日本和装ホールディングス株式会社 有価証券報告書 第34期(平成31年1月1日－令和1年12月31日)

                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    有価証券報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条第１項
      【提出先】                    関東財務局長
      【提出日】                    2020年３月30日
      【事業年度】                    第34期（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）
      【会社名】                    日本和装ホールディングス株式会社
      【英訳名】                    NIHONWASOU      HOLDINGS,INC.
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長　　道面　義雄
      【本店の所在の場所】                    東京都港区六本木六丁目２番31号
      【電話番号】                    ０３－５８４３－００９７（代表）
      【事務連絡者氏名】                    常務取締役管理本部長　高梨　宏史
      【最寄りの連絡場所】                    東京都港区六本木六丁目２番31号
      【電話番号】                    ０３－５８４３－００９７（代表）
      【事務連絡者氏名】                    常務取締役管理本部長　高梨　宏史
      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所
                         （東京都中央区日本橋兜町２番１号）
                                  1/88













                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
     第一部【企業情報】
     第１【企業の概況】
      １【主要な経営指標等の推移】
       (1）連結経営指標等
              回次             第30期       第31期       第32期       第33期       第34期

             決算年月             2015年12月       2016年12月       2017年12月       2018年12月       2019年12月

                    （千円）      4,978,997       4,841,605       5,246,474       5,659,724       5,510,785
     売上高
                    （千円）       160,882       250,262       443,955       673,565       568,934
     経常利益
     親会社株主に帰属する当期純利
                    （千円）       71,303       174,263       281,101       414,792       359,838
     益
                    （千円）       74,603       176,188       284,155       419,653       359,024
     包括利益
                    （千円）      2,245,385       2,386,312       2,603,724       2,976,806       3,116,422
     純資産額
                    （千円）      6,310,471       6,340,642       7,645,081       8,907,966       9,016,360
     総資産額
                     （円）       248.47       264.04       287.96       325.76       343.76
     １株当たり純資産額
                     （円）        7.92       19.36       31.23       45.55       39.88
     １株当たり当期純利益
     潜在株式調整後１株当たり当期
                     （円）        7.92        －      31.16         －       －
     純利益
                     （％）        35.4       37.5       33.9       33.4       34.6
     自己資本比率
                     （％）        3.2       7.6       11.3       14.9       11.8
     自己資本利益率
                     （倍）       35.10       13.28       14.60        6.92       10.06
     株価収益率
     営業活動によるキャッシュ・フ
                    （千円）      1,203,081        412,485      △ 357,814      △ 291,644       185,809
     ロー
     投資活動によるキャッシュ・フ
                    （千円）       355,879      △ 412,107       △ 75,330      △ 18,765       239,603
     ロー
     財務活動によるキャッシュ・フ
                    （千円）     △ 1,276,679       △ 153,995       804,333       698,083      △ 180,824
     ロー
                    （千円）      1,299,352       1,138,223       1,511,445       1,896,161       2,139,547
     現金及び現金同等物の期末残高
                             118       106       122       145       156

     従業員数
                     （人）
     （外、平均臨時雇用者数）                        ( 91 )     ( 100  )      ( 87 )     ( 107  )     ( 108  )
      （注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
         ２．第31期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しない
           ため記載しておりません。
         ３．第33期及び第34期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載して
           おりません。
                                  2/88






                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
       (2）提出会社の経営指標等
              回次             第30期       第31期       第32期       第33期       第34期

             決算年月             2015年12月       2016年12月       2017年12月       2018年12月       2019年12月

                    （千円）      4,451,408       4,336,806       4,698,549       4,883,763       4,840,834
     売上高
                    （千円）       88,513       134,004       306,923       560,478       426,895
     経常利益
                    （千円）       32,491       11,016       166,305       347,636       258,641
     当期純利益
                    （千円）       459,634       459,634       459,634       478,198       478,198
     資本金
                     （株）     9,002,000       9,002,000       9,002,000       9,134,000       9,134,000
     発行済株式総数
                    （千円）      2,202,576       2,178,331       2,281,597       2,563,688       2,708,871
     純資産額
                    （千円）      2,852,841       2,801,962       2,988,704       3,390,341       3,377,681
     総資産額
                     （円）       244.41       241.63       253.11       280.68       298.81
     １株当たり純資産額
                            4.00       5.00       11.00       12.00       13.00
     １株当たり配当額
                     （円）
     （うち１株当たり中間配当額）                       ( 2.00  )     ( 2.00  )     ( 4.00  )     ( 4.00  )     ( 4.00  )
                     （円）        3.61       1.22       18.47       38.17       28.66

     １株当たり当期純利益
     潜在株式調整後１株当たり当期
                     （円）        3.61        －      18.44         －       －
     純利益
                     （％）        77.1       77.6       76.2       75.6       80.2
     自己資本比率
                     （％）        1.5       0.5       7.5       14.4        9.8
     自己資本利益率
                     （倍）       77.01       210.00        24.69        8.25       13.99
     株価収益率
                     （％）       110.8       409.8        59.6       31.4       45.4
     配当性向
                             113        98       98       101       111

     従業員数
                     （人）
     （外、平均臨時雇用者数）                        ( 77 )      ( 81 )      ( 83 )      ( 85 )      ( 83 )
                     （％）       104.4        98.5       176.3       128.5       165.2

     株主総利回り
     （比較指標：配当込みTOPIX）               （％）       ( 112.1   )    ( 112.4   )    ( 137.4   )    ( 115.5   )    ( 136.4   )
                     （円）        425       331       590       678       453

     最高株価
                     （円）        220       238       237       298       295
     最低株価
      （注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
         ２．第31期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しない
           ため記載しておりません。
         ３．第33期及び第34期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載して
           おりません。
         ４．最高株価及び最低株価は東京証券取引所（市場第二部）におけるものであります。
                                  3/88






                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
      ２【沿革】
        当社の現在の事業内容等は、2003年10月に吉田重久の個人事業を営業譲受したこと等により、構築されておりま
       す。個人事業の営業譲受前と営業譲受後の主な変遷は、次のとおりであります。
       （個人事業営業譲受前）
       年月                            事項
      1984年３月       吉田重久がデリコ（個人事業、舶来品輸入販売業）創業
      1986年７月       有限会社デリコ（舶来品輸入販売業）設立（福岡市南区、資本金100万円）
      1993年12月       有限会社デリコの目的に和装品の販売及び着物の加工・仕立業を追加し、商号を有限会社九和会に
             変更
      1996年６月       有限会社九和会を株式会社吉田商店に組織変更（資本金1,000万円）
      1996年７月       大阪市北区に大阪支店、東京都千代田区に東京支店を設置
      1997年９月       広島市中区に広島支店を設置
      1998年５月       名古屋市中区に名古屋支店を設置
      2000年９月       有償第三者割当により増資（資本金1,500万円）
      2003年６月       神戸市中央区に神戸支店を設置
      2003年９月       当社と同じ着物の加工・仕立業を北海道・東北地域にて営んでいた株式会社フロムノースを事業効
             率化のため吸収合併し、札幌市中央区に札幌支店、仙台市青葉区に仙台支店を設置
             京都市中京区に京都支店を設置
        吉田重久から営業譲受した同氏の個人事業は、1987年11月に「九州和装振興協会」を設立したことから始まってお
       ります。
       （個人事業営業譲受後）

       年月                            事項
      2003年10月       吉田重久の個人事業である日本和装振興協会及び日本和裁技術院を営業譲受し、日本和装振興協会
             （九州局（現「福岡局」）、関西局（現「大阪局」、2017年1月に「大阪局」と「阪奈局」に細分
             化）、関東局（現「東京局」、2018年１月に「東京城東局」と「東京城南局」に細分化）、中国局
             （現「広島局」）、北海道局（2014年12月閉鎖）、東海局（現「名古屋局」）、東北局（「仙台
             局」に名称変更、2014年12月閉鎖、2018年７月に再設）、南関東局（現「横浜局」）、北関東局
             （現「さいたま局」）、阪神局（現「神戸局」）、京滋局（現「京都局」）、北信越局（「新潟
             局」に名称変更、2014年12月閉鎖）、東関東局（現「千葉局」）、北陸局（2014年12月閉鎖）の14
             拠点）の無料きもの着付け教室の事業、日本和裁技術院の和装縫製業並びに和装縫製の教育指導の
             事業を追加
             商号を株式会社ヨシダホールディングスに変更
      2003年12月       事業効率化のため大阪支店、広島支店、名古屋支店、神戸支店、札幌支店、仙台支店、京都支店を
             廃止し、日本和装振興協会の各局の事業所と統合
             内部取引解消及び事業効率化のため、日興企業株式会社（賃貸不動産の管理業）を吸収合併
      2004年１月       個人事業より営業譲受をした日本和装振興協会の名称を「日本和装」へ改称
             高知県高知市に「高知局」（2009年２月に閉鎖）を設置
      2004年４月       内部取引解消及び事業効率化のため、株式会社ワイズ・アソシエイツ（広告宣伝代理店業）、株式
             会社日本和装文化研究所（着付教室に関する経営指導・業務）、有限会社もりぐち（染物の卸悉皆
             （しっかい）業）、有限会社吉田プロフェッショナル・サービス（和服及び和装品の卸し、販売
             業）、有限会社ワソウ・ドットコム（データ管理・分析業）の５社を吸収合併
             砂研株式会社（土壌改良材の製造販売業、2005年７月「株式会社バイオメンター」に商号変更）の
             株式を100％取得し子会社化
      2004年10月       着物の加工工程管理を一元化するため、京都市下京区に「糸の匠センター」を設置
      2004年12月       フランチャイズの設置（宇都宮局（栃木県宇都宮市）、高松局（香川県高松市））
                                  4/88





                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
       年月                            事項

      2005年１月       愛媛県松山市に「愛媛局」（2009年２月閉鎖）、福島県郡山市に「福島局」（2009年９月「郡山
             局」に名称変更、2014年12月閉鎖）、静岡県静岡市（現葵区）に「静岡局」を設置
      2005年３月       群馬県高崎市に「群馬局」(2014年12月閉鎖)を設置
      2005年９月       茨城県水戸市に「茨城局」を設置（2009年10月茨城県つくば市に移転、2014年12月閉鎖）
             鹿児島県鹿児島市にフランチャイズにより「鹿児島局」を設置
      2006年１月       長野県長野市に「信州局」（2009年２月閉鎖）、山梨県中巨摩郡昭和町に「甲府局」（2008年９月
             甲府市に移転、2009年２月閉鎖）、東京都立川市に「立川局」（2008年２月に「新宿局」と統合）
             を設置
      2006年５月       商号を日本和装ホールディングス株式会社に変更
             フランチャイズ「高松局」を直営に変更
      2006年６月       岡山県岡山市（現北区）に「岡山局」を設置
      2006年８月       フランチャイズ「宇都宮局」を直営に変更（2008年２月に「さいたま局」と統合）
      2006年９月       ジャスダック証券取引所に株式を上場
      2006年10月       岩手県盛岡市に「岩手局」（2009年２月閉鎖）を設置
      2007年３月       京都市下京区に「マーチャンダイジング局」を設置
             当社の100％出資により、日本和装ホールセラーズ株式会社（和装文化に関する情報サービスの提
             供）を設立（2012年３月「株式会社はかた匠工芸」に商号変更、現・連結子会社）
      2007年５月       当社の100％出資により、日本和装クレジット株式会社（割賦販売斡旋業）を設立（2017年１月「ニ
             チクレ株式会社」に商号変更、現・連結子会社）
      2007年７月       本店を東京都千代田区に移転（東京支店を廃止）
      2007年９月       秋田県秋田市に「秋田局」（2009年２月閉鎖）を設置
      2007年10月       青森県青森市に「青森局」（2009年２月閉鎖）を設置
      2007年11月       当社の100％出資により、日本和装マーケティング株式会社（常設型店舗の運営）を設立
      2008年２月       東京都新宿区に「新宿局」（2018年１月に「東京城北局」と「東京城西局」に細分化）を設置
      2008年３月       当社の100％出資により、NIHONWASOU                  USA,INC.（米国でのきもの関連事業）を設立（2017年12月解
             散）
      2008年４月       株式会社バイオメンター解散（2008年９月清算結了）
      2008年６月       東京都中央区に複合的研修施設「アスアル研修センター」（2011年５月閉鎖）を設置
      2009年３月       日本和装ホールセラーズ株式会社にて、織物の製造販売を開始
             日本和装ホールセラーズ株式会社の25％出資により、博多織物協同組合（2013年12月脱退をもって
             関係会社から除外、2014年７月「伝統絹織物産地協同組合」に改組）を設立
      2009年７月       フランチャイズ「鹿児島局」を直営に変更（2009年８月に「南九州局」に名称変更、2014年12月閉
             鎖)
      2009年９月       福島県福島市に「福島局」（2014年12月閉鎖)を設置
      2010年４月       ジャスダック証券取引所と大阪証券取引所の合併に伴い、大阪証券取引所JASDAQ市場に上場
      2010年５月       日本和装マーケティング株式会社を吸収合併
      2010年７月       日本和装ホールセラーズ株式会社の100％出資により、瀧日弘子事務所株式会社（和装及び和装品の
             販売促進）を設立（2011年10月「日本和装メンズ株式会社」に、2013年11月「日本和装ダイレクト
             株式会社」に商号変更、現・連結子会社）
      2010年10月       浜松市中区に「浜松局」を設置
      2011年11月       当社の100％出資によりNihonwasou(Thailand)Co.,Ltd.（タイ国でのきもの関連事業）を設立（2017
             年12月解散）
      2011年12月       北九州市小倉北区に「関門局」（2014年12月閉鎖）を設置
      2012年２月       東京証券取引所市場第二部に株式を上場
                                  5/88





                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
       年月                            事項
      2012年４月       当社の90％出資により、株式会社メインステージ（きもの専門のモデルエージェンシー事業）を子
             会社化（現・連結子会社）
      2012年５月       大阪証券取引所JASDAQ市場上場廃止
      2012年12月       東京都港区に「品川局」（2015年12月閉鎖）を設置
             熊本市中央区に「熊本局」（2014年12月閉鎖）を設置
             当社の100％出資により、NIHONWASOU                  FRANCE    SAS（仏国でのきもの関連事業）を設立（2017年12月
             解散）
      2013年６月       当社の100％出資により、            NIHONWASOU(VIETNAM)CO.,LTD（              ベトナム国でのきもの関連事業）を設立　
             （現・連結子会社）
      2013年８月       宮崎県宮崎市に「宮崎局」（2014年12月閉鎖）を設置
      2013年11月      　日本和装ダイレクト株式会社を子会社化
      2013年12月      　京都局を大阪局に統合（2017年７月に分離・再設）
      2014年１月      　栃木県宇都宮市に「宇都宮局」（2014年12月閉鎖）を設置
      2014年４月       山口県山口市に「山口支部」（2014年12月閉鎖）を設置
      2014年７月       株式会社はかた匠工芸が東京証券取引所TOKYO                      PRO  Marketに株式を上場（2019年４月上場廃止）
      2014年９月
             当社の100％出資により、Nihonwasou                  International       Business     Head   Quarter株式会社（海外子会社
             株式の保有及び経営管理）を設立（現・連結子会社）
      2015年３月
             仙台市青葉区に「伊達☆プレイス」（2018年６月閉鎖）を設置
      2015年４月
             新潟市中央区に「ときめき            ♡ファーム」を設置
      2016年11月
             北海道札幌市に「札幌新教室」を設置
      2017年１月
             日本和装クレジット株式会社を「ニチクレ株式会社」に商号変更
      2017年12月
             島根県松江市に「松江局」を設置（2019年９月閉鎖）
      2018年４月
             当社の100％出資により、日本和装沖縄株式会社（沖縄県でのきもの着付け教室の運営及び和装品の
             卸売業）を設立（現・連結子会社）
      2018年８月
             NIHONWASOU(CAMBODIA)CO.,LTD.（マーケットリサーチ事業）を設立（現・連結子会社）
      2019年４月
             本店を東京都港区に移転
      2019年10月
             株式会社はかた匠工芸を株式交換により完全子会社化
                                  6/88











                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
      ３【事業の内容】
        当社グループは、当社と連結子会社である株式会社はかた匠工芸、ニチクレ株式会社他７社で構成されており、き
       もの関連事業を主たる業務としております。当社グループの事業内容及び当社の主要子会社の当該事業に係る位置付
       けは以下のとおりであります。
        なお、セグメント情報を記載していないため、事業の種類別に記載しております。
       （ 1）きもの関連事業

         当社グループは、文化ビジネス創造企業として、「『教える』又は『伝える』というプロセスなしでは、展開
        しない商品及び衰退もしくは消滅しかねない商品」の技術及び産業の継続を支援する活動を通して、単なる小売
        業ではなく、仲介の新業態としてのビジネスモデルを確立しております。
         きもの関連事業の中でも中核的な「日本和装」事業は、きもの文化のＰＲ活動として、きものを「着る」こと
        を教え、きものを「着る機会」をつくり、きものの「物の価値」を伝えることにより、和装文化の普及啓発と販
        売仲介業務を行うものであります。
         「日本和装」事業では、当社が新規顧客（「無料きもの着付け教室」の受講者）向けに着付け教室を運営し、
        また、既存顧客（「無料きもの着付け教室」の卒業生）向けに、より顧客のニーズを反映した教室や各種イベン
        トを企画することで、当社と販売業務委託契約を締結した全国のきものや帯のメーカー、和装品全般の総合卸売
        業者及び生産者組合等（以下、「契約企業」という。）が、受講者や卒業生に販売する機会を提供しておりま
        す。
         受講者や卒業生への販売主体はあくまで各契約企業でありますが、当社は中立の立場で、各契約企業の取扱商
        品の品質、価値及び価格に配慮しながら仲介業務に取り組んでおります。また、受講者や卒業生の購入したきも
        の等の加工から納品までの一貫した工程管理を各契約企業から請け負っております。
        ・日本和装ホールディングス株式会社（当社）

          「日本和装」事業の中核的な位置付けであり、グループ全体の経営管理を行っております。
        ・株式会社はかた匠工芸（連結子会社）
          博多織の製造を行い、「日本和装」事業の契約企業として、受講者や卒業生に製品の販売を行っておりま
          す。また、「男きもの専門店ＳＡＭＵＲＡＩ」の運営主体であります。
        ・ニチクレ株式会社（連結子会社）
          受講者や卒業生の代金決済の利便性を向上させ、「日本和装」事業とのシナジー効果を最大限にあげること
          を目的に設立され、割賦販売斡旋業を営んでおります。
        ・ 株式会社メインステージ（連結子会社）
          きもの専門のモデルエージェンシー事業を行っております。現在の出資割合は、当社90％、株式会社電通グ
          ループ10％です。
        ・日本和装ダイレクト株式会社（連結子会社）
          受講者や卒業生及び一般消費者に向けて、和装小物を中心とした通信販売事業を営んでおります。
        ・Nihonwasou       International       Business     Head   Quarter株式会社（連結子会社）
          海外子会社の株式保有と経営管理を行う会社であります。
        ・ NIHONWASOU(VIETNAM)CO.,LTD             （連結子会社）
          ベトナム社会主義共和国における和服縫製に関する生産管理コンサルティング業及び小物等の企画デザイン
          及び生産管理コンサルティング業を営んでおります。
        ・ NIHONWASOU      TRADING    CO.,LTD    （連結子会社）
          ベトナム社会主義共和国において和服縫製業を営んでおります。
        ・ 日本和装沖縄株式会社（連結子会社）
          沖縄県内にて、「日本和装」事業を営んでおります。また、当社契約企業へ向け、和服及び和装品の卸売事
          業を営んでおります。
        ・NIHONWASOU(CAMBODIA)CO.,LTD.（連結子会社）
          カンボジア王国にて、マーケットリサーチ事業を営んでおります。
       （ 2）その他の事業

