野村ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド Ａコース、野村ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド Ｂコース 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | 野村ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド Ａコース、野村ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド Ｂコース |
| カテゴリ | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 訂正有価証券届出書
【提出先】 関東財務局長殿
【提出日】 2020年5月15日 提出
【発行者名】 野村アセットマネジメント株式会社
【代表者の役職氏名】 ＣＥＯ兼代表取締役社長 中川 順子
【本店の所在の場所】 東京都中央区日本橋一丁目１２番１号
【事務連絡者氏名】 松井 秀仁
【電話番号】 03-3241-9511
【届出の対象とした募集（売出）内国投資 野村ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド Ａコース
信託受益証券に係るファンドの名称】
野村ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド Ｂコース
【届出の対象とした募集（売出）内国投資 野村ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド Ａコース
信託受益証券の金額】
1兆円を上限とします。
野村ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド Ｂコース
1兆円を上限とします。
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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１【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
本日、有価証券報告書を提出いたしましたので、2019年11月15日付をもって提出した有価証券届出書（以下
「原届出書」といいます。）の関係情報を更新するため、また、記載事項の一部に変更がありますので本訂正
届出書を提出するものです。
２【訂正の内容】
原届出書の下記の記載事項につきましては内容を更新・訂正いたします。
第二部ファンド情報 第1ファンドの状況 5運用状況
第二部ファンド情報 第3ファンドの経理状況
また、それ以外の訂正事項につきましては、＜訂正前＞および＜訂正後＞に記載している下線部 は訂正部
分を示し、＜更新後＞の記載事項は原届出書の更新後の内容を示します。
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第二部【ファンド情報】
第１【ファンドの状況】
１ファンドの性格
（３）ファンドの仕組み
＜更新後＞
㯿ᄰ 「運用指図に関する権限の委託契約」は、契約終了の3ヵ月前までに当事者の一方から更新しない旨を書面によって通知
がない限り、1年毎に自動的に更新されるものとします。但し、当該契約はファンドの償還日に終了するものとします。
※２ 「募集・販売等に関する契約」は、契約終了の3ヵ月前までに当事者の一方から別段の意思表示のないときは、原則1年
毎に自動的に更新されるものとします。
＊日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社は、2020年7月27日をもって資産管理サービス信託銀行株式会社
等と合併し、株式会社日本カストディ銀行となる予定です。
＜更新後＞
■委託会社の概況(2020年3月末現在)■
・名称
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野村アセットマネジメント株式会社
・本店の所在の場所
東京都中央区日本橋一丁目12番１号
・資本金の額
17,180百万円
・会社の沿革
1959年12月１日 野村證券投資信託委託株式会社として設立
1997年10月１日 投資顧問会社である野村投資顧問株式会社と合併して野村
アセット・マネジメント投信株式会社に商号を変更
2000年11月１日 野村アセットマネジメント株式会社に商号を変更
・大株主の状況
名称 住所 所有株式数 比率
野村ホールディングス株式会社 東京都中央区日本橋一丁目９番１号 5,150,693株 100％
２投資方針
（１）投資方針
＜更新後＞
［1］株式への投資に当たっては、主として世界のプレミアム・ブランド企業の株式を主体に投資を行
なうことを基本とします。
プレミアム・ブランド企業とは
プレミアム・ブランド企業とは、流行を創造するデザインや最高品質などに基づくブランド
力により、消費者に幸福感、優越感などの感情をもたらすことができる商品・サービス（プ
レミアム・ブランド商品・サービス）を提供している企業を指します。
プレミアム・ブランドは、選ばれた企業のみが有するブランド力であり、一般的にプレミア
ム・ブランド商品・サービスは高価格でも消費者に受け入れられています。
［2］ボトムアップ・アプローチによる銘柄選別を行ないます。
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※上記の運用プロセスは、今後変更となる場合があります。
［3］ピクテ・アセット・マネジメント・リミテッド、ピクテ・アセット・マネジメント・エス・エイ
およびピクテ投信投資顧問株式会社に、運用の指図に関する権限の一部を委託します。
◆マザーファンドの運用にあたっては、「ピクテ・アセット・マネジメント・リミテッド」、「ピク
テ・アセット・マネジメント・エス・エイ」および「ピクテ投信投資顧問株式会社」に運用の指図
に関する権限のうち、次に関する権限を委託します。
委託する範囲 株式（主として海外株式）の運用 株式（主として国内株式）の運用
委託先名称 ピクテ・アセット・マネジメント・リミテッド
ピクテ投信投資顧問株式会社
( 投資顧問会社 ) ピクテ・アセット・マネジメント・エス・エイ
英国 ロンドン市
委託先所在地 東京都 千代田区
スイス連邦 ジュネーブ市
「野村ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド マザーファンド」を投資対象とする証券投資
信託の委託者が受ける報酬から、当該投資信託の信託報酬支払いのとき支払うもの
とし、その報酬額は、当該マザーファンドの信託財産の平均純資産総額（日々の純資
産総額の平均値）に、各々、次の率を乗じて得た額とします。
委託先 投資顧問会社が受ける報酬率
委託に係る費用
株式（主として海外株式）の運用の指図
（注）
年 0.55 %
に関する権限の委託を受けた者
株式（主として国内株式）の運用の指図
年 0.15 %
に関する権限の委託を受けた者
（注） 両者を合わせた合計の率とします。
※運用の指図に関する権限の委託を中止または委託の内容を変更する場合があります。
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［4］株式の実質組入比率は、原則として高位を維持することを基本とします。ただし、市場動向等に
より弾力的に変更を行なう場合があります。
［5］「Aコース」は原則として為替ヘッジを行ない、「Bコース」は原則として為替ヘッジを行ないま
せん。
Aコース Bコース
＜為替ヘッジあり＞ ＜為替ヘッジなし＞
実質組入外貨建資産については、原則とし
て、現地通貨による為替ヘッジを行ない、為
替変動リスクの低減を図ることを基本としま
す。なお、現地通貨による為替ヘッジが困難 実質組入外貨建資産については、原則として
な一部の通貨については、当該現地通貨との 為替ヘッジを行ないません。
連動性等を勘案し、先進主要国通貨等他の通
貨を用いた代替ヘッジを行なう場合がありま
す。
資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合があります。
■ピクテ・グループのご紹介■
◆ピクテ・グループの中核である「ピクテ銀行」は、スイス・ジュネーブで1805年の創業以来2世紀にわた
り資産運用専門銀行（プライベート・バンク）として、世界中の投資家から厚い信頼を得ています。
◆「ピクテ・アセット・マネジメント・リミテッド」は、ピクテ・グループの機関投資家向け運用サービス
のグローバル運用拠点として1995年に英国ロンドンに設立され、世界の年金基金、投資信託の資産運用を
行なっています。
◆「ピクテ・アセット・マネジメント・エス・エイ」は、ピクテ・グループの機関投資家向け運用サービス
のグローバル運用拠点として2006年にスイス連邦ジュネーブに設立され、資産運用業務を行なっていま
す。
◆「ピクテ投信投資顧問株式会社」は、「ピクテ銀行」の伝統ある運用サービスを日本の投資家に提供すべ
く日本法人として設立され、日本の投資家のニーズに合った資産運用業務を行なっています。ピクテの日
本進出は、日本企業の調査を目的として東京事務所を開設した1981年にさかのぼります。その後、外資系
の第1グループの1社として1987年に一任勘定による投資顧問業務を開始、1997年には投資信託業務の許可
を得て参入しました。投信分野においては株式、債券、バランス・ファンドの設定で着実に実績を積み上
げています。
■当ファンドの運用体制■
◆運用にあたっては、外部の業界専門家等により構成される「アドバイザリー・ボード」より、プレミ
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アム・ブランドビジネスの大局的見地からの助言を受けます。
（注）アドバイザリー・ボードのメンバーは、プレミアム・ブランドビジネスの大局的見地から助言を行なうも
のであり、個別の銘柄選択に対して助言を行なうものではありません。
※上記の運用体制は、2020年5月15日現在のものであり、今後変更となる場合があります。
３投資リスク
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４手数料等及び税金
（５）課税上の取扱い
＜更新後＞
課税上は、株式投資信託として取扱われます。
■個人、法人別の課税について■
◆個人の投資家に対する課税
＜収益分配金に対する課税＞
分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、20.315％(国税(所得税及び復興特別所得税）
15.315％および地方税5％)の税率による源泉徴収が行なわれます。なお、確定申告により、申告分離
課税もしくは総合課税のいずれかを選択することもできます。
なお、配当控除は適用されません。
＜換金（解約）時および償還時の差益（譲渡益）に対する課税＞
換金(解約)時および償還時の差益(譲渡益)については、申告分離課税により20.315％(国税15.315％
および地方税5％)の税率が適用され、源泉徴収口座を選択した場合は20.315％の税率により源泉徴収
が行なわれます。
≪損益通算について≫
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以下の所得間で損益通算が可能です。上場株式等の配当所得については申告分離課税を選択したものに
限ります。
（注2）
《利子所得》 《配当所得》
《上場株式等に係る譲渡所得等》
特定 公社債、 公募 公社債投資信託、上場株
（注1）
・上場株式の配当
・ 特定 公社債 の利子
式、公募株式投資信託の
・公募株式投資信託の収益
・ 公募 公社債投資信託の収益
・譲渡益
分配金
分配金
・譲渡損
（注1）「特定公社債」とは、国債、地方債、外国国債、公募公社債、上場公社債、2015年12月31日以前に発行され
た公社債（同族会社が発行した社債を除きます。）などの一定の公社債をいいます。
（注2）株式等に係る譲渡所得等について、上場株式等に係る譲渡所得等とそれ以外の株式等に係る譲渡所得等に区
分し、別々の分離課税制度とすることとされ、原則として、これら相互の通算等ができないこととされま
した。
す。NISAをご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配
当所得及び譲渡所得が一定期間非課税となります。他の口座で生じた配当所得や譲渡所得との損益通
算はできません。販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となりま
す。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
◆法人の投資家に対する課税
分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに換金(解約)時および償還時の個別元本超過額について
;
は、15.315％(国税15.315％)の税率で源泉徴収 が行なわれます。なお、地方税の源泉徴収はありませ
ん。
※源泉税は所有期間に応じて法人税額から控除
税金の取扱いの詳細については税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
■換金（解約）時および償還時の課税について■
[個人の投資家の場合 ]
※
換金（解約）時および償還時の差益 については、譲渡所得とみなして課税が行われます。
※ 換金（解約）時および償還時の価額から取得費（申込手数料（税込）を含む）を控除した利益を譲渡益として課
税対象となります。
[法人の投資家の場合]
換金（解約）時および償還時の個別元本超過額が源泉徴収の対象（配当所得）となります。
なお、買取りによるご換金について、詳しくは販売会社にお問い合わせください。
■個別元本について■
◆追加型投資信託を保有する受益者毎の取得元本をいいます。
◆受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合や受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った
場合などには、当該受益者の個別元本が変わりますので、詳しくは販売会社へお問い合わせください。
■分配金の課税について■
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◆分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる「元本払戻金（特別分配金）」（受益
者毎の元本の一部払戻しに相当する部分）があります。
※上図はあくまでもイメージ図であり、個別元本や基準価額、分配金の各水準等を示唆するものではありません。
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ます。
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ります。
５運用状況
以下は2020年3月31日現在の運用状況であります。
また、投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
（１）投資状況
野村ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド Ａコース
資産の種類 国／地域 時価合計（円） 投資比率（％）
親投資信託受益証券 日本 1,162,290,791 98.61
現金・預金・その他資産（負債控除後） ― 16,273,856 1.38
合計（純資産総額） 1,178,564,647 100.00
野村ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド Ｂコース
資産の種類 国／地域 時価合計（円） 投資比率（％）
親投資信託受益証券 日本 3,726,302,133 99.27
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現金・預金・その他資産（負債控除後） ― 27,048,990 0.72
合計（純資産総額） 3,753,351,123 100.00
（参考）野村ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド マザーファンド
資産の種類 国／地域 時価合計（円） 投資比率（％）
株式 日本 136,574,800 2.79
アメリカ 2,102,549,163 43.00
ドイツ 221,565,345 4.53
イタリア 372,956,506 7.62
フランス 1,403,763,964 28.71
イギリス 110,397,249 2.25
スイス 176,259,909 3.60
香港 58,352,556 1.19
小計 4,582,419,492 93.73
現金・預金・その他資産（負債控除後） ― 306,149,484 6.26
合計（純資産総額） 4,888,568,976 100.00
（２）投資資産
①投資有価証券の主要銘柄
野村ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド Ａコース
簿価 簿価 評価 評価 投資
国／
順位 種類 銘柄名 数量 単価 金額 単価 金額 比率
地域
（円） （円） （円） （円） (％)
1 日本 親投資信託 野村ピクテ・プレミアム・ブラン 507,705,758 2.8316 1,437,654,004 2.2893 1,162,290,791 98.61
受益証券 ド・ファンド マザーファンド
種類別及び業種別投資比率
種類 投資比率(％)
親投資信託受益証券 98.61
合 計 98.61
野村ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド Ｂコース
簿価 簿価 評価 評価 投資
国／
順位 種類 銘柄名 数量 単価 金額 単価 金額 比率
地域
（円） （円） （円） （円） (％)
1 日本 親投資信託 野村ピクテ・プレミアム・ブラン 1,627,703,723 2.8373 4,618,283,774 2.2893 3,726,302,133 99.27
受益証券 ド・ファンド マザーファンド
種類別及び業種別投資比率
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種類 投資比率(％)
親投資信託受益証券 99.27
合 計 99.27
（参考）野村ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド マザーファンド
簿価 簿価 評価 評価 投資
国／
順位 種類 銘柄名 業種 数量 単価 金額 単価 金額 比率
地域
（円） （円） （円） （円） (％)
1 アメリカ 株式 NIKE INC-B 繊維・アパ 33,086 9,163.48 303,183,098 9,291.90 307,431,982 6.28
レル・贅沢
品
2 フランス 株式 LOREAL-ORD パーソナル 9,834 28,986.09 285,049,239 29,445.16 289,563,753 5.92
用品
3 アメリカ 株式 ESTEE LAUDER パーソナル 14,951 21,878.09 327,099,396 17,981.98 268,848,596 5.49
用品
COMPANIES-CL A
▶ フランス 株式 HERMES INTERNATIONAL 繊維・アパ 3,446 76,931.62 265,106,364 76,488.08 263,577,958 5.39
レル・贅沢
品
5 フランス 株式 LVMH MOET HENNESSY 繊維・アパ 5,724 44,654.31 255,601,305 41,842.50 239,506,470 4.89
レル・贅沢
LOUIS VUITTON SE
品
6 アメリカ 株式 APPLE INC コンピュー 8,597 24,128.27 207,430,810 27,730.97 238,403,169 4.87
タ・周辺機
器
7 フランス 株式 PERNOD RICARD SA 飲料 13,380 19,762.82 264,426,592 15,631.16 209,144,954 4.27
8 イタリア 株式 FERRARI NV 自動車 12,559 17,320.65 217,530,126 16,635.38 208,923,769 4.27
9 フランス 株式 ESSILORLUXOTTICA 繊維・アパ 16,794 15,709.12 263,819,110 11,885.66 199,607,791 4.08
レル・贅沢
品
10 アメリカ 株式 AMERICAN EXPRESS CO 消費者金融 19,850 13,305.55 264,115,282 9,824.08 195,008,069 3.98
11 アメリカ 株式 STARBUCKS CORP ホテル・レ 22,925 10,169.59 233,137,947 7,385.20 169,305,797 3.46
ストラン・
レジャー
12 アメリカ 株式 VISA INC-CLASS A 情報技術 9,161 19,645.84 179,975,583 18,018.98 165,071,904 3.37
サービス
SHARES
13 ドイツ 株式 ADIDAS AG 繊維・アパ 5,952 31,419.41 187,008,345 24,722.94 147,150,939 3.01
レル・贅沢
品
14 アメリカ 株式 LULULEMON ATHLETICA 繊維・アパ 6,863 22,145.81 151,986,740 21,106.49 144,853,842 2.96
レル・贅沢
INC
品
15 アメリカ 株式 HILTON WORLDWIDE ホテル・レ 19,160 11,188.81 214,377,644 7,474.44 143,210,355 2.92
ストラン・
HOLDINGS IN
レジャー
16 フランス 株式 KERING SA 繊維・アパ 2,475 52,532.66 130,018,335 57,563.32 142,469,229 2.91
レル・贅沢
品
17 日本 株式 資生堂 化学 21,400 8,479.31 181,457,234 6,382.00 136,574,800 2.79
18 スイス 株式 CHOCOLADEFABRIKEN 食品 146 834,004.48 121,764,655 858,697.84 125,369,886 2.56
LINDT-PC
19 イギリス 株式 DIAGEO PLC 飲料 32,164 4,622.20 148,668,581 3,432.32 110,397,249 2.25
20 アメリカ 株式 V } CORP 繊維・アパ 14,906 9,377.88 139,786,696 6,502.59 96,927,644 1.98
レル・贅沢
品
21 アメリカ 株式 TESLA INC 自動車 1,760 28,985.79 51,015,003 54,646.80 96,178,382 1.96
22 アメリカ 株式 GARMIN LTD 家庭用耐久 11,419 8,992.30 102,683,184 8,346.17 95,304,946 1.94
財
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23 アメリカ 株式 MARRIOTT ホテル・レ 11,023 14,071.71 155,112,558 8,288.49 91,364,056 1.86
ストラン・
INTERNATIONAL-CLA
レジャー
