ＪＰＭグローバル・ＣＢ・オープン’９５ 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | ＪＰＭグローバル・ＣＢ・オープン’９５ |
| カテゴリ | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書の訂正届出書
【提出先】 関東財務局長殿
【提出日】 2020年４月28日
【発行者名】 ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 大越 昇一
【本店の所在の場所】 東京都千代田区丸の内二丁目７番３号 東京ビルディング
【事務連絡者氏名】 内藤 敏信
（連絡場所）
東京都千代田区丸の内二丁目７番３号 東京ビルディング
【電話番号】 ０３－６７３６－２０００
【届出の対象とした募集（売出）内国投資 ＪＰＭグローバル・ＣＢ・オープン’９５
信託受益証券に係るファンドの名称】
【届出の対象とした募集（売出）内国投資 3,000億円を上限とします。
信託受益証券の金額】
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
1/33
EDINET提出書類
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Ⅰ．【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
本日、有価証券報告書を提出いたしましたので、2019年10月29日付で提出した有価証券届出書（以下「原
届出書」といいます。）の関係情報を新たな情報に訂正するため、また記載事項の一部訂正を行うため、訂
正届出書を提出いたします。
Ⅱ．【訂正の内容】
第二部【ファンド情報】
第１【ファンドの状況】
１【ファンドの性格】
（３）ファンドの仕組み
＜訂正前＞
（略）
（ハ）委託会社の概況
① 資本金 2,218百万円（ 2019 年８月末現在）
（略）
⑤ 大株主の状況（ 2019 年８月末現在）
（以下略）
＜訂正後＞
（略）
（ハ）委託会社の概況
① 資本金 2,218百万円（ 2020 年２月末現在）
（略）
⑤ 大株主の状況（ 2020 年２月末現在）
（以下略）
２【投資方針】
（３）運用体制
＜訂正前＞
・ 当ファンドの運用体制
（略）
（注１）（略）
（注２）前記の運用体制、組織名称等は、2019 年６月末現在のものであり、 今後変更となる場合があります。
（以下略）
＜訂正後＞
・ 当ファンドの運用体制
（略）
2/33
EDINET提出書類
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（注１）（略）
（注２）前記の運用体制、組織名称等は、2019 年12月末現在のものであり、 今後変更となる場合があります。
（以下略）
３【投資リスク】
原届出書「第二部 ファンド情報 第１ ファンドの状況 ３ 投資リスク（１）リスク要因」末尾の参
考情報について、以下の内容に更新・訂正されます。
＜更新・訂正後＞
3/33
EDINET提出書類
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
4/33
EDINET提出書類
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（２） 投資リスクに関する管理体制
＜訂正前＞
運用委託先におけるリスク管理
（略）
（2019年 ６月末現在）
（以下略）
＜訂正後＞
運用委託先におけるリスク管理
（略）
（2019年 12月末現在）
（以下略）
４【手数料等及び税金】
（５）課税上の取扱い
＜訂正前＞
（略）
なお、税法が改正された場合には、以下の内容が変更になることがあります。以下の税制は 2019 年８
月末現在適用されるものです。
※ 2020年１月１日以降の収益分配時において、 外国税額控除の適用となった場合には、収益分配時の税
金が前記と異なる場合があります。
※ 課税上の取扱いの詳細については、税務専門家（税務署等）に確認することをお勧めします。
＜訂正後＞
（略）
なお、税法が改正された場合には、以下の内容が変更になることがあります。以下の税制は 2020 年２
月末現在適用されるものです。
※ 外国税額控除の適用となった場合には、収益分配時の税金が前記と異なる場合があります。
※ 課税上の取扱いの詳細については、税務専門家（税務署等）に確認することをお勧めします。
５【運用状況】
原届出書「第二部 ファンド情報 第１ ファンドの状況 ５ 運用状況」について、以下の内容に更
新・訂正されます。
＜更新・訂正後＞
（１）投資状況
（2020年２月28日現在）
資産の種類 国／地域 時価合計（円） 投資比率(％)
株式 アメリカ 397,531,216 1.88
5/33
EDINET提出書類
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
日本 565,022,500 2.67
新株予約権付社債券等
アメリカ 11,672,436,798 55.18
ドイツ 1,330,730,816 6.29
フランス 2,264,237,516 10.70
イギリス 4,037,174,136 19.09
スイス 463,455,092 2.19
小計 20,333,056,858 96.13
現金・預金・その他の資産(負債控除後) － 421,907,222 1.99
合計(純資産総額) 21,152,495,296 100.00
（注１）投資比率とは、当ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。投資比率は四捨五入です。
（注２）株式には優先証券を含みます。
（２）投資資産
① 投資有価証券の主要銘柄
（2020年２月28日現在）
帳簿価額 帳簿価額 評価額 評価額 投資
順 国／ 投資国
利率
種類 銘柄名 券面総額 単価 金額 単価 金額 償還期限 比率
(％)
位 地域 ／地域
(円) (円) (円) (円) (％)
イギ フラン 新株予約権
STMICRO 0%ACB
1 4,000,000 15,954.78 638,191,383 14,943.54 597,741,679 02022/7/3 2.83
リス ス 付社債券等
アメ アメリ 新株予約権
ONSEMICOND 1.625% CB
2 4,688,000 14,858.62 696,572,305 12,655.47 593,288,437 1.625 2023/10/15 2.80
リカ カ 付社債券等
ソニー１３０％コール
新株予約権
3日本 日本 オプション条項付第６ 415,000,000 152.00 630,800,000 136.15 565,022,500 02022/9/30 2.67
付社債券等
回無担保転換社債
アメ アメリ 新株予約権
MICROCHIP 1.625% CB
4 3,947,000 15,211.09 600,382,049 13,749.00 542,673,190 1.625 2027/2/15 2.57
リカ カ 付社債券等
ドイ 新株予約権
ADIDAS AG0.05% ADS CB
5 ドイツ 3,400,000 14,826.79 504,110,960 13,845.10 470,733,470 0.05 2023/9/12 2.23
ツ 付社債券等
イギ スペイ 新株予約権
CELLNEX 1.5% CLNX CB
6 2,500,000 17,575.86 439,396,608 18,155.44 453,886,144 1.5 2026/1/16 2.15
リス ン 付社債券等
アメ アメリ 新株予約権
SQUARE 0.5% CB
7 3,214,000 13,384.38 430,174,080 14,092.04 452,918,192 0.5 2023/5/15 2.14
リカ カ 付社債券等
フラ フラン 新株予約権
ARCHER 0%KER EB
8 2,800,000 17,410.30 487,488,512 16,132.14 451,700,051 02023/3/31 2.14
ンス ス 付社債券等
フラ フラン 新株予約権
SAFRAN 0%SAF 23CB
9 3,307,200.6 14,485.03 479,049,112 13,632.14 450,842,351 02023/6/21 2.13
ンス ス 付社債券等
アメ アメリ 新株予約権
PALO ALTO 0.75% CB
10 3,948,000 12,215.23 482,257,406 11,223.14 443,089,599 0.75 2023/7/1 2.09
リカ カ 付社債券等
フラ フラン 新株予約権
LVMH MOET 0%MCFP CB
11 2,119,000 21,291.70 451,171,281 19,344.15 409,902,750 02021/2/16 1.94
ンス ス 付社債券等
アメ アメリ 新株予約権
LIVE NATION 2.5% CB
12 3,295,000 13,266.52 437,132,071 12,222.45 402,729,911 2.5 2023/3/15 1.90
リカ カ 付社債券等
ドイ 新株予約権
SYMRISE 0.2375% CB
13 ドイツ 2,700,000 14,556.07 393,013,970 14,422.15 389,398,233 0.2375 2024/6/20 1.84
ツ 付社債券等
イギ 新株予約権
HARVEST INTL 0%EB
