ＵＳストラテジック・インカム・アルファ 年１回決算型 半期報告書（内国投資信託受益証券） 第7期(令和1年8月24日－令和2年8月24日)
| 提出書類 | 半期報告書（内国投資信託受益証券）-第7期(令和1年8月24日－令和2年8月24日) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | ＵＳストラテジック・インカム・アルファ 年１回決算型 |
| カテゴリ | 半期報告書（内国投資信託受益証券） |
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 半期報告書
【提出先】 関東財務局長殿
【提出日】 2020年5月22日 提出
【計算期間】 第7期中（自 2019年8月24日 至 2020年2月23日）
【ファンド名】 ＵＳストラテジック・インカム・アルファ 年１回決算型
【発行者名】 アセットマネジメントOne株式会社
【代表者の役職氏名】 取締役社長 菅野 暁
【本店の所在の場所】 東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
【事務連絡者氏名】 酒井 隆
【連絡場所】 東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
【電話番号】 03-6774-5100
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
１【ファンドの運用状況】
（１）【投資状況】
令和2年2月28日現在
資産の種類 時価合計（円） 投資比率（％）
投資信託受益証券 556,034,716 95.27
内 ケイマン諸島 556,034,716 95.27
親投資信託受益証券 2,402,079 0.41
内 日本 2,402,079 0.41
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 25,209,523 4.32
純資産総額 583,646,318 100.00
（注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
（注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
（参考）
ＤＩＡＭマネーマーケットマザーファンド
令和2年2月28日現在
資産の種類 時価合計（円） 投資比率（％）
国債証券 25,023,900 34.04
内 日本 25,023,900 34.04
特殊債券 18,231,480 24.80
内 日本 18,231,480 24.80
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 30,250,810 41.15
純資産総額 73,506,190 100.00
（注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
（注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
（２）【運用実績】
①【純資産の推移】
直近日（令和2年2月末）、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
純資産総額 純資産総額 １口当たりの １口当たりの
（分配落） （分配付） 純資産額 純資産額
（百万円） （百万円） （分配落）（円） （分配付）（円）
第1計算期間末
1,260 1,260 1.0475 1.0475
(平成26年8月25日)
第2計算期間末
1,492 1,492 1.1700 1.1700
(平成27年8月24日)
第3計算期間末
1,205 1,205 1.0004 1.0004
(平成28年8月23日)
第4計算期間末
1,012 1,012 1.0802 1.0802
(平成29年8月23日)
第5計算期間末
803 803 1.0856 1.0856
(平成30年8月23日)
第6計算期間末
752 752 1.1813 1.1813
(令和1年8月23日)
平成31年2月末日 750 － 1.1230 －
3月末日 758 － 1.1440 －
4月末日 754 － 1.1499 －
令和1年5月末日 744 － 1.1347 －
6月末日 790 － 1.1432 －
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
7月末日 792 － 1.1530 －
8月末日 732 － 1.1703 －
9月末日 727 － 1.1736 －
10月末日 696 － 1.1805 －
11月末日 689 － 1.1939 －
12月末日 624 － 1.1964 －
令和2年1月末日 593 － 1.2069 －
2月末日 583 － 1.2388 －
②【分配の推移】
１口当たりの分配金（円）
第1計算期間 0.0000
第2計算期間 0.0000
第3計算期間 0.0000
第4計算期間 0.0000
第5計算期間 0.0000
第6計算期間 0.0000
令和1年8月24日～令和2年2月23日 －
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
③【収益率の推移】
収益率（％）
第1計算期間 4.8
第2計算期間 11.7
第3計算期間 △14.5
第4計算期間 8.0
第5計算期間 0.5
第6計算期間 8.8
令和1年8月24日～令和2年2月23日 4.5
（注）収益率は期間騰落率です。
２【設定及び解約の実績】
設定口数 解約口数
第1計算期間 1,340,794,784 136,982,938
第2計算期間 533,637,153 461,877,742
第3計算期間 111,830,016 182,841,932
第4計算期間 71,596,496 338,759,467
第5計算期間 19,037,295 216,188,583
第6計算期間 82,122,196 185,479,667
令和1年8月24日～
746,787 159,771,481
令和2年2月23日
（注1）本邦外における設定及び解約はありません。
（注2）第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
３【ファンドの経理状況】
（１）当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭
和52年大蔵省令第38号）並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の
計算に関する規則」（平成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
（２）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第7期中間計算期間（令和1年8
月24日から令和2年2月23日まで）の中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による中
間監査を受けております。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
中間財務諸表
【ＵＳストラテジック・インカム・アルファ 年１回決算型】
（１）【中間貸借対照表】
（単位：円）
第6期 第7期中間計算期間末
令和1年8月23日現在 令和2年2月23日現在
資産の部
流動資産
預金 269 －
コール・ローン
27,053,171 23,645,107
投資信託受益証券 709,459,671 567,075,737
親投資信託受益証券 2,403,998 2,402,079
派生商品評価勘定 － 16,000
19,163,200 8,968,799
未収入金
流動資産合計 758,080,309 602,107,722
資産合計 758,080,309 602,107,722
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 － 57,744
未払金 1,990,350 6,460,370
未払解約金 100,000 2,377,957
未払受託者報酬 161,541 147,823
未払委託者報酬 3,474,515 3,179,141
未払利息 － 24
11,420 10,337
その他未払費用
流動負債合計 5,737,826 12,233,396
負債合計 5,737,826 12,233,396
純資産の部
元本等
元本 636,887,611 477,862,917
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金（△） 115,454,872 112,011,409
63,339,357 47,461,104
（分配準備積立金）
元本等合計 752,342,483 589,874,326
純資産合計 752,342,483 589,874,326
負債純資産合計 758,080,309 602,107,722
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（２）【中間損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
第6期中間計算期間 第7期中間計算期間
自 平成30年8月24日 自 令和1年8月24日
至 平成31年2月23日 至 令和2年2月23日
営業収益
受取利息 205 －
有価証券売買等損益 6,760,647 19,791,567
21,292,761 10,618,607
為替差損益
営業収益合計 28,053,613 30,410,174
営業費用
支払利息
10,224 6,590
受託者報酬 164,608 147,823
委託者報酬 3,539,743 3,179,141
179,793 175,914
その他費用
営業費用合計 3,894,368 3,509,468
営業利益又は営業損失（△） 24,159,245 26,900,706
経常利益又は経常損失（△） 24,159,245 26,900,706
中間純利益又は中間純損失（△） 24,159,245 26,900,706
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
354,432 1,520,177
約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） 63,344,258 115,454,872
剰余金増加額又は欠損金減少額 854,877 138,855
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
－ －
額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
854,877 138,855
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 6,771,752 28,962,847
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
6,771,752 28,962,847
額
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
－ －
額
－ －
分配金
中間剰余金又は中間欠損金（△） 81,232,196 112,011,409
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（３）【中間注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
第7期中間計算期間
項目 自 令和1年8月24日
至 令和2年2月23日
１. 有価証券の評価基準及び評価方法 投資信託受益証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
２. デリバティブ等の評価基準及び評 為替予約取引
価方法
原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって
計算しております。
３. その他財務諸表作成のための基本 外貨建取引等の処理基準
となる重要な事項
外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に
換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令
第133号）第60条及び同第61条にしたがって換算しております。
（中間貸借対照表に関する注記）
第6期 第7期中間計算期間末
項目
令和1年8月23日現在 令和2年2月23日現在
１. 期首元本額 740,245,082円 636,887,611円
期中追加設定元本額 82,122,196円 746,787円
期中一部解約元本額 185,479,667円 159,771,481円
２. 受益権の総数 636,887,611口 477,862,917口
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
該当事項はありません。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
第6期 第7期中間計算期間末
項目
令和1年8月23日現在 令和2年2月23日現在
１． 中間貸借対照表計上額、時価及び 貸借対照表上の金融商品は原則とし 中間貸借対照表上の金融商品は原則
その差額 てすべて時価で評価しているため、 としてすべて時価で評価しているた
貸借対照表計上額と時価との差額は め、中間貸借対照表計上額と時価と
ありません。 の差額はありません。
時価の算定方法 (１)有価証券 (１)有価証券
２．
「（重要な会計方針に係る事項に関
「（重要な会計方針に係る事項に関
する注記）」にて記載しておりま
する注記）」にて記載しておりま
す。
す。
(２)デリバティブ取引
(２)デリバティブ取引
該当事項はありません。
「（デリバティブ取引等に関する注
(３)上記以外の金融商品
記）」にて記載しております。
上記以外の金融商品（コール・ロー
(３)上記以外の金融商品
ン等の金銭債権及び金銭債務）は短
上記以外の金融商品（コール・ロー
期間で決済されるため、帳簿価額は
ン等の金銭債権及び金銭債務）は短
時価と近似していることから、当該
期間で決済されるため、帳簿価額は
帳簿価額を時価としております。
時価と近似していることから、当該
帳簿価額を時価としております。
３． 金融商品の時価等に関する事項に 金融商品の時価には、市場価格に基 金融商品の時価には、市場価格に基
ついての補足説明 づく価額のほか、市場価格がない場 づく価額のほか、市場価格がない場
合には合理的に算定された価額が含 合には合理的に算定された価額が含
まれております。当該価額の算定に まれております。当該価額の算定に
おいては一定の前提条件等を採用し おいては一定の前提条件等を採用し
ているため、異なる前提条件等に ているため、異なる前提条件等に
よった場合、当該価額が異なること よった場合、当該価額が異なること
もあります。 もあります。また、デリバティブ取
引に関する契約額等は、あくまでも
デリバティブ取引における名目的な
契約額であり、当該金額自体がデリ
バティブ取引のリスクの大きさを示
すものではありません。
（デリバティブ取引等に関する注記）
通貨関連
第6期
令和1年8月23日現在
該当事項はありません。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
第7期中間計算期間末
令和2年2月23日現在
種類 契約額等（円） 時価（円） 評価損益（円）
うち
１年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建 569,224,656 － 569,266,400 △41,744
アメリカ・ドル 569,224,656 － 569,266,400 △41,744
合計 569,224,656 － 569,266,400 △41,744
（注）時価の算定方法
為替予約取引
１． 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評
価しております。
②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっておりま
す。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当
該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されてい
る対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
２． 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客電信売買相場の仲値で評
価しております。
３． 換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
（1口当たり情報に関する注記）
第6期 第7期中間計算期間末
令和1年8月23日現在 令和2年2月23日現在
1口当たり純資産額 1.1813円 1.2344円
（1万口当たり純資産額） (11,813円) (12,344円)
（参考）
当ファンドは、「ＤＩＡＭマネーマーケットマザーファンド」受益証券及び「ＤＩＡＭケイマン・ファンド－Ｊａｎｕ
ｓ ＵＳコアプラス・ボンド・ファンド 米ドル建てアルファ年1回決算クラス」投資信託証券を主要投資対象としてお
り、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」及び「投資信託受益証券」は、すべてこれらの証券
であります。
同投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
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ＤＩＡＭマネーマーケットマザーファンド
貸借対照表
（単位：円）
令和2年2月23日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン 30,169,548
国債証券 25,022,200
特殊債券 18,233,640
78,068
未収利息
流動資産合計 73,503,456
資産合計 73,503,456
負債の部
流動負債
30
未払利息
流動負債合計 30
負債合計 30
純資産の部
元本等
元本 73,378,439
剰余金
124,987
剰余金又は欠損金（△）
元本等合計 73,503,426
純資産合計 73,503,426
負債純資産合計 73,503,456
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
自 令和1年8月24日
項目
至 令和2年2月23日
有価証券の評価基準及び評価方法 国債証券、地方債証券及び特殊債券
１.
