広島ゴルフ観光株式会社 有価証券報告書 第59期(平成31年1月1日-令和1年12月31日)
提出書類 | 有価証券報告書-第59期(平成31年1月1日-令和1年12月31日) |
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提出者 | 広島ゴルフ観光株式会社 |
カテゴリ | 有価証券報告書 |
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広島ゴルフ観光株式会社(E04649)
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【表紙】
【提出書類】 有価証券報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条第1項
【提出先】 中国財務局長
【提出日】 令和2年3月30日
【事業年度】 第59期(自 平成31年1月1日 至 令和元年12月31日)
【会社名】 広島ゴルフ観光株式会社
【英訳名】 Hiroshima Tourist and Golfing Incorporated
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 椋田 昌夫
【本店の所在の場所】 広島市佐伯区三宅町1050番地
【電話番号】 082-922-1161
【事務連絡者氏名】 専務取締役 堀江 裕明
【最寄りの連絡場所】 広島市佐伯区三宅町1050番地
【電話番号】 082-922-1161
【事務連絡者氏名】 専務取締役 堀江 裕明
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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第一部【企業情報】
第1【企業の概況】
1【主要な経営指標等の推移】
回次 第55期 第56期 第57期 第58期 第59期
決算年月 平成27年12月 平成28年12月 平成29年12月 平成30年12月 令和元年12月
売上高 (千円) 426,297 430,753 403,537 365,648 396,919
経常利益(△は経常損失) (千円) △ 7,782 12,108 △ 13,152 △ 53,600 △ 33,205
当期純利益(△は当期純損
(千円) 5,690 14,538 2,068 △ 41,236 9,689
失)
持分法を適用した場合の投
(千円) - - - - -
資利益
(千円) 75,000 75,000 75,000 75,000 75,000
資本金
(株) 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500
発行済株式総数
(千円) 228,530 240,668 241,336 198,300 205,289
純資産額
(千円) 1,108,311 1,143,419 1,149,541 1,247,796 1,240,083
総資産額
(円) 215,188.56 237,345.61 244,763.19 208,737.18 229,117.94
1株当たり純資産額
- - - - -
1株当たり配当額
(円)
(うち1株当たり中間配当
( - ) ( - ) ( - ) ( - ) ( - )
額)
1株当たり当期純利益(△
(円) 5,223.35 14,011.23 2,063.02 △ 42,554.53 10,409.21
は1株当たり当期純損失)
潜在株式調整後1株当たり
(円) - - - - -
当期純利益
(%) 20.6 21.0 21.0 15.9 16.6
自己資本比率
(%) 2.5 6.2 0.9 - 4.7
自己資本利益率
(%) - - - - -
配当性向
営業活動によるキャッ
(千円) 25,587 48,729 7,977 2,759 52,831
シュ・フロー
投資活動によるキャッ
(千円) △ 3,214 △ 38,642 △ 44,652 △ 54,511 △ 22,506
シュ・フロー
財務活動によるキャッ
(千円) △ 13,200 △ 13,823 16,364 108,339 △ 28,044
シュ・フロー
現金及び現金同等物の期末
(千円) 69,857 66,120 45,810 102,397 104,677
残高
29 27 28 22 23
従業員数
(人)
(外、平均臨時雇用者数) ( 45 ) ( 44 ) ( 45 ) ( 37 ) ( 36 )
(%) - - - - -
株主総利回り
(比較指標:-) (%) ( - ) ( - ) ( - ) ( - ) ( - )
(円) - - - - -
最高株価
(円) - - - - -
最低株価
(注)1.当社は、連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度にかかる主要な経営指標等の推移について
は、記載しておりません。
2.売上高には消費税等は含まれておりません。
3.持分法を適用した場合の投資利益は、関連会社がないため記載しておりません。
4.潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載を省略しております。
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5.当社株式は非上場のため、株価収益率、株主総利回り、比較指標、最高株価及び最低株価については、記載
しておりません。
6.自己資本利益率は、当期純損失が計上されている事業年度については算出しておりません。
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2【沿革】
昭和36年6月 広島ゴルフ観光株式会社を設立し、広島県佐伯郡五日市町大字三宅(現広島市佐伯区)に9
ホールズのゴルフコース並びに附属施設の建設を開始した。
昭和37年8月 同コース(五日市コース)が完成し、宮島カンツリー倶楽部へ施設を賃貸する。
昭和46年8月 広島県賀茂郡志和町大字七条椛坂(現広島県東広島市)に18ホールズのゴルフコース(志和
コース)を建設し、これを宮島カンツリー倶楽部へ賃貸する。
平成12年1月 宮島カンツリー倶楽部からゴルフ倶楽部運営に係る一切の営業を譲受ける。
3【事業の内容】
(1)事業の内容
広島市の財界有志並びにゴルフ愛好者が相謀り、地元関係者の理解と協力のもとに、昭和37年8月に五日市コー
ス、昭和46年8月に志和コースを完成させ、それぞれの施設を宮島カンツリー倶楽部へ賃貸いたしました。
平成12年1月1日、沿革の項に記載したとおり、同倶楽部が営業活動を行う上での種々の不都合を解消し、組織
の合理化を図り、今後の業容拡大に備えるため、当社は、同倶楽部よりゴルフ場運営の一切を譲受け、従来所有す
る施設の維持管理に加え、ゴルフ場の営業を併せて行っております。
営業譲受と同時に、会社の機構を改正し、当社の経営は下記の経営組織によって運営されております。
なお、当社はゴルフ場事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
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(2)カンツリー倶楽部の概況
宮島カンツリー倶楽部(五日市コース及び志和コース)は、当社が所有かつ経営するゴルフ場を利用して健全な
ゴルフの普及に努めると共に倶楽部会員相互の親睦を図ることを目的としております。
平成12年1月1日、当社に倶楽部運営に係る一切の事業を譲渡したことにより、従来同倶楽部との間で締結して
いたゴルフ場施設の賃貸借契約及び金銭消費貸借に関する基本契約は、解消しております。
① 会員の状況
令和元年12月31日現在
五日市コース 志和コース
法人会員数(名) 法人会員数(名)
個人 個人
(名) (名)
記名 無記名 計 記名 無記名 計
438 45 39 84 876 92 100 192
(注) 五日市コース及び志和コース共通会員(個人会員83名、法人会員34名)は五日市コースに含めております。
② 役員の状況
宮島カンツリー倶楽部は次の役員で運営されております。
令和2年3月30日現在
役職名 氏名 生年月日 主たる職業
理事長 椋田昌夫 昭和21年11月24日 当社代表取締役
理事(キャプテン) 有田博司 昭和14年9月16日 当社取締役
迫 孝治 他 10名
理事
計 13名
③ 入場料その他各種料金の状況
五日市コース
平成21年4月13日よりの各種料金
区分
会員(円) 無記名(円) 客員(円)
平日 250 800 1,500
入場料 土曜日 250 1,450 2,280
日、祭日 250 1,450 2,280
厚生費、光熱費等 2,700 2,700 2,700
ゴルフ振興募金 40 40 40
中国連盟負担金等 25 25 25
ゴルフ場利用税 200 200 200
キャディフィー(1ラウンド) 1,800 1,800 1,800
カート使用料 1,800 1,800 1,800
(注) 上記の金額には消費税等は含まれておりません。
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志和コース
平成21年1月1日よりの各種料金
区分
会員(円) 無記名(円) 客員(円)
平日 10 900 3,760
入場料 土曜日 580 5,190 7,570
日、祭日 580 5,190 7,570
厚生費、光熱費等 1,035 1,035 1,035
ゴルフ振興募金 70 70 70
中国連盟負担金等 95 95 95
ゴルフ場利用税 600 600 600
キャディフィー(1ラウンド) 2,700 2,700 2,700
カート使用料 3,600 3,600 3,600
(注) 上記の金額には消費税等は含まれておりません。
④ 年会費、名義書換料の状況
イ 年会費
五日市コース 志和コース
区分
法人(法人内1口) 個人(1名) 法人(法人内1口) 個人(1名)
金額(円) 25,000 25,000 30,000 30,000
(注) 上記の金額には消費税等は含まれておりません。
ロ 名義書換料
区分 五日市コース(円) 志和コース(円)
個人会員 50,000 200,000
150,000
法人会員(1口につき) 600,000
法人内登録者変更(1名につき) 50,000 50,000
(注) 上記の金額には消費税等は含まれておりません。
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4【関係会社の状況】
当社には関係会社はありません。
5【従業員の状況】
(1)提出会社の状況
令和元年12月31日現在
区分 従業員数(人) 平均年齢(歳) 平均勤続年数(年) 平均年間給与(千円)
五日市コース 7(20) 56.7 0.9 3,359
志和コース 16(16) 59.8 13.8 3,111
計 23(36) 58.8 9.8 3,187
(注)1.従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数は、年間の平均人員を()外数で記載しております。
2.平均年間給与は賞与及び基準外賃金を含んでおります。
3.当社はゴルフ場事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
(2)労働組合の状況
当社には労働組合はありません。
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第2【事業の状況】
1【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものであります。
(1)経営方針
当社は長い歴史に培われた会員及び顧客の支持を基に、コース立地の優位性を十分に生かし、顧客のニーズを
的確に捉え、プレー環境の整備は勿論、更に充実した商品・サービスを提供し、魅力あるコースを目指して努
力してまいります。
(2)経営環境
個人消費で停滞感がみられるなど引き続き景気の足踏み状態の中、ゴルフ人口の減少も相俟って、入場者の減
少傾向には依然として歯止めがかからず、ゴルフ業界は今後とも更に厳しい状況が続くと予想されます。
(3)事業場及び財務上の対処すべき課題
設備投資については、コースの安全と災害防止に重点を置き、慎重に吟味し、最大の投資効果を目指し、事務