14 中国 26,000,000 1,457.80 379,028,333 1,457.66 378,991,829 02022/11/21 1.79
リス 付社債券等
EXACT SCIENCES 0.375%
アメ アメリ 新株予約権
15 3,142,000 12,120.13 380,814,752 11,310.79 355,385,155 0.375 2027/3/15 1.68
リカ カ 付社債券等
CB
アメ アメリ 新株予約権
BOOKING HLDGS 0.9% CB
16 3,021,000 12,171.23 367,693,134 11,690.73 353,177,110 0.9 2021/9/15 1.67
リカ カ 付社債券等
アメ アメリ 新株予約権
DEXCOM 0.75% CB
17 1,793,000 17,236.42 309,049,167 19,520.67 350,005,623 0.75 2023/12/1 1.65
リカ カ 付社債券等
アメ アメリ 新株予約権
SPLUNK 0.5% CB
18 2,668,000 13,343.01 355,991,740 12,967.23 345,965,860 0.5 2023/9/15 1.64
リカ カ 付社債券等
COUPA SOFTWARE 0.125%
アメ アメリ 新株予約権
19 2,548,000 13,919.93 354,679,911 13,556.73 345,425,622 0.125 2025/6/15 1.63
リカ カ 付社債券等
CB
アメ アメリ 新株予約権
SNAP 0.75% CB
20 3,029,000 12,342.83 373,864,589 11,163.17 338,132,514 0.75 2026/8/1 1.60
リカ カ 付社債券等
アメ 新株予約権
QIAGEN 1%CB
21 ドイツ 2,800,000 11,317.03 316,876,889 11,862.43 332,148,064 12024/11/13 1.57
リカ 付社債券等
6/33
EDINET提出書類
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
フラ フラン 新株予約権
ORPEA 0.375% CB
22 2,392,784.5 13,502.28 323,080,593 13,709.66 328,042,691 0.375 2027/5/17 1.55
ンス ス 付社債券等
アメ アメリ 新株予約権
BARCLAYS BK0%F0TR EB
23 2,900,000 11,380.71 330,040,879 10,970.35 318,140,367 02025/2/18 1.50
リカ カ 付社債券等
アメ アメリ 新株予約権
RINGCENTRAL 0%CB
24 992,000 27,343.82 271,250,706 31,605.90 313,530,536 02023/3/15 1.48
リカ カ 付社債券等
ニュー
イギ 新株予約権
XERO 2.375% CB
25 ジーラ 2,207,000 15,386.95 339,590,038 14,175.56 312,854,658 2.375 2023/10/4 1.48
リス 付社債券等
ンド
アメ アメリ 新株予約権
WORKDAY 0.25% CB
26 2,099,000 14,915.96 313,086,118 14,287.50 299,894,816 0.25 2022/10/1 1.42
リカ カ 付社債券等
スイ 新株予約権
SIKA 0.15% CB
27 スイス 2,140,000 13,011.01 278,435,765 13,092.06 280,170,228 0.15 2025/6/5 1.32
ス 付社債券等
アメ アメリ 新株予約権
DEUTSCHE BKLDN 1%EB
28 2,444,000 11,568.72 282,739,535 11,256.18 275,101,251 12023/5/1 1.30
リカ カ 付社債券等
アメ 新株予約権
TAIWAN CEMENT 0%CB
29 台湾 2,000,000 14,156.95 283,139,184 13,448.83 268,976,752 02023/12/10 1.27
リカ 付社債券等
アメ アメリ 新株予約権
BARCLAYS BK0%EB
30 2,340,000 11,380.72 266,308,848 11,424.60 267,335,673 02025/2/4 1.26
リカ カ 付社債券等
（注）上記の「国/地域」は、当ファンドが保有する有価証券の発行地または上場取引所の国/地域を表しています。なお、
「投資国/地域」は、どこの国への投資であるかを委託会社が分類し、記載したものです。そのため、有価証券の発行
地と実質的な事業活動が行われている地域が異なる場合等には、上記の「国/地域」と「投資国/地域」における国/地
域名が異なる場合があります。
種類別および業種別投資比率
（2020年２月28日現在）
種類 国内／外国 業種 投資比率（％）
素材 0.49
株式 外国
資本財 0.91
ヘルスケア機器・サービス 0.48
小計 1.88
新株予約権付社債券等 － 96.13
（注）株式には優先証券を含みます。
② 投資不動産物件
該当事項はありません。
③ その他投資資産の主要なもの
該当事項はありません。
（３）運用実績
① 純資産の推移
2020年２月末日および同日前１年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推移は次
の通りです。
１口当たり １口当たり
純資産総額 純資産総額
純資産額 純資産額
期 年月日 （百万円） （百万円）
（円） （円）
（分配落） （分配付）
（分配落） （分配付）
28期 (2010年７月30日) 51,275 51,558 9,071 9,121
29期 (2011年１月31日) 48,920 49,230 9,467 9,527
30期 (2011年８月１日) 39,681 39,944 9,041 9,101
31期 (2012年１月30日) 35,221 35,431 8,405 8,455
32期 (2012年７月30日) 34,183 34,383 8,522 8,572
33期 (2013年１月30日) 33,048 33,869 10,060 10,310
7/33
EDINET提出書類
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
34期 (2013年７月30日) 28,263 30,471 10,243 11,043
35期 (2014年１月30日) 26,603 29,203 10,235 11,235
36期 (2014年７月30日) 27,174 28,236 10,232 10,632
37期 (2015年１月30日) 27,814 29,427 10,346 10,946
38期 (2015年７月30日) 30,604 32,109 10,172 10,672
39期 (2016年２月１日) 29,538 29,663 9,460 9,500
40期 (2016年８月１日) 27,339 27,461 8,981 9,021
41期 (2017年１月30日) 28,440 28,586 9,720 9,770
42期 (2017年７月31日) 27,755 27,867 9,941 9,981
43期 (2018年１月30日) 26,170 26,945 10,136 10,436
44期 (2018年７月30日) 24,910 25,010 9,896 9,936
45期 (2019年１月30日) 22,751 22,849 9,285 9,325
46期 (2019年７月30日) 23,293 23,388 9,711 9,751
47期 (2020年１月30日) 22,099 22,343 9,958 10,068
2019年２月末日 23,411 － 9,576 －
2019年３月末日 23,246 － 9,510 －
2019年４月末日 23,856 － 9,796 －
2019年５月末日 22,760 － 9,380 －
2019年６月末日 23,291 － 9,607 －
2019年７月末日 23,284 － 9,708 －
2019年８月末日 22,127 － 9,380 －
2019年９月末日 21,863 － 9,336 －
2019年10月末日 22,289 － 9,549 －
2019年11月末日 22,317 － 9,790 －
2019年12月末日 22,490 － 9,977 －
2020年１月末日 22,061 － 9,940 －
2020年２月末日 21,152 － 9,612 －
② 分配の推移
期 １口当たり分配金（円）
28期 50
29期 60
30期 60
31期 50
32期 50
33期 250
34期 800
35期 1,000
36期 400
37期 600
38期 500
39期 40
40期 40
8/33
EDINET提出書類
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
41期 50
42期 40
43期 300
44期 40
45期 40
46期 40
47期 110
③ 収益率の推移
期 収益率（％）
28期 △2.6
29期 5.0
30期 △3.9
31期 △6.5
32期 2.0
33期 21.0
34期 9.8
35期 9.7
36期 3.9
37期 7.0
