株式会社倉元製作所 有価証券報告書 第45期(平成31年1月1日－令和1年12月31日)

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                    株式会社倉元製作所(E01205)
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  【表紙】
  【提出書類】       有価証券報告書

  【根拠条文】       金融商品取引法第24条第１項
  【提出先】       東北財務局長
  【提出日】       令和２年３月31日
  【事業年度】       第45期（自　平成31年１月１日　至　令和元年12月31日）
  【会社名】       株式会社倉元製作所
  【英訳名】       KURAMOTO  CO.,LTD.
  【代表者の役職氏名】       代表取締役社長　　鈴木　聡
  【本店の所在の場所】       宮城県栗原市若柳武鎗字花水前１番地１
  【電話番号】       ０２２８（３２）５１１１(代表)
  【事務連絡者氏名】       取締役経営管理部長　　関根　紀幸
  【最寄りの連絡場所】       宮城県栗原市若柳武鎗字花水前１番地１
  【電話番号】       ０２２８（３２）５１１１(代表)
  【事務連絡者氏名】       取締役経営管理部長　　関根　紀幸
  【縦覧に供する場所】       株式会社東京証券取引所
         （東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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  第一部【企業情報】
  第１【企業の概況】
  １【主要な経営指標等の推移】
  (1）連結経営指標等
     回次     第41期   第42期   第43期   第44期   第45期

    決算年月     平成27年12月   平成28年12月   平成29年12月   平成30年12月   令和元年12月

       （千円）  5,864,553   2,659,086   1,999,914   1,699,498    －
  売上高
  経常損益（△は損失）     （千円）  △627,233  △648,462  △228,336  △293,568    －
  親会社株主に帰属する当期純
       （千円）  △632,054  △2,001,819   △198,289  △293,815    －
  損益（△は損失）
       （千円）  △752,736  △2,042,866   △207,452  △299,107    －
  包括利益
       （千円）  2,495,047   452,180   244,728  △54,379   －
  純資産額
       （千円）  9,611,529   4,082,125   2,955,900   2,526,850    －
  総資産額
       （円）   154.57   28.01   15.16  △3.37   －
  １株当たり純資産額
  １株当たり当期純損益金額
       （円）  △39.16  △124.01  △12.28  △18.20   －
  （△は損失）
  潜在株式調整後１株当たり　
       （円）   －   －   －   －   －
  当期純利益金額
       （％）   26.0   11.1   8.3  △2.2   －
  自己資本比率
       （％）   △21.9  △135.8  △56.9  △308.7   －
  自己資本利益率
       （倍）   －   －   －   －   －
  株価収益率
  営業活動によるキャッシュ・
       （千円）  △196,622  △1,227,635   43,168  △14,067   －
  フロー
  投資活動によるキャッシュ・
       （千円）   374,361  2,781,660   852,134  △55,442   －
  フロー
  財務活動によるキャッシュ・
       （千円）  △662,055  △2,043,143   △826,426   △4,028   －
  フロー
  現金及び現金同等物の期末残
       （千円）   639,771   150,652   219,528   145,989    －
  高
          477   201   161   141   －
  従業員数
       （人）
  [外、平均臨時雇用者数]         (21)  (7)  (3)  (10)  (－)
  　（注）１．  平成31年３月28日付で連結子会社でありました株式会社倉元マシナリーの全株式を譲渡したことにより第45
    期より連結子会社が存在しなくなったため、第45期より連結財務諸表を作成しておりません。
   ２．売上高には、消費税及び地方消費税（以下「消費税等」という。）は含まれておりません。
   ３．第41期、第42期、第43期及び第44期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、１株当たり当
    期純損失金額であり、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
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  (2）提出会社の経営指標等
     回次     第41期   第42期   第43期   第44期   第45期

    決算年月     平成27年12月   平成28年12月   平成29年12月   平成30年12月   令和元年12月

       （千円）  2,914,897   2,455,738   1,818,402   1,518,630   1,227,482
  売上高
  経常損益（△は損失）     （千円）  △979,638  △674,202  △233,862  △290,881  △435,568
  当期純損益（△は損失）     （千円）  △203,208  △503,298  △216,306  △290,825  △1,081,295

  持分法を適用した場合の投資
       （千円）    －   －   －   －   －
  利益
       （千円）  4,885,734   4,885,734   4,885,734   80,000   80,000
  資本金
       （千株）   16,143   16,143   16,143   16,143   16,143
  発行済株式総数
       （千円）   960,042   455,760   240,621  △55,430  △1,135,912
  純資産額
       （千円）  7,804,962   4,031,933   2,876,764   2,454,145   1,217,798
  総資産額
       （円）   59.47   28.23   14.91  △3.43  △70.37
  １株当たり純資産額
           －   －   －   －   －
  １株当たり配当額
       （円）
  (うち１株当たり中間配当額)         (－)  (－)  (－)  (－)  (－)
  １株当たり当期純損益金額
       （円）  △12.59  △31.18  △13.40  △18.02  △66.99
  （△は損失）
  潜在株式調整後１株当たり　
       （円）   －   －   －   －   －
  当期純利益金額
       （％）   12.3   11.3   8.4  △2.3  △93.3
  自己資本比率
       （％）   △17.6  △71.1  △62.1  △314.1   －
  自己資本利益率
       （倍）   －   －   －   －   －
  株価収益率
       （％）   －   －   －   －   －
  配当性向
  営業活動によるキャッシュ・
       （千円）    －   －   －   － △169,002
  フロー
  投資活動によるキャッシュ・
       （千円）    －   －   －   －  354,025
  フロー
  財務活動によるキャッシュ・
       （千円）    －   －   －   － △200,190
  フロー
  現金及び現金同等物の期末残
       （千円）    －   －   －   －  27,026
  高
          346   185   144   125   113
  従業員数
       （人）
  [外、平均臨時雇用者数]         (21)  (7)  (3)  (10)  (23)
       （％）   258.7   170.0   144.7   110.7   81.3

  株主総利回り
  （比較指標：配当込みＴＯＰ
       （％）   (112.1 )  (112.4 )  (137.4 )  (115.5 )  (136.4 )
  ＩＸ）
       （円）   1,338   432   272   268   234
  最高株価
       （円）   134   215   171   133   70
  最低株価
  　（注）１．売上高には消費税等は含まれておりません。
   ２．第41期、第42期、第43期、第44期及び第45期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、１株
    当たり当期純損失金額であり、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
   ３．第41期、第42期、第43期、第44期及び第45期の株価収益率については、１株当たり当期純損失金額であるた
    め記載しておりません。
   ４．第41期、第42期、第43期、第44期及び第45期の１株当たり配当額及び配当性向については、配当を行ってい
    ないため記載しておりません。
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   ５．第44期まで連結財務諸表を作成しておりますので、第44期までの持分法を適用した場合の投資利益、営業活
    動によるキャッシュ・フロー、投資活動によるキャッシュ・フロー、財務活動によるキャッシュ・フロー並
    びに現金及び現金同等物の期末残高は記載しておりません。また、第45期の持分法を適用した場合の投資利
    益については、関連会社が存在しないため記載しておりません。
   ６．第45期の自己資本利益率については、期中平均の自己資本がマイナスであるため記載しておりません。
   ７．最高・最低株価は、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）におけるものであります。
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  ２【沿革】
   年月          事項
  昭和50年10月   宮城県栗原郡若柳町武鎗字坊ヶ沢にて有限会社倉元製作所（出資金5,000千円）を設立
  昭和51年４月   液晶ガラス基板及び複写機反射ミラー用ガラス基板の加工を開始
  昭和55年８月   有限会社倉元製作所を組織変更し、株式会社倉元製作所（資本金5,000千円）を宮城県栗原郡若柳町武鎗字坊ヶ沢に
     設立
     ＴＮ液晶ディスプレイ用ガラス基板と複写機反射ミラー用ガラス基板の加工を開始
  昭和57年６月   本社・若柳工場を宮城県栗原郡若柳町武鎗字鹿ノ沢へ移転
  昭和62年９月   東京都千代田区に東京オフィスを設置
  昭和63年５月   岩手県西磐井郡花泉町に花泉工場を建設し、ＳＴＮ液晶ディスプレイ用ガラス基板の加工を開始
  平成２年５月   東京都港区に東京オフィスを移転
  平成２年６月   宮城県桃生郡桃生町に研磨加工専用の桃生工場を建設し、ＳＴＮ液晶ディスプレイ用ガラス基板の加工を開始
  平成４年３月   京都市下京区に京都オフィスを設置
  平成７年１月   日本証券業協会に株式を上場
  平成７年４月   宮城県栗原郡若柳町に若柳第２工場を建設し、ＴＦＴ液晶ディスプレイ用ガラス基板の加工を開始
  平成７年５月   本社を宮城県栗原郡若柳町武鎗字花水前へ移転
  平成８年２月   東京都中央区に東京オフィスを移転
  平成８年７月   宮城県栗原郡若柳町に若柳第３工場を建設し、ＴＦＴ及びＳＴＮ液晶ディスプレイ用ガラス基板及びカラーフィルタ
     基板の加工を開始
  平成８年12月   栗原スプリング工業株式会社の全株式を取得
  平成９年２月   ヘルツ電子株式会社の全株式を取得
  平成９年８月   栗原スプリング工業株式会社が東海工業株式会社の全株式を取得
  平成10年３月   株式会社ナンパックスの全株式を取得
  平成10年３月   京都市下京区内にて京都オフィスを移転
  平成10年４月   株式会社セルコの全株式を取得
  平成10年８月   三友商鋼株式会社の全株式を取得
  平成11年11月   株式会社倉元マシナリーの株式を取得
  平成12年１月   栗原スプリング工業株式会社と株式会社ナンパックスが合併し、商号を株式会社クラモトハイテックに変更
  平成12年５月   松新精密株式会社の全株式を取得
  平成13年３月   三重県久居市に三重工場を建設し、カラーフィルタ上ＩＴＯ成膜加工を開始
  平成13年７月   宮城県栗原郡若柳町に若柳第５工場を建設し、カラーフィルタ・ブラックマトリックス用メタル膜の加工を開始
  平成16年３月   株式会社カネサン製作所の株式を取得
  平成16年９月   岩手県北上市にＢＰセンター（Business      Propulsion  Center）用施設を取得
  平成16年11月   株式会社クラモトハイテック・松新精密株式会社・株式会社カネサン製作所の３社が合併し、商号を株式会社ＬＡＤ
     ＶＩＫに変更
  平成16年11月   人工皮革及び精密研磨布事業を目的とし、株式会社ＦＩＬＷＥＬを設立
  平成16年12月   日本証券業協会への店頭登録を取消し、ジャスダック証券取引所に株式を上場
  平成17年３月   株式会社ＦＩＬＷＥＬがカネボウ株式会社より人工皮革及び精密研磨布事業を譲受け
  平成17年３月   東京都千代田区に東京オフィスを移転
  平成17年11月   ドイツSCHOTT社と合弁会社SCHOTT     KURAMOTO Processing  Korea Co., Ltd.を韓国に設立
  平成18年11月   韓国駐在員事務所を韓国龍仁市に設置
  平成18年12月   株式会社倉元マシナリーと三友商鋼株式会社が合併
  平成19年５月   株式会社倉元マシナリー埼玉事業所を閉鎖
  平成19年６月   SCHOTT KURAMOTO Processing  Korea Co., Ltd.の株式をドイツSCHOTT社に譲渡
  平成19年12月   東海工業株式会社の株式を譲渡
  平成19年12月   株式会社ＬＡＤＶＩＫの株式を譲渡
  平成20年３月   岩手県北上市のＢＰセンター用施設を譲渡
  平成20年４月   韓国ソウル市に韓国駐在員事務所を移転
  平成20年10月   大阪市北区に京都オフィスを移転し、名称を大阪オフィスに変更
  平成21年１月   ヘルツ電子株式会社における磁気ヘッド製造販売事業を廃止
  平成21年２月   株式会社セルコの株式を譲渡
  平成21年８月   桃生工場を閉鎖
  平成21年９月   ヘルツ電子株式会社を解散及び清算
  平成21年11月   東京都千代田区内にて東京オフィスを移転
  平成21年11月   大阪市北区内にて大阪オフィスを移転
  平成22年４月   ジャスダック証券取引所と大阪証券取引所の合併に伴い、大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱに株式を上場
  平成23年７月   韓国駐在員事務所を廃止
  平成23年11月   京都市下京区内に大阪オフィスを移転し、名称を京都オフィスに変更
  平成25年７月   東京証券取引所と大阪証券取引所の統合に伴い、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）に株式を上場
  平成25年12月   京都オフィスを廃止
  平成28年１月   株式会社ＦＩＬＷＥＬの株式を譲渡
  平成28年12月   三重工場を閉鎖
  平成31年３月   株式会社倉元マシナリーの全株式を譲渡
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  ３【事業の内容】
  　当社は、主に液晶ガラス基板・カラーフィルタ基板・成膜ガラス基板の加工・販売を中心とした基板事業を行って
  おります。なお、従来、ガラス基板事業としておりましたが、事業領域がガラス基板以外にも拡大しているため、基
  板事業に名称を変更しております。
  　また、産業用機械事業を営む株式会社倉元マシナリーの全株式を平成31年３月28日に譲渡したため、産業用機械事
  業から撤退いたしました。
   [事業系統図]
   　当社は、関係会社を有しておらず、基板事業を専ら得意先に提供していることから、系統図は省略しておりま
   す。
  ４【関係会社の状況】

  　　　該当事項はありません。
  ５【従業員の状況】

  (1）提出会社の状況
                  令和元年12月31日現在
   従業員数（人）     平均年齢（歳）     平均勤続年数（年）     平均年間給与（千円）
    113 （23）   46.3     24.4      3,032

  　（注）１．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数を（　）外数で記載しております。
   ２．当社は基板事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載はしておりません。
   ３．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
  (2）労働組合の状況