の一層の合理化をも図りながら、増益に努めていく所存であります。
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2【事業等のリスク】
文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものであります。
(1)借地契約について
事業運営に際し、ゴルフ場の一部が借地となっております。契約及び地主との関係において問題はありません
が、将来的に地主との契約更新ができない場合において、事業の継続に重要な影響を及ぼす可能性があります。
(2)天候による影響について
当社の経営成績は、天候による影響を受けやすく、長雨、猛暑による来場者の減少、及び台風、積雪によるコー
スのクローズ等での休業が、売上高に影響を及ぼす可能性があります。また、台風等の災害により、固定資産等に
損壊を与える可能性があります。
(3)個人情報の管理について
当社は会員等利用者の個人情報を保有しており、その情報の外部漏洩に関しては、細心の注意を払っておりま
す。
また、従業員の情報管理に関する教育を行っておりますが、すべての状況を把握することは困難であり、万一こ
の個人情報が漏洩した時、当社の経営成績と財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
(4)減損会計について
将来において当社の固定資産に対し減損処理が必要であると判断された場合、当社の財政状態及び経営成績に影
響を及ぼす可能性があります。
3【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1)経営成績等の状況の概要
当事業年度における当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下「経営成績等」という)の状況の
概 要は次のとおりであります。
①財政状態及び経営成績の状況
当事業年度、 五日市コースにおいては、クラブハウス2階エアコンの取換、1階照明のLED化、神原橋開通に
伴う入口看板の設置、ゴルフシステムの更新等、施設の改善に努めました。また、9番バンカーのグラスバンカー
化を実施し、お客様に配慮したコースレイアウトを図ると共に、タービンブローを購入し、コース管理作業の効率
化にも取り組みました。
志和コースにおいては、安全で快適なゴルフ場を目指し、西日本豪雨災害での被害箇所の点検や、多発する台風
や大雨に備えコース外の宅地や農地への土砂流出防止の為に構築物を設置する等、万全を期して参りました。
また、バンカー改修、木の根・切り株の処理を実施すると共に、乗用カート10台を買い換え、快適で気持ち良くプ
レーして頂けるよう配慮いたしました。
営業面では、会員の減少、高齢化に対応するため、ビジターの確保に積極的に取組み、新企画コンペの創設、コ
ンペ割引企画、お客様感謝企画を実施すると共に、女性客を対象にサービスデイ、ロングランコンペを導入いたし
ました。また、WEB予約サイト窓口の増加、ウェブサイトのリニューアル等、ネット対応にも注力いたしまし
た。
結果、当事業年度はクローズ日数が大幅に減少し、好天に恵まれた事も相まって、来場者数は前事業年度に比
べ、五日市コースは418人の減少、志和コースは5,100人の増加、両コース合わせて4,682人の増加となりました。
当事業年度の経営成績は、売上高396,919千円(前年同期比8.6%増)、営業損失32,326千円(前年同期は、
53,330千円の営業損失)、経常損失33,205千円(前年同期は、53,600千円の経常損失)、当期純利益9,689千円
(前年同期は、41,236千円の当期純損失)となりました。
なお、当社はゴルフ場事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
②キャッシュ・フローの状況
当事業年度における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前事業年度末に比べ2,279千円増加し、当
事業年度末には104,677千円となりました。
また、当事業年度中における各キャッシュ・フローは次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当事業年度において営業活動の結果獲得した資金は、52,831千円(前年同期比1,814.2%増)となりました。こ
れは、税引前当期純損益が純利益に転じたことや、昨年受けた災害の保険金の受取りがあったものの、未払金の増
加額が減少したこと等によるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
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当事業年度において投資活動の結果使用した資金は、22,506千円(前年同期比58.7%減)となりました。これ
は、有形固定資産の取得による支出が減少したことによるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当事業年度において財務活動の結果使用した資金は、28,044千円(前年同期は108,339千円の獲得)となりまし
た。これは主にリース債務の返済による支出によるものであります。
③収容能力・来場者数、営業収入実績
a.収容能力
当社はゴルフ場事業の単一セグメントであり、1日のプレー可能人員はプレイヤーの快適性を考慮した上で、概
ね次のとおりコース別に記載しております。
区分 収容人員(名)
五日市コース (9ホールズ) 120
志和コース (18ホールズ) 260
計 380
b.来場者数実績
(a) 五日市コース
第58期 第59期
(自 平成30年1月1日 (自 平成31年1月1日
至 平成30年12月31日) 至 令和元年12月31日)
営業 1日 営業 1日
月別 会員 無記名 客員 計 月別 会員 無記名 客員 計
日数 平均 日数 平均
1 27 428 391 546 1,365 50.5 1 27 453 272 650 1,375 50.9
2 26 465 220 620 1,305 50.1 2 27 415 195 609 1,219 45.2
3 29 495 268 612 1,375 47.4 3 31 484 304 589 1,377 44.4
4 29 545 371 781 1,697 58.5 4 30 461 236 674 1,371 45.7
5 29 453 278 701 1,432 49.3 5 31 484 292 825 1,601 51.7
6 30 393 292 666 1,351 45.0 6 29 430 246 600 1,276 44.0
7 30 340 295 673 1,308 43.6 7 30 385 247 555 1,187 39.6
8 31 431 156 683 1,270 40.9 8 30 367 207 440 1,014 33.8
9 28 372 186 591 1,149 41.0 9 30 421 252 667 1,340 44.7
10 31 462 300 751 1,513 48.8 10 30 486 200 655 1,341 44.7
11 30 477 387 617 1,481 49.3 11 30 466 354 712 1,532 51.1
12 30 415 448 573 1,436 47.8 12 30 516 344 771 1,631 54.4
計 350 5,276 3,592 7,814 16,682 47.6 計 355 5,368 3,149 7,747 16,264 45.8
来場者に対す 来場者に対す
31.6 21.5 46.9 100 - 33.0 19.4 47.6 100.0 -
る割合(%) る割合(%)
(注)積雪のため1月に3日、2月に2日、荒天のため (注)積雪のため1月に3日、荒天のため2月に1日、
3月に2日、4月に1日、5月に2日、7月に1 6月に1日、7月に1日、8月に1日、10月に1
日、9月に2日臨時休業しました。 日臨時休業しました。
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(b) 志和コース
第58期 第59期
(自 平成30年1月1日 (自 平成31年1月1日
至 平成30年12月31日) 至 令和元年12月31日)
営業 1日 営業 1日
月別 会員 無記名 客員 計 月別 会員 無記名 客員 計
日数 平均 日数 平均
1 19 593 498 194 1,285 67.6 1 28 836 806 138 1,780 63.6
2 26 771 448 88 1,307 50.2 2 28 917 675 105 1,697 60.6
3 31 1,283 1,302 197 2,782 89.7 3 31 1,257 1,729 257 3,243 104.6
4 4
29 1,598 2,090 237 3,925 135.3 30 1,511 1,735 277 3,523 117.4
5 31 1,207 1,623 434 3,264 105.2 5 31 1,278 1,700 356 3,334 107.6
6 30 1,115 1,467 299 2,881 96.0 6 29 1,163 1,329 242 2,734 94.3
7 ▶ 118 67 5 190 47.5 7 30 968 854 218 2,040 68.0
8 20 366 267 7 640 32.0 8 29 1,180 616 133 1,929 66.5
9 27 633 943 300 1,876 69.4 9 30 1,268 1,287 178 2,733 91.1
10 31 1,403 1,307 253 2,963 95.5 10 31 1,309 1,314 207 2,830 91.3
11 30 1,439 1,796 342 3,577 119.2 11 30 1,554 1,567 396 3,517 117.2
12 29 1,011 1,348 168 2,527 87.1 12 30 1,246 1,372 339 2,957 98.6
計 307 11,537 13,156 2,524 27,217 88.6 計 357 14,487 14,984 2,846 32,317 90.5
来場者に対す 来場者に対す
42.4 48.3 9.3 100 - 44.8 46.4 8.8 100.0 -
る割合(%) る割合(%)
(注)積雪のため 1月に11日、2月に2日、12月に1 (注)積雪のため1 月に2日、荒天のため6月に1日、
日、荒天のため4月に1日、7月に2日、9月に 7月に1日、8月に2日臨時休業しました。
3日、豪雨災害のため7月に25日、8月に10日臨
時休業しました。また、ジュニアゴルフスクール
開講のため8月に1日臨時休業しました。
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c.営業収入の実績
第58期 第59期
(自 平成30年1月1日 (自 平成31年1月1日
至 平成30年12月31日) 至 令和元年12月31日)
区分
五日市コース 志和コース 合計 五日市コース 志和コース 合計
(千円) (%) (千円) (%) (千円) (%) (千円) (%) (千円) (%) (千円) (%)
グリーンフィー 26,329 24.6 46,801 18.1 73,131 20.0 19,729 19.3 54,234 18.4 73,964 18.6
キャディフィー - - 1,583 0.6 1,583 0.4 - - 1,519 0.5 1,519 0.4
厚生費収入 20,736 19.3 30,661 11.9 51,397 14.0 26,167 25.6 36,434 12.4 62,601 15.8
競技会収入
3,267 3.0 4,294 1.6 7,561 2.1 3,538 3.5 3,770 1.3 7,309 1.8
カート使用料
29,973 28.0 76,174 29.5 106,147 29.0 29,008 28.3 90,181 30.6 119,190 30.0
ロッカー使用料 2,422 2.3 6,272 2.4 8,694 2.4 2,228 2.2 7,131 2.4 9,359 2.4