24 ドイツ 株式 PUMA SE 繊維・アパ 11,495 8,118.64 93,323,773 6,473.63 74,414,406 1.52
レル・贅沢
品
25 イタリア 株式 MONCLER SPA 繊維・アパ 17,869 4,156.75 74,277,028 4,064.69 72,632,124 1.48
レル・贅沢
品
26 アメリカ 株式 BROWN-FORMAN CORP-CL 飲料 10,651 5,833.26 62,130,122 6,163.04 65,642,570 1.34
B
27 香港 株式 L OCCITANE パーソナル 371,750 228.14 84,814,402 156.96 58,352,556 1.19
用品
INTERNATIONAL SA
28 イタリア 株式 BRUNELLO CUCINELLI 繊維・アパ 17,908 3,498.11 62,644,164 3,108.29 55,663,436 1.13
レル・贅沢
SPA
品
29 スイス 株式 CIE FINANCIERE 繊維・アパ 8,628 8,737.54 75,387,562 5,898.24 50,890,023 1.04
レル・贅沢
RICHEMONT-BR A
品
30 フランス 株式 REMY COINTREAU 飲料 3,921 15,059.71 59,049,136 12,194.09 47,813,066 0.97
種類別及び業種別投資比率
種類 国内／国外 業種 投資比率(％)
株式 国内 化学 2.79
国外 自動車 6.24
家庭用耐久財 1.94
繊維・アパレル・贅沢品 36.72
ホテル・レストラン・レジャー 8.77
専門小売り 0.24
飲料 9.58
食品 2.56
パーソナル用品 12.61
情報技術サービス 3.37
コンピュータ・周辺機器 4.87
消費者金融 3.98
合 計 93.73
②投資不動産物件
野村ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド Ａコース
該当事項はありません。
野村ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド Ｂコース
該当事項はありません。
（参考）野村ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド マザーファンド
該当事項はありません。
③その他投資資産の主要なもの
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野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
野村ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド Ａコース
該当事項はありません。
野村ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド Ｂコース
該当事項はありません。
（参考）野村ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド マザーファンド
該当事項はありません。
（３）運用実績
①純資産の推移
野村ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド Ａコース
2020年3月末日及び同日前1年以内における各月末並びに下記決算期末の純資産の推移は次の通りです。
純資産総額（百万円） 1口当たり純資産額(円)
（分配落） （分配付） （分配落） （分配付）
第7計算期間 (2010年 8月23日)
1,334 1,338 1.0227 1.0257
第8計算期間 (2011年 2月22日)
1,621 1,657 1.2516 1.2796
第9計算期間 (2011年 8月22日)
1,278 1,292 1.1169 1.1289
第10計算期間 (2012年 2月22日)
1,457 1,479 1.2895 1.3095
第11計算期間 (2012年 8月22日)
1,468 1,491 1.2877 1.3077
第12計算期間 (2013年 2月22日)
1,402 1,437 1.3888 1.4238
第13計算期間 (2013年 8月22日)
1,117 1,156 1.4875 1.5395
第14計算期間 (2014年 2月24日)
1,386 1,432 1.5096 1.5596
第15計算期間 (2014年 8月22日)
1,364 1,397 1.4474 1.4824
第16計算期間 (2015年 2月23日)
1,355 1,390 1.5534 1.5934
第17計算期間 (2015年 8月24日)
1,390 1,420 1.3948 1.4248
第18計算期間 (2016年 2月22日)
1,211 1,230 1.2552 1.2752
第19計算期間 (2016年 8月22日)
1,158 1,176 1.2895 1.3095
第20計算期間 (2017年 2月22日)
1,097 1,114 1.2835 1.3035
第21計算期間 (2017年 8月22日)
1,211 1,242 1.3780 1.4130
第22計算期間 (2018年 2月22日)
1,535 1,581 1.4840 1.5290
第23計算期間 (2018年 8月22日)
1,931 1,989 1.4977 1.5427
第24計算期間 (2019年 2月22日)
1,681 1,712 1.3817 1.4067
第25計算期間 (2019年 8月22日)
1,666 1,705 1.4979 1.5329
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第26計算期間 (2020年 2月25日)
1,415 1,462 1.5087 1.5587
2019年 3月末日 1,736 ― 1.4174 ―
4月末日
1,761 ― 1.4722 ―
5月末日
1,658 ― 1.4234 ―
6月末日
1,720 ― 1.5083 ―
7月末日
1,731 ― 1.5514 ―
8月末日
1,692 ― 1.5033 ―
9月末日
1,607 ― 1.4876 ―
10月末日 1,639 ― 1.5187 ―
11月末日 1,656 ― 1.5642 ―
12月末日 1,630 ― 1.6041 ―
2020年 1月末日
1,506 ― 1.5891 ―
2月末日
1,347 ― 1.4024 ―
3月末日
1,178 ― 1.2455 ―
野村ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド Ｂコース
2020年3月末日及び同日前1年以内における各月末並びに下記決算期末の純資産の推移は次の通りです。
純資産総額（百万円） 1口当たり純資産額(円)
（分配落） （分配付） （分配落） （分配付）
第7計算期間 (2010年 8月23日)
12,296 12,296 0.8021 0.8021
第8計算期間 (2011年 2月22日)
12,767 12,793 1.0139 1.0159
第9計算期間 (2011年 8月22日)
9,128 9,128 0.8767 0.8767
第10計算期間 (2012年 2月22日)
9,151 9,169 1.0167 1.0187
第11計算期間 (2012年 8月22日)
7,789 7,789 0.9940 0.9940
第12計算期間 (2013年 2月22日)
8,860 9,033 1.2839 1.3089
第13計算期間 (2013年 8月22日)
8,501 8,789 1.4485 1.4975
第14計算期間 (2014年 2月24日)
9,476 9,791 1.5641 1.6161
第15計算期間 (2014年 8月22日)
8,554 8,754 1.4993 1.5343
第16計算期間 (2015年 2月23日)
8,549 8,798 1.7197 1.7697
第17計算期間 (2015年 8月24日)
6,945 7,121 1.5740 1.6140
第18計算期間 (2016年 2月22日)
5,480 5,565 1.2956 1.3156
第19計算期間 (2016年 8月22日)
4,810 4,870 1.2006 1.2156
第20計算期間 (2017年 2月22日)
4,749 4,821 1.3105 1.3305
第21計算期間 (2017年 8月22日)
4,772 4,890 1.4088 1.4438
第22計算期間 (2018年 2月22日)
5,489 5,669 1.5207 1.5707
第23計算期間 (2018年 8月22日)
5,268 5,440 1.5350 1.5850
第24計算期間 (2019年 2月22日)
4,981 5,087 1.4148 1.4448
第25計算期間 (2019年 8月22日)
4,570 4,679 1.4705 1.5055
第26計算期間 (2020年 2月25日)
4,584 4,748 1.5299 1.5849
2019年 3月末日
5,115 ― 1.4496 ―
4月末日
5,269 ― 1.5101 ―
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
5月末日
4,919 ― 1.4299 ―
6月末日 5,128 ― 1.5110 ―
7月末日
4,846 ― 1.5539 ―
8月末日
4,639 ― 1.4719 ―
9月末日
4,659 ― 1.4713 ―
10月末日 4,842 ― 1.5305 ―
11月末日 4,928 ― 1.5771 ―
12月末日 5,070 ― 1.6319 ―
2020年 1月末日
4,848 ― 1.6015 ―
2月末日
4,324 ― 1.4127 ―
3月末日
3,753 ― 1.2349 ―
②分配の推移
野村ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド Ａコース
計算期間 1口当たりの分配金
第7計算期間 2010年 2月23日～2010年 8月23日 0.0030円
第8計算期間 2010年 8月24日～2011年 2月22日 0.0280円
第9計算期間 2011年 2月23日～2011年 8月22日 0.0120円
第10計算期間 2011年 8月23日～2012年 2月22日 0.0200円
第11計算期間 2012年 2月23日～2012年 8月22日 0.0200円
第12計算期間 2012年 8月23日～2013年 2月22日 0.0350円
第13計算期間 2013年 2月23日～2013年 8月22日 0.0520円
第14計算期間 2013年 8月23日～2014年 2月24日 0.0500円
第15計算期間 2014年 2月25日～2014年 8月22日 0.0350円
第16計算期間 2014年 8月23日～2015年 2月23日 0.0400円
第17計算期間 2015年 2月24日～2015年 8月24日 0.0300円
第18計算期間 2015年 8月25日～2016年 2月22日 0.0200円
第19計算期間 2016年 2月23日～2016年 8月22日 0.0200円
第20計算期間 2016年 8月23日～2017年 2月22日 0.0200円
第21計算期間 2017年 2月23日～2017年 8月22日 0.0350円
第22計算期間 2017年 8月23日～2018年 2月22日 0.0450円
第23計算期間 2018年 2月23日～2018年 8月22日 0.0450円
第24計算期間 2018年 8月23日～2019年 2月22日 0.0250円
第25計算期間 2019年 2月23日～2019年 8月22日 0.0350円
第26計算期間 2019年 8月23日～2020年 2月25日 0.0500円
野村ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド Ｂコース
計算期間 1口当たりの分配金
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第7計算期間 2010年 2月23日～2010年 8月23日 0.0000円
第8計算期間 2010年 8月24日～2011年 2月22日 0.0020円
第9計算期間 2011年 2月23日～2011年 8月22日 0.0000円
第10計算期間 2011年 8月23日～2012年 2月22日 0.0020円
第11計算期間 2012年 2月23日～2012年 8月22日 0.0000円
第12計算期間 2012年 8月23日～2013年 2月22日 0.0250円
第13計算期間 2013年 2月23日～2013年 8月22日 0.0490円
第14計算期間 2013年 8月23日～2014年 2月24日 0.0520円
第15計算期間 2014年 2月25日～2014年 8月22日 0.0350円
第16計算期間 2014年 8月23日～2015年 2月23日 0.0500円
第17計算期間 2015年 2月24日～2015年 8月24日 0.0400円
第18計算期間 2015年 8月25日～2016年 2月22日 0.0200円
第19計算期間 2016年 2月23日～2016年 8月22日 0.0150円
第20計算期間 2016年 8月23日～2017年 2月22日 0.0200円
第21計算期間 2017年 2月23日～2017年 8月22日 0.0350円
第22計算期間 2017年 8月23日～2018年 2月22日 0.0500円
第23計算期間 2018年 2月23日～2018年 8月22日 0.0500円
第24計算期間 2018年 8月23日～2019年 2月22日 0.0300円
第25計算期間 2019年 2月23日～2019年 8月22日 0.0350円
第26計算期間 2019年 8月23日～2020年 2月25日 0.0550円
③収益率の推移
野村ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド Ａコース
計算期間 収益率
第7計算期間 2010年 2月23日～2010年 8月23日 8.7％
第8計算期間 2010年 8月24日～2011年 2月22日 25.1％
第9計算期間 2011年 2月23日～2011年 8月22日 △9.8％
第10計算期間 2011年 8月23日～2012年 2月22日 17.2％
第11計算期間 2012年 2月23日～2012年 8月22日 1.4％
第12計算期間 2012年 8月23日～2013年 2月22日 10.6％
第13計算期間 2013年 2月23日～2013年 8月22日 10.9％
第14計算期間 2013年 8月23日～2014年 2月24日 4.8％
第15計算期間 2014年 2月25日～2014年 8月22日 △1.8％
第16計算期間 2014年 8月23日～2015年 2月23日 10.1％
第17計算期間 2015年 2月24日～2015年 8月24日 △8.3％
第18計算期間 2015年 8月25日～2016年 2月22日 △8.6％
第19計算期間 2016年 2月23日～2016年 8月22日 4.3％
第20計算期間 2016年 8月23日～2017年 2月22日 1.1％
第21計算期間 2017年 2月23日～2017年 8月22日 10.1％
第22計算期間 2017年 8月23日～2018年 2月22日 11.0％
18/80
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第23計算期間 2018年 2月23日～2018年 8月22日 4.0％
第24計算期間 2018年 8月23日～2019年 2月22日 △6.1％
第25計算期間 2019年 2月23日～2019年 8月22日 10.9％
第26計算期間 2019年 8月23日～2020年 2月25日 4.1％
※各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額（分配付の額）から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額（分配落
の額。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じて得た数を記
載しております。なお、小数点以下2桁目を四捨五入し、小数点以下1桁目まで表示しております。
野村ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド Ｂコース
計算期間 収益率
第7計算期間 2010年 2月23日～2010年 8月23日 △0.5％
第8計算期間 2010年 8月24日～2011年 2月22日 26.7％
第9計算期間 2011年 2月23日～2011年 8月22日 △13.5％
第10計算期間 2011年 8月23日～2012年 2月22日 16.2％
第11計算期間 2012年 2月23日～2012年 8月22日 △2.2％
第12計算期間 2012年 8月23日～2013年 2月22日 31.7％
第13計算期間 2013年 2月23日～2013年 8月22日 16.6％
第14計算期間 2013年 8月23日～2014年 2月24日 11.6％
第15計算期間 2014年 2月25日～2014年 8月22日 △1.9％
第16計算期間 2014年 8月23日～2015年 2月23日 18.0％
第17計算期間 2015年 2月24日～2015年 8月24日 △6.1％
第18計算期間 2015年 8月25日～2016年 2月22日 △16.4％
第19計算期間 2016年 2月23日～2016年 8月22日 △6.2％
第20計算期間 2016年 8月23日～2017年 2月22日 10.8％
第21計算期間 2017年 2月23日～2017年 8月22日 10.2％
第22計算期間 2017年 8月23日～2018年 2月22日 11.5％
第23計算期間 2018年 2月23日～2018年 8月22日 4.2％
第24計算期間 2018年 8月23日～2019年 2月22日 △5.9％
第25計算期間 2019年 2月23日～2019年 8月22日 6.4％
第26計算期間 2019年 8月23日～2020年 2月25日 7.8％
※各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額（分配付の額）から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額（分配落
の額。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じて得た数を記
載しております。なお、小数点以下2桁目を四捨五入し、小数点以下1桁目まで表示しております。
（４）設定及び解約の実績
野村ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド Ａコース
計算期間 設定口数 解約口数 発行済み口数
第7計算期間 2010年 2月23日～2010年 8月23日 105,695,928 356,613,495 1,304,432,843
第8計算期間 2010年 8月24日～2011年 2月22日 435,557,600 444,494,531 1,295,495,912
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第9計算期間 2011年 2月23日～2011年 8月22日 196,649,315 347,074,994 1,145,070,233
第10計算期間 2011年 8月23日～2012年 2月22日 199,267,251 214,375,949 1,129,961,535
第11計算期間 2012年 2月23日～2012年 8月22日 276,970,091 266,728,440 1,140,203,186
第12計算期間 2012年 8月23日～2013年 2月22日 391,217,121 521,714,732 1,009,705,575
第13計算期間 2013年 2月23日～2013年 8月22日 75,137,925 333,775,657 751,067,843
第14計算期間 2013年 8月23日～2014年 2月24日 294,528,529 127,033,022 918,563,350
第15計算期間 2014年 2月25日～2014年 8月22日 73,916,038 49,911,805 942,567,583
第16計算期間 2014年 8月23日～2015年 2月23日 96,858,478 166,989,483 872,436,578
第17計算期間 2015年 2月24日～2015年 8月24日 200,223,556 75,507,688 997,152,446
第18計算期間 2015年 8月25日～2016年 2月22日 16,686,348 48,778,404 965,060,390
第19計算期間 2016年 2月23日～2016年 8月22日 47,998,468 114,598,487 898,460,371
第20計算期間 2016年 8月23日～2017年 2月22日 8,606,439 52,305,202 854,761,608
第21計算期間 2017年 2月23日～2017年 8月22日 111,180,266 86,937,234 879,004,640
第22計算期間 2017年 8月23日～2018年 2月22日 216,899,471 61,273,131 1,034,630,980
第23計算期間 2018年 2月23日～2018年 8月22日 396,011,817 140,854,906 1,289,787,891
第24計算期間 2018年 8月23日～2019年 2月22日 32,497,055 104,953,000 1,217,331,946
第25計算期間 2019年 2月23日～2019年 8月22日 14,425,132 119,330,041 1,112,427,037
第26計算期間 2019年 8月23日～2020年 2月25日 29,456,257 203,678,527 938,204,767
※本邦外における設定及び解約の実績はありません。
野村ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド Ｂコース
計算期間 設定口数 解約口数 発行済み口数
第7計算期間 2010年 2月23日～2010年 8月23日 203,156,831 3,281,325,660 15,329,757,700
第8計算期間 2010年 8月24日～2011年 2月22日 272,449,568 3,009,685,291 12,592,521,977
第9計算期間 2011年 2月23日～2011年 8月22日 228,191,920 2,407,996,681 10,412,717,216
第10計算期間 2011年 8月23日～2012年 2月22日 72,765,533 1,484,286,365 9,001,196,384
第11計算期間 2012年 2月23日～2012年 8月22日 111,474,369 1,276,550,804 7,836,119,949
第12計算期間 2012年 8月23日～2013年 2月22日 302,060,509 1,236,594,127 6,901,586,331
第13計算期間 2013年 2月23日～2013年 8月22日 620,805,138 1,652,853,243 5,869,538,226
第14計算期間 2013年 8月23日～2014年 2月24日 1,422,171,444 1,233,142,519 6,058,567,151
第15計算期間 2014年 2月25日～2014年 8月22日 354,144,440 706,727,879 5,705,983,712
