りそな日本株リサーチ戦略ファンド（オープン型） 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】
      【提出書類】                           有価証券届出書

      【提出先】                           関東財務局長殿

      【提出日】                           2020年4月24日        提出

      【発行者名】                           アムンディ・ジャパン株式会社

      【代表者の役職氏名】                           代表取締役　ローラン・ベルティオ

      【本店の所在の場所】                           東京都千代田区内幸町一丁目2番2号

      【事務連絡者氏名】                           青木　章人

      【電話番号】                           03-3593-9023

      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                           りそな日本株リサーチ戦略ファンド（オープン型）

       信託受益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                           継続募集額　上限          5,000億円

       信託受益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                           該当事項はありません。

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     第一部【証券情報】
     （１）【ファンドの名称】
        りそな日本株リサーチ戦略ファンド（オープン型）
        愛称として「Ｒのチカラ・オープン」という名称を用いることがあります（以下「ファンド」と
        いいます。）。
     （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

        追加型証券投資信託の受益権です。
        ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律（以下「社振法」といいます。）の規定
        の適用を受け、受益権の帰属は、後記の「(11)                          振替機関に関する事項」に記載の振替機関およ
        び当該振替機関の下位の口座管理機関（社振法第2条に規定する「口座管理機関」をいい、振替
        機関を含め、以下「振替機関等」といいます。）の振替口座簿に記載または記録されることによ
        り定まります（以下、振替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益
        権」といいます。）。委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社は、やむを得ない事情等が
        ある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。また、振替受益権には無
        記名式や記名式の形態はありません。
        委託会社の依頼により、信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付または信
        用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
     （３）【発行（売出）価額の総額】

        5,000億円を上限とします。
     （４）【発行（売出）価格】

                       ※
        取得申込受付日の基準価額               とします。
           ※ 基準価額とは、投資信託財産に属する資産を時価評価して得た投資信託財産の資産総額か

           ら負債総額を控除した金額（以下「純資産総額」といいます。）を、計算日における受益
           権総口数で除した受益権1口当たりの価額をいいます。ただし、便宜上1万口当たりに換算
           した価額で表示されることがあります。基準価額は、組入有価証券等の値動き等の影響に
           より日々変動します。
        ファンドの基準価額については、後記「(12)                         その他    ⑤  その他」のお問合せ先にご照会くださ

        い。
     （５）【申込手数料】

        申込手数料は、取得申込総金額に応じて、取得申込受付日の基準価額に販売会社が独自に定める
        料率を乗じて得た金額とします。なお、本書作成日現在の料率上限は、3.3％（税抜3.0％）で
        す。
        ただし、収益分配金再投資の際は、無手数料となります。
        申込手数料については、販売会社によって異なりますので、お申込みの販売会社（販売会社につ
        いては委託会社（後記の「(12)                 その他    ⑤  その他」をご参照ください。）にお問合せくださ
        い。）にお問合せください。
     （６）【申込単位】

        販売会社が定める単位とします。
        詳しくは、販売会社または委託会社（後記の「(12)                            その他    ⑤  その他」をご参照ください。）
        にお問合せください。
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     （７）【申込期間】
        2020年4月25日から2020年10月27日まで
        申込期間は、上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
     （８）【申込取扱場所】

        ファンドの申込取扱場所（以下「販売会社」といいます。）については、後記「(12)                                              その他　
        ⑤  その他」のお問合せ先にご照会ください。
     （９）【払込期日】

                                           ※
        お申込みを受付けた販売会社が定める日までに取得申込総金額                                   をお申込みの販売会社にお支払
        いください。払込期日は販売会社によって異なる場合がありますので、お申込みの販売会社にご
        確認ください。
        各取得申込日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日に、販売会社より委託会社の指定する
        口座を経由して受託会社の指定するファンド口座に払込まれます。
         ※取得申込総金額とは、発行価格に取得申込口数を乗じた額に、申込手数料を加えた金額をいいます。
     （１０）【払込取扱場所】

        申込金額はお申込みの販売会社にお支払いください。販売会社については、後記「(12)                                                その
        他　⑤    その他」のお問合せ先にご照会ください。
     （１１）【振替機関に関する事項】

        振替機関は      下記  の通りです。
          株式会社証券保管振替機構
     （１２）【その他】

       ①　申込の方法
          受益権の取得申込に際しては、販売会社の営業時間内において、販売会社所定の方法でお申込
          みください。
       ②　日本以外の地域における発行
          該当事項はありません。
       ③　振替受益権について
          ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、前記「(11)                                  振替機関に関する事項」に記
          載の振替機関の振替業にかかる業務規程等の規則に従って取扱われるものとします。
          ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および前記「(11)                                     振替機関に関する事項」
          に記載の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
         （参考）

           ◆投資信託振替制度とは、
           ・ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて管理します。
           ・ファンドの設定、解約、償還等がコンピュータシステム上の帳簿（「振替口座簿」といいま
            す。）への記載・記録によって行われますので、受益証券は発行されません。
       ④　クーリング・オフ制度（金融商品取引法第37条の6）の適用
          該当事項はありません。
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       ⑤　その他
          委託会社へのお問合せ先
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     第二部【ファンド情報】
     第１【ファンドの状況】
     １【ファンドの性格】
     （１）【ファンドの目的及び基本的性格】
       ①ファンドの目的
         この投資信託は、投資信託財産の成長を図ることを目的として運用を行います。
       ②ファンドの特色

       1.  「アムンディ日本株リサーチ戦略マザーファンド」（以下「マザーファンド」とい
         います。）への投資を通じて、主として日本の上場株式の中から、個別企業のイノ
         ベーションや成長・改善戦略により、今後の収益性向上が期待できる銘柄へ投資す
         ることにより、投資信託財産の成長をめざします。このほか、日本の株式に直接投
         資することがあります。
          ●  銘柄選択にあたっては、ストラテジストによるマクロ分析およびアナリストによるボトム
           アップ調査等に基づくアクティブ運用を行います。
       2.   日本株の運用にあたっては、りそなアセットマネジメント株式会社にマザー
       　　ファンドの運用の指図に関する権限を委託します。
           日本株の運用会社

          りそなアセットマネジメントは、りそなグループの資産運用会社として、マザーファンドに
          おける日本株の運用を行います。
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     ●マザーファンドの運用プロセス
       ＊運用プロセスは本書作成日現在のものであり、今後変更となる場合があります。








     ●ファンドのしくみ

     ［イメージ図］
                    ＊
       ファミリーファンド方式              で運用を行います。
       ＊ファミリーファンド方式とは、複数のファンドを合同運用する仕組みで、投資者からご投資いた


        だいた資金をまとめてベビーファンドとし、その資金を主としてマザーファンドに投資して実質
        的な運用を行います。
       ◆資金動向および市況動向等によっては、前記のような運用ができない場合があります。
       ③信託金の限度額

       ファンドは1兆円を限度として信託金を追加することができます。
       ただし、委託会社は受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更することができます。
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     ④ファンドの基本的性格
     〔ファンドの商品分類〕
     ファンドは、追加型投信／国内／株式に属しています。
     ○商品分類表                      ○属性区分表
      単位型／      投資対象      投資対象資産                           投資対象
                             投資対象資産         決算頻度               投資形態
      追加型       地域     （収益の源泉）                             地域
                           株式           年1回      グローバル
                           　一般
                           　大型株           年2回
                           　中小型株                日本
                                      年4回
                           債券                北米
                   株　　式        　一般           年6回              ファミリー
            国　　内               　公債                欧州        ファンド
                                      （隔月）
      単位型             債　　券        　社債
                           　その他債券           年12回      アジア
            海　　外       不動産投信         　クレジット属性           （毎月）
                           　（　　）                オセアニア
      追加型            その他資産                   日々
            内　　外      （　　　　）         不動産投信                中南米
                                      その他              ファンド・オ
                   資産複合        その他資産           （　　）      アフリカ        ブ・ファンズ
                           （投資信託証券
                                   ＊
                                           中近東
                           （株式　一般））
                                           （中東）
                           資産複合
                                           エマージング
                           （　　　）
                           　資産配分固定型
                           　資産配分変更型
     （注）ファンドが該当する商品分類・属性区分を網掛け表示しています。
     なお、ファンドが該当する各分類（表の網掛け部分）の定義は以下のとおりとなっています。

     ○  商品分類の定義
     追加型投信           一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産
                とともに運用されるファンドをいいます。
     国内           目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実
                質的に国内の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
     株式           目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実
                質的に株式を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
     ○属性区分の定義

     その他資産（投資信託証券                目論見書または投資信託約款において、組入れている資産が、主と
               ＊
                     して投資信託証券であり、実質的に株式に投資する旨の記載がある
     （株式　一般））
                     ものをいい、大型株、中小型株の属性にあてはまらない全てのもの
                     をいいます。
     年1回                目論見書または投資信託約款において、年1回決算する旨の記載があ
                     るものをいいます。
     日本                目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益が
                     日本の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
     ファミリーファンド                目論見書または投資信託約款において、親投資信託（ファンド・オ
                     ブ・ファンズにのみ投資されるものを除く）を投資対象として投資
                     するものをいいます。
       ※前記は、一般社団法人投資信託協会「商品分類に関する指針」に基づき記載しております。商品分
       類・属性区分の全体的な定義については、一般社団法人投資信託協会のホームページ
       （http://www.toushin.or.jp/                 ）をご参照ください。
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      ＊ファンドは、ファミリーファンド方式で運用されます。このため、組入れている資産を示す属性区
       分上の投資対象資産（その他資産（投資信託証券（株式）））と収益の源泉となる資産を示す商品
       分類上の投資対象資産（株式）とが異なります。
     （２）【ファンドの沿革】

          2013年8月20日        投資信託契約締結、ファンドの設定・運用開始
     （３）【ファンドの仕組み】

        ①　ファンドの仕組み
         ※1　投資信託契約










            委託会社と受託会社との間において「投資信託契約（投資信託約款）」を締結しており、委託会社および
            受託会社の業務、受益者の権利、受益権、投資信託財産の運用・評価・管理、収益の分配、信託の期間・
            償還等を規定しています。
         ※2　募集・販売等に関する契約

           委託会社と販売会社との間において締結しており、販売会社が行う募集・販売等の取扱、収益分配金およ
           び償還金の支払、解約の取扱等を規定しています。
         ※3　運用指図の権限の委託契約

           委託会社と投資顧問会社との間において締結しており、委託会社が投資顧問会社へ日本株運用の指図権限
           を委託するにあたり、委託する業務の内容等を規定しています。
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        ②　委託会社の概況
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     ２【投資方針】
     （１）【投資方針】
       ①　基本方針
       この投資信託は、投資信託財産の成長を図ることを目的として運用を行います。
       ②　投資態度
       1）マザーファンドへの投資を通じて、主としてわが国の上場株式の中から、個別企業のイノベー
         ションや成長・改善戦略により、今後の収益性向上が期待できる銘柄へ投資し、投資信託財産の
         成長をめざします。このほか、わが国の株式に直接投資することがあります。
       2）銘柄選択にあたっては、マクロ分析およびボトムアップ調査等に基づくアクティブ運用を行いま
         す。
       3）株式の実質組入比率は、原則として高位を維持します。
       4）株式以外の資産への実質投資割合は、原則として投資信託財産総額の50％以下とします。
       5）わが国の株式の運用にあたっては、りそなアセットマネジメント株式会社にマザーファンドの
         運用の指図に関する権限を委託します。
       6）マザーファンド受益証券の組入比率は、原則として高位を維持します。
       7）上記にかかわらず、資金動向、市況動向等に急激な変化が生じた場合、純資産総額が運用に支
         障をきたす水準となった場合等のやむを得ない事情が発生したときは、上記のような運用ができ
         ない場合があります。
     （２）【投資対象】

        ①　投資対象資産の種類
        この信託において投資の対象とする資産（本邦通貨表示のものに限ります。）の種類は、次に掲
        げるものとします。
         1）次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第１項
           で定めるものをいいます。以下同じ。）
           イ．有価証券
           ロ．デリバティブ取引（金融商品取引法第２条第20項に掲げるものをいい、投資信託約款に
             掲げるものに限ります。）にかかる権利
           ハ．金銭債権
           ニ．約束手形
         2）次に掲げる特定資産以外の資産
           イ．為替手形
        ②　有価証券の指図範囲
        委託会社は、信託金を、主としてマザーファンドおよび次の有価証券（金融商品取引法第２条第
        ２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資することを
        指図します。
         １．株券または新株引受権証書
         ２．国債証券
         ３．地方債証券
         ４．特別の法律により法人の発行する債券
         ５．社債券（新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券（以下「分離型新株
           引受権付社債券」といいます）の新株引受権証券を除きます。）
         ６．資産の流動化に関する法律に規定する特定社債券（金融商品取引法第２条第１項第４号で定
           めるものをいいます。）
         ７．特別の法律により設立された法人の発行する出資証券（金融商品取引法第２条第１項第６号
           で定めるものをいいます。）
         ８．協同組織金融機関の優先出資に関する法律に規定する優先出資証券（金融商品取引法第２条
           第１項第７号で定めるものをいいます。）
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         ９．資産の流動化に関する法律に規定する優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証券
           （金融商品取引法第２条第１項第８号で定めるものをいいます。）
         10．コマーシャル・ペーパー
         11．新株引受権証券（分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ。）お
           よび新株予約権証券
         12．外国または外国の者の発行する証券または証書で前記1.から11.の証券または証書の性質を
           有するもの
         13．投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第10号で定めるもの
           をいいます。）
         14．投資証券もしくは投資法人債券または外国投資証券（金融商品取引法第２条第１項第11号で
           定めるものをいいます。）
         15．外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第２条第１項第18号で定めるものをいいま
           す。）
         16．オプションを表示する証券または証書（金融商品取引法第２条第１項第19号で定めるものを
           いい、有価証券にかかるものに限ります。）
         17．預託証書（金融商品取引法第２条第１項第20号で定めるもので、本邦通貨建のものとしま
           す。）
         18．外国法人が発行する譲渡性預金証書
         19．指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託の
           受益証券に限ります。）
         20．抵当証券（金融商品取引法第２条第１項第16号で定めるものをいいます。）
         21．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託
           の受益証券に表示されるべきもの
         22．外国の者に対する権利で前記21.の有価証券の性質を有するもの
          なお、前記１.の証券または証書、前記12.ならびに前記17.の証券または証書のうち前記１.の
          証券または証書の性質を有するものを以下「株式」といい、前記２.から前記６.までの証券お
          よび前記12.ならびに前記17.の証券または証書のうち前記２.から前記６.までの証券の性質を
          有するものを以下「公社債」といい、前記13.の証券および前記14.の証券（ただし、投資法人
          債券を除きます。）を以下「投資信託証券」とします。
       ③　委託会社は、信託金を前記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法
          第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。後記④に
          おいて同じ。）により運用することを指図することができます。
         １．預金
         ２．指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を除きま
           す。）
         ３．コール・ローン
         ４．手形割引市場において売買される手形
         ５．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第２項第１号で定めるもの
         ６．外国の者に対する権利で前記５．の権利の性質を有するもの
       ④　前記②の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委
          託会社が運用上必要と認めるときには、委託会社は信託金を、前記③の１.から６.までに掲げ
          る金融商品により運用することの指図ができます。
       ⑤　委託会社は、投資信託財産に属する新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額が投資信
          託財産の純資産総額の100分の20を超えることとなる投資の指図をしません。
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     （３）【運用体制】
        ①投資戦略の決定および運用の実行
          りそなアセットマネジメント株式会社をマザーファンドの投資顧問会社とし、委託会社は日本
        株の運用指図の権限を委託します。
        ②運用結果の評価
          月次で開催するインベストメント・レビュー委員会において、運用評価の結果が運用関係者に
        フィードバックされます。
         ファンドの運用体制は以下のとおりとなっております。

         ＊委託会社の運用成果のチェック・・委託会社のインベストメント・レビュー委員会（8名以









          上）、投資政策委員会（3名以上）
        ファンドの運用を行うに当たっての社内規定

              ・コンプライアンス・マニュアル
              ・運用担当者服務規程
              ・リスク管理体制に関する規程
              ・デリバティブ取引に関するリスク管理規則
              ・運用にかかる各種マニュアル
        関係法人に関する管理体制

          受託会社・・・・年１回以上、ミーティングまたは内部統制報告書に基づくレビューを実施
          投資顧問会社・・定期的に運用報告を受け取り、必要に応じてレビューミーティング
         上記は本書作成日現在の運用体制です。運用体制は変更されることがあります。

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                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （４）【分配方針】
        ①収益分配方針
          ファンドは、毎決算時（原則として毎年7月25日。休業日の場合は翌営業日とします。）に、
          原則として次のとおり収益分配を行う方針です。
        1)  分配対象額の範囲
          分配対象額は、経費控除後の繰越分を含めた配当等収益および売買益（評価益を含みます。）
          等の全額とします。
        2)  分配対象額についての分配方針
          分配金額は、委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただし、分配対象
          額が少額の場合には分配を行わないこともあります。したがって将来の分配金の支払いおよび
          その金額について保証するものではありません。
        3)  留保益の運用方針
          収益の分配に充てず投資信託財産内に留保した利益については、特に制限を設けず、委託会社
          の判断に基づき、元本部分と同一の運用を行います。
        ②収益の分配

        1)  投資信託財産から生じる毎計算期末における利益は、次の方法により処理します。
         (ⅰ)配当金、利子、貸付有価証券にかかる品貸料およびこれらに類する収益から支払利息を控
           除した額（以下「配当等収益」といいます。）は、投資信託財産に関する租税、信託事務
           の処理等に要する費用、立替金の利息、信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税等に
           相当する金額を控除した後、その残額を受益者に分配することができます。なお、次期以
           降の分配金に充てるため、その一部を分配準備積立金として積立てることができます。
         (ⅱ)売買損益に評価損益を加減した利益金額（以下「売買益」といいます。）は、投資信託財
           産に関する租税、信託事務の処理等に要する費用、立替金の利息、信託報酬および当該信
           託報酬にかかる消費税等に相当する金額を控除し、繰越欠損金のあるときは、その全額を
           売買益をもって補てんした後、受益者に分配することができます。なお、次期以降の分配
           に充てるため、分配準備積立金として積立てることができます。ただし、分配後に残額が
           あるときは、これを次期以降の分配に充てるため、分配準備積立金として積立てることが
           できます。
         (ⅲ)収益分配金にかかる収益調整金は、原則として、受益者ごとの信託時の受益権の価額等に
           応じて計算されるものとします。
         (ⅳ)収益調整金は、所得税法施行令第27条の規定によるもの（追加型証券投資信託の収益分配
           のうち非課税とされるもの。）とし、受益者ごとの信託時の受益権の価額と元本との差額
           をいい、原則として、追加信託のつど当該口数により加重平均され、収益分配のつど調整
           されるものとします。また、受益者ごとの信託時の受益権の価額等とは、原則として、受
           益者ごとの個別元本をいい、追加信託のつど当該口数により加重平均され、収益分配のつ
           ど調整されるものとします。
        2)  毎計算期末において、投資信託財産につき生じた損失は、次期に繰越します。
        ③収益分配金の支払

         1）収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者
          （当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を
          除きます。また、当該収益分配金にかかる決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支
          払前のために販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得
          申込者とします。）に、毎計算期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日からお支払い
          します（原則として決算日（休業日の場合は翌営業日）の翌営業日からお支払いしま
          す。）。
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         2）上記1)の規定にかかわらず、別に定める契約（自動けいぞく投資契約）に基づいて収益分配
          金を再投資する受益者に対しては、受託会社が委託会社の指定する預金口座に払込むことに
          よ り、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に収益分配金が販売会社に交付されます。こ
          の場合、販売会社は受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の売付を行い
          ます。再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
         3）上記1)に規定する収益分配金の支払は、販売会社の営業所等において行うものとします。
         4）受益者が、収益分配金について上記1)に規定する支払開始日から5年間その支払を請求しない
          ときはその権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
        ●収益分配金に関する留意事項

