ステートストリート・ゴールドファンド（為替ヘッジあり） 半期報告書（内国投資信託受益証券） 第8期(令和1年8月21日－令和2年8月20日)

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                                     ステート・ストリート・グローバル・アドバイザーズ株式会社(E12963)
                                                   半期報告書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】
     【提出書類】                  半期報告書

     【提出先】                  関東財務局長

     【提出日】                  2020年5月20日

     【計算期間】                  第8期中　自　2019年8月21日　至　2020年2月20日

     【ファンド名】                  ステートストリート・ゴールドファンド（為替ヘッジあり）

     【発行者名】                  ステート・ストリート・グローバル・アドバイザーズ株式会社

     【代表者の役職氏名】                  代表取締役社長　髙村　孝

     【本店の所在の場所】                  東京都港区虎ノ門一丁目23番1号

     【事務連絡者氏名】                  中川　祐子

     【連絡場所】                  東京都港区虎ノ門一丁目23番1号

     【電話番号】                  03－4530－7409

     【縦覧に供する場所】                  該当事項はありません｡

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     １【ファンドの運用状況】
     （１）【投資状況】

                                              （2020年2月28日現在）
        種類                    国／地域名             時価合計（円）           投資比率(％)
      投資信託受益証券                  アメリカ                    2,099,415,863             99.60
      親投資信託受益証券                  日本                        99,657         0.01
      コール・ローン、その他資産（負債控除後）                                        8,238,451           0.39
      純資産総額                                     2,107,753,971            100.00
     （注）投資比率は、純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率です。
      ＜参考情報＞

      親投資信託受益証券（短期国債マザーファンド）
                                              （2020年2月28日現在）
        種類                    国／地域名             時価合計（円）           投資比率(％)
      コール・ローン、その他資産（負債控除後）                                     38,171,281,002             100.00
      純資産総額                                     38,171,281,002             100.00
     （注）投資比率は、純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率です。
     （２）【運用実績】

      ①【純資産の推移】
       2020年2月28日及び同日前１年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推移は次の通りで
       す。
                                                  １口当たりの
                 計算期間・月末                  純資産総額（円）
                                                  純資産額（円）
                            分配付：           22,420,577        分配付：         0.7786
               （2013年     8月20日）
       第1期
                            分配落：           22,420,577        分配落：         0.7786
                            分配付：           51,256,232        分配付：         0.7269
               （2014年     8月20日）
       第2期
                            分配落：           51,256,232        分配落：         0.7269
                            分配付：          117,351,420        分配付：         0.6218
               （2015年     8月20日）
       第3期
                            分配落：          117,351,420        分配落：         0.6218
                            分配付：          302,882,656        分配付：         0.7102
               （2016年     8月22日）
       第4期
                            分配落：          302,882,656        分配落：         0.7102
                            分配付：          479,899,377        分配付：         0.6584
               （2017年     8月21日）
       第5期
                            分配落：          479,899,377        分配落：         0.6584
                            分配付：          731,193,857        分配付：         0.5851
               （2018年     8月20日）
       第6期
                            分配落：          731,193,857        分配落：         0.5851
                            分配付：         1,283,791,527          分配付：         0.7077
               （2019年     8月20日）
       第7期
                            分配落：         1,283,791,527          分配落：         0.7077
                2019年    2月末日
                                     1,072,414,862                   0.6373
                    3月末日                 1,077,932,987                   0.6213
                    4月末日                 1,076,114,995                   0.6133
                    5月末日                 1,131,487,389                   0.6165
                    6月末日                 1,154,825,421                   0.6709
                    7月末日                 1,221,701,823                   0.6791
                    8月末日                 1,355,349,815                   0.7214
                    9月末日                 1,561,676,472                   0.7036
                   10月末日                  1,612,675,763                   0.7018
                   11月末日                  1,662,621,246                   0.6803
                   12月末日                  1,839,592,611                   0.7049
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                2020年    1月末日
                                     1,963,036,168                   0.7331
                    2月末日                 2,107,753,971                   0.7589
      ②【分配の推移】

                計算期間                  一口当たりの分配金
                   自2012年11月        8日
         第1期                             0.0000円
                   至2013年     8月20日
                   自2013年     8月21日
         第2期                             0.0000円
                   至2014年     8月20日
                   自2014年     8月21日
         第3期                             0.0000円
                   至2015年     8月20日
                   自2015年     8月21日
         第4期                             0.0000円
                   至2016年     8月22日
                   自2016年     8月23日
         第5期                             0.0000円
                   至2017年     8月21日
                   自2017年     8月22日
         第6期                             0.0000円
                   至2018年     8月20日
                   自2018年     8月21日
         第7期                             0.0000円
                   至2019年     8月20日
      ③【収益率の推移】

                計算期間                     収益率
                   自2012年11月        8日
         第1期                             △22.1％
                   至2013年     8月20日
                   自2013年     8月21日
         第2期                             △6.6％
                   至2014年     8月20日
                   自2014年     8月21日
         第3期                             △14.5％
                   至2015年     8月20日
                   自2015年     8月21日
         第4期                              14.2％
                   至2016年     8月22日
                   自2016年     8月23日
         第5期                             △7.3％
                   至2017年     8月21日
                   自2017年     8月22日
         第6期                             △11.1％
                   至2018年     8月20日
                   自2018年     8月21日
         第7期                              21.0％
                   至2019年     8月20日
                   自2019年     8月21日
                                       5.8％
                   至2020年     2月20日
     （注）収益率とは、計算期間末の分配付基準価額から前期末の分配落基準価額（設定時は当初元本額）を控
        除した額を、前期末の分配落基準価額（同）で除して得た数に100を乗じて得た数です。
     ２【設定及び解約の実績】

              計算期間               設定口数（口）           解約口数（口）          発行済口数（口）
                自2012年11月        8日
        第1期                        39,142,790           10,347,552           28,795,238
                至2013年     8月20日
                自2013年     8月21日
        第2期                       111,280,061            69,563,903           70,511,396
                至2014年     8月20日
                自2014年     8月21日
        第3期                       168,906,760            50,694,040          188,724,116
                至2015年     8月20日
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                自2015年     8月21日
        第4期                       410,956,281           173,194,993           426,485,404
                至2016年     8月22日
                自2016年     8月23日
        第5期                       780,094,917           477,719,155           728,861,166
                至2017年     8月21日
                自2017年     8月22日
        第6期                      5,147,627,391           4,626,754,975           1,249,733,582
                至2018年     8月20日
                自2018年     8月21日
        第7期                      1,815,994,977           1,251,572,179           1,814,156,380
                至2019年     8月20日
                自2019年     8月21日
                              1,426,481,070            471,716,534          2,768,920,916
                至2020年     2月20日
     （注１）日本国外における設定、解約はありません。
     （注２）第１期の設定口数は、当初募集期間の設定口数を含みます。
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     ３【ファンドの経理状況】
     （１）当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年大蔵

       省令第38号）並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平
       成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
        なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     （ ２ ）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当中間計算期間(2019年8月21日から2020

       年2月20日まで)の中間財務諸表について、ＰｗＣあらた                             有限責任     監査法人により中間監査を受けております。
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     中間財務諸表
     ステートストリート・ゴールドファンド（為替ヘッジあり）
     （１）【中間貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                   前計算期間末             当中間計算期間末
                                （2019年     8月20日現在）         （2020年     2月20日現在）
     資産の部
     流動資産
      預金                                 2,627,922             45,526,111
      金銭信託                                    245            37,387
      コール・ローン                                31,414,637              15,254,977
      投資信託受益証券                               1,250,723,997              2,104,270,817
      親投資信託受益証券                                  99,715              99,657
                                       19,120,353                63,625
      派生商品評価勘定
     流動資産合計                                1,303,986,869              2,165,252,574
     資産合計                                1,303,986,869              2,165,252,574
     負債の部
     流動負債
      派生商品評価勘定                                  688,856            42,116,617
      未払金                                     －          41,701,818
      未払解約金                                16,721,789              4,157,441
      未払受託者報酬                                  181,617              277,279
      未払委託者報酬                                 2,542,508              3,881,844
      未払利息                                     86              42
                                         60,486              92,370
      その他未払費用
     流動負債合計                                  20,195,342              92,227,411
     負債合計                                  20,195,342              92,227,411
     純資産の部
     元本等
                                   ※１  1,814,156,380           ※１  2,768,920,916
      元本
      剰余金
                                   ※３  △ 530,364,853          ※３  △ 695,895,753
       中間剰余金又は中間欠損金（△）
                                      132,391,194              108,128,834
       (分配準備積立金)
     元本等合計                                1,283,791,527              2,073,025,163
     純資産合計                                1,283,791,527              2,073,025,163
     負債純資産合計                                1,303,986,869              2,165,252,574
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     （２）【中間損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                   前中間計算期間              当中間計算期間
                                  自  2018年    8月21日        自  2019年    8月21日
                                  至  2019年    2月20日        至  2020年    2月20日
     営業収益
      受取利息                                   2,822              3,374
      有価証券売買等損益                                114,346,985              142,106,849
                                      △ 13,208,841             △ 22,870,956
      為替差損益
     営業収益合計                                 101,140,966              119,239,267
     営業費用
      支払利息                                   5,032             11,467
      受託者報酬                                  146,429              277,279
      委託者報酬                                 2,049,974              3,881,844
                                        147,985              237,414
      その他費用
     営業費用合計                                  2,349,420              4,408,004
     営業利益又は営業損失（△）                                  98,791,546             114,831,263
     経常利益又は経常損失（△）                                  98,791,546             114,831,263
     中間純利益又は中間純損失（△）                                  98,791,546             114,831,263
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は
                                       10,143,617              1,886,258
     一部解約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                △ 518,539,725             △ 530,364,853
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                 209,922,546              138,206,512
      中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額                                209,922,546              138,206,512
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                 369,946,148              416,682,417
                                      369,946,148              416,682,417
      中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額
     中間剰余金又は中間欠損金（△）                                △ 589,915,398             △ 695,895,753
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     （３）【中間注記表】
     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