   　労働組合は結成されておりませんが、労使関係は極めて円満に推移しております。
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  第２【事業の状況】
  １【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
  (1) 経営方針、経営戦略等
    文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものであります。
   　当社の経営陣は、現在の事業環境及び入手可能な情報に基づき最善の経営方針を立案するように努めておりま
   すが、当社を取り巻く環境を勘案しますと、デフレ経済の長期化に伴う価格競争の激化、さらに原材料価格の上
   昇等が懸念され、今後の収益状況も厳しいものとなることが予想されます。
   　当社といたしましては、価格競争力の向上を図り採算性を維持しながら売上の拡大に努めていく所存でありま
   す。また、研究開発を強化し、付加価値の高い新製品の開発を積極的に進めてまいります。
    中長期的な経営戦略として、基板事業では、FPD向けガラス基板加工のコストダウンと生産性向上による価格
   競争力の一層の強化を図るとともに、ガラスメーカーや最終ユーザーとの連携強化による受注の拡大、保有技術
   を応用展開できる非FPD事業等の新規事業分野の開拓に注力いたします。
  (2) 経営環境並びに事業上及び財務上の対処すべき課題
    世界経済は、政策動向等の影響による先行き不透明感はあるものの、全体としては緩やかな景気回復が続く見
   込みですが、通商問題による影響を受け成長率鈍化の懸念があります。
   　このような状況の中、液晶ディスプレイ業界では、世界的な需要動向、国内メーカーの環境変化等により厳し
   い状況が続くと見込まれます。
    基板事業においては、営業と技術の両面から顧客ニーズを的確に捉え、顧客ニーズに資する製品を供給すると
   ともに、新たな市場開拓を通して受注の安定・拡大に努めてまいります。
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  ２【事業等のリスク】
  　当社の事業その他に関するリスクについて、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性があると考えられる主な事
  項を以下に記載しております。また、これら以外にも様々なリスクを伴っており、ここに記載された事項がリスクの
  全てでないことをご承知おき願います。
  　なお、以下の項目には将来に関する事項が含まれておりますが、当該事項は有価証券報告書提出日（令和２年３月
  31日）現在において判断したものであります。
  (1) 内製化比率の上昇
   　基板事業においては、液晶ディスプレイ用ガラス素材メーカーあるいはその系列会社も当社と同様の加工（内
   製加工）を行っており、得意先でもあるガラス素材メーカーがガラス基板加工の内製化比率を高めた場合、当社
   の業績に重大な影響を与える可能性があります。
  (2) 需給バランスの崩れによる在庫の増加
   　液晶ディスプレイ業界では、液晶パネルメーカーの生産量と液晶搭載製品の販売量との間の需給バランスが一
   時的に崩れる時期があり、その場合、各流通段階で液晶パネルの市況価格が下落するとともに在庫が増加し、当
   社への発注量が減少する可能性があります。
  (3) 材料等の調達リスク
   　当社における材料等（成膜用ターゲット材、研磨剤等）は、レアメタル・レアアースに分類される特殊な部材
   であります。これらの輸出制限や国際市況における価格高騰、生産状況の大幅変動などにより、生産に必要な数
   量を確保できなかった場合、当社の業績は影響を受ける可能性があります。
  (4) 国内外の競合他社との競争状況、主要得意先の購買方針の変更等
   　当社は、何れの事業におきましても国内外の競合他社と厳しい競争状況にあることから、販売価格の急落や販
   売数量の大幅減少などにより業績が悪化する可能性があります。また、基板事業においては、販売比率が高い得
   意先の購買方針の変更は当社の業績に大きな影響を与える可能性があります。
  (5) 自然災害リスク
   　当社は国内各地にて生産活動を行っておりますが、地震や台風・洪水等のコントロール不能な大規模自然災害
   を受け製造中断や輸送不能の事態が長期間にわたった場合、当社の業績に重大な影響を与える可能性がありま
   す。
  (6) 株式の希薄化に関するリスク
    当社は、スポンサー契約に定める前提条件が全て充足されることを条件として、令和２年３月13日開催の当社
   取締役会において第三者割当増資に関する決議を行い、同月30日開催の当社株主総会において同増資に関する議
   案が可決されており、15,438,949株の当社普通株式が発行されることとなります。また、本第三者割当増資の払
   込金額は、１株につき「700百万円を15,438,949株で除した額」（45.34円（小数点第三位四捨五入））であり、
   本第三者割当増資に関する取締役会決議の直前本第三者割当増資に関する取締役会決議の直前営業日（令和２年
   ３月12日）の東京証券取引所における当社普通株式の終値（146円）（以下「時価」といいます。）に対しては
   68.95％のディスカウント、取締役会決議日の直前営業日までの１ヶ月間の終値の平均値181.25円に対して
   74.98％のディスカウント、取締役会決議日の直前営業日までの３ヶ月間の終値の平均値190.52円に対して
   76.20％のディスカウント、及び取締役会決議日の直前営業日までの６ヶ月間の終値の平均値152.36円に対して
   70.24％のディスカウントとなります。
    本第三者割当増資による当社普通株式の発行により、当社普通株式の１株当たりの株式価値及び持分割合が希
   薄化し、当社株価に悪影響を及ぼすおそれがあります。
  (7) 資本提携に関するリスク
    本第三者割当増資による当社普通株式発行後に、ニューセンチュリー有限責任事業組合が保有することとなる
   当社普通株式に係る議決権割合は51.01％（小数点第三位四捨五入）となることが見込まれます。ニューセン
   チュリー有限責任事業組合が当社の親会社として議決権の行使等により当社の経営に重大な影響を及ぼす可能性
   があります。
  (8) 業務提携等に関するリスク
    当社は、本第三者割当増資後に、当社の精密加工技術を生かした分野としてスダレ研磨（ガラスブロックをス
   ライスした面を磨いて鏡面に仕上げること）・サファイア研磨等の事業を立ち上げ、当社が直面している厳しい
   経営環境へ対応していくとともに、Novocare社と業務提携し、令和２年に新規事業としてNOVOCARE事業を立ち上
   げ、より安定的な事業基盤を構築していくことを企図し、同年３月13日開催の当社取締役会において、同社との
   間で業務提携に関する覚書を締結することを決議し、今後、同社との間で業務提携契約書を締結する予定です
   が、これらの業務提携等が、事業環境の悪化や提携に際して想定していた前提と異なる事象の発生等により、期
   待される効果を発揮しない可能性があり、そのような場合には、当社の業績及び財務状況に影響を及ぼす可能性
   があります。
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  (9) 継続企業の前提に関する重要事象等
   　当社は、前事業年度までに５期連続で営業損失、経常損失、当期純損失を計上し、前事業年度末において、55
   百万円の債務超過となりました。また、当事業年度においても、営業損失358百万円、経常損失435百万円、当期
   純損失1,081百万円を計上した結果、1,135百万円の債務超過となっております。
   　これらの状況により、継続企業の前提に関する重要な疑義を生じさせるような事象又は状況が存在しておりま
   す。
   　当社は、当該状況を早急に解消し、今後の事業再生と事業継続に向け、財務体質の抜本的な改善を図るため、
   令和元年12月25日付で、産業競争力強化法に基づく特定認証紛争解決手続（以下「事業再生ＡＤＲ手続」とい
   う。）の利用申請を行いました。そして、対象債権者たる取引金融機関との協議を進めながら、公平中立な立場
   にある一般社団法人事業再生実務家協会において選任された手続実施者により調査・指導・助言をいただき、事
   業再生計画案を策定し、令和２年３月30日の事業再生ＡＤＲ手続に基づく事業再生計画案の決議のための債権者
   会議（第３回債権者会議）の続会において、対象債権者たるすべての取引金融機関より同意をいただき、同日付
   で事業再生ＡＤＲ手続が成立いたしました。
   　当社は、当該事業再生計画に基づき、以下の施策を実施してまいります。
   ①スポンサーからの支援
    イ．資金調達（第三者割当による新株式の引受け）
    　当社は、ニューセンチュリー有限責任事業組合から総額700百万円の出資を受けることにより、資本の充
    実を図ります。当社は、この資金を設備投資、運転資金、金融債務の弁済の原資とし、当社の財務体質の抜
    本的な改善を図ります。
    　なお、上記700百万円の出資により発行する株式の内容、払込金の使途等の詳細については、「（重要な
    後発事象）第三者割当による新株の発行」をご参照ください。
    ロ．役員の派遣
    　当社は、上記のスポンサーによる出資実行後、以下のとおり代表取締役はじめ４名の役員の派遣による組
    織面のご支援をいただきます。
    代表取締役　時　　慧　氏　（ニューセンチュリーキャピタル株式会社代表取締役）
    　　取締役　小峰　衛　氏　（インターバルブテクノロジー株式会社代表取締役）
    　　取締役　宮澤　浩二氏　（株式会社DGテクノロジーズ技術顧問）
    　　取締役　  吴　　征瑜氏　（深圳   诺康医 疗设备 股份有限公司（Novocare社）CEO）
   ②事業上の施策
    イ．売上高の改善
    　営業力の強化、成膜・シリコンウェーハ再生事業の製品群増加・新規顧客獲得、技術力の強化、経営資源
    活用による新規事業の構築等を実施してまいります。
    ロ．収益力の改善
    　既存技術のブラッシュアップ・経営資源活用による新規案件（切断、研磨技術を活用した精密加工事業の
    新規市場への参入、成膜技術を活用した金属特殊コーティング事業への参入）の収益化、既存技術・設備の
    海外展開、中国法人である深圳      诺康医 疗设备 股份有限公司（Shenzhen    Novocare  Medical  Devices  Inc.
    （Novocare社））との業務提携を軸としたスポンサーによる新規事業（医療支援機器・プラットフォーム）
    の構築に加え、原価低減・電力費削減・役員報酬カットなどの全社コスト削減を実施してまいります。
    ハ．企業力の向上
    　PDCAサイクルの確立、人事システムの運用見直しによる従業員のモチベーションとパフォーマンス向上、
    計画のモニタリング・プロジェクト管理の強化等を実施してまいります。
   ③金融機関による支援
    イ．債務の返済条件の変更
    　対象債権者たる取引金融機関７行より、既存借入金債務（総額2,154百万円）について、返済条件の変更
    によるご支援をいただきます。具体的には、対象債権者たる取引金融機関の債権（以下「対象債権」とい
    う。）のうち、当社の担保対象不動産によって保全されているもの（保全債権）については、令和８年12月
    末日までの返済条件の変更を受け、担保対象資産等の評価額（総額847百万円）について、担保権者かつ対
    象債権者たる取引金融機関に対し、当社の将来の事業収益を弁済原資として、事業再生ＡＤＲ手続成立後７
    年間で分割弁済を行います。
    ロ．債務の免除
    　対象債権者たる取引金融機関より、既存借入金債務の一部について、免除によるご支援をいただきます。
    具体的には、対象債権のうち非保全債権（総額200百万円）については、スポンサーからの第三者割当増資
    にかかる払込金の一部を弁済原資として、令和２年４月に一括弁済を実施し、同時に、その余（総額1,107
    百万円）については対象債権者たる取引金融機関より債務免除による支援を受ける予定です。
    ただし、上記①ロ、②ロの一部（Novocare社との業務提携）及び③は、①イ記載の資金調達（第三者割当増資
   による新株式の引受け）を前提条件としているところ、本有価証券報告書提出日（令和２年３月31日）現在、当
   該第三者割当増資の実行の前提となる有価証券届出書等の効力は生じておらず、仮に、払込期間の末日である令
   和２年４月28日までにその効力が生じなかった場合には、当該第三者割当増資は実行されず、上記事業再生計画
   に基づく諸施策の実行は困難となり、事業の継続も困難となる可能性があります。
   　また、上記事業再生計画に基づき上記③ロの債務の免除を受けることに伴い、当社は、東京証券取引所の定め
   る「有価証券上場規程」第604条の２第１項第３号（関連規則は第601条第１項第７号後段）および同規程第605
   条第１項に定める再建計画等の認定を受けており、上記事業再生計画を開示した日の翌日から起算して１か月間
   （令和２年３月31日～同年４月30日）の平均上場時価総額および当該１か月間の最終日（令和２年４月30日）の
   上場時価総額のいずれもが５億円以上となったときは、上場が維持されますが、いずれかの条件を満たさなかっ
   た場合には上場が廃止されることとなります。
   　以上の通り、上記事業再生計画に基づく諸施策は実施途上であり、現時点で継続企業の前提に関する重要な不
   確実性が認められます。
    なお、当社の財務諸表は継続企業を前提として作成しており、継続企業の前提に関する重要な不確実性の影響
   を財務諸表には反映しておりません。
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  ３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
  (1）経営成績等の状況の概要
   　当事業年度における当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下「経営成績等」という。）の状況
   の概要は次のとおりであります。
   ①財政状態及び経営成績の状況
   当事業年度（平成31年１月１日～令和元年12月31日）におけるわが国経済は、             当面、一部に弱さが残るものの、
   雇用・所得環境の改善が続くなかで、各種政策の効果もあって、緩やかな回復が続くことが期待される一方                  、通商
   問題の動向が世界経済に与える影響や、中国経済の先行き、海外経済の動向と政策に関する不確実性、金融資本市
   場の変動の影響等によるリスクがある状況で推移いたしました。
   このような環境の中、経営改革施策によるコスト削減等の効果は現れてはいるものの、前年から引き続き受注
   が低迷したことから売上は低調に推移いたしました。
   これらの結果、当事業年度の売上高は、1,227百万円（前期比19.2％減）に、営業損失は358百万円（前期は営業
   損失198百万円）に、経常損失は435百万円（前期は経常損失290百万円）            になりました。当期純損失につきまして
   は３月に子会社である株式会社倉元マシナリーの全株式及び同社に対する債権の譲渡に伴う貸倒引当金の戻入が
   あったものの、減損損失等の計上により、       当期純損失は1,081百万円（前期は当期純損失290百万円）となりまし
   た。
   　この結果、当事業年度末の総資産は、前事業年度末と比べて1,236百万円減少し、1,217百万円となりました。
   　流動資産は403百万円（前期末は582百万円）となり、178百万円減少しました。これは、受取手形の減少（43百
   万円から４百万円へ38百万円減）、売掛金の減少（200百万円から169百万円へ31百万円減）、原材料及び貯蔵品の
   減少（112百万円から71百万円へ41百万円減）等が主な要因であります。
   　固定資産は814百万円（前期末は1,871百万円）となり、1,057百万円減少しました。これは、有形固定資産の減
   損損失を計上したことによる減少等が主な要因であります。
   　流動負債は2,059百万円（前期末は2,228百万円）となり、169百万円減少しました。減少の主な要因は、短期借
   入金の返済（2,087百万円から1,887百万円へ200百万円減）等によるものであります。
   　固定負債は、294百万円（前期末は281百万円）となり、13百万円増加しました。
   　当事業年度末の純資産の合計は1,135百万円の債務超過（前期末は55百万円の債務超過）となり、前期末と比べ
   1,080百万円悪化しました。この結果、自己資本比率は前事業年度の△2.3％から91.0ポイント下落して△93.3％
   に、１株当たり純資産額は、前事業年度末の△3.43円から66.94円減少して△70.37円となりました。
   ②キャッシュ・フローの状況

   　当事業年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、期首残高に比べ15百万円減少し、27百
   万円となりました。
   　当事業年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
   （営業活動によるキャッシュ・フロー）

   　　営業活動の結果使用した資金は169百万円となりました。
   　これは主に税引前当期純損失を計上したことによるものです。
   （投資活動によるキャッシュ・フロー）

   　　投資活動の結果獲得した資金は354百万円となりました。
   　これは主に関係会社投融資の売却による収入によるものです。
   （財務活動によるキャッシュ・フロー）

   　　財務活動の結果使用した資金は200百万円となりました。
   　これは主に借入金の返済によるものです。
   　なお、当事業年度からキャッシュ・フロー計算書を作成しておりますので、前事業年度との比較分析は行ってお
   りません。
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  ③生産、受注及び販売の実績
  　当社は、本年３月に実施した子会社の全株式の譲渡に伴い当事業年度から非連結決算に移行したため、前期との比
  較は行っておりません。
  ａ．生産実績
   　当事業年度の生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
           当事業年度
    セグメントの名称      （自　平成31年１月１日        前期比（％）
          至　令和元年12月31日）
  基板事業（千円）
            1,152,229        －
  　(注)１．金額は販売価格によっております。
   ２．上記金額には、消費税等は含まれておりません。
  ｂ．受注実績

   　当事業年度の受注実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
   セグメントの名称     受注高（千円）    前期比（％）   受注残高（千円）    前期比（％）
  基板事業       1,152,089     －   123,244     －
  　(注)１．金額は販売価格によっております。
   ２．上記金額には、消費税等は含まれておりません。
  ｃ．販売実績

   　当事業年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
           当事業年度
    セグメントの名称      （自　平成31年１月１日        前期比（％）
          至　令和元年12月31日）
  基板事業（千円）          1,227,482        －
  　(注)１．当事業年度の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は、次のとおりでありま
    す。
           当事業年度
         （自　平成31年１月１日
          至　令和元年12月31日）
    相手先
        金額（千円）    割合（％）
  凸版印刷株式会社
          406,158    33.1
          226,287
  光村印刷株式会社            18.4
   ２．上記金額には、消費税等は含まれておりません。
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  (2）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
  　経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
  　なお、文中の将来に関する事項は、有価証券報告書提出日（令和２年３月31日）現在において判断したものであり
  ます。
   ① 重要な会計方針及び見積り
   　当社の財務諸表は、我が国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。
   　当社の財務諸表で採用する重要な会計方針は、「第５　経理の状況　１.財務諸表等               (1) 財務諸表　重要な会
   計方針」に記載のとおりであります。
   　なお、見積り及び評価については、過去の実績や状況に応じて合理的と考えられる要因等に基づいて行ってお
   りますが、見積り特有の不確実性があるため、実際結果とは異なる場合があります。
   ② 当事業年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
   ａ． 売上高
    　当事業年度の売上高は1,227百万円となり、前事業年度に比べ291百万円の減少となりました。これは、主力
    事業である基板事業において     前年から引き続き受注が低迷した      ことが主な原因であります。
   ｂ．売上原価、販売費及び一般管理費、営業損益
    　売上原価は、   経営改革施策によるコスト削減等      に伴い前期比148百万円減少の1,263百万円となりました。
    　販売費及び一般管理費は、     貸倒引当金繰入の計上    等により前期比   17百万円増加の322百万円となりました。
    この結果、営業損失は358百万円（前期は営業損失198百万円）となりました。
   ｃ．営業外収益、営業外費用、経常損益
    　営業外収益は前期比０百万円増加の29百万円に、営業外費用は支払利息の減少等により前期比15百万円減少
    の106百万円となりました。この結果、経常損失は435百万円（前期は経常損失290百万円）となりました。
   ｄ．特別利益、特別損失、税引前当期純損益
    　特別利益は当事業年度に貸倒引当金戻入益の計上等があったため前期比44百万円増加の50百万円に、特別損
    失は当事業年度に減損損失及び和解金の計上等があったため前期比690百万円増加の690百万円となりました。
    この結果、税引前当期純損失は1,075百万円（前期は税引前当期純損失285百万円）となりました。
   ③ 経営成績に重要な影響を与える要因についての分析
   　「第２　事業の状況　２．事業等のリスク」に記載しております。
   ④ 資本の財源及び資金の流動性についての分析
   ａ．資金需要
    　設備投資、運転資金、借入金の返済及び利息の支払並びに法人税等の支払等に資金を充当しております。
   ｂ．資金の源泉
    　主として営業活動によるキャッシュ・フロー等により、必要とする資金を調達しております。
   ｃ．キャッシュ・フロー
    　「第２　事業の状況　３．経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析　(1)経
    営成績等の状況の概要　②キャッシュ・フローの状況」に記載しております。
   ｄ．借入金について
    　当事業年度末の借入金は2,154百万円であります。金融機関からの借入れで、長期借入金が267百万円、短期
    借入金が1,887百万円であります。
   ⑤ 重要事象等について
   　「第２　事業の状況　２．事業等のリスク　(6)継続企業の前提に関する重要事象等」に記載しております。
  ４【経営上の重要な契約等】

