2      27,588
             　　(2）器具備品
                                 ※2      20,392
             　２．無形固定資産
                                                        4,378
             　　(1）ソフトウェア
                                        4,378
             　３．投資その他の資産
                                                       624,636
             　　(1）繰延税金資産
                                       511,408
             　　(2）敷金
                                       113,227
             　　固定資産計
                                                       676,995
             　　資産合計
                                                      3,896,626
             （負債の部）
             Ⅰ　流動負債
                                                        97,440
              １．未払金
             　２．未払費用                                          601,763
              ３．未払法人税等
                                                        32,766
              ４．役員賞与引当金
                                                        77,249
              ５．賞与引当金
                                                       295,020
                                 ※１
              ６．仮受消費税等
                                                       149,457
              ７．預り金
                                                        37,558
             　　流動負債計
                                                      1,291,256
             Ⅱ　固定負債
              １．賞与引当金
                                                        33,276
                                                        33,276
               固定負債計
                                                      1,324,532
             　　負債合計
             （純資産の部）
             Ⅰ　株主資本
                                                       140,500
             　１．資本金
             　２．資本剰余金
                                                        85,500
                                        85,500
             　　(1）資本準備金
             　３．利益剰余金
                                                      2,346,094
                                      2,346,094
             　　(1）その他利益剰余金
             　　　（i）繰越利益剰余金                         2,346,094
                                                      2,572,094
             　純資産合計
             　負債・純資産合計                                         3,896,626
                                 79/94


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     （２）中間損益計算書
                              第１６期中間会計期間

                             （自　平成31年４月１日
                              至　令和元年９月30日）
                                        内訳（千円）           金額（千円）

                    科目             注記番号
          Ⅰ　営業収益
          　１．運用受託報酬                                            1,116,041
          　２．投資助言報酬
                                                        180,116
           ３．委託者報酬
                                                        860,419
          　４．その他営業収益
                                                        170,118
          　　営業収益計
                                                      2,326,695
          Ⅱ　営業費用
          　１．広告宣伝費
                                                         6,473
          　２．調査費
                                                        118,837
          　３．委託費
                                                        632,645
           ４．支払手数料
                                                        302,012
          　５．営業雑経費
                                                        11,370
          　　営業費用計
                                                      1,071,340
          Ⅲ　一般管理費
          　１．給料
                                                        828,420
          　　(1）役員報酬                                 35,185
          　　(2）給料・手当
                                           446,730
             (3）賞与
                                           33,547
             (4）賞与引当金繰入額
                                           204,833
             (5）役員賞与引当金繰入額
                                           55,124
             (6）その他報酬給料
                                            7,083
             (7）福利厚生費
                                           45,916
          　２．交際費
                                                         2,919
          　３．旅費交通費
                                                        15,051
          　４．租税公課
                                                        12,021
          　５．不動産賃借料
                                                        55,093
          　６．退職給付費用
                                                        22,399
           ７．固定資産減価償却費
                                                         2,979
          　８．業務委託費
                                                        12,624
          　９．諸経費
                                                        40,636
             一般管理費計
                                                        992,147
              営業利益
                                                        263,208
          Ⅳ　営業外収益
           １．受取利息
                                                           ▶
           ２．雑収入
                                                           1
          　　営業外収益計
                                                           6
          Ⅴ　営業外費用
          　１．為替差損
                                                         4,923
          　２．雑損失
                                                           0
          　　営業外費用計
                                                         4,924
              経常利益
                                                        258,290
          　　　税引前中間純利益
                                                        258,290
          　　　法人税、住民税及び事業税
                                                        19,391
          　　　法人税等調整額
                                                        58,578
          　　　中間純利益
                                                        180,319
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     （３）中間株主資本等変動計算書
     第１６期中間会計期間（自　平成31年４月１日　　至　令和元年９月30日）

                                                    （単位：千円）
                                株主資本
                         資本剰余金               利益剰余金
                                    その他利益
                                                        純資産
                                                 株主資本
                                     剰余金
                                                        合計
               資本金
                        その他資本      資本剰余金            利益剰余金
                                                  合計
                   資本準備金
                         剰余金      合計            合計
                                    繰越利益
                                     剰余金
     当期首残高
               140,500      85,500       －    85,500     2,165,774       2,165,774      2,391,774       2,391,774
     当中間期変動額
     　中間純利益
                 －     －     －      －    180,319       180,319      180,319       180,319
     当中間期変動額合計
                 －     －     －      －    180,319       180,319      180,319       180,319
     当中間期末残高
               140,500      85,500       －    85,500     2,346,094       2,346,094      2,572,094       2,572,094
                                 81/94















