株式会社ソリトンシステムズ 有価証券報告書 第42期(平成31年1月1日－令和1年12月31日)

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                                                   株式会社ソリトンシステムズ(E05592)
                                                            有価証券報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    有価証券報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条第１項
      【提出先】                    関東財務局長
      【提出日】                    2020年3月24日
      【事業年度】                    第42期（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）
      【会社名】                    株式会社ソリトンシステムズ
      【英訳名】                    SOLITON    SYSTEMS    K.K.
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長　鎌田　信夫
      【本店の所在の場所】                    東京都新宿区新宿二丁目４番３号
      【電話番号】                    （０３）５３６０－３８０１
      【事務連絡者氏名】                    執行役員経営管理部長　三須　貴夫
      【最寄りの連絡場所】                    東京都新宿区新宿二丁目４番３号
      【電話番号】                    （０３）５３６０－３８０１
      【事務連絡者氏名】                    執行役員経営管理部長　三須　貴夫
      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所
                          （東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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     第一部【企業情報】
     第１【企業の概況】
      １【主要な経営指標等の推移】
       (1)  連結経営指標等
           回次           第37期       第38期       第39期       第40期       第41期       第42期
          決算年月           2015年３月       2015年12月       2016年12月       2017年12月       2018年12月       2019年12月

                (百万円)       12,439       10,278       15,998       16,467       15,266       15,552

     売上高
                (百万円)        1,043        435      1,188       1,621       1,240       1,051

     経常利益
     親会社株主に帰属す

     る当期純利益又は親
                (百万円)         633      △ 301       664       929       329       660
     会社株主に帰属する
     当期純損失（△）
                (百万円)         676      △ 291       713       822       387       719
     包括利益
                (百万円)        5,161       4,650       5,586       6,258       6,013       6,543

     純資産額
                (百万円)       10,626       10,437       12,825       13,936       13,106       14,051

     総資産額
     １株当たり純資産額           (円)      272.66       245.58       286.06       320.64       316.25       344.21

     １株当たり当期純利
     益金額又は１株当た
                 (円)       33.65      △ 15.99       34.78       47.74       17.00       34.83
     り当期純損失金額
     （△）
     潜在株式調整後１株
                 (円)        －       －       －       －       －       -
     当たり当期純利益金
     額
                 (％)       48.4       44.3       43.4       44.8       45.7       46.4
     自己資本比率
                 (％)       12.6        －      13.0       15.7       5.4      10.5

     自己資本利益率
                 (倍)       15.6        －      17.4       34.9       41.9       37.1

     株価収益率
     営業活動による
                (百万円)        1,449        285      1,782       2,502        688      2,436
     キャッシュ・フロー
     投資活動による
                (百万円)        △ 492      △ 614      △ 650      △ 792      △ 468      △ 635
     キャッシュ・フロー
     財務活動による
                (百万円)        △ 593       279      △ 269      △ 92     △ 813      △ 136
     キャッシュ・フロー
     現金及び現金同等物
                (百万円)        3,471       3,339       4,234       5,850       5,252       6,913
     の期末残高
                        532       551       580       576       612       644
     従業員数
                 (人)
     (外、平均臨時雇用者
                        ( 168  )     ( 171  )     ( 174  )     ( 156  )     ( 191  )     ( 176  )
     数)
      （注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
         ２．第37期は潜在株式が存在しないため、記載しておりません。第38期は１株当たり当期純損失金額であり、ま
           た、潜在株式が存在しないため記載しておりません。第39期から第42期は潜在株式が存在しないため、記載
           しておりません。
         ３．第38期の自己資本利益率及び株価収益率については、親会社株主に帰属する当期純損失を計上しているた
           め、記載しておりません。
         ４．2015年６月20日開催の第37回定時株主総会において、定款一部変更を決議し、連結決算日を毎年12月31日に
           変更いたしました。また、すべての連結子会社の決算日を12月31日に統一いたしました。従いまして、第38
           期は決算期変更の経過期間となり、2015年４月１日から2015年12月31日までの９ヵ月間となっております。
         ５．2017年４月１日付で普通株式１株につき普通株式２株の割合で株式分割を行っております。第37期の期首に
           当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額及び                            １株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期
           純損失金額を算定しております。
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       (2)  提出会社の経営指標等
           回次           第37期       第38期       第39期       第40期       第41期       第42期
          決算年月           2015年３月       2015年12月       2016年12月       2017年12月       2018年12月       2019年12月

                (百万円)       11,396       8,959      14,811       15,717       14,623       14,887

     売上高
     経常利益又は経常損
                (百万円)         870      △ 135      1,267       1,655       1,342       1,127
     失（△）
     当期純利益又は当期
                (百万円)         525      △ 364       882       901       360       739
     純損失（△）
                (百万円)        1,326       1,326       1,326       1,326       1,326       1,326
     資本金
                 (株)     9,869,444       9,869,444       9,869,444      19,738,888       19,738,888       19,738,888

     発行済株式総数
                (百万円)        4,903       4,385       5,501       6,244       5,953       6,506

     純資産額
                (百万円)        9,585       9,613      12,360       13,482       12,581       13,460

     総資産額
                 (円)      260.19       232.70       282.65       320.84       313.99       343.17

     １株当たり純資産額
                       15.00       15.00       15.00       10.00       10.00       10.00
     １株当たり配当額
                 (円)
     （うち１株当たり中
                       ( 7.50  )    ( 7.50  )    ( 7.50  )    ( 4.00  )    ( 5.00  )    ( 5.00  )
     間配当額）
     １株当たり当期純利
     益金額又は１株当た
                 (円)       27.89      △ 19.32       46.17       46.31       18.60       39.02
     り当期純損失金額
     （△）
     潜在株式調整後１株
                 (円)        －       －       －       －       －       -
     当たり当期純利益金
     額
                 (％)       51.2       45.6       44.5       46.3       47.3       48.3
     自己資本比率
                 (％)       10.8        －      17.9       15.3       5.9      11.9

