りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　アジア通貨コース、りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　高金利通貨コース、りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　ブラジルレアルコース、りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　米ドルコース、りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　日本円コース 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社(E12434)
                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  【表紙】

  【提出書類】        訂正有価証券届出書

  【提出先】        関東財務局長殿
  【提出日】        2020年5月8日  提出
  【発行者名】        ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社
  【代表者の役職氏名】        代表取締役社長   小嶋　信弘
  【本店の所在の場所】        東京都中央区日本橋二丁目２番１６号
  【事務連絡者氏名】        津田　浩平
  【電話番号】        03-5290-3432
  【届出の対象とした募集（売出）内国投資        りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　アジア通貨コース
  信託受益証券に係るファンドの名称】
          りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　高金利通貨コース
          りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　ブラジルレアルコース
          りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　米ドルコース
          りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　日本円コース
  【届出の対象とした募集（売出）内国投資        りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　アジア通貨コース
  信託受益証券の金額】
          　募集額　3,000億円を上限とします。
          りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　高金利通貨コース
          　募集額　3,000億円を上限とします。
          りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　ブラジルレアルコース
          　募集額　3,000億円を上限とします。
          りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　米ドルコース
          　募集額　3,000億円を上限とします。
          りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　日本円コース
          　募集額　3,000億円を上限とします。
  【縦覧に供する場所】        該当事項はありません。
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  １【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

  2019年11月12日付をもって提出した有価証券届出書（以下「原届出書」といいます。）につきまして、有
  価証券報告書の提出に伴い、訂正すべき事項がありましたので、これを訂正するものであります。
  ２【訂正の内容】

  ＜訂正前＞および＜訂正後＞に記載している下線部           は訂正部分を示し、＜更新後＞の記載事項は原
  届出書の更新後の内容を示します。
  なお、「第二部　ファンド情報　第１　ファンドの状況　５　運用状況」および「第二部　ファンド情
  報　第３　ファンドの経理状況」は原届出書の更新後の内容を記載しています。
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  第一部【証券情報】

  （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

  ＜訂正前＞

  (略)
  委託会社である   損保ジャパン日本興亜アセットマネジメント株式会社（2020年4月1日付でＳＯＭＰＯ

  アセットマネジメント株式会社に商号変更する予定です。以下同じ。）              は、やむを得ない事情等がある
  場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。
  (略)
  ＜訂正後＞

  (略)
  委託会社である   ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社         は、やむを得ない事情等がある場合を除

  き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。
  (略)
  （４）【発行（売出）価格】

  ＜訂正前＞

  (略)

   ■委託会社の照会先
   損保ジャパン日本興亜アセットマネジメント株式会社
   電話番号　　   0120-69-5432   (受付時間：営業日の午前９時～午後５時)
   ホームページ   https://www.sjnk-am.co.jp/
     （2020年4月1日付でhttps://www.sompo-am.co.jp/に変更する予定です。以下同じ。）
  ＜訂正後＞

  (略)
   ■委託会社の照会先

   ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社
   電話番号　　   0120-69-5432   (受付時間：営業日の午前９時～午後５時)
   ホームページ   https://www.sompo-am.co.jp/
  （８）【申込取扱場所】

  ＜訂正前＞

  (略)
  ■委託会社の照会先

  損保ジャパン日本興亜アセットマネジメント株式会社
  電話番号　　   0120-69-5432   (受付時間：営業日の午前９時～午後５時)
  ホームページ   https://www.sjnk-am.co.jp/
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  ＜訂正後＞

  (略)
  ■委託会社の照会先

  ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社
  電話番号　　   0120-69-5432   (受付時間：営業日の午前９時～午後５時)
  ホームページ   https://www.sompo-am.co.jp/
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  第二部【ファンド情報】

  第１【ファンドの状況】

  １【ファンドの性格】

  （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

  ＜訂正前＞

  (略)

  ＜ファンドの特色＞
  (略)
  (略)










  ＜訂正後＞

  (略)
  ＜ファンドの特色＞

  (略)
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  (略)










  （３）【ファンドの仕組み】

  ＜訂正前＞

  ①　ファンドの仕組み
  (略)
         ファンドの関係法人図

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  ②　ファンドの関係法人








  (ⅰ) 委託会社または委託者：     損保ジャパン日本興亜アセットマネジメント株式会社
   ファンドの委託会社として、信託財産の運用指図、目論見書及び運用報告書の作成等を行いま
   す。
  (略)
  (ⅲ) 受託会社または受託者：株式会社りそな銀行
   （再信託受託会社：日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社）
   委託会社との証券投資信託契約に基づき、ファンドの受託会社として、信託財産の保管・管理業
   務などを行い、収益分配金、一部解約金および償還金の交付、また信託財産に関する報告書を作成
   し委託会社への交付を行います。なお、信託事務の処理の一部につき日本トラスティ・サービス信
   託銀行株式会社に委託することができます。
  ＜訂正後＞

  ①　ファンドの仕組み
  (略)

         ファンドの関係法人図

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  ②　ファンドの関係法人








  (ⅰ) 委託会社または委託者：     ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社
   ファンドの委託会社として、信託財産の運用指図、目論見書及び運用報告書の作成等を行いま
   す。
  (略)
  (ⅲ) 受託会社または受託者：株式会社りそな銀行
                ※
   （再信託受託会社：日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社             ）
   委託会社との証券投資信託契約に基づき、ファンドの受託会社として、信託財産の保管・管理業
   務などを行い、収益分配金、一部解約金および償還金の交付、また信託財産に関する報告書を作成
   し委託会社への交付を行います。なお、信託事務の処理の一部につき日本トラスティ・サービス信
   託銀行株式会社に委託することができます。
   ※日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社は、2020年7月27日付でJTCホールディングス株式会

   社および資産管理サービス信託銀行株式会社と合併し、株式会社日本カストディ銀行となる予定で
   す。以下同じ。
  ＜訂正前＞

  ③　委託会社等の概況

  (ⅰ)資本金の額　1,550百万円　（       2019年8月末  現在）
  (ⅱ)委託会社の沿革

    1986年  2月25日   安田火災投資顧問株式会社設立
    1987年  2月20日   投資顧問業の登録
    1987年  9月9日   投資一任業務の認可取得
    1991年  6月1日   ブリンソン・パートナーズ投資顧問株式会社と合併し、安田火災ブリ
        ンソン投資顧問株式会社に商号変更
    1998年  1月1日   安田火災グローバル・アセット・マネジメント株式会社に商号変更
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    1998年  3月3日   安田火災グローバル投信投資顧問株式会社に商号変更
    1998年  3月31日   証券投資信託委託業の免許取得
    2002年  7月1日   損保ジャパン・アセットマネジメント株式会社に商号変更
    2007年  9月30日   金融商品取引業者として登録
    2010年  10月1日   ゼスト・アセットマネジメント株式会社と合併し、損保ジャパン日本
        興亜アセットマネジメント株式会社に商号変更
    2020年  4月1日   ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社に商号変更           （予定）
  (ⅲ)大株主の状況（    2019年8月末  現在）

  (略)
  ＜訂正後＞

  ③　委託会社等の概況

  (ⅰ)資本金の額　1,550百万円　（       2020年2月末  現在）
  (ⅱ)委託会社の沿革

    1986年  2月25日   安田火災投資顧問株式会社設立
    1987年  2月20日   投資顧問業の登録
    1987年  9月9日   投資一任業務の認可取得
    1991年  6月1日   ブリンソン・パートナーズ投資顧問株式会社と合併し、安田火災ブリ
        ンソン投資顧問株式会社に商号変更
    1998年  1月1日   安田火災グローバル・アセット・マネジメント株式会社に商号変更
    1998年  3月3日   安田火災グローバル投信投資顧問株式会社に商号変更
    1998年  3月31日   証券投資信託委託業の免許取得
    2002年  7月1日   損保ジャパン・アセットマネジメント株式会社に商号変更
    2007年  9月30日   金融商品取引業者として登録
    2010年  10月1日   ゼスト・アセットマネジメント株式会社と合併し、損保ジャパン日本
        興亜アセットマネジメント株式会社に商号変更
    2020年  4月1日   ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社に商号変更
  (ⅲ)大株主の状況（    2020年2月末  現在）

  (略)
  ２【投資方針】

  （２）【投資対象】

  ＜訂正前＞

  (略)

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  ＜訂正後＞










  (略)

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  （３）【運用体制】










  ＜訂正前＞

  (略)

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  ※2019年8月末  現在のものであり、今後変更されることもあります。










  ＜訂正後＞

  (略)

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  ※2020年2月末  現在のものであり、今後変更されることもあります。










  ３【投資リスク】

  ＜訂正前＞

  (略)

  ＜リスクの管理体制＞
  (略)
  （注）上図は、   2019年8月末  現在のものであり、今後変更されることもあります。
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  ＜訂正後＞







  (略)
  ＜リスクの管理体制＞

  (略)
  （注）上図は、   2020年2月末  現在のものであり、今後変更されることもあります。
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  ４【手数料等及び税金】







  （５）【課税上の取扱い】

  ＜訂正前＞

  (略)
  ※　 2020年1月1日以降の分配時において、       外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記

   と異なる場合があります。
  ※　上記は  2019年8月末  現在のものですので、税法が改正された場合等には、税率等が変更される場合
   があります。税金の取扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
  ＜訂正後＞

  (略)
  ※　外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

  ※　上記は  2020年2月末  現在のものですので、税法が改正された場合等には、税率等が変更される場合
   があります。税金の取扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
  ５【運用状況】

  （１）【投資状況】

  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　アジア通貨コース

                   2020年2月28日現在

     資産の種類       地域   時価合計（円）    投資比率（％）

  投資信託受益証券        ケイマン      8,854,278,985     97.36
  親投資信託受益証券        日本       96,199,581     1.06
  コール・ローン、その他の資産（負債控除後）        ―       143,992,145     1.58
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  純資産総額               9,094,470,711     100.00
  （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

  （注2）投資資産の内書きの時価および投資比率は、原則として、当該資産の地域別又は発行国籍別の内訳です。
  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　高金利通貨コース

                   2020年2月28日現在

     資産の種類       地域   時価合計（円）    投資比率（％）

  投資信託受益証券        ケイマン      3,127,018,514     96.35
  親投資信託受益証券        日本       38,665,535     1.19
  コール・ローン、その他の資産（負債控除後）        ―       79,634,603     2.46
  純資産総額               3,245,318,652     100.00
  （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

  （注2）投資資産の内書きの時価および投資比率は、原則として、当該資産の地域別又は発行国籍別の内訳です。
  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　ブラジルレアルコース

                   2020年2月28日現在

     資産の種類       地域   時価合計（円）    投資比率（％）

  投資信託受益証券        ケイマン      3,950,806,710     96.59
  親投資信託受益証券        日本       45,374,756     1.11
  コール・ローン、その他の資産（負債控除後）        ―       94,173,434     2.30
  純資産総額               4,090,354,900     100.00
  （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

  （注2）投資資産の内書きの時価および投資比率は、原則として、当該資産の地域別又は発行国籍別の内訳です。
  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　米ドルコース

                   2020年2月28日現在

     資産の種類       地域   時価合計（円）    投資比率（％）

  投資信託受益証券        ケイマン       176,168,921     96.00
  親投資信託受益証券        日本       1,863,910    1.02
  コール・ローン、その他の資産（負債控除後）        ―       5,483,600    2.98
  純資産総額               183,516,431    100.00
  （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

  （注2）投資資産の内書きの時価および投資比率は、原則として、当該資産の地域別又は発行国籍別の内訳です。
  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　日本円コース

                   2020年2月28日現在

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     資産の種類       地域   時価合計（円）    投資比率（％）
  投資信託受益証券        ケイマン       291,196,419     96.34
  親投資信託受益証券        日本       3,252,063    1.08
  コール・ローン、その他の資産（負債控除後）        ―       7,797,039    2.58
  純資産総額               302,245,521    100.00
  （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

  （注2）投資資産の内書きの時価および投資比率は、原則として、当該資産の地域別又は発行国籍別の内訳です。
  （参考）マネープールマザーファンド

                   2020年2月28日現在

     資産の種類       地域   時価合計（円）    投資比率（％）

  コール・ローン、その他の資産（負債控除後）        ―       212,333,644    100.00
  純資産総額               212,333,644    100.00
  （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

  （注2）投資資産の内書きの時価および投資比率は、原則として、当該資産の地域別又は発行国籍別の内訳です。
  （２）【投資資産】

  ①【投資有価証券の主要銘柄】

  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　アジア通貨コース

                   2020年2月28日現在

                      投資

            簿価単価  簿価金額  評価単価  評価金額
  順位 地域 種類   銘柄名    数量           比率
             （円）  （円）  （円）  （円）
                      (％)
  1ケイマン 投資信託受  Ｎｉｋｋｏ　ＡｓｉａＨｉｇｈＹ     23,502,235.16   323.11 7,593,877,709   320.86 7,541,044,684  82.92
    益証券 ｉｅｌｄＢｏｎｄＦｕｎｄ　４
  2ケイマン 投資信託受  Ｌｉｏｎ　Ａｓｉａｎ　Ｈｉｇｈ      3,579,007   371.03 1,327,951,178   366.92 1,313,234,301  14.44
    益証券 ＹｉｅｌｄＢｏｎｄ　４
  3日本 親投資信託  マネープールマザーファンド     95,969,255   1.0024  96,199,581   1.0024  96,199,581  1.06
    受益証券
  （注1）評価額組入上位30銘柄について記載しています。

  （注2）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する各銘柄の時価の比率です。
  投資有価証券の種類別投資比率

                2020年2月28日現在

      種類        投資比率（％）

  投資信託受益証券                97.36
  親投資信託受益証券                1.06
  合計                98.42
  （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する各種類の時価の比率です。

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  投資株式の業種別投資比率

  該当事項はありません。
  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　高金利通貨コース

                   2020年2月28日現在

                      投資

            簿価単価  簿価金額  評価単価  評価金額
  順位 地域 種類   銘柄名    数量           比率
             （円）  （円）  （円）  （円）
                      (％)
  1ケイマン 投資信託受  Ｎｉｋｋｏ　ＡｓｉａＨｉｇｈＹ     14,737,849.39   149.98 2,210,397,389   147.28 2,170,664,147  66.89
    益証券 ｉｅｌｄＢｏｎｄＦｕｎｄ　３
  2ケイマン 投資信託受  Ｌｉｏｎ　Ａｓｉａｎ　Ｈｉｇｈ      5,087,722   192.32  978,501,221   187.97  956,354,367  29.47
    益証券 ＹｉｅｌｄＢｏｎｄ　３
  3日本 親投資信託  マネープールマザーファンド     38,572,960   1.0024  38,665,535   1.0024  38,665,535  1.19
    受益証券
  （注1）評価額組入上位30銘柄について記載しています。

  （注2）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する各銘柄の時価の比率です。
  投資有価証券の種類別投資比率

                2020年2月28日現在

      種類        投資比率（％）

  投資信託受益証券                96.35
  親投資信託受益証券                1.19
  合計                97.55
  （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する各種類の時価の比率です。

  投資株式の業種別投資比率

  該当事項はありません。
  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　ブラジルレアルコース

                   2020年2月28日現在

                      投資

            簿価単価  簿価金額  評価単価  評価金額
  順位 地域 種類   銘柄名    数量           比率
             （円）  （円）  （円）  （円）
                      (％)
  1ケイマン 投資信託受  Ｎｉｋｋｏ　ＡｓｉａＨｉｇｈＹ     16,226,189   154.14 2,501,185,903   149.58 2,427,194,481  59.34
    益証券 ｉｅｌｄＢｏｎｄＦｕｎｄ　２
  2ケイマン 投資信託受  Ｌｉｏｎ　Ａｓｉａｎ　Ｈｉｇｈ     8,965,853   175.64 1,574,762,420   169.93 1,523,612,229  37.25
    益証券 ＹｉｅｌｄＢｏｎｄ　２
  3日本 親投資信託  マネープールマザーファンド     45,266,118   1.0024  45,374,756   1.0024  45,374,756  1.11
    受益証券
  （注1）評価額組入上位30銘柄について記載しています。

  （注2）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する各銘柄の時価の比率です。
  投資有価証券の種類別投資比率

                2020年2月28日現在

             22/118


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                ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社(E12434)
                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      種類        投資比率（％）
  投資信託受益証券                96.59
  親投資信託受益証券                1.11
  合計                97.70
  （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する各種類の時価の比率です。

  投資株式の業種別投資比率

  該当事項はありません。
  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　米ドルコース

                   2020年2月28日現在

                      投資

            簿価単価  簿価金額  評価単価  評価金額
  順位 地域 種類   銘柄名    数量           比率
             （円）  （円）  （円）  （円）
                      (％)
  1ケイマン 投資信託受  Ｌｉｏｎ　Ａｓｉａｎ　Ｈｉｇｈ      129,031  867.77  111,969,359   869.8  112,231,292  61.16
    益証券 ＹｉｅｌｄＢｏｎｄ　５
  2ケイマン 投資信託受  Ｎｉｋｋｏ　ＡｓｉａＨｉｇｈＹ      81,874.33   776.15  63,546,973   780.92  63,937,629  34.84
    益証券 ｉｅｌｄＢｏｎｄＦｕｎｄ　５
  3日本 親投資信託  マネープールマザーファンド      1,859,448   1.0024  1,863,910   1.0024  1,863,910  1.02
    受益証券
  （注1）評価額組入上位30銘柄について記載しています。

  （注2）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する各銘柄の時価の比率です。
  投資有価証券の種類別投資比率

                2020年2月28日現在

      種類        投資比率（％）

  投資信託受益証券                96.00
  親投資信託受益証券                1.02
  合計                97.01
  （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する各種類の時価の比率です。

  投資株式の業種別投資比率

  該当事項はありません。
  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　日本円コース

                   2020年2月28日現在

                      投資

             簿価単価  簿価金額  評価単価  評価金額
  順位 地域 種類   銘柄名    数量           比率
             （円）  （円）  （円）  （円）
                      (％)
  1ケイマン 投資信託受  Ｎｉｋｋｏ　ＡｓｉａＨｉｇｈＹ     476,883.92   398.66  190,118,835   400.19  190,848,467  63.14
    益証券 ｉｅｌｄＢｏｎｄＦｕｎｄ　１
  2ケイマン 投資信託受  Ｌｉｏｎ　Ａｓｉａｎ　Ｈｉｇｈ      168,795  594.87  100,411,250   594.49  100,347,952  33.20
    益証券 ＹｉｅｌｄＢｏｎｄ　１
  3日本 親投資信託  マネープールマザーファンド      3,244,277   1.0024  3,252,063   1.0024  3,252,063  1.08
    受益証券
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                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （注1）評価額組入上位30銘柄について記載しています。
  （注2）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する各銘柄の時価の比率です。
  投資有価証券の種類別投資比率

                2020年2月28日現在

      種類        投資比率（％）

  投資信託受益証券                96.34
  親投資信託受益証券                1.08
  合計                97.42
  （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する各種類の時価の比率です。

  投資株式の業種別投資比率

  該当事項はありません。
  （参考）マネープールマザーファンド

  該当事項はありません。

  投資有価証券の種類別投資比率

  該当事項はありません。

  ②【投資不動産物件】

  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　アジア通貨コース

  該当事項はありません。
  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　高金利通貨コース

  該当事項はありません。
  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　ブラジルレアルコース

  該当事項はありません。
  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　米ドルコース

  該当事項はありません。
  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　日本円コース

  該当事項はありません。
  （参考）マネープールマザーファンド

  該当事項はありません。
  ③【その他投資資産の主要なもの】

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  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　アジア通貨コース

  該当事項はありません。

  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　高金利通貨コース

  該当事項はありません。

  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　ブラジルレアルコース

  該当事項はありません。

  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　米ドルコース

  該当事項はありません。

  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　日本円コース

  該当事項はありません。

  （参考）マネープールマザーファンド

  該当事項はありません。

  （３）【運用実績】

  ①【純資産の推移】

  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　アジア通貨コース

  直近日（2020年2月末）、同日前１年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。

           純資産総額（円）     １口当たりの純資産額（円）

          （分配落）   （分配付）   （分配落）   （分配付）
   第1特定期間末   (2012年  2月10日)
           851,788,084   863,734,581    1.1408   1.1568
   第2特定期間末   (2012年  8月10日)
          2,101,615,189   2,136,044,197     1.0988   1.1168
   第3特定期間末   (2013年  2月12日)
          5,323,305,909   5,397,065,030     1.4434   1.4634
   第4特定期間末   (2013年  8月12日)
          9,952,262,424   10,196,207,682     1.2239   1.2539
   第5特定期間末   (2014年  2月10日)
          13,064,733,811   13,413,058,817     1.1252   1.1552
   第6特定期間末   (2014年  8月11日)
          30,785,532,920   31,669,582,232     1.0447   1.0747
             25/118

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                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   第7特定期間末   (2015年  2月10日)
          70,083,499,566   72,345,409,845     0.9295   0.9595
   第8特定期間末   (2015年  8月10日)
          77,146,605,253   79,500,590,228     0.8193   0.8443
   第9特定期間末   (2016年  2月10日)
          50,806,604,605   52,023,330,190     0.6681   0.6841
   第10特定期間末    (2016年  8月10日)
          33,368,202,584   33,744,258,371     0.6211   0.6281
   第11特定期間末    (2017年  2月10日)
          23,190,010,406   23,363,011,126     0.6702   0.6752
   第12特定期間末    (2017年  8月10日)
          18,653,894,273   18,794,119,860     0.6651   0.6701
   第13特定期間末    (2018年  2月13日)
          15,384,925,808   15,507,130,951     0.6295   0.6345
   第14特定期間末    (2018年  8月10日)
          12,840,535,771   12,930,657,313     0.5699   0.5739
   第15特定期間末    (2019年  2月12日)
          11,301,406,220   11,382,250,925     0.5592   0.5632
   第16特定期間末    (2019年  8月13日)
          9,797,879,858   9,871,688,329     0.5310   0.5350
   第17特定期間末    (2020年  2月10日)
          9,252,179,951   9,318,735,185     0.5561   0.5601
       2019年 2月末日
          11,383,209,439     ―  0.5676    ―
        3月末日
          11,324,406,947     ―  0.5746    ―
        4月末日
          11,116,853,609     ―  0.5752    ―
        5月末日
          10,769,278,738     ―  0.5629    ―
        6月末日
          10,581,589,784     ―  0.5578    ―
        7月末日
          10,340,555,357     ―  0.5585    ―
        8月末日
          9,716,016,426     ―  0.5282    ―
        9月末日
          9,855,260,705     ―  0.5422    ―
       　　　10月末日   9,866,234,934     ―  0.5527    ―
       　　　11月末日   9,570,483,855     ―  0.5506    ―
       　　　12月末日   9,496,503,535     ―  0.5593    ―
       2020年 1月末日
          9,225,550,863     ―  0.5525    ―
        2月末日
          9,094,470,711     ―  0.5516    ―
  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　高金利通貨コース