     １  有価証券の評価基準及び評価                親投資信託受益証券

       方法                　移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあ
                       たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価してお
                       ります。
                       投資信託受益証券

                       　移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時
                       価評価にあたっては、金融商品取引所又は店頭市場における最終
                       相場（最終相場のないものについては、それに準ずる価額）、又
                       は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価し
                       ております。
     ２  デリバティブ等の評価基準及                為替予約取引

       び評価方法                　個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評
                       価にあたっては、原則として中間計算期間末日の対顧客先物売買
                       相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には
                       当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されて
                       いる受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しており
                       ます。
     ３  その他中間財務諸表作成のた                外貨建取引等の処理基準

       めの基本となる重要な事項                　外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」
                       （平成12年総理府令第133号）第60条に基づき、取引発生時の外
                       国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同
                       第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加
                       えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日
                       の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該
                       外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金
                       勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等
                       の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為
                       替差損益とする計理処理を採用しております。
     （中間貸借対照表に関する注記）

                               前計算期間末              当中間計算期間末
               区　分
                            （ 2019年    8月20日現在      ）    （ 2020年    2月20日現在      ）
     １  期首元本額                         1,249,733,582円               1,814,156,380円

       期中追加設定元本額                         1,815,994,977円               1,426,481,070円
       期中一部解約元本額                         1,251,572,179円                471,716,534円
     ２  受益権の総数                         1,814,156,380口               2,768,920,916口

     ３  元本の欠損                     貸借対照表上の純資産額               中間貸借対照表上の純資

                           が元本総額を下回ってお               産額が元本総額を下回って
                           り、その差額は530,364,853               お  り  、  そ  の  差  額  は
                           円であります。               695,895,753円であります。
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     （中間損益及び剰余金計算書に関する注記）

       該当する事項はありません。
     （金融商品に関する注記）

     金融商品の時価等に関する事項

                        前計算期間末                   当中間計算期間末
          区　分
                     （ 2019年    8月20日現在      ）         （ 2020年    2月20日現在      ）
     １  中間貸借対照表計           　貸借対照表計上額は時価を計上し                    　中間貸借対照表計上額は時価を計
       上額、時価及びこ           ているため、その差額はありませ                    上しているため、その差額はありま
       れらの差額           ん。                    せん。
     ２  金融商品の時価の           (1)有価証券及びデリバティブ取引                    (1)有価証券及びデリバティブ取引

       算定方法           以外の金融商品　                    以外の金融商品　
                   有価証券及びデリバティブ取引以                    同左
                  外の金融商品については、短期間で
                  決済されることから、時価は帳簿価
                  額と近似しているため、当該金融商
                  品の帳簿価額を時価としておりま
                  す。
                  (2)有価証券                    (2)有価証券

                  売買目的有価証券                    売買目的有価証券
                   「注記表（重要な会計方針に係る                    同左
                  事項に関する注記）」に記載してお
                  ります。
                  (3)デリバティブ取引                    (3)デリバティブ取引

                   「注記表（デリバティブ取引等関                    同左
                  係に関する注記）」に記載しており
                  ます。
     ３  金融商品の時価等            金融商品の時価には、市場価格に                    同左

       に関する事項につ           基づく価額のほか、市場価格がない
       いての補足説明           場合には合理的に算定された価額が
                  含まれております。当該価額の算定
                  においては一定の前提条件等を採用
                  しているため、異なる前提条件等に
                  よった場合、当該価額が異なること
                  もあります。
                   「注記表（デリバティブ取引等関

                  係に関する注記）」におけるデリバ
                  ティブ取引に関する契約額等につい
                  ては、その金額自体がデリバティブ
                  取引に係る市場リスクを示すもので
                  はありません。
     （有価証券関係に関する注記）

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       該当する事項はありません。
     （デリバティブ取引等関係に関する注記）

      取引の時価等に関する事項
     通貨関連
                                                 （単位：円）
                               　前計算期間末（2019年             8月20日現在）
                             契  約  額
      区　分          種　類                  等         時　価        評価損益
                                  うち1年超
     市場取引以       為替予約取引
      外の取引      買建
             アメリカ・ドル              64,261,366          ―　     63,915,931         △345,435
            売建
             アメリカ・ドル            1,266,565,686            ―　    1,247,788,754          18,776,932
            合　　計             1,330,827,052            ―　    1,311,704,685          18,431,497
                                                 （単位：円）

                              　当中間計算期間末（2020年               2月20日現在）
                             契  約  額
      区　分          種　類                  等         時　価        評価損益
                                  うち1年超
     市場取引以       為替予約取引
      外の取引      買建
             アメリカ・ドル               2,716,375          ―　      2,780,000          63,625
            売建
             アメリカ・ドル            2,024,270,152            ―　    2,066,386,769         △42,116,617
            合　　計             2,026,986,527            ―　    2,069,166,769         △42,052,992
      (注)１．時価の算定方法
        (1)中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価し
          ております。
         ①中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当
          該為替予約は当該仲値で評価しております。
         ②中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、
          以下の方法によっております。
         ・中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表さ
          れている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
         ・中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該
          日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
        (2)中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、中間計算期間末日
          の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
       ２．換算において円未満の端数は切り捨てております。
       ３．契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
       ４．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
     （１口当たり情報に関する注記）

                          前計算期間末                 当中間計算期間末
                        （ 2019年    8月20日現在      ）       （ 2020年    2月20日現在      ）
                               0.7077                  0.7487
     1口当たり純資産額                             円                  円
                              （7,077                  （7,487
      （1万口当たり純資産額）                            円）                  円）
     ＜参考＞

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     　当ファンドは「短期国債マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計
     上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
     　なお、同親投資信託の状況は次の通りであります。
     「短期国債マザーファンド」の状況

     以下に記載した情報は監査の対象外であります。
     （1）   貸借対照表                                           （単位：円）

                            （2019年     8月20日現在）          （2020年     2月20日現在）
                         注記
             区　分
                         番号
                                 金　額               金　額
     資産の部
     流動資産
      金銭信託                               192,431             104,586,467
      コール・ローン                           24,670,386,321               42,674,563,878
      国債証券                           26,104,368,700                     ―　
     流動資産合計                            50,774,947,452               42,779,150,345
     資産合計                            50,774,947,452               42,779,150,345
     負債の部
     流動負債
      未払利息                               67,860              117,816
      その他未払費用                               10,811                9,284
     流動負債合計                                78,671              127,100
     負債合計                                78,671              127,100
     純資産の部
     元本等
      元本                   1       50,031,524,742               42,174,577,426
      剰余金
       剰余金又は欠損金（△）                           743,344,039               604,445,819
     元本等合計                            50,774,868,781               42,779,023,245
     純資産合計                            50,774,868,781               42,779,023,245
     負債純資産合計                            50,774,947,452               42,779,150,345
     （注）親投資信託の計算期間は、原則として、毎年4月16日から、翌年4月15日までであります。
     （2）注記表

     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）　

     １  有価証券の評価基準及び評価                国債証券

       方法                　個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっ
                       ては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額（但し、売気配
                       相場は使用しない）、又は価格情報会社の提供する価額等で評価
                       しております。
     （貸借対照表に関する注記）

                            （ 2019年    8月20日現在      ）    （ 2020年    2月20日現在      ）
               区　分
     １  期首元本額                         52,929,437,056円               50,031,524,742円

       期中追加設定元本額                         62,895,833,823円               23,075,816,855円
       期中一部解約元本額                         65,793,746,137円               30,932,764,171円
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       元本の内訳

       ファンド名
       短期国債ファンドＶＡ＜適格機関投資                         16,858,185,070円               15,880,855,464円
       家限定＞
       ステートストリート・ゴールドファン                             98,252円               98,252円
       ド（為替ヘッジあり）
       ステート・ストリート新興国債券イン                             19,637円               19,637円
       デックス・オープン
       米国株式インバースファンド（建玉非                         12,201,416,897円                      ―　円
       調整型）／為替ヘッジありＢ＜適格機
       関投資家限定＞
       フレックス資産配分ファンド・プラス                         10,532,565,524円               10,532,565,524円
       ＜適格機関投資家限定＞
       債券タームスプレッド・プレミア戦略                         2,559,113,498円               2,559,113,498円
       ファンド＜適格機関投資家限定＞
       為替スマートベータ・プレミア戦略                         1,968,213,360円               1,968,213,360円
       ファンド＜適格機関投資家限定＞
       債券タームスプレッド・プレミア・                         5,911,912,504円               10,346,604,287円
       ファンド＜適格機関投資家限定＞
       フレックス資産配分ファンド＜適格機                               ―　円           887,107,404円
       関投資家限定＞
                計               50,031,524,742円               42,174,577,426円
     ２  受益権の総数                         50,031,524,742口               42,174,577,426口