     自己資本利益率
                 (倍)       18.8        －      13.1       35.9       38.3       33.1

     株価収益率
                 (％)       26.9        －      16.2       21.6       53.8       25.6

     配当性向
                        436       458       493       522       529       581
     従業員数
                 (人)
     (外、平均臨時雇用
                        ( 136  )     ( 141  )     ( 142  )     ( 154  )     ( 190  )     ( 175  )
     者数)
                 (％)       142.2       159.4       171.5       455.6       210.0       368.1
     株主総利回り
     （比較指標：配当込
                 (％)      ( 130.7   )    ( 132.5   )    ( 132.9   )    ( 162.5   )    ( 136.5   )    ( 161.2   )
     みTOPIX）
                 (円)       1,730       1,480       1,422       1,795       1,878       1,446
     最高株価
                                          ○2,040
                 (円)        641       765       956      1,177        615       699

     最低株価
                                           ○668
      （注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
         ２．第37期は潜在株式が存在しないため、記載しておりません。第38期は１株当たり当期純損失金額であり、ま
           た、潜在株式が存在しないため記載しておりません。第39期から第42期は潜在株式が存在しないため、記載
           しておりません。
         ３．第38期の自己資本利益率、株価収益率及び配当性向については、当期純損失を計上しているため、記載をし
           ておりません。
         ４．2015年６月20日開催の第37回定時株主総会において、定款一部変更を決議し、第38期より決算日を３月31日
           から12月31日に変更しております。
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         ５．2017年４月１日付で普通株式１株につき普通株式２株の割合で株式分割を行っております。第37期の期首に
           当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額及び                            １株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期
           純損失金額を算定しております。
         ６．○印は、株式分割（2017年４月１日、１株→２株）後の最高・最低株価を示しております。
         ７．最高株価及び最低株価は、2013年7月16日から2016年12月26日までは東京証券取引所　JASDAQ(スタンダー
           ド）、2016年12月27日から2017年11月12日までは東京証券取引所　市場第二部、2017年11月13日以降は東京
           証券取引所　市場第一部におけるものであります。
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      ２【沿革】
        年月                            事項
       1979年３月        東京都狛江市岩戸北二丁目13番19号に㈱カマタ研究所（現・㈱ソリトンシステムズ）を設立
       1982年７月        商号を㈱カマケンに変更、インテルジャパン㈱（現・インテル㈱）と顧問契約
       1982年８月        東京都世田谷区船橋六丁目４番５号に本店を移転
       1983年10月        東京都新宿区新宿一丁目２番９号に本店を移転、商号を㈱ソリトンシステムズに変更
       1984年３月        米国INTEL     Corp.よりミドルウエア（ソフトウエア）開発を受託
       1984年７月        米国Bridge      Communications社と業務提携、Local                  Area   Network    (ＬＡＮ)のビジネスを開始
       1985年４月        東京都新宿区新宿二丁目４番３号に本店を移転
       1986年４月        米国   Silicon    Compiler     Systems社と業務提携を行い、ＶＬＳＩデザインセンター開設
       1989年１月        米国   Silicon    Compiler     Systems社との共同出資により、シリコン・コンパイラ・システムズ・
              ジャパン㈱を設立
       1989年６月        米国３COM社との共同出資によりネットワークＯＳ開発の会社、スリーコム・ソリトン㈱を設立
       1989年12月        ＮＴＴのＬＡＮ通信システムを落札、ＮＴＴにネットワーク製品の大量納入開始
       1990年１月        東京都新宿区新宿二丁目３番10号に本店を移転
       1990年12月        大阪府吹田市に大阪営業所を開設
       1991年６月        シリコン・コンパイラ・システムズ・ジャパン㈱を吸収合併
       1991年７月        米国3COM社との合弁解消に伴い、スリーコム・ソリトン㈱がソリトロン・テクノロジー㈱に社名
              変更
       1991年９月        「ソリトン日本語ＴＣＰ            ｖ1.1」を開発、発売
       1993年10月        ソリトロン・テクノロジー㈱を吸収合併
       1994年12月        東京都新宿区新宿二丁目４番３号に本店を移転
       1995年５月        米国カリフォルニア州サンノゼにSolitron                    Technologies社（現社名　Soliton                Systems,Inc.）
              を設立
       1995年７月        千葉市美浜区(幕張テクノガーデン)に物流倉庫・開発分室を設置
       1996年６月        札幌市中央区に札幌営業所を開設
       1996年10月        ＩＴセキュリティソフトウェア体系「Soliton                      Security     Solutions」を発表
       1996年10月        福岡市博多区に福岡営業所を開設
       1998年７月        山形県山形市に山形営業所を開設
       1998年11月        中国上海に索利通網絡系統（上海）有限公司（現・連結子会社）を設立
       1999年１月        名古屋市中区に名古屋営業所を開設
       2000年３月        米国カリフォルニア州サンノゼにＩＰ電話製品開発に特化した会社、Solphone,Inc.を設立
       2000年６月        Solphone,Inc.の日本子会社、ソルフォン㈱を設立
       2000年10月        山形県山形市の独立系開発会社、アステック㈱（2006年３月期まで連結子会社）の発行済株式を
              100％取得
       2005年４月        山形営業所を東北営業所に改め、宮城県仙台市青葉区に移転
       2005年５月        長野県長野市に長野開発分室を開設
       2005年６月        千葉市美浜区の物流倉庫を東京都江東区に移転
       2005年６月        Solphone,Inc.の事業活動停止により同社を清算
       2005年９月        ソルフォン㈱の事業活動停止により同社を清算
       2006年４月        アステック㈱を吸収合併
       2006年４月        山形県山形市に山形開発センターを開設
       2007年３月        ジャスダック証券取引所に株式を上場
       2010年４月        ジャスダック証券取引所と大阪証券取引所の合併に伴い、大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（現　東
              京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード））に上場
       2013年６月        大阪府大阪市のＬＳＩ設計会社、㈱シンセシスの発行済株式を100%取得
       2013年11月        シンガポールにSoliton           Systems    Singapore     Pte.Ltd.を設立
       2014年６月        東京都新宿区のデジタルフォレンジックサービス会社、(株)Ji2およびJi2,Inc.を完全子会社化
       2014年12月        デンマーク      コペンハーゲンのスマートデバイス向けセキュリティソフト開発会社、Excitor                                     A/S
              およびGiritech        A/Sの発行済株式を100％取得
       2015年11月        オランダにSoliton         Systems    Europe    N.V.を設立
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        年月                            事項
       2016年４月        (株)Ji2の子会社Ji2,Inc.について株式譲渡により当社の子会社にし、社名をSoliton                                        Cyber   &
              Analytics,Inc.に変更
       2016年７月        東京都新宿区の       ストレージ仮想化ソフト開発会社、㈱オレガを完全子会社化
       2016年８月        東京都江東区の物流倉庫を東京都板橋区に移転
       2016年10月        (株)Ji2を吸収合併
       2016年11月        Excitor    A/Sについて、社名を          Soliton    Systems    Development      Center    Europe    A/Sに変更
       2016年12月        東京証券取引所市場第二部へ市場変更
       2017年１月        東京都新宿区にJR新宿ミライナタワーオフィスを開設
       2017年７月        (株)シンセシスを吸収合併
       2017年11月        東京証券取引所市場第一部銘柄に指定
       2018年10月        大阪府吹田市の大阪営業所を大阪府大阪市に移転
       2018年12月        Soliton    Cyber   & Analytics,Inc.を解散
       2019年4月        東京都中央区の金融機関向けITソリューション会社                        、㈱Sound-FinTechを完全子会社化
       2019年7月        ㈱オレガを吸収合併
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      ３【事業の内容】
        当社グループは、当社（株式会社ソリトンシステムズ）、その他の関係会社1社、連結子会社８社及び関連会社１
       社（うち持分法適用１社）により構成されております。
        当社グループのセグメント別の営業種目及び当社と関係会社の位置付けは次のとおりです。
       セグメントの名称                    主な営業種目                       会社名
                                           当社