   該当事項はありません。
  ５【研究開発活動】

  　当社は一層多様化・高度化する顧客ニーズに対応すべく、新たな製品の開発と加工技術の改良及び応用に向けた技
  術構築を進めております。当事業年度における研究開発活動の金額は、            7百万円であります。
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  第３【設備の状況】
  １【設備投資等の概要】
   当事業年度は、製造設備への投資を中心に       37百万円の投資を実施しました。主な内訳は、製造設備への投資18百万
  円、老朽化設備の更新７百万円であります。
  ２【主要な設備の状況】

  　主要な設備は、次のとおりであります。
                令和元年12月31日現在
             帳簿価額
                   従業
   事業所名
                   員数
      設備の内容  建物及び構  機械装置及   土地
   （所在地）            その他  合計
        築物  び運搬具        (人)
             （千円）
               （千円）  （千円）
         （千円）  （千円）  (面積㎡)
      本社統轄業       360,747
  本社・若柳工場
                   63
      務・基板加工   222,813   － (120,642.25)   － 583,582
  (宮城県栗原市)                 (4)
      等
             <13,869.63>
             33,431
  花泉工場
                   50
      基板加工   37,054   － (17,264.69)   － 70,485
  (岩手県一関市)
                   (5)
             <22,949.50>
  物流センター            12,054
      製品倉庫   19,686   －    － 31,740  －
  (宮城県栗原市)           (3,660.00)
  　(注)１．帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品の金額で、建設仮勘定は含んでおりません。
    なお、金額には消費税等を含んでおりません。
   ２．「土地」欄の<　>内は、賃借中の面積を外書きで表示しております。
   ３．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数を（　）外数で記載しております。
  ３【設備の新設、除却等の計画】

  　当社の設備投資計画については、業界の動向、受注予測等を勘案して策定しております。
  　なお、当事業年度末現在における重要な設備の新設計画はございません。
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  第４【提出会社の状況】
  １【株式等の状況】
  （１）【株式の総数等】
   ①【株式の総数】
      種類        発行可能株式総数（株）
   普通株式               33,700,000

      計            33,700,000

   ②【発行済株式】

         提出日現在発行数
     事業年度末現在発行数
              上場金融商品取引所
          （株）
      （株）
   種類           名又は登録認可金融      内容
         （令和２年３月31
     （令和元年12月31日）         商品取引業協会名
           日）
              東京証券取引所
              ＪＡＳＤＡＱ
      16,143,170    16,143,170
  普通株式                 単元株式数100株
              （スタンダード）
      16,143,170    16,143,170     －    －
   計
  （２）【新株予約権等の状況】

   ①【ストックオプション制度の内容】
   　該当事項はありません。
   ②【ライツプランの内容】

   　該当事項はありません。
   ③【その他の新株予約権等の状況】

   　該当事項はありません。
  （３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

   　該当事項はありません。
  （４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

      発行済株式総
        発行済株式総   資本金増減額   資本金残高   資本準備金増   資本準備金残
   年月日   数増減数
        数残高（株）   （千円）   （千円）  減額（千円）   高（千円）
      （株）
  平成30年５月13日

       － 16,143,170   △4,805,734    80,000  △5,525,381    －
   （注）
  　(注)　  会社法第447条第１項及び第448条第１項の規定に基づき、資本金及び資本準備金の額を減少し、これらをその他

   資本剰余金に振り替えたものであります。なお、この振り替えの後、その他資本剰余金10,922,163千円を繰越利益
   剰余金に振り替えることにより、欠損填補に充当しております。
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  （５）【所有者別状況】
                   令和元年12月31日現在
         株式の状況（１単元の株式数    100株）
                    単元未満株
   区分           外国法人等       式の状況
    政府及び地    金融商品取  その他の法
       金融機関          個人その他   計 （株）
    方公共団体    引業者  人
            個人以外  個人
  株主数（人）    －  3  22  52  13  26 7,533  7,649  －
  所有株式数
      － 4,351  2,153  12,475  4,751  438 137,211  161,379  5,270
  （単元）
  所有株式数の
      －  2.70  1.33  7.73  2.94  0.27  85.03  100  －
  割合（％）
  　(注)１．自己株式   980株は、「個人その他」の欄に９単元及び「単元未満株式の状況」に80株含まれております。
    なお、自己株式980株は株主名簿記載上の株式数であり、議決権行使基準日現在の実質的な所有株式数は880株
    であります。
   ２．上記「その他の法人」の欄には、株式会社証券保管振替機構名義の株式が８単元含まれております。
  （６）【大株主の状況】

                  令和元年12月31日現在
                   発行済株式（自
                   己株式を除
                所有株式数
                   く。）の総数に
    氏名又は名称        住所
                 （千株）
                   対する所有株式
                   数の割合(％)
                  1,308   8.11

  鈴木　聡      宮城県栗原市
  有限会社クラモトＦ＆Ｆ      宮城県栗原市若柳字川北下袋東18番地          911   5.65
                  500   3.10

  大田　光俊      東京都中野区
        仙台市青葉区中央３丁目３－20
  株式会社七十七銀行
  （常任代理人　資産管理サービス信                315   1.95
        （東京都中央区晴海１丁目８－12晴海アイラ
  託銀行株式会社）
        ンドトリトンスクエアオフィスタワーＺ棟）
  Ｍｏｎｅｘ　Ｂｏｏｍ　Ｓｅｃｕｒ
  ｉｔｉｅｓ　（Ｈ．Ｋ．）　Ｌｉｍ      ２５／Ｆ．，　ＡＩＡ　Ｔｏｗｅｒ，　１８
  ｉｔｅｄ　－　Ｃｌｉｅｎｔｓ’　      ３　Ｅｌｅｃｔｒｉｃ　Ｒｏａｄ，　Ｎｏｒ
                  275   1.71
  Ａｃｃｏｕｎｔ      ｔｈ　Ｐｏｉｎｔ，　Ｈｏｎｇ　Ｋｏｎｇ
  （常任代理人　マネックス証券株式      （東京都港区赤坂１丁目１２－３２）
  会社）
                  168   1.04
  福田　泰二      神奈川県秦野市
                  157   0.97
  叶　毓菁      広島市安佐南区
                  153   0.95
  石井　信弘      千葉県君津市
                  151   0.94
  嗣江　建栄      東京都台東区
                  132   0.82
  片桐　将晴      愛知県小牧市
            －      4,073   25.24

     計
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  （７）【議決権の状況】
   ①【発行済株式】
                  令和元年12月31日現在
         株式数（株）    議決権の数（個）
    区分              内容
           －  －     －
  無議決権株式
  議決権制限株式（自己株式等）         －  －     －
  議決権制限株式（その他）         －  －     －

  完全議決権株式（自己株式等）         800   －     －

        普通株式
  完全議決権株式（その他）        16,137,100    161,371     －
        普通株式
           5,270   －     －
  単元未満株式      普通株式
          16,143,170    －     －
  発行済株式総数
           －  161,371     －
  総株主の議決権
  　(注)「完全議決権株式（その他）」の欄の普通株式には、株式会社証券保管振替機構名義の株式が800株（議決権の数
   ８個）含まれております。
   ②【自己株式等】

                  令和元年12月31日現在
                   発行済株式総数
           自己名義所有   他人名義所有   所有株式数の   に対する所有株
  所有者の氏名又は名称     所有者の住所
           株式数（株）   株式数（株）   合計（株）   式数の割合
                   （％）
      宮城県栗原市若柳武鎗
           800   －   800   0.01
  株式会社倉元製作所
       字花水前1-1
        ―   800   －   800   0.01
    計
  　(注)上記のほか、株主名簿上は当社名義となっておりますが実質的に所有していない株式が100株（議決権の数１個）
   あります。
   なお、当該株式数は上記①「発行済株式」の「完全議決権株式（その他）」の欄に含まれております。
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  ２【自己株式の取得等の状況】
  【株式の種類等】　   普通株式
  （１）【株主総会決議による取得の状況】
    該当事項はありません。
  （２）【取締役会決議による取得の状況】

    該当事項はありません。
  （３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

    該当事項はありません。
  （４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

            当事業年度      当期間
     区分
             処分価額の総額      処分価額の総額
          株式数（株）      株式数（株）
              （千円）      （千円）
  引き受ける者の募集を行った取得自己株式          －   －   －   －

  消却の処分を行った取得自己株式          －   －   －   －

  合併、株式交換、会社分割に係る移転を行っ
            －   －   －   －
  た取得自己株式
  その他          －   －   －   －
  保有自己株式数          880   －   880   －

  ３【配当政策】

  　当社は、長期的な視野に立ち財務体質と経営基盤の強化を図るとともに、株主各位に対する適正な利益還元を経営
  の基本方針としております。内部留保資金につきましては、研究開発・製品開発などの将来の成長に向けた有効な投
  資活動に充当し、企業の競争力強化に取り組む考えであります。
  　また、当社は中間配当と期末配当の年２回の剰余金の配当を行うことを基本方針としており、これらの剰余金の配
  当の決定機関は、期末配当については株主総会、中間配当については取締役会であります。
  　当社は、「取締役会の決議によって、毎年６月30日を基準日として、中間配当をすることができる」旨を定款に定
  めております。
  　なお、第45期の剰余金の配当につきましては、内部留保充実のため、誠に遺憾ながら無配とさせていただく予定で
  あります。
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  ４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
  （１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
   ① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
   　当社は「社会に対する責任と貢献を企業の行動原理とする」を社是のひとつに掲げ、開かれた企業として透明
   性と公平性を確保するため、コーポレート・ガバナンスを経営上最も重要な課題のひとつと位置付けておりま
   す。そのためにはコンプライアンスの徹底（法令・規則の遵守）はもとより、株主・投資家の皆様への適切かつ
   迅速な情報開示を行い、企業価値の最大化と健全かつ継続的な成長により、社会への貢献並びにステークホル
   ダー各位への責任を果たしていきたいと考えております。
   ② 企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由
   イ．企業統治の体制の概要
    　当社は企業統治形態として監査役制度を採用し、監査役会は社外監査役２名を含む３名で構成されておりま
    す。監査役の過半数を社外監査役で構成することにより監視機能を強め、経営の健全性の維持を図ることとし
    ております。監査役は取締役会及び社内主要会議に出席するとともに、原則月１回監査役会を開催し、取締役
    の職務執行やコンプライアンスの妥当性の監査を行っております。
    　また、当社は、取締役４名が在任しております。取締役の任期は１年としております。
    　当社の主な機関は、株主総会、取締役会、監査役会、経営会議などであります。
    　当社の決算期日は12月末であり、株主総会は毎年３月下旬に開催しております。
    　取締役会は毎月開催し、社長を議長として経営上の意思決定、業務執行状況の監督を行っております。ま
    た、迅速な経営上の意思決定を行うべく、定例の取締役会とは別に取締役が適宜会合し、経営判断のための情
    報並びに意見の交換を行っており、重要事項については臨時取締役会を即時開催できる体制を整えておりま
    す。
    　経営会議は月１回開催し、部長職以上の全員が出席いたします。取締役会の決定に基づき、経営執行の基本
    方針・基本計画・その他経営に関する重要事項の審議及び調整を図っております。
   ロ．前項記載の企業統治の体制を採用する理由
    　当社は、経営の意思決定機能と、取締役による業務執行を管理監督する機能を取締役会が持つことにより、
    経営効率の向上と的確かつ戦略的な経営判断が可能な経営体制をとっております。さらに取締役会に対する十
    分な監視機能を発揮するため、監査役３名中の２名を社外監査役としております。２名の社外監査役はそれぞ
    れ高い専門性を有し、その専門的見地から的確な経営監視を実行しております。これらの体制により、監査役
    設置会社として十分なコーポレート・ガバナンスを構築しております。
   ハ．内部統制システムの整備の状況
    　当社では、代表取締役社長が内部管理体制全般を統轄するとともに、当社及び関係会社の内部監査を行う内
    部監査室を直接掌理することで、監査報告等の情報が適切かつタイムリーに報告される体制を構築しておりま
    す。
    　また、経営管理部はコンプライアンス全般を統轄するほか、当社の財務統轄・予算統制並びに全般的な法務
    統制を行うとともに適時開示を行う広報担当を管理しております。
   ニ．リスク管理体制の整備の状況
    　重要な法務課題及びコンプライアンスに係る事象について、経営管理部が必要な検討を実施するとともに、
    顧問弁護士に法的な側面からアドバイスを受ける体制をとっております。これにより、潜在する様々なリスク
    に適切に対応するとともに違法・不法行為等の未然防止を図っております。
   ③ 企業統治に関する   その他の  事項
   イ．内部統制システム整備に対する基本方針
    　当社は、「経営の効率性、健全性及び透明性を確保し、企業価値の継続的な向上と社会から信頼されるこ
    と」を内部統制の基本方針としております。
    　このため、経営環境の変化に迅速且つ適切に対応するとともに、企業倫理と法令遵守の徹底及び適切な情報
    開示を行う内部統制の体制を以下のとおり整備し、株主をはじめとする全てのステークホルダーからの信頼確
    保に努めます。
   ロ．取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
    　取締役会は、経営方針及び重要な業務執行の意思決定並びに業務執行の監督を行います。
    　また、業務執行の有効性と経営の効率性を図る観点から経営環境の変化に迅速且つ的確に対応するため、代
    表取締役社長、取締役、監査役、事業責任者及び部門責任者等で構成される経営会議にて、速やかに取締役会
    付議事項の審議・決定及び業務のマネジメントを行います。
   ハ．取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に対する体制
    　取締役の意思決定又は取締役に対する報告に関しては、法令及び社内規程に基づき、適正にその保存・管理
    を行います。  二．損失の危険の管理に関する規程その他の体制
    企業活動の持続的発展を脅かすあらゆるリスクに対処するため、取締役会はリスク管理委員会を設置し、リ
    スクマネジメントに関する方針及び施策を総合的に検討し、リスク管理委員会は取締役会等における経営判断
    に資する重要な判断材料を提供します。
    　また、事業部門及び各部門は各々関わるリスクの情報収集・評価・特定・対策等のリスク管理を行い、定期
    的にその管理状況を取締役会に報告します。
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   ホ．取締役の職務の執行が効率的になされることを確保するための体制
    取締役会は、経営方針及び重要な業務執行の意思決定並びに業務執行の監督を行います。
    　また、業務執行の有効性と経営の効率性を図る観点から経営環境の変化に迅速且つ的確に対応するため、代
    表取締役社長、取締役、監査役、事業責任者及び部門責任者等で構成される経営会議にて、速やかに取締役会
    付議事項の審議・決定及び業務のマネジメントを行います。
   へ．監査役の職務を補助すべき使用人に関する事項と当該使用人の取締役からの独立性に関する事項
    監査役の職務を補助する使用人として、内部監査部門に監査役付き社員を配置します。当該社員は監査役の
    指示に基づき職務を行うとともに、監査役会事務局の補助を行います。
    　なお、監査役付き社員の独立性を確保するため、当該社員の任命・人事異動・人事考課に関わる事項は、常
    勤監査役の意見を尊重します。
   ト．取締役及び使用人が監査役に報告を行うための体制、その他の監査役への報告等に関する体制
    監査役は、取締役会、経営会議及びその他の重要な会議に出席し、取締役及び使用人から重要事項の報告を
    受けます。監査役が取締役及び使用人に対して業務執行の報告を求めた場合又は当社の財産の状況を調査する
    場合は、取締役及び使用人は迅速且つ的確に対応します。
    　また、取締役及び使用人は、会社に重大な損失を与える事項が発生或いは発生する恐れがある時、その他監
    査役会が報告すべきと定めた事項が生じた時は、遅滞なく監査役に報告します。加えて、違法又は不正な行為
    を発見した時には、直接或いは内部通報制度を通じて監査役に遅滞なく報告します。
   チ．監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
    監査役は、代表取締役社長との定期的な会合を行うとともに、内部監査部門及び監査法人と定期的に情報交
    換を行うことにより監査の実効性を確保します。
    　また、業務執行において法的側面からの判断を必要とする場合は、適宜弁護士・監査法人から助言を受けて
    監査役の監査が実効的に行われることを確保します。
   リ．反社会的勢力の排除
    当社は、「企業理念」及び「内部統制の基本方針」にて社会に対する責任を明示し、社会秩序や安全に脅威
    を与える反社会的勢力の排除に向け、それら勢力とは一切の関係を遮断することを基本的な考えとしておりま
    す。
    　この基本的な考えに基づき、コンプライアンス遵守の諸規程の中で、反社会的勢力との関係拒否や当該勢力
    からの接触を通報するルール等を設け、総務部が警察や弁護士及び外部の専門機関等と連絡を取り、助言等を
    受けて対処する体制を整備しております。
   ヌ．業務の適正を確保するための体制の運用状況の概要
    当社の業務の適正を確保するための体制の運用状況の概要は以下のとおりであります。
    ⅰ．原則として毎月１回の定時取締役会を開催するほか、必要に応じて臨時取締役会を開催し、法令や定款
     に定める事項、業務執行に関する決議を行っております。
    ⅱ．リスク管理規程に則り、取締役会や経営会議においてリスクの把握と対策を検討し、適切な対応に努め
     ました。
    ⅲ．財務報告の適正性と信頼性を確保するため、当事業年度の内部統制評価計画に基づき、内部統制評価を
     実施いたしました。
    ⅳ当事業年度の内部監査方針に基づき、社長直轄の内部監査部が内部監査を実施いたしました。
   ル．取締役会にて決議できる株主総会決議事項
    ・自己株式の取得
    　当社は、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策を遂行できるように、会社法第165条第２項の規定
    により、取締役会の決議により自己の株式を取得することができる旨を定款に定めております。
    ・中間配当の決定機関
    　当社は、株主への機動的な利益還元を可能とすることを目的とし、取締役会の決議により毎年６月30日の
    最終の株主名簿に記載又は記録された株主もしくは登録株式質権者に対して、会社法第454条第５項に定め
    ている剰余金の配当（中間配当金）を支払う旨を定款に定めております。
   ヲ．取締役の定数
    　当社の取締役は12名以内とする旨定款に定めております。
   ワ．取締役の選任の決議要件
    　取締役の選任決議については、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が
    出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。また、取締役の選任決議は、累積投票に
    よらない旨定款に定めております。
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  （２）【役員の状況】
  ①　役員一覧
   男性 12(7)名　女性  －名　（役員のうち女性の比率     －％）
                    所有株式数
    役職名    氏名   生年月日     略歴    任期
                     (千株)
            1995年３月  当社入社
              当社経営企画室付
            1995年11月  当社社長室長
            1996年２月  当社社長付部長
   取締役社長
            1999年７月  当社社長室長
       鈴木　聡  1970年３月19日  生
                   (注)２  1,308.6
   (代表取締役)
            2000年３月  当社取締役
            2003年２月  当社代表取締役副社長
            2003年５月  当社情報システム部長
            2004年３月  当社代表取締役社長（現任）
            1995年４月  当社入社

