世界優先株オープン（為替ヘッジあり） 有価証券報告書（内国投資信託受益証券） 第7期(令和1年7月17日－令和2年1月15日)

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                                          あいグローバル・アセット・マネジメント株式会社(E11776)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                   有価証券報告書

      【提出先】                   関東財務局長殿
      【提出日】                   2020年４月15日         提出
      【計算期間】                   第７特定期間(自          2019年７月17日至           2020年１月15日)
                        世界優先株オープン（為替ヘッジあり）
      【ファンド名】
      【発行者名】                   あいグローバル・アセット・マネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                   代表取締役社長　田中　英治
      【本店の所在の場所】                   東京都港区六本木一丁目６番１号
      【事務連絡者氏名】                   橋本　美紀
      【連絡場所】                   東京都港区六本木一丁目６番１号
      【電話番号】                   03-6230-9062
      【縦覧に供する場所】                   該当事項はありません。
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     第一部【ファンド情報】

     第１【ファンドの状況】

     １【ファンドの性格】

     （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

      ①　ファンドの目的
        安定的な収益の確保および信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行います。
      ②　ファンドの基本的性格
       １）商品分類
           単位型・追加型             投資対象地域               投資対象資産
                                      （収益の源泉）
                          国内               株式
             単位型                            債券
                          海外             不動産投信
             追加型                          その他資産
                          内外
                                    （ハイブリッド証券）
                                        資産複合
       （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。
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       ２）属性区分

           投資対象資産            決算頻度          投資対象地域            投資形態         為替ヘッジ
          株式              年１回          グローバル                       あり

           一般             年２回        （日本を含む）                     （フルヘッジ）
           大型株             年４回            日本         ファミリー            なし
           中小型株             年６回            北米         ファンド
          債券             （隔月）            欧州
           一般             年12回           アジア
           公債            （毎月）          オセアニア
           社債             日々          中南米         ファンド・オ
           その他債券             その他          アフリカ         ブ・ファンズ
           クレジット            （    ）            中近東
           属性                       （中東）
                                エマージング
           （    ）
          不動産投信
          その他資産
          （投資信託証券
          （ハイブリッド
          　証券））
          資産複合
           （　　）
           資産配分
           固定型
           資産配分
           変更型
       （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。
       ファミリーファンド、ファンド・オブ・ファンズに該当する場合、投資信託証券を通じて投資収益の源

       泉となる資産に投資しますので商品分類表と属性区分表の投資対象資産は異なります。
       

        ります。
       上記商品分類表および属性区分表に係る用語の定義は以下の通りです。なお、一般社団法人投資信託協

       会のホームページ（https://www.toushin.or.jp/）でもご覧いただけます。
     ＜商品分類の定義＞

     1．単位型投信・追加型投信の区分
      (1)単位型投信：当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の追加設定は一切行われないファンドを
       いう。
      (2)追加型投信：一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産とともに運用されるファ
       ンドをいう。
     2．投資対象地域による区分
      (1)国内：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に国内の資産を源泉とする旨
       の記載があるものをいう。
      (2)海外：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に海外の資産を源泉とする旨
       の記載があるものをいう。
      (3)内外：目論見書又は投資信託約款において、国内及び海外の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載が
       あるものをいう。
     3．投資対象資産による区分
      (1)株式：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に株式を源泉とする旨の記載
       があるものをいう。
      (2)債券：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に債券を源泉とする旨の記載
       があるものをいう。
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      (3)不動産投信(リート)：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に不動産投資
       信託の受益証券及び不動産投資法人の投資証券を源泉とする旨の記載があるものをいう。
      (4)その他資産：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に上記(1)から(3)に掲
       げる資産以外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。なお、その他資産と併記して具体的な収益の源泉と
       なる資産の名称記載も可とする。
      (5)資産複合：目論見書又は投資信託約款において、上記(1)から(4)に掲げる資産のうち複数の資産による投資収益を
       実質的に源泉とする旨の記載があるものをいう。
     4．独立した区分
      (1)MMF(マネー・マネージメント・ファンド)：「MMF等の運営に関する規則」に定めるMMFをいう。
      (2)MRF(マネー・リザーブ・ファンド)：「MMF等の運営に関する規則」に定めるMRFをいう。
      (3)ETF：投資信託及び投資法人に関する法律施行令（平成12年政令480号）第12条第1号及び第2号に規定する証券投資
       信託並びに租税特別措置法（昭和32年法律第26号）第9条の4の2に規定する上場証券投資信託をいう。
     ＜補足として使用する商品分類＞

      (1)インデックス型：目論見書又は投資信託約款において、各種指数に連動する運用成果を目指す旨の記載があるもの
       をいう。
      (2)特殊型：目論見書又は投資信託約款において、投資者に対して注意を喚起することが必要と思われる特殊な仕組み
       あるいは運用手法の記載があるものをいう。なお、下記の属性区分で特殊型の小分類において「条件付運用型」に
       該当する場合には当該小分類を括弧書きで付記するものとし、それ以外の小分類に該当する場合には当該小分類を
       括弧書きで付記できるものとする。
     ＜属性区分の定義＞

     1．投資対象資産による属性区分
      (1)株式
       ①一般：次の大型株、中小型株属性にあてはまらない全てのものをいう。
       ②大型株：目論見書又は投資信託約款において、主として大型株に投資する旨の記載があるものをいう。
       ③中小型株：目論見書又は投資信託約款において、主として中小型株に投資する旨の記載があるものをいう。
      (2)債券
       ①一般：次の公債、社債、その他債券属性にあてはまらない全てのものをいう。
       ②公債：目論見書又は投資信託約款において、日本国又は各国の政府の発行する国債(地方債、政府保証債、政府機
        関債、国際機関債を含む。以下同じ。)に主として投資する旨の記載があるものをいう。
       ③社債：目論見書又は投資信託約款において、企業等が発行する社債に主として投資する旨の記載があるものをい
        う。
       ④その他債券：目論見書又は投資信託約款において、公債又は社債以外の債券に主として投資する旨の記載がある
        ものをいう。
       ⑤格付等クレジットによる属性：目論見書又は投資信託約款において、上記①から④の「発行体」による区分のほ
        か、特にクレジットに対して明確な記載があるものについては、上記①から④に掲げる区分に加え「高格付債」
        「低格付債」等を併記することも可とする。
      (3)不動産投信
       これ以上の詳細な分類は行わないものとする。
      (4)その他資産
       組入れている資産を記載するものとする。
      (5)資産複合
       以下の小分類に該当する場合には当該小分類を併記することができる。
       ①資産配分固定型：目論見書又は投資信託約款において、複数資産を投資対象とし、組入比率については固定的と
        する旨の記載があるものをいう。なお、組み合わせている資産を列挙するものとする。
       ②資産配分変更型：目論見書又は投資信託約款において、複数資産を投資対象とし、組入比率については、機動的
        な変更を行なう旨の記載があるものもしくは固定的とする旨の記載がないものをいう。なお、組み合わせている
        資産を列挙するものとする。
     2．決算頻度による属性区分
      ①年1回：目論見書又は投資信託約款において、年１回決算する旨の記載があるものをいう。
      ②年2回：目論見書又は投資信託約款において、年２回決算する旨の記載があるものをいう。
      ③年4回：目論見書又は投資信託約款において、年４回決算する旨の記載があるものをいう。
      ④年6回(隔月)：目論見書又は投資信託約款において、年６回決算する旨の記載があるものをいう。
      ⑤年12回(毎月)：目論見書又は投資信託約款において、年12回(毎月)決算する旨の記載があるものをいう。
      ⑥日々：目論見書又は投資信託約款において、日々決算する旨の記載があるものをいう。
      ⑦その他：上記属性にあてはまらない全てのものをいう。
     3．投資対象地域による属性区分(重複使用可能)
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      ①グローバル：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が世界の資産を源泉とする旨の記載が
       あるものをいう。なお、「世界の資産」の中に「日本」を含むか含まないかを明確に記載するものとする。
      ②日本：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本の資産を源泉とする旨の記載があるも
       のをいう。
      ③北米：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が北米地域の資産を源泉とする旨の記載があ
       るものをいう。
      ④欧州：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が欧州地域の資産を源泉とする旨の記載があ
       るものをいう。
      ⑤アジア：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本を除くアジア地域の資産を源泉とす
       る旨の記載があるものをいう。
      ⑥オセアニア：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がオセアニア地域の資産を源泉とする
       旨の記載があるものをいう。
      ⑦中南米：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が中南米地域の資産を源泉とする旨の記載
       があるものをいう。
      ⑧アフリカ：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がアフリカ地域の資産を源泉とする旨の
       記載があるものをいう。
      ⑨中近東(中東)：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が中近東地域の資産を源泉とする旨
       の記載があるものをいう。
      ⑩エマージング：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がエマージング地域(新興成長国(地
       域))の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
     4．投資形態による属性区分
      ①ファミリーファンド：目論見書又は投資信託約款において、親投資信託(ファンド・オブ・ファンズにのみ投資さ
       れるものを除く。)を投資対象として投資するものをいう。
      ②ファンド・オブ・ファンズ：「投資信託等の運用に関する規則」第2条に規定するファンド・オブ・ファンズをい
       う。
     5．為替ヘッジによる属性区分
      ①為替ヘッジあり：目論見書又は投資信託約款において、為替のフルヘッジ又は一部の資産に為替のヘッジを行う旨
       の記載があるものをいう。
      ②為替ヘッジなし：目論見書又は投資信託約款において、為替のヘッジを行なわない旨の記載があるもの又は為替の
       ヘッジを行う旨の記載がないものをいう。
     6．インデックスファンドにおける対象インデックスによる属性区分
      ①日経225
      ②TOPIX
      ③その他の指数：前記指数にあてはまらない全てのものをいう。
     7．特殊型
      ①ブル・ベア型：目論見書又は投資信託約款において、派生商品をヘッジ目的以外に用い、積極的に投資を行うとと
       もに各種指数・資産等への連動若しくは逆連動(一定倍の連動若しくは逆連動を含む。)を目指す旨の記載があるも
       のをいう。
      ②条件付運用型：目論見書又は投資信託約款において、仕組債への投資またはその他特殊な仕組みを用いることによ
       り、目標とする投資成果(基準価額、償還価額、収益分配金等)や信託終了日等が、明示的な指標等の値により定め
       られる一定の条件によって決定される旨の記載があるものをいう。
      ③ロング・ショート型／絶対収益追求型：目論見書又は投資信託約款において、特定の市場に左右されにくい収益の
       追求を目指す旨若しくはロング・ショート戦略により収益の追求を目指す旨の記載があるものをいう。
      ④その他型：目論見書又は投資信託約款において、上記①から③に掲げる属性のいずれにも該当しない特殊な仕組み
       あるいは運用手法の記載があるものをいう。
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      ③　ファンドの特色

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      ④　信託金限度額

       ・500億円を限度として信託金を追加することができます。
       ・委託会社は受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更することができます。
     （２）【ファンドの沿革】

        2016年9月1日
        ・ファンドの信託契約締結、運用開始
     （３）【ファンドの仕組み】

      ①　ファンドの仕組み
     ※1  投資信託を販売するルールを委託会社と販売会社の間で規定したもの。販売会社が行なう募集の取扱、











       収益分配金・償還金の支払、解約請求の受付の業務範囲の取決めの内容などが含まれています。
     ※2  投資信託を運営するルールを委託会社と受託会社の間で規定したもの。運用の基本方針、投資対象、投
       資制限、信託報酬、受益者の権利、募集方法の取決の内容などが含まれています。
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     ＜ファンド・オブ・ファンズの仕組み＞

      ②　委託会社の概況（2020年1月末現在）








       １）資本金
         3億9,000万円
       ２）沿革
         1999年    ９月   17日      ：米ユナイテッド・アセット・マネジメント・コーポレーションの子会
                       社としてユナイテッド投信株式会社を設立
         1999年    10月   26日      ：証券投資信託委託業の認可取得
         2000年    10月   ６日      ：オールド・ミューチュアル（Ｕ.Ｓ.）・ホールディングス・インクの
                       子会社となる
         2004年    １月   20日      ：投資顧問会社として登録
         2005年    ３月   30日      ：日本アジアホールディングズ株式会社の子会社となる
         2005年    10月   31日      ：投資一任業務に係る認可を取得、ユーエイエム                          ジャパン     インクから
                       営業を譲り受けるとともに、会社名をユナイテッド投信投資顧問株式
                       会社に変更
         2007年    ９月   30日      ：金融商品取引業者として登録
         2013年    ７月   13日      ：会社名をユナイテッド投信投資顧問株式会社から日本アジア・アセッ
                       ト・マネジメント株式会社に変更
         2015年    ７月   １日      ：日本アジア証券株式会社の100％子会社となる
         2017年    ２月   １日      ：日本アジアファイナンシャルサービス株式会社の100％子会社となる
         2018年    ５月   31日      ：iホールディングス株式会社及びあい証券株式会社の子会社となる
         2018年    10月   １日      ：会社名を日本アジア・アセット・マネジメント株式会社からあいグ
                       ローバル・アセット・マネジメント株式会社に変更
       ３）大株主の状況
              名　　称                  住　　所               所有株数       所有比率
         iホールディングス株式会社
                       東京都港区六本木一丁目6番1号                           4,512株       60％
         あい証券株式会社              東京都港区六本木一丁目6番1号                           3,008株       40％
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     ２【投資方針】

     （１）【投資方針】

      ①　この投資信託は、別に定める指定投資信託証券への投資を通じて、主として、米国の優先株式等に投
        資を行い、安定的な収益の確保および信託財産の中長期的な成長を目指します。
      ②　投資信託証券への投資は、高位を維持することを基本とします。
      ③　指定投資信託証券は、定性評価、定量評価等を勘案して見直しを行う場合があります。この際、指定
        投資信託証券として指定されていた投資信託証券が指定から外れたり、新たに主として有価証券に投
        資する投資信託証券等（新たに設定される投資信託（投資法人を含みます。）も含みます。）が指定
        投資信託証券として指定されたりする場合もあります。
      ④　組入外貨建資産については、為替変動リスクを低減するため、原則として為替ヘッジを行います。
      ⑤　市場動向や資金動向等に急激な変化が生じたとき、ならびにこの投資信託の残存信託期間、残存元本
        が運用に支障をきたす水準となったとき、もしくはやむを得ない事情が発生した場合には、上記のよ
        うな運用ができない場合があります。
     （２）【投資対象】

