フィデリティ・日本配当成長株・ファンド（分配重視型） 有価証券報告書（内国投資信託受益証券） 第29期(令和1年7月11日－令和2年1月10日)

                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】
      【提出書類】                  有価証券報告書

      【提出先】                  関東財務局長殿

      【提出日】                  2020年４月８日        提出

                        第29特定期間

      【計算期間】
                        （自　2019年７月11日　至　2020年１月10日）
                        フィデリティ・日本配当成長株・ファンド（分配重視型）

      【ファンド名】
      【発行者名】                  フィデリティ投信株式会社

      【代表者の役職氏名】                  代表取締役社長　デレック・ヤング

      【本店の所在の場所】                  東京都港区六本木七丁目７番７号

      【事務連絡者氏名】                  照沼　加奈子

      【連絡場所】                  東京都港区六本木七丁目７番７号

                        03－4560－6000

      【電話番号】
      【縦覧に供する場所】                  該当事項はありません。

                                  1/98












                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     第一部【ファンド情報】
     第１【ファンドの状況】

      １【ファンドの性格】

       （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

         ①　ファンドの目的
          　ファンドは、フィデリティ・日本配当成長株・マザーファンド（以下「マザーファンド」
          といいます。）受益証券への投資を通じて、わが国の取引所に上場（これに準ずるものを含
          みます。）されている株式を主要投資対象とし、高水準の配当等収益の確保を図るとともに
          投資信託財産の長期的な成長を図ることを目的に運用を行ないます。
         ②　ファンドの信託金の限度額

          　委託会社は、受託会社と合意のうえ、3,000億円を限度として信託金を追加することができ
          ます。追加信託が行なわれたときは、受託会社はその引受けを証する書面を委託会社に交付
          します。また、委託会社は受託会社と合意のうえ、あらかじめ監督官庁に届け出ることによ
          り、当該限度額を増額することができます。
         ③　ファンドの基本的性格

            ファンドは追加型株式投資信託であり、一般社団法人投資信託協会が定める商品の分類方
          法において、以下のとおり分類されます。
     商品分類表

                                               投資対象資産
          単位型・追加型                   投資対象地域
                                               （収益の源泉）
                                                 株　　式

                              国　　内
          単  位  型  投  信                                債　　券
                              海　　外                  不動産投信

                                                その他資産

          追  加  型  投  信
                              内　　外                 （　　　　）
                                                 資産複合

     （注）ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。

      ＜商品分類表（網掛け表示部分）の定義＞

      追加型投信       …一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産とともに運
             用されるファンドをいいます。
      国　　　内       …目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に国内の
             資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
      株　　　式       …目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に株式を
             源泉とする旨の記載があるものをいいます。
                                  2/98



                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     属性区分表
          投資対象資産                 決算頻度           投資対象地域             投資形態

     株式                      年１回           グローバル

      一般
      大型株                      年２回             日本
      中小型株
                            年４回             北米
     債券                                              ファミリー
      一般                      年６回             欧州           ファンド
      公債                     （隔月）
      社債                                  アジア
      その他債券
                            年12回
      クレジット属性                                 オセアニア
                           （毎月）
      （　　）
                                        中南米
                            日々
     不動産投信
                                       アフリカ          ファンド・オブ・
                            その他
                                                    ファンズ
     その他資産
                           （　　）
                                        中近東
      (投資信託証券(株式(一般)))
                                       （中東）
     資産複合
                                      エマージング
      （　　　）
       資産配分固定型
       資産配分変更型
     （注）ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。

       ※　ファンドは、投資信託証券を通じて収益の源泉となる資産に投資しますので、「商品分類表」と
        「属性区分表」の投資対象資産は異なります。
      ＜属性区分表（網掛け表示部分）の定義＞

      その他資産（投資信託証券（株式（一般）））                          …目論見書又は投資信託約款において、投資信託証券
      （投資形態がファミリーファンド又はファンド・オブ・ファンズのものをいいます。）を通じて主と
      して株式のうち大型株、中小型株属性にあてはまらない全てのものに投資する旨の記載があるものを
      いいます。
      年４回    …目論見書又は投資信託約款において、年４回決算する旨の記載があるものをいいます。
      日本   …目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本の資産を源泉とする旨の
      記載があるものをいいます。
      ファミリーファンド           …目論見書又は投資信託約款において、親投資信託（ファンド・オブ・ファンズ
      にのみ投資されるものを除きます。）を投資対象として投資するものをいいます。
     （注）上記各表のうち、網掛け表示のない商品分類および属性区分の定義について、詳しくは一般社団

       法人投資信託協会のホームページ（アドレス：https://www.toushin.or.jp/）をご覧ください。
                                  3/98






                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     （参考）ファンドの仕組み
         ④　ファンドの特色






            ファンドが主として投資を行なうマザーファンドの特色は以下の通りです。
            ●わが国の取引所に上場（これに準ずるものを含みます。）されている株式を主要投資対
             象とし、高水準の配当等収益の確保を図るとともに投資信託財産の長期的な成長を図る
             ことを目的に運用を行ないます。
            ●ポートフォリオの平均予想配当利回りが市場平均以上となることを目指して運用を行な
             います。
            ●主として予想配当利回りが市場平均以上の銘柄の中から、投資価値の高い銘柄に厳選し
                                                  ＊
             て投資することで、魅力的な配当収益を確保することを目指します。
            ●個別企業分析により企業の配当の成長性を多角的に分析し、将来の配当成長が見込まれ
             る銘柄を発掘します。
            ●独自の綿密な企業調査に基づき、配当成長を主に①企業の配当の原資となる収益の成長
             ②配当性向の上昇③財務体質の健全化および資本構成の最適化の３方向から多角的に分
             析します。
            ＊　配当成長の分析により、今後の配当利回りの成長が見込める場合には、分析時点の予
              想配当利回りが市場平均を下回る銘柄であっても、投資を行なう場合があります。
                                  4/98








                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     （参考）ファンドのポイント
                                  5/98




















                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       （２）【ファンドの沿革】
          2005年９月20日　ファンドの受益証券の募集開始
          2005年９月30日　信託契約の締結、ファンドの当初設定、ファンドの運用開始
          2007年１月４日　投資信託振替制度へ移行
       （３）【ファンドの仕組み】

         ①　ファンドの仕組み
          　ファンドは「ファミリーファンド方式」により運用を行ないます。「ファミリーファンド
          方式」とは、複数のファンドを合同運用する仕組みで、取得申込者から集めた資金をまとめ
          てベビーファンド（「フィデリティ・日本配当成長株・ファンド                                   （分配重視型）」）とし、
          その資金を主としてマザーファンド（「フィデリティ・日本配当成長株・マザーファン
          ド」）に投資して実質的な運用を行なう仕組みです。
          ファンドの仕組みは以下の図の通りです。

     （注）関係当局の許認可等を前提に、2020年７月27日付けでＪＴＣホールディングス株式会社、日本ト











        ラスティ・サービス信託銀行株式会社および資産管理サービス信託銀行株式会社は合併し、商号
        が「株式会社日本カストディ銀行」となる予定です。
                                  6/98



                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
         ②　委託会社およびファンドの関係法人
            委託会社およびファンドの関係法人は以下の通りです。
          (a）委託会社：フィデリティ投信株式会社

            　ファンドの委託者として、投資信託財産の運用指図、投資信託約款の届出、受託会社と
            の信託契約の締結、目論見書・運用報告書の作成、投資信託財産に組入れた有価証券の議
            決権等の行使、投資信託財産に関する帳簿書類の作成等を行ないます。
          (b）受託会社：みずほ信託銀行株式会社

            　ファンドの受託者として、委託会社との信託契約の締結、投資信託財産の保管・管理、
            投資信託財産の計算（ファンドの基準価額の計算）、外国証券を保管・管理する外国の金
            融機関への指示および連絡等を行ないます。なお、信託事務の一部につき、資産管理サー
                        （注）
            ビス信託銀行株式会社               に委託することができます。
            （注）関係当局の許認可等を前提に、2020年７月27日付けでＪＴＣホールディングス株式

               会社、日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社および資産管理サービス信託銀
               行株式会社は合併し、商号が「株式会社日本カストディ銀行」となる予定です。
          (c）販売会社

            　ファンドの販売会社として、ファンドの募集・販売の取扱い、目論見書・運用報告書の
            交付、信託契約の一部解約に関する事務、受益者への収益分配金・一部解約金・償還金の
            支払に関する事務、収益分配金の再投資、所得税・地方税の源泉徴収、取引報告書・計算
            書等の交付等を行ないます。
         ③　委託会社が関係法人と締結している契約等の概要

          (a）受託会社と締結している契約
            　ファンドの根幹となる運用方針、運用制限、信託報酬の総額、手数料等、ファンドの設
            定・維持のために必要な事項を信託契約で規定しています。
          (b）販売会社と締結している契約

            　委託会社が販売会社に委託するファンドの募集・販売に係る業務の内容、一部解約に係
            る事務の内容、およびこれらに関する手続等について規定しています。
         ④　委託会社の概況（2020年２月末日現在）

          (a）資本金の額　　　　　金10億円
          (b）沿革

             1986年11月17日　　フィデリティ投資顧問株式会社設立
             1987年２月20日　　投資顧問業の登録
             同年６月10日　　　投資一任業務の認可取得
             1995年９月28日　　社名をフィデリティ投信株式会社に変更
             同年11月10日　　　投資信託委託業務の免許を取得、投資顧問業務と投資信託委託業務
                        を併営
             2007年９月30日　　金融商品取引業の登録
                                  7/98



                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
          (c）大株主の状況
                                              所有株式数        所有比率

                株主名                 住所
                                               （株）        （％）
             フィデリティ・

                                                 20,000         100
             ジャパン・ホール             東京都港区六本木七丁目７番７号
             ディングス株式会社
                                  8/98


















                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      ２【投資方針】
       （１）【投資方針】

         ①　投資態度
          (a）ファンドは主としてマザーファンド受益証券に投資します。
          (b）株式（他の投資信託受益証券を通じて投資する場合は、当該他の投資信託の投資信託財
            産に属する株式のうち、この投資信託の投資信託財産に属するとみなした部分を含みま
            す。）への投資は、原則として、高位を維持し、投資信託財産の総額の65％超を基本とし
            ます。また、株式以外の資産（他の投資信託受益証券を通じて投資する場合は、当該他の
            投資信託の投資信託財産に属する株式以外の資産のうち、この投資信託の投資信託財産に
            属するとみなした部分を含みます。）への投資は、原則として、投資信託財産の総額の
            35％以内とします。
          (c）投資信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクおよ
            び為替変動リスクを回避するため、国内において行なわれる有価証券先物取引（金融商品
            取引法第28条第８項第３号イに掲げるものをいいます。以下同じ。）、有価証券指数等先
            物取引（金融商品取引法第28条第８項第３号ロに掲げるものをいいます。以下同じ。）、
            有価証券オプション取引（金融商品取引法第28条第８項第３号ハに掲げるものをいいま
            す。以下同じ。）、通貨に係る先物取引、通貨に係るオプション取引、金利に係る先物取
            引および金利に係るオプション取引ならびに外国の市場におけるこれらと類似の取引（以
            下「有価証券先物取引等」といいます。）を行なうことができます。
          (d）投資信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクおよ
            び為替変動リスクを回避するため、異なった通貨、異なった受取り金利または異なった受
            取り金利とその元本を一定の条件のもとに交換する取引（以下「スワップ取引」といいま
            す。）を行なうことができます。
          (e）投資信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクおよ
            び為替変動リスクを回避するため、金利先渡取引および為替先渡取引を行なうことができ
            ます。
          (f）資金動向、市況動向、残存信託期間等によっては、上記のような運用ができない場合も
            あります。
         ②　ファンドのベンチマーク

         　ファンドにはベンチマークを設けません。
         ③　運用方針

          １．個別企業分析にあたっては、日本および世界の主要拠点のアナリストによる企業調査結
             果を活かし、ポートフォリオ・マネージャーによる「ボトム・アップ・アプローチ」を
             重視した運用を行ないます。
          ２．ポートフォリオ構築にあたっては、分散投資を基本としリスク分散を図ります。
          ３．銘柄選択にあたっては、独自の企業調査にもとづき、長期的に持続可能な配当金の伸び
             に着目した銘柄選択を行ないます。
          ４．株式への投資は、原則として、高位を維持し、投資信託財産の総額の65％超を基本とし
             ます。なお、株式の他、その他の有価証券（不動産投資信託証券等）に投資することが
             あります。
          　運用にあたっては、上記１．－４．の方針で臨みますが、資金動向、市況動向、残存信託

          期間等によっては上記のような運用ができない場合もあります。
                                  9/98


                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
           ※ファンドはマザーファンドを通じて投資を行ないます。上記はファンドの主たる投資対象
           であるマザーファンドの運用方針を含みます。
           ※運用担当者の変更等により、委託会社または委託先のグループ会社間へ運用の指図に関す
           る権限の委託（再委託も含みます。）を追加する場合があります。なお、この場合におい
           ても、基本的にファンドに係る運用方針や運用スタイル等が変更されるものではありませ
           ん。
       （２）【投資対象】

         ①　投資対象とする資産の種類
          　ファンドが投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
          (a）次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律（以下
            「投資信託法」といいます。）第２条第１項で定めるものをいいます。以下同じ。）
            １．有価証券
            ２．デリバティブ取引に係る権利（金融商品取引法第２条第20項に規定するものをいい、
              下記「④　その他の投資対象」２．から６．に定めるものに限ります。）
            ３．金銭債権
            ４．約束手形
          (b）次に掲げる特定資産以外の資産
            １．デリバティブ取引に係る権利と類似の取引に係る権利
            ２．為替手形
         ②　投資対象とする有価証券

         　委託会社は、信託金を、主としてマザーファンド受益証券および次の有価証券（金融商品取
         引法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に
         投資することを指図します。また、保有する有価証券（投資信託法施行規則第22条第１項第１
         号イからハまでに掲げるものに限ります。）をもってマザーファンドの受益証券に投資するこ
         とを指図できます。
            １．株券または新株引受権証書
            ２．国債証券
            ３．地方債証券
            ４．特別の法律により法人の発行する債券
            ５．社債券（新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券（以下「分離
              型新株引受権付社債券」といいます。）の新株引受権証券を除きます。）
            ６．特定目的会社に係る特定社債券（金融商品取引法第２条第１項第４号で定めるものを
              いいます。）
            ７．特別の法律により設立された法人の発行する出資証券（金融商品取引法第２条第１項
              第６号で定めるものをいいます。）
            ８．協同組織金融機関に係る優先出資証券（金融商品取引法第２条第１項第７号で定める
              ものをいいます。）
            ９．特定目的会社に係る優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証券（金融商品
              取引法第２条第１項第８号で定めるものをいいます。）
            10．コマーシャル・ペーパー
            11．新株引受権証券（分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同
              じ。）および新株予約権証券
            12．外国または外国の者の発行する証券または証書で、１．から11．までの証券または証
              書の性質を有するもの
                                 10/98


                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
            13．投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第10号で定め
              るものをいいます。）
            14．投資証券もしくは投資法人債券または外国投資証券（金融商品取引法第２条第１項第
              11号で定めるものをいいます。）
            15．外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第２条第１項第18号で定めるものをいい
              ます。）
            16．オプションを表示する証券または証書（金融商品取引法第２条第１項第19号で定める
              ものをいい、有価証券に係るものに限ります。）
            17．預託証書（金融商品取引法第２条第１項第20号で定めるものをいいます。）
            18．外国法人が発行する譲渡性預金証書
            19．指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行
              信託の受益証券に限ります。）
            20．抵当証券（金融商品取引法第２条第１項第16号で定めるものをいいます。）
            21．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発
              行信託の受益証券に表示されるべきもの
            22．外国の者に対する権利で21．の有価証券の性質を有するもの
          　なお、１．の証券または証書、12．ならびに17．の証券または証書のうち１．の証券また
          は証書の性質を有するものを以下「株式」といい、２．から６．までの証券および12．なら
          びに17．の証券または証書のうち２．から６．までの証券の性質を有するものを以下「公社
          債」といい、13．の証券および14．の証券を以下「投資信託証券」といいます。
         ③　投資対象とする金融商品

          　前記②にかかわらず、ファンドの設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託
          会社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を、次に掲げる金融商品（金融商
          品取引法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みま
          す。）により運用することを指図することができます。
            １．預金
            ２．指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を除
              きます。）
            ３．コール・ローン
            ４．手形割引市場において売買される手形
            ５．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第２項第１号で定めるもの
            ６．外国の者に対する権利で５．の権利の性質を有するもの
         ④　その他の投資対象

          １．投資信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売付けることの指図
             をすることができます。なお、当該売付けの決済については、株券の引渡しまたは買戻
             しにより行なうことの指図をすることができます。
          ２．投資信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回
             避するため、わが国の取引所における有価証券先物取引、有価証券指数等先物取引およ
             び有価証券オプション取引ならびに外国の市場におけるこれらの取引と類似の取引を行
             なうことの指図をすることができます。なお、選択権取引は、オプション取引に含める
             ものとします（以下同じ。）。
          ３．投資信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに為替変動リスクを回
             避するため、わが国の取引所における通貨に係る先物取引およびオプション取引ならび
             に外国の市場における通貨に係る先物取引およびオプション取引を行なうことの指図を
             することができます。
                                 11/98


                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
          ４．投資信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回
             避するため、わが国の取引所における金利に係る先物取引およびオプション取引ならび
             に外国の市場におけるこれらの取引と類似の取引を行なうことの指図をすることができ
             ます。
          ５．投資信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクおよ
             び為替変動リスクを回避するため、スワップ取引を行なうことの指図をすることができ
             ます。なお、スワップ取引を行なうにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めた
             ときは、担保の提供あるいは受入れの指図を行なうものとします。
          ６．投資信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクおよ
             び為替変動リスクを回避するため、金利先渡取引および為替先渡取引を行なうことの指
             図をすることができます。なお、金利先渡取引および為替先渡取引を行なうにあたり担
             保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、担保の提供あるいは受入れの指図を行
             なうものとします。
          ７．投資信託財産の効率的な運用に資するため、投資信託財産に属する株式および公社債を
             貸付けることの指図をすることができます。なお、有価証券の貸付にあたって必要と認
             めたときは、担保の受入れの指図を行なうものとします。
          ８．投資信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、有価証券の借入れの指図をす
             ることができます。なお、当該有価証券の借入れを行なうにあたり担保の提供が必要と
             認めたときは、担保の提供の指図を行なうものとします。
          ９．投資信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、投資信託財産において有しな
             い有価証券または上記８．の規定により借入れた有価証券を売付けることの指図をする
             ことができます。なお、当該売付けの決済については、売付けた有価証券の引渡しまた
             は買戻しにより行なうことの指図をすることができるものとします。
                     ＊
          10．実質外貨建資産            の為替ヘッジのため、外国為替の売買の予約を指図することができま
             す。
          11．投資信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約に伴う支払
             資金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みま
             す。）を目的として、または再投資に係る収益分配金の支払資金の手当てを目的とし
             て、資金借入れ（コール市場を通じる場合を含みます。）の指図をすることができ、ま
             た法令上可能な限度において融資枠の設定を受けることを指図することができます。
          ＊　「実質外貨建資産」とは、ファンドに属する外貨建資産（外国通貨表示の有価証券（以

             下「外貨建有価証券」といいます。）、預金その他の資産をいいます。以下同じ。）と
             マザーファンドの投資信託財産に属する外貨建資産のうちファンドに属するとみなした
             額（ファンドに属するマザーファンドの受益証券の時価総額にマザーファンドの投資信
             託財産の純資産総額に占める外貨建資産の時価総額の割合を乗じて得た額をいいま
             す。）との合計額をいいます。
                                 12/98






                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       （３）【運用体制】
        ファンドの運用体制は以下の通りです。
       　○　運用部門では、ファンドの運用等を行ないます。






