株式会社ファンドクリエーショングループ 四半期報告書 第12期第1四半期(令和1年12月1日－令和2年2月29日)
| 提出書類 | 四半期報告書-第12期第1四半期(令和1年12月1日－令和2年2月29日) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | 株式会社ファンドクリエーショングループ |
| カテゴリ | 四半期報告書 |
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株式会社ファンドクリエーショングループ(E22612)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2020年４月14日
【四半期会計期間】 第12期第１四半期(自 2019年12月１日 至 2020年２月29日)
【会社名】 株式会社ファンドクリエーショングループ
【英訳名】 Fund Creation Group Co.,Ltd.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 田島 克洋
【本店の所在の場所】 東京都千代田区麹町一丁目４番地
【電話番号】 03-5212-5212
【事務連絡者氏名】 取締役経営企画部長 阪本 浩司
【最寄りの連絡場所】 東京都千代田区麹町一丁目４番地
【電話番号】 03-5212-5212
【事務連絡者氏名】 取締役経営企画部長 阪本 浩司
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町２番１号)
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第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
第11期 第12期
回次 第１四半期 第１四半期 第11期
連結累計期間 連結累計期間
自 2018年12月１日 自 2019年12月１日 自 2018年12月１日
会計期間
至 2019年２月28日 至 2020年２月29日 至 2019年11月30日
売上高 (百万円) 105 379 1,588
経常利益又は経常損失（△） (百万円) △71 △68 95
親会社株主に帰属する当期純利
益又は親会社株主に帰属する四 (百万円) △72 △74 82
半期純損失（△）
四半期包括利益又は包括利益 (百万円) △73 △78 163
純資産額 (百万円) 2,208 2,346 2,449
総資産額 (百万円) 2,975 3,788 4,017
１株当たり当期純利益金額又は
１株当たり四半期純損失金額 (円) △1.93 △1.98 2.21
（△）
潜在株式調整後１株当たり
(円) － － 2.20
四半期(当期)純利益金額
自己資本比率 (％) 74.1 61.8 60.8
(注) １．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
ておりません。
２．売上高には、消費税等は含まれておりません。
３．当第１四半期連結累計期間及び前第１四半期連結累計期間において、潜在株式調整後１株当たり四半期純利
益金額については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失金額であるため、記載しておりま
せん。
２ 【事業の内容】
当第１四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要
な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。
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第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第１四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載
した事業等のリスクについての重要な変更はありません。なお、重要事象等についても発生しておりません。
２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期報告書提出日現在において当社グループ(当社及び連結子会社)が判断したも
のであります。
(1) 経営成績の状況
当第１四半期連結累計期間(2019年12月１日～2020年２月29日)における我が国経済は、企業収益の向上や雇用・
所得環境の改善を背景に堅調に推移いたしました。一方で、米中貿易摩擦や海外の政治情勢の不安定化が継続して
いることに加え、新型コロナウイルス感染症の拡大による世界経済の停滞や金融資本市場の変動、日本国内の消費
マインドの変化など、景気の先行きについては不透明な状況となっております。
当社グループの主要事業が属する不動産業界では、低金利環境下での良好な資金調達環境を背景とした国内外の
投資家の物件取得意欲に支えられ、不動産市場の回復は鮮明となってきておりますが、その一方で、今後の新規物
件の取得にあたっては、物件の取得価格と収益性のバランスをを慎重に見極めることが必要となってきておりま
す。また、太陽光発電業界におきましては、長期間にわたって安定して高い利回りが期待できる点、残価リスクが
ほぼない点、現在の良好な資金調達環境などにより、今後は利回り商品としての需要拡大が見込まれております。
こうした状況の下、アセットマネジメント事業では、引き続きファンド運用資産残高、不動産等受託資産残高の
増加に向けて、投資家ニーズに適合した魅力的な商品開発に努めております。当第１四半期連結累計期間において
は、前期に設立した民泊等宿泊事業ファンドの追加募集を行いました。
また、インベストメントバンク事業では、割安な不動産物件への投資・バリューアップを行うべく国内外の物件
のソーシングに努めました。海外不動産につきましては、米国カリフォルニア州で取得済み物件のバリューアップ
施策を推進し販売いたしました。
以上の結果、当第１四半期連結累計期間の業績は 売上高379百万円 (前年同期比258.7％増 )、 営業損失57百万円 (前
年同期の営業損失は68百万円 )、 経常損失68百万円 (前年同期の経常損失は71百万円 )、 親会社株主に帰属する四半期
純損失74百万円 (前年同期の親会社株主に帰属する四半期純損失は72百万円 )となりました。
＜アセットマネジメント事業＞
当第１四半期連結会計期間末において、当社グループが運用するファンド運用資産残高は161億円(一部円換算
US$1.00＝109.43円)、当社グループがアセットマネジメント業務を受託している不動産等の受託資産残高は183億
円となりました。
不動産ファンドにつきましては、アセットマネジメントフィー及びファンド管理報酬等を計上いたしました。
証券ファンドにつきましては、外国投資信託の管理報酬等を計上いたしました。また、太陽光発電ファンド事業