  直近日（2020年2月末）、同日前１年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。

           純資産総額（円）     １口当たりの純資産額（円）

          （分配落）   （分配付）   （分配落）   （分配付）
   第1特定期間末   (2012年  2月10日)
           167,800,161   170,644,579    1.1799   1.1999
   第2特定期間末   (2012年  8月10日)
           958,155,537   977,603,620    1.0839   1.1059
   第3特定期間末   (2013年  2月12日)
          5,429,768,172   5,516,853,027     1.3717   1.3937
   第4特定期間末   (2013年  8月12日)
          9,177,007,467   9,408,446,158     1.1499   1.1789
   第5特定期間末   (2014年  2月10日)
          9,082,093,888   9,342,993,697     1.0095   1.0385
   第6特定期間末   (2014年  8月11日)
          15,810,128,615   16,294,075,332     0.9474   0.9764
   第7特定期間末   (2015年  2月10日)
          19,016,038,800   19,704,278,989     0.8013   0.8303
   第8特定期間末   (2015年  8月10日)
          12,954,799,999   13,387,904,208     0.6581   0.6801
   第9特定期間末   (2016年  2月10日)
          8,440,421,146   8,662,807,355     0.4934   0.5064
   第10特定期間末    (2016年  8月10日)
          7,184,680,949   7,286,217,694     0.4953   0.5023
   第11特定期間末    (2017年  2月10日)
          6,161,761,924   6,247,545,250     0.5028   0.5098
   第12特定期間末    (2017年  8月10日)
          5,736,824,966   5,818,868,693     0.4895   0.4965
             26/118

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                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   第13特定期間末    (2018年  2月13日)
          5,761,200,016   5,849,351,653     0.4575   0.4645
   第14特定期間末    (2018年  8月10日)
          4,480,865,725   4,543,134,109     0.3598   0.3648
   第15特定期間末    (2019年  2月12日)
          4,209,142,581   4,268,920,112     0.3521   0.3571
   第16特定期間末    (2019年  8月13日)
          3,651,750,363   3,709,435,155     0.3165   0.3215
   第17特定期間末    (2020年  2月10日)
          3,331,355,720   3,375,179,362     0.3041   0.3081
       2019年 2月末日
          4,272,006,719     ―  0.3558    ―
        3月末日
          4,064,648,910     ―  0.3413    ―
        4月末日
          4,023,363,300     ―  0.3381    ―
        5月末日
          3,938,001,949     ―  0.3311    ―
        6月末日
          3,901,209,515     ―  0.3316    ―
        7月末日
          3,903,760,174     ―  0.3382    ―
        8月末日
          3,527,309,516     ―  0.3047    ―
        9月末日
          3,574,709,126     ―  0.3131    ―
       　　　10月末日   3,625,933,749     ―  0.3188    ―
       　　　11月末日   3,549,837,525     ―  0.3144    ―
       　　　12月末日   3,556,027,781     ―  0.3207    ―
       2020年 1月末日
          3,364,625,548     ―  0.3070    ―
        2月末日
          3,245,318,652     ―  0.2982    ―
  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　ブラジルレアルコース

  直近日（2020年2月末）、同日前１年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。

           純資産総額（円）     １口当たりの純資産額（円）

          （分配落）   （分配付）   （分配落）   （分配付）
   第1特定期間末   (2012年  2月10日)
          1,531,729,499   1,562,406,989     1.1484   1.1714
   第2特定期間末   (2012年  8月10日)
          10,467,548,266   10,736,284,398     0.9543   0.9788
   第3特定期間末   (2013年  2月12日)
          70,118,934,983   71,531,921,657     1.2158   1.2403
   第4特定期間末   (2013年  8月12日)
          55,543,309,136   57,030,276,822     0.9712   0.9972
   第5特定期間末   (2014年  2月10日)
          51,649,725,548   53,143,321,421     0.8991   0.9251
   第6特定期間末   (2014年  8月11日)
          36,124,090,805   37,217,775,926     0.8588   0.8848
   第7特定期間末   (2015年  2月10日)
          19,344,933,096   19,893,452,938     0.7054   0.7254
   第8特定期間末   (2015年  8月10日)
          11,498,186,398   11,817,310,304     0.5405   0.5555
   第9特定期間末   (2016年  2月10日)
          7,969,104,911   8,155,659,752     0.4272   0.4372
   第10特定期間末    (2016年  8月10日)
          7,856,892,070   7,973,775,621     0.4705   0.4775
   第11特定期間末    (2017年  2月10日)
          8,983,510,025   9,104,921,563     0.5179   0.5249
   第12特定期間末    (2017年  8月10日)
          8,880,045,069   9,006,021,229     0.4934   0.5004
   第13特定期間末    (2018年  2月13日)
          8,472,899,418   8,608,767,292     0.4365   0.4435
   第14特定期間末    (2018年  8月10日)
          6,511,904,751   6,583,865,885     0.3620   0.3660
   第15特定期間末    (2019年  2月12日)
          5,750,487,679   5,816,589,870     0.3480   0.3520
   第16特定期間末    (2019年  8月13日)
          4,883,237,133   4,946,073,184     0.3109   0.3149
   第17特定期間末    (2020年  2月10日)
          4,243,619,801   4,287,589,628     0.2895   0.2925
       2019年 2月末日
          5,850,584,763     ―  0.3546    ―
             27/118

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                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        3月末日
          5,495,266,679     ―  0.3368    ―
        4月末日
          5,510,177,614     ―  0.3385    ―
        5月末日
          5,366,901,757     ―  0.3307    ―
        6月末日
          5,333,016,697     ―  0.3300    ―
        7月末日
          5,300,289,037     ―  0.3359    ―
        8月末日
          4,658,043,452     ―  0.2958    ―
        9月末日
          4,710,577,396     ―  0.2998    ―
       　　　10月末日   4,866,560,336     ―  0.3112    ―
       　　　11月末日   4,561,133,099     ―  0.2957    ―
       　　　12月末日   4,592,513,185     ―  0.3090    ―
       2020年 1月末日
          4,278,522,798     ―  0.2912    ―
        2月末日
          4,090,354,900     ―  0.2808    ―
  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　米ドルコース

  直近日（2020年2月末）、同日前１年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。

           純資産総額（円）     １口当たりの純資産額（円）

          （分配落）   （分配付）   （分配落）   （分配付）
   第1特定期間末   (2014年  8月11日)
           269,949,884   271,287,433    1.0091   1.0141
   第2特定期間末   (2015年  2月10日)
           539,615,494   542,063,431    1.1022   1.1072
   第3特定期間末   (2015年  8月10日)
           578,177,946   581,677,137    1.1566   1.1636
   第4特定期間末   (2016年  2月10日)
           754,971,413   760,012,122    1.0484   1.0554
   第5特定期間末   (2016年  8月10日)
           557,380,820   561,467,317    0.9548   0.9618
   第6特定期間末   (2017年  2月10日)
           383,071,938   384,542,807    1.0418   1.0458
   第7特定期間末   (2017年  8月10日)
           355,619,937   357,019,502    1.0164   1.0204
   第8特定期間末   (2018年  2月13日)
           268,672,334   269,768,628    0.9803   0.9843
   第9特定期間末   (2018年  8月10日)
           249,999,138   251,057,707    0.9447   0.9487
   第10特定期間末    (2019年  2月12日)
           220,912,189   221,853,899    0.9383   0.9423
   第11特定期間末    (2019年  8月13日)
           186,266,795   187,084,464    0.9112   0.9152
   第12特定期間末    (2020年  2月10日)
           174,168,014   174,901,209    0.9502   0.9542
       2019年 2月末日
           220,020,774     ―  0.9484    ―
        3月末日
           216,544,477     ―  0.9592    ―
        4月末日
           214,679,758     ―  0.9657    ―
        5月末日
           210,130,256     ―  0.9490    ―
        6月末日
           207,136,328     ―  0.9358    ―
        7月末日
           192,405,888     ―  0.9413    ―
        8月末日
           191,711,050     ―  0.9142    ―
        9月末日
           196,295,978     ―  0.9305    ―
       　　　10月末日    198,658,977     ―  0.9407    ―
       　　　11月末日    199,793,059     ―  0.9451    ―
       　　　12月末日    183,907,795     ―  0.9482    ―
       2020年 1月末日
           172,534,309     ―  0.9413    ―
             28/118


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                ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社(E12434)
                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        2月末日
           183,516,431     ―  0.9531    ―
  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　日本円コース

  直近日（2020年2月末）、同日前１年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。

           純資産総額（円）     １口当たりの純資産額（円）

          （分配落）   （分配付）   （分配落）   （分配付）
   第1特定期間末   (2012年  2月10日)
          1,578,924,692   1,593,391,266     1.0914   1.1014
   第2特定期間末   (2012年  8月10日)
          3,157,012,975   3,188,416,985     1.1058   1.1168
   第3特定期間末   (2013年  2月12日)
          17,283,645,027   17,456,864,191     1.0976   1.1086
   第4特定期間末   (2013年  8月12日)
          7,814,898,420   7,898,922,130     1.0231   1.0341
   第5特定期間末   (2014年  2月10日)
          4,409,811,394   4,458,901,323     0.9881   0.9991
   第6特定期間末   (2014年  8月11日)
          2,709,435,933   2,740,425,582     0.9617   0.9727
   第7特定期間末   (2015年  2月10日)
          1,614,413,930   1,634,895,667     0.8670   0.8780
   第8特定期間末   (2015年  8月10日)
          1,071,140,064   1,078,770,534     0.8423   0.8483
   第9特定期間末   (2016年  2月10日)
           770,475,585   776,181,558    0.8102   0.8162
   第10特定期間末    (2016年  8月10日)
           645,311,632   648,387,176    0.8393   0.8433
   第11特定期間末    (2017年  2月10日)
           727,085,291   730,620,640    0.8226   0.8266
   第12特定期間末    (2017年  8月10日)
           588,126,818   591,045,068    0.8061   0.8101
   第13特定期間末    (2018年  2月13日)
           458,667,983   461,009,706    0.7835   0.7875
   第14特定期間末    (2018年  8月10日)
           365,334,449   366,837,377    0.7292   0.7322
   第15特定期間末    (2019年  2月12日)
           347,737,626   349,184,716    0.7209   0.7239
   第16特定期間末    (2019年  8月13日)
           296,273,036   297,519,775    0.7129   0.7159
   第17特定期間末    (2020年  2月10日)
           305,608,390   306,889,640    0.7156   0.7186
       2019年 2月末日
           342,657,790     ―  0.7245    ―
        3月末日
           333,095,871     ―  0.7333    ―
        4月末日
           324,562,921     ―  0.7315    ―
        5月末日
           317,579,142     ―  0.7280    ―
        6月末日
           307,184,805     ―  0.7248    ―
        7月末日
           300,151,903     ―  0.7207    ―
        8月末日
           296,277,681     ―  0.7120    ―
        9月末日
           296,901,082     ―  0.7121    ―
       　　　10月末日    298,755,026     ―  0.7156    ―
       　　　11月末日    293,852,851     ―  0.7151    ―
       　　　12月末日    305,218,898     ―  0.7153    ―
       2020年 1月末日
           305,739,000     ―  0.7158    ―
        2月末日
           302,245,521     ―  0.7168    ―
  ②【分配の推移】

  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　アジア通貨コース

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                ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社(E12434)
                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
               1口当たりの分配金（円）

      第1特定期間               0.0640
      第2特定期間               0.1080
      第3特定期間               0.1120
      第4特定期間               0.1700
      第5特定期間               0.1800
      第6特定期間               0.1800
      第7特定期間               0.1800
      第8特定期間               0.1600
      第9特定期間               0.1050
      第10特定期間               0.0510
      第11特定期間               0.0320
      第12特定期間               0.0300
      第13特定期間               0.0300
      第14特定期間               0.0250
      第15特定期間               0.0240
      第16特定期間               0.0240
      第17特定期間               0.0240
  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　高金利通貨コース

               1口当たりの分配金（円）

      第1特定期間               0.0800
      第2特定期間               0.1320
      第3特定期間               0.1320
      第4特定期間               0.1670
      第5特定期間               0.1740
      第6特定期間               0.1740
      第7特定期間               0.1740
      第8特定期間               0.1320
      第9特定期間               0.0870
      第10特定期間               0.0480
      第11特定期間               0.0420
      第12特定期間               0.0420
      第13特定期間               0.0420
      第14特定期間               0.0320
      第15特定期間               0.0300
      第16特定期間               0.0300
      第17特定期間               0.0260
  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　ブラジルレアルコース

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                ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社(E12434)
                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
               1口当たりの分配金（円）

      第1特定期間               0.0920
      第2特定期間               0.1470
      第3特定期間               0.1470
      第4特定期間               0.1545
      第5特定期間               0.1560
      第6特定期間               0.1560
      第7特定期間               0.1440
      第8特定期間               0.1050
      第9特定期間               0.0650
      第10特定期間               0.0450
      第11特定期間               0.0420
      第12特定期間               0.0420
      第13特定期間               0.0420
      第14特定期間               0.0270
      第15特定期間               0.0240
      第16特定期間               0.0240
      第17特定期間               0.0200
  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　米ドルコース

               1口当たりの分配金（円）

      第1特定期間               0.0100
      第2特定期間               0.0300
      第3特定期間               0.0360
      第4特定期間               0.0420
      第5特定期間               0.0420
      第6特定期間               0.0270
      第7特定期間               0.0240
      第8特定期間               0.0240
      第9特定期間               0.0240
      第10特定期間               0.0240
      第11特定期間               0.0240
      第12特定期間               0.0240
  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　日本円コース

               1口当たりの分配金（円）

      第1特定期間               0.0400
      第2特定期間               0.0660
             31/118


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                ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社(E12434)
                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      第3特定期間               0.0660
      第4特定期間               0.0660
      第5特定期間               0.0660
      第6特定期間               0.0660
      第7特定期間               0.0660
      第8特定期間               0.0510
      第9特定期間               0.0360
      第10特定期間               0.0260
      第11特定期間               0.0240
      第12特定期間               0.0240
      第13特定期間               0.0240
      第14特定期間               0.0190
      第15特定期間               0.0180
      第16特定期間               0.0180
      第17特定期間               0.0180
  ③【収益率の推移】

  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　アジア通貨コース

                収益率（％）

      第1特定期間                20.5
      第2特定期間                5.8
      第3特定期間                41.6
      第4特定期間                △3.4
      第5特定期間                6.6
      第6特定期間                8.8
      第7特定期間                6.2
      第8特定期間                5.4
      第9特定期間                △5.6
      第10特定期間                0.6
      第11特定期間                13.1
      第12特定期間                3.7
      第13特定期間                △0.8
      第14特定期間                △5.5
      第15特定期間                2.3
      第16特定期間                △0.8
      第17特定期間                9.2
  （注）各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額（分配落の額）に当該特定期間の分配金を加算し、当該特定期間の直

   前の特定期間末の基準価額（分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で
   除して得た数に100を乗じた数です。
   なお、小数点以下２桁目を四捨五入し、小数点以下１桁目まで表示しております。
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                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　高金利通貨コース

                収益率（％）

      第1特定期間                26.0
      第2特定期間                3.1
      第3特定期間                38.7
      第4特定期間                △4.0
      第5特定期間                2.9
      第6特定期間                11.1
      第7特定期間                2.9
      第8特定期間                △1.4
      第9特定期間               △11.8
      第10特定期間                10.1
      第11特定期間                10.0
      第12特定期間                5.7
      第13特定期間                2.0
      第14特定期間               △14.4
      第15特定期間                6.2
      第16特定期間                △1.6
      第17特定期間                4.3
  （注）各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額（分配落の額）に当該特定期間の分配金を加算し、当該特定期間の直

   前の特定期間末の基準価額（分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で
   除して得た数に100を乗じた数です。
   なお、小数点以下２桁目を四捨五入し、小数点以下１桁目まで表示しております。
  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　ブラジルレアルコース

                収益率（％）

      第1特定期間                24.0
      第2特定期間                △4.1
      第3特定期間                42.8
      第4特定期間                △7.4
      第5特定期間                8.6
      第6特定期間                12.9
      第7特定期間                △1.1
      第8特定期間                △8.5
      第9特定期間                △8.9
      第10特定期間                20.7
      第11特定期間                19.0
      第12特定期間                3.4
      第13特定期間                △3.0
      第14特定期間               △10.9
             33/118


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                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      第15特定期間                2.8
      第16特定期間                △3.8
      第17特定期間                △0.5
  （注）各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額（分配落の額）に当該特定期間の分配金を加算し、当該特定期間の直

   前の特定期間末の基準価額（分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で
   除して得た数に100を乗じた数です。
   なお、小数点以下２桁目を四捨五入し、小数点以下１桁目まで表示しております。
  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　米ドルコース

                収益率（％）

      第1特定期間                1.9
      第2特定期間                12.2
      第3特定期間                8.2
      第4特定期間                △5.7
      第5特定期間                △4.9
      第6特定期間                11.9
      第7特定期間                △0.1
      第8特定期間                △1.2
      第9特定期間                △1.2
      第10特定期間                1.9
      第11特定期間                △0.3
      第12特定期間                6.9
  （注）各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額（分配落の額）に当該特定期間の分配金を加算し、当該特定期間の直

   前の特定期間末の基準価額（分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で
   除して得た数に100を乗じた数です。
   なお、小数点以下２桁目を四捨五入し、小数点以下１桁目まで表示しております。
  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　日本円コース

                収益率（％）

      第1特定期間                13.1
      第2特定期間                7.4
      第3特定期間                5.2
      第4特定期間                △0.8
      第5特定期間                3.0
      第6特定期間                4.0
      第7特定期間                △3.0
      第8特定期間                3.0
      第9特定期間                0.5
      第10特定期間                6.8
      第11特定期間                0.9
      第12特定期間                0.9
      第13特定期間                0.2
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                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      第14特定期間                △4.5
      第15特定期間                1.3
      第16特定期間                1.4
      第17特定期間                2.9
  （注）各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額（分配落の額）に当該特定期間の分配金を加算し、当該特定期間の直

   前の特定期間末の基準価額（分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で
   除して得た数に100を乗じた数です。
   なお、小数点以下２桁目を四捨五入し、小数点以下１桁目まで表示しております。
  （４）【設定及び解約の実績】

  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　アジア通貨コース

           設定口数       解約口数

    第1特定期間         1,251,024,703       504,368,638
    第2特定期間         1,565,776,525       399,709,915
    第3特定期間         3,615,832,631       1,840,599,243
    第4特定期間         7,043,307,704       2,599,755,140
    第5特定期間         6,698,200,984       3,218,876,053
    第6特定期間         22,113,531,235       4,256,054,367
    第7特定期間         51,888,908,576       5,960,209,676
    第8特定期間         37,517,110,551       18,754,720,842
    第9特定期間         7,823,452,567       25,937,502,524
    第10特定期間         2,448,841,278       24,771,935,070
    第11特定期間         625,865,580      19,747,976,858
    第12特定期間         647,338,579       7,202,365,010
    第13特定期間         723,376,462       4,327,465,396
    第14特定期間         580,793,043       2,491,436,097
    第15特定期間         222,741,062       2,541,950,329
    第16特定期間         295,230,488       2,054,289,024
    第17特定期間         285,788,134       2,099,097,383
  （注1）本邦外における設定及び解約はございません。

  （注2）設定口数には、当初募集期間中の設定口数を含みます。
  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　高金利通貨コース

           設定口数       解約口数

    第1特定期間         167,566,543       25,345,602
    第2特定期間         791,713,546       49,930,702
    第3特定期間         4,650,846,693       1,576,447,934
    第4特定期間         6,802,853,416       2,780,611,434
    第5特定期間         3,742,231,276       2,726,330,643
    第6特定期間         10,589,634,669       2,898,361,997
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    第7特定期間         11,858,063,864       4,813,461,367
    第8特定期間         4,140,506,490       8,186,371,846
    第9特定期間         2,060,944,450       4,640,867,905
    第10特定期間         1,290,120,330       3,891,502,547
    第11特定期間         474,210,876       2,724,699,311
    第12特定期間         1,096,120,520       1,630,348,954
    第13特定期間         2,344,502,971       1,471,944,368
    第14特定期間         992,436,574       1,131,850,669
    第15特定期間         437,835,789       936,006,477
    第16特定期間         433,479,006       852,026,742
    第17特定期間         425,344,107       1,006,391,900
  （注1）本邦外における設定及び解約はございません。

  （注2）設定口数には、当初募集期間中の設定口数を含みます。
  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　ブラジルレアルコース

           設定口数       解約口数

    第1特定期間         1,592,499,070       258,695,114
    第2特定期間         10,576,537,329       941,519,550
    第3特定期間         62,490,066,960       15,785,963,216
    第4特定期間         32,544,989,384       33,026,849,983
    第5特定期間         18,102,773,734       17,847,843,468
    第6特定期間         8,892,104,563       24,273,287,358
    第7特定期間         5,042,206,493       19,681,026,725
    第8特定期間         3,075,409,899       9,226,474,945
    第9特定期間         1,073,853,806       3,693,296,716
    第10特定期間         1,403,407,683       3,361,241,631
    第11特定期間         4,749,615,910       4,102,760,659
    第12特定期間         3,364,929,367       2,712,840,515
    第13特定期間         3,961,242,159       2,548,140,140
    第14特定期間         1,543,559,740       2,962,972,430
    第15特定期間         533,787,266       1,998,522,935
    第16特定期間         496,619,704       1,313,154,747
    第17特定期間         417,357,138       1,469,760,816
  （注1）本邦外における設定及び解約はございません。

  （注2）設定口数には、当初募集期間中の設定口数を含みます。
  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　米ドルコース

           設定口数       解約口数

    第1特定期間         339,985,662       72,475,747
    第2特定期間         505,118,720       283,041,212
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    第3特定期間         370,122,320       359,825,260
    第4特定期間         547,818,414       327,601,584
    第5特定期間         60,230,643       196,546,667
    第6特定期間         31,775,995       247,843,908
    第7特定期間         63,101,021       80,927,000
    第8特定期間         10,837,272       86,655,167
    第9特定期間         24,772,320       34,203,571
    第10特定期間          11,073,316       40,287,890
    第11特定期間          16,008,813       47,019,113
    第12特定期間          7,533,271       28,651,705
  （注1）本邦外における設定及び解約はございません。

  （注2）設定口数には、当初募集期間中の設定口数を含みます。
  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　日本円コース