         当社グループの中で「その他の事業」として分類しているのは、ニチクレ株式会社が営んでいる金銭貸付業の
        みであります。
                                  7/88



                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
      ［事業系統図］
       以上述べた事業の内容を事業系統図によって示すと次のとおりであります。
                                  8/88




















                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
      ４【関係会社の状況】
                                            議決権の
                           資本金
          名称          住所             主要な事業の内容           所有割合         関係内容
                          （千円）
                                            （％）
     （連結子会社）
     株式会社はかた匠工芸

                 福岡県大野城市         132,562     きもの関連事業             100.0     当社サービスの提供
     （注）２、４、５
                                （織物の製造販売）                  役員の兼任あり
     ニチクレ株式会社            東京都中央区         100,000     きもの関連事業             100.0     割賦販売斡旋業に係

                                （割賦販売斡旋業）                  る役務の受入れ
     （注）２
                                                  債務保証
                                                  役員の兼任あり
                                                  資金援助あり
     NIHONWASOU      TRADING      ベトナム社会主           557   きもの関連事業             100.0     和服縫製業     に係る役

                 義共和国              （和服縫製業）                  務の受入れ
     CO.,LTD
                                           （100.0）
                 ホーチミン市
     （注）２、３
     その他６社

      （注）１．「主要な事業の内容」欄には、事業の種類を記載しております。
         ２．特定子会社に該当しております。
         ３ ．議決権の所有割合の（　）内は、間接所有割合で内数であります。
         ４．株式会社はかた匠工芸については、売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く）の連結売上高に占める割
           合が10％を超えております。
           主要な損益情報等　①売上高　　　　　　　1,254,565千円
           　　　　　　　　　②経常利益　　　　　　                          5,591千円
           　　　　　　　　　③当期純利益　　　　　                          3,855千円
           　　　　　　　　　④純資産額　　　　　　                     △31,615千円
           　　　　　　　　　⑤総資産額　　　　　　　269,812千円
         ５．2019年10月１日付で当社を株式交換完全親会社、株式会社はかた匠を株式交換完全子会社とする株式交換を
           実施し、同社を当社の完全子会社といたしました。
                                  9/88









                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
      ５【従業員の状況】
       セグメント情報を記載していないため、事業の種類ごとに示すと次のとおりであります。
       （ 1）連結会社の状況

                                                   2019年12月31日現在
                                           従業員数（人）
                  種類
                                                  137  （104）

       きもの関連
       全社（共通）                                            19  （４）
                                                  156  （ 108  ）

                  合計
      （注）１．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数（パートタイマー、アルバイト及び契約社員を含む。）は、（ 
           ）内に年間の平均人員（１日８時間換算）を外数で記載しております。また、海外にある連結子会社の就業
           人員を含みます。
         ２．全社（共通）として記載されている従業員数は、特定の事業の種類に区分できない本社部門に所属している
           従業員数であります。
       （ 2）提出会社の状況

                                                   2019年12月31日現在
        従業員数（人）              平均年齢（歳）             平均勤続年数（年）              平均年間給与（円）
           111    （ 83 )           44.9              7.0           5,089,763

                                           従業員数（人）

                  種類
                                                   92  （79）

       きもの関連
       全社（共通）                                            19  （４）
                                                  111   （ 83 ）

                  合計
      （注）１．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数（パートタイマー、アルバイト及び契約社員を含む。）は、
           （   ）内に年間の平均人員（１日８時間換算）を外数で記載しております。
         ２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
         ３．全社（共通）として記載されている従業員数は、特定の事業の種類に区分できない本社部門に所属している
           従業員数であります。
       （ 3）労働組合の状況

         労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円滑に推移しております。
                                 10/88








                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
     第２【事業の状況】
      １【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
        文中の将来に関する事項は、当有価証券報告書提出日現在において当社グループが判断したものであります。
        （1）経営方針
          当社グループは、和装という日本の伝統文化を守り、次世代へ繋げていくために、きものを自分で着られる
         人を増やしたい、という想いから、設立当初より変わらないビジネスモデルである「教えて・伝えて・流通を
         促す」ことを通して、和装市場の活性化を図ることに努めてまいりました。今後とも、当社グループの事業活
         動においてご縁の生じたすべての方々から「出会えてよかった！」と心から思っていただけるよう、サービス
         の向上に務め、消費者の皆様、生産者の皆様、株主様、各御取引先様、そして社員一人ひとりとの間で喜びを
         共有できる“五方良し”の企業を目指します。
        （2）   経営環境






           和装業界の市場規模は3,000億円前後であり、依然として昔ながらの商慣習（手形決済、分引き、反積み
         等）から完全に抜け出すことのできていない、時代の変化に疎い業界と言えます。しかしながら、そのような
         業界環境であるからこそ、当社グループではグループ企業間のシナジー効果をより一層発揮できる状況にある
         と自負しております。当社グループの強みは、製造（株式会社はかた匠工芸）や、縫製機能（日本和装トレー
         ディング株式会社）だけでなく、仕入れ機能、流通機能（当社）、販促機能（ニチクレ株式会社）やアフター
         ケア機能（当社きものリフレッシュセンター）等、グループ内で完結する、いわば「和装業界のSPA」を築いて
         きたことにあります。これは、創業時から確固たるビジネスモデルを確立し、不変的な軸足（ビジネスモデ
         ル）を右足にしっかりと置き、時代の変化をうまく捉えられる様に左足を順応させて動かしていくことを重ん
         じて来たことが主要因であり、その結果として、当社グループは業界の中でもトップクラスの利益水準を獲得
         するに至っております。今後はさらに幹となる日本和装事業を中心として、グループ会社がそれぞれの強みを
         活用することによって、和装業界に関わるあらゆるシェアを拡げ、和装業界における売上シェアナンバーワン
         を目指していきたいと考えております。通信販売事業（日本和装ダイレクト株式会社）、きものモデルエー
         ジェンシー事業（株式会社メインステージ）といったツールを活かし、新しいチャンネルを強化することに
         よって新たな可能性を創造してまいりたいと考えております。
        （3）   対処すべき課題

         ①　営業現場の生産性向上
           当社グループは、直近の10年間で市場規模が約22％縮小して推移（2009年度3,420億円→2019年度2,664億
          円：矢野経済研究所調べ）している和装業界に属しながら、独自のビジネスモデルによって、業界内では比
          較的安定した営業利益（2017年度498百万円、2018年度683百万円、2019年度626百万円）を計上しておりま
          す。今後とも安定的な収益を確保するため、組織整備と教育強化による人材育成を進めてまいります。
         ②　新規受講者の獲得
           毎年春と秋の年２回実施している新規受講者の募集につきましては、消費者に対してきものへの興味を喚
          起し、当社の無料きもの着付け教室の扉をたたいていただくための最も重要なプロセスのひとつでありま
          す。当社では、市場のニーズを適切に捉え、効果的なプロモーション活動を行うことで事業の根幹となる需
          要拡大を図ってまいります。
                                 11/88



                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
         ③　卒業生へのアプローチ
           当社の無料きもの着付け教室を卒業した卒業生に、当社を永くご愛顧いただくことも、当社グループの継
          続的な成長にとって重要であると考えております。当社グループでは、「きものを着ることを楽しむ機会」
          を充実させ、感動体験や付加価値の提供に注力するなど、常に品質やサービスの向上に努めるとともに、顧
          客の多様なニーズに応え、顧客満足度の向上を目指してまいります。
         ④　ガバナンス体制の強化
           当社グループでは、ガバナンス体制及び内部管理体制の強化が最重要課題のひとつと認識しております。
          グループ全体で適切な経営管理体制の構築と、内部管理体制の充実を図ってまいります。
                                 12/88


















                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
      ２【事業等のリスク】
        有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可
       能性のある事項には、以下のようなものがあります。なお、文中の将来に関する事項は、当有価証券報告書提出日現
       在において当社グループが判断したものであります。
        （1）「日本和装」事業への依存度が高いことについて

          「日本和装」事業では、当社が、新規顧客（「無料きもの着付け教室」の受講者）向けに着付け教室を運営
         し、また、既存顧客（「無料きもの着付け教室」の卒業生）向けに、より上級の着付け教室や各種イベントを
         企画することで、当社と販売業務委託契約を締結した全国の着物や帯のメーカー、和装品全般の総合卸売業者
         及び生産者組合等（以下、「契約企業」という。）が、受講者や卒業生に販売する機会を提供しております。
          受講者や卒業生への販売主体はあくまで各契約企業でありますが、当社は中立の立場で、各契約企業の取扱
         商品の品質、価値及び価格に配慮しながら仲介業務に取り組んでおります。また、受講者や卒業生の購入した
         着物等の加工から納品までの一貫した工程管理を各契約企業から請負っております。
          当社の主たる収入は、これら一連の「日本和装」事業において、各契約企業から受領する手数料でありま
         す。よって、「日本和装」事業のビジネスモデルが、社会情勢及び文化の激変等により一般に展開できなく
         なった場合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
        （2）類似業者の違法販売による社会的イメージダウンについて

          「無料きもの着付け教室」の形態をまねた類似業者による、いわゆる押売りやキャンセル受付の違法拒否
         等、違法販売行為がマスコミ等に取り上げられるケースが見受けられます。
          当社では消費者からのクレーム受付及び相談窓口を「お客様相談室」に一本化し、キャンセルや各種相談に
         は即座に対応できる体制を整えております。
          また、当社は、販売主体である各契約企業に対して万全のコンプライアンス（消費者保護ルール遵守）体制
         の最優先を求めており、消費者の方々が商品の選別及び検討を充分に行うことができる環境をつくるため「き
         もの安心宣言」を掲げ、消費者第一主義の営業姿勢をより一層明確にしております。
          しかしながら、当社が類似業者と混同され、一般消費者に当社と違法業者の区別を理解していただけなかっ
         た場合、「無料きもの着付け教室」の受講者の応募数減少等の影響が出る可能性があります。
        （3）風評のリスクについて

          当社は、「(2）類似業者の違法販売による社会的イメージダウンについて」にも記載したように、販売主体
         である各契約企業に対して万全のコンプライアンス体制の最優先を求めておりますが、既契約企業が経営環境
         の変化や経営者の交代などにより、当社のコンプライアンス基準を満たさない状態になった場合には、消費者
         保護の観点から、当社が取引を停止する可能性があります。
          このような当社の営業姿勢が、契約企業に十分に理解されず、事実と異なる又は歪曲された情報として流布
         した場合には、業界や一般消費者に対する当社の信用低下を招き、受講者の応募数減少等、当社の事業に影響
         を及ぼす可能性があります。
        （4）広告宣伝活動について

          現在「日本和装」事業の中心は、「無料きもの着付け教室」の展開でありますが、各開催期において受講者
         募集には各種媒体を利用して広告宣伝を行っております。当事業の収入は各契約企業が受講者に対して販売活
         動を行った際に発生する各種手数料であります。そのため、受講者募集の広告宣伝活動を行う際には広告代理
         店との協議を充分に行い、予定定員の確保に向けて、支出した費用に対して充分な効果が現れるよう細心の注
         意を払いながら広告内容を決定しております。
          しかし、受講者募集の広告宣伝が費用に見合った効果を生まず、受講者が予定定員まで達しなかった場合、
         各契約企業の販売活動を鈍化させ、ひいては当事業に関連する売上高が直接的に影響を受ける可能性がありま
         す。
                                 13/88





                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
        （5）人材の確保について
          当社グループでは、「日本和装」事業の事業拡大と安定化のためには、当社のビジネスモデルを充分に理解
         し、その業務に積極的に取り組むことのできる人材の確保が必須の課題となります。このため当社グループで
         は、ウェブサイトや各種媒体を通じ採用広告を行っております。
          人材確保ができない場合、在職社員の兼任や、事業計画の見直しなど労務、財務及び事業展開に影響を及ぼ
         す可能性があります。
        （6）法的規制等に関する影響について

          「日本和装」事業では、消費者からの代金回収の大部分がクレジットによるものです。クレジット業界にお
         いては「割賦販売法」の適用を受けており、消費者の支払可能見込額の調査義務や当該見込額を超える与信の
         禁止等が定められております。これら法令の将来における改正もしくは解釈の変更や厳格化等により、クレ
         ジット業界が大きく影響を受ける可能性があります。
          これらは、割賦販売斡旋業を行う当社グループ内のニチクレ株式会社においても同様であり、当社グループ
         の業務遂行や業績に影響を及ぼす可能性があります。
        （7）個人情報の取扱について

          「日本和装」事業では、受講者募集や、代金の回収にショッピングクレジットを利用した場合等に、個人情
         報を取り扱うケースがあります。当社グループでは個人情報保護の概念を充分理解し、正しく取り扱うため個
         人情報保護管理責任者を選任し、全社を挙げて体制の確立及び運用に努めております。
          その活動の結果のひとつとして、一般財団法人日本情報処理開発協会から2005年７月12日付でプライバシー
         マーク付与認定（認定番号第18740001（08）号、2019年７月27日更新）を受けております。
          しかしながら、外部からの悪意によるハッキング等何らかの原因により情報流出があった場合には、社会的
         信用の低下や損害賠償の費用支出等、当社の事業展開に影響を受ける可能性があります。
        （8）調達金利の変動等の影響について

          当社グループは、営業活動に必要な資金を金融機関からの借入により調達しております。資金の調達にあ
         たっては、金利変動リスクを最小限にとどめるための施策を講じておりますが、金融市況及び景気動向の急激
         な変動、その他の要因により当社グループの信用力が低下した場合、調達金利の上昇等、資金調達に悪影響を
         及ぼす可能性があります。
        （9）各契約企業への精算方法について

          当社は、当社の仲介で各契約企業が自社の取扱商品を消費者に販売した場合、消費者からの代金回収を代行
         します。代金回収の大部分は、クレジットによりますが、消費者の希望で現金払いの場合には、販売日から一
         週間以内に一括回収を行い、原則的に入金確認後に加工に取り掛かります。
          一方、回収した代金の各契約企業への支払（以下、「精算」という。）は、各契約企業と締結した販売業務
         委託契約に基づき、当社の仲介手数料等を差引いて、販売日から10日後（以下、「精算日」という。）に行い
         ます。
          着物業界では代金回収までの期間が長いことが通例であり、各業者の資金繰りの圧迫へとつながっておりま
         すが、当社の仲介による販売の場合、販売日から10日後の回収になることから、各契約企業における流動性の
         向上に役立てていただいており、各契約企業のメリットとなっております。
          当社の代金回収が、何らかの事由による遅延のため精算日後となる場合においても、各契約企業への精算は
         当該契約に基づき販売日から10日後に行われます。このため、代金回収の遅延が多額に発生した場合、当社の
         資金繰り及び財務状況に影響を及ぼす可能性があります。
       （10）システムへの依存について

          当社グループでは、会計システムや業務の基幹システムを利用し、情報の一元管理を図っております。その
         ため全国の情報がリアルタイムで更新され、必要部署への伝達が遅滞なく行われており、業務の効率化が図ら
         れております。
          しかしながら、自然災害によるハードウェアの損壊や、通信インフラの不具合などによりシステムの利用が
         不可能となった場合には、業務の遂行に影響を受ける可能性があります。
                                 14/88




                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
       （11）和装の市場縮小傾向について
          当社グループが仲介を行う和装業界におきましては、長年縮小傾向にあった小売市場で下げ止まり感が見受
         けられておりますが、劇的な回復には及んでおりません。
          当社では、「無料きもの着付け教室」等の展開において、新たな需要の創出及び市場拡大策（潜在市場の顕
         在化）を手掛けております。             東京五輪開催で日本文化が世界から注目されているなか、                           和装に対して意識のあ
         る潜在的な消費者は多いと考えており、切り口を変えれば大きな市場があると考えております。
          しかしながら、市場縮小傾向が急激に加速し、各契約企業の販売活動の継続が困難となった場合、当社の事
         業に影響を及ぼす可能性があります。
       （12）販売契約全体からグループが負っているリスクについて

          当社グループ内のニチクレ株式会社では、消費者に対し割賦販売斡旋を行っておりますが、消費者からの代
         金回収が遅延するあるいは貸倒れる場合には、貸倒引当金の増加や貸倒損失の発生により、当社グループの業
         績に悪影響を及ぼす可能性があります。
          また、消費者からの代金回収が長期となることから、金融機関からの借入による資金調達が適時に実行でき
         ない場合には、当社グループの資金繰り及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
                                 15/88
















                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
      ３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
        （1）経営成績等の状況の概要
          当連結会計年度における当社グループ（当社及び連結子会社）の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フ
         ロー（以下「経営成績等」という。）の状況の概要は次のとおりであります。
         ①　財政状態及び経営成績の状況