につきましてもアセットマネジメントフィー等を計上いたしました。この結果、アセットマネジメント事業全体
では、 売上高51百万円 (前年同期比24.9％減 )、 セグメント損失１百万円 (前年同期のセグメント利益は0百万円 )と
なりました。
＜インベストメントバンク事業＞
不動産投資等部門では、国外の販売用不動産の売却や保有不動産の賃料収入等により 321百万円 を計上いたしま
した。証券投資等部門では、株式売却益や金融商品仲介業務による報酬等により ６百万円 計上いたしました。こ
の結果、インベストメントバンク事業全体では、 売上高328百万円 (前年同期比777.8％増 )、 セグメント利益14百
万円 (前年同期のセグメント損失は7百万円 )となりました。
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(2) 連結財政状態の分析
（資産の部）
当第１四半期連結会計期間末における資産合計は、前連結会計年度末に比べ228百万円減少し3,788百万円となり
ました。これは主に、短期貸付金が201百万円増加した一方で、販売用不動産が237百万円減少したことなどによる
ものです。
（負債の部）
当第１四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ125百万円減少し1,442百万円となり
ました。これは主に、借入金が57百万円減少したことなどによるものであります。
（純資産の部）
当第１四半期連結会計期間末における純資産合計は、前連結会計年度末に比べ102百万円減少し2,346百万円とな
りました。これは主に、利益剰余金が、四半期純損失の計上により74百万円、配当金の支払いにより37百万円減少
したことなどによるものです。
(3) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第１四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更及び新たに生じた課題
はありません。
(4) 研究開発活動
該当事項はありません。
(5) 資本の財源及び資金の流動性についての分析
当第１四半期連結累計期間において、運転資金として81百万円を金融機関より借り入れる一方で138百万円の返済
を行いました。この結果、当第１四半期連結会計期間末における借入金残高は1,211百万円となりました。
３ 【経営上の重要な契約等】
当第１四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定または締結等はありません。
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第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 116,000,000
計 116,000,000
② 【発行済株式】
第１四半期会計期間末 提出日現在発行数(株)
上場金融商品取引所名
種類 現在発行数(株) (2020年４月14日) 又は登録認可金融商品 内容
取引業協会名
(2020年２月29日 ) (注)
権利内容に何ら限定のない
東京証券取引所
当社における標準となる株
普通株式 37,619,371 37,649,371 ＪＡＳＤＡＱ
式であり、単元株式数は
(スタンダード)
100株であります。
計 37,619,371 37,649,371 ― ―
(注) 「提出日現在発行数」欄には、2020年４月１日から当四半期報告書提出日までの新株予約権の権利行使により
発行された株式数は含まれておりません。
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
(百万円) (百万円)
(株) (株) (百万円) (百万円)
2019年12月１
日～ 2020年
127,000 37,619,371 6 1,177 6 177
２月29日
(5) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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(6) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2020年２月29日 現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 ― ― ―
議決権制限株式(自己株式等) ― ― ―
議決権制限株式(その他) ― ― ―
(相互保有株式)
完全議決権株式(自己株式等) ― ―
普通株式 27,500
普通株式
完全議決権株式(その他) 375,907 ―
37,590,700
普通株式
単元未満株式 ― 一単元(100株)未満の株式
1,171
発行済株式総数 37,619,371 ― ―
総株主の議決権 ― 375,907 ―
② 【自己株式等】
2020年２月29日 現在
発行済株式
自己名義 他人名義
所有株式数
総数に対する
の合計
所有者の氏名又は名称 所有者の住所 所有株式数 所有株式数
所有株式数の
(株)
(株) (株)
割合(％)
(相互保有株式)
東京都千代田区
㈱ファンドクリエーション 27,500 ― 27,500 0.07
麹町一丁目４番地
計 ― 27,500 ― 27,500 0.07
２ 【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書の提出日後、当四半期累計期間において、役員の異動はありません。
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第４ 【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令
第64号)に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間(2019年12月１日から2020年
２月29日まで)及び第１四半期連結累計期間(2019年12月１日から2020年２月29日まで)に係る四半期連結財務諸表につ
いて、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
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１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
(単位：百万円)
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(2019年11月30日) (2020年２月29日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 898 729
売掛金 21 21
未収入金 55 58
有価証券 95 84
営業投資有価証券 507 489
販売用不動産 1,416 1,178