              当社経理部長
            1996年３月
              当社取締役（現任）
            2007年５月  当社経営管理部長
    取締役
            2008年12月  当社経理部長
       関根　紀幸  1955年１月16日  生
                   (注)２  1.3
   経営管理部長
            2011年１月  当社購買・施設部長
            2016年１月  当社業務部長
            2017年１月  当社業務・管理部長
            2018年５月
              当社経営管理部長（現任）
            1986年９月  当社入社

            2007年５月  当社生産変革課長
            2009年４月  当社製造課長
            2010年１月  当社製造・技術統括次長
            2011年１月  当社製造技術部長
    取締役
       佐藤　昭則  1963年11月６日  生        (注)２  －
   製造技術部長         2015年５月  当社生産技術部長
            2017年１月  当社製造部長
            2017年３月
              当社取締役（現任）
            2019年３月  当社技術部長
            2020年１月
              当社製造技術部長（現任）
            1997年４月  当社入社

            2010年１月  当社営業課長
    取締役
            2014年１月  当社営業戦略部長
       千葉　和彦  1973年10月14日  生        (注)２  2.5
   営業部長
            2016年１月  当社営業部長（現任）
            2017年３月  当社取締役（現任）
            2002年４月  ㈱NTTドコモ入社

            2008年８月  Booz&Company入社
            2009年８月  田崎真珠（現㈱TASAKI）入社
            2010年４月  アント・キャピタル・パート
              ナーズ㈱入社
            2016年６月  ㈱マックアース取締役
    取締役    時　慧  1979年３月19日  生
                   (注)２  －
              （現任）
            2017年４月  ㈱ランキャピタルマネジメン
              ト代表取締役（現任）
            2017年６月
              リーディング証券㈱取締役
              （現任）
            2019年５月  ニューセンチュリーキャピタ
              ル㈱代表取締役（現任）
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                    所有株式数
    役職名    氏名   生年月日     略歴    任期
                     (千株)
            1984年４月  ㈱矢野経済研究所入社
            1994年１月
              ㈱ディー・ブレイン
              （現ディー・ブレイン・コン
              サルティング）入社
            1997年７月  ディー・ブレイン証券㈱（現
              日本クラウド証券㈱）監査役
            1999年３月  ディー・ブレイン証券㈱
              （同）取締役
            2000年４月  ㈱ディー・ブレイン（現㈱
    取締役   小峰　衛  1691年10月２日  生
                   (注)２  －
              ディー・ブレイン・コンサル
              ティング）代表取締役
            2012年８月  インターバルブテクノロジー
              ㈱代表取締役（現任）
            2012年９月  ㈱永輝商事監査役
            2013年６月  ㈱永輝商事取締役
            2014年10月  ㈱エイケイ・コンサルティン
              グ設立代表取締役（現任）
            2014年６月  ㈱大湘技研代表取締役
            1979年４月  大昌石英㈱入社

            1981年10月  ㈱大湘技研設立
    取締役   宮澤　浩二  1962年10月29日  生        (注)２  －
            1992年６月  ㈱大湘技研常務取締役
            2002年６月  ㈱大湘技研代表取締役　　　
              （2017年７月退任）
            2004年11月  瀋陽理工大学化学工学科教授
            2006年10月  麗景科技（LeadingTech）設立
            2007年11月  Intellectual  Ventures
              Deputy Director
    取締役   吴　征瑜  1978年７月17日  生        (注)２  －
            2012年11月  深圳 诺康医 疗设备 股份有限公
              司（Shenzhen  Novocare
              Medical Devices Inc.）
              CEO（現任）
            1986年１月  当社入社
            1998年４月  当社生産管理部部長代理
            1999年１月  当社営業部長代理兼東京営業
              所長
   常勤監査役    菅原　信次  1957年１月２日  生        (注)３  11.0
            2003年５月  当社生産管理一部長
            2008年４月  当社製造部長
            2009年４月  当社三重製造部長
            2010年３月
              当社常勤監査役（現任）
            1992年２月  税理士登録

            1994年９月  筒井俊明税理士事務所所長
            2004年３月  当社監査役（現任）
    監査役   筒井　俊明  1959年５月21日  生        (注)４  8.4
            2009年４月
              税理士法人さくらパート
              ナーズ代表社員税理士
              （現任）
            1967年３月  株式会社七十七銀行入社
            1997年６月  株式会社七十七銀行退社
            1997年６月  住友生命保険相互会社入社
    監査役   岩本　征夫  1943年６月21日  生        (注)３  －
            2009年６月  住友生命保険相互会社退社
            2010年３月  当社監査役（現任）
            1977年11月  藤田一馬公認会計士税理士事

              務所（永昌監査法人）入所
            1982年３月  公認会計士登録
            1983年９月  税理士登録
    監査役   北井　徹  1959年５月21日  生        (注)５  －
            1985年９月  北井徹公認会計士税理士事務
              所開業所長（現任）
            2020年３月  当社監査役（現任）
               計
                     1,331.8
            21/62


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  　(注)１．監査役筒井俊明、岩本征夫、北井衛は、社外監査役であります。
   ２．令和２年３月30日開催の定時株主総会から１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総
    会の終結の時までであります。
   ３．平成29年３月24日開催の定時株主総会から４年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総
    会の終結の時までであります。
   ４．平成28年３月25日開催の定時株主総会から４年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総
    会の終結の時までであります。
   ５．令和２年３月30日開催の定時株主総会から４年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総
    会の終結の時までであります。
   ６． 鈴木聡、関根紀幸、佐藤昭則及び千葉和彦は、第三者割当増資の払込がなされた日をもって当社取締役を辞任
    する予定です。
   ７． 時慧、小峰衛、宮澤浩二及び     吴征瑜の当社取締役の選任の効力は、第三者割当増資の払込がなされた日に生じ
    るものとします。
  ②　社外役員の状況
  　当社は、社外役員としてこれまで社外監査役２名を選任しておりましたが、今般新たに社外取締役を１名選任いたし
  ました。これにより、社外取締役は1名、社外監査役は2名であります。（注）
  当社は、社外役員を選任するための独立性に関する明確な基準又は方針を有しておりませんが、その選任に際して
  は、経歴や当社との関係を踏まえて当社経営陣から独立した立場で社外役員としての職務を遂行できる十分な独立性が
  確保できることを個別に判断しております。
  社外取締役の  吴征瑜氏は、深圳   诺康医 疗设备 股份有限公司ＣＥＯとしての豊富な知見と経験を活かして当社の経営全
  般についてご指導いただき、社外取締役としての職務を適切に遂行できると判断したことから、社外取締役に選任して
  おります。同氏はニューセンチュリー有限責任事業組合の組合員です。
  社外監査役の筒井俊明氏は、現在、税理士法人さくらパートナーズ代表社員税理士であり、税理士として財務及び会
  計に関する相当程度の知見を有していることから、社外監査役に選任しております。なお、当社は同氏を東京証券取引
  所の上場規則で定める「独立役員」として同取引所に届け出ております。同氏と当社との間には、当社の株式を保有し
  ていること以外に特別な利害関係はありません。なお、同氏は、第45回定時株主総会終結の時をもって任期満了となる
  ため、新たに社外監査役として北井徹氏を選任しております。
  社外監査役の北井徹氏は、現在、北井徹公認会計士税理士事務所開業所長であり、公認会計士及び税理士として財務
  及び会計に関する相当程度の知見を有しており、企業の健全性を確保するとともに透明性の高い公正な監視体制の確立
  が期待されることから、社外監査役に選任しております。なお、当社は同氏を東京証券取引所の上場規則で定める「独
  立役員」として同取引所に届け出る予定であります。同氏と当社との間に特別な利害関係はありません。
  社外監査役の岩本征夫氏は、銀行及び生命保険会社に勤務した経験により、財務面等に相当程度の知見を有している
  ことから、社外監査役に選任しております。同氏と当社との間に特別な利害関係はありません。
  （注）社外取締役の   吴征瑜氏の選任は、令和２年３月30日の定時株主総会において決議された第三者割当増資の払込が

  なされた日に効力が生じることとなります。
  ③　社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制

  部門との関係
  社外取締役及び社外監査役は、取締役会・監査役会・取締役等との意見交換を通じ、内部監査、監査役監査及び会計
  監査との連携を図るとともに、内部統制システムの構築・運用状況等についても監督・監査を行うこととしておりま
  す。取締役会においては、当社の経営及び業務執行の状況並びに内部監査、監査役監査、会計監査及び内部統制の状況
  等について報告を受け、独立した立場で適宜必要な意見を述べること等により、経営の監督・監査を行うこととしてお
  ります。
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  （３）【監査の状況】
   ① 監査役監査の状況
   　監査役監査につきましては、各監査役は監査役会が定めた監査方針のもと、取締役会への出席、業務状況の調
   査等を通じ、取締役の職務執行及び法令、定款への適合性について監査を行っております。また、内部監査室及
   び会計監査人と必要に応じて、相互の情報交換・意見交換を行い、監査の有効性と効率性の向上を目指しており
   ます。
   ② 内部監査の状況
   　当社内には代表取締役社長直轄の内部監査室（責任者１名、担当者１名の計２名）が専任で担当しておりま
   す。内部監査室は、業務監査計画に従って監査役と緊密に連携しながら当社各部門の業務遂行状況を監査すると
   ともに、その結果を代表取締役社長に逐次報告する体制を構築しております。また、財務報告に係る内部統制監
   査を担当部門と協議、連携の上実行するほか、監査役会及び会計監査人と必要に応じて、相互の情報交換・意見
   交換を行い、監査の有効性と効率性の向上を目指しております。
   ③ 会計監査の状況
   　会計監査人については、会社法に基づく会計監査及び金融商品取引法に基づく会計監査について監査契約を締
   結している監査法人アヴァンティアが監査を実施しております。なお、当事業年度において監査業務を執行した
   公認会計士の氏名、監査業務に係る補助者の構成については以下のとおりです。
   ・監査業務を執行した公認会計士の氏名
   　　　　　代表社員　業務執行社員　　：　木村　直人
   　　　　　　　　　　業務執行社員　　：　藤田　憲三
   ・会計監査業務に係る補助者の構成
   　　　　　公認会計士　６名、その他　２名
   ・監査法人の選定方針と理由
   　監査法人の選定に当たっては、その規模、独立性、専門性及び内部管理体制などを総合的に勘案することとし
   ており、検討した結果、当社の会計監査人として適任であると判断したためであります。
   ・その他
   　会計監査人は、監査役会及び内部監査室と必要に応じて、相互の情報交換・意見交換を行い、監査の有効性と
   効率性の向上を目指しております。
   ④ 監査報酬の内容等
   ・監査公認会計士等に対する報酬の内容
         前連結会計年度
    区分
       監査証明業務に基づく    非監査業務に基づく報
       報酬（千円）    酬（千円）
         24,900     －

   提出会社
          －    －
   連結子会社
         24,900     －
    計
       当事業年度

   監査証明業務に基づく報酬     非監査業務に基づく報酬
     （千円）     （千円）
      21,500      －

   ・監査公認会計士等と同一ネットワークに属する組織に対する報酬（上記を除く）
   　該当事項はありません。
   ・その他重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
   　該当事項はありません。
   ・監査報酬の決定方針
   　当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針としましては、監査公認会計士等の監査日数等を勘案し
   たうえ決定しております。
   ・監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
   　監査役会は、日本監査役協会が公表する「会計監査人との連携に関する実務指針」を踏まえ、監査時間、監査
   方法などを確認し検討した結果、会計監査人の報酬について妥当と判断し、会社法第399条第1項の同意を行って
   おります。
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  （４）【役員の報酬等】
   ①  役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
   　取締役の報酬限度額は、平成７年３月30日開催の第20回定時株主総会において年額300百万円以内と決議されて
   おり、その範囲内で、経済環境、業界動向及び業績を勘案し、各取締役が担当する職務の質及び量に応じてその
   報酬額を取締役会で決めております。監査役の報酬限度額は、平成７年３月30日開催の第20回定時株主総会にお
   いて年額50百万円以内と決議されておりますが、取締役と同様に各監査役が担当する職務の質及び量に応じてそ
   の各監査役の報酬額を監査役会の協議によって決めております。
   ②  役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
            報酬等の種類別の総額（千円）
                    対象となる
       報酬等の総額
                    役員の員数
   役員区分
            ストック
       （千円）
          基本報酬     賞与  退職慰労金
                    （人）
            オプション
  取締役
        33,450   33,450   －   －   －   4
  （社外取締役を除く。）
  監査役
        5,360   5,360   －   －   －   1
  （社外監査役を除く。）
        2,400   2,400   －   －   －   2
  社外役員
  (注)取締役の報酬額には使用人兼務の使用人給与相当額（賞与含む）は含まれておりません。
   ③  役員ごとの報酬等の総額等
   報酬等の総額が1億円以上であるものが存在しないため、記載しておりません。
   ④  使用人兼務役員の使用人給与
   使用人兼務役員の使用人分給与のうち、重要なものは以下のとおりです。
     総額（千円）    対象となる役員の員数（人）         内容
       11,478      3 担当部門の部長職としての給与であります。

