株式会社きちりホールディングス 四半期報告書 第22期第3四半期(令和2年1月1日－令和2年3月31日)
| 提出書類 | 四半期報告書-第22期第3四半期(令和2年1月1日－令和2年3月31日) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | 株式会社きちりホールディングス |
| カテゴリ | 四半期報告書 |
EDINET提出書類
株式会社きちりホールディングス(E03512)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 近畿財務局長
【提出日】 2020年５月11日
【四半期会計期間】 第22期第３四半期（自 2020年１月１日 至 2020年３月31日）
【会社名】 株式会社きちりホールディングス
【英訳名】 KICHIRI HOLDINGS & Co.,Ltd.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長ＣＥＯ兼ＣＯＯ 平川 昌紀
【本店の所在の場所】 大阪市中央区安土町二丁目３番13号
【電話番号】 06（6262）3456（代表）
【事務連絡者氏名】 常務取締役ＣＦＯ 葛原 昭
【最寄りの連絡場所】 大阪市中央区安土町二丁目３番13号
【電話番号】 06（6262）3456（代表）
【事務連絡者氏名】 常務取締役ＣＦＯ 葛原 昭
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
1/18
EDINET提出書類
株式会社きちりホールディングス(E03512)
四半期報告書
第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
第21期 第22期
回次 第３四半期 第３四半期 第21期
連結累計期間 連結累計期間
自2018年７月１日 自2019年７月１日 自2018年７月１日
会計期間
至2019年３月31日 至2020年３月31日 至2019年６月30日
（千円） 7,508,496 7,408,508 9,914,230
売上高
（千円） 307,311 19,195 376,452
経常利益
親会社株主に帰属する四半期（当
期）純利益又は親会社株主に帰属 （千円） 128,989 △ 83,163 161,346
する四半期純損失（△）
（千円） 128,989 △ 83,163 161,346
四半期包括利益又は包括利益
（千円） 1,832,846 1,737,998 1,868,667
純資産額
（千円） 4,041,765 4,566,518 4,083,329
総資産額
１株当たり四半期（当期）純利益
又は１株当たり四半期純損失 （円） 12.62 △ 8.13 15.78
（△）
潜在株式調整後１株当たり四半期
（円） - - -
（当期）純利益
（％） 45.2 37.5 45.5
自己資本比率
第21期 第22期
回次 第３四半期連結 第３四半期連結
会計期間 会計期間
自2019年１月１日 自2020年１月１日
会計期間
至2019年３月31日 至2020年３月31日
１株当たり四半期純利益又は１株
7.17
（円） △ 8.13
当たり四半期純損失（△）
（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
ておりません。
２．売上高には、消費税等は含んでおりません。
３．潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しな
いため記載しておりません。
２【事業の内容】
当第３四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び連結子会社）が営む事業の内容について重要な
変更はありません。
なお、非連結子会社であったPT Kichiri Rizki Abadiの重要性が増したため、当第３四半期連結会計期間より連
結子会社としております。この結果、2020年３月31日現在、当社グループは、当社及び連結子会社２社により構成
されることとなりました。
2/18
EDINET提出書類
株式会社きちりホールディングス(E03512)
四半期報告書
第２【事業の状況】
１【事業等のリスク】
当第３四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記
載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。
当社グループは、新型コロナウイルスの感染拡大の状況や政府、自治体からの各種要請等を踏まえ、４月４日か
ら直営店の一部において臨時休業することといたしました。新型コロナウイルスの感染収束時期 、新型コロナウイ
ルス感染症の感染拡大による事業への影響については、今後の推移状況を注視してまいります。
２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
（１）経営成績の状況
当第３四半期連結累計期間におけるわが国経済は、雇用・所得環境の改善を背景に緩やかな回復傾向が続いてお
りましたが、米中貿易摩擦をはじめとした通商問題や、英国のEU離脱問題等海外の政治経済情勢の影響、台風等に
よる自然災害の影響、消費税増税による国内消費の落ち込みへの懸念もあり、さらに、新型コロナウイルスの影響
により景気の先行きは不透明な状況で推移しております。
このような状況の中、当社ブランドの更なる認知度向上を企図し、当期は8店舗の新規出店と1店舗の業態変更を
行いました。2019年7月、京都・嵐山に高級茶葉を使った日本初のティーラテ専門店ブランド「CHAVATY（チャバ
ティ）」の2号店として「CHAVATY Kyoto arashiyama」を、東京・表参道に「いしがまやハンバーグ」初のグロー
バル旗艦店「いしがまやGOKU BURGER」を出店し、翌8月、主要ブランドである「KICHIRI」の新店「KICHIRI
misceo」を東京・町田に出店いたしました。さらに9月には、新業態であるフードカーのたいやき専門店「たいの
八」を新宿Flags1階エントランスにリニューアルオープンいたしました。
そして2019年10月、静岡県沼津市の三井ショッピングパークららぽーと沼津内に、ハンバーグ専門店の「いしが
まやハンバーグ」、オムライスを提供する「3 Little Eggs」、かつめし専門店の「かつゑもん」、新業態である