           当連結会計年度におけるわが国経済は、消費税率引上げや相次ぐ自然災害の影響等が懸念されたものの、
          雇用・所得環境の改善等により、内需を中心に緩やかな景気回復が続きました。また、世界経済において
          は、米中間の貿易摩擦の深刻化や中国経済の減速などの影響により、先行き不透明感が続きました。
           和装業界におきましては、着付け教室やインターネットを通じての販売、リサイクル等の市場が台頭して
          きており、購買傾向の多様化がみられていますが、市場規模は依然として微減傾向が続き3,000億円前後で推
          移しております。
           このような事業環境のもと、当社及び重要子会社である株式会社はかた匠工芸、ニチクレ株式会社を中心
          とする日本和装ホールディングスグループは、新しい組織体制にて期をスタートしました。
           当連結会計年度の営業活動における施策につきましては、新規顧客獲得のための取り組みとして、無料き
          もの着付け教室の受講者募集プロモーションで、当社の着付け教室の特長である、受講料「無料」、受講回
          数「６回」をシンプルかつストレートに表現する戦略を打ち出しました。また、手ぶらでご参加いただける1
          日限りの無料きもの着付け体験を実施し、着付けへの興味・関心を高めるためのきっかけ作りにも取り組み
          ました。これらが奏功し、2019年度は年間延べ10,000人を超える方々にご入会いただくことができました。
          既存顧客向けの取り組みとしては、きものの産地や生産者、きものを着る人への応援等をテーマに掲げた催
          事や産地ツアー等を企画し、顧客の掘り起しにも注力いたしました。一方、当期は新しい経営体制の下、従
          来作り上げてきたビジネスモデルをさらに進化・発展させるべく、営業部門の次世代リーダーの育成にも重
          点をおいて取り組みました。経験の浅い次世代人材を多数登用し、３年後、５年後を見据えた刷新を行った
          影響で、一時的に戦力の低下を招きましたが、その後営業現場が一丸となって取り組んだ結果、過去最高水
          準の営業利益を達成した前期に迫る成績となりました。
           一方、経営管理の面では、ガバナンス強化を図るための各種施策を講じました。人員の増強をはじめ、コ
          ンプライアンスに関する研修や経営課題の洗い出し、業務フローの再検討等を実施し、内部管理体制の再構
          築を図りました。
           海外事業につきましては、当社連結子会社である日本和装カンボジア株式会社におきまして、当社グルー
          プが日本国内で培ってきた「無料きもの着付け教室」を軸にした販売仲介のノウハウを活かし、全く日本語
          がわからない人に無料で日本語を教えるサービス「Teachers」を始動させました。日本語での会話ができる
          人材を育て、企業に紹介する「人材紹介ビジネス」を事業化するべく、テストマーケティングを開始いたし
          ました。同じく、当社連結子会社である日本和装ベトナム株式会社でも、ベトナム国内で人材紹介ビジネス
          を展開するために必要なライセンスを取得いたしました。今後は東南アジア各国での展開を視野に、テスト
          マーケティングを強化してまいります。
           以上の結果、当連結会計年度の経営成績は、売上高は5,510百万円(前期比2.6％減)と期初計画数値をわず
          かに下回りました。営業活動における受注は下半期にかけて好調に推移したほか、連結子会社の順調な業績
          等の上昇要因はあったものの、上半期における組織としての経験値不足が売上高の若干の減少に作用しまし
          た。利益につきましては、営業利益626百万円（前期比8.3％減）、経常利益568百万円（前期比15.5％減）、
          親会社株主に帰属する当期純利益359百万円（前期比13.2％減）となりましたが、それぞれ期初計画を達成す
          ることができました。
           なお、当社グループは、和服及び和装品の販売仲介を中心としたきもの関連事業の単一セグメントのた

          め、セグメント情報に関連付けた記述を省略しております。
         ②　キャッシュ・フローの状況

           当連結会計年度における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、2,139百万円（前連結会計年度は
          1,896百万円）となりました。
           なお、当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は、以下のとおりでありま
          す。
         （営業活動によるキャッシュ・フロー）
           営業活動により獲得した資金は185百万円（前連結会計年度は291百万円の使用）となりました。これは主
          に税金等調整前当期純利益543百万円、ニチクレ株式会社（当社顧客向けショッピングクレジット事業）の割
          賦売掛金の増加226百万円、減価償却費72百万円、前受金の増加71百万円及び法人税等の支払額306百万円等
          によるものであります。
         （投資活動によるキャッシュ・フロー）
                                 16/88


                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
           投資活動により獲得した資金は239百万円（前連結会計年度は18百万円の使用）となりました。これは主に
          定期預金の払戻しによる収入249百万円等によるものであります。
         （財務活動によるキャッシュ・フロー）
           財務活動により使用した資金は180百万円（前連結会計年度は698百万円の獲得）となりました。これは主
          に長期借入れによる収入3,220百万円、長期借入金の返済による支出2,662百万円、短期借入金の純減少額500
          百万円、配当金の支払額108百万円及び自己株式の取得による支出109百万円等によるものであります。
         ③　生産、受注及び販売の実績

          a．生産実績
           当社グループは、一部織物の製造及び販売を行っておりますが、主として仲介業であるため、生産実績の
          記載を省略しております。
          b．受注実績

           当社グループは、一部織物の製造及び販売を行っておりますが、主として仲介業であるため、受注実績の
          記載を省略しております。
          c．販売実績

           当社グループは、和服及び和装品の販売仲介を中心としたきもの関連事業を行う単一セグメントであるた
          め、事業の種類ごとに示すと、次のとおりであります。
                             当連結会計年度
             種類              （自　2019年１月１日                    前年同期比（％）
                            至　2019年12月31日）
     きもの関連（千円）                            5,510,716                    △2.6

     その他        （千円）

                                     69                △86.4
           合計（千円）                      5,510,785                    △2.6

      （注）１．上記の金額には消費税等は含まれておりません。
         ２．主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は次のとおりであります。なお、金額
           には消費税等は含まれておりません。
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （自　2018年１月１日                 （自　2019年１月１日
                              至　2018年12月31日）                 至　2019年12月31日）
               相　手　先
                            金額（千円)         割合（％）        金額（千円)         割合（％）
          となみ織物株式会社                    795,866          14.1       864,892          15.7

          株式会社長嶋成織物                    714,984          12.6       615,382          11.2

                                 17/88








                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
        （2）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
          経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであり
         ます。
          なお、文中の将来に関する事項は、当有価証券報告書提出日現在において判断したものであります。
         ①　重要な会計方針及び見積り
           当社グループの連結財務諸表及び当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会
          計基準に基づき作成されております。
           これらの作成に当たりましては、債権の回収可能性に関する判断等、過去の実績や状況に応じ合理的と考
          えられる様々な要因に基づいて行った見積りを含んでおります。
         ②　当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
           当連結会計年度の経営成績等の状況は「(1）経営成績等の状況の概要」に記載したとおりでありますが、
          このうち売上高、販売費及び一般管理費について、当連結会計年度に実施いたしました営業施策に関係付け
          て分析すると、以下のとおりであります。
          a．売上高について

           当連結会計年度の売上高は5,510百万円(前期比2.6％減）となりました。
           このうち、「日本和装」事業における販売機会別売上高の対前期比較は下記のとおりです。
           ・無料きもの着付け教室（新規受講者）による売上高が、前期比で1.5％減少
           ・卒業生（会員）向け教室による売上高が、前期比で7.9％増加
           ・卒業生（会員）向け販売イベントによる売上高が、前期比で1.9％減少
          b．販売費及び一般管理費について

           当連結会計年度の販売費及び一般管理費は4,272百万円（前期比1.5％減）となりました。
           対前期比較で増減額の大きい費用は下記のとおりです。
           ・人員の増強により、人件費が前期比で28百万円増加
           ・効率的な広告戦略により、広告宣伝費が前期比38百万円減少
           ・本社オフィス移転等により、地代家賃が前期比21百万円減少
        （3）資本の財源及び資金の流動性についての分析

         ①　流動性と資金の源泉
           当社グループの所要資金は、大きく分けて販売仲介の過程で生じる契約企業への支払資金、割賦販売斡旋
          業に係る立替資金及び経常の運転資金であります。
           これらの資金のうち、契約企業への支払資金については、                           販売会   やイベントなどの販売機会において消費
          者が購入した販売代金をいったん当社が受領し、10日後に精算することから、資金の流動性には問題はない
          と考えております。割賦販売斡旋業に係る立替資金については、所要資金の不足を銀行借入により調達して
          おります。
           現状、ただちに資金が不足する状況にはありませんが、回収よりも支払が先行する割賦販売斡旋事業につ
          いては、業況の変化等について十分に考慮し、必要な流動性を確保していく所存であります。
         ②　キャッシュ・フロー

           「（1）経営成績等の状況の概要　②キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。
         ③　資産、負債及び純資産

         （ⅰ）資産
           当連結会計年度末における流動資産は8,501百万円となり、前連結会計年度末に比べ264百万円増加いたし
          ました。これは主に、ニチクレ株式会社が保有する割賦売掛金が226百万円増加したことによるものでありま
          す。固定資産は514百万円となり、前連結会計年度末に比べ156百万円減少いたしました。これは主に有形固
          定資産が56百万円、投資その他の資産が71百万円減少したことによるものであります。
           この結果、総資産は、9,016百万円となり、前連結会計年度末に比べ108百万円増加いたしました。
         （ⅱ）負債

           当連結会計年度末における流動負債は3,914百万円となり、前連結会計年度末に比べ298百万円減少いたし
          ました。これは主に、短期借入金が217百万円減少したことによるものであります。固定負債は1,985百万円
          となり、前連結会計年度末に比べ266百万円増加いたしました。これは主に長期借入金が274百万円増加した
          ことによるものであります。
           この結果、負債合計は、5,899百万円となり、前連結会計年度末に比べ31百万円減少いたしました。
                                 18/88


                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
         （ⅲ）純資産
           当連結会計年度末における純資産合計は3,116百万円となり、前連結会計年度末と比べ139百万円増加いた
          しました。これは主に親会社株主に帰属する当期純利益359百万円、配当金の支払108百万円、資本剰余金が
          86百万円減少によるものであります。
           この結果、当連結会計年度末における自己資本比率は34.6％（前連結会計年度末は33.4％）となりまし
          た。
          なお、「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）等を当連結

         会計年度の期首から適用しており、財政状態については遡及処理後の前連結会計年度末の数値で比較を行って
         おります。
                                 19/88

















                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
      ４【経営上の重要な契約等】
        当社は、2019年７月24日開催の取締役会において、当社を株式交換完全親会社とし、株式会社はかた匠工芸を完全
       子会社とする株式交換を行うことを決議し、同日付で株式交換契約を締結いたしました。
        詳細は、「第５　経理の状況　１　連結財務諸表等　(1)連結財務諸表　注記事項（企業結合等関係）」に記載の
       とおりであります。
      ５【研究開発活動】

        該当事項はありません。
                                 20/88


















                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
     第３【設備の状況】
      １【設備投資等の概要】
        当連結会計年度に実施した設備投資は                  19 百万円であり、特記すべき主な設備投資はありません。
        また、当連結会計年度中に重要な設備の売却、除却等はありません。
        なお、当社グループは、和服及び和装品の販売仲介を中心としたきもの関連事業の単一セグメントのため、セグメ

       ント情報に関連付けた記載を省略しております。（以下「２主要な設備の状況」及び「３設備の新設、除却等の計
       画」においても同じ。）
      ２【主要な設備の状況】

        （1）提出会社
          当社における主要な設備は、以下のとおりであります。
                                                   2019年12月31日現在
                                        帳簿価額（千円）

          事業所名                                              従業員数
                       設備の内容
          （所在地）                                               （人）
                                               土地
                                  建物     その他              合計
                                             （面積㎡）
     大阪局

                                                         8(12)
                    販売業務拠点             24,806          0       －   24,806
     （大阪府大阪市）
      （注）１．金額には消費税等は含まれておりません。
         ２．帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品であります。
         ３．従業員数の（          ）内は、臨時従業員数の年間平均人員（１日８時間換算）を外書で記載しております。
        （2）国内子会社

                                                   2019年12月31日現在
                                        帳簿価額（千円）
                   事業所名                                     従業員数
         会社名                 設備の内容
                                               土地
                   (所在地)                                     （人）
                                  建物     その他              合計
                                              (面積㎡)
                                                63,762

                 本社
                                   134      2,413           66,310     9(21)
     株式会社はかた匠工芸                     帯生産   設備
                 (福岡県大野城市)
                                               (1,245)
      （注）１．金額には消費税等は含まれておりません。
         ２．帳簿価額のうち「その他」は、機械装置と工具、器具及び備品であります。
         ３．従業員数の（          ）内は、臨時従業員数の年間平均人員（１日８時間換算）を外書で記載しております。
        （3）在外子会社

          重要な設備がないため記載を省略しております。
      ３【設備の新設、除却等の計画】

        当社グループでは、局及び教室の開設、拡充等について、景気予測、投資効率等を総合的に勘案して当社が中心に
       なって計画を策定しております。
        なお、当連結会計年度末現在における重要な設備の新設、除却等の計画はありません。
                                 21/88





                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
     第４【提出会社の状況】
      １【株式等の状況】
       （１）【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                  種類                       発行可能株式総数（株）
       普通株式                                           33,000,000

                  計                                33,000,000

        ②【発行済株式】

                                        上場金融商品取引所名
             事業年度末現在発行数（株）               提出日現在発行数（株）
       種類                                 又は登録認可金融商品               内容
               （2019年12月31日）              （2020年３月30日）
                                        取引業協会名
                                          東京証券取引所            単元株式数

                    9,134,000             9,134,000
     普通株式
                                           市場第二部            100株
                    9,134,000             9,134,000             －          －

        計
      （注）普通株式は完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。
       （２）【新株予約権等の状況】

        ①【ストックオプション制度の内容】
          該当事項はありません。
        ②【ライツプランの内容】

          該当事項はありません。
        ③【その他の新株予約権等の状況】

          該当事項はありません。
       （３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

          　該当事項はありません。
                                 22/88










                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
       （４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
               発行済株式総数         発行済株式総        資本金増減額        資本金残高       資本準備金増        資本準備金

        年月日
               増減数（株）         数残高（株）         （千円）        （千円）      減額（千円）        残高（千円）
     2018年１月１日～

     2018年12月31日             132,000       9,134,000         18,564       478,198        18,564       354,973
        （注）
      （注）新株予約権の行使による増加であります。
       （５）【所有者別状況】

                                                    2019年12月31日現在
                          株式の状況（１単元の株式数           100 株）
                                                       単元未満株
       区分                             外国法人等                   式の状況
            政府及び地           金融商品取     その他の
                 金融機関                           個人その他       計    （株）
            方公共団体           引業者     法人
                                  個人以外      個人
     株主数（人）          －     －     16     48      8     ▶    5,833     5,909       －
     所有株式数
               －     －     157     2,744     1,658       ▶   86,760     91,323      1,700
     （単元）
     所有株式数の
               －     －     0.17     3.01     1.82     0.00     95.00     100.00       －
     割合（％）
      （注）自己株式68,400株は、「個人その他」に684単元を含めて記載しています。
                                 23/88














                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
       （６）【大株主の状況】
                                                   2019年12月31日現在
                                                     発行済株式（自

                                                     己株式を除
                                             所有株式数
                                                     く。）の総数に
          氏名又は名称                     住所
                                              （株）
                                                     対する所有株式
                                                     数の割合（％）
                                               4,885,300          53.88

      吉田　重久                東京都中央区
                      東京都港区六本木六丁目２－31                          276,200          3.04

      日本和装加盟店持株会
      日本和装ホールディングス社

                      東京都港区六本木六丁目２－31                          159,000          1.75
      員持株会
      STATE   STREET    BANK   AND
                      P.O.BOX      351    BOSTON    MASSACHUSETTS       02101 
      TRUST   COMPANY    505224   
                                                150,000          1.65
                      U.S.A     （東京都港区港南二丁目15－１）
      (常任代理人　株式会社みずほ
      銀行決済営業部）
                      京都府京都市上京区寺之内通堀川西入東西町
                                                60,000         0.66
      となみ織物株式会社
                      405
                                                45,000         0.49

      橋本　茂                栃木県下都賀郡
                      東京都港区六本木六丁目２－31                           42,500         0.46

      日本和装講師持株会
                                                41,900         0.46

      奥津　利彦                神奈川県小田原市
                                                38,000         0.41

      松本　誠司                静岡県袋井市
                      東京都港区六本木六丁目２－31                           34,400         0.37

      ブリリアンツ持株会
                                －               5,732,300          63.23

            計
      （注）上記のほか当社所有の自己株式68,400株があります。
                                 24/88










                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
       （７）【議決権の状況】
        ①【発行済株式】
                                                   2019年12月31日現在
              区分              株式数（株）           議決権の数（個）               内容
                                   －            －       －

      無議決権株式
      議決権制限株式（自己株式等）                             －            －       －
      議決権制限株式（その他）                             －            －       －

      完全議決権株式（自己株式等）                           68,400              －       －

                         普通株式
      完全議決権株式（その他）                          9,063,900             90,639         －
                         普通株式
                                 1,700             －       －
      単元未満株式                    普通株式
                               9,134,000               －       －
      発行済株式総数
                                   －          90,639         －
      総株主の議決権
        ②【自己株式等】

                                                   2019年12月31日現在
                                                   発行済株式総数に対
                         自己名義所有株         他人名義所有株        所有株式数の合計
      所有者の氏名又
                                                   する所有株式数の割
                所有者の住所
                         式数（株）         式数（株）           （株）
      は名称
                                                   合（％）
     日本和装ホール
               東京都港区六本木
                             68,400           －       68,400           0.75
     ディングス株式会
               六丁目２番31号
     社
                   －          68,400           －       68,400           0.75
         計
                                 25/88












                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
      ２【自己株式の取得等の状況】
       【株式の種類等】          会社法第155条第３号による普通株式の取得
       （１）【株主総会決議による取得の状況】

           該当事項はありません。
       （２）【取締役会決議による取得の状況】

     　会社法第165条第３項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定にもとづく取得
                  区分                   株式数（株）            価額の総額（円）
      取締役会（2019年３月25日）での決議状況
                                         330,000           110,000,000
      （取得期間       2019年４月１日～2019年９月30日）
      当事業年度前における取得自己株式                                      －             －
      当事業年度における取得自己株式                                   330,000           109,182,400
      残存決議株式の総数及び価額の総額                                      －           817,600
      当事業年度の末日現在の未行使割合(％)                                      －             0.7
      当期間における取得自己株式                                      －             －
      提出日現在の未行使割合(％)                                      －             0.7
      （注）2019年３月25日開催の取締役会において、自己株式の取得方法は東京証券取引所の市場買付とすることを決議
         しております。
       （３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

           該当事項はありません。
       （４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

                                当事業年度                  当期間
              区分
                                   処分価額の総額                 処分価額の総額
                           株式数（株）                 株式数（株）
                                     （円）                 （円）
      引き受ける者の募集を行った取得自己株
                                －         －         －         －
      式
      消却の処分を行った取得自己株式                           －         －         －         －
      合併、株式交換、会社分割に係る移転を
                              261,600       86,552,976             －         －
      行った取得自己株式
      その他（－）                           －         －         －         －
                                         －

      保有自己株式数                         68,400                 68,400           －
                                 26/88








                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
      ３【配当政策】
        当社は、株主尊重の立場から、株主利益を守り継続かつ安定した配当を実施することが経営の重要な要素であると
       認識しており、配当に対する基本的な考え方としております。
        当社は、中間配当と期末配当の年２回の剰余金の配当を行うことを基本方針としております。
        当社は、「剰余金の配当等会社法第459条第１項各号の定める事項については、法令に別段の定めのある場合を除
       き、株主総会の決議によらず取締役会の決議により定める。」旨定款に定めております。
        当事業年度の期末配当につきましては、当社の剰余金の配当に対する基本方針に基づき、経営基盤の安定を図るた
       めの内部留保の確保にも配慮しつつ、業績動向等を総合的に勘案して決定いたしました。また、内部留保金につきま
       しては、財務体質の強化及び今後の事業展開に資する所存であります。
        なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
                       配当金の総額         １株当たり配当額
            決議年月日
                        （千円）           （円）
          2019年８月９日
                           35,844            ▶
           取締役会決議
          2020年２月14日
                           81,590            9
           取締役会決議
                                 27/88