        この投資信託は、主として有価証券に投資する投資信託証券（投資信託および外国投資信託の受益証
        券（振替投資信託受益権を含みます。）ならびに投資法人および外国投資法人の投資証券をいいま
        す。以下同じ。）を主要投資対象とします。
        ①　投資の対象とする資産の種類
          この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
          １．次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第１項
            で定めるものをいいます。以下同じ。）
            イ．有価証券
            ロ．約束手形
            ハ．金銭債権
          ２．次に掲げる特定資産以外の資産
            イ．為替手形
        ②　有価証券および金融商品の指図範囲等
          委託者は、信託金を、主として別に定める投資信託証券（以下「指定投資信託証券」といいま
          す。）のほか、次の有価証券（金融商品取引法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる
          同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資することを指図します。
          １．国債証券
          ２．地方債証券
          ３．特別の法律により法人の発行する債券
          ４．社債券(新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券（以下「分離型新株引
            受権付社債券」といいます。）の新株引受権証券および短期社債券を除きます。）
          ５．コマーシャル・ペーパーおよび短期社債券
          ６．外国または外国の者の発行する証券または証書で、前号の証券または証書の性質を有するも
            の
          ７．指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託の
            受益証券に限ります。）
          なお、第１号から第４号の証券を以下「公社債」といい、公社債にかかる運用の指図は買い現先
          取引（売戻し条件付の買入れ）および債券貸借取引（現金担保付き債券借入れ）に限り行うこと
          ができるものとします。
        ③　前記②の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等および
          委託者が運用上必要と認めるときは、委託者は、信託金を、次に掲げる金融商品（金融商品取引
          法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により
          運用することの指図ができます。
          １．預金
          ２．指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を除きま
            す。）
          ３．コール・ローン
          ４．手形割引市場において売買される手形
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     ◆投資対象とする投資信託証券の概要

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     （３）【運用体制】

       当ファンドの運用体制は以下のとおりです。
                                        役割














     委員会名または部署名
     投資委員会                  当社または再委託先が行う運用について、運用計画の見直しの要否、運
                      用の継続の可否および運用上必要な措置等を決定するとともに、資産運
     （原則月１回開催）
                      用リスク管理上必要な事項等の決定を行います。
     コンプライアンス・                  当社または再委託先が行う運用が信託約款に準拠して行われるととも
                      に、投資判断の妥当性が確保され、合理的な運用成果が得られているか
     リスク管理委員会
                      等の検証を行い、運用計画の見直しの要否、運用の継続の可否および運
     （原則月１回開催）
                      用上必要な措置について投資委員会に報告または勧告を行います。
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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     運用部                  投資委員会で協議・決定された投資戦略に基づいて、ファンド毎に具体
                      的な運用計画を策定し、運用計画書に基づいて、運用の指図を行いま
     （トレーディング）
                      す。
     （２名程度）
                      有価証券等（余剰資金を含む）の発注に関し、法令諸規則等に基づいて
                      最良執行に努めています。また、売買の結果について最良執行の観点か
                      らの検証・分析ならびに業者選定を行います。
     内部監査室                  法令、社内規則および運用ガイドライン等の遵守状況の内部監査を行い
                      ます。
     （１名程度）
     業務部                  商品企画関連業務、投資信託財産の計理および管理に関する業務、また
                      当社の運用するファンドに関する情報開示（レポーティング）を行いま
     （４名程度）
                      す。
     コンプライアンス・                  法令諸規則等の遵守体制の整備ならびに管理を行い、各部署に定期的な
                      指導を行います。また、当社の運用するファンドについて、運用実績の
     リスク管理部
                      評価・分析およびリスク管理面からのモニタリングを行います。
     （２名程度）
     ・社内規程

      委託会社では、社内規程でファンドの運用に当たって遵守すべき事項等を定めているほか、「利益相反管
      理規程」、「ポートフォリオの設定・管理と発注に関するマニュアル」等の規程及びマニュアルを定め、
      法令遵守の徹底ならびにインサイダー取引および利益相反取引の防止に努めています。また、「資産運用
      リスク管理規程」において、運用に関するリスク管理方針を定め、運用部から独立したコンプライアン
      ス・リスク管理部が、運用の指図および運用状況について、運用の基本方針や法令諸規則等に照らして適
      切かどうかのモニタリング・検証を行っています。
      なお、当社が第三者へ運用の指図権限を委託する場合には、「投資運用業に係る業務の第三者への委託等
      に関する規程」に従い、事前チェックおよび定期モニタリング等を実施しています。
     ・ファンドの関係法人（販売会社を除く）に対する管理体制等
      ファンドの受託会社（信託銀行（再信託受託会社を含みます。））については、受託会社が特定の信託銀
      行に偏ることを避け、信託銀行間の競争を通じた適切な受託サービス水準の確保と適切な受託者報酬水準
      の維持に努めております。
      また、受託会社に対しては、日々の基準価額および純資産照合、月次の勘定残高照合などを行っておりま
      す。発注先業者については、受益者および顧客の利益を最優先としたトレーディング業務を遂行するた
      め、定められた事項（信用リスク、取引執行能力、事務取扱能力、手数料率および情報提供力）に基づき
      評価した上で選定・採用しています。
      また、原則として６ケ月毎に、上記事項に基づき発注先業者を評価しています。
     ※上記の運用体制は、2020年１月末現在のものであり、今後変更となる可能性があります。

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     （４）【分配方針】

      ①　収益分配方針
        毎決算時に、原則として次の通り収益分配を行なう方針です。
       １）分配対象額の範囲
         経費控除後の利子・配当等収益および売買益（評価益を含みます。）などの全額とします。
       ２）分配対象額についての分配方針
         分配金額は、委託会社が基準価額水準、市場動向などを勘案して決定します。ただし、分配を行な
         わないこともあります。
       ３）留保益の運用方針
         収益分配に充てず信託財産内に留保した利益については、特に制限を設けず、運用の基本方針に基
         づき運用を行ないます。
      ②　収益分配金の支払
       ＜分配金再投資コース＞
        原則として、収益分配金は税金を差引いた後、無手数料で自動的に再投資されます。
       ＜分配金受取コース＞
        毎計算期間終了日後１ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として決算日から起算して５営業日ま
        で）から収益分配金を支払います。支払は販売会社において行なわれます。
     （５）【投資制限】

      ①　約款に定める投資制限
       １）投資信託証券への投資割合には、制限を設けません。
       ２）株式への直接投資は行いません。
       ３）デリバティブ取引の直接利用は行いません。
       ４）外貨建資産への実質投資割合には、制限を設けません。
       ５）同一銘柄の投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
       ６）委託者は、信託財産に属する外貨建資産について、当該外貨建資産の為替ヘッジのため、外国為替
         の売買の予約取引の指図をすることができます。
       ７）資金の借入れ
        １．委託者は、信託財産に属する資産の効率的な運用ならびに運用の安定に資するため、一部解約に
          伴う支払資金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みま
          す。）を目的として、および再投資に係る収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借
          入れ（コール市場を通じる場合を含みます。）の指図をすることができます。なお、当該借入金
          をもって有価証券等の運用は行なわないものとします。
        ２．前記１．の資金借入額は、次に掲げる要件を満たす範囲内の額とします。
          イ）一部解約に伴う支払資金の手当てにあたっては、一部解約金の支払資金の手当のために行
            なった有価証券等の売却または解約等ならびに有価証券等の償還による受取の確定している
            資金の額の範囲内
          ロ）再投資に係る収益分配金の支払資金の手当てにあたっては、収益分配金の再投資額の範囲内
          ハ）借入れ指図を行なう日における信託財産の純資産総額の10％以内
        ３．一部解約に伴う支払資金の手当てのための借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信託
          財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始日か
          ら信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金支払開
          始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が５営業日以内である場合
          の当該期間とします。
        ４．再投資に係る収益分配金の支払資金の手当てのための借入期間は、信託財産から収益分配金が支
          弁される日からその翌営業日までとします。
        ５．借入金の利息は信託財産中から支弁します。
       ８）同一銘柄の投資信託証券への投資は、当該投資信託証券が一般社団法人投資信託協会の規則に定め
         るエクスポージャーがルックスルーできる場合に該当しないときは、当該投資信託証券への投資
         は、信託財産の純資産総額の10％以内とします。
       ９）一般社団法人投資信託協会の規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクス
         ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則
         としてそれぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、
         一般社団法人投資信託協会の規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うこととします。
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     ３【投資リスク】

     （１）ファンドのリスク
        委託会社の指図に基づく行為により信託財産に生じた利益および損失は、すべて受益者に帰属しま
        す。また、投資信託は預金商品や保険商品ではなく、預金保険機構、保険契約者保護機構の保護の対
        象ではありません。また、銀行などの登録金融機関は、投資者保護基金には加入しておりません。
        ＜基準価額の主な変動要因＞

        ・  当ファンドは、投資信託証券への投資を通じて値動きのある有価証券などに実質的に投資しますの
          で、当ファンドの基準価額は変動します。また、外貨建資産に実質的に投資しますので、為替相場
          の変動などの影響も受けます。
        ・  したがって、受益者の皆様の投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損
          失を被り、投資元本を割込むことがあります。
        ・  信託財産に生じた利益および損失は、すべて受益者に帰属します。
        ・  投資信託は預貯金と異なります。
        当ファンドは、主として優先株式等ハイブリッド証券に投資を行うため、次のような「優先株式等ハ

        イブリッド証券に投資する場合の固有のリスク」があります。また、当該証券に関する規制や税制な
        どに変更が生じた場合、リスクの内容が一部変更となる場合があります。
        ・弁済の劣後リスク

         一般的に、ハイブリッド証券の法的弁済順位は株式に優先し普通社債に劣後します。発行体が破綻
         等に陥った場合、普通社債等に対する弁済が完了した後でなければハイブリッド証券に対する弁済
         は行われないため、ハイブリッド証券は元利金の支払を受けられないことがあります。
        ・配当金、利息等の支払に関するリスク
         ハイブリッド証券には利息または配当の支払繰延条件付のものがあり、これらは発行体の業績や財
         務状況により、利息または配当の支払が繰延・停止・減額等される可能性があります。また、同一
         の発行体により複数のハイブリッド証券が発行されている場合には、優先順位の低いハイブリッド
         証券については利息または配当が支払われない場合があります。
        ・繰上償還リスク
         一般的に、ハイブリッド証券には繰上償還条項が付与されています。繰上償還日に償還されること
         を前提に取引されていますが、市場動向などにより予定通りに繰上償還が実施されない場合、また
         繰上償還が見込まれる場合は、当該証券の価格が大きく下落する可能性があります。
        ・普通株式の価格変動リスク
         優先株式から普通株式に転換できる条項が付与されている場合、発行する発行体の普通株式の価格
         変動が優先株式の価格にも影響を及ぼし、その結果優先株式の株価を下落させる可能性がありま
         す。
        ・低格付証券のリスク
         ハイブリッド証券には、信用格付が低い、あるいは格付されていない証券も含まれます。これらの
         証券はより高い利回りを提供する可能性があるものの、格付が高い証券に比べて価格が大幅に変動
         する可能性があります。
        ・制度変更に係るリスク
         将来において、ハイブリッド証券に係る制度上の重大かつ不利益となる変更が生じた場合、当該証
         券市場の価格下落や縮小等により投資成果に悪影響を及ぼす可能性があります。
        また、当ファンドおよび当ファンドが投資する投資信託証券の基準価額の変動要因の主なものは、以

        下の通りです。
        ①　有価証券の価格変動リスク

          一般的に、優先株式市場が下落した場合には、当ファンドの実質的な投資対象である優先株式の
          価格は下落し、結果として、当ファンドの基準価額が下落し投資元本を割込むことがあります。
          また、当ファンドが実質的に投資している企業が業績悪化や倒産等に陥った場合、当該企業の株
          式の価格が大きく下落し、当ファンドの基準価額により大きな影響を及ぼします。
        ②　金利変動リスク
          投資信託証券を通じて債券に類似した収益特性を持つ優先株式を組入れますので、金利変動の影
          響を受けます。一般に金利が上昇した場合には、既に発行されて流通している債券の価格は下落
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          します。金利上昇は、債券が値下がりする要因となります。また、残存期間の長い債券の方が短
          い債券より金利変動が債券価格に与える影響が大きい傾向にあります。なお、信用度の低い低格
          付 の債券の価格は、一般的に金利変動より発行体の財務内容や信用状況の影響をより大きく受け
          る傾向があります。
        ③　信用リスク
          有価証券の発行体の破綻や財務状況の悪化および有価証券の発行体の財務状況に関する外部評価
          の変化等の影響により、投資した有価証券の価格が大きく下落することや、投資資金が回収不能
          となることがあります。
        ④　為替変動リスク
          一般的に、外国為替相場が円高となった場合には、保有する外貨建資産に為替差損（円換算した
          評価額が減少すること）が発生することにより、当ファンドの基準価額が下落し投資元本を割込
          むことがあります。また為替変動リスクの低減を図るため為替のヘッジ取引を行いますが、為替
          変動リスクを完全に排除できるものではありません。なお、為替ヘッジを行う際には、当該通貨
          と円の金利差相当分のヘッジコストがかかります。
        ⑤　特定業種への集中投資リスク
          優先株式の発行体は、多くが金融機関となっております。特定業種への集中投資を行うため、よ
          り広い業種に分散して投資するファンドに比べて、特定業種の動向の影響を大きく受け基準価額
          の変動が大きくなることがあります。
        ⑥　流動性リスク
          急激かつ多量の売買により市場が大きな影響を受けた場合、または市場を取巻く外部環境に急激
          な変化があり、市場規模の縮小や市場の混乱が生じた場合等には、有価証券を機動的に売買でき
          ないことがあります。また、市場の実勢価格で売却できなかったり、売買取引が困難になったり
          することがあります。このような場合には当該有価証券等の価格の下落により、基準価額が影響
          を受けることがあります。
        ⑦　カントリーリスク
          当ファンドは、投資信託証券への投資を通じて海外の有価証券に投資します。そのため、当該国
          の政治、経済および社会情勢等の変化ならびに法制度および税制度等の変更により、市場が混乱
          した場合、または取引に対して新たな規制または税金が課されるような場合には、当ファンドの
          基準価額が値下がりする要因になります。
        ⑧　投資信託証券に投資するリスク
          ファンドが特定の投資信託証券に投資する場合、組み入れる投資信託証券の運用会社等を含む関
          係法人におけるファンドの運営業務、設立国や売買市場国等での規制当局の動向、法制度や税務
          制度等の変更が、ファンドの運用成果に大きな影響を及ぼす可能性があります。
        ⑨　解約による資金流出に伴うリスク
          一部解約金の支払資金を手当てするために、ファンドの組入有価証券等を大量に売却しなければ
          ならない場合があります。この場合、市場規模や市場動向によっては、当初期待される価格で売
          却できないことがあり、当該取引によりファンドの基準価額が値下がりする要因となります。ま
          た、ファンド・オブ・ファンズ方式による運用は、ファンドが投資する投資信託証券の資金動向
          によって、ファンドの基準価額が影響を受ける場合があります。
        （ご注意）以上は、基準価額の主な変動要因であり、変動要因はこれに限られるものではありませ