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  （５）【株式の保有状況】
  ①  投資株式の区分の基準及び考え方
   　当社は、投資株式について、株式の価値の変動又は配当の受領によって利益を得ることを目的として保有する株
   式を純投資目的である投資株式、それ以外の株式を純投資目的以外の目的である投資株式に区分しております。
  ②　保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
  a．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
   　当社は、取引先との円滑な取引関係の維持と強化など事業上の必要性や中長期的に当社の企業価値の向上に資す
   ると認められる場合に政策的に株式を保有しております。
   　株式の政策保有にあたっては、中長期的に当社の企業価値向上に資するかという観点から、保有目的が適切か、
   保有に伴うメリットやリスクが資本コスト等に見合っているかなど保有の適否を取締役会において定期的に検証し
   ております。検証の結果、保有の合理性が認められないと判断した株式は売却の可能性について慎重に検討してお
   ります。
  b.銘柄数及び貸借対照表上の合計額

       銘柄数  貸借対照表計上額の
       （銘柄）   合計額（千円）
        5     507

  非上場株式
        2    16,061
  非上場株式以外の株式
  （当事業年度において株式数が増加した銘柄）

       銘柄数  株式数の増加に係る取得
                株式数の増加の理由
       （銘柄）  価額の合計額（千円）
        －     － －

  非上場株式
        2    1,403
  非上場株式以外の株式            株式累積投資
  （当事業年度において株式数が減少した銘柄）

       銘柄数  株式数の減少に係る清算
       （銘柄）  価額の合計額（千円）
        1     598

  非上場株式
        －     －
  非上場株式以外の株式
  ｃ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

  特定投資株式
      当事業年度   前事業年度
      株式数（株）   株式数（株）
             保有目的、定量的な保有効果      当社の株式の
   銘柄
             及び株式数が増加した理由      保有の有無
      貸借対照表計上額   貸借対照表計上額
      （千円）   （千円）
        4,125   3,764

            営業上の取引関係の維持・強化を目的と
  ㈱七十七銀行                   有
            して保有しております。
        7,556   7,178
        2,164   1,944

            営業上の取引関係の維持・強化を目的と
  ＡＧＣ㈱
                    無
            して保有しております。
        8,505   6,667
   みなし保有株式

   　該当事項はありません。
  ③　保有目的が純投資目的である投資株式

  　該当事項はありません。
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  第５【経理の状況】
  １．財務諸表の作成方法について
  　当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）に基づい
  て作成しております。
  　なお、前事業年度（平成30年１月１日から平成30年12月31日まで）は連結財務諸表を作成しており、キャッシュ・
  フロー計算書は作成していないため、キャッシュ・フロー計算書に係る比較情報は記載しておりません。
  ２．監査証明について

  　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、事業年度（平成31年１月１日から令和元年12月31日
  まで）の財務諸表について監査法人アヴァンティアにより監査を受けております。
  ３．連結財務諸表について

  　当社は、平成31年３月28日付で連結子会社でありました株式会社倉元マシナリーの全株式を譲渡したことにより連
  結子会社が存在しなくなったため、連結財務諸表を作成しておりません。
  ４．財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

  　当社は、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、各種セミナー等への
  参加及び各種会計関連出版物等の購読を行っており、会計基準等の内容の適切な把握、会計基準等の変更等への的確
  な対応を行うための体制をとっております。
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  １【財務諸表等】
  （１）【財務諸表】
   ①【貸借対照表】
                   (単位：千円)
            前事業年度     当事業年度
            (平成30年12月31日)     (令和元年12月31日)
  資産の部
  流動資産
               52,194     37,026
   現金及び預金
              ※２ 43,665
                    4,839
   受取手形
                   ※２ 39,332
               68,542
   電子記録債権
               200,469     169,232
   売掛金
               9,799     19,832
   商品及び製品
               18,235     14,090
   仕掛品
               112,384     71,081
   原材料及び貯蔵品
               14,852     10,780
   前払費用
               62,497     58,162
   その他
                －    △20,600
   貸倒引当金
               582,641     403,779
   流動資産合計
  固定資産
   有形固定資産
              ※１ 6,443,486     ※１ 6,296,317
    建物
              △5,980,019     △6,016,763
    減価償却累計額
              ※１ 463,466     ※１ 279,554
    建物（純額）
              ※１ 1,454,572     ※１ 1,443,913
    構築物
              △1,440,902     △1,443,913
    減価償却累計額
              ※１ 13,670     ※１ －
    構築物（純額）
             ※１ 12,066,898     ※１ 11,985,929
    機械及び装置
              △11,962,653     △11,985,929
    減価償却累計額
              ※１ 104,245      ※１ －
    機械及び装置（純額）
    車両運搬具           45,962     43,892
              △45,962     △43,892
    減価償却累計額
    車両運搬具（純額）            0     －
    工具、器具及び備品           1,165,155     1,162,867
              △1,161,636     △1,162,867
    減価償却累計額
    工具、器具及び備品（純額）           3,518      －
              ※１ 858,375     ※１ 507,321
    土地
               9,247      －
    建設仮勘定
               33,959     33,959
    その他
              △33,359     △33,959
    減価償却累計額
    その他（純額）           600     －
              1,453,125      786,875
    有形固定資産合計
   無形固定資産
               35,333      －
    借地権
               27,199      －
    ソフトウエア仮勘定
               3,810      －
    その他
               66,343      －
    無形固定資産合計
   投資その他の資産
               15,352     16,568
    投資有価証券
                0     －
    関係会社株式
               468,767     32,407
    その他
              △132,085     △21,833
    貸倒引当金
               352,034     27,142
    投資その他の資産合計
              1,871,503      814,018
   固定資産合計
              2,454,145     1,217,798
  資産合計
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                   (単位：千円)

            前事業年度     当事業年度
            (平成30年12月31日)     (令和元年12月31日)
  負債の部
  流動負債
              ※２ 45,983     ※２ 42,448
   支払手形
                81     538
   買掛金
              ※１ 2,087,498     ※１ 1,887,498
   短期借入金
               76,328     99,564
   未払金
               9,376     7,656
   未払費用
               4,569     6,068
   未払法人税等
               4,690     15,333
   その他
              2,228,527     2,059,107
   流動負債合計
  固定負債
              ※１ 267,341     ※１ 267,341
   長期借入金
               13,707     11,016
   退職給付引当金
                －    16,245
   その他
               281,048     294,603
   固定負債合計
              2,509,575     2,353,710
  負債合計
  純資産の部
  株主資本
               80,000     80,000
   資本金
   資本剰余金
               158,755     158,755
    その他資本剰余金
               158,755     158,755
    資本剰余金合計
   利益剰余金
    その他利益剰余金
              △290,825    △1,372,120
    繰越利益剰余金
              △290,825    △1,372,120
    利益剰余金合計
               △411     △411
   自己株式
              △52,480    △1,133,776
   株主資本合計
  評価・換算差額等
               △2,949     △2,136
   その他有価証券評価差額金
               △2,949     △2,136
   評価・換算差額等合計
              △55,430    △1,135,912
  純資産合計
              2,454,145     1,217,798
  負債純資産合計
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   ②【損益計算書】
                   (単位：千円)
            前事業年度     当事業年度
           (自　平成30年１月１日     (自　平成31年１月１日
           　至　平成30年12月31日)     　至　令和元年12月31日)
              1,518,630     1,227,482
  売上高
  売上原価
               32,212     9,799
  商品及び製品期首たな卸高
              1,376,166     1,269,567
  当期製品製造原価
               13,315     4,284
  当期商品仕入高
              1,421,694     1,283,651
  合計
               9,799     19,832
  商品及び製品期末たな卸高
              ※１ 1,411,894     ※１ 1,263,818
  売上原価
  売上総利益又は売上総損失（△）             106,735     △36,336
             ※２ ,※３ 304,831    ※２ ,※３ 322,592
  販売費及び一般管理費
  営業損失（△）            △198,095     △358,928
  営業外収益
               281     322
  受取利息
               366     439
  受取配当金
               20,952     20,937
  不動産賃貸料
               725     1,424
  助成金収入
               6,322     6,368
  その他
               28,649     29,492
  営業外収益合計
  営業外費用
               69,219     62,594
  支払利息
               32,866     40,079
  支払手数料
               19,349     3,458
  その他
               121,435     106,132
  営業外費用合計
  経常損失（△）            △290,881     △435,568
  特別利益
              ※４ 3,166     ※４ 154
  固定資産売却益
               2,532      －
  投資有価証券売却益
                －     0
  関係会社株式売却益
                －    50,244
  貸倒引当金戻入額
               5,699     50,399
  特別利益合計
  特別損失
               ※５ 5    ※５ 663
  固定資産除却損
                   ※６ 668,963
                －
  減損損失
                －     401
  投資有価証券清算損
                －    20,029
  和解金
                5    690,058
  特別損失合計
  税引前当期純損失（△）            △285,187    △1,075,227
               5,638     6,068
  法人税、住民税及び事業税
               5,638     6,068
  法人税等合計
  当期純損失（△）            △290,825    △1,081,295
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   【製造原価明細書】
           前事業年度       当事業年度
          （自　平成30年１月１日       （自　平成31年１月１日
          至　平成30年12月31日）       至　令和元年12月31日）
       注記      構成比       構成比
    区分      金額（千円）       金額（千円）
       番号      （％）       （％）
  Ⅰ　材料費          54,950   4.0    74,447   5.9
  Ⅱ　労務費         494,798   35.7    415,518   32.8
  Ⅲ　経費         835,429   60.3    775,456   61.3
   （うち電力料）        (239,245)   (17.3)    (204,908)   (16.2)
   （うちターゲット費
           (134,985)   (9.7)    (140,972)   (11.1)
   用）
   （うち減価償却費）        (95,448)   (6.9)    (86,361)   (6.8)
           (23,104)       (20,306)
   （うち外注加工費）           (1.7)       (1.6)
   当期総製造費用           100.0       100.0
           1,385,178       1,265,422
                  18,235
   期首仕掛品たな卸高         9,224
           18,235       14,090
   期末仕掛品たな卸高
   当期製品製造原価
           1,376,166       1,269,567
  （脚注）

      前事業年度          当事業年度
    （自　平成30年１月１日          （自　平成31年１月１日
     至　平成30年12月31日）          至　令和元年12月31日）
  　原価計算の方法          　原価計算の方法
   等級別総合原価計算          等級別総合原価計算
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   ③【株主資本等変動計算書】
    前事業年度（自　平成30年１月１日　至　平成30年12月31日）
                    (単位：千円)
             株主資本
          資本剰余金     利益剰余金
              その他利益
      資本金            自己株式  株主資本合計
              剰余金
          その他資本  資本剰余金    利益剰余金
        資本準備金
          剰余金  合計    合計
              繰越利益剰
              余金
  当期首残高    4,885,734  5,525,381  749,803  6,275,184  △10,922,163  △10,922,163   △411 238,344
  当期変動額
  減資    △4,805,734  △5,525,381  10,331,115  4,805,734         －

  欠損填補        △10,922,163  △10,922,163  10,922,163  10,922,163     －

  当期純損失（△）            △290,825  △290,825    △290,825

  株主資本以外の項目の

  当期変動額（純額）
  当期変動額合計    △4,805,734  △5,525,381  △591,047 △6,116,428  10,631,338  10,631,338   － △290,825
  当期末残高     80,000   － 158,755  158,755  △290,825  △290,825  △411 △52,480
      評価・換算差額等

      その他有価    純資産合計
        評価・換算
      証券評価差
        差額等合計
      額金
  当期首残高     2,277  2,277  240,621
  当期変動額
  減資         －

  欠損填補         －

  当期純損失（△）        △290,825

  株主資本以外の項目の

      △5,227  △5,227  △5,227
  当期変動額（純額）
  当期変動額合計     △5,227  △5,227 △296,052
  当期末残高     △2,949  △2,949  △55,430
            32/62








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    当事業年度（自　平成31年１月１日　至　令和元年12月31日）
                  (単位：千円)
            株主資本
         資本剰余金    利益剰余金
            その他利益
      資本金          自己株式  株主資本合計
            剰余金
        その他資本  資本剰余金    利益剰余金
        剰余金  合計    合計
            繰越利益剰
            余金
  当期首残高
      80,000  158,755  158,755  △290,825  △290,825  △411 △52,480
  当期変動額
  当期純損失（△）          △1,081,295  △1,081,295    △1,081,295

  株主資本以外の項目の

  当期変動額（純額）
  当期変動額合計     －  －  － △1,081,295  △1,081,295   － △1,081,295
  当期末残高     80,000  158,755  158,755 △1,372,120  △1,372,120   △411 △1,133,776
      評価・換算差額等

      その他有価    純資産合計
        評価・換算
      証券評価差
        差額等合計
      額金
  当期首残高
      △2,949  △2,949  △55,430
  当期変動額
  当期純損失（△）        △1,081,295

  株主資本以外の項目の

       813  813  813
  当期変動額（純額）
  当期変動額合計     813  813 △1,080,482
  当期末残高     △2,136  △2,136 △1,135,912
            33/62