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     重要な会計方針
       １．固定資産の減価償却の方法

         (1）有形固定資産
           　定率法によっております。ただし、建物については、定額法を採用しております。
           なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
              建物　　　3～50年
              器具備品　5～15年
           　また、取得価額が10万円以上20万円未満の資産については、法人税法の規定に基づき、
           ３年間で均等償却を行っております。
         (2）無形固定資産
           　自社利用のソフトウェアについては、社内における見込み利用可能期間（５年）による
           定額法を採用しております。
       ２．引当金の計上基準

        (1）賞与引当金
         　従業員の賞与の支払に備えて、賞与支給見込額のうち当中間会計期間に負担すべき額を計上
         しております。
        (2）役員賞与引当金
         　役員賞与の支払に備えて、賞与支給見込額のうち当中間会計期間に負担すべき額を計上して
         おります。
       ３．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

        外貨建金銭債権債務は、中間会計期間末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益
        として処理しております。
       ４．その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項

        (1）消費税等の会計処理
          消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
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     注記事項
     （中間貸借対照表関係）
     　※１．消費税等の取扱い
     　仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺せず、それぞれ、流動資産及び流動負債にて表示しておりま
     す。
     　※２．有形固定資産の減価償却累計額　　52,076千円

     （中間損益計算書関係）

     　該当事項はありません。
     （中間株主資本等変動計算書関係）

      　第１６期中間会計期間（自　平成31年４月１日　　至　令和元年９月30日）
      　発行済株式の種類及び総数に関する事項
                当事業年度期首           当中間会計期間           当中間会計期間           当中間会計期間末
                   株式数          増加株式数           減少株式数             株式数
       普通株式           2,027株                 －           －     2,027株
     （金融商品関係）

     １．金融商品の時価等に関する事項
       　中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価
       を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません（（注２）をご参照
       ください）。
                                                    （単位：千円）
                      中間貸借対照表
                                      時価              差額
                        計上額
     (1）現金・預金                     2,203,059              2,203,059                  －
     (2）未収運用受託報酬                      399,117              399,117                 －
     (3）未収委託者報酬                      281,610              281,610                 －
     （注１）金融商品の時価の算定方法に関する事項

        (1）現金・預金、(2）未収運用受託報酬、(3）未収委託者報酬
        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
     （注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品


       　敷金（中間貸借対照表計上額113,227千円）については、市場価値がなく、かつ将来キャッ
       シュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められることか
       ら、時価開示の対象とはしておりません。
     （資産除去債務関係）

      当中間会計期間における資産除去債務の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
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     （セグメント情報等）
     　１．セグメント情報
     　　　当社は資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     　２．関連情報

        (1）商品及びサービスごとの情報
     　　　　単一の商品・サービスの区分の外部顧客からの営業収益が中間損益計算書の営業収益の90％を
        超えるため、記載を省略しております。
        (2）地域ごとの情報

     　　　①     営業収益
     　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
             カナダ        シンガポール             香港          日本          合計
                 293        75,449          259,872         1,130,661          1,466,275
     　　　　（注）営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国または地域に分類しております。
             なお、委託者報酬860,419千円については、制度上、顧客情報を知りえないため、含ま
             れておりません。
     　　　②     有形固定資産

         　本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超
         えるため、記載を省略しております。
        (3）主要な顧客ごとの情報

     　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
          　　　　顧客の名称                         営業収益             関連するセグメント
          マニュライフ生命保険株式会社                              641,242
                                                  資産運用業
          Manulife     Investment       Management
                                        258,412          資産運用業
          (Hong    Kong)    Limited
         （注）委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、含まれておりません。
     　３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

     　　　該当事項はありません。
     　４．報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

     　　　該当事項はありません。
     　５．報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

     　　　該当事項はありません。
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     （１株当たり情報）
     　１．１株当たり純資産額は、1,268,916円74銭であります。
     　２．１株当たり中間純利益は、88,959円04銭であります。
       　なお、潜在株式調整後１株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載し
       ておりません。
     　　　（注）１株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は以下のとおりであります。

                                          第１６期中間会計期間
                                        （自　平成31年４月１日
                                          至　令和元年９月30日）
          中間純利益金額（千円）                                              180,319
          普通株主に帰属しない金額（千円）                                                 －
          普通株式に係る中間純利益金額（千円）                                              180,319
          普通株式の期中平均株式数（株）                                               2,027
     （重要な後発事象）