           設定口数       解約口数

    第1特定期間         1,524,949,133       78,291,664
    第2特定期間         3,180,432,952       1,772,180,398
    第3特定期間         16,226,733,830       3,334,447,039
    第4特定期間         5,765,180,129       13,873,857,792
    第5特定期間         988,006,803       4,163,805,082
    第6特定期間         668,789,749       2,314,269,720
    第7特定期間         341,705,889       1,296,970,620
    第8特定期間         160,888,283       751,119,339
    第9特定期間         154,592,037       475,341,487
    第10特定期間          37,763,761       219,873,250
    第11特定期間         248,823,886       133,872,573
    第12特定期間          43,442,040       197,716,898
    第13特定期間          24,004,331       168,135,993
    第14特定期間          6,124,746       90,579,513
    第15特定期間          4,109,110       22,721,931
    第16特定期間          12,591,642       79,375,162
    第17特定期間          27,898,553       16,394,894
  （注1）本邦外における設定及び解約はございません。

  （注2）設定口数には、当初募集期間中の設定口数を含みます。
  ≪参考情報≫

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  第２【管理及び運営】
















  １【申込（販売）手続等】

  ＜訂正前＞

  (略)
    ■委託会社の照会先

    損保ジャパン日本興亜アセットマネジメント株式会社
    電話番号　　   0120-69-5432   (受付時間：営業日の午前９時～午後５時)
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    ホームページ   https://www.sjnk-am.co.jp/
  (略)
  ＜訂正後＞

  (略)
    ■委託会社の照会先

    ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社
    電話番号　　   0120-69-5432   (受付時間：営業日の午前９時～午後５時)
    ホームページ   https://www.sompo-am.co.jp/
  (略)
  ３【資産管理等の概要】

  （１）【資産の評価】

  ＜訂正前＞

  (略)

   ■委託会社の照会先
   損保ジャパン日本興亜アセットマネジメント株式会社
   電話番号　　   0120-69-5432   (受付時間：営業日の午前９時～午後５時)
   ホームページ   https://www.sjnk-am.co.jp/
  ＜訂正後＞

  (略)

   ■委託会社の照会先
   ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社
   電話番号　　   0120-69-5432   (受付時間：営業日の午前９時～午後５時)
   ホームページ   https://www.sompo-am.co.jp/
  （５）【その他】

  ＜訂正前＞

  (略)

  ⑧　公告
   (ⅰ) 委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載し
    ます。
    https://www.sjnk-am.co.jp/
  (略)
  ＜訂正後＞

  (略)

  ⑧　公告
   (ⅰ) 委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載し
    ます。
    https://www.sompo-am.co.jp/
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  (略)
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  第３【ファンドの経理状況】

  １．当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省

  令第59号）（以下「財務諸表等規則」という。）ならびに同規則第２条の２の規定により、「投資信
  託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令第133号）（以下「投資信託財産計算規則」とい
  う。）に基づいて作成しております。
  なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
  ２．当ファンドの計算期間は６ヶ月未満であるため、財務諸表は６ヶ月ごとに作成しております。
  ３．当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、2019年8月14日から2020年2月10
  日までの財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
  １【財務諸表】

  【りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　アジア通貨コース】

  （１）【貸借対照表】

                    （単位：円）
             前　期      当　期
            2019年8月13日現在      2020年2月10日現在
  資産の部
  流動資産
   コール・ローン           276,147,949      338,461,385
   投資信託受益証券           9,494,426,772      8,921,828,887
              116,241,958      96,199,581
   親投資信託受益証券
              9,886,816,679      9,356,489,853
   流動資産合計
              9,886,816,679      9,356,489,853
  資産合計
  負債の部
  流動負債
   未払収益分配金            73,808,471      66,555,234
   未払解約金            5,617,091     29,609,850
   未払受託者報酬            309,454      263,180
   未払委託者報酬            9,180,475      7,807,721
   未払利息             711      584
               20,619      73,333
   その他未払費用
               88,936,821     104,309,902
   流動負債合計
               88,936,821     104,309,902
  負債合計
  純資産の部
  元本等
   元本           18,452,117,786      16,638,808,537
   剰余金
              △8,654,237,928      △7,386,628,586
    期末剰余金又は期末欠損金（△）
              9,797,879,858      9,252,179,951
   元本等合計
              9,797,879,858      9,252,179,951
  純資産合計
              9,886,816,679      9,356,489,853
  負債純資産合計
  （２）【損益及び剰余金計算書】

                    （単位：円）
             前　期      当　期
            自　2019年2月13日      自　2019年8月14日
            至　2019年8月13日      至　2020年2月10日
  営業収益
  受取配当金            731,442,880      608,948,171
              △726,038,578      306,359,738
  有価証券売買等損益
               5,404,302     915,307,909
  営業収益合計
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             前　期      当　期
            自　2019年2月13日      自　2019年8月14日
            至　2019年8月13日      至　2020年2月10日
  営業費用
  支払利息             126,946      94,635
  受託者報酬            1,759,196      1,565,612
  委託者報酬            52,189,307      46,446,565
               138,657      168,097
  その他費用
               54,214,106      48,274,909
  営業費用合計
              △48,809,804      867,033,000
  営業利益又は営業損失（△）
              △48,809,804      867,033,000
  経常利益又は経常損失（△）
              △48,809,804      867,033,000
  当期純利益又は当期純損失（△）
  一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
               7,929,583      9,839,052
  約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
  期首剰余金又は期首欠損金（△）            △8,909,770,102      △8,654,237,928
  剰余金増加額又は欠損金減少額            900,737,967      960,522,190
  当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
              900,737,967      960,522,190
  額
  剰余金減少額又は欠損金増加額            127,956,506      129,992,116
  当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
              127,956,506      129,992,116
  額
              460,509,900      420,114,680
  分配金
              △8,654,237,928      △7,386,628,586
  期末剰余金又は期末欠損金（△）
  （３）【注記表】

  （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
  １．有価証券の評価基準及び評価方法       投資信託受益証券

        移動平均法に基づき計算期間末日の基準価額で評価しております。
        親投資信託受益証券
        移動平均法に基づき計算期間末日の基準価額で評価しております。
  ２．費用・収益の計上基準       受取配当金
        原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
        ます。
        有価証券売買等損益の計上基準
        約定日基準で計上しております。
  ３．その他財務諸表作成のための基本       特定期間末日の取扱い
  となる重要な事項
        当ファンドは、原則として毎年2月10日及び8月10日を特定期間の末日としておりま
        すが、該当日が休業日のため、前特定期間末日を2019年8月13日としております。
  （貸借対照表に関する注記）

          前期        当期

   期別
        2019年8月13日現在        2020年2月10日現在
  １． 受益権の総数         18,452,117,786口        16,638,808,537口
  ２． 元本の欠損         8,654,237,928円        7,386,628,586円
  ３． 計算期間の末日にお   1口当たり純資産額       0.5310円 1口当たり純資産額       0.5561円
   ける1単位当たりの純
      （1万口当たり純資産額）       (5,310円)  （1万口当たり純資産額）       (5,561円)
   資産の額
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                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （損益及び剰余金計算書に関する注記）

          前　期        当　期

    項目     自　2019年2月13日        自　2019年8月14日
         至　2019年8月13日        至　2020年2月10日
  １．分配金の計算過程     （自2019年2月13日　至2019年3月11日）        （自2019年8月14日　至2019年9月10日）
       計算期間末における経費控除後の配当等収益        計算期間末における経費控除後の配当等収益
       （119,896,723円）（本ファンドに帰属すべき        （113,496,378円）（本ファンドに帰属すべき
       親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除        親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除
       後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損        後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
       益（0円）、信託約款に規定される収益調整金        益（0円）、信託約款に規定される収益調整金
       （10,492,617,746円）及び分配準備積立金        （9,700,304,155円）及び分配準備積立金
       （2,088,159,123円）より分配対象収益は        （2,116,481,033円）より分配対象収益は
       12,700,673,592円（1万口当たり6,374.60円）        11,930,281,566円（1万口当たり6,496.45円）
       であり、うち79,695,159円（1万口当たり40        であり、うち73,457,012円（1万口当たり40
       円）を分配金額としております。        円）を分配金額としております。
       （自2019年3月12日　至2019年4月10日）        （自2019年9月11日　至2019年10月10日）
       計算期間末における経費控除後の配当等収益        計算期間末における経費控除後の配当等収益
       （120,362,444円）（本ファンドに帰属すべき        （108,250,456円）（本ファンドに帰属すべき
       親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除        親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除
       後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損        後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
       益（0円）、信託約款に規定される収益調整金        益（0円）、信託約款に規定される収益調整金
       （10,337,318,235円）及び分配準備積立金        （9,553,322,177円）及び分配準備積立金
       （2,087,525,483円）より分配対象収益は        （2,119,780,223円）より分配対象収益は
       12,545,206,162円（1万口当たり6,396.28円）        11,781,352,856円（1万口当たり6,516.59円）
       であり、うち78,452,898円（1万口当たり40        であり、うち72,315,805円（1万口当たり40
       円）を分配金額としております。        円）を分配金額としております。
       （自2019年4月11日　至2019年5月10日）        （自2019年10月11日　至2019年11月11日）
       計算期間末における経費控除後の配当等収益        計算期間末における経費控除後の配当等収益
       （112,337,526円）（本ファンドに帰属すべき        （111,230,004円）（本ファンドに帰属すべき
       親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除        親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除
       後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損        後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
       益（0円）、信託約款に規定される収益調整金        益（0円）、信託約款に規定される収益調整金
       （10,176,149,855円）及び分配準備積立金        （9,355,557,447円）及び分配準備積立金
       （2,091,161,588円）より分配対象収益は        （2,105,733,076円）より分配対象収益は
       12,379,648,969円（1万口当たり6,414.80円）        11,572,520,527円（1万口当たり6,539.80円）
       であり、うち77,194,068円（1万口当たり40        であり、うち70,781,905円（1万口当たり40
       円）を分配金額としております。        円）を分配金額としております。
       （自2019年5月11日　至2019年6月10日）        （自2019年11月12日　至2019年12月10日）
       計算期間末における経費控除後の配当等収益        計算期間末における経費控除後の配当等収益
       （112,360,449円）（本ファンドに帰属すべき        （79,675,843円）（本ファンドに帰属すべき
       親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除        親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除
       後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損        後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
       益（0円）、信託約款に規定される収益調整金        益（0円）、信託約款に規定される収益調整金
       （10,067,731,135円）及び分配準備積立金        （9,172,533,530円）及び分配準備積立金
       （2,099,089,401円）より分配対象収益は        （2,087,677,563円）より分配対象収益は
       12,279,180,985円（1万口当たり6,433.91円）        11,339,886,936円（1万口当たり6,546.50円）
       であり、うち76,340,165円（1万口当たり40        であり、うち69,288,097円（1万口当たり40
       円）を分配金額としております。        円）を分配金額としております。
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                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          前　期        当　期
    項目     自　2019年2月13日        自　2019年8月14日
         至　2019年8月13日        至　2020年2月10日
       （自2019年6月11日　至2019年7月10日）        （自2019年12月11日　至2020年1月10日）
       計算期間末における経費控除後の配当等収益        計算期間末における経費控除後の配当等収益
       （113,558,546円）（本ファンドに帰属すべき        （83,739,685円）（本ファンドに帰属すべき
       親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除        親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除
       後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損        後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
       益（0円）、信託約款に規定される収益調整金        益（0円）、信託約款に規定される収益調整金
       （9,898,239,705円）及び分配準備積立金        （8,968,503,719円）及び分配準備積立金
       （2,094,067,247円）より分配対象収益は        （2,047,155,154円）より分配対象収益は
       12,105,865,498円（1万口当たり6,454.79円）        11,099,398,558円（1万口当たり6,556.36円）
       であり、うち75,019,139円（1万口当たり40        であり、うち67,716,627円（1万口当たり40
       円）を分配金額としております。        円）を分配金額としております。
       （自2019年7月11日　至2019年8月13日）        （自2020年1月11日　至2020年2月10日）
       計算期間末における経費控除後の配当等収益        計算期間末における経費控除後の配当等収益
       （109,664,256円）（本ファンドに帰属すべき        （76,565,154円）（本ファンドに帰属すべき
       親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除        親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除
       後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損        後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
       益（0円）、信託約款に規定される収益調整金        益（0円）、信託約款に規定される収益調整金
       （9,742,940,674円）及び分配準備積立金        （8,818,218,361円）及び分配準備積立金
       （2,094,331,657円）より分配対象収益は        （2,024,778,167円）より分配対象収益は
       11,946,936,587円（1万口当たり6,474.55円）        10,919,561,682円（1万口当たり6,562.68円）
       であり、うち73,808,471円（1万口当たり40        であり、うち66,555,234円（1万口当たり40
       円）を分配金額としております。        円）を分配金額としております。
  （金融商品に関する注記）

  Ⅰ　金融商品の状況に関する事項
           前　期       当　期

     項目      自　2019年2月13日       自　2019年8月14日
          至　2019年8月13日       至　2020年2月10日
  １．金融商品に対する取組方針       当ファンドは、証券投資信託であり、信       同左
        託約款に基づき金融商品を投資として運
        用することを目的としております。
  ２．金融商品の内容及び当該金融商品       （１）金融商品の内容       同左
  に係るリスク
        当ファンドが保有している金融商品は、
        有価証券、コール・ローン等の金銭債権
        及び金銭債務であります。当ファンドが
        保有する有価証券の詳細は（有価証券に
        関する注記）に記載しております。
        （２）金融商品に係るリスク
        当ファンドが実質的に保有している金融
        商品は、市場リスク（価格変動、為替変
        動、金利変動等）、信用リスク、流動性
        リスクに晒されております。
             50/118



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           前　期       当　期
     項目      自　2019年2月13日       自　2019年8月14日
          至　2019年8月13日       至　2020年2月10日
  ３．金融商品に係るリスク管理体制       委託会社では、運用に係る各種リスクに       同左
        ついて運用部門が自ら確認するととも
        に、運用部門とは独立したコンプライア
        ンス・リスク管理部が、全社リスク管理
        基本規程に従い各種リスクを監視し、そ
        の状況をコンプライアンス・リスク管理
        委員会等に定期的に報告しております。
        市場リスク
        金融市場における各金融商品の時価の推
        移を把握すること等により、ファンドの
        運用方針への遵守状況を管理しておりま
        す。
        信用リスク
        各金融商品の発行体の格付等信用情報を
        モニタリングすること等により、ファン
        ドの投資制限等、運用方針への遵守状況
        を管理しております。
        流動性リスク
        必要に応じて時価の推移をモニタリング
        すること等により、ファンドで保有する
        金融商品の流動性の状況を管理しており
        ます。
        また、内部監査部が運用リスク管理の適
        切性・有効性について内部監査を実施
        し、その結果を取締役会に報告するとと
        もに、必要に応じて是正勧告及びその
        フォローアップを実施しております。
  ４．金融商品の時価等に関する事項に       金融商品の時価には、市場価格に基づく       同左
  ついての補足説明      価額のほか、市場価格がない場合には合
        理的に算定された価額が含まれておりま
        す。当該価額の算定においては一定の前
        提条件等を採用しているため、異なる前
        提条件等によった場合、当該価額が異な
        ることもあります。
  Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項

           前　期       当　期

  　　　　　　項目
          2019年8月13日現在       2020年2月10日現在
  １． 貸借対照表計上額、時価及びその      当該ファンドの保有する金融商品は、原       同左
  差額      則としてすべて時価評価されているた
        め、貸借対照表計上額と時価との差額は
        ありません。
             51/118



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           前　期       当　期
  　　　　　　項目
          2019年8月13日現在       2020年2月10日現在
  ２． 時価の算定方法      （１）有価証券       同左
        重要な会計方針に係る事項に関する注記
        に記載しております。
        （２）デリバティブ取引
        該当事項はありません。
        （３）上記以外の金融商品
        上記以外の金融商品（コール・ローン等
        の金銭債権及び金銭債務）は短期間で決
        済されるため、帳簿価額を時価としてお
        ります。
  （関連当事者との取引に関する注記）

      前　期          当　期

     2019年8月13日現在          2020年2月10日現在
  該当事項はありません。               同左
  （その他の注記）

            前　期      当　期

     項目      自　2019年2月13日      自　2019年8月14日
           至　2019年8月13日      至　2020年2月10日
  期首元本額           20,211,176,322円      18,452,117,786円
  期中追加設定元本額            295,230,488円      285,788,134円
  期中一部解約元本額            2,054,289,024円      2,099,097,383円
  （有価証券に関する注記）

  　売買目的有価証券
          前　期        当　期

         2019年8月13日現在        2020年2月10日現在
    種類
        最終計算期間の損益に含まれた評価差額        最終計算期間の損益に含まれた評価差額
          （円）        （円）
  投資信託受益証券           △588,110,956        △54,115,814
  親投資信託受益証券            △11,592        △9,597
  合計           △588,122,548        △54,125,411
  （デリバティブ取引等に関する注記）

  該当事項はありません。

             52/118


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  （４）【附属明細表】

  第１　有価証券明細表

  （１）株式
  該当事項はありません。

  （２）株式以外の有価証券

                   2020年2月10日現在

                  評価額

   種　類      銘　柄      券面総額       備考
                  （円）
  投資信託受益証券    Ｎｉｋｋｏ　ＡｓｉａＨｉｇｈＹｉｅｌｄＢｏ          23,502,235   7,593,877,709
     ｎｄＦｕｎｄ　４
     Ｌｉｏｎ　Ａｓｉａｎ　ＨｉｇｈＹｉｅｌｄＢ          3,579,007   1,327,951,178
     ｏｎｄ　４
  投資信託受益証券　合計              27,081,242   8,921,828,887
  親投資信託受益証券    マネープールマザーファンド          95,969,255    96,199,581
  親投資信託受益証券　合計              95,969,255    96,199,581
  合計                 9,018,028,468
  （注）投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

  第２　信用取引契約残高明細表

  該当事項はありません。

  第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

  該当事項はありません。

  【りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　高金利通貨コース】

  （１）【貸借対照表】

                    （単位：円）
             前　期      当　期
            2019年8月13日現在      2020年2月10日現在
  資産の部
  流動資産
   コール・ローン           205,988,869      156,910,528
   投資信託受益証券           3,473,102,248      3,188,898,610
               38,680,964      38,665,535
   親投資信託受益証券
              3,717,772,081      3,384,474,673
   流動資産合計
              3,717,772,081      3,384,474,673
  資産合計
  負債の部
  流動負債
   未払収益分配金            57,684,792      43,823,642
   未払解約金            4,777,292      6,270,095
   未払受託者報酬            115,806      96,833
             53/118

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             前　期      当　期
            2019年8月13日現在      2020年2月10日現在
   未払委託者報酬            3,435,592      2,872,607
   未払利息             530      270
               7,706     55,506
   その他未払費用
               66,021,718      53,118,953
   流動負債合計
               66,021,718      53,118,953
  負債合計
  純資産の部
  元本等
   元本           11,536,958,515      10,955,910,722
   剰余金
              △7,885,208,152      △7,624,555,002
    期末剰余金又は期末欠損金（△）
              3,651,750,363      3,331,355,720
   元本等合計
              3,651,750,363      3,331,355,720
  純資産合計
              3,717,772,081      3,384,474,673
  負債純資産合計
  （２）【損益及び剰余金計算書】

                    （単位：円）
             前　期      当　期
            自　2019年2月13日      自　2019年8月14日
            至　2019年8月13日      至　2020年2月10日
  営業収益
  受取配当金            516,588,839      432,890,637
              △559,947,919      △259,219,067
  有価証券売買等損益
              △43,359,080      173,671,570
  営業収益合計
  営業費用
  支払利息             57,093      44,171
  受託者報酬             646,462      576,312
  委託者報酬            19,178,363      17,097,108
               53,213      90,574
  その他費用
               19,935,131      17,808,165
  営業費用合計
              △63,294,211      155,863,405
  営業利益又は営業損失（△）
              △63,294,211      155,863,405
  経常利益又は経常損失（△）
              △63,294,211      155,863,405
  当期純利益又は当期純損失（△）
  一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
               1,957,443      3,409,132
  約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
  期首剰余金又は期首欠損金（△）            △7,746,363,670      △7,885,208,152
  剰余金増加額又は欠損金減少額            567,244,478      693,395,900
  当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
              567,244,478      693,395,900
  額
  剰余金減少額又は欠損金増加額            286,443,228      292,290,979
  当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
              286,443,228      292,290,979
  額
              354,394,078      292,906,044
  分配金
              △7,885,208,152      △7,624,555,002
  期末剰余金又は期末欠損金（△）
  （３）【注記表】

  （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
  １．有価証券の評価基準及び評価方法       投資信託受益証券

        移動平均法に基づき計算期間末日の基準価額で評価しております。
        親投資信託受益証券
        移動平均法に基づき計算期間末日の基準価額で評価しております。
  ２．費用・収益の計上基準       受取配当金
             54/118


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                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
        ます。
        有価証券売買等損益の計上基準
        約定日基準で計上しております。
  ３．その他財務諸表作成のための基本       特定期間末日の取扱い
  となる重要な事項
        当ファンドは、原則として毎年2月10日及び8月10日を特定期間の末日としておりま
        すが、該当日が休業日のため、前特定期間末日を2019年8月13日としております。
  （貸借対照表に関する注記）

          前期        当期

   期別
        2019年8月13日現在        2020年2月10日現在
  １． 受益権の総数         11,536,958,515口        10,955,910,722口
  ２． 元本の欠損         7,885,208,152円        7,624,555,002円
  ３． 計算期間の末日にお   1口当たり純資産額       0.3165円 1口当たり純資産額       0.3041円
   ける1単位当たりの純
      （1万口当たり純資産額）       (3,165円)  （1万口当たり純資産額）       (3,041円)
   資産の額
  （損益及び剰余金計算書に関する注記）

          前　期        当　期

    項目     自　2019年2月13日        自　2019年8月14日
         至　2019年8月13日        至　2020年2月10日
  １．分配金の計算過程     （自2019年2月13日　至2019年3月11日）        （自2019年8月14日　至2019年9月10日）
       計算期間末における経費控除後の配当等収益        計算期間末における経費控除後の配当等収益
       （82,459,757円）（本ファンドに帰属すべき        （83,355,111円）（本ファンドに帰属すべき
       親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除        親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除
       後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損        後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
       益（0円）、信託約款に規定される収益調整金        益（0円）、信託約款に規定される収益調整金
       （6,502,280,034円）及び分配準備積立金        （6,330,396,737円）及び分配準備積立金
       （973,935,355円）より分配対象収益は        （1,051,879,703円）より分配対象収益は
       7,558,675,146円（1万口当たり6,328.42円）        7,465,631,551円（1万口当たり6,453.54円）
       であり、うち59,719,895円（1万口当たり50        であり、うち57,841,111円（1万口当たり50
       円）を分配金額としております。        円）を分配金額としております。
       （自2019年3月12日　至2019年4月10日）        （自2019年9月11日　至2019年10月10日）
       計算期間末における経費控除後の配当等収益        計算期間末における経費控除後の配当等収益
       （82,433,981円）（本ファンドに帰属すべき        （82,495,333円）（本ファンドに帰属すべき
       親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除        親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除
       後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損        後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
       益（0円）、信託約款に規定される収益調整金        益（0円）、信託約款に規定される収益調整金
       （6,488,906,553円）及び分配準備積立金        （6,243,208,943円）及び分配準備積立金
       （987,825,149円）より分配対象収益は        （1,052,633,257円）より分配対象収益は
       7,559,165,683円（1万口当たり6,347.75円）        7,378,337,533円（1万口当たり6,476.18円）
       であり、うち59,541,902円（1万口当たり50        であり、うち56,965,034円（1万口当たり50
       円）を分配金額としております。        円）を分配金額としております。
             55/118


