ＹＭアセット・好配当日本株ファンド 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                              ワイエムアセットマネジメント株式会社(E32437)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】
     【提出書類】                 有価証券届出書の訂正届出書

     【提出先】                 関東財務局長　殿

     【提出日】                 2020年5月13日提出

     【発行者名】                 ワイエムアセットマネジメント株式会社

     【代表者の役職氏名】                 代表取締役社長　廣中　享二

     【本店の所在の場所】                 山口県下関市竹崎町四丁目2番36号

     【事務連絡者氏名】                 原田　知幸

                      連絡場所（本店）山口県下関市竹崎町四丁目2番36号

     【電話番号】                 083-223-5186

     【届出の対象とした募集                 YMアセット・好配当日本株ファンド

     内国投資信託受益証券に                 愛称：トリプル維新（好配当日本株）

     係るファンドの名称】

     【届出の対象とした募集                 10兆円を上限とします。

     内国投資信託受益証券の

     金額】

     【縦覧に供する場所】                 該当ありません。

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     １【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
     2019年11月13日付で提出した有価証券届出書（2019年12月26日付提出の有価証券届出書の訂正届出書で

     訂正済み。以下「原有価証券届出書」）の記載事項を、有価証券報告書等の提出に伴い新たな内容に改
     めるため、本訂正届出書を提出致します。
     ２【訂正の内容】

     ＜訂正前＞および＜訂正後＞に記載している下線部__は訂正部分を示し、＜更新後＞の記載事項は原

     有価証券届出書の更新後の内容を示します。
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     第二部【ファンド情報】
     第１【ファンドの状況】

     １【ファンドの性格】

     （３）【ファンドの仕組み】

     ＜訂正前＞
                               ＜略＞
     ＜訂正後＞








                               ＜略＞
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     ＜更新後＞
     ＜委託会社の概況（20            20年2   月末日現在）＞

     ・資本金の額　2億円
     ・沿革
      2016年    1月  4日     ワイエムアセットマネジメント株式会社設立
      2016年    4月14日       投資運用業の登録（登録番号：中国財務局長（金商）第４４号）
      2017年    8月31日       資本金1億円から2億円へ増資
     ・大株主の状況
                                              所有

            名　称                   住　所                    比率
                                             株式数
       株式会社山口フィナンシャ
                                                   90％
                       山口県下関市竹崎町四丁目2番36号                      6,300株
       ルグループ
       株式会社大和証券グループ
                                                   10％
                       東京都千代田区丸の内一丁目9番1号                       700株
       本社
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     ２【投資方針】
     （２）【投資対象】

     ＜訂正前＞
                               ＜略＞
      ＜投資先ファンドについて＞

      　　ファンドの純資産総額の10％を超えて投資する可能性がある投資先ファンドの内容は次の通りで
       す。
                   日本好配当株ファンド（適格機関投資家専用）

     投資先ファンドの名称
                             ＜略＞

     委  託  会  社  の  名  称  大和証券投資信託委託株式会社

                   国内株式ファンド（適格機関投資家専用）

     投資先ファンドの名称
                             ＜略＞

     委  託  会  社  の  名  称  大和証券投資信託委託株式会社

     ＜訂正後＞

                               ＜略＞
      ＜投資先ファンドについて＞

      　　ファンドの純資産総額の10％を超えて投資する可能性がある投資先ファンドの内容は次の通りで
       す。
                   日本好配当株ファンド（適格機関投資家専用）

     投資先ファンドの名称
                             ＜略＞

     委  託  会  社  の  名  称  大和アセットマネジメント株式会社

                   国内株式ファンド（適格機関投資家専用）

     投資先ファンドの名称
                             ＜略＞

     委  託  会  社  の  名  称  大和アセットマネジメント株式会社

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     （３）【運用体制】
     ＜更新後＞
                               ＜略＞
     ※　上記の運用体制は2            020年2    月末日現在のものであり、変更となる場合があります。

     （５）【投資制限】

     ＜訂正前＞
                               ＜略＞
     ＜参考＞組入投資信託証券の概要

     ◆本項は、当ファンドが投資を行なう投資信託証券の投資態度、信託報酬、関係法人等について、                                                     2019
      年11月13日      （提出日）現在で委託会社が知り得る情報をもとに記載したものであり、記載内容が変更
      となる場合があります。
     ◆なお、下記の点については、各投資信託証券に共通となっています。
      ファンドの関係法人のうち販売会社：三菱UFJ信託銀行株式会社
     1．日本好配当株ファンド（適格機関投資家専用）

                             ＜略＞

     フ  ァ  ン  ド  の  委託会社：      大和証券投資信託委託株式会社

     関  係  法  人   受託会社：三井住友信託銀行株式会社
                             ＜略＞

     2．国内株式ファンド（適格機関投資家専用）

                             ＜略＞

     フ  ァ  ン  ド  の  委託会社：      大和証券投資信託委託株式会社

     関  係  法  人   受託会社：三井住友信託銀行株式会社
                             ＜略＞

     [組入投資信託証券の委託会社等について]

      組入投資信託証券の委託会社等の沿革は、以下のとおりです。
     ・沿革
      1959年12月12日           設立登記

      1960年    2月17日       「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
                 営業開始
      1960年    4月  1日
                 投資助言・情報提供業務に関する兼業承認を受ける。
      1985年11月       8日
                 「有価証券に係る投資顧問業の規制等に関する法律」に基づき投資
      1995年    5月31日
                 顧問業の登録を受ける。
                 「有価証券に係る投資顧問業の規制等に関する法律」に基づく投資
      1995年    9月14日
                 一任契約にかかる業務の認可を受ける。
      2007年    9月30日       「金融商品取引法」の施行に伴い、同法第29条の登録を受けたもの
                 とみなされる。
                 （金融商品取引業者登録番号：関東財務局長（金商）第352号）
     ＜訂正後＞

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                               ＜略＞
     ＜参考＞組入投資信託証券の概要

     ◆本項は、当ファンドが投資を行なう投資信託証券の投資態度、信託報酬、関係法人等について、                                                     2020
      年5月13日      （提出日）現在で委託会社が知り得る情報をもとに記載したものであり、記載内容が変更
      となる場合があります。
     ◆なお、下記の点については、各投資信託証券に共通となっています。
      ファンドの関係法人のうち販売会社：三菱UFJ信託銀行株式会社
     1．日本好配当株ファンド（適格機関投資家専用）

                             ＜略＞

     フ  ァ  ン  ド  の  委託会社：      大和アセットマネジメント株式会社

     関  係  法  人   受託会社：三井住友信託銀行株式会社
                             ＜略＞

     2．国内株式ファンド（適格機関投資家専用）

                             ＜略＞

     フ  ァ  ン  ド  の  委託会社：      大和アセットマネジメント株式会社

     関  係  法  人   受託会社：三井住友信託銀行株式会社
                             ＜略＞

     [組入投資信託証券の委託会社等について]

      組入投資信託証券の委託会社等の沿革は、以下のとおりです。
     ・沿革
      1959年12月12日           設立登記

      1960年    2月17日       「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
                 営業開始
      1960年    4月  1日
                 投資助言・情報提供業務に関する兼業承認を受ける。
      1985年11月       8日
                 「有価証券に係る投資顧問業の規制等に関する法律」に基づき投資
      1995年    5月31日
                 顧問業の登録を受ける。
                 「有価証券に係る投資顧問業の規制等に関する法律」に基づく投資
      1995年    9月14日
                 一任契約にかかる業務の認可を受ける。
      2007年    9月30日       「金融商品取引法」の施行に伴い、同法第29条の登録を受けたもの
                 とみなされる。
                 （金融商品取引業者登録番号：関東財務局長（金商）第352号）
      2020年    4月  1日     大和証券投資信託委託株式会社から大和アセットマネジメント株式
                 会社に商号変更
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     ３【投資リスク】
     ＜更新後＞