焼き鳥専門店「ひな鶏 伊勢ゐ」の計4店舗を出店することで、全国の出店地域は1都2府8県となり、続く2019年11
月、神奈川県のJR茅ヶ崎駅直結のショッピングセンター「ラスカ茅ヶ崎」に「いしがまやハンバーグ」を出店し、
当期において当社グループの店舗数は100店舗を突破する運びとなりました。
プラットフォームシェアリング事業については、外食企業向けの更なるプラットフォーム強化を進めると共に、
異業種のブランドホルダーに対する出店支援コンサルティング業務の提供も増加しており、今後につきましても、
あらゆる可能性を模索しながら、事業の拡大に努めたいと考えております。
フランチャイズ事業については、西日本最大級の総合スーパーであるイズミが展開するショッピングセンター
「ゆめタウン」への出店を行っており、今後も同社施設内への継続的な新規出店を進めるとともに、新規のクライ
アント開発も積極的に行ってまいります。
しかしながら、３月中旬より、新型コロナウイルスの感染拡大に伴い外食産業全体の市場が急速に縮小し、４月
からの政府・地方自治体による緊急事態宣言、自粛要請を踏まえて固定資産の減損について慎重な検討を行い、減
損損失を計上した結果、当第３四半期連結累計期間における売上高は、7,408百万円(前年同期比1.3%減)、営業利
益24百万円(前年同期比92.8%減)、経常利益19百万円(前年同期比93.8%減)、親会社株主に帰属する四半期純損失83
百万円(前年同期比は親会社株主に帰属する四半期純利益128百万円)となりました。
なお、当社グループはセグメント情報の記載を省略しているため、セグメントごとの経営成績の記載を省略して
おります。
（２）財政状態の分析
（資産）
当第３四半期連結会計期間末における資産合計は4,566百万円となりました。
流動資産合計は1,996百万円となり前連結会計年度末と比較して263百万円増加しております。増加の主な要因は
現金及び預金が332百万円増加したこと等によるものであります。
固定資産合計は2,569百万円となり、前連結会計年度末と比較して219百万円増加しております。増加の主な要因
は建物が150百万円増加したこと等によるものであります。
（負債）
当第３四半期連結会計期間末における負債合計は2,828百万円になりました。
流動負債合計は1,109百万円となり、前連結会計年度末と比較して187百万円減少しております。減少の主な要因
は未払法人税等が79百万円減少したこと等によるものであります。
固定負債合計は1,718百万円となり、前連結会計年度末と比較して801百万円増加しております。増加の主な要因
は長期借入金が674百万円増加したことによるものであります。
3/18
EDINET提出書類
株式会社きちりホールディングス(E03512)
四半期報告書
（純資産）
当第３四半期連結会計期間末における純資産合計は1,737百万円となり、前連結会計年度末と比較して130百万円
減少しております。減少の主な要因は配当金の支払により利益剰余金が76百万円減少したことによるものでありま
す。
（３）経営方針・経営戦略等
当第３四半期連結累計期間において、当社グループが定めている 経営方針・経営戦略等 について重要な変更はあ
りません。
（４）事業上及び財務上の対処すべき課題
当第３四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
（５）研究開発活動
該当事項はありません。
4/18
EDINET提出書類
株式会社きちりホールディングス(E03512)
四半期報告書
３【経営上の重要な契約等】
当第３四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
5/18
EDINET提出書類
株式会社きちりホールディングス(E03512)
四半期報告書
第３【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数（株）
普通株式 33,600,000
計 33,600,000
②【発行済株式】
第３四半期会計期間末現
上場金融商品取引所名
提出日現在発行数（株）
在発行数（株）
種類 又は登録認可金融商品 内容
（2020年５月11日）
（2020年３月31日） 取引業協会名
東京証券取引所 単元株式数
10,550,400 10,550,400
普通株式
市場第一部 100株
10,550,400 10,550,400 － －
計
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式総 発行済株式総 資本金増減額 資本金残高 資本準備金増 資本準備金残
年月日
数増減数（株) 数残高（株） （千円） （千円） 減額（千円） 高（千円）
2020年１月１日～
－ 10,550,400 － 381,530 － 341,475
2020年３月31日
（５）【大株主の状況】
当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
6/18
EDINET提出書類
株式会社きちりホールディングス(E03512)
四半期報告書
（６）【議決権の状況】
①【発行済株式】
2020年３月31日現在
株式数（株） 議決権の数（個）
区分 内容
- - -
無議決権株式
議決権制限株式（自己株式等） - - -
議決権制限株式（その他） - - -
完全議決権株式（自己株式等） 325,600 - -
普通株式
完全議決権株式（その他） 10,223,100 102,231 -
普通株式
1,700 - -
単元未満株式 普通株式
10,550,400 - -
発行済株式総数
- 102,231 -
総株主の議決権
②【自己株式等】
2020年３月31日現在
発行済株式総数に
自己名義所有株 他人名義所有株 所有株式数の合
所有者の氏名又
対する所有株式数
所有者の住所
式数（株） 式数（株） 計（株）
は名称
の割合（％）
大阪市中央区安土町
株式会社きちりホー
325,600 - 325,600 3.1
２－３－１３
ルディングス
- 325,600 - 325,600 3.1
計
２【役員の状況】
該当事項はありません。
7/18
EDINET提出書類
株式会社きちりホールディングス(E03512)
四半期報告書
第４【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府
令第64号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2020年１月１日から2020