          分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので、分配金が支払
          われると、その金額相当分、基準価額は下がります。分配金は、計算期間中に発生した収益
          （経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益）を超えて支払われる場合があります。
          その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落することになります。また、分配
          金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すものではありません。投資者
          のファンドの購入価額によっては、分配金の一部または全部が、実質的には元本の一部払戻し
          に相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金額より基準価額の値上
          がりが小さかった場合も同様です。
          ◆資金動向および市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。

     （５）【投資制限】

        ①ファンドの投資信託約款で定める投資制限
         1)  株式の実質投資割合には制限を設けません。
         2)  外貨建資産への投資は行いません。
         3)  同一銘柄の株式への実質投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10％以下とします。
         4)  同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、投資信託財産の純資
           産総額の10％以下とします。
         5)  同一銘柄の転換社債への実質投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10％以下とします。
         6)  投資信託証券（マザーファンドおよび上場投資信託証券を除きます。）への投資割合は、投
           資信託財産の純資産総額の５％以下とします。
         7)  先物取引等の運用指図
         (ⅰ)   委託会社は、投資信託財産の効率的な運用に資するため、わが国の金融商品取引所におけ
            る有価証券先物取引（金融商品取引法第28条第８項第３号イに掲げるものをいいま
            す。）、有価証券指数等先物取引（金融商品取引法第28条第８項第３号ロに掲げるものを
            いいます。）および有価証券オプション取引（金融商品取引法第28条第８項第３号ハに掲
            げるものをいいます。）ならびに外国の取引所におけるこれらの取引と類似の取引を行う
            ことの指図をすることができます。なお、選択権取引はオプション取引に含めるものとし
            ます（以下同じ。）。
         (ⅱ)   委託会社は、わが国の取引所における金利にかかる先物取引およびオプション取引ならび
            に外国の取引所におけるこれらの取引と類似の取引を行うことの指図をすることができま
            す。
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         8)  スワップ取引の運用指図
         (ⅰ)   委託会社は、投資信託財産の効率的な運用に資するため、異なった受取金利または異なっ
            た受取金利とその元本を一定の条件のもとに交換する取引（以下「スワップ取引」といい
            ます。）を行うことの指図をすることができます。
         (ⅱ)   スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託期間を超えな
            いものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについては
            この限りではありません。
         (ⅲ)   スワップ取引の指図にあたっては、当該投資信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の
            総額が、投資信託財産の純資産総額を超えないものとします。なお、投資信託財産の一部
            解約等の事由により、上記純資産総額が減少して、スワップ取引の想定元本の合計額が投
            資信託財産の純資産総額を超えることとなった場合には、委託会社はすみやかに、その超
            える額に相当するスワップ取引の一部の解約を指図するものとします。
         (ⅳ)   スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で
            評価するものとします。
         (ⅴ)   委託会社は、スワップ取引を行うに当たり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたとき
            は、担保の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
         9)  金利先渡取引の運用指図
         (ⅰ)   委託会社は、投資信託財産の効率的な運用に資するため、金利先渡取引を行うことの指図
            をすることができます。
         (ⅱ)   金利先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が原則として信託期間を超えないも
            のとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約可能なものについてはこの限
            りではありません。
         (ⅲ)   金利先渡取引の指図にあたっては、当該投資信託財産にかかる金利先渡取引の想定元本の
            合計額が、投資信託財産にかかる保有金利商品の時価総額の合計額（以下(ⅲ)において
            「保有金利商品の時価総額の合計額」といいます。）を超えないものとします。なお、投
            資信託財産の一部解約等の事由により、上記保有金利商品の時価総額の合計額が減少し
            て、金利先渡取引の想定元本の合計額が保有金利商品の時価総額の合計額を超えることと
            なった場合には、委託会社は、すみやかにその超える額に相当する金利先渡取引の一部の
            解約を指図するものとします。
         (ⅳ)   金利先渡取引の評価は、当該取引の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価
            するものとします。
         (ⅴ)   委託会社は、金利先渡取引を行うに当たり担保の提供あるいは受入れが必要と認められた
            ときは、担保の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
         (ⅵ)   金利先渡取引は、当事者間において、あらかじめ将来の特定の日（以下「決済日」といい
            ます。）における決済日から一定の期間を経過した日（以下「満期日」といいます。）ま
            での期間にかかる国内または海外において代表的利率として公表される預金契約または金
            銭の貸借契約に基づく債権の利率（以下「指標利率」といいます。）の数値を取り決め、
            その取り決めにかかる数値と決済日における当該指標利率の現実の数値との差にあらかじ
            め元本として定めた金額および当事者間で約定した日数を基準とした数値を乗じた額を決
            済日における当該指標利率の現実の数値で決済日における現在価値に割り引いた額の金銭
            の授受を約する取引をいいます。
        10)  デリバティブ取引等にかかる投資制限
           デリバティブ取引等（金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第１項第８号に定めるデ
           リバティブ取引をいいます。）について、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところ
           にしたがい、委託会社が定める合理的な方法により算出した額が、投資信託財産の純資産
           総額を超えないものとします。
        11)  信用リスク集中回避のための投資制限
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           一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等
           エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの投資信託財産の純資産総額に
           対 する比率は、原則として、それぞれ10％、合計で20％を超えないものとし、当該比率を
           超えることとなった場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則の定めるとこ
           ろにしたがい当該比率以内になるよう調整を行うこととします。
        12)  有価証券の空売りの指図
         (ⅰ)   委託会社は、投資信託財産の効率的な運用に資するため、投資信託財産の計算においてす
            る投資信託財産に属さない有価証券を売付けることの指図をすることができます。なお、
            当該売付けの決済については、売付けた有価証券（投資信託財産により借入れた有価証券
            を含みます。）の引渡しまたは買戻しにより行うことの指図をすることができるものとし
            ます。
         (ⅱ)   前記(ⅰ)の売付けの指図は、当該売付けにかかる有価証券の時価総額が投資信託財産の純
            資産総額の範囲内とします。
         (ⅲ)   投資信託財産の一部解約等の事由により、前記(ⅱ)の売付けにかかる有価証券の時価総額
            が投資信託財産の純資産総額を超えることとなった場合には、委託会社はすみやかに、そ
            の超える額に相当する売付けの一部を決済するための指図をするものとします。
        13)  有価証券の借入れの指図
         (ⅰ)   委託会社は、投資信託財産の効率的な運用に資するため、有価証券の借入れを指図するこ
            とができます。なお、当該有価証券の借入れを行うに当たり担保の提供が必要と認めたと
            きは、担保の提供の指図を行うものとします。
         (ⅱ)   前記(ⅰ)の指図は、当該借入れにかかる有価証券の時価総額が投資信託財産の純資産総額
            の範囲内とします。
         (ⅲ)   投資信託財産の一部解約等の事由により、前項の借入れにかかる有価証券の時価総額が投
            資信託財産の純資産総額を超えることとなった場合には、委託会社はすみやかに、その超
            える額に相当する借入れた有価証券の一部を返還するための指図をするものとします。
         (ⅳ)   前記(ⅰ)の借入れにかかる品借料は投資信託財産中から支弁します。
        14)  有価証券の貸付の指図
         (ⅰ)   委託会社は、投資信託財産の効率的な運用に資するため、投資信託財産に属する株式およ
            び公社債を次の１．および２．の範囲内で貸付けることの指図をすることができます。
          １．株式の貸付けは、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、投資信託財産で保有する
            株式の時価合計額を超えないものとします。
          ２．公社債の貸付けは、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、投資信託財産
            で保有する公社債の額面金額の合計額を超えないものとします。
         (ⅱ)   前記(ⅰ)に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は、すみやかにその超
            える額に相当する契約の一部の解約を指図するものとします。
         (ⅲ)   委託会社は、有価証券の貸付けにあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行
            うものとします。
        15)  資金の借入れの制限
         (ⅰ)   委託会社は、投資信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約
            に伴う支払資金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借り入れた資金の返
            済を含みます。）を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを
            目的として、資金借入れ（コール市場を通じる場合を含みます。）の指図をすることがで
            きます。なお、当該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
         (ⅱ)   一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日か
            ら投資信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約
            代金支払開始日から投資信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしく
            は受益者への解約代金支払開始日から投資信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金
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            日までの期間が５営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の
            売却代金、解約代金および償還金の合計額を限度とします。
         (ⅲ)   収益分配金の再投資にかかる借入期間は投資信託財産から収益分配金が支弁される日から
            その翌営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
         (ⅳ)   借入金の利息は投資信託財産中より支弁します。
        ②  法令により禁止または制限される取引等

         同一法人の発行する株式の投資制限（投資信託及び投資法人に関する法律）
           委託会社は、同一法人の発行する株式について、委託会社が運用を行う全ての委託者指図
          型投資信託につき、投資信託財産として有する当該株式にかかる議決権の総数が、当該株式
          にかかる議決権の総数の50%を超えることとなる場合において、投資信託財産をもって当該株
          式を取得することを受託会社に指図することはできません。
     ＜参考情報＞　アムンディ日本株リサーチ戦略マザーファンドの運用・投資について

       １　運用の基本方針

       この投資信託は、投資信託財産の成長を図ることを目的として運用を行います。
       ２　投資方針

       (1)投資対象
         わが国の株式を主要投資対象とします。
       (2)投資態度
         ①　主としてわが国の上場株式の中から個別企業のイノベーションや成長・改善戦略により、
           今後の収益性向上が期待できる銘柄へ投資し、投資信託財産の成長をめざします。
         ②　銘柄選択にあたっては、マクロ分析およびアナリストによるボトムアップ調査等に基づく
           アクティブ運用を行います。
         ③　株式の組入比率は、原則として高位を維持します。
         ④　株式以外の資産への投資割合は、原則として投資信託財産総額の50％以下とします。
         ⑤　わが国の株式の運用にあたっては、りそなアセットマネジメント株式会社に運用の指図に
           関する権限を委託します。
         ⑥　上記にかかわらず、資金動向、市況動向等に急激な変化が生じた場合、純資産総額が運用
           に支障をきたす水準となった場合等のやむを得ない事情が発生したときは、上記のような
           運用ができない場合があります。
       ３　投資対象

       ①  投資の対象とする資産の種類
          この信託において投資の対象とする資産は、次に掲げるものとします。
         (イ)   次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第１
           項で定めるものをいいます。以下同じ。）
            イ．有価証券
            ロ．デリバティブ取引（金融商品取引法第２条第20項に掲げるものをいい、投資信託約款
             に掲げるものに限ります。）にかかる権利
            ハ．金銭債権
            ニ．約束手形
        （ロ）次に掲げる（イ）以外の資産
            イ．為替手形
       ②  運用の指図範囲
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          委託会社（委託会社から運用の指図に関する権限の委託を受けた者を含みます。以下、運用
          の指図に関する項目について同じ。）は、主として次の有価証券（金融商品取引法第２条第
          ２ 項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資するこ
          とを指図します。
          １．株券または新株引受権証書
          ２．国債証券
          ３．地方債証券
          ４．特別の法律により法人の発行する債券
          ５．社債券（新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券（以下「分離型
            新株引受権付社債券」といいます。）の新株引受権証券を除きます。）
          ６．資産の流動化に関する法律に規定する特定社債券（金融商品取引法第２条第１項第４号
            で定めるものをいいます。）
          ７．特別の法律により設立された法人の発行する出資証券（金融商品取引法第２条第１項第
            ６号で定めるものをいいます。）
          ８．協同組織金融機関の優先出資に関する法律に規定する優先出資証券（金融商品取引法第
            ２条第１項第７号で定めるものをいいます。）
          ９．資産の流動化に関する法律に規定する優先出資証券または新優先出資引受権を表示する
            証券（金融商品取引法第２条第１項第８号で定めるものをいいます。）
          10．コマーシャル・ペーパー
          11．新株引受権証券（分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同
            じ。）および新株予約権証券
          12．外国または外国の者の発行する証券または証書で前各号の証券または証書の性質を有す
            るもの
          13．投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第10号で定める
            ものをいいます。）
          14．投資証券もしくは投資法人債券または外国投資証券（金融商品取引法第２条第１項第11
            号で定めるものをいいます。）
          15．外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第２条第１項第18号で定めるものをいいま
            す。）
          16．オプションを表示する証券または証書（金融商品取引法第２条第１項第19号で定めるも
            のをいい、有価証券にかかるものに限ります。）
          17．預託証書（金融商品取引法第２条第１項第20号で定めるもので、本邦通貨建のものとし
            ます。）
          18．外国法人が発行する譲渡性預金証書
          19．指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信
            託の受益証券に限ります。）
          20．抵当証券（金融商品取引法第２条第１項第16号で定めるものをいいます。）
          21．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行
            信託の受益証券に表示されるべきもの
          22．外国の者に対する権利で前号の有価証券の性質を有するもの
          なお、前記１.の証券または証書、前記12.ならびに前記17.の証券または証書のうち前記１.の
          証券または証書の性質を有するものを以下「株式」といい、前記２.から前記６.までの証券、
          前記14.の証券のうち投資法人債券および12.ならびに前記17.の証券または証書のうち前記２.
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          から前記６.までの証券の性質を有するものを以下「公社債」といい、前記13.の証券および前
          記14.の証券（ただし、投資法人債券を除きます。）を以下「投資信託証券」とします。
       ③  投資対象とする金融商品
         委託会社は、信託金を、前記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引
         法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）によ
         り運用することを指図することができます。
         (a)  預金
         (b)  指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を除きま
           す。）
         (c)  コール・ローン
         (d)  手形割引市場において売買される手形
         (e)  貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第２項第１号で定めるもの
         (f)  外国の者に対する権利で(e)の権利の性質を有するもの
       ④  前記②の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委
         託会社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を前記③の(a)から(f)までに掲げ
         る金融商品により運用することの指図ができます。
       ４　投資制限

        信託約款に基づく投資制限
          １．株式の投資割合には制限を設けません。
          ２．外貨建資産への投資は行いません。
          ３．同一銘柄の株式への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10％以下とします。
          ４．同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、投資信託財産の純資
             産総額の10％以下とします。
          ５．同一銘柄の転換社債への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10％以下とします。
          ６．投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）への投資割合は、投資信託財産の純資
             産総額の５％以下とします。
          ７．デリバティブ取引等（金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第１項第８号に定める
             デリバティブ取引をいいます。）について、一般社団法人投資信託協会規則の定めると
             ころにしたがい、委託会社が定める合理的な方法により算出した額が、投資信託財産の
             純資産総額を超えないものとします。
          ８．一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券
             等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの投資信託財産の純資産総
             額に対する比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比
             率を超えることとなった場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則の定め
             るところにしたがい当該比率以下となるよう調整を行うこととします。
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     ３【投資リスク】
       (1)  基準価額の変動要因
       ファンドは、マザーファンドへの投資を通じて、主として国内株式など値動きのある有価証券に実
       質的に投資しますので、基準価額は変動します。したがって、投資元本が保証されているものでは
       ありません。
       ファンドの基準価額の下落により、損失を被り投資元本を割り込むことがあります。
       ファンドの運用による損益は全て投資者に帰属します。なお、投資信託は預貯金とは異なります。
       ①価格変動リスク

       ・ 株式は、国内および国際的な政治・経済情勢・市況等の影響を受け、価格が下落するリスクがあ
        ります。一般に株式市場が下落した場合には、その影響を受けファンドの基準価額が下落する要
        因となります。また、株価指数先物取引等については、買建てを行いその先物指数等が下落した
        場合や、売建てを行いその先物指数等が上昇した場合、ファンドの基準価額が下落する要因とな
        ります。したがって、購入金額を下回り、損失を被ることがあります。
       ②信用リスク

       ・株式の発行会社が倒産した場合または発行会社の倒産が予想される場合もしくは財務状況の悪化
        等により社債等の利息または償還金の支払いが遅延または履行されないことが生じた場合または
        予想される場合には、株価が大幅に下落することがあります（ゼロになる場合もあります。）。
        こうした影響を受けファンドの基準価額が下落する要因となります。したがって、購入金額を下
        回り、損失を被ることがあります。
       ・ファンドの資金をコール・ローン、譲渡性預金証書等の短期金融資産で運用する場合、相手方の
        債務不履行により損失が発生することがあります。この場合、基準価額が下落する要因となりま
        す。
       ③流動性リスク

        短期間での大量の換金があった場合または大口の換金を受けた場合、換金資金の手当てのために
        株式を市場で売却した結果、市場にインパクトを与えることがあります。また、市場規模や取引
        量が比較的小さな市場に投資する場合、市場実勢から期待される価格で売買できない場合や、投
        資対象の市場規模の悪化により流動性の低い銘柄の価格が著しく低下する場合があります。その
        際、市況動向や流動性の状況によっては、基準価額が下落することがあります。こうした影響を
        受け、購入金額を下回り、損失を被ることがあります。
        ◆基準価額の変動要因（投資リスク）は上記に限定されるものではありません。

       (2)  その他の留意点

       ①ファンドの繰上償還
       ・委託会社は、ファンドの純資産総額が10億円を下回った場合等には、信託を終了させることがあ
        ります。
       ②ファミリーファンド方式による影響
       ・ファミリーファンド方式では、複数のベビーファンドが同一マザーファンドに投資する可能性が
        あるため、ファンドが他のベビーファンドによる設定・解約の影響を受け、基準価額が変動する
        場合があります。
       ③その他
       ・前記以外にも、組入有価証券の売買委託手数料、信託報酬、監査費用の負担およびこれらに対す
        る消費税等の負担による負の影響が存在します。
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       ・証券市場および外国為替市場は、世界的な経済事情の急変またはその国における天災地変、政
        変、経済事情の変化もしくは政策の変更等の諸事情により閉鎖されることや不測の事態に陥るこ
        とがあります。この場合、ファンドの運用が影響を被って基準価額が下落することがあり、その
        結 果、投資元本を下回る可能性があります。基準価額の正確性に合理的な疑いがあると判断した
        場合、委託会社は途中換金の受付を一時的に中止することがあります。
       ・投資環境の変化や投資方針に沿った運用が困難であると委託会社が判断した場合等は、募集上限
        額および信託金の限度額に達していないときでも申込みの受付を停止することがあります。
       (3)  投資信託と預金および預金等保護制度との関係について

       ・投資信託は、金融機関の預金とは異なります。
       ・投資信託は、預金保険の対象および保険契約者保護機構の保護の対象ではありません。また、登
        録金融機関を通じてご購入いただいた投資信託は、投資者保護基金の保護の対象ではありませ
        ん。
       (4)  投資信託についての一般的な留意事項

       投資信託は、その商品の性格から次の特徴をご理解のうえご購入くださいますようお願い申し上げ
       ます。
       ・投資信託の設定・運用は投資信託委託会社が行います（登録金融機関は販売の窓口となりま
        す。）。
       ・投資信託は値動きのある証券に投資するため、投資元本および分配金が保証された商品ではあり
        ません。
       ・投資した資産の価値の減少を含むリスクは、投資信託をご購入のお客さまが負うことになりま
        す。
       ・投資信託のご購入時にはお申込手数料、保有期間中には信託報酬およびその他の費用等がかかり
        ます。
       ・投資信託のお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定（いわゆるクーリング・オフ）の
        適用はありません。
       (5)  リスク管理体制

       委託会社では、以下のように2段階でリスクのモニタリングおよび管理を行います。
       ・　運用パフォーマンスの評価・分析
          リスクマネジメント部が運用リスク全般の状況をモニタリングするとともに、運用パフォー
          マンスの分析および評価を行い、定期的にリスク委員会に報告します。
       ・　運用リスクの管理
          リスクマネジメント部が法令諸規則および運用ガイドライン等の遵守状況のモニタリングを
          行い、運用状況を検証および管理し、定期的にリスク委員会に報告します。また、コンプラ
          イアンス部は運用に関連する社内規程、関連法規の遵守にかかる管理を行っており、重大な
          コンプライアンス事案については、コンプライアンス委員会で審議が行われ必要な方策を講
          じます。
       前述のリスク管理過程について、グループ監査および内部監査部門が事後チェックを行います。