        ん。
        ＜その他の留意点＞

        ①　ファンド運営上のリスク
        （Ａ）取得申込の受付の中止・取消、解約の受付の中止
           委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、
           その他やむを得ない事情があるときは、受益権の取得申込の受付を中止することがあり、ま
           た、既に受付けた取得申込の受付を取消す場合があります。また、同様の理由により、解約の
           申込の受付を中止する場合があります。
        （Ｂ）信託の途中終了
           委託会社は、信託期間中において、信託契約の一部を解約することにより受益権の口数が10億
           口を下回る場合、この信託が主要投資対象とする外国投資信託受益証券が存続しないこととな
           る場合、または、受益者のために有利と認める場合、もしくはその他やむを得ない事情等が発
           生したときは、信託期間の途中でも信託を終了し繰上償還させる場合があります。
        （Ｃ）指定投資信託証券の運用および変更に伴うリスク
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           当ファンドが主要投資対象とする指定投資信託証券の一部は、外部の運用会社が運用をしてお
           り、当該運用会社の業務または財産の状況の変化、運用担当者の交代、その他の理由により、
           運用に支障が出る場合があります。
           また、指定投資信託証券の見直しは、パフォーマンスの一層の向上を目指すものではあります
           が、指定投資信託証券の入替や組入比率の変更が、結果としてファンドの基準価額の下落の要
           因となる場合があります。
        ②　販売会社、受託会社等関係法人に関する留意点
        （Ａ）販売会社
           委託会社と販売会社は、ファンドの受益権の募集等について契約を締結しており、受益者の購
           入資金は販売会社を通じてファンドに振り込まれますので、当該ファンドに着金するまでは、
           委託会社および受託会社において責任を負いません。また、収益分配金、一部解約金、償還金
           の支払についても、販売会社へ支払った後の受益者への支払については、委託会社および受託
           会社は責任を負いません。
           委託会社は、販売会社とは別法人であり、委託会社は設定・運用について、販売会社は販売
           （お申込代金の預かり等を含みます。）について、それぞれの責任を負い、互いに他について
           の責任を負いません。
        （Ｂ）受託会社
           委託会社と受託会社は、ファンドの信託契約を締結しており、収益分配金、一部解約金、償還
           金の支払は、委託会社の指示により、ファンドから販売会社の指定口座に支払われます。ファ
           ンドから販売会社の指定口座への支払をした後は、受託会社は、当該収益分配金、一部解約
           金、償還金についての責任を負いません。
           受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社が辞任し
           た後、またはその任務に違反して信託財産に著しい損害を与えたことその他重要な事由があり
           裁判所が受託会社を解任した後、委託会社が新受託会社を選任できないときは、委託会社は当
           ファンドの信託を終了させます。
        ③　収益分配に係る留意点
          分配金は、預貯金の利息とは異なり、ファンドの純資産から支払われますので、分配金が支払わ
          れると、その金額相当分、基準価額は下がります。分配金は、計算期間中に発生した収益を超え
          て支払われる場合があるため、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を
          示すものではありません。また、投資者の購入価額によっては、分配金の一部または全部が、実
          質的には元本の一部払戻に相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金
          額より基準価額の値上がりが小さかった場合も同様です。
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     （２）リスク管理体制

      ・運用リスク管理および運用ガイドラインなどの遵守状況のモニタリング、運用状況の分析・評価に関し
       ては、運用部から独立したコンプライアンス・リスク管理部が行っています。
      ・コンプライアンス・リスク管理部は、運用上必要な措置等についてコンプライアンス・リスク委員会へ
       報告し、コンプライアンス・リスク委員会は、必要に応じ投資委員会へ勧告を行います。これらの部署
       および委員会は、適切な運用・リスク管理体制が維持されるように努めています。
      ・資産運用リスク管理について：
       市場リスク、信用リスク、取引先リスク、流動性リスク等を対象とします。
       担当部署である運用部が日々リスクの管理を行い、統括部署であるコンプライアンス・リスク管理部に
       報告します。統括部署は、リスク分析・評価およびリスクへの対応状況を検証し、原則として月に一度
       開催される投資委員会で内容を報告します。同委員会は、この報告に基づき必要な協議・決議を行いま
       す。また、想定外のリスクが顕在化した場合には、その都度速やかに対応します。
      ・その他のリスク管理について：
       事務リスク、システムリスク、コンプライアンス・リスク等を対象とします。
       各部のリスク管理担当者がリスクの管理を行い、各リスクのリスク管理責任者である部の責任者へ定期
       的に内容を報告します。リスク管理責任者は、原則として月に一度開催されるコンプライアンス・リス
       ク管理委員会で報告します。同委員会は、この報告に基づき必要な協議・決議を行います。また、想定
       外のリスクが顕在化した場合には、その都度速やかに対応します。対応策等、必要な措置を含め検討結
       果を取締役会に報告します。
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       ※上記体制は2020年１月末現在のものであり、今後変更となる場合があります。












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     ４【手数料等及び税金】

     （１）【申込手数料】

        販売会社が定めるものとします。申込手数料率につきましては、販売会社または委託会社の照会先に
        お問合せください。
        ・販売会社における申込手数料率は2.20％（税抜2.00％）が上限となっております。
        ・申込手数料の額（１口当たり）は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に申込手数料率を乗じて
         得た額とします。
        ・＜分配金再投資コース＞の場合、収益分配金の再投資により取得する口数については、申込手数料
         はかかりません。
         
         ストの対価です。
     （２）【換金（解約）手数料】

      ①　換金手数料
      　　ありません。
      ②　信託財産留保額
      　　ありません。
     （３）【信託報酬等】

      ①　信託報酬
                   信託報酬率（年率）＜純資産総額に対し＞
              ＊1
                            0.759％（税抜0.69％）
        当ファンド
                       ＊  2
                            0.448％（税抜0.447％）程度
        投資対象とする投資信託証券
              ＊  3
                            1.207％（税抜1.137％）程度
        実質的負担
        ＊1
         当ファンドの信託報酬は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し年0.759％（税抜
         0.69％）の率を乗じて得た額とします。
        ＊  2
          投資対象とする投資信託証券の信託報酬の詳細については、「第１　ファンドの状況－２　投資
         方針－（２）投資対象」－「投資対象とする投資信託証券の概要」をご覧ください。
        ＊  3
          当ファンドが投資対象とする投資信託証券の信託報酬等を加味して、投資者が実質的に負担する
         信託報酬について算出したものです。
      ②　信託報酬の配分

        当ファンドの信託報酬の配分は、以下の通りとします。
                         信託報酬率（年率）
            合計          委託会社           販売会社           受託会社
            0.69％           0.25％           0.40％           0.04％
        役務の内容

                委託した資金の運用の対価
          委託会社
                運用報告書など各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の
          販売会社
                情報提供などの対価
          受託会社      運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の対価
         ※表中の率は税抜です。別途消費税がかかります。

      ③　支払時期
        信託報酬（信託報酬に係る消費税等相当額を含みます。）は、毎計算期末または信託終了のときに、
        信託財産から支払います。
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     （４）【その他の手数料等】

      ①　当ファンドの組入有価証券の売買に係る売買委託手数料等、ならびに外貨建資産の保管等に要する費
        用は、受益者の負担とし、信託財産中から支払われます。
      ②　信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、受益者の立替えた立替金の利息は、受益者
        の負担とし、信託財産から支払います。
      ③　信託財産の財務諸表の監査に要する費用は、受益者の負担とし、当ファンドの計算期間を通じて毎
        日、当該計算期間の日数で除して計算し、毎計算期間末または信託終了のとき当該消費税等相当額と
        ともに信託財産中から支払われます。
      ④　以下の諸費用（消費税等相当額を含みます。）は受益者の負担とし、信託財産から支払います。な
        お、委託会社は、以下の諸費用の支払を信託財産のために行い、支払金額の支払を信託財産から受け
        ることができ、また、現に信託財産のために支払った金額の支払を受けることについて、あらかじめ
        受領する金額に上限を付すことができます。この場合、委託者は、信託財産の規模等を考慮して、か
        かる上限額を定期的に見直すことができます。
        １）この信託の計理業務（設定解約処理、約定処理、基準価額算出、決算処理等）およびこれに付随
          する業務（法定帳票管理、法定報告等）に係る費用
        ２）振替受益権に係る費用ならびにやむを得ない事情などにより受益証券を発行する場合における発
          行および管理事務に係る費用
        ３）有価証券届出書、有価証券報告書および臨時報告書（これらの訂正に係る書類を含みます。）の
          作成、印刷および提出に係る費用
        ４）目論見書等（訂正事項分を含みます。）の作成、印刷および交付に係る費用（これらを監督官庁
          に提出する場合の提出費用も含みます。）
        ５）信託約款の作成、印刷および交付に係る費用（これを監督官庁に提出する場合の提出費用も含み
          ます。）
        ６）運用報告書の作成、印刷および交付に係る費用（これを監督官庁に提出する場合の提出費用も含
          みます。）
        ７）この信託の受益者に対して行う公告に係る費用ならびに信託約款の変更または信託契約の解約に
          係る事項を記載した書面の作成、印刷および交付に係る費用
        ８）格付の取得に要する費用
        ９）この信託の法律顧問および税務顧問に対する報酬および費用
      なお、投資対象の投資信託証券においても同様の費用がかかり、当該投資信託証券の信託財産から支払わ

      れます。
      ※監査費用は、監査法人などに支払うファンドの監査に係る費用です。

      上記その他の手数料等は、運用の状況等により異なるため、料率、上限等をあらかじめ表示することがで

      きません。
      受益者が負担する手数料などの合計額については、保有期間や運用の状況などに応じて異なるため、あら

      かじめ表示することができません。
      上記手数料等については、販売会社または委託会社までお問合せください。

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     （５）【課税上の取扱い】

        課税上は、株式投資信託として取扱われます。公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適
        用対象です。
      ①　個人受益者の場合
       １）収益分配金に対する課税
         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については配当所得として、20.315％（所得税
         15.315％および地方税５％）の税率による源泉徴収（原則として、確定申告は不要です。）が行な
         われます。なお、確定申告を行ない、申告分離課税または総合課税（配当控除の適用はありませ
         ん。）のいずれかを選択することもできます。
       ２）解約金および償還金に対する課税
                             ＊
         解約時および償還時の差益（譲渡益）                     については譲渡所得として、20.315％（所得税15.315％お
         よび地方税５％）の税率による申告分離課税の対象となり、確定申告が必要となります。なお、源
         泉徴収ありの特定口座（源泉徴収選択口座）を選択している場合は、20.315％（所得税15.315％お
         よび地方税５％）の税率による源泉徴収（原則として、確定申告は不要です。）が行なわれます。
        ＊解約価額および償還価額から取得費用（申込手数料および当該手数料に係る消費税等相当額を含み
         ます。）を控除した利益
         㭸멛驵㍔䩻䤰欰蠰訰ƉѦ䈰䨰蠰獑ᾐ葦䈰湝෿ࢋ牮Ⅴ൙ㇿर欰搰䐰昰漰Ŏ੘㑨⩟ཻ䤰溋牮ⅶ쨰Ŏ
         場株式等の配当等および特定公社債等の利子所得（申告分離課税を選択したものに限ります。）と
         損益通算が可能です。また、解約時および償還時の差益（譲渡益）、普通分配金および特定公社債
         等の利子所得（申告分離課税を選択したものに限ります。）については、上場株式等の譲渡損失と
         損益通算が可能です。
         㭜ᆘ䵢閌잗床뉺๒㙞꘰ౡ᭹ᨀ一䤀匀䇿࠰쬰ﰰ뗿रര鈰呒⥵⠰湘㑔࠰ū칞琰Ş璕錀㄀㈀ぎݑ蘰湻쑖来뀰弰
         購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が５年間非課税となります。ご
         利用になれるのは、満20歳以上の方で、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当
         する方が対象となります。また、未成年者少額投資非課税制度（ジュニアNISA）をご利用の場合、
         20歳未満の居住者などを対象に、年間80万円の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生
         じる配当所得および譲渡所得が５年間非課税となります。詳しくは、販売会社にお問合せくださ
         い。
      ②　法人受益者の場合
       １）収益分配金、解約金、償還金に対する課税
         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過額につい
         ては配当所得として、15.315％（所得税のみ）の税率による源泉徴収が行なわれます。源泉徴収さ
         れた税金は、所有期間に応じて法人税から控除される場合があります。
       ２）益金不算入制度の適用
         益金不算入制度は適用されません。
      ※買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問合せください。
      ③　個別元本
       １）各受益者の買付時の基準価額（申込手数料および当該手数料に係る消費税等相当額は含まれませ
         ん。）が個別元本になります。
       ２）受益者が同一ファンドを複数回お申込の場合、１口当たりの個別元本は、申込口数で加重平均した
         値となります。ただし、個別元本は、複数支店で同一ファンドをお申込の場合などにより把握方法
         が異なる場合がありますので、販売会社にお問合せください。
      ④　普通分配金と元本払戻金(特別分配金)
       １）収益分配金には課税扱いとなる「普通分配金」と非課税扱いとなる「元本払戻金(特別分配金)」
         （元本の一部払戻しに相当する部分）の区分があります。
       ２）受益者が収益分配金を受取る際
         イ）収益分配金落ち後の基準価額が、受益者の１口当たりの個別元本と同額かまたは上回っている
           場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となります。
         ロ）収益分配金落ち後の基準価額が、受益者の１口当たりの個別元本を下回っている場合には、収
           益分配金の範囲内でその下回っている部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、収益分配金
           から元本払戻金(特別分配金)を控除した金額が普通分配金となります。
         ハ）収益分配金発生時に、その個別元本から元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の受
           益者の個別元本となります。
      ⑤　外国税額控除
        外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。
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       の取扱が変更になる場合があります。税金の取扱の詳細については、税務専門家などにご確認されるこ
       とをお勧めします。
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     ５【運用状況】