     （金融商品に関する注記）

     金融商品の時価等に関する事項

                     （2019年     8月20日現在）               （2020年     2月20日現在）

          区　分
     １  貸借対照表計上           　貸借対照表計上額は時価を計上し                    　同左

       額、時価及びこれ           ているため、その差額はありませ
       らの差額           ん。
     ２  金融商品の時価の           (1)有価証券及びデリバティブ取引                    (1)有価証券及びデリバティブ取引

       算定方法           以外の金融商品　                    以外の金融商品　
                   有価証券及びデリバティブ取引以                    同左
                  外の金融商品については、短期間で
                  決済されることから、時価は帳簿価
                  額と近似しているため、当該金融商
                  品の帳簿価額を時価としておりま
                  す。
                  (2)有価証券                    (2)有価証券

                  売買目的有価証券                    売買目的有価証券
                   「注記表（重要な会計方針に係る                    同左
                  事項に関する注記）」に記載してお
                  ります。
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                  (3)デリバティブ取引                    (3)デリバティブ取引
                   該当する事項はありません。                    同左
     ３  金融商品の時価等            金融商品の時価には、市場価格に                    同左

       に関する事項につ           基づく価額のほか、市場価格がない
       いての補足説明           場合には合理的に算定された価額が
                  含まれております。当該価額の算定
                  においては一定の前提条件等を採用
                  しているため、異なる前提条件等に
                  よった場合、当該価額が異なること
                  もあります。
     （有価証券関係に関する注記）

       該当する事項はありません。
     （デリバティブ取引等関係に関する注記）

       該当する事項はありません。
     （１口当たり情報に関する注記）

                        （ 2019年    8月20日現在      ）       （ 2020年    2月20日現在      ）
                               1.0149                  1.0143
     1口当たり純資産額                             円                  円
                             （10,149                  （10,143
      （1万口当たり純資産額）                            円）                  円）
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     ４【委託会社等の概況】
      （１）【資本金の額】
       （本書提出日現在）
        ①  資本金の額
         委託会社の資本金の額は金3億1千万円です｡
        ②  発行する株式の総数
         委託会社の発行する株式の総数は6,200株です｡
        ③  発行済株式の総数
         委託会社の発行済株式総数は6,200株です｡
        ④  最近5年間における主な資本金の額の増減
         該当事項はありません｡
      （２）【事業の内容及び営業の状況】

      「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は､証券投資信託の設定
     を行うとともに金融商品取引法に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行っています｡ま
     た金融商品取引法に定める投資助言業､第一種金融商品取引業及び第二種金融商品取引業を行っています｡
      2020年2月28日        現在､委託会社の運用する証券投資信託は､合計                         134  本であり､その純資産総額は               2,275,737     百
     万円です(親投資信託を除く､公募投資信託および私募投資信託の合計値です｡)｡
      （３）【その他】

       (1)  定款の変更
         委託会社の定款変更に関しては､株主総会の決議が必要です｡
         その他､営業譲渡および営業譲受､出資の状況その他の重要な事項は予定されておりません｡
       (2)  訴訟事件その他の重要事項

         訴訟事件その他会社に重要な影響を与えることが予想される事実は存在しておりません｡
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     ５【委託会社等の経理状況】
     １．委託会社であるステート・ストリート・グローバル・アドバイザーズ株式会社（以下「委託会社」とい

       います。）の財務諸表は、｢財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第
       59号）ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年8月6日
       内閣府令第52号）により作成しております。
       また、委託会社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規制」（昭和
       52年大蔵省令第38号、以下「中間財務諸表等規則」といいます。）ならびに同規則第38条第1項及び第57
       条第1項の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）に
       より作成しております。
     ２．財務諸表及び中間財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。

     ３．委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第22期事業年度（2018年4月1日から2019

       年3月31日まで）の財務諸表ならびに第23期事業年度の中間会計期間（2019年4月1日から2019年9月30日
       まで）の中間財務諸表について、ＥＹ新日本有限責任監査法人により中間監査を受けております。
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     １．財務諸表
     （１）【貸借対照表】
                                                     （単位：千円）
               期　　　　      別         前事業年度                   当事業年度
                           （2018年3月31日現在）                   （2019年3月31日現在）
     科　　　　      目
                            金　　額           構成比         金　　額          構成比
          （資産の部）                               ％                   ％
     流動資産
                               2,376,164                   2,933,318
      預金
                                 22,684                   44,368
      有価証券
                                 46,929                   42,741
      前払金
                                  8,682                   15,949
      前払費用
                                210,888                   500,748
      未収入金
                                  1,020                   2,367
      未収還付法人税等
                                642,874                   617,227
      未収委託者報酬
                                221,238                   122,922
      未収収益
                               3,530,482                   4,279,642
              流動資産計                          53.2                   60.3
     固定資産
                                106,070                    84,968
      有形固定資産
                          79,548                   66,820
        建物附属設備             ※１
                          26,521                   18,147
        器具備品             ※１
                                                       0
      無形固定資産                              0
                                                0
        ソフトウェア                     0
                               3,002,584                   2,732,068
      投資その他の資産
                          66,014                   63,377
        長期差入保証金
                        2,931,719                   2,662,416
        繰延税金資産
                           4,850                   6,275
        その他投資
                               3,108,655                   2,817,037
              固定資産計                          46.8                   39.7
           資産合計                    6,639,137        100.0           7,096,680        100.0
                                                      （単位：千円）

                期　　　　      別         前事業年度                   当事業年度
                            （2018年3月31日現在）                   （2019年3月31日現在）
     科　　　　      目
                             金　　額          構成比         金　　額          構成比
           （負債の部）                               ％                   ％
     流動負債
                                  123,003                   134,522
      預り金
                                  295,067                   286,607
      未払金
                          131,425                   123,825
         未払手数料
                          163,642                   162,781
         その他未払金
                                   2,095                   1,928
      未払費用
                                   6,486                   1,181
      未払法人税等
                                  33,130                   27,995
      未払消費税等
                                  85,243                   57,088
      賞与引当金
                                  545,027                   509,323
               流動負債計                           8.2                   7.2
     固定負債
                                  65,230                   67,644
      退職給付引当金
                                  65,230                   67,644
               固定負債計                           1.0                   1.0
            負債合計                      610,257        9.2           576,968        8.1
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          （純資産の部）                                ％                   ％
                                6,028,879
     株主資本                                    90.8           6,519,711        91.9
                          310,000
      資本金                                       310,000
      利益剰余金
                           77,500
         利益準備金                                      77,500
         その他利益剰余金
                           31,620
         別途積立金                                      31,620
                         5,609,759
         繰越利益剰余金                                    6,100,591
           純資産合計                     6,028,879        90.8           6,519,711        91.9
          負債・純資産合計                       6,639,137        100.0           7,096,680        100.0
     （２）【損益計算書】

                                                     （単位：千円）
             期　　　　      別
                             前事業年度                    当事業年度
                           自  2017年4月      1日             自  2018年4月      1日
                           至  2018年3月31日                  至  2019年3月31日
     科　　　　      目
                          金　　額           構成比         金　　額          構成比
                                        ％                    ％
     営業収益
      委託者報酬                       2,350,838                    2,337,607
      投資顧問収入
                              1,772,901                    2,367,856
      その他営業収益　　　※                         20,464                    17,873
      営業収益計                       4,144,205        100.0           4,723,337         100.0
     営業費用
      支払手数料                         523,308                    502,719
      広告宣伝費                         43,448                    39,808
      公告費                          1,140                    1,140
      調査費                         417,484                    585,088
        調査費
                        257,351                    353,007
        委託調査費
                        158,734                    230,952
        図書費                  1,398                    1,129
      委託計算費                         151,080                    153,098
      営業雑経費                         31,907                    44,871
        通信費                  4,058                    4,783
        印刷費                  9,892                    9,076
        協会費                  9,442                    8,632
        諸会費                  2,072                    6,374
        その他                  6,441                   16,005
      営業費用計                       1,168,368         28.2           1,326,726         28.1
     一般管理費
      給料                       1,277,564                    1,315,296
        役員報酬
                        249,245                    211,622
        給料・手当                804,242                    876,471
        賞与                162,677                    192,102
        賞与引当金繰入額                 61,399                    35,098
      交際費                          3,788                    3,029
      旅費交通費                         26,904                    21,095
      租税公課                         11,290                    6,373
      不動産賃借料                         95,293                   104,671
      退職給付費用                         41,704                    79,897
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      固定資産減価償却費                         22,523                    21,600
      福利厚生費                         113,473                    116,798
      事務手数料       ※
                               254,170                    773,947
      諸経費                         145,755                    190,123
      一般管理費計                       1,992,467         48.1           2,632,834         55.7
     営業利益                          983,368        23.7            763,777        16.2
     営業外収益
      有価証券運用益                          3,607                    1,711
      雑収入                          9,153                     50
      営業外収益計                         12,761        0.3            1,762       0.0
     営業外費用
      支払利息                           169                     -
      為替差損                           601                    46
      雑損失                           241                    277
      営業外費用計                          1,012       0.0              324      0.0
     経常利益                          995,117        24.0            765,215        16.2
     特別利益
      事業再構築費用戻入                            -                 5,262
      特別利益計                            -     0.0            5,262       0.1
     特別損失
      事業再構築費用                         28,134                    6,296
      事務処理損失                            0                   714
      ゴルフ会員権売却損　                            -                 2,800
      特別損失計                         28,134        0.7            9,811       0.2
     税引前当期純利益                          966,983        23.3            760,665        16.1
     法人税,住民税及び事業税                            530      0.0              530      0.0
     法人税等調整額                          340,417        8.2           269,303         5.7
     当期純利益                          626,035        15.1            490,831        10.4
     （３）【株主資本等変動計算書】