第16計算期間 2014年 8月23日～2015年 2月23日 452,591,721 1,187,117,881 4,971,457,552
第17計算期間 2015年 2月24日～2015年 8月24日 272,006,990 830,973,694 4,412,490,848
第18計算期間 2015年 8月25日～2016年 2月22日 142,023,941 324,360,229 4,230,154,560
第19計算期間 2016年 2月23日～2016年 8月22日 52,062,882 275,599,570 4,006,617,872
第20計算期間 2016年 8月23日～2017年 2月22日 37,377,513 420,256,962 3,623,738,423
第21計算期間 2017年 2月23日～2017年 8月22日 67,184,512 303,533,391 3,387,389,544
第22計算期間 2017年 8月23日～2018年 2月22日 553,869,560 331,620,944 3,609,638,160
第23計算期間 2018年 2月23日～2018年 8月22日 317,834,383 495,377,463 3,432,095,080
第24計算期間 2018年 8月23日～2019年 2月22日 307,387,663 218,470,083 3,521,012,660
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第25計算期間 2019年 2月23日～2019年 8月22日 49,643,524 462,598,927 3,108,057,257
第26計算期間 2019年 8月23日～2020年 2月25日 200,199,502 312,013,787 2,996,242,972
※本邦外における設定及び解約の実績はありません。
≪参考情報≫
＜更新後＞
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第２【管理及び運営】
３資産管理等の概要
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（３）信託期間
＜訂正前＞
202 1 年8月2 3 日までとします。(2006年8月28日設定)
なお、委託者は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託
者と協議のうえ、信託期間を延長することができます。
＜訂正後＞
202 6 年8月2 ▶ 日までとします。(2006年8月28日設定)
なお、委託者は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託
者と協議のうえ、信託期間を延長することができます。
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第３【ファンドの経理状況】
野村ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド Ａコース
野村ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド Ｂコース
(１)当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)(以下
「財務諸表等規則」という。)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理
府令第133号)(以下「投資信託財産計算規則」という。)に基づいて作成しております。なお、財務諸表に記載している金額
は、円単位で表示しております。
(２)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第26期計算期間(2019年8月23日から2020年2月25日ま
で)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
１財務諸表
野村ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド Ａコース
（１）貸借対照表
（単位：円）
第25期 第26期
(2019年 8月22日現在) (2020年 2月25日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン 6,669,797 1,059,700
親投資信託受益証券 1,639,528,534 1,399,817,147
派生商品評価勘定 25,380,740 5,783,418
50,312,513 86,069,385
未収入金
1,721,891,584 1,492,729,650
流動資産合計
1,721,891,584 1,492,729,650
資産合計
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 874,042 8,768,481
未払金 - 784,669
未払収益分配金 38,934,946 46,910,238
未払解約金 - 5,368,746
未払受託者報酬 923,267 906,414
未払委託者報酬 14,772,242 14,502,628
未払利息 10 -
27,637 27,139
その他未払費用
55,532,144 77,268,315
流動負債合計
55,532,144 77,268,315
負債合計
純資産の部
元本等
元本 1,112,427,037 938,204,767
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） 553,932,403 477,256,568
58,984,827 57,633,284
（分配準備積立金）
1,666,359,440 1,415,461,335
元本等合計
1,666,359,440 1,415,461,335
純資産合計
1,721,891,584 1,492,729,650
負債純資産合計
（２）損益及び剰余金計算書
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（単位：円）
第25期 第26期
自 2019年 2月23日 自 2019年 8月23日
至 2019年 8月22日 至 2020年 2月25日
営業収益
有価証券売買等損益 122,993,894 142,259,613
71,103,713 △58,159,090
為替差損益
194,097,607 84,100,523
営業収益合計
営業費用
支払利息 5,235 4,940
受託者報酬 923,267 906,414
委託者報酬 14,772,242 14,502,628
38,437 27,139
その他費用
15,739,181 15,441,121
営業費用合計
178,358,426 68,659,402
営業利益又は営業損失（△）
178,358,426 68,659,402
経常利益又は経常損失（△）
178,358,426 68,659,402
当期純利益又は当期純損失（△）
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
10,296,042 12,863,608
約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） 464,632,162 553,932,403
剰余金増加額又は欠損金減少額 5,591,192 15,607,347
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
5,591,192 15,607,347
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 45,418,389 101,168,738
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
45,418,389 101,168,738
額
38,934,946 46,910,238
分配金
553,932,403 477,256,568
期末剰余金又は期末欠損金（△）
（３）注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.運用資産の評価基準及び評価方法 親投資信託受益証券
基準価額で評価しております。
為替予約取引
計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
２.費用・収益の計上基準 有価証券売買等損益
約定日基準で計上しております。
為替差損益
約定日基準で計上しております。
３.金融商品の時価等に関する事項の補 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理
足説明 的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
もあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引におけ
る名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取
引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
４.その他 当ファンドの計算期間は、信託約款の規定により、2019年 8月23日から2020年 2月
25日までとなっております。
（貸借対照表に関する注記）
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第25期 第26期
2019年 8月22日現在 2020年 2月25日現在
１. 計算期間の末日における受益権の総数 １. 計算期間の末日における受益権の総数
1,112,427,037口 938,204,767口
２. 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 ２. 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 1.4979円 1口当たり純資産額 1.5087円
(10,000口当たり純資産額) (14,979円) (10,000口当たり純資産額) (15,087円)
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第25期 第26期
自 2019年 2月23日 自 2019年 8月23日
至 2019年 8月22日 至 2020年 2月25日
１. 運用の外部委託費用 １. 運用の外部委託費用
当ファンドの主要投資対象である野村ピクテ・プレミアム・ 当ファンドの主要投資対象である野村ピクテ・プレミアム・
ブランド・ファンド マザーファンドにおいて、信託財産の ブランド・ファンド マザーファンドにおいて、信託財産の
運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要す 運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要す
る費用 る費用
なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全 なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全
てのベビーファンドの合計額となっております。 てのベビーファンドの合計額となっております。
支払金額 23,399,602円 支払金額 23,155,001円
２. 分配金の計算過程 ２. 分配金の計算過程
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 10,542,750円 費用控除後の配当等収益額 A 5,348,682円
費用控除後・繰越欠損金補填 B 57,160,831円 費用控除後・繰越欠損金補填 B 50,447,112円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 494,947,576円 収益調整金額 C 419,623,284円
分配準備積立金額 D 30,216,192円 分配準備積立金額 D 48,747,728円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 592,867,349円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 524,166,806円
当ファンドの期末残存口数 } 1,112,427,037口 当ファンドの期末残存口数 } 938,204,767口
10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 5,329円 10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 5,586円
額 額
10,000口当たり分配金額 H 350円 10,000口当たり分配金額 H 500円
収益分配金金額 I=F×H/10,000 38,934,946円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 46,910,238円
（金融商品に関する注記）
(1)金融商品の状況に関する事項
第25期 第26期
自 2019年 2月23日 自 2019年 8月23日
至 2019年 8月22日 至 2020年 2月25日
1.金融商品に対する取組方針 1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第 同左
４項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用
の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資とし
て運用することを目的としております。
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2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク 2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバ 同左
ティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であ
ります。
当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の
２ 有価証券関係に記載しております。
これらは、株価変動リスク、為替変動リスクなどの市場リス
ク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。
当ファンドは、信託財産に属する資産の為替変動リスクの低
減、並びに信託財産に属する外貨建資金の受渡を行うことを
目的として、為替予約取引を利用しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制 3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員 同左
会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行
なっております。
○市場リスクの管理
市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把
握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっておりま
す。
○信用リスクの管理
信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関す
る情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた
組入制限等の管理を行なっております。
○流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を
把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。
(2)金融商品の時価等に関する事項
第25期 第26期
2019年 8月22日現在 2020年 2月25日現在
１．貸借対照表計上額、時価及び差額 １．貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価し 同左
ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
２．時価の算定方法 ２．時価の算定方法
同左
親投資信託受益証券
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載して
おります。
派生商品評価勘定
デリバティブ取引については、（その他の注記）の ３
デリバティブ取引関係に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時
価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としてお
ります。
（関連当事者との取引に関する注記）
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第25期 第26期
自 2019年 2月23日 自 2019年 8月23日
至 2019年 8月22日 至 2020年 2月25日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般 同左
の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていない
ため、該当事項はございません。
（その他の注記）
１ 元本の移動
第25期 第26期
自 2019年 2月23日 自 2019年 8月23日
至 2019年 8月22日 至 2020年 2月25日
期首元本額 1,217,331,946円 期首元本額 1,112,427,037円
期中追加設定元本額 14,425,132円 期中追加設定元本額 29,456,257円
期中一部解約元本額 119,330,041円 期中一部解約元本額 203,678,527円
２ 有価証券関係
売買目的有価証券
第25期 第26期
自 2019年 2月23日 自 2019年 8月23日
種類
至 2019年 8月22日 至 2020年 2月25日
損益に含まれた評価差額（円） 損益に含まれた評価差額（円）
親投資信託受益証券 109,807,982 104,405,555
合計 109,807,982 104,405,555
３ デリバティブ取引関係
デリバティブ取引の契約額等、時価及び評価損益
第25期(2019年 8月22日現在) 第26期(2020年 2月25日現在)
契約額等（円） 契約額等（円）
種類
時価（円） 評価損益（円） 時価（円） 評価損益（円）
うち1年 うち1年
超 超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建 1,559,306,548 － 1,534,799,850 24,506,698 1,324,640,987 － 1,327,626,050 △2,985,063
米ドル 720,532,049 － 711,420,090 9,111,959 660,540,940 － 668,099,480 △7,558,540
ユーロ 679,580,541 － 667,220,690 12,359,851 548,001,612 － 542,929,930 5,071,682
英ポンド 51,964,998 － 50,213,740 1,751,258 39,477,913 － 39,624,940 △147,027
スイスフラン 63,198,051 － 62,645,370 552,681 59,168,513 － 59,360,280 △191,767
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
豪ドル 28,533,770 － 27,955,110 578,660 － － － －
香港ドル 15,497,139 － 15,344,850 152,289 17,452,009 － 17,611,420 △159,411
合計 1,559,306,548 － 1,534,799,850 24,506,698 1,324,640,987 － 1,327,626,050 △2,985,063
（注）時価の算定方法
１為替予約取引
1)計算日において対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日（以下「当該日」といいます）の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合
は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物
相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧
客先物相場の仲値を用いております。
2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客相場の仲値で評価しておりま
す。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。
（４）附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式(2020年2月25日現在)
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券(2020年2月25日現在)
（単位:円）
種類 通貨 銘柄 券面総額 評価額 備考
親投資信託受益 日本円 野村ピクテ・プレミアム・ブラン 492,876,007 1,399,817,147
証券 ド・ファンド マザーファンド
小計
銘柄数：1 492,876,007 1,399,817,147
組入時価比率：98.9% 100.0%
合計 1,399,817,147
(注1)投資信託受益証券、投資証券及び親投資信託受益証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。
(注2)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。
第２ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
財務諸表における注記事項として記載しているため省略しております。
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（１）貸借対照表
（単位：円）
第25期 第26期
(2019年 8月22日現在) (2020年 2月25日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン 65,690,421 41,084,923
親投資信託受益証券 4,552,538,231 4,533,936,864
113,700,000 253,270,000
未収入金
4,731,928,652 4,828,291,787
流動資産合計
4,731,928,652 4,828,291,787
資産合計
負債の部
流動負債
未払収益分配金 108,782,003 164,793,363
未払解約金 6,700,058 33,208,064