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっ
ては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額（但し、売気配相場は使
用しない）、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買
参考統計値（平均値）等で評価しております。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（貸借対照表に関する注記）
項目 令和2年2月23日現在
１. 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元 73,378,439円
本額
同期中追加設定元本額 －円
同期中一部解約元本額 －円
元本の内訳
ファンド名
ＵＳストラテジック・インカム・アルファ 毎月決算型 5,995,005円
ＵＳストラテジック・インカム・アルファ 年１回決算型 2,398,003円
豪州インフラ関連好配当資産ファンド（毎月決算型） 44,851,989円
豪州インフラ関連好配当資産ファンド（年２回決算型） 19,934,218円
豪州インフラ関連好配当資産ファンド 為替ヘッジあり （毎月決算 99,612円
型）
豪州インフラ関連好配当資産ファンド 為替ヘッジあり （年２回決算 99,612円
型）
計 73,378,439円
２. 受益権の総数 73,378,439口
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
項目 令和2年2月23日現在
１． 貸借対照表計上額、時価及びその差額 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評
価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額は
ありません。
２． 時価の算定方法 (１)有価証券
「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」にて
記載しております。
(２)デリバティブ取引
該当事項はありません。
(３)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及
び金銭債務）は短期間で決済されるため、帳簿価額は
時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価と
しております。
３． 金融商品の時価等に関する事項についての補足説 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、
明 市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含
まれております。当該価額の算定においては一定の前
提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に
よった場合、当該価額が異なることもあります。
（デリバティブ取引等に関する注記）
該当事項はありません。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（1口当たり情報に関する注記）
令和2年2月23日現在
1口当たり純資産額 1.0017円
（1万口当たり純資産額） (10,017円)
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（参考）
「ＤＩＡＭケイマン・ファンド－Ｊａｎｕｓ ＵＳコアプラス・ボンド・ファンド」は、「ＵＳストラテジック・インカ
ム・アルファ 年１回決算型」が投資対象とする外国投資信託です。
※ＤＩＡＭケイマン・ファンド－Ｊａｎｕｓ ＵＳコアプラス・ボンド・ファンドはケイマン籍外国投資信託です。2018
年12月31日に会計期間が終了し、現地の公認会計士による財務諸表監査を受けて完了しています。以下の「資産負債計算
書」及び「投資有価証券明細表」は、2018年12月31日現在の財務諸表の原文の一部を委託会社が誠実に和訳したものであ
りますが、あくまで参考和訳であり、正確性を保証するものではありません。
資産負債計算書
2018年12月31日現在
日本円
資産の部
投資有価証券の公正価値（取得原価： 105,543,654,989円）
103,429,483,722
現金および現金等価物 973,893,512
投資有価証券売却未収金 55,027,822
未収利息 825,212,147
2,347,843,592
為替先渡契約による未実現利益
107,631,460,795
資産合計
負債の部
投資有価証券購入未払金 885,528,853
未払償還金 42,727,599
為替先渡予約による未実現損失 785,913,996
未払監査報酬 6,519,524
未払管理事務報酬 21,120,054
未払保管報酬 4,100,383
未払投資運用報酬 112,438,093
未払受託報酬 2,800,619
84,750
その他未払費用
1,861,233,871
負債合計
105,770,226,924
2018年12月31日現在純資産合計
純資産内訳
払込資本 114,498,681,665
デリバティブおよび投資有価証券による実現純損失 (5,023,789,413)
デリバティブおよび投資有価証券の未実現純減少分 (571,832,644)
(3,132,832,684)
未分配投資純損失
105,770,226,924
2018年12月31日現在純資産合計
発行済受益権口数
クラス AUNHDUSD
55,799.67
クラス MJPHDJPY
267,497.01
クラス MUNHDJPY
1,540,626.99
クラス MUNHDUSD
255,828.63
クラス NJPHDJPY
100,000.00
クラス NUNHDJPY
1,022,593.77
クラス SJPHDJPY
4,991,718.04
クラス SUNHDJPY
2,580,279.61
クラス YJPHDJPY
37,438.38
14/65
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
クラス YUNHDJPY
127,522.52
資産負債計算書（続き）
2018年12月31日現在
一口当たり純資産価額 (日本円)
クラス AUNHDUSD
11,992
クラス MJPHDJPY
8,247
クラス MUNHDJPY
7,675
クラス MUNHDUSD
8,755
クラス NJPHDJPY
9,652
クラス NUNHDJPY
9,599
クラス SJPHDJPY
9,594
クラス SUNHDJPY
10,970
クラス YJPHDJPY
10,157
クラス YUNHDJPY
11,543
15/65
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
投資有価証券明細表（要約版）
2018年12月31日現在
(日本円)
償却原価 公正価値
業種 銘柄 通貨 口数 （日本円） （日本円） 対純資産%
政府系発行体
米国
FGLMC POOL# U90065 3.500% 08/01/42
FGLMC-その他 USD 870,238 95,119,205 96,037,696 0.09%
FGLMC POOL# U95026 3.500% 07/01/42
USD 741,761 81,076,372 81,858,450 0.08%
FGLMC POOL# U95029 3.500% 08/01/42
USD 885,610 96,799,342 97,732,210 0.09%
FGLMC POOL# U99096 4.500% 05/01/44
USD 605,717 80,774,921 69,669,442 0.07%
FGLMC SF 20年物 FGLMC POOL# C92017 4.500% 08/01/38
USD 1,408,199 165,407,868 161,343,094 0.15%
FGLMC POOL# C92025 4.500% 10/01/38
USD 231,119 27,147,340 26,480,240 0.03%
FGLMC SF 30年物 FGLMC POOL# G07848 3.500% 04/01/44
USD 7,629,980 908,980,186 843,591,734 0.80%
FGLMC POOL# G08824 4.000% 07/01/48
USD 1,338,536 149,779,372 149,818,614 0.14%
FGLMC POOL# G60989 3.000% 12/01/46
USD 6,469,628 730,501,341 692,867,641 0.66%
FGLMC POOL# G67703 3.500% 04/01/47
USD 6,342,756 742,250,078 698,475,888 0.66%
FGLMC POOL# G67706 3.500% 12/01/47
USD 11,778,062 1,359,576,011 1,296,220,513 1.23%
FGLMC POOL# Q58159 5.000% 09/01/48
USD 222,417 26,446,857 25,592,812 0.02%
FNMA POOL# AB6548 3.500% 10/01/42
FNMA-その他 USD 1,024,379 109,619,926 113,227,741 0.11%
FNMA POOL# AT2957 3.000% 05/01/43
USD 303,371 31,333,837 32,700,193 0.03%
FNMA POOL# BF0167 3.000% 02/01/57
USD 9,655,651 1,025,341,783 1,023,026,977 0.97%
FNMA POOL# MA1363 3.000% 02/01/43
USD 82,150 8,484,970 8,854,978 0.01%
FNMA SF 30年物 FG G07300 6%, 4/1/40
USD 532,797 56,413,697 64,963,553 0.06%
FN AB8407 3.5%, 02/01/43
USD 2,032,160 250,780,140 224,346,099 0.21%
FN AL5310 3.5% 04/01/44
USD 977,001 101,928,821 108,028,396 0.10%
FN AL5887 4.5% 10/01/44
USD 564,643 75,896,345 65,152,998 0.06%
FN AL6348 3.5% 02/01/2044
USD 1,716,548 213,973,052 189,506,626 0.18%
FN AL6542 4.5% 03/01/45
USD 922,646 124,034,806 106,461,342 0.10%
FNMA POOL# AL6620 4.500% 08/01/42
USD 2,343,676 290,771,858 269,788,579 0.26%
FNMA POOL# AL7848 3.500% 12/01/45
USD 580,782 69,503,570 64,178,733 0.06%
FNMA POOL# AS7587 3.500% 07/01/46
USD 1,874,643 211,106,085 206,518,528 0.20%
FNMA POOL# AS8510 4.500% 12/01/46
USD 956,982 116,843,565 109,416,990 0.10%
FNMA POOL# AY6525 3.500% 03/01/45
USD 2,649,024 283,763,861 291,053,264 0.28%
FNMA POOL# AZ2323 4.000% 07/01/45
USD 2,345,710 272,101,402 263,390,582 0.25%
FNMA POOL# BD2440 3.500% 01/01/47
USD 1,264,798 134,976,164 139,106,304 0.13%
FNMA POOL# BD5482 4.000% 07/01/46
USD 5,178,251 616,656,996 580,198,924 0.55%
FNMA POOL# BD8951 3.000% 11/01/46
USD 939,369 105,654,383 100,547,574 0.10%
FNMA POOL# BD8952 3.000% 11/01/46
USD 379,068 42,701,981 40,633,703 0.04%
FNMA POOL# BD8980 3.000% 11/01/46
USD 389,286 43,853,090 41,728,515 0.04%
FNMA POOL# BE0637 4.000% 07/01/47
USD 81,047 9,766,362 9,091,857 0.01%
FNMA POOL# BE0640 4.500% 08/01/47
USD 256,921 30,807,291 29,479,325 0.03%
FNMA POOL# BE2732 4.000% 07/01/47
USD 285,186 33,583,343 31,992,137 0.03%
FNMA POOL# BE2774 4.000% 10/01/47
USD 614,893 73,693,582 68,978,727 0.07%
FNMA POOL# BE2775 4.500% 09/01/47
USD 584,706 71,937,990 67,089,648 0.06%
FNMA POOL# BE2784 4.000% 11/01/47
USD 792,267 96,035,842 88,876,619 0.08%
FNMA POOL# BH1194 4.000% 06/01/47
USD 2,384,629 276,556,572 267,188,457 0.25%
FNMA POOL# BH3540 4.000% 06/01/47
USD 76,133 9,174,148 8,525,549 0.01%
FNMA POOL# BH4380 4.000% 06/01/47
USD 159,883 19,207,337 17,935,723 0.02%
FNMA POOL# BH4706 4.500% 05/01/47
USD 66,299 7,932,921 7,622,750 0.01%
FNMA POOL# BH5672 4.000% 06/01/47
USD 167,468 20,110,621 18,754,350 0.02%
16/65
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
FNMA POOL# BH5673 4.000% 07/01/47
USD 116,039 13,926,772 13,017,287 0.01%
FNMA POOL# BH5725 4.000% 11/01/47
USD 833,937 94,924,642 93,331,370 0.09%
FNMA POOL# BH6165 4.000% 07/01/47
USD 265,064 31,940,924 29,734,923 0.03%
FNMA POOL# BH6168 4.000% 06/01/47
USD 330,082 39,775,449 37,028,536 0.04%
FNMA POOL# BH6170 4.500% 07/01/47
USD 717,422 86,766,665 82,317,303 0.08%
FNMA POOL# BH7029 4.000% 12/01/47
USD 1,632,306 185,801,251 182,682,048 0.17%
FNMA POOL# BH7108 4.000% 01/01/48
USD 3,130,633 356,353,164 350,366,521 0.33%
FNMA POOL# BH8168 4.000% 08/01/47
USD 302,512 35,654,491 33,935,763 0.03%
FNMA POOL# BH8170 4.000% 08/01/47
USD 488,036 57,471,350 54,747,865 0.05%
FNMA POOL# BH8171 4.500% 08/01/47
USD 985,437 118,163,180 113,069,572 0.11%
FNMA POOL# BJ1588 4.000% 10/01/47
USD 281,492 33,765,301 31,577,869 0.03%
FNMA POOL# BJ1608 4.500% 10/01/47
USD 148,921 18,322,328 17,087,321 0.02%
FNMA POOL# BJ1662 3.500% 12/01/47
USD 3,555,343 388,084,492 390,225,786 0.37%
FNMA POOL# BJ3265 4.000% 11/01/47
USD 245,370 29,760,296 27,525,702 0.03%
FNMA POOL# BJ4558 3.500% 01/01/48
USD 927,931 98,571,424 102,200,010 0.10%
FNMA POOL# BJ9181 5.000% 05/01/48
USD 9,949,874 1,162,200,329 1,145,332,386 1.08%
FNMA POOL# BK6523 4.500% 06/01/48
USD 5,838,391 670,072,443 671,875,350 0.64%
FNMA POOL# BM3144 4.000% 11/01/47
USD 1,359,253 152,619,618 152,358,366 0.14%
FNMA POOL# MA3384 4.000% 06/01/48
USD 876,349 98,483,541 98,077,290 0.09%
GNMA SF 30年物 DIN 2014-1 A2 4.277%, 09/05/2044
USD 5,163,638 536,395,658 565,594,849 0.53%
GNMA POOL# BD7109 4.000% 11/15/47
USD 657,577 77,899,671 74,148,962 0.07%
GNMA POOL# BD7135 4.000% 12/15/47
USD 875,414 103,706,039 98,715,727 0.09%
GNMA2 SF 30年物 GNMA2 POOL# BB9814 4.000% 08/20/47
USD 64,919 7,576,099 7,343,925 0.01%
GNMA2 POOL# BB9817 4.000% 08/20/47
USD 352,734 41,164,477 39,899,683 0.04%
GNMA2 POOL# BB9835 4.000% 08/20/47
USD 78,806 9,196,721 8,879,296 0.01%
GNMA2 POOL# BD4045 4.000% 04/20/48
USD 2,324,500 265,064,565 262,773,985 0.25%
GNMA2 POOL# BF3082 4.000% 07/20/48
USD 5,173,418 589,930,073 583,354,779 0.55%
GNMA2 POOL# BF4922 4.500% 03/20/48
USD 3,853,304 429,687,207 440,577,201 0.42%
GNMA2 POOL# BG1732 4.000% 05/20/48
USD 597,955 68,185,361 67,324,425 0.06%
GNMA2 POOL# BG3815 4.500% 06/20/48
USD 3,071,481 354,780,125 352,863,736 0.33%
GNMA2 POOL# BG5109 4.500% 08/20/48
USD 4,643,867 538,655,419 530,977,860 0.50%
GNMA2 POOL# BG5457 4.000% 04/20/48
USD 1,157,872 132,033,102 130,523,342 0.12%
GNMA2 POOL# BG7510 4.000% 04/20/48
USD 1,099,541 125,381,542 123,983,311 0.12%
GNMA2 POOL# BH0883 4.000% 07/20/48
USD 821,680 93,696,949 92,652,161 0.09%
GNMA2 POOL# BH7902 4.000% 06/20/48
USD 746,974 85,178,196 84,463,002 0.08%
GNMA2 POOL# BH8528 4.000% 07/20/48
USD 358,706 40,903,583 40,447,437 0.04%
GNMA2 POOL# BH8972 4.000% 06/20/48
USD 644,375 73,478,655 72,894,994 0.07%
GNMA2 POOL# BH9347 4.000% 07/20/48 328,723,263 325,057,450 0.31%
USD 2,882,753
16,872,699,599 16,427,021,468 15.58%
政府系発行体合計
CMO（不動産抵当証書担保債券）・CMBS（商業用不動産担保証券）
米国
CMBS - その他 BAMLL 2013-WBRK A 4.269% 03/10/37
USD 1,800,000 206,883,369 194,315,556 0.18%
BBCMS 2015-SRCH A2 4.197% 08/10/35
USD 2,140,000 266,171,555 238,297,160 0.23%
BHMS 2018-ATLS A 4.287% 07/15/35
USD 1,978,000 222,327,200 216,349,813 0.20%
BX 2018-IND D 3.666% 11/15/35
USD 2,881,700 325,214,254 313,000,897 0.30%
BXP 2017-GM A 3.379% 06/13/39
USD 1,041,000 117,874,398 111,793,135 0.11%
JPMCC 2016-WIKI C 3.554% 10/05/31
USD 394,000 41,817,897 42,537,018 0.04%
JPMCC 2016-WIKI D 4.34% 10/05/31
USD 602,000 63,062,960 64,789,547 0.06%
SRPT 2014-STAR C VARIABLE 11/15/27
USD 355,000 42,850,577 37,404,660 0.04%
SRPT 2014-STAR E 3.51% 11/15/27
USD 102,875 11,827,539 8,642,561 0.01%
WBCMT 2007-C34 AJ 6.302% 05/15/46
USD 262,587 31,244,977 29,016,189 0.03%
CMBS 劣後債 BBCMS 2018-TALL E 4.211% 03/15/37