年３月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2019年７月１日から2020年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸
表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
8/18
EDINET提出書類
株式会社きちりホールディングス(E03512)
四半期報告書
１【四半期連結財務諸表】
（１）【四半期連結貸借対照表】
（単位：千円）
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
(2019年６月30日) (2020年３月31日)
資産の部
流動資産
963,389 1,295,517
現金及び預金
173,567 151,448
売掛金
74,426 87,364
原材料及び貯蔵品
521,894 462,295
その他
1,733,277 1,996,626
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
建物（純額） 1,076,339 1,226,634
177,730 202,590
その他（純額）
1,254,069 1,429,225
有形固定資産合計
無形固定資産
- 20,583
のれん
782 765
その他
無形固定資産合計 782 21,348
投資その他の資産
127,438 115,412
投資有価証券
781,184 794,635
差入保証金
187,349 210,053
その他
△ 774 △ 784
貸倒引当金
1,095,199 1,119,317
投資その他の資産合計
2,350,051 2,569,892
固定資産合計
4,083,329 4,566,518
資産合計
負債の部
流動負債
249,875 197,801
買掛金
183,905 261,547
1年内返済予定の長期借入金
82,467 3,460
未払法人税等
- 24,047
賞与引当金
9,343 11,486
株主優待引当金
771,282 611,380
その他
1,296,874 1,109,723
流動負債合計
固定負債
888,454 1,563,330
長期借入金
20,466 20,574
資産除去債務
8,867 134,892
その他
917,787 1,718,797
固定負債合計
2,214,661 2,828,520
負債合計
純資産の部
株主資本
381,530 381,530
資本金
資本剰余金 364,614 364,614
1,225,985 1,066,136
利益剰余金
△ 113,857 △ 113,857
自己株式
1,858,273 1,698,423
株主資本合計
新株予約権 10,393 20,787
- 18,786
非支配株主持分
1,868,667 1,737,998
純資産合計
4,083,329 4,566,518
負債純資産合計
9/18
EDINET提出書類
株式会社きちりホールディングス(E03512)
四半期報告書
（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
（単位：千円）
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2018年７月１日 (自 2019年７月１日
至 2019年３月31日) 至 2020年３月31日)
売上高 7,508,496 7,408,508
2,090,202 2,036,327
売上原価
5,418,293 5,372,180
売上総利益
5,081,647 5,347,872
販売費及び一般管理費
336,646 24,307
営業利益
営業外収益
119 0
受取利息
583 518
受取保証料
3,001 -
協賛金収入
1,832 -
出資金償還益
還付加算金 - 695
310 519
その他
5,847 1,733
営業外収益合計
営業外費用
支払利息 1,563 1,564
2,264 1,632
支払手数料
28,150 -
持分法による投資損失
3,203 3,648
その他
35,182 6,845
営業外費用合計
307,311 19,195
経常利益
特別利益
8,194 -
関係会社株式売却益
8,194 -
特別利益合計
特別損失
153,977 71,723
減損損失
- 2,007
その他
153,977 73,730
特別損失合計
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期
161,528 △ 54,534
純損失（△）
法人税、住民税及び事業税 69,403 38,761
△ 36,864 △ 10,132
法人税等調整額
32,538 28,629
法人税等合計
四半期純利益又は四半期純損失（△） 128,989 △ 83,163
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主
128,989 △ 83,163
に帰属する四半期純損失（△）
10/18
EDINET提出書類
株式会社きちりホールディングス(E03512)
四半期報告書
【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
（単位：千円）
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2018年７月１日 (自 2019年７月１日
至 2019年３月31日) 至 2020年３月31日)
四半期純利益又は四半期純損失（△） 128,989 △ 83,163
- -
その他の包括利益
128,989 △ 83,163
四半期包括利益
（内訳）
128,989 △ 83,163
親会社株主に係る四半期包括利益
- -
非支配株主に係る四半期包括利益
11/18
EDINET提出書類
株式会社きちりホールディングス(E03512)
四半期報告書
【注記事項】
（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）
当第３四半期連結会計期間より、PT Kichiri Rizki Abadiの重要性が増したため、当該会社を連結の範囲に含
め、四半期連結財務諸表を作成しております。
（追加情報）
賞与引当金の計上基準
従業員の賞与の支払いに備えて、賞与支払い予定額のうち当四半期連結累計期間に属する支給対象期間に見合う