     以下の運用状況は2020年1月31日現在です。
     ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
     （１）【投資状況】

              資産の種類                 国・地域          時価合計（円）            投資比率（％）
            投資信託受益証券                   日本                6,264,529            1.37
              投資証券                アメリカ                449,916,047             98.08
     コール・ローン等、その他資産（負債控除後）                           －               2,538,721            0.55
                合計（純資産総額）                              458,719,297            100.00
     (注)国・地域は、発行者が法的に登録されている国の、または登録が行われていない場合は法的な所在地のある国を表しま
       す。
     その他の資産の投資状況
        資産の種類         建別        国・地域            時価合計（円）             投資比率（％）
       為替予約取引          売建         －                445,583,830                 97.14
     (注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。
     （２）【投資資産】

     ①【投資有価証券の主要銘柄】

     イ.評価額上位銘柄明細
                                   簿価       簿価       評価       評価    投資
      国・                       数量又は
          種類         銘柄名                 単価       金額       単価       金額    比率
      地域                       額面総額
                                   （円）       （円）       （円）       （円）     (％)
     アメリカ    投資証券    iShares   Preferred    and  Income
                              107,910      4,142.09     446,973,881        4,169.36     449,916,047     98.08
             Securities    ETF
     日本    投資信託受益     ユナイテッド日本債券ベビーファン
                             6,141,696        1.014     6,227,679        1.02     6,264,529    1.37
          証券   ド（適格機関投資家向け）
     (注)国・地域は、発行者が法的に登録されている国の、または登録が行われていない場合は法的な所在地のある国を表しま
       す。
     ロ.種類別の投資比率
                  種類                     投資比率(％)
               投資信託受益証券                                   1.37
                 投資証券                                98.08
                 合　　計                                99.45
     ②【投資不動産物件】

     該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

     ＜為替予約取引＞
                                                          投資
                                          契約額等         評価額
      資産の種類             名称          建別      数量                       比率
                                           （円）        （円）
                                                          (％)
     為替予約取引       米ドル                売建       4,094,000       443,916,010        445,583,830        97.14
     (注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。
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     （３）【運用実績】

     ①【純資産の推移】

                              純資産総額（百万円）                 1口当たり純資産額(円)
              期別
                            分配落ち         分配付き         分配落ち         分配付き
       第1特定期間末          (2017年    1月16日)
                                1,573         1,589        0.9523         0.9618
       第2特定期間末          (2017年    7月18日)             876         883       0.9729         0.9809
       第3特定期間末          (2018年    1月15日)
                                 592         597       0.9447         0.9517
       第4特定期間末          (2018年    7月17日)
                                 545         549       0.9287         0.9362
       第5特定期間末          (2019年    1月15日)
                                 479         481       0.8693         0.8738
       第6特定期間末          (2019年    7月16日)
                                 474         476       0.9068         0.9108
       第7特定期間末          (2020年    1月15日)
                                 456         458       0.9260         0.9310
                   2019年    1月末日
                                 486         －       0.8859           －
                      2月末日
                                 486         －       0.8895           －
                      3月末日
                                 487         －       0.8958           －
                      4月末日
                                 482         －       0.8962           －
                      5月末日
                                 478         －       0.8987           －
                      6月末日
                                 476         －       0.9044           －
                      7月末日
                                 469         －       0.9133           －
                      8月末日
                                 468         －       0.9152           －
                      9月末日
                                 469         －       0.9166           －
                   　　　10月末日              455         －       0.9170           －
                   　　　11月末日              451         －       0.9125           －
                   　　　12月末日              454         －       0.9212           －
                   2020年    1月末日
                                 458         －       0.9308           －
     (注)分配付きの金額は、特定期間末の金額に当該特定期間末の分配金を加算した金額です。
     ②【分配の推移】

          期                    期間                 1口当たりの分配金（円）
        第1特定期間         2016年    9月  1日～2017年      1月16日                              0.0095
        第2特定期間         2017年    1月17日～2017年        7月18日                              0.0155
        第3特定期間         2017年    7月19日～2018年        1月15日                              0.0150
        第4特定期間         2018年    1月16日～2018年        7月17日                              0.0140
        第5特定期間         2018年    7月18日～2019年        1月15日                              0.0105
        第6特定期間         2019年    1月16日～2019年        7月16日                              0.0090
        第7特定期間         2019年   7月17日～2020年        1月15日                              0.0090
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     ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率（％）
        第1特定期間         2016年    9月  1日～2017年      1月16日                              △3.82
        第2特定期間         2017年    1月17日～2017年        7月18日                               3.79
        第3特定期間         2017年    7月19日～2018年        1月15日                              △1.36
        第4特定期間         2018年    1月16日～2018年        7月17日                              △0.21
        第5特定期間         2018年    7月18日～2019年        1月15日                              △5.27
        第6特定期間         2019年    1月16日～2019年        7月16日                               5.35
        第7特定期間         2019年   7月17日～2020年        1月15日                               3.11
     (注)各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額（分配落ち）に当該特定期間の分配金を加算し、当該特定期間の直前の
       特定期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得
       た数に100を乗じた数です。
     （４）【設定及び解約の実績】

          期                期間              設定口数（口）            解約口数（口）
        第1特定期間         2016年    9月  1日～2017年      1月16日              1,716,234,352             63,632,149
        第2特定期間         2017年    1月17日～2017年        7月18日                34,951,402           786,932,849
        第3特定期間         2017年    7月19日～2018年        1月15日                 166,096          273,491,651
        第4特定期間         2018年    1月16日～2018年        7月17日                 117,424          40,379,330
        第5特定期間         2018年    7月18日～2019年        1月15日
                                             1,195,494           36,873,569
        第6特定期間         2019年    1月16日～2019年        7月16日
                                              79,479          28,407,130
        第7特定期間         2019年   7月17日～2020年        1月15日
                                              59,713          30,200,306
     (注)第1特定期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
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     ≪参考情報≫

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     第２【管理及び運営】

     １【申込（販売）手続等】

     （１）申込方法
        販売会社所定の方法でお申込ください。
     （２）コースの選択
        収益分配金の受取方法によって、＜分配金再投資コース＞と＜分配金受取コース＞の２通りがありま
        す。ただし、販売会社によって取扱コースは異なります。
        ＜分配金再投資コース＞
         収益分配金を自動的に再投資するコースです。
        ＜分配金受取コース＞
         収益分配金を再投資せず、その都度受取るコースです。
     （３）申込の受付
        販売会社の営業日に受付けます。
     （４）取扱時間
        原則として、午後3時までに、販売会社所定の事務手続が完了したものを当日の受付分とします。な
        お、上記時刻を過ぎた場合は、翌営業日の取扱となります。
     （５）取得申込不可日
        販売会社の営業日であっても、取得申込日が下記のいずれかに該当する場合は、取得の申込の受付は
        行ないません。詳しくは、販売会社にお問合せください。
        ニューヨーク証券取引所の休場日またはニューヨークの銀行の休業日（半休日を含みます。）である
        日。
     （６）申込金額
        取得申込受付日の翌営業日の基準価額に取得申込口数を乗じて得た額に、申込手数料と当該手数料に
        係る消費税等相当額を加算した額です。
     （７）申込単位
        販売会社または委託会社の照会先にお問合せください。
         委託会社の照会先
             ＜あいグローバル・アセット・マネジメント株式会社　お客様デスク＞
              電  話  番  号：０３－６２３０－９０１１
              受  付  時  間：委託会社の営業日の午前９時～午後５時
              ホームページアドレス：www.igam.co.jp/
     （８）申込代金の支払

        取得申込者は、申込金額を販売会社が指定する日までに販売会社へお支払ください。
     （９）受付の中止および取消
                        ;
        委託会社は、金融商品取引所                における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、その他
        やむを得ない事情があるときは、取得の申込の受付を中止すること、および既に受付けた取得の申込
        の受付を取消すことができます。
         㮑톇赕䙔셓홟ᕬ핻⳿ቧ慻Ⰰ㄀㚘԰殉轛騰夰讑톇赕䙔셓홟ᕢ䀰䨰蠰玑톇赕䙔셓홟ᕬ핻⳿ቧ慻⳿ᢘջ⳿ፓ
         ロに規定する外国金融商品市場をいいます。
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     ２【換金（解約）手続等】

     ＜解約請求による換金＞
     （１）解約の受付
        販売会社の営業日に受付けます。
     （２）取扱時間
        原則として、午後3時までに、販売会社所定の事務手続が完了したものを当日の受付分とします。な
        お、上記時刻を過ぎた場合は、翌営業日の取扱となります。
     （３）解約請求不可日
        販売会社の営業日であっても、解約請求日が下記のいずれかに該当する場合は、解約請求の受付は行
        ないません。詳しくは、販売会社にお問合せください。
        ●ニューヨーク証券取引所の休場日またはニューヨークの銀行の休業日（半休日を含みます。）であ
         る日。
        ●上記のほか、一部解約金の支払等に支障をきたすおそれがあるとして委託会社が定める日。
     （４）解約制限
        ファンドの規模および商品性格などに基づき、運用上の支障をきたさないようにするため、大口の解
        約には受付時間制限および金額制限（１億口または１億円以上の解約は、正午まで）を行なう場合が
        あります。詳しくは、販売会社にお問合せください。
     （５）解約価額
        解約請求受付日の翌営業日の基準価額とします。
        ・基準価額につきましては、販売会社または委託会社の照会先にお問合せください。
         委託会社の照会先
             ＜あいグローバル・アセット・マネジメント株式会社　お客様デスク＞
              電  話  番  号：０３－６２３０－９０１１
              受  付  時  間：委託会社の営業日の午前９時～午後５時
              ホームページアドレス：www.igam.co.jp/
     （６）手取額

        １口当たりの手取額は、解約価額から所得税および地方税を差引いた金額となります。
         ※税法が改正された場合などには、税率などの課税上の取扱が変更になる場合があります。
         詳しくは、「課税上の取扱」をご覧ください。
     （７）解約単位
        1口単位
         㮌꥘᩹㸰欰蠰挰昰漰Ɖѓ塏䴰䱵瀰樰識㑔࠰䰰䈰訰縰夰ʊ猰地估漰ƌ꥘᩹㸰欰䩕佔࠰嬰估怰
         い。
     （８）解約代金の支払
        原則として、解約請求受付日から起算して5営業日目からお支払いします。
     （９）受付の中止および取消
       ・委託会社は、金融商品取引所における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、その他や
        むを得ない事情があるときは、解約請求の受付を中止すること、および既に受付けた解約請求の受付
        を取消すことができます。
       ・解約請求の受付が中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行なった当日の解約請求を撤回
        できます。ただし、受益者がその解約請求を撤回しない場合には、当該受付中止を解除した後の最初
        の基準価額の計算日（この計算日が解約請求を受付けない日であるときは、この計算日以降の最初の
        解約請求を受付けることができる日とします。）に解約請求を受付けたものとして取扱います。
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     ３【資産管理等の概要】

     （１）【資産の評価】

      ①　基準価額の算出
      　・基準価額は委託会社の営業日において日々算出されます。
      　・基準価額とは、信託財産に属する資産（借入有価証券を除きます。）を評価して得た信託財産の総額
        から負債総額を控除した金額（純資産総額）を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいま
        す。なお、ファンドは１万口当たりに換算した価額で表示することがあります。
      ②　有価証券などの評価基準






       ・信託財産に属する資産については、法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価しま
        す。
        ＜主な資産の評価方法＞
        ◇投資信託証券
         原則として、基準価額計算日に知りうる直近の日の基準価額で評価します。
       ・外貨建資産（外国通貨表示の有価証券、預金その他の資産をいいます。）の円換算については、原則
        としてわが国における計算日の対顧客相場の仲値によって計算します。
      ③　基準価額の照会方法
        販売会社または委託会社の照会先にお問合せください。
         委託会社の照会先
             ＜あいグローバル・アセット・マネジメント株式会社　お客様デスク＞
              電  話  番  号：０３－６２３０－９０１１
              受  付  時  間：委託会社の営業日の午前９時～午後５時
              ホームページアドレス：www.igam.co.jp/
     （２）【保管】

        該当事項はありません。
     （３）【信託期間】

        2026年9月30日までとします（2016年9月1日設定）。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約
        し、信託を終了させることがあります。
     （４）【計算期間】

        毎年1月16日から4月15日、4月16日から7月15日、7月16日から10月15日、10月16日から翌年1月15日ま
        でとします。ただし、各計算期間の末日が休業日のときはその翌営業日を計算期間の末日とし、その
        翌日より次の計算期間が開始されます。
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     （５）【その他】

      ①　信託の終了（繰上償還）
       １）委託会社は、次のいずれかの場合には、受託会社と合意の上、信託契約を解約し繰上償還させるこ
         とができます。
         イ）受益者の解約により受益権の口数が10億口を下回ることとなった場合
         ロ）繰上償還することが受益者のために有利であると認めるとき
         ハ）やむを得ない事情が発生したとき
       ２）この場合、委託会社は書面による決議（以下「書面決議」といいます。）を行ないます。（後述の
         「書面決議」をご覧ください。）
       ３）委託会社は、次のいずれかの場合には、後述の「書面決議」の規定は適用せず、信託契約を解約し
         繰上償還させます。
         イ）信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合で、書面決議が困難な場合
         ロ）監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたとき
         ハ）委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したとき
           （監督官庁がこの信託契約に関する委託会社の業務を他の委託会社に引き継ぐことを命じたと
           きは、書面決議で可決された場合、存続します。）
         ニ）受託会社が委託会社の承諾を受けてその任務を辞任した場合またはその任務に違反するなどし
           て解任された場合に、委託会社が新受託会社を選任できないとき
       ４）繰上償還を行なう際には、委託会社は、その旨をあらかじめ監督官庁に届出ます。
      ②　償還金について
       ・償還金は、信託終了日後１ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として償還日（償還日が休業日の
        場合は翌営業日）から起算して５営業日まで）から受益者に支払います。
       ・償還金の支払は、販売会社において行なわれます。
      ③　信託約款の変更など
       １）委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、受
         託会社と合意の上、この信託約款を変更すること、または当ファンドと他のファンドとの併合（以
         下「併合」といいます。）を行なうことができます。信託約款の変更または併合を行なう際には、
         委託会社は、その旨および内容をあらかじめ監督官庁に届け出ます。
       ２）この変更事項のうち、その内容が重大なものまたは併合（受益者の利益に及ぼす影響が軽微なもの
         を除きます。）については、書面決議を行ないます。（後述の「書面決議」をご覧ください。）
       ３）委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようとするときは、後述の「書面決
         議」の規定を適用します。
      ④　書面決議
       １）繰上償還、信託約款の重大な変更または併合に対して、委託会社は書面決議を行ないます。この場
         合において、あらかじめ、書面決議の日ならびにその内容および理由などの事項を定め、決議の日
         の２週間前までに知れている受益者に対し書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を
         発送します。
       ２）受益者は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れてい
         る受益者が議決権を行使しないときは、書面決議について賛成するものとみなします。
       ３）書面決議は、議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上にあたる多数をもって
         行ないます。
       ４）繰上償還、信託約款の重大な変更または併合に関する委託会社の提案に対して、すべての受益者が
         書面または電磁的記録により同意の意思表示をしたときは、書面決議を行ないません。
       ５）当ファンドにおいて併合の書面決議が可決された場合であっても、併合にかかる他のファンドにお
         いて併合の書面決議が否決された場合は、当該他のファンドとの併合を行なうことはできません。
       ６）当ファンドは、受益者からの換金請求に対して、投資信託契約の一部を解約することにより応じる
         ことができるため、受益者の保護に欠けるおそれがないものとして、書面決議において反対した受
         益者からの買取請求は受付けません。
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      ⑤　公告