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   ④【キャッシュ・フロー計算書】
              (単位：千円)
            当事業年度
           (自　平成31年１月１日
           　至　令和元年12月31日)
  営業活動によるキャッシュ・フロー
  税引前当期純損失（△）           △1,075,227
               93,414
  減価償却費
               668,963
  減損損失
  貸倒引当金の増減額（△は減少）            20,600
  退職給付引当金の増減額（△は減少）            △2,691
               △762
  受取利息及び受取配当金
               62,594
  支払利息
  為替差損益（△は益）             0
  固定資産売却損益（△は益）            △154
               663
  固定資産除却損
               401
  投資有価証券清算損
  関係会社株式売却損益（△は益）             △0
              △50,244
  貸倒引当金戻入額
               20,029
  和解金
  売上債権の増減額（△は増加）            99,271
  たな卸資産の増減額（△は増加）            35,415
  その他の資産の増減額（△は増加）            4,457
  仕入債務の増減額（△は減少）            △15,441
  未払消費税等の増減額（△は減少）            △1,159
               30,984
  その他の負債の増減額（△は減少）
              △108,884
  小計
  利息及び配当金の受取額             762
              △54,216
  利息の支払額
               △2,084
  和解金の支払額
               △4,636
  法人税等の支払額
                56
  法人税等の還付額
              △169,002
  営業活動によるキャッシュ・フロー
  投資活動によるキャッシュ・フロー
              △14,952
  有形固定資産の取得による支出
               154
  有形固定資産の売却による収入
               △4,356
  無形固定資産の取得による支出
               △1,402
  投資有価証券の取得による支出
               598
  投資有価証券の清算による収入
               373,832
  関係会社投融資の売却による収入
               △100
  貸付けによる支出
               252
  貸付金の回収による収入
               354,025
  投資活動によるキャッシュ・フロー
  財務活動によるキャッシュ・フロー
              △200,000
  短期借入金の返済による支出
               △190
  その他
              △200,190
  財務活動によるキャッシュ・フロー
               △0
  現金及び現金同等物に係る換算差額
  現金及び現金同等物の増減額（△は減少）            △15,167
               42,194
  現金及び現金同等物の期首残高
              ※27,026
  現金及び現金同等物の期末残高
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   【注記事項】
   （継続企業の前提に関する事項）
  　当社は、前事業年度までに５期連続で営業損失、経常損失、当期純損失を計上し、前事業年度末において、55百万
  円の債務超過となりました。また、当事業年度においても、営業損失358百万円、経常損失435百万円、当期純損失
  1,081百万円を計上した結果、1,135百万円の債務超過となっております。
  　これらの状況により、継続企業の前提に関する重要な疑義を生じさせるような事象又は状況が存在しております。
  　当社は、当該状況を早急に解消し、今後の事業再生と事業継続に向け、財務体質の抜本的な改善を図るため、令和
  元年12月25日付で、産業競争力強化法に基づく特定認証紛争解決手続（以下「事業再生ＡＤＲ手続」という。）の利
  用申請を行いました。そして、対象債権者たる取引金融機関との協議を進めながら、公平中立な立場にある一般社団
  法人事業再生実務家協会において選任された手続実施者により調査・指導・助言をいただき、事業再生計画案を策定
  し、令和２年３月30日の事業再生ＡＤＲ手続に基づく事業再生計画案の決議のための債権者会議（第３回債権者会
  議）の続会において、対象債権者たるすべての取引金融機関より同意をいただき、同日付で事業再生ＡＤＲ手続が成
  立いたしました。
  　当社は、当該事業再生計画に基づき、以下の施策を実施してまいります。
   １．スポンサーからの支援
   (1) 資金調達（第三者割当による新株式の引受け）
    　当社は、ニューセンチュリー有限責任事業組合から総額700百万円の出資を受けることにより、資本の充実
    を図ります。当社は、この資金を設備投資、運転資金、金融債務の弁済の原資とし、当社の財務体質の抜本的
    な改善を図ります。
    　なお、上記700百万円の出資により発行する株式の内容、払込金の使途等の詳細については、「（重要な後
    発事象）第三者割当による新株の発行」をご参照ください。
   (2) 役員の派遣
    　当社は、上記のスポンサーによる出資実行後、以下のとおり代表取締役はじめ４名の役員の派遣による組織
    面のご支援をいただきます。
    代表取締役　時　　慧　氏　（ニューセンチュリーキャピタル株式会社代表取締役）
    　　取締役　小峰　衛　氏　（インターバルブテクノロジー株式会社代表取締役）
    　　取締役　宮澤　浩二氏　（株式会社DGテクノロジーズ技術顧問）
    　　取締役　  吴　　征瑜氏　（深圳   诺康医 疗设备 股份有限公司（Novocare社）CEO）
   ２．事業上の施策
   (1) 売上高の改善
    　営業力の強化、成膜・シリコンウェーハ再生事業の製品群増加・新規顧客獲得、技術力の強化、経営資源活
    用による新規事業の構築等を実施してまいります。
   (2) 収益力の改善
    　既存技術のブラッシュアップ・経営資源活用による新規案件（切断、研磨技術を活用した精密加工事業の新
    規市場への参入、成膜技術を活用した金属特殊コーティング事業への参入）の収益化、既存技術・設備の海外
    展開、中国法人である深圳     诺康医 疗设备 股份有限公司（Shenzhen    Novocare  Medical  Devices  Inc.（Novocare
    社））との業務提携を軸としたスポンサーによる新規事業（医療支援機器・プラットフォーム）の構築に加
    え、原価低減・電力費削減・役員報酬カットなどの全社コスト削減を実施してまいります。
   (3) 企業力の向上
    　PDCAサイクルの確立、人事システムの運用見直しによる従業員のモチベーションとパフォーマンス向上、計
    画のモニタリング・プロジェクト管理の強化等を実施してまいります。
   ３．金融機関による支援
   (1) 債務の返済条件の変更
    　対象債権者たる取引金融機関７行より、既存借入金債務（総額2,154百万円）について、返済条件の変更に
    よるご支援をいただきます。具体的には、対象債権者たる取引金融機関の債権（以下「対象債権」という。）
    のうち、当社の担保対象不動産によって保全されているもの（保全債権）については、令和８年12月末日まで
    の返済条件の変更を受け、担保対象資産等の評価額（総額847百万円）について、担保権者かつ対象債権者た
    る取引金融機関に対し、当社の将来の事業収益を弁済原資として、事業再生ＡＤＲ手続成立後７年間で分割弁
    済を行います。
   (2) 債務の免除
    　対象債権者たる取引金融機関より、既存借入金債務の一部について、免除によるご支援をいただきます。具
    体的には、対象債権のうち非保全債権（総額200百万円）については、スポンサーからの第三者割当増資にか
    かる払込金の一部を弁済原資として、令和２年４月に一括弁済を実施し、同時に、その余（総額1,107百万
    円）については対象債権者たる取引金融機関より債務免除による支援を受ける予定です。
   ただし、上記１．(2)、２．(2)の一部（Novocare社との業務提携）及び３．は、１．(1)記載の資金調達（第三者
  割当増資による新株式の引受け）を前提条件としているところ、本有価証券報告書提出日（令和２年３月31日）現
  在、当該第三者割当増資の実行の前提となる有価証券届出書等の効力は生じておらず、仮に、払込期間の末日である
  令和２年４月28日までにその効力が生じなかった場合には、当該第三者割当増資は実行されず、上記事業再生計画に
  基づく諸施策の実行は困難となり、事業の継続も困難となる可能性があります。
  　また、上記事業再生計画に基づき上記３．(2)の債務の免除を受けることに伴い、当社は、東京証券取引所の定め
  る「有価証券上場規程」第604条の２第１項第３号（関連規則は第601条第１項第７号後段）および同規程第605条第
  １項に定める再建計画等の認定を受けており、上記事業再生計画を開示した日の翌日から起算して１か月間（令和２
  年３月31日～同年４月30日）の平均上場時価総額および当該１か月間の最終日（令和２年４月30日）の上場時価総額
  のいずれもが５億円以上となったときは、上場が維持されますが、いずれかの条件を満たさなかった場合には上場が
  廃止されることとなります。
  　以上の通り、上記事業再生計画に基づく諸施策は実施途上であり、現時点で継続企業の前提に関する重要な不確実
  性が認められます。
   なお、当社の財務諸表は継続企業を前提として作成しており、継続企業の前提に関する重要な不確実性の影響を財
  務諸表には反映しておりません。
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   （重要な会計方針）
   １．有価証券の評価基準及び評価方法
    その他有価証券
    時価のあるもの
    決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均
    法により算定）
    時価のないもの
    総平均法による原価法
   ２．たな卸資産の評価基準及び評価方法
    (1)商品・製品・仕掛品・原材料・貯蔵品
    総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定）
    (2)貯蔵品（上記を除く）
    最終仕入原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定）
   ３．引当金の計上基準
    (1)貸倒引当金
    　債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債
    権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
    (2)退職給付引当金
     従業員の退職給付に備えるため、退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己
    都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
   ４．外貨建資産又は負債の本邦通貨への換算基準
    　外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しておりま
    す。
   ５．キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
    　手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクし
    か負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
   ６．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
    消費税等の会計処理
    消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
   （未適用の会計基準等）

    ・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　平成30年３月30日　企業会計基準委員会）
    ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　平成30年３月30日　企業会計基
    準委員会）
    (1）概要

    国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な
    会計基準の開発を行い、平成26年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASB
    においてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は平成30年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606
    は平成29年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、
    収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
    企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整
    合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れるこ
    とを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項
    目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
    (2）適用予定日

    令和４年12月期の期首から適用します。
    (3）当該会計基準等の適用による影響

    　「収益認識に関する会計基準」      等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であり
    ます。
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   （表示方法の変更）
   （「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
   　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日。以下「税効果会計
   基準一部改正」という。）を当事業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、
   繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更するとともに、税効果会計関係注記を変更しております。
   　これによる財務諸表に与える影響はありません。
    また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第３項から第５項に定める「税効果会計に係る
   会計基準」注解(注８)（評価性引当額の合計額を除く。）及び同注解(注９)に記載された内容を追加しておりま
   す。ただし、当該内容のうち前事業年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第７項に定める経過的
   な取扱いに従って記載しておりません。
   （貸借対照表関係）

    ※１．担保に供している資産及び担保付債務
     担保に供している資産
           前事業年度      当事業年度
          （平成30年12月31日）      （令和元年12月31日）
  建物           399,933千円      262,996千円
              6,852       －
  構築物
             13,341       －
  機械及び装置
  土地           835,622      493,691
     計        1,255,749       756,687
     上記に対応する債務

           前事業年度      当事業年度
          （平成30年12月31日）      （令和元年12月31日）
  短期借入金           1,851,363千円      1,651,363千円
  長期借入金           244,369      244,369
     計        2,095,733      1,895,733
    ※２．期末日満期手形等の処理について

    　期末日満期手形等の会計処理は、手形交換日又は決済日をもって決済処理しております。したがって、
    当事業年度末日は金融機関が休日のため、次のとおり期末日満期手形等が期末残高に含まれております。
           前事業年度      当事業年度
          （平成30年12月31日）      （令和元年12月31日）
  受取手形            6,540千円       －千円
  電子記録債権            －      1,325
  支払手形            8,898      18,597
    　３． 受取手形割引高

           前事業年度      当事業年度
          （平成30年12月31日）      （令和元年12月31日）
  受取手形割引高           198,806 千円      －千円
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   （損益計算書関係）
    ※１．期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含ま
    れております。
      当事業年度
     （自　平成31年１月１日
    　　至　令和元年12月31日）
          51,203 千円
    ※２．販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度31％、当事業年度30％、一般管理費に属する費用の

    おおよその割合は前事業年度69％、当事業年度70％であります。
    　主要な費目及び金額は次のとおりであります。
           前事業年度      当事業年度
          （自　平成30年１月１日      （自　平成31年１月１日
          　　至　平成30年12月31日）      　　至　令和元年12月31日）
  役員報酬            37,268 千円     41,210 千円
             64,793      62,397
  給料
             45,483      27,679
  運搬費
             69,549      68,475
  支払手数料
              5,463      7,052
  減価償却費
              －      20,600
  貸倒引当金繰入額
    ※３．一般管理費及び当期製造費用に含まれる研究開発費の総額

      当事業年度
     （自　平成31年１月１日
    　　至　令和元年12月31日）
          7,915 千円
    ※４．固定資産売却益の内訳

           前事業年度      当事業年度
          （自　平成30年１月１日      （自　平成31年１月１日
          　至　平成30年12月31日）      　至　令和元年12月31日）
  車両運搬具            166千円       62千円
  工具、器具及び備品            3,000       92
     計        3,166       154
            38/62









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    ※５．固定資産除却損の内訳
           前事業年度      当事業年度
          （自　平成30年１月１日      （自　平成31年１月１日
          　至　平成30年12月31日）      　至　令和元年12月31日）
  建物            －千円      663千円
  車両運搬具             5      －
     計         5      663
    ※６．減損損失

   当事業年度において当社は以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
     場所       用途       種類
  宮城県栗原市       基板加工設備       機械装置他

  岩手県一関市       基板加工設備       機械装置他

  　当社は、原則として事業用資産については全社でグルーピングを行っており、遊休資産については個別資産ごと
  にグルーピングを行っております。
  　基板加工設備については、現在の事業環境及び今後の業績見通し等を勘案し将来の回収可能性について検討いた
  しましたが、早期の改善が困難であり、回収可能性が乏しいと認められた資産について、帳簿価額を回収可能価額
  まで減額し、当該減少額を減損損失668,963千円として特別損失に計上しております。その内訳は建物145,968千
  円、構築物18,158千円、機械及び装置85,049千円、車両運搬具0千円、工具、器具及び備品1,775千円、土地351,054
  千円、借地権35,333千円、ソフトウエア27,812千円、無形固定資産その他3,810千円であります。
   なお、上記の回収可能価額は、正味売却価額により測定しており           、土地、建物については、不動産鑑定評価等を基
  準とした価格、その他の資産については、処分可能性を考慮しゼロと評価しております。
   （株主資本等変動計算書関係）

    当事業年度（自　平成31年１月１日　至　令和元年12月31日）
    １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
       当事業年度期首株式    当事業年度増加株式    当事業年度減少株式    当事業年度末株式数
       数（株）    数（株）    数（株）     （株）
  発行済株式

  普通株式      16,143,170     －    －  16,143,170

    合計    16,143,170     －    －  16,143,170

  自己株式

  普通株式       880    －    －    880

    合計      880    －    －    880

    ２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

    　該当事項はありません。
    ３．配当に関する事項

    (1）配当金支払額
    　該当事項はありません。
    (2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
    　該当事項はありません。
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   （キャッシュ・フロー計算書関係）
    ※　現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
             当事業年度
            （自　平成31年１月１日
            至　令和元年12月31日）
  現金及び預金勘定             37,026千円
  預入期間が３か月を超える定期預金            △10,000
  現金及び現金同等物             27,026
   （リース取引関係）

  当事業年度（自　平成31年１月１日　至　令和元年12月31日）
  　重要性が乏しいため、記載を省略しております。
   （金融商品関係）

    １．金融商品の状況に関する事項
    (1）金融商品に対する取組方針
    　当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針
    であります。デリバティブは、借入金の金利変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行いま
    せん。なお、当事業年度においてデリバティブ取引は行っておりません。
    (2）金融商品の内容及びそのリスク
    　営業債権である受取手形、電子記録債権及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
    　投資有価証券である株式等は、市場価格の変動リスクに晒されております。
    　営業債務である支払手形及び買掛金は、１年以内の支払期日であります。
    　借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は主に設備投資に係る資
    金調達であります。
    　営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されております。
    (3）金融商品に係る   リスク管理体制
    　営業債権  リスクに関しては、当社の与信管理方針に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うと
    ともに、主な取引先の信用状況を決算期ごとに把握する体制としております。
     投資有価証券のリスクに対しましては、定期的に時価を把握することにより、保有状況を継続的に見直
    しております。
     営業債務や借入金のリスクに対しましては、担当部門において月次に資金繰計画を作成・更新するとと
    もに、手許流動性の維持などにより資金流動性リスクを管理しております。
    (4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
     金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額
    が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採
    用することにより、当該価額が変動することがあります。
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    ２．金融商品の時価等に関する事項
    　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握するこ
    とが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
    当事業年度（令和元年12月31日）

          貸借対照表計上額
               時価（千円）    差額（千円）
           （千円）
  (1）現金及び預金          37,026    37,026     －

  (2）受取手形          4,839    4,839     －
  (3）電子記録債権          39,332    39,332     －

  (4）売掛金          169,232

            △20,600
   貸倒引当金（※）
            148,632    148,632     －

  (5）投資有価証券                   －
            16,061    16,061
     資産計       245,893    245,893     －

  (1）支払手形          42,448    42,448     －

  (2）買掛金           538    538    －
  (3） 短期借入金         1,887,498    1,887,498     －

  (4）未払金          99,564    99,564     －

  (5）長期借入金          267,341    267,341     －
     負債計       2,297,390    2,297,390     －

  （※）売掛金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
  （注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
   資　産
   (1） 現金及び預金、   (2） 受取手形、  (3） 電子記録債権及び   (4） 売掛金
    　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
    す。
   (5） 投資有価証券
    　投資有価証券の時価について、株式等は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券
    に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
   負　債
   (1） 支払手形、  (2） 買掛金、  (3） 短期借入金及び   (4） 未払金
    　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
    す。
   (5） 長期借入金
    　長期借入金の時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割
    り引いた金額とほぼ等しいと想定されることから、当該帳簿価額によっております。
   ２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

             （単位：千円）
           当事業年度

     区分
          （令和元年12月31日）
  非上場株式            507

  　非上場株式については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握するこ
  とが極めて困難と認められることから、「(5）投資有価証券」には含めておりません。
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   ３．金銭債権の決算日後の償還予定額
    当事業年度（令和元年12月31日）
             １年超   ５年超
         １年以内          10年超
             ５年以内   10年以内
         （千円）          （千円）
             （千円）   （千円）
  現金及び預金        37,026    －   －   －