                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
      ４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
       （１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
        ①　  コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
         当社は事業の基本は社会のお役に立つものでなければならない、人のためにならなければならない、また、そう
        することがひいては株主や全ての利害関係者の利益につながるとの信念を持っております。コーポレート・ガバナ
        ンスについては、そうした考え方と姿勢を基本にすることが必要であると考えており、意思決定の迅速化、コンプ
        ライアンス体制の充実及び経営責任の明確化を重点項目として、確立に取り組んでおります。
         当社は、コーポレート・ガバナンスの確立が、企業価値増大のための重要課題であると認識しております。
        ②　企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

         当社は、企業統治機関として、次の２機関を設置しております。
         ａ．取締役会
           経営の意思決定及び監督につきましては、取締役会において行っております。取締役会は、より綿密な意思
          疎通を図り、迅速かつ的確に意思決定を行うことができるよう社外取締役２名を含め取締役６名で構成されて
          おります。取締役会は、原則として毎月１回開催されており、必要に応じ臨時取締役会を開催しております。
          取締役会では、付議事項の審議及び重要な報告がなされております。これら取締役会において各取締役が業務
          執行の状況を監視しております。
           取締役につきましては、業務執行の妥当性（効率性）並びに違法性の検証を行うとともに、取締役会の一員
          として責任をもって相互に牽制を行うよう申し合わせております。
           取締役会は代表取締役社長である道面義雄を議長とし、吉田重久、高梨宏史、近藤美知子、社外取締役であ
          る渡辺弘、石橋明佳で構成されております。また、社外監査役である藤巻隆志（常勤監査役）、二反田友次、
          三好豊が出席しております。
         ｂ．監査役会

           監査役監査につきましては、当社は監査役会制度を採用しております。監査役は、取締役会の他、重要な会
          議に出席し取締役の職務執行を充分に監視できる体制になっております。監査役３名のうち１名は常勤監査役
          であり、業務執行の状況や会社のコンプライアンスの問題を日常業務レベルで監視する体制が出来上がってお
          ります。
           監査役会は社外監査役である藤巻隆志（常勤監査役）を議長とし、二反田友次、三好豊で構成されておりま
          す。
                                 28/88










                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
         ｃ．前項記載の企業統治の体制を採用する理由
           当社は、コーポレート・ガバナンスの重点項目として、意思決定の迅速化、コンプライアンス体制の充実及
          び経営責任の明確化を掲げ、その確立に取り組んでおりますが、このためには業務執行機能と監督機能を充実
          させることが必要であると考えております。
           このために取締役会に期待される意思決定及び監督機能を強化し、業務執行責任を明確化するために、意思
          決定の機能を取締役会に残し、業務執行については業務執行取締役を選定しております。
           また、当社は会社法上の大会社ではありませんが、監査役の監査機能を強化するために監査役会を設置して
          おります。なお、監査役全員が社外監査役であり、社外監査役としての監査を実施することにより当該機能を
          強化しております。
        ③　企業統治に関するその他の事項

         ａ．内部統制システム整備の状況
           内部統制部門による内部統制の整備運用状況については、内部監査室との連携を深めております。さらに、
          監査法人との連携により内部統制の整備運用状況のみならず、会計監査についても意見の交換を行っておりま
          す。
           また、当社グループでは、コンプライアンスの問題について、法令及び規程等の遵守についての考え方を
          「コンプライアンス規程」に定めるほか、関係規程等に反映させることとし、その運用に全社を挙げて取り組
          んでおります。コンプライアンスに関する意識の向上と実践を求めることを目的に、クレーム対応部署が中心
          となり、各種テーマを設けて定期的に研修を開催し周知徹底を図っております。
           コンプライアンスに関する問題への対応強化を目的とし、全般的な責任者として取締役の管理担当本部責任
          者を、営業関連部分の責任者として取締役の営業担当本部責任者を任命し、内部監査室とともに、当社グルー
          プのコンプライアンスの問題を日常業務レベルで監視する体制となっております。
           内部監査は子会社も含めた全部署を対象に業務監査を計画的に実施しております。
           その他、取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制に関する規程
          等について、整備状況・運用状況などを定期的に見直ししております。
           「内部通報制度規程」に基づき、取締役や使用人の不正を発見した場合など、法令遵守に係る違反事実等
          を、通常の伝達ラインとは別に設けております。
           顧問弁護士、顧問税理士、顧問社会保険労務士、監査法人及びコンサルタント等の助言を参考に、コンプラ
          イアンス体制の適正な確立及び運用に取り組んでおります。
         ｂ．リスク管理体制の整備の状況

           当社グループを取り巻く様々な各種リスクの軽減及び回避のためリスク管理に必要な体制を整備し、諸問題
          発生時においては、情報の把握、集約及び共有化を図る観点から社内情報共有サイトのトップページに関連情
          報を掲載するとともに、担当取締役の指示のもと、問題解決に向けての行動が即時にとられる体制となってお
          ります。また、当該リスクの顕在化によって経営に与える影響が小さくないと判断された場合は、速やかに取
          締役会において必要な対策を検討する体制となっております。
         ｃ．取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制

           当社は、取締役会をはじめとする重要な会議の意思決定に係る記録や、取締役が「職務権限規程」に基づい
          て決裁した文書等、取締役の職務執行に係る情報を文書又は電磁的媒体に記録し、法令及び「文書管理規程」
          等に基づき、定められた期間保存しております。また、取締役及び監査役はそれらの文書を随時閲覧できる体
          制となっております。
         ｄ．当社及び当社子会社の取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

           当社は、経営の意思決定及び監督については取締役会が行い、また、取締役会では、社外取締役や社外監査
          役を含め、自由闊達な議論を重ねております。また、当社グループでは、各部門の担当職務内容及び職務権限
          を明確にし、当社グループの取締役の業務執行の効率性を確保するよう努めております。
           なお、取締役会は、原則として毎月１回開催されており、必要に応じ臨時取締役会を開催しております。
                                 29/88




                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
         ｅ．当社及び当社子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
           当社は、当社の取締役が子会社の取締役を兼務し、また、子会社の総務及び人事並びに経理及び財務の機能
          を当社の管理担当本部が担うことにより、当社の企業集団における業務の適正を確保することに努めておりま
          す。
           さらに取締役会で担当の取締役が当社子会社の業務の進捗状況の報告と重要事項の報告を行い、当社グルー
          プ全体の迅速な意思決定と業務遂行に努めております。また当社内部監査室が当社子会社へのモニタリング、
          監査を強化することにより当社グループ全体における適正な業務の運営を推進して参ります。
         ｆ．監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項並びにその

           使用人の取締役からの独立性及び当該使用人に対する指示の実効性の確保に関する事項
           当社は現在、監査役の職務を補助すべき使用人はおりませんが、監査役が職務を補助すべき使用人を置くこ
          とを求めた場合、監査役の業務補助のため監査役スタッフを置くこととし、その人事については、取締役と監
          査役が事前に協議することといたします。また、監査役が指定する補助すべき期間は、指名された使用人への
          指揮権は監査役に委譲されたものとし、取締役の指揮命令は受けないことといたします。
         ｇ．当社及び当社子会社の取締役及び使用人又はこれらの者から報告を受けた者が監査役に報告するための体

           制、その他の監査役への報告に関する体制
           当社は、監査役３名のうち１名が常勤監査役として当社グループの動きを常時監視できる体制をとってお
          り、当社及び当社子会社の取締役及び使用人から必要に応じて随時報告を受ける体制となっております。
           当社は、監査役への報告を行った当社及び当社子会社の取締役及び使用人に対して不利益な取扱いを禁じて
          おります。
         ｈ．その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制

           監査役と代表取締役社長は、必要に応じて面談し、経営方針その他必要事項について相互理解を深めており
          ます。また、取締役及び使用人は、監査役が必要に応じて弁護士、公認会計士等から監査業務に必要な助言を
          受ける機会を妨げてはならないこととなっております。
         ｉ．反社会的勢力排除に向けた基本方針

           当社グループは、代表取締役社長を中心に、コンプライアンス体制の充実と強化を図るべく、役職員の行動
          規範を整備し、一般社団法人日本経済団体連合会が定めた「企業行動憲章」の精神に則り、「反社会的勢力対
          策規程」を定め、反社会的勢力との絶縁に努めております。
           暴力団等の反社会的勢力への対応責任者として取締役の管理担当本部責任者を任命し、管理担当本部内に専
          任者等を置いて、公安委員会等が実施する講習会を受講するなど、問題を処理できる人材の育成に努めており
          ます。
           各契約企業、加工業者及び小物メーカーの新規の取引開始、業務委託契約時など外部の者との継続的な取引
          を開始するに当たっては、専用の調査システムを用い、必要に応じて民間の調査機関に委託して反社会的勢力
          との繋がりがないかを調査しております。
           暴力団又は暴力団員と思しき者からアプローチがあった場合は、ただちに対応責任者に報告されるシステム
          を構築しております。
         ｊ．財務報告の信頼性を確保するための体制

           当社グループは、財務報告に係る内部統制の信頼性の評価及び外部報告を、金融商品取引法をはじめ関係法
          令の定めるところに従って実施することとしております。また当社グループは、財務報告に係る内部統制の有
          効性の評価に当たって、一般に公正妥当と認められる評価の基準に準拠した手続きを定め、これに従うことと
          しております。
           当社グループは、財務報告に係る内部統制の有効性を確保するため、定期的に全社を対象とした内部監査を
          実施し、重要な不備の発見並びに是正を行い、継続的に改善に努めることとしております。
           経営者に求められている有効な内部統制の整備及び運用並びに財務報告に係る内部統制の評価及び外部報告
          を補佐する組織を設けて万全の対応をとることとしております。
         ｋ．責任限定契約の内容の概要

           当社と社外取締役及び社外監査役は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の賠償責任
          を限定する契約を締結しております。なお、当該契約に基づく責任の限度額は、法令が規定する額でありま
          す。
                                 30/88


                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
         ｌ．取締役会にて決議できる株主総会決議事項
           当社は、剰余金の配当等会社法第459条第１項各号に定める事項について、法令に別段の定めがある場合を
          除き、株主総会の決議によらず取締役会の決議により定める旨定款に定めております。これは、剰余金の配当
          等を取締役会の権限とすることにより、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。
         ｍ．取締役の定数

           当社の取締役は、８名以内とする旨を定款に定めております。
         ｎ．取締役の選任の決議要件

           当社は、取締役の選任決議については、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有す
          る株主が出席し、その議決権の過半数で行う旨及びこの選任決議は、累積投票によらない旨を定款に定めてお
          ります。
         ｏ．株主総会の特別決議要件

           当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議については、議決権を行使することができる株
          主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めて
          おります。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行う
          ことを目的とするものであります。
                                 31/88















                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
       （２）【役員の状況】
        ①　役員一覧
        男性　   7 名　女性　     2 名　（役員のうち女性の比率　              22.2  ％）
                                                        所有株式数
         役職名         氏名      生年月日                略歴             任期
                                                         （株）
                              1984年３月     個人にてデリコを創業
                              1986年７月     有限会社デリコ（現当社）設立
                                   代表取締役
                              1987年11月     個人にて九州和装振興協会（2003年１月
                                   「日本和装振興協会」へ名称変更）を創業
                              1994年９月     有限会社ワイズ・アソシエイツ（その後株
                                   式会社へ組織変更）設立           代表取締役
                              1995年４月     有限会社日本和装文化研究所（その後株式
                                   会社へ組織変更）設立          代表取締役
                              1997年10月     砂研株式会社（その後株式会社バイオメン
                                   ターへ商号変更）代表取締役
                              1998年11月     有限会社フロムノース（その後株式会社へ
                                   組織変更）設立        代表取締役
                              1999年11月     日興企業株式会社設立          代表取締役
                              2000年８月     有限会社ワソウ・ドットコム設立
                                   代表取締役
                              2003年10月     株式会社ヨシダホールディングス（現当
                                   社）代表取締役社長
                              2007年５月     当社全般担当執行役員
                                   日本和装クレジット株式会社（現ニチクレ
                                   株式会社）代表取締役社長
                              2007年11月     日本和装マーケティング株式会社
                                   代表取締役社長
       代表取締役会長         吉田　重久      1962年11月８日      生                        （注）３    4,885,300
                              2011年11月     Nihonwasou（Thailand)Co.,Ltd.
                                   代表取締役社長
                              2012年10月     当社営業本部長
                              2012年12月     NIHONWASOU     FRANCE   SAS
                                   代表取締役社長
                              2013年３月     株式会社はかた匠工芸　代表取締役社長
                              2013年11月     日本和装ダイレクト株式会社
                                   代表取締役社長（現任）
                              2013年11月     株式会社はかた匠工芸　取締役
                              2014年９月     Nihonwasou     International      Business    Head
                                   Quarter株式会社　代表取締役社長
                                   （現任）
                              2016年３月     株式会社メインステージ　代表取締役社長
                                   （現任）
                              2018年４月     日本和装沖縄株式会社　代表取締役会長兼
                                   社長
                              2018年７月     NIHONWASOU(VIETNAM)CO.,LTD
                                   代表取締役社長（現任）
                              2018年８月     NIHONWASOU(CAMBODIA)CO.,LTD.
                                   代表取締役社長（現任）
                              2018年12月     当社　取締役
                              2019年３月
                                   当社　代表取締役会長（現任）
                              2019年12月
                                   当社　新規事業準備室　室長（現任）
                              2008年７月     当社　広島局入社
                              2016年１月     当社　第五営業部　部長
                              2016年３月     当社　取締役
                              2017年３月     当社　取締役営業統括本部長
                              2018年８月     当社　取締役副社長管理本部長
                              2018年10月     当社　代表取締役社長
                              2019年１月     ニチクレ株式会社　代表取締役社長
                                   （現任）
                              2019年３月     当社　取締役社長
       代表取締役社長         道面　義雄      1986年９月11日      生                        （注）３      6,000
                              2019年３月
                                   当社　代表取締役社長（現任）
                              2019年３月
                                   株式会社はかた匠工芸　代表取締役社長
                                   （現任）
                              2019年６月
                                   当社　営業統括本部長（現任）
                              2020年３月
                                   日本和装沖縄株式会社　代表取締役社長
                                   （現任）
                              2020年３月
                                   日本和装ダイレクト株式会社　取締役
                                   （現任）
                                 32/88




                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
                                                        所有株式数
         役職名         氏名      生年月日                略歴             任期
                                                         （株）
                              1986年４月     株式会社オートラマ（現　フォード・ジャ
                                   パン・リミテッド）入社
                              1997年８月     株式会社ユナイテッドアローズ　入社
                              2001年６月     同社　取締役
                              2008年６月     株式会社テレウェイヴ（現　株式会社アイ
                                   フラッグ）　取締役
                              2009年１月     同社　常務取締役
      常務取締役管理本部長          高梨　宏史      1962年５月23日      生                        （注）３       －
                              2009年７月     同社　代表取締役社長
                              2013年６月     同社　取締役会長
                              2015年６月     株式会社エスクリ　取締役
                              2018年12月     当社　入社　管理本部長
                              2019年１月     ニチクレ株式会社　取締役（現任）
                              2019年３月
                                   当社　常務取締役管理本部長（現任）
                              1967年４月     第三銀行株式会社　名古屋支店　入社
                              2001年４月     健勝苑グループ　熱愛会　入社
         取締役       近藤　美知子      1948年５月18日      生                        （注）３       100
                              2005年10月
                                   当社　きもの講師（現任）
                              2018年３月
                                   当社　取締役（現任）
                              1976年４月     日本テレビ放送網株式会社（現　日本テレ
                                   ビホールディングス株式会社）            入社
                              2005年２月     同社　編成局長
                              2006年１月     同社　制作局長
                              2008年６月     同社　執行役員制作局長
                              2009年６月     同社　取締役執行役員
                              2012年６月     同社　取締役常務執行役員
                              2012年10月     同社　常務取締役
         取締役       渡辺　　弘      1952年７月11日      生                        （注）３       －
                              2013年６月     同社　専務取締役
                              2016年７月     株式会社日テレアックスオン
                                   代表取締役会長
                              2018年６月     同社　顧問
                              2019年３月     当社　取締役（現任）
                              2019年３月
                                   株式会社DFB　取締役（現任）
                              2019年３月
                                   社団法人APJ　理事（現任）
                              2019年５月
                                   株式会社2501　顧問（現任）
                              1999年４月     メリルリンチ証券株式会社　入社
                              2001年９月     株式会社ファイトレードコーポレーション
                                   創業　代表取締役
                              2003年４月     株式会社T・ZONEホールディングス（現　株
                                   式会社MAGねっとホールディングス）
                                   社外取締役
                              2005年４月     財務省財政制度等審議会委員
                              2005年10月     GMOクリック証券株式会社顧問
                              2006年４月     株式会社Fantasia       Entertainment　取締役
         取締役       石橋　明佳      1972年11月19日      生
                                                    （注）３       －
                              2012年４月     福島県南会津郡只見町　町議会議員
                              2015年５月     オールフォーミィ株式会社　創業　取締役
                                   （現任）
                              2019年６月     FactSet   Pacific   Inc.  Vice  President
                                   （現任）
                              2019年８月     ライジングブル投資顧問株式会社　顧問
                                   （現任）
                              2020年３月     当社　取締役（現任）
                              1985年８月     新日本工販株式会社(現　株式会社フォー
                                   バル)　入社
                              2005年８月     株式会社テレウェイヴ（現　株式会社アイ
                                   フラッグ）内部監査室長
                              2008年４月     エンパワーヘルスケア株式会社　監査役
                              2008年６月     株式会社アイフラッグ　常勤監査役
        常勤監査役        藤巻　隆志      1961年1月19日      生                        （注）４       －
                              2008年６月     株式会社テレウェイヴリンクス　監査役
                              2008年６月     ロイヤルハウス株式会社　監査役
                              2011年２月     株式会社くるねっと　監査役
                              2011年２月     株式会社イーフロッグ　監査役
                              2020年３月
                                   当社　常勤監査役（現任）
                              2020年３月
                                   ニチクレ株式会社　監査役（現任）
                              1985年10月     等松・青木監査法人（現有限責任監査法人
                                   トーマツ）入所
         監査役       二反田　友次      1960年５月22日      生                        （注）５      2,500
                              1993年９月     二反田公認会計士事務所開設
                              2005年６月     当社監査役（現任）
                              1995年４月
                                   弁護士登録（東京弁護士会）
                              1995年４月     森綜合法律事務所（現          森・濱田松本法律
         監査役       三好　　豊      1968年11月26日      生                        （注）６       －
                                   事務所入所（現任）
                              2004年５月     ニューヨーク州弁護士登録
                              2013年３月
                                   当社監査役（現任）
                              計                          4,893,900
                                 33/88