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       ＜ご参考＞
       ファンドの投資顧問会社であるりそなアセットマネジメント株式会社のリスク管理体制は下記のと
       おりです。
        ※運用委員会は5名程度、運用評価委員会は5名程度、コンプライアンス・リスク管理委員会は3名












        程度で構成されています。
       ①運用リスク管理部門では、信託財産の運用成果とその内容について客観的に把握するため、定期

        的にパフォーマンス評価を実施するとともに、法令・主な投資制限等の遵守状況および運用事務
        状況をモニタリングし、定期的に運用評価委員会に報告します。
       ②運用評価委員会は、運用実績および主な投資制限等の遵守状況や運用事務状況等を確認すること
        を通じ、信託財産の適切な運用に寄与することを目的に運用部門に対する管理・指導、改善提案
        等を行います。
        運用リスクを管理する部門は、運用業務等に係る情報のうち、経営に重要な影響を与えるまたは
        受益者の利益が著しく阻害される一切の事案についてはすみやかに、また法令・主な投資制限等
        の遵守状況については定期的に取締役会等に報告します。
       ファンドのリスク管理体制等は本書作成日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

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     ４【手数料等及び税金】
     （１）【申込手数料】
          申込手数料は、取得申込受付日の基準価額に販売会社が独自に定める料率を乗じて得た金額
          とします。
            料率上限（本書作成日現在）
                                         役務の内容
                               商品や関連する投資環境の説明および情報提供
               3.3％（税抜3.0％）
                               等、ならびに購入に関する事務コストの対価とし
                               て販売会社にお支払いいただきます。
          ただし、収益分配金再投資の際は、無手数料となります。
          申込手数料については、販売会社によって異なりますので、お申込みの販売会社にお問合せ
          ください。
     （２）【換金（解約）手数料】




           換金（解約）手数料はかかりません。
     （３）【信託報酬等】

          信託報酬の総額は、投資信託財産の純資産総額に対し年率1.815％（税抜1.65％）を乗じて得
          た金額とし、ファンドの計算期間を通じて毎日、費用計上されます。
          信託報酬の配分は以下のとおりとします。
          （信託報酬の配分）

                      料率  （年率）
             支払先                             役務の内容
                                ファンドの運用とそれに伴う調査、受託会社へ
                      0.80％（税抜）
            委託会社                    の指図、法定書面等の作成、基準価額の算出等
                                の対価
                                購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送
                      0.80％（税抜）
            販売会社                    付、口座内でのファンドの管理および事務手続
                                き等の対価
                                ファンドの財産の保管および管理、委託会社か
                      0.05％（税抜）
            受託会社
                                らの指図の実行等の対価
         ＊　委託会社の信託報酬から、マザーファンドの運用委託報酬として、年率0.40％（税抜）が
           りそなアセットマネジメント株式会社に支払われます。
         信託報酬は、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日および毎計算期間末または信託終了のときに、

         投資信託財産中から支弁するものとします。
          ◆上記の信託報酬等は、本書作成日現在のものです。
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     （４）【その他の手数料等】
        ①信託事務の諸費用等および監査報酬
        1)投資信託財産に関する租税、信託事務の処理等に要する諸費用（特定資産の価格等の調査に要
         する諸費用、監査費用、法律・税務顧問への報酬、目論見書・運用報告書等の印刷費用、有価
         証券届出書関連費用、郵送費用、公告費用、格付費用、受益権の管理事務に関連する費用等お
         よびこれらの諸費用にかかる消費税等に相当する金額を含みます。）および受託会社の立替え
         た立替金の利息（以下「諸経費」といいます。）は、投資者の負担とし、投資信託財産中から
         支弁することができます。
        2)委託会社は、前記1)に定める信託事務の処理等に要する諸費用の支払いを投資信託財産のため
         に行い、支払金額の支弁を投資信託財産から受けることができます。この場合、委託会社は、
         現に投資信託財産のために支払った金額の支弁を受ける際に、あらかじめ受領する金額に上限
         を付することができます。また、委託会社は、実際に支払う金額の支弁を受ける代わりに、か
         かる諸費用の金額をあらかじめ合理的に見積もったうえで、実際の費用額にかかわらず固定率
         または固定金額にて投資信託財産からその支弁を受けることができます。この場合、委託会社
         は投資信託財産の規模等を考慮して、信託の設定時または期中にあらかじめ定めた範囲内でか
         かる上限、固定率または固定金額を変更することができます。
        3)前記2)において諸費用の固定率または固定金額を定める場合、かかる費用の額は計算期間を通
         じて毎日、投資信託財産の純資産総額に応じて計算し、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日およ
         び毎計算期間末または信託終了のとき当該消費税等相当額とともに投資信託財産中より支弁し
         ます。
        ②組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料
         投資信託財産が負担します。このほかに、売買委託手数料に対する消費税等相当額、CP、CD、
         預金、指定金銭信託、先物取引・オプション取引等、コール・ローンおよび手形割引等に要す
         る費用についても投資信託財産が負担します。投資信託財産の証券取引等に伴う手数料や税金
         は投資信託財産が負担しますが、売買委託手数料等は国や市場によって異なります。また、売
         買金額によっても異なります。
        ＊その他の手数料等の合計額については運用状況等により変動するものであり、事前に料率、上

         限額等を表示することはできません。
        ＊費用の合計額については、保有期間等に応じて異なりますので、表示することはできません。
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     （５）【課税上の取扱い】
        日本の居住者である受益者に対する課税上の取扱いは、2019年9月末現在の内容に基づいて記載
       しており、税法が改正された場合等には、以下の内容および本書における税制に関する記載内容が
       変更になることがあります。ファンドは、課税上、株式投資信託として取り扱われます。公募株式
       投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。また、外国税額控除の適用となった場合
       には、分配時の税金が以下の内容と異なる場合があります。
       ①  個人の受益者に対する課税
        〇収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金は配当所得として下記の税率により源泉徴収され
          ます。
                            ;
          なお、原則として、申告分離課税                   または総合課税により確定申告を行う必要がありますが申
          告不要制度を選択することができます。
                                                          ;
        〇換金時および償還時における差益は譲渡所得等となり、下記の税率による申告分離課税                                                  が適
          用され、確定申告が必要となります。ただし、特定口座（源泉徴収選択口座）を利用している
          場合は、下記の税率により源泉徴収が行われ、原則として、確定申告は不要となります。
                        20.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％、地方税5％）
               税率
          ; 申告分離課税を選択した場合において、上場株式等の譲渡損失の金額がある場合には、上
            場株式等の配当所得（収益分配金を含みます。）と当該上場株式等の譲渡損失（解約損、
            償還損を含みます。）の損益通算（特定公社債等（公募公社債投資信託を含みます。）の
            利子所得等および譲渡所得等も対象となります。）をすることができます（当該上場株式
            等の配当所得の金額を限度とします。）。なお、損益通算してもなお控除しきれない損失
            の金額については、翌年以降3年間にわたり繰越控除が可能です。
          （注）ファンドは、配当控除が適用される場合があります。
          ＊　公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。少額投資非課税制度
            「愛称：NISA（ニーサ）」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株
            式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が5年間非課税となります。ご利用に
            なれるのは、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象とな
            ります。また、20歳未満の居住者などを対象とした同様の非課税措置（ジュニアNISA）も
            あります。なお、他の口座で生じた配当所得や譲渡所得との損益通算はできません。詳し
            くは、販売会社にお問合せください。
       ②  法人の受益者に対する課税
           収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに換金時および償還時の個別元本超過
          額について、下記の税率により源泉徴収されます（地方税の源泉徴収はありません。）。
           源泉徴収された税金は、所有期間に応じて税額控除が適用されます。
                        15.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％）
               税率
          ＊  ファンドは、益金不算入制度は、適用されません。
       ③  個別元本について
        1)  追加型の株式投資信託について、受益者ごとの取得申込時のファンドの価額等（申込手数料は
          含まれません。）が受益者の元本（個別元本）に当たります。
        2)  受益者が同一ファンドを複数回取得した場合の個別元本は、受益者が追加信託を行うつど、
          その受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
        3)  同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合については販売会社ごとに、個別元本の算出
          が行われます。ただし、個別元本は、複数支店で同一ファンドを取得する場合などにより把
          握方法が異なる場合があります。詳しくは販売会社にお問合せください。
        4)  受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本か
                          ※
          ら元本払戻金（特別分配金）                 を控除した額が、その後の個別元本となります。
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           㬰౑䍧Ɫ啢㮑퇿ࡲ祒╒ڑ䶑퇿रര欰搰䐰昰漰ş貊ᠰత                              収益分配金の課税について」をご参
           照ください。
       ④  収益分配金の課税について
          追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる
        「元本払戻金（特別分配金）」（受益者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分）の区分があり
        ます。
          受益者が収益分配金を受け取る際、収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本と同額の
        場合または受益者の個別元本を上回っている場合には、収益分配金の全額が普通分配金となり、
        収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る部分の額
        が元本払戻金（特別分配金）となり、収益分配金から前記元本払戻金（特別分配金）を控除した
        額が普通分配金となります。なお、受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、収益
        分配金発生時にその個別元本から元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の受益者の
        個別元本となります。
           ; 上図は収益分配金のイメージ図であり、収益分配金の支払いおよびその水準を保証するも




             のではありません。
           ◇　課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認ください。
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     ５【運用状況】
     以下は2020年1月末日現在の運用状況です。
     また、投資比率は、小数点以下第3位を切捨てで表示しているため、当該比率の合計と合計欄の比率が
     一致しない場合があります。
     （１）【投資状況】

     信託財産の構成
               資産の種類                  国/地域          時価合計(円)           投資比率(%)
     親投資信託受益証券                         日本             5,050,310,804             99.86
     現金・預金・その他の資産（負債控除後）                         ―              6,851,597           0.13
                  合計（純資産総額）                         5,057,162,401            100.00
     （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計比率をいいます。以下同じ。
     ＜参考情報＞

     「アムンディ日本株リサーチ戦略マザーファンド」
               資産の種類                  国/地域          時価合計(円)           投資比率(%)
     株式                         日本            14,787,435,800             97.34
     現金・預金・その他の資産（負債控除後）                         ―             403,072,461            2.65
                  合計（純資産総額）                         15,190,508,261             100.00
     その他の資産の投資状況

                                                          投資
                                              帳簿価額       評価額
              国/
                                                          比率
        種類          取引所       資産名       買建/売建      数量    通貨
              地域                                （現地通貨）        （円）
                                                          (%)
     株価指数先物取引        日本   大阪     東証株価指数先物           買建          円
                                       13       222,437,150      218,270,000      1.43
     （注1）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の評価額比率をいいます。

     （注2）評価にあたっては、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相
         場で評価しております。
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     （２）【投資資産】
     ①【投資有価証券の主要銘柄】
                                    帳簿価額           評価額           投資
                                          帳簿価額           評価額
     順
       国/
                                     単価
                                                単価          比率
           種類         銘柄名           口数
     位
       地域                                   （円）          （円）
                                     （円）
                                               （円）           (%)
          親投資信託     アムンディ日本株リサーチ戦略マ
     1
      日本   受益証券     ザーファンド               3,781,588,023        1.2295    4,649,531,470       1.3355    5,050,310,804       99.86
     （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額比率をいいます。
     種類別投資比率

        国内/外国                   種類                    投資比率(%)
     国内            親投資信託受益証券                                        99.86
                      合計                                   99.86
     （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価額比率をいいます。
     ②【投資不動産物件】

     該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

     該当事項はありません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ＜参考情報＞
     「アムンディ日本株リサーチ戦略マザーファンド」
     ①投資有価証券の主要銘柄（評価額上位30銘柄）
                                       帳簿価額          評価額         投資
                                            帳簿価額          評価額
     順
       国/
                                        単価
                                                  単価         比率
         種類        銘柄名             業種      株式数
     位
      地域                                      （円）          （円）
                                        （円）
                                                 （円）         (%)
     1 日本  株式  トヨタ自動車               輸送用機器          98,500    7,251.20    714,243,200      7,652.00    753,722,000     4.96
     2 日本  株式  ソニー               電気機器          58,000    6,213.45    360,380,251      7,718.00    447,644,000     2.94
     3 日本  株式  武田薬品工業               医薬品         103,700    3,702.95    383,995,915      4,227.00    438,339,900     2.88
     ▶ 日本  株式  三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ               銀行業         751,300     532.89   400,360,257       568.50   427,114,050     2.81
     5 日本  株式  日本電信電話               情報・通信業         135,200    2,531.21    342,219,592      2,786.50    376,734,800     2.48
     6 日本  株式  オリックス               その他金融業         199,000    1,693.22    336,950,780      1,858.00    369,742,000     2.43
     7 日本  株式  東京海上ホールディングス               保険業          59,300    5,756.99    341,389,507      5,985.00    354,910,500     2.33
     8 日本  株式  ＫＤＤＩ               情報・通信業         103,100    2,823.80    291,133,780      3,271.00    337,240,100     2.22
     9 日本  株式  第一三共               医薬品          43,200    6,217.92    268,614,144      7,441.00    321,451,200     2.11
     10 日本  株式  三井住友フィナンシャルグループ               銀行業          80,900    3,894.59    315,072,331      3,884.00    314,215,600     2.06
     11 日本  株式  村田製作所               電気機器          46,300    5,543.64    256,670,532      6,328.00    292,986,400     1.92
     12 日本  株式  キーエンス               電気機器          7,600   33,291.29    253,013,804     37,370.00    284,012,000     1.86
     13 日本  株式  東海旅客鉄道               陸運業          12,000   22,528.37    270,340,440     21,585.00    259,020,000     1.70
     14 日本  株式  野村ホールディングス               証券、商品先物取引業         444,500     453.99   201,798,555       566.30   251,720,350     1.65
     15 日本  株式  東急               陸運業         129,900    1,986.52    258,048,948      1,932.00    250,966,800     1.65
           パン・パシフィック・インターナショ
     16
      日本  株式  ナルホールディングス               小売業         141,500    1,719.39    243,294,570      1,767.00    250,030,500     1.64
     17 日本  株式  ＳＭＣ               機械          4,900   44,057.70    215,882,730     48,230.00    236,327,000     1.55
     18 日本  株式  ダイキン工業               機械          15,100   14,013.13    211,598,263     15,635.00    236,088,500     1.55
     19 日本  株式  任天堂               その他製品          5,600   40,246.40    225,379,840     40,770.00    228,312,000     1.50
     20 日本  株式  伊藤忠商事               卸売業          86,400    2,106.94    182,039,616      2,568.00    221,875,200     1.46
     21 日本  株式  三井物産               卸売業         111,400    1,782.93    198,618,402      1,960.50    218,399,700     1.43
     22 日本  株式  信越化学工業               化学          16,700   11,007.81    183,830,427     12,715.00    212,340,500     1.39
     23 日本  株式  セイノーホールディングス               陸運業         132,700    1,366.00    181,268,200      1,408.00    186,841,600     1.22
     24 日本  株式  アステラス製薬               医薬品          95,300    1,520.99    144,950,347      1,950.50    185,882,650     1.22
     25 日本  株式  ＴＤＫ               電気機器          15,200    9,869.74    150,020,048     11,870.00    180,424,000     1.18
     26 日本  株式  日本電産               電気機器          12,700   14,892.27    189,131,829     14,040.00    178,308,000     1.17
     27 日本  株式  三菱地所               不動産業          79,100    1,986.10    157,100,510      2,152.00    170,223,200     1.12
     28 日本  株式  花王               化学          19,200    8,246.02    158,323,584      8,782.00    168,614,400     1.10
     29 日本  株式  協和キリン               医薬品          65,100    1,854.12    120,703,212      2,586.00    168,348,600     1.10
     30 日本  株式  三菱商事               卸売業          56,500    2,931.45    165,626,925      2,823.00    159,499,500     1.04
     （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額比率をいいます。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     種類別及び業種別投資比率
        国内/外国             種類                  業種               投資比率(%)
                            水産・農林業                             0.69
     国内           株式
                            建設業                             2.02
                            食料品                             3.12
                            化学                             8.87
                            医薬品                             8.97
                            ゴム製品                             0.96
                            ガラス・土石製品
                                                         1.58
                            非鉄金属                             0.67
                            機械                             3.95
                            電気機器                            14.88
                            輸送用機器
                                                         6.41
                            精密機器                             1.60
                            その他製品                             2.85
                            電気・ガス業                             1.49
                            陸運業
                                                         7.95
                            情報・通信業                             6.61
                            卸売業                             5.31
                            小売業                             3.80
                            銀行業
                                                         4.88
                            証券、商品先物取引業                             2.58
                            保険業                             2.80
                            その他金融業                             2.43
                            不動産業
                                                         2.33
                            サービス業                             0.47
                合計                                         97.34
     （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該業種の評価額比率をいいます。
     ②投資不動産物件

     該当事項はありません。
     ③その他投資資産の主要なもの

                                                          投資
                                              帳簿価額       評価額
             国/
                                                          比率
        種類         取引所       資産名       買建/売建      数量    通貨
             地域                                （現地通貨）        （円）
                                                          (%)
     株価指数先物取引       日本   大阪      東証株価指数先物          買建          円
                                       13       222,437,150      218,270,000      1.43
     （注1）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の評価額比率をいいます。

     （注2）評価にあたっては、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相
         場で評価しております。
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     （３）【運用実績】
     ①【純資産の推移】
     2020年1月末日及び同日前１年以内における各月末ならびに下記の計算期間末の純資産の推移は次の通
     りです。
                                              1口当たり        1口当たり
                            純資産総額         純資産総額
              期間                                純資産額        純資産額
                           (分配落)(円)         (分配付)(円)
                                             (分配落)(円)        (分配付)(円)
       第1期計算期間末        (2014年    7月25日)
                            6,639,557,803         6,948,845,742            1.0734        1.1234
       第2期計算期間末        (2015年    7月27日)

                            6,545,593,749         8,843,244,839            1.0256        1.3856
       第3期計算期間末        (2016年    7月25日)

                           15,808,559,949         15,808,559,949            0.8380        0.8380
       第4期計算期間末        (2017年    7月25日)

                           10,519,623,977         10,622,011,979            1.0274        1.0374
       第5期計算期間末        (2018年    7月25日)

                            6,019,435,004         6,781,592,559            1.0267        1.1567
       第6期計算期間末        (2019年    7月25日)

                            5,838,135,828         5,838,135,828            0.9463        0.9463
              2019年    1月末日

                            6,013,737,538               －      0.9295          －
                 2月末日           6,093,324,956               －      0.9526          －

                 3月末日           6,135,125,717               －      0.9583          －

                 4月末日           6,149,111,770               －      0.9735          －

                 5月末日           5,687,833,174               －      0.9104          －

                 6月末日           5,820,081,025               －      0.9339          －

                 7月末日           5,789,521,126               －      0.9401          －

                 8月末日           5,599,721,752               －      0.9128          －

                 9月末日           5,633,015,411               －      0.9610          －

                 10月末日           5,655,576,826               －      1.0021          －

                 11月末日           5,453,154,983               －      1.0209          －

                 12月末日           5,298,139,060               －      1.0362          －

              2020年    1月末日

                            5,057,162,401               －      1.0181          －
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     ②【分配の推移】
                 期間                1口当たり分配金（円）
                    自  2013年    8月20日

       第1期計算期間                              0.0500
                    至  2014年    7月25日
                    自  2014年    7月26日

       第2期計算期間                              0.3600
                    至  2015年    7月27日
                    自  2015年    7月28日