        ○　パフォーマンス分析部門では、ファンドのパフォーマンス分析等を行ないます。
        ○　運用に関するコンプライアンス部門では、ファンドの法令および各種運用規制等の遵守状況
           のモニタリング等を行ないます。
       ＜ファンドの運用体制に対する管理等＞
          投資リスクの管理および投資行動のチェックについては、運用部門が自ら行なう方法と、運用
        部門から独立している運用に関するコンプライアンス部門が行なう方法を併用し検証していま
        す。
          ・　運用部門では、部門の担当責任者とポートフォリオ・マネージャーによるミーティング等
            を実施し、さまざまなリスク要因について協議しています。
          ・　運用に関するコンプライアンス部門では、ファンドが法令および各種運用規制等を遵守し
            て運用されているかがチェックされ、モニタリングの結果を運用部門および必要に応じて
            適宜関係部門にフィードバックしています。
          また、ファンドの運用管理にあたっては、インベストメント・リスク・オーバーサイト・コ
        ミッティを開催しています。
          インベストメント・リスク・オーバーサイト・コミッティは、原則として毎月開催され、運用
        部門、パフォーマンス分析部門、運用に関するコンプライアンス部門のメンバー等から構成され
        ており、日本を含むアジア・パシフィックで運用を行なっているファンドの運用成果のレビュー
        等を行なっています。
          ファンドの関係法人である受託会社の管理として、受託会社より原則として年１回、内部統制
        に関する報告書を入手しているほか、必要に応じて適宜ミーティング等を行なっています。
        ※上記「（３）運用体制」の内容は、今後変更となる場合があります。

        ※運用担当者の変更等により、委託会社または委託先のグループ会社間へ運用の指図に関する権限
        の委託（再委託も含みます。）を追加する場合があります。なお、この場合においても、基本的
        にファンドに係る運用方針や運用スタイル等が変更されるものではありません。
                                 13/98




                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       （４）【分配方針】
         ①　収益分配方針
          　毎決算時（原則毎年１月、４月、７月および10月の各10日。同日が休業日の場合は翌営業
          日。）に、原則として以下の方針に基づき分配を行ないます。
          (a）分配対象額の範囲は、繰越分を含めた利子・配当等収益と売買益（評価益を含みま
            す。）等の全額とします。
          (b）収益分配金額は、委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただ
            し、必ず分配を行なうものではありません。
          (c）留保益の運用については特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一
            の運用を行ないます。
          　原則として、分配対象額の範囲から、ポートフォリオの配当利回りの水準を中心に勘案し
          た金額で分配することを目指します。また、毎年１月および７月に到来する計算期末におい
          ては、売買益（評価益を含みます。）等も分配の対象とします。
          　各計算期末の分配対象額の範囲の考え方については、委託会社の判断により今後変更され
          ることがあります。
           ※ 将来の分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
                                 14/98














                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     （参考）
                                 15/98




















                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
         ②　利益の処理方式
          　投資信託財産から生ずる毎計算期末における利益は、次の方法により処理します。
          (a）配当金、利子、貸付有価証券に係る品貸料およびこれ等に類する収益から支払利息を控
            除した額は、借入有価証券に係る品借料、投資信託財産保管費用、借入金の利息および融
            資枠の設定に要する費用、信託事務の諸費用等（投資信託財産に関する租税、信託事務の
            処理に要する諸費用、立替金利息等を含みます。）、信託報酬（以下、総称して「支出
            金」といいます。）を控除した後その残金を受益者に分配することができます。なお、次
            期以降の分配金にあてるため、その一部を分配準備積立金として積み立てることができま
            す。
          (b）売買損益に評価損益を加減した利益金額（以下「売買益」といいます。）は、支出金を
            控除し、繰越欠損金のあるときは、その全額を売買益をもって補てんした後、受益者に分
            配することができます。なお、次期以降の分配にあてるため、分配準備積立金として積み
            立てることができます。
          (c）毎計算期末において、投資信託財産につき生じた損失は、次期に繰り越します。
       （注）分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当

           該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を
           除きます。また、当該収益分配金にかかる決算日以前に設定された受益権で取得申込代金
           支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取
           得申込者とします。）に、原則として決算日から起算して５営業日までにお支払いを開始
           するものとします。なお、時効前の収益分配金にかかる収益分配金交付票は、なおその効
           力を有するものとし、その収益分配金交付票と引き換えに受益者にお支払いします。「累
           積投資コース」をお申込みの場合は、分配金は税引き後無手数料で再投資されますが、再
           投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
       （５）【投資制限】

         ①　ファンドの投資信託約款に基づく投資制限
          (a）投資する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、取引所に上場されている株式
            の発行会社の発行するもの、および取引所に準ずる市場において取引されている株式の発
            行会社の発行するものとします。ただし、株主割当または社債権者割当により取得する株
            式、新株引受権証券および新株予約権証券については、この限りではありません。また、
            上場予定または登録予定の株式、新株引受権証券および新株予約権証券で目論見書等にお
            いて上場または登録されることが確認できるものについては、投資することを指図するこ
            とができることとします。
                         ＊
          (b）株式への実質投資割合               には、制限を設けません。
          (c）新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、投資信託財産の純資産総額
            の20％以内とします。
          (d）外貨建資産への実質投資割合は、投資信託財産の純資産総額の30％以内とします。有価
            証券の値上がり等により30％を超えることとなった場合には、速やかにこれを調整しま
            す。（当該外貨建資産については、為替ヘッジのため外国為替の売買の予約を行なうこと
            ができます。）
          (e）マザーファンド受益証券以外の投資信託証券への実質投資割合は、投資信託財産の純資
            産総額の５％以内とします。ただし、当該実質投資割合の計算において、取引所金融商品
            市場（金融商品取引法第２条第17項に規定する金融商品市場をいいます。）又は外国市場
            （外国金融商品市場（金融商品取引法第２条第８項第３号ロに規定するものをいいま
            す。）又は店頭市場をいいます。）に上場等（上場又は登録をいいます。）され、かつ当
            該取引所において常時売却可能（市場急変等により一時的に流動性が低下している場合を
            除きます。）な投資信託証券および投資信託財産に既に組入れていた株式等が転換等によ
            り投資信託証券に該当することとなったものの合計額については、これを算入しません。
                                 16/98



                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
          (f）一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券
            等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの投資信託財産の純資産総額
            に対する比率は、原則として、それぞれ10％、合計で20％を超えないものとし、当該比率
            を超えることとなった場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該
            比率以内となるよう調整を行なうこととします。
          (g）信用取引の指図は、次の１．から６．に掲げる有価証券の発行会社の発行する株券につ
            いて行なうことができるものとし、かつ次の１．から６．に掲げる株券数の合計数を超え
            ないものとします。
            １．投資信託財産に属する株券および新株引受権証書の権利行使により取得する株券
            ２．株式分割により取得する株券
            ３．有償増資により取得する株券
            ４．売り出しにより取得する株券
            ５．投資信託財産に属する転換社債の転換請求および新株予約権（転換社債型新株予約権
              付社債の新株予約権に限ります。）の行使により取得可能な株券
            ６．投資信託財産に属する新株引受権証券および新株引受権付社債券の新株引受権の行
              使、または投資信託財産に属する新株予約権証券および新株予約権付社債券の新株予
              約権（５．に定めるものを除きます。）の行使により取得可能な株券
          (h）スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託期間を超え
            ないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについて
            はこの限りではありません。スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金
            利等をもとに算出した価額で評価するものとします。
          (i）金利先渡取引および為替先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が、原則とし
            て信託期間を超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可
            能なものについてはこの限りではありません。金利先渡取引および為替先渡取引の評価
            は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価するものとしま
            す。
          (j）株式の貸付は、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、投資信託財産で保有する
            株式の時価合計額の50％を超えないものとします。前文の限度額を超えることとなった場
            合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する契約の一部の解約を指図するもの
            とします。
          (k）公社債の貸付は、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、投資信託財産
            で保有する公社債の額面金額の合計額の50％を超えないものとします。前文の限度額を超
            えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する契約の一部の
            解約を指図するものとします。
          (l）有価証券の借入れの指図は、当該借入れに係る有価証券の時価総額が投資信託財産の純
            資産総額の範囲内とします。投資信託財産の一部解約等の事由により、前文の借入れに係
            る有価証券の時価総額が投資信託財産の純資産総額を超えることとなった場合には、委託
            会社は速やかに、その超える額に相当する借入れた有価証券の一部を返還するための指図
            をするものとします。
          (m）投資信託財産において有しない有価証券または上記（ｌ）の規定により借入れた有価証
            券を売付けることの指図は、当該売付けに係る有価証券の時価総額が投資信託財産の純資
            産総額の範囲内とします。投資信託財産の一部解約等の事由により、前文の売付けに係る
            有価証券の時価総額が投資信託財産の純資産総額を超えることとなった場合には、委託会
            社は速やかに、その超える額に相当する売付けの一部を決済するための指図をするものと
            します。
          (n）外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認
            められる場合には、制約されることがあります。
                                 17/98


                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
          (o）借入金をもって有価証券等の運用は行なわないものとします。
            　一部解約に伴う支払資金の手当てに係る借入期間は、受益者への解約代金支払開始日か
            ら投資信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約
            代金支払開始日から投資信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしく
            は受益者への解約代金支払開始日から投資信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金
            日までの期間が５営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券の売
            却代金、有価証券等の解約代金および有価証券等の償還金の合計額を限度とします。ただ
            し、当該資金借入額は、借入れ指図を行なう日における投資信託財産の純資産総額の10％
            を超えないものとします。
            　収益分配金の再投資に係る借入期間は投資信託財産から収益分配金が支弁される日から
            その翌営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
          (p）デリバティブ取引等（新株予約権証券またはオプションを表示する証券もしくは証書に
            係る取引および選択権付債券売買を含む。）については、一般社団法人投資信託協会規則
            に定める合理的な方法により算出した額が、投資信託財産の純資産総額を超えないものと
            します。
            ＊上記（ｂ）から（ｅ）における「実質投資割合」とは、ファンドの投資信託財産の純資

             産総額に対する、ファンドの投資信託財産に属する（ｂ）から（ｅ）に掲げる各種の資
             産の時価総額とマザーファンドの投資信託財産に属する当該資産の時価総額のうちファ
             ンドの投資信託財産に属するとみなした額との合計額の割合を意味します。「ファンド
             の投資信託財産に属するとみなした額」とは、ファンドの投資信託財産に属するマザー
             ファンドの受益証券の時価総額に、マザーファンドの投資信託財産の純資産総額に占め
             る当該資産の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
         ②　投資信託及び投資法人に関する法律および関係法令に基づく投資制限

          (a）同一の法人の発行する株式への投資制限（投資信託及び投資法人に関する法律第９条）
            　委託会社は、同一の法人の発行する株式について、委託会社が運用の指図を行なうすべ
            ての委託者指図型投資信託につき投資信託財産として有する当該株式に係る議決権の総数
            が、当該株式に係る議決権の総数に100分の50を乗じて得た数を超えることとなる場合にお
            いては、当該投資信託財産をもって当該株式を取得することを受託会社に指図してはなり
            ません。
          (b）デリバティブ取引に関する投資制限（金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第１項
            第８号）
            　委託会社は、運用財産に関し、金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の
            指標に係る変動その他の理由により発生し得る危険に対応する額としてあらかじめ金融商
            品取引業者等が定めた合理的な方法により算出した額が当該運用財産の純資産額を超える
            こととなる場合において、デリバティブ取引（新株予約権証券、新投資口予約権証券また
            はオプションを表示する証券もしくは証書に係る取引および選択権付債券売買を含む。）
            を行なうこと、または継続することを内容とした運用を行なうことを受託会社に指図して
            はなりません。
          (c）信用リスク集中回避のための投資制限（金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第１
            項第８号の２）
            　委託会社は、運用財産に関し、信用リスク（保有する有価証券その他の資産について取
            引の相手方の債務不履行その他の理由により発生し得る危険をいいます。）を適正に管理
            する方法としてあらかじめ委託会社が定めた合理的な方法に反することとなる取引を行な
            うことを受託会社に指図してはなりません。
                                 18/98


                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      （参考情報）
      フィデリティ・日本配当成長株・マザーファンドの概要
       １．基本方針

          この投資信託は、主としてわが国の取引所（金融商品取引法第２条第16項に規定する金融商品
        取引所および金融商品取引法第２条第８項第３号ロに規定する外国金融商品市場を「取引所」と
        いい、取引所のうち、有価証券の売買または金融商品取引法第28条第８項第３号もしくは同項第
        ５号の取引を行なう市場および当該市場を開設するものを「証券取引所」といいます。以下同
        じ。）に上場（これに準ずるものを含みます。）されている株式への投資を通じて高水準の配当
        等収益の確保を図るとともに投資信託財産の長期的な成長を図ることを目的に運用を行ないま
        す。
       ２．運用方法

       (1）投資対象
          わが国の取引所に上場（これに準ずるものを含みます。）されている株式を主要な投資対象と
        します。
       (2）投資態度
        ①　主としてわが国の株式に投資を行ないます。
        ②　銘柄選択にあたっては、独自の企業調査にもとづき、長期的に持続可能な配当金の伸びに着
           目した銘柄選択を行ないます。
        ③　株式への投資は、原則として、高位を維持し、投資信託財産の総額の65％超を基本としま
           す。また、株式以外の資産への投資は、原則として、投資信託財産の総額の35％以内としま
           す。
        ④　投資信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクおよび為
           替変動リスクを回避するため、有価証券先物取引、有価証券指数等先物取引、有価証券オプ
           ション取引、通貨に係る先物取引、通貨に係るオプション取引、金利に係る先物取引および
           金利に係るオプション取引ならびに外国の市場におけるこれらと類似の取引を行なうことが
           できます。
        ⑤　投資信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクおよび為
           替変動リスクを回避するため、スワップ取引を行なうことができます。
        ⑥　投資信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクおよび為
           替変動リスクを回避するため、金利先渡取引および為替先渡取引を行なうことができます。
        ⑦　資金動向、市況動向、残存信託期間等によっては、上記のような運用ができない場合もあり
           ます。
       (3）投資制限
        ①　株式への投資割合には制限を設けません。
        ②　新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の20％以
           内とします。
        ③　外貨建資産への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の30％以内とします。
           （当該外貨建資産については、為替ヘッジのため外国為替の売買の予約を行なうことができ
           ます。）
                                 19/98




                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
        ④　投資信託証券への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の５％以内とします。ただし、当
           該投資割合の計算において、取引所金融商品市場（金融商品取引法第２条第17項に規定する
           金融商品市場をいいます。）又は外国市場（外国金融商品市場（金融商品取引法第２条第８
           項第３号ロに規定するものをいいます。）又は店頭市場をいいます。）に上場等（上場又は
           登録をいいます。）され、かつ当該取引所において常時売却可能（市場急変等により一時的
           に流動性が低下している場合を除きます。）な投資信託証券および投資信託財産に既に組入
           れていた株式等が転換等により投資信託証券に該当することとなったものの合計額について
           は、これを算入しません。
        ⑤　一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エ
           クスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの投資信託財産の純資産総額に対す
           る比率は、原則として、それぞれ10％、合計で20％を超えないものとし、当該比率を超える
           こととなった場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内と
           なるよう調整を行なうこととします。
                                 20/98















                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      ３【投資リスク】
        (1）投資リスク

        　　投資信託は預貯金と異なります。
          ファンドは、値動きのある有価証券等に投資しますので基準価額は変動し、投資元本を割り
         込むことがあります。ファンドの運用による損益はすべて受益者の皆様に帰属します。した
         がって、受益者の皆様の投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損
         失が生じることがあります。
          ファンドが有する主なリスク等（ファンドが主に投資を行なうマザーファンドが有するリス
         ク等を含みます。）は以下の通りです。
         ■主な変動要因

         ＜価格変動リスク＞
          基準価額は有価証券等の市場価格の動きを反映して変動します。有価証券等の発行企業が経
         営不安、倒産等に陥った場合には、投資資金が回収できなくなる場合があります。
         ■その他の変動要因

         ＜信用リスク＞
          有価証券等への投資にあたっては、発行体において利払いや償還金の支払いが遅延したり、
         債務が履行されない場合があります。
         ＜為替変動リスク＞
          外貨建の有価証券等に投資を行なう場合は、その有価証券等の表示通貨と日本円との間の為
         替変動の影響を受けます。
          ※基準価額の変動要因は、上記に限定されるものではありません。

         ■その他の留意点

         ＜クーリング・オフ＞
          ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の６の規定（いわゆるクーリング・オ
         フ）の適用はありません。
         ＜デリバティブ（派生商品）に関する留意点＞
          ファンドは、有価証券先物、各種スワップ、差金決済取引等のデリバティブ（派生商品）を
         用いることがあります。デリバティブの価格は市場動向などによって変動するため、基準価額
         の変動に影響を与えます。デリバティブが店頭取引の場合、取引相手の倒産などにより契約が
         履行されず損失を被る可能性があります。
         ＜解約によるファンドの資金流出に伴う基準価額変動の可能性＞
          解約資金を手当てするために保有証券を大量に売却しなければならないことがあります。そ
         の際には、市況動向や取引量等の状況によって基準価額が大きく変動する可能性があります。
         ＜ファミリーファンド方式にかかる留意点＞
          ファンドは、ファミリーファンド方式で運用を行ないます。このため、マザーファンドに投
         資する他のベビーファンドの追加設定・解約等に伴い、マザーファンドにおいて売買が生じ、
         ファンドの基準価額が影響を受ける場合があります。
                                 21/98




                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
        (2）投資リスクの管理体制
          投資リスク管理および投資行動のチェックについては、運用部門が自ら行なう方法と、運用
         部門から独立している運用に関するコンプライアンス部門が行なう方法を併用し検証していま
         す。
          ・　運用部門では、部門の担当責任者と運用の指図を行なうポートフォリオ・マネージャー
             が「ポートフォリオ・レビュー・ミーティング」を実施し、さまざまなリスク要因につ
             いて協議しています。ポートフォリオ・マネージャーは銘柄選定、業種別配分、投資タ
             イミングの決定等についての権限を保有していますが、この「ポートフォリオ・レ
             ビュー・ミーティング」では、各ポートフォリオ・マネージャーのポートフォリオ構築
             状況がレビューされます。この情報共有によって、ポートフォリオ・マネージャーが個
             人で判断することに起因するリスクが管理される仕組みとなっています。
          ・　運用に関するコンプライアンス部門では、ファンドが法令および各種運用規制等を遵守
             して運用されているかがチェックされ、モニタリングの結果を運用部門および必要に応
             じて適宜関係部門にフィードバックしています。
          また、ファンドの運用管理にあたっては、インベストメント・リスク・オーバーサイト・コ
         ミッティを開催しています。
          インベストメント・リスク・オーバーサイト・コミッティは、原則として毎月開催され、運
         用部門、パフォーマンス分析部門、運用に関するコンプライアンス部門のメンバー等から構成
         されており、日本を含むアジア・パシフィックで運用を行なっているファンドの運用成果のレ
         ビュー等を行なっています。
          ※投資リスクの管理体制は変更となる場合がありますが、ファンドの基本的なリスクの管理体

          制が変更されるものではありません。
        (3）販売会社に係る留意点

         　販売会社から委託会社に対してお申込み金額の払込みが現実になされるまでは、ファンドも
         委託会社もいかなる責任も負いません。
         　収益分配金・一部解約金・償還金の支払は全て販売会社を通じて行なわれます。委託会社
         は、それぞれの場合においてその金額を販売会社に対して支払った後は、受益者への支払につ
         いての責任を負いません。
         　委託会社は、販売会社（販売会社が選任する取次会社を含みます。）とは別法人であり、委
         託会社はファンドの設定・運用について、販売会社は販売（お申込み金額の預り等を含みま
         す。）について、それぞれ責任を有し、互いに他について責任を有しません。
                                 22/98







                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                 23/98





















                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      ４【手数料等及び税金】
       （１）【申込手数料】

                        ＊
          　申込手数料率は3.30％              （税抜    3.00％）を超えないものとします。なお、申込手数料率の
          詳細については、委託会社のホームページ（アドレス：https://www.fidelity.co.jp/）をご
          参照いただくか、委託会社のフリーコール（0120－00－8051（受付時間：営業日の午前９
          時～午後５時））または販売会社までお問い合わせください。
          　申込手数料は、商品及び関連する投資環境の説明・情報提供、事務手続き等の対価とし
          て、申込時に販売会社にお支払いいただきます。
          ＊　上記手数料率には、申込手数料に係る消費税等相当額が含まれております。
           ※　税法が改正された場合等には、前記数値が変更になることがあります。
            申込手数料は、お申込み口数、お申込み金額またはお申込み金総額等に応じて、取得申込

