ジャパンシステム株式会社 有価証券報告書 第51期(平成31年1月1日-令和1年12月31日)
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提出者 | ジャパンシステム株式会社 |
カテゴリ | 有価証券報告書 |
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ジャパンシステム株式会社(E04820)
有価証券報告書
【表紙】
【提出書類】 有価証券報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条第1項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2020年3月26日
【事業年度】 第51期(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
【会社名】 ジャパンシステム株式会社
【英訳名】 JAPAN SYSTEMS CO.,LTD.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 川田 朋博
【本店の所在の場所】 東京都渋谷区代々木一丁目22番1号
【電話番号】 03(5309)0300(代表)
【事務連絡者氏名】 財務経理部長 近藤 学
【最寄りの連絡場所】 東京都渋谷区代々木一丁目22番1号
【電話番号】 03(5309)0300(代表)
【事務連絡者氏名】 財務経理部長 近藤 学
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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第一部【企業情報】
第1【企業の概況】
1【主要な経営指標等の推移】
(1)連結経営指標等
回次 第47期 第48期 第49期 第50期 第51期
決算年月 2015年12月 2016年12月 2017年12月 2018年12月 2019年12月
(千円) 8,987,082 10,598,478 9,993,861 9,462,419 9,973,275
売上高
(千円) 55,395 374,050 462,884 390,125 802,001
経常利益
親会社株主に帰属する当
(千円) 186,565 221,713 272,140 222,603 520,257
期純利益
(千円) 194,814 227,339 294,058 203,864 569,010
包括利益
(千円) 4,367,768 4,543,036 4,772,004 4,897,758 5,388,649
純資産額
(千円) 5,756,033 6,217,292 6,489,056 6,219,355 7,061,484
総資産額
(円) 167.76 174.49 183.28 188.11 206.97
1株当たり純資産額
1株当たり当期純利益金
(円) 7.17 8.52 10.45 8.55 19.98
額
潜在株式調整後1株当た
(円) - - - - -
り当期純利益金額
(%) 75.9 73.1 73.5 78.8 76.3
自己資本比率
(%) 4.3 5.0 5.8 4.6 10.1
自己資本利益率
(倍) 64.0 44.7 41.8 24.7 22.1
株価収益率
営業活動によるキャッ
(千円) 257,037 512,903 1,201,508 17,664 642,536
シュ・フロー
投資活動によるキャッ
(千円) 493,633 177,438 △ 81,019 △ 118,607 △ 39,925
シュ・フロー
財務活動によるキャッ
(千円) △ 122,685 △ 107,101 △ 65,142 △ 228,395 △ 78,004
シュ・フロー
現金及び現金同等物の期
(千円) 1,541,375 2,124,616 3,179,963 2,850,625 3,375,231
末残高
(人) 590 605 611 592 580
従業員数
(注)1.売上高には、消費税等は含まれておりません。
2. 潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
3.「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 2018年2月16日)を第51期の期首から
適用しており、第50期につきましては遡及適用後の数値を記載しております。
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(2)提出会社の経営指標等
回次 第47期 第48期 第49期 第50期 第51期
決算年月 2015年12月 2016年12月 2017年12月 2018年12月 2019年12月
(千円) 8,748,408 9,968,375 9,170,927 8,623,018 9,012,629
売上高
(千円) 62,389 302,266 354,336 284,647 699,869
経常利益
(千円) 208,814 205,295 228,240 181,236 483,002
当期純利益
(千円) 1,302,591 1,302,591 1,302,591 1,302,591 1,302,591
資本金
(株) 26,051,832 26,051,832 26,051,832 26,051,832 26,051,832
発行済株式総数
(千円) 4,390,017 4,548,866 4,733,934 4,818,321 5,271,957
純資産額
(千円) 5,657,468 6,094,765 6,323,244 6,025,259 6,782,725
総資産額
(円) 168.61 174.71 181.82 185.06 202.49
1株当たり純資産額
2.00 2.50 3.00 3.00 6.00
1株当たり配当額
(円)
(内1株当たり中間配当
( - ) ( - ) ( - ) ( - ) ( - )
額)
1株当たり当期純利益金
(円) 8.02 7.89 8.77 6.96 18.55
額
潜在株式調整後1株当た
(円) - - - - -
り当期純利益金額
(%) 77.6 74.6 74.9 80.0 77.7
自己資本比率
(%) 4.8 4.6 4.9 3.8 9.2
自己資本利益率
(倍) 57.2 48.3 49.8 30.3 23.8
株価収益率
(%) 24.9 31.7 34.2 43.1 32.3
配当性向
(人) 570 585 588 568 551
従業員数
(%) 124.9 104.5 120.5 60.0 124.3
株主総利回り
(比較指標:配当込み
(%) ( 112.1 ) ( 112.4 ) ( 137.4 ) ( 115.5 ) ( 136.4 )
TOPIX)
(円) 1,129 653 734 543 416
最高株価
(円) 360 336 382 186 206
最低株価
(注)1.売上高には、消費税等は含まれておりません。
2.潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
3. 「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 2018年2月16日)を第51期の期首か
ら適用しており、第50期につきましては遡及適用後の数値を記載しております
4.最高株価及び最低株価は東京証券取引所JASDAQ(スタンダード)におけるものであります。
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2【沿革】
年月 概要
1969年6月 受託穿孔業務を目的として、東京都板橋区大山金井町30番地に、資本金250万円で株式会社東京
ソフトウェアサービスを設立
1970年2月 ソフトウェア受託開発業務に進出、官庁業務を中心に受注
本店を東京都中央区に移転
1970年4月 ジャパンシステムサービス株式会社に商号変更
1972年5月 制御システム分野に進出
1972年8月 人工衛星軌道制御システムの開発を受注、科学計算分野に進出
1975年5月 銀行オンライン化等の大型システムを受注、汎用機分野に進出
1978年6月 ジャパンシステム株式会社に商号を変更
1979年3月 本店を東京都豊島区に移転
1979年11月 九州営業所 開設
1980年11月 大阪営業所(現 関西支店) 開設
1983年2月 パッケージソフトウェアの独自開発、販売を開始
(地方自治体向け財務会計システム「FAST」、土木構造設計支援システム「ISDS」、病
院用の細菌検査システム「BACCAS」等)
1985年9月 本社事務所を東京都新宿区に移転、以下1985年度中に札幌営業所(現 北海道営業所)、名古屋
営業所(現 東海支店)を開設し、全国展開を図る
1985年11月 パブリックコンピューター開発株式会社(資本金400万円)を吸収合併
1986年5月 LAN、VANなどニューメディアシステムの設計・生産に進出
1988年10月 当社株式を東京店頭市場に公開
1988年12月 通商産業大臣認定 システムインテグレータ資格取得
1992年2月 Electronic Data Systems Corporation が当社に資本参加
1993年7月 本店を東京都目黒区に移転
1993年10月 Electronic Data Systems Corporation が株式公開買い付け(TOB)により当社株式を51.0%
保有、親会社となる
1994年7月 本店を東京都世田谷区に移転
Electronic Data Systems Corporation が第三者割当増資により当社株式を53.6%保有
2000年3月 産業システム事業部(現 エンタープライズ事業本部)ISO9001の認証取得
2001年4月 子会社、ジェイ・エス・エンジニアリング株式会社(資本金3,000万円)を設立
2001年12月 本社事業所ISO14001の認証取得
2002年3月 全ての部門でISO9001の認証取得完了
2003年12月 全ての事業拠点でISO14001の認証取得完了
2004年11月 第一システム事業部(現 公共事業本部)東京事業所、大阪支店(現 関西支店)、その他関連
部署ISMS認証基準(Ver.2.0)取得
2004年12月 日本証券業協会への店頭登録を取消し、ジャスダック証券取引所に株式を上場
2007年6月 本店を東京都渋谷区に移転
2007年11月 全ての部門でISMS認証基準(ISO/IEC27001)取得完了
2008年8月 Hewlett-Packard Company (現 Hewlett Packard Enterprise Company)がElectronic Data
Systems Corporation(現 Enterprise Services LLC)を買収したことにより、当社株式を
53.6%間接保有、親会社となる
2009年9月 連結子会社であるジェイ・エス・エンジニアリング株式会社を清算結了
2010年4月 ジャスダック証券取引所と大阪証券取引所の合併に伴い、大阪証券取引所JASDAQ市場に上
場
2013年7月 東京証券取引所と大阪証券取引所の統合に伴い、東京証券取引所JASDAQ(スタンダード)
に上場
2015年7月 株式会社ネットカムシステムズを株式取得により連結子会社化
2017年4月 当社株式を53.6%間接保有している親会社、 Hewlett Packard Enterprise Company のエンタープ
ライズサービス部門と Computer Sciences Corporation (CSC) が合併し、 DXC Technology
Company となり、新たに当社の親会社となる。
2018年10月 天草研究開発センター(熊本県天草市)を開設
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3【事業の内容】
当社グループは、情報システム・サービスの提供を主たる業務としており、当社(ジャパンシステム株式会社)及
び子会社1社(株式会社ネットカムシステムズ)で構成されております。
当社グループは、従来事業セグメントを単一で報告しておりましたが、当連結会計年度より「 システムインテグ
レーション事業」と「画像処理ソリューション事業」の2区分のセグメントに変更しております。
詳細は「第5 経理の状況 1連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項( セグメント情報等)」をご参照ください。
なお、当社グループはDXC Technology Company(本社:米国カリフォルニア州)を最終的な親会社とする企業グ
ループに属しております。
各事業セグメントの内容、関係会社の位置付け及びセグメントとの関連は次のとおりです。
(1)システムインテグレーション事業
当社が営む事業で、業務アプリケーションソフトウェアの開発や各種インフラ導入・構築サービスのほか、地
方公共団体向け行政経営支援システム「FAST」やセキュリティソリューション「ARCACLAVIS Ways」を中心とす
るパッケージソフトウェアの開発、RPA等を活用した業務自動化・効率化ソリューション、BIを活用したデータ
分析ソリューション、基幹業務クラウド・ERPソリューション、セキュリティソリューション等、情報技術を活
用したITソリューション・サービスの提供を行っております。
(2)画像処理ソリューション事業
株式会社ネットカムシステムズが営む事業で、画像処理技術を核にした医療機関向け高速マンモグラフィー・
ビューア「mammodite」や、ネットワークカメラ向け録画再生・画像解析ソリューション「KxViewPro」を中心と
する画像処理ソリューションの提供を行っております。
事業系統図
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4【関係会社の状況】
議決権の所有
割合又は被所
名称 住所 資本金 主要な事業内容 関係内容
有割合(%)
(注)1
(連結子会社)
画像処理ソリュー
株式会社ネットカムシ
東京都千代田区 20百万円 100 役員の兼任あり
ション(注)1
ステムズ
(親会社)
53.68
米国カリフォル 3百万 ソフトウェア製品の
DXC Technology
(53.68)
-
ニア州 米国ドル 開発・製造・販売等
Company (注)2
(注)3
その他7社 (注)4
- - - - -
(注)1.セグメントの名称を記載しております。
2.当社の最終的な親会社であり、ニューヨーク証券取引所に上場しております。
3.議決権の被所有割合の( )内は、間接所有割合で内数であります。
4.これらの詳細については、「第7 提出会社の参考情報1 提出会社の親会社等の情報」に記載のとおりで
す。
5【従業員の状況】
(1)連結会社の状況
2019年12月31日現在
従業員数(人)
セグメントの名称
551
システムインテグレーション
29
画像処理ソリューション
580
合計
(注) 従業員数は就業人員(当社グループからグループ外への出向者を除き、グループ外から当社グループへの出
向者を含む。)であり、臨時雇用者(嘱託社員)は含めておりません。
(2)提出会社の状況
2019年12月31日現在
従業員数(人) 平均年齢(歳) 平均勤続年数(年) 平均年間給与(円)
551 40.9 13.8 5,700,484
(注)1.従業員数は就業人員であり、嘱託、出向者及び臨時従業員は含めておりません。
2.平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
3.当社はシステムインテグレーションの単一セグメントであるため、セグメント別の記載は省略しておりま
す。
(3)労働組合の状況
労働組合は、結成されておりません。
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第2【事業の状況】
1【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
(1)経営方針
当社グループは、「お客様の新たなる価値を創造し提供し続ける企業であり続ける」ことを基本的な経営方針とし
て掲げ、創業以来、日本中のお客様に、さまざまなITサービスを提供させて頂いてまいりました。
地方公共団体や民間企業のお客様に対して、当社グループが持つ技術力・業務ノウハウ等を最大限に活用し、お客
様の課題解決・価値創造に貢献できるように事業展開を行っております。
(2)目標とする経営指標
当社グループは、2020年からの3ヵ年中期経営計画を策定し、2022年12月期(連結)の売上130億円、営業利益
10.4億円(営業利益率8%)、ROE8%を達成目標としております。
(3) 経営環境及び対処すべき課題等
我が国の産業が持続可能な未来を実現するために、デジタルトランスフォーメーションの加速が求められており、
外部環境の変化に対応しつつ、内部エコシステムを変革し、新しい製品・サービスとビジネスモデルを通して、新た
な企業価値を創出し、企業の競争優位性を確立し直す時代を迎えています。
また、物質的価値が充足しつつある我が国において、今後は様々なデジタルプラットフォームを通じて顧客にリア
ルな感動体験を提供できる企業になることが生き残るための必要要件ともいわれています。
当社は、決して手に触れることも見ることもできないソフトウェアや業務アプリケーションの開発を通して我が国
の発展を50年間支えてきた信念のもと、これまで蓄積してきたノウハウと顧客接点をベースに、これからも情報技術
と人間力が豊かな未来を創造することを心にして、お客様とともにお客様の課題解決に真摯に取り組み続けてまいり
ます。
中期経営計画(2020-2022)では、人財を中心に据えた経営に回帰し、人的資本をはじめとする事業アセットの潜
在価値を最大限に引き出す基本戦略に徹することで、企業価値向上(持続成長・収益性向上)の持続的なサイクルを
実現することを目指しています。挑戦するマインドを醸成し、この経営計画と実現ビジョンを広く社会に提示し、こ
れを誠実に実行・達成していくことで、ステークホルダー(顧客・株主・社員・社会)の信頼とエンゲージメントを
より強固なものとしていくことを目指します。
中期経営計画の達成と企業価値向上を目指し、以下の基本戦略に基づいて事業運営を行っていきます。
① 人財の価値最大化
成長戦略にリンクした教育・育成プログラムの徹底とエンジニア人財の戦略的採用、人財プール構築による全
社横断的リソースシフトの促進、ビジネス構築力・PM力の強化、全社横断的リソースシフトの促進
② 事業アセットの価値最大化を目指した価格・販路改革
行政経営支援基盤を担うFASTの競争力強化・課題解決訴求スマート自治体構想を先回りした製品企画・提案力
の強化重要顧客基盤であるNTTデータグループ各社との関係強化プライム案件獲得・請負案件の推進による生産
性向上への挑戦戦略製品ベンダとの補完的販売アライアンスによる販路開拓
③ 成長・戦略領域への資源集中・製品絞りこみ
成長戦略3領域への集中とマトリックス組織への再編
(成長戦略3領域)
・ デジタルツールを活用したビジネスプロセスの革新・デジタル化促進ソリューション
・情報を競争力に変えるDWH/BI関連ソリューション
・基幹業務クラウドソリューション
事業構造改革の継続と中長期競争力強化投資計画の策定
④ 経営戦略企画機能・実行力の強化
ガバナンスの継続的向上
業績評価・報酬制度設計・給与体系の再構築
経営企画機能の強化
成長を支える業務基盤整備(内部統制・リスク管理・オフィス・IT環境)
⑤ 価値創造の見える化
社会的な期待値の変化に適応した財務・非財務の情報開示の充実
企業価値向上の成果をステークホルダーと共有・還元するサイクル(株主還元政策)の確立
投資家期待(資本コスト)・資本効率(ROE)を意識した経営へのシフト
事業を通じた社会課題解決への貢献実績の発信強化(ESG・SDGs)
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2【事業等のリスク】
以下において、当社グループの事業展開その他に関するリスク要因となる可能性があると考えられる主な事項及び
その他の重要と考えられる事項を記載しております。当社グループの事業、業績及び財務状況は、かかるリスク要因
のいずれによっても著しい悪影響を受ける可能性があります。当社グループの有価証券の市場価格は、これらの要因
のいずれによっても下落する可能性があります。当社グループは、これらのリスク発生の可能性を認識した上で、発
生の回避及び発生した場合の対応に努める方針でありますが、当社株式に関する最終判断は、本項及び本書中の本項
以外の部分も併せて慎重に検討した上で行われる必要があると考えております。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末において当社グループで判断したものであります。
(1)財政状態及び経営成績
当社グループのソフトウェア開発業務は、お客様の信頼性確保を最重要と考え品質重視の開発を行っております
が、開発期間や要件の変更等、様々な要因によるコスト増に伴い当社グループの経営成績に悪影響を及ぼす可能性が
あります。
(2)特定の取引先等、取引の継続性が不安定であるものへの高い依存度について
当社グループの主要顧客であるNTTグループ等とは長期契約を締結しておりません。今後も当該取引先との安定
的な取引が確保できるよう努めてまいりますが、NTTグループ等の経営状況や取引方針の変更によっては、当社グ
ループとの取引が減少する可能性があります。
(3)特定の製品、技術等で将来性が不明確であるものへの高い依存度について
当社グループが展開しております情報サービス事業は、コンピューターやソフトウェア開発に関し常に進化し続け
る新技術を適用しており、将来の製品や技術に対し不確実な要素があります。
(4)情報漏洩について
システムインテグレーション業務を事業とする当社グループでは、事業遂行上、お客様が保有する個人情報等の機
密情報を受領して作業を進めることがあります。当該情報を含む当社グループ情報資産の管理及び保護は、当社グ
ループの重要な経営課題であると共に社会的な責務と認識しております。しかしながら、コンピューターシステムの
障害による情報流出や犯罪行為等による情報漏洩が発生した場合、社会的信用失墜に伴うお客様の減少など、当社グ
ループの業績に大きな影響を与え得る可能性があります。そのため当社グループでは、社内規程に基づき当社グルー