       第3期計算期間                              0.0000
                    至  2016年    7月25日
                    自  2016年    7月26日

       第4期計算期間                              0.0100
                    至  2017年    7月25日
                    自  2017年    7月26日

       第5期計算期間                              0.1300
                    至  2018年    7月25日
                    自  2018年    7月26日

       第6期計算期間                              0.0000
                    至  2019年    7月25日
     ③【収益率の推移】

                  期間                   収益率(%)
                    自  2013年    8月20日

       第1期計算期間                                12.3
                    至  2014年    7月25日
                    自  2014年    7月26日

       第2期計算期間                                29.1
                    至  2015年    7月27日
                    自  2015年    7月28日

       第3期計算期間                               △18.3
                    至  2016年    7月25日
                    自  2016年    7月26日

       第4期計算期間                                23.8
                    至  2017年    7月25日
                    自  2017年    7月26日

       第5期計算期間                                12.6
                    至  2018年    7月25日
                    自  2018年    7月26日

       第6期計算期間                               △7.8
                    至  2019年    7月25日
                    自  2019年    7月26日

      第7期中間計算期間                                 10.5
                    至  2020年    1月25日
     （注）収益率は以下の計算式により算出しております。

        （当該計算期間末分配付基準価額－当該計算期間の直前の計算期間末分配落基準価額）÷（当該
        計算期間の直前の計算期間末分配落基準価額）×100
        ただし、第1期計算期間については「当該計算期間の直前の計算期間末分配落基準価額」に代え
        て設定時の基準価額（10,000円）を用いております。
        なお、小数点以下第2位を四捨五入し、小数点以下第1位まで表示しております。
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     （４）【設定及び解約の実績】
                期間                 設定口数          解約口数          発行済口数
                   自  2013年    8月20日
       第1期計算期間                        10,515,080,493           4,329,321,694          6,185,758,799
                   至  2014年    7月25日
                   自  2014年    7月26日
       第2期計算期間                         7,732,789,245          7,536,183,903          6,382,364,141
                   至  2015年    7月27日
                   自  2015年    7月28日
       第3期計算期間                        17,063,907,361           4,582,625,421          18,863,646,081
                   至  2016年    7月25日
                   自  2016年    7月26日
       第4期計算期間                         1,892,371,683          10,517,217,472          10,238,800,292
                   至  2017年    7月25日
                   自  2017年    7月26日
       第5期計算期間
                                1,358,160,031          5,734,209,899          5,862,750,424
                   至  2018年    7月25日
                   自  2018年    7月26日
       第6期計算期間                         1,379,720,771          1,073,319,393          6,169,151,802
                   至  2019年    7月25日
                   自  2019年    7月26日
      第7期中間計算期間                           25,783,036         1,144,637,450          5,050,297,388
                   至  2020年    1月25日
     （注1）全て本邦内におけるものです。
     （注2）第1期計算期間の設定口数には、当初募集期間の設定口数を含みます。
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     第２【管理及び運営】
     １【申込（販売）手続等】
       １）お申込みの受付場所

          ファンドの取得申込は、委託会社が指定する販売会社の本支店営業所等において取扱っており
          ます。詳細は後記までお問合せください。
       ２）申込手続きと申込価額


          取得申込の受付は、原則として各営業日の午後3時までに受付けたもの（当該取得の申込にか

          かる販売会社所定の事務手続きが完了したもの）を当日の受付分として取扱います。この時刻
          を過ぎた場合は翌営業日の取扱いとなります。ファンドの取得申込者は、販売会社が定める期
          日までに、取得申込総金額を当該販売会社において支払うものとします。
          申込締切時間および取得申込総金額の支払期日は販売会社によって、異なる場合があります。
          詳しくは販売会社にお問合せください。
          申込価額は、申込受付日の基準価額とします。基準価額は、委託会社により毎営業日計算さ
          れ、販売会社または委託会社に問合せることにより知ることができます。委託会社の照会先は
          前記の通りです。
          取得申込時には申込手数料をご負担いただくものとします。ただし、収益分配金再投資の際

          は、無手数料になります。
          委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事

          情があるときは、取得の申込の受付を中止することおよび既に受付けた取得申込の受付を取消
          すことができます。
       ３）申込単位

          販売会社が定める単位とします。
          詳しくは、販売会社にお問合せください。
         ＊取得申込者は販売会社に、取得申込と同時にまたは予め当該取得申込者が受益権の振替を行うための振替機関

          等の口座を申出るものとし、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録が行われます。
          なお、販売会社は、当該取得申込の代金の支払と引換に、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記
          載または記録を行うことができます。委託会社は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の
          振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定める事項の振替機関への通知を行うものとしま
          す。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替
          口座簿への新たな記載または記録を行います。受託会社は、追加信託により生じた受益権については追加信託
          のつど、振替機関の定める方法により、振替機関へ当該受益権にかかる信託を設定した旨の通知を行います。
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     ２【換金（解約）手続等】
                 ※
          １）途中換金        の受付
            ※途中換金とは投資信託約款上の一部解約と同意義です。
           (a)  原則として、毎営業日換金（解約）のお申込みが可能です。ファンドをご購入いただい
             た販売会社においてお申込みください。
           (b)  受益者が途中換金の実行の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行
             うものとします。
          ２）途中換金取扱期間と換金価額
           (a)  途中換金の実行の請求の受付は、原則として各営業日の午後3時までに受付けたもの
             （当該換金の申込にかかる販売会社所定の事務手続きが完了したもの）を当日の受付分
             として取扱います。この時刻を過ぎた場合は翌営業日の取扱いとなります。
             申込締切時間は販売会社によって、異なる場合があります。詳しくは販売会社にお問合
             せください。
           (b)  換金価額は、換金請求受付日の基準価額とします。
           (c)  換金代金は、受益者の請求を受付けた日から起算して原則として5営業日目から、販売
             会社において受益者に支払われます。
          ３）換金単位
            販売会社が定める単位とします。
            詳しくは、販売会社にお問合せください。
          ４）換金価額の照会方法
            換金価額は、委託会社の営業日において日々算出され、委託会社および販売会社に問合せ
            ることにより知ることができます。なお、換金価額は1万口単位で表示されます。
            ファンドの換金価額について委託会社の照会先は次の通りです。
          ５）途中換金の実行の請求の受付を中止する特別な場合


           (a)  委託会社は金融商品取引所等における取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得な
             い事情があるときは、途中換金の実行の請求の受付を中止することおよび既に受付けた
             途中換金の実行の請求の受付を取消すことができます。
           (b)  途中換金の実行の請求の受付が中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行っ
             た当日の途中換金の実行の請求を撤回できます。ただし、受益者がその途中換金の実行
             の請求を撤回しない場合には、当該受益権の換金価額は、当該受付の中止を解除した後
             の最初の基準価額の計算日に途中換金の実行の請求を受付けたものとして当該基準価額
             の計算日の基準価額とします。
          ６）換金制限
            委託会社の判断により、一定の金額を超える換金申込には制限を設ける場合があります。
          ７）受益権の買取
            買取のお取扱いについては販売会社によって異なりますので、お申込みの販売会社にお問
            合せください。
          ８）買取請求の受付と買取価額
            買取請求の受付と買取価額の詳細については、販売会社へお問合せください。
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          ９）買取請求の受付を中止する特別な場合
            金融商品取引所等における取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情がある
            ときは、販売会社は受益権の買取を中止すること、および既に受付けた受益権の買取を取
            消すことができます。
           ＊  買取請求の受付を中止する特別な場合の詳細については、販売会社にお問合せくださ
             い。
           ＊換金の請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請求にかかるこ

            の投資信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引換に、当該一部解約にかかる受益権の口数と同口数の
            抹消の申請を行うものとし、社振法の規定に従い、当該振替機関等の口座において当該口数の減少の記載
            または記録が行われます。換金の請求を受益者がするときは、振替受益権をもって行うものとします。
     ３【資産管理等の概要】

     （１）【資産の評価】
          １）基準価額の算定
        基準価額とは、投資信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券および投資信託約款に規定
       する借入有価証券を除きます。）を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評
       価して得た投資信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額（以下、「純資産総額」といいま
       す。）を、計算日における受益権総口数で除した受益権１口当たりの価額をいいます。
        ファンドの主な投資対象の評価方法は以下の通りです。
             対象                         評価方法
             株式       原則として、基準価額計算日の金融商品取引所の終値で評価します。
          ２）基準価額の算出頻度と公表



           基準価額は、委託会社の営業日において日々算出され、委託会社および販売会社に問合せ
           ることにより知ることができます。また、基準価額は原則として、計算日の翌日の日本経
           済新聞に掲載されます。なお、基準価額は1万口当たりで表示されます。
            ファンドの基準価額について委託会社の照会先は次の通りです。
     （２）【保管】


          該当事項はありません。
     （３）【信託期間】

          信託期間は、2013年8月20日から2023年7月25日までとします。
          ただし、後記「(5)           その他　１）信託の終了」に該当する場合、信託は終了することがあり
          ます。なお、委託会社は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認め
          たときは、受託会社と協議のうえ、信託期間を延長することができます。
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     （４）【計算期間】
          １）ファンドの計算期間は原則として毎年7月26日から翌年7月25日までとします。ただし、第
            1期計算期間は投資信託契約締結日から2014年7月25日とします。
          ２）各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます。）が休業日のとき、各計算
            期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとし
            ます。ただし、最終計算期間の終了日は、投資信託約款に定める信託期間の終了日としま
            す。
     （５）【その他】

          １）信託の終了
           (a)  委託会社は、次の場合、受託会社と合意のうえ、この投資信託契約を解約し、信託を終
             了させることができます。この場合において、委託会社は、あらかじめ解約しようとす
             る旨を監督官庁に届出ます。
             ⅰ．信託期間中において、この投資信託契約を解約することが受益者のため有利である
                と認めるとき
             ⅱ．やむを得ない事情が発生したとき
             ⅲ．投資信託財産の純資産総額が10億円を下回ることとなった場合
           (b)  委託会社は、前記(a)にしたがい、信託を終了させる場合、以下の手続により行いま
             す。
             1）委託会社は、あらかじめ解約しようとする旨について、書面による決議（以下「書面
               決議」といいます。）を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日な
               らびに投資信託契約の解約の理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前まで
               に、この投資信託契約にかかる知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項
               を記載した書面決議の通知を発します。
             2）前記1)の書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の投資信託財産にこの
               信託の受益権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きま
               す。以下2）において同じ。）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使
               することができます。なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知
               れている受益者は書面決議について賛成するものとみなします。
             3）前記1)の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当
               たる多数をもって行います。
             4）前記1)から前記3)までの規定は、以下に掲げる場合には適用しません。
             1．投資信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合であって、
               前記1）から3）までの規定による投資信託契約の解除の手続きを行うことが困難な
               場合
             2．委託会社が投資信託契約の解約について提案をした場合において、当該提案につ
               き、この投資信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意
               の意思表示をした場合
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       ＜信託の終了の手続き＞
           (c)  委託会社が、監督官庁よりこの投資信託契約の解約の命令を受けたとき、その命令に従



             い、投資信託契約を解約し信託を終了させます。
           (d)  委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止した
             とき、委託会社は、この投資信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官
             庁がこの投資信託契約に関する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引き継ぐこと
             を命じたときは、この信託は、後記「２）投資信託約款の変更等」(b)の書面決議が否
             決された場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において、存続します。
           (e)  受託会社が委託会社の承諾を受けてその任務を辞任した場合および解任された場合にお
             いて、委託会社が新受託会社を選任できないとき、委託会社はこの投資信託契約を解約
             し、信託を終了させます。
          ２）投資信託約款の変更等
           (a)  委託会社は、ファンドにつき、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得な
             い事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、この投資信託約款を変更することま
             たはこの信託と他の信託との併合（投資信託及び投資法人に関する法律第16条第2号に
             規定する「委託者指図型投資信託の併合」をいいます。以下同じ。）を行うことができ
             るものとし、あらかじめ、変更または併合しようとする旨およびその内容を監督官庁に
             届け出ます。なお、投資信託約款は「２）投資信託約款の変更等」に定める以外の方法
             によって変更することができないものとします。
           (b)  委託会社は、前記(a)の事項（(a)の変更事項にあっては、その内容が重大なものに該当
             する場合に限り、併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微な
             場合を除き、以下、合わせて「重大な約款の変更等」といいます。）について、書面決
             議を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な約款の変
             更等の内容およびその理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、この投
             資信託約款にかかる知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書
             面決議の通知を発します。
           (c)  前記(b)の書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の投資信託財産にこの
             信託の受益権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。
             以下(c)において同じ。）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使するこ
             とができます。なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている
             受益者は書面決議について賛成するものとみなします。
           (d)  前記(b)の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当
             たる多数をもって行います。
           (e)  書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
           (f)  前記(b)から前記(e)までの規定は、委託会社が重大な約款の変更等について提案をした
             場合において、当該提案につき、この投資信託約款にかかるすべての受益者が書面また
             は電磁的記録により同意の意思表示をしたときには適用しません。
           (g)  前記(a)から前記(f)にかかわらず、この投資信託において併合の書面決議が可決された
             場合にあっても、当該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併合の書
             面決議が否決された場合は、当該他の投資信託との併合を行うことはできません。
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           ＜投資信託約款の変更等の内容が重大なものである場合の手続き＞

          ３）反対受益者の受益権買取請求の不適用



            ファンドは、受益者からの解約請求に対して、投資信託契約の一部を解約することにより
            公正な価額をもって支払いに応じることができるため、受益者の保護に欠けるおそれがな
            いものとして、ファンドの投資信託契約の解約または重大な約款の変更等を行う場合の書
            面決議において反対した受益者からの買取請求は受付けません。
          ４）公告
            委託会社が受益者に対してする公告は日本経済新聞に掲載します。
          ５）運用報告書の作成
            委託会社は、毎決算時および償還時に、期中の運用経過、組入有価証券の内容および有価
            証券の売買状況などを記載した交付運用報告書を作成し、知れている受益者に販売会社よ
            り交付します。
            運用報告書（全体版）は、委託会社のホームページに掲載されます。ただし、受益者から
            運用報告書（全体版）の交付請求があった場合には、交付します。
          ６）関係法人との契約の更改等に関する手続


            販売会社との間で締結された募集・販売等に関する契約の有効期間は、契約締結の日から
            1年間とします。ただし、期間満了の3ヵ月前までに委託会社、販売会社いずれからも、別
            段の意思表示のないときは、自動的に1年間更新されるものとし、自動延長後の取扱につ
            いてもこれと同様とします。投資顧問会社との「投資一任契約」にかかる契約の有効期間
            は、契約締結の日から信託の終了する日までとします。ただし、期間の途中においても必
            要がある時は、契約の一部を変更することができます。
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     ４【受益者の権利等】
        受益者の有する主な権利は次の通りです。
        ①　収益分配金に対する請求権
          １）受益者は、委託会社が決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。
          ２）収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益
            者（当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益
            者を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で
            取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については
            原則として取得申込者とします。）に毎計算期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定す
            る日からお支払いします（原則として決算日（休業日の場合は翌営業日）の翌営業日から
            お支払いします。）。収益分配金の支払は、販売会社の本支店営業所等において行うもの
            とします。
          ３）受益者は、収益分配金を支払開始日から5年間支払請求しないと権利を失います。
        ②　償還金に対する請求権
          １）受益者は、償還金を持分に応じて請求する権利を有します。
          ２）償還金は、信託期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として償還日（休
            業日の場合は当該償還日の翌営業日）の翌営業日。）から、信託終了日において振替機関
            等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（信託終了日以前において一部解約が
            行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該信託終了日以前に設定された受益
            権で取得申込代金支払前のため指定販売会社の名義で記載または記録されている受益権に
            ついては原則として取得申込者とします。）に支払います。償還金の支払は、販売会社の
            本支店営業所等において行うものとします。
          ３）受益者は、償還金を支払開始日から10年間その支払を請求しないと権利を失い、受託会社
            から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
        ③　換金（買取）請求権
          １）受益者は、販売会社が定める単位で途中換金の実行を請求すること、または買取を請求す
            ることにより換金する権利を有します。
          ２）換金代金は、換金請求受付日から起算して、原則として5営業日目から受益者にお支払い
            します。
          * 買取の取扱については販売会社によって異なりますので、詳しくはお申込みの販売会社の本

          支店営業所等にお問合せください。
        ④　帳簿書類の閲覧権
           受益者は、委託会社に対し、その営業時間内にファンドの投資信託財産に関する帳簿書類の
           閲覧および謄写の請求をすることができます。
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     第３【ファンドの経理状況】
     １.  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵
       省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12
       年総理府令第133号）に基づき作成しております。
       なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     ２.  当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第6期計算期間(平成30年7月26日

       から令和元年7月25日まで)の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受け
       ております。
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     １【財務諸表】
                  【りそな日本株リサーチ戦略ファンド（オープン型）】
     （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                 第5期計算期間末              第6期計算期間末
                                （平成30年      7月25日）         （令和元年      7月25日）
      資産の部
       流動資産
         金銭信託                              851,321,666                   －
         コール・ローン                                  －          73,121,129
         親投資信託受益証券                             5,996,845,870              5,818,763,823
                                       12,000,000               7,000,000
         未収入金
         流動資産合計                             6,860,167,536              5,898,884,952
       資産合計                              6,860,167,536              5,898,884,952
      負債の部
       流動負債
         未払収益分配金                              762,157,555                   －
         未払解約金                              15,618,962               6,735,211
         未払受託者報酬                               1,872,366              1,604,250
         未払委託者報酬                              59,915,593              51,335,879
         未払利息                                  －              194
                                       1,168,056              1,073,590
         その他未払費用
         流動負債合計                              840,732,532               60,749,124
       負債合計                               840,732,532               60,749,124
      純資産の部
       元本等
         元本                             5,862,750,424              6,169,151,802
         剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                            156,684,580             △ 331,015,974
          （分配準備積立金）                            190,359,686              177,985,221
                                     6,019,435,004              5,838,135,828
         元本等合計
       純資産合計                              6,019,435,004              5,838,135,828
      負債純資産合計                                6,860,167,536              5,898,884,952
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     （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                  第5期計算期間              第6期計算期間
                                自  平成29年     7月26日        自  平成30年     7月26日
                                至  平成30年     7月25日        至  令和元年     7月25日
      営業収益
                                     1,189,458,876              △ 380,782,047
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                              1,189,458,876              △ 380,782,047
      営業費用
       支払利息                                  62,540              34,685
       受託者報酬                                4,193,705              3,278,087
       委託者報酬                               134,198,439              104,898,668
                                       2,188,910              1,960,277
       その他費用
       営業費用合計                               140,643,594              110,171,717
      営業利益又は営業損失（△）                                1,048,815,282              △ 490,953,764
      経常利益又は経常損失（△）                                1,048,815,282              △ 490,953,764
      当期純利益又は当期純損失（△）                                1,048,815,282              △ 490,953,764
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                      431,882,361              △ 41,989,538
      約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
      期首剰余金又は期首欠損金（△）                                 280,823,685              156,684,580
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                 199,179,053                   －
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                      199,179,053                   －
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                 178,093,524               38,736,328
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      178,093,524               24,390,976
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                           －          14,345,352
       額
                                      762,157,555                   －
      分配金
      期末剰余金又は期末欠損金（△）                                 156,684,580             △ 331,015,974
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （３）【注記表】
     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
     有価証券の評価基準及              親投資信託受益証券
     び評価方法              移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、
                   基準価額で評価しております。
     （貸借対照表に関する注記）

                              第5期計算期間末                 第6期計算期間末
              項目
                            （平成30年       7月25日）          （令和元年       7月25日）
     １．   期首元本額                      10,238,800,292円                  5,862,750,424円

         期中追加設定元本額                       1,358,160,031円                 1,379,720,771円

         期中一部解約元本額                       5,734,209,899円                 1,073,319,393円

     ２．   計算期間末日における受益権                       5,862,750,424口                 6,169,151,802口