        公告は電子公告により行ない、委託会社のホームページに掲載します。
         ホームページ       アドレス　　www.igam.co.jp/
         㬰樰䨰İ萰耰鉟霰樰䑎譵㄰欰蠰挰晑汔䨰銖ﭛ偑汔䨰欰蠰挰暈䰰樰䘰匰栰䰰朰䴰樰䑘㑔࠰欰漰ő汔䨰
         日本経済新聞に掲載します。
      ⑥　運用報告書の作成
       ・委託会社は、年２回（１月、７月）および償還後に期中の運用経過、組入有価証券の内容および有価
        証券の売買状況などを記載した運用報告書を作成します。
       ・交付運用報告書は、原則として知れている受益者に対して交付されます。
       ・運用報告書（全体版）は、委託会社のホームページに掲載されます。ただし、受益者から運用報告書
        （全体版）の交付請求があった場合には、交付します。
          ホームページ       アドレス　　www.igam.co.jp/
      ⑦　関係法人との契約について
        販売会社との募集の取扱などに関する契約の有効期間は契約日より１年間とします。ただし、期間満
        了の３ヵ月前（または60日前）までに、販売会社、委託会社いずれからも別段の意思表示がないとき
        は、自動的に１年間延長されるものとし、以後も同様とします。
      ⑧　他の受益者の氏名などの開示の請求の制限
        受益者は、委託会社または受託会社に対し、次に掲げる事項の開示の請求を行なうことはできませ
        ん。
        １．他の受益者の氏名または名称および住所
        ２．他の受益者が有する受益権の内容
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     ４【受益者の権利等】

      受益者の有する主な権利は次の通りです。
     （１）収益分配金・償還金受領権
       ・受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を、自己に帰属する受益権の口数に応じて受領する権利を
        有します。
       ・ただし、受益者が収益分配金については支払開始日から５年間、償還金については支払開始日から10
        年間請求を行なわない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。
     （２）解約請求権
        受益者は、自己に帰属する受益権につき販売会社を通じて、委託会社に解約の請求をすることができ
        ます。
     （３）帳簿閲覧権
        受益者は、委託会社に対し、その営業時間内にファンドの信託財産に関する帳簿書類の閲覧を請求す
        ることができます。
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     第３【ファンドの経理状況】

      (１）　当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵
          省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12
          年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
          なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
      (２）　当ファンドの計算期間は、6ヶ月未満であるため、財務諸表は6ヶ月ごとに作成しております。

      (３）　当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当特定期間（2019年7月17日から

          2020年1月15日まで）の財務諸表について、イデア監査法人による監査を受けております。
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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     １【財務諸表】

     世界優先株オープン（為替ヘッジあり）
     （１）【貸借対照表】

                                                     （単位：円）
                                     前期               当期
     区分
                                 (2019年7月16日現在)               (2020年1月15日現在)
     資産の部
       流動資産
                                         5,837,106               3,535,821
        預金
                                          126,954               481,386
        金銭信託
                                         4,000,000               4,000,000
        コール・ローン
                                         6,333,316               6,227,679
        投資信託受益証券
                                       460,184,659               450,621,476
        投資証券
                                         1,791,988
                                                            -
        派生商品評価勘定
                                       478,274,023               464,866,362
        流動資産合計
                                       478,274,023               464,866,362
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                         1,000,770               5,131,748
        派生商品評価勘定
                                         2,092,110               2,464,434
        未払収益分配金
                                          52,105               50,326
        未払受託者報酬
                                          846,622               817,692
        未払委託者報酬
                                            11               11
        未払利息
                                         3,991,618               8,464,211
        流動負債合計
                                         3,991,618               8,464,211
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                       523,027,569               492,886,976
        元本
        剰余金
                                       △ 48,745,164              △ 36,484,825
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                        22,783,005               26,537,532
          （分配準備積立金）
                                       474,282,405               456,402,151
        元本等合計
                                       474,282,405               456,402,151
       純資産合計
                                       478,274,023               464,866,362
     負債純資産合計
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     （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                     （単位：円）
                                     前期               当期
     区分                             自　2019年1月16日               自　2019年7月17日
                                 至　2019年7月16日               至　2020年1月15日
     営業収益
                                        12,160,553               10,937,161
       受取配当金
                                            28               26
       受取利息
                                        22,064,725               11,149,599
       有価証券売買等損益
                                       △ 7,129,010              △ 6,088,720
       為替差損益
                                        27,096,296               15,998,066
       営業収益合計
     営業費用
                                           2,324               1,870
       支払利息
                                         103,975               100,877
       受託者報酬
       委託者報酬                                  1,689,407               1,639,057
                                          48,827               51,289
       その他費用
                                        1,844,533               1,793,093
       営業費用合計
                                        25,251,763               14,204,973
     営業利益又は営業損失（△）
                                        25,251,763               14,204,973
     経常利益又は経常損失（△）
                                        25,251,763               14,204,973
     当期純利益又は当期純損失（△）
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                         354,595                97,957
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
                                       △ 72,039,871              △ 48,745,164
     期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                        3,198,034               2,658,220
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        3,198,034               2,658,220
       額
                                           9,109               5,296
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                           9,109               5,296
       額
                                        4,791,386               4,499,601
     分配金
                                       △ 48,745,164              △ 36,484,825
     期末剰余金又は期末欠損金（△）
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     （３）【注記表】

     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                         当期
             項目                         自  2019年7月17日
                                      至  2020年1月15日
     １.有価証券の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券及び投資証券
                       移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託
                       受益証券及び投資証券の基準価額に基づいて評価しております。
     ２.デリバティブの評価基準及び評価方                  為替予約取引
      法
                       計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しておりま
                       す。
     ３.その他財務諸表作成のための基本と                  (1)外貨建取引等の処理基準
      なる重要な事項
                       外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令
                       第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用
                       しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通
                       貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純
                       資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替
                       相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相
                       当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為
                       替差損益とする計理処理を採用しております。
                       (2)特定期間末日の取扱い
                       2019年7月15日が休日のため、前特定期間末日を2019年7月16日としております。こ
                       のため、当特定期間は183日となっております。
     （貸借対照表に関する注記）
                          前期                       当期
         項目
                      （2019年7月16日現在）                       （2020年1月15日現在）
     1.   投資信託財産に係る
       期首元本額、期中追
       加設定元本額及び期
       中一部解約元本額
                期首元本額                 551,355,220円      期首元本額                 523,027,569円
                期中追加設定元本額                   79,479円    期中追加設定元本額                   59,713円
                期中一部解約元本額                 28,407,130円      期中一部解約元本額                 30,200,306円
     2.   元本の欠損                  貸借対照表上の純資産額が元本総                        貸借対照表上の純資産額が元本
                          額を下回っており、その差額は                       総額を下回っており、その差額
                            48,745,164円であります。                      は36,484,825円であります。
     3.   特定期間末日におけ                         523,027,569口                       492,886,976口
       る受益権の総数
     （損益及び剰余金計算書に関する注記）
                                  前期                 当期
                               自  2019年1月16日                自  2019年7月17日
               項目
                               至  2019年7月16日                至  2020年1月15日
     分配金の計算過程                        (2019年    1月16日から             (2019年    7月17日から
                             2019年    4月15日までの              2020年    1月15日までの
                             計算期間)                 計算期間)
     費用控除後の配当等収益額                                6,019,002円                 4,876,152円
     費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買
                                         0円                 0円
     等損益額
     収益調整金額                                 182,671円                 175,007円
     分配準備積立金額                                17,289,794円                 22,161,542円
     当ファンドの分配対象収益額                                23,491,467円                 27,212,701円
     当ファンドの期末残存口数                               539,855,265口                 508,791,820口
                                 39/74


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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     1万口当たり収益分配対象額                                   435円                 535円
     1万口当たり分配金額                                    50円                 40円
     収益分配金金額                                2,699,276円                 2,035,167円
                             (2019年    4月16日から             (2019年10月16日から
                                              2020年    1月15日までの
                             2019年    7月16日までの
                                              計算期間)
                             計算期間)
     費用控除後の配当等収益額                                4,909,531円                 4,782,340円
     費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買
                                         0円                 0円
     等損益額
     収益調整金額                                 178,505円                 170,854円
     分配準備積立金額                                19,965,584円                 24,219,626円
     当ファンドの分配対象収益額                                25,053,620円                 29,172,820円
     当ファンドの期末残存口数                               523,027,569口                 492,886,976口
     1万口当たり収益分配対象額                                   479円                 592円
     1万口当たり分配金額                                    40円                 50円
     収益分配金金額                                2,092,110円                 2,464,434円
     （金融商品に関する注記）
                               前期                   当期
            項目                自  2019年1月16日                  自  2019年7月17日
                            至  2019年7月16日                  至  2020年1月15日
     １.金融商品の状況に関する事項                  ・金融商品に対する取組方針                   ・金融商品に対する取組方針
                       当ファンドは、投資信託及び投資法人に                   同左
                       関する法律第２条第４項に定める証券投
                       資信託であり、信託約款に規定する運用
                       の基本方針に従い、有価証券等の金融商
                       品に対して投資として運用することを目
                       的としております。
                       ・金融商品の内容及びその金融商品に係                   ・金融商品の内容及びその金融商品に係
                       るリスク                   るリスク
                       当ファンドが保有する金融商品の種類                   同左
                       は、有価証券、デリバティブ取引、コー
                       ル・ローン等の金銭債権及び金銭債務で
                       あります。
                       当ファンドが保有する有価証券の詳細は
                       「(有価証券に関する注記)」に記載して
                       おります。これらは、価格変動リスク、
                       為替変動リスク、金利変動リスクなどの
                       市場リスク、信用リスク、及び流動性リ
                       スクに晒されております。
                       また、当ファンドは、有価証券の為替変
                       動リスクの低減を目的として、為替予約
                       取引を行っております。
                       ・金融商品に係るリスク管理体制                   ・金融商品に係るリスク管理体制
                       委託会社においてはリスク管理に関する                   同左
                       委員会を設け、信託約款等の遵守状況
                       や、市場リスク、信用リスク及び流動性
                       リスク等のモニタリングを行い、その結
                       果に基づき運用部門その他関連部署への
                       管理を行っております。
                       ・金融商品の時価等に関する事項につい                   ・金融商品の時価等に関する事項につい
                       ての補足説明                   ての補足説明
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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                       金融商品の時価には、市場価格に基づく                   同左
                       価額のほか、市場価格がない場合には合
                       理的に算定された価額が含まれておりま
                       す。当該価額の算定においては一定の前
                       提条件等を採用しているため、異なる前
                       提条件等によった場合、当該価額が異な
                       ることもあります。また、デリバティブ
                       取引に関する契約額等は、あくまでもデ
                       リバティブ取引における名目的な契約額
                       または計算上の想定元本であり、当該金
                       額自体がデリバティブ取引のリスクの大
                       きさを示すものではありません。
     ２.金融商品の時価等に関する事項                  ・貸借対照表計上額、時価及びその差額                   ・貸借対照表計上額、時価及びその差額
                       貸借対照表上の金融商品は、原則として                   同左
                       すべて時価評価されているため、貸借対
                       照表計上額と時価との差額はありませ
                       ん。
                       ・時価の算定方法                   ・時価の算定方法
                       投資信託受益証券、投資証券                   同左
                       　「（重要な会計方針に係る事項に関す
                       る注記）」に記載しております。
                       派生商品評価勘定
                       　「(デリバティブ取引に関する注記)」
                       に記載しております。
                       コール・ローン等の金銭債権及び金銭債
                       務
                       　これらの科目は短期間で決済されるた
                       め、帳簿価額は時価と近似していること
                       から、当該帳簿価額を時価としておりま
                       す。
     （有価証券に関する注記）
     売買目的有価証券
                             前期                     当期
                          自  2019年1月16日                   自  2019年7月17日
           種類
                          至  2019年7月16日                   至  2020年1月15日
                       損益に含まれた評価差額（円）                     損益に含まれた評価差額（円）
     投資信託受益証券                                 6,141                   △106,252
     投資証券                               4,349,572                     5,813,705
     合計                               4,355,713                     5,707,453
     （デリバティブ取引に関する注記）
     　取引の時価等に関する事項
     （通貨関連）
                    前期（2019年7月16日現在）                        当期（2020年1月15日現在）
                契約額等（円）                        契約額等（円）
        種類
                                            うち1年
                         時価（円）      評価損益（円）                  時価（円）      評価損益（円）
                    うち1年
                                            超（円）
                    超（円）
     市場取引以外の取引
      為替予約取引
       売建        464,180,896         -  463,389,678         791,218    441,300,952         -  446,432,700       △5,131,748
        米ドル       464,180,896         -  463,389,678         791,218    441,300,952         -  446,432,700       △5,131,748
            合計   464,180,896         -  463,389,678         791,218    441,300,952         -  446,432,700       △5,131,748
     （注）1.時価の算定方法
     （１）為替予約取引
     ①計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
      イ）計算期間末日において為替予約の受渡日（以下「当該日」といいます。）の対顧客先物売買相場の仲値が
        発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
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      ロ）計算期間末日において当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっ
        ております。
       ・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場
        のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
       ・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表
        されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
     ②計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売
      買相場の仲値で評価しております。
     2.換算において円未満の端数は切捨てております。
     3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
     ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
     （関連当事者との取引に関する注記）
     該当事項はありません。
     （１口当たり情報）
                                前期                   当期
             項目
                           （2019年7月16日現在）                   （2020年1月15日現在）
     1口当たり純資産額                                  0.9068円                   0.926円
     (1万口当たり)                                 (9,068円)                   (9,260円)
     （４）【附属明細表】