38期 3.2
39期 △6.6
40期 △4.6
41期 8.8
42期 2.7
43期 5.0
44期 △2.0
45期 △5.8
46期 5.0
47期 3.7
（注）収益率とは計算期間末の基準価額（分配付）から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額（分配落）（以下「前
期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除したものです。
（４）設定及び解約の実績
下記計算期間中の設定および解約の実績ならびに当該計算期間末の残存口数は次の通りです。
期 設定口数（口） 解約口数（口） 残存口数（口）
28期 134,696 936,588 5,652,906
29期 70,383 555,824 5,167,465
30期 74,382 852,995 4,388,852
31期 74,248 272,755 4,190,345
32期 161,388 340,399 4,011,334
33期 23,344 749,517 3,285,161
34期 116,034 641,913 2,759,282
9/33
EDINET提出書類
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
35期 137,185 297,095 2,599,372
36期 175,113 118,598 2,655,887
37期 233,874 201,197 2,688,564
38期 439,447 119,400 3,008,611
39期 318,089 204,351 3,122,349
40期 79,459 157,777 3,044,031
41期 16,551 134,520 2,926,062
42期 34,167 168,283 2,791,946
43期 20,106 230,060 2,581,992
44期 22,242 86,923 2,517,311
45期 27,211 94,189 2,450,333
46期 26,353 77,995 2,398,691
47期 10,379 189,690 2,219,380
（注）設定口数、解約口数は、全て本邦内におけるものです。
10/33
EDINET提出書類
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
<参考情報>
最新の運用実績は、委託会社ホームページ（https://www.jpmorganasset.co.jp/）、または販売会社でご確認いただけます。
過去の実績を示したものであり、将来の成果を示唆・保証するものではありません。
基準日 2020 年２月28日 設定日 1995 年１月31日
純資産総額 211億円 決算回数 年２回
分配の推移
基準価額・純資産の推移
期 年月 円
43期 2018 年１月 300
44期 2018 年７月 40
45期 2019 年１月 40
46期 2019 年７月 40
47期 2020 年１月 110
設定来累計 17,270
＊分配金は税引前1口当たりの金額です。
＊分配金再投資基準価額は、税引前の分配金を分配時にファンドへ再投資したとみなして算出
したものです。
＊分配金再投資基準価額は、1口当たり、信託報酬控除後です。
通貨別構成状況 国（地域）別構成状況
通貨 投資比率※1 投資国/地域※2 投資比率※1
米ドル 68.3% アメリカ 52.4%
ユーロ 17.6% フランス 13.7%
香港ドル 5.3% 中国 10.7%
日本円 3.6% ドイツ 8.2%
スイスフラン 2.2% 日本 3.6%
英ポンド 1.0% その他 9.4%
＊ファンドは為替ヘッジを行っています。
組入上位銘柄
年間収益率の推移
＊年間収益率（％）＝｛（年末営業日の基準価額＋その年に支払われた税引前の分配金）÷前年末営業日の基準価額－1｝×100
＊2020年の年間収益率は前年末営業日から2020年2月28日までのものです。
＊ベンチマークは設定していません。
＊当ページにおける「ファンド」は、ＪＰＭグローバル・ＣＢ・オープン’95です。
・運用実績において、金額は表示単位以下を切捨て、投資比率および収益率は表示単位以下を四捨五入して記載しています。
・ＣＢとは新株予約権付社債券等のことです。
※1 ファンドの純資産総額に対する投資比率です。
※2 「投資国/地域」は、どこの国への投資であるかを委託会社が分類し、記載したものです。
11/33
EDINET提出書類
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第３【ファンドの経理状況】
原届出書「第二部 ファンド情報 第３ ファンドの経理状況」について、以下の内容に更新・訂正され
ます。
＜更新・訂正後＞
１．当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省
令第59号）ならびに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年
総理府令第133号）に基づき作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
２．当ファンドの計算期間は６ヵ月であるため、財務諸表は６ヵ月毎に作成しております。
３．当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第47期計算期間（2019年７月31日
から2020年１月30日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監査を受けてお
ります。
12/33
EDINET提出書類
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
１【財務諸表】
【ＪＰＭグローバル・ＣＢ・オープン'９５】
（１）【貸借対照表】
（単位：円）
第46期 第47期
(2019年７月30日現在) (2020年１月30日現在)
資産の部
流動資産
預金 646,175,138 680,650,561
コール・ローン 54,458,915 612,620,486
株式 380,672,466 499,990,048
社債券 22,598,274,382 20,892,470,748
派生商品評価勘定 13,084,561 24,240,218
未収入金
181,231,974 120,866,339
未収配当金 1,792,530 2,433,712
未収利息 35,940,023 30,424,651
前払費用 4,800,131 1,638,248
－ 13,109,268
その他未収収益
流動資産合計 23,916,430,120 22,878,444,279
資産合計 23,916,430,120 22,878,444,279
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 96,188,609 60,692,113
未払金 233,759,628 265,286,736
未払収益分配金 95,947,640 244,131,800
未払解約金 4,656,951 19,801,880
未払受託者報酬 12,498,460 12,235,818
未払委託者報酬 178,727,958 174,972,179
未払利息 141 1,812
1,620,000 1,650,000
その他未払費用
流動負債合計 623,399,387 778,772,338
負債合計 623,399,387 778,772,338
純資産の部
元本等
※１ 23,986,910,000 ※１ 22,193,800,000
元本
剰余金
※２ △693,879,267 ※２ △94,128,059
期末剰余金又は期末欠損金（△）
11,503,317 33,273
（分配準備積立金）
元本等合計 23,293,030,733 22,099,671,941
純資産合計 23,293,030,733 22,099,671,941
負債純資産合計 23,916,430,120 22,878,444,279
13/33
EDINET提出書類
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（２）【損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
第46期 第47期
(自 2019年１月31日 (自 2019年７月31日
至 2019年７月30日) 至 2020年１月30日)
営業収益
受取配当金 15,359,332 8,698,832
受取利息 73,713,925 63,822,611
有価証券売買等損益 1,459,145,139 991,515,532
為替差損益 △226,539,299 △105,190,635
12,007,448 13,218,817
その他収益
営業収益合計 1,333,686,545 972,065,157
営業費用
支払利息 180,693 66,149
受託者報酬 12,498,460 12,235,818
※１ 178,727,958 ※１ 174,972,179
委託者報酬
4,711,838 4,542,101
その他費用
営業費用合計 196,118,949 191,816,247
営業利益又は営業損失（△） 1,137,567,596 780,248,910
経常利益又は経常損失（△） 1,137,567,596 780,248,910
当期純利益又は当期純損失（△） 1,137,567,596 780,248,910