     前事業年度（自        2017年4月1日　至　2018年3月31日)
                                                       (単位：千円)
                         株　　　　　主　　　　　資　　　　　本
                                利益剰余金
                                その他利益
                                                 株主資本      純資産合計
                資本金                 剰余金         利益剰余金
                      利益準備金                            合計
                                    繰越利益        合計
                             別途積立金
                                    剰余金
     当期首残高            310,000       77,500       31,620     4,983,724       5,092,844       5,402,844       5,402,844
     当期変動額
      当期純利益              -       -       -    626,035       626,035       626,035       626,035
     当期変動額合計               -       -       -    626,035       626,035       626,035       626,035
     当期末残高            310,000       77,500       31,620     5,609,759       5,718,879       6,028,879       6,028,879
     当事業年度（自        2018年4月1日　至　2019年3月31日)

                                                       (単位：千円)
                         株　　　　　主　　　　　資　　　　　本
                                利益剰余金
                                その他利益
                                                 株主資本      純資産合計
                資本金                 剰余金         利益剰余金
                      利益準備金                            合計
                                    繰越利益        合計
                             別途積立金
                                    剰余金
     当期首残高            310,000       77,500       31,620     5,609,759       5,718,879       6,028,879       6,028,879
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     当期変動額
      当期純利益              -       -       -    490,831       490,831       490,831       490,831
     当期変動額合計               -       -       -    490,831       490,831       490,831       490,831
     当期末残高            310,000       77,500       31,620     6,100,591       6,209,711       6,519,711       6,519,711
     ［重要な会計方針］

     1.有価証券の評価基            有価証券
      準及び評価方法            売買目的有価証券
                  決算期末日の市場価格等に基づく時価法（取得原価は移動平均法により算定）を採
                  用しております。
     2.固定資産の減価償            (1)  有形固定資産

      却方法
                   ①リース資産以外の有形固定資産
                     定額法により償却しております。なお、主な耐用年数は以下の通りでありま
                     す。
                      建物附属設備　　　　　9～10年
                      器具備品　　　　　　　3～               7年
     3.外貨建の資産及び            外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益

      負債の本邦通貨へ           として処理しております。
      の換算基準
     4.引当金の計上基準            (1)  賞与引当金

                   従業員等に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に負担すべき
                   金額を計上しております。
                 (2)  退職給付引当金

                   退職給付引当金は、従業員等の退職給付に備えるため、当事業年度末における退
                   職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、必要額を計上しております。
                   ①  退職給付見込額の期間帰属方法
                     退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に
                     帰属させる方法については、期間定額基準によっております。
                   ②  数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                     過去勤務費用
                      その発生年度の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数（11年）による
                      定額法により費用処理しております。
                     数理計算上の差異
                      発生の翌事業年度に一括損益処理しております。
     5.その他            消費税等の処理方法

      財務諸表作成のた            消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
      めの重要な事項
     ［表示方法の変更］

      「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年2月16日）を当事業年度の期首
     から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に
     変更するとともに、税効果関係注記を変更しております。
      この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」669,807千円は、「投資その他
     の資産」の「繰延税金資産」2,931,719千円に含めて表示しております。
      また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第３項から第５項に定める「税効果会計に係る会
     計基準」注解（注８）（評価性引当額の合計額を除く。）及び同注解（注９）に記載された内容を追加しておりま
                                 19/40


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     す。ただし、当該内容のうち前事業年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第７項に定める経過的な
     取り扱いに従い、その記載をしておりません。
     注記事項

     （貸借対照表関係）

                前事業年度                            当事業年度
             （2018年3月31日現在）                            （2019年3月31日現在）
      ※1.  有形固定資産の減価償却累計額                          ※1.  有形固定資産の減価償却累計額
         建物附属設備　　　           42,115千円                 建物附属設備　　　           54,843千円
         器  具  備  品　　　　29,212千円                       器  具  備  品　　　　38,003千円
     関係会社に係る注記                            関係会社に係る注記

      該当事項はありません。                            同左
     （損益計算書関係）

                前事業年度                            当事業年度
              自　2017年4月        1日                    自　2018年4月        1日
              至　2018年3月31日                            至　2019年3月31日
      ※移転価格調整金の取り扱いに係る注記                            ※移転価格調整金の取り扱いに係る注記
      当社とステート・ストリート・バンク・                     アンド・       当社とステート・ストリート・バンク・                     アンド・
     トラスト・カンパニーはグループ間移転価格調整の                            トラスト・カンパニーはグループ間移転価格調整の
     方針に従って調整額を精算することとしておりま                            方針に従って調整額を精算することとしておりま
     す。当事業年度にステート・ストリート・バンク・                            す。当事業年度にステート・ストリート・バンク・
     アンド・トラスト・カンパニーから当社に支払われ                            アンド・トラスト・カンパニーから当社に支払われ
     た調整額20,209千円は、損益計算書のその他営業収                            た調整額17,341千円は、損益計算書のその他営業収
     益に、また、当社がステート・ストリート・バン                            益に、また、当社がステート・ストリート・バン
     ク・アンド・トラスト・カンパニーに支払った調整                            ク・アンド・トラスト・カンパニーに支払った調整
     額254,170千円は、損益計算書の事務手数料に含まれ                            額773,947千円は、損益計算書の事務手数料に含まれ
     ております。                            ております。
     関係会社に係る注記                            関係会社に係る注記

      該当事項はありません。                            同左
     （株主資本等変動計算書関係）

     前事業年度（自　2017年4月1日　至　2018年3月31日)
     1.  発行済株式の総数に関する事項
                  当事業年度期首           当期増加株式数           当期減少株式数            当事業年度末

        普通株式            6,200株             -           -          6,200株

     2.  当事業年度中に行った剰余金の配当に関する事項

      該当ありません。
     3.  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が当事業年度の末日後となるもの

      該当ありません。
     当事業年度（自　2018年4月1日　至　2019年3月31日)

     1.  発行済株式の総数に関する事項
                  当事業年度期首           当期増加株式数           当期減少株式数            当事業年度末
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        普通株式            6,200株             -           -          6,200株
     2.  当事業年度中に行った剰余金の配当に関する事項

      該当ありません。
     3.  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が当事業年度の末日後となるもの

         （決議）           株式の種類          配当金の総額         1株当たりの配当額              基準日
       2019年6月26日             普通株式          490,000千円           79,032.25円          2019年3月31日
      定時株主総会(予定)
     （金融商品関係）

     1.  金融商品の状況に関する事項
     （1）金融商品に対する取組方針

        当社は、投資運用業、投資助言業、第二種金融商品取引業及び第一種金融商品取引業を行っております。こ
        れらの事業を行うための資金運用については、短期的な預金等に限定し、資金調達については、現状必要性
        を想定しておりません。
     （2）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

        当社の営業債権である未収委託者報酬は、投資信託及び投資法人に関する法律により、信託銀行において分
        別管理される信託財産のため、当該報酬は、計理上日々の未払委託者報酬として投資信託財産の負債項目に
        計上されております。このため、顧客の信用リスクは限定されております。
        同じく営業債権である未収投資顧問料は、概ね６か月以内に回収される債権であり、また顧客の業種等も多
        岐にわたり分散されていることから、顧客の信用リスクは限定されております。
     2.  金融商品の時価等に関する事項

      貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りであります。
      2018年3月31日現在
                                                     （単位：千円）
                     貸借対照表計上額                  時価              差額
     (1)預金                      2,376,164              2,376,164                   ―
     (2)未収入金                       210,888              210,888                  ―
     (3)未収委託者報酬                       642,874              642,874                  ―
     (4)預り金                       123,003              123,003                  ―
     (5)未払手数料                       131,425              131,425                  ―
     (6)その他未払金                       163,642              163,642                  ―
     （注1）金融商品の時価の算定方法に関する事項
     （1）預金
        預金は、すべて満期のない預金であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価とし
        ております。
     （2）未収入金、(3)未収委託者報酬、(4)預り金、(5)未払手数料及び(6)その他未払金
       これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
     （注2）金銭債権の決算日後の償還予定額　

        償還予定までの期間が1年を超えるものはありません。
     （注3）社債、長期借入金、リース債務およびその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
       記載すべき事項はありません。
       2019年3月31日現在