          受付日の基準価額に販売会社がそれぞれ定める申込手数料率を乗じて得た額とします。
           ※「お申込み金額」とは、取得申込受付日の基準価額にお申込み口数を乗じて得た金額をい
            います。
           ※「お申込み金総額」とは、「お申込み金額」に申込手数料および当該申込手数料に対する
            消費税等相当額を加算した、取得申込者の支払金総額をいいます。
          　ただし、「累積投資コース」を選択した受益者が収益分配金を再投資する場合のファンド

          の販売価格は取得申込受付日（各計算期間終了日）の基準価額とし、申込手数料は無手数料
          とします。
          　販売会社によっては、スイッチングによるファンドの取得申込みが可能です。スイッチン

          グの取扱い内容等は販売会社によって異なりますので、ご注意ください。スイッチングに伴
          う換金にあたっては、通常の換金と同様に信託財産留保額および税金がかかります。
           また、販売会社によっては、償還乗換え優遇措置等の適用が受けられる場合があります。
           ※ スイッチングおよび償還乗換え優遇措置等の取扱い内容等について、詳しくは、販売会社
            にお問い合わせください。
       （２）【換金（解約）手数料】

          　一部解約にあたっては、手数料はかかりませんが、解約請求受付日の基準価額に対して
                        ＊
          0.30％の信託財産留保額              を負担していただきます。
          ＊「信託財産留保額」とは、引続きファンドを保有する受益者と解約者との公平性に資する
            ため、解約される受益者の基準価額からあらかじめ差引いて投資信託財産中に留保する額
            をいいます。
       （３）【信託報酬等】

          ①　信託報酬（消費税等相当額を含みます。）の総額は、計算期間を通じて毎日、投資信託財
           産の純資産総額に年1.188％（税抜                   1.08％）の率を乗じて得た額とします。
                                 24/98




                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
          ②　上記①の信託報酬は、毎計算期間終了時または信託終了のとき投資信託財産中から支弁す
           るものとし、委託会社、販売会社および受託会社との間の配分は以下の通りに定めます。
                                                     （年率/税抜）
              委託会社             販売会社             受託会社              合計

              0.50％             0.50％             0.08％             1.08％

          ＜信託報酬等を対価とする役務の内容＞

          委託会社       委託した資金の運用の対価
          販売会社       購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理
                  及び事務手続き等の対価
          受託会社       運用財産の保管・管理、委託会社からの指図の実行の対価
          ③　委託会社および販売会社に対する信託報酬は、ファンドから委託会社に対して支弁されま

           す。信託報酬の販売会社への配分は、販売会社が行なうファンドの募集・販売の取扱い等に
           関する業務に対する代行手数料であり、ファンドから委託会社に支弁された後、委託会社よ
           り販売会社に対して支払われます。受託会社の報酬は、ファンドから受託会社に対して支弁
           されます。
          ※　税法が改正された場合等には、前記数値が変更になることがあります。

       （４）【その他の手数料等】

          　ファンドは以下の費用も負担します。
          ①　ファンドの組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料等の有価証券取引に係る
             費用
          ②　先物取引やオプション取引等に要する費用
          ③　借入有価証券に係る品借料
          ④　外貨建資産の保管費用
          ⑤　借入金の利息、融資枠の設定に要する費用
          ⑥　投資信託財産に関する租税
          ⑦　信託事務の処理に要する諸費用
          ⑧　受託会社の立替えた立替金の利息
          ⑨　その他、以下の諸費用
            １．投資信託振替制度に係る手数料および費用
            ２．有価証券届出書、有価証券報告書および臨時報告書の作成、印刷および提出に係る費
              用
            ３．目論見書の作成、印刷および交付に係る費用
            ４．投資信託約款の作成、印刷および届出に係る費用
            ５．運用報告書の作成、印刷および交付に係る費用（これを監督官庁に提出する場合の提
              出費用も含みます。）
            ６．ファンドの受益者に対してする公告に係る費用ならびに投資信託約款の変更または信
              託契約の解約に係る事項を記載した書面の作成、印刷および交付に係る費用
            ７．ファンドの監査人、法律顧問および税務顧問に対する報酬および費用
                                 25/98



                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
          　委託会社は、上記⑨の諸費用の支払をファンドのために行ない、その金額を合理的に見
          積った結果、投資信託財産の純資産総額に対して年率0.10％（税込）を上限とする額を、か
          かる諸費用の合計額とみなして、実際または予想される費用額を上限として、ファンドより
          受領することができます。ただし、委託会社は、投資信託財産の規模等を考慮して、信託の
          期中に、随時かかる諸費用の年率を見直し、これを変更することができます。
          　上記⑨の諸費用は、ファンドの計算期間を通じて毎日計上されます。かかる諸費用は、毎
          年１月、７月に到来する計算期間終了時または信託終了のときに、投資信託財産中から委託
          会社に対して支弁されます。
          　なお、上記①～⑧の費用については、ファンドからその都度支払われます。ただし、運用
          状況等により変動するものであり、事前に料率、上限額等を表示することができません。
         ※　上記（１）～（４）に係る手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますの

           で、表示することができません。
       （５）【課税上の取扱い】

          　日本の居住者（法人を含みます。）である受益者に対する課税については、以下のような
          取扱いとなります。
          ①　個別元本方式について
            １．個別元本について
             　追加型株式投資信託については、受益者毎の信託時の受益権の価額等（申込手数料お
             よび当該申込手数料に対する消費税等相当額は含まれません。）が当該受益者の元本
             （個別元本）にあたります。
             　受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追
             加信託を行なうつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
             　ただし、同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合については各販売会社毎に、
             個別元本の算出が行なわれます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファ
             ンドを取得する場合は当該支店等毎に、「一般コース」と「累積投資コース」の両コー
             スで取得する場合はコース別に、個別元本の算出が行なわれる場合があります。詳しく
             は販売会社までお問い合わせください。
             　受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別
             元本から当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元
             本となります。（「元本払戻金（特別分配金）」については下記「３．収益分配金の課
             税について」をご参照ください。）
            ２．一部解約時および償還時の課税について
             ＜個人の受益者の場合＞
             　一部解約時および償還時の解約価額および償還価額から取得費用（申込手数料および
             当該申込手数料に係る消費税等相当額を含みます。）を控除した利益が譲渡益として課
             税対象となります。
             ＜法人の受益者の場合＞
             　一部解約時および償還時の個別元本超過額が課税対象となります。
            ３．収益分配金の課税について
             　追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱
             いとなる「元本払戻金（特別分配金）」（受益者毎の元本の一部払戻しに相当する部
             分）の区分があります。
                                 26/98



                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
             　受益者が収益分配金を受け取る際、（ⅰ）当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受
             益者の個別元本と同額の場合または当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当
             該収益分配金の全額が普通分配金となり、（ⅱ）当該収益分配金落ち後の基準価額が当
             該受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る部分の額が元本払戻金（特別
             分配金）となり、当該収益分配金から当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が普
             通分配金となります。
             　なお、受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、収益分配金発生時にそ
             の個別元本から当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の
             個別元本となります。
          ②　個人、法人別の課税の取扱いについて

           　課税上は株式投資信託として取扱われます。
            １．個人の受益者に対する課税
              個人の受益者が支払を受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金について、
            20.315％（所得税（復興特別所得税を含みます。）15.315％および地方税５％）の税率
            で源泉徴収（申告不要）されます。なお、確定申告を行なうことにより総合課税（配当
            控除の適用があります。）または申告分離課税のいずれかを選択することもできます。
            収益分配金のうち所得税法上課税対象となるのは普通分配金のみであり、元本払戻金
            （特別分配金）は課税されません。
              一部解約時および償還時については、解約価額および償還価額から取得費用（申込手
            数料および当該申込手数料に係る消費税等相当額を含みます。）を控除した利益が譲渡
            益として課税対象（譲渡所得）となり、20.315％（所得税（復興特別所得税を含みま
            す。）15.315％および地方税５％）の税率による申告分離課税が適用されます。ただ
            し、特定口座（源泉徴収選択口座）を選択した場合は申告不要となります。
              確定申告等により、一部解約時および償還時の差損（譲渡損失）については、上場株

            式等の譲渡益、上場株式等の配当等および特定公社債等（公募公社債投資信託を含みま
            す。）の利子所得等（申告分離課税を選択したものに限ります。）との損益通算が可能
            です。また、一部解約時および償還時の差益（譲渡益）、普通分配金および特定公社債
            等の利子所得等（申告分離課税を選択したものに限ります。）については、上場株式等
            の譲渡損失と損益通算が可能です。
              公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度「ＮＩＳＡ（ニーサ）」、「ジュニ

            アＮＩＳＡ」の適用対象です。これらの制度をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新
            たに購入した公募株式投資信託等から生じる配当所得及び譲渡所得が一定期間非課税と
            なります。ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に
            該当する方が対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
            ２．法人の受益者に対する課税

            　法人の受益者が支払を受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに一部
            解約時および償還時の個別元本超過額については、15.315％（所得税（復興特別所得税を
            含みます。）15.315％）の税率により源泉徴収されます。（地方税の源泉徴収はありませ
            ん。）収益分配金のうち所得税法上課税対象となるのは普通分配金のみであり、元本払戻
            金（特別分配金）は課税されません。なお、益金不算入制度の適用                                    はありません。
                                 27/98



                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
             ※　外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合がありま
               す。
             ※　上記「（５）課税上の取扱い」の記載は、2020年２月末日現在のものですので、税
               法が改正された場合等には、内容が変更となる場合があります。
             ※　上記「（５）課税上の取扱い」の記載は、法的助言または税務上の助言をなすもの
               ではありません。ファンドへの投資を検討される方は、ファンドの購入、保有、換
               金等がもたらす税務上の意味合いにつき専門家と相談されることをお勧めします。
                                 28/98


















                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      ５【運用状況】
       （１）【投資状況】

                                               （2020年２月28日現在）
                                         時価合計           投資比率
            資産の種類                 国・地域
                                          (円)           (％)
                                        30,022,191,554                100.18

     親投資信託受益証券                         日本
     預金・その他の資産（負債控除後）                          －          △54,608,484               △0.18

          合計（純資産総額）                              29,967,583,070                100.00

     （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
     （参考）マザーファンドの投資状況

     フィデリティ・日本配当成長株・マザーファンド
                                               （2020年２月28日現在）
                                         時価合計           投資比率
            資産の種類                 国・地域
                                          (円)           (％)
                                        33,030,397,190                 91.95

     株式                         日本
     預金・その他の資産（負債控除後）                         －         2,892,972,382                 8.05

          合計（純資産総額）                              35,923,369,572                100.00

     （注）投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
                                 29/98












                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       （２）【投資資産】
        ①【投資有価証券の主要銘柄】
                                               （2020年２月28日現在）
     順                           帳簿価     帳簿価額       評価額      評価額       投資
                    国・      数量
       種　類      銘柄名                  額単価      金額      単価      金額      比率
                    地域      (口数)
     位                           (円)      (円)      (円)      (円)      (％)
           フィデリティ・

       親投資
           日本配当成長
     １  信託受             日本   16,905,339,014        2.0177    34,110,245,785        1.7759     30,022,191,554        100.18
           株・マザーファ
       益証券
           ンド
     種類別投資比率

                                               （2020年２月28日現在）
                                           投資比率(％)

                 種　類
                                                        100.18

     親投資信託受益証券
     （参考）マザーファンドの投資有価証券の主要銘柄

     フィデリティ・日本配当成長株・マザーファンド
                                               （2020年２月28日現在）
                                                          投資
     順              通　貨        種　類               簿価単価(円)        評価単価(円)
           銘柄名                         数　量                      比率
     位              地　域        業　種               簿価金額(円)        時価金額(円)
                                                          (％)
                  日本・円      株式                     3,288.00        3,058.00
     １  KDDI                              570,300                    4.85
                     日本      情報・通信業               1,875,146,400        1,743,977,400
       三井住友フィナン          日本・円      株式                     3,934.76        3,484.00
     ２                                483,200                    4.69
       シャルグループ             日本         銀行業            1,901,277,786        1,683,468,800
                  日本・円      株式                     4,007.00        3,606.00
     ３  ブリヂストン                              431,000                    4.33
                     日本        ゴム製品             1,727,017,000        1,554,186,000
                  日本・円      株式                     3,424.01        2,678.00
     ４  日本航空                              524,600                    3.91
                     日本         空運業            1,796,236,620        1,404,878,800
                  日本・円      株式                     2,415.50        2,144.00
     ５  日本たばこ産業                              600,800                    3.59
                     日本         食料品            1,451,232,400        1,288,115,200
                  日本・円      株式                     1,880.00        1,699.00
     ６  アステラス製薬                              718,200                    3.40
                     日本         医薬品
                                          1,350,216,000        1,220,221,800
                  日本・円      株式                     4,831.48        4,220.00
     ７  デンソー                              265,400                    3.12
                     日本       輸送用機器              1,282,276,445        1,119,988,000
                  日本・円      株式                     7,090.00        6,120.00
     ８  沢井製薬                              176,100                    3.00
                     日本         医薬品            1,248,549,000        1,077,732,000
                  日本・円      株式                     3,055.64        2,799.50
     ９  本田技研工業                              356,800                    2.78
                     日本       輸送用機器
                                          1,090,253,324         998,861,600
                  日本・円      株式                      627.00        548.00
     10  三井住友建設                             1,433,800                     2.19
                     日本         建設業             898,992,600        785,722,400
       SOMPOホールディン          日本・円      株式                     4,239.00        4,016.00
     11                                182,300                    2.04
       グス             日本         保険業             772,769,700        732,116,800
       アルフレッサホール          日本・円      株式                     2,176.26        1,896.00
                                     369,000                    1.95
     12
       ディングス             日本         卸売業             803,040,434        699,624,000
                  日本・円      株式                     3,285.00        2,868.00
     13  熊谷組                              239,300                    1.91
                     日本         建設業             786,100,500        686,312,400
                                 30/98


                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       フジ・メディア・          日本・円      株式                     1,490.41        1,275.00
     14                                521,700                    1.85
       ホールディングス             日本      情報・通信業                777,549,410        665,167,500
       日本テレビホール          日本・円      株式                     1,457.00        1,304.00
     15                                500,300                    1.82
       ディングス             日本      情報・通信業                728,937,100        652,391,200
                  日本・円      株式                     1,614.00        1,423.00
     16  ADEKA                              444,600                    1.76
                     日本          化学            717,584,400        632,665,800
                  日本・円      株式                     3,255.00        2,891.00
     17  九電工                              214,700                    1.73
                     日本         建設業             698,848,500        620,697,700
                  日本・円      株式                     1,605.24        1,290.50
     18  住友電気工業                              478,200                    1.72
                     日本        非鉄金属              767,625,896        617,117,100
                  日本・円      株式                     4,106.49        3,695.00
     19  大成建設                              156,400                    1.61
                     日本         建設業             642,255,271        577,898,000
       東急不動産ホール          日本・円      株式                      735.00        681.00
     20                                846,200                    1.60
       ディングス             日本        不動産業              621,957,000        576,262,200
                  日本・円      株式                     1,430.00        1,163.00
     21  鹿島建設                              492,900                    1.60
                     日本         建設業             704,847,000        573,242,700
                  日本・円      株式                    12,790.24        10,975.00
     22  大東建託                              51,700                    1.58
                     日本         建設業             661,255,868        567,407,500
                  日本・円      株式                     2,324.04        1,931.00
     23  エフ・シー・シー                              275,500                    1.48
                     日本       輸送用機器               640,274,360        531,990,500
                  日本・円      株式                     3,122.78        2,728.00
     24  デンカ                              188,800                    1.43
                     日本          化学
                                           589,581,803        515,046,400
       第一生命ホールディ          日本・円      株式                     1,761.50        1,478.50
     25                                329,200                    1.35
       ングス             日本         保険業             579,885,800        486,722,200
                  日本・円      株式                     3,013.87        2,352.00
     26  住友重機械工業                              205,600                    1.35
                     日本          機械            619,653,116        483,571,200
                  日本・円      株式                     1,535.00        1,205.00
     27  青山商事                              378,200                    1.27
                     日本         小売業             580,537,000        455,731,000
                  日本・円      株式                     1,591.10        1,297.00
     28  長瀬産業                              350,800                    1.27
                     日本         卸売業             558,158,764        454,987,600
       ポーラ・オルビス          日本・円      株式                     2,645.00        2,064.00
     29                                218,900                    1.26
       ホールディングス             日本          化学            578,990,500        451,809,600
                  日本・円      株式                     3,105.00        2,654.00
       西尾レントオール
     30                                169,400                    1.25
                     日本       サービス業               525,987,000        449,587,600
                                 31/98








                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     （参考）マザーファンドの種類別および業種別投資比率
     フィデリティ・日本配当成長株・マザーファンド
                                               （2020年２月28日現在）
                                                      投資比率
          種　類         国内／外国                   業　種
                                                        (％)
                                                        14.46
                          建設業
     株式             国内
                                                         3.59
                          食料品
                                                         0.13
                          繊維製品
                                                         7.81
                          化学
                                                         6.40
                          医薬品
                                                         4.33
                          ゴム製品
                                                         1.72
                          非鉄金属
                                                         3.00
                          機械
                                                        10.35
                          輸送用機器
                                                         1.79
                          その他製品
                                                         0.32
                          陸運業
                                                         3.91
                          空運業
                                                         0.62
                          倉庫・運輸関連業
                                                        10.37
                          情報・通信業
                                                         4.19
                          卸売業
                                                         3.08
                          小売業
                                                         6.91
                          銀行業
                                                         3.39
                          保険業
                                                         1.70
                          その他金融業
                                                         1.60
                          不動産業
                                                         2.30
                          サービス業
         合計（対純資産総額比）                                                91.95
        ②【投資不動産物件】

          該当事項はありません。
        ③【その他投資資産の主要なもの】

          該当事項はありません。
                                 32/98







                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       （３）【運用実績】
        ①【純資産の推移】
          2020年２月末日および同日前１年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推
         移は次のとおりです。
                  純資産総額          純資産総額        １口当たり純資産額            １口当たり純資産額

                   (百万円)          (百万円)            (円)            (円)
         年月日
                   (分配落)          (分配付)           (分配落)            (分配付)
      2010年７月12日
                      83,846         84,512            0.6286            0.6336
      (第10特定期間)
      2011年１月11日
                      83,226         83,842            0.6756            0.6806
      (第11特定期間)
      2011年７月11日
                      72,964         73,532            0.6427            0.6477
      (第12特定期間)
      2012年１月10日
                      58,298         58,824            0.5540            0.5590
      (第13特定期間)
      2012年７月10日
                      56,947         57,453            0.5627            0.5677
      (第14特定期間)
      2013年１月10日
                      61,437         61,906            0.6551            0.6601
      （第15特定期間）
      2013年７月10日
                      74,149         74,581            0.8576            0.8626
      （第16特定期間）
      2014年１月10日
                      67,099         67,468            0.9105            0.9155
      （第17特定期間）
      2014年７月10日
                      59,668         60,012            0.8669            0.8719
      （第18特定期間）
      2015年１月13日
                      54,732         55,015            0.9661            0.9711
      （第19特定期間）
      2015年７月10日
                      55,467         56,983            1.0975            1.1275
      （第20特定期間）
      2016年１月12日
                      48,907         49,158            0.9732            0.9782
      （第21特定期間）
      2016年７月11日
                      43,951         44,261            0.8488            0.8548
      （第22特定期間）
      2017年１月10日
                      48,367         48,838            1.0280            1.0380
      （第23特定期間）
      2017年７月10日
                      45,975         46,415            1.0439            1.0539
      （第24特定期間）
      2018年１月10日
                      45,765         47,152            1.1552            1.1902
      （第25特定期間）
      2018年７月10日
                      42,343         43,137            1.0676            1.0876
      (第26特定期間)
      2019年１月10日
                      35,314         35,590            0.8973            0.9043
      (第27特定期間)
      2019年７月10日
                      34,351         34,622            0.8864            0.8934
      (第28特定期間)
      2020年１月10日
                      34,518         34,775            0.9425            0.9495
      (第29特定期間)
                      36,163            －          0.9243               －
      2019年２月末日
                                 33/98