                                           索利通網絡系統（上海）有限公司
                  ・情報漏洩対策、ログオン認証、アクセス制御、
                                           Soliton   Systems   Singapore    Pte.LTD.
                   サイバーセキュリティ対策などの製品/サービス
                                           Soliton    Systems,     Inc.
                   の開発・販売
     ＩＴセキュリティ
                                           Soliton   Systems   Development     Center
                  ・IoTのためのセキュリティ対策と脆弱性検出
                                           Europe   A/S、Giritech      A/S
                  ・上記各サービスのクラウドサービスと企業向け
                   ネットワークインテグレーション
                                           ㈱Sound-FinTech
                                           Militus    Inc.
                  ・モバイル回線による高品質のリアルタイム画像

                                           当社
     映像コミュニケーション              伝送システム「Smart-telecaster」の開発・販
                                           Soliton    Systems    Europe    N.V.
                   売
                  ・アナログ・デジタル混合半導体デバイスの開
                                           当社
     エコ・デバイス              発・販売
                                           Y Explorations,Inc
                  ・組み込み特殊処理エンジンの開発・販売
       （注）１．その他の関係会社の㈲Zen-Noboksは、当社株式の43.3％を所有している                                      資産管理会社でありますが、
           当社の事業との取引関係がないため、表から除外しております。
          ２．当連結会計年度において、㈱オレガを簡易合併いたしました。
          ３．当連結会計年度において、株式を取得し㈱Sound-FinTechを子会社にいたしました。
          ４．当連結会計年度において、非連結子会社である㈱LaboLive及び持分法適用会社である㈱データコアの全株
            式を譲渡いたしました。
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      ［事業系統図］
     　当社グループの事業系統図は次のとおりであります。（2019年12月31日現在）
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                                                   株式会社ソリトンシステムズ(E05592)
                                                            有価証券報告書
      ４【関係会社の状況】
                                         議決権の
                                         所有割合
          名称         住所      資本金     主要な事業の内容           又は被所          関係内容
                                         有割合
                                          (％)
     （その他の関係会社）
                                          被所有
     ㈲Zen-Noboks            東京都           8
                              資産管理会社             43.3   ・役員の兼任１名
     　（注）１            世田谷区        百万円
                                          ［3.1］
     （連結子会社）
     索利通網絡系統（上                                         ・当社製品の販売

                 中華人民共和         2,000    ネットワーク構築と
     海）有限公司                                     100.0    ・当社開発業務の受託先
                 国上海       千米ドル     関連商品販売と保守
     　（注）２                                         ・役員の兼任２名
                                              ・当社製品の販売と市場調査

     Soliton    Systems
                           80  当社製品の販売と
                 シンガポール                         100.0    ・資金の貸付
      Singapore      Pte.Ltd.             千米ドル     市場調査
                                              ・役員の兼任１名
                 米国カリフォ                             ・当社製品の販売と市場調査

     Soliton    Systems,
                           20  当社製品の販売と　
                 ルニア州サン                         100.0    ・資金の貸付
                        千米ドル     市場調査
     Inc.
                 ノゼ                             ・役員の兼任２名
                 米国カリフォ

     Y Explorations,       Inc.
                          2,003    LSI開発用ツールの                 ・当社開発業務の受託先
                 ルニア州サン                          42.3
                        千米ドル     開発と販売                 ・市場調査
     　（注）２
                 ノゼ
                              スマートデバイスの

     Soliton   Systems
                                              ・同社製品の販売と開発
                 デンマーク
                              業務利用の為のセ
     Development     Center
                         17,979                     ・当社開発業務の受託先
                              キュアプラット             100.0
                 コペンハーゲ
     Europe   A/S
                          千DKK                    ・資金の貸付
                              フォームの構築・販
                 ン
                                              ・役員の兼任２名
     　（注）２、３
                              売
                 オランダ                             ・当社製品の販売と市場調査