                                                     （単位：千円）
                                 21/40


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                                                   半期報告書（内国投資信託受益証券）
                     貸借対照表計上額                  時価              差額
     (1)預金                      2,933,318              2,933,318                   ―
     (2)未収入金                       500,748              500,748                  ―
     (3)未収委託者報酬                       617,227              617,227                  ―
     (4)預り金                       134,522              134,522                  ―
     (5)未払手数料                       123,825              123,825                  ―
     (6)その他未払金                       162,781              162,781                  ―
     （注1）金融商品の時価の算定方法に関する事項
     （1）預金
        預金は、すべて満期のない預金であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価とし
        ております。
     （2）未収入金、(3)未収委託者報酬、(4)預り金、(5)未払手数料及び(6)その他未払金
       これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
     （注2）金銭債権の決算日後の償還予定額

        償還予定までの期間が1年を超えるものはありません。
     （注3）社債、長期借入金、リース債務およびその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
        記載すべき事項はありません。
     （有価証券関係）

                前事業年度                            当事業年度
             （2018年3月31日現在）                            （2019年3月31日現在）
     売買目的の有価証券                            売買目的の有価証券
      貸借対照表計上額　　　　　　22,684千円                            貸借対照表計上額　　　　　               44,368千円
      当事業年度の損益
                                   当事業年度の損益
      に含まれた評価差額　　　　               △1,913千円
                                   に含まれた評価差額　　　　　1,704千円
     （デリバティブ取引関係）

                前事業年度                            当事業年度
              自　2017年4月        1日                    自　2018年4月        1日
              至　2018年3月31日                            至　2019年3月31日
     該当事項はありません。                            同左

     （退職給付関係）

     １．  採用している退職給付制度の概要
                前事業年度                            当事業年度
              自　2017年4月        1日                    自　2018年4月        1日
              至　2018年3月31日                            至　2019年3月31日
     2011年4月1日に確定給付企業年金制度（キャッ
     シュ・バランス・プラン）、確定拠出年金制度を導                            同左
     入いたしました。
     また、2000年9月29日より退職給付信託を設定してお
     ります。
     ２．退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表

                                                     (単位：千円)
                                 22/40


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                                                   半期報告書（内国投資信託受益証券）
                                            前事業年度
                                          自　2017年4月        1日
                                          至　2018年3月31日
                                               469,114
     退職給付債務の期首残高
                                               45,881
      勤務費用
                                                  -
      利息費用
                                                9,915
      数理計算上の差異の発生額
                                              △  51,823
      退職給付の支払額
                                               473,087

     退職給付債務の期末残高
                                                     (単位：千円)

                                            当事業年度
                                          自　2018年4月        1日
                                          至　2019年3月31日
                                               473,087
     退職給付債務の期首残高
                                               51,555
      勤務費用
                                                  -
      利息費用
      数理計算上の差異の発生額                                         52,891
                                              △  75,129
      退職給付の支払額
                                               502,405

     退職給付債務の期末残高
     ３ ．年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                                     (単位：千円)
                                            前事業年度
                                          自　2017年4月        1日
                                          至　2018年3月31日
     年金資産の期首残高                                          367,412
      期待運用収益                                          2,717
      数理計算上の差異の発生額                                          8,568
      事業主からの拠出額                                         53,470
      退職給付の支払額                                       △  51,823
     年金資産の期末残高                                          380,344

                                                     (単位：千円)

                                            当事業年度
                                          自　2018年4月        1日
                                          至　2019年3月31日
     年金資産の期首残高                                          380,344
      期待運用収益                                          2,814
      数理計算上の差異の発生額                                         32,480
      事業主からの拠出額                                         56,396
      退職給付の支払額                                       △  75,129
     年金資産の期末残高                                          396,905

     ４．退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                     (単位：千円)
                                 23/40


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                                            前事業年度
                                          自　2017年4月        1日
                                          至　2018年3月31日
     積立型制度の退職給付債務                                          473,087
     年金資産                                        △  380,344
                                               92,742

     非積立型制度の退職給付債務                                             -
     未積立退職給付債務
                                               92,742
     未認識数理計算上の差異                                         △  1,347
     未認識過去勤務費用                                         △  26,164
     貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                          65,230

                                                     (単位：千円)

                                            当事業年度
                                          自　2018年4月        1日
                                          至　2019年3月31日
     積立型制度の退職給付債務                                          502,405
     年金資産                                        △  396,905
                                               105,499

     非積立型制度の退職給付債務                                             -
     未積立退職給付債務
                                               105,499
     未認識数理計算上の差異                                         △  20,411
     未認識過去勤務費用                                         △  17,443
     貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                          67,644

     ５．退職給付費用の内訳

                                                     (単位：千円)
                                            前事業年度
                                          自　2017年4月        1日
                                          至　2018年3月31日
     退職給付費用                                          25,902
     (1)勤務費用

                                               45,881
     (2)利息費用                                             -
     (3)期待運用収益（減算）                                           2,717
     (4)過去勤務費用の費用処理額                                           8,721
     (5)数理計算上の差異の費用処理額                                         △  25,983
                                                     (単位：千円)

                                            当事業年度
                                          自　2018年4月        1日
                                          至　2019年3月31日
     退職給付費用                                          58,810
     (1)勤務費用

                                               51,555
                                 24/40


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                                                   半期報告書（内国投資信託受益証券）
     (2)利息費用                                             -
     (3)期待運用収益（減算）                                           2,814
     (4)過去勤務費用の費用処理額                                           8,721
     (5)数理計算上の差異の費用処理額                                           1,347
     ６．年金資産に関する事項

     前事業年度（2018年3月31日現在）
     ①　年金資産の内訳
       保険資産（一般勘定）　             　98.0%
       その他　　　　　　　　　　2.0%
       合計　　　　　　　　　　100.0%
     ②　長期期待運用収益率の設定方法
       年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する
       多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
     当事業年度（2019年3月31日現在）

     ①　年金資産の内訳
       保険資産（一般勘定）            　　98.1%
       その他　　　　　　　　　　1.9%
       合計　　　　　　　　　　100.0%
     ②　長期期待運用収益率の設定方法
       年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する
       多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
     ７．退職給付債務等の計算基礎に関する事項

                                            前事業年度
                                          (2018年3月31日現在)
     (1)割引率                                        　0.0%
                                              0.75%
     (2)長期期待運用収益率
                                            期間定額基準
     (3)退職給付見込額の期間配分方法
                                           発生時より      11年
     (4)過去勤務費用の処理年数
                                              1年
     (5)数理計算上の差異の処理年数
                                            当事業年度

                                          (2019年3月31日現在)
     (1)割引率                                        　0.0%
                                             　0.75%
     (2)長期期待運用収益率
                                            期間定額基準
     (3)退職給付見込額の期間配分方法
                                           発生時より      11年
     (4)過去勤務費用の処理年数
                                              1年
     (5)数理計算上の差異の処理年数
     ８．確定拠出制度

     　前事業年度（自　2017年4月1日　至　2018年3月31日）
      当社の確定拠出制度への要拠出額は18,262千円であります。
      当事業年度（自　2018年4月1日　至　2019年3月31日）

      当社の確定拠出制度への要拠出額は18,720千円であります。
     （税効果会計関係）

                                 25/40


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                前事業年度                            当事業年度
              自　2017年4月        1日                    自　2018年4月        1日
              至　2018年3月31日                            至　2019年3月31日
     1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因                            1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因

       別の内訳                            別の内訳
                        （単位：千円）                            （単位：千円）
     繰延税金資産                            繰延税金資産
       連結納税適用に伴う影響額　　　　1,837,768                            連結納税適用に伴う影響額　               　　1,225,179
        賞与引当金繰入超過額　　　　　　　                    21,749
                                    賞与引当金繰入超過額　　　　　　　14,373
        退職給付引当金　　　　　　　　　　                    21,040        退職給付引当金　　　　　　　　　　21,778
                                 (注)   繰越欠損金　　　　　                 1,372,856
      繰越欠損金　　　　　　　　　　　　1,001,357
        その他　　　　　　　　　　　　　　                    49,802        その他　　　　　　　　　　　　　　28,228
                                                      ―――――
                          ―――――
                                    繰延税金資産　合計　　　　　　                  2,662,416
       繰延税金資産       合計　　　　　　　　2,931,719
                                    繰延税金負債との相殺　　　　　　　　　　-
       繰延税金負債との相殺　　　　　　　　　　                       -
                                                      ―――――
                          ―――――
                                 繰延税金資産の純額　　　　　　　　                    2,662,416
     繰延税金資産の純額　　　　　　　　　2,931,719
                                                      ―――――
                          ―――――
     （注）税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

     当事業年度（2019年3月31日現在）
                         1年超      2年超      3年超      4年超
                  1年以内                                 5年超       合計
                        2年以内      3年以内      4年以内      5年以内
                  (千円）                                 (千円）      (千円）
                        (千円）      (千円）      (千円）      (千円）
     税務上の繰越欠損金
     (*1)              -       -      -      -      -    1,372,856      1,372,856
                                                           (*2)
     繰延税金資産              -       -      -      -      -    1,372,856      1,372,856
     (*1)   税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
     (*2)   税務上の繰越欠損金1,372,856千円（法定実効税率を乗じた金額）について、繰延税金資産1,372,856千円を
       計上しております。当該税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産については、将来の課税所得の見込等によ
       り回収可能と判断しております。
     2.  法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負                           2.  法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負