                               ＜略＞

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     ４【手数料等及び税金】
     （３）【信託報酬等】

     ＜更新後＞
                               ＜略＞
      ⑤　当ファンドの信託報酬等のほかに、当ファンドが投資対象とする投資信託証券に関しても信託報

       酬等がかかります。投資対象とする投資信託証券の信託報酬を加えた実質的な信託報酬（年率）の
       概算値は以下のとおりです。
         ただし、この値はあくまで目安であり、ファンドの実際の投資信託証券の組入状況等によって
       は、実質的な信託報酬（年率）は変動します。
       組入ファンドの信託報酬を加えた実質的な信託報酬（税込、年率）の概算値
                                          （ 2020年5月13日        （提出日）時点）
                 ファンド名            実質的な信託報酬率（税込）の概算値
               ＹＭアセット・好配
                                   年率1.3255％程度
               当日本株ファンド
       （注）各組入投資信託証券の信託報酬等について、くわしくは、前掲の「＜参考＞組入投資信託証

          券の概要」をご参照下さい。なお、信託報酬等は                           2020年5    月13日現在のものであり、今後変更
          となる場合もあります。
     （５）【課税上の取扱い】

     ＜更新後＞
                               ＜略＞
      （※）外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

      （※）上記は、         2020年2月      末現在のものですので、税法が改正された場合等には、上記の内容が変更

         になることがあります。
                               ＜略＞

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     ５【運用状況】
     原有価証券届出書の「第二部　ファンド情報　第１　ファンドの状況　５　運用状況」を次の内容に訂
     正・更新します。
     ＜更新後＞

     （１）【投資状況】
                                               （2020年2月末日現在）
                             時価合計(円)                     投資比率(％)
         資産の種類
                                     5,457,685,688                   98.98
     投資信託受益証券
                                     5,457,685,688                   98.98
       内　日本
     コール・ローン、その他
                                       56,462,447                  1.02
     の資産（負債控除後）
                                     5,514,148,135                   100.00
     純資産総額
     （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
     （２）【投資資産】

     ①【投資有価証券の主要銘柄】
                                               （2020年2月末日現在）
                                                    利率(%)
                                      簿価単価       評価単価
                     通貨     種類      数量                    償還期限      投資
            銘柄名                           簿価金額       時価金額
                     地域     業種      （株）                     (年/月/     比率
                                       （円）       （円）
                                                     日)
                         投資信託
       日本好配当株ファンド（適             日本・円                    1.1701       1.0946     －
     1                    受益証券     4,985,898,339                           98.97%
       格機関投資家専用）
                      日本      －         5,834,016,178       5,457,564,321         －
                         投資信託
       国内株式ファンド（適格機             日本・円                    1.4375       1.3428     －
     2                    受益証券        90,384                        0.00%
       関投資家専用）
                      日本      －            129,927       121,367      －
     （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率です。
     種類別および業種別投資比率

                                               （2020年2月末日現在）
                                                   投資比率（％）
             種類           国内／外国               業種
                                                         98.98
                        国内       投資信託受益証券
     投資信託受益証券
                                                         98.98
                        小計
     　合　計（対純資産総額比）                                                   98.98
     ②【投資不動産物件】

      該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

      該当事項はありません。
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     （３）【運用実績】
     ①【純資産の推移】
     　　2020年2月末日および同日前１年以内における各月末ならびに下記特定期間末日の純資産の推移は
      次の通りです。
                       純資産総額            純資産総額

                                             １口当たりの        １口当たりの
                       （分配落）            （分配付）
                                              純資産額        純資産額
                                             (分配落)(円)        (分配付)(円)
                         （円）            （円）
           設定時

                        1,047,003,636              －         1.0000         －
           (2016年11月1日)

            第1特定期間末
                        1,783,221,082            1,840,276,605           1.0939        1.1288
           (2017年2月20日)
            第2特定期間末
                        2,715,667,426            2,814,089,683           1.1037        1.1436
           (2017年8月21日)
            第3特定期間末
                        4,532,956,451            4,702,404,498           1.2038        1.2488
           (2018年2月20日)
            第4特定期間末
                        9,499,280,119            9,804,927,225           1.0878        1.1227
           (2018年8月20日)
            第5特定期間末
                        7,091,507,124            7,119,955,822           0.9971        1.0010
           (2019年2月20日)
            第6特定期間末
                        5,598,174,662            5,622,761,577           0.9108        0.9147
           (2019年8月20日)
            第7特定期間末
                        5,917,938,849            5,941,713,786           0.9957        0.9996
           (2020年2月20日)
                        7,095,293,543              －         1.0018         －
            2019年2月末日
                        6,870,049,507              －         0.9866         －
               3月末日
                        6,910,535,808              －         1.0126         －
               4月末日
                        6,335,112,703              －         0.9486         －
               5月末日
                        6,265,842,144              －         0.9645         －
               6月末日
                        6,091,948,936              －         0.9823         －
               7月末日
                        5,495,309,411              －         0.8961         －
               8月末日
                        6,026,857,505              －         0.9816         －
               9月末日
                        6,269,293,230              －         1.0317         －
               10月末日
                        6,271,453,781              －         1.0314         －
               11月末日
                        6,414,247,744              －         1.0684         －
               12月末日
                        6,076,875,232              －         1.0162         －
            2020年1月末日
                        5,514,148,135              －         0.9317         －
               2月末日
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     ②【分配の推移】
                                         １口当たり分配金(円)
                                                        0.0350
                第1特定期間
                                                        0.0750
                第2特定期間
                                                        0.0900
                第3特定期間
                                                        0.0800
                第4特定期間
                                                        0.0080
                第5特定期間
                                                        0.0080
                第6特定期間
                                                        0.0340
                第7特定期間
     ③【収益率の推移】

                                            収益率(％)
                                                         12.9
                第1特定期間
                                                          7.8
                第2特定期間
                                                         17.2
                第3特定期間
                第4特定期間                                         △3.0
                                                         △7.6
                第5特定期間
                                                         △7.9
                第6特定期間
                                                         13.1
                第7特定期間
     （４）【設定及び解約の実績】

                    設定数量（口）              解約数量（口）              発行済数量（口）
                       2,313,756,858                683,599,052             1,630,157,806
        第1特定期間
                       1,555,462,558                725,063,928             2,460,556,436
        第2特定期間
                       2,327,881,045              1,022,925,307              3,765,512,174
        第3特定期間
                       5,400,373,317                433,111,013             8,732,774,478
        第4特定期間
                        857,848,215             2,478,448,056              7,112,174,637
        第5特定期間
                        137,697,291             1,103,142,998              6,146,728,930
        第6特定期間
                        208,267,071              411,261,639             5,943,734,362
        第7特定期間
     （注）第1特定期間の設定数量には当初設定数量を含んでおります。
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     （参考情報）運用実績
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     第３【ファンドの経理状況】
     原有価証券届出書の「第二部　ファンド情報　第３　ファンドの経理状況」を次の内容に訂正・更新し
     ます。
     ＜更新後＞

     １．当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵

     省令第59号）ならびに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12
     年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
     　なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     ２．当ファンドの計算期間は６か月未満であるため、財務諸表は６か月毎に作成しております。