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                ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社(E12434)
                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          前　期        当　期
    項目     自　2019年2月13日        自　2019年8月14日
         至　2019年8月13日        至　2020年2月10日
       （自2019年4月11日　至2019年5月10日）        （自2019年10月11日　至2019年11月11日）
       計算期間末における経費控除後の配当等収益        計算期間末における経費控除後の配当等収益
       （82,443,910円）（本ファンドに帰属すべき        （64,010,409円）（本ファンドに帰属すべき
       親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除        親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除
       後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損        後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
       益（0円）、信託約款に規定される収益調整金        益（0円）、信託約款に規定される収益調整金
       （6,484,330,482円）及び分配準備積立金        （6,210,889,661円）及び分配準備積立金
       （1,005,230,761円）より分配対象収益は        （1,065,308,780円）より分配対象収益は
       7,572,005,153円（1万口当たり6,367.14円）        7,340,208,850円（1万口当たり6,482.82円）
       であり、うち59,461,380円（1万口当たり50        であり、うち45,290,028円（1万口当たり40
       円）を分配金額としております。        円）を分配金額としております。
       （自2019年5月11日　至2019年6月10日）        （自2019年11月12日　至2019年12月10日）
       計算期間末における経費控除後の配当等収益        計算期間末における経費控除後の配当等収益
       （83,638,842円）（本ファンドに帰属すべき        （62,619,290円）（本ファンドに帰属すべき
       親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除        親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除
       後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損        後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
       益（0円）、信託約款に規定される収益調整金        益（0円）、信託約款に規定される収益調整金
       （6,486,468,941円）及び分配準備積立金        （6,146,953,013円）及び分配準備積立金
       （1,022,913,905円）より分配対象収益は        （1,066,566,439円）より分配対象収益は
       7,593,021,688円（1万口当たり6,387.56円）        7,276,138,742円（1万口当たり6,498.91円）
       であり、うち59,435,846円（1万口当たり50        であり、うち44,783,662円（1万口当たり40
       円）を分配金額としております。        円）を分配金額としております。
       （自2019年6月11日　至2019年7月10日）        （自2019年12月11日　至2020年1月10日）
       計算期間末における経費控除後の配当等収益        計算期間末における経費控除後の配当等収益
       （85,284,573円）（本ファンドに帰属すべき        （64,160,162円）（本ファンドに帰属すべき
       親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除        親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除
       後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損        後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
       益（0円）、信託約款に規定される収益調整金        益（0円）、信託約款に規定される収益調整金
       （6,396,075,426円）及び分配準備積立金        （6,073,662,592円）及び分配準備積立金
       （1,025,487,461円）より分配対象収益は        （1,064,074,940円）より分配対象収益は
       7,506,847,460円（1万口当たり6,410.58円）        7,201,897,694円（1万口当たり6,517.16円）
       であり、うち58,550,263円（1万口当たり50        であり、うち44,202,567円（1万口当たり40
       円）を分配金額としております。        円）を分配金額としております。
       （自2019年7月11日　至2019年8月13日）        （自2020年1月11日　至2020年2月10日）
       計算期間末における経費控除後の配当等収益        計算期間末における経費控除後の配当等収益
       （81,490,899円）（本ファンドに帰属すべき        （61,469,630円）（本ファンドに帰属すべき
       親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除        親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除
       後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損        後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
       益（0円）、信託約款に規定される収益調整金        益（0円）、信託約款に規定される収益調整金
       （6,308,161,537円）及び分配準備積立金        （6,029,501,770円）及び分配準備積立金
       （1,030,330,885円）より分配対象収益は        （1,067,001,593円）より分配対象収益は
       7,419,983,321円（1万口当たり6,431.47円）        7,157,972,993円（1万口当たり6,533.42円）
       であり、うち57,684,792円（1万口当たり50        であり、うち43,823,642円（1万口当たり40
       円）を分配金額としております。        円）を分配金額としております。
  （金融商品に関する注記）

  Ⅰ　金融商品の状況に関する事項
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                ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社(E12434)
                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
           前　期       当　期

     項目      自　2019年2月13日       自　2019年8月14日
          至　2019年8月13日       至　2020年2月10日
  １．金融商品に対する取組方針       当ファンドは、証券投資信託であり、信       同左
        託約款に基づき金融商品を投資として運
        用することを目的としております。
  ２．金融商品の内容及び当該金融商品       （１）金融商品の内容       同左
  に係るリスク
        当ファンドが保有している金融商品は、
        有価証券、コール・ローン等の金銭債権
        及び金銭債務であります。当ファンドが
        保有する有価証券の詳細は（有価証券に
        関する注記）に記載しております。
        （２）金融商品に係るリスク
        当ファンドが実質的に保有している金融
        商品は、市場リスク（価格変動、為替変
        動、金利変動等）、信用リスク、流動性
        リスクに晒されております。
  ３．金融商品に係るリスク管理体制       委託会社では、運用に係る各種リスクに       同左
        ついて運用部門が自ら確認するととも
        に、運用部門とは独立したコンプライア
        ンス・リスク管理部が、全社リスク管理
        基本規程に従い各種リスクを監視し、そ
        の状況をコンプライアンス・リスク管理
        委員会等に定期的に報告しております。
        市場リスク
        金融市場における各金融商品の時価の推
        移を把握すること等により、ファンドの
        運用方針への遵守状況を管理しておりま
        す。
        信用リスク
        各金融商品の発行体の格付等信用情報を
        モニタリングすること等により、ファン
        ドの投資制限等、運用方針への遵守状況
        を管理しております。
        流動性リスク
        必要に応じて時価の推移をモニタリング
        すること等により、ファンドで保有する
        金融商品の流動性の状況を管理しており
        ます。
        また、内部監査部が運用リスク管理の適
        切性・有効性について内部監査を実施
        し、その結果を取締役会に報告するとと
        もに、必要に応じて是正勧告及びその
        フォローアップを実施しております。
             57/118




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                ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社(E12434)
                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
           前　期       当　期
     項目      自　2019年2月13日       自　2019年8月14日
          至　2019年8月13日       至　2020年2月10日
  ４．金融商品の時価等に関する事項に       金融商品の時価には、市場価格に基づく       同左
  ついての補足説明      価額のほか、市場価格がない場合には合
        理的に算定された価額が含まれておりま
        す。当該価額の算定においては一定の前
        提条件等を採用しているため、異なる前
        提条件等によった場合、当該価額が異な
        ることもあります。
  Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項

           前　期       当　期

  　　　　　　項目
          2019年8月13日現在       2020年2月10日現在
  １． 貸借対照表計上額、時価及びその      当該ファンドの保有する金融商品は、原       同左
  差額      則としてすべて時価評価されているた
        め、貸借対照表計上額と時価との差額は
        ありません。
  ２． 時価の算定方法      （１）有価証券       同左
        重要な会計方針に係る事項に関する注記
        に記載しております。
        （２）デリバティブ取引
        該当事項はありません。
        （３）上記以外の金融商品
        上記以外の金融商品（コール・ローン等
        の金銭債権及び金銭債務）は短期間で決
        済されるため、帳簿価額を時価としてお
        ります。
  （関連当事者との取引に関する注記）

      前　期          当　期

     2019年8月13日現在          2020年2月10日現在
  該当事項はありません。               同左
  （その他の注記）

            前　期      当　期

     項目      自　2019年2月13日      自　2019年8月14日
           至　2019年8月13日      至　2020年2月10日
  期首元本額           11,955,506,251円      11,536,958,515円
  期中追加設定元本額            433,479,006円      425,344,107円
  期中一部解約元本額            852,026,742円      1,006,391,900円
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                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （有価証券に関する注記）

  　売買目的有価証券
          前　期        当　期

         2019年8月13日現在        2020年2月10日現在
    種類
        最終計算期間の損益に含まれた評価差額        最終計算期間の損益に含まれた評価差額
          （円）        （円）
  投資信託受益証券           △230,173,110        △189,424,780
  親投資信託受益証券            △3,857        △3,857
  合計           △230,176,967        △189,428,637
  （デリバティブ取引等に関する注記）

  該当事項はありません。

  （４）【附属明細表】

  第１　有価証券明細表

  （１）株式
  該当事項はありません。

  （２）株式以外の有価証券

                   2020年2月10日現在

                  評価額

   種　類      銘　柄      券面総額       備考
                  （円）
  投資信託受益証券    Ｎｉｋｋｏ　ＡｓｉａＨｉｇｈＹｉｅｌｄＢｏ          14,737,849   2,210,397,389
     ｎｄＦｕｎｄ　３
     Ｌｉｏｎ　Ａｓｉａｎ　ＨｉｇｈＹｉｅｌｄＢ          5,087,722    978,501,221
     ｏｎｄ　３
  投資信託受益証券　合計              19,825,571   3,188,898,610
  親投資信託受益証券    マネープールマザーファンド          38,572,960    38,665,535
  親投資信託受益証券　合計              38,572,960    38,665,535
  合計                 3,227,564,145
  （注）投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

  第２　信用取引契約残高明細表

  該当事項はありません。

  第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

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  該当事項はありません。
  【りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　ブラジルレアルコース】

  （１）【貸借対照表】

                    （単位：円）
             前　期      当　期
            2019年8月13日現在      2020年2月10日現在
  資産の部
  流動資産
   コール・ローン           234,197,739      181,067,772
   投資信託受益証券           4,670,806,367      4,075,948,323
               60,395,856      45,374,756
   親投資信託受益証券
              4,965,399,962      4,302,390,851
   流動資産合計
              4,965,399,962      4,302,390,851
  資産合計
  負債の部
  流動負債
   未払収益分配金            62,836,051      43,969,827
   未払解約金            14,467,331      10,944,963
   未払受託者報酬            158,098      123,430
   未払委託者報酬            4,690,216      3,661,759
   未払利息             603      312
               10,530      70,759
   その他未払費用
               82,162,829      58,771,050
   流動負債合計
               82,162,829      58,771,050
  負債合計
  純資産の部
  元本等
   元本           15,709,012,935      14,656,609,257
   剰余金
             △10,825,775,802      △10,412,989,456
    期末剰余金又は期末欠損金（△）
              4,883,237,133      4,243,619,801
   元本等合計
              4,883,237,133      4,243,619,801
  純資産合計
              4,965,399,962      4,302,390,851
  負債純資産合計
  （２）【損益及び剰余金計算書】

                    （単位：円）
             前　期      当　期
            自　2019年2月13日      自　2019年8月14日
            至　2019年8月13日      至　2020年2月10日
  営業収益
  受取配当金            535,948,167      419,590,894
              △712,830,089      △413,879,144
  有価証券売買等損益
              △176,881,922      5,711,750
  営業収益合計
  営業費用
  支払利息             76,545      56,160
  受託者報酬             884,416      753,583
  委託者報酬            26,237,588      22,356,084
               71,721     116,692
  その他費用
               27,270,270      23,282,519
  営業費用合計
              △204,152,192      △17,570,769
  営業利益又は営業損失（△）
              △204,152,192      △17,570,769
  経常利益又は経常損失（△）
              △204,152,192      △17,570,769
  当期純利益又は当期純損失（△）
  一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
               1,349,200      601,569
  約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
  期首剰余金又は期首欠損金（△）            △10,775,060,299      △10,825,775,802
  剰余金増加額又は欠損金減少額            871,710,811     1,029,314,038
             60/118


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                ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社(E12434)
                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
             前　期      当　期
            自　2019年2月13日      自　2019年8月14日
            至　2019年8月13日      至　2020年2月10日
  当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
              871,710,811     1,029,314,038
  額
  剰余金減少額又は欠損金増加額            329,226,755      291,681,891
  当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
              329,226,755      291,681,891
  額
              387,698,167      306,673,463
  分配金
             △10,825,775,802      △10,412,989,456
  期末剰余金又は期末欠損金（△）
  （３）【注記表】

  （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
  １．有価証券の評価基準及び評価方法       投資信託受益証券

        移動平均法に基づき計算期間末日の基準価額で評価しております。
        親投資信託受益証券
        移動平均法に基づき計算期間末日の基準価額で評価しております。
  ２．費用・収益の計上基準       受取配当金
        原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
        ます。
        有価証券売買等損益の計上基準
        約定日基準で計上しております。
  ３．その他財務諸表作成のための基本       特定期間末日の取扱い
  となる重要な事項
        当ファンドは、原則として毎年2月10日及び8月10日を特定期間の末日としておりま
        すが、該当日が休業日のため、前特定期間末日を2019年8月13日としております。
  （貸借対照表に関する注記）

          前期        当期

   期別
        2019年8月13日現在        2020年2月10日現在
  １． 受益権の総数         15,709,012,935口        14,656,609,257口
  ２． 元本の欠損         10,825,775,802円        10,412,989,456円
  ３． 計算期間の末日にお   1口当たり純資産額       0.3109円 1口当たり純資産額       0.2895円
   ける1単位当たりの純
      （1万口当たり純資産額）       (3,109円)  （1万口当たり純資産額）       (2,895円)
   資産の額
  （損益及び剰余金計算書に関する注記）

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                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          前　期        当　期
    項目     自　2019年2月13日        自　2019年8月14日
         至　2019年8月13日        至　2020年2月10日
  １．分配金の計算過程     （自2019年2月13日　至2019年3月11日）        （自2019年8月14日　至2019年9月10日）
       計算期間末における経費控除後の配当等収益        計算期間末における経費控除後の配当等収益
       （85,903,616円）（本ファンドに帰属すべき        （84,147,771円）（本ファンドに帰属すべき
       親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除        親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除
       後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損        後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
       益（0円）、信託約款に規定される収益調整金        益（0円）、信託約款に規定される収益調整金
       （8,123,798,412円）及び分配準備積立金        （7,819,510,970円）及び分配準備積立金
       （1,326,246,495円）より分配対象収益は        （1,349,427,947円）より分配対象収益は
       9,535,948,523円（1万口当たり5,801.59円）        9,253,086,688円（1万口当たり5,879.37円）
       であり、うち65,746,942円（1万口当たり40        であり、うち62,952,577円（1万口当たり40
       円）を分配金額としております。        円）を分配金額としております。
       （自2019年3月12日　至2019年4月10日）        （自2019年9月11日　至2019年10月10日）
       計算期間末における経費控除後の配当等収益        計算期間末における経費控除後の配当等収益
       （84,895,558円）（本ファンドに帰属すべき        （84,844,476円）（本ファンドに帰属すべき
       親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除        親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除
       後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損        後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
       益（0円）、信託約款に規定される収益調整金        益（0円）、信託約款に規定される収益調整金
       （8,052,603,358円）及び分配準備積立金        （7,798,484,018円）及び分配準備積立金
       （1,328,102,422円）より分配対象収益は        （1,353,301,803円）より分配対象収益は
       9,465,601,338円（1万口当たり5,813.86円）        9,236,630,297円（1万口当たり5,893.64円）
       であり、うち65,124,089円（1万口当たり40        であり、うち62,688,641円（1万口当たり40
       円）を分配金額としております。        円）を分配金額としております。
       （自2019年4月11日　至2019年5月10日）        （自2019年10月11日　至2019年11月11日）
       計算期間末における経費控除後の配当等収益        計算期間末における経費控除後の配当等収益
       （84,883,760円）（本ファンドに帰属すべき        （59,178,243円）（本ファンドに帰属すべき
       親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除        親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除
       後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損        後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
       益（0円）、信託約款に規定される収益調整金        益（0円）、信託約款に規定される収益調整金
       （8,055,500,662円）及び分配準備積立金        （7,764,698,062円）及び分配準備積立金
       （1,337,282,996円）より分配対象収益は        （1,362,755,304円）より分配対象収益は
       9,477,667,418円（1万口当たり5,826.14円）        9,186,631,609円（1万口当たり5,891.67円）
       であり、うち65,069,736円（1万口当たり40        であり、うち46,777,619円（1万口当たり30
       円）を分配金額としております。        円）を分配金額としております。
       （自2019年5月11日　至2019年6月10日）        （自2019年11月12日　至2019年12月10日）
       計算期間末における経費控除後の配当等収益        計算期間末における経費控除後の配当等収益
       （84,975,387円）（本ファンドに帰属すべき        （57,434,301円）（本ファンドに帰属すべき
       親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除        親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除
       後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損        後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
       益（0円）、信託約款に規定される収益調整金        益（0円）、信託約款に規定される収益調整金
       （8,035,864,233円）及び分配準備積立金        （7,599,345,120円）及び分配準備積立金
       （1,343,360,255円）より分配対象収益は        （1,341,148,948円）より分配対象収益は
       9,464,199,875円（1万口当たり5,838.66円）        8,997,928,369円（1万口当たり5,899.54円）
       であり、うち64,837,908円（1万口当たり40        であり、うち45,755,514円（1万口当たり30
       円）を分配金額としております。        円）を分配金額としております。
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                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          前　期        当　期
    項目     自　2019年2月13日        自　2019年8月14日
         至　2019年8月13日        至　2020年2月10日
       （自2019年6月11日　至2019年7月10日）        （自2019年12月11日　至2020年1月10日）
       計算期間末における経費控除後の配当等収益        計算期間末における経費控除後の配当等収益
       （86,623,993円）（本ファンドに帰属すべき        （58,930,597円）（本ファンドに帰属すべき
       親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除        親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除
       後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損        後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
       益（0円）、信託約款に規定される収益調整金        益（0円）、信託約款に規定される収益調整金
       （7,947,673,310円）及び分配準備積立金        （7,399,598,690円）及び分配準備積立金
       （1,342,577,051円）より分配対象収益は        （1,313,040,194円）より分配対象収益は
       9,376,874,354円（1万口当たり5,852.89円）        8,771,569,481円（1万口当たり5,909.51円）
       であり、うち64,083,441円（1万口当たり40        であり、うち44,529,285円（1万口当たり30
       円）を分配金額としております。        円）を分配金額としております。
       （自2019年7月11日　至2019年8月13日）        （自2020年1月11日　至2020年2月10日）
       計算期間末における経費控除後の配当等収益        計算期間末における経費控除後の配当等収益
       （82,821,834円）（本ファンドに帰属すべき        （55,470,288円）（本ファンドに帰属すべき
       親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除        親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除
       後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損        後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
       益（0円）、信託約款に規定される収益調整金        益（0円）、信託約款に規定される収益調整金
       （7,798,644,063円）及び分配準備積立金        （7,310,563,783円）及び分配準備積立金
       （1,333,293,735円）より分配対象収益は        （1,307,038,813円）より分配対象収益は
       9,214,759,632円（1万口当たり5,865.89円）        8,673,072,884円（1万口当たり5,917.49円）
       であり、うち62,836,051円（1万口当たり40        であり、うち43,969,827円（1万口当たり30
       円）を分配金額としております。        円）を分配金額としております。
  （金融商品に関する注記）

  Ⅰ　金融商品の状況に関する事項
           前　期       当　期

     項目      自　2019年2月13日       自　2019年8月14日
          至　2019年8月13日       至　2020年2月10日
  １．金融商品に対する取組方針       当ファンドは、証券投資信託であり、信       同左
        託約款に基づき金融商品を投資として運
        用することを目的としております。
  ２．金融商品の内容及び当該金融商品       （１）金融商品の内容       同左
  に係るリスク
        当ファンドが保有している金融商品は、
        有価証券、コール・ローン等の金銭債権
        及び金銭債務であります。当ファンドが
        保有する有価証券の詳細は（有価証券に
        関する注記）に記載しております。
        （２）金融商品に係るリスク
        当ファンドが実質的に保有している金融
        商品は、市場リスク（価格変動、為替変
        動、金利変動等）、信用リスク、流動性
        リスクに晒されております。
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           前　期       当　期
     項目      自　2019年2月13日       自　2019年8月14日
          至　2019年8月13日       至　2020年2月10日
  ３．金融商品に係るリスク管理体制       委託会社では、運用に係る各種リスクに       同左
        ついて運用部門が自ら確認するととも
        に、運用部門とは独立したコンプライア
        ンス・リスク管理部が、全社リスク管理
        基本規程に従い各種リスクを監視し、そ
        の状況をコンプライアンス・リスク管理
        委員会等に定期的に報告しております。
        市場リスク
        金融市場における各金融商品の時価の推
        移を把握すること等により、ファンドの
        運用方針への遵守状況を管理しておりま
        す。
        信用リスク
        各金融商品の発行体の格付等信用情報を
        モニタリングすること等により、ファン
        ドの投資制限等、運用方針への遵守状況
        を管理しております。
        流動性リスク
        必要に応じて時価の推移をモニタリング
        すること等により、ファンドで保有する
        金融商品の流動性の状況を管理しており
        ます。
        また、内部監査部が運用リスク管理の適
        切性・有効性について内部監査を実施
        し、その結果を取締役会に報告するとと
        もに、必要に応じて是正勧告及びその
        フォローアップを実施しております。
  ４．金融商品の時価等に関する事項に       金融商品の時価には、市場価格に基づく       同左
  ついての補足説明      価額のほか、市場価格がない場合には合
        理的に算定された価額が含まれておりま
        す。当該価額の算定においては一定の前
        提条件等を採用しているため、異なる前
        提条件等によった場合、当該価額が異な
        ることもあります。
  Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項

           前　期       当　期

  　　　　　　項目
          2019年8月13日現在       2020年2月10日現在
  １． 貸借対照表計上額、時価及びその      当該ファンドの保有する金融商品は、原       同左
  差額      則としてすべて時価評価されているた
        め、貸借対照表計上額と時価との差額は
        ありません。
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           前　期       当　期
  　　　　　　項目
          2019年8月13日現在       2020年2月10日現在
  ２． 時価の算定方法      （１）有価証券       同左
        重要な会計方針に係る事項に関する注記
        に記載しております。
        （２）デリバティブ取引
        該当事項はありません。
        （３）上記以外の金融商品
        上記以外の金融商品（コール・ローン等
        の金銭債権及び金銭債務）は短期間で決
        済されるため、帳簿価額を時価としてお
        ります。
  （関連当事者との取引に関する注記）