会費収入 12,264 11.4 35,154 13.6 47,418 13.0 11,491 11.2 34,374 11.7 45,865 11.6
入会金収入 650 0.6 900 0.3 1,550 0.4 260 0.3 1,800 0.6 2,060 0.5
名義書換手数料 300 0.3 6,150 2.4 6,450 1.8 150 0.1 3,400 1.1 3,550 0.9
その他
111 0.1 △637 △0.2 △526 △0.1 235 0.2 1,973 0.7 2,208 0.6
小計 96,054 89.6 207,353 80.2 303,407 83.0 92,806 90.7 234,820 79.7 327,626 82.6
食堂売上 10,020 9.4 49,341 19.1 59,361 16.2 8,677 8.5 57,652 19.6 66,330 16.7
売店売上 1,071 1.0 1,807 0.7 2,878 0.8 860 0.8 2,102 0.7 2,963 0.7
小計 11,092 10.4 51,148 19.8 62,240 17.0 9,538 9.3 59,754 20.3 69,293 17.4
合計
107,146 100 258,501 100 365,648 100 102,344 100.0 294,575 100.0 396,919 100.0
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(2)経営者の視点による経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において判断したものであります。
①財政状態
資産合計は、1,240,083千円となり、前事業年度末と比べて7,712千円の減少となりました。これは 現金 及び 預金
の増加等により流動資産が4,972千円増加したものの、主として減価償却により有形固定資産が12,419千円減少し
たこと等によるものであります。
負債合計は、1,034,794千円となり、前事業年度末と比べて14,701千円の減少となりました。これは主 として、
未払消費税等が8,887千円計上されたものの、長期預り金が23,800千円減少したことによるものであります。
②経営成績
「第2 事業の状況 3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (1)経営成
績等の概要 ①財政状態及び経営成績の状況」をご参照下さい。
③経営成績に重要な影響を与える要因についての分析
当社のゴルフ場は、天候による影響を受けやすく、長雨や猛暑による来場者数の減少、台風や積雪によるコース
のクローズ等での休業が売上高に影響を及ぼす可能性があります。また、コースの一部が借地となっておりますの
で、将来的に地主との契約更新ができない場合において、事業運営に重要な影響が出ると考えます。
④資本の財源及び資金の流動性
当事業年度における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前事業年度末に比べ2,279千円増加し、
当事業年度末には104,677千円となりました。
なお、当事業年度中における各キャッシュ・フローの状況については「第2 事業の状況 3 経営者による財政
状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (1)経営成績等の概要 ②キャッシュ・フローの状況」
をご参照下さい。
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4【経営上の重要な契約等】
土地の賃貸借契約の内容は、次のとおりであります。
区分 地番 地主 賃借料 賃借期間
平成23年4月~令和3年3月
五日市コース 広島市佐伯区三宅 1坪当たり
大片スマ子他 24名
(10年毎に更新)
757他 年 250円
平成22年2月~令和2年1月
志和コース 広島県東広島市志 1坪当たり
(10年毎に更新)
和町大字志和西216 コース 年132円
正金淑子他 152名
他 高台 年 72円
5【研究開発活動】
該当事項はありません。
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第3【設備の状況】
1【設備投資等の概要】
当社では、コース管理の一層の充実を図り、プレーヤーの快適性を目指す観点から設備投資を行うこととしており
ます。
当事業年度における設備投資額は42,159千円で、その主な内容及び投資金額は次のとおりであります。
・五日市コースの2階レストラン・ロビー空調機代替工事 2,852千円
・五日市コースのゴルフシステムアプローチ、サーバー・クライアント・システム関連 7,008千円
・志和コースの3番ホール区域外里道・水路災害復旧工事 3,000千円
・志和コースのコース外周防獣柵設置工事 3,200千円
・志和コースの電磁誘導式ゴルフカート10台 12,648千円
なお、当社はゴルフ場事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
2【主要な設備の状況】
令和元年12月31日現在
帳簿価額
科目 資産の種類
五日市コース(千円) 志和コース(千円) 計(千円)
クラブハウス
45,095
85,743 130,838
建物 車庫、整備棟等
(1,920㎡) (3,233.05㎡) (5,153.05㎡)
電気・給排水設備等
防球ネット、側溝、
構築物 20,610 134,145 154,756
舗装等
ゴルフコース
コース勘定 105,237 362,561 467,799
カート道土木工事等
コースの一部 123,613 145,926 269,539
土地
クラブハウス用地 (85,740㎡) (86,541㎡) (172,281㎡)
カート、乗用芝刈機
リース資産 17,239 36,762 54,002
他
計 311,796 765,138 1,076,935
3,818 11,432 15,250
借地権
(113,172㎡) (1,210,181㎡) (1,323,353㎡)
計 3,818 11,432 15,250
合計 315,615 776,571 1,092,185
従業員数( ほか、平均臨時雇用者数 ) (人)
7(20) 16(16) 23(36)
(注1)金額には消費税等は含んでおりません。
(注2)ゴルフコースは上記の他、賃借中のもの(106,261.947㎡)あります。
3【設備の新設、除却等の計画】
(1)重要な設備の新設等
該当事項はありません。
(2)重要な設備の除却等
該当事項はありません。
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第4【提出会社の状況】
1【株式等の状況】
(1)【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 4,000
計 4,000
②【発行済株式】
事業年度末現在発行数 提出日現在発行数 上場金融商品取引所名
種類 (株) (株) 又は登録認可金融商品 内容
(令和元年12月31日) (令和2年3月30日) 取引業協会名
普通株式 1,500 1,500 非上場 (注)
計 1,500 1,500 - -
(注) 当社は単元株制度を採用しておりません。
(2)【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
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(3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4)【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式総 資本準備金増
発行済株式総 資本金増減額 資本金残高 資本準備金残
年月日 数増減数 減額
数残高(株) (千円) (千円) 高(千円)
(株) (千円)
昭和36年8月16日 500 1,500 25,000 75,000 - -
(注) 第三者割当、発行価額50,000円
(5)【所有者別状況】
令和元年12月31日現在
株式の状況
単元未満株式
の状況
区分 外国法人等
政府及び地 金融商品取 その他の法
金融機関 個人その他 計 (株)
方公共団体 引業者 人
個人以外 個人
株主数(人) - 1 - 14 - - 380 395 -
所有株式数
- 6 - 132 - - 1,362 1,500 -
(株)
所有株式数の
- 0.4 - 8.8 - - 90.8 100.0 -
割合(%)
(注) 自己株式604株は、「個人その他」に含めて記載しております。
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(6)【大株主の状況】
令和元年12月31日現在
発行済株式(自己
株式を除く。)の
所有株式数
総数に対する所有
氏名又は名称 住所
(株)
株式数の割合
(%)
広島市中区東千田町二丁目9-29 30 3.3
広島電鉄株式会社
広電建設株式会社 広島市中区東千田町二丁目9-57 24 2.6
広島県呉市中央一丁目6-28 12 1.3
株式会社増岡組
6 0.7
フマキラー株式会社 東京都千代田区神田美倉町11番地
広島市中区基町21-3 6 0.7
株式会社中国放送
広島市中区東千田町一丁目3-20 6 0.7
三泰産業株式会社
広島市中区広瀬北町2-24 6 0.7
広島トヨタ自動車株式会社
東京都中野区中野四丁目10-2 6 0.7
キリンビール株式会社
広島市中区南千田東町2-32 6 0.7
株式会社ソルコム
株式会社第一学習社 広島市西区横川新町7-14 6 0.7
- 108 12.1
計
(7)【議決権の状況】
①【発行済株式】
令和元年12月31日現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 - - -
議決権制限株式(自己株式等) - - -
議決権制限株式(その他) - - -
普通株式 604
完全議決権株式(自己株式等) - -
普通株式 896
完全議決権株式(その他) 896 -
単元未満株式 - - -
発行済株式総数 1,500 - -
総株主の議決権 - 896 -
②【自己株式等】
令和元年12月31日現在
発行済株式総数に
所有者の氏名又 自己名義所有株 他人名義所有株 所有株式数の合
所有者の住所 対する所有株式数
は名称 式数(株) 式数(株) 計(株)
の割合(%)
広島市佐伯区三宅町
広島ゴルフ観光
604 - 604 40.3
株式会社
1050番地
計 - 604 - 604 40.3
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2【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】 会社法第155条第3号に該当する普通株式の取得
(1) 【株主総会決議による取得の状況】
区分 株式数(株) 価額の総額(円)
株主総会(平成30年3月20日)での決議状況
(取得期間 平成30年3月20日開催の定時株主総会終結 100 5,000,000
の時から1年間)
当事業年度前における取得自己株式 - -
当事業年度における取得自己株式 22 1,100,000
残存授権株式の総数及び価額の総額 78 3,900,000
当事業年度の末日現在の未行使割合(%) 78.0 78.0
当期間における取得自己株式 14 700,000
提出日現在の未行使割合(%) 64.0 64.0
区分 株式数(株) 価額の総額(円)
株主総会(平成31年3月20日)での決議状況
(取得期間平成31年3月20日開催の定時株主総会終結の 100 5,000,000
時から1年間)
当事業年度前における取得自己株式 - -
当事業年度における取得自己株式 40 2,000,000
残存授権株式の総数及び価額の総額 60 3,000,000
当事業年度の末日現在の未行使割合(%) 60.0 60.0
当期間における取得自己株式 20 1,000,000
提出日現在の未行使割合(%) 40.0 40.0
区分 株式数(株) 価額の総額(円)
株主総会(令和2年3月26日)での決議状況
(取得期間 令和2月3月26日開催の定時株主総会終結の 100 5,000,000