     Soliton    Systems
                           200   当社製品の販売と　
                 アムステルダ                         100.0    ・資金の貸付
     　Europe     N.V.                千EUR    市場調査
                 ム                             ・役員の兼任２名
                             コンピューターシス

                 東京都千代田           1                  ・製品の共同営業活動
     (株)Sound-FinTech                        テムの開発・販売並             100.0
                 区        百万円                     ・資金の貸付
                             びに運用・管理
     その他    １社

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                                                            有価証券報告書
                                         議決権の
                                         所有割合
          名称         住所      資本金     主要な事業の内容           又は被所          関係内容
                                         有割合
                                          (％)
     （持分法適用関連会社）
                 米国カリフォ

                          1,509   ＩＴセキュリティ製
     Militus,     Inc.
                 ルニア州アー                          23.5   ・同社製品の販売と市場調査
                        千米ドル     品の開発と販売
                 バイン
      （注）１．議決権の被所有割合の［　］内は、緊密な者又は同意している者の被所有割合で外数となっております。
        ２．特定子会社に該当しております。
        ３．債務超過会社であります。なお、債務超過の金額は2019年12月末時点で1,262百万円です。
      ５【従業員の状況】

       (1)連結会社の状況
                                                   2019年12月31日現在
                                           従業員数（人）
               セグメントの名称
                                                   519  （ 146  ）
      ＩＴセキュリティ
                                                    33  （ ▶ ）
      映像コミュニケーション
                                                    26  （ ▶ ）
      エコ・デバイス
                                                   578  （ 154  ）
       報告セグメント計
      全社（共通）                                              66  （ 22 ）
                                                   644  （ 176  ）

                  合計
     （注）１．従業員数は就業人員（当社グループからグループ外への出向者を除く）であり、臨時雇用者数（パートタイ
          マー、アルバイト、人材会社からの派遣社員を含む）は、年間の平均人員を（　）外数で記載しております。
        ２．全社（共通）として記載されている従業員数は、管理部門に所属しているものであります。
       (2)提出会社の状況
                                                   2019年12月31日現在
        従業員数（人）              平均年齢（歳）             平均勤続年数（年）             平均年間給与（百万円）
           581   （ 175  ）         40.7              10.2              6.1

               セグメントの名称                            従業員数（人）

      ＩＴセキュリティ                                             458  （ 145  ）

      映像コミュニケーション                                              32  （ ▶ ）

      エコ・デバイス                                              25  （ ▶ ）

       報告セグメント計                                            515  （ 153  ）

      全社（共通）                                              66  （ 22 ）

                  合計                                 581  （ 175  ）

     （注）   １．従業員数は就業人員（当社から社外への出向者を除く）であり、臨時雇用者数（パートタイマー、アルバイ
          ト、人材会社からの派遣社員を含む）は、年間の平均人員を（　）外数で記載しております。
        ２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
        ３．全社（共通）として記載されている従業員数は、管理部門に所属しているものであります。
       (3)  労働組合の状況
        労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
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     第２【事業の状況】
      １【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
        (1)  経営方針、経営環境
         当社は、1979年３月に設立以来、ITシステムの根幹となる技術に焦点を絞りビジネスを行って参りました。その
        分野は、半導体LSI（大規模集積回路）の設計と設計CADに始まり、企業内ネットワーク（LAN）の機器開発とネッ
        トワーク構築、そして近年は、ITセキュリティと画像の圧縮/送信などと、変化してきました。
         当社は、受託開発の会社ではありません。輸入再販の会社でもありません。独自の標準製品を開発し、オリジナ
        ル製品の販売あるいはサービスの形でユーザーに提供しております。技術的には、ソフトとハードの両面をカバー
        しています。
         当社が属するIT業界は、技術革新が著しく、かつてないスピードで変化し、他のあらゆる産業にも影響を与えつ
        つあります。物と物がつながるIoTや人工知能（AI）の活用等で、あらゆる企業や社会の活動において大変革が
        迫ってきておりますが、この大変革においてもITセキュリティがKEYになると考えております。当社製品は、全て
        ITシステムの根幹/インフラに属する製品です。したがって市場は世界規模で、当然、競合もグローバルとなりま
        す。世界に通ずる技術と実現のスピードが企業成長の決め手になると考えております。
        (2)目標とする経営指標

         前述の経営方針、経営環境の下、当社グループは、                        ITセキュリティをKEYに           新たな技術や市場への積極的な展開
        により事業の拡大を図り、企業価値を持続的に向上させることを目指しており、１株当たり当期純利益をひとつの
        指標として経営を推進しております。
        (3)対処すべき課題等

        ①映像コミュニケーション事業とエコ・デバイス事業での製品開発は、インキュベーションPhaseを終えた。蓄積
         した技術の横展開を図り異業種向けの製品を量産化へ。ここで組織の改変を行い、強力な収益グループとするこ
         と。
        ②ITセキュリティ事業は、国際的な                 ニーズに合わせた商品/サービスの開発に注力すること。
      ２【事業等のリスク】

        　有価証券報告書（以下、本書という）に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断
        に重要な影響を及ぼす可能性のある事項には、以下のようなものがあります。
        　なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
      （1)情報セキュリティ対策について

        　当社グループは、開発プロジェクトの推進にあたり、ユーザーの多種多様な重要情報を取扱う機会があります。
        当社グループは、これらユーザーとの間において守秘義務契約を締結し、重要情報の取り扱いに際しては当社グ
        ループのコンプライアンス関連規程・マニュアル等に則り厳格に運用し、当社グループ内部からの情報漏洩を未然
        に防ぐ措置を講じております。しかしながら、万一、当社グループによる情報の紛失、破壊、漏洩等の発生、又は
        外部からの不正手段による当社グループシステムへの侵入等が生じた場合には、当社グループへの損害賠償請求又
        は信用低下等により、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
      (2)自社製品の開発リスクについて