プ及びパートナー企業を含め情報管理に対する啓蒙活動を行うと共にセキュリティシステムの拡充に努めておりま
す。
(5)委託先管理について
当社グループでは、パートナー企業に業務委託を行うことにより、システム開発のピーク対策や納期保持の堅守を
図っております。この場合、法的問題がないように契約の確認等は厳密に行っておりますが、万が一委託先などに問
題が生じた場合、法的制裁を受けるだけでなくお客様からの信頼が著しく低下し、当社グループの経営成績に悪影響
を及ぼす可能性があります。
(6)会社と役員又は議決権の過半数を実質的に所有している株主との重要な取引関係等について
当社は、当社の株式を13,973千株(議決権比率53.68%)保有する最終的な親会社であるDXC Technology Company
(以下、DXC社)の日本における子会社であるDXCテクノロジー・ジャパン合同会社及びDXCテクノロジー・
ジャパン株式会社からソフトウエアの開発業務等を請け負っております。なお、これらは一般的な取引内容であり、
特定の利益になるような取引は行っておりません。
また、2019年12月31日現在で、DXCテクノロジー・ジャパン合同会社及びDXCテクノロジー・ジャパン株式会
社から5名が当社取締役に就任しております。
このような影響力を背景に、親会社グループは自らの利益にとって最善であるがその他の株主の利益とならないか
もしれない行動をとる可能性があります。
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3【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1)経営成績等の状況の概要
当連結会計年度における当社グループ(当社及び連結子会社)の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー
(以下「経営成績等」という。)の状況は次のとおりであります。
①財政状態及び経営成績の状況
当連結会計年度におけるわが国経済は、10月の消費増税後も内需は底堅さを維持し、個人消費や設備投資等は堅
調である一方、世界における政治・経済・政策等要因の先行き不透明感は続いております。
こうした状況の中、当連結会計年度の連結業績は売上高は9,973百万円(前連結会計年度比5.4%増)、営業利益は
778百万円(前連結会計年度比109.7%増)、経常利益は802百万円(前連結会計年度比105.6%増)、親会社株主に帰属す
る当期純利益は520百万円(前連結会計年度比133.7%増)となり、大幅な増益を実現することができました。
地方公共団体を中心とする公共事業領域では主力商品であるFASTの既存ユーザの更新契約を確実に確保した上
で、さらに令和改元に伴うシステム対応、庁舎の移転などに伴うネットワーク・データセンターの更改・刷新など
の周期需要を確実に取り込めたことが売上成長と利益向上に大きく貢献しました。また、今後の成長戦略の端緒と
すべく、天草市との共同実証で得られたノウハウを活かしFASTユーザ向けに特化したRPAソリューションの販売を
開始しています。
民間向けのエンタープライズ事業領域では中核となるシステム開発支援事業の収益基盤を堅持 できた一方で銀行
系の次期システム開発などの大型プロジェクトの収束傾向が鮮明となり民間向け事業全体の収益は減少となりまし
た。収益基盤のシステム開発支援事業については主要顧客との連携・協力関係を強化し領域の拡大・深堀りを進め
、新たな収益構造の構築に向けては生保などの直接ユーザのお客様との業務拡大等へのシフト及び、BI・RPAなど
の戦略製品による新たな収益源の創出の取り組みを開始いたしました。
子会社ネットカムシステムズは東京オリンピック関連の警備のための需要や消費税の増税前の いわゆる駆け込み
需要を効果的に取込み、堅調を維持することができました。
また、こうした事業の取り組みに加え、社長交代を機に全社のコスト構造の検証を行い、開発 計画、社内プロジ
ェクトの見直し、管理部門から事業部門への機動的なリソースのシフトなどを実施し、経営効率の向上に努めてき
た結果、大幅な利益改善を実現することができました。
この取り組みと成果を持続発展させるべく2020-2022中期経営計画を策定し、引き続き取り組んでまいります。
事業セグメント別の概況は次のとおりであります。
なお、当連結会計年度より、事業セグメントの区分方法を見直し、報告セグメントを従来の単一セグメントから
「システムインテグレーション」「画像処理ソリューション」の2区分に変更しております。当連結会計年度の比
較・分析は、変更後のセグメント区分に基づいております。詳細については、「第5経理の状況(1)財務諸表等
注記事項 (セグメント情報等) 」をご覧ください。
[システムインテグレーション]
■アプリケーションソフトウェア開発
アプリケーションソフトウェア開発は、主に金融、通信、製造、流通及び官公庁などの業務ソフトウェア開発が
中心であります。当連結会計年度の売上高は5,782百万円(前連結会計年度比4.1%減)となりました。
■パッケージソフトウェア開発
パッケージソフトウェア開発は、主に自治体を中心とする行政経営支援システム(FAST)及びセキュリティ/ア
クセス管理ソリューション(ARCACLAVIS)が中心であります。当連結会計年度の売上高は2,345百万円(前連結会計
年度比31.9%増)となりました。
■コンピュータ機器等販売
コンピュータ機器等販売は、主に自治体及び一般企業を取引先として、コンピュータ機器とその周辺機器やネッ
トワーク製品の販売が中心であります。当連結会計年度の売上高は884百万円(前連結会計年度比8.8%増)となりま
した。
[画像処理ソリューション]
ネットワークカメラ、メディカル事業の好調から、当連結会計年度の売上高は960百万円(前連結会計年度比
14.3%増)となりました。
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②当期のキャッシュ・フローの概況
当連結会計年度末における現金及び現金同等物(以下、「資金」という。)は、前連結会計年度末に比べ524百
万円増加し、3,375百万円となりました。
各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当連結会計年度において営業活動の結果獲得した資金は642百万円(前連結会計年度は17百万円の収入)とな
りました。これは主に、税金等調整前当期純利益798百万円、無形固定資産償却費226百万円、のれん償却費88百
万円の収入があった一方で、売上債権の増加額399百万円、たな卸資産の増加額167百万円の支出があったこと等に
よるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当連結会計年度において投資活動の結果使用した資金は39百万円(前連結会計年度は118百万円の使用)となり
ました。これは主に、有形固定資産の取得による支出38百万円、敷金及び保証金の差入による支出1百万円等
があったことによるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当連結会計年度において財務活動の結果使用した資金は78百万円(前連結会計年度は228百万円の使用)となり
ました。これは、配当金の支払額77百万円等があったことによるものであります。
③生産、受注及び販売の実績
a.生産実績
当連結会計年度の生産実績は、次のとおりであります。
セグメントの名称 金額(千円) 前年同期比(%)
システムインテグレーション 5,817,166 101.5
画像処理ソリューション - -
(注)1.生産実績額は、製造原価で表示しております。
2.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
b.外注実績
当社グループは、製造過程においてソフトウェア開発の一部を外注に委託しております。
当連結会計年度の外注実績は、次のとおりであります。
セグメントの名称 金額(千円) 前年同期比(%)
システムインテグレーション 2,322,420 94.1
画像処理ソリューション - -
(注)1.外注実績額は、製造原価で表示しております。
2.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
c.商品仕入実績
当連結会計年度の商品仕入実績は、次のとおりであります。
セグメントの名称 金額(千円) 前年同期比(%)
システムインテグレーション 689,106 136.2
画像処理ソリューション 383,121 132.3
(注)1.金額は、実際仕入原価で表示しております。
2.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
d.受注実績
当連結会計年度の受注実績は、次のとおりであります。
セグメントの名称 受注高(千円) 前年同期比(%) 受注残高(千円) 前年同期比(%)
システムインテグレーション 8,847,499 95.5 4,520,090 96.5
画像処理ソリューション 960,645 114.4 - -
(注) 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
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e.販売実績
当連結会計年度の販売実績は、次のとおりであります。
セグメントの名称 金額(千円) 前年同期比(%)
システムインテグレーション 9,012,629 104.5
画像処理ソリューション 960,645 114.4
(注)1.最近2連結会計年度の主要な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は次のとおり
であります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年1月1日 (自 2019年1月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
相手先
金額(千円) 割合(%) 金額(千円) 割合(%)
株式会社エヌ・ティ・ティ・データ 1,534,814 16.2 1,595,186 16.0
2.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
(2)経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりです。
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
①重要な会計方針及び見積り
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成され
ております。連結財務諸表の作成については、決算日現在における資産及び負債の数値報告並びに報告期間の収
益及び費用の数値報告に影響を与える見積り及び評価を継続して行っております。
なお、実際の結果は見積り特有の不確実性があることから、これらの見積りと異なる場合があります。
②当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
a.財政状態の分析
(資産の部)
当連結会計年度末の総資産は、前連結会計年度末に比べ842百万円の増加となり7,061百万円となりました。流
動資産は、受取手形及び売掛金並びに現金及び預金が増加したこと等により958百万円増加し5,505百万円となり
ました。固定資産は投資その他の資産が減少したこと等により116百万円減少し1,556百万円となりました。
(負債及び純資産の部)
負債は、前受金が減少した一方で未払法人税等が増加したこと等により前連結会計年度末に比べ351百万円増
加し1,672百万円となりました。
純資産は、親会社株主に帰属する当期純利益が発生したこと等により前連結会計年度末に比べ490百万円増加
し5,388百万円となり、自己資本比率は76.3%となりました。
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b.経営成績の分析
(売上高)
当社グループの当連結会計年度の売上高は 前連結会計年度に比べ510百万円増加の(前連結会計年度比5.4%増)
9,973百万円 となりました。セグメント別の売上高は、システムインテグレーション9,012 百万円(前連結会計年
度比4.5%増) 、画像処理ソリューション960 百万円(前連結会計年度比14.3%増) となりました。
(売上総利益)
売上総利益は、売上高が前連結会計年度に比べ510百万円増加し、売上原価は243百万円増加により前連結会計
年度に比べ267百万円増加(前連結会計年度比9.5%増)の3,073百万円となりました。
(販売費及び一般管理費)
販売費及び一般管理費は、販売促進費等の減少等により前連結会計年度に比べ139百万円減少(前連結会計年
度比5.7%減)の2,295百万円となりました。
(営業利益)
営業利益は、売上総利益が前連結会計年度に比べ267百万円増加し、販売費及び一般管理費が139百万円減少
したことにより前連結会計年度に比べ407百万円増加(前連結会計年度比109.7%増)の778百万円となりました。
(経常利益)
経常利益は、支払利息が減少したこと等により802百万円( 前連結会計年度比105.6%増)となりました。
(親会社株主に帰属する当期純利益)
親会社株主に帰属する当期純利益は、法人税等調整額が増加したことにより520百万円(前連結会計年度比
133.7%増)となりました。
c.経営成績に重要な影響を与える要因について
当社グループを取り巻く事業環境は非常に競争が厳しく、既存顧客との取引の維持・拡大、新規顧客への営業
展開及び価格低減・生産性向上の要求などに応えていかなければ、業績に悪影響を与える要因ともなります。特
にNTTグループとの取引は当社グループの経営のベースであり重要不可欠なものであります。
なお、事業に係るリスクについては「第2 事業の状況 2 事業等のリスク」に記載しておりますが、これ
らのリスクの発生の可能性を認識した上で、リスク発生の回避及びリスク発生時の対応に努めながら積極的且つ
堅実な経営を心がけていく所存であります。
d. 資本の財源及び資金の流動性について
当社グループの運転資金需要のうち主なものは、労務費、外注費、製造経費、仕入、販売費及び一般管理費等
のほか、法人税等や配当金などの支払になります。このほか事業に必要な設備投資を含めて、自己資金及び金融
機関からの短期借入金でまかなうことを基本としております。
なお、現時点で重要な資本的支出の予定はございません。
当連結会計年度における資本の財源及び資金の流動性につきましては、「第2 事業の状況 3 経営者によ
る財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (1)経営成績等の状況の概要 ② 当期のキャッ
シュ・フローの概況 」に記載のとおりであります。
e.経営方針・経営戦略、経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等について
当社グループは、 2020年からの3ヵ年中期経営計画を策定し、2022年12月期(連結)の売上130億円、営業利
益10.4億円(営業利益率8%)、ROE8%を達成目標としております 。
当連結会計年度における営業利益率は、売上総利益が前連結会計年度比9.5%増加し、販売費及び一般管理費
が5.7%減少したことにより、7.8%(前年同期比3.9%の増加)と目標の8%を若干下回る水準でした。
今後は、既存事業の収益性の向上や事業ポートフォリオの見直し、販売費及び一般管理費の抑制に努め、当該
指標の改善に邁進していく所存であります。
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4【経営上の重要な契約等】
(セキュリティ事業の譲渡に関する基本合意書の締結)
「第5 経理の状況 1 連結財務諸表 (1)連結財務諸表 注記事項 (重要な後発事象)」に記載のとおりであ
ります。
5【研究開発活動】
当社グループの研究開発は、従来からのアプリケーション構築技術や経験を生かしながら、情報サービス市場にお
ける新たな成長が見込まれる分野の事業化等を主な目的として取組んでおります。当連結会計年度は、公会計システ
ム及びセキュリティサービスシステムの技術調査・研究等を行いました。当連結会計年度の研究開発費の総額は、
18,075 千円となりました。全て システムインテグレーション事業の当連結事業年度における研究開発費であります。
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第3【設備の状況】
1【設備投資等の概要】
当連結会計年度において実施いたしました設備投資の金額は 170,837 千円であります。。
セグメントごとの設備投資について示すと、次のとおりであります。
(1)システムインテグレーション事業
当連結会計年度は、ソフトウェアの取得、 サーバ増設の為の機器設置及び関西支店のレイアウト変更等 を目的と
した設備投資を行い、その総額は 168,878 千円となりました。
(2)画像処理ソリューション事業
当連結会計年度は、大阪支店PC設備等を目的とした設備投資を行い、その総額は 1,958 千円となりました。
2【主要な設備の状況】
当社グループにおける主要な設備の状況は次のとおりであります。
(1) 提出会社
2019年12月31日現在
帳簿価額(千円)
従業
事業所名
セグメント
工具、器 ソフト
賃貸ソ
(所在 設備の内容
員数
ソフト
土地
の名称
具及び備
ウエア仮
賃貸資産 建物 フトウ 合計
地)
(人)
(面積㎡)
ウエア
品 勘定
エア
ソフトウェ
システムイ アの開発設
本社
-
ンテグレー 備
- 61,610 44,379 - 136,735 - 242,726 432
(東京都
ション 販売及び管
(-)
渋谷区)
理業務の設
備
ソフトウェ
関西支店
システムイ アの開発設
-
ンテグレー 備
(大阪府
9,859
- 2,217 - 81 - 12,157 55
ション 販売及び管
(-)
大阪市北
理業務の設
区)
備
ソフトウェ
東海支店
システムイ アの開発設
-
ンテグレー 備
(愛知県
- 7,284 751 - - - 8,035 37
ション 販売及び管
(-)
名古屋市
理業務の設
中区)
備
ソフトウェ
九州営業
システムイ アの開発設
所
-
ンテグレー 備
- 750 1,073 - - - 1,823 18
(福岡県
ション 販売及び管
(-)
福岡市
理業務の設
博多区)
備
ソフトウェ
北海道営
システムイ アの開発設
業所
-
ンテグレー 備
- 276 464 - - - 740 9
(北海道
ション 販売及び管
(-)
札幌市
理業務の設
中央区)
備
システムイ 賃貸資産、
その他 ンテグレー 研修、厚生 8,188 - 6,800 - 99,282 - 89,969 204,239 -
ション 設備等
13,025
その他 全社資産 土地 - - - - - - 13,025 -
(3,866)
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(2) 国内子会社
2019年12月31日現在
帳簿価額(千円)
事業所名 従業
セグメン
(所在 員数
会社名 設備の内容
工具、器具及 ソフトウエ
トの名称
建物 合計
地) (人)
び備品 ア
ソフトウェ
本社
アの開発設
画像処理
株式会社ネッ
備
(東京
ソリュー
1,801 153 - 1,955 15
トカムシステ
販売及び管
ション
都千代
ムズ
理業務の設
田区)
備
大阪支
ソフトウェ
店
アの開発設
画像処理
株式会社ネッ
備
(大阪
ソリュー
2,650 3,174 324 6,150 14
トカムシステ
販売及び管
ション
府大阪
ムズ
理業務の設
市淀川
備
区)
(注)金額には、消費税等は含まれておりません。
3【設備の新設、除却等の計画】
(1) 重要な設備の新設等
該当事項はありません。
(2) 重要な設備の除却等
経常的な設備の更新のための除却等を除き、重要な設備等の除却等の計画はありません。
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第4【提出会社の状況】
1【株式等の状況】
(1)【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 98,000,000
計 98,000,000
②【発行済株式】
事業年度末現在発行数
上場金融商品取引所名
提出日現在発行数(株)
(株)
種類 又は登録認可金融商品 内容
(2020年3月26日)
(2019年12月31日) 取引業協会名
東京証券取引所
単元株式数
JASDAQ
26,051,832 26,051,832
普通株式
100株
(スタンダード)
26,051,832 26,051,832 - -
計
(2)【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4)【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式
資本準備金
資本金増減額 資本金残高 資本準備金増
年月日
総数増減数 総数残高
(千円) (千円) 減額(千円)
残高(千円)
(株) (株)
2000年8月1日 - 26,051,832 △3,499,006 1,302,591 813,463 1,883,737
(注)2000年6月29日開催の当社第31期定時株主総会におきまして、特別決議の承認を受け2000年8月1日付けにて欠
損補填を目的として資本を減少いたしました。なお、その方法として、発行済株式総数及び1株の券面金額の変更
は行わず株金総額を超えて資本の額に組み入れられている3,499,006,400円を減資いたしました。
(5)【所有者別状況】
2019年12月31日現在
株式の状況(1単元の株式数 100 株)
単元未満
区分 株式の状況
外国法人等
政府及び地 金融商品 その他の
(株)
金融機関 個人その他 計
方公共団体 取引業者 法人
個人以外 個人
株主数(人) - 3 25 35 30 15 5,241 5,349 -
所有株式数
- 518 9,195 1,167 142,554 95 106,919 260,448 7,032
(単元)
所有株式数の
- 0.20 3.53 0.45 54.73 0.04 41.05 100.00 -