     ３．当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、当特定期間（2019年8月21日か

     ら2020年2月20日まで）の財務諸表について、有限責任                              あずさ監査法人により監査を受けております。
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     １【財務諸表】
     YMアセット・好配当日本株ファンド
     （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                    前　期              当　期
                                （2019年8月20日現在）              （2020年2月20日現在）
      資産の部
       流動資産
         コール・ローン                              69,457,730               4,625,295
         投資信託受益証券                             5,543,496,722              5,775,190,756
                                       30,000,000              177,000,000
         未収入金
         流動資産合計                             5,642,954,452              5,956,816,051
       資産合計                              5,642,954,452              5,956,816,051
      負債の部
       流動負債
         未払収益分配金                              24,586,915              23,774,937
         未払解約金                               7,071,410              1,463,745
         未払受託者報酬                                417,856              434,323
         未払委託者報酬
                                       12,536,498              13,030,506
                                        167,111              173,691
         その他未払費用
         流動負債合計                              44,779,790              38,877,202
       負債合計                                44,779,790              38,877,202
      純資産の部
       元本等
                                    ※１ 6,146,728,930             ※１ 5,943,734,362
         元本
         剰余金
                                    ※２ △548,554,268             ※２ △25,795,513
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
          （分配準備積立金）                             72,170,880              27,270,767
                                     5,598,174,662              5,917,938,849
         元本等合計
       純資産合計                              5,598,174,662              5,917,938,849
      負債純資産合計                                5,642,954,452              5,956,816,051
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     （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                    前　期              当　期
                                （自　2019年2月21日              （自　2019年8月21日
                               　　至　2019年8月20日）              　　至　2020年2月20日）
      営業収益
       受取配当金                               157,128,169              128,386,204
                                     △631,708,402               632,694,034
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                              △474,580,233               761,080,238
      営業費用
       支払利息                                  21,958              20,906
       受託者報酬                                 871,919              845,259
       委託者報酬                                26,159,238              25,359,228
                                        348,698              339,324
       その他費用
       営業費用合計                                27,401,813              26,564,717
      営業利益又は営業損失（△）                                △501,982,046               734,515,521
      経常利益又は経常損失（△）                                △501,982,046               734,515,521
      当期純利益又は当期純損失（△）                                △501,982,046               734,515,521
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                        280,665             20,660,182
      約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
      期首剰余金又は期首欠損金（△）                                △20,667,513              △548,554,268
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                 29,677,439              13,987,024
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       29,677,439              13,987,024
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                  3,592,800               230,363
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       3,592,800               230,363
       額
                                      ※１ 51,708,683            ※１ 204,853,245
      分配金
      期末剰余金又は期末欠損金（△）                                △548,554,268               △25,795,513
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     （３）【注記表】
      （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

                                          当期
                                     （自　2019年8月21日
              区　分
                                    　　至　2020年2月20日）
      １．    有価証券の評価基準及び評                 投資信託受益証券
          価方法
                          移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                          時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づ
                          いて評価しております。
      ２．    収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                          原則として、投資信託受益証券の収益分配金落ち日におい
                          て、当該収益分配金金額を計上しております。
      （貸借対照表に関する注記）

                                 前 期                当 期
              区　分
                            （2019年8月20日現在）                 （2020年2月20日現在）
      １．     ※１   期首元本額                   7,112,174,637円                 6,146,728,930円
              期中追加設定元本額                     137,697,291円                 208,267,071円
              期中一部解約元本額                   1,103,142,998円                  411,261,639円
      ２．        特定期間末日におけ                   6,146,728,930口                 5,943,734,362口

              る受益権の総数
      ３．     ※２   元本の欠損            貸借対照表上の純資産額が元                 貸借対照表上の純資産額が元

                           本総額を下回っており、その                 本総額を下回っており、その
                           差額は548,554,268円であり                 差額は25,795,513円でありま
                           ます。                 す。
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      （損益及び剰余金計算書に関する注記）
                                前 期                当 期
                            （自　2019年2月21日                 （自　2019年8月21日
              区　分
                           　　至　2019年8月20日）                 　　至　2020年2月20日）
      １．    ※１   分配金の計算過程              （自2019年2月21日　至                （自2019年8月21日　至2019年
                          2019年5月20日）                11月20日）
                          計算期間末における解約                計算期間末における解約に伴う
                          に伴う当期純利益金額分                当期純利益金額分配後の配当等
                          配後の配当等収益から費                収益から費用を控除した額
                          用を控除した額                （60,986,953円）、解約に伴う
                          （134,953,322円）、解約                当期純利益金額分配後の有価証
                          に伴う当期純利益金額分                券売買等損益から費用を控除
                          配後の有価証券売買等損                し、繰越欠損金を補填した額
                          益から費用を控除し、繰                （0円）、投資信託約款に規定
                          越欠損金を補填した額（0                される収益調整金
                          円）、投資信託約款に規                （750,522,759円）及び分配準
                          定される収益調整金                備積立金（69,649,418円）より
                          （510,299,735円）及び分                分配対象額は881,159,130円（1
                          配準備積立金（0円）より                口当たり0.145985円）であり、
                          分配対象額は645,253,057                うち181,078,308円（1口当たり
                          円（1口当たり0.095164                0.030000円）を分配金額として
                          円）であり、うち                おります。
                          27,121,768円（1口当たり
                          0.004000円）を分配金額
                          としております。
                          （自2019年5月21日　至                （自2019年11月21日　至2020年

                          2019年8月20日）                2月20日）
                          計算期間末における解約                計算期間末における解約に伴う
                          に伴う当期純利益金額分                当期純利益金額分配後の配当等
                          配後の配当等収益から費                収益から費用を控除した額
                          用を控除した額（0円）、                （51,045,704円）、解約に伴う
                          解約に伴う当期純利益金                当期純利益金額分配後の有価証
                          額分配後の有価証券売買                券売買等損益から費用を控除
                          等損益から費用を控除                し、繰越欠損金を補填した額
                          し、繰越欠損金を補填し                （0円）、投資信託約款に規定
                          た額（0円）、投資信託約                される収益調整金
                          款に規定される収益調整                （465,694,496円）及び分配準
                          金（507,318,964円）及び                備積立金（0円）より分配対象
                          分配準備積立金                額は516,740,200円（1口当たり
                          （96,757,795円）より分                0.086939円）であり、うち
                          配対象額は604,076,759円                23,774,937円（1口当たり
                          （1口当たり0.098276円）                0.004000円）を分配金額として
                          であり、うち24,586,915                おります。
                          円（1口当たり0.004000
                          円）を分配金額としてお
                          ります。
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      （金融商品に関する注記）
      Ⅰ　金融商品の状況に関する事項
                                 前 期                当 期
                            （自　2019年2月21日                  （自　2019年8月21日
              区　分
                            至　2019年8月20日）                  至　2020年2月20日）
      １．    金融商品に対する取組方針                当ファンドは、「投資信託及                  同左
                          び投資法人に関する法律」第2
                          条第4項に定める証券投資信託
                          であり、投資信託約款に規定
                          する「運用の基本方針」に
                          従っております。
      ２．    金融商品の内容及び当該金                当ファンドが保有する金融商                  同左

          融商品に係るリスク                品の種類は、有価証券、金銭
                          債権及び金銭債務であり、そ
                          の詳細を附属明細表に記載し
                          ております。なお、当ファン
                          ドは、投資信託受益証券を通
                          じて有価証券、デリバティブ
                          取引に投資しております。こ
                          れらの金融商品に係るリスク
                          は、市場リスク（価格変動、
                          為替変動、金利変動等）、信
                          用リスク、流動性リスクであ
                          ります。
      ３．    金融商品に係るリスク管理                取引の執行・管理について                  同左

          体制                は、取引権限及び取引限度額
                          等を定めた社内ルールに従
                          い、資金担当部門が決済担当
                          者の承認を得て行っておりま
                          す。
      ４．    金融商品の時価等に関する                金融商品の時価には、市場価                  同左

          事項についての補足説明                格に基づく価額のほか、市場
                          価格がない場合には合理的に
                          算定された価額が含まれてお
                          ります。当該価額の算定にお
                          いては一定の前提条件等を採
                          用しているため、異なる前提
                          条件等によった場合、当該価
                          額が異なることもあります。
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      Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項
                                 前 　期                当 　期
              区　分
                            （2019年8月20日現在）                 （2020年2月20日現在）
      １．    貸借対照表計上額と時価と                 金融商品は全て時価で計上さ                 同左
          の差額                 れているため、貸借対照表計
                          上額と時価との差額はありま
                          せん。
      ２．    時価の算定方法                 (１)有価証券                 同左