        該当事項はありません。
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     ４【利害関係人との取引制限】
       委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げ
       る行為が禁止されています。
      ①  自己またはその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこ
        と(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させる
        おそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
      ②  運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、若し
        くは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣
        府令で定めるものを除きます。)。
      ③  通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親
        法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業
        者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
        下④⑤において同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有している
        ことその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める
        要件に該当する者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引または店頭デリバ
        ティブ取引を行うこと。
      ④  委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
        針、運用財産の額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行
        うこと。
      ⑤  上記③④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であって、投
        資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそ
        れのあるものとして内閣府令で定める行為。
     ５【その他】

      ①  定款の変更
        委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
      ②  訴訟事件その他重要事項

        委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありませ
        ん。
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     第２【その他の関係法人の概況】
     １【名称、資本金の額及び事業の内容】
     （１）受託会社
             名　　称                資本金の額                 事業の内容

                                       銀行法に基づき銀行業を営むととも

                              342,037百万円
      三井住友信託銀行株式会社
                                       に、金融機関の信託業務の兼業等に
                           （2019年9月末現在）
                                       関する法律に基づき信託業務を営ん
      （再信託受託会社）
                                       でいます。
                               51,000百万円
      日本トラスティ・サービス
                           （2019年9月末現在）
      信託銀行株式会社
     （２）販売会社

             名　　称                資本金の額                 事業の内容
                               145,069百万円

      株式会社千葉銀行
                                        銀行法に基づき、銀行業を営んで
                           （2019年9月末現在）
                                        います。
                                51,250百万円

      株式会社イオン銀行
                           （2019年9月末現在）
                                30,043百万円

      スルガ銀行株式会社
                           （2019年9月末現在）
                                90,845百万円

      株式会社静岡銀行
                           （2019年9月末現在）
                                93,524百万円

      株式会社北海道銀行
                           （2019年9月末現在）
                                20,705百万円

      株式会社山陰合同銀行
                           （2019年9月末現在）
                                3,000百万円

      エイチ・エス証券株式会社
                                        金融商品取引法に定める第一種金
                           （2019年3月末現在）
                                        融商品取引業を営んでいます。
                                14,577百万円

      いちよし証券株式会社
                           （2019年9月末現在）
                                48,323百万円

      株式会社ＳＢＩ証券
                           （2019年9月末現在）
                                7,495百万円

      楽天証券株式会社
                           （2019年9月末現在）
                                10,000百万円

      ＳＭＢＣ日興証券株式会社
                           （2019年9月末現在）
                                6,000百万円

      東海東京証券株式会社
                           （2019年3月末現在）
                                3,307百万円

      浜銀ＴＴ証券株式会社
                           （2019年3月末現在）
                                3,000百万円

      西日本シティＴＴ証券株式会社
                           （2019年3月末現在）
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                                 301百万円
      とちぎんＴＴ証券株式会社
                           （2019年3月末現在）
                                5,000百万円

      ひろぎん証券株式会社
                           （2019年3月末現在）
                                12,200百万円

      マネックス証券株式会社
                           （2019年3月末現在）
                                6,695百万円

      立花証券株式会社
                           （2019年3月末現在）
                                9,257百万円

      フィデリティ証券株式会社
                           （2019年3月末現在）
                     ※２
                                1,250百万円
      ほくほくＴＴ証券株式会社
                           （2019年3月末現在）
                                10,000百万円

      野村證券株式会社
                           （2019年3月末現在）
                                3,000百万円

      ごうぎん証券株式会社
                           （2019年3月末現在）
                                7,196百万円

      ａｕカブコム証券株式会社
                           （2019年12月末現在）
              ※１
                               690,998百万円
                                        信用金庫法に基づき、信用金庫連
      信金中央金庫
                           （2019年9月末現在）
                                        合会の事業を営んでいます。
     　※１    信金中央金庫の資本金の額は、出資の総額を記載しております。
     　※２    新規募集の取扱いを停止しております。
     （３）投資顧問会社

             名　　称                資本金の額                 事業の内容

      マニュライフ・アセット・

                           924.0百万カナダドル
                                       主として年金用ファンド・投資信託
                     ※
                           (2018年12月末現在）
                                       などの設計・運営・投資運用業務を
      マネジメント・リミテッド
                                       営んでいます。
       ※ 2019年5月7日よりマニュライフ・インベストメント・マネジメント・リミテッドに社名変更

     ２【関係業務の概要】

     （１）「受託会社」は、主に以下の業務を行います。
      　①   投資信託財産の保管、管理及び計算
      　②   委託会社の指図に基づく投資信託財産の処分
     （２）「販売会社」は、主に以下の業務を行います。