        　当社グループは、市場のニーズを先取りした新製品や新技術の開発を行っております。近年は                                            サイバー攻撃に対
        する予防/検知/記録・分析といった一連の対策を実現する製品、                              スマートデバイスを安全かつ効率良く業務活用す
        るためのネットワーク認証システムとセキュリティ製品、公衆モバイル回線で高品質な映像をリアルタイムに配信
        するシステムのためのソフトウェア、ハードウェア製品の開発に注力しております。
        　しかしながら、今後の開発プロジェクトにおいて、開発期間中の市場環境の変化、あるいは類似・競合製品の出
        現によって、将来必ずしも開発コストを回収できない可能性があり、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性が
        あります。
      (3)他社商品の調達リスクについて

        　当社グループは、国内外の他社ベンダーの商品を販売代理店として取り扱っております。これらには、当社グ
        ループの戦略上重要な商品があります。当社グループでは提携する他社ベンダーの業績や事業戦略などの情報収集
        を常に心がけ、事業方針の変化をいち早く察知するように努めておりますが、将来において主要な他社ベンダーが
        事業戦略の見直し又は吸収、合併、解散等の理由により商品の供給を停止した場合、当社グループの業績に影響を
        及ぼす可能性があります。
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      (4)システムの不具合について
        　近年ユーザーニーズは多様化しておりますが、LANからWAN、クラウドコンピューティングやモバイルの活用ま
        で、情報網がシームレス化する中にあって、当社グループは時代の流れをリードする高度なネットワークに特化し
        たシステム構築及びネットワーク機器等の開発に取り組んでいます。しかし、大規模システムの構築には常に初期
        不良などが想定され、また使用するネットワーク機器等の新製品には不具合が発見されたりします。そうしたトラ
        ブル対応には、解決のために多くの時間と労力及び費用が発生し、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があ
        ります。
      （5)プロジェクト管理について

        　当社グループは、ネットワークシステムの構築及びネットワーク機器の開発にあたり、全社的なプロジェクト管
        理体制を構築し、不採算プロジェクトの抑制に努めております。しかしながら、ユーザーニーズに基づく納期の短
        縮化、又は案件の高度化・複雑化によるプロジェクトの難易度の高まり等により、開発工数が想定を超える不採算
        プロジェクトが発生した場合は、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
      (6)競合について

         当社グループは、企業が情報システムに関して抱える様々な悩みに対し、効果的なソリューションを提供できる
        ネットワーク・セキュリティ製品のメーカーとして、あるいはキャリアクラスの大規模で且つ先端ネットワークシ
        ステム構築を行える総合力を持ったネットワーク・インテグレーターとして、競合他社には無い強みを持っており
        ます。しかしながら、今後参入してくる機器ベンダーやネットワーク・インテグレーターとの価格競争により、当
        社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
      (7)大口主要顧客との間での取引について

         主要顧客の日本電気株式会社に対する売上高の当社グループの売上高に占める割合について、前連結会計年度の
        10.8％から当連結会計年度は8.8％になっております。当社グループでは、他企業との取引額を増やすことによっ
        て特定販売先への依存度を下げるように努めておりますが、特定販売先の設備投資動向等によっては当社グループ
        の業績に影響を及ぼす可能性があります。
      (8)人材の確保について

        　当社グループは、事業を推進し国際ビジネスを展開して行くためには、専門性の高い優秀な人材を継続的に採
        用・育成し、確保することが重要であると考えております。しかしながら、当社グループがこのような人材を採用
        又は養成できず、優秀な人材の流出を防止できない場合には、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性がありま
        す。
      (9)知的財産権等について

        　当社グループは、保有する知的財産権、並びに業務スキル・ノウハウ等の企業秘密の社内管理体制を強化してお
        ります。また、第三者の知的財産権を侵害しないよう、社内規定の整備を図り事前の調査を徹底する体制を採って
        おります。しかしながら、技術革新に伴い、当社グループが保有する知的財産権が陳腐化するリスクがあるほか、
        何らかの要因により当社グループの企業秘密が不正に開示又は流用されるリスクがあります。また、当社グループ
        が認識していない知的財産権の成立等により、当社グループの製品、サービス又は技術に対して、第三者から知的
        財産権の侵害訴訟等を提起されるリスクがあるほか、従業員の職務発明の補償評価に対して訴訟等を提起されるリ
        スクがあり、これらのリスクが顕在化した場合には、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
      (10)為替変動リスクについて

        　当社グループは、いくつかの商品を海外から外貨建てで購入しているため、為替相場の変動により円換算による
        仕入価格に変動が生じ、利益率の低下を招く可能性があり、当社グループの業績に影響を与える可能性がありま
        す。
      (11)自然災害等について

        　地震や台風等の自然災害、未知のコンピューターウイルス、テロ攻撃、システムトラブル又は伝染病といった事
        象が発生し、当社グループがそれらの影響を受けた場合、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
        当社グループでは複数の開発拠点を設置し、システムの一部をクラウドで管理するなど、リスクの分散を図ってお
        りますが、当社グループの拠点・地域において、これら自然災害等が発生した場合には多大な損害を被る可能性が
        あり、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
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      (12)投資有価証券について
        　当社グループの連結会計年度末における投資有価証券残高の推移及び評価損益の実績は下記のとおりです。
     　　　　　イ．投資有価証券残高の推移                                　　　　　　　　　　　　　　　　　（百万円）
           2015年12月期末          2016年12月期末          2017年12月期末          2018年12月期末          2019年12月期末
                  137          260         118          62         220
      　　　　ロ．投資有価証券評価損益の推移（△は投資有価証券評価損）　　　　　　　　　　　　　　　（                                                  百万  円）
            2015年12月期          2016年12月期          2017年12月期          2018年12月期          2019年12月期
                 △49          △29         △152          △14          △3
        　投資有価証券の取得方針に関しましては、当社グループの事業活動に密接に関係のある取引先を中心に出資する
        ことにより事業の関係の推進を目指すもの、またリスクを評価した上で手持資金を効率的に運用することでありま
        すが、出資先の経営状態が悪化した場合や、市場において悪影響を与える事象が発生した場合には、将来的に減損
        処理をする可能性があります。
      ３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