USD 2,948,000 309,614,433 315,335,712 0.30%
17/65
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
BBCMS 2018-TALL } 4.211% 03/15/37
USD 2,162,000 227,072,389 231,688,841 0.22%
CZR 2017-VICI C 4.138% 10/15/34
USD 1,533,000 179,254,464 169,225,801 0.16%
CZR 2017-VICI D 3.75% 10/15/34
USD 1,473,000 169,943,222 162,002,261 0.15%
CZR 2017-VICI E 4.311% 10/15/34
USD 4,623,000 488,202,796 496,522,436 0.47%
JPMCC 2015-UES E 3.742% 09/05/32
USD 764,000 87,295,052 82,133,912 0.08%
CAS 2015-C02 1M2 3.767% 05/25/25
WL担保付CMO USD 290,479 35,385,375 34,162,247 0.03%
MWST 2018-W1 B 3.534% 11/25/51
メザニン USD 2,962,000 332,025,390 324,975,830 0.31%
MWST 2018-W1 C 4.946% 11/25/51
USD 2,718,000 304,674,210 298,205,370 0.28%
WL担保付CMO その他 ARRW 2018-1 A1 4.261% 04/25/48
USD 883,111 96,367,432 96,938,151 0.09%
CSMLT 2015-2 A6 3.887% 08/25/45
USD 1,058,142 115,436,876 115,326,633 0.11%
NRZT 2018-2A A1 5.744% 03/25/36
USD 1,027,871 115,276,410 115,379,177 0.11%
SEMT 2018-7 A4 4.354% 09/25/48
USD 761,605 84,916,517 84,645,995 0.08%
SPST 2017-LD1 A 4.272% 11/25/50
USD 3,266,000 360,905,472 357,282,152 0.33%
SPST 2018-7 A 3.56% 09/24/19
USD 3,904,000 431,138,240 428,327,360 0.40%
WL担保付CMO シーケンス AOMT 2018-2 A1 3.947% 07/27/48
USD 557,202 61,289,078 61,092,054 0.06%
SEMT 2018-CH2 A12 4.354% 06/25/48
USD 2,286,260 253,101,494 253,351,422 0.24%
SEMT 2018-CH3 A11 3.5% 08/25/48
USD 1,067,032 121,469,213 118,309,540 0.11%
WFMBS 2018-1 A17 3.5% 07/25/47
USD 443,106 47,446,752 47,596,687 0.05%
WIN 2015-5 A5 3.5% 08/20/45
USD 3,196,160 348,662,649 349,677,063 0.33%
WL担保付CMO - 劣後債 SPST 2017-LD1 B 4.53% 11/25/50
USD 652,000 72,962,060 71,357,913 0.07%
JPMMT 2018-8 A13 4.437% 01/25/49
WL担保付サポート USD 591,006 65,023,955 64,335,889 0.06%
SEMT 2018-7 A19 6.51% 09/25/48
USD 607,010 66,835,187 66,873,798 0.06%
ケイマン諸島
CMBS 劣後債 PRIMA 2015-4A C 4.000% 08/24/49 277,904,420 277,067,060 0.26%
USD 2,537,000
5,981,477,812 5,877,959,840 5.56%
CMO・CMBS 合計
社債
バミューダ
商業サービス - 金融 IHS MARKIT LTD 4.000% 03/01/26 144A
USD 1,557,000 172,186,934 159,295,483 0.15%
IHS MARKIT LTD 4.750% 02/15/25 144A
USD 2,817,000 322,288,855 304,817,482 0.29%
IHS MARKIT LTD 5.000% 11/01/22 144A
USD 1,215,000 142,043,046 135,303,281 0.13%
MARVELL TECHNOLO 4.200% 06/22/23
半導体 USD 955,000 104,946,233 104,579,900 0.10%
MARVELL TECHNOLO 4.875% 06/22/28
USD 1,081,000 118,985,349 115,770,294 0.11%
カナダ
建材 - ドア・窓 MASONITE INTL 5.625% 03/15/23 144A
USD 4,140,000 468,386,662 442,296,822 0.42%
TECK RESOURC 8.500% 06/01/24 144A
各種鉱物資源 USD 2,186,000 268,661,753 257,524,968 0.24%
石油会社 - 総合 CENOVUS ENERGY 5.700% 10/15/19
USD 22,308 2,460,100 2,491,776 0.00%
ケイマン諸島
コンピュータ - メモリ開
SEAGATE HDD CAYM 4.250% 03/01/22
発 USD 380,000 41,254,788 39,872,941 0.04%
ABS - その他 ALM 2015-17A A2R 4.387% 01/15/28
USD 4,500,000 498,397,500 487,753,393 0.46%
ATRM 13A B 3.569% 11/21/30
USD 1,772,000 195,393,818 188,535,482 0.18%
ATRM 9A AR 4.541% 05/28/30
USD 1,445,100 158,797,938 157,468,317 0.15%
BLUEM 2018-3A B 4.161% 10/25/30
USD 5,509,000 628,521,810 583,490,686 0.55%
CEDF 2018-7A B 3.831% 01/20/31
USD 1,825,000 203,218,938 187,325,860 0.18%
CGMS 2014-2RA A1 3.971% 05/15/31
USD 1,553,348 169,711,035 166,883,962 0.16%
CGMS 2016-1A A2R 3.105% 04/20/27
USD 1,346,000 148,907,980 145,481,771 0.14%
CGMS 2016-2A A2R 3.816% 07/15/27
USD 978,000 109,374,630 105,681,343 0.10%
CGMS 2016-4A A2R 4.211% 10/20/27
USD 3,763,000 428,022,446 405,118,530 0.38%
CIFC 2013-4A A1RR 3.816% 04/27/31
USD 1,183,801 131,662,347 126,947,241 0.12%
CIFC 2014-3A BR2 3.807% 10/22/31
USD 4,463,000 503,002,405 481,231,520 0.45%
CIFC 2018-2A A1 4.329% 04/20/31
USD 2,440,000 266,374,800 261,345,813 0.25%
DRSLF 2015-37A AR 4.209% 01/15/31
USD 2,318,000 260,798,170 249,915,067 0.24%
18/65
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
DRSLF 2018-55A A1 4.461% 04/15/31
USD 1,156,000 126,801,640 124,080,093 0.12%
DRSLF 2018-64A A 4.111% 04/18/31
USD 3,946,000 429,674,601 422,249,679 0.40%
GLD12 2016-12A B1R 3.781% 07/21/30
USD 3,121,000 345,697,565 333,364,520 0.32%
JPARK 2016-1A A2R 4.161% 10/20/27
USD 4,081,000 457,418,885 440,609,829 0.42%
LCM 14A AR 4.269% 07/20/31
USD 838,603 92,824,966 90,027,330 0.09%
LCM 25A A 3.5% 07/20/30
USD 4,773,000 521,061,594 517,882,098 0.49%
LCM 26A A1 3.75% 01/20/31
USD 2,707,000 304,288,159 291,485,025 0.28%
LCM 27A B 3% 07/16/31
USD 1,322,588 146,483,234 141,229,012 0.13%
MAGNE 2014-8A AR2 3.674% 04/15/31
USD 1,477,000 159,080,285 159,620,912 0.15%
MAGNE 2015-15A AR 3.763% 07/25/31
USD 1,935,560 214,247,136 207,358,888 0.20%
MDPK 2014-14A BRR 4.497% 10/22/30
USD 4,554,000 510,571,716 492,719,069 0.47%
MDPK 2017-23A B 3.711% 07/27/30
USD 3,023,410 336,045,095 327,815,132 0.31%
MDPK 2018-27A A2 3.783% 04/20/30
USD 1,013,992 110,683,423 107,354,709 0.10%
OCTLF 2014-1A BRR 3.759% 11/18/31
USD 3,616,000 411,193,440 388,314,015 0.37%
RACEP 2015-9A A2R 3.809% 10/15/30
USD 953,000 104,880,690 103,510,929 0.10%
SNDPT 2013-3RA A 4% 04/18/31
USD 1,972,000 211,704,060 213,518,931 0.20%
SNDPT 2014-2RA B 3.31% 10/20/31
USD 4,190,000 469,761,855 453,322,834 0.43%
SNDPT 2017-4A A2A 4.009% 01/21/31
USD 2,562,483 282,166,142 270,573,820 0.26%
VOYA 2015-2A BR 4% 07/23/27
USD 328,000 36,867,200 35,381,551 0.03%
VOYA 2016-3A A3R 4% 10/18/31
USD 2,550,000 285,842,250 274,983,532 0.26%
VOYA 2017-2A A2A 4% 06/07/30
USD 1,525,000 167,452,210 164,354,060 0.16%
VOYA 2018-1A A1 6.659% 04/19/31
USD 3,165,000 345,004,765 341,905,912 0.32%
VOYA 2018-2A A1 3.329% 07/15/31
USD 2,239,048 248,142,495 239,243,534 0.23%
キュラソー島
医療 － 医薬品 TEVA PHARM FIN 2.950% 12/18/22
USD 238,000 24,039,797 23,113,553 0.02%
ドイツ
UNITYMEDIA GMBH 6.125% 01/15/25 144A
CATV・衛星放送 USD 4,299,000 491,702,282 476,334,266 0.45%
イギリス
ANGLO AMERICAN 4.125% 09/27/22 144A
各種鉱物資源 USD 448,000 48,076,883 48,458,633 0.05%
電力 － 総合 PPL WEM HLDG 5.375% 05/01/21 144A
USD 2,595,000 280,134,015 294,126,083 0.28%
アイルランド
容器 － 金属・ガラス ARDAGH PKG FIN 4.250% 09/15/22 144A
USD 8,337,000 882,774,615 873,532,727 0.83%
チャネル諸島 ジャージー島
出版 － 定期刊行物 UNITED BUSINESS 5.75% 11/03/20 144A
USD 1,805,000 173,341,272 202,901,309 0.19%
オランダ
SYNGENTA FINANCE 3.698% 04/24/20 144A
農薬 USD 1,012,000 108,430,748 110,261,798 0.10%
SYNGENTA FINANCE 4.441% 04/24/23 144A
USD 249,000 26,679,107 26,353,471 0.02%
SYNGENTA FINANCE 4.892% 04/24/25 144A
USD 430,000 46,072,353 44,667,987 0.04%
医療 － 医薬品 TEVA PHARMACEUCI 2.800% 07/21/23
USD 1,387,000 136,980,651 131,195,748 0.12%
米国
ARCONIC INC 6.150% 08/15/20
航空宇宙産業・防衛 USD 385,000 43,797,187 43,247,875 0.04%
CF INDUSTRIES IN 4.500% 12/01/26 144A
農薬 USD 1,024,000 117,792,531 109,980,085 0.10%
CF INDUSTRIES IN 5.375% 03/15/44
USD 1,177,000 119,551,676 105,083,244 0.10%
CF INDUSTRIES INC 7.125% 05/01/20
USD 3,097,000 355,531,485 350,830,444 0.33%
自動車/トラック部品・機
ZF NA CAPITAL 4.500% 04/29/22 144A
器 USD 513,000 58,635,509 55,020,618 0.05%
自動車－乗用車・小型ト
FORD MOTOR CO 4.346% 12/08/26
ラック USD 476,000 49,901,924 46,597,533 0.04%
FORD MOTOR CRED 3.815% 11/02/27
USD 1,174,000 117,613,817 108,870,841 0.10%
FORD MOTOR CRED 4.389% 01/08/26 GMTN
USD 333,000 35,198,013 32,985,016 0.03%
FORD MOTOR CRED 4.687% 06/09/25
USD 4,577,000 500,028,367 466,359,644 0.44%
GEN MOTORS FIN 3.100% 01/15/19
USD 1,969,000 226,038,159 216,022,138 0.20%
GEN MOTORS FIN 4.350% 01/17/27
USD 919,000 99,634,658 92,959,663 0.09%
19/65
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
GENERAL MOTORS C 5.000% 10/01/28
USD 3,049,000 338,679,973 317,568,178 0.30%
自動車 - 医療用・大型 NAVISTAR INTL 6.625% 11/01/25 144A
USD 9,004,000 1,047,974,662 958,237,644 0.91%
自動車ローンABS -他 CAALT 2018-2A B 3.940% 07/15/27
USD 859,000 94,748,467 95,242,016 0.09%
CAALT 2018-2A C 4.160% 09/15/27
USD 424,000 46,767,925 47,258,489 0.04%
DRIVE 2017-1 D 3.840% 03/15/23
USD 218,000 23,945,467 24,012,800 0.02%
DRIVE 2017-1 E 5.170% 09/16/24
USD 3,893,000 451,763,194 443,921,680 0.42%
DRIVE 2017-2 E 5.270% 11/15/24
USD 3,200,000 371,963,898 366,475,529 0.35%
DRIVE 2017-AA D 4.160% 05/15/24
USD 1,240,000 136,937,719 137,627,053 0.13%
EART 2018-2A D 4.040% 03/15/24
USD 6,060,000 649,227,828 669,257,072 0.63%
EART 2018-4A D 4.350% 09/16/24
USD 3,816,000 430,062,986 424,436,722 0.40%
SDART 2016-3 E 4.290% 02/15/24
USD 1,898,000 216,795,990 210,832,063 0.20%
SDART 2018-1 E 4.370% 05/15/25
USD 3,123,000 333,271,428 340,283,953 0.32%
SDART 2018-2 E 5.020% 09/15/25
USD 7,782,000 831,683,672 865,832,202 0.82%
WLAKE 2017-1A E 5.050% 08/15/24
USD 1,133,000 129,332,673 125,841,045 0.12%
WLAKE 2018-1A } 5.600% 07/15/24
USD 1,186,000 134,777,705 130,969,214 0.12%
WLAKE 2018-2A } 6.040% 01/15/25
USD 3,694,000 423,745,026 409,721,863 0.39%
EAGLE MATERIALS 4.500% 08/01/26
建材-セメント/総合 USD 5,100,000 580,457,830 556,434,302 0.53%
SUMMIT MATERIALS 6.125% 07/15/23
USD 4,281,000 490,729,025 467,341,465 0.44%
SUMMIT MATERIALS 8.500% 04/15/22
USD 629,000 74,752,574 72,375,008 0.07%
VULCAN MATERIAL 4.50% 04/01/25
USD 93,000 11,318,907 10,149,549 0.01%
OWENS CORNING 4.20% 12/01/24
建設資材 USD 1,145,000 127,845,858 124,786,268 0.12%
建築 － 住宅・商業施設 D.R. HORTON INC 3.75% 03/01/19
USD 1,817,000 192,059,668 199,343,782 0.19%
MDC HOLDINGS IN 5.50% 01/15/24
USD 1,464,000 152,281,869 155,000,963 0.15%
TOLL BR FIN COR 4.375% 04/15/23
USD 1,145,000 118,748,703 118,400,314 0.11%
CCO HOLDINGS LLC 5.250% 03/15/21
CATV・衛星放送 USD 1,663,000 174,840,622 182,684,115 0.17%
COMCAST CORP 3.150% 03/01/26
USD 1,166,000 124,329,076 122,519,291 0.12%
COMCAST CORP 4.250% 10/15/30
USD 1,519,000 172,529,870 168,770,963 0.16%
COMCAST CORP 4.600% 10/15/38
USD 1,235,000 140,259,624 137,084,707 0.13%
COMCAST CORP 4.950% 10/15/58
USD 1,272,000 144,429,472 142,252,614 0.13%
MGM RESORTS 6.000% 03/15/23
カジノ、ホテル USD 212,000 23,181,533 23,434,027 0.02%
MGM RESORTS 6.625% 12/15/21
USD 1,182,000 132,107,656 133,249,416 0.13%
MGM RESORTS 6.750% 10/01/20
USD 2,837,000 326,474,241 320,599,299 0.30%
MGM RESORTS 7.750% 03/15/22
USD 424,000 48,978,227 49,601,054 0.05%
T-MOBILE USA INC 6.375% 03/01/25
携帯電話 通信 USD 3,010,000 350,826,092 334,370,177 0.32%
化学 － 特殊化学品 HUNTSMAN INT LLC 4.875% 11/15/20
USD 4,900,000 558,856,201 541,635,526 0.51%
サービス－ 金融 TOTAL SYSTEM SVC 3.800% 04/01/21
USD 2,008,000 228,844,136 220,381,523 0.21%
TOTAL SYSTEM SVC 4.800% 04/01/26
USD 3,744,000 432,275,798 414,579,182 0.39%
DIAMOND 1 FIN/DI 6.0200% 06/15/26 144
コンピュータ USD 8,509,000 1,013,167,868 939,142,052 0.89%
VERISK ANALYTIC 4.00% 06/15/25
コンサルティングサービス USD 1,499,000 170,336,130 165,334,602 0.16%
VERISK ANALYTIC 4.125% 09/12/22