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
26,593,624 △13,318,690
約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） △1,751,587,665 △693,879,267
剰余金増加額又は欠損金減少額 55,646,538 55,004,262
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
55,646,538 55,004,262
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 12,964,472 4,688,854
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
12,964,472 4,688,854
額
※２ 95,947,640 ※２ 244,131,800
分配金
期末剰余金又は期末欠損金（△） △693,879,267 △94,128,059
14/33
EDINET提出書類
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（３）【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
当財務諸表対象期間
１．有価証券の評価基 株式および新株予約権証券
準および評価方法 移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しておりま
す。
社債券
個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品
取引所等における最終相場（外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相
場）で評価しております。
当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引
所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最
終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引
所等における気配相場で評価しております。
(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参
考統計値（平均値）、金融機関の提示する価額（ただし、売気配相場は
使用しない）又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した
価額で評価しております。
(3)時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認
定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合
理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が
合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
２．デリバティブ等の 為替予約取引
評価基準および評 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
価方法 為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の
仲値によって計算しております。
３．その他財務諸表作 外貨建取引等の処理基準
成のための基本と 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12
なる重要な事項 年総理府令第133号）第60条および第61条に従って処理しております。
（貸借対照表に関する注記）
第46期 第47期
区分
(2019年７月30日現在) (2020年１月30日現在)
※１期首元本額 24,503,330,000円 23,986,910,000円
期中追加設定元本額 263,530,000円 103,790,000円
期中一部解約元本額 779,950,000円 1,896,900,000円
※２元本の欠損 693,879,267円 94,128,059円
受益権の総数 2,398,691口 2,219,380口
１口当たりの純資産額 9,711円 9,958円
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第46期 第47期
区分 (自 2019年１月31日 (自 2019年７月31日
至 2019年７月30日) 至 2020年１月30日)
15/33
EDINET提出書類
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
※１信託財産の運用の指図に関する 純資産総額に年10,000分の35 同左
権限の全部または一部を委託す の率を乗じて得た額
るために要する費用として委託
者報酬の中から支弁している額
※２分配金の計算過程
費用控除後の配当等収益額 85,497,934円 68,929,939円
費用控除後・繰越欠損金補填後
－円 6,131,114円
の有価証券売買等損益額
収益調整金額 450,253,670円 416,645,510円
分配準備積立金額 21,953,023円 10,595,900円
当ファンドの分配対象収益額 557,704,627円 502,302,463円
当ファンドの期末残存口数 2,398,691口 2,219,380口
1口当たり収益分配対象額 232.50円 226.32円
1口当たり分配金額 40.00円 110.00円
収益分配金金額 95,947,640円 244,131,800円
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記
当財務諸表対象期間
１．金融商品に対する取 当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資
組方針 を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
２．金融商品の内容およ 当ファンドが保有した主な金融商品は、株式、新株予約権証券、社
びそのリスク 債券およびデリバティブ取引であり、当ファンドで利用しているデリ
バティブ取引は、通貨関連では為替予約取引であります。当ファンド
が保有した金融商品およびデリバティブ取引には、株価変動リスク、
金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあ
ります。
なお、デリバティブ取引は、通貨関連では信託財産の効率的な運用
に資する目的ならびに外貨建資産の為替変動リスクを回避し、安定的
な利益の確保を目的として利用しております。
３．金融商品に係るリス 当ファンドは運用を外部委託しておりますが、投資対象とする金融
ク管理体制 商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。
(1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターおよび外部
委託先において運用部門から独立したインベストメント・ダイレク
ターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果
（パフォーマンス）のモニターを行います。さらに外部委託先のイ
ンベストメント・ダイレクターは、リスク指標やリスク水準の
チェックを行い、必要があれば是正を求めます。
(2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・
監督を行っています。
(3)運用商品部門は外部委託先のリスク管理体制に変更がないか継続的
にモニタリングします。運用商品部門の部長はその結果をリスク・
コミッティーに報告し、当該報告内容に問題点があった際には、必
要に応じてリスク・コミッティーより勧告を受けます。また運用商
品部門の部長は、委託先の業務遂行能力に問題があると判断した場
合は、業務改善指導、委託解消等の対応策を実施します。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
16/33
EDINET提出書類
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
各計算期間末
１．貸借対照表計上額、 貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はあ
時価およびその差額 りません。
２．時価の算定方法 (1)有価証券
「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しておりま
す。一部の債券時価に関しては合理的に算定された価額を採用する
場合があります。合理的に算定された価額は発行体の格付けや債券
の償還年限を基にした国債に対する上乗せ金利、取引業者からの提
示価格、流動性、将来発生しうるキャッシュフロー、その他個々の
債券の特性等を考慮して価格提供会社が算出した価格を利用してお
ります。
(2)デリバティブ取引
「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。