      前　期          当　期

     2019年8月13日現在          2020年2月10日現在
  該当事項はありません。               同左
  （その他の注記）

            前　期      当　期

     項目      自　2019年2月13日      自　2019年8月14日
           至　2019年8月13日      至　2020年2月10日
  期首元本額           16,525,547,978円      15,709,012,935円
  期中追加設定元本額            496,619,704円      417,357,138円
  期中一部解約元本額            1,313,154,747円      1,469,760,816円
  （有価証券に関する注記）

  　売買目的有価証券
          前　期        当　期

         2019年8月13日現在        2020年2月10日現在
    種類
        最終計算期間の損益に含まれた評価差額        最終計算期間の損益に含まれた評価差額
          （円）        （円）
  投資信託受益証券           △408,268,913        △265,991,714
  親投資信託受益証券            △6,022        △4,527
  合計           △408,274,935        △265,996,241
  （デリバティブ取引等に関する注記）

  該当事項はありません。

             65/118


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  （４）【附属明細表】

  第１　有価証券明細表

  （１）株式
  該当事項はありません。

  （２）株式以外の有価証券

                   2020年2月10日現在

                  評価額

   種　類      銘　柄      券面総額       備考
                  （円）
  投資信託受益証券    Ｎｉｋｋｏ　ＡｓｉａＨｉｇｈＹｉｅｌｄＢｏ          16,226,189   2,501,185,903
     ｎｄＦｕｎｄ　２
     Ｌｉｏｎ　Ａｓｉａｎ　ＨｉｇｈＹｉｅｌｄＢ          8,965,853   1,574,762,420
     ｏｎｄ　２
  投資信託受益証券　合計              25,192,042   4,075,948,323
  親投資信託受益証券    マネープールマザーファンド          45,266,118    45,374,756
  親投資信託受益証券　合計              45,266,118    45,374,756
  合計                 4,121,323,079
  （注）投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

  第２　信用取引契約残高明細表

  該当事項はありません。

  第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

  該当事項はありません。

  【りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　米ドルコース】

  （１）【貸借対照表】

                    （単位：円）
             前　期      当　期
            2019年8月13日現在      2020年2月10日現在
  資産の部
  流動資産
   コール・ローン            7,501,296      5,678,222
   投資信託受益証券           176,900,623      167,516,332
               2,864,954      1,863,910
   親投資信託受益証券
              187,266,873      175,058,464
   流動資産合計
              187,266,873      175,058,464
  資産合計
  負債の部
  流動負債
   未払収益分配金            817,669      733,195
   未払受託者報酬             5,933      5,035
   未払委託者報酬            176,069      149,336
             66/118

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             前　期      当　期
            2019年8月13日現在      2020年2月10日現在
   未払利息             19      9
                388     2,875
   その他未払費用
               1,000,078      890,450
   流動負債合計
               1,000,078      890,450
  負債合計
  純資産の部
  元本等
   元本           204,417,377      183,298,943
   剰余金
              △18,150,582      △9,130,929
    期末剰余金又は期末欠損金（△）
              186,266,795      174,168,014
   元本等合計
              186,266,795      174,168,014
  純資産合計
              187,266,873      175,058,464
  負債純資産合計
  （２）【損益及び剰余金計算書】

                    （単位：円）
             前　期      当　期
            自　2019年2月13日      自　2019年8月14日
            至　2019年8月13日      至　2020年2月10日
  営業収益
  受取配当金            7,103,964      6,302,957
              △6,289,092      7,614,665
  有価証券売買等損益
               814,872     13,917,622
  営業収益合計
  営業費用
  支払利息             2,830      2,776
  受託者報酬             33,892      31,117
  委託者報酬            1,005,372      923,002
               2,613      4,731
  その他費用
               1,044,707      961,626
  営業費用合計
               △229,835     12,955,996
  営業利益又は営業損失（△）
               △229,835     12,955,996
  経常利益又は経常損失（△）
               △229,835     12,955,996
  当期純利益又は当期純損失（△）
  一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
               △46,182      196,501
  約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
  期首剰余金又は期首欠損金（△）            △14,515,488      △18,150,582
  剰余金増加額又は欠損金減少額             2,787,443      1,789,229
  当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
               2,787,443      1,789,229
  額
  剰余金減少額又は欠損金増加額             962,117      646,613
  当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
               962,117      646,613
  額
               5,276,767      4,882,458
  分配金
              △18,150,582      △9,130,929
  期末剰余金又は期末欠損金（△）
  （３）【注記表】

  （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
  １．有価証券の評価基準及び評価方法       投資信託受益証券

        移動平均法に基づき計算期間末日の基準価額で評価しております。
        親投資信託受益証券
        移動平均法に基づき計算期間末日の基準価額で評価しております。
  ２．費用・収益の計上基準       受取配当金
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        原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
        ます。
        有価証券売買等損益の計上基準
        約定日基準で計上しております。
  ３．その他財務諸表作成のための基本       特定期間末日の取扱い
  となる重要な事項
        当ファンドは、原則として毎年2月10日及び8月10日を特定期間の末日としておりま
        すが、該当日が休業日のため、前特定期間末日を2019年8月13日としております。
  （貸借対照表に関する注記）

          前期        当期

   期別
        2019年8月13日現在        2020年2月10日現在
  １． 受益権の総数         204,417,377口        183,298,943口
  ２． 元本の欠損         18,150,582円        9,130,929円
  ３． 計算期間の末日にお   1口当たり純資産額       0.9112円 1口当たり純資産額       0.9502円
   ける1単位当たりの純
      （1万口当たり純資産額）       (9,112円)  （1万口当たり純資産額）       (9,502円)
   資産の額
  （損益及び剰余金計算書に関する注記）

          前　期        当　期

    項目     自　2019年2月13日        自　2019年8月14日
         至　2019年8月13日        至　2020年2月10日
  １．分配金の計算過程     （自2019年2月13日　至2019年3月11日）        （自2019年8月14日　至2019年9月10日）
       計算期間末における経費控除後の配当等収益        計算期間末における経費控除後の配当等収益
       （1,263,091円）（本ファンドに帰属すべき親        （996,426円）（本ファンドに帰属すべき親投
       投資信託の配当等収益を含む）、費用控除        資信託の配当等収益を含む）、費用控除後、
       後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損        繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益（0
       益（0円）、信託約款に規定される収益調整金        円）、信託約款に規定される収益調整金
       （38,585,171円）及び分配準備積立金        （36,999,960円）及び分配準備積立金
       （10,428,962円）より分配対象収益は        （9,823,044円）より分配対象収益は
       50,277,224円（1万口当たり2,224.51円）であ        47,819,430円（1万口当たり2,269.47円）であ
       り、うち904,050円（1万口当たり40円）を分        り、うち842,821円（1万口当たり40円）を分
       配金額としております。        配金額としております。
       （自2019年3月12日　至2019年4月10日）        （自2019年9月11日　至2019年10月10日）
       計算期間末における経費控除後の配当等収益        計算期間末における経費控除後の配当等収益
       （1,208,464円）（本ファンドに帰属すべき親        （969,923円）（本ファンドに帰属すべき親投
       投資信託の配当等収益を含む）、費用控除        資信託の配当等収益を含む）、費用控除後、
       後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損        繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益（0
       益（0円）、信託約款に規定される収益調整金        円）、信託約款に規定される収益調整金
       （38,329,275円）及び分配準備積立金        （37,059,041円）及び分配準備積立金
       （10,706,005円）より分配対象収益は        （9,976,649円）より分配対象収益は
       50,243,744円（1万口当たり2,238.54円）であ        48,005,613円（1万口当たり2,275.45円）であ
       り、うち897,785円（1万口当たり40円）を分        り、うち843,881円（1万口当たり40円）を分
       配金額としております。        配金額としております。
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          前　期        当　期
    項目     自　2019年2月13日        自　2019年8月14日
         至　2019年8月13日        至　2020年2月10日
       （自2019年4月11日　至2019年5月10日）        （自2019年10月11日　至2019年11月11日）
       計算期間末における経費控除後の配当等収益        計算期間末における経費控除後の配当等収益
       （960,455円）（本ファンドに帰属すべき親投        （1,164,250円）（本ファンドに帰属すべき親
       資信託の配当等収益を含む）、費用控除後、        投資信託の配当等収益を含む）、費用控除
       繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益（0        後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
       円）、信託約款に規定される収益調整金        益（0円）、信託約款に規定される収益調整金
       （37,966,480円）及び分配準備積立金        （37,108,972円）及び分配準備積立金
       （10,905,010円）より分配対象収益は        （10,100,686円）より分配対象収益は
       49,831,945円（1万口当たり2,242.02円）であ        48,373,908円（1万口当たり2,290.57円）であ
       り、うち889,046円（1万口当たり40円）を分        り、うち844,737円（1万口当たり40円）を分
       配金額としております。        配金額としております。
       （自2019年5月11日　至2019年6月10日）        （自2019年11月12日　至2019年12月10日）
       計算期間末における経費控除後の配当等収益        計算期間末における経費控除後の配当等収益
       （938,568円）（本ファンドに帰属すべき親投        （898,372円）（本ファンドに帰属すべき親投
       資信託の配当等収益を含む）、費用控除後、        資信託の配当等収益を含む）、費用控除後、
       繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益（0        繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益（0
       円）、信託約款に規定される収益調整金        円）、信託約款に規定される収益調整金
       （38,137,325円）及び分配準備積立金        （36,998,519円）及び分配準備積立金
       （10,490,109円）より分配対象収益は        （10,377,804円）より分配対象収益は
       49,566,002円（1万口当たり2,245.91円）であ        48,274,695円（1万口当たり2,293.37円）であ
       り、うち882,768円（1万口当たり40円）を分        り、うち841,980円（1万口当たり40円）を分
       配金額としております。        配金額としております。
       （自2019年6月11日　至2019年7月10日）        （自2019年12月11日　至2020年1月10日）
       計算期間末における経費控除後の配当等収益        計算期間末における経費控除後の配当等収益
       （1,145,122円）（本ファンドに帰属すべき親        （945,673円）（本ファンドに帰属すべき親投
       投資信託の配当等収益を含む）、費用控除        資信託の配当等収益を含む）、費用控除後、
       後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損        繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益（0
       益（0円）、信託約款に規定される収益調整金        円）、信託約款に規定される収益調整金
       （38,542,339円）及び分配準備積立金        （34,104,550円）及び分配準備積立金
       （10,304,187円）より分配対象収益は        （9,640,426円）より分配対象収益は
       49,991,648円（1万口当たり2,258.35円）であ        44,690,649円（1万口当たり2,304.08円）であ
       り、うち885,449円（1万口当たり40円）を分        り、うち775,844円（1万口当たり40円）を分
       配金額としております。        配金額としております。
       （自2019年7月11日　至2019年8月13日）        （自2020年1月11日　至2020年2月10日）
       計算期間末における経費控除後の配当等収益        計算期間末における経費控除後の配当等収益
       （847,865円）（本ファンドに帰属すべき親投        （773,881円）（本ファンドに帰属すべき親投
       資信託の配当等収益を含む）、費用控除後、        資信託の配当等収益を含む）、費用控除後、
       繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益（0        繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益（0
       円）、信託約款に規定される収益調整金        円）、信託約款に規定される収益調整金
       （35,602,594円）及び分配準備積立金        （32,241,393円）及び分配準備積立金
       （9,792,848円）より分配対象収益は        （9,289,158円）より分配対象収益は
       46,243,307円（1万口当たり2,262.18円）であ        42,304,432円（1万口当たり2,307.93円）であ
       り、うち817,669円（1万口当たり40円）を分        り、うち733,195円（1万口当たり40円）を分
       配金額としております。        配金額としております。
  （金融商品に関する注記）

  Ⅰ　金融商品の状況に関する事項
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           前　期       当　期

     項目      自　2019年2月13日       自　2019年8月14日
          至　2019年8月13日       至　2020年2月10日
  １．金融商品に対する取組方針       当ファンドは、証券投資信託であり、信       同左
        託約款に基づき金融商品を投資として運
        用することを目的としております。
  ２．金融商品の内容及び当該金融商品       （１）金融商品の内容       同左
  に係るリスク
        当ファンドが保有している金融商品は、
        有価証券、コール・ローン等の金銭債権
        及び金銭債務であります。当ファンドが
        保有する有価証券の詳細は（有価証券に
        関する注記）に記載しております。
        （２）金融商品に係るリスク
        当ファンドが実質的に保有している金融
        商品は、市場リスク（価格変動、為替変
        動、金利変動等）、信用リスク、流動性
        リスクに晒されております。
  ３．金融商品に係るリスク管理体制       委託会社では、運用に係る各種リスクに       同左
        ついて運用部門が自ら確認するととも
        に、運用部門とは独立したコンプライア
        ンス・リスク管理部が、全社リスク管理
        基本規程に従い各種リスクを監視し、そ
        の状況をコンプライアンス・リスク管理
        委員会等に定期的に報告しております。
        市場リスク
        金融市場における各金融商品の時価の推
        移を把握すること等により、ファンドの
        運用方針への遵守状況を管理しておりま
        す。
        信用リスク
        各金融商品の発行体の格付等信用情報を
        モニタリングすること等により、ファン
        ドの投資制限等、運用方針への遵守状況
        を管理しております。
        流動性リスク
        必要に応じて時価の推移をモニタリング
        すること等により、ファンドで保有する
        金融商品の流動性の状況を管理しており
        ます。
        また、内部監査部が運用リスク管理の適
        切性・有効性について内部監査を実施
        し、その結果を取締役会に報告するとと
        もに、必要に応じて是正勧告及びその
        フォローアップを実施しております。
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           前　期       当　期
     項目      自　2019年2月13日       自　2019年8月14日
          至　2019年8月13日       至　2020年2月10日
  ４．金融商品の時価等に関する事項に       金融商品の時価には、市場価格に基づく       同左
  ついての補足説明      価額のほか、市場価格がない場合には合
        理的に算定された価額が含まれておりま
        す。当該価額の算定においては一定の前
        提条件等を採用しているため、異なる前
        提条件等によった場合、当該価額が異な
        ることもあります。
  Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項

           前　期       当　期

  　　　　　　項目
          2019年8月13日現在       2020年2月10日現在
  １． 貸借対照表計上額、時価及びその      当該ファンドの保有する金融商品は、原       同左
  差額      則としてすべて時価評価されているた
        め、貸借対照表計上額と時価との差額は
        ありません。
  ２． 時価の算定方法      （１）有価証券       同左
        重要な会計方針に係る事項に関する注記
        に記載しております。
        （２）デリバティブ取引
        該当事項はありません。
        （３）上記以外の金融商品
        上記以外の金融商品（コール・ローン等
        の金銭債権及び金銭債務）は短期間で決
        済されるため、帳簿価額を時価としてお
        ります。
  （関連当事者との取引に関する注記）

      前　期          当　期

     2019年8月13日現在          2020年2月10日現在
  該当事項はありません。               同左
  （その他の注記）

            前　期      当　期

     項目      自　2019年2月13日      自　2019年8月14日
           至　2019年8月13日      至　2020年2月10日
  期首元本額            235,427,677円      204,417,377円
  期中追加設定元本額            16,008,813円      7,533,271円
  期中一部解約元本額            47,019,113円      28,651,705円
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  （有価証券に関する注記）

  　売買目的有価証券
          前　期        当　期

         2019年8月13日現在       2020年2月10日現在
    種類
        最終計算期間の損益に含まれた評価差額        最終計算期間の損益に含まれた評価差額
          （円）        （円）
  投資信託受益証券           △7,072,117        △128,681
  親投資信託受益証券            △286        △187
  合計           △7,072,403        △128,868
  （デリバティブ取引等に関する注記）

  該当事項はありません。

  （４）【附属明細表】

  第１　有価証券明細表

  （１）株式
  該当事項はありません。

  （２）株式以外の有価証券

                   2020年2月10日現在

                  評価額

   種　類      銘　柄      券面総額       備考
                  （円）
  投資信託受益証券    Ｎｉｋｋｏ　ＡｓｉａＨｉｇｈＹｉｅｌｄＢｏ           71,608   55,546,973
     ｎｄＦｕｎｄ　５
     Ｌｉｏｎ　Ａｓｉａｎ　ＨｉｇｈＹｉｅｌｄＢ          129,031   111,969,359
     ｏｎｄ　５
  投資信託受益証券　合計              200,639   167,516,332
  親投資信託受益証券    マネープールマザーファンド          1,859,448    1,863,910
  親投資信託受益証券　合計              1,859,448    1,863,910
  合計                 169,380,242
  （注）投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

  第２　信用取引契約残高明細表

  該当事項はありません。

  第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

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  該当事項はありません。
  【りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　日本円コース】

  （１）【貸借対照表】

                    （単位：円）
             前　期      当　期
            2019年8月13日現在      2020年2月10日現在
  資産の部
  流動資産
   コール・ローン            6,736,620     13,484,647
   投資信託受益証券           288,426,599      290,530,085
               3,253,360      3,252,063
   親投資信託受益証券
              298,416,579      307,266,795
   流動資産合計
              298,416,579      307,266,795
  資産合計
  負債の部
  流動負債
   未払収益分配金            1,246,739      1,281,250
   未払解約金            619,180      109,299
   未払受託者報酬             9,034      8,573
   未払委託者報酬            267,984      254,357
   未払利息             17      23
                589     4,903
   その他未払費用
               2,143,543      1,658,405
   流動負債合計
               2,143,543      1,658,405
  負債合計
  純資産の部
  元本等
   元本           415,579,860      427,083,519
   剰余金
              △119,306,824      △121,475,129
    期末剰余金又は期末欠損金（△）
              296,273,036      305,608,390
   元本等合計
              296,273,036      305,608,390
  純資産合計
              298,416,579      307,266,795
  負債純資産合計
  （２）【損益及び剰余金計算書】

                    （単位：円）
             前　期      当　期
            自　2019年2月13日      自　2019年8月14日
            至　2019年8月13日      至　2020年2月10日
  営業収益
  受取配当金            13,049,481      12,060,483
              △6,648,005      △1,897,811
  有価証券売買等損益
               6,401,476     10,162,672
  営業収益合計
  営業費用
  支払利息             3,811      3,325
  受託者報酬             51,708      48,739
  委託者報酬            1,533,896      1,446,076
               4,097      7,772
  その他費用
               1,593,512      1,505,912
  営業費用合計
               4,807,964      8,656,760
  営業利益又は営業損失（△）
               4,807,964      8,656,760
  経常利益又は経常損失（△）
               4,807,964      8,656,760
  当期純利益又は当期純損失（△）
  一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
               227,876      48,449
  約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
  期首剰余金又は期首欠損金（△）            △134,625,754      △119,306,824
  剰余金増加額又は欠損金減少額             21,965,280      4,776,402
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             前　期      当　期
            自　2019年2月13日      自　2019年8月14日
            至　2019年8月13日      至　2020年2月10日
  当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
               21,965,280      4,776,402
  額
  剰余金減少額又は欠損金増加額             3,414,738      7,977,155
  当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
               3,414,738      7,977,155
  額
               7,811,700      7,575,863
  分配金
              △119,306,824      △121,475,129
  期末剰余金又は期末欠損金（△）
  （３）【注記表】

  （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
  １．有価証券の評価基準及び評価方法       投資信託受益証券

        移動平均法に基づき計算期間末日の基準価額で評価しております。
        親投資信託受益証券
        移動平均法に基づき計算期間末日の基準価額で評価しております。
  ２．費用・収益の計上基準       受取配当金
        原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
        ます。
        有価証券売買等損益の計上基準
        約定日基準で計上しております。
  ３．その他財務諸表作成のための基本       特定期間末日の取扱い
  となる重要な事項
        当ファンドは、原則として毎年2月10日及び8月10日を特定期間の末日としておりま
        すが、該当日が休業日のため、前特定期間末日を2019年8月13日としております。
  （貸借対照表に関する注記）

          前期        当期

   期別
        2019年8月13日現在        2020年2月10日現在
  １． 受益権の総数         415,579,860口        427,083,519口
  ２． 元本の欠損         119,306,824円        121,475,129円
  ３． 計算期間の末日にお   1口当たり純資産額       0.7129円 1口当たり純資産額       0.7156円
   ける1単位当たりの純
      （1万口当たり純資産額）       (7,129円)  （1万口当たり純資産額）       (7,156円)
   資産の額
  （損益及び剰余金計算書に関する注記）