未成工事支出金 58 66
短期貸付金 34 235
立替金 188 154
81 64
その他
流動資産合計 3,357 3,083
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額） 7 7
工具、器具及び備品（純額） 15 15
402 402
土地
有形固定資産合計 425 424
無形固定資産
0 0
投資その他の資産
投資有価証券 108 95
125 184
その他
投資その他の資産合計 234 280
固定資産合計 660 705
資産合計 4,017 3,788
負債の部
流動負債
短期借入金 1,077 1,021
1年内返済予定の長期借入金 6 6
未払金 107 63
未払法人税等 27 5
賞与引当金 － 17
預り金 3 5
前受収益 14 14
投資損失引当金 16 16
50 33
その他
流動負債合計 1,304 1,184
固定負債
長期借入金 184 183
78 74
その他
固定負債合計 263 257
負債合計 1,567 1,442
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(単位：百万円)
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(2019年11月30日) (2020年２月29日)
純資産の部
株主資本
資本金 1,171 1,177
資本剰余金 664 671
利益剰余金 479 367
△1 △1
自己株式
株主資本合計 2,313 2,214
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 129 125
0 0
為替換算調整勘定
その他の包括利益累計額合計 129 125
新株予約権 6 5
非支配株主持分 0 0
純資産合計 2,449 2,346
負債純資産合計 4,017 3,788
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(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
(単位：百万円)
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2018年12月１日 (自 2019年12月１日
至 2019年２月28日) 至 2020年２月29日)
売上高 105 379
26 292
売上原価
売上総利益 79 87
販売費及び一般管理費 147 144
営業損失（△） △68 △57
営業外収益
受取利息及び配当金 0 1
0 0
その他
営業外収益合計 0 1
営業外費用
支払利息 2 6
資金調達費用 0 3
0 1
その他
営業外費用合計 3 12
経常損失（△） △71 △68
特別利益
0 －
その他
特別利益合計 0 －
税金等調整前四半期純損失（△） △71 △68
法人税、住民税及び事業税
0 0
0 5
法人税等調整額
法人税等合計 1 6
四半期純損失（△） △72 △74
非支配株主に帰属する四半期純損失（△） － △0
親会社株主に帰属する四半期純損失（△） △72 △74
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【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
(単位：百万円)
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2018年12月１日 (自 2019年12月１日
至 2019年２月28日) 至 2020年２月29日)
四半期純損失（△） △72 △74
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 △0 △3
0 0
為替換算調整勘定
その他の包括利益合計 △0 △3
四半期包括利益 △73 △78
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益 △73 △78
非支配株主に係る四半期包括利益 － △0
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【注記事項】
(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)
該当事項はありません。
(会計方針の変更)
該当事項はありません。
(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)
該当事項はありません。
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半
期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりでありま
す。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2018年12月１日 (自 2019年12月１日
至 2019年２月28日 ) 至 2020年２月29日 )
減価償却費 0百万円 0百万円
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(株主資本等関係)
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間(自 2018年12月１日 至 2019年２月28日 )
１．配当に関する事項
(1) 配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
(決議) 株式の種類 (百万円) 配当額 基準日 効力発生日 配当の原資
(注) (円)
2019年２月27日
普通株式 37 1 2018年11月30日 2019年２月28日 利益剰余金
定時株主総会
(注) ㈱ファンドクリエーションが保有する相互保有株式27,500株に対する配当金０百万円を含めております。
(2) 基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間末後
となるもの
該当事項はありません。
２．株主資本の金額の著しい変動
該当事項はありません。
Ⅱ 当第１四半期連結累計期間(自 2019年12月１日 至 2020年２月29日 )
１．配当に関する事項
(1) 配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
(決議) 株式の種類 (百万円) 配当額 基準日 効力発生日 配当の原資
(注) (円)
2020年２月27日
普通株式 37 1 2019年11月30日 2020年２月28日 利益剰余金
定時株主総会
(注) ㈱ファンドクリエーションが保有する相互保有株式27,500株に対する配当金０百万円を含めております。