                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                      35,819            －          0.9150               －
      2019年３月末日
                      36,702            －          0.9357               －
      2019年４月末日
                      33,535            －          0.8600               －
      2019年５月末日
                      34,372            －          0.8856               －
      2019年６月末日
                      33,998            －          0.8818               －
      2019年７月末日
                      31,915            －          0.8317               －
      2019年８月末日
                      33,700            －          0.8834               －
      2019年９月末日
      2019年10月末日               35,316            －          0.9324               －
                      35,375            －          0.9481               －
      2019年11月末日
                      35,039            －          0.9558               －
      2019年12月末日
                      33,515            －          0.9206               －
      2020年１月末日
                      29,967            －          0.8280               －
      2020年２月末日
        ②【分配の推移】

                                        １口当たりの分配金(円)
                  期
     第10特定期間（第18期～第19期計算期間合計）                                                  0.0105
     第11特定期間（第20期～第21期計算期間合計）                                                  0.0100
     第12特定期間（第22期～第23期計算期間合計）                                                  0.0100
     第13特定期間（第24期～第25期計算期間合計）                                                  0.0100
     第14特定期間（第26期～第27期計算期間合計）                                                  0.0100
     第15特定期間（第28期～第29期計算期間合計）                                                  0.0100
     第16特定期間（第30期～第31期計算期間合計）                                                  0.0100
     第17特定期間（第32期～第33期計算期間合計）                                                  0.0100
     第18特定期間（第34期～第35期計算期間合計）                                                  0.0100
     第19特定期間（第36期～第37期計算期間合計）                                                  0.0100
     第20特定期間（第38期～第39期計算期間合計）                                                  0.0350
     第21特定期間（第40期～第41期計算期間合計）
                                                        0.0100
     第22特定期間（第42期～第43期計算期間合計）
                                                        0.0120
     第23特定期間（第44期～第45期計算期間合計）
                                                        0.0160
     第24特定期間（第46期～第47期計算期間合計）                                                  0.0155
     第25特定期間（第48期～第49期計算期間合計）                                                  0.0385
     第26特定期間（第50期～第51期計算期間合計）                                                  0.0265
     第27特定期間（第52期～第53期計算期間合計）                                                  0.0140
     第28特定期間（第54期～第55期計算期間合計）                                                  0.0140
     第29特定期間（第56期～第57期計算期間合計）                                                  0.0140
                                 34/98





                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
        ③【収益率の推移】
                  期                         収益率(％)
     第10特定期間（第18期～第19期計算期間合計）                                                   △5.8
     第11特定期間（第20期～第21期計算期間合計）                                                    9.1
     第12特定期間（第22期～第23期計算期間合計）                                                   △3.4
     第13特定期間（第24期～第25期計算期間合計）                                                  △12.2
     第14特定期間（第26期～第27期計算期間合計）                                                    3.4
     第15特定期間（第28期～第29期計算期間合計）                                                    18.2
     第16特定期間（第30期～第31期計算期間合計）                                                    32.4
     第17特定期間（第32期～第33期計算期間合計）                                                    7.3
     第18特定期間（第34期～第35期計算期間合計）                                                   △3.7
     第19特定期間（第36期～第37期計算期間合計）                                                    12.6
     第20特定期間（第38期～第39期計算期間合計）                                                    17.2
     第21特定期間（第40期～第41期計算期間合計）                                                  △10.4
     第22特定期間（第42期～第43期計算期間合計）                                                  △11.5
     第23特定期間（第44期～第45期計算期間合計）                                                    23.0
     第24特定期間（第46期～第47期計算期間合計）                                                    3.1
     第25特定期間（第48期～第49期計算期間合計）                                                    14.4
     第26特定期間（第50期～第51期計算期間合計）                                                   △5.3
     第27特定期間（第52期～第53期計算期間合計）                                                  △14.6
     第28特定期間（第54期～第55期計算期間合計）                                                    0.3
     第29特定期間（第56期～第57期計算期間合計）                                                    7.9
     （注）収益率とは、各特定期間末の基準価額（分配付）から前特定期間末の基準価額（分配落）を控除
     した額を前特定期間末の基準価額（分配落）で除して得た数に100を乗じて得た数字です。なお、小数
     点以下２桁目を四捨五入し、小数点以下１桁目まで表示しております。
                                 35/98









                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       （４）【設定及び解約の実績】
        　下記計算期間中の設定および解約の実績ならびに当該計算期間末の発行済数量は次のとおりで
        す。
                              設定数量           解約数量          発行済数量

               期
                               (口)           (口)           (口)
     第10特定期間
                              2,877,220,169          14,512,064,720          133,386,049,702
     （2010年１月13日～2010年７月12日）
     第11特定期間
                              1,815,085,060          12,006,080,572          123,195,054,190
     （2010年７月13日～2011年１月11日）
     第12特定期間
                              2,650,308,435          12,307,971,463          113,537,391,162
     （2011年１月12日～2011年７月11日）
     第13特定期間
                              1,974,558,791          10,272,621,732          105,239,328,221
     （2011年７月12日～2012年１月10日）
     第14特定期間
                              5,592,100,135           9,629,032,986          101,202,395,370
     （2012年１月11日～2012年７月10日）
     第15特定期間
                              2,471,904,928           9,897,060,881          93,777,239,417
     （2012年７月11日～2013年１月10日）
     第16特定期間
                              8,677,428,012          15,998,188,902           86,456,478,527
     （2013年１月11日～2013年７月10日）
     第17特定期間
                              4,350,202,696          17,109,327,209           73,697,354,014
     （2013年７月11日～2014年１月10日）
     第18特定期間
                              3,019,539,986           7,890,981,065          68,825,912,935
     （2014年１月11日～2014年７月10日）
     第19特定期間
                              1,835,114,225          14,011,320,173           56,649,706,987
     （2014年７月11日～2015年１月13日）
     第20特定期間
                              4,000,234,323          10,109,784,453           50,540,156,857
     （2015年１月14日～2015年７月10日）
     第21特定期間
                              4,462,551,525           4,747,431,934          50,255,276,448
     （2015年７月11日～2016年１月12日）
     第22特定期間
                              4,692,512,321           3,166,124,055          51,781,664,714
     （2016年１月13日～2016年７月11日）
     第23特定期間
                              1,524,858,475           6,258,277,865          47,048,245,324
     （2016年７月12日～2017年１月10日）
     第24特定期間
                              2,068,448,009           5,073,481,079          44,043,212,254
     （2017年１月11日～2017年７月10日）
     第25特定期間
                              1,139,561,444           5,565,404,375          39,617,369,323
     （2017年７月11日～2018年１月10日）
     第26特定期間
                              2,412,389,007           2,366,922,538          39,662,835,792
     （2018年１月11日～2018年７月10日）
     第27特定期間
                              1,752,588,735           2,057,336,056          39,358,088,471
     （2018年７月11日～2019年１月10日）
     第28特定期間
                              1,396,095,655           2,000,713,298          38,753,470,828
     （2019年１月11日～2019年７月10日）
     第29特定期間
                               908,827,751          3,036,121,635          36,626,176,944
     （2019年７月11日～2020年１月10日）
     （注）本邦外における設定及び解約はありません。
                                 36/98



                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     ＜参考情報＞
                                 37/98




















                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     第２【管理及び運営】
      １【申込（販売）手続等】

        ファンドの取得申込みは、申込期間における販売会社の営業日において行なわれます。取得申込

       みの受付は、原則として午後３時までに取得申込みが行なわれ、かつ当該取得申込みの受付に係る
       販売会社所定の事務手続きが完了したものを当日の申込受付分として取扱います。ただし、受付時
       間は販売会社によって異なることもありますので、ご注意ください。これらの受付時間を過ぎてか
       らの取得申込みは翌営業日の取扱いとなります。
        ファンドの販売価格は、取得申込受付日の基準価額とします。なお、取得申込みには、手数料が

       かかります。手数料は、取得申込受付日の基準価額に、販売会社所定の申込手数料率を乗じて得た
       額となります。ただし、申込手数料率は3.30％（税抜                             3.00％）を超えないものとします。
       ※　税法が改正された場合等には、前記数値が変更になることがあります。
        申込単位は、販売会社が別途定める単位とします。

        ただし、「累積投資コース」に基づいて収益分配金を再投資する場合には、１口の整数倍をもっ
       て取得の申込みができます。
        販売会社の申込手数料率および申込単位の詳細については、委託会社のホームページ（アドレ

       ス：https://www.fidelity.co.jp/）をご参照いただくか、委託会社のフリーコール（0120－00－
       8051（受付時間：営業日の午前９時～午後５時））または販売会社までお問い合わせください。
         申込代金は、販売会社が定める期日までにお支払いください。

       　委託会社は、投資信託財産の効率的な運用が妨げられると委託会社が合理的に判断する場合、ま

       たは取引所における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情があるときは、委託
       会社の判断により、ファンドの取得申込みの受付を停止することおよび既に受付けた取得申込みを
       取消すことができます。
       ※取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたは予め、自己のために開設されたファンドの

        受益権の振替を行なうための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込者に係
        る口数の増加の記載または記録が行なわれます。なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支
        払いと引き換えに、当該口座に当該取得申込者に係る口数の増加の記載または記録を行なうこと
        ができます。委託会社は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿
        への新たな記載または記録をするため社振法に定める事項の振替機関への通知を行なうものとし
        ます。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、
        その備える振替口座簿への新たな記載または記録を行ないます。受託会社は、追加信託により生
        じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定める方法により、振替機関へ当該受益権に
        係る信託を設定した旨の通知を行ないます。
                                 38/98





                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      ２【換金（解約）手続等】
          受益者は、解約請求による換金を行なうことが可能です。

          受益者は、自己に帰属する受益権につき、販売会社の営業日に一部解約の実行を請求すること
        ができます。一部解約の実行の請求の受付は、原則として午後３時までに一部解約の実行の請求
        が行なわれ、かつ当該請求の受付に係る販売会社所定の事務手続きが完了したものを当日の申込
        受付分として取扱います。ただし、受付時間は販売会社によって異なることもありますので、ご
        注意ください。これらの受付時間を過ぎてからの一部解約の実行の請求は翌営業日の取扱いとな
        ります。
        　受益者が一部解約の実行の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行なうも

        のとします。委託会社は、一部解約の実行の請求を受付けた場合には、ファンドの信託契約の一
        部を解約します。
        　一部解約の価額は、解約請求受付日の基準価額から信託財産留保額（基準価額に0.30％の率を

                           ＊
        乗じて得た額）を控除した解約価額                    とします。
        ＊　解約価額＝基準価額－信託財産留保額＝基準価額－（基準価額×0.30％）
          一部解約の単位は、販売会社が別途定める単位とします。

        　解約価額および販売会社の解約単位の詳細については、委託会社のホームページ（アドレス：

        https://www.fidelity.co.jp/）をご参照いただくか、委託会社のフリーコール（0120－00－8051
        （受付時間：営業日の午前９時～午後５時））または販売会社までお問い合わせください。
          個人の受益者の場合のお手取額（１口当たり）は、一部解約時の差益（譲渡益）に対してかか

        る税金を差し引いた金額となります。
          法人の受益者の場合のお手取額（１口当たり）は、解約価額の個別元本超過額に対してかかる
        税金を差し引いた金額となります。
         ※上記の記載は、税法が改正された場合等には、内容が変更となる場合があります。
         解約代金は、原則として一部解約の実行の請求を受付けた日から起算して５営業日目から、販

        売会社の営業所等において受益者にお支払いいたします。
        　委託会社は、取引所における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情がある

        ときは、一部解約の実行の請求の受付を中止することおよび既に受付けた一部解約の実行の請求
        の受付を取消すことができます。一部解約の実行の請求の受付が中止された場合には、受益者は
        当該受付中止以前に行なった当日の一部解約の実行の請求を撤回できます。ただし、受益者がそ
        の一部解約の実行の請求を撤回しない場合には、当該受益権の一部解約の価額は当該受付中止を
        解除した後の最初の基準価額の計算日に一部解約の実行の請求を受付けたものとして計算された
        価額とします。
        　投資信託財産の資金管理を円滑に行なうため、１日１件５億円を超える一部解約はできませ

        ん。また、大口解約には別途制限を設ける場合があります。
                                 39/98



                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
         ※換金の請求を行なう受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請
         求に係るこの信託契約の一部解約を委託会社が行なうのと引き換えに、当該一部解約に係る受
         益権の口数と同口数の抹消の申請を行なうものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等
         の口座において当該口数の減少の記載または記録が行なわれます。
         換金の請求を受益者がするときは、振替受益権をもって行なうものとします。
         受益証券をお手許で保有されている方は、換金のお申し込みに際して、個別に振替受益権とす
         るための所要の手続きが必要であり、この手続きには時間を要しますので、ご留意ください。
                                 40/98


















                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      ３【資産管理等の概要】
       （１）【資産の評価】

          　ファンドの基準価額は、投資信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券および借入
          有価証券を除きます。）を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して
          得た投資信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額を計算日における受益権総口数で
          除した金額をいいます。なお、外貨建資産（外国通貨表示の有価証券、預金その他の資産を
          いいます。以下同じ。）の円換算については、原則としてわが国における計算日の対顧客電
          信売買相場の仲値によって計算します。予約為替の評価は、原則として、わが国における計
          算日の対顧客先物売買相場の仲値によるものとします。
           ※主な投資資産の評価方法の概要は以下の通りです。
          マザーファンド受益証券：基準価額で評価します。
          株式：原則として、金融商品取引所における最終相場（最終相場のないものについては、そ
              れに準ずる価額）、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評
              価します。
            基準価額は毎営業日計算され、委託会社のホームページ（アドレス：

          https://www.fidelity.co.jp/）をご参照いただくか、委託会社のフリーコール（0120－00－
          8051（受付時間：営業日の午前９時～午後５時））または販売会社に問い合わせることによ
          り知ることができるほか、原則として翌日付の日本経済新聞に掲載されます。（日本経済新
          聞においては、ファンドは、「日本配当」として略称で掲載されています。）
          　なお、基準価額は便宜上、１万口当たりをもって表示されることがあります。
       （２）【保管】

            ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより
          定まり、受益証券を発行しませんので、受益証券の保管に関する該当事項はありません。
       （３）【信託期間】

          　信託期間は無期限とします。ただし、下記「（５）信託の終了」の場合には、信託は終了
          します。
       （４）【計算期間】

          　計算期間は原則として毎年１月11日から４月10日まで、４月11日から７月10日まで、７月
          11日から10月10日まで、10月11日から翌年１月10日までとします。各計算期間終了日に該当
          する日が休業日のときは該当日の翌営業日を計算期間の終了日とし、その翌日より次の計算
          期間が開始するものとします。ただし、最終計算期間の終了日は、信託期間の終了日としま
          す。
       （５）【その他】

          (a）信託の終了
            １．委託会社は、信託期間中において信託契約の一部を解約することにより受益権の残存
             口数が30億口を下回った場合またはファンドの信託契約を解約することが受益者のため
             に有利であると認めるときその他やむを得ない事情が発生したときは、受託会社と合意
             のうえ、あらかじめ監督官庁に届け出ることにより、信託契約を解約し、信託を終了さ
             せることができます。この場合、委託会社は、あらかじめ、これを公告し、かつ当該信
             託契約に係る知られたる受益者に対して書面を交付します。ただし、信託契約に係る全
             ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として公告を行ないません。
                                 41/98


                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
             　前段の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定期間（１ヵ月を下らないも
             のとします。）内に委託会社に対して異議を述べるべき旨を付記するものとします。当
             該一定期間内に信託契約の解約に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数
             の50％を超えることとなるときは、信託契約を解約しないこととします。信託契約を解
             約しないこととなった場合には、解約しない旨およびその理由を公告し、かつ、これら
             の事項を記載した書面を当該信託契約に係る知られたる受益者に対して交付します。た
             だし、信託契約に係る全ての受益者に対して書面を交付した場合は、原則として公告を
             行ないません。
             　なお、投資信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合であっ
             て、上記一定期間が１ヵ月を下らないこととすることが困難な場合には、前段は適用さ
             れません。
            ２．委託会社は、監督官庁よりファンドの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命
             令に従い、信託契約を解約し、信託を終了します。
            ３．委託会社が監督官庁より登録の取消しを受けたとき、解散したときまたは業務を廃止
             したとき、委託会社はこの信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁
             がファンドに関する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引き継ぐことを命じたと
             きは、異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の50％を超えることとなる
             場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において存続します。
            ４．受託会社が信託業務を営む銀行でなくなったとき（ただしファンドに関する受託会社
             の業務を他の受託会社が引き継ぐ場合を除きます。）、受託会社の辞任および解任に際
             し委託会社が新受託会社を選任できないとき、委託会社はファンドの信託契約を解約
             し、信託を終了させます。
          (b）投資信託約款の変更
            　委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生した
            ときは、受託会社と合意のうえ、あらかじめ監督官庁に届け出ることにより、投資信託約
            款を変更することができます。
            　委託会社は、変更事項のうち、その内容が重大なものについては、あらかじめ、これを
            公告し、かつ当該信託契約に係る知られたる受益者に対して書面を交付します。ただし、
            信託契約に係る全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として公告を行ないま
            せん。
            　前段の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定期間（１ヵ月を下らないもの
            とします。）内に委託会社に対して異議を述べるべき旨を付記するものとします。当該一
            定期間内に投資信託約款の変更に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の
            50％を超えることとなるときは、投資信託約款の変更は行なわないこととします。投資信
            託約款の変更を行なわないこととなった場合には、変更しない旨およびその理由を公告
            し、かつ、これらの事項を記載した書面を当該信託契約に係る知られたる受益者に対して
            交付します。ただし、信託契約に係る全ての受益者に対して書面を交付した場合は、原則
            として公告を行ないません。
            　委託会社は監督官庁より投資信託約款の変更の命令を受けたときは、その命令に従い、
            投資信託約款を変更します。その変更内容が重大なものとなる場合には前２段の手法に従
            います。
          (c）関係法人との契約の更改
            　委託会社と販売会社との間のファンドの募集・販売等に係る契約書は、期間満了の３ヵ
            月前までにいずれの当事者からも別段の意思表示がないときは、自動的に１年間延長され
            ます。自動延長後も同様です。委託会社と他の関係法人との契約は無期限です。
                                 42/98



                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
          (d）公告
            　委託会社が受益者に対してする公告は、原則として、電子公告の方法により行ない、委
            託会社のホームページ（https://www.fidelity.co.jp/）に掲載します。
          (e）運用報告書の作成
            　委託会社は、毎年１月、７月に到来する計算期間終了後および償還後に当該期間中の運
            用経過、組入有価証券の内容および有価証券の売買状況等のうち、重要な事項を記載した
            交付運用報告書（投資信託及び投資法人に関する法律第14条第４項に定める運用報告書）
            を作成し、これを販売会社を通じて知れている受益者に対して交付します。
            　また、委託会社は、運用報告書（全体版）（投資信託及び投資法人に関する法律第14条
            第１項に定める運用報告書）の交付に代えて、当該運用報告書に記載すべき事項を電磁的
            方法により受益者に提供することができます。この場合において、委託会社は、運用報告
            書（全体版）を交付したものとみなします。
            　上記の規定にかかわらず、委託会社は、受益者から運用報告書（全体版）の交付の請求
            があった場合には、これを交付するものとします。
          (f）委託会社の事業の譲渡および承継に伴う取扱い
            　委託会社は、事業の全部または一部を譲渡することがあり、これに伴い、ファンドの信
            託契約に関する事業を譲渡することがあります。
            　委託会社は、分割により事業の全部または一部を承継させることがあり、これに伴い、
            ファンドの信託契約に関する事業を承継させることがあります。
          (g）受託会社の辞任および解任に伴う取扱い
            　受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社が
            その任務に背いた場合、その他重要な事由が生じたときは、委託会社または受益者は、裁
            判所に受託会社の解任を請求することができます。受託会社が辞任した場合、または裁判
            所が受託会社を解任した場合、委託会社は、前記「（ｂ）投資信託約款の変更」の規定に
            従い、新受託会社を選任します。
            　委託会社が新受託会社を選任できないときは、委託会社は、あらかじめ監督官庁に届出
            のうえ、この信託契約を解約し、信託を終了させます。
            　委託会社は、受託会社につき以下の事由が生じた場合、受益者の利益のため必要と認め
            るときは、法令に従い受託会社を解任することができます。受託会社の解任に伴う取扱い
            については、前２段に定める受託会社の辞任に伴う取扱いに準じます。
            １．支払の停止または破産、民事再生手続開始、会社更生手続開始、会社整理開始もしく
              は特別清算開始の申立があったとき。
            ２．手形交換所の取引停止処分を受けたとき。
            ３．投資信託財産について仮差押、保全差押または差押の命令、通知が発送されたとき。
            ４．受託会社が投資信託約款上の重大な義務の履行を怠ったとき。
            ５．その他委託会社の合理的な判断において、受託会社の信用力が著しく低下し、委託会
              社による投資信託財産の運用の指図または受託会社による投資信託財産の保管に支障
              をきたすと認められるとき。
            　上記に基づき受託会社が辞任しまたは解任されたまたは解任されうる場合において、委
            託会社が投資信託約款に定める受託会社の義務を適切に履行する能力ある新受託会社を選
            任することが不可能または困難であるときには、委託会社は解任権を行使する義務も新受
            託会社を選任する義務も負いません。委託会社は、本項に基づく受託会社の解任または新
            受託会社の選任についての判断を誠実に行なうよう努めるものとしますが、かかる判断の
            結果解任されなかった受託会社または選任された新受託会社が倒産等により投資信託約款
            に定める受託会社の義務を履行できなくなった場合には、委託会社は、当該判断時におい
            て悪意であった場合を除き、これによって生じた損害について受益者に対し責任を負いま
            せん。
                                 43/98