(3)有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品
有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決
済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の
帳簿価額を時価としております。
３．金融商品の時価等に 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がな
関する事項について い場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の
の補足説明 算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提
条件によった場合、当該価額が異なることもあります。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
第46期 第47期
(2019年７月30日現在) (2020年１月30日現在)
種類
当計算期間の損益に含まれた評価差 当計算期間の損益に含まれた評価差
額（円） 額（円）
株式 21,945,513 59,426,665
社債券 1,285,691,278 1,038,868,804
合計 1,307,636,791 1,098,295,469
（デリバティブ取引等に関する注記）
取引の時価等に関する事項
（通貨関連）
第46期(2019年７月30日現在) 第47期(2020年１月30日現在)
うち うち
区分 種類
契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
1年超 1年超
(円) (円) (円) (円) (円) (円)
(円) (円)
為替予約取引
買建
市場 アメリカドル 227,973,900 － 228,396,000 422,100 － － － －
取引 ユーロ 222,851,070 － 222,732,943 △118,127 165,903,200 － 162,383,683 △3,519,517
以外 英ポンド 22,997,007 － 22,620,191 △376,816 256,156,930 － 256,450,952 294,022
の取 売建
引 アメリカドル 10,388,648,141 － 10,483,803,849 △95,155,708 9,630,766,579 － 9,686,436,227 △55,669,648
ユーロ 2,389,239,753 － 2,381,855,753 7,384,000 1,870,791,432 － 1,851,298,825 19,492,607
英ポンド 257,914,325 － 253,173,822 4,740,503 475,126,407 － 472,175,766 2,950,641
合計 13,509,624,196 － 13,592,582,558 △83,104,048 12,398,744,548 － 12,428,745,453 △36,451,895
（注）１．為替予約の時価の算定方法
（１）対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日（以下「当該日」という。）の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は当該為替予
約は当該仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
17/33
EDINET提出書類
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も
近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先
物売買相場の仲値により評価しております。
（２）対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値により評価しており
ます。
２．換算において円未満の端数は切り捨てております。
３．契約額等および時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
（４）【附属明細表】
第１ 有価証券明細表（2020年１月30日現在）
（イ）株式
通貨 銘柄 株式数 評価額単価 評価額金額 備考
INTL FLAVORS &FRAGRANCES 6%PFD
アメリカドル 20,600 49.51 1,019,906.00 ＊
COLFAX 5.75% PFD
11,934 160.38 1,913,974.92 ＊
BECTON DICKINSON AND CO6.125% APFD
24,613 67.15 1,652,762.95 ＊
小計 銘柄数： 3 4,586,643.87
(499,990,048)
組入時価比率： 2.3% 100.0%
合計 499,990,048
(499,990,048)
（注）各通貨計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
（注）合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
（注）比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
（注）備考欄の＊の銘柄は優先証券であることを表しております。
（ロ）株式以外の有価証券
銘柄数
種類 通貨 銘柄 券面総額 評価額 備考
比率
東レ ０％ ＡＵＧ２１ Ｃ
社債券 日本円 110,000,000 117,582,300
Ｂ
ソニー１３０％コールオプ
ション条項付第６回無担保転 415,000,000 630,800,000
換社債
ＳＢＩホールディングス
40,000,000 59,306,800
０％ ＳＥＰ２２ ＣＢ
ＳＢＩホールディングス
140,000,000 146,316,800
０％ ＳＥＰ２３ ＣＢ
計 銘柄数： 4 705,000,000 954,005,900
組入時価比率： 4.3% 4.6%
AKAMAI TECH 0.125% CB
アメリカドル 1,390,000.00 1,617,862.70
BAOZUN 1.625% 144A CB
1,926,000.00 1,788,733.98
BARCLAYS BK0%EB
2,340,000.00 2,433,600.00
BIOMARIN PHARM 0.599% CB
1,573,000.00 1,686,523.41
BOOKING HLDGS 0.9% CB
2,336,000.00 2,597,211.52
CHEGG 0.125% CB
535,000.00 574,162.00
CHEGG 0.25% CB
1,071,000.00 1,733,244.91
CHINA RAILWAY 0%CB
2,000,000.00 2,043,220.00
COUPA SOFTWARE 0.125% CB
2,548,000.00 3,241,157.92
CYBERARK 0%CB
1,850,000.00 2,076,292.00
DEUTSCHE BKLDN 1%EB
2,444,000.00 2,583,747.92
DEXCOM 0.75% CB
1,793,000.00 2,824,172.23
18/33
EDINET提出書類
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
DOCUSIGN 0.5% CB
1,260,000.00 1,599,229.80
ENVESTNET 1.75% CB
1,835,000.00 2,267,105.80
EURONET WORLDWIDE0.75%CB
1,414,000.00 1,712,990.30
EXACT SCIENCES 0.375% CB
3,142,000.00 3,479,984.94
FIVE9 0.125% CB
1,331,000.00 2,422,420.00
GOLAR LNG 2.75% CB
1,411,000.00 1,229,644.17
HUAZHU GRP 0.375% CB
2,059,000.00 2,170,144.82
IAC FIN 0.875% CB
1,410,000.00 2,436,860.70
IAC FIN 2%CB
1,500,000.00 1,758,495.00
ILLUMINA 0.5% CB
416,000.00 545,550.72
ILLUMINA 0%CB
1,745,000.00 1,887,741.00
INSULET 0.375% CB
1,950,000.00 2,191,410.00
LIB MED IT1.75% 144A EB
2,363,000.00 3,503,454.69
LIBERTY MEDIA 1%CB
1,025,000.00 1,380,316.25
LIVE NATION 2.5% CB
3,295,000.00 3,994,627.35
LVMH MOET 0%MCFP CB
2,119,000.00 4,122,921.33
MICROCHIP 1.625% CB
3,947,000.00 5,486,448.41
MONGODB 0.25% CB
960,000.00 1,020,336.00
OKTA 0.125% CB
2,200,000.00 2,237,444.00
ONSEMICOND 1.625% CB