金額を「賞与引当金」として計上しております。なお、連結会計年度末においては、支給対象期間に対応する賞与
は、確定賞与として処理することとなっているため、賞与引当金は発生いたしません。
（四半期連結貸借対照表関係）
保証債務
一部の賃貸物件の保証金について当社グループ、貸主及び金融機関との間で代預託契約を結んでおります。当該
契約に基づき、金融期間は貸主に対して保証金相当額を預託しており、当社グループは貸主が金融機関に対して負
う当該預託金の返還債務を保証しております。
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
（2019年６月30日） （2020年３月31日）
401,664千円 398,664千円
次の会社について金融期間の借入に対し、債務保証を行っております。
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
（2019年６月30日） （2020年３月31日）
-
イータリー・アジア・パシフィック株式会社 51,975千円
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）
当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半
期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次
のとおりであります。
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
（自 2018年７月１日 （自 2019年７月１日
至 2019年３月31日） 至 2020年３月31日）
152,338千円
減価償却費 156,171千円
-
のれんの償却額 -
12/18
EDINET提出書類
株式会社きちりホールディングス(E03512)
四半期報告書
（株主資本等関係）
Ⅰ 前第３四半期連結累計期間（自 2018年７月１日 至 2019年３月31日）
１．配当金支払額
１株当たり
配当金の総額
（決議） 株式の種類 配当額 基準日 効力発生日 配当の原資
（千円）
（円）
2018年８月17日
普通株式 102,247 10.0 2018年６月30日 2018年９月７日 利益剰余金
取締役会
２．株主資本の金額の著しい変動
該当事項はありません。
Ⅱ 当第３四半期連結累計期間（自 2019年７月１日 至 2020年３月31日）
１．配当金支払額
１株当たり
配当金の総額
（決議） 株式の種類 配当額 基準日 効力発生日 配当の原資
（千円）
（円）
2019年８月30日
普通株式 76,685 7.5 2019年６月30日 2019年９月17日 利益剰余金
取締役会
２．株主資本の金額の著しい変動
該当事項はありません。
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
Ⅰ 前第３四半期連結累計期間(自 2018年７月１日 至 2019年３月31日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
当社グループは「飲食事業」「プラットフォームシェアリング事業」及び「フランチャイズ事業」を行っ
ております。当社グループの報告セグメントは「飲食事業」のみであり、他の事業セグメントの重要性が乏
しいため、セグメント情報の記載を省略しております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
（固定資産に係る重要な減損損失）
当第３四半期連結累計期間に「飲食事業」セグメントにおいて153,977千円の減損損失を計上しており
ます。
Ⅱ 当第３四半期連結累計期間(自 2019年７月１日 至 2020年３月31日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
当社グループは「飲食事業」「プラットフォームシェアリング事業」及び「フランチャイズ事業」を行っ
ております。当社グループの報告セグメントは「飲食事業」のみであり、他の事業セグメントの重要性が乏
しいため、セグメント情報の記載を省略しております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
（固定資産に係る重要な減損損失）
当第３四半期連結累計期間に「飲食事業」セグメントにおいて71,723千円の減損損失を計上しておりま
す。
（のれんの金額の重要な変動）
「飲食事業」セグメントにおいて、PT Kichiri Rizki Abadiの株式を取得し、連結の範囲に含めたこと
に伴いのれんが発生しております。なお、当該事象によるのれんの増加額は、当第３四半期連結累計期間
において20,583千円であります。
13/18
EDINET提出書類
株式会社きちりホールディングス(E03512)
四半期報告書
（１株当たり情報）
１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
（自 2018年７月１日 （自 2019年７月１日
至 2019年３月31日） 至 2020年３月31日）
１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純
12円62銭 △８円13銭
損失（△）
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株
128,989 △86,163
主に帰属する四半期純損失（△）（千円）
普通株主に帰属しない金額（千円） - -
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利
益又は普通株式に係る親会社株主に帰属する四半 128,989 △86,163
期純損失（△）（千円）
普通株式の期中平均株式数（株） 10,224,738 10,224,738
2018年10月19日付与
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当た
ストック・オプション
-
り四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前
新株予約権の目的となる普
連結会計年度末から重要な変動があったものの概要
通株式の数 140,000株