                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
          (h）信託事務処理の再信託
             受託会社は、ファンドに係る信託事務の処理の一部について、資産管理サービス信託銀
            行株式会社と再信託契約を締結し、これを委託することができます。その場合には、再信
            託に係る契約書類に基づいて所定の事務を行ないます。
                                 44/98



















                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      ４【受益者の権利等】
         受益者の有する主な権利は次の通りです。

         (1）収益分配金に対する請求権
          　受益者は、委託会社が支払を決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利を有しま
          す。
          　収益分配金は、毎計算期間の終了日後１ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として計
          算期間終了日から起算して５営業日まで）から毎計算期間の末日において振替機関等の振替
          口座簿に記載または記録されている受益者（当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に
          おいて一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にか
          かる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で
          記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に支払いを
          開始するものとします。
           なお、時効前の収益分配金にかかる収益分配金交付票は、なおその効力を有するものと
          し、当該収益分配金交付票と引き換えに受益者に支払います。収益分配金の支払は、販売会
          社の営業所等において行ないます。
          　上記にかかわらず、自動けいぞく投資契約に基づいて収益分配金を再投資する受益者に対
          しては、受託会社が委託会社の指定する預金口座等に払い込むことにより、原則として、毎
          計算期間終了日の翌営業日に収益分配金が販売会社に交付されます。この場合販売会社は、
          受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資に係る受益権の売付けを行ないます。当該売付け
          により増加した受益権は振替口座簿に記載または記録されます。
          　受益者が収益分配金について支払開始日から５年間その支払を請求しないときは、その権
          利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は委託会社に帰属します。
         (2）償還金に対する請求権

          　受益者は、ファンドの償還金（信託終了時における投資信託財産の純資産総額を受益権口
          数で除した額をいいます。）を持分に応じて請求する権利を有します。
          　償還金は、信託終了日後１ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として信託終了日から
          起算して５営業日まで）から、信託終了日において振替機関等の振替口座簿に記載または記
          録されている受益者（信託終了日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者
          を除きます。また、当該信託終了日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販
          売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者としま
          す。）に支払いを開始するものとします。なお、当該受益者は、その口座が開設されている
          振替機関等に対して委託会社がこの信託の償還をするのと引き換えに、当該償還に係る受益
          権の口数と同口数の抹消の申請を行なうものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等
          の口座において当該口数の減少の記載または記録が行なわれます。また、受益証券を保有し
          ている受益者に対しては、償還金は、信託終了日後１ヵ月以内の委託会社の指定する日から
          受益証券と引き換えに当該受益者に支払います。償還金の支払は、販売会社の営業所等にお
          いて行ないます。
          　受益者が信託終了による償還金について支払開始日から10年間その支払を請求しないとき
          は、その権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は委託会社に帰属します。
         (3）受益権の一部解約請求権

          　受益者は、自己に帰属する受益権につき、販売会社が定める解約単位をもって一部解約の
          実行を請求することができます。詳しくは、前記「第２                               管理及び運営        ２  換金（解約）手続
          等」の項をご参照ください。
                                 45/98



                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
         (4）委託会社の免責
          　収益分配金、償還金および一部解約金の受益者への支払については、委託会社は販売会社
          に対する支払をもって免責されるものとします。かかる支払がなされた後は、当該収益分配
          金、償還金および一部解約金は、源泉徴収されるべき税額（および委託会社が一定期間経過
          後販売会社より回収した金額があればその金額）を除き、受益者の計算に属する金銭になる
          ものとします。
         (5）帳簿閲覧権

          　受益者は、委託会社に対し、その営業時間内にファンドの投資信託財産に関する帳簿書類
          の閲覧または謄写を請求することができます。
         (6）反対者の買取請求権

          　信託契約の解約または投資信託約款の重大な内容の変更を行なう場合において、一定の期
          間内に委託会社に対して異議を述べた受益者は、受託会社に対して、自己に帰属する受益権
          を投資信託財産をもって買取るべき旨を請求することができます。
           上記の買取請求の取扱いについては、委託会社、受託会社および販売会社の協議により決
          定するものとします。
                                 46/98














                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     第３【ファンドの経理状況】
      ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令

     第59号）ならびに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総
     理府令第133号）に基づいて作成しております。
      なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
      ファンドの計算期間は６か月未満であるため、財務諸表は６か月毎に作成しております。

      ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第29特定期間（2019年７月11日か

     ら2020年１月10日まで）の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより監査を受けておりま
     す。
                                 47/98
















                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      １【財務諸表】
       【フィデリティ・日本配当成長株・ファンド（分配重視型）】
       （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                  第28特定期間              第29特定期間
                                 2019年７月10日現在              2020年１月10日現在
      資産の部
       流動資産
         預金                              24,813,862              16,022,140
         親投資信託受益証券                            34,321,590,636              34,488,993,221
                                      429,216,636              413,470,336
         未収入金
         流動資産合計                            34,775,621,134              34,918,485,697
       資産合計                              34,775,621,134              34,918,485,697
      負債の部
       流動負債
         未払収益分配金                              271,274,295              256,383,238
         未払解約金                              47,568,461              34,218,957
         未払受託者報酬                               7,525,412              7,814,643
         未払委託者報酬                              94,067,851              97,683,329
                                       4,178,166              3,516,708
         その他未払費用
         流動負債合計                              424,614,185              399,616,875
       負債合計                               424,614,185              399,616,875
      純資産の部
       元本等
         元本                            38,753,470,828              36,626,176,944
         剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                          △ 4,402,463,879             △ 2,107,308,122
          （分配準備積立金）                           9,639,034,048              8,777,509,829
                                     34,351,006,949              34,518,868,822
         元本等合計
       純資産合計                              34,351,006,949              34,518,868,822
      負債純資産合計                               34,775,621,134              34,918,485,697
                                 48/98











                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                  第28特定期間              第29特定期間
                                 自　2019年１月11日              自　2019年７月11日
                                 至　2019年７月10日              至　2020年１月10日
      営業収益
       受取利息                                    13               8
                                      320,246,434             2,871,573,213
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                               320,246,447             2,871,573,221
      営業費用
       受託者報酬                                15,193,599              15,001,804
       委託者報酬                               189,920,369              187,523,243
                                       4,178,166              3,516,708
       その他費用
       営業費用合計                               209,292,134              206,041,755
      営業利益又は営業損失（△）                                 110,954,313             2,665,531,466
      経常利益又は経常損失（△）                                 110,954,313             2,665,531,466
      当期純利益又は当期純損失（△）                                 110,954,313             2,665,531,466
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                      △ 12,555,302              134,365,192
      約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
      期首剰余金又は期首欠損金（△）                               △ 4,043,271,838             △ 4,402,463,879
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                 179,568,115              379,935,834
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                      179,568,115              379,935,834
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                 116,463,735               91,559,273
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      116,463,735               91,559,273
       額
                                      545,806,036              524,387,078
      分配金
      期末剰余金又は期末欠損金（△）                               △ 4,402,463,879             △ 2,107,308,122
                                 49/98












                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       （３）【注記表】
     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
     有価証券の評価基準及び評価方法                    親投資信託受益証券
                           移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価に
                         あたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価し
                         ております。
     （貸借対照表に関する注記）

                                   第28特定期間              第29特定期間
                項　目
                                 2019年７月10日現在              2020年１月10日現在
     １．元本の推移
                                   39,358,088,471         円     38,753,470,828         円
        期首元本額
                                    1,396,095,655        円       908,827,751       円
        期中追加設定元本額
                                    2,000,713,298        円      3,036,121,635        円
        期中一部解約元本額
                                   38,753,470,828         口     36,626,176,944         口
     ２．受益権の総数
     ３．元本の欠損
                                    4,402,463,879        円      2,107,308,122        円
        純資産額が元本総額を下回っている場合に
        おけるその差額
                                        0.8864    円          0.9425    円
     ４．１口当たり純資産額
                                 50/98













                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     （損益及び剰余金計算書に関する注記）
               第28特定期間                            第29特定期間
             自  2019年１月11日                          自  2019年７月11日
             至  2019年７月10日                          至  2020年１月10日
     １．信託財産の運用の指図に係る権限の全部又                            １．信託財産の運用の指図に係る権限の全部又
     は一部を委託するために要する費用として、委                            は一部を委託するために要する費用として、委
     託者報酬の中から支弁している額                            託者報酬の中から支弁している額
      純資産総額に対して年率0.35％以内の額                            同左
                                  なお、2019年８月１日以降運用の委託を廃止し
                                 ております。
     ２．分配金の計算過程                            ２．分配金の計算過程
     （自2019年１月11日　至2019年４月10日）                            （自2019年７月11日　至2019年10月10日）
     　計算期間末における配当等収益から費用を控除                            　計算期間末における配当等収益から費用を控除
     した額（498,499,026円、本ファンドに帰属すべ                            した額（278,444,429円、本ファンドに帰属すべ
     き親投資信託の配当等収益を含む）、有価証券売                            き親投資信託の配当等収益を含む）、有価証券売
     買等損益から費用を控除した額（0円）、信託約                            買等損益から費用を控除した額（0円）、信託約
     款に規定される収益調整金（1,509,146,656円）                            款に規定される収益調整金（1,480,890,050円）
     及び分配準備積立金（9,670,842,988円）より分                            及び分配準備積立金（9,392,900,663円）より分
     配対象収益は11,678,488,670円（１口当たり                            配対象収益は11,152,235,142円（１口当たり
     0.297778円）であり、うち274,531,741円（１口                            0.291286円）であり、うち268,003,840円（１口
     当たり0.007000円）を分配金額としております。                            当たり0.007000円）を分配金額としております。
     （自2019年４月11日　至2019年７月10日）                            （自2019年10月11日　至2020年１月10日）

     　計算期間末における配当等収益から費用を控除                            　計算期間末における配当等収益から費用を控除
     した額（2,528,306円、本ファンドに帰属すべき                            した額（122,689,473円、本ファンドに帰属すべ
     親投資信託の配当等収益を含む）、有価証券売買                            き親投資信託の配当等収益を含む）、有価証券売
     等損益から費用を控除した額（0円）、信託約款                            買等損益から費用を控除した額（0円）、信託約
     に規定される収益調整金（1,632,497,060円）及                            款に規定される収益調整金（1,505,922,377円）
     び分配準備積立金（9,639,034,048円）より分配                            及び分配準備積立金（8,911,203,594円）より分
     対象収益は11,274,059,414円（１口当たり                            配対象収益は10,539,815,444円（１口当たり
     0.290917円）であり、うち271,274,295円（１口                            0.287767円）であり、うち256,383,238円（１口
     当たり0.007000円）を分配金額としております。                            当たり0.007000円）を分配金額としております。
                                 51/98








                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     （金融商品に関する注記）
     Ⅰ．金融商品の状況に関する事項
     １．金融商品に対する取                当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品の運用を信
        組方針             託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
     ２．金融商品の内容及び                当ファンドおよび主要投資対象である親投資信託受益証券が保有する
        当該金融商品に係る             金融商品の種類は、有価証券、金銭債権および金銭債務であり、その内
        リスク             容を当ファンドおよび親投資信託受益証券の貸借対照表、有価証券に関
                     する注記および附属明細表に記載しております。
                      当該金融商品には、性質に応じてそれぞれ、市場リスク（価格変動、
                     為替変動、金利変動等）、信用リスク等があります。
     ３．金融商品に係るリス                投資リスクの管理および投資行動のチェックについては、運用部門が
        ク管理体制             自ら行う方法と運用部門から独立したコンプライアンス部門が行う方法
                     を併用し検証しています。
     Ⅱ．金融商品の時価等に関する事項

     １．貸借対照表計上額、                貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はあり
        時価及びその差額             ません。
     ２．時価の算定方法               （１）有価証券
                     売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評
                     価方法」に記載しております。
                     （２）上記以外の金融商品
                      短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、
                     当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
     ３．金融商品の時価等に                金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない
        関する事項について             場合には合理的に算定された価額が含まれております。
        の補足説明              当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異
                     なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
     （有価証券に関する注記）

     　売買目的有価証券
                             第28特定期間                  第29特定期間
                           2019年７月10日現在                  2020年１月10日現在
            種　類
                          最終の計算期間の損益に                  最終の計算期間の損益に
                          含まれた評価差額(円)                  含まれた評価差額(円)
                                △1,192,878,564                    2,879,703,819
         親投資信託受益証券
                                △1,192,878,564                    2,879,703,819
            合　計
     （デリバティブ取引に関する注記）

      該当事項はありません。
                                 52/98




                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     （関連当事者との取引に関する注記）
      該当事項はありません。
     （重要な後発事象に関する注記）

      該当事項はありません。
       （４）【附属明細表】

        ①  有価証券明細表
          （ア）株式
             該当事項はありません。
          （イ）株式以外の有価証券

                                        券面総額          評価額
        種　類                銘　柄                                 備考
                                        （円）          （円）
     親投資信託受益          フィデリティ・日本配当成長株・マ
                                      17,092,374,478          34,488,993,221
     証券          ザーファンド
                                      17,092,374,478          34,488,993,221
     親投資信託受益証券　合計
                                      17,092,374,478          34,488,993,221
     合計
     （注）親投資信託受益証券における券面総額の数値は証券数を表示しております。
        ②  信用取引契約残高明細表

          該当事項はありません。
        ③  デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

          該当事項はありません。
                                 53/98










                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     （参考情報）
      ファンドは、「フィデリティ・日本配当成長株・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としてお
     り、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券で
     す。
      なお、同親投資信託の状況は以下のとおりです。
     「フィデリティ・日本配当成長株・マザーファンド」の状況

      なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
       （１）貸借対照表

                              2019年７月10日現在                 2020年１月10日現在
              区　分
                                 金額(円)                 金額(円)
     資産の部
     流動資産
                                   2,698,132,349                 1,998,935,348
     　預金
                                  39,133,341,830                 39,299,497,040
     　株式
                                   3,971,656,450                  312,317,396
     　未収入金
                                    104,088,700                 155,007,700
     　未収配当金
                                  45,907,219,329                 41,765,757,484
     流動資産合計
                                  45,907,219,329                 41,765,757,484
     資産合計
     負債の部
     流動負債
                                   4,481,135,212                  32,909,879
     　未払金
                                    476,052,072                 459,960,231
     　未払解約金
                                   4,957,187,284                  492,870,110
     流動負債合計
                                   4,957,187,284                  492,870,110
     負債合計
     純資産の部
     元本等
                                  22,035,063,434                 20,454,466,645
     　元本
       剰余金
     　　剰余金又は欠損金（△）                             18,914,968,611                 20,818,420,729
                                  40,950,032,045                 41,272,887,374
     元本等合計
                                  40,950,032,045                 41,272,887,374
     純資産合計
                                  45,907,219,329                 41,765,757,484
     負債純資産合計
                                 54/98






                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       （２）注記表
     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
     有価証券の評価基準及び評価                 株式
     方法                  移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価
                       評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場（最終相場の
                       ないものについては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者
                       等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
     （貸借対照表に関する注記）

                 項　目                 2019年７月10日現在              2020年１月10日現在
     １．元本の推移
        期首元本額                           22,879,088,159         円     22,035,063,434         円
        期中追加設定元本額                             350,725,567       円       262,882,429       円
        期中一部解約元本額                            1,194,750,292        円      1,843,479,218        円
     ２．期末元本額及びその内訳
        フィデリティ・日本配当成長株・ファンド
                                   18,468,354,841         円     17,092,374,478         円
        （分配重視型）
        フィデリティ・日本配当成長株投信                            3,557,564,290        円      3,353,372,747        円
        フィデリティ・日本配当成長株・ファンド
                                      9,144,303      円        8,719,420      円
        （資産成長型）
                  計                 22,035,063,434         円     20,454,466,645         円
                                   22,035,063,434         口     20,454,466,645         口
     ３．受益権の総数
                                        1.8584    円          2.0178    円
     ４．１口当たり純資産額
     （金融商品に関する注記）

     Ⅰ．金融商品の状況に関する事項
     １．金融商品に対する取                当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品の運用を信
        組方針             託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
     ２．金融商品の内容及び                当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権および
        当該金融商品に係る             金銭債務であり、その内容を貸借対照表、有価証券に関する注記および
        リスク             附属明細表に記載しております。
                      当該金融商品には、性質に応じてそれぞれ、市場リスク（価格変動、
                     為替変動、金利変動等）、信用リスク等があります。
     ３．金融商品に係るリス                投資リスクの管理および投資行動のチェックについては、運用部門が
        ク管理体制             自ら行う方法と運用部門から独立したコンプライアンス部門が行う方法
                     を併用し検証しています。
                                 55/98






                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     Ⅱ．金融商品の時価等に関する事項
     １．貸借対照表計上額、                貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はあり
        時価及びその差額             ません。
     ２．時価の算定方法               （１）有価証券
                     売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評
                     価方法」に記載しております。
                     （２）上記以外の金融商品
                      短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、
                     当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
     ３．金融商品の時価等に                金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない
        関する事項について             場合には合理的に算定された価額が含まれております。
        の補足説明              当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異
                     なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
     （有価証券に関する注記）

     　売買目的有価証券
                           2019年７月10日現在                  2020年１月10日現在
            種　類
                           当計算期間の損益に                  当計算期間の損益に
                          含まれた評価差額(円)                  含まれた評価差額(円)
                                 △970,865,366                  1,863,921,647
             株式
                                 △970,865,366                  1,863,921,647
            合　計
     （デリバティブ取引に関する注記）

      該当事項はありません。
     （関連当事者との取引に関する注記）

      該当事項はありません。
     （重要な後発事象に関する注記）

      該当事項はありません。
                                 56/98







                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       （３）附属明細表
        ①  有価証券明細表
          （ア）株式
                                       評価額（円）
            銘　柄             株　式　数                               備考
                                  単　価          金　額
                            277,400       751.00          208,327,400
     東急建設
                             43,500      4,500.00            195,750,000
     大成建設
                            492,900      1,430.00            704,847,000
     鹿島建設
                           1,542,900         627.00          967,398,300
     三井住友建設
                            135,500      2,827.00            383,058,500
     大豊建設
                            251,800      3,285.00            827,163,000
     熊谷組
                             45,300     13,000.00            588,900,000
     大東建託
                            100,000      3,400.00            340,000,000
     大和ハウス工業
                             68,500      2,531.00            173,373,500
     中電工
                            447,700      1,036.00            463,817,200
     関電工
                            214,700      3,255.00            698,848,500
     九電工
     アルフレッサホールディング
                            286,600      2,205.00            631,953,000
     ス
     日本たばこ産業                       600,800      2,415.50          1,451,232,400
                            956,900       735.00          703,321,500
     東急不動産ホールディングス
     セブン＆アイ・ホールディン
                            221,500      4,171.00            923,876,500
     グス
                            158,500      1,293.00            204,940,500
     クラレ
                             29,800      3,025.00            90,145,000
     ワコールホールディングス
                             20,500      2,643.00            54,181,500
     ティーガイア
                             27,300      1,665.00            45,454,500
     東ソー
                            110,100      3,145.00            346,264,500
     デンカ
                             17,500      6,550.00            114,625,000
     日本触媒
                            123,800      3,465.00            428,967,000
     カネカ
                            530,800      1,026.00            544,600,800
     ダイセル
                             83,500      4,095.00            341,932,500
     住友ベークライト
     ＡＤＥＫＡ                       444,600      1,614.00            717,584,400
                             16,900      3,505.00            59,234,500
     日油
                             4,100     5,230.00            21,443,000
     三洋化成工業
                            750,800      1,880.00          1,411,504,000
     アステラス製薬
                              100    6,040.00              604,000
     科研製薬
                            216,900      7,090.00          1,537,821,000
     沢井製薬
     フジ・メディア・ホールディ
                            446,100      1,532.00            683,425,200
     ングス
                             87,800      5,670.00            497,826,000
     トレンドマイクロ
                             70,400      4,505.00            317,152,000
     大塚商会
     ポーラ・オルビスホールディ
                            218,900      2,645.00            578,990,500
     ングス
                            431,000      4,007.00          1,727,017,000
     ブリヂストン
                             51,800      1,643.00            85,107,400
     日本製鉄
                            418,300      1,638.00            685,175,400
     住友電気工業
                            147,500      3,165.00            466,837,500
     住友重機械工業
                            326,400      1,706.00            556,838,400
     クボタ
                            219,100      1,632.00            357,571,200
     竹内製作所
                                 57/98