     第1　有価証券明細表
     ①株式
     該当事項はありません。
     ②株式以外の有価証券

      種類         通貨              銘柄            券面総額           評価額       備考
     投資信託受      日本円            ユナイテッド日本債券ベビーファ                     6,141,696           6,227,679
     益証券                  ンド（適格機関投資家向け）
     投資信託受益証券合計                                       6,141,696           6,227,679
     投資証券      米ドル            iShares    U.S.   Preferred     Stock          107,910          4,098,422
                      ETF
                                            107,910          4,098,422
          米ドル小計
                                                    (450,621,476)
                                                     450,621,476
     投資証券合計
                                                    (450,621,476)
                                                     456,849,155
     合計
                                                    (450,621,476)
     （注）投資信託受益証券、投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
     有価証券明細表注記

     （注１）通貨の表示については、その通貨の表記単位で表示しています。
     （注２）通貨種類毎の小計欄の（　）内は邦貨換算額であります。
     （注３）合計欄は邦貨額で表示しており、（　）内は外貨建有価証券の邦貨換算額を内書しています。
     （注４）外貨建有価証券の内訳
                                      組入投資証券             合計金額に
           通貨               銘柄数
                                       時価比率            対する比率
     米ドル                 投資証券            1銘柄          100.0%               100.0%
     第２　信用取引契約残高明細表

     該当事項はありません。
     第３   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     「（3）注記表（デリバティブ取引に関する注記）」に記載しております。
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     ２【ファンドの現況】

     以下のファンドの現況は2020年                 1月31日現在です。
     【純資産額計算書】

     Ⅰ　資産総額                                460,679,768      円　
     Ⅱ　負債総額                                 1,960,471     円　
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                458,719,297      円　
     Ⅳ　発行済口数                                492,819,869      口　
     Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   0.9308   円　
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     第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

     （１）名義書換
        受益者は、委託会社がやむを得ない事情などにより受益証券を発行する場合を除き、無記名式受益証
        券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求を行な
        わないものとします。
     （２）受益者に対する特典
        該当事項はありません。
     （３）譲渡制限の内容
      ①　譲渡制限はありません。
      ②　受益権の譲渡
       ・受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載ま
        たは記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。
       ・前述の申請のある場合には、振替機関等は、当該譲渡に係る譲渡人の保有する受益権の口数の減少お
        よび譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載または記録するもの
        とします。ただし、振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、譲受人の振替先口座を
        開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位機関を含みます。）に社債、株式等の振替に関
        する法律の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行なわれ
        るよう通知するものとします。
       ・前述の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されてい
        る振替口座簿に係る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合などにおい
        て、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日や振
        替停止期間を設けることができます。
      ③　受益権の譲渡の対抗要件
        受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗す
        ることができません。
     （４）受益証券の再発行
        受益者は、委託会社がやむを得ない事情などにより受益証券を発行する場合を除き、受益証券の再発
        行の請求を行なわないものとします。
     （５）受益権の再分割
        委託会社は、受託会社と協議のうえ、社債、株式等の振替に関する法律に定めるところにしたがい、
        一定日現在の受益権を均等に再分割できるものとします。
     （６）質権口記載または記録の受益権の取扱について
        振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払、解
        約請求の受付、解約金および償還金の支払などについては、約款の規定によるほか、民法その他の法
        令などにしたがって取り扱われます。
                                 44/74








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     第二部【委託会社等の情報】
     第１【委託会社等の概況】

     １【委託会社等の概況】

     (１)資本金の額等
        2020年１月末現在の委託会社の資本金の額：                                            390,000,000円
        委託会社が発行する株式総数：                                                8,000株
        発行済株式総数：                                                7,520株
        最近５年間における資本金の額の増減：                                2015年２月27日に160,000,000円の増資
                                       2016年３月25日に1,420,000,000円の減資
                                        2016年９月29日に25,000,000円の増資
                                        2016年12月28日に35,000,000円の増資
                                        2017年２月24日に42,500,000円の増資
                                        2017年３月27日に102,500,000円の減資
                                        2017年12月25日に25,000,000円の増資
                                        2018年２月26日に85,000,000円の増資
                                        2018年３月26日に50,000,000円の増資
                                        2018年12月27日に100,000,000円の減資
                                        2018年12月27日に120,000,000円の増資
                                        2019年３月26日に50,000,000円の増資
                                        2019年９月26日に35,000,000円の増資
                                        2020年１月15日に25,000,000円の増資
     (２)委託会社等の機構
      ①　2020年１月末現在、委託会社の機構は次のとおりとなっております。
       ・取締役会
        当社の業務執行を決定し、取締役の職務の執行について監督します。３名以上７名以内の取締役で構
        成され、選任後１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時まで
        を任期とします。取締役会はその決議をもって、取締役社長を定めます。
       ・各種委員会
        委託会社の業務上重要な事項は、取締役会の決議により決定します。取締役会の下部機構として商品
        委員会、投資委員会、コンプライアンス・リスク管理委員会および懲罰委員会が設置されています。
      ②　組織図
      ※　2020年１月末現在






      ③　投資運用の意思決定機構
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       １．投資委員会において、運用部が策定した運用方針・運用計画に関する協議・決定を行います。ま
         た、コンプライアンス・リスク管理委員会から提言があった場合には、運用方針・運用計画の見直
         し方策に関する協議・決定を行います。
         投資委員会は、代表取締役社長、運用部の責任者、ファンドマネージャーおよび投資判断者、業務
         部の責任者、コンプライアンス・リスク管理部の責任者、コンプライアンス責任者で構成し、原則
         として月次で開催されます。
       ２．運用部のファンドマネージャーは、投資委員会において決定された運用方針・運用計画に基づい
         て、資産配分・銘柄選択を決定し売買に関する指図を行い、トレーディング担当者は、これに基づ
         き、売買の執行および取引内容の確認を行います。
       ３．コンプライアンス・リスク管理委員会において、コンプライアンス・リスク管理部による運用実績
         評価・パフォーマンス分析に基づき、運用状況の検証を行います。また、必要に応じ、運用方針・
         運用計画の見直しを投資委員会に提言します。
         コンプライアンス・リスク管理委員会は、運用部、営業部、業務部、コンプライアンス・リスク管
         理部等の各責任者、コンプライアンス責任者等で構成し、原則として月次で開催されます。
       ※　2020年１月末現在
     ２【事業の内容及び営業の概況】

      ・「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の
       設定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として投資信託の運用および投資
       一任契約に基づく運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品
       取引業に係る業務の一部および投資助言業務を行っています。
      ・2020年１月末現在、委託会社が、運用する投資信託(総ファンド数５本、純資産総額5,137百万円。ただ
       し、親投資信託は除きます。)は以下のとおりです。
             ファンドの種類                 本数       純資産総額(百万円)
            追加型株式投資信託                     5           5,137
            単位型株式投資信託                     0             0
                合計                 5           5,137
       純資産総額の金額については、百万円未満の端数を四捨五入して記載しておりますので、表中の個々の
       数字の合計と合計欄の数字とは一致しないことがあります。
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     ３【委託会社等の経理状況】

      １．財務諸表の作成方法について
       ①　委託会社であるあいグローバル・アセット・マネジメント株式会社（以下「当社」という。）
         の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第
         59号。以下「財務諸表等規則」という。）並びに同規則第２条の規定に基づき、「金融商品取
         引業等に関する内閣府令」（平成19年８月６日内閣府令第52号）により作成しております。
       ②　当社の中間財務諸表は「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年
         大蔵省令第38号）、ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づいて「金融商品取引業等に
         関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）により作成しております。
      ２．監査証明について

        当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第20期事業年度（2018年4月1日か
        ら2019年3月31日まで）の財務諸表について、イデア監査法人により監査を受けております。ま
        た、第21期事業年度に係る中間会計期間（2019年４月１日から2019年９月30日まで）の中間財務
        諸表については、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、イデア監査法人による中
        間監査を受けております。
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     (１)【貸借対照表】

                                                     (単位：千円)

                               前事業年度                当事業年度
                             （2018年３月31日）                （2019年３月31日）
        資産の部
         流動資産
           現金及び預金                          94,198                138,357
           前払費用                           6,044                5,093
           未収入金                ※1           59,673                   －
           未収委託者報酬                          15,117                 3,197
           未収収益                           7,735                  37
           立替金                          40,266                 4,751
           未収消費税等                           5,302                7,114
           流動資産合計                          228,338                158,552
         固定資産
          有形固定資産
           建物附属設備（純額）                             0                0
           器具備品（純額）                ※2             0   ※2             0
           有形固定資産合計                             0                0
          固定資産合計                              0                0
         資産合計                            228,338                158,552
        負債の部
         流動負債
           預り金                           4,129                4,915
           未払金                          17,127                 4,915
           未払手数料                           8,567                1,797
           未払費用                            991               1,616
           未払委託調査費                            907                 －
           未払法人税等                           1,786                3,779
           流動負債合計                          33,509                17,025
         固定負債
                                      3,200                  －
           資産除去債務
           固定負債合計                           3,200                  －
         負債合計                            36,709                17,025
        純資産の部
         株主資本
          資本金                           260,000                330,000
          資本剰余金
            資本準備金                          25,000                75,000
                                     323,456                 6,629
            その他資本剰余金
            資本剰余金合計                          348,456                 81,629
          利益剰余金
            その他利益剰余金
                                    △416,826                △270,101
             繰越利益剰余金
            利益剰余金合計                         △416,826                △270,101
          株主資本合計                           191,629                141,527
         純資産合計                            191,629                141,527
        負債・純資産合計                             228,338                158,552
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     (２)【損益計算書】

                                                     　(単位：千円)

                               前事業年度                 当事業年度
                           （自   2017年４月１日              （自   2018年４月１日
                            至  2018年３月31日）               至  2019年３月31日）
        営業収益
         委託者報酬                            121,193                 28,061
         投資助言報酬                            10,954                   －
                                      1,790                  227
         運用受託報酬
         営業収益合計                            133,938                 28,289
        営業費用
         支払手数料                 ※1           60,236                 13,901
         広告宣伝費                              －               2,725
         調査費                            32,465                 22,923
        　委託調査費                              9,537                  145
        　図書費                               265                 246
        　委託計算費                               742                 364
         通信費                 ※1           1,826                 2,654
         印刷費                             3,393                 2,579
                                      1,954                 1,863
         諸会費
         営業費用合計                            110,422                 47,404
        一般管理費
         給料・手当                            136,028                 140,043
         役員報酬                            19,180                 24,100
         租税公課                             5,574                 5,504
         不動産賃借料                            10,499      ※1           18,301
         退職給付費用                             3,805                  172
         消耗器具備品費                             2,283      ※1           6,218
         機器賃借料                             9,925                 8,648
         法律専門家報酬                             4,036                 1,083
         新人採用費                              －               2,295
         業務委託費                 ※1           44,020                 32,916
                                      33,080      ※1           17,595
         諸経費
         一般管理費合計                            268,434                 256,879
        営業損失                             244,918                 275,994
        営業外収益
         為替差益                              47                752
         その他営業外収益                              49                 31
         営業外収益合計                              96                783
        営業外費用
         支払利息                 ※1           2,106      ※1            608
                                        44                 28
         その他営業外費用
         営業外費用合計                             2,150                  636
        経常損失                             246,972                 275,847
        特別利益
                                        －               17,038
        　受贈益
        　特別利益合計                               －               17,038
        特別損失
        　移転費用                               －               4,450
        　減損損失                               －    ※2           6,332
        　特別損失合計                               －               10,782
        税引前当期純損失                             246,972                 269,591
        法人税、住民税及び事業税                            △59,383                   510
        当期純損失                             187,588                 270,101
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     (３)【株主資本等変動計算書】

       前事業年度（自　2017年4月１日　至　2018年3月31日）

                                                        (単位：千円)
                                  株主資本
                           資本剰余金               利益剰余金
                                                          純資産合計
                                        その他
                                                    株主資本
                資本金
                                       利益剰余金
                           その他資本      資本剰余金            利益剰余金
                                                     合計
                     資本準備金
                            剰余金       合計            合計
                                        繰越利益
                                        剰余金
      当期首残高           100,000        －    323,456      323,456     △229,237      △229,237       194,218      194,218
      当期変動額
      　増資           160,000      25,000            25,000                  185,000      185,000
       当期純損失（△）                                  △187,588      △187,588      △187,588      △187,588
      　株主資本以外の項
       目の当期変動額                                                       －
       （純額）
      当期変動額合計           160,000      25,000        －    25,000     △187,588      △187,588       △2,588      △2,588
      当期末残高           260,000      25,000      323,456      348,456     △416,826      △416,826       191,629      191,629
       当事業年度（自　          2018年４月１日　至　2019年3月31日                   ）

                                                        (単位：千円)
                                  株主資本
                           資本剰余金               利益剰余金
                                                          純資産合計
                                        その他
                                                    株主資本
                資本金
                                       利益剰余金
                           その他資本      資本剰余金            利益剰余金
                                                     合計
                     資本準備金
                            剰余金       合計            合計
                                        繰越利益
                                        剰余金
      当期首残高           260,000      25,000      323,456      348,456     △416,826      △416,826       191,629      191,629
      当期変動額
      　増資           170,000      50,000            50,000                  220,000      220,000
      　減資          △100,000             100,000      100,000                     －      －
       欠損填補                     △416,826      △416,826       416,826      416,826        －      －
       当期純損失（△）                                  △270,101      △270,101      △270,101      △270,101
      　株主資本以外の項
       目の当期変動額                                                       －
       （純額）
      当期変動額合計           70,000      50,000     △316,826      △266,826       146,724      146,724      △50,101      △50,101
      当期末残高           330,000      75,000       6,629      81,629     △270,101      △270,101       141,527      141,527
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     ［重要な会計方針］

      １．固定資産の減価償却の方法
       （1）有形固定資産
          定率法を採用しております。
      ２．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

          外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として
          処理しております。
      ３．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

       （1）消費税等の会計処理
          消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
       （ 2）連結納税制度の適用