(2) 基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間末後
となるもの
該当事項はありません。
２．株主資本の金額の著しい変動
該当事項はありません。
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(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間(自 2018年12月１日 至 2019年２月28日 )
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位：百万円)
報告セグメント
インベストメントバンク事業 合計
アセットマネ
ジメント事業
不動産投資等部門 証券投資等部門
売上高
外部顧客への売上高 68 10 27 105
セグメント間の内部売上高又は
－ － － －
振替高
計 68 10 27 105
セグメント利益又は損失(△) 0 △13 6 △6
２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容
(差異調整に関する事項)
利益 金額(百万円)
報告セグメント計 △6
セグメント間取引消去 8
全社費用(注) △70
四半期連結損益計算書の営業損失(△) △68
(注) 全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
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Ⅱ 当第１四半期連結累計期間(自 2019年12月１日 至 2020年２月29日 )
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位：百万円)
報告セグメント
インベストメントバンク事業 合計
アセットマネ
ジメント事業
不動産投資等部門 証券投資等部門
売上高
外部顧客への売上高 51 321 6 379
セグメント間の内部売上高又は
－ － － －
振替高
計 51 321 6 379
セグメント利益又は損失(△) △1 26 △11 13
２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容
(差異調整に関する事項)
利益 金額(百万円)
報告セグメント計 13
セグメント間取引消去 0
全社費用(注) △71
四半期連結損益計算書の営業損失（△） △57
(注) 全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
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(１株当たり情報)
１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2018年12月１日 (自 2019年12月１日
至 2019年２月28日 ) 至 2020年２月29日 )
(1) １株当たり四半期純損失金額（△）
△１円93銭 △１円98銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純損失金額
△72 △74
(百万円)（△）
普通株主に帰属しない金額(百万円) － －
普通株式に係る親会社株主に帰属する
△72 △74
四半期純損失金額(百万円)（△）
普通株式の期中平均株式数(株) 37,464,871 37,501,914
（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純
損失金額であるため、記載しておりません。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
２ 【その他】
該当事項はありません。
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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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独立監査人の四半期レビュー報告書
2020年４月10日
株式会社ファンドクリエーショングループ
取締役会 御中
太陽有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士
齋 藤 哲
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士
髙 田 充 規
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社ファン
ドクリエーショングループの2019年12月１日から2020年11月30日までの連結会計年度の第１四半期連結会計期間(2019年
12月１日から2020年２月29日まで)及び第１四半期連結累計期間(2019年12月１日から2020年２月29日まで)に係る四半期
連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記につい
て四半期レビューを行った。
四半期連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期連結財務諸表に対す
る結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準
拠して四半期レビューを行った。
四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質
問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と
認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
監査人の結論
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認
められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社ファンドクリエーショングループ及び連結子会社の2020
年２月29日現在の財政状態及び同日をもって終了する第１四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信
じさせる事項がすべての重要な点において認められなかった。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) １．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報
告書提出会社)が別途保管しております。
２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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