                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                            235,200      4,850.00          1,140,720,000
     デンソー
                             93,600      2,104.00            196,934,400
     東海理化電機製作所
                             60,700      4,304.00            261,252,800
     三菱重工業
                            183,400       636.90          116,807,460
     日産自動車
                             85,200      7,661.00            652,717,200
     トヨタ自動車
     ＮＯＫ                       77,900      1,624.00            126,509,600
                            424,600      3,060.00          1,299,276,000
     本田技研工業
                             77,400      2,131.00            164,939,400
     ヤマハ発動機
                            253,100      2,353.00            595,544,300
     エフ・シー・シー
                              100    3,365.00              336,500
     テイ・エス　テック
     パラマウントベッドホール
                             74,800      4,655.00            348,194,000
     ディングス
                            186,500      2,415.00            450,397,500
     リンテック
                            337,200      1,603.00            540,531,600
     長瀬産業
                            181,200      1,080.00            195,696,000
     山善
                             62,800      3,630.00            227,964,000
     ユアサ商事
                            378,200      1,535.00            580,537,000
     青山商事
     三菱ＵＦＪフィナンシャル・
                           3,297,900         578.20         1,906,845,780
     グループ
                            607,800       377.00          229,140,600
     群馬銀行
     ふくおかフィナンシャルグ
                            144,800      2,063.00            298,722,400
     ループ
                            632,200       720.00          455,184,000
     山口フィナンシャルグループ
     イオンフィナンシャルサービ
                            367,100      1,741.00            639,121,100
     ス
                             17,800      1,858.50            33,081,300
     オリックス
                            182,300      4,239.00            772,769,700
     ＳＯＭＰＯホールディングス
                            329,200      1,761.50            579,885,800
     第一生命ホールディングス
                            187,700      1,464.00            274,792,800
     セイノーホールディングス
                            499,600      3,432.00          1,714,627,200
     日本航空
                             90,700      2,855.00            258,948,500
     三菱倉庫
                            514,000      1,457.00            748,898,000
     日本テレビホールディングス
     ＫＤＤＩ                       605,600      3,288.00          1,991,212,800
                            157,100      2,794.00            438,937,400
     カナモト
     ＤＴＳ                       47,200      2,550.00            120,360,000
                            176,100      3,105.00            546,790,500
     西尾レントオール
                            110,600      2,303.00            254,711,800
     アークス
                          21,318,100                  39,299,497,040
     合計
          （イ）株式以外の有価証券

             該当事項はありません。
        ②  信用取引契約残高明細表

          該当事項はありません。
        ③  デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

          該当事項はありません。
                                 58/98


                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      ２【ファンドの現況】
       【純資産額計算書】

                                               （2020年２月28日現在）
                種　類                        金　額               単　位

                                            30,099,655,790

     Ⅰ　資産総額                                                   円
                                              132,072,720

     Ⅱ　負債総額                                                   円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                       29,967,583,070

                                                        円
                                            36,191,585,271

     Ⅳ　発行済数量                                                   口
     Ⅴ　１単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                            0.8280

                                                        円
     （参考）マザーファンドの純資産額計算書

     フィデリティ・日本配当成長株・マザーファンド
                                               （2020年２月28日現在）
                種　類                        金　額               単　位

                                            36,682,945,432

     Ⅰ　資産総額                                                   円
                                              759,575,860

     Ⅱ　負債総額                                                   円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                       35,923,369,572

                                                        円
                                            20,228,291,432

     Ⅳ　発行済数量                                                   口
     Ⅴ　１単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                            1.7759

                                                        円
                                 59/98











                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
        (1）名義書換

         　名義書換は行ないません。
         　ファンドの受益権は、振替受益権となり、委託会社は、この信託の受益権を取り扱う振替機
         関が社振法の規定により主務大臣の指定を取り消された場合または当該指定が効力を失った場
         合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在しない場合その他やむを得ない事情が
         ある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。
         　なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無
         記名式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券へ
         の変更の請求、受益証券の再発行の請求を行なわないものとします。
        (2）受益者名簿

         　作成しません。
        (3）受益者に対する特典

         　該当するものはありません。
        (4）内国投資信託受益証券の譲渡制限の内容

         　ファンドの受益権の譲渡制限は設けておりません。
       ○　受益権の譲渡

        ①　受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権
           が記載または記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとしま
           す。
        ②　上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡に係る譲渡人の保有する受
           益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座
           簿に記載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設し
           たものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関
           等の上位機関を含みます。）に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口
           数の増加の記載または記録が行なわれるよう通知するものとします。
        ③　上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記
           録されている振替口座簿に係る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異
           なる場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむをえない事情があると判断し
           たときは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
       ○　受益権の譲渡の対抗要件
          受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に
        対抗することができません。
       ○　受益権の再分割
          委託会社は、受益権の再分割を行ないません。ただし、受託会社と協議のうえ、社振法に定め
        るところにしたがい、一定日現在の受益権を均等に再分割できるものとします。
       ○　償還金
          償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還
        日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前
        に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受
        益権については原則として取得申込者とします。）に支払います。
       ○　質権口記載又は記録の受益権の取り扱いについて
                                 60/98


                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
          振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支
        払い、一部解約の実行の請求の受付け、一部解約金および償還金の支払い等については、投資信
        託約款の規定によるほか、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
                                 61/98



















                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     第二部【委託会社等の情報】
     第１【委託会社等の概況】

      １【委託会社等の概況】

        (1）資本金等（2020年２月末日現在）

          資本金の額                                        金10億円

          発行する株式の総数                                        80,000株

          発行済株式総数                                        20,000株

          最近５年間における資本金の額の増減                               該当事項はありません。

        (2）委託会社等の機構

         ①　経営体制
          　委託会社は、監査役設置会社であります。
          　取締役会は、委託会社の経営管理の意思決定機関として法定事項を決議するとともに、経
          営の基本方針および経営業務執行上の重要な事項を決定あるいは承認します。
          　取締役は、株主総会の決議によって選任されます。取締役の任期は、就任後２年以内に終
          了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までとし、補欠または増
          員により選任された取締役の任期は、他の現任取締役の任期の満了すべき時までとします。
         ②　運用体制

          　投資信託の運用の流れは以下の通りです。
          １．個別企業の訪問調査等により、内外の経済動向や株式および債券の市場動向の分析を行
             ないます。委託会社は、日本国内に専任のアナリストを擁し綿密な企業調査を行なうの
             みならず、世界の主要拠点のアナリストより各国の企業調査結果が入手できる調査・運
             用体制を整えています。
          ２．ポートフォリオ・マネージャーは投資判断に際し、投資信託約款等を遵守し、運用方
             針、投資制限、リスク許容度、その他必要な事項を把握したうえで投資戦略を策定し、
             自身の判断によって投資銘柄を決定するとともに、投資環境等の変化に応じて運用に万
             全を期します。
          ３．ポートフォリオ・マネージャーの運用に係るリスク管理および投資行動のチェックにつ
             いては、運用部門において部門の担当責任者とポートフォリオ・マネージャーによる
             ミーティング等を実施し、さまざまなリスク要因について協議しています。また、運用
             に関するコンプライアンス部門においては、ファンドが法令および各種運用規制等を遵
             守して運用されているかがチェックされ、モニタリングの結果を運用部門および必要に
             応じて適宜関係部門にフィードバックしています。
                                 62/98





                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      ２【事業の内容及び営業の概況】
        　「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資

        信託の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資
        運用業）を行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行なっています。
        　2020年２月28日現在、委託会社の運用する証券投資信託は、追加型株式投資信託155本、親投資
        信託48本で、親投資信託を除いた純資産の合計は総額3,152,344,718,361円です。
                                 63/98


















                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      ３【委託会社等の経理状況】
        当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第

        59号。以下「財務諸表等規則」という。）並びに同規則第２条の規定に基づき、「金融商品取引業
        等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）に基づいて作成しております。
        当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年大

        蔵省令第38号）並びに同規則第38条および第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内
        閣府令」（平成19年内閣府令第52号）に基づいて作成しております。
        財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。

        当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第33期事業年度（2018年４月１日か

        ら2019年３月31日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受けて
        おります。第34期事業年度の中間会計期間（2019年４月１日から2019年９月30日まで）の中間財務
        諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により中間監査を受けております。
        当社は財務諸表の適正性を確保するための特段の取り組みを行っております。

        具体的には、企業会計基準及び同適用指針、日本公認会計士協会が公表する委員会報告等の公開情
        報、各種関係諸法令の改廃に応じて、当社として必要な対応を適時に協議しております。
                                 64/98














                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       （１）【貸借対照表】
                                                     （単位：千円）
                                    第32期               第33期

                                 （2018年３月31日）               （2019年３月31日）
     資産の部

      流動資産
       現金及び預金                                  975,413              1,427,907
       立替金                                   72,930              100,317
       前払費用                                   28,800               13,866
       未収委託者報酬                                 5,464,066               5,388,448
       未収収益                                 1,921,861                741,116
       未収入金                     ＊１              365,790               150,419
       繰延税金資産                                  607,573                 －
       未収還付法人税等                                     －             50,510
                                            －            120,394
       未収還付消費税等
       流動資産計                                 9,436,436               7,992,981
      固定資産
       無形固定資産
        電話加入権                                  7,487               7,487
        無形固定資産合計                                  7,487               7,487
       投資その他の資産
        長期貸付金                    ＊１            22,863,900               23,346,748
        長期差入保証金                                  17,804               25,145
        繰延税金資産                                 778,438              1,089,396
                                           230               430
        その他
        投資その他の資産合計                                23,660,373               24,461,720
       固定資産計                                 23,667,860               24,469,207
     資産合計                                   33,104,296               32,462,188
     負債の部
      流動負債
       預り金                                  103,438               30,687
       未払金
                            ＊１
        未払手数料                                2,425,583               2,369,952
        その他未払金                                2,622,149               1,653,290
       未払費用                                  551,982               592,634
       未払法人税等                                  193,363                 －
       未払消費税等                                  291,148                 －
       賞与引当金                                 1,858,394               1,469,810
                                           931               931
       その他流動負債
       流動負債合計                                 8,046,992               6,117,307
      固定負債
       長期賞与引当金                                  239,904               298,547
                                        4,786,190               4,712,577
       退職給付引当金
       固定負債合計                                 5,026,094               5,011,125
      負債合計                                  13,073,087               11,128,432
     純資産の部
      株主資本
       資本金                                 1,000,000               1,000,000
       利益剰余金
        利益準備金                                 100,000               100,000
        その他利益剰余金
                                        18,931,208               20,233,755
        繰越利益剰余金
        利益剰余金合計                                19,031,208               20,333,755
       株主資本合計                                 20,031,208               21,333,755
      純資産合計                                  20,031,208               21,333,755
      負債・純資産合計                                  33,104,296               32,462,188
                                 65/98





                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       （２）【損益計算書】
                                                     （単位：千円）
                                    第32期               第33期

                                （自　2017年４月１日               （自　2018年４月１日
                                 至　2018年３月31日）               至　2019年３月31日）
     営業収益

      委託者報酬                                  47,015,140               38,212,229
                                        4,392,629               3,152,985
      その他営業収益
     営業収益計                                   51,407,769               41,365,214
     営業費用
                            ＊１
      支払手数料                                  22,128,840               17,804,844
      広告宣伝費                                   493,950               504,887
      調査費
       調査費                                  487,993               606,194
       委託調査費                                 10,160,657               7,658,693
      営業雑経費
       通信費                                   50,195               35,533
       印刷費                                  117,152               63,293
       協会費                                   35,503               30,701
                                          1,555               2,487
       諸会費
     営業費用計                                   33,475,849               26,706,635
     一般管理費
      給料
       給料・手当                                 2,529,490               2,408,072
       賞与                                 2,272,929               1,717,394
      福利厚生費                                   593,981               580,285
      交際費                                    27,478               22,538
      旅費交通費                                   176,209               156,818
      租税公課                                   129,039               96,478
      弁護士報酬                                    15,719               9,625
      不動産賃貸料・共益費                                   602,626               598,215
      支払ロイヤリティ                                  1,033,326                305,883
      退職給付費用
                                         201,666               210,619
      消耗器具備品費                                     5,733               8,177
      事務委託費                                  6,503,327               6,249,198
                                         322,446               325,845
      諸経費
     一般管理費計                                   14,413,974               12,689,151
     営業利益                                   3,517,944               1,969,426
     営業外収益
      受取利息                      ＊１              122,290               139,478
      保険配当金                                     8,991               8,570
      為替差益                                    86,339                 －
                                          4,534               6,818
      雑益
     営業外収益計                                     222,156               154,868
     営業外費用
      寄付金                                      －               41
                                            －             90,627
      為替差損
     営業外費用計                                       －             90,668
     経常利益                                   3,740,101               2,033,626
     特別損失
      特別退職金                                   285,710               49,075
                                           596               －
      事務過誤損失
     特別損失計                                     286,306               49,075
     税引前当期純利益                                   3,453,794               1,984,550
     法人税、住民税及び事業税                                   1,212,425                385,388
                                        (136,204)                296,615
     法人税等調整額
     法人税等合計                                   1,076,221                682,003
     当期純利益
                                        2,377,574               1,302,546
                                 66/98




                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       （３）【株主資本等変動計算書】
       第32期（自　2017年4月1日　至　2018年3月31日）
     (単位：千円)

                                     株主資本
                                    利益剰余金
                                    その他利益
                                     剰余金
                    資本金                         利益剰余金        株主資本合計
                            利益準備金
                                              合計
                                     繰越利益
                                     剰余金
     当期首残高                1,000,000          100,000       16,553,634         16,653,634         17,653,634
     当期変動額
      当期純利益                  －         －     2,377,574         2,377,574         2,377,574
      株主資本以外の項目
      の当期変動額(純額)                  －         －         －         －         －
     当期変動額合計                   －         －     2,377,574         2,377,574         2,377,574
     当期末残高                1,000,000          100,000       18,931,208         19,031,208         20,031,208
                      評価・換算差額等

                                    純資産合計
                  その他有価証券        評価・換算差額等
                   評価差額金          合計
     当期首残高                   －         －    17,653,634
     当期変動額
      当期純利益                  －         －     2,377,574
      株主資本以外の項目
      の当期変動額(純額)                  －         －         －
     当期変動額合計                   －         －     2,377,574
     当期末残高                   －         －    20,031,208
       第33期（自　2018年4月1日　至　2019年3月31日）

     (単位：千円)

                                     株主資本
                                    利益剰余金
                                    その他利益
                                     剰余金
                    資本金                         利益剰余金        株主資本合計
                            利益準備金
                                              合計
                                     繰越利益
                                     剰余金
     当期首残高                1,000,000          100,000       18,931,208         19,031,208         20,031,208
     当期変動額
      当期純利益                  －         －     1,302,546         1,302,546         1,302,546
      株主資本以外の項目
      の当期変動額(純額)                  －         －         －         －         －
     当期変動額合計                   －         －     1,302,546         1,302,546         1,302,546
     当期末残高                1,000,000          100,000       20,233,755         20,333,755         21,333,755
                      評価・換算差額等

                                    純資産合計
                  その他有価証券        評価・換算差額等
                   評価差額金          合計
     当期首残高                   －         －    20,031,208
     当期変動額
      当期純利益                  －         －     1,302,546
      株主資本以外の項目
      の当期変動額(純額)                  －         －         －
     当期変動額合計                   －         －     1,302,546
     当期末残高                   －         －    21,333,755
                                 67/98




                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     重要な会計方針
     1.　資産の評価基準及び評価方法
      その他有価証券
        時価のあるもの
         期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は総平均法により算
         定）を採用しております。
        時価のないもの
         総平均法による原価法を採用しております。
     2.　引当金の計上基準

      (1)　貸倒引当金
        債権等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権に
       ついては個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
      (2)　退職給付引当金
      　　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき当期末において発生して
       いると認められる額を計上しております。退職給付見込額を当期までの期間に帰属させる方法については、期間定
       額基準によっております。             過去勤務債務については、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数
       （10年）による按分額を定額法により費用処理しております。数理計算上の差異については、発生年度に全額費用
       処理しております。
      (3)　賞与引当金、長期賞与引当金
       　従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、賞与支給見込額の当期負担額を計上しております。
     3.　その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

      (1)　消費税等の会計処理
        消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
      (2)　連結納税制度の適用
        連結納税制度を適用しております。
     （未適用の会計基準等）

      「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号                         平成30年3月30日）
      「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号                                   平成30年3月30日）
      (1）概要

      収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されます。
      ステップ1     : 顧客との契約を識別する。
      ステップ2     : 契約における履行義務を識別する。
      ステップ3     : 取引価格を算定する。
      ステップ4     : 契約における履行義務に取引価格を配分する。
      ステップ5     : 履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
      (2）適用予定日

        2022年3月期の期首より適用予定であります。
      (3）当該会計基準等の適用による影響

        影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
     表示方法の変更

     1.　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用
       「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号                                平成30年2月16日）等を当会計期間から適用
       し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更してお
       ります。
                                 68/98






                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     注記事項
     （貸借対照表関係）
     ＊1  関係会社に対する資産及び負債は次のとおりであります。
                      第32期                      第33期
                   （2018年3月31日）                      （2019年3月31日）
                     75,889    千円                  108,246    千円
       未収入金
                    2,274,334     千円                 1,254,001     千円
      その他未払金
                    21,400,000      千円                 21,850,000      千円
       長期貸付金
     （損益計算書関係）

     ＊1  関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
                      第32期                      第33期
                  （自　2017年4月        1日              （自　2018年4月        1日
                  　至　2018年3月31日）                      　至　2019年3月31日）
                    13,524,345      千円                 11,203,862      千円
       営業費用
                     57,463    千円                   61,374    千円
       受取利息
     （株主資本等変動計算書関係）

      第32期（自　2017年4月1日　至　2018年3月31日）
      発行済株式の種類及び総数に関する事項
                当事業年度期首株式数            当事業年度増加株式数            当事業年度減少株式数            当事業年度末株式数
      発行済株式
       普通株式              20,000株               －            －        20,000株
      　　　合計                20,000株               －            －        20,000株
      第33期（自　2018年4月1日　至　2019年3月31日）

      発行済株式の種類及び総数に関する事項
                当事業年度期首株式数            当事業年度増加株式数            当事業年度減少株式数            当事業年度末株式数
      発行済株式
       普通株式              20,000株               －            －        20,000株
      　　　合計                20,000株               －            －        20,000株
     （リース取引関係）

      該当事項はありません。
     （金融商品関係）

      1.　金融商品の状況に関する事項
      （1）金融商品に対する取組方針
      当社は、資金運用について短期的な預金及びグループ会社への貸付金に限定しております。また、所要資金は自己資