未払受託者報酬 2,707,827 2,717,343
未払委託者報酬 43,325,227 43,477,468
未払利息 105 20
その他未払費用 81,174 81,466
161,596,394 244,277,724
流動負債合計
161,596,394 244,277,724
負債合計
純資産の部
元本等
元本 3,108,057,257 2,996,242,972
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） 1,462,275,001 1,587,771,091
305,897,820 442,940,096
（分配準備積立金）
4,570,332,258 4,584,014,063
元本等合計
4,570,332,258 4,584,014,063
純資産合計
4,731,928,652 4,828,291,787
負債純資産合計
（２）損益及び剰余金計算書
（単位：円）
第25期 第26期
自 2019年 2月23日 自 2019年 8月23日
至 2019年 8月22日 至 2020年 2月25日
営業収益
有価証券売買等損益 373,255,485 409,698,633
373,255,485 409,698,633
営業収益合計
営業費用
支払利息 12,834 5,259
受託者報酬 2,707,827 2,717,343
委託者報酬 43,325,227 43,477,468
その他費用 81,174 81,466
46,127,062 46,281,536
営業費用合計
327,128,423 363,417,097
営業利益又は営業損失（△）
327,128,423 363,417,097
経常利益又は経常損失（△）
327,128,423 363,417,097
当期純利益又は当期純損失（△）
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
46,585,569 32,888,069
約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） 1,460,440,533 1,462,275,001
剰余金増加額又は欠損金減少額 20,872,226 106,558,779
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
20,872,226 106,558,779
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 190,798,609 146,798,354
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
190,798,609 146,798,354
額
108,782,003 164,793,363
分配金
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第25期 第26期
自 2019年 2月23日 自 2019年 8月23日
至 2019年 8月22日 至 2020年 2月25日
1,462,275,001 1,587,771,091
期末剰余金又は期末欠損金（△）
（３）注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.運用資産の評価基準及び評価方法 親投資信託受益証券
基準価額で評価しております。
２.費用・収益の計上基準 有価証券売買等損益
約定日基準で計上しております。
３.金融商品の時価等に関する事項の補 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理
足説明 的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
もあります。
４.その他 当ファンドの計算期間は、信託約款の規定により、2019年 8月23日から2020年 2月
25日までとなっております。
（貸借対照表に関する注記）
第25期 第26期
2019年 8月22日現在 2020年 2月25日現在
１. 計算期間の末日における受益権の総数 １. 計算期間の末日における受益権の総数
3,108,057,257口 2,996,242,972口
２. 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 ２. 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 1.4705円 1口当たり純資産額 1.5299円
(10,000口当たり純資産額) (14,705円) (10,000口当たり純資産額) (15,299円)
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第25期 第26期
自 2019年 2月23日 自 2019年 8月23日
至 2019年 8月22日 至 2020年 2月25日
１. 運用の外部委託費用 １. 運用の外部委託費用
当ファンドの主要投資対象である野村ピクテ・プレミアム・ 当ファンドの主要投資対象である野村ピクテ・プレミアム・
ブランド・ファンド マザーファンドにおいて、信託財産の ブランド・ファンド マザーファンドにおいて、信託財産の
運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要す 運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要す
る費用 る費用
なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全 なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全
てのベビーファンドの合計額となっております。 てのベビーファンドの合計額となっております。
支払金額 23,399,602円 支払金額 23,155,001円
２. 分配金の計算過程 ２. 分配金の計算過程
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 28,349,983円 費用控除後の配当等収益額 A 19,047,291円
費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円 費用控除後・繰越欠損金補填 B 311,391,580円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
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収益調整金額 C 1,156,377,181円 収益調整金額 C 1,144,830,995円
分配準備積立金額 D 386,329,840円 分配準備積立金額 D 277,294,588円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 1,571,057,004円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 1,752,564,454円
当ファンドの期末残存口数 } 3,108,057,257口 当ファンドの期末残存口数 } 2,996,242,972口
10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 5,054円 10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 5,849円
額 額
10,000口当たり分配金額 H 350円 10,000口当たり分配金額 H 550円
収益分配金金額 I=F×H/10,000 108,782,003円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 164,793,363円
（金融商品に関する注記）
(1)金融商品の状況に関する事項
第25期 第26期
自 2019年 2月23日 自 2019年 8月23日
至 2019年 8月22日 至 2020年 2月25日
1.金融商品に対する取組方針 1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第 同左
４項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用
の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資とし
て運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク 2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コー 同左
ル・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。
当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の
２ 有価証券関係に記載しております。
これらは、株価変動リスク、為替変動リスクなどの市場リス
ク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。
3.金融商品に係るリスク管理体制 3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員 同左
会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行
なっております。
○市場リスクの管理
市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把
握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっておりま
す。
○信用リスクの管理
信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関す
る情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた
組入制限等の管理を行なっております。
○流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を
把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。
(2)金融商品の時価等に関する事項
第25期 第26期
2019年 8月22日現在 2020年 2月25日現在
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１．貸借対照表計上額、時価及び差額 １．貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価し 同左
ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
２．時価の算定方法 ２．時価の算定方法
同左
親投資信託受益証券
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載して
おります。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時
価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としてお
ります。
（関連当事者との取引に関する注記）
第25期 第26期
自 2019年 2月23日 自 2019年 8月23日
至 2019年 8月22日 至 2020年 2月25日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般 同左
の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていない
ため、該当事項はございません。
（その他の注記）
１ 元本の移動
第25期 第26期
自 2019年 2月23日 自 2019年 8月23日
至 2019年 8月22日 至 2020年 2月25日
期首元本額 3,521,012,660円 期首元本額 3,108,057,257円
期中追加設定元本額 49,643,524円 期中追加設定元本額 200,199,502円
期中一部解約元本額 462,598,927円 期中一部解約元本額 312,013,787円
２ 有価証券関係
売買目的有価証券
第25期 第26期
自 2019年 2月23日 自 2019年 8月23日
種類
至 2019年 8月22日 至 2020年 2月25日
損益に含まれた評価差額（円） 損益に含まれた評価差額（円）
親投資信託受益証券 313,542,397 343,705,611
合計 313,542,397 343,705,611
３ デリバティブ取引関係
該当事項はありません。
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（４）附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式(2020年2月25日現在)
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券(2020年2月25日現在)
（単位:円）
種類 通貨 銘柄 券面総額 評価額 備考
親投資信託受益 日本円 野村ピクテ・プレミアム・ブラン 1,596,400,431 4,533,936,864
証券 ド・ファンド マザーファンド
小計
銘柄数：1 1,596,400,431 4,533,936,864
組入時価比率：98.9% 100.0%
合計 4,533,936,864
(注1)投資信託受益証券、投資証券及び親投資信託受益証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。
(注2)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。
第２ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
（参考）
「野村ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド Ａコース」および「野村ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド Ｂ
コース」は「野村ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借
対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
野村ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド マザーファンド
貸借対照表
（単位：円）
(2020年 2月25日現在)
資産の部
流動資産
預金 251,675,619
コール・ローン 122,886,262
株式 5,909,381,512
派生商品評価勘定 11,902
未収入金 14,971,010
2,195,420
未収配当金
6,301,121,725
流動資産合計
6,301,121,725
資産合計
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 81,189
未払金 28,780,093
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(2020年 2月25日現在)
未払解約金 338,460,000
60
未払利息
367,321,342
流動負債合計
367,321,342
負債合計
純資産の部
元本等
元本 2,089,276,438
剰余金
3,844,523,945
期末剰余金又は期末欠損金（△）
5,933,800,383
元本等合計
5,933,800,383
純資産合計
6,301,121,725
負債純資産合計
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.運用資産の評価基準及び評価方法 株式
原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
為替予約取引
計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
２.外貨建資産・負債の本邦通貨への換 信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算
算基準 期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
３.費用・収益の計上基準 受取配当金
原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しておりま
す。
投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分
配金額を計上しております。
有価証券売買等損益
約定日基準で計上しております。
為替差損益
約定日基準で計上しております。
４.金融商品の時価等に関する事項の補 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理
足説明 的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
もあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引におけ
る名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取
引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
（貸借対照表に関する注記）
2020年 2月25日現在
１. 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 2.8401円
(10,000口当たり純資産額) (28,401円)
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（金融商品に関する注記）
(1)金融商品の状況に関する事項
自 2019年 8月23日
至 2020年 2月25日
1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第４項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用
の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であ
ります。
当ファンドが保有する有価証券の詳細は、附属明細表に記載しております。
これらは、株価変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。
当ファンドは、信託財産に属する外貨建資金の受渡を行うことを目的として、為替予約取引を利用しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行
なっております。
○市場リスクの管理
市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。
○信用リスクの管理
信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組
入制限等の管理を行なっております。
○流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。
(2)金融商品の時価等に関する事項
2020年 2月25日現在
１．貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
２．時価の算定方法
株式
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しております。
派生商品評価勘定
デリバティブ取引については、附属明細表に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としており
ます。
（その他の注記）
元本の移動及び期末元本額の内訳
2020年 2月25日現在
2019年 8月23日
期首
本報告書における開示対象ファンドの期首における当ファンドの元本額 2,365,280,097円
同期中における追加設定元本額 138,818,173円
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同期中における一部解約元本額 414,821,832円
期末元本額 2,089,276,438円
期末元本額の内訳＊
野村ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド Ａコース 492,876,007円
野村ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド Ｂコース 1,596,400,431円
＊は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式(2020年2月25日現在)
評価額
種類 通貨 銘柄 株式数 備考
単価 金額
株式 日本円 資生堂 21,800 6,828.00 148,850,400
小計
銘柄数：1 148,850,400
組入時価比率：2.5% 2.5%
米ドル TESLA INC 1,475 833.79 1,229,840.25
GARMIN LTD 888 95.36 84,679.68
LULULEMON ATHLETICA INC 6,984 246.21 1,719,530.64
NIKE INC-B 32,597 95.91 3,126,378.27
V } CORP 16,685 81.83 1,365,333.55
HILTON WORLDWIDE HOLDINGS IN 19,405 104.02 2,018,508.10
MARRIOTT INTERNATIONAL-CLA 15,333 134.83 2,067,348.39
STARBUCKS CORP 21,206 84.52 1,792,331.12
VAIL RESORTS INC 6,047 242.21 1,464,643.87
TIFFANY & CO 2,224 133.96 297,927.04
ESTEE LAUDER COMPANIES-CL A 13,831 198.78 2,749,326.18
VISA INC-CLASS A SHARES 9,378 198.79 1,864,252.62
APPLE INC 6,891 298.18 2,054,758.38
AMERICAN EXPRESS CO 22,741 128.19 2,915,168.79
LIVE NATION ENTERTAINMENT IN 18,287 68.26 1,248,270.62
小計
銘柄数：15 25,998,297.50
(2,883,471,175)
組入時価比率：48.6% 48.8%
ユーロ FERRARI NV 10,475 151.30 1,584,867.50
ADIDAS AG 5,487 265.05 1,454,329.35
BRUNELLO CUCINELLI SPA 17,908 32.16 575,921.28
ESSILORLUXOTTICA 16,412 133.70 2,194,284.40
HERMES INTERNATIONAL 3,786 670.40 2,538,134.40