       担率との間の差異の原因となった主要な項目別内                            担率との間の差異の原因となった主要な項目別内
       訳                            訳
      法定実効税率　　　　　　　　　　                   30.8%         法定実効税率　　　　　　　　　　                   30.6%

      交際費等永久に損金に                            交際費等永久に損金に
        算入されない項目　　　　　　　4.5%                            算入されない項目　　　　　　　5.3%
      その他　　　　　　　　　　　　                  △  0.1%         その他　　　　　　　　　　　　                  △  0.5%
                        ――――                            ――――
      税効果会計適用後の                            税効果会計適用後の

        法人税等の負担率　　　　　　                 35.2%            法人税等の負担率　　　　　　                 35.4%
                       ========                            ========
     （資産除去債務関係）

                                 26/40


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     前事業年度（自　2017年4月1日　至　2018年3月31日）
     (1)  資産除去債務の概要

       当社は、本社オフィス及びバックアップセンターの不動産賃貸借契約に基づき、退去時における原状回復に係
       る債務を資産除去債務として認識しておりますが、当該資産除去債務に関しては、資産除去債務の負債計上に
       代えて、不動産賃貸借契約に関する長期差入保証金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に
       見積り、そのうち当事業年度の負担に属する金額を費用に計上する方法によっております。
     (2)  資産除去債務の金額の算定方法

       使用見込期間を賃貸借契約期間と見積り、資産除去債務の金額を計算しております。
     (3)  当事業年度における資産除去債務の総額の増減

       当事業年度において、長期差入保証金の回収が最終的に見込めないと認められる金額として算定した金額は
       35,341千円であります。資産除去債務の総額は当事業年度において、変動は有りません。
     当事業年度（自　2018年4月1日　至　2019年3月31日）

     (1)  資産除去債務の概要

       当社は、本社オフィス及びバックアップセンターの不動産賃貸借契約に基づき、退去時における原状回復に係
       る債務を資産除去債務として認識しておりますが、当該資産除去債務に関しては、資産除去債務の負債計上に
       代えて、不動産賃貸借契約に関する長期差入保証金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に
       見積り、そのうち当事業年度の負担に属する金額を費用に計上する方法によっております。
     (2)  資産除去債務の金額の算定方法

       使用見込期間を賃貸借契約期間と見積り、資産除去債務の金額を計算しております。
     (3)  当事業年度における資産除去債務の総額の増減

       当事業年度において、長期差入保証金の回収が最終的に見込めないと認められる金額として算定した金額は
       35,341千円であります。資産除去債務の総額は当事業年度において、変動は有りません。
     （セグメント情報）

     1.セグメント情報

      当社は、投資運用業の単一セグメントのため、記載を省略しております。
     2.セグメント関連情報

      1.  商品及びサービスに関する情報
        単一の商品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を
        省略しております。
      2.  地域に関する情報

        ①営業収益
         本邦に所在している顧客への収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しておりま
         す。なお、委託者報酬については、制度上、顧客情報を知り得ないため、集計対象より除外しておりま
         す。
        ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を
         省略しております。
      3.  主要な顧客に関する情報

        委託者報酬については、制度上、顧客情報を知り得ないため、記載を省略しております。
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        また、投資顧問料については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省略しておりま
        す。
      （報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報）

          該当事項はありません。
      （報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報）

          該当事項はありません。
      （報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報）

          該当事項はありません。
     （関連当事者情報）

     Ⅰ関連当事者との取引

     (1)  親会社及び法人主要株主等

        該当事項はありません。
     (2)  同一の親会社を持つ会社

     前事業年度（自　2017年4月1日　至　2018年3月31日）

                               前事業年度
                             自　2017年4月      1日
                             至　2018年3月31日
     種　類    会社等の     所在地     資本金    事業の    議決権の     関連当事者との関係           取引の内容       取引    科目    期末
          名称         又は    内容   所有(被所                        金額        残高
                                 役員の    事業上の関係
                   出資金     又は    有)割合                       (千円)        (千円)
                                 兼任等
                        職業
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     同一の親     ｽﾃｰﾄ・ｽﾄ     米国     29百万    銀行、     なし     なし   助言などの投      ソフトウェア使        155,038    前払金     4,422
     会社を持     ﾘｰﾄ・ﾊﾞﾝ     ﾏｻﾁｭｰｾｯﾂ     米ドル    投資顧             資顧問ｻｰﾋﾞｽの      用料の支払
     つ会社     ｸ  ・  ｱﾝ 州ﾎﾞｽﾄﾝ市         問、投             提供並びに受
         ﾄﾞ・   ﾄﾗｽ           資信託             入れ      投資顧問料の支        100,307    未収入金     38,775
                       委託業                    払
         ﾄ・ｶﾝﾊﾟ
                       務、及             ソフトウェア
         ﾆｰ
                       びそれ             の使用契約      人件費等の支払        98,690   未払金     14,495
                       らの関
                       連業務             人件費等及び      事務手数料の受        20.209
                                    事務手数料の      取
                                    支払
                                           事務手数料の支        254.170
                                           払
         ｽﾃｰﾄ・ｽﾄ     東京都港     25億円    銀行業     なし     なし   投資信託計理      投資信託計理業        35,330   前払金     42,506
         ﾘｰﾄ信託     区                      の事務ｻｰﾋﾞｽの      務委託
         銀行株式                           受入れ
         会社
                                    兼職社員の人      人件費等の支払        141,349
                                    件費支払等
                                                   16,773
         ｽﾃｰﾄ・ｽﾄ     英国     62百万ﾎﾟ    投資顧     なし     なし   投資顧問ｻｰﾋﾞｽ      投資顧問料の受               -    -
         ﾘｰﾄ・ｸﾞ     ﾛﾝﾄﾞﾝ      ﾝﾄﾞ   問、投             の提供並びに      取
         ﾛｰﾊﾞﾙ・ｱ              資信託             受入れ
         ﾄﾞﾊﾞｲｻﾞｰ              委託業                    投資顧問料の支
         ｽﾞ・ﾕﾅｲﾃ              務                    払
         ｯﾄﾞ･ｷﾝｸﾞ
         ﾀﾞﾑ
         ｽﾃｰﾄ・ｽﾄ     ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙ     136万ｼﾝ    投資顧     なし     なし   投資顧問ｻｰﾋﾞｽ      紹介料の受取          255     -    -
         ﾘｰﾄ・ｸﾞ     ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙ     ｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞ    問業             の提供及びＥ
         ﾛｰﾊﾞﾙ・ｱ     市      ﾙ                ＴＦ商品の紹      投資顧問料の支        14,663
         ﾄﾞﾊﾞｲｻﾞｰ                           介      払
         ｽﾞ・ｼﾝｶﾞ
         ﾎﾟｰﾙ
     (注)　　上記の金額のうち、ｽﾃｰﾄ・ｽﾄﾘｰﾄ信託銀行株式会社に関しましては、取引金額には消費税等が含まれてお

         らず、期末残高には、消費税等が含まれております。
     取引条件及び取引条件の決定方針等
      １．   ソフトウェア使用料及び事務手数料については、グループ全体の費用を一定の基準で配分した金額に基づ
         き決定しております。
      ２．   人件費及び事務所賃借料については、実際支払額を基として支払いを行っております。
      ３．   役務料については、当社との間で締結された役務提供契約に基づいて支払われております。
      ４．   投資顧問料については、当社との間で締結された投資顧問契約に記載された料率に基づいて計算されてお
         ります。
      ５．   ETF商品の紹介料については、当社との間で締結された役務提供契約に基づいて計算されております。
     当事業年度（自　2018年4月1日　至　2019年3月31日）

                               当事業年度
                             自　2018年4月      1日
                             至　2019年3月31日
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     種　類    会社等の     所在地     資本金    事業の    議決権の      関連当事者との関係           取引の内容       取引    科目    期末
           名称         又は    内容    所有(被所                        金額        残高
                                 役員の    事業上の関係
                   出資金     又は    有)割合                       (千円)        (千円)
                                 兼任等
                        職業
     同一の親     ｽﾃｰﾄ・ｽﾄ    米国     29百万    銀行、投      なし     なし   助言などの投      ソフトウェア使        229,260    前払金     8,051
     会社を持     ﾘｰﾄ・ﾊﾞﾝ    ﾏｻﾁｭｰｾｯﾂ     米ドル    資顧問、              資顧問ｻｰﾋﾞｽ      用料の支払
     つ会社     ｸ  ・  ｱﾝ 州ﾎﾞｽﾄﾝ市         投資信託              の提供並びに
         ﾄﾞ・   ﾄﾗｽ           委託業              受入れ      投資顧問料の支        164,709
                       務、及び                    払
         ﾄ・ｶﾝﾊﾟ
                       それらの              ソフトウェア
         ﾆｰ
                       関連業務              の使用契約      人件費等の支払        135,677    未払金    30,899
                                     人件費等及び      事務手数料の受        17,341