      金で賄っており、銀行借入、社債発行等による資金調達は行っておりません。
      （2）金融商品の内容及びそのリスク

      預金は、銀行の信用リスクに晒されておりますが、預金に関しては数行に分散して預入しており、リスクの軽減を

      図っております。営業債権である未収委託者報酬および未収収益、未収入金については、それらの源泉である預り純
      資産を数行の信託銀行に分散して委託しておりますが、信託銀行はその受託資産を自己勘定と分別して管理している
      ため、仮に信託銀行が破綻又は債務不履行等となった場合でも、これら営業債権が信用リスクに晒されることは無い
      と考えております。未収入金及びその他未払金の一部には、海外の関連会社との取引により生じた外貨建ての資産・
      負債を保有しているため、為替相場の変動による市場リスクに晒されております。
                                 69/98





                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      （3）金融商品に係るリスク管理体制
      信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理

      預金に係る銀行の信用リスクに関しては、口座開設時及びその後も継続的に銀行の信用力を評価し、格付けの高い金
      融機関でのみで運用し、預金に係る信用リスクを管理しております。未収委託者報酬及び未収収益は、投資信託また
      は取引相手ごとに残高を管理し、当社が運用している資産の中から報酬を徴収するため、信用リスクは僅少でありま
      す。また、未収入金は、概ね、海外の関連会社との取引により生じたものであり、原則、翌月中に決済が行われる事
      により、回収が不能となるリスクは僅少であります。
      市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理

      当社は、原則、為替変動や価格変動に係るリスクに対して、ヘッジ取引を行っておりません。外貨建ての営業債権債
      務について、月次ベースで為替変動リスクを測定し、モニタリングを実施しております。また、外貨建ての債権債務
      に関する為替の変動リスクに関しては、個別の案件ごとに毎月残高照合等を行い、リスクを管理しております。
      流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理

      当社は、日々資金残高管理を行っております。また、適時に資金繰予定表を作成・更新するとともに、手許流動性
      （最低限必要な運転資金）を状況に応じて見直し・維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
      2.　金融商品の時価に関する事項

      貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて
      困難と認められるものは含まれておりません。
      第32期（2018年3月31日）

                      貸借対照表計上額                 時価              差額
                        （千円）              （千円）              （千円）
      （1）現金及び預金                       975,413              975,413                －
      （2）未収委託者報酬
                            5,464,066              5,464,066                 －
      （3）未収収益                      1,921,861              1,921,861                 －
      （4）未収入金                       365,790              365,790                －
      （5）長期貸付金                     22,863,900              22,863,900                  －
           資産計                31,591,030              31,591,030                  －
      （1）未払手数料                      2,425,583              2,425,583                 －
      （2）その他未払金
                            2,622,149              2,622,149                 －
           負債計                 5,047,732              5,047,732                 －
      第33期（2019年3月31日）

                      貸借対照表計上額                 時価              差額
                        （千円）              （千円）              （千円）
      （1）現金及び預金                      1,427,907              1,427,907                 －
      （2）未収委託者報酬                      5,388,448              5,388,448                 －
      （3）未収収益                       741,116              741,116                －
      （4）未収入金                       150,419              150,419                －
      （5）長期貸付金                     23,346,748              23,346,748                  －
           資産計                31,054,638              31,054,638                  －
      （1）未払手数料                      2,369,952              2,369,952                 －
      （2）その他未払金                      1,653,290              1,653,290                 －
      （3）未払費用                       592,634              592,634                －
           負債計                 4,615,876              4,615,876                 －
      （注）1.　金融商品の時価の算定方法に関する事項

      第32期（2018年3月31日）
          資　産
          （1）現金及び預金、（2）未収委託者報酬、（3）未収収益、（4）未収入金
          これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
          （5）長期貸付金
          変動金利によるものであり、時価はほぼ帳簿価額に等しいことから、当該帳簿価額によっております。
                                 70/98




                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
          負　債
          （1）未払手数料、（2）その他未払金
          短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      第33期（2019年3月31日）

          資　産
          （1）現金及び預金、（2）未収委託者報酬、（3）未収収益、（4）未収入金
          これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
          （5）長期貸付金
          変動金利によるものであり、時価はほぼ帳簿価額に等しいことから、当該帳簿価額によっております。
          負　債
          （1）未払手数料、（2）その他未払金、（3）未払費用
          短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      （注）2.　金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

      第32期（2018年3月31日）
                         1年以内         1年超5年以内          5年超10年以内            10年超
                        （千円）          （千円）          （千円）          （千円）
         現金及び預金                  975,413             －          －         －
         未収委託者報酬                 5,464,066              －          －         －
         未収収益                 1,921,861              －          －         －
         未収入金                  365,790             －          －         －
             合計              8,727,132              －          －         －
      金銭債権のうち長期貸付金(22,863,900千円)については、契約上返済期限の定めがないため、上記に含めておりませ
      ん。
      第33期（2019年3月31日）

                         1年以内         1年超5年以内          5年超10年以内            10年超
                        （千円）          （千円）          （千円）          （千円）
         現金及び預金                 1,427,907              －          －         －
         未収委託者報酬                 5,388,448              －          －         －
         未収収益                  741,116             －          －         －
         未収入金                  150,419             －          －         －
             合計              7,707,892              －          －         －
      金銭債権のうち長期貸付金(23,346,748千円)については、契約上返済期限の定めがないため、上記に含めておりませ
      ん。
     （有価証券関係）

      第32期（2018年3月31日）
       1.　その他有価証券
         該当事項はありません。
       2.　当事業年度中に売却したその他有価証券（自2017年4月1日　至2018年3月31日）

         該当事項はありません。
      第33期（2019年3月31日）

       1.　その他有価証券
         該当事項はありません。
       2.　当事業年度中に売却したその他有価証券（自2018年4月1日　至2019年3月31日）

         該当事項はありません。
     （デリバティブ取引関係）

      該当事項はありません。
                                 71/98




                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     （退職給付関係）
      第32期（自　2017年4月1日　至　2018年3月31日）
     1．採用している退職給付制度の概要

      当社は確定給付型年金制度及び確定拠出型年金制度を採用しております。
     2．確定給付型年金制度

      (1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                        （千円）
       退職給付債務の期首残高                                 5,081,972
        勤務費用                                 195,462
        利息費用                                 10,317
        数理計算上の差異の発生額
                                        △59,517
        退職給付の支払額                               △315,132
        制度改定による変動額                                   －
        為替変動による影響額                               △130,690
        その他                                 △5,965
      退職給付債務の期末残高
                                        4,776,447
      (2）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                        （千円）
      非積立型制度の退職給付債務                                  4,776,447
      未認識過去勤務費用                                    9,743
      貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  4,786,190
      退職給付引当金                                  4,786,190

      貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  4,786,190
      (3）退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                        （千円）
        勤務費用                                 195,462
        利息費用                                 10,317
        数理計算上の差異の費用処理額                                △59,517
        過去勤務債務の費用処理額                                 △2,575
      確定給付型年金制度に係る退職給付費用                                   143,687
      (4）数理計算上の計算基礎に関する事項

      当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
      割引率　     0.4％
     3．確定拠出制度

      当社の確定拠出制度への要拠出額は90,790千円であります。
                                 72/98








                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      第33期（自　2018年4月1日　至　2019年3月31日）
     1．採用している退職給付制度の概要

      当社は確定給付型年金制度及び確定拠出型年金制度を採用しております。
     2．確定給付型年金制度

      (1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                        （千円）
       退職給付債務の期首残高                                 4,776,447
        勤務費用                                 177,913
        利息費用                                  7,651
        数理計算上の差異の発生額                                △35,733
        退職給付の支払額                               △341,816
        制度改定による変動額                                   －
        為替変動による影響額
                                         120,471
        その他                                  △225
      退職給付債務の期末残高                                  4,704,708
      (2）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                        （千円）
      非積立型制度の退職給付債務                                  4,704,708
      未認識過去勤務費用                                    7,869
      貸借対照表に計上された負債と資産の純額
                                        4,712,577
      退職給付引当金                                  4,712,577

      貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  4,712,577
      (3）退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                        （千円）
        勤務費用                                 177,913
        利息費用                                  7,651
        数理計算上の差異の費用処理額                                △35,733
        過去勤務債務の費用処理額                                 △1,874
      確定給付型年金制度に係る退職給付費用                                   147,957
      (4）数理計算上の計算基礎に関する事項

      当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
      割引率　     0.4％
     3．確定拠出制度

      当社の確定拠出制度への要拠出額は86,210千円であります。
      （ストック・オプション等関係）

        該当事項はありません。
                                 73/98







                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      （税効果会計関係）
      1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                         第32期             第33期

                                      （2018年3月31日）             （2019年3月31日）
        （流動）                                     （千円）             （千円）
        繰延税金資産
        未払費用                                     186,465             101,830
        賞与引当金                                     561,152             441,058
        その他                                     62,704             20,196
        繰延税金資産合計                                     810,321             563,084
        繰延税金負債

        未払金                                     202,748             186,975
        繰延税金資産又は繰延税金負債（△）の純額                                     607,573             376,109
        （固定）                                     （千円）             （千円）

        繰延税金資産
        退職給付引当金                                    1,473,419             1,451,987
        資産除去債務                                      2,685             2,685
        その他                                     81,708             96,782
        繰延税金資産小計                                    1,557,812             1,551,454
        評価性引当額                                    △765,291             △803,096
        繰延税金資産合計                                     792,521             748,358
        繰延税金負債

        長期貸付金                                    △14,084             △35,073
        繰延税金資産又は繰延税金負債（△）の純額                                     778,437             713,285
      2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

      主要な項目別の内訳
                                         第32期             第33期
                                      （2018年3月31日）             （2019年3月31日）
      法定実効税率                                       30.62%             30.62%
      (調整)
      交際費等永久に損金に算入されない項目                                        1.32%             1.81%
      評価性引当額                                       △1.47%              1.90%
      過年度法人税等                                        0.27%            △0.04%
      税率変更差異                                        0.00%             0.00%
      その他                                        0.42%             0.08%
      税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                              31.16%             34.38%
      （持分法損益等）

        該当事項はありません。
                                 74/98







                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      （企業結合等関係）
        該当事項はありません。
      （資産除去債務関係）

        当社は建物所有者との間で事業用不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を有し
        ているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保
        証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の負債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めない
        と認められる金額を合理的に見積り、直接減額しております。
      （賃貸等不動産関係）

        該当事項はありません。
      （セグメント情報等）

      セグメント情報
        第32期（自　2017年4月1日　至　2018年3月31日）及び                          第33期（自　2018年4月1日　至　2019年3月31日）
       当社は資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      関連情報

       第32期（自2017年4月1日            至2018年3月31日）
       1.　サービスごとの情報
                                                      (単位：千円)
                         投資信託の運用              投資顧問業               合計
        外部顧客への売上高                    47,015,140              2,583,082            49,598,222
       2.　地域ごとの情報

       (1)　売上高
          本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
       3.　主要な顧客ごとの情報

                                                      (単位：千円)
                  投資信託の名称                     委託者報酬         関連するサービスの種類
        フィデリティ・ＵＳ          リート・ファンドＢ（為替ヘッジなし）
                                                   投資信託の運用
                                          14,973,284
        フィデリティ・ＵＳハイ・イールド・ファンド                                  13,887,634         投資信託の運用
        フィデリティ・日本成長株・ファンド                                   5,377,121         投資信託の運用
       第33期（自2018年4月1日            至2019年3月31日）

       1.　サービスごとの情報
         単一のサービス区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しており
         ます。
       2.　地域ごとの情報

       (1)　売上高
          本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
       3.　主要な顧客ごとの情報

                                                      (単位：千円)
                  投資信託の名称                     委託者報酬         関連するサービスの種類
        フィデリティ・ＵＳハイ・イールド・ファンド                                  10,579,865         投資信託の運用
        フィデリティ・ＵＳリート・ファンドＢ（為替ヘッジなし）                                   9,025,455         投資信託の運用
        フィデリティ・日本成長株・ファンド                                   5,447,177         投資信託の運用
                                 75/98






                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      関連当事者情報
        第32期（自　2017年4月1日　至　2018年3月31日）
         関連当事者との取引
          (1）財務諸表提出会社の親会社
                              議決権等
                                             取引金額           期末残高
                会社等の     資本金     事業の    の所有    関連当事者
      種類    会社等の名称                              取引の内容             科目
                所在地          内容    （被所    との関係
                                              （注2）           （注2）
                              有）割合
                     千米ドル                           千円           千円
                英領バ
                                  投資顧問契
                              被所有
                                        委託調査
                ミュー
                          投資        約の再委任
                               間接
                                        等報酬
     親会社           ダ、ペン                                   未収入金
         FIL  Limited
                      6,825                         41,611           55,710
                          顧問業        等役員の兼
                ブローク
                              100  ％
                                        （注3）
                                    任
                 市
                                        共通発生
                                       経費負担額
                                                   未払金
                                             9,313,596            565,117
                                        （注4）
                       千円                         千円           千円

         フ  ィ  デ  リ
                                  当社事業
                              被所有
         ティ・ジャパ                 グループ
                                       金銭の貸付
                東京都                  活動の管                  長期
                               直接
     親会社    ン・ホール                 会社経営
                    4,510,000                         1,370,000           21,400,000
                 港区                  理等役員                 貸付金
                                        （注1）
         ディングス株                 管理
                              100  ％
                                  の兼任
         式会社
                                       利息の受取
                                                   未収入金
                                               57,463           20,178
                                        （注1）
                                        共通発生
                                       経費負担額
                                                   未払金
                                              525,884           100,806
                                        （注4）
                                       連結法人税の
                                                   未払金
                                                －         926,608
                                       個別帰属額
                     千米ドル                           千円           千円
                シンガ
         FIL  Asia
                              被所有         共通発生
                ポ  ー       グループ
                               間接         経費負担額
     親会社    Holdings    Pte.   ル、ブ         会社経営         営業取引                 未払金
                     189,735                        3,456,684            681,294
                ルバー          管理
                              100％         （注4）
         Limited
                ド市
                                 76/98










                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
           (2）財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社
                              議決権等の
                                   関連当事者            取引金額         期末残高
      属性    会社等の名称       所在地     資本金    事業の内容     所有（被所           取引の内容            科目
                                    との関係
                                                （注2）         （注2）
                               有）割合
                       千円                           千円         千円
     同一の                              当社設定
                                          共通発生
     親会社    フィデリティ       東京都                   投資信託
                                         経費負担額
                          証券業     なし                     未収入金
                    8,557,500                            648,819          9,821
     をもつ    証券株式会社       港区                   の募集・
                                          （注4）
      会社                              販売
                                         投資信託販
                                         売に係る代
                                                     未払金
                                                1,046,990          206,260
                                          行手数料
                                          （注5）
                     千米ドル                             千円         千円
         FIL
     同一の                              当社事業
         Investment                                 共通発生
                香港、セ
     親会社                    証券投資          活動への
         Management
                                         経費負担額
                ントラル                なし                      未払金
                     22,897                           1,025,434          60,135
     をもつ                     顧問業         サービス
                 市
                                          （注4）
         （Hong   Kong）
      会社                              の提供
         Limited
                     千米ドル                             千円         千円
     同一の          ルクセン
         FIL
     親会社          ブルグ、          証券投資          商標使用     ロイヤリティ
         （Luxembourg）                      なし                      未払金
                     1,676                          1,033,326          29,993
     をもつ          ルクセン          顧問業         契約       の支払
         S.A.
      会社          ブルグ市
     取引条件及び取引条件の決定方針等
     (注1)資金の貸付については、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しております。
     (注2)取引金額には消費税等を含めておりません。期末残高には消費税等を含めております。
     (注3)当社の主要な事業領域である投信・投資顧問業から包括的に発生する収益であります。
     (注4)共通発生経費については、直課可能なものは実際発生額に基づき、直課不可能なものは各社の規模に応じた一定の
     比率により負担しております。
     (注5)代行手数料については、一般取引条件を基に、両社協議の上合理的に決定しております。
                                 77/98











                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
        第33期（自　2018年4月1日　至　2019年3月31日）
         関連当事者との取引
          (1）財務諸表提出会社の親会社
                              議決権等
                                             取引金額           期末残高
                会社等の     資本金     事業の    の所有    関連当事者
      種類    会社等の名称                              取引の内容             科目
                所在地          内容    （被所    との関係
                                              （注2）           （注2）
                              有）割合
                     千米ドル                           千円           千円
                英領バ
                                  投資顧問契
                              被所有
                                        委託調査
                ミュー
                          投資        約の再委任
                               間接
                                        等報酬
     親会社    FIL  Limited     ダ、ペン                                   未収入金
                      6,981                          －         82,094
                          顧問業        等役員の兼
                ブローク
                              100  ％
                                        （注3）
                                    任
                 市
                                        共通発生
                                       経費負担額
                                                   未払金
                                             6,977,863            557,126
                                        （注4）
                       千円                         千円           千円

         フ  ィ  デ  リ
                                  当社事業
                              被所有
         ティ・ジャパ                 グループ
                                       金銭の貸付
                東京都                  活動の管                  長期
                               直接
     親会社    ン・ホール                 会社経営
                    4,510,000                          450,000          21,850,000
                 港区                  理等役員                 貸付金
                                        （注1）
         ディングス株                 管理    100  ％
                                  の兼任
         式会社
                                       利息の受取
                                                   未収入金
                                               61,374           20,309
                                        （注1）
                                        共通発生
                                       経費負担額
                                                   未払金
                                              429,152           81,239
                                        （注4）
                                       連結法人税の
                                                   未払金
                                                －         294,863
                                       個別帰属額
                     千米ドル                           千円           千円
                シンガ
         FIL  Asia
                              被所有         共通発生
                ポ  ー       グループ
                               間接         経費負担額
     親会社    Holdings    Pte.   ル、ブ         会社経営         営業取引                 未払金
                     189,735                        3,796,845            314,928
                ルバー          管理
                              100％         （注4）
         Limited
                ド市
                                 78/98










                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
           (2）財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社
                              議決権等の
                                   関連当事者            取引金額         期末残高
      属性    会社等の名称       所在地     資本金    事業の内容     所有（被所           取引の内容            科目
                                    との関係
                                                （注2）         （注2）
                               有）割合
                       千円                           千円         千円
     同一の                              当社設定
                                          共通発生
     親会社    フィデリティ       東京都                   投資信託
                                         経費負担額
                          証券業     なし                      未払金
                    9,257,500                            600,501         23,643
     をもつ    証券株式会社       港区                   の募集・
                                          （注4）
      会社                              販売
                                         投資信託販
                                         売に係る代
                                                     未払金
                                                877,675         174,703
                                          行手数料
                                          （注5）
                     千米ドル                             千円         千円
         FIL
     同一の                              当社事業
         Investment                                 共通発生
                香港、セ
     親会社                    証券投資          活動への
         Management
                                         経費負担額
                ントラル                なし                      未払金
                     22,897                            717,522         71,425
     をもつ                     顧問業         サービス
                 市
                                          （注4）
         （Hong   Kong）
      会社                              の提供
         Limited
                     千米ドル                             千円         千円
     同一の          ルクセン
         FIL
     親会社          ブルグ、          証券投資          商標使用     ロイヤリティ
                               なし                      未払金
         （Luxembourg）            1,676                           305,883         127,244
     をもつ          ルクセン          顧問業         契約       の支払
         S.A.
      会社          ブルグ市
     取引条件及び取引条件の決定方針等
     (注1)資金の貸付については、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しております。
     (注2)取引金額には消費税等を含めておりません。期末残高には消費税等を含めております。
     (注3)当社の主要な事業領域である投信・投資顧問業から包括的に発生する収益であります。
     (注4)共通発生経費については、直課可能なものは実際発生額に基づき、直課不可能なものは各社の規模に応じた一定の
     比率により負担しております。
     (注5)代行手数料については、一般取引条件を基に、両社協議の上合理的に決定しております。
     (1株当たり情報)

                        第32期                第33期
                     （自　2017年4月        1日        （自　2018年4月        1日
                     　至　2018年3月31日）                　至　2019年3月31日）
     １株当たり純資産額                 1,001,560円45銭                1,066,687円79銭
     １株当たり当期純利益                  118,878円71銭                65,127円34銭
     (注1)1.    なお潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
       2.  1株当たり当期純損失金額又は1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                     第32期               第33期

                                 （自　2017年4月        1日       （自　2018年4月        1日
                 項目
                                 　至　2018年3月31日）               　至　2019年3月31日）
     当期純利益(千円)                                2,377,574               1,302,546
     普通株主に帰属しない金額(千円)                                   －               －
     普通株式に係る当期純利益(千円)                                2,377,574               1,302,546
     期中平均株式数                                20,000株               20,000株
     (重要な後発事象)