割合(%)
(注)自己株式15,827 株は「個人その他」に158単元及び「単元未満株式の状況」に27株を含めて記載しております。
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(6)【大株主の状況】
2019年12月31日現在
発行済株式(自己
株式を除く。)の
所有株式数
総数に対する所有
氏名又は名称 住所
(千株)
株式数の割合
(%)
1209 Orange Street, Wilmington, New
Enterprise Services LLC
Castle County, Delaware 19801, U.S.A.
13,973 53.66
(常任代理人 DXCテクノ
(東京都中央区京橋二丁目2番1号 京橋
ロジー・ジャパン株式会社)
エドグラン17階)
1,082 4.15
安岡 彰一 東京都港区
611 2.34
ジャパンシステム社員持株会 東京都渋谷区代々木一丁目22番1号
236 0.90
佐々木 雄也 京都府京都市左京区
193 0.74
SMBC日興証券株式会社 東京都千代田区丸の内三丁目3番1号
192 0.73
山下 良久 奈良県奈良市
183 0.70
中野 進 東京都豊島区
155 0.59
楽天証券株式会社 東京都世田谷区玉川一丁目14番1号
124 0.47
安岡 孝文 東京都江東区
124 0.47
樋口 英理子 千葉県流山市
- 16,873 64.75
計
2019年4月11日付で公衆縦覧に供されているEDS World Corporation(Netherlands)LLCの大量保有報告書におい
て、同社とEnterprise Services LLC間で締結された当社株式に関する信託契約が2019年3月31日で終了したこと
に伴い、当社株式13,973千株の所有権をEnterprise Services LLCから取得した旨の報告を受けておりますが、当
社として2019年12月31日現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主には含めておりませ
ん。
なお、その大量保有報告書の内容は次のとおりであります。
大量保有者 EDS World Corporation(Netherlands)LLC
住所 1209 Orange Street, Wilmington, New Castle County, Delaware 19801,U.S.A
保有株券等の数 株式 13,973,000株
株券等保有割合 53.64%
(7)【議決権の状況】
①【発行済株式】
2019年12月31日現在
株式数(株) 議決権の数(個)
区分 内容
- - -
無議決権株式
議決権制限株式(自己株式等) - - -
議決権制限株式(その他) - - -
完全議決権株式(自己株式等) 15,827 - -
普通株式
完全議決権株式(その他) 26,029,000 260,290 -
普通株式
7,005 - -
単元未満株式 普通株式
26,051,832 - -
発行済株式総数
- 260,290 -
総株主の議決権
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②【自己株式等】
2019年12月31日現在
発行済株式総数に
自己名義所有 他人名義所有 所有株式数の
所有者の氏名
所有者の住所 対する所有株式数
株式数(株) 株式数(株) 合計(株)
又は名称
の割合(%)
ジャパンシステム 東京都渋谷区代々
15,827 - 15,827 0.06
株式会社 木一丁目22番1号
- 15,827 - 15,827 0.06
計
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2【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】 会社法第155条第7号に該当する普通株式の取得
(1)【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(2)【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(3)【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
区分 株式数(株) 価額の総額(円)
当事業年度における取得自己株式 38 12,236
当期間における取得自己株式 - -
(注)当期間における取得自己株式には、2020年3月1日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り
による株式は含まれておりません。
(4)【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度 当期間
区分
処分価額の総額 処分価額の総額
株式数(株) 株式数(株)
(円) (円)
引き受ける者の募集を行った取得自己株式 - - - -
消却の処分を行った取得自己株式 - - - -
合併、株式交換、会社分割に係る移転を行っ
- - - -
た取得自己株式
その他
- - - -
(-)
保有自己株式数 15,827 - 15,827 -
(注)当期間における保有自己株式には、2020年3月1日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り
による株式は含まれておりません。
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3【配当政策】
当社の利益配分の基本方針につきましては、株主に対する利益還元を経営の最重要政策として位置付けており、今
後とも効率的な業務運営による収益力の向上、財務体質の強化を図り、長期的な経営基盤の安定に努めるとともに業
績に応じた成果の配分を目指してまいります。
当社は期末配当による年1回の剰余金の配当を行うことを基本方針としております。
当事業年度に係る剰余金の配当の決定機関は、取締役会であります。
配当方針につきましては、今後の事業基盤の強化及び将来の事業展開などを勘案の上、特別な事業投資の予定の場
合を除き、連結配当性向30%程度を目処とすることを基本方針としております。
当事業年度の配当につきましては、上記方針に基づき当期は1株当たり6.0円の配当を実施することを決定しまし
た。この結果、当事業年度の連結配当性向は30.0%となりました。
内部留保資金につきましては、今後予想される企業間競争の激化に対処する競争力の維持強化及び新規事業や事業
活性化並びに財務体質の強化等に有効投資していく方針であります。
当社は、「会社法第459条第1項の規定に基づき、取締役会の決議をもって剰余金の配当等を行うことができ
る。」旨定款に定めております。
なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
配当金の総額 1株当たり配当額
決議年月日
(千円) (円)
2020年2月14日
156,216 6.0
取締役会決議
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4【コーポレート・ガバナンスの状況等】
(1)【コーポレート・ガバナンスの概要】
当社は、持続的な成長と中長期的な企業価値の向上を図るため、当社に適したコーポレート・ガバナンス体
制の構築・整備に取り組んでおります。かかる目的を達成するため、当社は今後も継続して経営の透明性・公正
性の確保、経営の迅速化に努め、コーポレート・ガバナンスの整備・強化を図ってまいります。
①企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由
当社は、経営の透明性・公正性を確保した迅速な経営を目指し、監査等委員会設置会社制度を採用したコー
ポレート・ガバナンス体制を整備しております。
(取締役会)
取締役会は、取締役(監査等委員を除く)6名と監査等委員である取締役3名(全員が社外取締役)の
合計9名で構成され、毎月1回の開催を原則とし、経営に関する方針や重要な業務執行についての意思決
定、業務執行の監督を行っております。
(監査等委員会)
監査等委員会は、監査等委員である取締役3名(全員が社外取締役)で構成され、毎月1回の開催を原
則とし、経営や業務執行の監査・監督に関する報告・議論を行っております。各監査等委員である取締役
は、取締役会はじめ重要な会議への出席や、業務執行取締役や内部監査部門及び会計監査人等からの報告
を通じ、経営、法務・財務等それぞれの専門的知見や経験を生かして、経営や業務執行の監査・監督を
行っております。
(経営会議)
取締役会により選ばれた取締役と執行役員で構成され、隔週での開催を原則とする会議において、経
営・事業戦略の企画立案や事業計画の実行管理、取締役会付議事項の事前審議等を行っております。
機関ごとの構成員は次のとおりです。
役職名 氏名 取締役会 監査等委員会 経営会議
-
代表取締役社長 川田 朋博 ◎ ○
-
取締役 西川 望 ○ ◎
リリヨン・フルノ・
-
取締役 ○ ○
シュナイダ
- -
取締役 衣斐 孝次 ○
- -
取締役 桐澤 大 ○
- -
取締役 高見 栄造 ○
社外取締役
-
品川 広志 ○ 〇
(監査等委員)
社外取締役
龍田 有理 ○ ○ -
(監査等委員)
社外取締役
-
川野 喜一 ○ ○
(監査等委員)
- -
執行役員 中田 一志 ○
- -
執行役員 大河 信彦 ○
- -
執行役員 中川 敬史 ○
- -
執行役員 島田 水咲 ○
- -
執行役員 家高 朋之 ○
(注)監査等委員会の議長は、2020年3月26日開催の監査等委員会の決議により選任予定としております。
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当社企業統治の体制を図示すると、下記の通りになります。
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②企業統治に関する その他の 事項
(内部統制システムに関する基本方針)
(1)取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
・取締役は、当社及び当社子会社が共有すべきルールや考え方を表した「JS Way」を通じて、企業倫理を確立
し、並びに取締役及び使用人による法令・定款・社内規程の順守の確保を目的として制定した「行動規範」
を率先垂範するとともに、その順守の重要性につき繰り返し情報発信することにより、周知徹底を図る。
・コンプライアンスの推進について、実効性を確保するため、代表取締役社長を委員長とし、社外弁護士も参
加するコンプライアンス・リスク管理委員会を設置する。また、事務局としてコンプライアンス・リスク管
理事務局を設置する。
・コンプライアンス・リスク管理委員会委員長は、コンプライアンスを社内に定着させていくための仕組み
「コンプライアンスプログラム」を通じて全社的なコンプライアンス推進体制の整備・運用に努める。
・コンプライアンス・リスク管理委員会は当社の事業活動または取締役及び使用人に法令違反の疑義のある行
為等を発見した場合、速やかに社内及び社外に設置する窓口に通報・相談するシステムとして、「コンプラ
イアンスへルプライン」を整備する。
・コンプライアンス・リスク管理委員会は、コンプライアンスの周知徹底及び推進のための教育・研修を実施
する。
・内部監査室は、コンプライアンスの状況を監査する。
・コンプライアンス・リスク管理委員会は、コンプライアンスに関わる事項を審議し、審議結果を取締役会に
適宜報告する。
・取締役及び使用人は、反社会的勢力に対して毅然とした対応をとり、一切の関係遮断に取り組む。
(2)取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
・取締役の職務の執行に係る情報については、ISMS(情報セキュリティマネジメントシステム)管理責任
者を委員長としたISMS委員会を設置し、文書管理規程及びISMSに基づき、保存及び管理を行う。
・情報システムを安全に管理し、検証し、不測の事態に適切かつ迅速な対応が行われる仕組みを整備・運用す
る。
(3)損失の危険の管理に関する規程その他の体制
・リスク管理の実効性を確保するため、代表取締役社長を委員長とし、社外弁護士も参加するコンプライアン
ス・リスク管理委員会を設置する。また、事務局としてコンプライアンス・リスク管理事務局を設置する。
・コンプライアンス・リスク管理委員会は、リスク管理の方針の決定、リスク管理に係るリスクの評価及びリ
スクの予防措置の検討等を行うとともに、個別事案の検証を通じて、全社的なリスク管理体制の整備を図
る。
・不測の事態が発生した場合は、代表取締役社長を本部長とする「緊急対策本部」を設置し、迅速かつ適正な
対応を行い、損害の拡大を防止し、被害を最小限に止める。
・コンプライアンス・リスク管理委員会は、リスク管理の周知徹底及び推進のための教育・研修を実施する。
・内部監査室は、リスク管理の状況を監査する。
・コンプライアンス・リスク管理委員会は、リスク管理の状況等に関わる事項を審議し、審議結果を取締役会
に適宜報告する。
(4)取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
・取締役会は、執行役員に対して職務権限に関する規程に基づき適切な権限委譲を行い、事業運営に関する迅
速な意思決定及び機動的な職務執行を推進する。
・定例の取締役会を毎月1回開催し、業務執行状況の報告及び経営上の重要事項の決定を行う。また、必要に
応じて臨時取締役会を開催する。
・執行役員は、取締役会で定めた経営計画及び予算に基づき効率的な職務執行を行う。
(5)会社並びにその親会社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
「親会社に対する対応」
・経営の独立性を保ちつつ、事業内容の定期的な報告と重要案件について事前協議を行う。
・当社のコンプライアンス・リスク管理委員会は、常に親会社のコンプライアンス担当部門と連携をとれるよ
う体制を整備する。
・親会社との取引については、法令に従い、必要に応じて取締役会において報告及び審議を行う。
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「子会社に対する対応」
・子会社と一体となったコンプライアンスの推進を行うものとし、当社のコンプライアンス・リスク管理委員
会が「コンプライアンスプログラム」を通じて子会社を含めたコンプライアンスの推進体制の整備・運用に
努めるとともに、周知徹底及び推進のための教育・研修を実施する。
・子会社を含めた「コンプライアンスへルプライン」を整備する。
・経営管理については、子会社の経営意思を尊重しつつ、事業内容の定期的な報告と重要案件について事前協
議を行うことを定め、子会社からの適切な報告体制を確保する。
・内部監査室が子会社に対する内部監査を実施し、その結果を子会社の取締役及び当社の取締役に報告する。
・子会社の監査役と情報交換の場を定期的に設ける。
(6)財務報告の適正性確保及び金融商品取引法第24条の4の4に規定する内部統制報告書の有効かつ適切な提出のた
め、当社の単体及び連結ベースでの財務報告の適正性を確保するための体制、その他法令等に定める情報開示
について適切な開示が行われるための体制を整備する。
(7)監査等委員会の職務を補助すべき使用人に関する事項及び当該使用人の取締役 (監査等委員である取締役を除
く。) からの独立性に関する事項並びに当該使用人に対する監査等委員会の指示の実効性の確保に関する事項
・監査等委員会の職務の遂行を補助すべき使用人について、取締役会は監査等委員会と協議のうえ、必要に応
じて指名する。
・監査等委員会が指定する補助すべき期間中、指名された使用人は取締役(監査等委員である取締役を除
く。)等の指揮命令を受けないものとし、当該期間中の人事考課、異動、懲戒等については、事前に監査等
委員会の同意を得る。
(8)取締役及び使用人が監査等委員会に報告するための体制、その他の監査等委員会への報告に関する体制及びこ
れらの報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体制
・当社並びに子会社の取締役、監査役及び使用人は、当社並びに子会社に対して著しい損害を及ぼす恐れのあ
る事実があることを発見したときは、法令に従い、直ちに監査等委員会に報告する。
・監査等委員会が選定する監査等委員は、当社並びに子会社の取締役、監査役及び使用人に対して報告を求
め、また、業務執行に関する重要な書類の提示を求めることができる。
・監査等委員会への報告を行った者に対し、当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを行うことを禁止
する。
・監査等委員は、取締役会をはじめとする重要な会議に出席することができる。
(9)その他監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するための体制
・代表取締役社長は、監査等委員会と相互の意思疎通を図るための定期的な会合をもつこととする。
・内部監査室は、内部監査の計画及び結果の報告を、監査等委員会に対しても、定期的及び必要に応じて臨時
に行って、相互の連携を図る。
・監査等委員会が.必要に応じて、会社の顧問弁護士とは別の弁護士、その他外部の専門家に相談ができる体制
を確保する。
・監査等委員がその職務の執行のために合理的な費用の支払いを求めたときは、これに応じる。
③責任限定契約の内容の概要
当社と取締役(業務執行取締役であるものを除く)及び監査等委員である取締役は、会社法第427条第1項の規
定に基づき、同法第423条第1項の損害賠償責任の限度額を法令で定める額とする責任限定契約を締結しておりま
す。なお、当該責任限定が認められるのは、当該取締役が責任の原因となった職務の遂行について善意でかつ重
大な過失がないときに限られます。
④取締役の定数
当社の取締役(監査等委員を除く)は20名以内、監査等委員である取締役は4名以内とする旨を定款に定めて
おります。
⑤取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議について、監査等委員である取締役とそれ以外の取締役とを区別して、株主総会で
議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもっ
て行う旨及び累積投票によらない旨を定款に定めております。
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⑥株主総会決議事項を取締役会で決議することができることとしている事項
a.剰余金の配当等の決定機関
当社は、剰余金の配当等会社法第459条第1項各号に定める事項について、法令に別段の定めがある場合を除
き、株主総会の決議によらず取締役会の決議により定める旨を定款に定めております。
これは、剰余金の配当等を取締役会の権限とすることにより、株主への機動的な利益還元を行うことを目的
とするものです。
b.取締役の責任免除
当社は、会社法第426条第1項の定めに基づき、同法第423条第1項の損害賠償責任について、取締役会の決
議により法令の定める限度額の範囲で免除することができる旨を定款に定めております。なお、当該責任免除
が認められるのは、当該取締役が責任の原因となった職務の遂行について善意でかつ重大な過失がないときに
限られます。
これは、取締役がその職務を行うにあたり、各人の職責を十分に果たすことができるようにすることを目的
とするものです。
⑦株主総会の特別決議要件
当社は、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより株主総会の円滑な運営を行うことを目的と
して、会社法第309条第2項に定める株主総会の特別決議要件について、株主総会で議決権を行使することができ
る株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の3分の2以上をもって行う旨を定款に定め
ております。
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(2)【役員の状況】
① 役員一覧
男性 8 名 女性 1 名(役員のうち女性の比率 11 %)
所有株式数
役職名 氏名 生年月日 略歴 任期
(株)
1992年4月 当社 入社
2007年1月 営業本部テレコム営業部長
2009年1月 NTTグループ事業部 NTTグループ
営業部長
2011年1月 第一ソリューション事業部長
代表取締役社長 川田 朋博 1970年3月12日 生 2017年4月 執行役員 エンタープライズ事業 (注)2 800
本部長
2019年3月 代表取締役社長
2020年1月 代表取締役社長 執行役員
ITソリューション統括本部長
(現任)
1997年4月 日本アイ・ビー・エム株式会社
入社
2010年1月 同社 通信事業部 営業統括本部
長
2014年10月 CSCジャパン合同会社(現 DXC
テクノロジー・ジャパン合同会
社)執行役員 営業統括
2017年6月 株式会社日本エンタープライズ
取締役 西川 望 1972年1月21日 生
(注)2 -
サービス(現 DXCテクノロ
ジー・ジャパン株式会社)常務
執行役員
2017年10月 DXCテクノロジー・ジャパン合同
会社 代表執行役員社長(現任
2018年3月
当社 取締役 (現任 )
2019年6月 DXCテクノロジー・ジャパン株式
会社 代表取締役社長(現任 )
2002年9月 Deloitte 会計監査人
2006年1月
Misys Plc.
2014年6月 野村ホールディングス株式会社
入社
2015年8月 アルカディン the Cloud
Communications division of
NTT 管理本部長
リリヨン・フル
取締役 1979年1月14日 生 ファイナンスディレクター (注)2 -
ノ・シュナイダ
2018年1月 株式会社日本エンタープライズ
サービス(現 DXCテクノロ
ジー・ジャパン株式会社)CFO
(現任)
2018年3月 当社 取締役
2019年3月 当社 取締役(監査等委員)
2020年3月
当社 取締役(現任)
2008年2月 日本エア・リキード株式会社 人
材・組織開発部長
2010年5月 ネクスティア生命保険株式会社
(現 アクサダイレクト生命保険
株式会社)人事総務部長
2012年2月 アクサ生命保険株式会社 採用&
スタッフィング 課長