KERING SA 2,491 535.10 1,332,934.10
LVMH MOET HENNESSY LOUIS VUITTON 5,724 385.65 2,207,460.60
SE
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MONCLER SPA 17,869 35.16 628,274.04
PUMA SE 15,962 75.00 1,197,150.00
ACCOR SA 8,969 36.36 326,112.84
SMCP S.A.S. 27,128 6.89 186,911.92
DAVIDE CAMPARI-MILANO SPA 12,779 8.08 103,254.32
PERNOD RICARD SA 12,801 159.35 2,039,839.35
REMY COINTREAU 5,024 96.20 483,308.80
LOREAL-ORD 10,424 256.00 2,668,544.00
小計
銘柄数：15 19,521,326.90
(2,349,001,265)
組入時価比率：39.6% 39.8%
英ポンド DIAGEO PLC 38,710 30.12 1,165,945.20
小計
銘柄数：1 1,165,945.20
(167,091,606)
組入時価比率：2.8% 2.8%
スイスフラン CIE FINANCIERE RICHEMONT-BR A 10,958 70.10 768,155.80
CHOCOLADEFABRIKEN LINDT-PC 205 8,150.00 1,670,750.00
小計
銘柄数：2 2,438,905.80
(276,108,525)
組入時価比率：4.7% 4.7%
香港ドル L OCCITANE INTERNATIONAL SA 366,750 16.26 5,963,355.00
小計
銘柄数：1 5,963,355.00
(84,858,541)
組入時価比率：1.4% 1.4%
合計 5,909,381,512
(5,760,531,112)
(注1)外貨建有価証券については、通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額（単位:円）であります。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
(注3)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。
(2)株式以外の有価証券(2020年2月25日現在)
該当事項はありません。
第２ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
2020年 2月25日現在
種類
契約額等（円）
時価（円） 評価損益（円）
うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建 222,458,244 － 222,527,531 △69,287
米ドル 150,813,206 － 150,893,756 △80,550
ユーロ 26,484,502 － 26,472,600 11,902
スイスフラン 45,160,536 － 45,161,175 △639
合計 222,458,244 － 222,527,531 △69,287
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（注）時価の算定方法
１為替予約取引
1)計算日において対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日（以下「当該日」といいます）の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合
は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物
相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧
客先物相場の仲値を用いております。
2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客相場の仲値で評価しておりま
す。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。
２ファンドの現況
純資産額計算書
野村ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド Ａコース
2020年3月31日現在
Ⅰ 資産総額 2,259,316,237 円
Ⅱ 負債総額 1,080,751,590 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 1,178,564,647 円
Ⅳ 発行済口数 946,276,511 口
Ⅴ １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 1.2455 円
野村ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド Ｂコース
2020年3月31日現在
Ⅰ 資産総額 3,763,426,505 円
Ⅱ 負債総額 10,075,382 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 3,753,351,123 円
Ⅳ 発行済口数 3,039,372,173 口
Ⅴ １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 1.2349 円
（参考）野村ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド マザーファンド
2020年3月31日現在
Ⅰ 資産総額 4,888,569,145 円
Ⅱ 負債総額 169 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 4,888,568,976 円
Ⅳ 発行済口数 2,135,409,481 口
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Ⅴ １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 2.2893 円
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第三部【委託会社等の情報】
第１【委託会社等の概況】
１委託会社等の概況
＜更新後＞
(1)資本金の額
2020年3月末現在、17,180百万円
会社が発行する株式総数 20,000,000株
発行済株式総数 5,150,693株
過去５年間における主な資本金の額の増減：該当事項はありません。
(2)会社の機構
(a)会社の意思決定機構
当社は監査等委員会設置会社であり、会社の機関として株主総会、取締役会のほか代表取締役および
監査等委員会を設けております。各機関の権限は以下のとおりです。
株主総会
株主により構成され、取締役・会計監査人の選任・解任、剰余金の配当の承認、定款変更・合併等の
重要事項の承認等を行います。
取締役会
取締役により構成され、当社の業務につき意思決定を行います。また代表取締役等を選任し、取締役
の職務の執行を監督します。
代表取締役・業務執行取締役
代表取締役を含む各業務執行取締役は、当社の業務の執行を行います。代表取締役は当社を代表いた
します。また取締役会により委任された一定の事項について、代表取締役を含む業務執行取締役で構成
される経営会議が意思決定を行います。なお、当社は執行役員制度を導入しており、経営会議の構成員
には執行役員が含まれます。
監査等委員会
監査等委員である取締役３名以上（但し、過半数は社外取締役）で構成され、取締役の職務執行の適
法性および妥当性に関する監査を行うととともに、株主総会に提出する会計監査人の選任・解任・不再
任に関する議案の内容や監査等委員である取締役以外の取締役の選任・解任・辞任および報酬等につい
ての監査等委員会としての意見を決定します。
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(b)投資信託の運用体制
２事業の内容及び営業の概況
＜更新後＞
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信託の設定
を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行っていま
す。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業に係る業務の一部及び投資助言業務を行ってい
ます。
委託者の運用する証券投資信託は2020年2月28日現在次の通りです(ただし、親投資信託を除きます。)。
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種類 本数 純資産総額(百万円)
追加型株式投資信託 1,004 27,856,953
単位型株式投資信託 184 891,086
追加型公社債投資信託 14 5,668,377
単位型公社債投資信託 455 1,701,274
合計 1,657 36,117,690
３委託会社等の経理状況
＜更新後＞
１．委託会社である野村アセットマネジメント株式会社(以下「委託会社」という)の財務諸表は、「財務
諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」
という)、ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月
6日内閣府令第52号)により作成しております。
委託会社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大
蔵省令第38号、以下「中間財務諸表等規則」という)、ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づ
き、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しておりま
す。
２．財務諸表及び中間財務諸表の記載金額は、百万円未満の端数を切り捨てて表示しております。
３．委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、事業年度(2018年4月1日から2019年3
月31日まで)の財務諸表ならびに中間会計期間(2019年4月1日から2019年9月30日まで)の中間財務諸表に
ついて、EY新日本有限責任監査法人の監査及び中間監査を受けております。
（１）貸借対照表
前事業年度 当事業年度
(2018年3月31日) (2019年3月31日)
注記
区分 金額(百万円) 金額(百万円)
番号
(資産の部)
流動資産
現金・預金 919 1,562
金銭の信託 47,936 45,493
有価証券 22,600 19,900
前払金 0 -
前払費用 26 27
未収入金 464 500
未収委託者報酬 24,059 25,246
未収運用受託報酬 6,764 5,933
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その他 181 269
貸倒引当金 △15 △15
流動資産計 102,937 98,917
固定資産
有形固定資産 874 714
建物 ※２ 348 320
器具備品 ※２ 525 393
無形固定資産 7,157 6,438
ソフトウェア 7,156 6,437
その他 0 0
投資その他の資産 13,825 18,608
投資有価証券 1,184 1,562
関係会社株式 9,033 12,631
従業員長期貸付金 36 -
長期差入保証金 54 235
長期前払費用 36 22
前払年金費用 2,350 2,001
繰延税金資産 3,074 2,694
その他 168 168
貸倒引当金 △0 -
投資損失引当金 - △707
固定資産計 23,969 25,761
資産合計 126,906 124,679
前事業年度 当事業年度
(2018年3月31日) (2019年3月31日)
注記
区分 金額(百万円) 金額(百万円)
番号
(負債の部)
流動負債
預り金 133 145
未払金 ※１ 17,853 16,709
未払収益分配金 1 0
未払償還金 31 25
未払手数料 7,884 7,724
関係会社未払金 7,930 7,422
その他未払金 2,005 1,535
未払費用 ※１ 12,441 11,704
未払法人税等 2,241 1,560
前受収益 33 29
賞与引当金 4,626 3,792
流動負債計 37,329 33,942
固定負債
退職給付引当金 2,938 3,219
時効後支払損引当金 548 558
固定負債計 3,486 3,777
負債合計 40,816 37,720
(純資産の部)
株主資本 86,078 86,924
資本金 17,180 17,180
資本剰余金 13,729 13,729
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資本準備金 11,729 11,729
その他資本剰余金 2,000 2,000
利益剰余金 55,168 56,014
利益準備金 685 685
その他利益剰余金 54,483 55,329
別途積立金 24,606 24,606
繰越利益剰余金 29,876 30,723
評価・換算差額等 11 33
その他有価証券評価差額金 11 33
純資産合計 86,090 86,958
負債・純資産合計 126,906 124,679
（２）損益計算書
前事業年度 当事業年度
(自 2017年4月1日 (自 2018年4月1日
至 2018年3月31日) 至 2019年3月31日)
注記
区分 金額(百万円) 金額(百万円)
番号
営業収益
委託者報酬 115,907 119,196
運用受託報酬 26,200 21,440
その他営業収益 338 355
営業収益計 142,447 140,992
営業費用
支払手数料 45,252 42,675
広告宣伝費 1,079 1,210
公告費 0 0
調査費 30,516 30,082
調査費 5,830 5,998
委託調査費 24,685 24,083
委託計算費 1,376 1,311
営業雑経費 5,464 5,435
通信費 125 92
印刷費 966 970
協会費 79 86
諸経費 4,293 4,286
営業費用計 83,689 80,715
一般管理費
給料 11,716 11,113
役員報酬 425 379
給料・手当 6,856 7,067
賞与 4,433 3,666
交際費 132 107
旅費交通費 482 514
租税公課 1,107 1,048
不動産賃借料 1,221 1,223
退職給付費用 1,110 1,474
固定資産減価償却費 2,706 2,835
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諸経費 9,131 10,115
一般管理費計 27,609 28,433
営業利益 31,148 31,843
前事業年度 当事業年度
(自 2017年4月1日 (自 2018年4月1日
至 2018年3月31日) 至 2019年3月31日)
注記
区分 金額(百万円) 金額(百万円)
番号
営業外収益
受取配当金 ※１ 4,031 6,538
受取利息 ▶ 0
その他 362 424
営業外収益計 4,398 6,964
営業外費用
支払利息 2 1
金銭の信託運用損 312 489
時効後支払損引当金繰入額 13 43
為替差損 46 34
その他 31 17
営業外費用計 405 585
経常利益 35,141 38,222
特別利益
投資有価証券等売却益 20 20
関係会社清算益 ※３ - 29
株式報酬受入益 75 85
特別利益計 95 135
特別損失
投資有価証券等評価損 2 938
関係会社株式評価損 - 161
固定資産除却損 ※２ 58 310
投資損失引当金繰入額 - 707
特別損失計 60 2,118
税引前当期純利益 35,176 36,239
法人税、住民税及び事業税 10,775 10,196
法人税等調整額 △439 370
当期純利益 24,840 25,672
（３）株主資本等変動計算書
前事業年度(自 2017年4月１日 至 2018年3月31日)
(単位：百万円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
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資本金 資 本 その他 資 本 利 益 利 益 株 主
繰
準備金 資 本 剰余金 準備金 剰余金 資 本
別 途 越
剰余金 合 計 合 計 合 計
積立金 利 益
剰余金
当期首残高 17,180 11,729 2,000 13,729 685 24,606 30,635 55,927 86,837
当期変動額
剰余金の配当 △25,598 △25,598 △25,598
当期純利益 24,840 24,840 24,840
株主資本以外の
項目の当期変動
額（純額）
当期変動額合計 － － － － － － △758 △758 △758
当期末残高 17,180 11,729 2,000 13,729 685 24,606 29,876 55,168 86,078
(単位：百万円)
評価・換算差額等
純資産合計
その他有価証 評価・換算
券評価差額金 差額等合計
当期首残高 41 41 86,878
当期変動額
剰余金の配当 △25,598
当期純利益 24,840
株主資本以外の項目
の当期変動額（純 △29 △29 △29
額）
当期変動額合計 △29 △29 △788
当期末残高 11 11 86,090
当事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
(単位：百万円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
株 主
その他 資 本 利 益
繰
資本金 資 本
資 本 利 益
資 本 剰余金 剰余金
別 途 越
合 計
準備金 準備金
剰余金 合 計 合 計
積立金 利 益
剰余金
当期首残高 17,180 11,729 2,000 13,729 685 24,606 29,876 55,168 86,078
当期変動額
剰余金の配当 △24,826 △24,826 △24,826
当期純利益 25,672 25,672 25,672
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株主資本以外の
項目の当期変動
額（純額）
当期変動額合計 － － － － － － 846 846 846
当期末残高 17,180 11,729 2,000 13,729 685 24,606 30,723 56,014 86,924
(単位：百万円)
評価・換算差額等
純資産合計
その他有価証 評価・換算
券評価差額金 差額等合計
当期首残高 11 11 86,090
当期変動額
剰余金の配当 △24,826
当期純利益 25,672
株主資本以外の項目
の当期変動額（純 21 21 21
額）
当期変動額合計 21 21 868
当期末残高 33 33 86,958
[重要な会計方針]
１．有価証券の評価基準及び評価方法 (1) 子会社株式及び関連会社株式 … 移動平均法による原価法
(2) その他有価証券
時価のあるもの … 決算期末日の市場価格等に基づく時価法
(評価差額は全部純資産直入法により処理し、
売却原価は移動平均法により算定しておりま
す。)
時価のないもの … 移動平均法による原価法
２．金銭の信託の評価基準及び評価方 時価法
法
３．固定資産の減価償却の方法 (1) 有形固定資産
定率法を採用しております。ただし、1998年4月1日以降に取得
した建物(附属設備を除く)、並びに2016年4月1日以降に取得した
建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しておりま
す。
主な耐用年数は以下の通りであります。
建物 38～50年
附属設備 8～15年
構築物 20年
器具備品 4～15年
(2) 無形固定資産及び投資その他の資産
定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウェアに
ついては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法に
よっております。
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４．引当金の計上基準 (1) 貸倒引当金
一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の
債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計
上しております。
(2) 賞与引当金
賞与の支払いに備えるため、支払見込額を計上しております。
(3) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、退職一時金及び確定給付型企
業年金について、当事業年度末における退職給付債務及び年金資
産の見込額に基づき計上しております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末
までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっ
ております。
② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
確定給付型企業年金に係る数理計算上の差異は、その発生時の
従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による定額法によ
り、発生した事業年度の翌期から費用処理することとしておりま
す。また、退職一時金に係る数理計算上の差異は、発生した事業
年度の翌期に一括して費用処理することとしております。
退職一時金及び確定給付型企業年金に係る過去勤務費用は、その
発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による定額法
により、発生した事業年度から費用処理することとしております。
(4) 時効後支払損引当金
時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、
受益者からの今後の支払請求に備えるため、過去の支払実績に基
づく将来の支払見込額を計上しております。
(5) 投資損失引当金
子会社等に対する投資に係る損失に備えるため、当該会社の財
政状態等を勘案して必要額を計上しております。
５．消費税等の会計処理方法 消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜き方式によっており、控
除対象外消費税及び地方消費税は、当期の費用として処理しておりま
す。
６．連結納税制度の適用 連結納税制度を適用しております。
[ 未適用の会計基準等 ]
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 平成30年3月30日）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 平成30年3月30日）
（1）概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識さ
れます。
ステップ1：顧客との契約を識別する。
ステップ2：契約における履行義務を識別する。