                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
     　（注）１     ．取締役渡辺弘及び取締役石橋明佳は、社外取締役であります。
         ２．常勤監査役藤巻隆志、監査役二反田友次及び監査役三好豊は、社外監査役であります。
         ３．2020年３月27日開催の定時株主総会の終結の時から選任後１年以内に終了する事業年度のうち、最終のもの
           に関する定時株主総会の終結の時まで。
         ４．2020年３月27日開催の定時株主総会の終結の時から選任後４年以内に終了する事業年度のうち、最終のもの
           に関する定時株主総会の終結の時まで。
         ５．2018年３月28日開催の定時株主総会の終結の時から選任後４年以内に終了する事業年度のうち、最終のもの
           に関する定時株主総会の終結の時まで。
         ６．2017年３月29日開催の定時株主総会の終結の時から選任後４年以内に終了する事業年度のうち、最終のもの
           に関する定時株主総会の終結の時まで。
        ②　社外役員の状況

         当社の社外取締役は２名、社外監査役は３名であります。
         社外取締役渡辺弘と当社とは、人的関係、資本的関係及び取引関係その他の利害関係はありません。
         社外取締役石橋明佳と当社とは、人的関係、資本的関係及び取引関係その他の利害関係はありません。
         社外監査役藤巻隆志と当社とは、人的関係、資本的関係及び取引関係その他の利害関係はありません。
         社外監査役二反田友次は、当社の株主であり、その状況は「（2）役員の状況　①役員一覧」の所有株式数の欄
        に記載のとおりであり、その他の人的関係、取引関係及びその他の利害関係はありません。
         社外監査役三好豊及び同氏が所属する森・濱田松本法律事務所と当社とは、人的関係、資本的関係及び取引関係
        その他の利害関係はありません。
         社外取締役又は社外監査役を選任するための基準又は方針について明文化したものはありませんが、社外取締役
        については、取締役会における監督機能を強化するという観点から、企業経営における実務経験を重視しておりま
        す。また、社外監査役については、監査役という直接業務執行に関わらない役員であることから、特に独立性を求
        めております。そのために、公認会計士、弁護士といった独立性の高い職業専門家もしくは過去に監査役としての
        経験等を重視して選任しております。
        ③　社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部

          統制部門との関係
         社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統
        制部門との関係につきまして、社外取締役及び社外監査役は、取締役会に出席し、内部監査室及び内部統制部門か
        らの内部監査結果を含む内部統制システムの整備、運用状況及びコンプライアンスの状況について、必要な情報収
        集を行い、経営者としての経験や専門的な見地から適宜質問を行い、意見交換を行うなど連携を図っております。
        監査役監査においては内部監査部門との連携を図り、さらに監査法人と会計監査の状況について定期的に意見の交
        換を行い、これらの実施状況について監査役会において共有化しております。
                                 34/88









                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
       （３）【監査の状況】
        ①　監査役監査の状況
         監査役監査につきましては、常勤監査役１名を含む３名全員が社外監査役であり、実質的な独立性が確保されて
        います。各監査役は監査役会が定めた監査計画、監査の方針及び業務分担などに従い、取締役会における意思決定
        の適法性、妥当性並びに業務執行取締役の業務執行の妥当性を監査しております。なお、定例の監査役会において
        は、相互に職務の状況について報告を行うことにより、監査実施の内容を共有しております。また、内部監査室と
        必要に応じて情報や意見の交換を行い、監査役監査の実効性と効率性の向上を目指しております。
         なお、監査役二反田友次は、公認会計士の資格を有しており、財務及び会計に関する相当の知見を有するもので
        あります。
        ②　内部監査の状況

         内部監査につきましては、社長直属の内部監査室を設置しており、提出日現在２名体制により、関係会社も含め
        た全部署を対象に業務監査を計画的に実施しております。監査結果は、社長に報告しております。また、被監査部
        門に対しては、監査結果の報告に対し、改善事項の指摘を行い、監査後は改善の進捗状況を報告させることによ
        り、実効性の高い監査を実施しております。なお、内部統制部門による内部統制の整備運用状況について、監査法
        人との連携を図ることにより内部監査室による内部監査及び監査法人による内部統制監査の効率化に努めておりま
        す。
        ③　会計監査の状況

         a．監査法人の名称
            有限責任監査法人トーマツ
         b．業務を執行した公認会計士

            指定有限責任社員          業務執行社員        只隈   洋一
            指定有限責任社員          業務執行社員        窪田   真
         c．監査業務に係る補助者の構成

            公認会計士       10名、その他        ４名
         d．監査法人の選定方針と理由

            監査法人の選定に際しては、独立性・専門性等を有すること、審査体制が整備されていること及び効率的
            な監査業務を実施できる一定の規模を有すること等を確認するとともに、監査計画並びに監査報酬の妥当
            性等を勘案し、総合的に判断しております。
            また、監査役会は、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合
            は、監査役全員の同意に基づき、会計監査人を解任致します。
         e．監査役及び監査役会による監査法人の評価

            監査役及び監査役会は監査法人の評価を行っており、有限責任監査法人トーマツについて、会計監査人の
            適格性・独立性に問題はなく、適正な監査の遂行が可能であると評価しております。
                                 35/88







                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
        ④　監査報酬の内容等
         a．監査公認会計士等に対する報酬
                      前連結会計年度                       当連結会計年度
         区分
               監査証明業務に基づく           非監査業務に基づく           監査証明業務に基づく           非監査業務に基づく
               報酬（千円）           報酬（千円）           報酬（千円）           報酬（千円）
                      25,750             －         25,000             －

      提出会社
      連結子会社                 5,000             －           －           －

                      30,750             －         25,000             －

         計
         b．監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬（a．を除く）

          （前連結会計年度）
           該当事項はありません。
          （当連結会計年度）

           該当事項はありません。
         c．その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

          （前連結会計年度）
           該当事項はありません。
          （当連結会計年度）

           該当事項はありません。
         d．監査報酬の決定方針

          該当事項はありませんが、監査日数等を勘案したうえで決定しております。
         e．監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由

          　当社監査役会は、日本監査役協会が公表する「会計監査人との連携に関する実務指針」を踏まえ、監査項目
          別監査時間及び監査報酬の推移並びに過年度の監査計画と実績の状況を確認し、当連結会計年度の監査時間及
          び報酬等の妥当性を検討した結果、会計監査人の報酬等につき、会社法第399条第１項の同意を行っておりま
          す。
                                 36/88









                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
       （４）【役員の報酬等】
        ①　役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
         取締役及び監査役の報酬の決定については、株主総会で決議された報酬総額の範囲内において、取締役について
        は取締役会、監査役については監査役会の協議により決定しております。
         なお、2006年４月23日開催の臨時株主総会において、当社取締役（８名以内）の報酬総額は、年額300百万円以
        内、監査役（６名以内）の報酬総額は2003年10月16日開催の臨時株主総会において、年額50百万円以内と決議して
        おります。
         a．役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する役職ごとの方針

           役職ごとの報酬等の決定方針については、役職ごとの責任や経営への影響度を考慮して決定しております。
         ｂ．役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の決定権限を有する者の氏名又は名称、その権限の

           内容及び裁量の範囲
           当社の取締役の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の決定権限を有する者は取締役会であり、
          その権限の内容及び裁量の範囲は、役員報酬制度及び水準並びに報酬額等であります。また、監査役について
          は、株主総会で決議された報酬月額の範囲内において、監査役会の協議により決定しております。
         c．役員の報酬等の額の決定過程における、取締役会の活動内容

           当事業年度における当社の役員の報酬等の額の決定過程における取締役会の活動は、2019年３月の取締役会
          にて役員報酬額につき決定いたしました、
        ②　役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

                                  報酬等の種類別の総額（千円）
                                                       対象となる
                    報酬等の総額
           役員区分                                            役員の員数
                                   ストック
                     （千円）
                            基本報酬               賞与      退職慰労金
                                                        （人）
                                  オプション
        取締役
                       84,041       84,041         －       －       －       ▶
        （社外取締役を除く。）
        監査役
                         －       －       －       －       －       －
        （社外監査役を除く。）
        社外役員               15,350       15,350         －       －       －       6
        ③　役員ごとの連結報酬等の総額等

         連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
        ④　使用人兼務役員の使用人分給与のうち重要なもの

         該当事項はありません。
                                 37/88








                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
       （５）【株式の保有状況】
        ①　投資株式の区分の基準及び考え方
         当社は、投資株式について、株式の価値の変動または配当の受領によって利益を得ることを主な目的として保有
        する株式を純投資目的である投資株式、それ以外の株式を純投資目的以外の目的である投資株式（政策保有株式）
        に区分しております。なお、当社は純投資目的の株式を保有しておりません。
        ②　保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

         ａ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の
           内容
           当社が保有する株式は非上場株式であるため、記載を省略しております。
         ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額

                       銘柄数       貸借対照表計上額の
                       （銘柄）        合計額（千円）
                           1            450

          非上場株式
                          －             －
          非上場株式以外の株式
          （当事業年度において株式数が増加した銘柄）

                       銘柄数      株式数の増加に係る取得
                                             株式数の増加の理由
                       （銘柄）       価額の合計額（千円）
                                          株式の一部売却により関係会社株

                           1            450
          非上場株式
                                          式から組替
                          －             －                 －

          非上場株式以外の株式
          （当事業年度において株式数が減少した銘柄）

           該当事項はありません。
         c．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

           該当事項はありません。
        ③　保有目的が純投資目的である投資株式

          該当事項はありません。
                                 38/88








                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
     第５【経理の状況】
      １．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
       (1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号。
        以下「連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。
        　なお、当連結会計年度（2019年１月１日から2019年12月31日まで）の連結財務諸表に含まれる比較情報のうち、
        「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」（平成30年３月23日内閣府令
        第７号。以下「改正府令」という。）による改正後の連結財務諸表規則第15条の５第２項第２号及び同条第３項に
        係るものについては、改正府令附則第３条第２項により、改正前の連結財務諸表規則に基づいて作成しておりま
        す。
       (2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下

        「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
         また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しており
        ます。
      ２．監査証明について

        当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2019年１月１日から2019年12月31日
       まで）の連結財務諸表及び事業年度（2019年１月１日から2019年12月31日まで）の財務諸表について、有限責任監査
       法人トーマツにより監査を受けております。
      ３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

        当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内
       容を適正に把握し、会計基準等に適した処理ができる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し
       ております。また、会計基準等に関する講習会等に参加しております。
                                 39/88












                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
      １【連結財務諸表等】
       （１）【連結財務諸表】
        ①【連結貸借対照表】
                                                    (単位：千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (2018年12月31日)              (2019年12月31日)
      資産の部
       流動資産
                                       2,396,203              2,389,648
         現金及び預金
                                        228,710              230,675
         営業未収入金
                                      ※２ 5,009,444             ※２ 5,236,289
         割賦売掛金
                                       ※１ 149,446             ※１ 159,577
         たな卸資産
                                        170,717              168,556
         前払費用
                                        320,006              340,199
         未収入金
                                         32,155              34,972
         その他
                                        △ 69,678             △ 58,413
         貸倒引当金
                                       8,237,006              8,501,505
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
          建物（純額）                              202,510              148,548
                                        ※２ 63,762             ※２ 63,762
          土地
                                         16,931              14,516
          その他（純額）
                                       ※３ 283,205             ※３ 226,827
          有形固定資産合計
                                         58,820              30,168
         無形固定資産
         投資その他の資産
                                        263,726              198,185
          敷金及び保証金
                                         44,952              54,224
          繰延税金資産
                                         20,255               5,450
          その他
                                        328,934              257,859
          投資その他の資産合計
                                        670,960              514,854
         固定資産合計
                                       8,907,966              9,016,360
       資産合計
                                 40/88










                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
                                                    (単位：千円)

                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (2018年12月31日)              (2019年12月31日)
      負債の部
       流動負債
                                         23,278              35,189
         営業未払金
                                   ※２ , ※４ , ※５ 3,135,966          ※２ , ※４ , ※５ 2,918,745
         短期借入金
                                        134,988               82,179
         未払金
         未払費用                                97,425              127,595
                                        230,947              113,161
         未払法人税等
                                         45,577              37,042
         未払消費税等
                                        283,461              354,568
         前受金
                                         34,793              28,771
         営業預り金
                                        161,405              171,341
         割賦利益繰延
                                         20,432               7,077
         リース債務
                                         44,094              38,626
         その他
                                       4,212,372              3,914,299
         流動負債合計
       固定負債
                                    ※２ , ※５ 1,703,187           ※２ , ※５ 1,978,116
         長期借入金
                                         8,600              1,522
         リース債務
                                         7,000              6,000
         その他
         固定負債合計                               1,718,787              1,985,638
                                       5,931,160              5,899,938
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                        478,198              478,198
         資本金
                                        378,764              292,211
         資本剰余金
                                       2,121,029              2,371,996
         利益剰余金
                                           －           △ 22,629
         自己株式
                                       2,977,992              3,119,776
         株主資本合計
       その他の包括利益累計額
                                        △ 2,539             △ 3,354
         為替換算調整勘定
                                        △ 2,539             △ 3,354
         その他の包括利益累計額合計
                                         1,354                －
       非支配株主持分
                                       2,976,806              3,116,422
       純資産合計
                                       8,907,966              9,016,360
      負債純資産合計
                                 41/88









                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
        ②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
         【連結損益計算書】
                                                    (単位：千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2018年１月１日              (自　2019年１月１日
                                　至　2018年12月31日)              　至　2019年12月31日)
                                       5,659,724              5,510,785
      売上高
                                       ※１ 639,402             ※１ 611,383
      売上原価
                                       5,020,322              4,899,401
      売上総利益
                                      ※２ 4,336,368             ※２ 4,272,422
      販売費及び一般管理費
                                        683,953              626,978
      営業利益
      営業外収益
                                           101               93
       受取利息
                                        ※３ 55,456
                                                         －
       過年度経費戻入額
                                           －            28,966
       還付消費税等
                                         13,394               9,011
       その他
                                         68,952              38,072
       営業外収益合計
      営業外費用
                                         35,002              32,619
       支払利息
                                         20,908              43,521
       支払手数料
                                         10,411              15,113
       固定資産除却損
                                         13,018               4,862
       その他
                                         79,341              96,117
       営業外費用合計
                                        673,565              568,934
      経常利益
      特別利益
                                        ※４ 2,449
                                                         －
       固定資産売却益
                                         7,685                －
       新株予約権戻入益
                                         10,134                －
       特別利益合計
      特別損失
                                        ※５ 4,356
                                                         －
       減損損失
                                                      ※６ 25,000
                                           －
       訴訟関連損失
                                         4,356              25,000
       特別損失合計
                                        679,342              543,934
      税金等調整前当期純利益
      法人税、住民税及び事業税                                   277,659              193,337
                                        △ 8,539             △ 9,241
      法人税等調整額
                                        269,119              184,095
      法人税等合計
                                        410,223              359,838
      当期純利益
      非支配株主に帰属する当期純損失（△）                                   △ 4,569                －
                                        414,792              359,838
      親会社株主に帰属する当期純利益
                                 42/88








                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
         【連結包括利益計算書】
                                                   （単位：千円）
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2018年１月１日              (自　2019年１月１日
                                　至　2018年12月31日)              　至　2019年12月31日)
                                        410,223              359,838
      当期純利益
      その他の包括利益
                                         9,430              △ 814
       為替換算調整勘定
                                         ※ 9,430              ※ △ 814
       その他の包括利益合計
                                        419,653              359,024
      包括利益
      （内訳）
                                        421,912              359,024
       親会社株主に係る包括利益
                                        △ 2,259                －
       非支配株主に係る包括利益
                                 43/88
















                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
        ③【連結株主資本等変動計算書】
          前連結会計年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）
                                                       (単位：千円)
                                     株主資本
                    資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高
                      459,634         336,487        1,805,787            －      2,601,909
     当期変動額
      新株の発行                 18,564         42,276                          60,840

      剰余金の配当                                 △ 99,550                △ 99,550

      親会社株主に帰属する当期

                                        414,792                 414,792
      純利益
      株主資本以外の項目の当期
      変動額（純額）
     当期変動額合計                  18,564         42,276        315,242           －      376,082
     当期末残高                 478,198         378,764        2,121,029            －      2,977,992
                     その他の包括利益累計額

                                     新株予約権        非支配株主持分         純資産合計
                          その他の包括利益累
                  為替換算調整勘定
                          計額合計
     当期首残高
                      △ 9,660        △ 9,660         9,361         2,113       2,603,724
     当期変動額
      新株の発行

                                                         60,840
      剰余金の配当                                                  △ 99,550

      親会社株主に帰属する当期

                                                         414,792
      純利益
      株主資本以外の項目の当期
                       7,120         7,120        △ 9,361         △ 759       △ 3,000
      変動額（純額）
     当期変動額合計
                       7,120         7,120        △ 9,361         △ 759       373,082
     当期末残高                 △ 2,539        △ 2,539          －       1,354       2,976,806
                                 44/88









                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
          当連結会計年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）
                                                       (単位：千円)
                                     株主資本
                    資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高                 478,198         378,764        2,121,029            －      2,977,992
     当期変動額
      剰余金の配当                                 △ 108,916                △ 108,916

      親会社株主に帰属する当期

                                        359,838                 359,838
      純利益
      自己株式の取得                                         △ 109,182        △ 109,182

      株式交換による変動

                               △ 86,552                 86,552          －
      連結除外に伴う

                                          43                 43
      剰余金増加額
      株主資本以外の項目の当期
                                                           －
      変動額（純額）
     当期変動額合計                   －      △ 86,552        250,966        △ 22,629        141,784
     当期末残高                 478,198         292,211        2,371,996         △ 22,629       3,119,776
                     その他の包括利益累計額

                                     新株予約権        非支配株主持分         純資産合計
                          その他の包括利益累
                  為替換算調整勘定
                          計額合計
     当期首残高                 △ 2,539        △ 2,539          －       1,354       2,976,806
     当期変動額
      剰余金の配当                                                  △ 108,916

      親会社株主に帰属する当期

                                                         359,838
      純利益
      自己株式の取得

                                                        △ 109,182
      株式交換による変動                                                     －

      連結除外に伴う

                                                           43
      剰余金増加額
      株主資本以外の項目の当期
                       △ 814        △ 814         －      △ 1,354        △ 2,168
      変動額（純額）
     当期変動額合計
                       △ 814        △ 814         －      △ 1,354        139,615
     当期末残高                 △ 3,354        △ 3,354          －         －      3,116,422
                                 45/88