取締役 衣斐 孝次 1968年11月27日 生 (注)2 -
2015年6月 シーバイエス株式会社 人事・総
務部長
2018年1月 UDトラックス株式会社 ダイレク
ター(HRBP)
2018年12月 DXCテクノロジー・ジャパン合同
会社 人事統括本部長(現任)
2019年3月 当社 取締役(現任)
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所有株式数
役職名 氏名 生年月日 略歴 任期
(株)
1984年4月 日本アイ・ビー・エム株式会社
入社
1995年4月 同社 システムインテグレーショ
ン技術 課長
1997年1月 同社 ソリューション技術 部長
2007年9月 日本アイ・ビー・エム・サービ
ス株式会社 執行役員
取締役 桐澤 大 1959年11月7日 生 (注)2 -
2014年1月 日本アイ・ビー・エム株式会社
トランスフォーメーション 統括
本部長
2019年9月 DXCテクノロジー・ジャパン株式
会社 デリバリー統括部長(現
任)
2020年3月
当社 取締役(現任)
1998年8月 日本ヒューレット・パッカード
株式会社 入社
2008年11月 同社 グローバル購買本部長
2015年4月 同社 グローバルプラクティス本
部長
取締役 高見 栄造 1972年1月11日 生 2017年1月 株式会社日本エンタープライズ (注)2 -
サービス(現DXCテクノロジー・
ジャパン株式会社)
2017年4月 同社 執行役員 アナリティクス
統括(現任)
2020年3月 当社 取締役(現任)
2002年10月 森・濱田松本法律事務所 入所
2009年9月 モルガン・スタンレー証券株式
会社 投資銀行部(現 三菱UFJモ
ルガン・スタンレー証券株式会
社)出向
2012年1月 錦華通り法律事務所 開設(現
任)
取締役 2013年3月 星野リゾート・リート投資法人
品川 広志 1976年12月7日 生 (注)3 -
監査役員(現任)
監査等委員
2015年6月 株式会社みらいワークス 社外監
査役(現任)
2017年7月 株式会社インフキュリオング
ループ 社外監査役(現任)
2019年1月 弁護士法人エムパートナーズ
(現任)
2020年3月 当社 取締役監査等委員(現任)
1994年10月 学校法人大原学園 入社
1995年10月 太田昭和監査法人(現 EY新日本
有限責任監査法人)入社
1997年10月 小林時宗税理士事務所(現 税理
取締役 士法人会計実践研究所)入所
龍田 有理 1968年7月10日 生 (注)3 -
2014年10月 龍田有理税理士事務所 開設(現
監査等委員
任)
2017年6月 株式会社ラウレア 取締役(現
任)
2020年3月
当社 取締役監査等委員(現任)
1976年4月 富士通株式会社 入社
2001年12月 同社 特機システム本部 事業部
長
2007年6月 株式会社富士通ディフェンスシ
ステムエンジニアリング 代表取
取締役
川野 喜一 1951年7月1日 生
(注)3 -
締役社長
監査等委員
2014年6月 同社 顧問
2017年7月 一般社団法人モデルベース
思考研究所 理事長(現任)
2020年3月
当社 取締役監査等委員(現任)
800
計
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(注)1.品川広志氏、龍田有理氏、川野喜一氏は、社外取締役であります。
2.2020年3月26日開催の定時株主総会の終結の時から1年間
3.2020年3月26日開催の定時株主総会の終結の時から2年間
4.当社は、法令に定める監査等委員である取締役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第3項に
定める補欠の監査等委員である取締役1名を選任しております。補欠の監査等委員である取締役の略歴は次の
とおりであります。
所 有株式数
氏名 生年月日 略歴
(株)
日本アイ・ビー・エム株式会社
1974年4月
入社
エイ・アンド・アイ システム株
1989年9月
式会社 常務取締役
ピープルソフト ジャパン株式会
1996年10月
社 取締役
PWCコンサルティング株式会社
2001年12月
パートナー
エクセディア・コンサルティン
2002年11月
曽我 敏 1951年5月3日生
-
グ株式会社 代表取締役(現任)
総務省CIO補佐官
2003年12月
株式会社潤和ソフトウェア東京
2011年6月
(現 株式会社ホープラン東京)
取締役COO
同社 取締役会長(現任)
2016年6月
当社 取締役(監査等委員)(社
2018年3月
外取締役)
当社 取締役
2019年3月
② 社外取締役の状況
当社の社外取締役は3名(全員が監査等委員である取締役)です。
当社は、社外取締役を選任することにより、経営や業務執行の公正性の監視・監督機能を強化し、また法務や財
務等の専門的知見、経営や情報システム業における知識や経験等を当社の経営に活かしていただくことを期待して
おります。
社外取締役の選任に当たり、独立性に関する基準又は方針として明確に定めたものはありませんが、その選任に
際しては、東京証券取引所の独立性に関する判断基準等を参考に、一般株主と利益相反が生じる恐れがないことな
どを個別に判断しております。
社外取締役 品川広志氏、龍田有理氏、川野喜一氏の各氏と当社の間には、特別な人的関係、資本的関係又は取
引関係その他の利害関係はありません。
③ 社外取締役による監督又は監査と内部監査、監査等委員監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門と
の関係
当社の社外取締役3名は、全員が監査等委員である取締役であり、取締役会をはじめとする重要会議への出席
や、内部監査部門や会計監査人からの監査報告等を受け、相互に連携を図りながら、経営及び業務執行を監視・監
督しています。
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(3)【監査の状況】
①監査等委員監査の状況
当社の監査等委員会は、全員が社外取締役である3名で構成されています。各監査等委員は取締役会をはじめ重
要会議に積極的に出席するとともに、重要書類の閲覧や代表取締役社長との意見交換会、主要な事業所の往査等に
より経営の監査・監督を行っており、内部監査室及び会計監査人と連携を図りながら公正な監査を行う体制を整え
ております。
②内部監査の状況等
当社の内部監査は、代表取締役社長直轄の独立した組織である内部監査室(専任1名)が内部監査規程及び内部
監査計画に基づき実施し、その結果を代表取締役社長及び監査等委員会に報告しております。
③会計監査の状況
a.監査法人の名称
監査法人ハイビスカス
b.業務を執行した公認会計士
指定社員 業務執行社員 阿部 海輔
指定社員 業務執行社員 森崎 恆平
c.監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士12名、その他2名であります。
d.監査法人の選定方針と理由
監査法人の選定にあたっては、 会計監査人としての専門性、独立性および適正性や、監査体制の整備状況等
を評価して選定しております。当社は、 これらの観点から、 監査法人ハイビスカスは 当社の会計監査人として
十分に評価できるものと考え選定いたしました。
(会計監査人の解任または不再任の決定の方針)
監査等委員会は、会計監査人の職務の執行に支障がある等、その必要があると判断した場合は、株主総会
に提出する会計監査人の解任または不再任に関する議案の内容を決定いたします。
また、監査等委員会は、会計監査人が会社法第340条第1項各号に定める項目に該当すると認められる場合
は、監査等委員全員の同意に基づき、会計監査人を解任します。この場合、監査等委員会が選定した監査等
委員は、解任後最初に招集される株主総会におきまして、会計監査人を解任した旨と解任の理由を報告いた
します。
e.監査等委員及び監査等委員会による監査法人の評価
監査等委員及び監査等委員会は、会計監査人からの監査報告時に監査品質及び品質管理、独立性等の報告を
受け、監査法人の独立性・専門性や監査の適切性・妥当性等の観点から総合的に評価を行い、監査法人ハイビ
スカスは当社の会計監査人として適任であると評価しております。
④監査報酬の内容等
a.監査公認会計士等に対する報酬
前連結会計年度 当連結会計年度
区分
監査証明業務に基づく 非監査業務に基づく報 監査証明業務に基づく 非監査業務に基づく報
報酬(千円) 酬(千円) 報酬(千円) 酬(千円)
52,492 - 30,000 -
提出会社
- - - -
連結子会社
52,492 - 30,000 -
計
b.その他重要な報酬の内容
該当事項はありません。
c.その他重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d.監査報酬の決定方針
当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針としましては、会社の規模、業務の特性、監査日数等
を勘案した上で会社と監査公認会計士が十分に協議の上見積り、監査等委員会の同意を得て決定しておりま
す。
e.監査等委員会が監査報酬に同意した理由
監査等委員会は、会計監査人の監査計画の内容、職務遂行状況及び報酬見積りの算出根拠等を確認し、検討
した結果、会計監査人の報酬等につき、会社法第399条第1項の同意を行っております。
f.監査法人の異動
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当社の監査人は次のとおり異動しております。
前々連結会計年度及び前々事業年度 新日本有限責任監査法人
前連結会計年度及び前事業年度 監査法人ハイビスカス
(1) 異動に係る監査公認会計士等の名称
① 選任する監査公認会計士等の名称
監査法人ハイビスカス
② 退任する監査公認会計士等の名称
新日本有限責任監査法人
(2) 異動の年月日
2018年3月29日
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(4)【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
(役員報酬の基本方針及び体系・構成)
当社取締役(監査等委員を除く)の報酬は、 2016年3月30日開催の第47期定時株主総会 における決議に基づき、
年額250百万円(ただし、使用人分給与は含まない。)の報酬限度額の範囲 内で、取締役会にて決定しております。
取締役のうち業務執行取締役の報酬は、固定報酬である基本報酬と、変動報酬である業績連動報酬及び株価連動
報酬から構成されています。
基本報酬は、取締役と使用人や取締役間のバランス、世間水準等を考慮した上で、報酬の下限として決定してお
ります。変動報酬である業績連動報酬は、当社の単年度売上高及び営業利益の目標達成率を指標とし、基本報酬の
40%を上限として設定しております。また、株価連動報酬は、年平均株価の伸び率を指標として、基本報酬の13%
を上限として設定しております。なお、変動報酬は、期初に設定された目標値を基準に当該年度の実績を評価した
上で翌年の報酬に反映することとしており、これらの基本方針に基づき、取締役会の決議によって決定いたしま
す。
変動報酬の指標として、売上高及び営業利益の達成率及び株価の伸び率を選択している理由は、業績や株価に対
する意識を高め、インセンティブとして機能することを期待しているためです。
業務執行取締役以外の取締役の報酬は、その職務内容に鑑み固定報酬のみを支給しており、取締役と使用人や取
締役間のバランス、世間水準等を考慮して決定しております。
当社取締役(監査等委員)の報酬は、 2016年3月30日開催の第47期定時株主総会における 決議に基づき、 年額25
百万円の報酬 限度額の範囲内で、監査等委員の協議により決定しております。 、
②役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
報酬等の種類別の総額(千円)
対象となる
報酬等の総額
役員の員数
役員区分
(千円)
(人)
固定報酬 業績連動報酬 退職慰労金
取締役(監査等委員を除く)
22,685 22,685 - - 3
(社外取締役を除く)
取締役(監査等委員)
- - - - -
(社外取締役を除く)
16,200 16,200 - - 3
社外役員
③役員ごとの連結報酬等の総額等
報酬等の総額が1億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
④使用人兼務役員の使用人給与のうち重要なもの
該当事項はありません。
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(5)【株式の保有状況】
①投資株式の区分の基準及び考え方
当社は、投資株式について、株式の価値の変動または配当の受領によって利益を得ることを目的として保有す
る株式を純投資目的である投資株式、それ以外の株式を純投資目的以外の目的である投資株式に区分しておりま
す。
②保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
a.保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の
内容
当社は、業務提携など経営戦略の一環として、また、取引先との良好な関係を構築し、事業の円滑な推進
を図るため必要と判断する企業の株式を保有しております。
b.投資株式のうち保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
銘柄数 貸借対照表計上額の
(銘柄) 合計額(千円)
1 400
非上場株式
▶ 238,439
非上場株式以外の株式
(当事業年度において株式数が増加した銘柄)
銘柄数 株式数の増加に係る取得
株式数の増加の理由
(銘柄) 価額の合計額(千円)
- - -
非上場株式
- - -
非上場株式以外の株式
(当事業年度において株式数が減少した銘柄)
銘柄数 株式数の減少に係る売却
(銘柄) 価額の合計額(千円)
- -
非上場株式
- -
非上場株式以外の株式
c.特定投資株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
特定投資株式
当事業年度 前事業年度
株式数(株) 株式数(株)
保有目的、定量的な保有効果 当社の株式の
銘柄
及び株式数が増加した理由 保有の有無
貸借対照表計上額 貸借対照表計上額
(千円) (千円)
政策投資(取引関係の維持・発展)
15,400 15,400
(定量的な保有効果)(注)
富士通株式会社 無
158,158 105,443
12,500 12,500
株式会社エヌ・ 政策投資(取引関係の維持・発展)
無
(定量的な保有効果)(注)
ティ・ティ・ドコモ
37,975 30,906
25,000 25,000
株式会社エヌ・ 政策投資(取引関係の維持・発展)
無
ティ・ティ・データ (定量的な保有効果)(注)
36,675 30,125
3,100 3,100
政策投資(取引関係の維持・発展)
第一生命ホールディ
無
ング株式会社 (定量的な保有効果)(注)
5,631 5,325
(注)当社は、定量的な保有効果の記載が困難であるため、保有の合理性を検証した方法について記載いたし
ます。当社は、毎期、個別の純投資目的以外の株式について保有の意義を検証しており、2019年12月31日を基
準とした検証の結果、現状保有する純投資目的以外の株式はいずれも保有方針に沿った目的で保有しているこ
とを確認しております。
みなし保有株式
該当事項はありません。
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③保有目的が純投資目的である投資株式
該当事項はありません。
④当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの
該当事項はありません。
⑤当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの
該当事項はありません。
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第5【経理の状況】
1.連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1)当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)
に基づいて作成しております。
(2)当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下
「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しておりま
す。
2.監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、連結会計年度(2019年1月1日から2019年12月31日
まで)の連結財務諸表及び事業年度(2019年1月1日から2019年12月31日まで)の財務諸表について、監査法人ハイ
ビスカスにより監査を受けております。
3.連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取り組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取り組みを行っております。具体的には、会計基準等の
内容を適切に把握し、又は会計基準等の変更について的確な対応をすることができる体制を整備するため、公益財団
法人財務会計基準機構へ加入し、監査法人等が行う研修会等に参加しております。
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1【連結財務諸表等】
(1)【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
(単位:千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
資産の部
流動資産
2,850,625 3,375,231
現金及び預金
1,421,655 1,821,624
受取手形及び売掛金
12,164 53,555
商品及び製品
34,361 37,101
仕掛品
232,203 221,315
その他
△ 4,356 △ 3,646
貸倒引当金
4,546,653 5,505,183
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
賃貸資産(純額) 5,461 8,188
建物(純額) 82,237 84,233
工具、器具及び備品(純額) 66,811 58,846
13,334 13,025
土地
※ 167,845 ※ 164,293
有形固定資産合計
無形固定資産
123,735 99,282
賃貸ソフトウエア
137,131 137,141
ソフトウエア
167,506 89,969
ソフトウエア仮勘定
575,813 487,226
のれん
1,004,186 813,620
無形固定資産合計
投資その他の資産
172,450 238,839
投資有価証券
266,631 266,113
差入保証金
52,093 64,337
繰延税金資産
9,494 9,097
その他
500,669 578,387
投資その他の資産合計
1,672,701 1,556,301
固定資産合計
6,219,355 7,061,484
資産合計
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(単位:千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
負債の部
流動負債
295,066 349,875
買掛金
247,081 311,637
未払金
66,576 286,741
未払法人税等
25,624 116,245
未払消費税等
441,783 366,016
前受金
129,278 127,474
預り金
58,682 56,629
賞与引当金
- 90
その他
1,264,092 1,614,713
流動負債合計
固定負債
53,500 54,119
資産除去債務
4,003 4,003
その他
57,503 58,122
固定負債合計
1,321,596 1,672,835
負債合計
純資産の部
株主資本
1,302,591 1,302,591
資本金
1,883,737 1,883,737
資本剰余金
1,673,224 2,115,373
利益剰余金
△ 4,285 △ 4,297
自己株式
4,855,268 5,297,405
株主資本合計
その他の包括利益累計額
42,490 91,243
その他有価証券評価差額金
42,490 91,243
その他の包括利益累計額合計
4,897,758 5,388,649
純資産合計
6,219,355 7,061,484
負債純資産合計
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②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
(単位:千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年1月1日 (自 2019年1月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
9,462,419 9,973,275
売上高
※1 6,656,273
6,899,617
売上原価
売上総利益 2,806,146 3,073,657
※2 , ※3 2,434,904 ※2 , ※3 2,295,325
販売費及び一般管理費
371,242 778,331
営業利益
営業外収益
31 288
受取利息
10,375 10,037
受取配当金
2,324 2,145
受取手数料
5,801 8,892
助成金収入
2,347 3,032
その他
20,880 24,396
営業外収益合計
営業外費用
支払利息 1,157 11
542 491
原状回復費
97 188
為替差損
199 35
その他
1,997 726
営業外費用合計
390,125 802,001
経常利益
特別利益
120 -
ゴルフ会員権売却益
120 -
特別利益合計
特別損失
※4 1,689
-
固定資産除却損
※5 3,163