      １.経営成績等の状況の概要
      （1）財政状態及び経営成績の状況
         当連結会計年度について、国内では、良好な雇用環境が継続し、軽減税率の実施などにより消費税増税の影響が
        限定的で個人消費は底堅く推移したものの、外需の伸び悩みから製造業を中心に企業収益や生産活動が落ち込みま
        した。一方、海外は、米中の通商問題による中国景気の減速の影響が新興国にも波及し、また、降って湧いたコロ
        ナウイルス、英国のEU離脱問題などにより、先行きが不透明な状態が続きました。
         当社の属するIT業界について、政府による働き方改革の推進や戦略的なITの活用による企業の事業変革が継続
        し、さらにパソコンの更新需要などの後押しもあり、IT投資は堅調に推移しました。多くの組織でクラウドサービ
        スへの移行が始まり、組織の情報資産が「組織内（既存のネットワーク）」と「組織外（クラウド）」に点在する
        ITインフラに変化しつつあり、情報資産にアクセスできるID（Identity）とその認証の管理が極めて重要になって
        おります。また、サイバー攻撃は、機密情報を狙うもの、ITインフラの破壊を企てるもの、多種多様で高度化も進
        んでおります。国の機関と民間が情報を共有し、サイバー攻撃への対処に取り組んでおります。
         このような環境下、当社グループの業績について、売上高は15,552百万円(前年同期比1.9％増）、営業利益は
        1,081百万円（前年同期比21.0％減）、経常利益は1,051百万円（前年同期比15.2％減）となりました。なお、前連
        結会計年度に計上した減損損失等の特殊要因が剥落したことにより、親会社株主に帰属する当期純利益は660百万
        円（前年同期比100.2％増）となりました。
         セグメント別の経営成績は、次のとおりです。

        ［ITセキュリティ事業］

         売上高は14,511百万円（前年同期比0.5％増）、セグメント利益は1,970百万円（前年同期比17.0％減）となりま
        した。
         自社製品／サービスを中心に販売を進め、主力製品であるネットワーク認証専用アプライアンス「NetAttest
        EPS」の販売が堅調に伸長しました。しかしながら、スポットの他社製品販売があり、粗利率が低下し、増収なが
        ら減益の結果となりました。また、前述のクラウドサービスへの移行にあわせ、製品の見直しと新規サービスの開
        発を推進しました。特に当社が得意とする認証分野で、セキュリティと効率的な運用を両立する新たな統合認証
        サービス「Soliton         OneGate」をリリースしました。
        ［映像コミュニケーション事業］

         売上高は913百万円（前年同期比34.9％増）、セグメント利益は2百万円（前年同期はセグメント損失146百万
        円）となりました。
         国内外で「Smart-telecaster              Zao-S」（以下、Zao-S）の販売活動を推進しました。2020年の東京オリンピッ
        ク・パラリンピックの警備に向けた公共案件を獲得しました。その効果として国体や各地の催しの警備に各県警か
        らのレンタル需要が増加しました。また、総務省消防庁でZao-Sと映像配信クラウドサービス「Zao                                              Cloud   View」
        が導入されました。Zao-Sが、東京都と20の政令指定都市の消防本部に配布され、災害現場の映像がZao                                                Cloud
        Viewを通してリアルタイムで配信/共有されます。海外のパブリックセイフティ分野にも販売活動を進めておりま
        す。次機種の開発も着々と進めております。
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        ［エコ・デバイス事業］
         売上高は127百万円（前年同期比13.3％減）、セグメント損失は204百万円（前年同期はセグメント損失199百万
        円）となりました。
      　　映像コミュニケーション事業と協力して取り組んでいる超短遅延映像伝送システムを応用し、トラックの隊列走
        行や建機のリモート運転など様々なアプリケーションとの連携を推進しました。オリジナルの微小信号センサー
        の販売や新製品の試作の開発にも取り組みました。
         当連結会計年度末の総資産につきましては、前連結会計年度末に比べて945百万円増加し、14,051百万円となり

        ました。
        　流動資産は、前連結会計年度末に比べて888百万円増加し、11,382百万円となりました。これは主に現金及び預
        金が1,661百万円、電子記録債権が196百万円が増加した一方、受取手形及び売掛金が862百万円、その他流動資産
        が127百万円減少したこと等によるものであります。
        　固定資産は、前連結会計年度末に比べて57百万円増加し、2,669百万円となりました。これは主にソフトウエア
        が166百万円、投資有価証券が157百万円増加した一方、ソフトウエア仮勘定が281百万円減少したこと等によるも
        のであります。
        　流動負債については、前連結会計年度末に比べて364百万円増加し、6,977百万円となりました。これは主に前
        受収益が240百万円、短期借入金が106百万円、未払金が95百万円、未払法人税等が80百万円増加した一方、支払
        手形及び買掛金が111百万円減少したこと等によるものであります。
        　固定負債については、前連結会計年度末に比べて51百万円増加し、530百万円となりました。これは主に長期借
        入金が35百万円、退職給付に係る負債が19百万円増加したこと等によるものであります。
        　純資産の部については、前連結会計年度末に比べて529百万円増加し、6,543百万円となりました。これは主に
        利益剰余金が470百万円増加したこと等によるものであります。
         なお、当連結会計年度末において、自己資本比率は46.4％、１株当たり純資産額は344円21銭となりました。
      （2）キャッシュ・フローの状況

         当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ1,661百万
        円増加し、当連結会計年度末には6,913百万円になりました。
        当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの主な要因は次のとおりであります。
        （営業活動によるキャッシュ・フロー）