時から1年間)
当事業年度前における取得自己株式 - -
当事業年度における取得自己株式
- -
残存授権株式の総数及び価額の総額 100 5,000,000
当事業年度の末日現在の未行使割合(%) 100.0 100.0
当期間における取得自己株式 - -
提出日現在の未行使割合(%) 100.0 100.0
(2) 【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
該当事項はありません。
(4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度 当期間
区分
処分価額の総額 処分価額の総額
株式数(株) 株式数(株)
(円) (円)
引き受ける者の募集を行った取得自己株
- - - -
式
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当事業年度 当期間
区分
処分価額の総額 処分価額の総額
株式数(株) 株式数(株)
(円) (円)
消却の処分を行った取得自己株式 - - - -
合併、株式交換、会社分割に係る移転を
- - - -
行った取得自己株式
その他 - - - -
保有自己株式数 604 - 624 -
3【配当政策】
当社は、宮島カンツリー倶楽部の全財産を所有し業務を執行しております。当社の株主は、同倶楽部の会員資格を
有し、ゴルフプレーをする際に会員としての優遇を受けております。したがって、利益配分については内部留保に努
め、ゴルフコース、クラブハウス等の充実を図る方が長期的視点から株主の要望に沿うものと考え、当事業年度を含
め今後も配当を行うことは考えておりません。
なお、剰余金の配当は、期末配当のみで、決定機関は株主総会であります。
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4【コーポレート・ガバナンスの状況等】
(1)【コーポレート・ガバナンスの概要】
当社は会員に対しゴルフ場施設を供し、健全スポーツであるゴルフの発展に寄与し、企業価値を高める事を経営者
の責務と考えております。また、株主の信頼を得るため、経営内容をディスクローズし、コーポレート・ガバナンス
の充実に努めております。
①会社の機関の内容及び内部統制システムの整備の状況等
a.会社の機関の内容
当社の有価証券報告書提出日現在における取締役は11名、監査役は2名であります。取締役会は定期に、また
必要に応じて臨時に開催し、重要事項の決定及び業務の執行状況を監督しております。監査役は、取締役会等の
重要な会議への出席並びに業務及び財産の状況の調査を通じて、取締役の職務執行の監督並びに会計監査を行っ
ています。経営執行の過程において取締役会の合議機能、監査役の監視機能あるいは社内組織・業務分掌におけ
る牽制機能などを有効に発揮させることによって、経営の健全性、公平性、透明性を確保することが基本である
と考えております。
b.内部統制システムの整備の状況
当社では、役職員一人一人が高い倫理観を持つことでコンプライアンス体制の強化を積極的に行っておりま
す。また、監査役による監査を実施し、経営監視体制を構築しております。
②リスク管理体制の整備の状況
当社は、業務に関わる全てのリスクについて、適切に管理する体制の整備に取り組んでおります。リスクの共
通認識を図るためリスクの現状分析を実施し、課題を明確にし、今後の対応について検討を行っております。
③役員報酬の内容
取締役に対しての年間報酬総額は6,640千円(うち社外取締役については無報酬)であります。
なお、監査役については無報酬であります。
④取締役の定数
当社の取締役は11名以内とする旨定款に定めております。
⑤取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株
主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。
⑥株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第2項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株
主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の3分の2以上をもって行う旨定款に定めており
ます。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを
目的とするものであります。
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(2)【役員の状況】
①役員一覧
男性13名 女性-名 (役員のうち女性の比率-%)
所有株式数
役職名 氏名 生年月日 略歴 任期
(株)
平成25年1月
広島電鉄株式会社代表取締役(現)
代表取締役
平成25年2月
椋田 昌夫 昭和21年11月24日生 宮島カンツリー倶楽部理事長(現) ―
(社長) (注)2
平成25年3月
当社代表取締役社長(現)
平成23年6月 宮島松大汽船株式会社顧問
専務取締役 堀江 裕明 昭和27年8月14日生 ―
平成24年3月 当社専務取締役(現) (注)2
平成12年12月 株式会社増岡組社長(現)
取締役 増岡 真一 昭和31年1月7日生 ―
平成17年3月 当社取締役(現) (注)2
平成16年6月 広島電鉄株式会社常勤監査役
平成19年3月
当社取締役(現)
取締役 迫 孝治 昭和24年9月11日生 ―
平成25年6月 広島電鉄株式会社常務取締役 (注)2
令和元年6月 広島電鉄株式会社特別顧問(現)
昭和57年6月 三泰産業株式会社社長
平成18年7月 当社監査役
取締役 福永 文顕 昭和16年1月1日生 ―
平成22年3月
当社取締役(現) (注)2
平成25年6月
三泰産業株式会社会長(現)
平成14年2月 株式会社中国新聞社専務取締役
取締役 有田 博司 昭和14年9月16日生 平成21年6月 株式会社中国新聞社顧問(現)
―
(注)2
平成23年3月 当社取締役(現)
平成15年4月 広島市南区長
平成21年6月 広島電鉄株式会社取締役
取締役 沼田 卓壮 昭和23年1月3日生 ―
平成27年3月 当社取締役(現) (注)2
平成30年6月
広島電鉄株式会社顧問(現)
平成26年12月 ㈱ヒロデンプラザ広電ゴルフ支配人
平成27年5月
取締役 名本 好伸 昭和30年4月26日生 当社志和コース支配人(現) ―
(注)2
平成29年3月 当社取締役(現)
平成30年9月 当社五日市コース支配人(現)
平成31年3月 当社取締役(現)
取締役 太尾田 勝 昭和41年10月18日生 ―
令和元年7月 広島電鉄株式会社 (注)2
グループ事業推進課 課長(現)
平成25年4月 広島電鉄株式会社執行役員
平成27年6月 広島電鉄株式会社取締役(現)
取締役 横田 好明 昭和38年5月8日生 ―
(注)2
平成31年3月 当社取締役(現)
平成23年7月 広島市副市長
平成27年7月 株式会社広島バスセンター
取締役 荒本 徹哉 昭和30年2月3日生 ―
(注)2
代表取締役社長(現)
平成31年3月 当社取締役(現)
平成25年6月 広島電鉄株式会社常勤監査役(現)
監査役 尾﨑 宏明 昭和28年11月15日生 ―
平成26年3月 当社監査役(現) (注)3
平成25年4月 広島電鉄株式会社執行役員
平成27年6月
監査役 岡田 茂 昭和41年2月10日生 広島電鉄株式会社取締役(現) ―
(注)3
平成30年3月
当社監査役(現)
計 ―
(注)1.取締役 増岡真一、取締役 迫孝治、取締役 福永文顕、取締役 有田博司、取締役 沼田卓壮、取締役 太尾田
勝、取締役 横田好明、取締役 荒本徹哉は、社外取締役であります。
2.平成31年3月20日開催の定時株主総会で選任後2年以内に終了する事業年度のうち、最終のものに関する定
時株主総会の終了するときまで。
3.平成30年3月20日開催の定時株主総会で選任後4年以内に終了する事業年度のうち、最終のものに関する定
時株主総会の終了するときまで。
②社外役員の状況
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上記(注)1.に掲げる社外取締役と当社との間に人的関係、資本的関係又は取引関係、その他の利害関係はありま
せん。
(3)【監査の状況】
①監査役監査及び内部監査の状況
当社に内部監査の組織はありませんが、監査役2名は予め定めた監査の方針等に従い、取締役会に出席するほか、
取締役の業務執行状況等について厳格な監査を行うとともに、内部統制の整備・運用状況を監査しております。
②会計監査の状況
a.監査法人の名称
西日本監査法人
b.業務を執行した公認会計士
金本善行、稲積博則
c.監査業務に係る補助者の構成
当社の監査業務に係る補助者は、公認会計士2名、公認会計士試験合格者等2名、その他4名であります。
d.監査法人の選定方針と理由
当社は監査法人の選定方針として、会計監査人に求められている専門性、独立性及び適正性を有し、当社の会計
監査が適切に行われることとしております。
西日本監査法人は、会計監査人としての専門性、独立性、品質管理体制及び監査体制等を勘案した結果、当社の
会計監査人として適任と判断いたしました。
e .監査役による監査法人の評価
監査役は、会計監査人の独立性、監査体制、職務執行状況を監視・検証し、監査役間で協議して評価を行ってお
ります。
③ 監査 報酬の内容等
▶ .監査公認会計士等に対する報酬
前事業年度 当事業年度
監査証明業務に基づく報酬 非監査業務に基づく報酬 監査証明業務に基づく報酬 非監査業務に基づく報酬
(千円) (千円) (千円) (千円)
2,700 - 2,700 -
b.監査公認会計士等と同一ネットワークに属する組織に対する報酬該当事項はありません。
c.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d.監査報酬の決定方針
監査報酬の決定方針は策定しておりませんが、当社の規模、業務の特性、監査時間等を考慮し、当社と監査法人
との協議により決定しております。
e.監査役が会計監査人の報酬等に同意した理由
監査役は、会計監査人の監査計画、会計監査の職務執行状況、報酬見積りの算定根拠、過去の報酬の推移等を踏
まえて協議し、同意の判断を行っております。
(4)【役員の報酬等】
当社 は非上場会社でありますので、記載すべき事項はありません。
なお、役員報酬の内容につきましては、「4 コーポレート・ガバナンスの状況等 (1)コーポレート・ガバナン
スの概要」に記載しております。
(5)【株式の保有状況】
当社は非上場会社でありますので、記載すべき事項はありません。
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第5【経理の状況】
1.財務諸表の作成方法について
当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)に基づいて
作成しております。
2.監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、事業年度(平成31年1月1日から令和元年12月31
日まで)の財務諸表について、西日本監査法人により監査を受けております。
3.連結財務諸表について
当社は子会社がありませんので、連結財務諸表は作成しておりません。
4.財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みは行っておりません。
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1【財務諸表等】
(1)【財務諸表】
①【貸借対照表】
(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(平成30年12月31日) (令和元年12月31日)
資産の部
流動資産
102,397 104,677
現金及び預金
13,584 14,835
売掛金
633 778
商品
718 915
貯蔵品
8,536 8,702
前払費用
2,871 3,813
その他
△ 81 △ 89
貸倒引当金
128,660 133,633
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
662,063 657,673
建物
△ 527,803 △ 526,834