                          重要な会計方針に係る事項に
                          関する注記に記載しておりま
                          す。
                          (２)上記以外の金融商品
                          これらは短期間で決済される
                          ため、時価は帳簿価額にほぼ
                          等しいことから、当該帳簿価
                          額を時価としております。
      （有価証券に関する注記）

      　売買目的有価証券
                                  前 期                当 期
                            （2019年8月20日現在）                 （2020年2月20日現在）
               種類
                          最終の計算期間の損益に含まれ                 最終の計算期間の損益に含まれ
                              た評価差額（円）                 た評価差額（円）
      投資信託受益証券                             △264,560,404                 △208,704,257
      合計                             △264,560,404                 △208,704,257
      （デリバティブ取引に関する注記）

      　ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
                   前 期                          当 期
              （2019年8月20日現在）                           （2020年2月20日現在）
       該当事項はありません。                           同左

      （関連当事者との取引に関する注記）

                  前 期                          当 期
              （自　2019年2月21日                           （自　2019年8月21日
            　　至　2019年8月20日）                           　　至　2020年2月20日）
      該当事項はありません。                           同左
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      （1口当たり情報）
                                前 期                 当 期
                           （2019年8月20日現在）                  （2020年2月20日現在）
      1口当たり純資産額                               0.9108円                  0.9957円
      （1万口当たり純資産額）                              (9,108円)                  (9,957円)
     （４）【附属明細表】

     ①　有価証券明細表

        イ．株式
           該当事項はありません。
      ロ．株式以外の有価証券

                                      券面総額           評価額
         種類              銘柄名                                  備考
                                       （円）           （円）
                国内株式ファンド（適格機関投資
      投資信託受益
                                          90,384          129,927
                家専用）
      証券
                日本好配当株ファンド（適格機関
                                      4,935,527,587           5,775,060,829
                投資家専用）
                                                5,775,190,756
      投資信託受益証券　合計
                                                5,775,190,756
      合計
      投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
     ②　信用取引契約残高明細表

       該当事項はありません。
     ③　デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表

     　　該当事項はありません。
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     ２【ファンドの現況】
     【純資産額計算書】

                                   （2020年2月末日現在）
     　Ⅰ　資産総額                                5,533,631,191円
     　Ⅱ　負債総額                                  19,483,056円
     　Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）
                                      5,514,148,135円
     　Ⅳ　発行済数量                                5,918,101,702口
     　Ⅴ　１単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）
                                          0.9317円
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     第三部【委託会社等の情報】
     第１【委託会社等の概況】

     １【委託会社等の概況】

     ＜更新後＞

     ａ.  資本金の額
      　2  020年2    月末日現在

      　資本金の額　　　　2億円
      　発行可能株式総数　12,000株
      　発行済株式総数　　7,000株
      　過去5年間における資本金の額の増減
        2017年8月           資本金2億円に増資
                               ＜略＞

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     ２【事業の内容及び営業の概況】
     ＜更新後＞

     　委託会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信
     託の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用
     業）を行なっています。
      20 20年2   月末日現在、委託会社が運用を行っている投資信託（親投資信託を除きます。）は次のとお

     りです。
                                        純資産総額（円）

             種類               本数
                            6              24,678,295,446
      追加型株式投資信託
                            0                      0
      追加型公社債投資信託
                            0                      0
      単位型株式投資信託
                            0                      0
      単位型公社債投資信託
                            6              24,678,295,446
             合計
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     ３【委託会社等の経理状況】
     原有価証券届出書の「第三部　委託会社等の情報　第１　委託会社等の概況　３　委託会社等の経理状
     況」を次の内容に訂正・更新します。
     ＜更新後＞

     （１）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省
         令第59号）並びに、同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平
         成19年８月６日内閣府令第52号）により作成しております。
         また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」
         （昭和52年大蔵省令第38号）並びに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引
         業等に関する内閣府令」（平成19年８月６日内閣府令第52号）により作成しております。
     （２）財務諸表及び中間財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
     （３）当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第4期事業年度（2018年４月１日か
         ら2019年３月31日まで）の財務諸表について、有限責任あずさ監査法人により監査を受けてお
         ります。また、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第5期事業年度に係る中間会
         計期間（2019年４月１日から2019年９月30日まで）の中間財務諸表について、有限責任あずさ
         監査法人により中間監査を受けております。
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     （１）【貸借対照表】
                                               （単位：千円）
                          前事業年度                当事業年度
                          (2018年3月31日)                (2019年3月31日)
     資産の部
     　流動資産
     　　預金                           208,709                204,993
     　　前払費用                            1,429                1,448
     　　未収委託者報酬                            43,375                43,880
     　　未収収益                               0                0
     　　流動資産合計
                                253,515                250,322
     　固定資産
     　　有形固定資産
     　　　建物附属設備                               0                0
     　　　工具器具備品                               0                0
     　　　有形固定資産合計
                       ※1             0  ※1              0
     　　無形固定資産
     　　　ソフトウェア                               0                0
     　　　無形固定資産合計
                                    0                0
     　　投資その他の資産
     　　　敷金                            7,490                7,490
     　　　投資その他の資産合計
                                  7,490                7,490
       　固定資産合計
                                  7,490                7,490
       資産の部合計
                                261,005                257,813
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                                               （単位：千円）
                          前事業年度                当事業年度
                          (2018年3月31日)                (2019年3月31日)
     負債の部
       流動負債
     　　預り金                            1,338                 601
     　　未払金                            19,614                20,700
     　　　未払代行手数料                            18,805                19,223
     　　　その他未払金                             809               1,476
     　　未払費用                            4,903                5,315
     　　未払法人税等                            2,303                2,023
     　　未払消費税等                            2,605                4,181
     　　流動負債合計
                                 30,765                32,822
     　負債の部合計
                                 30,765                32,822
     純資産の部
     　株主資本
     　　資本金                           200,000                200,000
     　　資本剰余金
     　　　資本準備金                           150,000                150,000
     　　　資本剰余金合計
                                150,000                150,000
     　　利益剰余金
     　　　その他利益剰余金                          △119,760                △125,008
     　　　　繰越利益剰余金                          △119,760                △125,008
     　　　利益剰余金合計
                               △119,760                △125,008
     　　株主資本合計
                                230,239                224,991
     　純資産の部合計
                                230,239                224,991
     負債及び純資産の部合計
                                261,005                257,813
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     （２）【損益計算書】
                                               （単位：千円）
                          前事業年度                当事業年度
                         (自  2017年4月     1日         (自  2018年4月     1日
                         至  2018年3月31日)              至  2019年3月31日)
     営業収益
     　委託者報酬                           165,970                232,413
     　営業収益計
                                165,970                232,413
     営業費用
     　代行手数料                            75,110                111,477
     　外注費                            7,836                7,190
     　通信費                            24,277                24,992
     　印刷費                            15,610                11,112
     　広告宣伝費                            1,819                 858
     　諸会費                             390                812
     　営業費用計
                                125,044                156,443
     一般管理費
       給料手当                ※1          41,400     ※1           62,788
     　旅費交通費                            1,834                1,167
     　地代家賃                            7,688                7,886
     　減価償却費                            4,022                  －
     　租税公課                            2,629                2,388
     　諸経費                            5,910                6,402
     　一般管理費計
                                 63,484                80,634
     営業損失
                                 22,559                 4,663
     営業外収益
     　受取利息                               1                2
     　雑収入                               3                0
     　営業外収益計
                                    ▶                2
     経常損失
                                 22,554                 4,661
     特別損失
     　減損損失                 ※2          14,580                   －
     　特別損失計
                                 14,580                   －
     税引前当期純損失
                                 37,134                 4,661
     法人税、住民税及び事業税
                                   668                586
     法人税等合計
                                   668                586
     当期純損失
                                 37,803                 5,248
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     （３）【株主資本等変動計算書】
     前事業年度（自　2017年4月1日　至　2018年3月31日）
                                               （単位：千円）
                             株主資本
                      資本剰余金           利益剰余金
                                                 純資産
                                その他利益
                                           株主資本
                          資本剰余金           利益剰余金
                                                  合計
               資本金
                                 剰余金
                    資本準備金
                                            合計
                                繰越利益
                           合計           合計
                                 剰余金
               100,000      50,000      50,000     △81,957      △81,957       68,042      68,042
     当期首残高
     当期変動額
       新株の発行        100,000      100,000      100,000         ―      ―  200,000      200,000
       当期純損失           ―      ―      ―  △37,803      △37,803      △37,803      △37,803
     当期変動額合計
               100,000      100,000      100,000     △37,803      △37,803      162,196      162,196
     当期末残高          200,000      150,000      150,000     △119,760      △119,760       230,239      230,239
     当事業年度（自　2018年4月1日　至　2019年3月31日）