          当社の親会社であった日本アジアグループ株式会社を連結親法人とする連結納税制度を適用
          しておりましたが、当社の直接の親会社であった日本アジアファイナンシャルサービス株式
          会社が当社株式を2018年５月31日付で売却したことにより、連結完全支配関係を有しなく
          なったため、連結納税制度の適用を取りやめております。
       (表示方法の変更)

      （「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）
         「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等
         を当事業年度の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰
         延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更しております。なお、これによる影響はあ
         りません。
     （損益計算書）

         前事業年度において、「一般管理費」の「諸経費」に含めて表示していた「業務委託費」は、
         金額的重要性が増したため、当事業年度より区分掲記しております。
         これに伴い、前事業年度の損益計算書において、「一般管理費」の「諸経費」に表示していた
         44,020千円は、「業務委託費」44,020千円として組み替えております。
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     ［注記事項］

     （貸借対照表関係）
                 前事業年度                             当事業年度
               （2018年３月31日）                             （2019年３月31日）
      㯿ᄰTѹ텶歔⬰縰谰昰䐰讕ꉏ쉏᩹㸰歛︰夰謰舰渰                             ※１　　　  　　　　　－
        次の通りであります。
         未収入金　　　　　　　　　　59,673千円
      㯿ሰgय़扖者验익⌰湮᭏ꅑὓ瑽⾊࢘䴰潫ℰ源ᨰ訰朰                             㯿ሰgय़扖者验익⌰湮᭏ꅑὓ瑽⾊࢘䴰潫ℰ源ᨰ訰朰

        ります。                             ります。
         器具備品　　　　　　　　　　　　37千円                             器具備品　　　　　　　　　　　　37千円
     （損益計算書関係）

                                              当事業年度
                前事業年度
                                           （自   2018年４月１日
              （自　2017年４月１日
             　　至2018年３月31日）
                                          　　至2019年３月31日）
      㯿ᄰTѹ텶歔⬰縰谰昰䐰讕ꉏ쉏᩹㸰歛︰夰謰舰                            㯿ᄰTѹ텶歔⬰縰谰昰䐰讕ꉏ쉏᩹㸰歛︰夰謰舰渰潫
         は次の通りであります。                            の通りであります。
         営業取引による取引高　　　  10,670千円                            営業取引による取引高　　　  11,781千円
         営業取引以外の取引による                            営業取引以外の取引による
         取引高　　　　　　　　　　　                 2,106千円            取引高　　　　　　　　　　　　608千円
      ※２　　　  　　　　　－                            ※２　当事業年度において、当社は以下の資産について

                                      減損損失を計上しました。
                                     場　所        用　途          種　類

                                  本社(東京都港                器具備品、ソフト

                                           事業用資産
                                  区)                ウェア
                                   当社は、投資運用業を行う単一の事業を行っており、

                                   全体を一つのキャッシュ・フロー生成単位としてグ
                                   ルーピングしております。
                                   継続的に営業損失を計上しており、投資額の将来の回
                                   収も見込めないため、帳簿価額を回収可能額まで減額
                                   し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上
                                   （6,332千円）しております。その内訳は、器具備品
                                   3,900千円、ソフトウェア2,432千円であります。
                                   なお、回収可能価額は使用価値（備忘価額）により測
                                   定しております。
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     （株主資本等変動計算書関係）

      前事業年度（自　2017年４月１日　　至　2018年３月31日）
     　　発行済株式の種類及び総数に関する事項　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：株）

                   当事業年度           当事業年度           当事業年度          当事業年度末
        株式の種類
                   期首株式数           増加株式数           減少株式数            株式数
      普通株式                  6,470            370           －         6,840
      （注）増加数の内訳は次のとおりであります。
         株主割当増資（新株の発行）による増加  　　　　　                            370株
      当事業年度（自　2018年４月１日　　至　2019年３月31日）

     　　発行済株式の種類及び総数に関する事項　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：株）

                   当事業年度           当事業年度           当事業年度          当事業年度末
        株式の種類
                   期首株式数           増加株式数           減少株式数            株式数
      普通株式                  6,840            440           －         7,280
      （注）増加数の内訳は次のとおりであります。
         株主割当増資（新株の発行）による増加  　　　　　  440株
     （金融商品関係）

      １．金融商品の状況に関する事項
       (1)  金融商品に対する取組方針
         当社は、現状、資金運用については短期的な預金等を中心に行っております。また、銀行等金融機
         関からの借入による資金調達は行っておりません。当社は、デリバティブ取引は行っておりませ
         ん。
       (2)  金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
         営業債権である未収委託者報酬及び未収収益並びに立替金は、顧客の信用リスクに晒されていま
         す。当該リスクに関しては、経理規程に従い、常に取引先毎の残高を把握し、管理に万全を期す体
         制をとっております。
         営業債務である未払手数料は、１年以内の支払期日であります。
       (3)  金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
         金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された
         価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提
         条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
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     ２．金融商品の時価等に関する事項

        貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
        前事業年度（2018年３月31日）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）

                          貸借対照表計上額
                                       時　価（※）             差　額
                                 （※）
      (1)  現金及び預金                                                －
                                94,198           94,198
      (2)  未収入金                                                －
                                59,673           59,673
      (3)  未収委託者報酬                        15,117           15,117             －
      (4)  立替金                        40,266           40,266             －
      (5)  未払金
                               (17,127)           (17,127)
      (6)  未払手数料                                                －
                                (8,567)           (8,567)
        当事業年度（2019年３月31日）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）

                          貸借対照表計上額
                                       時　価（※）             差　額
                                 （※）
      (1)  現金及び預金                                                －
                               138,357           138,357
      (2)  未収委託者報酬                         3,197           3,197             －
      (3)  立替金                         4,751           4,751             －
      (4)  未払金
                                (4,915)           (4,915)
      (5)  未払手数料                                                －
                                (1,797)           (1,797)
      （※）負債に計上されているものは、（　）で示しています。
     （注）１．金融商品の時価の算定方法に関する事項

         (1)  現金及び預金、(2)          未収委託者報酬、(3)           立替金、(4)       未払金、
         (5)  未払手数料
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によって
           おります。
        ２．金銭債権の決算日後の償還予定額
      前事業年度（2018年３月31日）                             （単位：千円）

                                １年以内
      現金及び預金
                                       94,198
      未収入金
                                       59,673
      未収委託者報酬                                  15,117
      立替金                                  40,266
             合　計                          209,256
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      当事業年度（2019年３月31日）                             （単位：千円）

                                １年以内
      現金及び預金
                                       138,357
      未収委託者報酬                                  3,197
      立替金                                  4,751
             合　計                          146,307
         ３．金銭債務の決算日後の返済予定額

      前事業年度（2018年３月31日）                             （単位：千円）
                                １年以内
      未払手数料                                  8,567
             合　計                           8,567
      当事業年度（2019年３月31日）                             （単位：千円）

                                １年以内
      未払手数料                                  1,797
             合　計                           1,797
     （有価証券関係）

     　　該当事項はありません。
     （デリバティブ取引関係）

     　　当社はデリバティブ取引を利用していないため、該当事項はありません。
     （退職給付関係）

      １．採用している退職給付制度の概要
     　　　当社は確定拠出年金制度を採用しておりましたが、2018年5月30日付で廃止いたしました。
      ２．退職給付費用に関する事項
                                                         （単位：千円）
                                  前事業年度                    当事業年度
                               （自　2017年４月１日                    （自　2018年４月１日
                                至　2018年３月31日）                   至　2019年３月31日）
      確定拠出年金への掛金支払額                                     3,805                     172
              合　計                             3,805                     172

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     (税効果会計関係)

      １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                                         （単位：千円）
                                          前事業年度              当事業年度
                                        （2018年３月31日）              （2019年３月31日）
      繰延税金資産
       税務上の繰越欠損金(*2)                                       207,522              242,597
       未確定債務                                         2,188               375
       減損損失                                         2,171              2,179
       資産除去債務                                          979              －
       その他                                          157              66
       繰延税金資産小計
                                              213,019              245,218
       税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(*2)                                                    △242,597
       将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額                                                     △2,621
       評価性引当額小計(*1)
                                             △213,019              △245,218
      繰延税金資産合計
                                                  －              －
       繰延税金負債                                           －              －
      繰延税金資産の純額
                                                  －              －
     (*1)評価性引当額が32,199千円増加しております。この増加の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評

         価性引当額が35,074千円増加したことに伴うものであります。
     (*2)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

      当事業年度（2019年３月31日現在）                                                 （単位：千円）
                           １年超      ２年超      ３年超      ４年超
                    １年以内                                ５年超       合計
                           ２年以内      ３年以内      ４年以内      ５年以内
                       4,097      82,575             71,127             84,796      242,597
                                     －             －
      税務上の繰越欠損金          （a）
                     △4,097      △82,575             △71,127             △84,796      △242,597
                                     －             －
      評価性引当額
      繰延税金資産
                        －       －      －       －      －       －       －
     （a）税    務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
     ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

     　　税引前当期純損失を計上したため、記載しておりません。
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     （資産除去債務関係）

     　前事業年度（自　2017年４月１日　　至　2018年３月31日）
      １．資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
        当該資産除去債務の総額の増減

                            前事業年度
                        （自　2017年４月１日
                       　　至　2018年３月31日）
      期首残高                            3,200千円
      その他の増減額（△は減少）                              －千円
      期末残高                            3,200千円

      ２．資産除去債務のうち貸借対照表に計上していないもの

       　　　該当事項はありません。
     　当事業年度（自　2018年４月１日　　至　2019年３月31日）

       １．資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
         当該資産除去債務の総額の増減

                             当事業年度
                         （自　2018年４月１日
                        　　至　2019年３月31日）
      期首残高                            3,200千円
      債務除去債務の履行による減少
                                 △3,200千円
      額
      期末残高                              －千円
      ２．資産除去債務のうち貸借対照表に計上していないもの

       　　該当事項はありません。
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     （セグメント情報等）

     ［セグメント情報］
        当社は、投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     ［関連情報］

        １．製品及びサービスごとの情報
          損益計算書で委託者報酬及び運用受託報酬等区分して記載しております。
     　　　２．地域ごとの情報

         (1)  営業収益
            内国籍投資信託又は本邦顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記
            載を省略しております。
         (2)  有形固定資産
     　　　　　　有形固定資産の重要性が乏しいため、記載を省略しております。
        ３．主要な顧客ごとの情報

          外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記
         載はありません。
     ［報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報］

     　　　当社は、投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     ［報告セグメントごとののれん償却額及び未償却残高に関する情報］

     　　　該当事項はありません。
     ［報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報］

     　　　該当事項はありません。
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     （関連当事者情報）

      １．関連当事者との取引
       (1)  親会社等
       前事業年度（自　2017年４月１日　　至　2018年３月31日）
                                                          （単位：千円）
                      資本金      事業の     議決権等の      関連当事
          会社等の                                          取引           期末
      種類           住所      又は     内容又は     所有（被所      者との関      取引の内容             科目
           名称                                         金額           残高
                      出資金      職業    有）割合      係
          日本アジ                       被所有          連結納税に

                 東京都     3,995百万                                    未収
          アグルー                 投資事業       間接     連結納税     伴う受取予         59,673          59,673
                千代田区         円                                入金
           プ㈱                       100％          定額
                                            株主割当に
          日本アジ
      親会社
                                            よる新株発        185,000      －       －
          アファイ                 コンサル      被所有      役員の
                 東京都                            行
          ナンシャ            70百万円     ティング       直接      兼任
                 中央区                            借入金利息
          ルサービ                 サービス       100％     業務委託              2,106     －       －
                                            （注２）
           ス㈱
                                            業務委託費         9,600
      （注）１．上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておりません。
         ２．市場金利を勘案して合理的に決定しております。
       当事業年度（自　2018年４月１日　　至　2019年３月31日）

                                                          （単位：千円）
                     資本金
                           事業の     議決権の
           会社等の
                                      関連当事者                         期末
                      又は
                          内容又は
       種類          住所              所有（被所
                                             取引の内容        取引金額      科目
            名称
                                      との関係                         残高
                     出資金
                           職業
                                有）割合
                                            株主割当増資
                                                       72,000
                                                            －     －
                                            （注2）
                                            株主割当増資
                                       資金の
                                            （現物出資）
                                                       60,000
                                被所有                            －     －
           iホール                            借入
                                            （注３）
                東京都          純粋持株
                     70百万円
           ディング                      直接       増資
                 港区                           （注４）
                           会社
            ス㈱                           役員の
                                 60％
                                            短期借入金
                                       兼任
                                                       100,000
                                                            －     －
                                            （注４）
                                            借入金利息
                                                         608
                                                            －     －
      親会社
                                            (注5)
                                            株主割当増資
                                                       88,000
                                                            －     －
                                            （注2）
                                            株主割当増資
                                      資本取引
                                被所有
                                            （注3）
                東京都
                                       転貸借
           あい証券
                    250百万円      証券業
                                 直接
                 港区                                      11,299
             ㈱                               不動産賃借料                －     －
                                       契約
                                 40％
                                                         368
                                            水道光熱費                －     －
                                                         64
                                            消耗器具備品費                －     －
                                                         49
                                            旅費交通費                －     －
     （注）１．上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておりません。
     　　　２．株主割当による新株の発行を１株につき500千円で行ったものであります。
     　　　３.      株主割当による新株の発行を１株につき500千円で行ったものであります。
     　　　４.      借入の一部は上記（注３）株主割当増資における債権の現物出資の対象となっております。
     　　　５.      市場金利を勘案して合理的に決定しております。
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      ２．親会社又は重要な関連会社に関する注記

     　　　　親会社情報
     　　　　　ｉホールディングス㈱（非上場）
          あい証券㈱（非上場）
     （１株当たり情報）

                                前事業年度                 当事業年度
                            （自　2017年４月１日                  （自　2018年４月１日
                             至　2018年３月31日）                  至　2019年３月31日）
      １株当たり純資産額                                 28,016円                 19,440円
      １株当たり当期純損失金額                                 28,797円                 37,101円

      （注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、１株当たり当期純損失であり、また、
          潜在株式が存在しないため記載しておりません。
         ２．１株当たり当期純損失の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                前事業年度                 当事業年度

                            （自　2017年４月１日                  （自　2018年４月１日
                             至　2018年３月31日）                  至　2019年３月31日）
      当期純損失                               187,588千円                 270,101千円
      普通株式に帰属しない金額                                    －                 －