減価償却累計額
建物(純額) 134,259 130,838
1,086,205 1,088,388
構築物
△ 918,915 △ 933,632
減価償却累計額
構築物(純額) 167,289 154,756
50,197 52,172
機械及び装置
△ 45,540 △ 47,113
減価償却累計額
機械及び装置(純額) 4,657 5,058
車両運搬具 2,826 2,826
△ 2,826 △ 2,826
減価償却累計額
車両運搬具(純額) 0 0
工具、器具及び備品 41,832 42,449
△ 36,250 △ 35,330
減価償却累計額
工具、器具及び備品(純額) 5,582 7,118
※2 467,799 ※2 467,799
コース勘定
※1 269,539 ※1 269,539
土地
83,161 102,817
リース資産
△ 30,756 △ 48,815
減価償却累計額
リース資産(純額) 52,404 54,002
1,101,532 1,089,112
有形固定資産合計
無形固定資産
15,250 15,250
借地権
733 733
電話加入権
481 311
ソフトウエア
16,465 16,295
無形固定資産合計
投資その他の資産
450 405
長期前払費用
584 530
繰延税金資産
129 375
長期未収入金
102 105
その他
△ 129 △ 375
貸倒引当金
1,137 1,041
投資その他の資産合計
1,119,135 1,106,450
固定資産合計
1,247,796 1,240,083
資産合計
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(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(平成30年12月31日) (令和元年12月31日)
負債の部
流動負債
204 255
買掛金
30,000 30,000
短期借入金
6,069 11,424
1年内返済予定の長期借入金
17,758 20,234
リース債務
72,258 76,797
未払金
4,289 4,597
未払費用
312 312
未払法人税等
3,614 3,801
預り金
248 99
前受収益
1,385 1,199
賞与引当金
- 8,887
未払消費税等
136,141 157,608
流動負債合計
固定負債
長期借入金 118,576 107,152
38,838 38,315
リース債務
750,400 726,600
長期預り金
1,150 1,150
未払退職金
4,389 3,967
退職給付引当金
913,354 877,185
固定負債合計
1,049,495 1,034,794
負債合計
純資産の部
株主資本
75,000 75,000
資本金
利益剰余金
その他利益剰余金
70,000 70,000
別途積立金
80,800 90,489
繰越利益剰余金
150,800 160,489
利益剰余金合計
△ 27,500 △ 30,200
自己株式
198,300 205,289
株主資本合計
198,300 205,289
純資産合計
1,247,796 1,240,083
負債純資産合計
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②【損益計算書】
(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(自 平成30年1月1日 (自 平成31年1月1日
至 平成30年12月31日) 至 令和元年12月31日)
売上高
303,407 327,626
ゴルフ事業売上高
62,240 69,293
食堂・売店売上高
365,648 396,919
売上高合計
売上原価
312,677 320,395
ゴルフ事業売上原価
63,944 70,732
食堂・売店売上原価
376,622 391,128
売上原価合計
売上総利益又は売上総損失(△) △ 10,973 5,791
販売費及び一般管理費
10,320 6,640
役員報酬
13,900 14,116
給料及び手当
3,407 2,810
法定福利費
706 726
旅費及び交通費
382 229
通信費
消耗品費 1,079 1,052
2,234 2,260
交際費
293 241
会議費
947 884
租税公課
689 811
広告宣伝費
5,077 5,077
手数料
1,224 1,045
減価償却費
133 301
貸倒引当金繰入額
1,960 1,919
その他
42,356 38,117
販売費及び一般管理費合計
営業損失(△) △ 53,330 △ 32,326
営業外収益
0 0
受取利息
466 694
雑収入
466 695
営業外収益合計
営業外費用
734 1,409
支払利息
1 165
雑損失
736 1,574
営業外費用合計
経常損失(△) △ 53,600 △ 33,205
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(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(自 平成30年1月1日 (自 平成31年1月1日
至 平成30年12月31日) 至 令和元年12月31日)
特別利益
686 27,612
受取保険金
- 3,561
補助金収入
20,513 22,098
長期預り金支払免除益
21,199 53,272
特別利益合計
特別損失
※ 1,451 ※ 373
固定資産除却損
7,236 -
災害による損失
- 9,636
固定資産圧縮損
8,688 10,009
特別損失合計
税引前当期純利益又は税引前当期純損失(△) △ 41,089 10,056
法人税、住民税及び事業税 312 313
△ 166 53
法人税等調整額
法人税等合計 146 366
当期純利益又は当期純損失(△) △ 41,236 9,689
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【売上原価明細表】
ゴルフ事業売上原価
前事業年度 当事業年度
(自 平成30年1月1日 (自 平成31年1月1日
至 平成30年12月31日) 至 令和元年12月31日)
注記
区分 金額(千円) 構成比(%) 金額(千円) 構成比(%)
番号
給与及び手当 56,551 18.1 56,293 17.6
賞与 8,489 2.7 7,287 2.3
雑給 34,994 11.2 38,160 11.9
賞与引当金繰入額 1,272 0.4 1,086 0.3
退職給付費用 425 0.1 952 0.3
法定福利費 11,170 3.6 10,544 3.3
福利厚生費 474 0.1 397 0.1
旅費交通費 5 0.0 - -
消耗品費 7,146 2.3 7,352 2.3
通信費 2,939 0.9 3,284 1.0
租税公課 5,194 1.7 5,457 1.7
水道光熱費 15,843 5.1 16,260 5.1
保険料 3,040 1.0 3,679 1.2
諸会費 3,093 1.0 3,285 1.0
燃料費 11,026 3.5 10,512 3.3
肥料薬剤費 18,646 6.0 17,045 5.3
修繕費 12,880 4.1 13,630 4.3
競技会費 6,860 2.2 7,439 2.3
減価償却費 37,288 11.9 42,097 13.1
委託費 6,926 2.2 6,520 2.0
借地料 57,518 18.4 57,345 17.9
リース料 3,800 1.2 3,754 1.2
雑費 7,090 2.3 8,007 2.5
計 312,677 100 320,395 100.0
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食堂・売店売上原価
前事業年度 当事業年度
(自 平成30年1月1日 (自 平成31年1月1日
至 平成30年12月31日) 至 令和元年12月31日)
注記
区分 金額(千円) 構成比(%) 金額(千円) 構成比(%)
番号
給与及び手当 555 0.9 - -
雑給 727 1.1 - -
法定福利費 76 0.1 - -
リース料 170 0.3 158 0.2
消耗品費 190 0.3 180 0.3
水道光熱費 670 1.1 574 0.8
減価償却費 1,221 1.9 1,640 2.3
修理費 - - 86 0.1
委託費 58,055 90.8 66,581 94.1
食材仕入高 920 1.4 - -
商品売上原価 1,357 2.1 1,512 2.2
計 63,944 100 70,732 100.0
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③【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 平成30年1月1日 至 平成30年12月31日)
(単位:千円)
株主資本
利益剰余金
純資産合計
資本金 その他利益剰余金 自己株式 株主資本合計
利益剰余金合計
別途積立金 繰越利益剰余金
当期首残高 75,000 70,000 122,036 192,036 △ 25,700 241,336 241,336
当期変動額
当期純損失(△) △ 41,236 △ 41,236 △ 41,236 △ 41,236
自己株式の取得 △ 1,800 △ 1,800 △ 1,800
当期変動額合計 - - △ 41,236 △ 41,236 △ 1,800 △ 43,036 △ 43,036
当期末残高
75,000 70,000 80,800 150,800 △ 27,500 198,300 198,300
当事業年度(自 平成31年1月1日 至 令和元年12月31日)
(単位:千円)
株主資本
利益剰余金
純資産合計
資本金 その他利益剰余金 自己株式 株主資本合計
利益剰余金合計
別途積立金 繰越利益剰余金
当期首残高 75,000 70,000 80,800 150,800 △ 27,500 198,300 198,300
当期変動額
当期純利益 9,689 9,689 9,689 9,689
自己株式の取得
△ 2,700 △ 2,700 △ 2,700
当期変動額合計 - - 9,689 9,689 △ 2,700 6,989 6,989
当期末残高 75,000 70,000 90,489 160,489 △ 30,200 205,289 205,289
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④【キャッシュ・フロー計算書】
(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(自 平成30年1月1日 (自 平成31年1月1日
至 平成30年12月31日) 至 令和元年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期純利益又は税引前当期純損失(△) △ 41,089 10,056
39,734 44,783
減価償却費
退職給付引当金の増減額(△は減少) △ 6,132 △ 422
賞与引当金の増減額(△は減少) 45 △ 185
貸倒引当金の増減額(△は減少) 111 253
- 9,636
固定資産圧縮損
△ 0 △ 0
受取利息
734 1,409
支払利息
△ 686 △ 27,612
受取保険金
7,236 -
災害損失
売上債権の増減額(△は増加) △ 681 △ 1,250
たな卸資産の増減額(△は増加) 673 △ 341
仕入債務の増減額(△は減少) △ 1,408 50
未払金の増減額(△は減少) 31,157 4,538
長期預り金の増減額(△は減少) △ 21,950 △ 23,800
△ 3,395 9,825
その他
4,347 26,940
小計
利息の受取額 0 0
△ 734 △ 1,409
利息の支払額
686 27,612
保険金収入
△ 1,383 -
災害損失の支払額
△ 156 △ 313
法人税等の支払額
2,759 52,831
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
△ 54,501 △ 22,503
有形固定資産の取得による支出
△ 10 △ 3
預託金等の払込による支出