USD 708,000 74,126,167 78,754,995 0.07%
VERISK ANALYTIC 5.50% 06/15/45
USD 1,928,000 220,621,410 214,862,126 0.20%
VERISK ANALYTIC 5.80% 05/01/21
USD 4,012,000 454,430,929 462,989,171 0.44%
容器 － 金属・ガラス BALL CORP 4.375% 12/15/20
USD 1,765,000 209,684,833 194,857,269 0.18%
BALL CORP 5.000% 03/15/22
USD 2,846,000 322,139,373 314,590,757 0.30%
容器 - 紙・プラスチック GRAPHIC PACKAGE 4.750% 04/15/21
USD 2,066,000 231,264,717 226,954,529 0.21%
DAVITA HEALTHCAR 5.125% 07/15/24
透析センター USD 4,135,000 452,342,546 426,451,233 0.40%
DAVITA INC 5.750% 08/15/22
USD 3,445,000 393,582,240 377,023,255 0.36%
BANK OF AMER CRP 2.503% 10/21/22 MTN
総合銀行 USD 5,960,000 661,514,778 629,933,298 0.60%
JPMORGAN CHASE 2.295% 08/15/21 MTN
USD 3,602,000 364,864,612 385,713,135 0.36%
NEXTERA ENERGY O 4.250% 09/15/24 144A
電力供給 USD 2,268,000 252,270,262 231,104,225 0.22%
電力 － 総合 SOUTHERN CO 2.950% 07/01/23
USD 1,844,000 199,420,609 195,577,388 0.18%
電子部品 － 半導体 BRDCOM CRP / FIN 3.125% 01/15/25
USD 1,958,000 204,005,112 194,193,690 0.18%
MICROCHIP TECH 3.922% 06/01/21 144A
USD 3,910,000 427,065,867 425,790,565 0.40%
20/65
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
電子機器設計 自動化 CADENCE DESIGN SYS 4.375% 10/15/24
USD 5,126,000 569,571,181 568,079,321 0.54%
TRIMBLE INC 4.900% 06/15/28
電子計測器 USD 5,181,000 569,832,210 560,739,669 0.53%
TRIMBLE NAVIG 4.75% 12/01/24
USD 5,151,000 596,585,190 570,515,335 0.54%
CITIZENS FIN GRP 3.750% 07/01/24
信託銀行 USD 815,000 86,691,477 87,134,622 0.08%
CITIZENS FIN GRP 4.350% 08/01/25
USD 591,000 62,649,465 63,733,617 0.06%
金融 － 投資銀行 E*TRADE FINL 2.950% 08/24/22
USD 2,668,000 293,516,183 284,225,482 0.27%
E*TRADE FINL 3.800% 08/24/27
USD 3,212,000 355,846,829 333,306,014 0.32%
LAZARD GROUP LLC 4.25% 11/14/20
USD 206,000 20,628,569 22,912,171 0.02%
RAYMOND JAMES 3.625% 09/15/26
USD 1,186,000 128,676,458 122,826,831 0.12%
RAYMOND JAMES 4.950% 07/15/46
USD 2,576,000 297,776,377 272,532,706 0.26%
RAYMOND JAMES 5.63% 04/01/24
USD 888,000 107,910,150 105,476,624 0.10%
金融 － その他サービス CBOE HOLDINGS 3.650% 01/12/27
USD 1,763,000 201,504,758 188,451,815 0.18%
食品 － その他 CAMPBELL SOUP CO 3.950% 03/15/25
USD 1,235,000 133,383,949 129,989,895 0.12%
CAMPBELL SOUP CO 4.150% 03/15/28
USD 1,887,000 202,033,670 193,106,184 0.18%
CAMPBELL SOUP CO 4.800% 03/15/48
USD 7,585,000 774,834,404 716,276,099 0.68%
SERVICE CORP 5.375% 05/15/24
葬儀社 USD 1,332,000 145,845,316 145,044,327 0.14%
NEWELL BRANDS I 5.000% 11/15/23
インテリア製品 USD 1,465,000 157,123,863 163,650,252 0.15%
WYNDHAM WORLDWID 4.150% 04/01/24
ホテル・モーテル USD 374,000 40,862,212 39,289,490 0.04%
CALPINE CORP 6.000% 01/15/22 144A
独立系発電事業者 USD 2,734,000 305,084,573 298,835,957 0.28%
NRG ENERGY INC 6.250% 05/01/24
USD 2,575,000 300,403,370 287,813,302 0.27%
NRG ENERGY INC 6.625% 01/15/27
USD 1,045,000 122,806,759 115,942,012 0.11%
NRG ENERGY INC 7.250% 05/15/26
USD 5,837,000 706,470,301 666,823,221 0.63%
FLOWSERVE CORP 3.50% 09/15/22
機械工具・制作加工 USD 2,464,000 256,608,396 265,103,210 0.25%
機械－ 損害保険 WABTEC 4.150% 03/15/24
USD 1,273,000 141,377,722 135,122,564 0.13%
WABTEC 4.700% 09/15/28
USD 2,712,000 301,423,710 279,589,221 0.26%
BECTON DICKINSON 2.894% 06/06/22
医療機器 USD 1,410,000 156,559,354 149,948,917 0.14%
医療 － バイオメディカ
LIFE TECH CORP 6.00% 03/01/20
ル USD 2,047,000 216,203,169 230,938,363 0.22%
医療 － HMO CENTENE CORP 4.750% 05/15/22
USD 172,000 19,999,834 18,705,859 0.02%
CENTENE CORP 6.125% 02/15/24 WI
USD 1,607,000 186,561,816 180,940,195 0.17%
HALFMOON PARENT 3.400% 09/17/21 144A
USD 386,000 42,805,471 42,280,748 0.04%
HALFMOON PARENT 3.750% 07/15/23 144A
USD 1,571,000 174,128,895 171,965,832 0.16%
HALFMOON PARENT 4.375% 10/15/28 144A
USD 750,000 83,063,222 82,905,701 0.08%
WELLCARE HEALTH 5.250% 04/01/25
USD 1,638,000 187,821,291 173,647,851 0.16%
WELLCARE HEALTH 5.375% 08/15/26 144A
USD 1,080,000 121,009,876 114,641,203 0.11%
HCA INC 5.625% 09/01/28
医療 － 病院 USD 3,599,000 400,446,361 382,031,196 0.36%
HCA INC 7.500% 02/15/22
USD 2,920,000 346,911,129 341,191,707 0.32%
NOVELIS CORP 6.250% 08/15/24 144A
金属加工・製造 USD 1,201,000 135,052,542 124,191,071 0.12%
金属 － 銅 FREEPORT-MC C&G 3.10% 03/15/20
USD 905,000 101,283,339 97,306,233 0.09%
FREEPORT-MC C&G 3.875% 03/15/23
USD 1,188,000 131,320,979 120,891,667 0.11%
FREEPORT-MC C&G 5.450% 03/15/43
USD 2,313,000 234,115,858 194,451,872 0.18%
FREEPORT-MCMORAN 3.550% 03/01/22
USD 3,615,000 385,277,787 376,292,964 0.36%
FREEPORT-MCMORAN 4.550% 11/14/24
USD 2,362,000 255,505,800 240,034,751 0.23%
TIME WARNER INC 3.600% 07/15/25
マルチメディア USD 1,723,000 193,246,416 179,299,470 0.17%
VIACOM INC 5.850% 09/01/43
USD 2,401,000 283,007,117 259,205,635 0.25%
石油会社 –探索・製造 ANTERO RESOURCES 5.125% 12/01/22
USD 4,989,000 566,403,237 516,578,677 0.49%
ANTERO RESOURCES 5.375% 11/01/21
USD 5,137,000 555,197,299 545,993,269 0.52%
CONTINENTAL RES 4.500% 04/15/23
USD 2,756,000 295,400,973 297,876,416 0.28%
CONTINENTAL RES 5.00% 09/15/22
USD 3,262,000 358,397,165 355,766,251 0.34%
MOTIVA ENTERPR 5.75% 01/15/20 144A
石油精製・販売 USD 309,000 35,432,747 34,504,678 0.03%
その他 ABS TPMT 2015-3 A1A 3.76% 03/25/54
USD 62,020 6,803,845 6,786,500 0.01%
TPMT 2018-3 A1 4.5% 05/25/58
USD 740,337 81,388,122 81,378,110 0.08%
TPMT 2018-4 A1 4% 06/25/58
USD 1,350,103 145,605,855 144,710,864 0.14%
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EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
GEORGIA-PACIFIC 3.16% 11/15/21 144A
製紙および関連製品 USD 3,875,000 442,493,715 421,476,193 0.40%
CVS HEALTH CORP 4.100% 03/25/25
薬局サービス USD 3,159,000 331,654,009 343,598,616 0.32%
CVS HEALTH CORP 4.300% 03/25/28
USD 1,223,000 127,845,446 131,423,882 0.12%
CVS HEALTH CORP 5.050% 03/25/48
USD 1,546,000 162,980,350 165,593,813 0.16%
BUCKEYE PARTNERS 4.875% 02/01/21
パイプライン USD 1,280,000 138,555,493 142,065,231 0.13%
CHENIERE CORP CH 5.125% 06/30/27
USD 1,759,000 193,255,282 182,914,676 0.17%
CHENIERE ENERGYP 5.625% 10/01/26 144A
USD 5,358,000 595,508,230 551,112,159 0.52%
DCP MIDSTREAM 4.750% 09/30/21 144A
USD 3,512,000 396,677,188 381,465,889 0.36%
DCP MIDSTREAM 5.350% 03/15/20 144A
USD 688,000 76,522,012 75,955,694 0.07%
DCP MIDSTREAM OP 2.700% 04/01/19
USD 1,831,000 201,265,413 199,758,169 0.19%
EL PASO CORP 6.50% 09/15/20
USD 78,000 7,678,640 8,968,423 0.01%
EL PASO PIPELIN 5.000% 10/01/21
USD 1,866,000 196,753,566 210,648,315 0.20%
ENBRIDGE ENERGY 5.875% 10/15/25
USD 819,000 101,753,518 97,486,487 0.09%
ENERGY TRANS 4.250% 03/15/23
USD 2,000 225,530 211,750 0.00%
ENERGY TRANS 5.500% 06/01/27
USD 147,000 16,839,554 15,765,223 0.01%
ENERGY TRANS 5.875% 01/15/24
USD 1,514,000 182,804,816 169,430,680 0.16%
ENERGY TRANSFER 4.950% 06/15/28 10Y
USD 842,000 92,304,412 90,554,231 0.09%
ENERGY TRANSFER 6.000% 06/15/48 30Y
USD 2,907,000 334,163,712 311,643,804 0.29%
ENERGY TRANSFER 6.125% 12/15/45
USD 627,000 75,270,408 67,496,309 0.06%
ENLINK MIDSTREAM 4.150% 06/01/25
USD 5,623,000 599,316,710 556,946,057 0.53%
ENLINK MIDSTREAM 4.850% 07/15/26
USD 5,108,000 552,815,633 506,146,574 0.48%
EQT MIDSTREAM PT 4.000% 08/01/24
USD 704,000 75,108,147 73,992,526 0.07%
EQT MIDSTREAM PT 4.750% 07/15/23 5Y
USD 207,000 23,320,379 22,685,046 0.02%
EQT MIDSTREAM PT 5.500% 07/15/28 10Y
USD 3,025,000 335,980,353 325,645,396 0.31%
KINDER MORGAN 4.300% 03/01/28
USD 206,000 22,862,717 22,162,124 0.02%
KINDER MORGAN 5.200% 03/01/48
USD 386,000 43,053,315 40,575,695 0.04%
KINDER MORGAN 5.550% 06/01/45
USD 578,000 67,262,400 63,020,383 0.06%
NGPL PIPECO LLC 4.375% 08/15/22 144A
USD 4,251,000 456,639,260 455,904,500 0.43%
NGPL PIPECO LLC 4.875% 08/15/27 144A
USD 729,000 82,822,241 75,683,190 0.07%
NUSTAR LOGISTICS 5.625% 04/28/27
USD 1,664,000 192,815,728 170,927,193 0.16%
ONEOK PARTNERS 3.375% 10/01/22
USD 827,000 86,420,639 89,165,600 0.08%
PLAINS ALL AMER 4.500% 12/15/26
USD 820,000 91,137,483 86,798,227 0.08%
PLAINS ALL AMER 4.650% 10/15/25
USD 2,915,000 328,552,907 314,975,883 0.30%
JONES LANG LASA 4.400% 11/15/22
不動産管理サービス USD 3,263,000 336,727,531 361,930,169 0.35%
KENNEDY-WILSON 5.88% 04/01/24
USD 2,619,000 269,752,224 270,102,970 0.26%
リート － ヘルスケア SENIOR HOUSING 6.75% 12/15/21
USD 800,000 83,582,900 92,023,149 0.09%
リート － ホテル MGM GROWTH/MGM } 5.625% 05/01/24
USD 1,271,000 148,910,074 138,576,216 0.13%
リート － オフィス ALEXANDRIA REAL 2.75% 01/15/20
USD 1,346,000 136,537,152 146,559,218 0.14%
SL GREEN REALTY 7.750% 03/15/20
USD 2,511,000 255,725,034 288,360,503 0.27%
HUNT INGALLS IND 5.000% 11/15/25 144A
造船 USD 5,659,000 667,329,009 632,332,369 0.61%
鉄鋼 - 生産 RELIANCE ST & AL 4.50% 04/15/23
USD 1,134,000 119,729,471 125,918,521 0.12%
STEEL DYNAMICS 4.1250% 09/15/25 WI
USD 2,227,000 252,638,946 225,704,738 0.21%
STEEL DYNAMICS 5.125% 10/01/21
USD 3,517,000 407,267,612 385,867,655 0.36%
鉄鋼 - 特殊鋼 ALLEGHENY TECH 5.950% 01/15/21
USD 2,843,000 309,536,541 307,240,949 0.29%
スーパーリージョナルバン
JP MORGAN CHASE 3.93% 04/26/21 BKNT
ク USD 3,161,000 339,349,186 343,707,254 0.32%
AT&T INC 4.75% 05/15/46
電話－総合 USD 1,662,000 171,114,051 162,490,638 0.15%
BELLSOUTH CORP 4.400% 04/26/17 144A
USD 5,331,000 574,002,070 586,727,222 0.55%
VERIZON COMM INC 2.625% 08/15/26
USD 3,175,000 325,881,423 316,355,895 0.30%
VERIZON COMM INC 4.329% 09/21/28
USD 1,890,000 213,400,646 208,623,973 0.20%
WATCO COS LLC/FI 6.375% 04/01/23 144A
運輸－鉄道 USD 1,533,000 177,402,514 169,454,543 0.16%
XPO LOGISTICS 6.500% 06/15/22 144A
運輸－トラック USD 2,468,000 277,904,955 269,422,737 0.25%
ELANCO ANIMAL 3.912% 08/27/21 144A
獣医療・畜産用製品 USD 376,000 41,690,880 41,535,463 0.04%
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ELANCO ANIMAL 4.272% 08/28/23 144A
USD 957,000 106,112,160 105,018,149 0.10%
ELANCO ANIMAL 4.900% 08/28/28 144A 98,904,960 99,772,499 0.09%
USD 892,000
56,046,444,176 54,365,632,089 51.40%
社債合計
ソブリン債
米国
ソブリン債
US TREASURY N/B 2.750% 11/15/47 USD 9,263,000 959,430,981 961,982,554 0.91%
US TREASURY N/B 2.750% 11/30/20 USD 6,791,000 754,721,318 748,581,631 0.71%
US TREASURY N/B 2.875% 08/15/28 USD 38,773,000 4,252,603,917 4,320,614,033 4.08%
US TREASURY N/B 2.875% 10/31/23 USD 20,258,000 2,297,198,238 2,259,895,139 2.14%
US TREASURY N/B 2.875% 11/30/23 USD 16,631,000 1,889,082,503 1,856,744,217 1.76%
US TREASURY N/B 2.875% 11/30/25 USD 19,000 2,133,062 2,122,368 0.00%
US TREASURY N/B 3.000% 02/15/48 USD 13,596,000 1,467,584,769 1,484,196,881 1.40%
US TREASURY N/B 3.000% 05/15/47 USD 4,309,000 475,399,356 470,878,451 0.45%
US TREASURY N/B 3.000% 08/15/48 USD 30,806,000 3,235,048,828 3,364,893,901 3.18%
US TREASURY N/B 3.125% 05/15/48 USD 9,671,500 1,049,837,021 1,081,563,613 1.02%