  受取手形         4,839    －   －   －
  電子記録債権        39,332    －   －   －

  売掛金        148,632    －   －   －
     合計     229,831    －   －   －

   ４．長期借入金の決算日後の返済予定額

    当事業年度（令和元年12月31日）
          １年超   ２年超   ３年超   ４年超
       １年以内             ５年超
         ２年以内   ３年以内   ４年以内   ５年以内
       （千円）             （千円）
         （千円）   （千円）   （千円）   （千円）
  短期借入金     1,887,498    －   －   －   －   －

  長期借入金      －  267,341    －   －   －   －
    合計   1,887,498   267,341    －   －   －   －

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   （有価証券関係）
    １．その他有価証券
    当事業年度（令和元年12月31日）
           貸借対照表計上額
        種類       取得原価（千円）    差額（千円）
            （千円）
      (1）株式       8,505    7,701    803

      (2）債券
       ①　国債・地方債等       －    －    －

  貸借対照表計上額が取得
       ②　社債       －    －    －
  原価を超えるもの
       ③　その他       －    －    －
      (3）その他       －    －    －
        小計     8,505    7,701    803

      (1）株式       7,556    10,496    △2,939

      (2）債券
       ①　国債・地方債等       －    －    －

  貸借対照表計上額が取得
       ②　社債       －    －    －
  原価を超えないもの
       ③　その他       －    －    －
      (3）その他       －    －    －
        小計     7,556    10,496    △2,939

      合計       16,061    18,198    △2,136

  　(注)非上場株式（貸借対照表計上額　507千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認
   められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
    ２．売却したその他有価証券

    当事業年度（自　平成31年１月１日　至　令和元年12月31日）
    　該当事項はありません。
    ３．減損処理を行った有価証券
    　当事業年度において、減損処理は行っておりません。
    　なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合には全て減損
    処理を行い、30～50％程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損
    処理を行っております。
   （デリバティブ取引関係）

    当事業年度（令和元年12月31日）
    当社は、デリバティブ取引を利用していないため該当事項はありません。
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   （退職給付関係）
    １．採用している退職給付制度の概要
    　当社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を併用しております。
    　確定給付企業年金制度では、給与と勤務期間に基づいた一時金又は年金を支給します。
    　当社は簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
    ２．確定給付制度

    (1）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
             当事業年度
           （自　平成31年１月１日
            至　令和元年12月31日）
  退職給付引当金   の期首残高          13,707千円
  退職給付費用            7,051
  制度への拠出額            △9,742
  退職給付引当金の期末残高            11,016
    (2） 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の調

    整表
             当事業年度
           （自　平成31年１月１日
            至　令和元年12月31日）
  積立型制度の退職給付債務            213,672千円
  年金資産            △202,656
  貸借対照表に計上された負債と資産の純額            11,016
  退職給付引当金            11,016

  貸借対照表に計上された負債と資産の純額            11,016
    (3） 退職給付費用

             当事業年度
            （令和元年12月31日）
  簡便法で計算した退職給付費用             7,051千円
    ３．確定拠出制度

    　当社の確定拠出制度への要拠出額は、8,816千円であります。
   （ストック・オプション等関係）

    　該当事項はありません。
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   （税効果会計関係）
    １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
              前事業年度     当事業年度
             （平成30年12月31日）     （令和元年12月31日）
    繰延税金資産
    たな卸資産評価損           12,909千円     25,376千円
    減価償却の償却超過額           256,575     255,970
    減損損失           683,192     857,459
    退職給付引当金           4,642     3,972
    貸倒引当金           44,737     14,372
    投資有価証券評価損           13,616     13,616
    関係会社株式評価損           74,290      －
    繰越欠損金          1,629,548     1,913,898
               4,760     3,512
    その他
    繰延税金資産小計
              2,724,273     3,088,178
    税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額（注）           －   △1,913,898
                －   △1,174,279
    将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額
              △2,724,273     △3,088,178
    評価性引当額小計
    繰延税金資産合計
                －     －
    （注）税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
    　　当事業年度（令和元年12月31日）
        １年超  ２年超  ３年超  ４年超
     １年以内            ５年超   合計
       ２年以内  ３年以内  ４年以内  ５年以内
     （千円）            （千円）   （千円）
       （千円）  （千円）  （千円）  （千円）
  税務上の繰越欠
        33,411  121,938  213,529  243,055
      49,257           1,252,706   1,913,898
  損金(※)
       △33,411  △121,938  △213,529  △243,055
  評価性引当額   △49,257           △1,252,706   △1,913,898
  繰延税金資産    －  －  －  －  －   －   －

    (※)  税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
    ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因

    となった主要な項目別の内訳
              前事業年度     当事業年度
             （平成30年12月31日）     （令和元年12月31日）
            　税引前当期純損失を計上     　税引前当期純損失を計上
            しているため、記載を省略     しているため、記載を省略
            しております。     しております。
   （持分法損益等）

   該当事項はありません。
   （企業結合等関係）

   重要性が乏しいため、記載を省略しております。
   （資産除去債務関係）

  当事業年度（自　平成31年１月１日　至　令和元年12月31日）
  　重要性が乏しいため、記載を省略しております。
   （賃貸等不動産関係）

  当事業年度（自　平成31年１月１日　至　令和元年12月31日）
  　賃貸等不動産の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
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   （セグメント情報等）
    【セグメント情報】
  当事業年度（自　平成31年１月１日　至　令和元年12月31日）
  　当社は、「基板事業」の単一の報告セグメントであるため、記載を省略しております。
  （報告セグメントの変更等に関する事項）
  　当社は、従来「ガラス基板事業」「産業用機械事業」の２事業を報告セグメントとしておりましたが、平成31年３月
  28日付で「産業用機械事業」を営んでおりました連結子会社の株式会社倉元マシナリーの全株式を譲渡したことによ
  り、「ガラス基板事業」の単一セグメントとなりました。よって、当社は当事業年度よりセグメント情報の記載を省略
  しております。なお、従来「ガラス基板事業」としておりましたが、事業領域がガラス基板以外にも拡大しているた
  め、「基板事業」に名称を変更しております。
    【関連情報】

    当事業年度（自    平成31年１月１日    至  令和元年12月31日）
    １．製品及びサービスごとの情報
    　当社は、「基板事業」の単一の報告セグメントであるため、記載を省略しております。
    ２．地域ごとの情報
    (1）売上高
    　本邦の外部顧客への売上が損益計算書の売上の90％を超えるため、記載を省略しております。
    (2）有形固定資産
    　本邦以外に所在している有形固定資産がないため、記載を省略しております。
    ３．主要な顧客ごとの情報
                   （単位：千円）
     顧客の名称又は氏名       売上高    関連するセグメント名

   　凸版印刷株式会社          406,158  　（注）

   　光村印刷株式会社          226,287  　（注）

   （注） 当社は、「基板事業」の単一の報告セグメントであるため、記載を省略しております。
    【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

    当事業年度（自    平成31年１月１日    至  令和元年12月31日）
    　当社は、「基板事業」の単一の報告セグメントであるため、記載を省略しております。
    【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

    当事業年度（自    平成31年１月１日    至  令和元年12月31日）
    　該当事項はありません。
    【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

    当事業年度（自    平成31年１月１日    至  令和元年12月31日）
    　該当事項はありません。
   【関連当事者情報】

    当事業年度（自　平成31年１月１日　至　令和元年12月31日）
    該当事項はありません。
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   （１株当たり情報）
            当事業年度
           （自　平成31年１月１日
           至　令和元年12月31日）
  １株当たり純資産額            △70円37銭

  １株当たり当期純損失金額            △66円99銭

          潜在株式調整後１株当たり当期
          純利益金額については、１株当
  潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額         たり当期純損失であり、また、
          潜在株式が存在していないため
          記載しておりません。
  （注）１．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

            当事業年度
           （令和元年12月31日）
  純資産の部の合計額（千円）           △1,135,912

  純資産の部の合計額から控除する金額（千円）             －

  普通株式に係る期末の純資産額（千円）           △1,135,912

  １株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普
             16,142,290
  通株式の数（株）
   ２．１株当たり当期純損失金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

            当事業年度
           （自　平成31年１月１日
           至　令和元年12月31日）
  １株当たり当期純損失金額

  当期純損失（千円）           △1,081,295

  普通株主に帰属しない金額（千円）            －

  普通株式に係る当期純損失（千円）           △1,081,295

  普通株式の期中平均株式数（株）           16,142,290

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   （重要な後発事象）
   １．第三者割当による新株の発行
    当社は、令和２年３月13日開催の取締役会において、令和２年３月30日開催の第45回定時株主総会に、第三者
   割当による新株の発行について付議することを決議し、同株主総会（特別決議）において承認可決されました。
    (１)発行株式の種類及び数　当社普通株式　15,438,949株
    (２)払込金額　1株につき45.34円
    (３)払込金額の総額　700百万円
    (４)増加する資本金及び資本準備金の額
    増加する資本金の額　350百万円
    増加する資本準備金の額　350百万円
    (５) 申込期日　令和２年４月７日
    (６)払込期間　令和２年４月７日から同年４月28日
    (７)割当先及び割当株式数　ニューセンチュリー有限責任事業組合　15,438,949株
    (８)調達する資金の額、使途及び支出予定時期
    ①調達する資金の額
    払込金額の総額　　    700百万円
    発行諸費用の概算額　９百万円
    差引手取概算額　　    691百万円
    ②調達する資金の使途及び支出予定時期
      具体的な資金使途       金額    支出予定時期
    設備投資資金  （既存事業）        150百万円  令和４年  ４月 ～令和６年12月

    設備投資資金  （精密加工等）        100百万円  令和２年４月～令和３年12月

    設備投資資金  （NOVOCARE事業）        150百万円  令和２ 年４月～  令和４ 年12月

    運転資金          91百万円  令和２ 年４月～同年12月

    既存借入金債務の弁済資金          200百万円  令和２ 年４月

    (９)その他重要な事項
    ①総数引受契約の締結及び株式の引受の前提条件
    ・当社代表取締役社長鈴木聡が、同人名義の普通株式全て（1,308,690株）を当社に無償譲渡すること
    ・当社及びニューセンチュリー有限責任事業組合の表明保証がいずれもスポンサー契約締結日及び払込日
    現在において、その全ての重要な点において真実かつ正確であること
    ・当社の株式の発行についての有価証券届出書の届出の効力が発生していること
    ②解除条件
    ・上記前提条件が充足されない場合
    ・相手方にスポンサー契約についての重要な違反があり、その是正を催告したにもかかわらず相当の期間
    内に当該違反を是正しない場合
    ・相手方にスポンサー契約に定める表明保証違反がある場合
    ・スポンサー契約の履行を妨げる法的手続の申立てその他スポンサー契約の履行に重要な障害となる事由
    が発生した場合
    ・当社の再生に著しく重要な悪影響を与える事実が存在することが明らかになった場合で、誠意をもって
    協議してもこれを解決できない場合
    ③有価証券届出書の効力発生予定
    　本第三者割当増資の払込みは、東北財務局に提出した本第三者割当増資に関する金融商品取引法に基づ
    く有価証券届出書（令和２年３月13日届出）及びこれに関する訂正届出書（同月18日、同月23日及び同月
    27日届出）の全ての効力が発生した後に実行される予定ですが、本日現在、これらの効力は発生しており
    ません。
    　本第三者割当増資に関する有価証券届出書及び訂正届出書の効力は、令和２年３月27日付け訂正届出書
    の受理日から15日の待機期間経過後の同年４月12日に発生する見込みです。
    　ただし、この効力発生日よりも前に更に訂正届出書を提出する必要が生じた場合には、効力発生日は更
    に遅れる可能性があります。また、仮に、払込期間の末日である令和２年４月28日までにこれらの効力が
    発生しなかった場合には、本第三者割当増資は実行されないこととなります。
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   ２．資本金及び資本準備金の額の減少
    当社は、令和２年３月13日開催の取締役会において、令和２年３月30日開催の第45回定時株主総会に、資本金
   及び資本準備金の額の減少について付議することを決議し、同株主総会において承認可決されました。
    (１)資本金及び資本準備金の額の減少の目的
    １．第三者割当による新株の発行により資本金及び資本準備金の額がそれぞれ350百万円増加する見込み
    であり、今後の成長戦略を的確に実施していくための財務戦略の一環として、資本政策の機動性及び柔軟性
    を確保すること及び課税標準を抑制すること等を目的とし、会社法第477条第１項及び第448条第１項の規定
    に基づき、資本金及び資本準備金の額の減少を行います。
    なお、本件は本第三者割当増資の払込がなされることを条件とします。
    (２)資本金及び資本準備金の額の減少の内容
    会社法第447条第１項及び第448条第１項の規定に基づき、発行済株式総数を変更することなく、資本金及
    び資本準備金の額を減少し、その他資本剰余金に振り替えるものです。
    ①減少する資本金の額
    資本金の額　430百万円のうち350百万円
    （注）資本金の額430百万円は、当事業年度末の資本金の額80百万円、第三者割当増資によって増加する
    資本金の額350百万円の合計額です。
    ②減少する資本準備金の額
    資本準備金の額　350百万円のうち350百万円
    （注）資本準備金の額350百万円は、第三者割当増資によって増加する資本準備金の額350百万円です。
    ③増加するその他資本剰余金の額
    その他資本剰余金　700百万円
    (３)資本金及び資本準備金の額の減少の日程
    ①取締役会決議日　　　　　　　　　令和２年３月13日
    ②株主総会決議日      令和２年３月30日
    ③債権者異議申述最終期日　　　　　令和２年５月28日（予定）
    ④効力発生日　　　　　　　　　　　令和２年６月１日（予定）
    (４)その他の重要な事項
    　本件は、「純資産の部」における科目間の振替であり、当社の純資産の額の変動はなく、業績に与える影
    響はありません。
   ３．自己株式の無償取得