△ 54,511 △ 22,506
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
30,000 -
短期借入れによる収入
100,000 -
長期借入れによる収入
△ 4,284 △ 6,069
長期借入金の返済による支出
△ 15,576 △ 19,275
リース債務の返済による支出
△ 1,800 △ 2,700
自己株式の取得による支出
財務活動によるキャッシュ・フロー 108,339 △ 28,044
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) 56,587 2,279
45,810 102,397
現金及び現金同等物の期首残高
102,397 104,677
現金及び現金同等物の期末残高
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【注記事項】
(重要な会計方針)
1.たな卸資産の評価基準及び評価方法
商品・貯蔵品
最終仕入原価法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)を採
用しております。
2.固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産(リース資産を除く)
定率法によっております。ただし、平成10年4月1日以降に取得した建物(附属設備を除く)並びに平成
28 年4月1日以後に取得した建物附属設備及び、構築物については定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建 物 3~50年
構築物 3~35年
(2)無形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づいております。
(3)リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
3.引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債
権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2)賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に備えるため、賞与支給見込額の当期負担額を計上しております。
(3)退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、事業年度末における退職給付債務(簡便法による期末自己都合要支給額)
を計上しております。
4.キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、要求払預金及び取得日から3ヶ月以内に期限の到来する流動性の高い、容易に換金可能であ
り、かつ、価値の変動に対して僅少なリスクしか負わない短期投資からなっております。
5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
(未適用の会計基準等)
・「収益認識に関する会計基準」
(企業会計基準第29号 平成30年3月30日 企業会計基準委員会)
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」
(企業会計基準適用指針第30号 平成30年3月30日 企業会計基準委員会)
(1)概要
国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)は、共同して収益認識に関する包括的な
会計基準の開発を行い、平成26年5月に「顧客との契約から生じる収益」(IASBにおいてはIFRS第15号、
FASBにおいてはTopic606)を公表しており、IFRS第15号は平成30年1月1日以後開始する事業年度から、
Topic606は平成29年12月15日により後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員
会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と
整合性を図る便益の1つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れ
ることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮す
べき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされておりま
す。
(2)適用予定日
2022年12月期の期首から適用します。
(3)当該会計基準等の適用による影響
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「収益認識に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であ
ります。
(表示方法の変更)
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用)
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号平成30年2月16日)を当事業年度の期
首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する
方法に変更しております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」584千円は、「投資その他
の資産」の「繰延税金資産」に表示しております。
(貸借対照表関係)
※1 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(平成30年12月31日) (令和元年12月31日)
土地 52,136千円 52,136千円
担保付債務はありません。
※2 コース勘定
ゴルフコース造成即ち抜根、芝張、バンカーハザードの設置、グリーン、ティー、フェアウェイ造り等に支出
したものであります。
※3 圧縮記帳額
補助金の受け入れ等により、取得価額から直接控除している圧縮記帳額は次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(平成30年12月31日) (令和元年12月31日)
構築物 - 8,986千円
工具及び器具備品 - 649千円
計 - 9,636千円
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(損益計算書関係)
※ 固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(自 平成30年1月1日 (自 平成31年1月1日
至 平成30年12月31日) 至 令和元年12月31日)
建物 15千円 373千円
構築物 1,432 -
機械及び装置 0 -
工具、器具及び備品 - 0
投資その他の資産(差入保証金) ▶ -
計 1,451 373
(株主資本等変動計算書関係)
前事業年度(自 平成30年1月1日 至 平成30年12月31日)
1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
株式数(株) 増加株式数(株) 減少株式数(株) 株式数(株)
発行済株式
普通株式 1,500 - - 1,500
合計 1,500 - - 1,500
自己株式
普通株式(注) 514 36 - 550
合計 514 36 - 550
(注)普通株式の自己株式の増加は、株主総会決議による自己株式の取得によるものであります。
2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
3.配当に関する事項
該当事項はありません。
当事業年度(自 平成31年1月1日 至 令和元年12月31日)
1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
株式数(株) 増加株式数(株) 減少株式数(株) 株式数(株)
発行済株式
普通株式 1,500 - - 1,500
合計 1,500 - - 1,500
自己株式
普通株式(注) 550 54 - 604
合計 550 54 - 604
(注)普通株式の自己株式の増加は、株主総会決議による自己株式の取得によるものであります。
2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
3.配当に関する事項
該当事項はありません。
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(キャッシュ・フロー計算書関係)
※ 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
前事業年度 当事業年度
(自 平成30年1月1日 (自 平成31年1月1日
至 平成30年12月31日) 至 令和元年12月31日)
現金及び預金勘定 102,397千円 104,677千円
預入期間が3ヶ月を超える定期預金 - -
現金及び現金同等物 102,397 104,677
(リース取引関係)
(借主側)
1.ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引
① リース資産の内容
有形固定資産
五日市コースの電磁誘導式ゴルフカー並びに志和コースの電磁誘導式ゴルフカー及び乗用芝刈機であり
ます。
② リース資産の減価償却の方法
重要な会計方針「2.固定資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
2.オペレーティング・リース取引
該当事項はありません。
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(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、主にゴルフ場の運営を行うための設備投資計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入やリー
ス契約)を調達しております。また、一時的な余資はリスクの僅少な預金等で運用し、投機的な取引は行
わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、クレジット会社への債権及びゴルフ場会員の年会費、プレー代等の債権であ
り、顧客の信用リスクに晒されております。
長期未収入金は、ゴルフ場会員の年会費に係る貸倒懸念債権であり、顧客の信用リスクに晒されており
ます。
営業債務である買掛金及び未払金並びに預り金は、1年以内の支払期日であり、流動性リスクに晒され
ております。
借入金は主に設備投資に係る資金調達であり、支払金利の変動リスクを抑制するため、固定金利を利用
しております。
法人税、住民税(都道府県民税及び市町村民税)及び事業税の未払額である未払法人税等は、その全て
が2カ月以内に納付期限が到来するものであり、流動性リスクに晒されております。
ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたもので
あり、流動性リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスクの管理
当社は、取引相手ごとに期日管理及び残高管理を行うとともに、財務状況等を把握し、財務状況等の
悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場性リスクの管理
当社は、借入金に係る支払金利の変動リスクを抑制するために市場金利を把握し、継続的に見直して
おります。
③ 流動性リスクの管理
当社は、適時に資金繰計画を作成するなどの方法により流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価
額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等
を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