                                     事務手数料の      取
                                     支払
                                           事務手数料の支        773,947
                                           払
         ｽﾃｰﾄ・ｽﾄ    東京都港     25億円    銀行業      なし     なし   投資信託計理      投資信託計理業        35,235   前払金    34,689
         ﾘｰﾄ信託    区                       の事務ｻｰﾋﾞｽ      務委託
         銀行株式                           の受入れ
         会社
                                     兼職社員の人      人件費等の支払        159,558
                                     件費支払等
         ｽﾃｰﾄ・ｽﾄ    英国     62百万ﾎﾟ    投資顧      なし     なし   投資顧問ｻｰﾋﾞ      投資顧問料の支        16,146      -    -
         ﾘｰﾄ・ｸﾞ    ﾛﾝﾄﾞﾝ      ﾝﾄﾞ   問、投資              ｽの受入れ      払
         ﾛｰﾊﾞﾙ・ｱ              信託委託
         ﾄﾞﾊﾞｲｻﾞｰ              業務
         ｽﾞ・ﾕﾅｲﾃ
         ｯﾄﾞ･ｷﾝｸﾞ
         ﾀﾞﾑ
         ｽﾃｰﾄ・ｽﾄ    ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙ     136万ｼﾝ    投資顧問      なし     なし   投資顧問ｻｰﾋﾞ      紹介料の受取          531     -    -
         ﾘｰﾄ・ｸﾞ    ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙ     ｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞ    業              ｽの受入れ及
         ﾛｰﾊﾞﾙ・ｱ    市      ﾙ                 びＥＴＦ商品      投資顧問料の支        19,937
         ﾄﾞﾊﾞｲｻﾞｰ                           の紹介      払
         ｽﾞ・ｼﾝｶﾞ
         ﾎﾟｰﾙ
     (注)　　上記の金額のうち、ｽﾃｰﾄ・ｽﾄﾘｰﾄ信託銀行株式会社に関しましては、取引金額には消費税等が含まれ

         ておらず、期末残高には、消費税等が含まれております。
     取引条件及び取引条件の決定方針等

      １．   ソフトウェア使用料及び事務手数料については、グループ全体の費用を一定の基準で配分した金額に基づ
         き決定しております。
      ２．   人件費及び事務所賃借料については、実際支払額を基として支払いを行っております。
      ３．   役務料については、当社との間で締結された役務提供契約に基づいて支払われております。
      ４．   投資顧問料については、当社との間で締結された投資顧問契約に記載された料率に基づいて計算されてお
         ります。
      ５．   ETF商品の紹介料については、当社との間で締結された役務提供契約に基づいて計算されております。
     Ⅱ親会社又は重要な関連会社に関する注記

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     (1)  親会社情報

       ステート・ストリート・コーポレーション（ニューヨーク証券取引所に上場）
        ステート・ストリート・グローバル・アドバイザーズ・インク（非上場）
        ステート・ストリート・グローバル･アドバイザーズ・インターナショナル・ホールディングス（非上場）
        ステート・ストリート・グローバル･アドバイザーズ・ジャパン・ホールディングス合同会社（非上場）
     (2)  重要な関連会社の要約財務情報

        該当事項はありません。
     （１株当たり情報）

                前事業年度                            当事業年度
              自  2017年4月      1日                     自  2018年4月      1日
              至  2018年3月31日                           至  2019年3月31日
     1株当たり純資産　　　　　　　　　                   972,399円98銭         1株当たり純資産　　　　　　　　                  1,051,566円42銭
     1株当たり当期純利益　　　　　　　                   100,973円44銭         1株当たり当期純利益　　　　　　　　79,166円44銭
                                  なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額につ
     なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額につ
                                  いては、潜在株式が存在しないため、記載しており
     いては、潜在株式が存在しないため、記載しており
                                  ません。
     ません。
     (注）1株当たり当期純利益の算定基礎は、以下のとおりであります。

                                  前事業年度                 当事業年度

                                自  2017年4月      1日         自  2018年4月      1日
                                至  2018年3月31日               至  2019年3月31日
     当期純利益　(千円)                             626,035                 490,831
     普通株主に帰属しない金額                               -                 -
     普通株式にかかる当期純利益　(千円)                             626,035                490,831
                                    6,200                 6,200
     期中平均株式数　(株)
     （重要な後発事象）

                              前事業年度
                            自　2017年4月        1日
                            至　2018年3月31日
     該当事項はありません。

                              当事業年度

                            自　2018年4月        1日
                            至　2019年3月31日
     該当事項はありません。

     (1)  中間貸借対照表

                                                   （単位：千円）
                    期　　別                 第23期中間会計期間末
                                    （2019年9月30日現在）
     科　　目
                                  金　　額                  構成比
           （資産の部）                                              ％
     流動資産
                                 31/40


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      預金                                   2,511,636
      有価証券                                     22,042
      前払金                                     51,061
      前払費用                                     8,756
      未収入金                                    669,231
      未収委託者報酬                                    640,786
      未収収益                                    334,586
                流動資産計                         4,238,102               61.4
     固定資産
      有形固定資産                                     74,183
        建物附属設備               ※１         60,457
        器具備品               ※１         13,726
      無形固定資産                                        0
        ソフトウェア                           0
      投資その他の資産                                   2,586,171
        長期差入保証金                         70,868
        繰延税金資産                       2,509,027
        その他投資                         6,275
                固定資産計                         2,660,354               38.6
             資産合計                             6,898,456              100.0
           （負債の部）                                              ％
     流動負債
      預り金                                     21,231
      未払金                                    222,874
        未払手数料                        128,750
        その他未払金                         94,124
      未払費用                                     7,535
      未払法人税等                                     2,605
      未払消費税等                ※２                    40,995
      賞与引当金                                    204,502
                流動負債計                          499,744              7.2
     固定負債
      退職給付引当金                                     82,532
                固定負債計                           82,532              1.2
             負債合計                              582,276              8.4
           （純資産の部）                                               ％
     株主資本                                    6,316,179               91.6
      資本金                         310,000
      利益剰余金                        6,006,179
        利益準備金                         77,500
        その他利益剰余金
        　別途積立金                         31,620
        　繰越利益剰余金                       5,897,059
           純  資  産  合  計
                                         6,316,179               91.6
        負  債  ・  純  資  産  合  計
                                         6,898,456              100.0
     (2)  中間損益計算書

                                                   （単位：千円）
                    期　　別
                                     第23期中間会計期間
                                      自  2019年4月      1日
                                      至  2019年9月30日
     科　　目
                                   金額                 構成比
                                                          ％
     営業収益
                                 32/40

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                                     ステート・ストリート・グローバル・アドバイザーズ株式会社(E12963)
                                                   半期報告書（内国投資信託受益証券）
      委託者報酬                                   1,189,462
      投資顧問収入                                   1,385,359
      その他営業収益　　　　　　                ※1
                                           22,437
                   営業収益計                       2,597,260               100.0
     営業費用・一般管理費
      営業費用                                    730,763
       支払手数料                        253,189
       その他営業費用
                               477,573
      一般管理費               ※２
                                         1,425,365
            営業費用・一般管理費計                              2,156,129               83.0
     営業利益                                     441,131              17.0
     営業外収益                                       3,496             0.1
     営業外費用                                       3,733             0.1
     経常利益                                     440,894              17.0
     特別損失                                        772            0.0
     税引前中間純利益                                     440,121              16.9
     法人税,住民税及び事業税                                        265            0.0
     法人税等調整額                                     153,388               5.9
     中間純利益                                     286,467              11.0
     (3)  中間株主資本等変動計算書

     当中間会計期間         （自　2019年4月1日　至　2019年9月30日)
                                                    (単位：千円)
                          株　　　　　主　　　　　資　　　　　本
                                利益剰余金
                                その他利益                        純資産
                                                  株主資本
                資本金                 剰余金          利益剰余金              合計
                     利益準備金                              合計
                                     繰越利益        合計
                            別途積立金
                                     剰余金
     当期首残高            310,000       77,500        31,620      6,100,591      6,209,711      6,519,711      6,519,711
     当中間期変動額
      剰余金の配当              -      -        -    △490,000      △490,000      △490,000      △490,000
      中間純利益              -      -        -     286,467      286,467      286,467      286,467
     当中間期変動額合計               -      -        -    △203,532      △203,532      △203,532      △203,532
     当中間期末残高            310,000       77,500        31,620      5,897,059      6,006,179      6,316,179      6,316,179
     [重要な会計方針]

                                  第23期中間会計期間
                                  自　  2019年4月      1日
                                  至　  2019年9月30日
     1.資産の評価基準及び評価               有価証券
      方法                売買目的有価証券
                      中間決算日の市場価格等に基づく時価法（取得原価は移動平均法によ
                      り算定）を採用しております。
     2.固定資産の減価償却方法                (1)  有形固定資産

                       定額法により償却しております。なお、主な耐用年数は以下の通り
                       であります。
                        建物附属設備　　　　　9～10年
                        器具備品　　　　　　　3～               7年
     3.外貨建の資産及び負債の               外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物為替相場により円貨に換算

      本邦通貨への換算基準              し、換算差額は損益として処理しております。
                                 33/40