         の総数
     ３．   元本の欠損                  ―                貸借対照表上の純資産額が元

                                           本総額を下回っており、その
                                           差額は331,015,974円であり
                                           ます。
     （損益及び剰余金計算書に関する注記）

               第5期計算期間                           第6期計算期間
             自  平成29年     7月26日                     自  平成30年     7月26日
             至  平成30年     7月25日                     至  令和元年     7月25日
     １.  信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を                         １.  信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を
       委託するために要する費用                           委託するために要する費用
       当ファンドの投資対象である親投資信託の運用指図                           同左
       に係る権限を委託するために要する費用として、信
       託約款第37条に規定する計算期間を通じて毎日、投
       資信託財産の純資産総額に年10,000分の40の率を乗
       じて得た額を支払っております。
     2.  分配金の計算過程                         2.  分配金の計算過程

       計算期間末における分配対象収益額1,041,464,342                           計算期間末における分配対象収益額は312,823,772円
       円（１万口当たり1,776円）のうち762,157,555円                           （１万口当たり507円）ですが、分配を行っておりま
       （１万口当たり1,300円）を分配金額としておりま                           せん。
       す。                           なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の
       なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の                           配当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法
       配当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法                           によっております。
       によっております。
     Ａ  費用控除後の配当等収益額                 105,069,202円        Ａ  費用控除後の配当等収益額                  17,531,454円
     Ｂ  費用控除後・繰越欠損金補填                 511,863,719円        Ｂ  費用控除後・繰越欠損金補填                       0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     Ｃ  収益調整金額                  88,947,101円       Ｃ  収益調整金額                  134,838,551円
     Ｄ  分配準備積立金額                 335,584,320円        Ｄ  分配準備積立金額                  160,453,767円
     Ｅ  当ファンドの分配対象収益額                1,041,464,342円         Ｅ  当ファンドの分配対象収益額                  312,823,772円
       （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                           （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
     Ｆ  当ファンドの期末残存受益権                5,862,750,424口         Ｆ  当ファンドの期末残存受益権                 6,169,151,802口
       口数                           口数
     Ｇ  １万口当たり分配対象収益額                    1,776円     Ｇ  １万口当たり分配対象収益額                      507円
       (Ｅ／Ｆ×10,000)                           (Ｅ／Ｆ×10,000)
     Ｈ  １万口当たり分配金額                    1,300円     Ｈ  １万口当たり分配金額                       0円
     Ｉ  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                 762,157,555円        Ｉ  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                       0円
     （金融商品に関する注記）

     Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
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                          第5期計算期間                   第6期計算期間
                        自  平成29年     7月26日            自  平成30年     7月26日
           項目
                        至  平成30年     7月25日            至  令和元年     7月25日
     １.   金融商品に対する取組             信託約款に規定する「運用の基                   同左
        方針             本方針」の定めに従い、有価証
                     券及びデリバティブ取引等の金
                     融商品を投資対象として運用を
                     行っております。
     ２.   金融商品の内容及び当             当ファンド及び主要投資対象で                   同左

        該金融商品に係るリス             ある親投資信託受益証券が保有
        ク             する主な金融商品は、有価証券
                     であり、その内容を当ファンド
                     及び親投資信託受益証券の貸借
                     対照表、注記表及び附属明細表
                     に記載しております。これらは
                     売買目的で保有しております。
                     当該金融商品には、価格変動リ
                     スク、信用リスク及び流動性リ
                     スク等があります。
                     親投資信託受益証券の利用して
                     いるデリバティブ取引は株価指
                     数先物取引であり、運用対象と
                     する資産の価格変動リスクの低
                     減及び信託財産に属する資産の
                     効率的な運用に資する事を目的
                     に行っております。一般的な株
                     価指数先物取引に係る主要なリ
                     スクとして、株価指数の変動に
                     よる価格変動リスクがありま
                     す。
     ３.   金融商品に係るリスク             リスクマネジメント部が、当                   同左

        管理体制             ファンドの主要投資対象である
                     親投資信託受益証券のパフォー
                     マンス状況及びマーケット動向
                     等のモニタリングを行っており
                     ます。また、価格変動リスク、
                     信用リスク及び流動性リスク等
                     の運用リスクを分析し、定期的
                     にリスク委員会に報告しており
                     ます。
                     デリバティブ取引については、
                     組織的な管理体制により、日々
                     ポジション並びに評価金額及び
                     評価損益の管理を行っておりま
                     す。
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     Ⅱ．金融商品の時価等に関する事項
                          第5期計算期間末                   第6期計算期間末
           項目
                        （平成30年       7月25日）             （ 令和元年     7月25日    ）
     １.   貸借対照表計上額、時             貸借対照表計上額は、期末の時                   同左
        価及びこれらの差額             価で計上しているためその差額
                     はありません。
     ２.   金融商品の時価の算定             （１）有価証券及びデリバティ                   （１）有価証券及びデリバティブ

        方法並びに有価証券及             ブ取引以外の金融商品                   取引以外の金融商品
        びデリバティブ取引に             短期間で決済されることから、                   同左
        関する事項             時価は帳簿価額と近似している
                     ため、当該金融商品の帳簿価額
                     を時価としております。
                     （２）有価証券                   （２）有価証券
                     時価の算定方法は、「（重要な                   同左
                     会計方針に係る事項に関する注
                     記）」に記載しております。ま
                     た、有価証券に関する注記事項
                     については、「（有価証券に関
                     する注記）」に記載しておりま
                     す。
                     （３）    デリバティブ取引                （３）    デリバティブ取引
                     該当事項はありません。                   同左
     ３.   金融商品の時価等に関             金融商品の時価には、市場価格                   同左

        する事項についての補             に基づく価額のほか、市場価格
        足説明             がない場合には合理的に算定さ
                     れた価額が含まれております。
                     当該価額の算定においては一定
                     の前提条件等を採用しているた
                     め、異なる前提条件等によった
                     場合、当該価額が異なることも
                     あります。
     （有価証券に関する注記）

     売買目的有価証券
                          第5期計算期間末                   第6期計算期間末
                        （平成30年       7月25日）             （ 令和元年     7月25日    ）
           種類
                         当計算期間の損益に                   当計算期間の損益に
                        含まれた評価差額(          円)         含まれた評価差額(          円)
                                720,273,789                   △340,749,082
     親投資信託受益証券
                                720,273,789                   △340,749,082
     合計
     （デリバティブ取引等に関する注記）

     第5期計算期間末（平成30年                7月25日）
     該当事項はありません。
     第6期計算期間末（令和元年                7月25日）

     該当事項はありません。
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     （関連当事者との取引に関する注記）
     第5期計算期間（自           平成29年7月26日　至            平成30年7月25日）
     該当事項はありません。
     第6期計算期間（自           平成30年7月26日　至            令和元年7月25日）

     該当事項はありません。
     （１口当たり情報に関する注記）

                         第5期計算期間末                    第6期計算期間末
                        （平成30年       7月25日）             （ 令和元年     7月25日    ）
       1口当たり純資産額                       1.0267円                    0.9463円
      （1万口当たり純資産額）                        （10,267円）                     （9,463円）
     （４）【附属明細表】

     第１　有価証券明細表
     ①　株式
     該当事項はありません。
     ②　株式以外の有価証券

       種類      通貨           銘柄              口数           評価額       備考
     親投資信託      日本円       アムンディ日本株リサーチ戦略
     受益証券             マザーファンド
                                       4,732,626,127          5,818,763,823
                                       4,732,626,127          5,818,763,823
               小計
                              銘柄数               1
                           組入時価比率                99.7%          100.0%
                                                 5,818,763,823
            親投資信託受益証券　合計
                        合計                         5,818,763,823

     （注）組入時価比率は、左より組入時価の純資産に対する比率及び小計欄の合計金額に対する比率であ
        ります。
     第２　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。
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     （参考情報）
     当ファンドは、「アムンディ日本株リサーチ戦略マザーファンド」の受益証券を主要投資対象としてお
     り、貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、同親投資信託の受益証券です。
     なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。
     「アムンディ日本株リサーチ戦略マザーファンド」の状況

     なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
     （１）貸借対照表

                                                    （単位：円）
                             （平成30年       7月25日）         （令和元年       7月25日）
     資産の部
       流動資産

                                   85,999,994                     ―

        金銭信託
                                        ―          470,874,389

        コール・ローン
                                 10,945,292,900                14,395,203,400

        株式
                                        ―           3,165,820

        派生商品評価勘定
                                   99,326,358                56,792,050

        未収入金
                                   17,611,300                11,248,300

        未収配当金
                                 11,148,230,552                14,937,283,959

        流動資産合計
                                 11,148,230,552                14,937,283,959

       資産合計
     負債の部

       流動負債

                                        ―             35,540

        派生商品評価勘定
                                     70,000              2,150,000

        前受金
                                   71,239,085                55,892,005

        未払金
                                   30,000,000                 7,000,000

        未払解約金
                                        ―              1,251

        未払利息
                                  101,309,085                 65,078,796

        流動負債合計
       負債合計                            101,309,085                 65,078,796

     純資産の部

       元本等

                                 8,436,942,645               12,096,198,114

        元本
        剰余金

         剰余金又は欠損金（△）                        2,609,978,822                2,776,007,049

                                 11,046,921,467                14,872,205,163

        元本等合計
                                 11,046,921,467                14,872,205,163

       純資産合計
                                 11,148,230,552                14,937,283,959

     負債純資産合計
                                 50/97


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     （２）注記表
     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
     １.   有価証券の評価基準及             株式
        び評価方法             移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価
                     にあたっては、金融商品取引所等における最終相場（最終相場のない
                     ものについては、それに準ずる価額）、または金融商品取引業者から
                     提示される気配相場に基づいて評価しております。
     ２.   デリバティブ等の評価             先物取引

        基準及び評価方法             個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                     たっては、原則として計算期間末日（本報告書開示対象ファンドの期
                     末日をいいます）に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算
                     値段又は最終相場によっております。
     ３.   収益及び費用の計上基             受取配当金

        準             原則として、権利落ち日において、その金額が確定している場合には
                     当該金額、いまだ確定していない場合には入金時に計上しておりま
                     す。
     （貸借対照表に関する注記）

                             （平成30年       7月25日）         （令和元年       7月25日）

               項目
     １．   本報告書開示対象ファンドの期首                      10,988,710,729円                  8,436,942,645円

         における当該親投資信託の元本額
         同期中における追加設定元本額                       3,709,338,638円                 4,625,793,294円

         同期中における一部解約元本額                       6,261,106,722円                  966,537,825円

         同期末における元本の内訳

         りそな日本株リサーチ戦略ファン                       4,579,842,577円                 4,732,626,127円
         ド（オープン型）
         りそな日本株リサーチ戦略ファン                       3,857,100,068円                 7,363,571,987円
         ド（適格機関投資家専用）
         合計                       8,436,942,645円                12,096,198,114円
     ２．   本報告書開示対象ファンドの期末                       8,436,942,645口                12,096,198,114口

         における受益権の総数
     ３.   担保に供されている資産

         先物取引証拠金の代用として差し
         入れている資産は次の通りであり
         ます。
         株式                        118,780,000円                 144,440,000円
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （金融商品に関する注記）
     Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                        自  平成29年     7月26日            自  平成30年     7月26日
           項目
                        至  平成30年     7月25日            至  令和元年     7月25日
     １.   金融商品に対する取組             信託約款に規定する「運用の基                   同左
        方針             本方針」の定めに従い、有価証
                     券及びデリバティブ取引等の金
                     融商品を投資対象として運用を
                     行っております。
     ２.   金融商品の内容及び当             当ファンドに投資する投資信託                   同左

        該金融商品に係るリス             受益証券の「（３）注記表（金
        ク             融商品に関する注記）I.金融商
                     品の状況に関する事項」に記載
                     しております。
     ３.   金融商品に係るリスク             同上                   同左

        管理体制
     Ⅱ．金融商品の時価等に関する事項

                        （平成30年       7月25日）             （ 令和元年     7月25日    ）
           項目
     １.   貸借対照表計上額、時             貸借対照表計上額は、期末の時                   同左
        価及びこれらの差額             価で計上しているためその差額
                     はありません。
     ２.   金融商品の時価の算定             （１）有価証券及びデリバティ                   （１）有価証券及びデリバティブ

        方法並びに有価証券及             ブ取引以外の金融商品                   取引以外の金融商品
        びデリバティブ取引に             短期間で決済されることから、                   同左
        関する事項             時価は帳簿価額と近似している
                     ため、当該金融商品の帳簿価額
                     を時価としております。
                     （２）有価証券                   （２）有価証券
                     時価の算定方法は、「（重要な                   同左
                     会計方針に係る事項に関する注
                     記）」に記載しております。ま
                     た、   有価証券に関する注記事項
                     については、「（有価証券に関
                     する注記）」に記載しておりま
                     す。
                     （３）デリバティブ取引                   （３）デリバティブ取引
                     該当事項はありません。                   デリバティブ取引に関する注記事
                                        項については、         「（  デリバティブ
                                        取引等に関する注記           ）」に記載し
                                        ております。
     ３.   金融商品の時価等に関             当ファンドに投資する投資信託                   同左

        する事項についての補             受益証券の「（３）注記表（金
        足説明             融商品に関する注記）Ⅱ．金融
                     商品の時価等に関する事項」に
                     記載しております。
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     （有価証券に関する注記）
     売買目的有価証券
                        （平成30年       7月25日）             （ 令和元年     7月25日    ）
           種類
                          当期間の損益に                   当期間の損益に
                        含まれた評価差額(          円)         含まれた評価差額(          円)
                                769,506,106                   △36,315,225
     株式
                                769,506,106                   △36,315,225
     合計
     （注）当期間とは、当ファンドの計算期間の開始日から本報告書開示対象ファンドの期末日までの期間
        （平成29年7月26日から平成30年7月25日及び平成30年7月26日から令和元年7月25日まで）を指し
        ております。
     （デリバティブ取引等に関する注記）

     （ 平成30年7月25日         ）
     該当事項はありません。
     （ 令和元年7月25日         ）

     株式関連
                                   等（円）
                               契約額             時価        評価損益
      区分           種類
                                            （円）         （円）
                                    うち1年超
           株価指数先物取引
           買建
     市場取引
                            280,900,000            ―  284,040,000          3,140,000
            東証株価指数先物
                            280,900,000            ―  284,040,000          3,140,000
           　合計
     (注)時価の算定方法
      １．先物取引の時価については、以下のように評価しております。
        原則として計算期間末日（本報告書における開示対象ファンドの期末日をいいます。以下同じ）
        に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。この
        ような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に
        準ずる方法で評価しております。
      ２．先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
      ３．契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
      ４．契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
     （関連当事者との取引に関する注記）

     （自   平成29年7月26日　至            平成30年7月25日）
     該当事項はありません。
     （自   平成30年7月26日　至            令和元年7月25日）

     該当事項はありません。
     （１口当たり情報に関する注記）

                        （平成30年       7月25日）             （ 令和元年     7月25日    ）
       1口当たり純資産額                       1.3094円                   1.2295円
      （1万口当たり純資産額）                        （13,094円）                   （12,295円）
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     （３）附属明細表
     第１　有価証券明細表
     ①　株式
                                            評価額
       通貨             銘柄             株式数                       備考
                                        単価        金額
     日本円      サカタのタネ                      32,200      3,485.00       112,217,000
           ショーボンドホールディングス                      29,600      3,765.00       111,444,000
           大成建設                      35,300      3,770.00       133,081,000
           五洋建設                      145,000        535.00       77,575,000
           大和ハウス工業                      31,100      3,123.00        97,125,300
           日揮                      55,300      1,440.00        79,632,000
           アサヒグループホールディングス                      21,000      4,641.00        97,461,000
           サントリー食品インターナショナル                       1,200      4,345.00        5,214,000
           ハウス食品グループ本社                      19,900      4,045.00        80,495,500
           アリアケジャパン                      10,800      6,740.00        72,792,000
           ニチレイ                      57,900      2,604.00       150,771,600
           日本製紙                      58,500      1,967.00       115,069,500
           旭化成                      108,600       1,133.00       123,043,800
           日産化学                      26,500      4,680.00       124,020,000
           信越化学工業                      14,300      11,035.00        157,800,500
           エア・ウォーター                      64,600      1,817.00       117,378,200
           日油                      38,800      3,900.00       151,320,000
           花王                      28,300      8,244.00       233,305,200
           富士フイルムホールディングス                      40,000      5,351.00       214,040,000
           資生堂                      30,500      8,102.00       247,111,000
           エフピコ                      22,200      6,700.00       148,740,000
           ユニ・チャーム                      24,800      3,195.00        79,236,000
           協和キリン                      67,200      1,774.00       119,212,800
           武田薬品工業                      123,500       3,689.00       455,591,500
           アステラス製薬                      102,000       1,531.00       156,162,000
           中外製薬                      11,600      7,200.00        83,520,000
           参天製薬                      73,000      1,799.00       131,327,000
           第一三共                      52,900      6,149.00       325,282,100
           太平洋セメント                      26,700      3,160.00        84,372,000
           東京製鐵                      90,400       809.00       73,133,600
           ＳＭＣ                       4,500     42,510.00        191,295,000
           小松製作所                      43,800      2,481.00       108,667,800
           ダイキン工業                      13,900      13,905.00        193,279,500
           ダイフク                       9,700      6,150.00        59,655,000
           富士電機                      24,400      3,635.00        88,694,000
           日本電産                      12,700      14,865.00        188,785,500
           ソニー                      48,900      5,905.00       288,754,500
           ＴＤＫ                      11,900      8,520.00       101,388,000
           横河電機                      24,200      2,025.00        49,005,000
           キーエンス                       3,700     67,270.00        248,899,000
           ローム                      12,700      7,830.00        99,441,000
           京セラ                      19,900      7,076.00       140,812,400
           太陽誘電                      79,000      2,301.00       181,779,000
           村田製作所                      35,200      4,924.00       173,324,800
           小糸製作所                      22,300      6,020.00       134,246,000
           豊田自動織機                      17,500      5,930.00       103,775,000
           いすゞ自動車                      49,800      1,246.00        62,050,800
                                                     代用有価証
           トヨタ自動車                      91,000      7,222.00       657,202,000      券で20,000
                                                     株担保差入
           スズキ                      27,100      4,437.00       120,242,700
           テルモ                      29,300      3,155.00        92,441,500
           オリンパス                      98,400      1,179.00       116,013,600
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
           バンダイナムコホールディングス                      31,300      5,880.00       184,044,000
           ヤマハ                      17,700      5,180.00        91,686,000
           任天堂                       6,300     40,180.00        253,134,000
           中部電力                      67,700      1,493.50       101,109,950
           関西電力                      54,900      1,236.00        67,856,400
           東京瓦斯                      39,800      2,659.00       105,828,200
           東京急行電鉄                      72,500      1,906.00       138,185,000
           京成電鉄                      58,500      3,950.00       231,075,000
           西日本旅客鉄道                      30,000      8,815.00       264,450,000
           西武ホールディングス                      69,600      1,708.00       118,876,800
           サカイ引越センター                      10,700      6,790.00        72,653,000
           山九                      27,000      5,700.00       153,900,000
           センコーグループホールディングス                      210,000        877.00      184,170,000
           セイノーホールディングス                      108,700       1,366.00       148,484,200
           ＡＮＡホールディングス                      20,600      3,637.00        74,922,200
           ヤフー                      372,800        327.00      121,905,600
           大塚商会                      45,700      4,245.00       193,996,500
           日本電信電話                      64,100      5,041.00       323,128,100
           エヌ・ティ・ティ・データ                      67,000      1,390.00        93,130,000
           富士ソフト                      30,500      4,930.00       150,365,000
           ソフトバンクグループ                      58,900      5,604.00       330,075,600
           シップヘルスケアホールディングス                      16,500      4,745.00        78,292,500
           伊藤忠商事                      78,600      2,101.50       165,177,900
           三井物産                      150,800       1,783.50       268,951,800
           三菱商事                      56,300      2,943.00       165,690,900
           ミスミグループ本社                      36,400      2,554.00        92,965,600
           コスモス薬品                       2,200     19,720.00        43,384,000
           パン・パシフィック・インターナショ
           ナルホールディングス                      40,400      6,900.00       278,760,000
           ニトリホールディングス                      10,100      14,720.00        148,672,000
           ファーストリテイリング                       1,900     67,260.00        127,794,000
           三井住友トラスト・ホールディングス                      30,800      3,900.00       120,120,000
           三井住友フィナンシャルグループ                      72,200      3,845.00       277,609,000
           ＳＢＩホールディングス                      62,000      2,632.00       163,184,000
           ＳＢＩインシュアランスグループ                      56,300      1,226.00        69,023,800
           東京海上ホールディングス                      72,300      5,716.00       413,266,800
           オリックス                      191,800       1,658.00       318,004,400
           ヒューリック                      92,300       914.00       84,362,200
           東急不動産ホールディングス                      129,200        642.00       82,946,400
           三菱地所                      79,900      1,981.50       158,321,850
           住友不動産                      32,100      3,951.00       126,827,100
           パーソルホールディングス                      34,300      2,628.00        90,140,400
           綜合警備保障                      17,000      4,970.00        84,490,000
           共立メンテナンス                      16,300      4,725.00        77,017,500
        小計
                          銘柄数         94          14,395,203,400
                       組入時価比率
                                  96.8%                100.0%
                合計                             14,395,203,400
     （注）組入時価比率は、左より組入時価の純資産に対する比率及び小計欄の合計金額に対する比率であ
        ります。
     ②　株式以外の有価証券