      　①   受益権の募集の取扱い
      　②   収益分配金、償還金及び解約金の支払いの取扱い
      　③   投資信託説明書（交付目論見書）、投資信託説明書（請求目論見書）、運用報告書の交付の取
         扱い
      　④   解約請求の受付、買取請求の受付・実行
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     （３）「投資顧問会社」は、委託会社から運用権限の委託を受け、マザーファンドの一部を運用しま
        す。
     ３【資本関係】

       （持ち株比率5％以上を記載します。）
        該当事項はありません。
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     第３【その他】
     （１）目論見書の表紙から本文の前までの記載等について
       ①　金融商品取引法（昭和23年法律第25号）第13条の規定に基づく目論見書である旨を記載するこ
          とがあります。
       ②　目論見書の別称として「投資信託説明書（交付目論見書）」または「投資信託説明書（請求目
          論見書）」という名称を用いる場合があります。
       ③　委託会社等の情報、受託会社に関する情報を記載することがあります。
       ④　詳細な情報の入手方法として、以下の事項を記載することがあります。
          ・委託会社のホームページアドレス、電話番号および受付時間等
          ・請求目論見書の入手方法および投資信託約款が請求目論見書に掲載されている旨
       ⑤　使用開始日を記載することがあります。
       ⑥　届出の効力に関する事項について、次に掲げるいずれかの内容を記載することがあります。
          ・届出をした日および当該届出の効力の発生の有無を確認する方法
          ・届出をした日、届出が効力を生じている旨および効力発生日
       ⑦　次の事項を記載することがあります。
          ・投資信託の財産は受託会社において信託法に基づき分別管理されている旨
          ・請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行った場合
           にはその旨を記録しておくべきである旨
          ・「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読み下さい。」との主旨を示す記載
       ⑧　委託会社や当ファンドのロゴ・マーク、キャッチコピー等を使用することがあります。
       ⑨　ファンドの形態等を記載することがあります。
       ⑩　図案を採用することがあります。
     （２）交付目論見書に最新の運用実績を記載することがあります。

     （３）請求目論見書に当ファンドの投資信託約款の全文を記載します。

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                        独立監査人の監査報告書
                                                 令和元年５月３０日

     マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社

     　取　締　役　会　　御　中

                       EY新日本      有限責任監査法人

                       指定有限責任社員

                                   公認会計士　　　鴨下　裕嗣　　　印
                       業  務  執  行  社  員
     　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委

     託会社等の経理状況」に掲げられているマニュライフ・アセット・マネジメント株式会社の平成３
     ０年４月１日から平成３１年３月３１日までの第１５期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照
     表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行っ
     た。
     財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸
     表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務
     諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含
     まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する
     意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基
     準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどう
     かについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求
     めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施され
     る。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリス
     クの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見
     表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な
     監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、
     監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評
     価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
     に準拠して、マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社の平成３１年３月３１日現在の財政
     状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示してい
     るものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係
     はない。
                                                      以　　上
     (注  1) 上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

     (注  2) XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                    独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                     2020年３月25日

     マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                            ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                             指定有限責任社員

                                      公認会計士　奈　良　昌　彦
                             業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲


     げられているマニュライフ・カナダ債券ファンドの2019年８月21日から2020年２月20日までの特定期間の財務諸表、すな
     わち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、マニュラ
     イフ・カナダ債券ファンドの2020年２月20日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況をす
     べての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係
      マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士
     法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　   上
     （注）１．      上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

          す。
        ２．   XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

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                                                           EDINET提出書類
                                       マニュライフ・インベストメント・マネジメント株式会社(E30703)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                      独立監査人の中間監査報告書
                                                令和元年１１月２１日

     マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社

     　取　締　役　会　　御　中

                       EY新日本      有限責任監査法人

                       指定有限責任社員

                                   公認会計士　　　鴨下　裕嗣　　　印
                       業  務  執  行  社  員
     　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委


     託会社等の経理状況」に掲げられているマニュライフ・アセット・マネジメント株式会社の平成３
     １年４月１日から令和２年３月３１日までの第１６期事業年度の中間会計期間（平成３１年４月１
     日から令和元年９月３０日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算
     書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
     て中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な
     虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統
     制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表
     に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる
     中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には
     全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示
     がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中
     間監査を実施することを求めている。
     　中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査
     と比べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判
     断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的
     手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目
     的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用
     な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及
     びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討する
     ことが含まれる。
     　当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断して
     いる。
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                                                           EDINET提出書類
                                       マニュライフ・インベストメント・マネジメント株式会社(E30703)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     中間監査意見
     　当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
     表の作成基準に準拠して、マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社の令和元年９月３０日
     現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間（平成３１年４月１日から令和元年９月３
     ０日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係
     はない。
                                                      以　　上
     　(注   1) 上記は、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。


     　(注   2) XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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