US TREASURY N/B 3.125% 11/15/28 USD 60,839,000 6,965,084,998 6,924,867,721 6.55%
US TREASURY N/B 3.375% 11/15/48 USD 23,154,000 2,747,950,987 2,717,222,521 2.57%
US TREASURY N/B 3.625% 02/15/44 USD 4,650,000 546,957,424 565,307,295 0.53%
26,643,033,402 26,758,870,325 25.30%
ソブリン債合計
105,543,654,989 103,429,483,722 97.84%
投資有価証券公正価値合計
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４【委託会社等の概況】
（１）【資本金の額】
（2020年2月28日現在）
資本金の額 20億円
※
発行する株式総数 100,000株
（普通株式 上限100,000株、Ａ種種類株式 上限30,000株）
発行済株式総数 40,000株
（普通株式24,490株、Ａ種種類株式15,510株）
※種類株式の発行が可能
直近５カ年の資本金の増減：該当事項はありません。
（２）【事業の内容及び営業の状況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託の
設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）
ならびにその受益証券（受益権）の募集又は私募（第二種金融商品取引業）を行っています。ま
た、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。
2020年2月28日現在、委託会社の運用する投資信託は以下の通りです。（親投資信託を除く）
純資産総額（単位：円）
基本的性格 本数
26 1,278,461,917,901
追加型公社債投資信託
859 13,545,054,116,096
追加型株式投資信託
38 103,552,799,629
単位型公社債投資信託
180 1,323,787,336,372
単位型株式投資信託
1,103 16,250,856,169,998
合計
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（３）【その他】
（1）定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項
該当事項はありません。
（2）訴訟事件その他の重要事項
委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありま
せん。
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５【委託会社等の経理状況】
１．委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社（以下「委託会社」という。）の財務諸表は、
「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）ならびに同規則
第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）
により作成しております。
また、中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年大蔵
省令第38号）、ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣
府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）により作成しております。
２．財務諸表及び中間財務諸表の金額は、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。
３．委託会社は、第34期事業年度（自2018年4月1日至2019年3月31日）の財務諸表について、EY新日本
有限責任監査法人の監査を受け、第35期中間会計期間（自2019年4月1日至2019年9月30日）の中間財
務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の中間監査を受けております。
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（１）【貸借対照表】
（単位：千円）
第33期 第34期
（2018年3月31日現在） （2019年3月31日現在）
（資産の部）
流動資産
現金・預金 49,071,217 41,087,475
金銭の信託 12,083,824 18,773,228
有価証券 － 153,518
未収委託者報酬 11,769,015 12,438,085
未収運用受託報酬 4,574,225 3,295,109
未収投資助言報酬 341,689 327,064
未収収益 59,526 56,925
前払費用 569,431 573,874
その他 427,238 491,914
流動資産計 78,896,169 77,197,195
固定資産
有形固定資産 1,643,826 1,461,316
建物 ※1 1,156,953 ※1 1,096,916
器具備品 ※1 476,504 ※1 364,399
建設仮勘定 10,368 －
無形固定資産 1,934,700 2,411,540
ソフトウエア 1,026,319 885,545
ソフトウエア仮勘定 904,389 1,522,040
電話加入権 3,931 3,931
電信電話専用施設利用権 60 23
投資その他の資産 8,270,313 9,269,808
投資有価証券 1,721,433 1,611,931
関係会社株式 3,229,196 4,499,196
長期差入保証金 1,518,725 1,312,328
繰延税金資産 1,699,533 1,748,459
その他 101,425 97,892
固定資産計 11,848,840 13,142,665
資産合計 90,745,010 90,339,861
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（単位：千円）
第33期 第34期
（2018年3月31日現在） （2019年3月31日現在）
（負債の部）
流動負債
預り金 1,003,550 2,183,889
未払金 5,081,728 5,697,942
未払収益分配金 1,031 1,053
未払償還金 57,275 48,968
未払手数料 4,629,133 4,883,723
その他未払金 394,288 764,196
未払費用 7,711,038 6,724,986
未払法人税等 5,153,972 3,341,238
未払消費税等 1,660,259 576,632
賞与引当金 1,393,911 1,344,466
役員賞与引当金 49,986 48,609
本社移転費用引当金 156,587 －
流動負債計 22,211,034 19,917,766
固定負債
退職給付引当金 1,637,133 1,895,158
時効後支払損引当金 199,026 177,851
固定負債計 1,836,160 2,073,009
負債合計 24,047,195 21,990,776
（純資産の部）
株主資本
資本金 2,000,000 2,000,000
資本剰余金 19,552,957 19,552,957
資本準備金 2,428,478 2,428,478
その他資本剰余金 17,124,479 17,124,479
利益剰余金 44,349,855 45,949,372
利益準備金 123,293 123,293
その他利益剰余金 44,226,562 45,826,079
別途積立金 24,580,000 31,680,000
研究開発積立金
300,000 －
運用責任準備積立金 200,000 －
繰越利益剰余金 19,146,562 14,146,079
株主資本計 65,902,812 67,502,329
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金 795,002 846,755
評価・換算差額等計 795,002 846,755
純資産合計 66,697,815 68,349,085
負債・純資産合計
90,745,010 90,339,861
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（２）【損益計算書】
（単位：千円）
第33期 第34期
（自 2017年4月1日 （自 2018年4月1日
至 2018年3月31日） 至 2019年3月31日）
営業収益
委託者報酬 84,705,447 84,812,585
運用受託報酬 19,124,427 16,483,356
投資助言報酬 1,217,672 1,235,553
その他営業収益 117,586 113,622
営業収益計 105,165,133 102,645,117
営業費用
支払手数料 37,242,284 36,100,556
広告宣伝費 379,873 387,028
公告費 1,485 375
調査費 23,944,438 24,389,003
調査費 10,677,166 9,956,757
委託調査費 13,267,272 14,432,246
委託計算費 1,073,938 936,075
営業雑経費 1,215,963 1,254,114
通信費 48,704 47,007
印刷費 947,411 978,185
協会費 64,331 63,558
諸会費 22,412 22,877
支払販売手数料 133,104 142,485
営業費用計 63,857,984 63,067,153
一般管理費
給料 11,304,873 10,859,354
役員報酬 189,022 189,198
給料・手当 9,565,921 9,098,957
賞与 1,549,929 1,571,197
交際費 58,863 60,115
寄付金 5,150 7,255
旅費交通費 395,605 361,479
租税公課 625,498 588,172
不動産賃借料 1,534,255 1,511,876
退職給付費用 595,876 521,184
固定資産減価償却費 1,226,472 590,667
福利厚生費 49,797 45,292
修繕費 4,620 16,247
賞与引当金繰入額
1,393,911 1,344,466
役員賞与引当金繰入額 49,986 48,609
機器リース料 148 130
事務委託費 3,037,804 3,302,806
事務用消耗品費 144,804 131,074
器具備品費 5,253 8,112
諸経費 149,850 188,367
一般管理費計 20,582,772 19,585,212
営業利益
20,724,376 19,992,752
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（単位：千円）
第33期 第34期
（自 2017年4月1日 （自 2018年4月1日
至 2018年3月31日） 至 2019年3月31日）
営業外収益
受取利息 1,430 1,749
受取配当金 74,278 73,517
時効成立分配金・償還金 256 8,582
為替差益 8,530 －
投資信託解約益 236,398 －
投資信託償還益 93,177 －
受取負担金 － 177,066
雑収入 10,306 24,919
時効後支払損引当金戻入額 17,429 19,797
営業外収益計 441,807 305,633
営業外費用
為替差損 － 17,542
投資信託解約損 4,138 －
投資信託償還損 17,065 －
金銭の信託運用損 99,303 175,164
雑損失 － 5,659
営業外費用計 120,507 198,365
経常利益 21,045,676 20,100,019
特別利益
固定資産売却益 1 －
投資有価証券売却益 479,323 353,644
関係会社株式売却益 ※1 1,492,680 ※1 －
本社移転費用引当金戻入額 138,294 －
その他特別利益 350 －
特別利益計 2,110,649 353,644
特別損失
固定資産除却損 ※2 36,992 ※2 19,121
固定資産売却損 134 －
退職給付制度終了損 690,899 －
システム移行損失 76,007 －
その他特別損失 50 －
特別損失計 804,083 19,121
税引前当期純利益 22,352,243 20,434,543
法人税、住民税及び事業税 6,951,863 6,386,793
法人税等調整額 △249,832 △71,767
法人税等合計 6,702,031 6,315,026
当期純利益 15,650,211 14,119,516
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（３）【株主資本等変動計算書】
第33期（自 2017年4月1日 至 2018年3月31日）
（単位：千円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
資本金
その他 資本剰余金
利益
運用責
資本準備金
別途 研究開発 繰越利益
準備金
資本剰余金 合計
任準備
積立金 積立金 剰余金
積立金
当期首残高
2,000,000 2,428,478 17,124,479 19,552,957 123,293 24,580,000 300,000 200,000 6,696,350
当期変動額
剰余金の配当
△ 3,200,000
当期純利益
15,650,211
株主資本以外
の項目の当期
変動額(純額)
当期変動額合計
－ － － － － － － － 12,450,211
当期末残高
2,000,000 2,428,478 17,124,479 19,552,957 123,293 24,580,000 300,000 200,000 19,146,562
株主資本 評価・換算差額等
利益剰余金
純資産
その他
株主資本 評価・換算
合計
有価証券
利益剰余金
合計 差額等合計
評価差額金
合計
当期首残高
31,899,643 53,452,601 517,864 517,864 53,970,465
当期変動額
剰余金の配当 △ 3,200,000 △ 3,200,000 △ 3,200,000
当期純利益
15,650,211 15,650,211 15,650,211
株主資本以外
の項目の当期
－ 277,137 277,137 277,137
変動額(純額)
当期変動額合計
12,450,211 12,450,211 277,137 277,137 12,727,349
当期末残高
44,349,855 65,902,812 795,002 795,002 66,697,815
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第34期（自 2018年4月1日 至 2019年3月31日）
（単位：千円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
その他 資本剰余金
資本金
利益
運用責
資本準備金
別途 研究開発 繰越利益
準備金
資本剰余金 合計
任準備
積立金 積立金 剰余金
積立金
当期首残高
2,000,000 2,428,478 17,124,479 19,552,957 123,293 24,580,000 300,000 200,000 19,146,562
当期変動額
剰余金の配当
△ 12 ,520,000
当期純利益
14,119,516
別途積立金
7,100,000
の積立
研究開発
△300,000
積立金の取崩
運用責任準備
△200,000
積立金の取崩
繰越利益剰余金
△6,600,000
の取崩
株主資本以外の
項目の当期変動
額(純額)
当期変動額合計
△ 5,000,483
－ － － － － 7,100,000 △300,000 △200,000
当期末残高
2,000,000 2,428,478 17,124,479 19,552,957 123,293 31,680,000 － － 14,146,079
株主資本 評価・換算差額等
利益剰余金
純資産
その他
株主資本 評価・換算
合計
有価証券
利益剰余金
合計 差額等合計
評価差額金
合計
当期首残高
44,349,855 65,902,812 795,002 795,002 66,697,815
当期変動額
剰余金の配当
△12,520,000 △12,520,000 △12,520,000
当期純利益
14,119,516 14,119,516 14,119,516
別途積立金
7,100,000 7,100,000 7,100,000
の積立
研究開発
△300,000 △300,000 △300,000
積立金の取崩
運用責任準備
△200,000 △200,000 △200,000
積立金の取崩
繰越利益剰余金
△6,600,000 △6,600,000 △6,600,000
の取崩
株主資本以外の
項目の当期変動
－ 51,753 51,753 51,753
額(純額)
当期変動額合計
1,599,516 1,599,516 51,753 51,753 1,651,270
当期末残高
45,949,372 67,502,329 846,755 846,755 68,349,085
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重要な会計方針
1. 有価証券の評価基準及び評価 （1）子会社株式及び関連会社株式
：移動平均法による原価法
方法
（2）その他有価証券
時価のあるもの：決算日の市場価格等に基づく時価法
（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動
平均法により算定）
時価のないもの: 移動平均法による原価法
2. 金銭の信託の評価基準及び評 時価法
価方法
3. 固定資産の減価償却の方法 （1）有形固定資産
定率法を採用しております。
ただし、 2016年4月1日以降に取得した建物附属設備について
は 、定額法を採用しております。
（2）無形固定資産
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用
可能期間（5年）に基づく定額法を採用しております。
4. 外貨建の資産及び負債の本邦 外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換
算し、換算差額は損益として処理しております。
通貨への換算基準
5. 引当金の計上基準 （1）賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる
ため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上し
ております。
（2）役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
るため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上
しております。
（3）退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一
時金制度について、当事業年度末における退職給付債務の見込
額に基づき計上しております。
①退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度
末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準
によっております。
②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
務期間内の一定の年数（5年）による定額法により按分した額
を費用処理しております。
数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
の平均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）による
定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から
費用処理しております。
（4）時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備える
ため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しており
ます。
（5）本社移転費用引当金は、本社移転に関連して発生する損失に
備えるため、発生すると見込まれる額を計上しております。
6．消費税等の会計処理 消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま
す。
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表示方法の変更
第34期（自 2018年4月1日 至 2019年3月31日）
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 平成30年2月16日）を当事業
年度から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分
に表示する方法に変更しました。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」842,996千円は、
「投資その他の資産」の「繰延税金資産」1,699,533千円に含めて表示しております。
注記事項
（貸借対照表関係）
※1．有形固定資産の減価償却累計額
（千円）
第33期 第34期
（2018年3月31日現在） （2019年3月31日現在）
建物 140,580 229,897
器具備品 847,466 927,688
（損益計算書関係）
※1. 関係会社に対する事項
（千円）
第33期 第34期
（自 2017年4月 1日 （自 2018年4月 1日
至 2018年3月31日） 至 2019年3月31日）
1,492,680 －
関係会社株式売却益
※2．固定資産除却損の内訳
（千円）
第33期 第34期
（自 2017年4月 1日 （自 2018年4月 1日
至 2018年3月31日） 至 2019年3月31日）
建物 298 1,550
器具備品 8,217 439
ソフトウエア 28,472 17,130
電話加入権 3 －
（株主資本等変動計算書関係）
第33期（自 2017年4月1日 至 2018年3月31日）
1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
発行済株式の種類
株式数（株） 増加株式数（株） 減少株式数（株） 株式数（株）
24,490 － － 24,490
普通株式
15,510 － － 15,510
A種種類株式
40,000 － － 40,000
合計
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2．配当に関する事項
（1）配当金支払額
配当金の総 1株当たり配
決議 株式の 基準日 効力発生日
額（千円） 当額（円）
種類