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2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握するこ
とが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(平成30年12月31日)
貸借対照表計上額
時価(千円) 差額(千円)
(千円)
(1)現金及び預金 102,397 102,397 -
(2)売掛金 13,584 13,584 -
(3)長期未収入金 129
△129
貸倒引当金(*1)
- - -
資産計 115,982 115,982 -
(1)買掛金 204 204 -
(2)短期借入金 30,000 30,000 -
(3)未払金 72,258 72,258 -
(4)未払法人税等 312 312 -
(5)預り金 3,614 3,614 -
(6)リース債務(*2) 56,597 54,700 △1,896
(7)長期借入金(*3) 124,645 124,644 △0
負債計 287,632 285,735 △1,896
(*1)長期未収入金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2)流動負債と固定負債のリース債務を合算して表示しております。
(*3)1年内返済予定の長期借入金と長期借入金とを合算して表示しております。
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当事業年度(令和元年12月31日)
貸借対照表計上額
時価(千円) 差額(千円)
(千円)
(1)現金及び預金 104,677 104,677 -
(2)売掛金 14,835 14,835 -
(3)長期未収入金 375 375 -
△375 △375 -
貸倒引当金(*1)
- - -
資産計 119,512 119,512 -
(1)買掛金 255 255 -
(2)短期借入金 30,000 30,000 -
(3)未払金 76,797 76,797 -
(4)未払法人税等 312 312 -
(5)預り金 3,801 3,801 -
(6)リース債務(*2) 58,550 56,686 △1,863
(7)長期借入金(*3) 118,576 118,575 △0
負債計 288,293 286,429 △1,863
(*1)長期未収入金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2)流動負債と固定負債のリース債務を合算して表示しております。
(*3)1年内返済予定の長期借入金と長期借入金とを合算して表示しております。
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(注)1.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっており
ます。
(3)長期未収入金
貸倒懸念債権のため、貸借対照表計上額から現在の貸倒見積髙を控除した金額をもって時価としておりま
す。
負 債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金、(4)未払法人税等、(5)預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっており
ます。
(6)リース債務
リース債務の時価については、元利金の合計額を新規に同様のリース契約を行った場合に想定される利率
で割り引いて算定する方法によっております。
(7)長期借入金
長期借入金のうち、固定金利によるものは、元利金の合計額を新規に同様の借入れを行った場合に想定さ
れる利率で割引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
区分
(平成30年12月31日) (令和元年12月31日)
長期預り金(*1) 750,400 726,600
未払退職金(*2) 1,150 1,150
(*1)長期預り金は、ゴルフ会員権に付随する債務であり、倶楽部規約に基づき当社を清算する場合に返済
する義務が発生しますが、市場価格がなく、かつ返済期限が確定していないため将来キャッシュ・フ
ローを見積もることができません。したがって、時価を把握することが極めて困難と認められるもの
であるため、時価開示の対象としておりません。
(*2)未払退職金は、従業員に対する未払退職金であり、退職時期が未定のため、時価を把握することが極
めて困難と認められるため時価開示の対象としておりません。
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3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成30年12月31日)
1年超 5年超
1年以内 10年超
5年以内 10年以内
(千円) (千円)
(千円) (千円)
現金及び預金 102,397 - - -
売掛金 13,584 - - -
長期未収入金 - 129 - -
合計 115,982 129 - -
当事業年度(令和元年12月31日)
1年超 5年超
1年以内 10年超
5年以内 10年以内
(千円) (千円)
(千円) (千円)
現金及び預金 104,677 - - -
売掛金 14,835 - - -
長期未収入金 - 375 - -
合計 119,512 375 - -
4.短期借入金及び長期借入金ならびにリース債務の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成30年12月31日)
1年超 2年超 3年超 4年超
1年以内 5年超
2年以内 3年以内 4年以内 5年以内
(千円) (千円)
(千円) (千円) (千円) (千円)
短期借入金 30,000 - - - - -
長期借入金 6,069 11,424 11,424 11,424 11,424 72,880
リース債務 17,758 15,988 12,301 8,080 2,468 -
合計 53,827 27,412 23,725 19,504 13,892 72,880
当事業年度(令和元年12月31日)
1年超 2年超 3年超 4年超
1年以内 5年超
2年以内 3年以内 4年以内 5年以内
(千円) (千円)
(千円) (千円) (千円) (千円)
短期借入金 30,000 - - - - -
長期借入金 11,424 11,424 11,424 11,424 10,365 62,515
リース債務 20,234 16,546 12,325 6,714 2,728 -
合計 61,658 27,970 23,749 18,138 13,093 62,515
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(退職給付関係)
1.採用している退職給付制度の概要
当社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付型の制度として退職一時金制度を採用して
おり、勤続年数3年以上の従業員が退職した場合、社内規定に基づき、退職時までの勤続年数や給与等を計
算の基礎として算定された退職金を支払うこととしております。なお、当社が有する退職給付一時金制度は
簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
2.簡便法を適用した確定給付制度
(1)簡便法を適用した制度の退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
前事業年度 当事業年度
(平成30年12月31日) (令和元年12月31日)
退職給付引当金の期首残高 10,522千円 4,389千円
退職給付費用 425千円 952千円
退職給付の支払額 △6,558千円 △1,374千円
退職給付引当金の期末残高 4,389千円 3,967千円
(2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
前事業年度 当事業年度
(平成30年12月31日) (令和元年12月31日)
非積立型制度の退職給付債務 4,389千円 3,967千円
貸借対照表に計上された負債の金額 4,389千円 3,967千円
退職給付引当金 4,389千円 3,967千円
貸借対照表に計上された負債の金額 4,389千円 3,967千円
(3)退職給付費用
前事業年度 当事業年度
(平成30年12月31日) (令和元年12月31日)
簡便法で計算した退職給付費用 425千円 952千円
(ストック・オプション等関係)
当社はストック・オプションを全く行っておりませんので、該当事項はありません。
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(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 当事業年度
(平成30年12月31日) (令和元年12月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金 1,057千円 952千円
賞与引当金 333 287
未払事業所税 209 208
繰越欠損金 11,165 8,800
71 122
その他
繰延税金資産の小計
12,838 10,372
△12,254 △9,841
評価性引当額
繰延税金資産合計 584 530
繰延税金資産の純額 584 530
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因
となった主要な項目別の内訳
前事業年度 当事業年度
(平成30年12月31日) (令和元年12月31日)
法定実効税率 税引前当期純損失を 24.1%
(調整) 計上しているため記載を
住民税均等割 省略しております。 3.1
評価性引当額の増減 △24.0
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正 -
0.4
その他
3.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率
(持分法損益等)
関連会社がないため、該当事項はありません。
(資産除去債務関係)
当社ゴルフ場土地の一部は賃貸借契約書に基づき、契約解約時における原状回復義務を有しております。しか
し、当該ゴルフ場土地は当社の事業の継続に不可欠であり、開業以来現在に至るまで契約の更新中でありま
す。かつ、ゴルフ事業以外の利用は不可能なことから、今後も解除の予定もなく長期借地予定であるため、使
用期間が明確でなく、将来当該ゴルフ場を移転する予定もないことから、資産除去債務を見積もることができ
ません。そのため当該債務に見合う資産除去債務を計上しておりません。
(賃貸等不動産関係)
当社では賃貸等不動産がないため、該当事項はありません。
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(セグメント情報等)
【セグメント情報】
当社は、事業を集約しゴルフ事業の単一のセグメントとしているため、記載を省略しております。
【関連情報】
前事業年度(自 平成30年1月1日 至 平成30年12月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を
省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客へ売上高に区分した金額が損益計算書の売上高の90%を超えるため、地域ごとの売上
高の記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地
域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載を省略し
ております。
当事業年度(自 平成31年1月1日 至 令和元年12月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を
省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客へ売上高に区分した金額が損益計算書の売上高の90%を超えるため、地域ごとの売上
高の記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地