                                               （単位：千円）
                             株主資本
                      資本剰余金           利益剰余金
                                                 純資産
                                その他利益
                                           株主資本
                          資本剰余金           利益剰余金
                                                  合計
               資本金
                                 剰余金
                    資本準備金
                                            合計
                                繰越利益
                           合計           合計
                                 剰余金
               200,000      150,000      150,000     △119,760      △119,760       230,239      230,239
     当期首残高
     当期変動額
       当期純損失           ―      ―      ―   △5,248      △5,248      △5,248      △5,248
     当期変動額合計             ―      ―      ―   △5,248      △5,248      △5,248      △5,248
     当期末残高          200,000      150,000      150,000     △125,008      △125,008       224,991      224,991
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     注記事項
     （重要な会計方針）

     1.  固定資産の減価償却の方法
     （1）有形固定資産
        建物附属設備については定額法、工具器具備品については定率法を採用しております。
        また、耐用年数は次のとおりです。
        建物附属設備　10～15年
        工具器具備品　10年
     （2）無形固定資産
        無形固定資産は、定額法により償却しております。また自社利用のソフトウェアについては、当
        社で定める利用可能期間（5年）に基づいて償却しております。
     2.  その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

       消費税等の会計処理
        消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
     （未適用の会計基準等）

     収益認識に係る会計基準等
     ・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　平成30年3月30日）
     ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　平成30年3月30日）
     （1）概要
       　収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は次の5つのステップを適用し認識されま
       す。
        ステップ1：顧客との契約を識別する。
        ステップ2：契約による履行義務を識別する。
        ステップ3：取引価格を算定する。
        ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
        ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
     （2）適用予定日
        2022年3月期の期首より適用予定であります。
     （3）当該会計基準等の適用による影響
        影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
     （表示方法の変更）

     「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更
      「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年2月16日。以下「税
     効果会計基準一部改正」という。）を当事業年度の期首から適用し、税効果会計関係注記において、税
     効果会計基準一部改正第3項から第5項に定める「税効果会計に係る会計基準」注解（注8）（評価性引
     当金額の合計額を除く。）及び同注解（注9）に記載された内容を追加しております。ただし、当該内
     容のうち前事業年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第7項に定める経過的な取扱いに
     従って記載しておりません。
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     （貸借対照表関係）
     ※1　有形固定資産の減価償却累計額（減損損失累計額を含む）　　                                    （単位：千円）
                          前事業年度              当事業年度
                         (2018年3月31日)              (2019年3月31日)
        建物附属設備                        2,980              2,980
        工具器具備品                         997              997
     （損益計算書関係）

     ※１　関係会社との取引　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　                                     （単位：千円）
                          前事業年度              当事業年度
                        (自  2017年4月     1日       (自  2018年4月     1日
                         至  2018年3月31日)            至  2019年3月31日)
        出向者人件費親会社負担額
                               67,586              30,141
        出向者人件費当社負担額
                                  －           30,141
        なお、出向者人件費親会社負担額については、親会社が負担しているものであり、当社損益計算書
      には計上されておりません。
     ※2　減損損失

     　　当社は以下の資産について減損損失を計上しております。
      前事業年度（自　2017年4月1日　至　2018年3月31日）
             場　　所              用　　途             種　　類
        本社(山口県下関市)                            建物附属設備、工具器
                          事業用資産
                                    具備品、ソフトウェア
        東京事業部(東京都中央区)
      　当社は、投資運用業を行う単一の事業を行っており、全体を一つのキャッシュ・フロー生成単位と
      してグルーピングしております。
      　継続的に営業損失を計上しており、投資額の回収に時間を要す見込みであるため、帳簿価額を回収
      可能価額まで減額し、当該減少額14,580千円（建物附属設備2,515千円、工具器具備品665千円、ソフ
      トウェア11,399千円）を減損損失として特別損失に計上しております。
      　なお、回収可能価額は、使用価値により測定しており、使用価値については将来キャッシュ・フ
      ローがマイナスであるため、割引率の記載を省略しております。
      当事業年度（自　2018年4月1日　至　2019年3月31日）

     　　該当事項はありません。
     （株主資本等変動計算書関係）

       前事業年度（自　2017年4月1日　至　2018年3月31日）
       発行済株式の種類及び総数に関する事項
                当事業年度        当事業年度        当事業年度        当事業年度末
        株式の種類                                           摘要
                期首株式数        増加株式数        減少株式数         株式数
                                       ―
        普通株式           3,000株        4,000株                 7,000株           注
      （注）普通株式の発行済株式数の増加4,000株は、第三者割当による新株の発行によるものでありま
          す。
       当事業年度（自　2018年4月1日　至　2019年3月31日）

       発行済株式の種類及び総数に関する事項
                当事業年度        当事業年度        当事業年度        当事業年度末
        株式の種類                                           摘要
                期首株式数        増加株式数        減少株式数         株式数
                               ―        ―
        普通株式           7,000株                         7,000株
                                 31/47


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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （金融商品関係）
       1.　金融商品の状況に関する事項
       （1）金融商品に対する取組方針
          当社は、資金運用については、短期的な預金に限定しており、また資金調達については、借入
        によらず、株式の発行により行う方針です。なお、デリバティブ取引は行っておりません。
       （2）金融商品の内容及びそのリスク
         預金は高格付けの金融機関に対する短期の預金であることから、流動性リスクは僅少でありま
        す。
       （3）金融商品に係るリスク管理体制
         当社は、年度事業計画を策定し、これに基づいて必要となる運転資金を検討し、充足する十分
        な手元流動性を維持することで、流動性リスクを管理しております。
       2.　金融商品の時価等に関する事項

         貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
         前事業年度（2018年3月31日）　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
                       貸借対照表計上額               時価          差額
                            208,709           208,709             ―
          （1）預金
                             43,375           43,375             ―
          （2）未収委託者報酬
                            252,085           252,085             ―
                  資産計
                             19,614           19,614             ―
          （1）未払金
                             19,614           19,614             ―
                  負債計
         当事業年度（2019年3月31日）　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）