      普通株式に係る当期純損失                               187,588千円                 270,101千円

      普通株式の期中平均株式数                                  6,514株                 6,905株

     （重要な後発事象）

     　　該当事項はありません。
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     中間財務諸表

     ①　中間貸借対照表
                                           （単位：千円）
                                      当中間会計期間
                                     （2019年９月30日）
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                                      75,341
        前払費用                                      4,364
        未収委託者報酬                                      14,770
        未収収益                                        36
        未収消費税等                                      3,855
        立替金                                      7,036
       流動資産合計
                                              105,404
      固定資産
       有形固定資産
        建物附属設備（純額）                                        0
        器具備品（純額）                     ＊１                   0
        有形固定資産合計
                                                 0
       固定資産合計
                                                 0
      資産合計
                                              105,404
     負債の部
      流動負債
        関係会社短期借入金                                      30,000
        預り金                                      2,785
        未払金                                      4,138
        未払手数料                                      4,286
        未払費用                                      1,734
        未払法人税等                                      1,215
        流動負債合計
                                              44,161
      負債合計
                                              44,161
     純資産の部
      株主資本
       資本金                                      365,000
       資本剰余金
        資本準備金                                     110,000
        その他資本剰余金                                      6,629
        資本剰余金合計
                                              116,629
       利益剰余金
        その他利益剰余金
         繰越利益剰余金                                   △420,385
        利益剰余金合計
                                             △420,385
       株主資本合計
                                              61,243
                                 61/74

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      純資産合計                                        61,243
      負債・純資産合計
                                              105,404
     ②　中間損益計算書


                                           （単位：千円）
                                      当中間会計期間
                                   （自   2019年４月１日
                                     至  2019年９月30日）
     営業収益
       委託者報酬                                       21,858
       運用受託報酬                                         33
       営業収益合計
                                              21,892
     営業費用
       支払手数料                                       7,469
       広告宣伝費                                       4,766
       調査費                                       8,199
       図書費                                        109
       委託計算費                                        228
       通信費                                       1,892
       印刷費                                       1,786
       諸会費                                        995
       営業費用合計
                                              25,449
     一般管理費
       給料・手当                                       75,723
       役員報酬                                       19,800
       租税公課                                       1,405
       不動産賃借料                                       10,462
       消耗器具備品費                                       1,693
       機器賃借料                                       3,145
       新人採用費                                       6,625
       業務委託費                                       9,110
       諸経費                                       17,262
       一般管理費合計
                                              145,227
     営業損失
                                              148,784
     営業外収益
       雑収入                                         6
       営業外収益合計
                                                 6
     営業外費用
       支払利息                                         77
       営業外費用合計
                                                77
                                 62/74


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     経常損失                                        148,855
     特別損失
       減損損失                                       1,307
       特別損失合計
                                               1,307
     税引前中間純損失
                                              150,163
     法人税、住民税及び事業税
                                                120
     中間純損失
                                              150,284
     ③　中間株主資本等変動計算書



      当中間会計期間　（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）　
                                                    （単位：千円）
                                株主資本
                          資本剰余金              利益剰余金
                                                       純資産
                                     その他利益
                           その他      資本           利益
                                                 株主資本
                資本金                     剰余金                  合計
                      資本
                                                  合計
                            資本     剰余金           剰余金
                      準備金                繰越利益
                           剰余金      合計           合計
                                      剰余金
     当期首残高           330,000      75,000      6.629     81,629    △270,101      △270,101       141,527      141,527
     当中間期変動額
      中間純損失                               △150,284      △150,284      △150,284      △150,284
      増資           35,000     35,000        －   35,000                 70,000      70,000
     当中間期変動額合計            35,000     35,000        －   35,000    △150,284      △150,284      △80,284      △80,284
     当中間期末残高           365,000     110,000      6,629    116,629     △420,385      △420,385       61,243      61,243
                                 63/74









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     重要な会計方針

                                      当中間会計期間
             項　　　目                      （自　2019年４月１日
                           　　　　　　　　至　2019年９月30日）
      １．固定資産の減価償却の方法                     (1)有形固定資産
                           定率法を採用しております。
                           (2)無形固定資産
                           自社利用のソフトウェアについては社内における利用可能
                           期間（５年）に基づく定額法を採用しております。
      ２．その他中間財務諸表作成のため                     (1)消費税等の会計処理
        の基本となる重要な事項                  消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によってお
                           ります。
     注記事項

     （中間貸借対照表関係）
                             当中間会計期間
                           （2019年９月30日）
      ＊１　有形固定資産の減価償却累計額は、次の通りであります。
           器具備品　　　　　37千円
     （中間損益計算書関係）

     　当事業年度において、当社は以下の資産について減損損失を計上しました。
      場　所           用　途        種　類
      本社(東京都港区)           事業用資産        器具備品、ソフトウェア

     当社は、投資運用業を行う単一の事業を行っており、全体を一つのキャッシュ・フロー生成単位とし

     てグルーピングしております。
     上記の資産については営業活動から生じる損益が当面マイナスとなることが見込まれるため、帳簿価
     額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上（1,307千円）しておりま
     す。その内訳は、器具備品552千円、ソフトウェア755千円であります。
     なお、回収可能価額は使用価値を零として算定しております。
     （中間株主資本等変動計算書関係）

     当中間会計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）
      １．発行済株式に関する事項
        株式の種類          当事業年度期首             増　加           減　少        当中間会計期間末
      普通株式（株）                 7,280            140           －         7,420

     　２．自己株式に関する事項

     　　　　該当事項はありません。
      ３．新株予約権等に関する事項

       　　該当事項はありません。
      ４．配当に関する事項

       　　該当事項はありません。
     （金融商品関係）

     　当中間会計期間（自  2019年４月１日　至  2019年９月30日）
       金融商品の時価等に関する事項
        2019年９月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りで
       あります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりま
       せん。
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                                                   （単位：千円）

                      中間貸借対照表計上額
                                       時　価             差　額
     （１）現金及び預金                        75,341             75,341               －

     （２）未収委託者報酬                        14,770             14,770               －

     （３）立替金                         7,036             7,036               －

           資産計                  97,147             97,147               －

     （１）関係会社短期借入金                        30,000             30,000               －

     （２）未払金                         4,138             4,138               －

     （３）未払手数料                         4,286             4,286               －

            負債計                  38,424             38,424               －

     （注１）金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
         資　産　（１）現金及び預金、（２）未収委託者報酬、（３）立替金
               これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿
              価額によっております。
         負　債　（１）関係会社短期借入金、（２）未払金、（３）未払手数料
               これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿
              価額によっております。
     （有価証券関係）
     　　該当事項はありません。
     （デリバティブ取引関係）

     　　該当事項はありません。
     （資産除去債務関係）

     　　該当事項はありません。
     （セグメント情報等）

      セグメント情報
      　当中間会計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）
      　　当社は、投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      関連情報

     　　当中間会計期間（自　2019年４月1日　至　2019年９月30日）
        １．製品及びサービスごとの情報
           中間損益計算書で委託者報酬及び運用受託報酬等区分して記載しております。
        ２．地域ごとの情報

         （１）営業収益
     　　　　　　　内国籍投資信託又は本邦顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
            め、記載を省略しております。
     　　　　（２）有形固定資産

     　　　　　　　有形固定資産はすべて本邦に所在しております。
        ３．主要な顧客ごとの情報

           外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がいないた
         め、記載はありません。
      報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

       当中間会計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）
     　　　当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      報告セグメントごとののれん償却額及び未償却残高に関する情報

       当中間会計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）
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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     　　　該当事項はありません。
      報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

       当中間会計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）
     　　　該当事項はありません。
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     （１株当たり情報）

                            当中間会計期間
                        （自　2019年４月１日
                         至　2019年９月30日）
      １株当たり純資産額                                  8,253円85銭

      １株当たり中間純損失金額                                  20,634円92銭
      （注）１．潜在株式調整後１株当たり中間純利益金額については、１株当たり中間純損失金額が計
           上されており、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
         ２．当中間会計期間（自              2019年４月１日　至            2019年９月30日）における１株当たり中間純
           損失の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
             中間損益計算書上の中間純損失                           150,284千円
             普通株式に帰属しない金額の内訳                           該当事項はありません。

             普通株式に係る中間純損失                           150,284千円

             普通株式の期中平均株式数                           7,283株

     (重要な後発事象)

     1.増資
     　新株の発行
     　　当社は、2019年12月25日開催の取締役会において、株主割当による新株の発行を決議いたしまし
     た。新株発行の概要は以下のとおりであります。
     (1)発行株式の種類及び数　　　　　　　　　普通株式　100株

     (2)発行金額　　　　　　　　　　　　　　　１株につき500,000円
     (3)発行総額　　　　　　　　　　　　　　　50,000,000円
     (4)払込期日　　　　　　　　　　　　　　　2020年1月15日
     (5)増加する資本金の額　　　　　　　　　　25,000,000円
     (6)増加する資本準備金の額　　　　　　　　25,000,000円
     (7)割当先及び割当株式数　　　　　　　　　iホールディングス株式会社　　60株
                             あい証券株式会社              40株
     (8)資金使途　　　　　　　　　　　　　　　運転資金
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     ４【利害関係人との取引制限】

      委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行為
      が禁止されています。
     （１）自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこ
        と（投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるお
        それがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
     （２）運用財産相互間において取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと（投資者の保護に欠け、も
        しくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府
        令で定めるものを除きます。）。
     （３）通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人
        等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接
        な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下（４）、
        （５）において同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していること
        その他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該
        当する者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引または金融デリバティブ取引を行
        なうこと。
     （４）委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行なう投資運用業に関して運用の方針、
        運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行なうことを内容とした運用を行なうこ
        と。
     （５）上記（３）、（４）に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であっ
        て、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるお
        それのあるものとして内閣府令で定める行為。
     ５【その他】

     （１）定款の変更
        委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
     （２）訴訟事件その他の重要事項
        委託会社に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される訴訟事件などは発生していません。
                                 68/74










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     第２【その他の関係法人の概況】

     １【名称、資本金の額及び事業の内容】

     （１）受託会社
                                  資本金の額
                名　　称                                 事業の内容
                               （2020年1月末現在）
                                            銀行法に基づき銀行業を営む
                                            とともに、金融機関の信託業
        株式会社りそな銀行                             279,928百万円        務の兼営等に関する法律に基
                                            づき信託業務を営んでいま
                                            す。
        ＜再信託受託会社の概要＞
         名称　　　　：日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
         資本金の額　：51,000百万円（2020年1月末現在）
         事業の内容　：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律
                 に基づき信託業務を営んでいます。
         再信託の目的：原信託契約にかかる信託業務の一部（信託財産の管理）を原信託受託者から再信託
                 受託者（日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社）へ委託するため、原信託財
                 産のすべてを再信託受託者へ移管することを目的とします。
     （２）販売会社
                                  資本金の額
                名　　称                                 事業の内容
                               （2019年9月末現在）
        藍澤證券株式会社                              8,000百万円
        アーク証券株式会社                              2,619百万円
        おきぎん証券株式会社                               500百万円
                                             金融商品取引法に定める第一
        株式会社ＳＢＩ証券                              48,323百万円       種金融商品取引業を営んでい
                                             ます。
        静岡東海証券株式会社                               600百万円
        三木証券株式会社                               500百万円
        楽天証券株式会社                              7,495百万円
     ２【関係業務の概要】

     （１）受託会社
        ファンドの信託財産に属する有価証券の管理・計算事務などを行ないます。
     （２）販売会社
        日本におけるファンドの募集、解約、収益分配金および償還金の取扱いなどを行ないます。
     ３【資本関係】

     （１）受託会社
        該当事項はありません。
     （２）販売会社
        該当事項はありません。
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     第３【参考情報】

        ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。
               提出年月日                    提出書類
          2019年７月24日                 臨時報告書
          2019年10月15日                 有価証券届出書
          2019年10月15日                 有価証券報告書
          2019年10月24日                 臨時報告書
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                        独立監査人の監査報告書
                                                    2019年6月19日

     あいグローバル・アセット・マネジメント株式会社
     取締役会　御中
                              イデア監査法人
                                指定社員　　
                                         公認会計士　　       立　野　晴　朗　         ㊞
                                業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等

     の経理状況」に掲げられているあいグローバル・アセット・マネジメント株式会社の2018年4月1日から
     2019年3月31日までの第20期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変
     動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を
     作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作
     成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見
     を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠
     して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合
     理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監
     査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に
     基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するための
     ものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案する
     ために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用
     した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸
     表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
     拠して、あいグローバル・アセット・マネジメント株式会社の2019年3月31日現在の財政状態及び同日
     をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
     い。
                                                       以　　上

     (注)1.上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社

         が別途保管しております。
       2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                         独立監査人の監査報告書
                                                    2020年2月27日

     あいグローバル・アセット・マネジメント株式会社
     取締役会　御中
                            イデア監査法人
                                指定社員　　
                                         公認会計士　　       立　野　晴　朗　         ㊞
                                業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの

     経理状況」に掲げられている世界優先株オープン（為替ヘッジあり）の2019年7月17日から2020年1月15
     日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細
     表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を
     作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作
     成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見
     を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠
     して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合
     理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監
     査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に
     基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するための
     ものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案する
     ために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用
     した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸
     表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
     拠して、世界優先株オープン（為替ヘッジあり）の2020年1月15日現在の信託財産の状態及び同日を
     もって終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      あいグローバル・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との
     間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　　上
     (注)1.上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社

        が別途保管しております。
       2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                      独立監査人の中間監査報告書
                                                    2019年12月27日

     あいグローバル・アセット・マネジメント株式会社
     取締役会　御中
                              イデア監査法人
                                指定社員　　
                                         公認会計士　　       立　野　晴　朗　         ㊞
                                業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状

     況」に掲げられているあいグローバル・アセット・マネジメント株式会社の2019年4月1日から2020年3月31日まで
     の第21期事業年度の中間会計期間（2019年4月1日から2019年9月30日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間
     貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査
     を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸
     表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸
     表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見
     を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して
     中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の
     表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監
     査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査
     手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬に
     よる中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応
     じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するための
     ものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するため
     に、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採
     用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討
     することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準
     に準拠して、あいグローバル・アセット・マネジメント株式会社の2019年9月30日現在の財政状態及び同日をもっ
     て終了する中間会計期間（2019年4月1日から2019年9月30日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示している
     ものと認める。
     強調事項

      重要な後発事象に関する注記に記載されているとおり、会社は2019年12月25日開催の取締役会において、株主
     割当による新株の発行を決議した。
      当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　　上
     (注)1.上記は、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別
         途保管しております。
       2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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