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          前　期        当　期
    項目     自　2019年2月13日        自　2019年8月14日
         至　2019年8月13日        至　2020年2月10日
  １．分配金の計算過程     （自2019年2月13日　至2019年3月11日）        （自2019年8月14日　至2019年9月10日）
       計算期間末における経費控除後の配当等収益        計算期間末における経費控除後の配当等収益
       （2,129,290円）（本ファンドに帰属すべき親        （1,856,910円）（本ファンドに帰属すべき親
       投資信託の配当等収益を含む）、費用控除        投資信託の配当等収益を含む）、費用控除
       後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損        後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
       益（0円）、信託約款に規定される収益調整金        益（0円）、信託約款に規定される収益調整金
       （100,157,179円）及び分配準備積立金        （90,669,732円）及び分配準備積立金
       （46,762,395円）より分配対象収益は        （44,201,393円）より分配対象収益は
       149,048,864円（1万口当たり3,200.11円）で        136,728,035円（1万口当たり3,286.66円）で
       あり、うち1,397,275円（1万口当たり30円）        あり、うち1,248,020円（1万口当たり30円）
       を分配金額としております。        を分配金額としております。
       （自2019年3月12日　至2019年4月10日）        （自2019年9月11日　至2019年10月10日）
       計算期間末における経費控除後の配当等収益        計算期間末における経費控除後の配当等収益
       （2,012,074円）（本ファンドに帰属すべき親        （1,837,781円）（本ファンドに帰属すべき親
       投資信託の配当等収益を含む）、費用控除        投資信託の配当等収益を含む）、費用控除
       後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損        後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
       益（0円）、信託約款に規定される収益調整金        益（0円）、信託約款に規定される収益調整金
       （96,302,480円）及び分配準備積立金        （91,859,014円）及び分配準備積立金
       （44,769,371円）より分配対象収益は        （43,937,796円）より分配対象収益は
       143,083,925円（1万口当たり3,216.59円）で        137,634,591円（1万口当たり3,301.15円）で
       あり、うち1,334,486円（1万口当たり30円）        あり、うち1,250,779円（1万口当たり30円）
       を分配金額としております。        を分配金額としております。
       （自2019年4月11日　至2019年5月10日）        （自2019年10月11日　至2019年11月11日）
       計算期間末における経費控除後の配当等収益        計算期間末における経費控除後の配当等収益
       （1,904,016円）（本ファンドに帰属すべき親        （1,834,947円）（本ファンドに帰属すべき親
       投資信託の配当等収益を含む）、費用控除        投資信託の配当等収益を含む）、費用控除
       後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損        後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
       益（0円）、信託約款に規定される収益調整金        益（0円）、信託約款に規定される収益調整金
       （95,167,470円）及び分配準備積立金        （90,984,375円）及び分配準備積立金
       （44,832,104円）より分配対象収益は        （44,020,347円）より分配対象収益は
       141,903,590円（1万口当たり3,230.22円）で        136,839,669円（1万口当たり3,315.85円）で
       あり、うち1,317,890円（1万口当たり30円）        あり、うち1,238,043円（1万口当たり30円）
       を分配金額としております。        を分配金額としております。
       （自2019年5月11日　至2019年6月10日）        （自2019年11月12日　至2019年12月10日）
       計算期間末における経費控除後の配当等収益        計算期間末における経費控除後の配当等収益
       （1,812,598円）（本ファンドに帰属すべき親        （1,697,724円）（本ファンドに帰属すべき親
       投資信託の配当等収益を含む）、費用控除        投資信託の配当等収益を含む）、費用控除
       後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損        後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
       益（0円）、信託約款に規定される収益調整金        益（0円）、信託約款に規定される収益調整金
       （91,176,940円）及び分配準備積立金        （95,619,724円）及び分配準備積立金
       （43,465,985円）より分配対象収益は        （44,327,424円）より分配対象収益は
       136,455,523円（1万口当たり3,244.29円）で        141,644,872円（1万口当たり3,325.85円）で
       あり、うち1,261,798円（1万口当たり30円）        あり、うち1,277,665円（1万口当たり30円）
       を分配金額としております。        を分配金額としております。
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          前　期        当　期
    項目     自　2019年2月13日        自　2019年8月14日
         至　2019年8月13日        至　2020年2月10日
       （自2019年6月11日　至2019年7月10日）        （自2019年12月11日　至2020年1月10日）
       計算期間末における経費控除後の配当等収益        計算期間末における経費控除後の配当等収益
       （1,830,768円）（本ファンドに帰属すべき親        （1,818,940円）（本ファンドに帰属すべき親
       投資信託の配当等収益を含む）、費用控除        投資信託の配当等収益を含む）、費用控除
       後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損        後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
       益（0円）、信託約款に規定される収益調整金        益（0円）、信託約款に規定される収益調整金
       （90,952,583円）及び分配準備積立金        （95,887,882円）及び分配準備積立金
       （43,367,448円）より分配対象収益は        （44,747,483円）より分配対象収益は
       136,150,799円（1万口当たり3,258.44円）で        142,454,305円（1万口当たり3,338.47円）で
       あり、うち1,253,512円（1万口当たり30円）        あり、うち1,280,106円（1万口当たり30円）
       を分配金額としております。        を分配金額としております。
       （自2019年7月11日　至2019年8月13日）        （自2020年1月11日　至2020年2月10日）
       計算期間末における経費控除後の配当等収益        計算期間末における経費控除後の配当等収益
       （1,804,693円）（本ファンドに帰属すべき親        （1,667,617円）（本ファンドに帰属すべき親
       投資信託の配当等収益を含む）、費用控除        投資信託の配当等収益を含む）、費用控除
       後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損        後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
       益（0円）、信託約款に規定される収益調整金        益（0円）、信託約款に規定される収益調整金
       （90,518,447円）及び分配準備積立金        （96,045,019円）及び分配準備積立金
       （43,656,083円）より分配対象収益は        （45,255,960円）より分配対象収益は
       135,979,223円（1万口当たり3,272.02円）で        142,968,596円（1万口当たり3,347.53円）で
       あり、うち1,246,739円（1万口当たり30円）        あり、うち1,281,250円（1万口当たり30円）
       を分配金額としております。        を分配金額としております。
  （金融商品に関する注記）

  Ⅰ　金融商品の状況に関する事項
           前　期       当　期

     項目      自　2019年2月13日       自　2019年8月14日
          至　2019年8月13日       至　2020年2月10日
  １．金融商品に対する取組方針       当ファンドは、証券投資信託であり、信       同左
        託約款に基づき金融商品を投資として運
        用することを目的としております。
  ２．金融商品の内容及び当該金融商品       （１）金融商品の内容       同左
  に係るリスク
        当ファンドが保有している金融商品は、
        有価証券、コール・ローン等の金銭債権
        及び金銭債務であります。当ファンドが
        保有する有価証券の詳細は（有価証券に
        関する注記）に記載しております。
        （２）金融商品に係るリスク
        当ファンドが実質的に保有している金融
        商品は、市場リスク（価格変動、為替変
        動、金利変動等）、信用リスク、流動性
        リスクに晒されております。
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           前　期       当　期
     項目      自　2019年2月13日       自　2019年8月14日
          至　2019年8月13日       至　2020年2月10日
  ３．金融商品に係るリスク管理体制       委託会社では、運用に係る各種リスクに       同左
        ついて運用部門が自ら確認するととも
        に、運用部門とは独立したコンプライア
        ンス・リスク管理部が、全社リスク管理
        基本規程に従い各種リスクを監視し、そ
        の状況をコンプライアンス・リスク管理
        委員会等に定期的に報告しております。
        市場リスク
        金融市場における各金融商品の時価の推
        移を把握すること等により、ファンドの
        運用方針への遵守状況を管理しておりま
        す。
        信用リスク
        各金融商品の発行体の格付等信用情報を
        モニタリングすること等により、ファン
        ドの投資制限等、運用方針への遵守状況
        を管理しております。
        流動性リスク
        必要に応じて時価の推移をモニタリング
        すること等により、ファンドで保有する
        金融商品の流動性の状況を管理しており
        ます。
        また、内部監査部が運用リスク管理の適
        切性・有効性について内部監査を実施
        し、その結果を取締役会に報告するとと
        もに、必要に応じて是正勧告及びその
        フォローアップを実施しております。
  ４．金融商品の時価等に関する事項に       金融商品の時価には、市場価格に基づく       同左
  ついての補足説明      価額のほか、市場価格がない場合には合
        理的に算定された価額が含まれておりま
        す。当該価額の算定においては一定の前
        提条件等を採用しているため、異なる前
        提条件等によった場合、当該価額が異な
        ることもあります。
  Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項

           前　期       当　期

  　　　　　　項目
          2019年8月13日現在       2020年2月10日現在
  １． 貸借対照表計上額、時価及びその      当該ファンドの保有する金融商品は、原       同左
  差額      則としてすべて時価評価されているた
        め、貸借対照表計上額と時価との差額は
        ありません。
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           前　期       当　期
  　　　　　　項目
          2019年8月13日現在       2020年2月10日現在
  ２． 時価の算定方法      （１）有価証券       同左
        重要な会計方針に係る事項に関する注記
        に記載しております。
        （２）デリバティブ取引
        該当事項はありません。
        （３）上記以外の金融商品
        上記以外の金融商品（コール・ローン等
        の金銭債権及び金銭債務）は短期間で決
        済されるため、帳簿価額を時価としてお
        ります。
  （関連当事者との取引に関する注記）

      前　期          当　期

     2019年8月13日現在          2020年2月10日現在
  該当事項はありません。               同左
  （その他の注記）

            前　期      当　期

     項目      自　2019年2月13日      自　2019年8月14日
           至　2019年8月13日      至　2020年2月10日
  期首元本額            482,363,380円      415,579,860円
  期中追加設定元本額            12,591,642円      27,898,553円
  期中一部解約元本額            79,375,162円      16,394,894円
  （有価証券に関する注記）

  　売買目的有価証券
          前　期        当　期

         2019年8月13日現在        2020年2月10日現在
    種類
        最終計算期間の損益に含まれた評価差額        最終計算期間の損益に含まれた評価差額
          （円）        （円）
  投資信託受益証券           △5,370,850        △1,257,374
  親投資信託受益証券            △325        △324
  合計           △5,371,175        △1,257,698
  （デリバティブ取引等に関する注記）

  該当事項はありません。

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  （４）【附属明細表】

  第１　有価証券明細表

  （１）株式
  該当事項はありません。

  （２）株式以外の有価証券

                   2020年2月10日現在

                  評価額

   種　類      銘　柄      券面総額       備考
                  （円）
  投資信託受益証券    Ｎｉｋｋｏ　ＡｓｉａＨｉｇｈＹｉｅｌｄＢｏ          476,883   190,118,835
     ｎｄＦｕｎｄ　１
     Ｌｉｏｎ　Ａｓｉａｎ　ＨｉｇｈＹｉｅｌｄＢ          168,795   100,411,250
     ｏｎｄ　１
  投資信託受益証券　合計              645,678   290,530,085
  親投資信託受益証券    マネープールマザーファンド          3,244,277    3,252,063
  親投資信託受益証券　合計              3,244,277    3,252,063
  合計                 293,782,148
  （注）投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

  第２　信用取引契約残高明細表

  該当事項はありません。

  第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

  該当事項はありません。

  （参考）

  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　アジア通貨コース／高金利通貨コース／ブラジルレアル
  コース／米ドルコース／日本円コースの主要投資対象の状況は以下のとおりです。
  ＊なお、以下は参考情報であり、監査証明の対象ではありません。
  マネープールマザーファンド

  貸借対照表

            2019年8月13日現在      2020年2月10日現在

     科　　　　　目        金額（円）      金額（円）
  資産の部
  流動資産
   金銭信託            96,332     774,718
   コール・ローン           248,321,194      211,477,735
   流動資産合計           248,417,526      212,252,453
             79/118


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            2019年8月13日現在      2020年2月10日現在
     科　　　　　目        金額（円）      金額（円）
  資産合計            248,417,526      212,252,453
  負債の部
  流動負債
   未払利息             639      365
   流動負債合計             639      365
  負債合計             639      365
  純資産の部
  元本等
   元本           247,715,866      211,739,270
   剰余金
    剰余金又は欠損金（△）            701,021      512,818
   元本等合計           248,416,887      212,252,088
  純資産合計            248,416,887      212,252,088
  負債純資産合計            248,417,526      212,252,453
  注記表

  （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
  該当事項はありません。

  （貸借対照表に関する注記）

   期別     2019年8月13日現在        2020年2月10日現在

  １． 受益権の総数         247,715,866口        211,739,270口
  ２． 計算期間の末日にお   1口当たり純資産額       1.0028円 1口当たり純資産額       1.0024円
   ける1単位当たりの純
      （1万口当たり純資産額）       (10,028円)  （1万口当たり純資産額）       (10,024円)
   資産の額
  （金融商品に関する注記）

  Ⅰ　金融商品の状況に関する事項
          自　2019年2月13日       自　2019年8月14日

     項目
          至　2019年8月13日       至　2020年2月10日
  １．金融商品に対する取組方針       当ファンドは、証券投資信託であり、信       同左
        託約款に基づき金融商品を投資として運
        用することを目的としております。
  ２．金融商品の内容及び当該金融商品       （１）金融商品の内容       同左
  に係るリスク
        当ファンドが保有している金融商品は、
        コール・ローン等の金銭債権及び金銭債
        務であります。
        （２）金融商品に係るリスク
        当ファンドが実質的に保有している金融
        商品は、市場リスク（価格変動、為替変
        動、金利変動等）、信用リスク、流動性
        リスクに晒されております。
             80/118

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          自　2019年2月13日       自　2019年8月14日
     項目
          至　2019年8月13日       至　2020年2月10日
  ３．金融商品に係るリスク管理体制       委託会社では、運用に係る各種リスクに       同左
        ついて運用部門が自ら確認するととも
        に、運用部門とは独立したコンプライア
        ンス・リスク管理部が、全社リスク管理
        基本規程に従い各種リスクを監視し、そ
        の状況をコンプライアンス・リスク管理
        委員会等に定期的に報告しております。
        市場リスク
        金融市場における各金融商品の時価の推
        移を把握すること等により、ファンドの
        運用方針への遵守状況を管理しておりま
        す。
        信用リスク
        各金融商品の発行体の格付等信用情報を
        モニタリングすること等により、ファン
        ドの投資制限等、運用方針への遵守状況
        を管理しております。
        流動性リスク
        必要に応じて時価の推移をモニタリング
        すること等により、ファンドで保有する
        金融商品の流動性の状況を管理しており
        ます。
        また、内部監査部が運用リスク管理の適
        切性・有効性について内部監査を実施
        し、その結果を取締役会に報告するとと
        もに、必要に応じて是正勧告及びその
        フォローアップを実施しております。
  ４．金融商品の時価等に関する事項に       金融商品の時価には、市場価格に基づく       同左
  ついての補足説明      価額のほか、市場価格がない場合には合
        理的に算定された価額が含まれておりま
        す。当該価額の算定においては一定の前
        提条件等を採用しているため、異なる前
        提条件等によった場合、当該価額が異な
        ることもあります。
  Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項

  　　　　　　項目         2019年8月13日現在       2020年2月10日現在

  １． 貸借対照表計上額、時価及びその      当該ファンドの保有する金融商品は、原       同左
  差額      則としてすべて時価評価されているた
        め、貸借対照表計上額と時価との差額は
        ありません。
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  　　　　　　項目         2019年8月13日現在       2020年2月10日現在
  ２． 時価の算定方法      （１）有価証券       同左
        該当事項はありません。
        （２）デリバティブ取引
        該当事項はありません。
        （３）上記以外の金融商品
        上記以外の金融商品（コール・ローン等
        の金銭債権及び金銭債務）は短期間で決
        済されるため、帳簿価額を時価としてお
        ります。
  （関連当事者との取引に関する注記）

     2019年8月13日現在          2020年2月10日現在

  該当事項はありません。               同左
  （その他の注記）

           自　2019年2月13日      自　2019年8月14日

     項目
           至　2019年8月13日      至　2020年2月10日
  本報告書における開示対象ファンドの期首にお
              254,564,300円      247,715,866円
  ける当該親投資信託の元本額
  同期中追加設定元本額            1,116,522円       748,076円
  同期中一部解約元本額            7,964,956円      36,724,672円
  元本の内訳＊
  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　
              115,917,390円      95,969,255円
  アジア通貨コース
  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　
              38,572,960円      38,572,960円
  高金利通貨コース
  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　
              60,227,220円      45,266,118円
  ブラジルレアルコース
  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　
              3,244,277円      3,244,277円
  日本円コース
  アジア・ハイ・イールド債券ファンド（毎月分
              5,050,983円      5,050,983円
  配型）為替ヘッジなしコース
  アジア・ハイ・イールド債券ファンド（毎月分
              10,772,334円      10,772,334円
  配型）円ヘッジコース
  日米４資産スマートバランス            6,346,443円      6,027,234円
  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　
              2,856,955円      1,859,448円
  米ドルコース
  日米４資産スマートバランス（ＤＣ年金）            4,727,304円      4,976,661円
  　計            247,715,866円      211,739,270円
  ＊当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

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  （有価証券に関する注記）

  該当事項はありません。

  （デリバティブ取引等に関する注記）

  該当事項はありません。

  附属明細表

  第１　有価証券明細表

  （１）株式
  該当事項はありません。

  （２）株式以外の有価証券

  該当事項はありません。

  第２　信用取引契約残高明細表

  該当事項はありません。

  第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

  該当事項はありません。

  ＮｉｋｋｏＡＭ　Ａｓｉａ　Ｉｎｖｅｓｔｍｅｎｔ　Ｓｅｒｉｅｓ－ＮｉｋｋｏＡＭ　Ａｓｉａ　Ｈｉｇｈ　Ｙｉ

  ｅｌｄ　Ｂｏｎｄ　Ｆｕｎｄ
  （1）貸借対照表

                 2018年12月31日現在
                  アメリカドル
  資産
  流動資産
  純損益を通じて公正価値で測定される金融資産                 153,098,006
  現金及び現金同等物                 14,680,015
                   230,000
  受入担保金
  資産合計                 168,008,021
  負債

  流動負債
  純損益を通じて公正価値で測定される金融負債                  676,546
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                   391,555
  未払費用及びその他未払金
  負債合計（償還可能受益証券の保有者に帰属する純資産を除く）                 1,068,101
                  166,939,920

  償還可能受益証券の保有者に帰属する純資産（仲値）
  償還可能受益証券クラス当たりの純資産額（仲値）

  クラス１    (3,198,376口)             11,967,343
  クラス２    (18,730,396口)             31,911,277
  クラス３    (17,137,592口)             28,689,691
  クラス４    (29,440,254口)             89,510,936
                   4,860,673
  クラス５    (705,908口)
                  166,939,920
  Ｌｉｏｎ　Ｇｌｏｂａｌ　Ｉｎｖｅｓｔｏｒｓ　Ａｓｉａｎ　Ｈｉｇｈ　Ｙｉｅｌｄ　Ｂｏｎｄ　Ｆｕｎｄ

  （1）貸借対照表

                 2018年12月31日現在
                  アメリカドル
  資産
  流動資産
  純損益を通じて公正価値で測定される金融資産                 36,338,757
  差入証拠金                 2,620,000
                   2,439,139
  現金及び現金同等物
  資産合計                 41,397,896
  負債

  流動負債
  純損益を通じて公正価値で測定される金融負債                  357,776
                    72,815
  その他未払金
  負債合計（償還可能受益証券の保有者に帰属する純資産を除く）                  430,591
                   40,967,305

  償還可能受益証券の保有者に帰属する純資産
  （１口当たりの純資産額）

       クラス1   クラス2   クラス3   クラス4   クラス5   クラス6
       口数   口数   口数   口数   口数   口数
  2018年12月31日現在
  期首発行済み口数     145,537  6,773,702   2,886,935   3,579,007   133,243    -
  期中追加発行口数       - 1,948,090   1,438,786    - 24,776    -
              -   -   -   -
         -   -
  期中解約口数
  期末発行済み口数     145,537  8,721,792   4,325,721   3,579,007   158,019    -
       クラス1   クラス2   クラス3   クラス4   クラス5   クラス6

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      アメリカドル   アメリカドル   アメリカドル   アメリカドル   アメリカドル   アメリカドル
  受益証券の保有者に帰
       794,163  17,487,064   9,216,284  12,252,087   1,217,707    -
  属する純資産
        5.457   2.005   2.131   3.423   7.706   -
  １口当たりの純資産額
  ２【ファンドの現況】

  【純資産額計算書】

  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　アジア通貨コース

             2020年2月28日現在

  　Ⅰ　資産総額           9,156,344,516  円　

  　Ⅱ　負債総額            61,873,805  円　
  　Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）           9,094,470,711  円　
  　Ⅳ　発行済数量           16,485,954,600   口　
  　Ⅴ　1単位当りの純資産額（Ⅲ／Ⅳ）             0.5516 円　
  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　高金利通貨コース

             2020年2月28日現在

  　Ⅰ　資産総額           3,252,241,228  円　

  　Ⅱ　負債総額            6,922,576  円　
  　Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）           3,245,318,652  円　
  　Ⅳ　発行済数量           10,882,088,874   口　
  　Ⅴ　1単位当りの純資産額（Ⅲ／Ⅳ）             0.2982 円　
  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　ブラジルレアルコース

             2020年2月28日現在

  　Ⅰ　資産総額           4,110,129,019  円　

  　Ⅱ　負債総額            19,774,119  円　
  　Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）           4,090,354,900  円　
  　Ⅳ　発行済数量           14,566,692,418   口　
  　Ⅴ　1単位当りの純資産額（Ⅲ／Ⅳ）             0.2808 円　
  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　米ドルコース

             2020年2月28日現在

  　Ⅰ　資産総額            183,609,626  円　

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                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  　Ⅱ　負債総額             93,195 円　
  　Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）            183,516,431  円　
  　Ⅳ　発行済数量            192,548,597  口　
  　Ⅴ　1単位当りの純資産額（Ⅲ／Ⅳ）             0.9531 円　
  りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　日本円コース

             2020年2月28日現在

  　Ⅰ　資産総額            302,400,169  円　

  　Ⅱ　負債総額            154,648 円　
  　Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）            302,245,521  円　
  　Ⅳ　発行済数量            421,679,696  口　
  　Ⅴ　1単位当りの純資産額（Ⅲ／Ⅳ）             0.7168 円　
  （参考）マネープールマザーファンド

             2020年2月28日現在

  　Ⅰ　資産総額            212,334,101  円　

  　Ⅱ　負債総額             457 円　
  　Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）            212,333,644  円　
  　Ⅳ　発行済数量            211,829,057  口　
  　Ⅴ　1単位当りの純資産額（Ⅲ／Ⅳ）             1.0024 円　
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  第三部【委託会社等の情報】

  第１【委託会社等の概況】

  １【委託会社等の概況】

  ＜訂正前＞

  （１）資本金の額（    2019年8月末  現在）

  (略)
  （２）会社の機構（    2019年8月末  現在）
   ①　会社の意思決定機構
    定款に基づき   15名 以内の取締役が株主総会において選任されます。取締役の選任決議は、議決
   権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上にあたる株式を有する株主が出席し、そ
   の議決権の過半数をもって行います。
  (略)
  ＜訂正後＞

  （１）資本金の額（    2020年2月末  現在）

  (略)
  （２）会社の機構（    2020年2月末  現在）
   ①　会社の意思決定機構
    定款に基づき   10名 以内の取締役が株主総会において選任されます。取締役の選任決議は、議決
   権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上にあたる株式を有する株主が出席し、そ
   の議決権の過半数をもって行います。
  (略)
  ２【事業の内容及び営業の概況】

  ＜更新後＞

   「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信

  託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用
  業）ならびに証券投資信託の募集又は私募（第二種金融商品取引業）を行っています。また「金融商
  品取引法」に定める投資一任契約に基づく運用（投資運用業）および投資助言業務を行っています。
   委託会社の運用する投資信託（親投資信託を除きます。）は2020年2月末現在、計201本（追加型株
  式投資信託129本、単位型株式投資信託22本、単位型公社債投資信託50本）であり、その純資産総額
  の合計は887,294百万円です。
  ３【委託会社等の経理状況】

  ＜更新後＞

  １．委託会社である損保ジャパン日本興亜アセットマネジメント株式会社（以下「委託会社」という。）の
  財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下
  「財務諸表等規則」という。）、ならびに、同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内
  閣府令」（平成19年内閣府令第52号）により作成しております。
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   また、委託会社の中間財務諸表は「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52
  年大蔵省令第38号）、ならびに、同規則第38条第1項及び第57条第1項の規定に基づき、「金融商品取引業
  等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）により作成しております。
  ２．委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、事業年度(2018年4月1日から2019年3月31

  日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
   また、委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第35期中間会計期間（2019                  年4月

  1日から2019年9月30日まで）の中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による中間監査を受け
  ております。
  （１）【貸借対照表】

           前事業年度      当事業年度
           （2018年3月31日）      （2019年3月31日）
        注記
    区分       金額（千円）      金額（千円）
        番号
  （資産の部）
  Ⅰ　流動資産
   1　現金・預金          4,606,103      5,031,436
   2　前払費用           69,417      77,905
   3　未収委託者報酬           919,027      892,311
   4　未収運用受託報酬          1,371,086      1,133,534
   5　未収収益            57      52
   6　その他           3,144      5,489
   流動資産合計          6,968,836      7,140,730
  Ⅱ　固定資産