                       貸借対照表計上額               時価          差額
                            204,993           204,993             ―
          （1）預金
                             43,880           43,880             ―
          （2）未収委託者報酬
                            248,874           248,874             ―
                  資産計
                             20,700           20,700             ―
          （1）未払金
                             20,700           20,700             ―
                  負債計
          （注１）金融商品の時価の算定方法
             資産
            （1）預金、（2）未収委託者報酬
               これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳
               簿価額によっております。
             負債
            （1）未払金
               未払金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳
               簿価額によっております。
          （注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品　                                     （単位：千円）
                                前事業年度              当事業年度
                     区分
                               (2018年3月31日)              (2019年3月31日)
                                     7,490              7,490
               敷金
             　これらは、市場価格がなく、かつ将来キャッシュフローを見積ることなどができず、
             時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、時価開示の対象として
             おりません。
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     （税効果会計関係）
       1．  繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳　　　　　　　　　　　　                                     （単位：千円）
                                    前事業年度           当事業年度
                                   (2018年3月31日)           (2019年3月31日)
          繰延税金資産
                                        34,519           37,782
          　税務上の繰越欠損金（注1）
                                         1,056            713
          　入会金否認
                                         4,995           3,627
          　減価償却超過額
                                           37           73
          　一括償却資産の損金不算入額
                                        40,608           42,197
          繰延税金資産小計
                                           －       △37,782
          　税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額（注1）
                                           －        △4,413
          　将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額
                                       △40,608           △42,197
          評価性引当額小計
                                           －           －
          繰延税金資産合計
                                           －           －
          繰延税金資産の純額
       （注1）税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
     　　　　　当事業年度（2019年3月31日）　　　　　　　　　　　　　　　                                         （単位：千円）
                             1年超    2年超    3年超    4年超
                        1年以内                      5年超
                                                   合計
                            2年以内    3年以内    4年以内    5年以内
            税務上の繰越欠損金(a)              －    －    －    －    －   37,782     37,782
            評価性引当額              －    －    －    －    －  △37,782     △37,782
            繰延税金資産              －    －    －    －    －     －      －
           (a）税務上の繰越欠損金は、法定実行税率を乗じた額であります。
       2．  法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該

         差異の原因となった主要な項目別の内訳
         税引前当期純損失を計上したため記載を省略しております。
     （セグメント情報等）

     前事業年度（自　2017年4月1日　至　2018年3月31日）
       1．  セグメント情報
         当社は単一セグメントであるため、記載を省略しております。
       2．  関連情報
       （1）商品及びサービスごとの情報
          単一の商品・サービスの区分の外部顧客からの営業収益が90％を超えるため、記載を省略し
         ております。
       （2）地域ごとの情報
          ①  営業収益
           内国籍投資信託からの営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略
          しております。
          ②  有形固定資産
           有形固定資産の全てが本邦に所在しているため、記載を省略しております。
       （3）主要な顧客ごとの情報
          外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10％以上を占める相手がないため、記載を
        省略しております。
       3．  報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報
         当社は単一セグメントであるため、記載を省略しております。
       4．  報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報
         該当事項はありません。
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       5．  報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報
         該当事項はありません。
     当事業年度（自　2018年4月1日　至　2019年3月31日）

       1．  セグメント情報
          当社は単一セグメントであるため、記載を省略しております。
       2．  関連情報
       （1）商品及びサービスごとの情報
          単一の商品・サービスの区分の外部顧客からの営業収益が90％を超えるため、記載を省略し
         ております。
       （2）地域ごとの情報
         ①　営業収益
           内国籍投資信託からの営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略
          しております。
         ②　有形固定資産
           有形固定資産の全てが本邦に所在しているため、記載を省略しております。
       （3）主要な顧客ごとの情報
          外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10％以上を占める相手がないため、記載
         を省略しております。
       3．  報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報
          該当事項はありません。
       4．  報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報
          該当事項はありません。
       5．  報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報
          該当事項はありません。
     （関連当事者情報）

      1.　関連当事者との取引
      （1）財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等に限る）等
       前事業年度（自　2017年4月1日　至　2018年3月31日）
                     資本金又         議決権の所
                                               取引金額        期末残高
             会社等の                      関連当事
                     は出資金         有(被所有)
        種類         所在地        事業の内容               取引の内容            科目
             名称                      者との関係
                                               （千円）        （千円）
                     (百万円)         割合（％）
             ㈱ 山 口
                                        出向者人件費
             フィナン     下関市             （被所有）     出向者の             67,586
                                        (注1)
        親会社                 持株会社
                      50,000                               ―     ―
                                        増資の引受
             シャルグ     竹崎町                  受入
                               直接90.0                 180,000
                                        (注2)
             ループ
             ㈱大和証
                  東京都        子会社の統     （被所有）     当社への
                                        増資の引受
        主要株主     券グルー
                     247,397                          20,000     ―     ―
                                        (注2)
                 千代田区         合・管理         出資
                               直接10.0
             プ本社
        条件および取引条件の決定方針等
        （注１）　出向契約に基づき、出向者人件費については、親会社が負担しています。
        （注２）　当社が行った第三者割当増資を１株につき5万円にて親会社及び主要株主が引き受けた
              ものであります。
        （注３）　上記取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には消費税等が含まれて
              おります。
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       当事業年度（自　2018年4月1日　至　2019年3月31日）
                     資本金又         議決権の所
                                               取引金額        期末残高
             会社等の                      関連当事
                     は出資金         有(被所有)
        種類         所在地        事業の内容               取引の内容            科目
             名称                      者との関係
                                               （千円）        （千円）
                     (百万円)         割合（％）
             ㈱ 山 口
             フィナン     下関市             （被所有）     出向者の
                                        出向者人件費
        親会社                 持株会社                          未払費用
                      50,000                          60,282         2,039
                                        (注1)
             シャルグ     竹崎町                  受入
                               直接90.0
             ループ
        条件および取引条件の決定方針等
        （注１）　出向契約に基づき、出向者人件費については、親会社及び当社が各50％負担していま
              す。
        （注２）　上記取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には消費税等が含まれて
              おります。
     （2）財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及びその他の関係会社の子会社等

     　　前事業年度（自　2017年4月1日　至　2018年3月31日）
                     資本金又         議決権の所
                                               取引金額        期末残高
             会社等の                      関連当事
                     は出資金         有(被所有)
        種類         所在地        事業の内容               取引の内容            科目
             名称                      者との関係
                                               （千円）        （千円）
                     (百万円)         割合（％）
        同一の親会
             ㈱山口銀     下関市                  投信の販                未払代行
        社を持つ会                  銀行業
                      10,005           ―        投信販売(注1)        40,422        11,154
             行     竹崎町                  売委託                手数料
        社
        同一の親会
             ㈱もみじ     広島市                  投信の販                未払代行
        社を持つ会                  銀行業
                      10,000           ―        投信販売(注1)        21,179         4,193
             銀行     中区                  売委託                手数料
        社
        同一の親会
             ワイエム
                  下関市        金融商品          投信の販                未払代行
        社を持つ会
                      1,270          ―        投信販売(注1)        9,667        2,663
                  豊前田        取引業          売委託                手数料
             証券㈱
        社
        同一の親会
                                        賃借料の支払
                  下関市                  事務所の                敷金     7,490
                                                7,490
        社を持つ会                  不動産業
             三友㈱          50         ―
                  竹崎町                  賃借                前払費用
                                        (注1)
                                                         674
        社
             大和証券                           出向者人件費
                  東京都        金融商品          出向者の
        主要株主の
                     100,000           ―               23,040     ―     ―
        子会社
                 千代田区        取引業          受入
             ㈱                           (注2)
             大和証券
                                        出向者人件費
                  東京都        投資運用          出向者の
        主要株主の
             投資信託
                      15,174           ―               18,360     ―     ―
        子会社
                 千代田区        業          受入
                                        (注2)
             委託㈱
        取引条件および取引条件の決定方針等
        （注１）　一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
        （注２）　出向契約に基づき、出向者に係る人件費相当額を支払っております。
        （注３）　上記取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には消費税等が含まれて
              おります。
                                 35/47