4,688,000.00 6,365,460.16
PALO ALTO 0.75% CB
3,948,000.00 4,406,994.48
PRICELINE 0.35% CB
1,252,000.00 1,798,811.00
PROOFPOINT 0.25% CB
1,542,000.00 1,666,485.66
QIAGEN 1%CB
2,800,000.00 2,895,704.00
REPLIGEN 0.375% CB
1,020,000.00 1,139,166.60
RINGCENTRAL 0%CB
992,000.00 2,478,760.00
SHANGHAI PORT 0%21EB
2,008,000.00 2,040,348.88
SILICON LABO 1.375% CB
2,045,000.00 2,510,994.15
SNAP 0.75% CB
2,569,000.00 2,917,510.54
SPLUNK 0.5% CB
2,668,000.00 3,253,145.76
SPLUNK 1.125% CB
740,000.00 931,282.60
SQUARE 0.5% CB
3,214,000.00 3,931,043.40
STMICRO 0%ACB
4,000,000.00 5,831,960.00
TAIWAN CEMENT 0%CB
2,000,000.00 2,587,400.00
TOTAL 0.5% FPCB
2,200,000.00 2,261,798.00
TWITTER 0.25% FCB
1,225,000.00 1,211,439.25
TWLO 0.25% CB
1,303,000.00 2,378,743.77
WORKDAY 0.25% CB
2,099,000.00 2,861,062.94
WUXI APPTEC 0%CB
1,800,000.00 2,143,440.00
XERO 2.375% CB
2,207,000.00 3,103,262.70
ZILLOW GRP 0.75% CB
1,550,000.00 1,948,334.50
ZYNGA 0.25% CB
1,751,000.00 1,795,440.38
計 銘柄数： 54 106,809,000.00 133,105,642.64
(14,509,846,104)
組入時価比率： 65.7% 69.4%
ADIDAS AG0.05% ADS CB
ユーロ 3,400,000.00 4,189,752.00
ARCHER 0%KER EB
2,800,000.00 4,051,600.00
ATOS 0%EB
800,000.00 962,640.00
CELLNEX 1.5% CLNX CB
2,500,000.00 3,651,900.00
EDENRED 0%EDEN CB
858,876.50 963,563.03
KERING 0%PUM EB
1,300,000.00 1,429,805.00
LEG IMMO 0.875% LEG CB
1,200,000.00 1,421,148.00
MTU AERO 0.125% MTX CB
900,000.00 2,046,141.00
ORPEA 0.375% CB
2,392,784.50 2,685,177.80
SAFRAN 0%SAF 23CB
3,307,200.60 3,981,458.71
19/33
EDINET提出書類
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
STRATEGIC INTL 0%EB
1,394,000.00 1,593,676.56
SYMRISE 0.2375% CB
2,700,000.00 3,266,406.00
計 銘柄数： 12 23,552,861.60 30,243,268.10
(3,630,704,335)
組入時価比率： 16.4% 17.4%
OCADO GRP 0.875% CB
英ポンド 1,600,000.00 1,655,424.00
計 銘柄数： 1 1,600,000.00 1,655,424.00
(235,020,545)
組入時価比率： 1.1% 1.1%
SIKA 0.15% CB
スイスフラン 2,140,000.00 2,463,161.40
SIKA 3.75% CB
1,200,000.00 1,612,008.00
計 銘柄数： 2 3,340,000.00 4,075,169.40
(456,459,724)
組入時価比率： 2.1% 2.2%
CHINA CONCH 0%CB
香港ドル 16,000,000.00 17,921,120.00
CHINA EDUCATION 2%CB
15,000,000.00 15,336,900.00
HARVEST INTL 0%EB
26,000,000.00 26,996,320.00
ZHONGSHENG GRP 0%CB
16,000,000.00 18,607,680.00
計 銘柄数： 4 73,000,000.00 78,862,020.00
(1,106,434,140)
組入時価比率： 5.0% 5.3%
小計 20,892,470,748
(19,938,464,848)
合計 20,892,470,748
(19,938,464,848)
（注）各通貨計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
（注）小計・合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
（注）比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
当表に記載すべき内容は、「デリバティブ取引等に関する注記 取引の時価等に関する事項」に開
示しておりますので、記載を省略しております。
２【ファンドの現況】
【純資産額計算書】
（2020年２月28日現在）
種類 金額 単位
Ⅰ 資産総額 21,255,889,386 円
Ⅱ 負債総額 103,394,090 円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ－Ⅱ) 21,152,495,296 円
Ⅳ 発行済口数 2,200,577 口
Ⅴ １口当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ) 9,612 円
20/33
EDINET提出書類
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第三部【委託会社等の情報】
第１【委託会社等の概況】
１【委託会社等の概況】
＜訂正前＞
① 資本金の額（ 2019 年８月末現在）
（略）
②（略）
③ 投資運用の意思決定機構
（イ）、（ロ）（略）
（注）前記（イ）および（ロ）の意思決定機構、組織名称等は、 2019 年８月末現在のものであり、今後変更となる場合があり
ます。
＜訂正後＞
① 資本金の額（ 2020 年２月末現在）
（略）
②（略）
③ 投資運用の意思決定機構
（イ）、（ロ）（略）
（注）前記（イ）および（ロ）の意思決定機構、組織名称等は、 2020 年２月末現在のものであり、今後変更となる場合があり
ます。
２【事業の内容及び営業の概況】
＜訂正前＞
（略）
委託会社が設定・運用している投資信託は、 2019 年８月末現在以下のとおりです（親投資信託は本数の
み。）。
本数 純資産額（百万円）
公募追加型株式投資信託 70 827,393
公募単位型株式投資信託 － －
公募追加型債券投資信託 － －
公募単位型債券投資信託 － －
私募投資信託 55 3,228,853
総合計 125 4,056,246
親投資信託 53 －
（注）百万円未満は四捨五入
＜訂正後＞
（略）
21/33
EDINET提出書類
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
委託会社が設定・運用している投資信託は、 2020 年２月末現在以下のとおりです（親投資信託は本数の
み。）。
本数 純資産額（百万円）
公募追加型株式投資信託 67 751,561
公募単位型株式投資信託 － －
公募追加型債券投資信託 － －
公募単位型債券投資信託 － －
私募投資信託 60 3,822,714
総合計 127 4,574,275
親投資信託 54 －
（注）百万円未満は四捨五入
22/33
EDINET提出書類
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
３【委託会社等の経理状況】
＜訂正前＞
１．委託会社であるＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社（以下「当社」という。）の財務諸
表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務
諸表等規則」という。）並びに同規則第２条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」
（平成19年内閣府令第52号。以下「金融商品取引業等に関する内閣府令」という。）に基づいて作成し
ております。
なお、財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
２．当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第29期事業年度（2018年４月１日から