-
固定資産売却損
※6 9,811 ※6 309
減損損失
11,501 3,472
特別損失合計
378,744 798,529
税金等調整前当期純利益
126,950 308,400
法人税、住民税及び事業税
29,189 △ 30,128
法人税等調整額
156,140 278,271
法人税等合計
222,603 520,257
当期純利益
222,603 520,257
親会社株主に帰属する当期純利益
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【連結包括利益計算書】
(単位:千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年1月1日 (自 2019年1月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
222,603 520,257
当期純利益
その他の包括利益
△ 18,739 48,753
その他有価証券評価差額金
※ △ 18,739 ※ 48,753
その他の包括利益合計
203,864 569,010
包括利益
(内訳)
203,864 569,010
親会社株主に係る包括利益
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③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度(自2018年1月1日 至2018年12月31日)
(単位:千円)
株主資本
資本金 資本剰余金 利益剰余金 自己株式 株主資本合計
当期首残高
1,302,591 1,883,737 1,528,728 △ 4,283 4,710,774
当期変動額
剰余金の配当 △ 78,108 △ 78,108
親会社株主に帰属する
222,603 222,603
当期純利益
自己株式の取得 △ 1 △ 1
株主資本以外の項目の
当期変動額(純額)
当期変動額合計
- - 144,495 △ 1 144,493
当期末残高 1,302,591 1,883,737 1,673,224 △ 4,285 4,855,268
その他の包括利益累計額
その他有価 その他の包 純資産合計
証券評価差 括利益累計
額金 額合計
当期首残高 61,229 61,229 4,772,004
当期変動額
剰余金の配当 △ 78,108
親会社株主に帰属する
222,603
当期純利益
自己株式の取得
△ 1
株主資本以外の項目の
△ 18,739 △ 18,739 △ 18,739
当期変動額(純額)
当期変動額合計
△ 18,739 △ 18,739 125,754
当期末残高 42,490 42,490 4,897,758
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当連結会計年度(自2019年1月1日 至2019年12月31日)
(単位:千円)
株主資本
資本金 資本剰余金 利益剰余金 自己株式 株主資本合計
当期首残高 1,302,591 1,883,737 1,673,224 △ 4,285 4,855,268
当期変動額
剰余金の配当
△ 78,108 △ 78,108
親会社株主に帰属する
520,257 520,257
当期純利益
自己株式の取得 △ 12 △ 12
株主資本以外の項目の
当期変動額(純額)
当期変動額合計 - - 442,149 △ 12 442,137
当期末残高 1,302,591 1,883,737 2,115,373 △ 4,297 5,297,405
その他の包括利益累計額
その他有価 その他の包 純資産合計
証券評価差 括利益累計
額金 額合計
当期首残高 42,490 42,490 4,897,758
当期変動額
剰余金の配当 △ 78,108
親会社株主に帰属する
520,257
当期純利益
自己株式の取得 △ 12
株主資本以外の項目の
48,753 48,753 48,753
当期変動額(純額)
当期変動額合計 48,753 48,753 490,890
当期末残高
91,243 91,243 5,388,649
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④【連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位:千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年1月1日 (自 2019年1月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
378,744 798,529
税金等調整前当期純利益
37,457 35,348
減価償却費
163,340 226,717
無形固定資産償却費
88,586 88,586
のれん償却額
賞与引当金の増減額(△は減少) △ 143 △ 2,052
貸倒引当金の増減額(△は減少) 1,139 △ 710
△ 10,406 △ 10,326
受取利息及び受取配当金
△ 5,801 △ 8,892
助成金収入
1,157 11
支払利息
1,689 -
固定資産除却損
9,811 309
減損損失
固定資産売却損益(△は益) - 3,163
売上債権の増減額(△は増加) △ 153,233 △ 399,969
未収入金の増減額(△は増加) 21,628 △ 546
たな卸資産の増減額(△は増加) △ 178,094 △ 167,121
仕入債務の増減額(△は減少) △ 55,711 54,809
未払金の増減額(△は減少) △ 9,931 54,770
前受金の増減額(△は減少) 11,397 △ 75,767
預り金の増減額(△は減少) △ 563 △ 1,803
未払消費税等の増減額(△は減少) △ 108,709 90,258
△ 6,205 39,299
その他
186,151 724,614
小計
利息及び配当金の受取額 10,406 10,326
5,801 8,892
助成金の受取額
△ 1,097 △ 11
利息の支払額
△ 183,597 △ 101,285
法人税等の支払額
17,664 642,536
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
△ 123,418 △ 38,905
有形固定資産の取得による支出
△ 3,161 △ 1,748
無形固定資産の取得による支出
△ 11,157 △ 1,225
敷金及び保証金の差入による支出
27,129 1,704
敷金及び保証金の回収による収入
△ 8,000 -
資産除去債務の履行による支出
- 250
その他
△ 118,607 △ 39,925
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額(△は減少) △ 150,000 -
自己株式の取得による支出 △ 1 △ 12
△ 78,393 △ 77,992
配当金の支払額
△ 228,395 △ 78,004
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) △ 329,338 524,606
現金及び現金同等物の期首残高 3,179,963 2,850,625
※ 2,850,625 ※ 3,375,231
現金及び現金同等物の期末残高
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【注記事項】
(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
1.連結の範囲に関する事項
連結子会社の数 1 社
連結子会社の名称 株式会社ネットカムシステムズ
2.連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の決算日は、連結決算日と一致しております。
3.会計方針に関する事項
(1)重要な資産の評価基準及び評価方法
① 有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移
動平均法により算定)を採用しております。
時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しております。
② たな卸資産
商品及び製品
総平均法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切り下げの方法により算
定)を採用しております。
仕掛品
個別法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切り下げの方法により算定)
を採用しております。
(2)重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産(リース資産を除く)
定率法を採用しております。
ただし、賃貸資産、1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年4月1
日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
賃貸資産 4~5年
建物 8~15年
工具、器具及び備品 4~20年
② 無形固定資産(リース資産を除く)
賃貸ソフトウエアについては、定額法を採用しております。主な耐用年数は3~6年であります。
市場販売目的のソフトウエアについては、見込販売収益に基づく償却額と残存有効期間(3年以
内)に基づく均等配分額とを比較し、いずれか大きい額を償却する方法を採用しております。
自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によって
おります。
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(3)重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
売掛金等債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債
権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金
従業員賞与の支給に充てるため、支給見込額のうち当連結会計年度負担額を計上しております。
(4)重要な収益及び費用の計上基準
受注制作のソフトウエア開発に関する収益及び費用の計上基準
当連結会計年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる受注契約
工事進行基準(ソフトウエア 開発の 進捗率の 見積りは原価比例法) を適用しております 。
その他の受注契約
工事完成基準を適用しております。
(5)のれんの償却方法及び償却期間
のれんの償却については、10年間の定額法により償却を行っております。
(6)連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリ
スクしか負わない取得日から3ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
(7)その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の処理方法
消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
( 表示方法の変更)
(「 『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更)
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号2018年2月16日)に伴う、「会社 法施行
規則及び会社計算規則の一部を改正する省令」(法務省令第5号2018年3月26日)を当連結会計年 度から適用し
、「繰延税金資産」は「投資その他の資産」の区分に表示しております。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」37,624千円は、「投
資その他の資産」の「繰延税金資産」52,093千円に含めて表示しております。
また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第3項から第5項に定める「税効果会計に係る会
計基準」注解(注8)(評価性引当額の合計額を除く。)及び同注解(注9)に記載された内容を追加しておりま
す。ただし、当該内容のうち前連結会計年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第7項に定める経過
的な取扱いに従って記載しておりません。
(連結損益計算書関係)
前連結会計年度において、「営業外費用」の「その他」に含めていた「為替差損」は、金額的重要性が増した
ため、当連結会計年度より独立掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結
財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外費用」の「その他」に表示していた296千円は
「為替差損」97千円、「その他」199千円として組み替えております。
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(未適用の会計基準等)
・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 平成30年3月30日 企業会計基準委員会)
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 平成30年3月30日 企業会計基準委員会)
(1)概要
国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)は、共同して収益認識に関する包括的な会計基
準の開発を行い、2014年5月に「顧客との契約から生じる収益」(IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいては
Topic606)を公表しており、IFRS第15号は2018年1月1日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12月15日よ
り後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会
計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性を
図る便益の1つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発点と
し、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、
比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
(2)適用予定日
2022年12月期の期首から適用します。
(3)当該会計基準等の適用による影響
「収益認識に関する会計基準」 等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中でありま
す。
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(連結貸借対照表関係)
※ 有形固定資産の取得価額から控除した減価償却累計額
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
賃貸資産 24,526 千円 18,328 千円
115,313 122,254
建物
102,357 120,431
工具、器具及び備品
242,198 261,014
計
(連結損益計算書関係)
※1 売上原価に含まれている受注損失引当金繰入額
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年1月1日 (自 2019年1月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
△1,063千円 -千円
※2 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年1月1日 (自 2019年1月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
給料手当及び賞与 1,003,547 千円 1,003,525 千円
265,176 180,829
販売促進費
11,460 12,190
賞与引当金繰入額
15,606 14,912
退職給付費用
1,139 1,010
貸倒引当金繰入額
※3 一般管理費に含まれる研究開発費の総額
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年1月1日 (自 2019年1月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
22,367 千円 18,075 千円
※4 固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年1月1日 (自 2019年1月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
建物 1,295千円 -千円
工具、器具及び備品 394 -
計 1,689 -
※5 固定資産売却損の内容は次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年1月1日 (自 2019年1月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
工具、器具及び備品 -千円 3,163千円
※6 減損損失
前連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
当連結会計年度において、当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
場所 用途 種類
長野県茅野市 遊休資産 土地
東京都渋谷区他 遊休資産 電話加入権
当社グループは、管理会計上の事業部及び営業所等の単位でグルーピングを行っており、遊休資産については個別資
産ごとにグルーピングを行っております。
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当連結会計年度において、長野県茅野市の遊休資産の土地及び全社の電話加入権について、回収可能価額が帳簿価額
を下回ることとなったため、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失(9,811千円)として特別損
失 に計上しました。その内訳は、土地463千円及び電話加入権9,348千円であります。
なお、当資産グループの回収可能価額は正味売却価額により測定しており、土地については固定資産税評価額を基礎
として合理的な見積もりに基づいて評価し、電話加入権は、資産の使用見込みがないこと、市場にて売却が見込めない
ことから、零として評価しております。
当連結会計年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
当連結会計年度において、当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
場所 用途 種類
長野県茅野市 遊休資産 土地
当社グループは、管理会計上の事業部及び営業所等の単位でグルーピングを行っており、遊休資産については個別資
産ごとにグルーピングを行っております。
当連結会計年度において、長野県茅野市の遊休資産の土地について、回収可能価額が帳簿価額を下回ることとなった
ため、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失(309千円)として特別損失に計上しました。な
お、当資産グループの回収可能価額は正味売却価額により測定しており、土地については固定資産税評価額を基礎とし
て合理的な見積もりに基づいて評価しております。
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(連結包括利益計算書関係)
※ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年1月1日 (自 2019年1月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
その他有価証券評価差額金:
当期発生額 △25,756千円 66,638千円
組替調整額 - -
税効果調整前
△25,756 66,638
税効果額 7,017 △17,884
その他有価証券評価差額金
△18,739 48,753
その他の包括利益合計
△18,739 48,753
(連結株主資本等変動計算書関係)
前連結会計年度(自2018年1月1日 至2018年12月31日)
1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度期首 当連結会計年度増加 当連結会計年度減少 当連結会計年度末株
株式数(株) 株式数(株) 株式数(株) 式数(株)
発行済株式
- -
普通株式 26,051,832 26,051,832
- -
合計 26,051,832 26,051,832
自己株式
5
普通株式(注) 15,784 - 15,789
合計 15,784 5 - 15,789
(注)普通株式の自己株式数の増加は、単元未満株式の買取によるものであります。
2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
3.配当に関する事項
(1) 配当金支払額
配当金の総額 1株当たり配当額
株式の種類 基準日 効力発生日
(決議) (千円) (円)
2018年2月14日
普通株式 78,108 3.0 2017年12月31日 2018年3月15日
取締役会
(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
配当金の総額 1株当たり配
株式の種類 配当の原資 基準日 効力発生日
(決議) (千円) 当額(円)
2019年2月14日