      該当事項はありません。
                                 79/98





                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       中間財務諸表
          (1）中間貸借対照表

                                           第34期中間会計期間末
                                            (2019年9月30日)
                                          金額
                                  注記                   構成比
                   科目
                                         （千円）
                                  番号
                                                      (%)
       （資産の部）
       Ⅰ　流動資産
           現金及び預金                                1,082,828
           未収委託者報酬                                5,370,889
           未収収益                                  430,461
           未収入金                                  174,681
           その他                                  80,356
              流動資産計                                            21.0
                                            7,139,217
       Ⅱ　   固定資産

           無形固定資産                                   7,487
           投資その他の資産
            長期貸付金                               25,956,657
            長期差入保証金                                 19,170
            会員預託金                                   430
            繰延税金資産                                 906,522
             投資その他の資産計                                            79.0
                                           26,882,781
             固定資産計                                            79.0
                                           26,890,268
                  資産合計                         34,029,485              100.0

                                 80/98









                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                           第34期中間会計期間末
                                            (2019年9月30日)
                                          金額
                                  注記                   構成比
                  科目
                                         （千円）
                                  番号                    (%)
       （負債の部）
       Ⅰ　流動負債
           未払手数料                                2,360,675
           その他未払金                                1,179,537
           未払費用                                  319,503
           未払法人税等                                  81,956
           賞与引当金                                1,668,432
           その他                       *1          192,621
            流動負債計                                             17.1
                                            5,802,726
       Ⅱ　固定負債

           長期賞与引当金                                  527,631
           退職給付引当金                                4,680,295
            固定負債計                                             15.3
                                            5,207,927
             負債合計                              11,010,653              32.4

       （純資産の部）

         株主資本
           資本金                                1,000,000
           利益剰余金
            利益準備金                                100,000
            その他利益剰余金
              繰越利益剰余金                             21,918,831
            利益剰余金合計                               22,018,831
           株主資本合計                                23,018,831              67.6
             純資産合計                              23,018,831              67.6

            負債・純資産合計                               34,029,485              100.0

                                 81/98







                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
          (2）中間損益計算書
                                            第34期中間会計期間
                                             自　   2019年4月1日
                                            至　   2019年9月30日
                                            金額
                                    注記                   百分比
                    科目
                                    番号                    (%)
                                           （千円）
       Ⅰ  営業収益

           委託者報酬                                   17,981,157
           その他営業収益                                    1,138,117
            営業収益計                                            100.0
                                              19,119,274
       Ⅱ  営業費用及び一般管理費                                    17,915,356           93.7
           営業利益                                              6.3
                                               1,203,918
       Ⅲ  営業外収益                           *2                     0.6
                                                107,734
       Ⅳ  営業外費用                                          -       -
           経常利益                                              6.9
                                               1,311,652
       Ⅴ  特別利益                                      797,838          4.2
           賞与引当金戻入益                         *3           797,838          4.2
       Ⅵ  特別損失                                       6,785         0.0
           特別退職金                                      6,775         0.0
           事務過誤損失                                        10       0.0
           税引前中間純利益                                              11.0
                                               2,102,705
           法人税等                         *1                     2.2
                                                417,629
           中間純利益                                              8.8
                                               1,685,076
                                 82/98










                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      重要な会計方針
                                     第34期中間会計期間
                                      自　   2019年4月1日
              項目
                                     至　   2019年9月30日
       1．引当金の計上基準
                          (1）退職給付引当金
                            従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退

                            職給付債務の見込額に基づき、当中間会計期間末において
                            発生していると認められる額を計上しております。退職給
                            付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法につ
                            いては、期間定額基準によっております。
                            過去勤務債務については、その発生時の従業員の平均残存

                            勤務期間以内の一定の年数（10年）による按分額を定額法
                            により費用処理しております。数理計算上の差異について
                            は、発生年度に全額費用処理しております。
                          (2）賞与引当金、長期賞与引当金
                            従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、賞与支

                            給見込額の当中間会計期間負担額を計上しております。
       2 その他中間財務諸表作成のた
                          (1）消費税等の会計処理
        めの基本となる重要な事項
                            消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっており
                            ます。
                          (2）連結納税制度の適用

                            連結納税制度を適用しております。
                                 83/98












                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      注記事項
      (中間貸借対照表関係）
                                     第34期中間会計期間末
              項目
                                       2019年9月30日
                          仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、流動負債の「そ
       ＊1　消費税等の取扱い
                          の他」に含めて表示しております。
      (中間損益計算書関係）

                                     第34期中間会計期間
              項目
                                      自　   2019年4月1日
                                      至　   2019年9月30日
                          税金費用については、簡便法による税効果会計を適用している
       ＊1   税金費用の取扱い
                          ため、法人税等調整額は法人税等に含めて表示しております。
                          営業外収益のうち主要な項目は以下のとおりであります。
       ＊2   営業外収益の主要な項目
                          貸付金利息　74,903千円
       ＊3   特別利益に計上されている                 当社グループは当中間会計期間において賞与引当金の見積期間
                          （7月1日から6月30日を1月1日から12月31日に）の改定を行い
          賞与引当金戻入益
                          ました。これに伴い、2019年6月30日時点で計上されていた
                          賞与引当金のうち797,838千円を取り崩し、当中間会計期間
                          において賞与引当金戻入益として認識しております。
      (リース取引関係）

      第34期中間会計期間(自             2019年4月1日　至          2019年9月30日)
        該当事項はありません。
                                 84/98












                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      (金融商品関係）
      第34期中間会計期間(2019年9月30日)
        金融商品の時価等に関する事項
         2019年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおり
         であります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりませ
         ん。（(注)２．参照）
                                         時価           差額

                         中間貸借対照表計上額
                                        （千円）           （千円）
                             （千円）
         （１）現金及び預金
                                1,082,828         1,082,828                  -
         （２）未収委託者報酬
                                5,370,889         5,370,889                  -
         （３）未収収益
                                 430,461         430,461                 -
         （４）未収入金
                                 174,681         174,681                 -
         （５）長期貸付金
                               25,956,657         25,956,657                   -
              資産計
                               33,015,518         33,015,518                   -
         （１）未払手数料
                                2,360,675         2,360,675                  -
         （２）その他未払金
                                1,179,537         1,179,537                  -
              負債計
                                3,540,212         3,540,212                  -
      (注）    １.金融商品の時価の算定方法に関する事項

         資産
         (１）現金及び預金、（２）未収委託者報酬、（３）未収収益、（４）未収入金
            これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
            ております。
         (５）長期貸付金
            変動金利によるものであり、時価はほぼ帳簿価額に等しいことから、当該帳簿価額によっ
            ております。
         負債
         (１）未払手数料、（２）その他未払金
            短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
            す。
         ２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

            該当事項はありません。
                                 85/98









                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      (有価証券関係）
         第34期中間会計期間(2019年9月30日)
          該当事項はありません。
      (デリバティブ取引関係）

         第34期中間会計期間(2019年9月30日)
          該当事項はありません。
      (ストックオプション等関係）

         第34期中間会計期間(自             2019年4月1日        至  2019年9月30日)
          該当事項はありません。
      (資産除去債務関係)

         第34期中間会計期間(2019年9月30日)
         当社は建物所有者との間で事業用不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回
         復する義務を有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。なお、当
         該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の負債
         計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、直
         接減額しております。
      (持分法損益等）

         第34期中間会計期間(自             2019年4月1日        至  2019年9月30日)
          該当事項はありません。
      (賃貸等不動産関係）

         第34期中間会計期間(2019年9月30日)
          該当事項はありません。
                                 86/98












                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      (セグメント情報等）
      セグメント情報
         第34期中間会計期間(自             2019年4月1日        至  2019年9月30日)
         当社は資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      関連情報

         第34期中間会計期間(自             2019年4月1日        至  2019年9月30日)
         １．サービスごとの情報
         単一のサービス区分の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90％を超えるた
         め、記載を省略しております。
         ２．地域ごとの情報

         本邦の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略し
         ております。
         ３．主要な顧客ごとの情報

                                        委託者報酬         関連するサービス
                   投資信託の名称
                                       (単位:千円)             の種類
           フィデリティ・ＵＳハイ・イールド・ファンド
                                         4,614,955         投資信託の運用
             フィデリティ・ＵＳリート・ファンドＢ
                                         4,127,388         投資信託の運用
                  （為替ヘッジなし）
             フィデリティ・日本成長株・ファンド
                                         2,553,385         投資信託の運用
      (1株当たり情報)

                                            第34期中間会計期間
                                            自　   2019年4月1日
                                            至  2019年9月30日
          1株当たり純資産額                                        1,150,941.60円
          1株当たり中間純利益金額                                          84,253.81円
          （算定上の基礎）
          中間純利益金額                                         1,685,076千円
          普通株主に帰属しない金額                                               －
          普通株式に係る中間純利益金額                                         1,685,076千円
          普通株式の期中平均株式数                                            20,000株
         (注)   潜在株式調整後１株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載し

            ておりません。
                                 87/98








                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      (重要な後発事象)
         臨時配当
         当社は2019年11月29日臨時株主総会にて決議されたフィデリティ・ジャパン・ホールディング
         ス株式会社（当社株主）に対する剰余金配当を以下の通り行いました。
         １．配当財産の種類及び帳簿価額の総額

         現物配当
         当社とフィデリティ・ジャパン・ホールディングス株式会社との間の2010年11月17日付け
         「JPY20,000,000,000            LOAN   FACILITY     AGREEMENT」（2015年10月16日付けの改訂契約を含む。）
         に基づく当社のフィデリティ・ジャパン・ホールディングス株式会社に対する貸付金のうち、
         元本金額200億円に相当する部分の貸付金
         ２．株主に対する配当財産の割当てに関する事項

         下記３．で定められた日付現在の株主に対し、その有する株式の割合に従い配当を行いまし
         た。
         ３．剰余金の配当の効力が生ずる日

         2019年11月29日
                                 88/98















                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      ４【利害関係人との取引制限】
         委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に

        掲げる行為が禁止されています。
        (1）自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行
           なうこと（投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を
           失墜させるおそれがないものとして内閣府令、およびその他関連諸法令等で認められている
           ものを除きます。）。
        (2）運用財産相互間において取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと（投資者の保護に
           欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないも
           のとして内閣府令、およびその他関連諸法令等で認められているものを除きます。）。
        (3）通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社
           の親法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商
           品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者を
           いいます。以下（４）（５）において同じ。）又は子法人等（委託会社が総株主等の議決権
           の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その
           他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買
           その他の取引又は金融デリバティブ取引を行なうこと。
        (4）委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行なう投資運用業に関して運用の
           方針、運用財産の額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行なうことを内容とした
           運用を行なうこと。
        (5）上記（３）（４）に掲げるもののほか、委託会社の親法人等又は子法人等が関与する行為で
           あって、投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失
           墜させるおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
      ５【その他】

        (1）定款の変更

         　委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
        (2）事業譲渡または事業譲受

         　該当ありません。
        (3）出資の状況

         　該当ありません。
        (4）訴訟事件その他の重要事項

         　委託会社に関し、訴訟事件その他委託会社に重要な影響を与えた事実および重要な影響を与
         えることが予想される事実は存在しておりません。
                                 89/98





                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     第２【その他の関係法人の概況】
      １【名称、資本金の額及び事業の内容】

                                   資本金の額

     ファンドの運営に
                      名称                            事業の内容
                                （2019年９月末日現在）
     おける役割
      受託会社

                                               銀行法に基づき銀行業
                 みずほ信託銀行株式会
                                      247,369百万円
                                               を営むとともに、金融
                 社
                                               機関の信託業務の兼営
                                               等に関する法律（兼営
      ＜参考情報＞
                 資産管理サービス信託
                                               法）に基づき信託業務
      再信託受託会社
                                      50,000百万円
                        （注）
                 銀行株式会社
                                               を営んでいます。
      販売会社
                                               金融商品取引法に定め
                 いちよし証券株式会社                      14,577百万円
                                               る第一種金融商品取引
                 ひろぎん証券株式会社                      5,000百万円
                                               業を営んでいます。
                 エース証券株式会社                      8,831百万円
                 極東証券株式会社                      5,251百万円

                 あかつき証券株式会社                      3,067百万円

                 岩井コスモ証券株式会

                                      13,500百万円
                 社
                 ちばぎん証券株式会社                      4,374百万円

                 フィリップ証券株式会

                                        950百万円
                 社
                 フィデリティ証券株式

                                       9,257百万円
                 会社
                 マネックス証券株式会

                                      12,200百万円
                 社
                 丸三証券株式会社                      10,000百万円

                 丸八証券株式会社                      3,751百万円

                 リテラ・クレア証券株

                                       3,794百万円
                 式会社
                 内藤証券株式会社                      3,002百万円

                 みずほ証券株式会社                     125,167百万円

                 PWM日本証券株式会社                      3,000百万円

                 野村證券株式会社                      10,000百万円

                 西日本シティＴＴ証券

                                       3,000百万円
                 株式会社
                 楽天証券株式会社                      7,495百万円

                 クレディ・スイス証券

                                      78,100百万円
                 株式会社
                                 90/98


                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 池田泉州ＴＴ証券株式
                                       1,250百万円
                 会社
                 株式会社ＳＢＩ証券                      48,323百万円

                 ごうぎん証券株式会社                      3,000百万円

                 auカブコム証券株式会

                                       7,196百万円
                 社
                 キャピタル・パート

                                       1,000百万円
                 ナーズ証券株式会社
                 七十七証券株式会社                      3,000百万円

                 八十二証券株式会社                      3,000百万円

                 ＳＭＢＣ日興証券株式

                                      10,000百万円
                 会社
                 九州ＦＧ証券株式会社                      3,000百万円

                 東海東京証券株式会社                      6,000百万円

                 松井証券株式会社                      11,945百万円

                 ＯＫＢ証券株式会社                      1,500百万円

                                               銀行法に基づき銀行業

                 株式会社あおぞら銀行                     100,000百万円
                                               を営んでいます。
                 株式会社北日本銀行                      7,761百万円
                 株式会社西京銀行                      23,497百万円

                 株式会社埼玉りそな銀

                                      70,000百万円
                 行
                 株式会社新生銀行                     512,204百万円

                 スルガ銀行株式会社                      30,043百万円

                 株式会社池田泉州銀行                      61,385百万円

                 株式会社中国銀行                      15,149百万円

                 株式会社肥後銀行                      18,128百万円

                 株式会社北越銀行                      24,500百万円

                 株式会社関西みらい銀

                                      38,971百万円
                 行
                 株式会社豊和銀行                      12,400百万円

                 株式会社三重銀行                      15,295百万円

                           ※
                                      12,008百万円
                 株式会社山形銀行
                 株式会社西日本シティ
                                      85,745百万円
                 銀行
                 株式会社八十二銀行                      52,243百万円

                 株式会社大垣共立銀行                     46,733百万円

                 株式会社北海道銀行                     93,524百万円

                 株式会社きらぼし銀行                     43,734百万円

                                 91/98


                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 株式会社山陰合同銀行                     20,705百万円
                 株式会社広島銀行                     54,573百万円

                 株式会社千葉銀行                     145,069百万円

                 株式会社みなと銀行                     27,484百万円

                 株式会社長崎銀行                      6,121百万円

                 株式会社北陸銀行                     140,409百万円

                 株式会社ジャパンネッ

                                      37,250百万円
                 ト銀行
                                               銀行法に基づき銀行業

                                               を営むとともに、金融
                                               機関の信託業務の兼営
                 株式会社りそな銀行                     279,928百万円
                                               等に関する法律（兼営
                                               法）に基づき信託業務
                                               を営んでいます。
                                            ＊

                                               信用金庫法に基づき信
                                     21,114百万円
                 岐阜信用金庫                               用金庫の事業を営んで
                                ＊信用金庫であるため、
                                 「出資金」の額です。
                                               います。
                                               保険業法に基づき生命

                 第一生命保険株式会社                     60,000百万円         保険業を営んでいま
                                               す。
     ※新規募集は行ないません。
     （注）関係当局の許認可等を前提に、2020年７月27日付けでＪＴＣホールディングス株式会社、日本ト
        ラスティ・サービス信託銀行株式会社および資産管理サービス信託銀行株式会社は合併し、商号
        が「株式会社日本カストディ銀行」となる予定です。
                                 92/98










                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      ２【関係業務の概要】
        (1）受託会社：ファンドの受託銀行として、委託会社との信託契約の締結、投資信託財産の保管・

                管理、投資信託財産の計算（ファンドの基準価額の計算）、外国証券を保管・管
                理する外国の金融機関への指示および連絡等を行ないます。
        (2）販売会社：ファンドの販売会社として、ファンドの募集・販売の取扱い、目論見書・運用報告

                書の交付、信託契約の一部解約に関する事務、受益者への収益分配金・一部解約
                金・償還金の支払に関する事務、収益分配金の再投資、所得税および地方税の源
                泉徴収、取引報告書・計算書等の交付等を行ないます。
                                 93/98

















                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      ３【資本関係】
        (1）受託会社：該当事項はありません。

        (2）販売会社：該当事項はありません。

                                 94/98



















                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     第３【参考情報】
     当計算期間において、下記の書類が関東財務局長に提出されています。

     2019年７月18日　臨時報告書

     2019年８月１日　臨時報告書
     2019年10月８日　有価証券報告書
     2019年10月８日　有価証券届出書
     2019年10月18日　臨時報告書
                                 95/98

















                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                     2019年６月10日

     フィデリティ投信株式会社

      取　締　役　会　御　中
                            ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                             指定有限責任社員
                                      公認会計士　　　大畑　茂
                             業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に


     掲げられているフィデリティ投信株式会社の2018年４月１日から2019年３月31日までの第33期事業年度の財務諸表、すな
     わち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、フィデリ
     ティ投信株式会社の2019年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点に
     おいて適正に表示しているものと認める。
     利害関係
      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　   上
     （注）１．      上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

          す。
        ２．   XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 96/98





                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                     独立監査人の監査報告書

                                                      2020年3月9日

     フ  ィ  デ  リ  テ  ィ  投  信 株  式  会  社

       取    締    役    会   御中

                      有限責任監査法人ト　ー　マ　ツ

                       指定有限責任社員

                                   公 認 会 計 士
                                           山    田    信   之   印
                       業  務  執  行  社  員
     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状

     況」に掲げられているフィデリティ・日本配当成長株・ファンド（分配重視型）の2019年7月11日から2020年
     1月10日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細
     表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
     し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
     に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表
     明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査
     を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を
     得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手
     続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて
     選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではない
     が、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表
     の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその
     適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが
     含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     て、フィデリティ・日本配当成長株・ファンド（分配重視型）の2020年1月10日現在の信託財産の状態及び同
     日をもって終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     その他の事項

      ファンドの2019年7月10日をもって終了した前特定期間の財務諸表は、前任監査人によって監査されてい
     る。前任監査人は、当該財務諸表に対して2019年9月4日付けで無限定適正意見を表明している。
     利害関係

     　フィデリティ投信株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定
     により記載すべき利害関係はない。
                                                         以　上
     （注）1．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

         す。
     　　　2．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 97/98



                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 独　立　監　査　人　の　中　間　監　査　報　告　書
                                                     2019年12月６日

     フィデリティ投信株式会社

      取　締　役　会　御　中
                            ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                             指定有限責任社員
                                      公認会計士　大畑         茂
                             業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に


     掲げられているフィデリティ投信株式会社の2019年４月１日から2020年３月31日までの第34期事業年度の中間会計期間
     （2019年４月１日から2019年９月30日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、重要な
     会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成
     し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な
     情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明す
     ることにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行っ
     た。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判
     断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これ
     に基づき中間監査を実施することを求めている。
     　中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続の一
     部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表
     の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択
     及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リ
     スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示
     に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によっ
     て行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
     て、フィデリティ投信株式会社の2019年９月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間（2019年４月１
     日から2019年９月30日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
     強調事項
      重要な後発事象に記載されているとおり、会社は2019年11月29日開催の臨時株主総会において、親会社であるフィデリ
     ティ・ジャパン・ホールディングス株式会社に対する剰余金の配当を決議した。
      当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
     利害関係
      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　   上
     （注）１．      上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管してお

          ります。
        ２．   XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
                                 98/98

PDFをダウンロード

関連コンテンツ