2019年３月31日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監査を受けておりま
す。
３．第29期事業年度より、日付の表示を和暦から西暦に変更しております。
＜訂正後＞
１．委託会社であるＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社（以下「当社」という。）の財務諸
表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務
諸表等規則」という。）並びに同規則第２条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」
（平成19年内閣府令第52号。以下「金融商品取引業等に関する内閣府令」という。）に基づいて作成し
ております。
また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52
年大蔵省令第38号）並びに同規則第38条及び第57条に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」
に基づいて作成しております。
なお、財務諸表 及び中間財務諸表 の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
２．当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第29期事業年度（2018年４月１日から
2019年３月31日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監査を受けておりま
す。
また、第30期中間会計期間（2019年４月１日から2019年９月30日まで）の中間財務諸表については、
金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による中間監査を受
けております。
原届出書「第三部 委託会社等の情報 第１ 委託会社等の概況 ３ 委託会社等の経理状況」につい
て、以下の中間財務諸表が追加されます。
＜追加＞
23/33
EDINET提出書類
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
中間財務諸表
(1）中間貸借対照表
（単位：千円）
第30期中間会計期間末
（2019年９月30日）
資産の部
流動資産
現金及び預金 14,207,037
前払費用 56,845
未収入金 8,784
未収委託者報酬 1,928,542
未収収益 1,337,970
関係会社短期貸付金 3,300,000
14,087
その他
流動資産計 20,853,269
固定資産
有形固定資産
23,160
器具備品 ※１
有形固定資産計 23,160
投資その他の資産
関係会社株式 60,000
投資有価証券 48,828
敷金保証金 98,745
前払年金費用 100,492
55,013
その他
投資その他の資産計 363,080
固定資産計 386,240
資産合計 21,239,510
24/33
EDINET提出書類
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（単位：千円）
第30期中間会計期間末
（2019年９月30日）
負債の部
流動負債
預り金 56,117
未払金 1,262,410
未払手数料 927,050
その他未払金 ※２ 335,360
未払費用 645,623
未払法人税等 823,266
賞与引当金 1,193,264
21,439
役員賞与引当金
流動負債計 4,002,121
固定負債
長期未払金 285,932
賞与引当金 537,942
役員賞与引当金 194,404
30,770
繰延税金負債
固定負債計 1,049,049
負債合計 5,051,170
純資産の部
株主資本
資本金 2,218,000
資本剰余金
1,000,000
資本準備金
資本剰余金合計 1,000,000
利益剰余金
利益準備金 33,676
その他利益剰余金
12,936,665
繰越利益剰余金
利益剰余金合計 12,970,341
株主資本合計 16,188,341
評価・換算差額等
△1
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計 △1
純資産合計 16,188,339
負債・純資産合計 21,239,510
25/33
EDINET提出書類
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(2）中間損益計算書
（単位：千円）
第30期中間会計期間
（自2019年４月１日
至2019年９月30日）
営業収益
委託者報酬 6,233,722
運用受託報酬 3,083,049
業務受託報酬 980,490
その他 52,983
営業収益計
10,350,245
営業費用
支払手数料 3,313,168
調査費 844,332
その他営業費用 322,860
営業費用計
4,480,360
一般管理費 4,609,712
営業利益
1,260,173
営業外収益 ※１
30,880
営業外費用 4
経常利益
1,291,049
税引前中間純利益
1,291,049
法人税、住民税及び事業税
691,553
法人税等調整額 30,770
法人税等合計
722,324
中間純利益
568,725
26/33
EDINET提出書類
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
重要な会計方針
第30期中間会計期間
項目 （自2019年４月１日
至2019年９月30日）
１．有価証券の評価基準 (1）関係会社株式
及び評価方法 移動平均法による原価法を採用してお
ります。
(2）その他有価証券
時価のあるもの
中間決算日の市場価格等に基づく時価
法（評価差額は全部純資産直入法により
処理し、売却原価は移動平均法により算
定）を採用しております。
時価のないもの
移動平均法による原価法を採用してお
ります。
２．引当金の計上基準 (1）賞与引当金
従業員に対する賞与の支給に備えるた
め、当中間会計期間に帰属する額を計上
しております。
(2）役員賞与引当金
役員に対する賞与の支給に備えるた
め、当中間会計期間に帰属する額を計上
しております。
(3）退職給付引当金
従業員に対する退職給付に備えるた
め、当中間期末における退職給付債務と
年金資産の見込額に基づき退職給付引当
金を計上しております。ただし、当中間
期末においては、年金資産の額が、退職
給付債務に未認識数理計算上の差異等を
加減した額を超過するため、資産の部に
前払年金費用を計上しております。
退職給付債務の算定にあたり、退職給
付見込額を当中間期末までの期間に帰属
させる方法については、期間定額基準に
よっております。
過去勤務債務については、その発生時
における従業員の平均残存勤務期間以内
の一定の年数（８年）による定額法によ
り、発生した事業年度から費用処理して
おります。
数理計算上の差異は、その発生時にお
ける従業員の平均残存勤務期間以内の一
定の年数（８年）による定額法により按
分額を、それぞれ発生した翌事業年度か
ら費用処理することとしております。
３．固定資産の減価償却 有形固定資産
方法 定率法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりで
あります。
器具備品 ５年
４．その他中間財務諸表 消費税等の会計処理
作成のための基本と 消費税及び地方消費税の会計処理は、
なる重要な事項 税抜方式によっております。
27/33
EDINET提出書類
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
注記事項
（中間貸借対照表関係）
第30期中間会計期間末
（2019年９月30日）
※１ 有形固定資産の減価償却累計額
器具備品 5,790千円
※２ 消費税等の取扱い
仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺の
うえ、金額的重要性が乏しいため、流動負債
の「その他未払金」に含めて表示しておりま
す。
（中間損益計算書関係）
第30期中間会計期間
（自2019年４月１日
至2019年９月30日）
※１ 営業外収益のうち主要なもの
為替差益 9,871千円
受取利息 7,098千円
（リース取引関係）
第30期中間会計期間末
（2019年９月30日）
オペレーティング・リース取引のうち解約不能
のものに係る未経過リース料は以下のとおりであ
ります。
１年以内 44,442 千円
１年超 －
千円
千円
合計 44,442
28/33
EDINET提出書類
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（金融商品関係）
第30期中間会計期間末（2019年９月30日）
金融商品の時価等に関する事項
① 2019年９月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであ
ります。なお、金額的重要性が低いと判断するものは次表には含めておりません。また、時価を把握す
ることが極めて困難と認められるものは次表には含めておりません（（注）２．参照）。
（単位：千円）
中間貸借対照表
時価 差額
計上額
(1） 現金及び預金 14,207,037 14,207,037 －
(2） 未収委託者報酬 1,928,542 1,928,542 －
(3） 未収収益 1,337,970 1,337,970 －