         営業活動から獲得した資金は2,436百万円                   （前年同期比253.9％増）            となりました。
         収入の主な内訳は、税金等調整前当期純利益1,009百万円、売上債権の減少731百万円、減価償却費458百万円、
        前受収益の増加244百万円等であります。支出の主な内訳は、法人税等の支払額187百万円、仕入債務の減少122百
        万円等であります。
        （投資活動によるキャッシュ・フロー）

         投資活動に使用した資金は635百万円                 （前年同期比35.7％増）           となりました。
        　支出の主な内訳は、投資有価証券の取得による支出180百万円、出資金の払込による支出162百万円、無形固定
        資産の取得による支出159百万円、有形固定資産の取得による支出100百万円等であります。
        （財務活動によるキャッシュ・フロー）

         財務活動に使用した資金は136百万円                 （前年同期比83.3％減）           となりました。
        　収入の主な内訳は、長期借入れによる収入300百万円、短期借入金の純増減額96百万円、支出の主な内訳は長期
        借入金の返済による支出341百万円、配当金の支払額189百万円等であります。
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      （3）生産、受注及び販売の実績
         当社グループの生産する製品は主にソフトウェアであり、また当社グループの取り扱う製品は、受注生産形態を
        とらない製品であるため、生産規模、受注規模を金額あるいは数量で示すことはしておりません。
      　　販売実績

         当連結会計年度における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
                                当連結会計年度
           セグメントの名称                   （自　2019年１月１日                   前年同期比（％）
                               至　2019年12月31日）
      ＩＴセキュリティ（百万円）                                 14,511                  0.5
      映像コミュニケーション（百万円）                                  913               34.9

      エコ・デバイス（百万円）                                  127              △13.3

           合計（百万円）                           15,552                  1.9

      （注）１．セグメント間の取引については、相殺消去しております。
         ２．上記金額には、消費税等は含まれておりません。
         ３．最近２連結会計年度の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は次のとおりで
           あります。
                             前連結会計年度                当連結会計年度
                           （自　2018年１月１日                 （自　2019年１月１日
                            至　2018年12月31日）                 至　2019年12月31日）
               相手先
                           金額        割合        金額        割合
                          （百万円）         （％）       （百万円）         （％）
         日本電気株式会社                     1,651         10.8        1,362         8.8
           上記金額には、消費税等は含まれておりません。
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      ２.経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
       経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び                                  分析・検討内容       の内容は次のとおりでありま
      す。
       なお、本文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
      (1)重要な会計方針及び見積り

        当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般的に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されて
       おります。この連結財務諸表の作成に当たり、見積りや仮定を用いることが必要となりますが、これらは期末日にお
       ける資産・負債の金額及び会計期間の収益・費用の金額に影響を与えます。しかし、これらの見積りや仮定は、実際
       の結果とは異なる場合があります。
        当社グループの連結財務諸表で採用する重要な会計方針は、「第５　経理の状況　１．連結財務諸表等                                                (1)  連結
       財務諸表　連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に記載しておりますが、特に以下の重要な会計方針
       が、連結財務諸表作成における重要な見積りの判断に影響を与える可能性があります。
        ①貸倒引当金
          当社グループは、債権等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念
         債権等については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。見積りには期日経過債権の
         回収期間、現在の経営環境等の様々な要因を考慮しております。
        ②たな卸資産
          当社グループは、たな卸資産の評価方法として原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの
         方法により算定）を採用しており、期末における正味売却価額が取得原価よりも下落している場合には、当該正
         味売却価額をもって貸借対照表価額としております。また、滞留及び過剰在庫の内、陳腐化したたな卸資産につ
         いては、適正な価値で評価されるように評価減の金額を見積もっております。
        ③繰延税金資産
          当社グループは、繰延税金資産における回収可能性が低いと考えられる金額については、評価性引当額を設定
         しております。評価性引当額の必要性を検討するにあたっては、将来の課税所得の見積りに基づいております。
        ④投資有価証券
          当社グループは、長期的な取引維持のために、特定の取引先の株式等を保有しております。これらの株式等に
         は、価格変動性が高い上場株式と、株価の決定が困難な非上場株式等が含まれます。これらの株式等について、
         時価が取得価額を下回っている場合、将来における価値の回復可能性及び発行会社の経営状態を検討しておりま
         す。
      (2)当連結会計年度の経営成績等の状況に関する分析・検討内容

       ①売上高・売上総利益
         当連結会計年度の売上高15,552百万円（前年同期比1.9％増）、売上総利益6,649百万円（前年同期比2.8％
        減）、売上総利益率42.8％（前年同期44.8％）となりました。
         売上高のセグメント別変動要因に関する詳細については、「                            １.経営成績等の状況の概要（1）財政状態及び経営
        成績の状況     」をご参照ください。売上総利益率は、ITセキュリティ事業でスポットの他社製品販売があり、粗利率
        が低下し、前年同期比2.1％減少しました。
        ②営業利益
         経費面では、人件費及び販売促進費等の抑制に努め、販売費及び一般管理費は5,568百万円（前年同期比1.7％
        増）となりましたが、売上総利益が前述のように前期比2.8％減となったことより、当連結会計年度の営業利益は
        1,081百万円（前年同期比21.0％減）、売上営業利益率は7.0％（前年同期9.0％）となりました。
        ③経常利益
         主に営業外費用として為替差損39百万円が発生したことにより、当連結会計年度の経常利益は、1,051百万円
        （前年同期比15.2％減）となりました。
        ④親会社株主に帰属する当期純利益
          持分法適用会社・子会社の収益性の見直しを図り、減損損失35百万円、関係会社株式売却損6百万円等で特別
         損失として46百万円を計上し、親会社株主に帰属する当期純利益は660百万円（前年同期比100.2％増）となりま
         した。
        以上の結果、当連結会計年度の１株当たり当期純利益金額は34.83円（前年同期比17.83円増）となりました。な
       お、当連結会計年度における財政状態の概況については、「１.経営成績等の状況の概要（1）財政状態及び経営成績
       の状況」をご参照ください。
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      (3)資本の財源及び資金の流動性の分析
        当社グループは、営業活動によって獲得した現金と金融機関からの借入金によって、必要となる運転資金の確保と
       事業拡大の為の設備投資を行っています。
        当連結会計年度におけるキャッシュ・フローの概況については、「                               １.経営成績等の状況の概要             （2）キャッシュ・
       フローの状況」をご参照ください。
        当社グループのキャッシュ・フローの状況と指標の推移は次のとおりであります。
                           2015年12月期       2016年12月期       2017年12月期       2018年12月期       2019年12月期
     キャッシュ・フローの状況
      営業活動によるキャッシュ・フロー（百万円）                         285      1,782       2,502        688      2,436
      投資活動によるキャッシュ・フロー（百万円）                        △614       △650       △792       △468       △635
      財務活動によるキャッシュ・フロー（百万円）                         279      △269       △92      △813       △136
      フリー・キャッシュフロー　　　　（百万円）                        △329       1,131       1,709        220      1,801
                           2015年12月期       2016年12月期       2017年12月期       2018年12月期       2019年12月期