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                                                   半期報告書（内国投資信託受益証券）
     4.引当金の計上基準               (1)  賞与引当金
                       従業員等に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当中
                       間会計期間に負担すべき金額を計上しております。
                     (2)  退職給付引当金

                       退職給付引当金は、従業員等の退職給付に備えるため、当事業年度
                       末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、当中間会
                       計期間末において発生していると認められる額を計上しておりま
                       す。
                       ①  退職給付見込額の期間帰属方法
                         退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末
                         までの期間に帰属させる方法については、期間定額基準によっ
                         ております。
                       ②  数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                         過去勤務費用
                         その発生年度の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数（11
                         年）による定額法により費用処理しております。
                         数理計算上の差異
                         発生の翌事業年度に一括費用処理しております。
     5.その他中間               消費税等の処理方法
      財務諸表作成のための基              消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
      本となる重要な事項
     注  記  事  項

     （中間貸借対照表関係）
                          第23期中間会計期間末
                          ( 2019年9月30日       現在)
      ※1.  有形固定資産の減価償却累計額
        建物附属設備　　　           61,206千円
        器具備品　　　　　           42,424千円
      ※2.  消費税等の取扱い

        仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、未払消費税等として表示しております。
     （中間損益計算書関係）

                          第23期中間会計期間
                           自　  2019年4月      1日
                           至　  2019年9月30日
      ; 1.  当社とステート・ストリート・バンク・アンド・トラスト・カンパニーはグループ間移転価格調
        整の方針に従って調整額を精算することとしております。当中間会計期間に、ステート・スト
        リート・バンク・アンド・トラスト・カンパニーから当社に支払われた調整額22,145千円は、損
        益計算書のその他営業収益に               含まれております。
      ※2.  減価償却実施額

        有形固定資産　　　           10,929千円
     （中間株主資本等変動計算書関係）

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                          第23期中間会計期間
                           自　2019     年4月   1日
                           至　  2019年9月30日
     1.  発行済株式の種類及び総数に関する事項
      株式の種類         当事業年度期首           当中間会計期間           当中間会計期間           当中間会計期間末

               株式数（株）           増加株式数（株）           減少株式数（株）           株式数（株）
      普通株式               6,200             ―           ―        6,200
     2.  当中間会計期間中に行った剰余金の配当に関する事項

         決議       株式の種類         配当金の        1株あたりの          基準日       効力発生日

                          総額        配当額
      2019年6月26日          普通株式        490,000千円         79,032.25円       2019年3月31日         2019年6月27日
      定時株主総会
     （金融商品関係）

                          第23期中間会計期間
                          自　  2019年4月      1日
                          至　  2019年9月30日
     1.金融商品の時価等に関する事項
      2019年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りであり
      ます。
                                                 （単位：千円）
                    中間貸借対照表計上額                 時価            差額
      (1)預金                     2,511,636             2,511,636                 ―

      (2)未収入金                      669,231             669,231                ―
      (3)未収委託者報酬                      640,786             640,786                ―
      (4)未収収益                      334,586             334,586                ―
      (5)未払手数料                      128,750             128,750                ―
      (6)その他未払金                      94,124             94,124               ―
     （注1）金融商品の時価の算定方法に関する事項
     (1)預金
       預金は、すべて満期のない預金であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を
       時価としております。
     (2)未収入金、(3)未収委託者報酬、(4)未収収益、(5)未払手数料及び(6)その他未払金
       これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額を時価として
       おります。
     （有価証券関係）

                          第23期中間会計期間末
                          ( 2019年9月30日       現在)
     売買目的の有価証券
      貸借対照表計上額　　　　　　　　　　　　                       22,042千円
      当中間会計期間の損益に含まれた評価差額　　3,336千円
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     （資産除去債務関係）
                          第 23 期中間会計期間末
                          ( 2019年9月30日       現在)
     資産除去債務の総額の期中における増減はありません。
     （デリバティブ取引関係）

                          第 23 期中間会計期間末
                          (2019   年9月30日     現在)
     当社はデリバティブ取引を行っていないため、該当事項はありません。
     （セグメント情報等）

                          第 23 期中間会計期間末
                          ( 2019年9月30日       現在)
     （セグメント情報）
     当社は、投資運用業の単一セグメントのため、記載を省略しております。
     （セグメント関連情報）

     1.  商品およびサービスごとの情報
       単一の商品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90％を超え
       るため、記載を省略しています。
     2.  地域ごとの情報

      (1)  営業収益
        本邦に所在している顧客への収益が中間損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省
        略しています。なお、委託者報酬については、制度上、顧客情報を知り得ないため、集計対象
        より除いております。
      (2)  有形固定資産

        本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超え
        るため、記載を省略しています。
     3.  主要な顧客ごとの情報

       委託者報酬については、制度上、顧客情報を知り得ないため、記載を省略しております。
       また、投資顧問料については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省略
       しております。
     （報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報）

      該当事項はありません。
     （報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報）

      該当事項はありません。
     （報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報）

      該当事項はありません。
     （１株当たり情報）

                          第 23 期中間会計期間
                          自　  2019年4月      1日
                          至　  2019年9月30日
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     1株当たり純資産額　　　1,018,738円66銭
     1株当たり中間純利益　　　               46,204円50銭
     なお、潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載して
     おりません。
     注）１株当たり中間純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                          第 23 期中間会計期間

                          自　  2019年4月      1日
                          至　  2019年9月30日
             中間純利益（千円）                                286,467
             普通株主に帰属しない金額                                  －
             普通株式にかかる中間純利益（千円）                                286,467
             期中平均株式数（株）                                 6,200
     （重要な後発事象）

                          第23期中間会計期間
                          自　2019年4月        1日
                          至　2019年9月30日
     該当事項はありません。

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                                                   半期報告書（内国投資信託受益証券）
                       独立監査人の監査報告書

                                            ２０１９年６月２１日
     ステート･ストリート･グローバル・アドバイザーズ株式会社

     　取   締  役  会　御     中
                      ＥＹ新日本有限責任監査法人

                      指 定 有 限 責任   社 員

                                  公認会計士　伊         藤　雅    人
                      業  務  執  行  社  員
     　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うた

     め、「委託会社等の経理状況」に掲げられているステート・ストリート・グローバル・アド
     バイザーズ株式会社の２０１８年４月１日から２０１９年３月３１日までの第２２期事業年
     度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方
     針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して
     財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表
     示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及
     び運用することが含まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に
     対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認めら
     れる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚
     偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づ
     き監査を実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施
     される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽
     表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有
     効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際し
     て、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連す
     る内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並び
     に経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討すること
     が含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
     る。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計
     の基準に準拠して、ステート・ストリート・グローバル・アドバイザーズ株式会社の２０１
     ９年３月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重
     要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利
     害関係はない。
                                                  以　　上
     （注）上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

        す。
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                                                   半期報告書（内国投資信託受益証券）
                      独立監査人の中間監査報告書

                                               ２０１９年１２月２０日
     ステート・ストリート・グローバル・アドバイザーズ                            株式会社
     取　締　役　会　　御　中
                       ＥＹ新日本有限責任監査法人

                       指定有限責任社員
                                    公認会計士　伊藤　雅人　　印
                       業  務  執  行  社  員
     　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等

     の経理状況」に掲げられているステート・ストリート・グローバル・アドバイザーズ株式会社の２０１９年
     ４月１日から２０２０年３月３１日までの第２３期事業年度の中間会計期間（２０１９年４月１日から２０
     １９年９月３０日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本
     等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財
     務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中
     間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること
     が含まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する
     意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に
     準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の
     有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得
     るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて
     監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又
     は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手
     続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性ついて意見
     表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査
     手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関する内部統制を検討する。また、中間
     監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め
     中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見

     　当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
     基準に準拠して、ステート・ストリート・グローバル・アドバイザーズ株式会社の２０１９年９月３０日現
     在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間（２０１９年４月１日から２０１９年９月３０日ま
     で）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以　上
     （注）上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

        す。
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                                                   半期報告書（内国投資信託受益証券）
                       独立監査人の中間監査報告書
                                                   2020年４月８日

     ステート・ストリート・グローバル・アドバイザーズ株式会社

       取  締  役  会  御  中
                             Ｐ Ｗ Ｃあらた有限責任監査法人

                              指定有限責任社員
                                       公認会計士　　大畑　茂
                              業 務 執 行 社  員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状

     況」に掲げられているステートストリート・ゴールドファンド（為替ヘッジあり）の2019年８月21日から2020
     年２月20日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並び
     に中間注記表について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務
     諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財
     務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含ま
     れる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意
     見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠
     して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な
     情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るため
     に、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監
     査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤
     謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必
     要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明す
     るためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立
     案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査に
     は、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務
     諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基
     準に準拠して、ステートストリート・ゴールドファンド（為替ヘッジあり）の2020年２月20日現在の信託財産
     の状態及び同日をもって終了する中間計算期間(2019年８月21日から2020年２月20日まで)の損益の状況に関す
     る有用な情報を表示しているものと認める。
     利害関係

      ステート・ストリート・グローバル・アドバイザーズ株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員
     との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以　　上
     （※）上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証

        券報告書提出会社)が別途保管しております。XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 40/40

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