（注） 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益は、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載して
おりません。
14/18
EDINET提出書類
株式会社きちりホールディングス(E03512)
四半期報告書
（重要な後発事象）
（資金の借入）
当社は、2020年４月13日開催の取締役会において、連結子会社である株式会社ＫＩＣＨＩＲＩで、資金の借入
れを行うことを決議し、以下のとおり実行しております。
① 資金の使途
新型コロナウイルス感染症の影響による不測の事態に備えた余剰資金確保のため
② 借入について
借入先：複数の金融機関
借入金額：4,200,000千円
借入実行日：2020年４月14日から2020年４月30日
利率：固定金利、基準金利＋スプレッド
返済期限：2021年３月31日から2021年４月16日
担保の有無：無担保・無保証
（コミットメントライン契約の締結）
当社は、2020年４月13日開催の取締役会において、連結子会社である株式会社ＫＩＣＨＩＲＩで、コミットメ
ントライン契約を締結することを決議し、以下のとおり締結しております。
① コミットメントライン設定の目的
連結子会社である株式会社ＫＩＣＨＩＲＩは、新型コロナウイルス感染症の影響による不測の事態に備えた
余剰資金として、2020年４月14日付けで株式会社りそな銀行との間でコミットメントライン契約を締結いたし
ました。
② コミットメントライン契約の概要
契約締結先：株式会社りそな銀行
契約形態：相対型コミットメントライン契約
融資枠設定金額：1,000,000千円
契約期間：2020年４月16日から2021年４月30日
資金使途：運転資金
担保の有無：無担保・無保証
財務制限条項：本契約日以後の四半期毎の連結貸借対照表に示される、純資産の部の金額を0円以上に維持す
る。
なお、当該契約に係る借入実行残高はありません。
（店舗の臨時休業）
当社グループは、新型コロナウイルスの感染拡大の状況等を踏まえ2020年４月３日に直営店の一部において臨
時休業を決定し、また2020年４月７日に発出された緊急事態宣言に伴い商業施設の休館も行われ臨時休業の延長
も実施していることから、新型コロナウイルス感染症の感染拡大による影響に関して不透明な状況が続いており
ます。
当該影響により、当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可
能性がありますが、影響額については、提出日現在において合理的に見積もることは困難であります。
15/18
EDINET提出書類
株式会社きちりホールディングス(E03512)
四半期報告書
２【その他】
該当事項はありません。
16/18
EDINET提出書類
株式会社きちりホールディングス(E03512)
四半期報告書
第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
17/18
EDINET提出書類
株式会社きちりホールディングス(E03512)
四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2020年５月11日
株式会社きちりホールディングス
取締役会 御中
EY新日本有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士
大谷 智英 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士
谷間 薫 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社きちり
ホールディングスの2019年７月１日から2020年６月30日までの連結会計年度の第３四半期連結会計期間（2020年１月１日
から2020年３月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2019年７月１日から2020年３月31日まで）に係る四半期連結財
務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期
レビューを行った。
四半期連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財
務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を
作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期連結財務諸表に対する
結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠し
て四半期レビューを行った。
四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質
問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認
められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
監査人の結論
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認め
られる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社きちりホールディングス及び連結子会社の2020年３月31日現
在の財政状態及び同日をもって終了する第３四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が
すべての重要な点において認められなかった。
強調事項
１．重要な後発事象（資金の借入）に記載されているとおり、連結子会社である株式会社ＫＩＣＨＩＲＩは2020年４月14
日から2020年４月30日に資金の借入を実行した。
２．重要な後発事象（コミットメントライン契約の締結）に記載されているとおり、連結子会社である株式会社ＫＩＣＨ
ＩＲＩは2020年４月14日にコミットメントライン契約を締結した。
当該事項は、当監査法人の結論に影響を及ぼすものではない。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半期報
告書提出会社）が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは四半期レビューの対象には含まれておりません。
18/18