ステップ3：取引価格を算定する。
ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
（2）適用予定日
2022年3月期の期首より適用予定であります。
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（3）当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
[ 表示方法の変更に関する注記 ]
（「 『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更 ）
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日) を当事業年度 の期
首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示
する方法に変更しました。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」2,111百万円は、「投資
その他の資産」の「繰延税金資産」3,074百万円に含めて表示しております。
[注記事項]
◇ 貸借対照表関係
前事業年度末 当事業年度末
(2018年3月31日) (2019年3月31日)
※１．関係会社に対する資産及び負債 ※１．関係会社に対する資産及び負債
区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている 区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている
ものは、次のとおりであります。 ものは、次のとおりであります。
未払費用 1,781百万円 未払費用 1,434百万円
※２．有形固定資産より控除した減価償却累計額 ※２．有形固定資産より控除した減価償却累計額
建物 708百万円 建物 736百万円
器具備品 3,491 器具備品 3,106
合計 4,200 合計 3,842
◇ 損益計算書関係
前事業年度 当事業年度
(自 2017年4月１日 (自 2018年4月１日
至 2018年3月31日) 至 2019年3月31日)
※１．関係会社に係る注記 ※１．関係会社に係る注記
区分掲記されたもの以外で関係会社に対するもの 区分掲記されたもの以外で関係会社に対するもの
は、次のとおりであります。 は、次のとおりであります。
受取配当金 4,026百万円 受取配当金 6,531百万円
支払利息 支払利息
2 1
※２．固定資産除却損 ※２．固定資産除却損
建物 4百万円 建物 -百万円
器具備品 0 器具備品 3
ソ フ ト ウ ェ ソ フ ト ウ ェ
53 307
ア ア
合計 58 合計 310
※３．関係会社清算益
関係会社清算益は、関係会社の清算にともなう
清算配当です。
◇ 株主資本等変動計算書関係
前事業年度(自 2017年4月１日 至 2018年3月31日)
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野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
１. 発行済株式の種類及び総数に関する事項
株式の種類 当事業年度期首株式数 当事業年度増加株式数 当事業年度減少株式数 当事業年度末株式数
普通株式 5,150,693株 － － 5,150,693株
２. 剰余金の配当に関する事項
（１）配当財産が金銭である場合における当該金銭の総額
2017年5月12日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
普通株式の配当に関する事項
配当金の総額 25,598百万円
配当の原資 利益剰余金
１株当たり配当額 4,970円
基準日 2017年3月31日
効力発生日 2017年6月23日
(２) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
2018年5月14日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
普通株式の配当に関する事項
配当金の総額 24,826百万円
配当の原資 利益剰余金
１株当たり配当額 4,820円
基準日 2018年3月31日
効力発生日 2018年6月25日
当事業年度(自 2018年4月１日 至 2019年3月31日)
１. 発行済株式の種類及び総数に関する事項
株式の種類 当事業年度期首株式数 当事業年度増加株式数 当事業年度減少株式数 当事業年度末株式数
普通株式 5,150,693株 － － 5,150,693株
２. 剰余金の配当に関する事項
（１）配当財産が金銭である場合における当該金銭の総額
2018年5月14日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
普通株式の配当に関する事項
配当金の総額 24,826百万円
配当の原資 利益剰余金
１株当たり配当額 4,820円
基準日 2018年3月31日
効力発生日 2018年6月25日
(２) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
2019年5月15日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
普通株式の配当に関する事項
配当金の総額 25,650百万円
配当の原資 利益剰余金
１株当たり配当額 4,980円
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野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
基準日 2019年3月31日
効力発生日 2019年6月28日
◇ 金融商品関係
前事業年度（自 2017年4月１日 至 2018年3月31日）
１. 金融商品の状況に関する事項
（１）金融商品に対する取組方針
当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的と
して、当該投資信託を特定金外信託を通じ保有しております。特定金外信託を通じ行っているデリバ
ティブ取引については、保有する投資信託にかかる将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を
目的としているため、投資信託保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバディブ取
引は行わない方針であります。
なお、余資運用に関しては、譲渡性預金等安全性の高い金融資産で運用し、資金調達に関しては、
親会社である野村ホールディングス株式会社及びその他の金融機関からの短期借入による方針であり
ます。
（２）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
特定金外信託を通じ保有している投資信託につきましては、為替変動リスクや価格変動リスクに晒
されておりますが、その大部分については為替予約、株価指数先物、債券先物などのデリバティブ取
引によりヘッジしております。また、株式につきましては、政策投資として、あるいは業務上の関係
維持を目的として保有しておりますが、価格変動リスクに晒されております。有価証券及び投資有価
証券並びに金銭の信託については財務部が管理しており、定期的に時価や発行体の財務状況を把握
し、その内容を経営に報告しております。
デリバティブ取引の実行及び管理については、財務部及び運用調査本部で行っております。デリバ
ティブ取引については、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しているため信用リスクは
ほとんどないと認識しております。財務部は月に一度デリバティブ取引の内容を含んだ財務報告を経
営会議で行っております。
また、営業債権である未収委託者報酬は、投資信託約款に基づき、信託財産から委託者に対して支
払われる信託報酬の未払金額であり、信託財産は受託銀行において分別保管されているため、信用リ
スクはほとんどないと認識しております。同じく営業債権である未収運用受託報酬は、投資顧問契約
に基づき、運用受託者に対して支払われる報酬の未払金額であります。この未収運用受託報酬は、信
託財産から運用受託者に対して支払われる場合は、信託財産が信託銀行において分別保管されている
ため、信用リスクはほとんどないと認識しており、顧客から直接運用受託者に対して支払われる場合
は、当該顧客の信用リスクにさらされておりますが、顧客ごとに決済期日および残高を管理すること
により、回収懸念の早期把握や回収リスクの軽減を図っております。
２. 金融商品の時価等に関する事項
2018年3月31日における貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については次のとおりです。な
お、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
(単位：百万円)
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
貸借対照表計上額 時価 差額
(1)現金・預金 919 919 -
(2)金銭の信託 47,936 47,936 -
(3)未収委託者報酬 24,059 24,059 -
(4)未収運用受託報酬 6,764 6,764 -
(5)有価証券及び投資有価証券 22,600 22,600 -
その他有価証券 22,600 22,600 -
資産計 102,279 102,279 -
(6)未払金 17,853 17,853 -
未払収益分配金 1 1 -
未払償還金 31 31 -
未払手数料 7,884 7,884 -
関係会社未払金 7,930 7,930 -
その他未払金 2,005 2,005 -
(7)未払費用 12,441 12,441 -
(8)未払法人税等 2,241 2,241 -
負債計 32,536 32,536 -
注1：金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1) 現金・預金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2) 金銭の信託
信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金等）で
構成されております。これらの時価について投資信託については基準価額、デリバティブ取引に関して
は、上場デリバティブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引
先金融機関から提示された価格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済される
ため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)未収委託者報酬、(4)未収運用受託報酬
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
ます。
(5) 有価証券及び投資有価証券
その他有価証券
譲渡性預金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
おります。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照く
ださい。
(6) 未払金、(7) 未払費用、(8) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
す。
注2：非上場株式等（貸借対照表計上額：投資有価証券1,184百万円、関係会社株式9,033百万円）は、市場価
格がなく、かつ将来キャッシュフローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難
と認められるため、「有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
注3：金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
(単位：百万円)
1年超 5年超
1年以内 10年超
5年以内 10年以内
預金 919 - - -
金銭の信託 47,936 - - -
未収委託者報酬 24,059 - - -
未収運用受託報酬 6,764 - - -
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券 22,600 - - -
合計 102,279 - - -
当事業年度（自 2018年4月１日 至 2019年3月31日）
１. 金融商品の状況に関する事項
（１）金融商品に対する取組方針
当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的と
して、当該投資信託を特定金外信託を通じ保有しております。特定金外信託を通じ行っているデリバ
ティブ取引については、保有する投資信託にかかる将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を
目的としているため、投資信託保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバディブ取
引は行わない方針であります。
なお、余資運用に関しては、譲渡性預金等安全性の高い金融資産で運用し、資金調達に関しては、
親会社である野村ホールディングス株式会社及びその他の金融機関からの短期借入による方針であり
ます。
（２）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
特定金外信託を通じ保有している投資信託につきましては、為替変動リスクや価格変動リスクに晒
されておりますが、その大部分については為替予約、株価指数先物、債券先物などのデリバティブ取
引によりヘッジしております。また、株式につきましては、政策投資として、あるいは業務上の関係
維持を目的として保有しておりますが、価格変動リスクに晒されております。有価証券及び投資有価
証券並びに金銭の信託については財務部が管理しており、定期的に時価や発行体の財務状況を把握
し、その内容を経営に報告しております。
デリバティブ取引の実行及び管理については、財務部及び運用調査本部で行っております。デリバ
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
ティブ取引については、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しているため信用リスクは
ほとんどないと認識しております。財務部は月に一度デリバティブ取引の内容を含んだ財務報告を経
営 会議で行っております。
また、営業債権である未収委託者報酬は、投資信託約款に基づき、信託財産から委託者に対して支
払われる信託報酬の未払金額であり、信託財産は受託銀行において分別保管されているため、信用リ
スクはほとんどないと認識しております。同じく営業債権である未収運用受託報酬は、投資顧問契約
に基づき、運用受託者に対して支払われる報酬の未払金額であります。この未収運用受託報酬は、信
託財産から運用受託者に対して支払われる場合は、信託財産が信託銀行において分別保管されている
ため、信用リスクはほとんどないと認識しており、顧客から直接運用受託者に対して支払われる場合
は、当該顧客の信用リスクにさらされておりますが、顧客ごとに決済期日および残高を管理すること
により、回収懸念の早期把握や回収リスクの軽減を図っております。
２. 金融商品の時価等に関する事項
2019年3月31日における貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については次のとおりです。な
お、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
(単位：百万円)
貸借対照表計上額 時価 差額
(1)現金・預金 1,562 1,562 -
(2)金銭の信託 45,493 45,493 -
(3)未収委託者報酬 25,246 25,246 -
(4)未収運用受託報酬 5,933 5,933 -
(5)有価証券及び投資有価証券 19,900 19,900 -
その他有価証券 19,900 19,900 -
資産計 98,136 98,136 -
(6)未払金 16,709 16,709 -
未払収益分配金 0 0 -
未払償還金 25 25 -
未払手数料 7,724 7,724 -
関係会社未払金 7,422 7,422 -
その他未払金 1,535 1,535 -
(7)未払費用 11,704 11,704 -
(8)未払法人税等 1,560 1,560 -
負債計 29,974 29,974 -
注1：金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1) 現金・預金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2) 金銭の信託
信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金等）で
構成されております。これらの時価について投資信託については基準価額、デリバティブ取引に関して
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
は、上場デリバティブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引
先金融機関から提示された価格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済される
た め、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)未収委託者報酬、(4)未収運用受託報酬
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
ます。
(5) 有価証券及び投資有価証券
その他有価証券
譲渡性預金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
おります。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照く
ださい。
(6) 未払金、(7) 未払費用、(8) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
ます。
注2：非上場株式等（貸借対照表計上額：投資有価証券1,562百万円、関係会社株式12,631百万円）は、市場
価格がなく、かつ将来キャッシュフローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困
難と認められるため、「有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。なお、当事業年度におい
て、非上場株式について1,100百万円（投資有価証券938百万円、関係会社株式161百万円）減損処理を
行っております。
注3：金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
(単位：百万円)
1年超 5年超
1年以内 10年超
5年以内 10年以内
預金 1,562 - - -
金銭の信託 45,493 - - -
未収委託者報酬 25,246 - - -
未収運用受託報酬 5,933 - - -
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券 19,900 - - -
合計 98,136 - - -
◇ 有価証券関係
前事業年度 （自 2017年4月１日 至 2018年3月31日）
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
１．売買目的有価証券(2018年3月31日)
該当事項はありません。
２．満期保有目的の債券(2018年3月31日)
該当事項はありません。
３．子会社株式及び関連会社株式(2018年3月31日)
該当事項はありません。
４．その他有価証券(2018年3月31日)
貸借対照表 取得原価 差額
区分 計上額
(百万円) (百万円) (百万円)
貸借対照表計上額が取
得原価を超えるもの
株式 - - -
小計 - - -
貸借対照表計上額が取
得原価を超えないもの
譲渡性預金 22,600 22,600 -
小計 22,600 22,600 -
合計 22,600 22,600 -
５．事業年度中に売却したその他有価証券（自 2017年4月１日 至 2018年3月31日）
該当事項はありません。
当事業年度 （自 2018年4月１日 至 2019年3月31日）
１．売買目的有価証券(2019年3月31日)
該当事項はありません。
２．満期保有目的の債券(2019年3月31日)
該当事項はありません。
３．子会社株式及び関連会社株式(2019年3月31日)
該当事項はありません。
４．その他有価証券(2019年3月31日)
貸借対照表 取得原価 差額
区分 計上額
(百万円) (百万円) (百万円)
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
貸借対照表計上額が取
得原価を超えるもの
株式 - - -
小計 - - -
貸借対照表計上額が取
得原価を超えないもの
譲渡性預金 19,900 19,900 -
小計 19,900 19,900 -
合計 19,900 19,900 -
５．事業年度中に売却したその他有価証券（自 2018年4月1日 至 2019年3月31日）
該当事項はありません。
◇ 退職給付関係
前事業年度(自 2017年4月１日 至 2018年3月31日)
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として確定給付型企業年金制度及び退職一時金制度を、また確
定拠出型の制度として確定拠出年金制度を設けております。
２．確定給付制度
(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
退職給付債務の期首残高 19,546 百万円
勤務費用 929
利息費用 167
数理計算上の差異の発生額 1,415
退職給付の支払額 △660
その他 0
退職給付債務の期末残高 21,398
(2) 年金資産の期首残高と期末残高の調整表
年金資産の期首残高 16,572 百万円
期待運用収益 414
数理計算上の差異の発生額 395
事業主からの拠出額 510
退職給付の支払額 △518
年金資産の期末残高 17,373
59/80
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(3) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金
及び前払年金費用の調整表
積立型制度の退職給付債務 18,163 百万円
年金資産 △17,373
790
非積立型制度の退職給付債務 3,235
未積立退職給付債務 4,025
未認識数理計算上の差異 △3,768
未認識過去勤務費用 331
貸借対照表上に計上された負債と資産の純額 588
退職給付引当金 2,938
前払年金費用 △2,350
貸借対照表上に計上された負債と資産の純額 588
(4) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
勤務費用 929 百万円
利息費用 167
期待運用収益 △414
数理計算上の差異の費用処理額 244
過去勤務費用の費用処理額 △40
確定給付制度に係る退職給付費用 887