     該当事項はありません。
     第２　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     「（２）注記表（デリバティブ取引等に関する注記）」に記載しております。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     １．当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和
       52年大蔵省令第38号）並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算
       に関する規則」（平成12年総理府令第133号）に基づき作成しております。
       なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     ２．当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第7期中間計算期間(2019年7月26

       日から2020年1月25日まで)の中間財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により中間監
       査を受けております。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【中間財務諸表】
                  【りそな日本株リサーチ戦略ファンド（オープン型）】
     （１）【中間貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                 第6期計算期間末             第7期中間計算期間末
                                 （2019年     7月25日）          （2020年     1月25日）
      資産の部
       流動資産
         金銭信託                                  －             9,774
         コール・ローン                              73,121,129              63,453,412
         親投資信託受益証券                             5,818,763,823              5,290,431,518
                                       7,000,000              14,000,000
         未収入金
         流動資産合計                             5,898,884,952              5,367,894,704
       資産合計                              5,898,884,952              5,367,894,704
      負債の部
       流動負債
         未払解約金                               6,735,211              33,330,197
         未払受託者報酬                               1,604,250              1,526,069
         未払委託者報酬                              51,335,879              48,834,024
         未払利息                                  194              218
                                       1,073,590              1,184,500
         その他未払費用
         流動負債合計                              60,749,124              84,875,008
       負債合計                                60,749,124              84,875,008
      純資産の部
       元本等
         元本                             6,169,151,802              5,050,297,388
         剰余金
          中間剰余金又は中間欠損金（△）                           △ 331,015,974              232,722,308
          （分配準備積立金）                            177,985,221              145,053,322
                                     5,838,135,828              5,283,019,696
         元本等合計
       純資産合計                              5,838,135,828              5,283,019,696
      負債純資産合計                                5,898,884,952              5,367,894,704
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （２）【中間損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                 第6期中間計算期間              第7期中間計算期間
                                 自  2018年    7月26日         自  2019年    7月26日
                                 至  2019年    1月25日         至  2020年    1月25日
      営業収益
                                     △ 551,102,121              615,867,695
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                              △ 551,102,121              615,867,695
      営業費用
       支払利息                                  13,515              16,900
       受託者報酬                                1,673,837              1,526,069
       委託者報酬                                53,562,789              48,834,024
                                        881,030             1,185,406
       その他費用
       営業費用合計                                56,131,171              51,562,399
      営業利益又は営業損失（△）                                △ 607,233,292              564,305,296
      経常利益又は経常損失（△）                                △ 607,233,292              564,305,296
      中間純利益又は中間純損失（△）                                △ 607,233,292              564,305,296
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                      △ 11,086,256              61,161,212
      約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
      期首剰余金又は期首欠損金（△）                                 156,684,580             △ 331,015,974
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                     －          61,421,166
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                           －          61,421,166
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                 22,142,469                826,968
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       15,395,128                  －
       額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       6,747,341               826,968
       額
      中間剰余金又は中間欠損金（△）                                △ 461,604,925              232,722,308
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     （３）【中間注記表】
     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
     有価証券の評価基準及び評価                 親投資信託受益証券
     方法                 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっ
                      ては、基準価額で評価しております。
     （中間貸借対照表に関する注記）

                             第6期計算期間末                第7期中間計算期間末
              項目
                            （2019年     7月25日）           （2020年     1月25日）
     １.   期首元本額                       5,862,750,424円                 6,169,151,802円

        期中追加設定元本額                       1,379,720,771円                  25,783,036円

        期中一部解約元本額                       1,073,319,393円                 1,144,637,450円

     ２.   受益権の総数                       6,169,151,802口                 5,050,297,388口

     ３.   元本の欠損                 中間貸借対照表上の純資産額                 ―

                          が元本総額を下回っており、
                          その差額は331,015,974円で
                          あります。
     （中間損益及び剰余金計算書に関する注記）

             第6期中間計算期間                           第7期中間計算期間
             自  2018年    7月26日                     自  2019年    7月26日
             至  2019年    1月25日                     至  2020年    1月25日
     信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一                           同左
     部を委託するために要する費用
     当ファンドの投資対象である親投資信託の運用
     指図に係る権限を委託するために要する費用と
     して、信託約款第37条に規定する計算期間を通
     じて毎日、投資信託財産の純資産総額に年
     10,000分の40の率を乗じて得た額を支払ってお
     ります。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （金融商品に関する注記）
     金融商品の時価等に関する事項
                         第6期計算期間末                   第7期中間計算期間末
           項目
                        （2019年     7月25日）              （2020年     1月25日）
     １.   中間貸借対照表計上            時価で計上しているためその差額                    同左
        額、時価及びこれら            はありません。
        の差額
     ２.   金融商品の時価の算            （１）有価証券及びデリバティブ                    （１）有価証券及びデリバティブ

        定方法並びに有価証            取引以外の金融商品                    取引以外の金融商品
        券及びデリバティブ            短期間で決済されることから、時                    同左
        取引に関する事項            価は帳簿価額と近似しているた
                    め、当該金融商品の帳簿価額を時
                    価としております。
                    （２）有価証券                    （２）有価証券
                    時価の算定方法は、「（重要な会                    同左
                    計方針に係る事項に関する注
                    記）」に記載しております。ま
                    た、有価証券に関する注記事項に
                    ついては、       該当事項はありませ
                    ん。
                    （３）    デリバティブ取引                （３）    デリバティブ取引
                    該当事項はありません。                    同左
     ３.   金融商品の時価等に            金融商品の時価には、市場価格に                    同左

        関する事項について            基づく価額のほか、市場価格がな
        の補足説明            い場合には合理的に算定された価
                    額が含まれております。当該価額
                    の算定においては一定の前提条件
                    等を採用しているため、異なる前
                    提条件等によった場合、当該価額
                    が異なることもあります。
                    また、デリバティブ取引に関する
                    契約額等は、あくまでもデリバ
                    ティブ取引における名目的な契約
                    額であり、当該金額自体がデリバ
                    ティブ取引のリスクの大きさを示
                    すものではありません。
     （有価証券に関する注記）

     第7期中間計算期間末（2020年1月25日）
     該当事項はありません。
     （デリバティブ取引等に関する注記）

     第6期計算期間末（2019年7月25日）
     該当事項はありません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第7期中間計算期間末（2020年1月25日）
     該当事項はありません。
     （１口当たり情報に関する注記）

                         第6期計算期間末                  第7期中間計算期間末
                        （2019年     7月25日）              （2020年     1月25日）
       1口当たり純資産額                       0.9463円                   1.0461円
      （1万口当たり純資産額）                        （9,463円）                   （10,461円）
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （参考情報）
     当ファンドは、「アムンディ日本株リサーチ戦略マザーファンド」の受益証券を主要投資対象としてお
     り、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、同親投資信託の受益証券です。
     なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。
     「アムンディ日本株リサーチ戦略マザーファンド」の状況

     なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
     （１）貸借対照表

                                                   （単位：円）
                             （2019年     7月25日）           （2020年     1月25日）
     資産の部
       流動資産

                                  470,874,389                420,639,007

        コール・ローン
                                 14,395,203,400                15,275,890,400

        株式
                                    3,165,820                2,462,850

        派生商品評価勘定
                                   56,792,050                11,130,707

        未収入金
                                   11,248,300                13,411,100

        未収配当金
                                 14,937,283,959                15,723,534,064

        流動資産合計
                                 14,937,283,959                15,723,534,064

       資産合計
     負債の部

       流動負債

                                     35,540                   ―

        派生商品評価勘定
                                    2,150,000                2,015,000

        前受金
                                   55,892,005                     ―

        未払金
                                    7,000,000               14,000,000

        未払解約金
                                      1,251                 726

        未払利息
                                   65,078,796                16,015,726

        流動負債合計
                                   65,078,796                16,015,726

       負債合計
     純資産の部

       元本等

                                 12,096,198,114                11,450,676,311

        元本
        剰余金

         剰余金又は欠損金（△）                        2,776,007,049                4,256,842,027

                                 14,872,205,163                15,707,518,338

        元本等合計
                                 14,872,205,163                15,707,518,338

       純資産合計
                                 14,937,283,959                15,723,534,064

     負債純資産合計
                                 62/97



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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （２）注記表
     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
     １.   有価証券の評価基準及             株式
        び評価方法             移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価
                     にあたっては、金融商品取引所等における最終相場（最終相場のない
                     ものについては、それに準ずる価額）、または金融商品取引業者から
                     提示される気配相場に基づいて評価しております。
     ２.   デリバティブ等の評価             先物取引

        基準及び評価方法             個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                     たっては、原則として計算期間末日（本報告書開示対象ファンドの中
                     間期末日をいいます）に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する
                     清算値段又は、最終相場によっております。
     ３.   収益及び費用の計上基             受取配当金

        準             原則として、権利落ち日において、その金額が確定している場合には
                     当該金額、いまだ確定していない場合には入金時に計上しておりま
                     す。
     （貸借対照表に関する注記）

                                （2019年     7月25日）         （2020年     1月25日）

                項目
     １.   本報告書開示対象ファンドの期首にお                         8,436,942,645円              12,096,198,114円

        ける当該親投資信託の元本額
        同期中における追加設定元本額                         4,625,793,294円                581,150,319円

        同期中における一部解約元本額                          966,537,825円             1,226,672,122円

        同中間期末における元本の内訳

        りそな日本株リサーチ戦略ファンド                         4,732,626,127円               3,856,561,830円
        （オープン型）
        りそな日本株リサーチ戦略ファンド                         7,363,571,987円               7,594,114,481円
        （適格機関投資家専用）
          　　　　　　合計                       12,096,198,114円               11,450,676,311円
     ２.   受益権の総数                        12,096,198,114口               11,450,676,311口

     ３.   担保に供されている資産

        先物取引証拠金の代用として差し入れ
        ている資産は次の通りであります。
        株式                          144,440,000円               157,440,000円
                                 63/97





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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （金融商品に関する注記）
     金融商品の時価等に関する事項
                          （2019年     7月25日）             （2020年     1月25日）
            項目
     １.   貸借対照表計上額、時              時価で計上しているためその差                   同左
        価及びこれらの差額              額はありません。
     ２.   金融商品の時価の算定              （１）有価証券及びデリバティ                   （１）有価証券及びデリバティ

        方法並びに有価証券及              ブ取引以外の金融商品                   ブ取引以外の金融商品
        びデリバティブ取引に              短期間で決済されることから、                   同左
        関する事項              時価は帳簿価額と近似している
                      ため、当該金融商品の帳簿価額
                      を時価としております。
                      （２）有価証券                   （２）有価証券
                      時価の算定方法は、「（重要な                   同左
                      会計方針に係る事項に関する注
                      記）」に記載しております。                ま
                      た、有価証券に関する注記事項
                      については、該当事項はありま
                      せん。
                      （３）デリバティブ取引                   （３）デリバティブ取引
                      デリバティブ取引に関する注記                   同左
                      事項については、           「（   デリバ
                      ティブ取引等に関する注記               ）」
                      に記載しております。
        金融商品の時価等に関              当ファンドに投資する投資信託                   同左

     ３.
        する事項についての補              受益証券の「（３）中間注記表
        足説明              （金融商品に関する注記）金融
                      商品の時価等に関する事項」に
                      記載しております。
     （有価証券に関する注記）

     （2020年1月25日）
     該当事項はありません。
     （デリバティブ取引等に関する注記）

     株式関連
     （2019年7月25日）
                                    等（円）
                                契約額             時価       評価損益
      区分           種類
                                             （円）        （円）
                                     うち1年超
           株価指数先物取引
     市場取引     買建
                             280,900,000            ―   284,040,000         3,140,000
            東証株価指数先物
                             280,900,000            ―   284,040,000         3,140,000
          　合計
                                 64/97





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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （2020年1月25日）
                                    等（円）
      区分           種類               契約額             時価       評価損益
                                             （円）        （円）
                                     うち1年超
           株価指数先物取引
           買建
     市場取引
                             222,430,000            ―   224,900,000         2,470,000
            東証株価指数先物
                             222,430,000            ―   224,900,000         2,470,000
          　合計
      (注)時価の算定方法
      １．先物取引の時価については、以下のように評価しております。
       　原則として計算期間末日（本報告書における開示対象ファンドの中間期末日をいいます。以下同
        じ）に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
        このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原
        則に準ずる方法で評価しております。
      ２．先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
      ３．契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
      ４．契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
     （１口当たり情報に関する注記）

                        （2019年     7月25日）              （2020年     1月25日）
       1口当たり純資産額                       1.2295円                   1.3718円
      （1万口当たり純資産額）                        （12,295円）                   （13,718円）
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ２【ファンドの現況】
     【純資産額計算書】
                               2020年1月末日現在
     Ⅰ  資産総額                        5,073,436,484
                                       円
     Ⅱ  負債総額                          16,274,083
                                       円
     Ⅲ  純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                        5,057,162,401
                                       円
     Ⅳ  発行済口数                        4,967,497,759
                                       口
     Ⅴ  １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                            1.0181
                                       円
       （1万口当たり純資産額）                           （10,181     円）
     ＜参考情報＞

     「アムンディ日本株リサーチ戦略マザーファンド」
                               2020年1月末日現在
     Ⅰ  資産総額                        15,560,898,190
                                       円
     Ⅱ  負債総額                         370,389,929
                                       円
     Ⅲ  純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                        15,190,508,261
                                       円
     Ⅳ  発行済口数                        11,374,244,565
                                       口
     Ⅴ  １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                            1.3355
                                       円
       （1万口当たり純資産額）                           （13,355     円）
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     第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
      (1)  受益証券の名義書換等
        ファンドの振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
        なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名
        式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更
        の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
      (2)  受益者名簿

        作成いたしません。
      (3)  受益者等に対する特典

        該当するものはありません。
      (4)  受益権の譲渡制限の内容

        ①  受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が
          記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
          記名式の受益証券の所持人は、委託会社の定める手続によって名義書換を委託会社に請求する
          ことができます。
        ②  上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受
          益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿
          に記載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したも
          のでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上
          位機関を含みます。）に社振法の規定に従い、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記
          載または記録が行われるよう通知するものとします。
        ③  委託会社は、上記①の振替について、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録
          されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異な
          る場合等において、委託会社が必要と認めるときまたはやむを得ない事情があると判断したと
          きは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
      (5)  受益権の譲渡の対抗要件

        受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対
        抗することができません。
      (6)  受益権の再分割

        委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところに従い、一定日現在の受益権を均等
        に再分割できるものとします。
      (7)  償還金

        償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日
        以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設
        定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権
        については原則として取得申込者とします。）に支払います。
      (8)  質権口記載または記録の受益権の取扱について

        振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支
        払、一部解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払等については、投資信託約款
        の規定によるほか、民法その他の法令等に従って取扱われます。
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     第三部【委託会社等の情報】
     第１【委託会社等の概況】
     １【委託会社等の概況】
       (1)資本金の額
         本書作成日現在
          資本金の額　　　　　　　　　　：12億円
          発行株式総数　　　　　　　　　：9,000,000株
          発行済株式総数　　　　　　　　：2,400,000株
          過去５年間における資本金の額の増減はありません。
       (2)委託会社の概況

        ①委託会社の意思決定機構
          当社業務執行の最高機関としてある取締役会は3名以上の取締役で構成されます。
          取締役会はその決議をもって、取締役中より代表取締役を選任します。
          取締役会は、法令または定款に定める事項の他、業務執行に関する重要事項を決定します。そ
          の決議は、取締役会の過半数が出席し、その出席取締役の過半数をもって行います。
        ②投資運用の意思決定機構

          ・アムンディで開催される投資に関する様々なコミッティーで、株式・債券見通し、および







           運用戦略を決定します。
          ・決定した戦略を取り込み、弊社が開催する資産配分決定会議、プロダクト別運用戦略会議
           において、資産配分、プロダクト別の投資戦略を協議し、決定します。
          ・決定事項にしたがい、ファンドマネジャーは資産配分やポートフォリオの構築・見直しを
           行います。
          ・月次で開催されるリスク委員会で、パフォーマンス分析および運用ガイドラインのモニタ
           リング結果等について報告を行います。
          ・インベストメント・レビュー委員会（月次開催）では、プロダクトごとのより詳細な運用
           状況を報告し、改善施策の検討や運用方針の確認を行います。
          ・さらにリスクマネジメント部と運用部の間においては、ポートフォリオレビュー会議を開
           催し、運用ガイドライン項目の確認、日々のモニタリング結果、ポートフォリオ分析およ
           びパフォーマンス結果等をフィードバックします。
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          ・必要に応じて開催する投資政策委員会では、運用プロダクトの質について検証します。
          ・資産配分戦略、ならびにプロダクト別運用戦略にかかる諸会議を定期的に開催します。ま
           た投資環境急変時には臨時会合を召集します。
        上記の意思決定機構等は本書作成日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

     ２【事業の内容及び営業の概況】

        ①  事業の内容
          委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」
          に定める投資信託委託会社であり、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」
          に定める金融商品取引業者としてその投資運用業務および投資助言・代理業務を行っていま
          す。また「金融商品取引法」に定める第一種金融商品取引業務および第二種金融商品取引業
          務を行っています。
        ②  営業の概況

          2020年1月末日現在、委託会社の運用する投資信託の本数、純資産額の合計額は以下の通りで
          す。
                                            純　資　産
                  種　　　　類                本　数
                                           (百　万　円)
                                   11            52,166
            単位型株式投資信託
                                   165           1,737,944
            追加型株式投資信託
                                   176           1,790,110
                    合計
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     ３【委託会社等の経理状況】
     (1)委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社(以下「当社」という)の財務諸表は、「財務諸表等

     の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定によ
     り、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
     (2)財務諸表の金額については、千円未満の端数を四捨五入して記載しております。

     (3)当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第39期事業年度（2019年1月1日から2019