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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       当事業年度（自　2018年4月1日　至　2019年3月31日）
                     資本金又         議決権の所
                                               取引金額        期末残高
             会社等の                      関連当事
                     は出資金         有(被所有)
        種類         所在地        事業の内容               取引の内容            科目
             名称                      者との関係
                                               （千円）        （千円）
                     (百万円)         割合（％）
        同一の親会
             ㈱山口銀     下関市                  投信の販                未払代行
        社を持つ会                  銀行業
                      10,005           ―        投信販売(注1)        45,537        10,408
             行     竹崎町                  売委託                手数料
        社
        同一の親会
             ㈱もみじ     広島市                  投信の販                未払代行
        社を持つ会                  銀行業
                      10,000           ―        投信販売(注1)        25,056         3,836
             銀行     中区                  売委託                手数料
        社
        同一の親会
             ワイエム
                  下関市        金融商品          投信の販                未払代行
        社を持つ会
                      1,270          ―        投信販売(注1)        36,409         4,104
                  豊前田        取引業          売委託                手数料
             証券㈱
        社
        同一の親会
                                        賃借料の支払
                  下関市                  事務所の                敷金     7,490
                                                7,490
        社を持つ会                  不動産業
             三友㈱          50         ―
                  竹崎町                  賃借                前払費用
                                        (注1)
                                                         674
        社
             大和証券                           出向者人件費
                  東京都        金融商品          出向者の
        主要株主の
                     100,000           ―               17,706     ―     ―
        子会社
                 千代田区        取引業          受入
             ㈱                           (注2)
             大和証券
                                        出向者人件費
                  東京都        投資運用          出向者の
        主要株主の
             投資信託
                      15,174           ―               14,940     ―     ―
        子会社
                 千代田区        業          受入
                                        (注2)
             委託㈱
        取引条件および取引条件の決定方針等
        （注１）　一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
        （注２）　出向契約に基づき、出向者に係る人件費相当額を支払っております。
        （注３）　上記取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には消費税等が含まれて
              おります。
      2.　親会社に関する注記

         親会社情報
         　㈱山口フィナンシャルグループ（東京証券取引所に上場）
     （１株当たり情報）

                               前事業年度              当事業年度

                              (自  2017年4月     1日      (自  2018年4月     1日
                              至  2018年3月31日)            至  2019年3月31日)
        １株当たり純資産額                          32,891.40円              32,141.62円
        １株当たり当期純損失金額                          7,088.10円               749.77円
       （注）１．潜在株式調整後1株当たり当期純利益額については、1株当たり当期純損失であり、ま
             た、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
     　　　　２．1株当たり当期純損失金額の算定上の基礎は以下のとおりであります。
                               前事業年度              当事業年度
                              (自  2017年4月     1日      (自  2018年4月     1日
                              至  2018年3月31日)            至  2019年3月31日)
        当期純損失（千円）                             37,803              5,248
        普通株主に帰属しない金額（千円）                               －              －
        普通株式に係る当期純損失（千円）                             37,803              5,248
        普通株式の期中平均株式数（株）                             5,333              7,000
     （重要な後発事象）

       該当事項はありません。
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     中間財務諸表
     （１）中間貸借対照表
                                         （単位：千円）
                                    当中間会計期間
                                     (2019年9月30日)
     資産の部
     　流動資産
     　　預金                                      181,438
     　　前払費用                                        1,461
     　　未収委託者報酬                                       48,862
     　　未収収益                                          0
     　　流動資産合計
                                            231,762
     　固定資産
     　　有形固定資産
     　　　建物附属設備                                          0
     　　　工具器具備品                                          0
     　　　有形固定資産合計
                                  ※1              0
     　　無形固定資産
     　　　ソフトウェア                                          0
     　　　無形固定資産合計
                                               0
     　　投資その他の資産
     　　　敷金                                        7,490
     　　　投資その他の資産合計
                                             7,490
       　固定資産合計
                                             7,490
       資産の部合計
                                            239,253
                                 37/47









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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                         （単位：千円）
                                    当中間会計期間
                                     (2019年9月30日)
     負債の部
       流動負債
     　　預り金                                         142
     　　未払金                                       22,679
     　　　未払代行手数料                                       20,900
     　　　その他未払金                                        1,779
     　　未払費用                                        8,653
     　　未払法人税等                                        1,456
     　　未払消費税等                                        1,054
     　　流動負債合計
                                            33,986
     　負債の部合計
                                            33,986
     純資産の部
     　株主資本
     　　資本金                                      200,000
     　　資本剰余金
     　　　資本準備金                                      150,000
     　　　資本剰余金合計
                                            150,000
     　　利益剰余金
     　　　その他利益剰余金                                     △144,733
     　　　　繰越利益剰余金                                     △144,733
     　　　利益剰余金合計
                                           △144,733
     　　株主資本合計
                                            205,266
     　純資産の部合計
                                            205,266
     負債及び純資産の部合計
                                            239,253
                                 38/47








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     （２）中間損益計算書
                                         （単位：千円）
                                    当中間会計期間
                                    (自  2019年4月     1日
                                    至  2019年9月30日)
     営業収益
     　委託者報酬                                      113,432
     　営業収益計
                                            113,432
     営業費用
     　代行手数料                                       52,164
     　外注費                                        2,974
     　通信費                                       15,166
     　印刷費                                        6,741
     　広告宣伝費                                         534
     　諸会費                                         472
     　営業費用計
                                            78,053
     一般管理費
       給料手当                           ※1           44,373
     　旅費交通費                                         315
     　地代家賃                                        3,943
     　減価償却費                            ※2             36
     　租税公課                                        1,273
     　諸経費                                        3,559
     　一般管理費計
                                            53,500
     営業損失
                                            18,122
     営業外収益
     　受取利息                                          1
     　雑収入                                          0
     　営業外収益計
                                               1
     経常損失
                                            18,120
     特別損失
     　減損損失                            ※3           1,311
     　特別損失計
                                             1,311
     税引前当期純損失
                                            19,431
     法人税、住民税及び事業税
                                              293
     中間純損失
                                            19,725
                                 39/47




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     （３）中間株主資本等変動計算書
     当中間会計期間（自　2019年4月1日　至　2019年9月30日）
                                              （単位：千円）
                              株主資本
                       資本剰余金           利益剰余金
                                                 純資産
                                その他利益
                                           株主資本
                           資本剰余金           利益剰余金
                                                  合計
                資本金
                                 剰余金
                     資本準備金
                                            合計
                                繰越利益
                            合計           合計
                                 剰余金
     当期首残高           200,000     150,000     150,000     △125,008      △125,008       224,991     224,991
     当中間期変動額
       中間純損失            ―     ―     ―  △19,725      △19,725      △19,725     △19,725
     当中間期変動額合計              ―     ―     ―  △19,725      △19,725      △19,725     △19,725
     当中間期末残高
                200,000     150,000     150,000     △144,733      △144,733       205,266     205,266
                                 40/47















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     注記事項
     （重要な会計方針）

      1.  固定資産の減価償却の方法
       有形固定資産
       建物附属設備について、定額法を採用しており、耐用年数は10年です。
      2.  その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

       消費税等の会計処理
         消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
     （中間貸借対照表関係）

     ※1　有形固定資産の減価償却累計額（減損損失累計額を含む）
                         　　　　（単位:千円）
                         当中間会計期間
                         (2019年9月30日)
        建物附属設備                        4,328
        工具器具備品                         997
     （中間損益計算書関係）

     ※1　関係会社との取引　　　　　　                   　　　　（単位:千円）
                         当中間会計期間
                        (自  2019年4月1日
                         至  2019年9月30日)
        出向者人件費当社負担額                        38,181
     　出向者人件費については、当期より当社が全額負担しております。
     ※2　減価償却実施額　　　　　　　                   　　　　（単位:千円）

                         当中間会計期間
                        (自  2019年4月1日
                         至  2019年9月30日)
        有形固定資産                          36
     ※3　減損損失