域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載を省略し
ております。
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【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前事業年度(自 平成30年1月1日 至 平成30年12月31日)
該当事項はありません。
当事業年度(自 平成31年1月1日 至 令和元年12月31日)
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前事業年度(自 平成30年1月1日 至 平成30年12月31日)
該当事項はありません。
当事業年度(自 平成31年1月1日 至 令和元年12月31日)
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前事業年度(自 平成30年1月1日 至 平成30年12月31日)
該当事項はありません。
当事業年度(自 平成31年1月1日 至 令和元年12月31日)
該当事項はありません。
【関連当事者情報】
前事業年度(自 平成30年1月1日 至 平成30年12月31日)
当社は関連当事者との取引を全く行っておりませんので、該当事項はありません。
当事業年度(自 平成31年1月1日 至 令和元年12月31日)
当社は関連当事者との取引を全く行っておりませんので、該当事項はありません。
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(1株当たり情報)
前事業年度 当事業年度
項目 (自 平成30年1月1日 (自 平成31年1月1日
至 平成30年12月31日) 至 令和元年12月31日)
1株当たり純資産額 208,737円18銭 229,117円94銭
1株当たり当期純利益又は1株当たり
△42,554円53銭 10,409円21銭
当期純損失(△)
(注)1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益は、潜在株式が存在していないため、記載を省略しておりま
す。
2.1株当たり当期純利益又は1株当たり当期純損失(△)の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(自 平成30年1月1日 (自 平成31年1月1日
至 平成30年12月31日) 至 令和元年12月31日)
当期純利益又は当期純損失(△)(千円) △41,236 9,689
普通株主に帰属しない金額(千円) - -
普通株式に係る当期純利益又は
△41,236 9,689
当期純損失(△)(千円)
普通株式の期中平均株式数(株) 969 930
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
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⑤【附属明細表】
【有価証券明細表】
該当事項はありません。
【有形固定資産等明細表】
当期末減価償
当期首 残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 却累計額又は 当期償却額 差引当期末残
資産の種類
償却累計額
(千円) (千円) (千円) (千円) (千円) 高(千円)
(千円)
有形固定資産
建物 662,063 4,744 9,134 657,673 526,834 7,791 130,838
構築物 1,086,205 11,170 8,986 1,088,388 933,632 14,716 154,756
機械及び装置 50,197 1,974 - 52,172 47,113 1,572 5,058
車両運搬具
2,826 - - 2,826 2,826 - 0
工具、器具及び備品
41,832 4,614 3,997 42,449 35,330 2,428 7,118
コース勘定 467,799 - - 467,799 - - 467,799
土地 269,539 - - 269,539 - - 269,539
リース資産 83,161 19,656 - 102,817 48,815 18,058 54,002
有形固定資産計 2,663,625 42,159 21,468 2,683,666 1,594,553 44,568 1,089,112
無形固定資産
借地権 15,250 - - 15,250 - - 15,250
電話加入権 733 - - 733 - - 733
ソフトウエア 985 - - 985 673 170 311
無形固定資産計 16,969 - - 16,969 673 170 16,295
長期前払費用
450 - - 450 405 45 405
(注) 当期増加額の内、主なものは次のとおりであります。
リース資産 五日市コース ゴルフシステムアプローチ、サーバー・
クライアント・システム関連 7,008千円
志和コース 電動誘導ゴルフカート10台 12,648千円
【社債明細表】
該当事項はありません。
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【借入金等明細表】
当期首 残高 当期末残高 平均利率
区分 返済期限
(千円) (千円) (%)
短期借入金 30,000 30,000 0.800 -
1年以内に返済予定の長期借入金 6,069 11,424 0.928 -
1年以内に返済予定のリース債務 17,758 20,234 - -
2021年~
長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。) 118,576 107,152 0.956
2033年
2021年~
リース債務(1年以内に返済予定のものを除く。) 38,838 38,315 -
2023年
その他有利子負債 - - - -
合計 211,242 207,126 - -
(注)1. 平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
2.リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を
貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
3.長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)及び、リース債務(1年以内に返済予定のものを除
く。)の貸借対照表日後5年間の返済予定額は以下のとおりであります。
1年超2年以内 2年超3年以内 3年超4年以内 4年超5年以内
(千円) (千円) (千円) (千円)
長期借入金 11,424 11,424 11,424 10,365
リース債務 16,546 12,325 6,714 2,728
【引当金明細表】
当期減少額 当期減少額
当期首 残高 当期増加額 当期末残高
区分 (目的使用) (その他)
(千円) (千円) (千円)
(千円) (千円)
貸倒引当金 210 464 48 112 464
賞与引当金 1,385 1,199 1,385 - 1,199
(注) 貸倒引当金の「当期減少額(その他)」は、一般債権の貸倒実績率による洗替額であります。
【資産除去債務明細表】
該当事項はありません。
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(2)【主な資産及び負債の内容】
① 現金及び預金
区分 金額(千円)
現金 3,365
預金
当座預金 48,538
普通預金 52,773
計 101,311
合計 104,677
② 売掛金
相手先 金額(千円)
ひろぎんカードサービス㈱ 9,214
平成31年度会費等 5,620
計 14,835
(注) 売掛金の月平均発生高及び回収高は次のとおりであります。
月平均発生高 23,072千円 回収率 93.54%
月平均回収高 22,650千円 滞留期間 21.4日
③ 商品
品名 金額(千円)
ゴルフ用品・煙草等 778
計 778
④ 貯蔵品
品名 金額(千円)
燃料・競技会賞品等 915
計 915
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⑤ 買掛金
相手先 金額(千円)
コカ・コーラボトラーズジャパン㈱
94
キャスコ㈱ 13
㈱ダンロップスポーツマーケティング 100
㈱ブリヂストンスポーツセールスジャパン 46
計 255
⑥ 長期預り金
金額(千円)
区分
共通会員
(個人会員 79名) 53,750
(法人会員 21件) 45,600
単独会員
志和コース
(個人会員 860名) 522,800
(法人会員 35件) 62,900
五日市コース
(個人会員 272名) 38,325
(法人会員 7件) 3,225
計 726,600
(3)【その他】
該当事項はありません。
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広島ゴルフ観光株式会社(E04649)
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第6【提出会社の株式事務の概要】
事業年度 1月1日~12月31日
定時株主総会 3月中
基準日 12月31日
株券の種類 1株券
剰余金の配当の基準日 12月31日
1単元の株式数 -
株式の名義書換え
広島市佐伯区三宅町1050番地
取扱場所
広島ゴルフ観光株式会社 総務課
株主名簿管理人 なし
取次所 なし
名義書換手数料 無料
新券交付手数料 無料
単元未満株式の買取り
取扱場所 -
株主名簿管理人 -
取次所 -
買取手数料 -
公告掲載方法 広島市において発行する中国新聞
株主に対する特典 宮島カンツリー倶楽部の会員となる資格を有する。
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第7【提出会社の参考情報】
1【提出会社の親会社等の情報】
当社には、親会社等はありません。
2【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に次の書類を提出しております。
(1)有価証券報告書及び添付書類
事業年度(第58期)(自 平成30年1月1日 至 平成30年12月31日)平成31年3月26日中国財務局長に提出
(2)半期報告書
(第59期中)(自 平成31年1月1日 至 令和元年6月30日)令和元年9月26日中国財務局長に提出
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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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独立監査人の監査報告書
令和2年3月18日
広島ゴルフ観光株式会社
取締役会 御中
西 日 本 監 査 法 人
代 表 社 員
公認会計士
金本 善行 印
業務執行社員
業務執行社員 公認会計士
稲積 博則 印
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
いる広島ゴルフ観光株式会社の平成31年1月1日から令和元年12月31日までの第59期事業年度の財務諸表、すなわち、貸
借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明
細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、広島ゴル
フ観光株式会社の令和元年12月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及びキャッシュ・フ
ローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(※)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出
会社)が別途保管しております。
2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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