     年12月31日まで）の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により監査を受けております。
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     （１）【貸借対照表】
                                                    (単位：千円)
                                第  38  期                第  39  期
                             (2018年12月31日)                   (2019年12月31日)
     資産の部
       流動資産
        現金・預金
                                   10,638,816                   11,884,237
        前払費用
                                     60,736                   61,331
        未収入金
                                     65,940                   23,962
        未収委託者報酬
                                   3,362,163                   3,054,280
        未収運用受託報酬
                                    834,156                   904,894
        未収投資助言報酬
                                     4,292                   1,826
        未収収益                 *1                   *1
                                    849,057                   599,693
        繰延税金資産
                                    326,171                      -
        立替金
                                     79,351                   66,833
        その他
                                      874                  5,692
        流動資産合計
                                   16,221,555                   16,602,747
       固定資産
        有形固定資産
          建物(純額)               *2                   *2
                                     83,123                   73,689
                                           *2
          器具備品(純額)               *2
                                     81,044                   65,606
          有形固定資産合計
                                    164,167                   139,295
        無形固定資産
          ソフトウエア
                                     33,524                   35,884
          商標権
                                      835                   515
          無形固定資産合計
                                     34,359                   36,399
        投資その他の資産
          金銭の信託
                                    303,324                   12,436
          投資有価証券
                                    119,938                   112,329
          関係会社株式
                                     84,560                   80,353
          長期差入保証金
                                    207,299                   208,924
          ゴルフ会員権
                                       60                   60
          繰延税金資産
                                       -                306,354
          投資その他の資産合計
                                    715,182                   720,457
        固定資産合計
                                    913,708                   896,151
     資産合計
                                   17,135,263                   17,498,898
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                                                   (単位：千円)
                               第  38  期               第  39  期
                             (2018年12月31日)                  (2019年12月31日)
     負債の部
       流動負債
        預り金
                                    95,842                  98,933
        未払償還金
                                      686                  686
        未払手数料
                                   1,699,255                  1,508,031
        関係会社未払金
                                    397,289                  322,769
        その他未払金                *1                  *1
                                    586,484                  260,957
        未払費用
                                    311,469                  270,819
        未払法人税等
                                    168,056                   41,981
        未払消費税等
                                    88,126                  33,077
        賞与引当金
                                    656,427                  695,889
        役員賞与引当金
                                    152,398                  270,209
        流動負債合計
                                   4,156,033                  3,503,352
       固定負債
        繰延税金負債
                                     5,479                    -
        退職給付引当金
                                    55,750                  83,903
        賞与引当金
                                    39,672                  62,221
        役員賞与引当金
                                    112,090                  122,154
        資産除去債務
                                    61,573                  62,686
        固定負債合計
                                    274,565                  330,965
       負債合計                            4,430,598                  3,834,317
     純資産の部
       株主資本
        資本金
                                   1,200,000                  1,200,000
        資本剰余金
          資本準備金
                                   1,076,268                  1,076,268
          その他資本剰余金
                                   1,542,567                  1,542,567
          資本剰余金合計
                                   2,618,835                  2,618,835
        利益剰余金
          利益準備金
                                    110,093                  110,093
          その他利益剰余金
                                   8,779,534                  9,729,098
           別途積立金
                                   1,600,000                  1,600,000
           繰越利益剰余金
                                   7,179,534                  8,129,098
          利益剰余金合計
                                   8,889,626                  9,839,191
        株主資本合計
                                  12,708,462                  13,658,026
       評価・換算差額等
        その他有価証券評価差額金
                                    △3,796                   6,555
        評価・換算差額等合計
                                    △3,796                   6,555
       純資産合計                           12,704,665                  13,664,581
     負債純資産合計                             17,135,263                  17,498,898
                                 72/97






                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （２）【損益計算書】
                                                (単位：千円)
                            第  38  期              第  39  期
                                         　　(自2019年       1月  1日
                        　　(自2018年　1月　1日
                          至2018年     12月   31日)          至2019年12月31日)
     営業収益
       委託者報酬                          14,079,514                 11,972,771
       運用受託報酬                          2,026,382                 1,698,399
       投資助言報酬                            1,327                 3,261
                                 1,777,330                 1,604,713
       その他営業収益
                                17,884,553                 15,279,144
       営業収益合計
     営業費用
       支払手数料                          8,372,463                 6,945,094
       広告宣伝費                           106,771                  60,929
       調査費                           627,420                 704,653
       委託調査費                           804,809                 839,708
       委託計算費                            20,065                 18,685
       通信費                            41,206                 18,343
       印刷費                           181,299                  82,708
                                  28,774                 27,840
       協会費
                                10,182,806                  8,697,961
       営業費用合計
     一般管理費
       役員報酬                           168,290                 197,670
       給料・手当                          2,136,270                 2,288,550
       賞与                            1,000                 5,256
       役員賞与                            77,093                 27,960
       交際費                            16,006                 13,910
       旅費交通費                            86,612                 69,227
       租税公課                           114,831                  97,199
       不動産賃借料                           189,354                 189,518
       賞与引当金繰入                           625,996                 717,005
       役員賞与引当金繰入                            81,615                 262,793
       退職給付費用                           219,000                 179,615
       固定資産減価償却費                            53,706                 56,080
       商標権償却                             310                 320
       福利厚生費                           330,201                 305,849
                                  337,402                 658,576
       諸経費
                                 4,437,686                 5,069,528
       一般管理費合計
                                 3,264,061                 1,511,654
     営業利益
     営業外収益
       有価証券利息                              54                 19
       有価証券売却益                             321                1,039
       役員賞与引当金戻入額                              -               7,858
       賞与引当金戻入額                              -               74,090
       受取利息                             229                 277
                                   9,596                 10,367
       雑収入
                                  10,200                 93,650
       営業外収益合計
     営業外費用
       有価証券売却損                              99               10,357
       関係会社株式評価損                              -               4,207
       支払利息                              75                  -
       為替差損                            35,861                 59,789
                                     0               2,533
       雑損失
                                  36,035                 76,885
       営業外費用合計
                                 3,238,227                 1,528,419
     経常利益
                                 3,238,227                 1,528,419
     税引前当期純利益
     法人税、住民税及び事業税                           1,065,036                  569,085
                                 △13,580                   9,770
     法人税等調整額
                                 1,051,456                  578,855
     法人税等合計
                                 73/97

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                 2,186,770                  949,564
     当期純利益
                                 74/97




















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     （３）【株主資本等変動計算書】
     第38期（自2018年1月1日　至2018年12月31日）
                                                     (単位:千円)
                                       株主資本
                                          資本剰余金
                         資本金
                                 資本準備金        その他資本剰余金          資本剰余金合計
     当期首残高                    1,200,000         1,076,268         1,542,567          2,618,835
     当期変動額
       当期純利益
       株主資本以外の項目の当期変動額
       （純額）
     当期変動額合計
     当期末残高                    1,200,000         1,076,268         1,542,567          2,618,835
                                       株主資本

                                  利益剰余金
                                その他利益剰余金
                                                     株主資本
                                             利益剰余金
                                                      合計
                       利益準備金
                                      繰越利益
                                              合計
                              別途積立金
                                      剰余金
     当期首残高                    110,093     1,600,000        4,992,764       6,702,856        10,521,691
     当期変動額
       当期純利益                                2,186,770       2,186,770        2,186,770
       株主資本以外の項目の当期変動額
       （純額）
     当期変動額合計                                 2,186,770       2,186,770        2,186,770
     当期末残高                    110,093     1,600,000        7,179,534       8,889,626        12,708,462
                            評価・換算差額等

                                           純資産合計
                        その他有価証券         評価・換算差額等
                         評価差額金           合計
     当期首残高                        5,488          5,488     10,527,179
     当期変動額
       当期純利益                                      2,186,770
       株主資本以外の項目の当期変動額
                            △9,284          △9,284       △9,284
       （純額）
     当期変動額合計                       △9,284          △9,284      2,177,486
     当期末残高                       △3,796          △3,796      12,704,665
                                 75/97






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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第39期（自2019年1月1日　至2019年12月31日）
                                                     (単位:千円）
                                       株主資本
                                           資本剰余金
                         資本金
                                 資本準備金        その他資本剰余金           資本剰余金合計
     当期首残高                    1,200,000         1,076,268          1,542,567          2,618,835
     当期変動額
       当純利益
       株主資本以外の項目の当期変動額
       （純額）
     当期変動額合計
     当期末残高                    1,200,000         1,076,268          1,542,567          2,618,835
                                       株主資本

                                   利益剰余金
                                 その他利益剰余金
                                                      株主資本
                                              利益剰余金
                                                       合計
                        利益準備金
                                       繰越利益
                                               合計
                               別途積立金
                                       剰余金
     当期首残高                    110,093      1,600,000       7,179,534       8,889,626        12,708,462
     当期変動額
       当期純利益                                  949,564       949,564        949,564
       株主資本以外の項目の当期変動額
       （純額）
     当期変動額合計                                   949,564       949,564        949,564
     当期末残高                    110,093      1,600,000       8,129,098       9,839,191        13,658,026
                            評価・換算差額等

                                           純資産合計
                        その他有価証券         評価・換算差額等
                         評価差額金           合計
     当期首残高                       △3,796         △3,796      12,704,665
     当期変動額
       当期純利益                                       949,564
       株主資本以外の項目の当期変動額
                             10,352         10,352        10,352
       （純額）
     当期変動額合計                       10,352         10,352       959,916
     当期末残高                        6,555         6,555     13,664,581
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     注記事項
     （重要な会計方針）

     1．有価証券の評価基準及び評価方法
      (1)関係会社株式
       　移動平均法による原価法を採用しております。
      (2)その他有価証券

       時価のあるもの
       　決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算
       定)を採用しております。
       時価のないもの
       　移動平均法による原価法を採用しております。
     2．金銭の信託の評価基準及び評価方法

      　時価法を採用しております。（評価差額は全部純資産直入法により処理しております。）
     3．固定資産の減価償却の方法

      (1)有形固定資産(リース資産を除く)
       　定額法により償却しております。
       　なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        建物　　　　       　15年～18年
        器具備品　　　　4年～15年
      (2)無形固定資産

       　定額法により償却しております。
       　自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
      (3)リース資産

       　所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
       　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により償却しております。
     4．引当金の計上基準

      (1)退職給付引当金
       　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務（直近の年金財政計算上の数理債務をもって
       退職給付債務とする簡便法）及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
      (2)賞与引当金

       　従業員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。な
       お、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割
       支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
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      (3)役員賞与引当金
       　役員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。な
       お、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割
       支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
     5．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

      外貨建の金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
     6．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

      (1)消費税等の会計処理
       　消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
      (2)連結納税制度の適用

       　アムンディ・ジャパンホールディング株式会社を連結納税親会社とする連結納税制度を適用しております。
     7．未適用の会計基準等

      (1)「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　平成30年3月30日）
        「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　平成30年3月30日）
       (1)概要

       　収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されます。
       　ステップ1：顧客との契約を識別する。
       　ステップ2：契約における履行義務を識別する。
       　ステップ3：取引価格を算定する。
        ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
        ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
        (2)適用予定日

      　　2022年12月期の期首より適用予定であります。
       (3)当該会計基準等の適用による影響

       　影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
      (2)  「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　令和元年7月4日）

        「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　令和元年７月4日）
        「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号　令和元年７月４日）
       (1)概要

       　国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時価の算定
        に関する会計基準の適用指針」（以下「時価算定会計基準等」という。）が開発され、時価の算定方法に関するガ
        イダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されます。
     　　　・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
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       (2)適用予定日
      　　2021年12月期の期首より適用予定であります。
       (3)当該会計基準等の適用による影響

       　影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
     （表示方法の変更）

     「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更
       「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年2月16日）を当会計期間の期首から
        適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更
        しました。
     （貸借対照表関係）

     *1区分掲記されたもの以外で各勘定科目に含まれる関係会社に対するものは以下のとおりであります。
                   第38期                   第39期
                (2018年12月31日)                   (2019年12月31日)
     未収収益           162,554     千円              329,758     千円
     その他未払金           502,438     千円              115,320     千円
     *2有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりであります。

                   第38期                   第39期
                (2018年12月31日)                   (2019年12月31日)
     建物           100,561     千円              111,313     千円
     器具備品                千円                   千円
                207,284                   227,570
     （損益計算書関係）

     第38期（自2018年1月1日　             至2018年12月31日）
     該当事項はありません。
     第39期（自2019年1月1日　             至2019年12月31日）

     該当事項はありません。
     （株主資本等変動計算書関係）

     第38期（自2018年1月1日　至2018年12月31日）
     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首              増加          減少         当事業年度末
       株式の種類
                    (千株)           （千株）          （千株）            (千株)
        普通株式            2,400            -          -          2,400
     2．配当に関する事項

     (1)配当金支払額
     該当事項はありません。
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     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
     該当事項はありません。
     第39期（自2019年1月1日　             至2019年12月31日）

     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首              増加          減少         当事業年度末
       株式の種類
                    (千株)           （千株）          （千株）            (千株)
        普通株式            2,400            -          -          2,400
     2．配当に関する事項

     (1)配当金支払額
     該当事項はありません。
     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

     該当事項はありません。
     （金融商品関係）

     1．金融商品の状況に関する事項
      (1)金融商品に対する取組方針
      　当社は、資金の調達については、銀行等金融機関から借入はありません。
      　また、当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的として、当
      該投資信託を投資有価証券として、あるいは特定金銭信託を通じ保有しております。
      (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

      　未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未収収益は、相手先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関し
      ては、相手先ごとの残高管理を行うとともに、延滞債権が発生した場合には管理部門役職者が顧客と直接交渉する体
      制としております。未払手数料は、支払期日に支払いを実行できなくなる流動性リスクに晒されておりますが、手許
      流動性を維持することにより管理しております。
      　当社は、事業活動において存在するリスクを的確に把握し、リスク管理を適切に実行すべく、リスク管理体制に関
      する規程を設けております。有価証券を含む投資商品の投資については「シードマネー規則」及び「資本剰余金及び
      営業キャッシュに係る投資規則」の規程に基づき決定され、担当部署において管理しております。
      (3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

      　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれて
      おります。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当
      該価額が異なることもあります。
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     2．金融商品の時価等に関する事項
      　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
      　なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません（（注2）参照）。
      　第38期(2018年12月31日)

                           貸借対照表計上額               時価           差額
                             （千円）            （千円）           （千円）
       （1）現金・預金                        10,638,816           10,638,816               －
       （2）未収委託者報酬                         3,362,163           3,362,163               －
       （3）未収運用受託報酬                          834,156           834,156              －
       （4）未収収益                          849,057           849,057              －
       （5）金銭の信託                          303,324           303,324              －
       （6）有価証券及び投資有価証券
        その他有価証券                         119,938           119,938              －
              資産計                 16,107,455           16,107,455               －
       （1）未払手数料                         1,699,255           1,699,255               －
              負債計                  1,699,255           1,699,255               －
      　第39期(2019年12月31日)

                           貸借対照表計上額               時価           差額
                             （千円）            （千円）           （千円）
       （1）現金・預金
                                11,884,237           11,884,237               －
       （2）未収委託者報酬                         3,054,280           3,054,280               －
       （3）未収運用受託報酬                          904,894           904,894              －
       （4）未収収益                          599,693           599,693              －
       （5）金銭の信託                           12,436           12,436             －
       （6）有価証券及び投資有価証券
        その他有価証券                         112,329           112,329              －
              資産計                 16,567,869           16,567,869               －
       （1）未払手数料                         1,508,031           1,508,031               －
              負債計                  1,508,031           1,508,031               －
      (注1）金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
       資産
        (1)現金・預金、(2)未収委託者報酬、(3)未収運用受託報酬及び(4)未収収益
        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
        (5)金銭の信託及び(6)有価証券及び投資有価証券

        　これらの時価について、投資信託受益証券は、証券会社等からの時価情報によっております。また、保有目的ご
        との有価証券に関する事項については、注記事項（有価証券関係）をご参照下さい。
       負債

        (1)未払手数料
         短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
     (注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        下記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりませ
       ん。
        関係会社株式は、当社の100％子会社であるワイアイシーエム（デラウエア）社の株式です。
                                           （単位：千円）
                    第38期(2018年12月31日)                 第39期(2019年12月31日)
          区分
                      貸借対照表計上額                 貸借対照表計上額
        関係会社株式
                        84,560                 80,353
     (注3）金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
     第38期(2018年12月31日)

                                 1年超           5年超
                      1年以内                                10年超
                                5年以内           10年以内
                      （千円）          （千円）           （千円）           （千円）
     現金・預金                  10,638,816              -            -         -
     未収委託者報酬                   3,362,163              -            -         -
     未収運用受託報酬                    834,156             -            -         -
     未収収益                    849,057             -            -         -
           合計             15,684,192              -            -         -
     第39期(2019年12月31日)

                                 1年超           5年超
                      1年以内                                10年超
                                5年以内           10年以内
                      （千円）          （千円）           （千円）           （千円）
     現金・預金                  11,884,237              -            -         -
     未収委託者報酬                   3,054,280              -            -         -
     未収運用受託報酬                    904,894             -            -         -
     未収収益                    599,693             -            -         -
           合計             16,443,104              -            -         -
     (有価証券関係)

     1．満期保有目的の債券
     第38期(2018年12月31日)
     該当事項はありません。
     第39期(2019年12月31日)

     該当事項はありません。
     2．子会社株式及び関連会社株式

     　関係会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額　80,353千円、前事業年度の貸借対照表計上額　84,560千円）は市場価
     格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
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     3．その他有価証券
     第38期(2018年12月31日)
                               取得原価         貸借対照表計上額              差額
           区分           種類
                               （千円）           （千円）           （千円）
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券
                                     -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
     価を超えるもの
                   (3)  その他(注)
                                   6,194            7,948          1,754
                      小計             6,194            7,948          1,754
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券
                                     -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
     価を超えないもの
                   (3)  その他(注)
                                  422,541            415,315          △7,226
                      小計            422,541            415,315          △7,226
               合計                   428,735            423,263          △5,472
     （注）投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
     第39期(2019年12月31日)

                               取得原価         貸借対照表計上額              差額
           区分           種類
                               （千円）           （千円）           （千円）
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券
                                     -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
     価を超えるもの
                   (3)  その他(注)
                                  115,317            124,765           9,448
                      小計            115,317            124,765           9,448
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券
                                     -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
     価を超えないもの
                   (3)  その他(注)
                                     -            -          -
                      小計               -            -          -
               合計                   115,317            124,765           9,448
     （注）投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
     4．事業年度中に売却した満期保有目的の債券

     第38期（自2018年4月1日　             至2018年12月31日）
     該当事項はありません。
     第39期（自2019年1月1日　             至2019年12月31日）

     該当事項はありません。
     5．事業年度中に売却したその他有価証券

     第38期（自2018年1月1日　             至2018年12月31日）
                    売却額          売却益の合計額            売却損の合計額
         種類
                   （千円）            （千円）            （千円）
     金銭の信託                     -           -            -
     投資信託                   2,781            321             99
                                 83/97



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     第39期（自2019年1月1日　至2019年12月31日）
                    売却額          売却益の合計額            売却損の合計額
         種類
                   （千円）            （千円）            （千円）
     金銭の信託                  288,000              -          10,006
     投資信託                  17,380            1,039             352
     （退職給付関係）

     1.  採用している退職給付制度の概要
     　当社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型、非積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採用しております。確
     定給付企業年金制度（積立型制度であります。また、複数事業主制度でありますが、年金資産の額は合理的に算定してい
     ます。）では、給与と勤務期間に基づいた一時金又は年金を支給しております。退職一時金制度（非積立型制度でありま
     す。）では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一時金を支給しております。
     　なお、当社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計
     算しております。
     2.  簡便法を適用した確定給付制度