普通株式
2017年6月21日
3,200,000 80,000
2017年3月31日 2017年6月22日
定時株主総会
A種種類
株式
（2） 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
配当金の総 1株当たり配
決議 株式の 配当の 基準日 効力発生日
額（千円） 当額（円）
種類 原資
普通
株式
2018年6月20日 利益
12,520,000 313,000
2018年3月31日 2018年6月21日
定時株主総会 剰余金
A種種
類株式
第34期（自 2018年4月1日 至 2019年3月31日）
1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
発行済株式の種類
株式数（株） 増加株式数（株） 減少株式数（株） 株式数（株）
24,490 － － 24,490
普通株式
15,510 － － 15,510
A種種類株式
40,000 － － 40,000
合計
2．配当に関する事項
（1）配当金支払額
配当金の総 1株当たり配
決議 株式の 基準日 効力発生日
額（千円） 当額（円）
種類
普通株式
2018年6月20日
12,520,000 313,000
2018年3月31日 2018年6月21日
定時株主総会
A種種類
株式
（2） 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
2019年6月20日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
配当金の総 1株当たり配
決議 株式の 配当の 基準日 効力発生日
額（千円） 当額（円）
種類 原資
普通
株式
2019年6月20日 利益
11,280,000 282,000
2019年3月31日 2019年6月21日
定時株主総会 剰余金
A種種
類株式
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（金融商品関係）
1．金融商品の状況に関する事項
（ 1 ） 金融商品に対する取組方針
当社は、投資運用業を営んでおります。資金運用については、短期的な預金等に限定しておりま
す。
当社が運用を行う投資信託の商品性を適正に維持するため、当該投資信託を特定金外信託を通じ
て、または直接保有しております。なお、特定金外信託を通じて行っているデリバティブ取引は後
述するリスクを低減する目的で行っております。当該デリバティブ取引は、実需の範囲内でのみ利
用することとしており、投機的な取引は行わない方針であります。
（ 2 ） 金融商品の内容及びそのリスク
金銭の信託の主な内容は、当社運用ファンドの安定運用を主な目的として資金投入した投資信託
及びデリバティブ取引であります。金銭の信託に含まれる投資信託は為替及び市場価格の変動リス
クに晒されておりますが、デリバティブ取引（為替予約取引、株価指数先物取引及び債券先物取
引）を利用して一部リスクを低減しております。
営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されておりま
す。
有価証券及び投資有価証券は、主にその他有価証券（投資信託）、業務上の関係を有する企業の
株式であり、発行体の信用リスクや市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である未払手数料は、１年以内の支払期日であります。
（ 3 ） 金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
預金の預入先については、余資運用規程に従い、格付けの高い預入先に限定することによ
り、リスクの軽減を図っております。
営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引
先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を把握する体制として
います。
有価証券及び投資有価証券の発行体の信用リスクに関しては、信用情報や時価の把握を定期
的に行うことで管理しています。
②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
組織規程における分掌業務の定めに基づき、リスク管理担当所管にて、取引残高、損益及び
リスク量等の実績管理を行い、定期的に社内委員会での報告を実施しております。
③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
取引実行担当所管からの報告に基づき、資金管理担当所管が資金繰りを確認するとともに、
十分な手許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
（ ▶ ） 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され
た価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前
提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
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2．金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注2）参
照）。
第33期（2018年3月31日現在）
貸借対照表計上額 時価 差額
（千円） （千円） （千円）
49,071,217 49,071,217 －
（1）現金・預金
12,083,824 12,083,824 －
（2）金銭の信託
11,769,015 11,769,015 －
（3）未収委託者報酬
（4）未収運用受託報酬
4,574,225 4,574,225 －
（5）有価証券及び投資有価証券
その他有価証券
1,448,968 1,448,968 －
78,947,251 78,947,251 －
資産計
4,629,133 4,629,133 －
（1）未払手数料
4,629,133 4,629,133 －
負債計
第34期（2019年3月31日現在）
貸借対照表計上額 時価 差額
（千円） （千円） （千円）
41,087,475 41,087,475 －
（1）現金・預金
18,773,228 18,773,228 －
（2）金銭の信託
12,438,085 12,438,085 －
（3）未収委託者報酬
（4）未収運用受託報酬
3,295,109 3,295,109 －
（5）有価証券及び投資有価証券
その他有価証券
1,488,684 1,488,684 －
77,082,582 77,082,582 －
資産計
4,883,723 4,883,723 －
（1）未払手数料
4,883,723 4,883,723 －
負債計
（注1）金融商品の時価の算定方法
資 産
（1）現金・預金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
よっております。
（2）金銭の信託
有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている
有価証券について、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相
手先金融機関より提示された価格によっております。
（3）未収委託者報酬及び（4）未収運用受託報酬
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
よっております。
（5）有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託は基準価額によってお
ります。
負 債
（1）未払手数料
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
よっております。
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（注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
（千円）
第33期 第34期
区分
（2018年3月31日現在） （2019年3月31日現在）
272,464 276,764
①非上場株式
3,229,196 4,499,196
②関係会社株式
①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、
時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5) 有価証券及び投資有価証券 その他有
価証券」には含めておりません。
②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができ
ず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
（注3）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
第33期（2018年3月31日現在）
1年以内 1年超5年以内 5年超10年以内 10年超
（千円） （千円） （千円） （千円）
49,071,217 － － －
（1）現金・預金
12,083,824 － － －
（2）金銭の信託
11,769,015 － － －
（3）未収委託者報酬
4,574,225 － － －
（4）未収運用受託報酬
（5）有価証券及び投資有価証券
－ 3,995 － －
その他有価証券(投資信託)
第34期（2019年3月31日現在）
1年以内 1年超5年以内 5年超10年以内 10年超
（千円） （千円） （千円） （千円）
41,087,475 － － －
（1）現金・預金
18,773,228 － － －
（2）金銭の信託
12,438,085 － － －
（3）未収委託者報酬
3,295,109 － － －
（4）未収運用受託報酬
（5）有価証券及び投資有価証券
153,518 1,995 996 －
その他有価証券(投資信託)
（有価証券関係）
1. 子会社株式及び関連会社株式
関係会社株式（第33期の貸借対照表計上額3,229,196千円、第34期の貸借対照表計上額4,499,196
千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載してお
りません。
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2. その他有価証券
第33期（2018年3月31日現在）
（千円）
貸借対照表日における
区分 取得原価 差額
貸借対照表計上額
貸借対照表計上額が
取得原価を超えるもの
1,267,157 146,101 1,121,055
①株式
177,815 153,000 24,815
②投資信託
1,444,972 299,101 1,145,870
小計
貸借対照表計上額が
取得原価を超えないもの
－ － －
①株式
3,995 4,000 △ ▶
②投資信託
小計 3,995 4,000 △ ▶
1,448,968 303,101 1,145,866
合計
（注）非上場株式（貸借対照表計上額272,464千円）については、市場価格がなく、時価を把握 す
ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
ん。
第34期（2019年3月31日現在）
（千円）
貸借対照表日における
区分 取得原価 差額
貸借対照表計上額
貸借対照表計上額が
取得原価を超えるもの
1,326,372 111,223 1,215,148
①株式
158,321 153,000 5,321
②投資信託
1,484,694 264,223 1,220,470
小計
貸借対照表計上額が
取得原価を超えないもの
－ － －
①株式
3,990 4,000 △ 9
②投資信託
小計 3,990 4,000 △ 9
1,488,684 268,223 1,220,460
合計
（注）非上場株式（貸借対照表計上額 276,674 千円）については、市場価格がなく、時価を把握 す
ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
ん。
3．当該事業年度中に売却したその他有価証券
第33期（自 2017年4月1日 至 2018年3月31日）
売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
区分
（千円） （千円） （千円）
544,326 479,323 －
株式
2,480,288 329,576 21,204
投資信託
（注）投資信託の「売却額」、「売却益の合計額」及び「売却損の合計額」は、解約又は償還によ
るものであります。
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第34期（自 2018年4月1日 至 2019年3月31日）
売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
区分
（千円） （千円） （千円）
394,222 353,644 －
株式
－ － －
投資信託
（退職給付関係）
1．採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度（非積立型制度であります）を採用しておりま
す。確定拠出型の制度としては確定拠出年金制度を採用しております。
なお、 当社は2017年10月1日付で、確定給付企業年金制度を確定拠出年金制度等に移行するととも
に、退職一時金制度を改定しました。
2．確定給付制度
（1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
（千円）
第33期 第34期
（自 2017年4月 1日 （自 2018年4月 1日
至 2018年3月31日） 至 2019年3月31日）
退職給付債務の期首残高 2,718,372 2,154,607
勤務費用 269,128 300,245
利息費用 7,523 1,918
数理計算上の差異の発生額 61,792 △ 10,147
退職給付の支払額 △111,758 △158,018
確定拠出制度への移行に伴う減少額 △1,316,796 －
退職一時金制度改定に伴う増加額 526,345 －
その他 － 438
退職給付債務の期末残高 2,154,607 2,289,044
（2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表
（千円）
第33期 第34期
（自 2017年4月 1日 （自 2018年4月 1日
至 2018年3月31日） 至 2019年3月31日）
年金資産の期首残高 1,363,437 －
期待運用収益 17,042 －
事業主からの拠出額 36,672 －
確定拠出制度への移行に伴う減少額 △1,417,152 －
年金資産の期末残高 － －
（3）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
（千円）
第33期 第34期
（2018年3月31日現在） （2019年3月31日現在）
非積立型制度の退職給付債務 2,154,607 2,289,044
未積立退職給付債務 2,154,607 2,289,044
未認識数理計算上の差異 △204,636 △150,568
未認識過去勤務費用 △312,836 △243,317
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 1,637,133 1,895,158
退職給付引当金 1,637,133 1,895,158
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 1,637,133 1,895,158
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（4）退職給付費用及びその内訳項目の金額
（千円）
第33期 第34期
（自 2017年4月 1日 （自 2018年4月 1日
至 2018年3月31日） 至 2019年3月31日）
勤務費用 269,128 300,245
利息費用 7,523 1,918
期待運用収益 △17,042 －
数理計算上の差異の費用処理額 88,417 43,920
過去勤務費用の費用処理額 39,611 69,519
退職一時金制度改定に伴う費用処理額 70,560 －
その他 △1,620 △3,640
確定給付制度に係る退職給付費用 456,577 411,963
制度移行に伴う損失（注） 690,899 －
（注）特別損失に計上しております。
（5）数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
第33期 第34期
（2018年3月31日現在） （2019年3月31日現在）
割引率 0.09 ％ 0.09 ％
予想昇給率 1.00％～4.42％ 1.00％～4.42％
3.簡便法を適用した確定給付制度
（1）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
（千円）
第33期 第34期
（自 2017年4月 1日 （自 2018年4月 1日
至 2018年3月31日） 至 2019年3月31日）
退職給付引当金の期首残高 △300,927 －
退職給付費用 53,156 －
制度への拠出額 △35,640 －
確定拠出制度への移行に伴う減少額 391,600 －
退職一時金制度改定に伴う振替額 △108,189 －
退職給付引当金の期末残高 － －
（2）退職給付費用
簡便法で計算した退職給付費用 前事業年度 53,156千円 当事業年度 － 千円
4．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度 86,141 千円、当事業年度 104,720 千円であります。
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（税効果会計関係）
1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
第33期 第34期
(2018年3月31日現在) (2019年3月31日現在)
（千円） （千円）
繰延税金資産
290,493 173,805
未払事業税
11,683 10,915
未払事業所税
426,815 411,675
賞与引当金
81,186 80,253
未払法定福利費
9,186 7,961
未払給与
－ 138,994
受取負担金
－ 102,490
運用受託報酬
90,524 10,152
資産除去債務
減価償却超過額（一括償却資産） 11,331 4,569
176,791 125,839
減価償却超過額
繰延資産償却超過額（税法上） 34,977 135,542
501,290 580,297
退職給付引当金
60,941 54,458
時効後支払損引当金
13,173 7,360
ゴルフ会員権評価損
166,740 166,740
関係会社株式評価損
28,976 28,976
投資有価証券評価損
47,947 －
本社移転費用引当金
29,193 29,494
その他
1,981,254 2,069,527
繰延税金資産小計
－ －
評価性引当額
1,981,254 2,069,527
繰延税金資産合計
繰延税金負債
△281,720 △321,067
その他有価証券評価差額金
△281,720 △321,067
繰延税金負債合計
1,699,533 1,748,459
繰延税金資産の純額
2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下
であるため、注記を省略しております。
（ 企業結合等関係 ）
当社（以下「AMOne」という）は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
（以下「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株式
会社（以下「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合4
社」という）間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
1．結合当事企業
DIAM MHAM TB
結合当事企業 新光投信
投資運用業務、投 投資運用業務、投 信託業務、銀行業 投資運用業務、投
事業の内容
資助言・代理業務 資助言・代理業務 務、投資運用業務 資助言・代理業務
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2．企業結合日
2016年10月1日
3．企業結合の方法
①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
4．結合後企業の名称
アセットマネジメントOne株式会社
5．企業結合の主な目的
当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「 MHFG 」という）及び第一生命ホールディ
ングス株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、 MHFG と第一生命
両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
6．合併比率
「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
DIAM MHAM
会社名
（存続会社） （消滅会社）
合併比率（*） 1 0.0154
（*） 普通株式と種類株式を合算して算定しております。
7．交付した株式数
「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、 DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
15,510株を交付しました。
8．経済的持分比率（議決権比率）
MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率 50.00％
MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率 20.00％
MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率 70.00％
なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
9．取得企業を決定するに至った主な根拠
「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社である MHFG が、
結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
し、DIAMが被取得企業となるものです。
10．会計処理
「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号 平成25年9月13日公表分）及び「企業結