普通株式 78,108 利益剰余金 3.0 2018年12月31日 2019年3月14日
取締役会
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当連結会計年度(自2019年1月1日 至2019年12月31日)
1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度期首 当連結会計年度増加 当連結会計年度減少 当連結会計年度末株
株式数(株) 株式数(株) 株式数(株) 式数(株)
発行済株式
- -
普通株式 26,051,832 26,051,832
合計 26,051,832 - - 26,051,832
自己株式
38
普通株式(注) 15,789 - 15,827
合計 15,789 38 - 15,827
(注)普通株式の自己株式数の増加は、単位未満株式の買取によるものであります。
2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
3.配当に関する事項
(1) 配当金支払額
配当金の総額 1株当たり配当額
株式の種類 基準日 効力発生日
(決議) (千円) (円)
2019年2月14日
普通株式 78,108 3.0 2018年12月31日 2019年3月14日
取締役会
(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
配当金の総額 1株当たり配
株式の種類 配当の原資 基準日 効力発生日
(決議) (千円) 当額(円)
2020年2月14日
普通株式 156,216 利益剰余金 6.0 2019年12月31日 2020年3月12日
取締役会
(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年1月1日 (自 2019年1月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
現金及び預金勘定 2,850,625千円 3,375,231千円
預入期間が3か月を超える定期預金 - -
3,375,231
現金及び現金同等物 2,850,625
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(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは事業計画に照らして、必要な資金調達をしております。資金運用については、合理的な
理由がある場合を除いて、原則として安全性の高い金融資産で運用し、投機的な取引は行わない方針であ
ります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、その他有価証券に区分される株式で、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、
市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが1ヶ月以内の支払期日であります。これらは、流動性リスク
に晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の債務不履行等に係るリスク)の管理
営業債権につきましては、与信管理規程に基づき、担当部門において主要な取引先の状況を定期的にモ
ニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況の悪化等による回収懸念の早
期把握や軽減を図っております。
②市場リスク(金利等の変動リスク)の管理
投資有価証券につきましては、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、市況や取
引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰り計画を作成・更新するととも
に、手元流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額
が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採
用することにより、当該価額が変動することがあります。
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2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
ることが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2018年12月31日)
連結貸借対照表計上額
時価(千円) 差額(千円)
(千円)
(1)現金及び預金 2,850,625 2,850,625 -
(2)受取手形及び売掛金 1,421,655 1,421,389 △266
(3)投資有価証券 171,800 171,800 -
資産計 4,444,081 4,443,815 △266
連結貸借対照表計上額
時価(千円) 差額(千円)
(千円)
(1)買掛金 295,066 295,066 -
負債計 295,066 295,066 -
当連結会計年度(2019年12月31日)
連結貸借対照表計上額
時価(千円) 差額(千円)
(千円)
(1)現金及び預金 3,375,231 3,375,231 -
(2)受取手形及び売掛金 1,821,624 1,821,568 △56
(3)投資有価証券 238,439 238,439 -
資産計 5,435,294 5,435,238 △56
連結貸借対照表計上額
時価(千円) 差額(千円)
(千円)
(1)買掛金 349,875 349,875 -
負債計 349,875 349,875 -
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
よっております。
(2) 受取手形及び売掛金
時価については、一定の期間ごとに区分した債権ごとに債権額を満期までの期間及び信用リスクを加味し
た利率により割り引いた現在価値により算定しております。
(3) 投資有価証券
時価については取引所の価格によっております。
また、その他有価証券に関する種類ごとの貸借対照表計上額又は取得価額、これらの差額については、注
記事項「有価証券関係」をご参照ください。
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負 債
買掛金
これは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
よっております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
区分
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
非上場株式 650 400
非上場株式については市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握する
ことが極めて困難と認められるものであるため、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
(注)3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2018年12月31日)
1年超 5年超
1年以内 10年超
5年以内 10年以内
(千円) (千円)
(千円) (千円)
現金及び預金 2,849,533 - - -
-
受取手形及び売掛金 1,398,108 23,546 -
4,247,642 23,546 -
合計 -
当連結会計年度(2019年12月31日)
1年超 5年超
1年以内 10年超
5年以内 10年以内
(千円) (千円)
(千円) (千円)
現金及び預金 3,374,200 - - -
-
受取手形及び売掛金 1,817,659 3,965 -
5,191,859 3,965 -
合計 ー
(注)4.その他有利子負債の決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2018年12月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2019年12月31日)
該当事項はありません。
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(有価証券関係)
1.その他有価証券
前連結会計年度(2018年12月31日)
連結貸借対照表計上
種類 取得原価(千円) 差額(千円)
額(千円)
連結貸借対照表計上額が
株式 171,800 112,241 59,559
取得原価を超えるもの
連結貸借対照表計上額が
株式 - - -
取得原価を超えないもの
合計 171,800 112,241 59,559
(注)非上場株式(連結貸借対照表計上額650千円)は市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められる
ことから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当連結会計年度(2019年12月31日)
連結貸借対照表計上
種類 取得原価(千円) 差額(千円)
額(千円)
連結貸借対照表計上額が
株式 238,439 112,241 126,198
取得原価を超えるもの
連結貸借対照表計上額が
株式 - - -
取得原価を超えないもの
合計 238,439 112,241 126,198
(注)非上場株式(連結貸借対照表計上額400千円)は市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められる
ことから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
2.売却したその他有価証券
前連結会計年度(自2018年1月1日 至2018年12月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自2019年1月1日 至2019年12月31日)
重要性が乏しいため記載を省略しております。
(退職給付関係)
前連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
1.採用している退職給付制度の概要
当社は、退職金制度について確定拠出年金制度(前払い退職金制度を含む)を採用しております。連結子会社
におきましては、採用している退職給付制度はありません。
2.確定拠出年金制度
当社の確定拠出年金制度への要拠出額は、57,260千円であります。
当連結会計年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
1.採用している退職給付制度の概要
当社は、退職金制度について確定拠出年金制度(前払い退職金制度を含む)を採用しております。連結子会社
におきましては、採用している退職給付制度はありません。
2.確定拠出年金制度
当社の確定拠出年金制度への要拠出額は、56,560千円であります。
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(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
繰延税金資産
固定資産評価損 36,925千円 31,954千円
有価証券評価損 6,973 6,973
減価償却超過額 18,767 20,321
資産除去債務 16,661 16,853
賞与引当金 17,974 17,345
未払事業税 9,451 21,389
貸倒引当金 1,342 1,131
9,410 24,800
その他
繰延税金資産小計 117,507 140,768
評価性引当金 △46,084 △38,927
繰延税金資産合計
71,422 101,841
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用 △2,255 △2,559
その他有価証券評価差額金 △17,069 △34,954
△3 9
その他
繰延税金負債合計 △19,329 △37,503
繰延税金資産の純額 52,093 64,337
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因
となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
法定実効税率 30.9% 30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目 0.8 0.3
住民税均等割等 2.8 1.2
評価性引当金の増減 △2.3 △0.9
のれん償却額 7.2 3.4
1.8 △0.1
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率 41.2 34.6
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(資産除去債務関係)
資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
イ 当該資産除去債務の概要
事務所として使用している建物の不動産賃貸借契約に基づく原状回復義務等であります。
ロ 当該資産除去債務の金額の算定方法
当該債務に係る資産の使用見込期間を9年から15年と見積り、割引率は使用見込期間に応じて1.0%か
ら1.6%を使用して資産除去債務の金額を計算しております。
ハ 当該資産除去債務の総額の増減
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年1月1日 (自 2019年1月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
期首残高 66,243千円 53,500千円
8,646 -
有形固定資産の取得に伴う増加額
時の経過による調整額 693 618
△8,000 -
資産除去債務の履行による減少額
△14,083 -
見積りの変更による減少額
期末残高 53,500 54,119
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(セグメント情報等)
(セグメント情報)
1.報告セグメントの概要
(1) 報告セグメントの決定方法
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会
が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループの報告セグメントは、会社別に、「システムインテグレーション事業」及び「画像処理ソリューション事
業」の2つを報告セグメントとしております。
(2) 各報告セグメントに属する製品及びサービスの種類
「 システムインテグレーション事業」は、地方自治体及び民間企業向けの情報システム構築を行う事業であり、地方自
治体向けの行政経営支援サービス「FAST財務会計」や、PCセキュリティソリューション「ARCACLAVIS」シリーズが含まれ
ております。「画像処理ソリューション事業」は、株式会社ネットカムシステムズの画像処理技術を核にしたソリュー
ションを提供する事業です。医療機関向けの高速マンモグラフィー・ビューア「mammodite」や、ネットワークカメラ向
けの録画再生・画像解析ソリューション「KxViewPro」シリーズが含まれております。
(3) 報告セグメントの変更等に関する事項
従来、当社グループは単一セグメントとしておりましたが、株式会社ネットカムシステムズの連結売上高に占める割合
が増加してきたこと、また、事業特性の違いが明確になってきたことに伴い、当連結会計年度より報告セグメントを、
「システムインテグレーション事業」と「画像処理ソリューション事業」に区分する変更をしております。
なお、前連結会計年度のセグメント情報については、変更後の報告セグメントにより作成したものを記載しておりま
す。
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記
載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失の金額に関する情報
前連結会計年度(自2018年1月1日 至2018年12月31日)
(単位:千円)
報告セグメント
システムインテ 画像処理ソ
調整額(注)
合計
グレーション リューション 計
事業 事業
売上高
8,623,018 839,401 9,462,419 - 9,462,419
外部顧客への売上高
セグメント間の内部
- 2,894 2,894 △ 2,894 -
売上高又は振替高
8,623,018 842,296 9,465,314 △ 2,894 9,462,419
計
264,432 105,324 369,757 1,484 371,242
セグメント利益
4,768,774 1,265,455 6,034,230 185,124 6,219,355
セグメント資産
その他の項目
減価償却費 198,526 3,027 201,554 △ 756 200,797
- 88,586 88,586 - 88,586
のれん償却額
9,348 - 9,348 463 9,811
減損損失
有形固定資産及び無 598,597 2,983 601,581 △ 132 601,449
形固定資産の増加額
(注)1 調整額は、以下のとおりであります。
(1)セグメント利益の「調整額」は、 セグメント間の内部取引を含んでおります。
(2)セグメント資産の「調整額」は、全社資産で投資有価証券と土地であります。
2 セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております
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当連結会計年度(自2019年1月1日 至2019年12月31日)
(単位:千円)
報告セグメント
システムインテ 画像処理ソ
調整額(注)
合計
グレーション リューション 計
事業 事業
売上高
9,012,629 960,645 9,973,275 - 9,973,275
外部顧客への売上高
セグメント間の内部
- 1,705 1,705 △ 1,705 -
売上高又は振替高
9,012,629 962,350 9,974,980 △ 1,705 9,973,275
計
673,391 101,847 775,238 3,093 778,331
セグメント利益
5,460,161 1,350,026 6,810,187 251,296 7,061,484
セグメント資産
その他の項目
260,244 2,478 262,723 △ 516 262,207
減価償却費
- 88,586 88,586 - 88,586
のれん償却額
- - - 309 309
減損損失
有形固定資産及び無 369,405 1,958 371,364 - 371,364
形固定資産の増加額
(注)1 調整額は、以下のとおりであります。
(1)セグメント利益の「調整額」は、 セグメント間の内部取引を含んでおります。
(2)セグメント資産の「調整額」は、全社資産で投資有価証券と土地であります。
2 セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
(関連情報)
前連結会計年度 (自2018年1月1日 至2018年12月31日)
1 製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2 地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、記載を省略しております。
3 主要な顧客ごとの情報
(単位:千円)
顧客の名称又は氏名 売上高 関連するセグメント名
株式会社エヌ・ティ・ティ・データ 1,534,814 システムインテグレーション事業
当連結会計年度 (自2019年1月1日 至2019年12月31日)
1 製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2 地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、記載を省略しております。
3 主要な顧客ごとの情報
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(単位:千円)
顧客の名称又は氏名 売上高 関連するセグメント名
株式会社エヌ・ティ・ティ・データ 1,595,186 システムインテグレーション事業
(報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)
前連結会計年度(自2018年1月1日 至2018年12月31日)
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
当連結会計年度 (自2019年1月1日 至2019年12月31日)
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
(報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)
前連結会計年度(自2018年1月1日 至2018年12月31日)
(単位:千円)
システムインテ 画像処理
全社・消去 合計
グレーション事業 ソリューション事業
- 88,586 - 88,586
当期償却額
- 575,813 - 575,813
当期末残高
当連結会計年度(自2019月年1月1日 至2019年12月31日)
(単位:千円)
システムインテ 画像処理
全社・消去 合計
グレーション事業 ソリューション事業
- 88,586 - 88,586
当期償却額
- 487,226 - 487,226
当期末残高
(報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
前連結会計年度(自2018年1月1日 至2018年12月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度 (自2019年1月1日 至2019年12月31日)
該当事項はありません。