                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
        ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                    (単位：千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2018年１月１日              (自　2019年１月１日
                                　至　2018年12月31日)              　至　2019年12月31日)
      営業活動によるキャッシュ・フロー
                                        679,342              543,934
       税金等調整前当期純利益
                                         82,924              72,168
       減価償却費
                                         4,356                －
       減損損失
                                         10,411              15,113
       固定資産除却損
       貸倒引当金の増減額（△は減少）                                  19,992             △ 11,264
                                           －            25,000
       訴訟関連損失
                                         △ 101              △ 93
       受取利息
                                         35,002              32,619
       支払利息
                                        △ 55,456                －
       過年度経費戻入額
                                           －           △ 28,966
       還付消費税等
       営業未収入金の増減額（△は増加）                                 △ 61,305              △ 3,260
       割賦売掛金の増減額（△は増加）                                △ 886,926             △ 226,844
       たな卸資産の増減額（△は増加）                                  14,392             △ 10,131
       営業未払金の増減額（△は減少）                                 △ 8,397              11,911
       前受金の増減額（△は減少）                                 △ 75,160              71,106
       営業預り金の増減額（△は減少）                                 △ 7,863             △ 6,021
       割賦利益繰延の増減額（△は減少）                                  22,535               9,936
                                         54,207              22,386
       その他
                                       △ 172,046              517,593
       小計
                                           84              93
       利息の受取額
                                        △ 32,897             △ 31,345
       利息の支払額
                                         53,258               2,197
       過年度経費の受取額
                                           －           △ 25,000
       訴訟和解金の支払額
                                           －            28,966
       消費税等の還付額
                                       △ 140,044             △ 306,696
       法人税等の支払額
                                       △ 291,644              185,809
       営業活動によるキャッシュ・フロー
      投資活動によるキャッシュ・フロー
                                           －            249,941
       定期預金の払戻による収入
                                        △ 20,398             △ 58,135
       有形固定資産の取得による支出
                                         8,436                97
       有形固定資産の売却による収入
                                        △ 6,879             △ 5,586
       無形固定資産の取得による支出
                                         7,046              57,765
       敷金及び保証金の回収による収入
                                        △ 6,970             △ 4,478
       その他
                                        △ 18,765              239,603
       投資活動によるキャッシュ・フロー
      財務活動によるキャッシュ・フロー
       短期借入金の純増減額（△は減少）                                 345,000             △ 500,000
       長期借入れによる収入                                2,300,000              3,220,000
                                      △ 1,886,113             △ 2,662,293
       長期借入金の返済による支出
                                         35,452                －
       株式の発行による収入
                                         23,712                －
       非支配株主からの払込みによる収入
                                        △ 99,550             △ 108,916
       配当金の支払額
       自己株式の取得による支出                                    －           △ 109,182
                                        △ 20,417             △ 20,432
       その他
                                        698,083             △ 180,824
       財務活動によるキャッシュ・フロー
                                        △ 2,957             △ 1,202
      現金及び現金同等物に係る換算差額
      現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                   384,715              243,385
                                       1,511,445              1,896,161
      現金及び現金同等物の期首残高
                                       ※ 1,896,161              ※ 2,139,547
      現金及び現金同等物の期末残高
                                 46/88



                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
        【注記事項】
         （連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
         １．連結の範囲に関する事項
          （1）連結子会社の数　           9 社
             連結子会社の名称
             ニチクレ株式会社
             株式会社はかた匠工芸
             日本和装ダイレクト株式会社
             株式会社メインステージ
             日本和装沖縄株式会社
             Nihonwasou      International       Business     Head   Quarter株式会社
             NIHONWASOU     (VIETNAM)CO.,LTD
             NIHONWASOU      TRADING    CO.,LTD
             NIHONWASOU(CAMBODIA)CO.,LTD.
            連結範囲の変更
              当連結会計年度において、株式会社オフィス岩本の株式を一部売却したため、連結範囲から除外して
             おります。
          （2）非連結子会社の名称等
             該当事項はありません。
         ２．持分法の適用に関する事項
          （1）持分法適用の関連会社数
             該当事項はありません。
          （2）持分法を適用しない非連結子会社の名称等
             該当事項はありません。
         ３．連結子会社の事業年度等に関する事項
           すべての連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。
         ４．会計方針に関する事項
          （1）重要な資産の評価基準及び評価方法
            有価証券
             その他有価証券
              時価のないもの
               移動平均法による原価法を採用しております。
            たな卸資産
             商品
              個別法による原価法を採用しております。
             製品及び仕掛品
              移動平均法による原価法を採用しております。
             原材料及び貯蔵品
              最終仕入原価法を採用しております。
              なお、貸借対照表価額については、収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定しておりま
             す。
                                 47/88







                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
          （ 2）重要な減価償却資産の減価償却の方法
           ①　有形固定資産（リース資産を除く）
             定率法を採用しております。ただし、建物（附属設備を除く）及び2016年４月１日以降に取得した建物
            附属設備については、定額法を採用しております。
             なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
              建物      ３～24年
              その他      ３～15年
           ②　無形固定資産（リース資産を除く）
             自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（5年）に基づいております。
           ③　リース資産
             所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、リース期間を耐用年数とし、残
            存価額を零とする定額法を採用しております。
          （ 3）重要な引当金の計上基準
            貸倒引当金
             債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の
            債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
          （4）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
            手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスク
           しか負わない取得日から３ヵ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
          （5）収益及び費用の計上基準
            売上高の計上基準
            各契約企業と締結した販売業務委託契約に基づく手数料売上高は、当社の受託業務が完了した日に計上し
           ております。
            割賦販売斡旋に基づく収益は、支払期日未到来の割賦債権に対応する未経過利益は割賦利益繰延として、
           繰延処理しております。
          （6）その他連結財務諸表作成のための重要な事項
           ①　従業員の退職金制度について
             当社及び国内連結子会社の従業員の退職金制度については、公益財団法人東法連特定退職金共済会の特
            定退職金共済制度に加入しており、従業員の将来の退職給付について追加的な負担が生じないため、当該
            制度に基づく要拠出額をもって費用処理しております。
             また、在外連結子会社については、従業員の退職金制度を設けておりません。
           ②　消費税等の会計処理
             消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
                                 48/88










                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
         （未適用の会計基準等）
        １．収益認識に関する会計基準等
         ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号                          2018年３月30日)
         ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号                                   2018年３月30日)
          （1）概要
           　収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
             ステップ1：顧客との契約を識別する。
             ステップ2：契約における履行義務を識別する。
             ステップ3：取引価格を算定する。
             ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
             ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
          （2）適用予定日
           　2022年12月期の期首より適用予定であります。
          （3）当該会計基準等の適用による影響
           　影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。
        ２．時価の算定に関する会計基準等

         ・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号                           2019年７月４日）
         ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号                                     2019年７月４日）
         ・「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号                             2019年７月４日）
         ・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号                          2019年７月４日）
          （1）   概要
           　国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）が、公正価値測定についてほぼ同じ
           内容の詳細なガイダンス（国際財務報告基準（IFRS）においてはIFRS第13号「公正価値測定」、米国会計
           基準においてはAccounting             Standards     CodificationのTopic          820「公正価値測定」）を定めている状況を
           踏まえ、企業会計基準委員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開示に関して、日本
           基準を国際的な会計基準との整合性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する会計基準」等が公表さ
           れたものです。
           　企業会計基準委員会の時価算定会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一的な算定方法を
           用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点から、IFRS第13号の
           定めを基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮し、財
           務諸表間の比較可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその他の取扱いを定めることとさ
           れております。
          （2）   適用予定日
           　2022年12月期の期首より適用予定であります。
          （3）   当該会計基準等の適用による影響
           　「時価の算定に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で未
           定であります。
                                 49/88








                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
         （表示方法の変更）
        (連結損益計算書)
         前連結会計年度において、独立掲記しておりました「営業外費用」の「為替差損」は、金額的重要性が乏しく
        なったため、当連結会計年度においては「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させ
        るため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
         この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外費用」に表示していた「為替差損」9,956千円
        は、「その他」として組替えております。
        (連結キャッシュ・フロー計算書)

         前連結会計年度において、「投資活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「敷金及び保証
        金の回収による収入」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この
        表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
         この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「投資活動によるキャッシュ・フ
        ロー」の「その他」に表示していた76千円は、「敷金及び保証金の回収による収入」7,046千円、「その他」△
        6,970千円として組替えております。
        (「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更)

         「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号　2018年２月16日。以下「税効果会計基準
        一部改正」という。)を当連結会計年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示する方
        法に変更するとともに、税効果会計関係注記を変更しております。
         この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」30,015千円は、「投
        資その他の資産」の「繰延税金資産」44,952千円に含めて表示しております。
         また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第３項から第５項に定める「税効果会計に係る
        会計基準」注解(注８)（評価性引当額の合計額を除く。）及び同注解(注９)に記載された内容を追加しておりま
        す。
         ただし、当該内容のうち前連結会計年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第７項に定める経過
        的な取扱いに従って記載しておりません。
                                 50/88











                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
         （連結貸借対照表関係）
          ※１．たな卸資産の内訳は次のとおりであります。
                               前連結会計年度                  当連結会計年度

                              （2018年12月31日）                  （2019年12月31日）
     商品及び製品                               122,157    千円              128,587    千円
                                     13,918                  16,726
     仕掛品
                                     13,371                  14,263
     原材料及び貯蔵品
                                     149,446                  159,577
               計
          ※２．担保に供している資産

                               前連結会計年度                  当連結会計年度
                              （2018年12月31日）                  （2019年12月31日）
     割賦売掛金                              1,273,977千円                  1,575,621千円
     土地                                63,762                  63,762
             担保付債務

                               前連結会計年度                  当連結会計年度
                              （2018年12月31日）                  （2019年12月31日）
     短期借入金（１年内返済予定の長期借入金
                                     787,078千円                  814,188千円
     を含む）
     長期借入金                               394,536                  602,768
          ※３．有形固定資産の減価償却累計額

                               前連結会計年度                  当連結会計年度
                              （2018年12月31日）                  （2019年12月31日）
                                     454,585    千円              464,718    千円
          ※４．連結子会社（ニチクレ株式会社・株式会社はかた匠工芸）においては、運転資金の効率的な調達を行う

            ため取引銀行５行と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締結しております。これらの契約に基づ
            く連結会計年度末における当座貸越契約及び貸出コミットメントに係る借入未実行残高は次のとおりであ
            ります。
                               前連結会計年度                  当連結会計年度
                              （2018年12月31日）                  （2019年12月31日）
     当座貸越極度額及び貸出コミットメントの
                                    1,430,000千円                  1,430,000千円
     総額
     借入実行残高                              1,180,000                   680,000
              差引額                       250,000                  750,000
          ※５．財務制限条項

          前連結会計年度（2018年12月31日）
           当社グループの一部の借入金2,033,336千円（1年内返済予定の長期借入金を含む）について、純資産及び
          利益等に関する一定の条件の財務制限条項が付されております。
          当連結会計年度（2019年12月31日）

           当社グループの一部の借入金2,333,345千円（1年内返済予定の長期借入金を含む）について、純資産及び
          利益等に関する一定の条件の財務制限条項が付されております。
                                 51/88




                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
         （連結損益計算書関係）
          ※１．期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含ま
             れております。
               前連結会計年度                            当連結会計年度
              （自　2018年１月１日                            （自　2019年１月１日
             　　至　2018年12月31日）                            　　至　2019年12月31日）
                           1,999   千円                         1,151   千円
          ※２．販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

                               前連結会計年度                  当連結会計年度
                             （自　2018年１月１日                  （自　2019年１月１日
                            　　至　2018年12月31日）                  　　至　2019年12月31日）
     広告宣伝費                               875,931    千円              837,560    千円
                                     327,063                  334,049
     支払手数料
                                     787,782                  824,034
     給与手当
                                     581,756                  560,514
     地代家賃
          ※３  ．過年度経費戻入額

          前連結会計年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）
          　過年度経費戻入額は、特別調査委員会の調査報告書に基づき、取締役会で追認しなかった関連当事者取引に
          ついては当該関連当事者へ返還申請を行い、返金又は返金の意向を受けた金額であります。
          当連結会計年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

          　該当事項はありません。
          ※４．固定資産売却益の内容は次のとおりであります。

                               前連結会計年度                  当連結会計年度
                             （自　2018年１月１日                  （自　2019年１月１日
                            　　至　2018年12月31日）                  　　至　2019年12月31日）
     工具器具備品                                  13千円                  － 千円
     その他（車両運搬具）
                                      2,435                   －
               計                       2,449                   －
          ※５．減損損失

          前連結会計年度       （自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）
              場所                   用途                  種類
     島根県松江市                     店舗設備                  建物

          　当社グループは、原則として、事業用資産については事業所を基準とした資産のグルーピングを行い、事業
          の用に供していない資産については個別資産ごとにグルーピングを行っています。
          　当社（日本和装ホールディングス株式会社）の事業所である松江局に係る店舗設備については、継続的な黒
          字化が不確実なため、当該設備の帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額4,356千円を減損損失とし
          て特別損失に計上しております。
          　なお、当該設備の回収可能価額は使用価値により測定しておりますが、将来キャッシュ・フローがプラスに
          なることが不確実なため零評価としております。
          当連結会計年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

          　該当事項はありません。
                                 52/88




                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
          ※６．訴訟関連損失
          前連結会計年度       （自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）
          　該当事項はありません。
          当連結会計年度       （自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

          　当社等を被告として提訴されていた損害賠償請求訴訟については、原告と和解が成立いたしました。
          これに伴い、訴訟関連損失として25,000千円を特別損失に計上しております。
         （連結包括利益計算書関係）

          ※　その他の包括利益に係る組替調整額
                                  前連結会計年度               当連結会計年度
                                （自　2018年１月１日               （自　2019年１月１日
                                 至　2018年12月31日）               至　2019年12月31日）
     為替換算調整勘定：
      当期発生額                                  9,430千円               △814千円
        その他の包括利益合計
                                        9,430               △814
                                 53/88















                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
         （連結株主資本等変動計算書関係）
         前連結会計年度（自           2018年１月１日         至   2018年12月31日）
         １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                  当連結会計年度           当連結会計年度           当連結会計年度           当連結会計年度末
                 期首株式数（株）           増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
     発行済株式

      普通株式     (注)
                     9,002,000            132,000              －        9,134,000
         合計            9,002,000            132,000              －        9,134,000

     自己株式

      普通株式                   －           －           －           －

         合計                －           －           －           －

          (注)　新株予約権の行使により、発行済株式総数が132,000株増加しております。
         ２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

           該当事項はありません。
         ３．配当に関する事項

          （1）配当金支払額
                              １株当たり
                      配当金の総額
        （決議）
                株式の種類               配当額        基準日        効力発生日
                       （千円）
                               （円）
      2018年２月13日
                普通株式        63,014         7   2017年12月31日         2018年３月13日
        取締役会
      2018年７月31日
                普通株式        36,536         ▶   2018年６月30日         2018年９月10日
        取締役会
          （ 2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                                    １株当たり
                      配当金の総額
        （決議）
                株式の種類              配当の原資        配当額        基準日        効力発生日
                       （千円）
                                     （円）
      2019年２月14日
                普通株式        73,072     利益剰余金           8   2018年12月31日         2019年３月12日
        取締役会
                                 54/88








                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
         当連結会計年度（自           2019年１月１日         至   2019年12月31日）
         １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                   当連結会計年度           当連結会計年度           当連結会計年度          当連結会計年度末
                  期首株式数（株）           増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
     発行済株式

      普通株式                9,134,000               －           －       9,134,000

          合計            9,134,000               －           －       9,134,000

     自己株式

      普通株式     (注)１・２

                          －        330,000           261,600           68,400
          合計                －        330,000           261,600           68,400

          (注)１．    自己株式の増加330,000株は、自己株式の取得による増加であります。
            ２．  自己株式の減少261,600株は、企業結合における株式交換による減少であります。
         ２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

           該当事項はありません。
         ３．配当に関する事項

          （ 1）配当金支払額
                              １株当たり
                      配当金の総額
        （決議）
                株式の種類               配当額        基準日        効力発生日
                       （千円）
                               （円）
      2019年２月14日
                普通株式        73,072         8   2018年12月31日         2019年３月12日
        取締役会
      2019年８月９日
                普通株式        35,844         ▶   2019年６月30日         2019年９月９日
        取締役会
          （ 2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                                    １株当たり
                      配当金の総額
        （決議）
                株式の種類              配当の原資        配当額        基準日        効力発生日
                       （千円）
                                     （円）
      2020年２月14日
                普通株式        81,590     利益剰余金           9   2019年12月31日         2020年３月11日
        取締役会
                                 55/88








                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
         （連結キャッシュ・フロー計算書関係）
          ※　現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                 （自　2018年１月１日              （自　2019年１月１日
                                  至　2018年12月31日）              至　2019年12月31日）
     現金及び預金勘定                                  2,396,203千円              2,389,648千円
     預入期間が３ヵ月を超える定期預金                                  △500,042              △250,101
     現金及び現金同等物                                  1,896,161              2,139,547
         （リース取引関係）

          ファイナンス・リース取引
           所有権移転外ファイナンス・リース取引
            ①   リース資産の内容
              無形固定資産
               ソフトウエアであります。
            ②   リース資産の減価償却の方法
              連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項                                      （2）重要な減価償
             却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
                                 56/88















                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
         （金融商品関係）
          １．金融商品の状況に関する事項
           （ 1）金融商品に対する取組方針
             当社グループは、資金運用については預金等の安全性の高い金融資産で行い、短期的な運転資金につ
            いては主に銀行借入等により調達する方針であります。
           （ 2）金融商品の内容及びそのリスク

             営業債権である営業未収入金及び割賦売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。敷金及び保
            証金は、差入先の信用リスクに晒されております。短期借入金及び長期借入金は、流動性リスクに晒さ
            れております。また、一部の借入金については、財務制限条項が付されております。
           （ 3）金融商品に係るリスク管理体制

            ①   信用リスク（取引先の契約不履行に係るリスク）の管理
              営業債権のうち営業未収入金については、相手先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、回
             収が遅延した場合には、督促など早期回収のための取り組みが行われております。割賦売掛金につい
             ては、信用情報機関への照会により回収可能性を検討したうえで与信を行っております。また、敷金
             及び保証金については、差入時に差入先の信用状況等を検討するとともに、入居後も差入先の信用状
             況の変化について留意しております。
            ②   資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
              当社グループにおける資金管理は当社が集中的に行っており、それらの情報を基に資金繰り管理を
             行っております。
           （ 4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

             金融商品の時価のうち、市場価格がないものについては、合理的に算定された価額によっておりま
            す。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することによ
            り、当該価額が変動することもあります。
                                 57/88












                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
          ２．金融商品の時価等に関する事項
            連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
           ることが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
             前連結会計年度（2018年12月31日）

                             連結貸借対照表計上額            時       価    差       額
                                    千円           千円           千円
                                                          －
                                 2,396,203           2,396,203
           (1)現金及び預金
           (2)営業未収入金                        228,710

                                  △10,249

             貸倒引当金
             営業未収入金（純額）                                             －

                                  218,461           218,461
           (3)割賦売掛金                       5,009,444

                                  △59,428
             貸倒引当金
             割賦売掛金（純額）                    4,950,016           4,808,099           △141,916

                                                          －

           (4)未収入金                        320,006           320,006
                                  263,726           266,217            2,490
           (5)敷金及び保証金
                                 8,148,414           8,008,988           △139,426

                  資産計
                                                          －

           (1)短期借入金　　※１                       1,180,000           1,180,000
                                                          －
                                  134,988           134,988
           (2)未払金
                                                          －
                                  230,947           230,947
           (3)未払法人税等
                                                          －
                                  283,461           283,461
           (4)前受金
           (5)長期借入金　　※２                       3,659,154           3,656,521            △2,632
                                 5,488,551           5,485,919            △2,632