合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号 平成25年9月
13日公表分）に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
11．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項
（1）被取得企業の取得原価及びその内訳
取得の対価 MHAMの普通株式 144,212,500千円
取得原価 144,212,500千円
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（2）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
a.発生したのれんの金額 76,224,837千円
被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた
b.発生原因
負債の純額と取得原価との差額によります。
c.のれんの償却方法及び償却期間 20年間の均等償却
（3）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
a.資産の額 資産合計 40,451,657千円
うち現金・預金 11,605,537千円
うち金銭の信託 11,792,364千円
b.負債の額 負債合計 9,256,209千円
うち未払手数料及び未払費用 4,539,592千円
（注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額
には含まれておりません。
（4）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種
類別の加重平均償却期間
a.無形固定資産に配分された金額
53,030,000千円
b.主要な種類別の内訳
顧客関連資産
53,030,000千円
c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
顧客関連資産
16.9年
12．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額
（1）貸借対照表項目
第33期 第34期
（2018年3月31日現在） （2019年3月31日現在）
流動資産 －千円 －千円
固定資産 114,270,495千円 104,326,078千円
資産合計 114,270,495千円 104,326,078千円
流動負債 －千円 －千円
固定負債 13,059,836千円 10,571,428千円
負債合計 13,059,836千円 10,571,428千円
純資産 101,210,659千円 93,754,650千円
（注）固定資産及び資産合計には、のれん及び顧客関連資産の金額が含まれております。
のれん 70,507,975千円 66,696,733千円
顧客関連資産 45,200,838千円 39,959,586千円
（2）損益計算書項目
第33期 第34期
（自 2017年4月 1日 （自 2018年4月 1日
至 2018年3月31日） 至 2019年3月31日）
営業収益 －千円 －千円
営業利益 △9,012,128千円 △9,043,138千円
経常利益 △9,012,128千円 △9,043,138千円
税引前当期純利益 △9,012,128千円 △9,091,728千円
当期純利益 △7,419,617千円 △7,489,721千円
1株当たり当期純利益 △185,490円43銭 △187,243円04銭
（注）営業利益には、のれん及び顧客関連資産の償却額が含まれております。
のれんの償却額 3,811,241千円 3,811,241千円
顧客関連資産の償却額 5,233,360千円 5,241,252千円
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（資産除去債務関係）
当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務
を有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の
負債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、その
うち当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
（セグメント情報等）
1．セグメント情報
当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
2．関連情報
第33期（自 2017年4月1日 至 2018年3月31日） 及び 第34期（自 2018年4月1日 至 2019年3月31日）
（1）サービスごとの情報
サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
の営業収益の記載を省略しております。
（2）地域ごとの情報
①営業収益
本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
め、記載を省略しております。
②有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
め、記載を省略しております。
（3）主要な顧客ごとの情報
特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記
載を省略しております。
（関連当事者情報）
1．関連当事者との取引
（1）親会社及び法人主要株主等
第33期（自 2017年4月1日 至 2018年3月31日）
該当はありません。
第34期（自 2018年4月1日 至 2019年3月31日）
該当はありません。
（2）子会社及び関連会社等
第33期（自 2017年4月1日 至 2018年3月31日）
該当はありません。
第34期（自 2018年4月1日 至 2019年3月31日）
該当はありません。
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（3）兄弟会社等
第33期（自 2017年4月1日 至 2018年3月31日）
資本金 事業の 議決権 関係内容
会社等の 住所 又は 内容又 等の所 取引の内容 取引金額 科目 期末残高
属
名称 出資金 は職業 有(被 （千円） （千円）
役員の 事業上
性
所有)
兼任等 の関係
割合
株式会社 東京都 14,040 銀行業 － － 当社設定 投資信託の 6,470,802 未払 894,336
親
みずほ銀 千代田 投資信託 販売代行手 手数料
億円
会
行 区 の販売 数料
社
の
みずほ証 東京都 1,251 証券業 － － 当社設定 投資信託の 9,079,083 未払 1,549,208
子
券株式会 千代田 投資信託 販売代行手 手数料
億円
会
社 区 の販売 数料
社
第34期（自 2018年4月1日 至 2019年3月31日）
資本金 事業の 議決権 関係内容
会社等の 住所 又は 内容又 等の所 取引の内容 取引金額 科目 期末残高
属
名称 出資金 は職業 有(被 （千円） （千円）
役員の 事業上
性
所有)
兼任等 の関係
割合
株式会社 東京都 14,040 銀行業 － － 当社設定 投資信託の 6,048,352 未払 915,980
みずほ銀 千代田 投資信託 販売代行手 手数料
億円
親
行 区 の販売 数料
会
社
子会社株式 －
1,270,000 －
の
の取得
子
会
みずほ証 東京都 1,251 証券業 － － 当社設定 投資信託の 10,215,017 未払 1,670,194
社
券株式会 千代田 投資信託 販売代行手 手数料
億円
社 区 の販売 数料
取引条件及び取引条件の決定方針等
（注1）投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
（注2）子会社株式の取得は、独立した第三者機関により算定された価格を基礎として協議の上、合理
的に決定しております。
（注3）上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれており
ます。
2．親会社又は重要な関連会社に関する注記
（1）親会社情報
株式会社みずほフィナンシャルグループ
(東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
（2）重要な関連会社の要約財務諸表
該当はありません。
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（1株当たり情報）
第33期 第34期
（自 2017年4月 1日 （自 2018年4月 1日
至 2018年3月31日） 至 2019年3月31日）
1株当たり純資産額 1,667,445円37銭 1,708,727円13銭
1株当たり当期純利益金額 391,255円29銭 352,987円92銭
（注1）潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載して
おりません。
（注2）1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
第33期 第34期
（自 2017年4月 1日 （自 2018年4月 1日
至 2018年3月31日） 至 2019年3月31日）
当期純利益金額 15,650,211千円 14,119,516千円
普通株主及び普通株主と同等の株
－ －
主に帰属しない金額
普通株式及び普通株式と同等の株
15,650,211千円 14,119,516千円
式に係る当期純利益金額
普通株式及び普通株式と同等の株
式の期中平均株式数 40,000株 40,000株
（うち普通株式） (24,490株) (24,490株)
（うちA種種類株式） (15,510株) (15,510株)
（注1）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び 残余財産 分配請求権について普通株式と同等の権利を
有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
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（1）中間貸借対照表
（単位：千円）
第35期中間会計期間末
（2019年9月30日現在）
（資産の部）
流動資産
現金・預金 37,156,171
金銭の信託 18,742,684
有価証券 997
未収委託者報酬 11,945,046
未収運用受託報酬 3,120,602
未収投資助言報酬 332,118
未収収益 58,808
前払費用 781,218
その他 2,233,840
流動資産計 74,371,488
固定資産
有形固定資産 1,362,999
建物 ※1 1,051,855
器具備品 ※1 311,144
無形固定資産 3,541,152
ソフトウエア 3,323,996
ソフトウエア仮勘定 213,219
電話加入権 3,931
電信電話専用施設利用権 6
投資その他の資産 8,896,987
投資有価証券 958,309
関係会社株式 4,499,196
長期差入保証金 1,307,197
繰延税金資産 2,036,732
その他 95,551
固定資産計 13,801,139
資産合計 88,172,628
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（単位：千円）
第35期中間会計期間末
（2019年9月30日現在）
（負債の部）
流動負債
預り金 5,192,317
未払金 5,043,713
未払収益分配金 1,047
未払償還金 48,441
未払手数料 4,707,236
その他未払金 286,987
未払費用 6,512,990
未払法人税等 3,526,134
未払消費税等 516,610
前受収益 40,684
賞与引当金 1,281,617
役員賞与引当金 34,112
流動負債計 22,148,179
固定負債
退職給付引当金 1,993,829
時効後支払損引当金 169,869
固定負債計 2,163,698
負債合計 24,311,878
（純資産の部）
株主資本
資本金 2,000,000
資本剰余金 19,552,957
資本準備金 2,428,478
その他資本剰余金 17,124,479
利益剰余金 41,866,681
利益準備金 123,293
その他利益剰余金 41,743,387
別途積立金 31,680,000
繰越利益剰余金 10,063,387
株主資本計 63,419,638
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
441,111
評価・換算差額等計 441,111
純資産合計 63,860,750
負債・純資産合計 88,172,628
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（2）中間損益計算書
（単位：千円）
第35期中間会計期間
（自 2019年4月1日 至 2019年9月30日）
営業収益
委託者報酬 42,425,693
運用受託報酬
7,240,514
投資助言報酬 601,626
その他営業収益
57,443
営業収益計 50,325,278
営業費用
支払手数料 17,730,384
広告宣伝費 125,471
公告費 125
調査費 12,182,415
調査費 4,742,559
委託調査費 7,439,855
委託計算費 421,559
営業雑経費 538,430
通信費 22,517
印刷費 410,573
協会費 34,596
諸会費 16,711
支払販売手数料 54,031
営業費用計 30,998,386
一般管理費
給料 4,829,571
役員報酬 87,372
給料・手当 4,615,868
賞与 126,330
交際費 17,168
寄付金 6,499
旅費交通費 165,035
租税公課 291,415
不動産賃借料 749,406
退職給付費用 254,598
固定資産減価償却費 ※1 345,421
福利厚生費 21,538
修繕費 1,263
賞与引当金繰入額 1,281,617
役員賞与引当金繰入額 34,112
機器リース料 138
事務委託費 1,700,671
事務用消耗品費 50,852
器具備品費 490
諸経費 100,495
一般管理費計 9,850,295
営業利益 9,476,595
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（単位：千円）
第35期中間会計期間
（自 2019年4月1日 至 2019年9月30日）
営業外収益
受取利息 1,075
受取配当金 11,185
時効成立分配金・償還金 608
時効後支払損引当金戻入額 7,743
2,466
投資信託償還益
受取負担金 287,268
雑収入
2,670
営業外収益計 313,018
営業外費用
為替差損 9,702
投資信託償還損 1
金銭の信託運用損 18,907
雑損失 104
営業外費用計 28,716
経常利益 9,760,897
特別利益
投資有価証券売却益 634,060
特別利益計 634,060
特別損失
固定資産除却損 7,444
特別損失計 7,444
税引前中間純利益 10,387,514
法人税、住民税及び事業税 3,299,452
法人税等調整額 △109,246
法人税等合計 3,190,205
中間純利益 7,197,308
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（3）中間株主資本等変動計算書
第35期中間会計期間（自 2019年4月1日 至 2019年9月30日）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
資本金
その他 資本剰余金 利益
資本準備金
別途 繰越利益
資本剰余金 合計 準備金
積立金 剰余金
当期首残高
2,000,000 2,428,478 17,124,479 19,552,957 123,293 31,680,000 14,146,079
当中間期変動額
剰余金の配当
△11,280,000
中間純利益
7,197,308
株主資本以
外の項目の
当中間期変
動額(純額)
当中間期変動額
－ － － － － － △4,082,691
合計
当中間期末残高
2,000,000 2,428,478 17,124,479 19,552,957 123,293 31,680,000 10,063,387
株主資本 評価・換算差額等
利益剰余金 純資産
その他
株主資本 評価・換算
合計
有価証券
利益剰余金
合計 差額等合計
評価差額金
合計
当期首残高
45,949,372 67,502,329 846,755 846,755 68,349,085
当中間期変動額
剰余金の配当
△11,280,000 △11,280,000 △11,280,000
中間純利益
7,197,308 7,197,308 7,197,308
株主資本以
外の項目の
△405,643 △405,643 △405,643
当中間期変
動額(純額)
当中間期変動額
△4,082,691 △4,082,691 △405,643 △405,643 △4,488,335
合計
当中間期末残高
41,866,681 63,419,638 441,111 441,111 63,860,750
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
重要な会計方針
（1）子会社株式及び関連会社株式
1．有価証券の評価基準及び評
：移動平均法による原価法
価方法
（2）その他有価証券
時価のあるもの：中間決算日の市場価格等に基づく時価法
（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平
均法により算定）
時価のないもの: 移動平均法による原価法
2. 金銭の信託の評価基準及び 時価法
評価方法
（1）有形固定資産
3．固定資産の減価償却の方法
定率法を採用しております。
ただし、 平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備について
は 、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
…
建物 6～18年
…
器具備品 2～20年
（2）無形固定資産
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用
可能期間（5年）に基づく定額法によっております。
4. 外貨建の資産及び負債の本 外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物等為替相場により円貨
に換算し、換算差額は損益として処理しております。
邦通貨への換算基準
（1）賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる
5．引当金の計上基準
ため、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を計
上しております。
（2）役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
るため、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を
計上しております。
（3）退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一
時金制度について、 当事業年度末 における退職給付債務の見込額
に基づき当中間会計期間末において発生していると認められる額
を計上しております。
①退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計
期間末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式
基準によっております。
②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
務期間内の一定の年数（5年）による定額法により按分した額
を費用処理しております。
数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
の平均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）による
定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から
費用処理しております。
（4）時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備える
ため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しており
ます。
6．消費税等の会計処理 消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま
す。
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注記事項
（中間貸借対照表関係）
第35期中間会計期間末
項目
（2019年9月30日現在）
※1.有形固定資産の減価償却累計額
建物 … 274,959千円
器具備品 … 965,214千円
（中間損益計算書関係）
第35期中間会計期間
項目
（自 2019年4月1日 至 2019年9月30日）
※1.減価償却実施額
有形固定資産 … 97,348千円
無形固定資産 … 248,073千円
（中間株主資本等変動計算書関係）
第35期中間会計期間（自 2019年4月1日 至 2019年9月30日）
1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
当事業年度期首 当中間会計期間 当中間会計期間 当中間会計期間末
発行済株式の種類
株式数（株） 増加株式数（株） 減少株式数（株） 株式数（株）
24,490 － － 24,490
普通株式
15,510 － － 15,510
A種種類株式
40,000 － － 40,000
合計
2.配当に関する事項
（1）配当金支払額
配当金の 1株当たり
決議 株式の 基準日 効力発生日
総額 配当額
種類
（千円） （円）
普通株式
2019年6月20日
11,280,000 282,000
2019年3月31日 2019年6月21日
定時株主総会
A種種類
株式
（2）基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間後となるもの
該当事項はありません。
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（金融商品関係）
第35期中間会計期間末（2019年9月30日現在）
金融商品の時価等に関する事項
2019年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであり
ます。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注2）参照）。
中間貸借対照表計上額 時価 差額
（千円） （千円） （千円）
37,156,171 37,156,171 －