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【関連当事者情報】
前連結会計年度(自2018年1月1日 至2018年12月31日)
1.関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及び連結財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等
資本金又は 議決権等の所
会社等の名 事業の内容 関連当事者 取引金額 期末残高
種類 所在地 出資金 有(被所有) 取引の内容 科目
称又は氏名 又は職業 との関係 (千円) (千円)
(百万円) 割合(%)
DXCテクノ 役員の派遣
同一の親 ソフトウエ
ロジー・ 東京都 情報サービ ソフトウエ
会社を持 4,800 - アの開発受 836,923 売掛金 156,350
ジャパン株 中央区 ス業 アの開発受
つ会社 託
式会社 託等
(注)1.上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
2.取引条件及び取引条件の決定方針等
価格その他の取引条件は、市場実勢を勘案して当社が希望価格を提示し、価格交渉の上で決定しております。
2.親会社又は重要な関連会社に関する注記
(1)親会社情報
Enterprise Services LLC (未上場)
Enterprise Services Plano LLC (未上場)
DXC Technology Company (ニューヨーク証券取引所に上場)
(2)重要な関連会社の要約財務情報
該当事項はありません。
当連結会計年度(自2019年1月1日 至2019年12月31日)
1.関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及び連結財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等
資本金又は 議決権等の所
取引金額 期末残高
会社等の名 事業の内容 関連当事者
種類 所在地 出資金 有(被所有) 取引の内容 科目
称又は氏名 又は職業 との関係 (千円) (千円)
(百万円) 割合(%)
DXCテクノ 役員の派遣
同一の親 ソフトウエ
ロジー・ 東京都 情報サービ ソフトウエ
会社を持 アの開発受 売掛金
4,800 - 523,397 104,573
ジャパン株 中央区 ス業 アの開発受
つ会社 託
式会社 託等
(注)1.上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
2.取引条件及び取引条件の決定方針等
価格その他の取引条件は、市場実勢を勘案して当社が希望価格を提示し、価格交渉の上で決定しております。
2.親会社又は重要な関連会社に関する注記
(1)親会社情報
Computer Sciences Corporation(未上場)
CSC Computer Sciences International Inc(未上場)
Lux 1 Holding Company, Inc(未上場)
CSC Computer Sciences International S.a.r.l(未上場)
ES Sinope Holding BV(未上場)
ES Berlin BV(未上場)
EDS World Corporation (Netherlands) LLC(未上場)
DXC Technology Company(ニューヨーク証券取引所に上場)
(2)重要な関連会社の要約財務情報
該当事項はありません。
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(1株当たり情報)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年1月1日 (自 2019年1月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
1株当たり純資産額 188円11銭 206円97銭
1株当たり当期純利益金額 8円55銭 19円98銭
(注)1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
2.1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年1月1日 (自 2019年1月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
1株当たり当期純利益金額
親会社株主に帰属する当期純利益金額(千円) 222,603 520,257
普通株主に帰属しない金額(千円) - -
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利
222,603 520,257
益金額(千円)
期中平均株式数(株) 26,036,046 26,036,017
(重要な後発事象)
(重要な事業の譲渡)
当社は2020年3月16日開催の取締役会において、セキュリティ事業を株式会社両備システムズに譲渡すること
を決議し、2020年3月17日付で事業譲渡契約を締結いたしました。
(1)譲渡の理由
当社のセキュリティ事業は、自社開発セキュリティ・ソリューションであるARCACLAVISを中心に、個人情報保
護法、マイナンバー制度や自治体情報システム強靭性向上モデルへの取り組みで官民を問わず取り組み、成長を
続けてまいりました。しかしながら、近年技術進歩のスピードが速く、競争環境も激しいことから、継続的に相
当規模の開発投資を行っていくことが必須となっております。
かかる背景により今回、かねてより公共事業において提携実績のあった株式会社両備システムズが、セキュリ
ティ領域での当社の商品力、技術力を高く評価し、事業シナジー及び継続的な成長が期待できることで今回の事
業譲渡に至りました。当社としましては、既存のお客様に引き続き安心してARCACLAVIS及び他のセキュリティ・
ソリューションをお使いいただくことを重視しており、豊富な経営資源と各種システム開発等で数々の実績を有
する株式会社両備システムズへの譲渡が最善と判断いたしました。なお、本件成立後も当社は、株式会社両備シ
ステムズの販売代理店としてARCACLAVIS等のセキュリティ・ソリューションについて、販売・サポートを続けて
まいります。
(2)譲渡する相手会社の名称
(1)名 称 株式会社両備システムズ
(2)所 在 地 岡山県岡山市南区豊成二丁目7番16号
(3)代表者の役職・氏名 代表取締役社長 松田敏之
・行政、社会保障、医療分野の情報サービス
・システム構築・ITアウトソーシング
(4)事業内容
・クラウドデータセンター
・ソフトウェア開発
(5)資 本 金 300百万円
(6)設立年月日 1969年12月15日
24,013百万円(2018年12月)
(7)連結売上高
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両備ホールディングス株式会社 53.89%
(8)大株主及び持株比率
資本関係 該当事項はありません
人的関係 該当事項はありません
(9)上場会社と当該会社の関係
取引関係 営業上の取引があります
関連当事者への
該当事項はありません
該当状況
(3)譲渡の時期
2020年3月31日(予定)
(4)事業譲渡の概要
①譲渡する事業の内容
セキュリティ事業
②譲渡する事業が含まれている報告セグメント
システムインテグレーション事業
③譲渡する事業の経営成績(2018年12月)
セキュリティ事業 売上高 6 13百万円
④譲渡価額及び決済の方法
譲渡先との守秘義務契約に基づき公表は控えさせていただきます。
なお、連結財務諸表に与える影響については、現時点では算定中です。
(訴訟の提起)
当社は、2020年2月19日に訴訟の提起を受け、当該訴訟に係る訴状の送達を2020年3月1日に受けておりま
す。
(1)訴訟の原因及び提起されるに至った経緯
当社子会社がコンピューター・プログラムのソースコードを不正に使用したことにより損害を被ったとし
て、 差止請求及び廃棄請求、損害賠償として2億6千万円の支払いを求めて提起されたものです。
(2)訴訟提起者の概要
名 称:株式会社 クライムメディカルシステムズ
所 在 地:大阪府豊中市新千里東町1丁目4番2号
代表者の役職・氏名:代表取締役 山本 登
(3)訴訟の内容
株式会社 クライムメディカルシステムズは、訴状において、当社に対して 差止請求及び廃棄請求, 損害賠償
として2億6千万円及び遅延損害金としてこれに対する訴状送達の日の翌日から支払い済みまで年5分の割合
による金員の支払を求めています。
(4)今後の見通し
当社は、クライムメディカルシステムズの請求には理由がなく、従って当社には支払義務はないものと認識
しており、かかる主張の正当性を、本件訴訟において主張して参ります。
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⑤【連結附属明細表】
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
該当事項はありません。
【資産除去債務明細表】
当期首残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高
区分
(千円) (千円) (千円) (千円)
-
不動産賃貸契約に基づく原状回復義務 53,500 618 54,119
(2)【その他】
①当連結会計年度における四半期情報等
(累計期間) 第1四半期 第2四半期 第3四半期 当連結会計年度
売上高(千円) 2,560,597 4,918,655 7,511,053 9,973,275
税金等調整前四半期(当期)
680,908 798,529
267,603 332,378
純利益金額(千円)
親会社株主に帰属する四半期
177,719 212,431 443,442 520,257
(当期)純利益金額(千円)
1株当たり四半期(当期)純
6.83 8.16 17.03 19.98
利益金額(円)
(会計期間) 第1四半期 第2四半期 第3四半期 第4四半期
1株当たり四半期純利益金額
6.83 1.33 8.87 2.95
(円)
②重要な訴訟事件等
重要な訴訟事件につきましては、「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 注記事項(重要な後発事象)
(訴訟の提起)に記載のとおりであります。
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2【財務諸表等】
(1)【財務諸表】
①【貸借対照表】
(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
資産の部
流動資産
2,315,499 2,750,500
現金及び預金
1,313,398 1,631,342
売掛金
2,374 47,707
商品及び製品
26,213 30,700
仕掛品
68,743 63,818
前払費用
5,070 8,505
未収入金
152,217 135,008
その他
△ 4,149 △ 3,280
貸倒引当金
3,879,366 4,664,303
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
5,461 8,188
賃貸資産
77,405 79,781
建物
63,737 55,685
工具、器具及び備品
13,334 13,025
土地
159,939 156,679
有形固定資産合計
無形固定資産
123,735 99,282
賃貸ソフトウエア
136,672 136,817
ソフトウエア
167,506 89,969
ソフトウエア仮勘定
427,914 326,068
無形固定資産合計
投資その他の資産
172,450 238,839
投資有価証券
1,071,100 1,071,100
関係会社株式
258,042 257,563
差入保証金
46,951 59,072
繰延税金資産
9,494 9,097
その他
1,558,039 1,635,673
投資その他の資産合計
2,145,892 2,118,421
固定資産合計
6,025,259 6,782,725
資産合計
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(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
負債の部
流動負債
273,116 289,977
買掛金
228,937 286,072
未払金
33,949 253,855
未払法人税等
13,256 105,025
未払消費税等
422,559 344,976
前受金
125,843 122,985
預り金
58,682 56,629
賞与引当金
- 90
その他
1,156,346 1,459,612
流動負債合計
固定負債
4,003 4,003
長期預り金
46,588 47,152
資産除去債務
50,591 51,155
固定負債合計
1,206,938 1,510,767
負債合計
純資産の部
株主資本
1,302,591 1,302,591
資本金
資本剰余金
1,883,737 1,883,737
資本準備金
1,883,737 1,883,737
資本剰余金合計
利益剰余金
その他利益剰余金
1,593,787 1,998,681
繰越利益剰余金
1,593,787 1,998,681
利益剰余金合計
△ 4,285 △ 4,297
自己株式
4,775,831 5,180,713
株主資本合計
評価・換算差額等
42,490 91,243
その他有価証券評価差額金
42,490 91,243
評価・換算差額等合計
4,818,321 5,271,957
純資産合計
6,025,259 6,782,725
負債純資産合計
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②【損益計算書】
(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(自 2018年1月1日 (自 2019年1月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
売上高
7,808,278 8,127,527
ソフトウエア開発売上高
814,739 885,102
商品売上高
8,623,018 9,012,629
売上高合計
売上原価
5,729,257 5,817,166
ソフトウエア開発売上原価
637,322 699,328
商品売上原価
6,366,579 6,516,495
売上原価合計
2,256,438 2,496,133
売上総利益
販売費及び一般管理費
256,372 169,585
販売促進費
22,367 18,075
研究開発費
1,118 851
貸倒引当金繰入額
47,730 38,885
役員報酬
817,021 805,604
給料手当及び賞与
賞与引当金繰入額 11,460 12,190
15,606 59,071
退職給付費用
130,726 121,151
福利厚生費
9,277 6,899
交際費
42,273 37,893
旅費及び交通費
16,008 16,625
通信費
36,380 33,518
教育研修費
25,064 34,084
採用費
56,886 75,045
租税公課
38,980 38,511
減価償却費
122,077 112,484
地代家賃
7,743 5,977
事務費
206,747 117,768
支払手数料
44,937 39,518
消耗品費
83,224 78,999
その他
1,992,005 1,822,742
販売費及び一般管理費合計
264,432 673,391
営業利益
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(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(自 2018年1月1日 (自 2019年1月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
営業外収益
25 281
受取利息
10,375 10,037
受取配当金
2,324 2,145
受取手数料
5,801 8,892
助成金収入
1,500 3,000
業務受託料
2,184 2,847
その他
22,211 27,204
営業外収益合計
営業外費用
1,157 11
支払利息
542 491
原状回復費
- 188
為替差損
296 35
その他
1,997 726
営業外費用合計
284,647 699,869
経常利益
特別利益
120 -
ゴルフ会員権売却益
120 -
特別利益合計
特別損失
1,689 3,163
固定資産除却損
9,811 309
減損損失
11,501 3,472
特別損失合計
273,265 696,396
税引前当期純利益
法人税、住民税及び事業税 62,723 243,399
29,306 △ 30,006
法人税等調整額
92,029 213,393
法人税等合計
181,236 483,002
当期純利益
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(ソフトウエア開発売上原価明細書及び商品売上原価明細書)
1.ソフトウエア開発売上原価明細書
前事業年度 当事業年度
(自 2018年1月1日 (自 2019年1月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
注記 構成比 構成比
区分 金額(千円) 金額(千円)
番号 (%) (%)
1.労務費 ※2 3,186,796 51.1 3,072,385 50.3
2.外注費 2,468,253 39.6 2,322,420 38.0
580,920 717,928
3.経費 ※3 9.3 11.7
当期総製造費用 100.0 100.0
6,235,970 6,112,733
32,899 26,213
期首仕掛品たな卸高
合計
6,268,869 6,138,947
26,213 30,700
期末仕掛品たな卸高
513,399 291,079
他勘定振替払出高 ※4
当期ソフトウエア開発売上原価
5,729,257 5,817,166
2.商品売上原価明細書
前事業年度 当事業年度
(自 2018年1月1日 (自 2019年1月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
注記 構成比 構成比
区分 金額(千円) 金額(千円)
番号 (%) (%)
1.期首商品たな卸高 67,118 10.5 2,374 0.3
572,578 744,661
2.当期商品仕入高 89.5 99.7
合計 100.0 100.0
639,696 747,036
2,374 47,707
3.期末商品たな卸高
当期商品売上原価
637,322 699,328
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(脚注)
前事業年度 当事業年度
(自 2018年1月1日 (自 2019年1月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
1 原価計算の方法 1 原価計算の方法
個別原価計算を実施しております。 個別原価計算を実施しております。
※2 労務費には次の費目が含まれております。 ※2 労務費には次の費目が含まれております。
賞与引当金繰入額 47,221千円 賞与引当金繰入額 44,438千円
退職給付費用 41,654千円 退職給付費用 41,648千円
※3 経費のうち主なものは次のとおりであります。 ※3 経費のうち主なものは次のとおりであります。
材料費 165,453千円 材料費 255,965千円
地代家賃 118,041千円 地代家賃 118,864千円
旅費交通費 65,977千円 旅費交通費 47,240千円
減価償却費 8,074千円 減価償却費 6,020千円
無形固定資産償却費 84,674千円 無形固定資産償却費 160,158千円
※4 他勘定振替払出高の内訳は次のとおりであります。 ※4 他勘定振替払出高の内訳は次のとおりであります。
販売促進費 223,245千円 販売促進費 147,949千円
研究開発費 22,367千円 研究開発費 18,075千円
教育訓練費 7,061千円 教育訓練費 8,589千円
採用費 377千円 採用費 567千円
修繕費 2,598千円 修繕費 191千円
旅費交通費 3,016千円 ソフトウエア仮勘定 115,796千円
ソフトウエア仮勘定 253,667千円 その他 △90千円
その他 1,063千円
計
291,079千円
計
513,399千円
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③【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自2018年1月1日 至2018年12月31日)
(単位:千円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰
資本金 余金 自己株式 株主資本合計
資本剰余金合 利益剰余金合
資本準備金
計 計
繰越利益剰余
金
当期首残高 1,302,591 1,883,737 1,883,737 1,490,658 1,490,658 △ 4,283 4,672,704
当期変動額
剰余金の配当 △ 78,108 △ 78,108 △ 78,108
当期純利益 181,236 181,236 181,236
自己株式の取得
△ 1 △ 1
株主資本以外の項目の当期変動
額(純額)
当期変動額合計 - - - 103,128 103,128 △ 1 103,126
当期末残高 1,302,591 1,883,737 1,883,737 1,593,787 1,593,787 △ 4,285 4,775,831
評価・換算差額等
純資産合計
その他有価証 評価・換算差
券評価差額金 額等合計
当期首残高 61,229 61,229 4,733,934
当期変動額
剰余金の配当 △ 78,108
当期純利益 181,236
自己株式の取得 △ 1
株主資本以外の項目の当期変動
△ 18,739 △ 18,739 △ 18,739
額(純額)
当期変動額合計 △ 18,739 △ 18,739 84,387