                  負債計
           ※１．１年以内に返済予定の長期借入金を含めておりません。

            ２．１年以内に返済予定の長期借入金を含めております。
                                 58/88









                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
             当連結会計年度（2019年12月31日）
                             連結貸借対照表計上額            時       価    差       額
                                    千円           千円           千円
                                 2,389,648           2,389,648              －
           (1)現金及び預金
                                                          －

           (2)営業未収入金                        230,675           230,675
           (3)割賦売掛金                       5,236,289

                                  △54,939
             貸倒引当金
             割賦売掛金（純額）                    5,181,349           5,061,514           △119,835

           (4)未収入金                        340,199

                                  △3,473
             貸倒引当金
             未収入金（純額）                     336,725           336,725             －

           (5)敷金及び保証金                        198,185           200,370            2,185

                                 8,336,583           8,218,934           △117,649

                  資産計
           (1)短期借入金　　※１                        680,000           680,000             －

                                   82,179           82,179             －

           (2)未払金
                                  113,161           113,161             －

           (3)未払法人税等
                                  354,568           354,568             －

           (4)前受金
           (5)長期借入金　　※２                       4,216,861           4,216,094             △766
                                 5,446,770           5,446,003             △766

                  負債計
           ※１．１年以内に返済予定の長期借入金を含めておりません。

            ２．１年以内に返済予定の長期借入金を含めております。
                                 59/88










                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
          １．金融商品の時価の算定方法
             資   産
              (1)現金及び預金、(2)営業未収入金、(4)未収入金
                 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額に
                よっております。
              (3)割賦売掛金
                 期末現在の残高について、回収可能性を加味した元利金の見積キャッシュ・フローを新規に同
                様の契約を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値を時価としております。
              (5)敷金及び保証金
                 期末現在の残高について、返還期日までのキャッシュ・フローを市場金利で割り引いた現在価
                値を時価としております。
             負   債
              (1)短期借入金、(2)未払金、             (3)未払法人税等、(4)前受金
                 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額に
                よっております。
              (5)長期借入金
                 元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定した金
                額を時価としております。
          ２．金銭債権の連結決算日後の償還予定額

             前連結会計年度（2018年12月31日）
                                     １年超         ５年超
                            １年以内                           10年超
                                    ５年以内         10年以内
                            （千円）                          （千円）
                                    （千円）         （千円）
                                         －         －         －
                現金及び預金             2,396,203
                                         －         －         －
                営業未収入金              228,710
                                                          －
                割賦売掛金             2,211,292         2,667,725          130,426
                                                  －         －
                                      63,585
                敷金及び保証金              200,140
                                                          －

                   合計         5,036,345         2,731,310          130,426
             当連結会計年度（2019年12月31日）

                                     １年超         ５年超
                            １年以内                           10年超
                                    ５年以内         10年以内
                            （千円）                          （千円）
                                    （千円）         （千円）
                                         －         －         －
                現金及び預金             2,389,648
                                         －         －         －

                営業未収入金              230,675
                割賦売掛金             2,275,536         2,835,314          125,438           －

                敷金及び保証金              47,983        150,201            －         －

                                     2,985,516          125,438           －

                   合計         4,943,843
                                 60/88






                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
          ３．社債、長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
             前連結会計年度（2018年12月31日）
                          １年超       ２年超       ３年超       ４年超
                   １年以内                                     ５年超
                          ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
                   （千円）                                    （千円）
                          （千円）       （千円）       （千円）       （千円）
                              －       －       －       －       －
     短期借入金              1,180,000
     長期借入金              1,955,966       1,233,371        438,970        21,7  58      4,008       5,080
          合計         3,135,966       1,233,371        438,970        21,7  58      4,008       5,080

             当連結会計年度（2019年12月31日）

                          １年超       ２年超       ３年超       ４年超
                   １年以内                                     ５年超
                          ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
                   （千円）                                    （千円）
                          （千円）       （千円）       （千円）       （千円）
                              －       －       －       －       －
                    680,000
     短期借入金
                                                           －
                   2,238,745                        5,092
     長期借入金                     1,405,514        565,590               1,920
                                                           －
                   2,918,745                        5,092
          合計                1,405,514        565,590               1,920
         （退職給付関係）

          １．採用している退職給付制度の概要
            当社グループのうち、当社及び国内連結子会社２社に係る従業員の退職金制度については、公益財団法人
           東法連特定退職金共済会の特定退職金共済金制度に加入しております。また、在外連結子会社は、従業員の
           退職金制度を設けておりません。
          ２．退職給付債務に関する事項

            該当事項はありません。
          ３．退職給付費用に関する事項

                                  前連結会計年度               当連結会計年度
                                （自　2018年１月１日               （自　2019年１月１日
                                 至　2018年12月31日）               至　2019年12月31日）
     退職給付費用（千円）                                   6,185               6,100

      費用認識した拠出額（千円）                                  6,185               6,100
          ４．退職給付債務等の計算の基礎に関する事項

            該当事項はありません。
                                 61/88








                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
         （ストック・オプション等関係）
         １．ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名
           該当事項はありません。
         ２.権利不行使による失効により利益として計上した金額

                                                     （単位：千円）
                           前連結会計年度                    当連結会計年度

                         （自　2018年１月１日                    （自　2019年１月１日
                          至　2018年12月31日）                    至　2019年12月31日）
     新株予約権戻入益                                7,685                     －
         ３．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

           該当事項はありません。
         ４．ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法

           該当事項はありません。
         ５．ストック・オプションの権利確定数の見積方法

           該当事項はありません。
         ６．ストック・オプションの本源的価値により算定を行う場合の当連結会計年度末における本源的価値の合計額

           該当事項はありません。
                                 62/88













                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
         （税効果会計関係）
          １．繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳
                                     前連結会計年度              当連結会計年度
                                    （2018年12月31日）              （2019年12月31日）
           繰延税金資産
            税務上の繰越欠損金         （注）                    110,559千円              107,879千円
            未払事業税                             13,554              8,226
            連結会社間内部利益消去                             14,904              17,949
            資産除去債務                             49,162              52,493
            減損損失                              5,366              4,251
            減価償却超過額                             13,878              9,794
                                         27,742              41,502
            その他
           繰延税金資産小計
                                         235,165              242,094
            税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額                   （注）             ‐          △107,879
                                            ‐          △79,991
            将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額
           評価性引当額小計                             △190,214              △187,870
           繰延税金資産合計                              44,952              54,224
          （注）税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
          当連結会計年度(2019年12月31日)
                          １年超      ２年超      ３年超      ４年超
                   １年以内                               ５年超       合計
                         ２年以内      ３年以内      ４年以内      ５年以内
                    (千円)                              (千円)      (千円)
                          (千円)      (千円)      (千円)      (千円)
           税務上の繰越欠
                       ‐    1,930       413    36,641       6,648      62,245      107,879
           損金(※)
           評価性引当額             ‐   △1,930       △413    △36,641       △6,648      △62,245      △107,879
           繰延税金資産             ‐      ‐      ‐      ‐      ‐      ‐      ‐

          (※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
          ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因

           となった主要な項目別の内訳
                                     前連結会計年度              当連結会計年度
                                    （2018年12月31日）              （2019年12月31日）
           法定実効税率
                                          30.9％              30.6％
           （調整）
            評価性引当額の増減額                               5.2             △0.1
            交際費等永久に損金に算入されない項目                               1.2              1.4
            留保金課税                               1.4               ‐
                                           1.1              1.3
            住民税均等割
            海外税率差異                              △0.2               0.0
            その他                               0.0              0.6
           税効果会計適用後の法人税等の負担率                               39.6              33.8
                                 63/88






                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
         （企業結合等関係）
        共通支配下の取引等
         当社は、2019年７月24日開催の取締役会において、当社を株式交換完全親会社とし、株式会社はかた匠工芸（以
        下、「はかた匠工芸」という。）を株式交換完全子会社とする株式交換を行うことを決議し、2019年10月１日付で
        株式交換を実施いたしました。
        （１）取引の概要

          ①    結合当事企業の名称及びその事業の内容
          　被取得企業の名称　　はかた匠工芸
          　事業の内容　                  着物の製造販売、和装文化に関する情報サービスの提供
          ②    企業結合日
          　2019年10月１日
          ③    企業結合の法的形式
          　当社を完全親会社、はかた匠工芸を完全子会社とする株式交換
          ④    結合後企業の名称
          　変更はありません。
          ⑤    その他取引の概要に関する事項
           　当社を完全親会社、はかた匠工芸を完全子会社とする株式交換を実施すること                                     で、当社グループの競争
           力強化、柔軟な資金マネジメントを図ることを目的とします。
        （２）実施した会計処理の概要

           　「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号）及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基
           準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号）に基づき、共通支配下の取引等として処理してお
           ります。
        （３）被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

           取得の対価       普通株式　　　　　　              104,640千円
           取得原価                                            104,640千円
        （４）株式の種類別の交換比率及びその算定方法並びに交付した株式数

          ①    株式の種類別の交換比率
                                   当社              はかた匠工芸
                              （株式交換完全親会社）                 （株式交換完全子会社）
           本株式交換に係る割当比率                        1                1.60
          ②    株式交換比率の算定方法
           　当社は、本株式交換に係る割当比率の算定について、当社の株式価値については、当社が株式会社東京
           証券取引所市場第二部に上場する上場会社であり、市場株価が存在することを勘案し、市場株価方式によ
           り算定し、はかた匠工芸の株式価値については、公正性及び妥当性を確保するために、当社及びはかた匠
           工芸から独立した利害関係のない第三者算定機関である株式会社プルータス・コンサルティングに依頼し
           ました。かかる算定結果を参考に、当社及びはかた匠工芸の双方で慎重に協議及び検討を重ねた結果、上
           記記載の株式交換比率が妥当であるとの判断に至り、合意・決定いたしました。
          ③    交付した株式数
           261,600株
             なお、本株式交換により交付した当社株式は、全て当社の保有する自己株式を充当いたしました。
                                 64/88




                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
        （５）非支配株主との取引に係る当社の持分変動に関する事項
          ①    資本剰余金の主な変動要因
           子会社株式の追加取得
          ②    非支配株主との取引によって減少した資本剰余金の金額
           86,552千円
         （資産除去債務関係）

          前連結会計年度（自           2018年１月１日         至   2018年12月31日）及び当連結会計年度（自                      2019年１月１日   
         至   2019年12月31日）
           当社グループは、不動産賃貸契約に基づく賃貸借期間終了時の原状回復義務を資産除去債務に関する会計基
          準の対象としております。
           当社グループは、当連結会計年度末における資産除去債務について、負債計上に代えて、賃貸借契約に関連
          する敷金及び保証金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、当連結会計年度の負担
          に属する金額を費用に計上する方法によっております。
                                 65/88
















                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
         （セグメント情報等）
          【セグメント情報】
            当社グループは、和服及び和装品の販売仲介を中心としたきもの関連事業の単一セグメントであるため記
           載を省略しております。
          【関連情報】

           前連結会計年度（自           2018年１月１日         至   2018年12月31日）
       １．製品及びサービスごとの情報
         単一のサービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略してお
        ります。
       ２．地域ごとの情報

        （1）売上高
          本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
        （2）有形固定資産

          本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を
         省略しております。
       ３．主要な顧客ごとの情報

                                                     （単位：千円）
          顧客の名称又は氏名                     売上高               関連するセグメント名
      となみ織物株式会社                                795,866             ―

      株式会社長嶋成織物                                714,984             ―

     （注）当社グループは、単一セグメントであるため、関連するセグメント名の記載を省略しております。
           当連結会計年度（自           2019年１月１日         至   2019年12月31日）

       １．製品及びサービスごとの情報
         単一のサービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略してお
        ります。
       ２．地域ごとの情報

        （1）売上高
          本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
        （2）有形固定資産

          本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を
         省略しております。
       ３．主要な顧客ごとの情報

                                                     （単位：千円）
          顧客の名称又は氏名                     売上高               関連するセグメント名
      となみ織物株式会社                                864,892             ―

      株式会社長嶋成織物                                615,382             ―

     （注）当社グループは、単一セグメントであるため、関連するセグメント名の記載を省略しております。
                                 66/88






                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
          【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
           前連結会計年度（自           2018年１月１日         至   2018年12月31日）
            単一セグメントであるため、記載を省略しております。
           当連結会計年度（自           2019年１月１日         至   2019年12月31日）

            該当事項はありません。
          【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

           前連結会計年度（自           2018年１月１日         至   2018年12月31日）
            該当事項はありません。
           当連結会計年度（自           2019年１月１日         至   2019年12月31日）

            該当事項はありません。
          【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

           前連結会計年度（自           2018年１月１日         至   2018年12月31日）
            該当事項はありません。
           当連結会計年度（自           2019年１月１日         至   2019年12月31日）

            該当事項はありません。
         【関連当事者情報】

           前連結会計年度（自           2018年１月１日         至   2018年12月31日）
            関連当事者との取引
             連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
              連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等
                               議決権等の
                    資本金又は
          会社等の名               事業の内容     所有     関連当事者           取引金額         期末残高
                    出資金
      種類          所在地                         取引の内容           科目
          称又は氏名               又は職業     （被所有）     との関係           （千円）         （千円）
                     （千円）
                               割合（％）
                               （被所有）
                                直接
                                         立替経費の
     役員     吉田　重久               当社取締役
                 －       －        53.49      －          54,959     －      －
                                         返金
                                間接
                                0.06
     　（注）取引金額には消費税等を含んでおります。
           当連結会計年度（自           2019年１月１日         至   2019年12月31日）

            該当事項はありません。
                                 67/88








                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
         （１株当たり情報）
                              前連結会計年度                  当連結会計年度
                            （自　2018年１月１日                  （自　2019年１月１日
                             至　2018年12月31日）                  至　2019年12月31日）
     １株当たり純資産額                               325円76銭                  343円76銭

     １株当たり当期純利益                                45円55銭                  39円88銭

                          潜在株式調整後１株当たり当期純利                  潜在株式調整後１株当たり当期純利
     潜在株式調整後１株当たり当期純利益                     益については、潜在株式が存在しな                  益については、潜在株式が存在しな
                          いため記載しておりません。                  いため記載しておりません。
      （注）１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                              前連結会計年度                  当連結会計年度
                            （自　2018年１月１日                  （自　2019年１月１日
                             至　2018年12月31日）                  至　2019年12月31日）
      親会社株主に帰属する当期純利益
                                      414,792                  359,838
      （千円）
      普通株主に帰属しない金額（千円）                                  －                  －
      普通株式に係る親会社株主に帰属する
                                      414,792                  359,838
      当期純利益（千円）
      期中平均株式数（株）                              9,106,615                  9,024,123
                                 68/88














                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
         （重要な後発事象）
          該当事項はありません。
                                 69/88




















                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
        ⑤【連結附属明細表】
         【社債明細表】
          該当事項はありません。
         【借入金等明細表】

                               当期首残高        当期末残高        平均利率
                区分                                      返済期限
                                （千円）        （千円）        （％）
     短期借入金                           1,180,000         680,000         1.08      －

     １年以内に返済予定の長期借入金                           1,955,966        2,238,745          1.02      －

     １年以内に返済予定のリース債務                            20,432        7,077         －     －

     長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）                           1,703,187        1,978,116          0.97   2021年～2024年

     リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）                             8,600        1,522         －  2021年～2024年

     その他有利子負債                               －        －        －     －

                合計                4,868,187        4,905,461           －     －

      （注）１．平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
         ２．リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を定額法により各連結会計年度に配
           分しているため、記載しておりません。
         ３．長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間の返済予定額は以
           下のとおりであります。
                        １年超２年以内         ２年超３年以内         ３年超４年以内         ４年超５年以内
                          （千円）         （千円）         （千円）         （千円）
           長期借入金               1,405,514          565,590          5,092         1,920

           リース債務                  400         400         400         320

         【資産除去債務明細表】

          　本明細表に記載すべき事項が連結財務諸表規則第15条の23に規定する注記事項として記載されているため、
          資産除去債務明細表の記載を省略しております。
                                 70/88










                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
       （２）【その他】
           当連結会計年度における四半期情報等
         （累計期間）
                      第１四半期          第２四半期          第３四半期         当連結会計年度
                        1,123,293          2,647,159          3,997,538          5,510,785
     売上高（千円）
     税金等調整前四半期（当期）

                                              396,515          543,934
     純利益又は税金等調整前四半                    △7,017          264,366
     期純損失（△）（千円）
     親会社株主に帰属する四半期

     （当期）純利益又は親会社株
                                              271,347          359,838
                         △17,544           174,612
     主に帰属する四半期純損失
     （△）（千円）
     １株当たり四半期（当期）純
                          △1.92           19.22                     39.88
     利益又は１株当たり四半期純                                          30.11
     損失（△）（円）
         （会計期間）

                      第１四半期          第２四半期          第３四半期          第４四半期
     １株当たり四半期純利益又は
     １株当たり四半期純損失                     △1.92           21.23          10.91           9.83
     （△）（円）
                                 71/88













                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
      ２【財務諸表等】
       （１）【財務諸表】
        ①【貸借対照表】
                                                    (単位：千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2018年12月31日)              (2019年12月31日)
      資産の部
       流動資産
                                       2,204,205              2,173,490
         現金及び預金
                                       ※１ 228,995             ※１ 213,550
         営業未収入金
                                        161,446              147,055
         前払費用
                                           977            103,641
         関係会社短期貸付金
                                        ※１ 45,573             ※１ 24,746
         未収入金
                                         5,258              5,567
         その他
                                        △ 10,249              △ 5,473
         貸倒引当金
                                       2,636,207              2,662,578
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
                                        194,616              141,483
          建物
                                         11,778               8,914
          工具、器具及び備品
                                        206,395              150,397
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                         42,330              19,185
          ソフトウエア
                                           642              671
          その他
                                         42,973              19,856
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                           －              450
          投資有価証券
                                        128,752              245,400
          関係会社株式
                                        159,181              142,566
          関係会社長期貸付金
                                        259,694              195,614
          敷金及び保証金
                                         27,825              34,566
          繰延税金資産
                                         3,307               245
          その他
                                        △ 73,996             △ 73,996
          貸倒引当金
                                        504,765              544,848
          投資その他の資産合計
                                        754,133              715,102
         固定資産合計
                                       3,390,341              3,377,681
       資産合計
                                 72/88









                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
                                                    (単位：千円)