(5) 年金資産に関する事項
①年金資産の主な内容
年金資産合計に対する主な分類毎の比率は、次の通りです。
債券 47%
株式 41%
生保一般勘定 12%
その他 0%
合計 100%
②長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分
と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮
しております。
(6) 数理計算上の計算基礎に関する事項
当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
確定給付型企業年金制度の割引率 0.9%
退職一時金制度の割引率 0.5%
長期期待運用収益率 2.5%
３．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、195百万円でした。
当事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として確定給付型企業年金制度及び退職一時金制度を、また確
定拠出型の制度として確定拠出年金制度を設けております。
２．確定給付制度
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
退職給付債務の期首残高 21,398 百万円
勤務費用 951
利息費用 179
数理計算上の差異の発生額 1,672
退職給付の支払額 △737
過去勤務費用の発生額 71
その他 15
退職給付債務の期末残高 23,551
(2) 年金資産の期首残高と期末残高の調整表
年金資産の期首残高 17,373 百万円
期待運用収益 434
数理計算上の差異の発生額 △241
事業主からの拠出額 483
退職給付の支払額 △579
年金資産の期末残高 17,469
(3) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金
及び前払年金費用の調整表
積立型制度の退職給付債務 20,181 百万円
年金資産 △17,469
2,712
非積立型制度の退職給付債務 3,369
未積立退職給付債務 6,082
未認識数理計算上の差異 △5,084
未認識過去勤務費用 220
貸借対照表上に計上された負債と資産の純額 1,218
退職給付引当金 3,219
前払年金費用 △2,001
貸借対照表上に計上された負債と資産の純額 1,218
(4) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
勤務費用 951 百万円
利息費用 179
期待運用収益 △434
数理計算上の差異の費用処理額 598
過去勤務費用の費用処理額 △38
確定給付制度に係る退職給付費用 1,255
(5) 年金資産に関する事項
①年金資産の主な内容
年金資産合計に対する主な分類毎の比率は、次の通りです。
債券 47%
株式 41%
生保一般勘定 12%
その他 0%
合計 100%
②長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分
と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮
しております。
(6) 数理計算上の計算基礎に関する事項
当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
確定給付型企業年金制度の割引率 0.7%
退職一時金制度の割引率 0.4%
長期期待運用収益率 2.5%
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３．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、197百万円でした。
◇ 税効果会計関係
前事業年度末 当事業年度末
(2018年3月31日) (2019年3月31日)
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の
内訳 内訳
繰延税金資産 百万円 繰延税金資産 百万円
賞与引当金 1,434 賞与引当金 1,175
退職給付引当金 910 退職給付引当金 998
投資有価証券評価減 417 投資有価証券評価減 708
未払事業税 409 未払事業税 288
投資損失引当金 - 投資損失引当金 219
ゴルフ会員権評価減 207 ゴルフ会員権評価減 192
時効後支払損引当金 169 時効後支払損引当金 172
減価償却超過額 171 減価償却超過額 171
子会社株式売却損 148 子会社株式売却損 148
未払社会保険料 107 未払社会保険料 82
その他 566 その他 466
繰延税金資産小計 4,543 繰延税金資産小計 4,625
評価性引当額 評価性引当額
△735 △1,295
3,808 3,329
繰延税金資産合計 繰延税金資産合計
繰延税金負債 繰延税金負債
その他有価証券評価差額金 5 その他有価証券評価差額金 15
728 620
前払年金費用 前払年金費用
繰延税金負債合計 733 繰延税金負債合計 635
繰延税金資産の純額 3,074 繰延税金資産の純額 2,694
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率 ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率
との差異の原因となった主な項目別の内訳 との差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率 31.0％ 法定実効税率 31.0％
(調整) (調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目 0.2％ 交際費等永久に損金に算入されない項 0.1％
受取配当金等永久に益金に算入されな 目
い項目 △3.4％ 受取配当金等永久に益金に算入され
タックスヘイブン税制 1.8％ ない項目 △5.6％
外国税額控除 △0.2％ タックスヘイブン税制 2.6％
外国子会社からの受取配当に係る外国 外国税額控除 △0.6％
源泉税 0.3％ 外国子会社からの受取配当に係る外
その他 △0.4％ 国源泉税 0.3％
その他 1.3％
税効果会計適用後の法人税等の負担率
29.3％
税効果会計適用後の法人税等の負担率
29.1％
◇ セグメント情報等
前事業年度(自 2017年4月１日 至 2018年3月31日)
１．セグメント情報
当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
２．関連情報
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（１）製品・サービスごとの情報
当社の製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、製
品・サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
（２）地域ごとの情報
① 売上高
本邦の外部顧客からの営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域
ごとの営業収益の記載を省略しております。
② 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、
地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
（３）主要な顧客ごとの情報
外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、主要
な顧客ごとの営業収益の記載を省略しております。
当事業年度(自 2018年4月１日 至 2019年3月31日)
１．セグメント情報
当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
２．関連情報
（１）製品・サービスごとの情報
当社の製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、製
品・サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
（２）地域ごとの情報
① 売上高
本邦の外部顧客からの営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域
ごとの営業収益の記載を省略しております。
② 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、
地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
（３）主要な顧客ごとの情報
外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、主要
な顧客ごとの営業収益の記載を省略しております。
◇ 関連当事者情報
前事業年度(自 2017年4月１日 至 2018年3月31日)
１．関連当事者との取引
（ア）親会社及び法人主要株主等
議決権等 取引 期末
会社等 関連当事者との
種類 所在地 資本金 事業の内容 の所有 取引の内容 金額 科目 残高
の名称 関係
(被所有)割合 (百万円) (百万円)
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資金の借入
3,000
（*1）
短期借
-
野村ホール (被所有) 資産の賃貸借
入金
東京都 594,492
親会社 ディングス株 持株会社 直接 及び購入等
資金の返済 3,000
中央区 (百万円)
式会社 100％
役員の兼任
借入金利息 未払費
2 -
の支払 用
（イ）子会社等
該当はありません。
（ウ）兄弟会社等
議決権等 取引 期末
会社等 関連当事者との
種類 所在地 資本金 事業の内容 の所有 取引の内容 金額 科目 残高
の名称 関係
(被所有)割合 (百万円) (百万円)
当社投資信託
の募集の取扱
投資信託に
及び売出の取
係る事務代
親会社の 野村證券株式 東京都 10,000 扱ならびに投 未払手数
証券業 － 行手数料の 37,482 6,691
子会社 会社 中央区 (百万円) 資信託に係る 料
支払（*2）
事務代行の委
託等
役員の兼任
（エ）役員及び個人主要株主等
該当はありません。
(注)１．上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．取引条件及び取引条件の決定方針等
(*１) 資金の借入については、市場金利を勘案して利率を合理的に決定しております。
(*２) 投資信託に係る事務代行手数料については、商品性等を勘案し総合的に決定しております。
２．親会社又は重要な関連会社に関する注記
（１）親会社情報
野村ホールディングス㈱（東京証券取引所、名古屋証券取引所、シンガポール証券取引所、
ニューヨーク証券取引所に上場）
（２）重要な関連会社の要約財務諸表
該当はありません。
当事業年度(自 2018年4月１日 至 2019年3月31日)
１．関連当事者との取引
（ア）親会社及び法人主要株主等
議決権等 取引 期末
会社等 関連当事者との
種類 所在地 資本金 事業の内容 の所有 取引の内容 金額 科目 残高
の名称 関係
(被所有)割合 (百万円) (百万円)
資金の借入
3,000
（*1）
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親会社 野村ホール 東京都 594,492 持株会社 (被所有) 資産の賃貸借 短期借入 -
ディングス株 中央区 (百万円) 直接 及び購入等 金
資金の返済 3,000
式会社 100％
役員の兼任
借入金利息
1 未払費用 -
の支払
（イ）子会社等
該当はありません。
（ウ）兄弟会社等
議決権等 取引 期末
会社等 関連当事者との
種類 所在地 資本金 事業の内容 の所有 取引の内容 金額 科目 残高
の名称 関係
(被所有)割合 (百万円) (百万円)
当社投資信託
の募集の取扱
投資信託に
及び売出の取
係る事務代
親会社の 野村證券株式 東京都 10,000 扱ならびに投 未払手数
証券業 － 行手数料の 34,646 6,410
子会社 会社 中央区 (百万円) 資信託に係る 料
支払（*2）
事務代行の委
託等
役員の兼任
（エ）役員及び個人主要株主等
該当はありません。
(注)１．上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．取引条件及び取引条件の決定方針等
(*１) 資金の借入については、市場金利を勘案して利率を合理的に決定しております。
(*２) 投資信託に係る事務代行手数料については、商品性等を勘案し総合的に決定しております。
２．親会社又は重要な関連会社に関する注記
（１）親会社情報
野村ホールディングス㈱（東京証券取引所、名古屋証券取引所、シンガポール証券取引所、
ニューヨーク証券取引所に上場）
（２）重要な関連会社の要約財務諸表
該当はありません。
◇ １株当たり情報
前事業年度 当事業年度
(自 2017年4月1日 (自 2018年4月1日
至 2018年3月31日) 至 2019年3月31日)
１株当たり純資産額 16,714円33銭 １株当たり純資産額 16,882円89銭
１株当たり当期純利益 4,822円68銭 １株当たり当期純利益 4,984円30銭
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潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在 潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在
株式が存在しないため記載しておりません。 株式が存在しないため記載しておりません。
１株当たり当期純利益の算定上の基礎 １株当たり当期純利益の算定上の基礎
損益計算書上の当期純利益 24,840百万円 損益計算書上の当期純利益 25,672百万円
普通株式に係る当期純利益 24,840百万円 普通株式に係る当期純利益 25,672百万円
普通株主に帰属しない金額の主要な内訳 普通株主に帰属しない金額の主要な内訳
該当事項はありません。 該当事項はありません。
普通株式の期中平均株式数 5,150,693株 普通株式の期中平均株式数 5,150,693株
中間財務諸表
◇中間貸借対照表
2019年9月30日現在
注記
区分 金額(百万円)
番号
(資産の部)
流動資産
現金・預金 2,212
金銭の信託 42,268
有価証券 5,800
未収委託者報酬 25,161
未収運用受託報酬 4,788
その他 957
貸倒引当金 △15
流動資産計 81,173
固定資産
有形固定資産 ※１ 679
無形固定資産 5,940
ソフトウェア 5,939
その他 0
投資その他の資産 17,485
投資有価証券 1,362
関係会社株式 12,869
前払年金費用 1,736
繰延税金資産 2,096
その他 420
投資損失引当金 △999
固定資産計 24,105
資産合計 105,278
2019年9月30日現在
注記
区分 金額(百万円)
番号
(負債の部)
流動負債
未払金 11,888
未払収益分配金 0
未払償還金 25
未払手数料 7,472
関係会社未払金 3,649
その他未払金 ※２ 739
未払費用 9,291
未払法人税等 1,661
賞与引当金 2,294
その他 181
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流動負債計 25,317
固定負債
退職給付引当金 3,267
時効後支払損引当金 565
固定負債計 3,832
負債合計 29,150
(純資産の部)
株主資本 76,122
資本金 17,180
資本剰余金 13,729
資本準備金 11,729
その他資本剰余金 2,000
利益剰余金 45,212
利益準備金 685
その他利益剰余金 44,527
別途積立金 24,606
繰越利益剰余金 19,920
評価・換算差額等 6
その他有価証券評価差額金 6
純資産合計 76,128
負債・純資産合計 105,278
◇中間損益計算書
自 2019年4月 1日
至 2019年9月30日
注記
区分 金額(百万円)
番号
営業収益
委託者報酬 58,947
運用受託報酬 8,401
その他営業収益 158
営業収益計 67,507
営業費用
支払手数料 20,298
調査費 13,552
その他営業費用 3,856
営業費用計 37,706
一般管理費 ※１ 14,394
営業利益 15,406
営業外収益 ※２ 5,561
営業外費用 ※３ 27
経常利益 20,940
特別利益 ※４ 44
特別損失 ※５ 410
税引前中間純利益 20,574
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法人税、住民税及び事業税 5,116
法人税等調整額 610
中間純利益 14,847
◇中間株主資本等変動計算書
当中間会計期間(自 2019年4月1日 至 2019年9月30日)
（単位：百万円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金 株 主
その他 資 本 利 益
資本金 資 本
資 本 利 益
繰 越
資 本 剰余金 別 途 剰余金
合 計
準備金 準備金
利 益
剰余金 合 計 合 計
積立金
剰余金
当期首残高 17,180 11,729 2,000 13,729 685 24,606 30,723 56,014 86,924
当中間期変動額
剰余金の配当 △25,650 △25,650 △25,650
中間純利益 14,847 14,847 14,847
株主資本以外の
項目の当中間期
変動額（純額）
当中間期変動額
－ － － － － － △10,802 △10,802 △10,802
合計
当中間期末残高 17,180 11,729 2,000 13,729 685 24,606 19,920 45,212 76,122
（単位：百万円）
評価・換算差額等
純資産合計
その他有価証 評価・換算
券評価差額金 差額等合計
当期首残高 33 33 86,958
当中間期変動額
剰余金の配当 △25,650
中間純利益 14,847
株主資本以外の項目の
△27 △27 △27
当中間期変動額（純額）
当中間期変動額合計 △27 △27 △10,830
当中間期末残高 6 6 76,128
[重要な会計方針]
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１ 有価証券の評価基準及び評価 (1) 子会社株式及び関連会社株式…移動平均法による原価法
方法 (2) その他有価証券
時価のあるもの… 中間決算日の市場価格等に基づく時価法
(評価差額は全部純資産直入法により処
理し、売却原価は移動平均法により算定
しております。)
時価のないもの… 移動平均法による原価法
２ 運用目的の金銭の信託の評価 時価法によっております。
基準及び評価方法
３ 固定資産の減価償却の方法 (1) 有形固定資産
定率法を採用しております。ただし、1998年4月1日以降
に取得した建物(附属設備を除く)、並びに2016年4月1日以
降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法
によっております。
(2) 無形固定資産及び投資その他の資産
定額法を採用しております。なお、自社利用のソフト
ウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づ
く定額法によっております。
４ 引当金の計上基準 (1) 貸倒引当金
一般債権については貸倒実績率等により、貸倒懸念債権
等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収
不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金
賞与の支払に備えるため、支払見込額を計上しておりま
す。
(3) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、退職一時金及び確定給
付型企業年金について、当事業年度末における退職給付債
務及び年金資産の見込額に基づき、当中間会計期間末にお
いて発生していると認められる額を計上しております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間
会計期間末までの期間に帰属させる方法については、給付
算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
確定給付型企業年金に係る数理計算上の差異は、その発
生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による
定額法により、発生した事業年度の翌期から費用処理する
こととしております。また、退職一時金に係る数理計算上
の差異は、発生した事業年度の翌期に一括して費用処理す
ることとしております。
退職一時金及び確定給付型企業年金に係る過去勤務費用
は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の
年数による定額法により、発生した事業年度から費用処理
することとしております。
(4) 時効後支払損引当金
時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金につ
いて、受益者からの今後の支払請求に備えるため、過去の
支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
(5) 投資損失引当金
子会社等に対する投資に係る損失に備えるため、当該会
社の財政状態等を勘案して必要額を計上しております。
５ 消費税等の会計処理 消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜き方式によっており
ます。
６ 連結納税制度の適用 連結納税制度を適用しております。
[注記事項]
◇中間貸借対照表関係
2019年9月30日現在
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※１ 有形固定資産の減価償却累計額
3,881百万円
※２ 消費税等の取扱い
仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、金額的重要性が乏しいため、流動負債の
「その他未払金」に含めて表示しております。
◇中間損益計算書関係
自 2019年4月 1日
至 2019年9月30日
※１ 減価償却実施額
有形固定資産 38百万円
無形固定資産 1,145百万円
※２ 営業外収益のうち主要なもの
受取配当金 4,936百万円
金銭信託運用益 433百万円
※３ 営業外費用のうち主要なもの
時効後支払損引当金繰入 10百万円
為替差損 6百万円
※４ 特別利益の内訳
投資有価証券等売却益 1百万円
株式報酬受入益 43百万円
※５ 特別損失の内訳
投資有価証券等評価損 119百万円
投資損失引当金繰入額 291百万円
◇中間株主資本等変動計算書関係
自 2019年4月 1日
至 2019年9月30日
１ 発行済株式に関する事項
株式の種類 当事業年度期首 増加 減少 当中間会計期間末
普通株式 5,150,693株 － － 5,150,693株
２ 配当に関する事項
配当金支払額
2019年5月15日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
・普通株式の配当に関する事項
（1）配当金の総額 25,650百万円
（2）1株当たり配当額 4,980円
（3）基準日 2019年3月31日