     （1）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                     (千円)
                           　第38期                  第39期
                         （自2018年      1月  1日          （自2019年      1月  1日
                          至2018年12月31日）                 至2019年12月31日）
     退職給付引当金の期首残高                          2,767                 55,750
        退職給付費用                       179,620                 141,335
                              △  11,320
        退職給付の支払額                                           -
        制度への拠出額                      △115,316                 △113,182
     退職給付引当金の期末残高
                               55,750                 83,903
     （2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                     (千円)
                               第38期              第39期
                            (2018年12月31日)              (2019年12月31日)
     積立型制度の退職給付債務                             746,598              774,860
     年金資産                             692,897              696,922
                                   53,700              77,938
     非積立型制度の退職給付債務                              2,050              5,966
     貸借対照表に計上された負債と資産の純額                              55,750              83,903
     退職給付に係る負債

                                   55,750              83,903
     退職給付に係る資産                                -              -
     貸借対照表に計上された負債と資産の純額                              55,750              83,903
     （3）退職給付費用

         簡便法で計算した退職給付費用                前事業年度　179,620千円                当事業年度　141,335千円
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     3.  確定拠出制度
      確定拠出制度への要拠出額　　前事業年度39,380千円、当事業年度38,280千円であります。
     （税効果会計関係）

     1.  繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                 第38期                  第39期

                               (2018年12月31日)                  (2019年12月31日)
      繰延税金資産
        未払費用否認額                         84,650    千円             72,014    千円
        繰延資産償却額                            -  千円              4,895    千円
        未払事業税                         32,910    千円             11,331    千円
        賞与引当金等損金算入限度超過額                        213,145     千円             246,218     千円
        退職給付引当金損金算入限度超過額                         10,046    千円             17,307    千円
        減価償却資産                          4,237    千円              4,283    千円
        資産除去債務                         18,854    千円             19,194    千円
        その他有価証券評価差額金                          1,676    千円                -  千円
        未払事業所税                          2,417    千円              1,433    千円
                                 2,834    千円             10,453    千円
        その他
      繰延税金資産小計
                                370,769     千円             387,128     千円
                               △  44,597                △  75,184
                                     千円                  千円
      評価性引当額
      繰延税金資産合計
                                326,171     千円             311,944     千円
      繰延税金負債

                                △  1,838
        繰延資産償却額                             千円                -  千円
        資産除去債務会計基準適用に伴う有形
                                △  3,642                △  2,697
                                     千円                  千円
        固定資産計上額
                                                  △  2,893
        その他有価証券評価差額金                            -  千円                  千円
                                    -  千円                -  千円
        その他
      繰延税金負債合計                          △  5,479    千円            △  5,590    千円
      繰延税金資産の純額                           320,692     千円             306,354     千円
     2.  法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主

     要な項目別の内訳
                                   第38期                第39期

                                (2018年12月31日)                (2019年12月31日)
     法定実効税率                                                 30.62%
                             法定実効税率と税効果会計適
       (調整)
                             用後の法人税等の負担率との
       交際費等永久に損金に算入されない項目                      間の差異が法定実効税率の100                          3.53%
       評価性引当金額                      分の5以下であるため注記を省                          2.00%
       過年度法人税等                      略しております。                          0.57%
       住民税均等割等                                                0.25%
                                                       0.90%
       その他
                                                       37.87%
     税効果会計適用後の法人税などの負担率
                                 85/97



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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     3.  法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
     第38期（自2018年1月1日　　至2018年12月31日）
     　該当事項はありません。
     第39期（自2019年1月1日　　至2019年12月31日）

     該当事項はありません。
     （企業結合等関係）

     企業結合に関する重要な後発事象
     当社は、2019年11月21日付け吸収合併契約に基づき、アムンディ・ジャパンホールディング株式会社を2020年1月1日付け
     で吸収合併致しました。
     1．取引の概要
      (1)  結合当事企業の名称及び当該事業の内容
      　結合当事企業の名称　　             アムンディ・ジャパンホールディング株式会社
       事業の内容　　　　　　            有価証券の保有及び運用等に付帯関連する一切の業務
      (2)  企業結合日
      　2020年1月1日
      (3)   企業結合の法的形式
     　　　アムンディ・ジャパン株式会社を吸収合併存続会社、アムンディ・ジャパンホールディング株式会社を吸収合併消
       滅会社とする吸収合併
      (4)  結合後企業の名称
     　　　アムンディ・ジャパン株式会社
      (5)  その他取引の概要に関する事項
     　　　アムンディ・ジャパンホールディング株式会社はその傘下に、当社とアムンディ・ジャパン証券株式会社を擁して
       いましたが、2016年4月に当社がアムンディ・ジャパン証券株式会社と合併し、正式に持株会社としての役割を終え
       たためであります。
     2．実施予定の会計処理の概要

      「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号                         平成25年9月13日公表分）及び「企業結合会計基準及び事業分離
     等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号                             平成25年9月13日公表分）に基づき、共通支配下の取引
     として処理する予定です。
     （資産除去債務関係）

     資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
     1.  資産除去債務の概要
      　当社は、本社オフィスに関して、建物所有者との間で貸室賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復す
      る義務を有しているため、契約上の義務に関して資産除去債務を計上しております。
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     2.  当該資産除去債務の金額の算定方法
      　使用見込期間を17年間(建物の減価償却期間)と見積り、割引率は当該減価償却期間に見合う国債の流通利回りを使用
      して、資産除去債務の金額を計算しております。
     3.  事業年度における当該資産除去債務の総額の増減

                                第38期                 第39期
                             （自2018年      1月  1日         （自2019年      1月  1日
                            　　至2018年12月31日）                 　　至2019年12月31日）
     期首残高                           60,483    千円            61,573    千円
        有形固定資産の取得に伴う増加額                           -  千円               -  千円
        時の経過による調整額                         1,091    千円             1,112    千円
     期末残高                           61,573    千円            62,686    千円
     （セグメント情報等）

     （セグメント情報）

     第38期（自2018年1月1日　至2018年12月31日）及び第39期（自2019年1月1日　                                     至2019年12月31日）
     　当社は「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社であり証券投資信託の設定を行うとともに
     「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行っております。また「金融商品取引
     法」に定める投資助言・代理業を行っております。当社は、投資運用業及び投資助言・代理業にこれらの付帯業務を集約
     した単一セグメントを報告セグメントとしております。従いまして、開示対象となるセグメントはありませんので、記載
     を省略しております。
     （関連情報）

     第38期（自2018年1月1日　至2018年12月31日）
     1.  製品及びサービスごとの情報
     　単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しておりま
     す。
     2.  地域ごとの情報

     　（1)営業収益
                                                     （単位：千円）
            日本           ルクセンブルグ                その他              合計
           15,251,769              1,392,882              1,239,902             17,884,553
       (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
     　（2)有形固定資産

       　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
       固定資産の記載を省略しております。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     3.  主要な顧客ごとの情報
                                                   （単位：千円）
             顧客の名称                 委託者報酬              関連するセグメント名
     SMBC・アムンディ　プロテクト＆スイッチ                                 投資運用業及び投資助言・代理業並びに
                              2,436,481
     ファンド                                 これらの付帯業務
     日興レジェンド・イーグル・ファンド（毎                                 投資運用業及び投資助言・代理業並びに
                              1,940,743
     月決算コース）                                 これらの付帯業務
     (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

      該当事項はありません。
     (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)
      該当事項はありません。
     (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
      該当事項はありません。
     第39期（自2019年1月1日　             至2019年12月31日）

     1.  製品及びサービスごとの情報
     　単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しておりま
     す。
     2.  地域ごとの情報

      （1)営業収益
                                                     （単位：千円）
            日本           ルクセンブルグ                その他              合計
           12,851,173              1,259,454              1,168,517             15,279,144
       (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
      （2)有形固定資産

       　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
       固定資産の記載を省略しております。
     3.  主要な顧客ごとの情報

                                                   （単位：千円）
             顧客の名称                 委託者報酬              関連するセグメント名
     SMBC・アムンディ　プロテクト＆スイッチ                                 投資運用業及び投資助言・代理業並びに
                              2,038,639
     ファンド                                 これらの付帯業務
     (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

      該当事項はありません。
     (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)
      該当事項はありません。
                                 88/97



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                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
      該当事項はありません。
     （関連当事者情報）

     第38期（自2018年1月1日　             至2018年12月31日）
     1.  関連当事者との取引
     (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
                                  関係内容
                                                取引金額        期末残高
     種  会社等        資本金又    事業の内容     議決権等の所有
            所在地                              取引の内容           科目
                                役員の
     類  の名称        は出資金     又は職業     (被所有)割合
                                                 (千円)        (千円)
                                   事業上の関係
                                兼任等
                                         情報提供、コン
                                         サルティング料
                                                     未収収益
                                                 720,243        162,554
     親 アムンディ                             投資信託、投
                                         (その他営業収
                         (被所有)間接
           フランス    1,086,263
     会 アセットマ              投資顧問業            なし   資顧問契約の
                                           益)  *1
            パリ市
                           100％
               (千ユーロ)
     社 ネジメント                              再委任等
                                         委託調査費等の
                                                     その他
                                                 593,092        502,438
                                          支払など    *2       未払金
     (注)
     1.取引条件及び取引条件の決定方針等
     　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
     　*2委託調査費等の支払については、ファンドの運用資産の割合に応じた一定の比率により決定しております。
     2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     (2)兄弟会社等

                                  関係内容
                                                取引金額        期末残高
     種  会社等        資本金又    事業の内容     議決権等の所有
            所在地                              取引の内容           科目
                                役員の
     類  の名称        は出資金     又は職業     (被所有)割合
                                                 (千円)        (千円)
                                   事業上の関係
                                兼任等
                                                     未収運用
                                         運用受託報酬      *1
                                                 512,886        120,829
       アムン
                                                     受託報酬
     兄
       ディ・ルク
                                         情報提供、コン
     弟      ルクセン     17,786
       センブル             投資顧問業       なし     なし    運用再委託
                                         サルティング料
     会       ブルグ
               (千ユーロ)
       グ・エス・
                                                     未収収益
                                                 881,652        634,534
                                         (その他営業収
     社
        エー
                                           益)  *1
     (注)
     1.取引条件及び取引条件の決定方針等
     　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
     2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     2.  親会社に関する注記

       親会社情報
       アムンディ・ジャパンホールディング株式会社（非上場）
       アムンディ　アセットマネジメント（非上場）
       アムンディ（ユーロネクスト　パリに上場）
       クレディ・アグリコル・エス・エー（ユーロネクスト　パリに上場）
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     第39期（自2019年1月1日　             至2019年12月31日）
     1.  関連当事者との取引
     (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
                                  関係内容

                                                取引金額        期末残高
     種  会社等        資本金又    事業の内容     議決権等の所有
            所在地                              取引の内容           科目
                                役員の
     類  の名称        は出資金     又は職業     (被所有)割合
                                                 (千円)        (千円)
                                   事業上の関係
                                兼任等
                                         情報提供、コン
                                         サルティング料
                                                     未収収益
                                                 683,567        329,758
     親 アムンディ                             投資信託、投
                                         (その他営業収
                         (被所有)間接
           フランス    1,086,263
     会 アセットマ              投資顧問業            なし   資顧問契約の
                                           益)  *1
            パリ市
                           100％
               (千ユーロ)
     社 ネジメント                              再委任等
                                         委託調査費等の
                                                     その他
                                                 492,740        115,320
                                                     未払金
                                          支払など    *2
     (注)
     1.取引条件及び取引条件の決定方針等
     　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
     　*2委託調査費等の支払については、ファンドの運用資産の割合に応じた一定の比率により決定しております。
     2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     (2)兄弟会社等

                                  関係内容
                                                取引金額        期末残高
     種  会社等        資本金又    事業の内容     議決権等の所有
            所在地                              取引の内容           科目
                                役員の
     類  の名称        は出資金     又は職業     (被所有)割合
                                                 (千円)        (千円)
                                   事業上の関係
                                兼任等
                                                     未収運用
                                         運用受託報酬      *1
                                                 485,429        141,037
       アムン
                                                     受託報酬
     兄
       ディ・ルク
     弟      ルクセン     17,786                         情報提供、コン
       センブル             投資顧問業       なし     なし    運用再委託
     会       ブルグ                              サルティング料
               (千ユーロ)
       グ・エス・
                                                     未収収益
                                                 711,885        160,701
     社                                    (その他営業収
        エー
                                           益)  *1
     (注)
     1.取引条件及び取引条件の決定方針等
     　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
     2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     2.  親会社に関する注記

     親会社情報
     アムンディ・ジャパンホールディング株式会社（非上場）
     アムンディ　アセットマネジメント（非上場）
     アムンディ（ユーロネクスト　パリに上場）
     クレディ・アグリコル・エス・エー（ユーロネクスト　パリに上場）
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （1株当たり情報）
                            第38期                第39期

                         （自2018年      1月  1日        （自2019年      1月  1日
                        　　至2018年12月31日）                　　至2019年12月31日）
                                5,293.61     円            5,693.58     円
     1株当たり純資産額
                                 911.15    円             395.65    円
     1株当たり当期純利益金額
     なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
     1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。

                            第38期                第39期
                          （自2018年      1月  1日        （自2019年      1月  1日
                         　　至2018年12月31日）                　　至2019年12月31日）
     当期純利益（千円）                           2,186,770                 949,564
     普通株主に帰属しない金額（千円）                               －                －
     普通株式に係る当期純利益（千円）                           2,186,770                 949,564
     期中平均株式数（千株）                             2,400                2,400
                                 91/97














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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ４【利害関係人との取引制限】
          委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に
        掲げる行為が禁止されています。
        (1)  自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行
           うこと（投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を
           失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
        (2)  運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと（投資者の保護に欠
           け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないも
           のとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
        (3)  通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社
           の親法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商
           品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者を
           いいます。以下(4)、(5)において同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の
           過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他
           の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買そ
           の他の取引または金融デリバティブ取引を行うこと。
        (4)  委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の
           方針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運
           用を行うこと。
        (5)  上記(3)、(4)に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為で
           あって、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を
           失墜させるおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
     ５【その他】

        (1)  定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項
           該当事項はありません。
        (2)  訴訟事件その他の重要事項

           訴訟事件その他委託会社等に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はあ
           りません。
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     第２【その他の関係法人の概況】
     １【名称、資本金の額及び事業の内容】
      (1)  受託会社
         ・名称         野村信託銀行株式会社
         ・資本金の額         35,000百万円（2019年3月末日現在）
         ・事業の内容         銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等
                  に関する法律(兼営法)に基づき信託業務を営んでいます。
      (2)  販売会社

         ・名称         株式会社りそな銀行
         ・資本金の額         279,928百万円（2019年3月末日現在）
         ・事業の内容         銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等
                  に関する法律(兼営法)に基づき信託業務を営んでいます。また、金融
                  商品取引法第33条の2の登録を受け、登録金融機関業務を営んでいます。
         ・名称         株式会社埼玉りそな銀行

         ・資本金の額         70,000百万円（2019年3月末日現在）
         ・事業の内容         銀行法に基づき銀行業を営みます。
         ・名称         株式会社関西みらい銀行

         ・資本金の額         38,971百万円（2019年4月1日現在）
         ・事業の内容         銀行法に基づき銀行業を営みます。
      (3)  投資顧問会社

         ・名称         りそなアセットマネジメント株式会社
         ・資本金の額         1,000百万円（2019年9月末日現在）
         ・事業の内容         「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社とし
                  て、証券投資信託の設定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金
                  融商品取引業者として、その運用（投資運用業）を行っています。また、
                  「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。
     ２【関係業務の概要】

      (1)  受託会社

        ファンドの受託会社として、投資信託財産の保管・管理・計算、外国証券を保管・管理する外国
        の保管銀行への指図・連絡等を行います。
      (2)  販売会社

        ファンドの販売会社として募集の取扱および販売を行い、投資信託契約の一部解約に関する事
        務、一部解約金および収益分配金ならびに償還金の支払に関する事務等を行います。
      (3)  投資顧問会社

        委託会社より日本株の運用の指図に関する権限を委託され、投資信託財産の運用を行います。
     ３【資本関係】

      (1)  受託会社
        該当事項はありません。
      (2)  販売会社

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        該当事項はありません。
      (3)  投資顧問会社

        該当事項はありません。
     第３【その他】

      (1)  目論見書の表紙等に金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である旨を記載することがあ
         ります。
      (2)  目論見書の別称として「投資信託説明書（目論見書）」、「投資信託説明書(交付目論見書)」お
         よび「投資信託説明書（請求目論見書）」という名称を用いることがあります。
      (3)  交付目論見書の表紙等に委託会社の名称、金融商品取引業者の登録番号、交付目論見書の使用開
         始日、その他ロゴ・マーク、図案、ファンドの愛称、ファンドの商品分類、属性区分等および投
         資信託財産の合計純資産総額を記載することがあります。また、投資信託財産は受託会社におい
         て信託法に基づき分別管理されている旨を記載します。
      (4)  届出書本文「第一部　証券情報」、「第二部　ファンド情報」に記載の内容について、投資者の
         理解を助けるため、当該内容を説明した図表等を付加して目論見書の当該内容に関連する箇所に
         記載することがあります。また、ファンドの特色やリスク等について投資者に開示すべき情報の
         あるファンドは、交付目論見書に「追加的記載事項」と明記して当該情報の内容等を有価証券届
         出書の記載にしたがい記載することがあります。
      (5)  請求目論見書の巻末にファンドの投資信託約款の全文を記載することがあります。
      (6)  交付目論見書の運用実績のデータは適宜更新することがあります。
      (7)  目論見書は電子媒体等として使用される他、インターネット等に掲載されることがあります。
        その他の情報については、委託会社のホームページ（下記、お問合せ先）にて入手・閲覧するこ

        とができます。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                    独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                     2020年２月28日

      アムンディ・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　御　中
                           ＰｗＣあらた有限責任監査法人
                            指定有限責任社員

                                      公認会計士　久　保　直　毅
                            業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に


     掲げられているアムンディ・ジャパン株式会社の2019年１月１日から2019年12月31日までの第39期事業年度の財務諸表、
     すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アムン
     ディ・ジャパン株式会社の2019年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要
     な点において適正に表示しているものと認める。
     強調事項
      企業結合等関係に記載されているとおり、会社は、2020年１月１日付で、会社を存続会社とし、アムンディ・ジャパン
     ホールディング株式会社を消滅会社として合併した。
      当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
     利害関係
      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　   上
     （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

          す。
        ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

                                 95/97



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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                    独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                    令和元年８月28日

     アムンディ・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　御　中
                            ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                             指定有限責任社員

                                      公認会計士　久保　直毅
                             業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲


     げられているりそな日本株リサーチ戦略ファンド（オープン型）の平成30年７月26日から令和元年７月25日までの計算期
     間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、りそな日
     本株リサーチ戦略ファンド（オープン型）の令和元年７月25日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間
     の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係
      アムンディ・ジャパン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記
     載すべき利害関係はない。
                                                       以　   上
     （注）１．      上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

          す。
        ２．   XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                  独　立　監　査　人　の　中　間　監　査　報　告　書
                                                     2020年３月４日

     アムンディ・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　御　中
                            ＰｗＣあらた有限責任監査法人
                             指定有限責任社員

                                      公認会計士　久保　直毅
                             業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲


     げられているりそな日本株リサーチ戦略ファンド（オープン型）の2019年７月26日から2020年１月25日までの中間計算期
     間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行っ
     た。
     中間財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成
     し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な
     情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明す
     ることにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行っ
     た。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判
     断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これ
     に基づき中間監査を実施することを求めている。
     　中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続の一
     部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表
     の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択
     及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リ
     スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示
     に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によっ
     て行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
     て、りそな日本株リサーチ戦略ファンド（オープン型）の2020年１月25日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了す
     る中間計算期間（2019年７月26日から2020年１月25日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認め
     る。
     利害関係
      アムンディ・ジャパン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記
     載すべき利害関係はない。
                                                       以　   上
     （注）１．     上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており

          ます。
        ２．  XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。

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