   1　有形固定資産
   （1）建物      ※1      27,525      23,660
   （2）器具備品      ※1      19,460      24,492
    有形固定資産合計          46,986      48,153
   2　無形固定資産
   （1）電話加入権            4,535      4,535
    無形固定資産合計          4,535      4,535
   3　投資その他の資産
   （1）投資有価証券           66,370      189,407
   （2）長期差入保証金           161,598      161,598
   （3）繰延税金資産           273,815      369,181
   （4）その他            31      31
    投資その他の資産合
              501,815      720,218
    計
   固定資産合計           553,337      772,907
   資産合計           7,522,173      7,913,637
           前事業年度      当事業年度

          （2018年3月31日）      （2019年3月31日）
        注記
    区分       金額（千円）      金額（千円）
        番号
  （負債の部）
  Ⅰ　流動負債
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                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   1　預り金           15,053      12,372
   2　未払金
   （1）未払配当金      ※2  200,000      240,000
   （2）未払手数料        332,515      320,577
   （3）その他未払金        168,587   701,102   193,367   753,944
   3　未払費用          1,106,809       985,047
   4　未払消費税等           44,927      15,760
   5　未払法人税等           71,550      225,326
   6　賞与引当金           104,908      125,066
   7　役員賞与引当金           5,400      7,200
   流動負債合計          2,049,753      2,124,718
  Ⅱ　固定負債
   1　退職給付引当金           112,624      134,243
   2　資産除去債務           8,181      8,327
   固定負債合計          120,805      142,570
   負債合計          2,170,558      2,267,288
  （純資産の部）
  Ⅰ　株主資本
   1　資本金          1,550,000      1,550,000
   2　資本剰余金
   （1）資本準備金           413,280      413,280
   資本剰余金合計           413,280      413,280
   3　利益剰余金
   （1）その他利益剰余金
    繰越利益剰余金          3,385,956      3,675,113
   利益剰余金合計          3,385,956      3,675,113
   株主資本合計          5,349,236      5,638,393
  Ⅱ　評価・換算差額等
   1　その他有価証券評価           2,378      7,956
    差額金
   評価・換算差額等合           2,378      7,956
   計
   純資産合計          5,351,614      5,646,349
   負債・純資産合計          7,522,173      7,913,637
  （２）【損益計算書】


           前事業年度      当事業年度
          （自　2017年4月1日      （自　2018年4月1日
          至　2018年3月31日）      至　2019年3月31日）
        注記
    区分       金額（千円）      金額（千円）
        番号
  Ⅰ　営業収益
   1　委託者報酬       5,004,466      4,693,325
   2　運用受託報酬       3,372,949   8,377,416   3,479,650   8,172,976
  Ⅱ　営業費用
   1　支払手数料       2,340,455      2,096,873
   2　広告宣伝費        40,406      30,230
   3　公告費        2,265       200
   4　調査費       2,634,404      2,532,683
             89/118


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   （1）調査費        891,711      1,070,321
   （2）委託調査費       1,738,613      1,457,726
   （3）図書費        4,078      4,635
   5　営業雑経費       183,871      165,973
   （1）通信費        6,147      6,109
   （2）印刷費        162,442      145,335
   （3）諸会費        15,281   5,201,402    14,528   4,825,961
  Ⅲ　一般管理費
   1　給料       1,460,280      1,523,789
   （1）役員報酬        74,540      75,540
   （2）給料・手当       1,210,435      1,260,953
   （3）賞与        175,304      187,295
   2　福利厚生費       161,706      183,912
   3　交際費        10,338      10,052
   4　寄付金        300      300
   5　旅費交通費        49,534      39,791
   6　法人事業税        34,078      41,849
   7　租税公課        15,243      15,555
   8　不動産賃借料       206,575      208,923
   9　退職給付費用        45,062      58,381
   10　賞与引当金繰入        104,908      125,066
   11　役員賞与引当金繰入        5,400      7,200
   12　固定資産減価償却費        7,609      11,976
   13　諸経費        297,581   2,398,617    353,873   2,580,671
  営業利益           777,396      766,343
  Ⅳ　営業外収益
   1　受取配当金        93      98
   2　受取利息        309      281
   3　有価証券売却益        654      12,029
   4　為替差益        1,906       －
   5　雑益        2,023   4,987   2,826   15,236
  Ⅴ　営業外費用
   1　為替差損         －      3,184
   2　 事務過誤費        5     4,341
   3　雑損        115   121   198   7,724
  経常利益           782,261      773,855
  Ⅵ　特別損失
   1　固定資産除却損     ※1    0   0   7   7
  税引前当期純利益           782,261      773,847
   法人税・住民税及び事業           281,742      342,518
  税
   法人税等調整額           △49,741      △ 97,828
  当期純利益           550,260      529,156
  （３）【株主資本等変動計算書】

  前事業年度（自　2017年4月1日　至　2018年3月31日）                 （単位：千円）
             株主資本
          資本剰余金     利益剰余金
                   株主資本
              その他利益
                    合計
              剰余金
         資本  資本剰余金      利益剰余金
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      資本金   準備金   合計      合計
              繰越利益
              剰余金
  当期首残高    1,550,000   413,280   413,280  3,035,695   3,035,695   4,998,975
  当期変動額
  剰余金の配当            △200,000   △200,000   △200,000
  当期純利益            550,260   550,260   550,260
  株主資本以外
  の項目の当期
  変動額（純
  額）
  当期変動額合
       －  －   －  350,260   350,260   350,260
  計
  当期末残高    1,550,000   413,280   413,280  3,385,956   3,385,956   5,349,236
      評価・換算差額等

      その他有価   評価・換
           純資産
      証券評価差   算差額等
           合計
      額金   合計
  当期首残高     902  902  4,999,878
  当期変動額
  剰余金の配当         △200,000
  当期純利益         550,260
  株主資本以外
  の項目の当期
       1,475  1,475   1,475
  変動額（純
  額）
  当期変動額合
       1,475  1,475  351,736
  計
  当期末残高     2,378  2,378  5,351,614
  当事業年度（自　2018年4月1日　至　2019年3月31日）                 （単位：千円）

             株主資本
          資本剰余金     利益剰余金
                   株主資本
              その他利益
                    合計
              剰余金
         資本  資本剰余金      利益剰余金
      資本金
         準備金   合計      合計
              繰越利益
              剰余金
  当期首残高    1,550,000   413,280   413,280  3,385,956   3,385,956   5,349,236
  当期変動額
  剰余金の配当            △240,000   △240,000   △240,000
  当期純利益            529,156   529,156   529,156
  株主資本以外
  の項目の当期
  変動額（純
  額）
  当期変動額合
       －  －   －  289,156   289,156   289,156
  計
  当期末残高    1,550,000   413,280   413,280  3,675,113   3,675,113   5,638,393
      評価・換算差額等

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      その他有価   評価・換
           純資産合計
      証券評価差   算差額等
      額金   合計
  当期首残高     2,378  2,378  5,351,614
  当期変動額
  剰余金の配当         △240,000
  当期純利益         529,156
  株主資本以外
  の項目の当期
       5,578  5,578   5,578
  変動額（純
  額）
  当期変動額合
       5,578  5,578  294,735
  計
  当期末残高     7,956  7,956  5,646,349
  重要な会計方針

  １．有価証券の評価基準及び評価方法
   その他有価証券
    時価のあるもの
    決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移
    動平均法により算定）を採用しております。
    時価のないもの

    移動平均法による原価法を採用しております。
  ２．固定資産の減価償却の方法

   有形固定資産
    定額法を採用しております。
    なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
      建物　　　　15年
      器具備品　　2～20年
  ３．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

   外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理して
   おります。
  ４．引当金の計上基準

   （１）賞与引当金
     従業員賞与の支給に充てるため、賞与支給見込額の当事業年度負担額を計上しております。
   （２）役員賞与引当金
     役員賞与の支給に充てるため、当事業年度における支給見込額を計上しております。
   （３）退職給付引当金
     従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における要支給額を計上しております。
     退職給付債務の計算に当たっては、「退職給付に関する会計基準の適用指針」（企業会計基
    準適用指針第25号）に定める簡便法によっております。
  ５．消費税等の会計処理方法

   税抜方式を採用しております。
  （表示方法の変更）

  （損益計算書）
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   前事業年度において、「営業外費用」の「その他」に含めていた「事務過誤費」は、営業外費用の100
  分の10を超えたため、当事業年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるた
  め、 前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
   この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外費用」の「その他」に表示していた121千円
  は、「事務過誤費」5千円、「その他」115千円として組み替えております。
  （「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用）

   「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年2月16日）を当事業年
  度より適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示
  する方法に変更しております。この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金
  資産」55,224千円は、「投資その他の資産」の「繰延税金資産」273,815千円に含めて表示しておりま
  す。
   また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第３項から第５項に定める「税効果会計
  に係る会計基準」注解（注８）（評価性引当額の合計額を除く。）及び同注解（注９）に記載された内容
  を追加しております。ただし、当該内容のうち前事業年度に係る内容については、税効果会計基準一部改
  正第７項に定める経過的な取扱いに従って記載しておりません。
  注記事項

  （貸借対照表関係）

  ※１　有形固定資産の減価償却累計額は、次のとおりであります。
                 （単位：千円）
          前事業年度      当事業年度
         （2018年3月31日）      （2019年3月31日）
   建物         82,540      86,787
   器具備品         47,055      52,226
  ※２　関係会社項目

    関係会社に対する負債は、次のとおりであります。
                 （単位：千円）
          前事業年度      当事業年度
         （2018年3月31日）      （2019年3月31日）
   未払金
    未払配当金        200,000      240,000
  （損益計算書関係）

  ※１　固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。
                 （単位：千円）
          前事業年度      当事業年度
        （自　2017年4月1日      （自　2018年4月1日
         至　2018年3月31日）      至　2019年3月31日）
   器具備品          0      7
  （株主資本等変動計算書関係）

  前事業年度  （自　2017年4月1日　    至　2018年3月31日）
  １．発行済株式に関する事項

       当事業年度    当事業年度   当事業年度    当事業年度
    株式の種類
       期首株式数    増加株式数   減少株式数    期末株式数
    普通株式    24,085株    －株   －株   24,085株
  ２．自己株式に関する事項

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   該当事項はありません。
  ３．新株予約権等に関する事項

   該当事項はありません。
  ４．剰余金の配当に関する事項

   （１）配当金支払額
       株式の  配当金の   １株当たり
    （決議）           基準日   効力発生日
       種類   総額   配当額
   2018年3月27日    普通
         200,000千円   8,303円  2017年3月31日    2018年3月31日
    取締役会   株式
   （２）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

     該当事項はありません。
  当事業年度（自　2018年4月1日　      至　2019年3月31日）

  １．発行済株式に関する事項

       当事業年度    当事業年度   当事業年度    当事業年度
    株式の種類
       期首株式数    増加株式数   減少株式数    期末株式数
    普通株式    24,085株    －株   －株   24,085株
  ２．自己株式に関する事項

   該当事項はありません。
  ３．新株予約権等に関する事項

   該当事項はありません。
  ４．剰余金の配当に関する事項

   （１）配当金支払額
       株式の  配当金の   １株当たり
    （決議）           基準日   効力発生日
       種類   総額   配当額
   2019年3月27日    普通
         240,000千円   9,964円  2018年3月31日    2019年3月31日
    取締役会   株式
   （２）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

     該当事項はありません。
  （金融商品関係）

  １．金融商品の状況に関する事項
   （１）金融商品に対する取組方針
    当社では、主として短期的な預金及び一部の有価証券によって運用しており、経営として許容
    できる範囲内にリスクを制御するよう、適切に資産運用を行っております。
   （２）金融商品の内容及びそのリスク
    営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、そのほとんどが信託財産から支払わ
    れるため、回収リスクは僅少で      あります。
    投資有価証券は、主に投資信託を保有しており、今後の基準価額の下落によっては、売却損・
    評価損計上による利益減少や、評価差額金の減少により純資産が減少するなど、価格変動リスク
    に晒されております。
   （３）金融商品に係るリスク管理体制
    当社では、短期的な預金について、格付の高い金融機関とのみ取引を行っております。
    価格変動リスクについては、四半期ごとに時価の状況等を把握し、当該状況については資産運
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    用管理規程に従い、経理担当部が取締役会等へ報告し、適切に管理を行っております。
   （４）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
    金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定さ
    れた価額が含まれております。      当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異な
    る前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
  ２．金融商品の時価等に関する事項

   貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握
   することが極めて困難と認められるものは含めておりません（注2.参照）。
   前事業年度（2018年3月31日）               （単位：千円）

         貸借対照表計上額      時価    差額
   （1）現金・預金       4,606,103    4,606,103      －
   （2）未収委託者報酬       919,027    919,027     －
   （3）未収運用受託報酬       1,371,086    1,371,086      －
   （4）投資有価証券
    その他有価証券       50,620    50,620     －
     資産計     6,946,838    6,946,838      －
   （1）未払費用       1,106,809    1,106,809      －
     負債計     1,106,809    1,106,809      －
   当事業年度（2019年3月31日）               （単位：千円）

         貸借対照表計上額      時価    差額
   （1）現金・預金       5,031,436    5,031,436      －
   （2）未収委託者報酬       892,311    892,311     －
   （3）未収運用受託報酬       1,133,534    1,133,534      －
   （4）投資有価証券
    その他有価証券       188,657    188,657     －
     資産計     7,245,941    7,245,941      －
   （1）未払費用       985,047    985,047     －
     負債計      985,047    985,047     －
   注1. 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券取引に関する事項

   資　産
    （1）現金・預金、（2）未収委託者報酬、及び（3）未収運用受託報酬
     短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
     おります。
    （4）投資有価証券
     時価については、公表されている基準価額または取引金融機関等から提示された基準価額
     によっております。
   負　債
    （1）未払費用
     短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
     おります。
   注２. 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                 （単位：千円）
           前事業年度      当事業年度
     区分
          （2018年3月31日）      （2019年3月31日）
   非上場株式          15,750      750
   非上場株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、
   「（４）投資有価証券    その他有価  証券」には含めておりません。
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   注３. 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
   前事業年度（2018年3月31日）              （単位：千円）

             １年超   ５年超
         １年以内         １０年超
            ５年以内   １０年以内
   （1）預金      4,605,909    －   －   －
   （2）未収委託者報酬       919,027    －   －   －
   （3）未収運用受託報酬      1,371,086    －   －   －
   （4）投資有価証券
    その他有価証券のうち
    満期があるもの
     株式      －   －   －   －
     債券      －   －   －   －
     その他      －  37,688   1,126   11,806
     合計    6,896,023    37,688   1,126   11,806
   当事業年度（2019年3月31日）              （単位：千円）

             1年超   5年超
         1年以内         10年超
             5年以内   10年以内
   （1）預金      5,031,283    －   －   －
   （2）未収委託者報酬       892,311    －   －   －
   （3）未収運用受託報酬      1,133,534    －   －   －
   （4）投資有価証券
    その他有価証券のうち
    満期があるもの
     株式      －   －   －   －
     債券      －   －   －   －
     その他      －  177,539   11,118    －
     合計    7,057,129   177,539   11,118    －
   注４. 社債、新株予約権付社債及び長期借入金の決算日後の返済予定額

    該当事項はありません。
  （有価証券関係）

  １．売買目的有価証券
   該当事項はありません。
  ２．満期保有目的の債券

   該当事項はありません。
  ３．子会社株式及び関連会社株式

   該当事項はありません。
  ４．その他有価証券で時価のあるもの

   前事業年度（2018年3月31日）               （単位：千円）
            貸借対照表
         種類      取得原価    差額
            計上額
        （1）株式      －   －   －
        （2）債券      －   －   －
    貸借対照表計上額が
        （3）その他     40,528   36,993    3,534
   取得原価を超えるもの
         小計    40,528   36,993    3,534
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                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        （1）株式      －   －   －
    貸借対照表計上額が
        （2）債券      －   －   －
   取得原価を超えないも
     の
        （3）その他     10,092   10,199    △106
         小計    10,092   10,199    △106
       合計       50,620   47,193    3,427
   当事業年度（2019年3月31日）               （単位：千円）

            貸借対照表
         種類      取得原価    差額
            計上額
        （1）株式      －   －   －
        （2）債券      －   －   －
    貸借対照表計上額が
        （3）その他     176,630   165,000    11,630
   取得原価を超えるもの
         小計    176,630   165,000    11,630
        （1）株式      －   －   －
    貸借対照表計上額が
        （2）債券      －   －   －
   取得原価を超えないも
     の
        （3）その他     12,027   12,189    △161
         小計    12,027   12,189    △161
       合計      188,657   177,189    11,468
  ５．売却したその他有価証券

   前事業年度（自　2017年4月1日　至　2018年3月31日）             （単位：千円）
     種類    売却額   売却益の合計額    売却損の合計額
   （1）株式        －    －    －
   （2）債券        －    －    －
   （3）その他       6,160    668    14
     合計
          6,160    668    14
   当事業年度（自　2018年4月1日　至　2019年3月31日）             （単位：千円）

     種類    売却額   売却益の合計額    売却損の合計額
   （1）株式       24,900    9,900     －
   （2）債券        －    －    －
   （3）その他       13,229    2,130     0
     合計
          38,129    12,030     0
  （デリバティブ取引関係）

   該当事項はありません。
  （退職給付関係）

   １．採用している退職給付制度の概要（出向受入者に対する出向元への退職金負担額を除く。）
    当社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採用して
    おります。
    退職一時金制度（非積立型制度であります。）では、退職給付として、給与と勤務期間に基づい
    た一時金を支給しております。
    なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算し
    ております。
   ２．簡便法を適用した確定給付制度

   （１）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                  （単位：千円）
           前事業年度      当事業年度
          （自　2017年4月1日      （自　2018年4月1日
          至　2018年3月31日）      至　2019年3月31日）
    退職給付引当金の期首残高         90,737      112,624
     退職給付費用        24,091      23,211
             △ 2,204     △ 1,592
     退職給付の支払額
             97/118


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                ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社(E12434)
                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    退職給付引当金の期末残高         112,624      134,243
   （２）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                  （単位：千円）
           前事業年度      当事業年度
           （2018年3月31日）      （2019年3月31日）
    非積立型制度の退職給付債
             112,624      134,243
    務
    貸借対照表に計上された負
             112,624      134,243
    債と資産の純額
    退職給付引当金         112,624      134,243
    貸借対照表に計上された負
             112,624      134,243
    債と資産の純額
   （３）退職給付費用

                  （単位：千円）
           前事業年度      当事業年度
          （自　2017年4月1日      （自　2018年4月1日
          至　2018年3月31日）      至　2019年3月31日）
    簡便法で計算した退職給付
             24,091      23,211
    費用
   ３．確定拠出制度

                  （単位：千円）
           前事業年度      当事業年度
          （自　2017年4月1日      （自　2018年4月1日
          至　2018年3月31日）      至　2019年3月31日）
    当社の確定拠出制度への要
             14,515      25,915
    拠出額
  （ストック・オプション等関係）

   該当事項はありません。
  （税効果会計関係）

   １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                  （単位：千円）
             前事業年度     当事業年度
            （2018年3月31日）     （2019年3月31日）
    繰延税金資産
              172,841     259,327
     ソフトウェア損金算入限度超過額
               34,485     41,105
     退職給付引当金
               32,123     38,295
     賞与引当金
               17,276     14,684
     未払費用否認
               6,393     14,487
     未払事業税
               6,561     5,949
     繰延資産損金算入限度超過額
               8,285     4,944
     その他
              277,965     378,793
    繰延税金資産　小計
     将来減算一時差異等の合計に係る
               －   △　2,645
     評価性引当額
              △　2,595     △　2,645
    評価性引当額　小計
              275,370     376,148
    繰延税金資産　合計
    繰延税金負債

              △ 1,049    △ 3,512
     その他有価証券評価差額金
               －    △ 3,031
     株式譲渡損益
               △ 505    △ 424
     固定資産除去価額
              △ 1,554    △ 6,967
    繰延税金負債　合計
              273,815     369,181
    繰延税金資産の純額
             98/118


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   ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差

    異の原因となった主要な項目別の内訳
    法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以
    下であるため注記を省略しております。
  （資産除去債務関係）

   資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
   １．当該資産除去債務の概要

    本社事務所の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
   ２．当該資産除去債務の金額の算定方法

    使用見込期間を取得から15年と見積り、割引率は1.7%～1.8%を使用して資産除去債務の金額を計
    算しております。
   ３．当該資産除去債務の総額の増減

                  （単位：千円）
            前事業年度      当事業年度
          （自　2017年4月1日      （自　2018年4月1日
           至　2018年3月31日）      至　2019年3月31日）
    期首残高          8,039      8,181
    時の経過による調整額          142      145
    期末残高          8,181      8,327
  （セグメント情報等）

   セグメント情報
   当社は、投資運用事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

   関連情報

   前事業年度（自　2017年4月1日　      至　2018年3月31日）

    １．製品及びサービスごとの情報

     単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を
    超えるため、記載を省略しております。
    ２．地域ごとの情報

    （１）営業収益
     本邦の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えているため、記載
     を省略しております。
    （２）有形固定資産

     本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を
     超えているため、記載を省略しております。
    ３．主要な顧客ごとの情報

                  （単位：千円）
       顧客の名称又は氏名         営業収益
     B社（注）              972,353
     （注）B社との間で守秘義務契約を負っているため、社名の公表は控えております。
   当事業年度（自　2018年4月1日　      至　2019年3月31日）

    １．製品及びサービスごとの情報

     単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を
    超えるため、記載を省略しております。
    ２．地域ごとの情報

    （１）営業収益
                  （単位：千円）
             99/118


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                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      日本   欧州   中東   米国  アジア   合計
     7,315,521   575,733   128,375   117,530   35,814  8,172,976
     （注）営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
    （２）有形固定資産

     本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を
     超えているため、記載を省略しております。
    ３．主要な顧客ごとの情報

     特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％を占めるものがないため、
    記載を省略しております。
  （関連当事者情報）