当期末残高 42,490 42,490 4,818,321
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当事業年度(自2019年1月1日 至2019年12月31日)
(単位:千円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰
資本金 余金 自己株式 株主資本合計
資本剰余金合 利益剰余金合
資本準備金
計 計
繰越利益剰余
金
当期首残高 1,302,591 1,883,737 1,883,737 1,593,787 1,593,787 △ 4,285 4,775,831
当期変動額
剰余金の配当
△ 78,108 △ 78,108 △ 78,108
当期純利益 483,002 483,002 483,002
自己株式の取得 △ 12 △ 12
株主資本以外の項目の当期変動
額(純額)
当期変動額合計 - - - 404,894 404,894 △ 12 404,882
当期末残高 1,302,591 1,883,737 1,883,737 1,998,681 1,998,681 △ 4,297 5,180,713
評価・換算差額等
純資産合計
その他有価証 評価・換算差
券評価差額金 額等合計
当期首残高 42,490 42,490 4,818,321
当期変動額
剰余金の配当
△ 78,108
当期純利益 483,002
自己株式の取得 △ 12
株主資本以外の項目の当期変動
48,753 48,753 48,753
額(純額)
当期変動額合計
48,753 48,753 453,635
当期末残高 91,243 91,243 5,271,957
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【注記事項】
(重要な会計方針)
1.資産の評価基準及び評価方法
有価証券の評価基準及び評価方法
関係会社株式
移動平均法による原価法を採用しております。
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均
法により算定)を採用しております。
時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しております。
2.たな卸資産の評価基準及び評価方法
(1)商品及び製品
総平均法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切り下げの方法により算定)を採用し
ております。
(2)仕掛品
個別法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)を採用してお
ります。
3.固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産(リース資産を除く)
定率法を採用しております。
ただし、賃貸資産、1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年4月1日以降に
取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
賃貸資産 4~5年
建物 8~15年
工具、器具及び備品 4~20年
(2)無形固定資産(リース資産を除く)
賃貸ソフトウエアについては、定額法を採用しております。主な耐用年数は3~6年であります。
市場販売目的のソフトウエアについては、見込販売収益に基づく償却額と残存有効期間(3年以内)に基づく
均等配分額とを比較し、いずれか大きい額を償却する方法を採用しております。
自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっております。
4.引当金の計上基準
(1)貸倒引当金
売掛金等債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特
定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2)賞与引当金
従業員賞与の支給に充てるため、支給見込額のうち当事業年度負担額を計上しております。
5.収益及び費用の計上基準
受注制作のソフトウエア開発に関する収益及び費用の計上基準
(1)当事業年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる受注契約
工事進行基準(ソフトウエア開発の進捗率の見積りは原価比例法)を適用しております。
(2)その他の受注契約
工事完成基準を適用しております。
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6.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の処理方法
消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
(表示方法の変更)
(1)「 『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 2018年2月16日)に伴う、「会社 法施行
規則及び会社計算規則の一部を改正する省令」(法務省令第5号 2018年3月26日)を当事業年 度から適用し、
「繰延税金資産」は「投資その他の資産」の区分に表示しております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」34,437千円は、「投資その他の
資産」の「繰延税金資産」46,951千円に含めて表示しております 。
また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第3項から第5項に定める「税効果会計に係る会
計基準」注解(注8)(評価性引当額の合計額を除く。)及び同注解(注9)に記載された内容を追加しておりま
す。ただし、当該内容のうち前事業年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第7項に定める経過的な
取扱いに従って記載しておりません。
(2) 損益計算書関係
前事業年度において、「営業外収益」の「その他」に含めていた「業務受託料」は、金額的重要性が増したため、
当事業年度より独立掲記しております。
前事業年度において、「営業外費用」の「その他」に含めていた「為替差損」は、金額的重要性が増したため、
当事業年度より独立掲記しております。
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(貸借対照表関係)
該当事項はありません。
(損益計算書関係)
関係会社との取引高
前事業年度 当事業年度
(自 2018年1月1日 (自 2019年1月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
営業取引による取引高 7,099千円 4,705千円
営業以外の取引による取引高 1,795千円 3,000千円
(有価証券関係)
子会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は1,071,100千円、前事業年度の貸借対照表計上額は1,071,100
千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
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(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 当事業年度
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
繰延税金資産
固定資産評価損 36,925千円 31,954千円
有価証券評価損 6,973 6,973
減価償却超過額 18,203 19,690
資産除去債務 14,270 14,442
賞与引当金 17,974 17,345
未払事業税 6,335 18,430
貸倒引当金 1,271 1,004
9,320 24,742
その他
繰延税金資産小計 111,274 134,583
評価性引当金 △46,084 △38,927
繰延税金資産合計
65,189 95,655
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用 △1,168 △1,628
△17,069 △34,954
その他有価証券評価差額金
繰延税金負債合計 △18,238 △36,583
繰延税金資産の純額 46,951 59,072
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因
となった主要な項目別の内訳
前事業年度 当事業年度
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
法定実効税率
30.9% 30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目 0.8 0.2
住民税均等割等 3.7 1.4
評価性引当金の増減 △3.2 △1.0
1.5 △0.5
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率 33.7 30.7
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(重要な後発事象)
重要な後発事象については、「第5.経理の状況 1連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項(重要
な後発事象)」に記載のとおりであります。
④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
(単位:千円)
資産の 当期首 当 期 当 期 当 期 当期末 減価償却
区 分
種 類 残 高 増加額(注1) 減少額(注2) 償却額 残 高 累計額
5,461 4,576 - 1,850 8,188 18,328
賃貸資産
77,405 8,836 -
建物 6,460 79,781 116,095
有形 63,737
工具、器具及び備品 23,735 6,800 24,988 55,685 111,737
固定資産
309
13,334
土地 - - 13,025 -
(309)
7,109
159,939
計 37,148 33,298 156,679 246,161
(309)
123,735 36,445
賃貸ソフトウエア 7,193 53,705 99,282 -
136,672
ソフトウエア 172,821 - 172,676 136,817 -
無形
固定資産
167,506
ソフトウエア仮勘定 122,990 200,527 - 89,969 -
427,914
計 332,257 207,720 226,382 326,068 -
(注1) 固定資産の当期増加額のうち、主なものは次のとおりであります。
(1) 工具、器具及び備品
基幹システムサーバー等 18,080千円
(2) 賃貸ソフトウエア
ソフトウエアの取得 36,445千円
(3) ソフトウエア
FAST公会計関係 111,223千円
ARCACLAVIS関係 52,867千円
(4) ソフトウエア仮勘定
FAST公会計関係 63,824千円
賃貸ソフトウエア関係 48,538千円
(注2)「当期減少額」欄の( )内は内書きで、減損損失の計上額であります。
【引当金明細表】
(単位:千円)
科 目 当期首残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高
貸倒引当金 4,149 646 1,515 3,280
賞与引当金 58,682 56,629 58,682 56,629
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(2)【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため記載を省略しております。
(3)【その他】
該当事項はありません。
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第6【提出会社の株式事務の概要】
事業年度 1月1日から12月31日まで
定時株主総会 3月下旬
基準日 12月31日
剰余金の配当の基準日 6月30日、12月31日
1単元の株式数 100株
単元未満株式の買取り
(特別口座)
取扱場所 東京都中央区八重洲一丁目2番1号
みずほ信託銀行株式会社 本店証券代行部
(特別口座)
株主名簿管理人 東京都中央区八重洲一丁目2番1号
みずほ信託銀行株式会社
取次所 ――――――
買取手数料 株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額
当会社の公告は、電子公告により行う。ただし、電子公告によることがで
公告掲載方法 きない事故その他のやむを得ない事由が生じたときは、日本経済新聞に掲
載する方法により行う。
株主に対する特典 該当事項はありません。
(注) 当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第2項各号に掲げる権利、会社法第166条第1項の
規定による請求をする権利、株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受
ける権利以外の権利を有しておりません。
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第7【提出会社の参考情報】
1【提出会社の親会社等の情報】
当社の親会社は、DXC Technology Company、Computer Sciences Corporation、CSC Computer Sciences
International Inc.、Lux 1 Holding Company, Inc.、CSC Computer Sciences International S.a.r.l.、ES Sinope
Holding BV、ES Berlin BV、EDS World Corporation (Netherlands) LLCの8社です。
これら8社のうち、DXC Technology Companyは、当社株式を直接保有するEDS World Corporation (Netherlands)
LLCをはじめとする同社子会社7社を介して当社株式を間接保有する、当社の最終的かつ実質的な親会社です。
なお、DXC Technology Companyはニューヨーク証券取引所に上場しております。
(注) 上記の議決権保有割合には、間接所有を含みます。
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2【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しています。
(1)有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度(第50期)(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)2019年3月28日関東財務局長に提出
(2)内部統制報告書及びその添付書類
2019年3月28日関東財務局長に提出
(3)四半期報告書及び確認書
(第51期第1四半期)(自 2019年1月1日 至2019年3月31日)2019年5月15日関東財務局長に提出
(第51期第2四半期)(自 2019年4月1日 至2019年6月30日)2019年8月14日関東財務局長に提出
(第51期第3四半期)(自 2019年7月1日 至2019年9月30日)2019年11月14日関東財務局長に提出
(4)臨時報告書
2019年3月29日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2(株主総会における議決権行使の結果)の規定に基
づく臨時報告書であります。
(5)臨時報告書
2019年5月20日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第3号(親会社の異動)及び第4号(主要株主の異動)の規定
に 基づく臨時報告書であります。
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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
2020年3月26日
ジャパンシステム株式会社
取締役会 御中
監査法人ハイビスカス
指定社員
公認会計士
阿部 海輔 印
業務執行社員
指定社員
公認会計士
森崎 恆平 印
業務執行社員
<財務諸表監査>
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
いるジャパンシステム株式会社の2019年1月1日から2019年12月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連
結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連
結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に
表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために
経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明するこ
とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定
し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価
の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制
を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価
も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ジャ
パンシステム株式会社及び連結子会社の2019年12月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営
成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
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<内部統制監査>
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第2項の規定に基づく監査証明を行うため、ジャパンシステム株式会社の
2019年12月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
内部統制報告書に対する経営者の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に
係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
る。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を
表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準
に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽
表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施すること
を求めている。
内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するた
めの手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性
に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果
について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、ジャパンシステム株式会社が2019年12月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上
記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、
財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が連結財務諸表に添付
する形で別途保管しております。
2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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独立監査人の監査報告書
2020年3月26日
ジャパンシステム株式会社
取締役会 御中
監査法人ハイビスカス
指定社員
公認会計士
阿部 海輔 印
業務執行社員
指定社員
公認会計士
森崎 恆平 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
いるジャパンシステム株式会社の2019年1月1日から2019年12月31日までの第51期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借
対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ジャパン
システム株式会社の2019年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点に
おいて適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が財務諸表に添付する
形で別途保管しております。
2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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