（1）現金・預金
18,742,684 18,742,684 －
（2）金銭の信託
11,945,046 11,945,046 －
（3）未収委託者報酬
3,120,602 3,120,602 －
（4）未収運用受託報酬
（5）有価証券及び投資有価証券
699,937 699,937 －
その他有価証券
71,664,441 71,664,441 －
資産計
4,707,236 4,707,236 －
（1）未払手数料
4,707,236 4,707,236 －
負債計
（注1）金融商品の時価の算定方法
資 産
（1）現金・預金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
おります。
（2）金銭の信託
有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証
券について、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相手先金融機関
より提示された価格によっております。
（3）未収委託者報酬及び（4）未収運用受託報酬
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
おります。
（5）有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託は基準価額によっておりま
す。
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負 債
（1）未払手数料
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
おります。
（注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
中間貸借対照表計上額
区分
（千円）
259,369
①非上場株式
4,499,196
②関係会社株式
①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価
を把握することが極めて困難と認められるため、「(5) 有価証券及び投資有価証券 その他有価証
券 」には含めておりません。
②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時
価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
（有価証券関係）
第35期中間会計期間末
（2019年9月30日現在）
1.子会社株式
関係会社株式（中間貸借対照表計上額 4,499,196 千円）は、市場価格がなく、時価を把握するこ
とが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
2.その他有価証券
中間貸借対照表 取得原価 差額
区 分
計上額（千円） （千円） （千円）
中間貸借対照表計上額が
取得原価を超えるもの
691,010 58,146 632,863
①株式
②投資信託 5,937 3,000 2,937
小計 696,947 61,146 635,800
中間貸借対照表計上額が
取得原価を超えないもの
- - -
①株式
②投資信託 2,990 3,000 △9
小計 2,990 3,000 △9
合計 699,937 64,146 635,791
（注）非上場株式（中間貸借対照表計上額 259,369 千円）については、市場価格がなく、時価を把
握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりま
せん。
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（企業結合等関係）
当社（以下「AMOne」という）は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
（以下「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株式
会社（以下「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合4
社」という）間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
1.結合当事企業
DIAM MHAM TB
結合当事企業 新光投信
投資運用業務、投 投資運用業務、投 信託業務、銀行業 投資運用業務、投
事業の内容
資助言・代理業務 資助言・代理業務 務、投資運用業務 資助言・代理業務
2.企業結合日
2016年10月1日
3.企業結合の方法
①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
4.結合後企業の名称
アセットマネジメントOne株式会社
5.企業結合の主な目的
当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「 MHFG 」という）及び第一生命ホールディ
ングス株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、 MHFG と第一生命
両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
6.合併比率
「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
DIAM MHAM
会社名
（存続会社） （消滅会社）
合併比率（*） 1 0.0154
（*） 普通株式と種類株式を合算して算定しております。
7.交付した株式数
「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、 DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
15,510株を交付しました。
8.経済的持分比率（議決権比率）
MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率 50.00％
MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率 20.00％
MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率 70.00％
なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
9.取得企業を決定するに至った主な根拠
「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社である MHFG が、
結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
し、DIAMが被取得企業となるものです。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
10.会計処理
「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号 平成25年9月13日公表分）及び「企業結
合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号 平成25年9月
13日公表分）に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
11.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項
（1）中間財務諸表に含まれる被取得企業の業績の期間
2019年4月1日から2019年9月30日まで
（2）被取得企業の取得原価及びその内訳
取得の対価 MHAMの普通株式 144,212,500千円
取得原価 144,212,500千円
（3）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
a.発生したのれんの金額 76,224,837千円
被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた負
b.発生原因
債の純額と取得原価との差額によります。
c.のれんの償却方法及び償却期間 20年間の均等償却
（4）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
a.資産の額 資産合計 40,451,657千円
うち現金・預金 11,605,537千円
うち金銭の信託 11,792,364千円
b.負債の額 負債合計 9,256,209千円
うち未払手数料及び未払費用 4,539,592千円
（注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の
額には含まれておりません。
（5）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な
種類別の加重平均償却期間
a.無形固定資産に配分された金額
53,030,000千円
b.主要な種類別の内訳
顧客関連資産
53,030,000千円
c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
顧客関連資産
16.9年
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12.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額
（1）貸借対照表項目
流動資産 －千円
固定資産 99,557,407千円
資産合計 99,557,407千円
流動負債 －千円
固定負債 9,515,195千円
負債合計 9,515,195千円
純資産 90,042,211千円
（注）固定資産及び資産合計には、のれんの金額64,791,112千円及び顧客関連資産の金額
37,384,808千円が含まれております。
（2）損益計算書項目
営業収益 －千円
営業利益 △4,477,219千円
経常利益 △4,477,219千円
税引前中間純利益 △4,551,164千円
中間純利益 △3,763,741千円
1株当たり中間純利益 △94,093円53銭
（注）営業利益には、のれんの償却額1,905,620千円及び顧客関連資産の償却額2,574,777千円
が含まれております。
（資産除去債務関係）
当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を
有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の負
債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち
当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（セグメント情報等）
第35期中間会計期間（自 2019年4月1日 至 2019年9月30日）
1.セグメント情報
当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
2.関連情報
（１）サービスごとの情報
サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
の営業収益の記載を省略しております。
（２）地域ごとの情報
①営業収益
本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
め、記載を省略しております。
②有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
め、記載を省略しております。
（３）主要な顧客ごとの情報
特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記
載を省略しております。
（1株当たり情報）
第35期中間会計期間
（自 2019年4月1日 至 2019年9月30日）
1株当たり純資産額 1,596,518円75銭
1株当たり中間純利益金額 179,932円71銭
（注）潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
ません。
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
第35期中間会計期間
（自 2019年4月1日 至 2019年9月30日）
中間純利益金額 7,197,308千円
普通株主及び普通株主と同等の株主に帰属し
－
ない金額
普通株式及び普通株式と同等の株式に係る中
7,197,308千円
間純利益金額
普通株式及び普通株式と同等の株式の期中平
40,000株
均株式数
（うち普通株式） (24,490株)
（うちA種種類株式） (15,510株)
（注）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び 残余財産 分配請求権について普通株式と同等の権利を
有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
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独立監査人の監査報告書
２０１９年５月３０日
アセットマネジメントOne株式会社
取 締 役 会 御 中
EY新日本有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 湯原 尚 印
業 務 執 行 社 員
指定有限責任社員
公認会計士 山野 浩 印
業 務 執 行 社 員
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の２０１８年４月１日から２０１９年３月
３１日までの第３４期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、
重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表
明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査
を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を
得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手
続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて
選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではない
が、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表
の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその
適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが
含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
て、アセットマネジメントOne株式会社の２０１９年３月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事
業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注１）上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管
しております。
（注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の中間監査報告書
２０１９年１１月２８日
アセットマネジメントOne株式会社
取 締 役 会 御 中
EY新日本有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 山野 浩 印
業 務 執 行 社 員
指定有限責任社員
公認会計士 長谷川 敬 印
業 務 執 行 社 員
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の２０１９年４月１日から２０２０年３月
３１日までの第３５期事業年度の中間会計期間（２０１９年４月１日から２０１９年９月３０日まで）に係
る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方
針及びその他の注記について中間監査を行った。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財
務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中
間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること
が含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する
意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に
準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の
有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得
るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて
監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又
は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手
続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意
見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監
査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、
中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間監査意見
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
基準に準拠して、アセットマネジメントOne株式会社の２０１９年９月３０日現在の財政状態及び同日をもっ
て終了する中間会計期間（２０１９年４月１日から２０１９年９月３０日まで）の経営成績に関する有用な
情報を表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注１）上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保
管しております。
（注２）ＸＢＲＬデータは中間監査の対象には含まれておりません。
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の中間監査報告書
令和２年４月３日
アセットマネジメントOne株式会社
取 締 役 会 御 中
EY新日本 有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 丘本 正彦 印
業 務 執 行 社 員
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、
「ファンドの経理状況」に掲げられているＵＳストラテジック・インカム・アルファ 年１回決算
型の令和１年８月２４日から令和２年２月２３日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、
中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
て中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な
虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統
制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表
に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる
中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には
全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示
がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中
間監査を実施することを求めている。
中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査
と比べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判
断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的
手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目
的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価
の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用
な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及
びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討する
ことが含まれる。
当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断して
いる。
中間監査意見
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
表の作成基準に準拠して、ＵＳストラテジック・インカム・アルファ 年１回決算型の令和２年２
月２３日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間（令和１年８月２４日から
令和２年２月２３日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
利害関係
アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
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（注１）上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保
管しております。
（注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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