    当社は、令和２年３月13日開催の取締役会において、会社法第155条第13号及び会社法施行規則第27条第１号
   の規定に基づく自己株式の無償取得について、次のとおり決議いたしました。
    (１)自己株式の取得を行う理由
    当社は、事業再生ＡＤＲ手続に基づく事業再生計画案を策定するなかで、株主責任及び経営責任の一環とし
    て、筆頭株主である当社代表取締役社長鈴木聡との間で、同氏が保有する当社普通株式のすべてを当社が無償
    で取得することについて合意しました。
    なお、本件は、ニューセンチュリー有限責任事業組合から当社への第三者割当増資700百万円の払込日にお
    ける当該払込みの直前に実行されることとなっております。
    (２)取得の内容
    ①取得する株式の種類　当社普通株式
    ②取得する株式の総数　1,308,690株
    ③取得日　  第三者割当増資の払込日における当該払込みの直前まで
    ④取得先　当社代表取締役社長　鈴木聡
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   ４．事業再生ＡＤＲ手続の成立
    当社は、今後の事業再生と事業継続に向け、財務体質の抜本的な改善を図るため、令和元年12月25日付で、事
   業再生ＡＤＲ手続の利用申請を行いました。そして、対象債権者たる取引金融機関との協議を進めながら、公平
   中立な立場にある一般社団法人事業再生実務家協会において選任された手続実施者により調査・指導・助言をい
   ただき、事業再生計画案を策定し、令和２年３月30日開催の事業再生ＡＤＲ手続に基づく事業再生計画案の決議
   のための債権者会議（第３回債権者会議）の続会において、対象債権者たるすべての取引金融機関より同意をい
   ただき、同日付で事業再生ＡＤＲ手続が成立いたしました。
    これにより、「１．第三者割当による新株の発行」が実行された場合、以下の借入金返済条件の変更及び債務
   免除を受ける予定です。
    (１)目的
    　今後の事業再生と事業継続に向け、財務体質の抜本的な改善を図るため
    (２)借入先の名称
    株式会社七十七銀行、株式会社三菱UFJ銀行、株式会社百五銀行、株式会社商工組合中央金庫、株式会社
    みずほ銀行、株式会社北都銀行、株式会社足利銀行
    (３)条件変更及び債務免除の内容、実施時期又は期間
    対象債権者たる取引金融機関の債権総額2,154百万円（以下「対象債権」といいます。）のうち当社の担
    保対象不動産によって保全されているもの（保全債権）については、令和８年12月末日までの返済条件の変
    更を受け、担保対象資産等の評価額総額847百万円について、担保権者かつ対象債権者たる取引金融機関に
    対し、当社の将来の事業収益を弁済原資として、事業再生ＡＤＲ手続成立後７年間で分割弁済を行います。
    また、対象債権のうち非保全債権総額200百万円については、スポンサーからの第三者割当増資にかかる
    払込金の一部を弁済原資として令和２年４月に一括弁済を実施し、同時に、その余については対象債権者た
    る取引金融機関より総額1,107百万円の債務免除による支援を受ける予定です。
    (４)損益に及ぼす影響
    　当該債務免除により、令和２年12月期において1,107百万円の債務免除益を特別利益として計上する見込
    みです。
    (５)その他重要な事項
    ・事業再生ＡＤＲ手続の成立を受け、東京証券取引所の定める所定の手続を進めた結果、東京証券取引所よ
    り、債務超過に係る上場廃止の猶予期間を令和２年12月31日まで延長することが認められました。
    ・当社は、事業再生計画における債務免除額が直前事業年度の末日における債務総額の10％以上となること
    から、東京証券取引所の定める有価証券上場規程第604条の２第１項第３号の準用する同第601条第１項第７
    号後段、および同規程第605条第１項に定める再建計画等の審査に係る申請を行い、同日付で事業再生計画
    を「施行規則で定める再建計画」であるとの認定をいただきました。
    　事業再生計画に係る認定をいただいたことを受け、今後、当社株式は同規程に基づき、上場時価総額に関
    して１か月間（令和２年３月31日～令和２年４月30日）の平均上場時価総額及び当該１か月間の最終日（令
    和２年４月30日）の上場時価総額のいずれもが５億円以上となったときに上場が維持されることになりま
    す。
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   ⑤【附属明細表】
   【有形固定資産等明細表】
               当期末減価償
                    差引当期末残
      当期首残高  当期増加額  当期減少額  当期末残高  却累計額又は  当期償却額
   資産の種類                 高
               償却累計額
      （千円）  （千円）  （千円）  （千円）     （千円）
                    （千円）
                （千円）
  有形固定資産
           151,646
  建物
       6,443,486   4,477    6,296,317  6,016,763   41,758  279,554
           (145,968)
            18,158
  構築物     1,454,572   7,500    1,443,913  1,443,913   3,011   －
           (18,158)
           105,555
  機械及び装置    12,066,898   24,586    11,985,929  11,985,929   43,782   －
           (85,049)
            2,070
  車両運搬具
       45,962   －    43,892  43,892   －  －
            (0)
            2,288
  工具、器具及び備品     1,165,155   －   1,162,867  1,162,867   1,742   －
           (1,775)
           351,054
  土地     858,375   －    507,321   －  －  507,321
           (351,054)
  建設仮勘定     9,247   －  9,247   －  －  －  －
  その他     33,959   －  －  33,959  33,959   600  －
           640,021
  有形固定資産計     22,077,659   36,564    21,474,201  20,687,326   90,896  786,875
           (602,006)
  無形固定資産
            35,333
  借地権
       35,333   －     －  －  －  －
           (35,333)
            27,812
  ソフトウエア     139,886  30,330    142,404  142,404   2,518   －
           (27,812)
  ソフトウエア仮勘定     27,199   －  27,199   －  －  －  －
            3,810
  その他     146,888   －    143,077  143,077   －  －
           (3,810)
            94,155
  無形固定資産計     349,307  30,330    285,482  285,482   2,518   －
           (66,956)
  　(注)１．当期減少額のうち括弧書きの金額は内数で、当期の減損損失計上額であります。
   ２．当期の増加の主な内容は次のとおりであります。
     構築物    若柳工場   塩酸タンク新設      7,500 千円
     機械及び装置    若柳工場   14槽式洗浄機振動子      11,148 千円
         花泉工場   成膜加工用機械装置      7,400 千円
   ３． 当期の減少の主な内容は次のとおりであります。
     建物    若柳工場の減損         31,171 千円
         花泉工場の減損         111,942 千円
     構築物    若柳工場の減損         12,314 千円
         花泉工場の減損         5,826 千円
     機械及び装置    基板加工設備の減損         85,049 千円
     土地    若柳工場の減損         312,033 千円
         花泉工場の減損         36,702 千円
   【社債明細表】

    該当事項はありません。
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   【借入金等明細表】
           当期首残高   当期末残高   平均利率
      区分              返済期限
            （千円）   （千円）   （％）
  短期借入金          2,087,498   1,887,498   2.8  －

  １年以内に返済予定のリース債務           190   －  －  －

  長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）          267,341   267,341   2.4  令和３年

      合計      2,355,030   2,154,839   －   －

  （注）１．「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
   ２．長期借入金の貸借対照表日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。
      １年超２年以内    ２年超３年以内    ３年超４年以内    ４年超５年以内
       （千円）    （千円）    （千円）    （千円）
  長期借入金      267,341     －    －    －

   【引当金明細表】

             当期減少額   当期減少額
       当期首残高   当期増加額         当期末残高
             （目的使用）   （その他）
    区分
        （千円）   （千円）         （千円）
              （千円）   （千円）
  貸倒引当金      132,085   20,600    －  110,252   42,433

  （注）貸倒引当金の「当期減少額（その他）」は、債権の売却による減少額であります。
   【資産除去債務明細表】

    該当事項はありません。
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  （２）【主な資産及び負債の内容】
   ①　資産の部
   イ．現金及び預金
      区分         金額（千円）
  現金                 373

  預金

  当座預金                 3
  普通預金                26,442

  定期預金                10,000

  別段預金                 208
      小計            36,653

      合計            37,026

   ロ．受取手形

    (イ）相手先別内訳
      相手先          金額（千円）
  ジオマテック株式会社                 4,185

  千住電子工業株式会社                 462
  平岡特殊硝子製作株式会社                 192
      合計            4,839

    (ロ）期日別内訳

      期日別          金額（千円）
  令和２年２月                 662

   ３月               3,074
   ４月               1,101
      合計            4,839

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   ハ．電子記録債権
    (イ）相手先別内訳
      相手先          金額（千円）
                  34,532

  株式会社  有沢製作所
  シャープ株式会社                 4,151
  アトック株式会社                 648
                  39,332

      合計
    (ロ）期日別内訳

      期日別          金額（千円）
  令和２年１月                 17,961

                  15,238
   ２月
                   1,980
   ３月
                   －
   ４月
                   4,151
   ５月
                  39,332

      合計
  （注）期末日満期電子記録債権の会計処理については、決済日をもって決済処理しております。なお、当期の末日が金融
   機関の休日であったため、１月期日の金額には期末日満期電子記録債権1,325千円が含まれております。
   ニ．売掛金
    (イ）相手先別内訳
      相手先          金額（千円）
  凸版印刷株式会社                 55,799

  Sendo Science  Japan株式会社
                  20,600
  光村印刷株式会社                 19,119

  株式会社  ＲＳテクノロジーズ               14,556

  株式会社  有沢製作所               9,524

  その他                 49,633
      合計            169,232

    (ロ）売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

  当期首残高   当期発生高   当期回収高   当期末残高
                回収率（％）   滞留期間（日）
   （千円）   （千円）   （千円）   （千円）
                   (A) ＋ (D)

                (C)    ２
                 × 100
   (A)   (B)   (C)   (D)
               (A) ＋ (B)   (B)
                    365
   200,469   1,339,979   1,371,216    169,232    89.0   50.4

  （注）消費税等の会計処理は税抜方式によって行っておりますが、当期発生高には消費税等を含めて表示しておりま
    す。
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   ホ．商品及び製品
      品目         金額（千円）
  商品

  モバイルバッテリー他                1,600
      小計            1,600

  製品

  成膜ガラス基板加工品                10,957
  液晶ガラス基板加工品                6,593

  シリコンウエハ再生品                 682
      小計            18,232

      合計            19,832

   ヘ．仕掛品

      品目         金額（千円）
  成膜ガラス基板加工品                 6,878

  液晶ガラス基板加工品                 5,237
  シリコンウエハ再生品                 1,975
      合計            14,090

   ト．原材料及び貯蔵品

      品目         金額（千円）
  原材料

  板ガラス                9,190
      小計            9,190

  貯蔵品

  消耗工具備品                55,526
  作業着類                1,215

  その他                5,149
      小計            61,891

      合計            71,081

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   ②　負債の部
   イ．支払手形
    (イ）相手先別内訳
      相手先          金額（千円）
  株式会社アイディテクノ                 12,039

  富田運輸株式会社                 11,666
  高進商事株式会社                 5,039

  栗田工業株式会社                 4,789

  株式会社  アルプスビジネスクリエーション               2,473

  その他                 6,438
      合計            42,448

    (ロ）期日別内訳

      期日別          金額（千円）
  令和２年１月                 27,095

   ２月               6,998
   ３月               4,458

   ４月               3,895
      合計            42,448

  （注）　期末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しております。なお、当期の末日が金融
   機関の休日であったため、１月期日の金額には期末日満期手形18,597千円が含まれております。
   ロ．未払金

      相手先          金額（千円）
  テプコカスタマーサービス株式会社                 17,587

  古川年金事務所                 13,155
  東京電子機械工業健康保険組合                 7,458

  一関市                 6,330

  築館税務署                 6,039

  その他                 48,993
      合計            99,564

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  （３）【その他】
   ①当事業年度における四半期情報等
  （累計期間）      第１四半期    第２四半期    第３四半期    当事業年度
  売上高（千円）       369,118    673,721    928,110   1,227,482

  税引前四半期（当期）純損益
         32,233   △94,366    △239,853   △1,075,227
  金額（△は損失）（千円）
  四半期（当期）純損益金額
         30,823   △97,185    △244,253   △1,081,295
  （△は損失）（千円）
  １株当たり四半期（当期）純
          1.91   △6.02    △15.13    △66.99
  損益金額（△は損失）（円）
  （会計期間）      第１四半期    第２四半期    第３四半期    第４四半期

  １株当たり四半期純損益金額
          1.91   △7.93    △9.11    △51.85
  （△は損失）（円）
   ②訴訟

   　当社は、平成29年11月15日に、当社旧桃生工場の不動産に関する売却契約を締結し、同月29日に引渡を完了
   しましたが、平成31年２月13日、売却先である有限会社うしちゃんファームより、売買目的物に瑕疵があった
   こと、契約段階での当社の説明に義務違反があったことなどを理由に、登記手続費用、固定資産税、不動産取
   得税等の支払いを求めて提起され訴訟が継続しておりました。
   　当社は、仙台地方裁判所からの和解勧告を受け、協議の結果、訴訟継続による経営への影響や費用負担など
   を総合的に勘案して和解に応じることとし、令和元年12月26日付で和解が成立いたしました。
   　上記和解に伴い、当事業年度において、和解金20,029千円を特別損失として計上しております。
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  第６【提出会社の株式事務の概要】
  事業年度       １月１日から12月31日まで
  定時株主総会       ３月中

  基準日       12月31日

         ６月30日
  剰余金の配当の基準日
         12月31日
  １単元の株式数       100株
  単元未満株式の買取り

         （特別口座）
  取扱場所      東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
         　三菱UFJ信託銀行株式会社　証券代行部
         （特別口座）
  株主名簿管理人      東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
         　三菱UFJ信託銀行株式会社
  取次所        ―――――
  買取手数料      株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額

         当会社の公告は、電子公告の方法により行う。
         やむを得ない事由により、電子公告によることができない場合は、日本経
         済新聞に掲載する方法により行う。
  公告掲載方法
         公告掲載URL
         http://www.kuramoto.co.jp/
  株主に対する特典       該当事項はありません。
  (注)当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利、会社法第166条第１項の規定によ

  る請求をする権利、株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利以外の
  権利を有しておりません。
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                    株式会社倉元製作所(E01205)
                      有価証券報告書
  第７【提出会社の参考情報】
  １【提出会社の親会社等の情報】
  当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
  ２【その他の参考情報】
  当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
  (1） 有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
  事業年度（第44期）（自　平成30年１月１日　至　平成30年12月31日）平成31年３月22日東北財務局長に提出
  (2） 内部統制報告書及びその添付書類

  平成31年３月22日東北財務局長に提出
  (3） 四半期報告書及び確認書

  (第45期第１四半期）（自　平成31年１月１日　至　平成31年３月31日）令和元年５月15日東北財務局長に提出
  (第45期第２四半期）（自　平成31年４月１日　至　令和元年６月30日）令和元年７月31日東北財務局長に提出
  (第45期第３四半期）（自　令和元年７月１日　至　令和元年９月30日）令和元年10月31日東北財務局長に提出
  (4） 臨時報告書

  平成31年３月26日東北財務局長に提出
  金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第３号（特定子会社の異動）
  に基づく臨時報告書であります。
  平成31年３月28日東北財務局長に提出
  金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会におけ
  る議決権行使の結果）に基づく臨時報告書であります。
  令和２年１月29日東北財務局長に提出
  金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第６号（訴訟の和解）に基づ
  く臨時報告書であります。
  (5）有価証券届出書（組込方式）

  令和２年３月13日東北財務局長に提出
  第三者割当増資による新株発行に係る有価証券届出書（組込方式）及びその添付書類であります。
  (6）訂正有価証券届出書（組込方式）

  令和２年３月18日東北財務局長に提出
  令和２年３月13日提出の有価証券届出書（組込方式）に係る訂正届出書であります。
  令和２年３月23日東北財務局長に提出
  令和２年３月13日提出の有価証券届出書（組込方式）及び令和２年３月18日提出の訂正有価証券届出書（組込方式）
  に係る訂正届出書であります。
  令和２年３月27日東北財務局長に提出
  令和２年３月13日提出の有価証券届出書（組込方式）、令和２年３月18日提出の訂正有価証券届出書（組込方式）に
  係る訂正届出書及び令和２年３月23日提出の訂正有価証券届出書（組込方式）に係る訂正届出書であります。
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  第二部【提出会社の保証会社等の情報】
    該当事項はありません。
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       独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                   令和２年３月31日

  株式会社倉元製作所
  取締役会　御中

           監査法人アヴァンティア

          代表社員

             公認会計士
                木村　直人  　　印
          業務執行社員
          業務執行社員   公認会計士

                藤田　憲三  　　印
  ＜財務諸表監査＞

  当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
  いる株式会社倉元製作所の平成31年１月１日から令和元年12月31日までの第45期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対
  照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表
  について監査を行った。
  財務諸表に対する経営者の責任

  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
  することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
  必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  監査人の責任

  当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
  ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
  当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
  基づき監査を実施することを求めている。
  監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
  法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
  諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
  際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
  また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め、全体
  としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
  当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  監査意見

  当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
  倉元製作所の令和元年12月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及びキャッシュ・フロー
  の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
  強調事項

  １．「継続企業の前提に関する事項」に記載されているとおり、会社は、前事業年度までに５期連続で当期純損失を計
  上し、前事業年度末において、55百万円の債務超過となった。また、当事業年度においても、当期純損失1,081百万
  円を計上した結果、1,135百万円の債務超過の状況にある。当該状況により、継続企業の前提に重要な疑義を生じさ
  せるような状況が存在しており、現時点では継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる。なお、当該状況
  に対する対応策及び重要な不確実性が認められる理由については当該注記に記載されている。財務諸表は継続企業を
  前提として作成されており、このような重要な不確実性の影響は財務諸表に反映されていない。
  ２．「重要な後発事象」に記載されているとおり、会社は、令和２年３月13日開催の取締役会において、令和２年３月
  30日開催の第45回定時株主総会に第三者割当による新株の発行について付議することを決議し、同株主総会（特別決
  議）において承認可決されている。
  ３．「重要な後発事象」に記載されているとおり、会社は、令和２年３月30日開催の第３回債権者会議の続会におい
  て、全ての取引金融機関の同意により事業再生ＡＤＲ手続が成立し、借入金返済条件の変更及び債務免除を受ける予
  定である。
  当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
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  ＜内部統制監査＞
  当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社倉元製作所の令和元
  年12月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
  内部統制報告書に対する経営者の責任

  経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に
  係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
  なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
  る。
  監査人の責任

  当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を
  表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準
  に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽
  表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施すること
  を求めている。
  内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するた
  めの手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性
  に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果
  について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
  当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  監査意見

  当監査法人は、株式会社倉元製作所が令和元年12月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の
  内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務
  報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
  利害関係

  会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                     以上
  　（注）１．  上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出

    会社）が財務諸表に添付する形で別途保管しております。
   ２． ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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