  １．関連当事者との取引

  （１）財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等に限る。）等

    記載すべき重要な取引はありません。
  （２）財務諸表提出会社の子会社及び関連会社等

    該当事項はありません。
  （３）財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社

    等
  前事業年度  （自　2017年4月1日　    至　2018年3月31日）
            議決権  関連
          事業 等の所  当事   取引   期末
    会社等  所在  資本金       取引の
   種類       の内  有(被  者と   金額  科目  残高
    の名称  地 （千円）       内容
          容 所有）  の関   （千円）   （千円）
            割合  係
     損保
              投資
    ジャパ           運用受
              顧問
   同一の  ン日本           託報酬    未収
              契約
      東京    生命
   親会社  興亜ひ           の受取    運用
              に基
      都新  17,250,000  保険  －     165,124    89,703
   を持つ  まわり           り   受託
              づく
      宿区    業
   会社  生命保           （注    報酬
              資産
    険株式           1）
              運用
     会社
              投資
     損保
              信託
               投資信
    ジャパ
              に係
   同一の        確定     託代行
    ン日本  東京            未払
              る事
   親会社        拠出     手数料
    興亜Ｄ  都新  3,000,000    －     468,486  手数  107,721
              務代
   を持つ        年金     の支払
    Ｃ証券  宿区             料
              行の
   会社        業     （注
    株式会
               2）
              委託
     社
              等
   注１.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれて
    おります。
   注２.取引条件及び取引条件の決定方針等
    （注1）運用受託報酬の受取りについては、一般的取引条件によっております。
    （注2）代行手数料の支払いについては、一般的取引条件によっております。
  当事業年度（自　2018年4月1日　      至　2019年3月31日）

            議決権  関連
          事業 等の所  当事    取引   期末
    会社等  所在  資本金       取引の
   種類       の内  有(被  者と    金額  科目  残高
    の名称  地 （千円）       内容
          容 所有）  の関   （千円）   （千円）
            割合  係
            100/118



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                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
              投資
     損保
              信託
               投資信
    ジャパ
              に係
   同一の        確定     託代行
    ン日本  東京             未払
              る事
   親会社        拠出     手数料
    興亜Ｄ  都新  3,000,000    －     488,979  手数  107,223
              務代
   を持つ        年金     の支払
    Ｃ証券  宿区             料
              行の
   会社        業     （注
    株式会
               1）
              委託
     社
              等
     損保
              投資
    ジャパ           運用受
              顧問
   同一の  ン日本           託報酬    未収
              契約
      東京    生命
   親会社  興亜ひ           の受取    運用
              に基
      都新  17,250,000  保険  －     165,115    88,523
   を持つ  まわり           り   受託
              づく
      宿区    業
   会社  生命保           （注    報酬
              資産
    険株式           2）
              運用
     会社
   注１.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれて
    おります。
   注２.取引条件及び取引条件の決定方針等
    （注1）代行手数料の支払いについては、一般的取引条件によっております。
    （注2）運用受託報酬の受取りについては、一般的取引条件によっております。
  （４）財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等

    役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等との取引はありません。
  ２．親会社又は重要な関連会社に関する注記

  （１）親会社情報

    ＳＯＭＰＯホールディングス株式会社       （東京証券取引所に上場）
  （２）重要な関連会社の要約財務情報

    関連会社はありません。
  （１株当たり情報）

            前事業年度      当事業年度
          （自　2017年4月1日      （自　2018年4月1日
           至　2018年3月31日）      至　2019年3月31日）
   １株当たり純資産額（円）
             222,196.99      234,434.27
   １株当たり当期純利益金額（円）
             22,846.62      21,970.39
  （注） １. 潜在 株式調整後1株当たり当期純利益      金額については、潜在株式が存在しない       ため記載しておりません    。

  （注） ２.１株当た り当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります           。
            前事業年度      当事業年度
          （自　2017年4月1日      （自　2018年4月1日
           至　2018年3月31日）      至　2019年3月31日）
   当期純利益（千円）
             550,260      529,156
   普通株主に帰属しない金額（千
              －      －
   円）
   普通株式に係る当期純利益（千
             550,260      529,156
   円）
   期中平均株式数（株）
              24,085      24,085
  （重要 な後発事象  ）

   該当事項はありません    。
  中間財務諸表

  （１）中間貸借対照表
                第35期中間会計期間
                （2019年9月30日）
            101/118


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                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            注記
      区分          金額（千円）
            番号
   （資産の部）

   Ⅰ　流動資産
   1　現金・預金
                    4,462,716
   2　前払費用
                     85,834
   3　未収委託者報酬
                    1,064,536
   4　未収運用受託報酬
                    1,051,386
   5　未収収益
                     44
   6　その他
                     3,500
    流動資産合計                6,668,018
   Ⅱ　固定資産
   1　有形固定資産
            ※1        108,449
   2　無形固定資産
                     4,535
   3　投資その他の資産
    （1）投資有価証券                 198,354
    （2）長期差入保証金                 161,598
    （3）繰延税金資産                 377,510
    （4）その他                  33
     投資その他の資産合計               737,495
    固定資産合計                850,480
   資産合計                 7,518,498
                第35期中間会計期間


                （2019年9月30日）
            注記
      区分          金額（千円）
            番号
   （負債の部）
   Ⅰ　流動負債
   1　預り金                 7,118
   2　未払金
    （1）未払手数料                 341,929
    （2）その他未払金                 274,113
     未払金合計               616,043
   3　未払費用                 612,977
   4　未払法人税等                 143,352
   5　賞与引当金                 94,702
   6　役員賞与引当金                 2,400
   7　その他                 17,246
            ※2
    流動負債合計                1,493,840
   Ⅱ　固定負債
   1　退職給付引当金                 145,393
   2　資産除去債務                 8,401
    固定負債合計                153,794
   負債合計                 1,647,635
   （純資産の部）
   Ⅰ　株主資本
   1　資本金                1,550,000
   2　資本剰余金
    （1）資本準備金                 413,280
     資本剰余金合計               413,280
   3　利益剰余金
    （1）その他利益剰余金
     繰越利益剰余金               3,899,384
    利益剰余金合計                3,899,384
    株主資本合計                5,862,664
   Ⅱ　評価・換算差額等
   1　その他有価証券評価差額金                 8,198
    評価・換算差額等合計                 8,198
   純資産合計                 5,870,862
   負債・純資産合計                 7,518,498
            102/118


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  （２）中間損益計算書

               第35期中間会計期間
               （自　2019年4月1日
                至　2019年9月30日）
           注記
      区分          金額（千円）
           番号
   Ⅰ　営業収益
   1　委託者報酬           2,322,007
   2　運用受託報酬           1,597,031     3,919,039
   Ⅱ　営業費用
   1　支払手数料            995,486
   2　広告宣伝費            10,061
   3　公告費             200
   4　調査費           1,147,700
    （1）調査費            546,899
    （2）委託調査費            598,768
    （3）図書費            2,032
   5　営業雑経費            99,614
    （1）通信費            2,982
    （2）印刷費            83,826
    （3）諸会費            12,805    2,253,063
   Ⅲ　一般管理費
   1　給料            737,162
    （1）役員報酬            43,456
    （2）給料・手当            634,700
    （3）賞与            59,005
   2　福利厚生費            94,456
   3　交際費            5,697
   4　旅費交通費            27,044
   5　法人事業税            27,501
   6　租税公課            3,807
   7　不動産賃借料            107,624
   8　退職給付費用            33,183
   9　賞与引当金繰入            94,702
   10　役員賞与引当金繰入             2,400
   11　固定資産減価償却費        ※1    5,810
   12　諸経費            184,843    1,324,235
   営業利益                  341,740
   Ⅳ　営業外収益
   1　受取配当金             90
   2　受取利息             132
   3　雑益             781    1,004
   Ⅴ　営業外費用
   1　 有価証券売却損             2
   2　 有価証券償還損            11
   3　為替差損            4,207
   4　雑損             128    4,349
   経常利益                  338,395
   Ⅵ　特別損失
   1　固定資産除却損             409
   2　商号変更費用             279     689
   税引前中間純利益                  337,706
   法人税、住民税及び事業税                 121,869
   法人税等調整額                 △ 8,435
   中間純利益                  224,271
  （３）中間株主資本等変動計算書

  第35期中間会計期間　（自　2019年4月1日　至　2019年9月30日）                 （単位：千円）

             株主資本
          資本剰余金      利益剰余金
                    株主資本
              その他利益
                    合計
               剰余金
         資本  資本剰余金      利益剰余金
            103/118


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                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      資本金   準備金   合計      合計
              繰越利益
               剰余金
  当期首残高    1,550,000   413,280   413,280  3,675,113   3,675,113   5,638,393
  当中間期変動額
  中間純利益             224,271   224,271   224,271
  株主資本以外の
  項目の当中間期
  変動額（純額）
  当中間期変動
        －   －   －  224,271   224,271   224,271
  額合計
  当中間期末残高    1,550,000   413,280   413,280  3,899,384   3,899,384   5,862,664
       評価・換算差額等

      その他有価
         評価・換算
           純資産合計
      証券評価差
         差額等合計
      額金
  当期首残高     7,956   7,956  5,646,349
  当中間期変動額
  中間純利益          224,271
  株主資本以外の
  項目の当中間期
       242   242   242
  変動額（純額）
  当中間期変動
       242   242  224,513
  額合計
  当中間期末残高     8,198   8,198  5,870,862
  重要な会計方針

  １．有価証券の評価基準及び評価方法
   その他有価証券
    時価のあるもの
    中間会計期間末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売
    却原価は移動平均法により算定）を採用しております。
    時価のないもの
    移動平均法による原価法を採用しております。
  ２．固定資産の減価償却の方法
   有形固定資産
    定額法を採用しております。
    なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
     建物　　　　15年
     器具備品　　2～20年
  ３．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
   外貨建金銭債権債務は、中間会計期間末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益とし
   て処理しております。
  ４．引当金の計上基準
   （１）賞与引当金
     従業員賞与の支給に充てるため、賞与支給見込額の当中間会計期間負担額を計上しておりま
    す。
   （２）役員賞与引当金
     役員賞与の支給に充てるため、当事業年度における支給見込額の当中間会計期間負担額を計
    上しております。
   （３）退職給付引当金
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     従業員の退職給付に備えるため、当中間会計期間末における要支給額を計上しております。
     退職給付債務の計算に当たっては、「退職給付に関する会計基準の適用指針」（企業会計基
    準適用指針第25号）に定める簡便法によっております。
  ５．消費税等の会計処理方法
   税抜方式を採用しております。
  注記事項

  （中間貸借対照表関係）

               第35期中間会計期間
               （2019年9月30日）
   ※１ 有形固定資産の減価償却累計額            143,605千円
   ※２ 消費税等の取扱い        仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、

            流動負債の「その他」に含めて表示しておりま
            す。
  （中間損益計算書関係）

               第35期中間会計期間
               （自　2019年4月1日
                至　2019年9月30日）
   ※１ 減価償却実施額
    有形固定資産             5,810千円
  （中間株主資本等変動計算書関係）

   第35期中間会計期間　（自　2019年4月1日　至　2019年9月30日）
   １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
       当事業年度期首    当中間会計期間    当中間会計期間    当中間会計期間
       株式数（株）   増加株式数（株）    減少株式数（株）    末株式数（株）
   発行済株式
    普通株式     24,085     －    －   24,085
    合計    24,085     －    －   24,085
   自己株式
    普通株式      －    －    －    －
    合計     －    －    －    －
   ２．配当に関する事項

   （１）配当金支払額
     該当事項はありません。
   （２）基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間の末日後と
   なるもの
     該当事項はありません。
  （金融商品関係）

   第35期中間会計期間　（2019年9月30日）
   金融商品の時価等に関する事項

    2019年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおり
    であります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含めておりません（注
    ２.参照）。
                   （単位：千円）

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         中間貸借対照表
               時価     差額
          計上額
   （１）現金・預金       4,462,716     4,462,716      －
   （２）未収委託者報酬       1,064,536     1,064,536      －
   （３）未収運用受託報酬       1,051,386     1,051,386      －
   （４）投資有価証券
     その他有価証券      197,604     197,604     －
     資産計      6,776,242     6,776,242      －
   （１）未払費用        612,977     612,977     －
     負債計      612,977     612,977     －
   注１. 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券取引に関する事項
   資　産
   （１） 現金・預金、（２）未収委託者報酬及び（３）未収運用受託報酬
     短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
    ります。
   （４） 投資有価証券
     時価については、公表されている基準価額または取引金融機関等から提示された基準価額に
    よっております。
   負　債
   （1） 未払費用
     短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
    ります。
   注２. 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

           （単位：千円）

         中間貸借対照表計上額
    非上場株式         750
    非上場株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「（4）
   投資有価証券   その他有価証券」には含めておりません。
  （有価証券関係）

   第35期中間会計期間　（2019年9月30日）
  １．満期保有目的の債券
   該当事項はありません。
  ２．子会社株式及び関連会社株式

   該当事項はありません。
  ３．その他有価証券

                   （単位：千円）
            中間貸借対照表
         種類      取得原価    差額
            計上額
        （1）株式      －   －   －
   中間貸借対照表計上額が     （2）債券      －   －   －
        （3）その他     186,669   174,700    11,969
   取得原価を超えるもの
         小計    186,669   174,700    11,969
        （1）株式      －   －   －
   中間貸借対照表計上額が
        （2）債券      －   －   －
   取得原価を超えないもの
        （3）その他     10,935   11,087    △152
         小計    10,935   11,087    △152
       合計      197,604   185,787    11,816
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  （デリバティブ取引関係）
   該当事項はありません。
  （ストック・オプション等関係）

   該当事項はありません。
  （資産除去債務関係）

   第35期中間会計期間　（2019年9月30日）
    資産除去債務のうち中間貸借対照表に計上しているもの
    当中間会計期間における当該資産除去債務の総額の増減

      期首残高　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　8,327千円
      時の経過による調整額　　　　　　　　　　　　　　　           74千円
      中間期末残高　　　　　　　　　　　　　　　　　　8,401千円
  （セグメント情報等）

   セグメント情報
    第35期中間会計期間　（自　2019年4月1日　至　2019年9月30日）
     当社は、投資運用事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
   関連情報
    第35期中間会計期間　（自　2019年4月1日　至　2019年9月30日）
    １．製品及びサービスごとの情報

     単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90％を超
    えるため、記載を省略しております。
    ２．地域ごとの情報

    （１）営業収益
                  （単位：千円）
     日本   欧州   北米   中東   アジア   合計
     3,430,451   246,607   120,521   94,487   26,971  3,919,039
    （注）営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
    （２）有形固定資産

     本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超
     えているため、記載を省略しております。
    ３．主要な顧客ごとの情報

     特定の顧客に対する営業収益で中間損益計算書の営業収益の10％以上を占めるものがないた
    め、記載を省略しております。
  （１株当たり情報）

               第35期中間会計期間
              （自　2019年4月1日
               至　2019年9月30日）
    １株当たり純資産額
                 243,755.98  円
    １株当たり中間純利益金額
                  9,311.65  円
             なお、潜在  株式調整後1株当たり中間純利益
            金額については、潜在株式が存在しない        ため
            記載しておりません    。
   （注） １株当た り中間 純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります          。
               第35期中間会計期間

              （自　2019年4月1日
               至　2019年9月30日）
    中間純利益
                 224,271  千円
    普通株主に帰属しない金額
                  － 千円
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    普通株式に係る中間純利益
                 224,271  千円
    普通株式の期中平均株式数
                  24,085 株
  （重要 な後発事象  ）

   該当事項はありません    。
  ５【その他】


  ＜訂正前＞

  (１)　定款の変更

    2019年6月27日付で取締役の数の上限を変更する定款の変更を行いました。
  (２)　訴訟事件その他の重要事項

    2020年4月1日付で商号をＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社に変更する予定です。
  ＜訂正後＞

  (１)　定款の変更

    2019年6月27日付で取締役の数の上限を変更する定款の変更を行いました。
    2020年4月1日付で商号をＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社に変更する定款変更を行い
   ました。
  (２)　訴訟事件その他の重要事項

    2020年4月1日付で商号をＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社に変更しました。
  第３【その他】

  ＜訂正前＞

  (略)
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  ＜訂正後＞


















  (略)
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       独立監査人の監査報告書

                  ２０２０年４月３日

  ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社

  取締役会　　御　中

          EY新日本有限責任監査法人

          指定有限責任社員        蒲　谷　剛　

              公認会計士
          業務執行社員        史　　　
          指定有限責任社員        伊　藤　志　

              公認会計士
          業務執行社員        保　　　
  　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンド

  の経理状況」に掲げられているりそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　アジア通貨コースの２０１
  ９年８月１４日から２０２０年２月１０日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び
  剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
  財務諸表に対する経営者の責任

  　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作
  成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し
  適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  監査人の責任

  　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を
  表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して
  監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な
  保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
  　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査
  手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づ
  いて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのもので
  はないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、
  財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方
  針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検
  討することが含まれる。
  　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  監査意見

  　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠
  して、りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　アジア通貨コースの２０２０年２月１０日現在の信
  託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示し
  ているものと認める。
  利害関係

  　ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
  認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                    以　　上
  （注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別

    途保管しております。
   ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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       独立監査人の監査報告書

                  ２０２０年４月３日

  ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社

  取締役会　　御　中

          EY新日本有限責任監査法人

          指定有限責任社員        蒲　谷　剛　

              公認会計士
          業務執行社員        史　　　
          指定有限責任社員        伊　藤　志　

              公認会計士
          業務執行社員        保　　　
  　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンド

  の経理状況」に掲げられているりそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　高金利通貨コースの２０１
  ９年８月１４日から２０２０年２月１０日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び
  剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
  財務諸表に対する経営者の責任

  　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作
  成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し
  適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  監査人の責任

  　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を
  表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して
  監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な
  保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
  　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査
  手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づ
  いて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのもので
  はないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、
  財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方
  針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検
  討することが含まれる。
  　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  監査意見

  　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠
  して、りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　高金利通貨コースの２０２０年２月１０日現在の信
  託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示し
  ているものと認める。
  利害関係

  　ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
  認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                    以　　上
  （注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別

    途保管しております。
   ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社(E12434)
                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       独立監査人の監査報告書

                  ２０２０年４月３日

  ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社

  取締役会　　御　中

          EY新日本有限責任監査法人

          指定有限責任社員        蒲　谷　剛　

              公認会計士
          業務執行社員        史　　　
          指定有限責任社員        伊　藤　志　

              公認会計士
          業務執行社員        保　　　
  　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンド

  の経理状況」に掲げられているりそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　ブラジルレアルコースの２
  ０１９年８月１４日から２０２０年２月１０日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益
  及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
  財務諸表に対する経営者の責任

  　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作
  成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し
  適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  監査人の責任

  　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を
  表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して
  監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な
  保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
  　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査
  手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づ
  いて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのもので
  はないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、
  財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方
  針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検
  討することが含まれる。
  　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  監査意見

  　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠
  して、りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　ブラジルレアルコースの２０２０年２月１０日現在
  の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表
  示しているものと認める。
  利害関係

  　ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
  認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                    以　　上
  （注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別

    途保管しております。
   ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社(E12434)
                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       独立監査人の監査報告書

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  ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社

  取締役会　　御　中

          EY新日本有限責任監査法人

          指定有限責任社員        蒲　谷　剛　

              公認会計士
          業務執行社員        史　　　
          指定有限責任社員        伊　藤　志　

              公認会計士
          業務執行社員        保　　　
  　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンド

  の経理状況」に掲げられているりそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　米ドルコースの２０１９年
  ８月１４日から２０２０年２月１０日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余
  金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
  財務諸表に対する経営者の責任

  　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作
  成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し
  適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  監査人の責任

  　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を
  表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して
  監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な
  保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
  　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査
  手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づ
  いて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのもので
  はないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、
  財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方
  針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検
  討することが含まれる。
  　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  監査意見

  　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠
  して、りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　米ドルコースの２０２０年２月１０日現在の信託財
  産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示してい
  るものと認める。
  利害関係

  　ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
  認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                    以　　上
  （注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別
    途保管しております。
   ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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       独立監査人の監査報告書

                  ２０２０年４月３日

  ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社

  取締役会　　御　中

          EY新日本有限責任監査法人

          指定有限責任社員        蒲　谷　剛　

              公認会計士
          業務執行社員        史　　　
          指定有限責任社員        伊　藤　志　

              公認会計士
          業務執行社員        保　　　
  　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンド

  の経理状況」に掲げられているりそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　日本円コースの２０１９年
  ８月１４日から２０２０年２月１０日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余
  金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
  財務諸表に対する経営者の責任

  　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作
  成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し
  適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  監査人の責任

  　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を
  表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して
  監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な
  保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
  　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査
  手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づ
  いて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのもので
  はないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、
  財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方
  針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検
  討することが含まれる。
  　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  監査意見

  　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠
  して、りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド　日本円コースの２０２０年２月１０日現在の信託財
  産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示してい
  るものと認める。
  利害関係

  　ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
  認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                    以　　上
  （注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別

    途保管しております。
   ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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        独立監査人の監査報告書

                  ２０１９年６月３日
  損保ジャパン日本興亜アセットマネジメント株式会社

  取締役会　御中

          EY新日本有限責任監査法人

          指定有限責任社員
              公認会計士  蒲　谷　剛　史
          業務執行社員
          指定有限責任社員
              公認会計士  伊　藤　志　保
          業務執行社員
  　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会

  社等の経理の状況」に掲げられている損保ジャパン日本興亜アセットマネジメント株式会社の２０１８
  年４月１日から２０１９年３月３１日までの第３４期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損
  益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
  財務諸表に対する経営者の責任

  　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を
  作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作
  成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  監査人の責任

  　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見
  を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠
  して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合
  理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
  　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監
  査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に
  基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するための
  ものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案する
  ために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用
  した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸
  表の表示を検討することが含まれる。
  　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  監査意見

  　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
  拠して、損保ジャパン日本興亜アセットマネジメント株式会社の２０１９年３月３１日現在の財政状態
  及び同日をもって終了する事業年度の経営成績の状況をすべての重要な点において適正に表示している
  ものと認める。
  利害関係

  　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
  い。
                    以　　上
  （注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別
    途保管しております。
   ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社(E12434)
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        独立監査人の中間監査報告書

                 ２０１９年１１月２６日
  損保ジャパン日本興亜アセットマネジメント株式会社

  取締役会　御中

          EY新日本有限責任監査法人

          指定有限責任社員
              公認会計士  蒲　谷　剛　史
          業務執行社員
          指定有限責任社員
              公認会計士  伊　藤　志　保
          業務執行社員
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                ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社(E12434)
                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託
  会社等の経理状況」に掲げられている損保ジャパン日本興亜アセットマネジメント株式会社の２０１
  ９年４月１日から２０２０年３月３１日までの第３５期事業年度の中間会計期間（２０１９年４月１
  日から２０１９年９月３０日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算
  書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
  中間財務諸表に対する経営者の責任

  　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
  中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
  表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
  備及び運用することが含まれる。
  監査人の責任

  　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に
  対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間
  監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体と
  して中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないか
  どうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実
  施することを求めている。
  　中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と
  比べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断に
  より、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等
  を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内
  部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際
  して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示
  に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法
  並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
  　当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
  る。
  中間監査意見

  　当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
  の作成基準に準拠して、損保ジャパン日本興亜アセットマネジメント株式会社の２０１９年９月３０
  日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間（２０１９年４月１日から２０１９年９月
  ３０日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
  利害関係

  　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
  ない。
                    以　　上
  （注）１．上記は、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社

    が別途保管しております。
   ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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