（4）効力発生日 2019年6月28日
◇金融商品関係
当中間会計期間 （自 2019年4月1日 至 2019年9月30日）
金融商品の時価等に関する事項
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2019年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については次のとおりで
す。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
(単位：百万円)
中間貸借対照表計上額 時価 差額
(1)現金・預金 2,212 2,212 -
(2)金銭の信託 42,268 42,268 -
(3)未収委託者報酬 25,161 25,161 -
(4)未収運用受託報酬 4,788 4,788 -
(5)有価証券及び投資有価証券
その他有価証券 5,800 5,800 -
資産計 80,231 80,231 -
(6)未払金 11,888 11,888 -
未払収益分配金 0 0 -
未払償還金 25 25 -
未払手数料 7,472 7,472 -
関係会社未払金 3,649 3,649
その他未払金 739 739 -
(7)未払費用 9,291 9,291 -
(8)未払法人税等 1,661 1,661 -
負債計 22,841 22,841 -
注1：金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1) 現金・預金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2) 金銭の信託
信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金等）で
構成されております。これらの時価について投資信託については基準価額、デリバティブ取引に関して
は、上場デリバティブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引
先金融機関から提示された価格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済される
ため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 未収委託者報酬、(4) 未収運用受託報酬
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
ます。
(5) 有価証券及び投資有価証券
その他有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、譲渡性預金は短期間で決済され
るため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
(6) 未払金、(7) 未払費用、(8) 未払法人税等
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これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
ます。
注2：非上場株式等（中間貸借対照表計上額：投資有価証券1,362百万円、関係会社株式12,869百万円）は、
市場価格がなく、かつ将来キャッシュフローを見積もることなどができず、時価を把握することが極め
て困難と認められるため、「（5）有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
◇有価証券関係
当中間会計期間末 （2019年9月30日）
１．満期保有目的の債券(2019年9月30日)
該当事項はありません。
２．子会社株式及び関連会社株式(2019年9月30日)
該当事項はありません。
３．その他有価証券(2019年9月30日)
中間貸借対照表 取得原価 差額
区分 計上額
(百万円) (百万円) (百万円)
中間貸借対照表計上額
が取得原価を超えない
もの
譲渡性預金 5,800 5,800 -
小計 5,800 5,800 -
合計 5,800 5,800 -
◇セグメント情報等
当中間会計期間(自 2019年4月1日 至 2019年9月30日)
１．セグメント情報
当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
２．関連情報
(1) 製品・サービスごとの情報
当社の製品・サービス区分の決定方法は、中間損益計算書の営業収益の区分と同一であることか
ら、製品・サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
(2) 地域ごとの情報
① 売上高
本邦の外部顧客からの営業収益に区分した金額が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるため、
地域ごとの営業収益の記載を省略しております。
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② 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
め、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
(3) 主要な顧客ごとの情報
外部顧客からの営業収益のうち、中間損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないた
め、主要な顧客ごとの営業収益の記載を省略しております。
◇１株当たり情報
自 2019年4月 1日
至 2019年9月30日
１株当たり純資産額 14,780円24銭
１株当たり中間純利益 2,882円67銭
(注)１.潜在株式調整後１株当たり中間純利益につきましては、新株予約権付社債等潜在株
式がないため、記載しておりません。
２.１株当たり中間純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
中間純利益 14,847百万円
普通株主に帰属しない金額 －
普通株式に係る中間純利益 14,847百万円
期中平均株式数 5,150千株
第２【その他の関係法人の概況】
１名称、資本金の額及び事業の内容
＜更新後＞
(1)受託者
＊
(a)名称 (c)事業の内容
(b)資本金の額
銀行法に基づき銀行業を営むととも
三井住友信託銀行株式会社
に、金融機関の信託業務の兼営等に関
342,037百万円
(再信託受託者：日本トラスティ・
する法律(兼営法)に基づき信託業務を
サービス信託銀行株式会社)
営んでいます。
＊2020年2月末現在
(2)販売会社
＊
(a)名称 (c)事業の内容
(b)資本金の額
「金融商品取引法」に定める第一種金
野村證券株式会社 10,000百万円
融商品取引業を営んでいます。
＊2020年2月末現在
(3)投資顧問会社
＊
(a)名称 (c)事業の内容
(b)資本金の額
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英国籍の法人であり、内外の有価証
PICTET ASSET MANAGEMENT LIMITED
券等に係る投資顧問業務及びその業
45,000,000英 ポンド
(ピクテ・アセット・マネジメント・
務に付随する一切の業務を営んでい
リミテッド)
ます。
スイス連邦銀行委員会に登録され顧
Pictet Asset Management S.A.
21,000,000スイス 客資産の有価証券等に係る投資助言
(ピクテ・アセット・マネジメント・
及び投資一任業務に付随する一切の
フラン
エス・エイ)
業務を営んでいます
「金融商品取引法」に定める投資運
ピクテ投信投資顧問株式会社 2億円
用業などを営んでいます。
＊2019年9月末現在
２関係業務の概要
＜更新後＞
(1)受託者
ファンドの受託会社(受託者)として、信託財産の保管・管理・計算、外国証券を保管・管理する外国の
保管銀行への指図・連絡等を行ないます。なお、当ファンドにかかる信託事務の処理の一部について日本
トラスティ・サービス信託銀行株式会社と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場
合には、再信託にかかる契約書類に基づいて所定の事務を行ないます。
＜再信託受託者の概要＞
※
名称 ：
日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
資本金 ： 51,000百万円
事業の内容 ： 銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営
等に関する法律に基づき信託業務を営んでいます。
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（資本金：51,000百万円）となる予定です。
(2)販売会社
ファンドの取扱販売会社として、募集の取扱いおよび販売を行ない、信託契約の一部解約に関する事
務、収益分配金の再投資に関する事務、一部解約金・収益分配金・償還金の支払いに関する事務等を行な
います。
(3)投資顧問会社
委託会社から運用の指図に関する権限の一部委託を受け、信託財産の運用の指図を行ないます。
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独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
２０２０年４月１０日
野村アセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
EY新日本有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 亀 井 純 子
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 伊 藤 志 保
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経
理状況」に掲げられている野村ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド Aコースの２０１９年８月２３日か
ら２０２０年２月２５日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表
並びに附属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し
適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明す
ることにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行っ
た。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るため
に、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及
び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査
法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な
表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営
者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、
野村ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド Aコースの２０２０年２月２５日現在の信託財産の状態及び同
日をもって終了する計算期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
野村アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の
規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) 1．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管して
おります。
2．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
２０２０年４月１０日
野村アセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
EY新日本有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 亀 井 純 子
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 伊 藤 志 保
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経
理状況」に掲げられている野村ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド Bコースの２０１９年８月２３日か
ら２０２０年２月２５日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表
並びに附属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し
適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明す
ることにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行っ
た。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るため
に、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及
び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査
法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な
表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営
者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、
野村ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド Bコースの２０２０年２月２５日現在の信託財産の状態及び同
日をもって終了する計算期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
野村アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の
規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) 1．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管して
おります。
2．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の監査報告書
２０１９年６月５日
野村アセットマネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
EY新日本有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 亀 井 純 子
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 櫻 井 雄一郎
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 津 村 健二郎
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、
「委託会社等の経理状況」に掲げられている野村アセットマネジメント株式会社の２０１８年
４月１日から２０１９年３月３１日までの第６０期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照
表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を
行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財
務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示の
ない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用
することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対
する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる
監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示
がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を
実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施さ
れる。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示
のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性に
ついて意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況
に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制
を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者に
よって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
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野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の
基準に準拠して、野村アセットマネジメント株式会社の２０１９年３月３１日現在の財政状態
及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示してい
るものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害
関係はない。
以 上
(注) １．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管して
おります。
２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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独立監査人の中間監査報告書
２０１９年１１月２８日
野村アセットマネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
EY新日本有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 亀 井 純 子
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 櫻 井 雄一郎
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 津 村 健二郎
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、
「委託会社等の経理状況」に掲げられている野村アセットマネジメント株式会社の２０１９年
４月１日から２０２０年３月３１日までの第６１期事業年度の中間会計期間（２０１９年４月
１日から２０１９年９月３０日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間
損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査
を行った。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
拠して中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬によ
る重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判
断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務
諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認
められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間
財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうよう
な重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策
定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度
監査と比べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査
法人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づ
いて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用され
る。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監
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野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、
中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査に
は、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価
も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断
している。
中間監査意見
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財
務諸表の作成基準に準拠して、野村アセットマネジメント株式会社の２０１９年９月３０日現
在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間（２０１９年４月１日から２０１９年９
月３０日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害
関係はない。
以 上
(注) １．上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管し
ております。
２．XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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