(4） 関係会社短期貸付金 3,300,000 3,300,000 －
資産計 20,773,551 20,773,551 －
(1） 未払手数料 927,050 927,050 －
(2） その他未払金 335,360 335,360 －
(3） 未払費用 645,623 645,623 －
(4） 長期未払金 285,932 285,932 －
負債計 2,193,965 2,193,965 －
（注）１．金融商品の時価算定方法
資産
(1）現金及び預金、(2）未収委託者報酬、(3）未収収益、及び(4）関係会社短期貸付金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
ております。
負債
(1）未払手数料、(2）その他未払金、及び(3）未払費用
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
ております。
(4）長期未払金
長期未払金の時価については、当該未払金の支払までの期間を基にリスクフリーレートで割り引い
た現在価値により算定しており、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっており
ます。
29/33
EDINET提出書類
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（注）２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
（単位：千円）
中間貸借対照表計上額
関係会社株式 60,000
投資有価証券（合同会社出資金） 48,810
上記の関係会社株式及び投資有価証券（合同会社出資金）については、市場価格がなく、かつ、将
来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるも
のであるため、上表に含めておりません。
② 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価
額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等
を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
（有価証券関係）
第30期中間会計期間末（2019年９月30日）
１．関係会社株式
関係会社株式（中間貸借対照表計上額 60,000千円）については市場価格がなく、時価を把握すること
が極めて困難と認められるものであることから、記載しておりません。
２．その他有価証券
投資有価証券（合同会社出資金）（中間貸借対照表計上額 48,810千円）については市場価格がなく、
時価を把握することが極めて困難と認められるものであることから、記載しておりません。
30/33
EDINET提出書類
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（セグメント情報等）
セグメント情報
当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
関連情報
第30期中間会計期間（自 2019年４月１日 至 2019年９月30日）
１．サービスごとの情報
（単位：千円）
委託者報酬 運用受託報酬 業務受託報酬 その他 合計
外部顧客への売上高 6,233,722 3,083,049 980,490 52,983 10,350,245
２．地域ごとの情報
営業収益 (単位：千円）
日本 香港 英国 その他 合計
6,775,574 1,340,502 1,188,597 1,045,571 10,350,245
（注）営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
３．主要な顧客ごとの情報
(単位：千円）
顧客の名称 営業収益 関連するセグメント
JPMorgan Asset
Management
1,285,827 資産運用業
(Asia Pacific) Limited
JPMorgan Asset
1,187,009 資産運用業
Management (UK) Limited
（１株当たり情報）
第30期中間会計期間
（自2019年４月１日
至2019年９月30日）
１株当たり純資産額 287,715.98円
１株当たり中間純利益金額 10,107.97円
なお、潜在株式調整後１株当たり中間純利益金
額については、潜在株式が存在しないため記載し
ておりません。
１株当たりの中間純利益の算定上の基礎
中間損益計算書上の中間純利益 568,725千円
普通株主に帰属しない金額 －
普通株式に係る中間純利益 568,725千円
普通株式の期中平均株式数 56,265株
31/33
EDINET提出書類
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
2020年３月11日
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
ＰｗＣあらた有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 鶴 田 光 夫
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 山 口 健 志
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
に掲げられているＪＰＭグローバル・ＣＢ・オープン’９５の2019年７月31日から2020年１月30日までの計算期間の
財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ＪＰ
Ｍグローバル・ＣＢ・オープン’９５の2020年１月30日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の
損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており
ます。
２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
次へ
32/33
EDINET提出書類
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書
2019年12月９日
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
ＰｗＣあらた有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 鶴 田 光 夫
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 山 口 健 志
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状
況」に掲げられているＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社の2019年４月１日から2020年３月31日までの
第30期事業年度の中間会計期間（2019年４月１日から2019年９月30日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸
借対照表、中間損益計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を
作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成
し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表
明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して
投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画
を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続
の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間
財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監
査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適
用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間監査意見
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
拠して、ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社の2019年９月30日現在の財政状態及び同日をもって終了す
る中間会計期間（2019年４月１日から2019年９月30日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認
める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１．上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管して
おります。
２．XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
33/33