     　　当社は以下の資産について減損損失を計上しております。
      当中間会計期間（自　2019年4月1日　至　2019年9月30日）
             場　　所              用　　途             種　　類
        東京事業部(東京都中央区)                  事業用資産             建物附属設備

     　　当社は、投資運用業を行う単一の事業を行っており、全体を一つのキャッシュ・フロー生成単位と
      してグルーピングしております。
     　　継続的に営業損失を計上しており、投資額の回収に時間を要す見込みであるため、帳簿価額を回収
      可能価額まで減額し、当該減少額1,311千円（建物附属設備）を減損損失として特別損失に計上して
      おります。
     　　なお、回収可能価額は、使用価値により測定しており、使用価値については将来キャッシュ・フ
      ローがマイナスであるため、割引率の記載を省略しております。
                                 41/47



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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （中間株主資本等変動計算書関係）
       当中間会計期間（自　2019年4月1日　至　2019年9月30日）
       発行済株式の種類及び総数に関する事項
               当事業年度       当中間会計期間         当中間会計期間          当中間会計
        株式の種類                                          摘要
               期首株式数        増加株式数         減少株式数        期間末株式数
                              ―         ―    7,000株
        普通株式          7,000株
     （金融商品関係）

      当中間会計期間（2019年9月30日）
      金融商品の時価等に関する事項
          中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時
        価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません（（注２）参照
        のこと）。
                             　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
                       中間貸借対照表計上額                時価         差額
                              181,438         181,438             ―
          （1）預金
          （2）未収委託者報酬                     48,862         48,862            ―
                              230,301         230,301             ―
                  資産計
                               22,679         22,679            ―
          （1）未払金
                               22,679         22,679            ―
                  負債計
          （注１）金融商品の時価の算定方法

             資産
            （1）預金、（2）未収委託者報酬
               これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳
               簿価額によっております。
             負債
            （1）未払金
               未払金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳
               簿価額によっております。
          （注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
               　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
                  区分            当中間会計期間
            敷金                           7,490
         　　これらは、市場価格がなく、かつ将来キャッシュフローを見積ることなどができず、時価
           を把握することが極めて困難と認められるものであるため、時価開示の対象としておりませ
           ん。
     （セグメント情報等）

       当中間会計期間（自　2019年4月1日　至　2019年9月30日）
      1.　セグメント情報
         当社は単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      2．  関連情報
     　　（1）商品及びサービスごとの情報
          単一の商品・サービスの区分の外部顧客からの営業収益が90％を超えるため、記載を省略して
         おります。
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     　　（2）地域ごとの情報
     　　　　①　営業収益
            内国籍投資信託からの営業収益が中間損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を
           省略しております。
     　　　　②　有形固定資産
            有形固定資産の全てが本邦に所在しているため、記載を省略しております。
       （3）主要な顧客ごとの情報

          外部顧客への売上高のうち、中間損益計算書の売上高の10％以上を占める相手がないため、
         記載を省略しております。
      3.　報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報
         該当事項はありません。
      4.　報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報
         該当事項はありません。
      5.　報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報
         該当事項はありません。
     （１株当たり情報）

                               当中間会計期間

                               (自  2019年4月１日
                               至  2019年9月30日)
        １株当たり純資産額                           29,323.74円
        １株当たり中間純損失金額                            2,817.88円
       （注）１．潜在株式調整後1株当たり中間純利益額については、1株当たり中間純損失であり、ま
             た、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
      　　　　２．1株当たり中間純損失金額の算定上の基礎は以下のとおりであります。
                               当中間会計期間

                               (自  2019年4月１日
                               至  2019年9月30日)
        中間純損失（千円）                              19,725
        普通株主に帰属しない金額（千円）                                －
        普通株式に係る中間純損失（千円）                              19,725
        普通株式の期中平均株式数（株）                               7,000
     （重要な後発事象）

       該当事項はありません。
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第２【その他の関係法人の概況】
     １【名称、資本金の額及び事業の内容】

     ＜訂正前＞

                               ＜略＞
     (2)  販売会社

                          ②　資本金の額

                          単位：百万円
           ①　名　称                               ③　事業の内容
                       （2019年3月末日現在）
                                 10,005
      株式会社山口銀行
                                      銀行法に基づき銀行業を営んでい
                                 10,000
      株式会社もみじ銀行
                                      ます。
                                 10,000
      株式会社北九州銀行
                                  1,270
      ワイエム証券株式会社
                                      金融商品取引法に定める第一種金
                                      融商品取引業を営んでいます。
      株式会社ＳＢＩ証券           （※）                48,323
     （※）2019年12月27日より、販売を開始いたします。
     ＜訂正後＞

                               ＜略＞
     (2)  販売会社

                          ②　資本金の額

                          単位：百万円
           ①　名　称                               ③　事業の内容
                       （2019年3月末日現在）
                                 10,005
      株式会社山口銀行
                                      銀行法に基づき銀行業を営んでい
                                 10,000
      株式会社もみじ銀行
                                      ます。
                                 10,000
      株式会社北九州銀行
                                  1,270
      ワイエム証券株式会社
                                      金融商品取引法に定める第一種金
                                      融商品取引業を営んでいます。
                                 48,323
      株式会社ＳＢＩ証券
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                          独立監査人の監査報告書
                                                    2020年３月31日

     ワイエムアセットマネジメント株式会社
      取締役会　御中
                            有限責任     あずさ監査法人

                             指定有限責任社員

                                        公認会計士        阿   部   與   直   ㊞
                             業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンド

     の経理状況」に掲げられているYMアセット・好配当日本株ファンドの2019年８月21日から2020年２月20
     日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細
     表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を
     作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作
     成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見
     を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠
     して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合
     理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監
     査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に
     基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するための
     ものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案する
     ために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用
     した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸
     表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
     拠して、YMアセット・好配当日本株ファンドの2020年２月20日現在の信託財産の状態及び同日をもって
     終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      ワイエムアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
     認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以　上

      
       す。
      ※ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
     次へ

                                 45/47



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                          独立監査人の監査報告書
                                                    2019年６月18日

     ワイエムアセットマネジメント株式会社
     取締役会　御中
                            有限責任     あずさ監査法人

                              指定有限責任社員

                                           公認会計士        阿部　與直
                              業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社

     等の経理状況」に掲げられているワイエムアセットマネジメント株式会社の2018年４月１日から2019年
     ３月31日までの第４期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算
     書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を
     作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作
     成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見
     を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠
     して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合
     理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監
     査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に
     基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するための
     ものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案する
     ために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用
     した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸
     表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
     拠して、ワイエムアセットマネジメント株式会社の2019年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終
     了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
     い。
                                                         以　上
     ※上記は当社が監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

     ※ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                           EDINET提出書類
                                              ワイエムアセットマネジメント株式会社(E32437)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                         独立監査人の中間監査報告書
                                                    2019年12月６日

     ワイエムアセットマネジメント株式会社
      取締役会　御中
                            有限責任     あずさ監査法人

                              指定有限責任社員
                                           公認会計士        阿部　與直
                              業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社

     等の経理状況」に掲げられているワイエムアセットマネジメント株式会社の2019年４月１日から2020年
     ３月31日までの第５期事業年度の中間会計期間（2019年４月１日から2019年９月30日まで）に係る中間
     財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針
     及びその他の注記について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中
     間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示
     のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び
     運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対
     する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査
     の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中
     間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの
     合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施すること
     を求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比
     べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断によ
     り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中
     心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制
     の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状
     況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統
     制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によっ
     て行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
     る。
     監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の
     作成基準に準拠して、ワイエムアセットマネジメント株式会社の2019年９月30日現在の財政状態及び同
     日をもって終了する中間会計期間（2019年４月１日から2019年９月30日まで）の経営成績に関する有用
     な情報を表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
     い。
                                                         以　上
     ※上記は当社が監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

     ※ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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