                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2018年12月31日)              (2019年12月31日)
      負債の部
       流動負債
                                        ※１ 16,130             ※１ 15,394
         営業未払金
                                         20,032               6,677
         リース債務
                                       ※１ 126,836             ※１ 73,376
         未払金
                                         79,720              106,415
         未払費用
                                        211,929               96,559
         未払法人税等
                                         41,313              32,085
         未払消費税等
                                       ※１ 213,149             ※１ 245,130
         前受金
                                        ※１ 33,386             ※１ 27,916
         営業預り金
                                        ※１ 30,477             ※１ 19,255
         その他
                                        772,975              622,810
         流動負債合計
       固定負債
                                         6,677                －
         リース債務
                                         40,000              40,000
         関係会社事業損失引当金
                                         7,000              6,000
         その他
                                         53,677              46,000
         固定負債合計
                                        826,652              668,810
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                        478,198              478,198
         資本金
         資本剰余金
                                        354,973              354,973
          資本準備金
                                           －            18,087
          その他資本剰余金
                                        354,973              373,060
          資本剰余金合計
         利益剰余金
                                         3,114              3,114
          利益準備金
          その他利益剰余金
                                       1,727,402              1,877,127
            繰越利益剰余金
                                       1,730,516              1,880,241
          利益剰余金合計
                                           －           △ 22,629
          自己株式
                                       2,563,688              2,708,871
         株主資本合計
                                       2,563,688              2,708,871
       純資産合計
                                       3,390,341              3,377,681
      負債純資産合計
                                 73/88








                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
        ②【損益計算書】
                                                    (単位：千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                (自　2018年１月１日              (自　2019年１月１日
                                　至　2018年12月31日)              　至　2019年12月31日)
                                      ※１ 4,883,763             ※１ 4,840,834
      売上高
                                       ※１ 344,351             ※１ 329,344
      売上原価
                                       4,539,412              4,511,489
      売上総利益
                                    ※１ , ※２ 4,038,333           ※１ , ※２ 4,073,259
      販売費及び一般管理費
                                        501,078              438,229
      営業利益
      営業外収益
                                                       ※１ 490
                                           92
       受取利息
                                        ※１ 7,453
                                                         －
       経営指導料
                                         1,680               847
       受取保険金
                                        ※３ 55,456
                                                         －
       過年度経費戻入額
                                           －             1,563
       償却債権取立益
                                        ※１ 7,630             ※１ 4,421
       その他
                                         72,314               7,322
       営業外収益合計
      営業外費用
                                            ▶              －
       支払利息
                                           －             1,141
       支払手数料
                                         1,974              1,820
       為替差損
                                         10,411              15,113
       固定資産除却損
                                           524              581
       その他
                                         12,914              18,657
       営業外費用合計
                                        560,478              426,895
      経常利益
      特別利益
                                         2,435                －
       固定資産売却益
                                         1,447                －
       新株予約権戻入益
                                         3,883                －
       特別利益合計
      特別損失
                                        ※４ 4,356
                                                         －
       減損損失
                                                      ※５ 25,000
                                           －
       訴訟関連損失
                                         4,356              25,000
       特別損失合計
                                        560,005              401,895
      税引前当期純利益
      法人税、住民税及び事業税                                   220,558              149,995
                                        △ 8,189             △ 6,740
      法人税等調整額
                                        212,368              143,254
      法人税等合計
                                        347,636              258,641
      当期純利益
                                 74/88








                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
        ③【株主資本等変動計算書】
          前事業年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）
                                                      （単位：千円）
                              株主資本
                    資本剰余金             利益剰余金
                                                    新株予約権    純資産合計
                                  その他利
                                               株主資本合
            資本金                               自己株式
                                  益剰余金
                    その他資本     資本剰余             利益剰余          計
                資本準備金             利益準備金
                     剰余金    金合計             金合計
                                  繰越利益
                                  剰余金
     当期首残高
             459,634    336,409       －  336,409     3,114   1,479,315    1,482,430       － 2,278,473      3,124   2,281,597
     当期変動額
      新株の発行

             18,564    18,564         18,564                      37,128         37,128
      剰余金の配

                                   △ 99,550    △ 99,550        △ 99,550        △ 99,550
      当
      当期純利益                             347,636    347,636         347,636         347,636

      株主資本以
      外の項目の
                                                     △ 3,124    △ 3,124
      当期変動額
      （純額）
     当期変動額合
             18,564    18,564      －   18,564      －  248,086    248,086       －  285,214    △ 3,124    282,090
     計
     当期末残高       478,198    354,973       －  354,973     3,114   1,727,402    1,730,516       － 2,563,688       － 2,563,688
          当事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

                                                        （単位：千円）
                              株主資本
                    資本剰余金             利益剰余金
                                                    新株予約権    純資産合計
                                  その他利
                                               株主資本合
            資本金                               自己株式
                                  益剰余金
                    その他資本     資本剰余             利益剰余          計
                資本準備金             利益準備金
                     剰余金    金合計             金合計
                                  繰越利益
                                  剰余金
     当期首残高
             478,198    354,973       －  354,973     3,114   1,727,402    1,730,516       － 2,563,688       － 2,563,688
     当期変動額
      剰余金の配
                                  △ 108,916    △ 108,916        △ 108,916        △ 108,916
      当
      当期純利益                             258,641    258,641         258,641         258,641

      自己株式の

                                           △ 109,182    △ 109,182        △ 109,182
      取得
      株式交換に
                      18,087    18,087                  86,552    104,640         104,640
      よる変動
      株主資本以
      外の項目の
                                                           －
      当期変動額
      （純額）
     当期変動額合
               －    －   18,087    18,087      －  149,725    149,725    △ 22,629    145,183       －  145,183
     計
     当期末残高       478,198    354,973     18,087    373,060     3,114   1,877,127    1,880,241     △ 22,629   2,708,871       － 2,708,871
                                 75/88






                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
        【注記事項】
         （重要な会計方針）
         （1）資産の評価基準及び評価方法
          ①　有価証券の評価基準及び評価方法
             子会社株式
              移動平均法による原価法を採用しております。
             投資有価証券
              時価のないもの　移動平均法による原価法を採用しております。
          ②　たな卸資産の評価基準及び評価方法
             貯蔵品
              最終仕入原価法を採用しております。
              なお、貸借対照表価額については、収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定しておりま
             す。
         （2）固定資産の減価償却の方法
          ①　有形固定資産
             定率法を採用しております。ただし、建物（附属設備を除く）及び2016年４月１日以降に取得した建物
           附属設備については、定額法を採用しております。
             なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
              建物           ３～24年
              工具、器具及び備品           ３～15年
          ②　無形固定資産
             自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（5年）に基づいております。
         （3）引当金の計上基準
          ①　貸倒引当金
             債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の
           債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
          ②　関係会社事業損失引当金
             関係会社の事業損失に備えるため、当該損失に対する当社負担見込額を計上しております。
         （4）収益及び費用の計上基準
          　売上高の計上基準
          　各契約企業と締結した販売業務委託契約に基づく手数料売上高は、当社の受託業務が完了した日に計上し
          ております。
         （5）その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
          ①　従業員の退職金制度について
             従業員の退職金制度については、公益財団法人東法連特定退職金共済会の特定退職金共済制度に加入し
           ており、従業員の将来の退職給付について追加的な負担が生じないため、当該制度に基づく要拠出額を
           もって費用処理しております。
          ②　消費税等の会計処理
             消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
                                 76/88







                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
         （表示方法の変更）
        (損益計算書)
         前事業年度において、「営業外収益」の「その他」に含めていた「受取保険金」は、金額的重要性が増したた
        め、当事業年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸
        表の組替えを行っております。
         この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外収益」の「その他」に表示していた9,311千円は、「受
        取保険金」1,680千円、「その他」7,630千円として組替えております。
        （「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）

         「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）を当事業年度の期首
        から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示する方法に変更しております。
         この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」13,421千円は、「投資その他
        の資産」の「繰延税金資産」27,825千円に含めて表示しております。
                                 77/88
















                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
         （貸借対照表関係）
          ※１．関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを除く）
                                前事業年度                  当事業年度
                              （2018年12月31日）                  （2019年12月31日）
     短期金銭債権                                65,356千円                  29,561千円
     短期金銭債務                                56,807                  62,056
           ２．債務保証

             次の関係会社の金融機関からの借入に対し債務保証を行っております。
                前事業年度                            当事業年度
              （2018年12月31日）                            （2019年12月31日）
     ニチクレ株式会社                    1,793,336千円        ニチクレ株式会社                    2,461,348千円
         （損益計算書関係）

          ※１．関係会社との取引高
                                前事業年度                  当事業年度
                             （自　2018年１月１日                  （自　2019年１月１日
                              至　2018年12月31日）                  至　2019年12月31日）
     営業取引による取引高
      売上高                              763,156千     円             766,501千     円
      仕入高                              147,800                  149,959
                                     252,953                  172,702
      販売費及び一般管理費
                                      7,476                   674
     営業取引以外の取引による取引高
          ※２．販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度75.8％、当事業年度74.4％、一般管理費に属する費

            用のおおよその割合は前事業年度24.2％、当事業年度25.6％であります。
            　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
                               　前事業年度                  　当事業年度
                             （自　2018年１月１日                  （自　2019年１月１日
                           　　至　2018年12月31日）                  　　至　2019年12月31日）
     広告宣伝費                               868,254    千円              830,866    千円
                                     200,193                  233,385
     支払手数料
                                     716,285                  740,126
     給与手当
                                     568,100                  540,631
     地代家賃
                                     77,044                  65,481
     減価償却費
          ※３．過年度経費戻入額

          前事業年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）
          　過年度経費戻入額は、特別調査委員会の調査報告書に基づき、取締役会で追認しなかった関連当事者取引に
          ついては当該関連当事者へ返還申請を行い、返金又は返金の意向を受けた金額であります。
          当事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

          　該当事項はありません。
                                 78/88





                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
          ※４．減損損失
          前事業年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）
              場所                   用途                  種類
     島根県松江市                     店舗設備                  建物

          　当社は、原則として、事業用資産については事業所を基準とした資産のグルーピングを行い、事業の用に供
          していない資産については個別資産ごとにグルーピングを行っています。
          　当社（日本和装ホールディングス株式会社）の事業所である松江局に係る店舗設備については、継続的な黒
          字化が不確実なため、当該設備の帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額4,356千円を減損損失とし
          て特別損失に計上しております。
          　なお、当該設備の回収可能価額は使用価値により測定しておりますが、将来キャッシュ・フローがプラスに
          なることが不確実なため零評価としております。
          当事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

          　該当事項はありません。
          ※５．訴訟関連損失

          前事業年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）
          　該当事項はありません。
          当事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

          　当社等を被告として提訴されていた損害賠償請求訴訟については、原告と和解が成立いたしました。これに
          伴い、訴訟関連損失として25,000千円を特別損失に計上しております。
         （有価証券関係）

           関係会社株式（       当事業年度の貸借対照表計上             額245,400千円、前事業年度の貸借対照表計上額                      128,752    千円）
          は、市場価額がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価及び時価の差額について
          は記載しておりません。
                                 79/88











                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
         （税効果会計関係）
          １．繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳
                                      前事業年度              当事業年度
                                    （2018年12月31日）              （2019年12月31日）
           繰延税金資産
            未払事業税                             12,008千円              7,014千円
            貸倒引当金                              3,138              1,675
            資産除去債務                             49,162              52,315
            関係会社株式評価損                             47,541              47,172
            関係会社事業損失引当金                             34,906              34,905
            減価償却超過額                             13,878              9,787
                                         11,583              31,816
            その他
              繰延税金資産小計
                                         172,216              184,688
                                        △144,390              △150,121
            評価性引当額
              繰延税金資産合計
                                         27,825              34,566
          ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因

           となった主要な項目別の内訳
                                      前事業年度              当事業年度
                                    （2018年12月31日）              （2019年12月31日）
           法定実効税率
                                          30.9％              30.6％
           （調整）
            評価性引当額の増減額                               3.1              2.1
            交際費等永久に損金に算入されない項目                               1.5              1.9
            留保金課税                               1.7               -
                                           1.1              1.5
            住民税均等割
                                          △0.3              △0.4
            その他
           税効果会計適用後の法人税等の負担率                               37.9              35.6
         （企業結合等関係）

          共通支配下の取引等
          　連結財務諸表「注記事項（企業結合等関係）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しておりま
          す。
                                 80/88









                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
         （重要な後発事象）
          該当事項はありません。
                                 81/88




















                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
        ④【附属明細表】
         【有形固定資産等明細表】
                                                       減価償却
                      当期首残高       当期増加額       当期減少額       当期償却額       当期末残高
                                                        累計額
        区分       資産の種類
                      （千円）       （千円）       （千円）       （千円）       （千円）
                                                       （千円）
                                                         340,560

              建物          194,616       10,541       30,028       33,646      141,483
                                                         (4,356)
              車両運搬具
                          0      －       －       －       0    21,389
      有形固定資産
              工具、器具及び
                        11,778       2,761       1,494       4,130       8,914      63,856
              備品
                                                         425,805
                計
                        206,395       13,302       31,522       37,776      150,397
                                                         (4,356)
              ソフトウェア          42,330       4,559        －     27,704       19,185        －
      無形固定資産        その他
                         642       339       310       －      671       －
                計        42,973       4,898        310     27,704       19,856        －
      （注）　減価償却累計額の内書は減損損失累計額を記載しております。
         【引当金明細表】

                      当期首残高        当期増加額        当期減少額        当期末残高
           区分
                      （千円）        （千円）        （千円）        （千円）
      貸倒引当金（流動）                   10,249          －       4,776        5,473
      貸倒引当金（固定）                   73,996          －        －      73,996

      関係会社事業損失引当金                   40,000          －        －      40,000

       （２）【主な資産及び負債の内容】

           連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
       （３）【その他】

           該当事項はありません。
                                 82/88










                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
     第６【提出会社の株式事務の概要】
     事業年度              １月１日から12月31日まで
     定時株主総会              ３月中

     基準日              12月31日

                   ６月30日
     剰余金の配当の基準日
                   12月31日
     １単元の株式数              100株
     単元未満株式の
     買取り・買増し
       取扱場所            （特別口座）
                   東京都千代田区丸の内一丁目４番５号　三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
       株主名簿管理人            東京都千代田区丸の内一丁目４番５号　三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社

       取次所             ―

       買取・買増手数料            無料

                   電子公告により行う。ただし電子公告によることができない事故その他のやむを得な

                   い事由が生じたときは、日本経済新聞に掲載して行う。
     公告掲載方法
                   当社の公告掲載URLは次のとおり。https://www.wasou.com
                    毎年12月末日現在の株主名簿に記録され、500株以上保有されている株主様に対し、
                   以下のとおり、保有株式数に応じて株主優待ポイント（以下「ポイント」）を進呈いた
                   します。ポイントは、当社が開設する交換専用Webサイトで、電化製品や食品をはじめ
                   とした、1,500点以上の商品の中から、ポイント数に応じて交換することができます。
                   当社株式を継続保有される株主様は、翌年へのポイント繰越ができますので、最大２年
                   分の積算ポイントによる商品交換もご利用いただけます。
                    なお、これまで500株以上保有されている株主様へ進呈してまいりました「きものメ
                   ンテナンス券（5,000円相当）」は、3,000ポイントで交換できる商品のひとつとしてご
                   用意いたします。
                        保有株式数                  進呈ポイント数

                        500株～599株                   3,000ポイント

     株主に対する特典
                        600株～699株                   4,000ポイント
                        700株～799株                   5,000ポイント

                        800株～899株                   6,000ポイント

                        900株～999株                   7,000ポイント

                        1,000株～1,999株                  10,000ポイント

                        2,000株～2,999株                  20,000ポイント

                        3,000株～3,999株                  30,000ポイント

                        4,000株以上                  40,000ポイント

     （注）当社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができません。

        （ 1）会社法第189条第２項各号に掲げる権利
        （ 2）会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
        （ 3）株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
        （ 4）単元未満株式の売渡請求をする権利
                                 83/88


                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
     第７【提出会社の参考情報】
      １【提出会社の親会社等の情報】
        当社には、親会社等はありません。
      ２【その他の参考情報】

        当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
       (1）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
         事業年度（第33期）（自             2018年１月１日         至   2018年12月31日）2019年３月29日関東財務局長に提出
       ( 2 ）内部統制報告書及びその添付書類

         基準日（2018年12月31日）2019年３月29日関東財務局長に提出
       ( 3 ）四半期報告書及び確認書

         第１四半期（第34期第１四半期）（自                    2019年１月１日         至   2019年３月31日）2019年５月14日関東財務局長に
         提出
         第２四半期（第34期第２四半期）（自                    2019年４月１日         至   2019年６月30日）2019年８月９日関東財務局長に

         提出
         第３四半期（第34期第３四半期）（自                    2019年７月１日         至   2019年９月30日）2019年11月13日関東財務局長に

         提出
       (4）臨時報告書

         2019年７月26日関東財務局長に提出
         企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第６号の２（株式交換）に基づく臨時報告書であります。
       (５）自己株券買付状況報告書

         報告期間（自        2019年３月１日         至   2019年３月31日）2019年４月15日関東財務局長に提出
         報告期間（自        2019年４月１日         至   2019年４月30日）2019年５月15日関東財務局長に提出

         報告期間（自        2019年５月１日         至   2019年５月31日）2019年６月14日関東財務局長に提出

         報告期間（自        2019年６月１日         至   2019年６月30日）2019年７月12日関東財務局長に提出

         報告期間（自        2019年７月１日         至   2019年７月31日）2019年８月15日関東財務局長に提出

         報告期間（自        2019年８月１日         至   2019年８月31日）2019年９月13日関東財務局長に提出

         報告期間（自        2019年９月１日         至   2019年９月30日）2019年10月15日関東財務局長に提出

                                 84/88







                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
     第二部【提出会社の保証会社等の情報】
          該当事項はありません。
                                 85/88




















                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
                   独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                     2020年３月27日

     日本和装ホールディングス株式会社

       取締役会       御中

                            有限責任監査法人トーマツ

                             指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                              只隈     洋一     印
                             業務執行社員
                             指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                              窪田        真    印
                             業務執行社員
     ＜財務諸表監査＞

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
     いる日本和装ホールディングス株式会社の2019年１月１日から2019年12月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すな
     わち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計
     算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
     連結財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明するこ
     とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
     は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定
     し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
     監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
     る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制
     を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価
     も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、日本
     和装ホールディングス株式会社及び連結子会社の2019年12月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年
     度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
                                 86/88






                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
     ＜内部統制監査＞
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、日本和装ホールディングス株
     式会社の2019年12月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
     内部統制報告書に対する経営者の責任

      経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に
     係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
      なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
     る。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を
     表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準
     に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽
     表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施すること
     を求めている。
      内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するた
     めの手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性
     に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果
     について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、日本和装ホールディングス株式会社が2019年12月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表
     示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準
     拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以   上

      （注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提

           出会社）が別途保管しております。
         ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
                                 87/88









                                                           EDINET提出書類
                                                日本和装ホールディングス株式会社(E05631)
                                                            有価証券報告書
                          独立監査人の監査報告書
                                                     2020年３月27日

     日本和装ホールディングス株式会社

       取締役会       御中

                            有限責任監査法人トーマツ

                             指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                              只隈     洋一     印
                             業務執行社員
                             指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                              窪田        真    印
                             業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて

     いる日本和装ホールディングス株式会社の2019年１月１日から2019年12月31日までの第34期事業年度の財務諸表、すなわ
     ち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を
     行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、日本和装
     ホールディングス株式会社の2019年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重
     要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以   上

      （注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提

           出会社）が別途保管しております。
         ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
                                 88/88

PDFをダウンロード

関連コンテンツ