     キャッシュ・フロー関連指標の推移
      自己資本比率（％）                         44.3       43.4       44.8       45.7       46.4
      時価ベースの自己資本比率（％）                        103.8       92.0      232.4       107.2       181.5
      キャッシュ・フロー対有利子負債比率（年）                         2.0       0.2       0.2       0.5       0.2
      インタレスト・カバレッジ・レシオ（倍）                         40.3      276.8       580.5       364.4      1,354.9
       ・フリー・キャッシュ・フロー：営業活動によるキャッシュ・フロー                                ＋  投資活動によるキャッシュ・フロー
       ・自己資本比率：自己資本÷総資産
       ・時価ベースの自己資本比率：株式時価総額÷総資産
       ・キャッシュ・フロー対有利子負債比率：有利子負債÷営業活動によるキャッシュ・フロー
       ・インタレスト・カバレッジ・レシオ：営業活動によるキャッシュ・フロー÷利息の支払額
      (4)経営成績に重要な影響を与える要因について

        「２   事業等のリスク」をご参照ください。
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      ４【経営上の重要な契約等】
       当社は、2019年４月１日に株式会社Sound-FinTech（以下、「SF社」）を完全子会社化いたしました。                                               SF社の技術及
      び顧客基盤は当社をよく補完するものであり、当社グループの企業価値向上を目的として、今般、同社の全株式を取得
      し、完全子会社化することといたしました。
       また2019年7月１日に          経営及び管理体制の効率化を図るため、完全子会社の㈱オレガ社を吸収合併することといたし
      ました。なお、㈱オレガが行っておりました「ソフトウェアの開発・販売、ネットワークシステムの開発・販売事業」
      は、吸収合併後も当社にて継続して行ってまいります。
       当該取引の概要等については、「第５[経理の状況]　[1.連結財務諸表等]                                   注記事項（企業結合等関係）」のとおり
      になります。
      ５【研究開発活動】

       当社グループの研究開発活動には、基礎的な要素技術の開発と、現在の製品の改善のための開発があります。
      なお、当連結会計年度の研究開発費は                  768  百万円であり、この他売上原価に算入されているソフトウェア開発費用1,136
      百万円と合わせ、開発活動に関する費用の総額は1,904百万円であります。当連結会計年度における研究開発活動の主
      なものの概要は、セグメント別に以下のとおりです。
      (1)ITセキュリティ事業

       ITセキュリティ事業の研究開発費は482百万円であります。主要な研究開発項目は以下のとおりです。
       ①高速データ分析プラットフォーム「Soliton                      NK（Network      Knowledge)」のリリース
        サイバーセキュリティ対策の構築と導入が強く求められており、その対策にはログの収集・分析が極めて重要で
       す。個々ばらばらに収集・保存されているログ等を統合して分析、活用することにより現状の把握と適切な対策の
       立案が可能になります。これらの活動を支える、使いやすい高速データ分析プラットフォームとして、「Soliton
       NK」を開発し、リリースしました。「Soliton                      NK」は、高速処理と日本語による親しみやすい表示に対応してお
       り、テキストデータのみでなく、バイナリデータも直接受付けることが可能です。また、サイバーセキュリティに
       とどまらず広範な人間活動の分析等、いわゆるビッグデータ解析に活用することが可能です。
       ②Soliton     DNS  Guardのサービス開始
        悪性ドメインへのアクセスをブロックするクラウドサービス「Soliton                                 DNS  Guard」を開発し、サービス提供を開
       始しました。サイバー攻撃の巧妙化が進み、日本を狙う攻撃キャンペーンにおいても、マルウェア添付や悪性URLが
       記載されたメールを発端とするマルウェア感染・情報窃取にとどまらず、広告ネットワークからの悪性サイトへの
       誘導や、Web検索エンジン結果の上位に悪性サイトを表示する誘導など攻撃の手口が多様化し、単一の対策では被害
       を予防しきれなくなってきています。「Soliton                       DNS  Guard」は、悪性ドメイン情報を参照して、専用エージェント
       を導入した端末からの悪性ドメインへのアクセスをブロックする脅威対策ソリューションです。DNS（Domain                                                   Name
       System）レベルでの防御を簡単に追加出来るため多層防御の強化に最適です。
        本サービスは、Interop           Tokyo   2019で審査員特別賞を受賞しました。
       ③Soliton     OneGateのサービス開始
        クラウドサービス利用時の認証強化とシングルサインオンによる利便性を両立するクラウドサービス「Soliton
       OneGate（ソリトンワンゲート）」を開発し、クラウドサービスの提供を開始しました。さまざまなクラウドサービ
       スが発表され、クラウドサービス利用者はどこからでもアクセスできる利便性を享受できます。一方、アクセスの
       ための厳密な、しかも使いやすい認証方式が求められるようになリました。同時に、利用されるクラウドサービス
       の増加にともない、社内システムを包括したユーザー毎のID・パスワードの管理も大きな課題となってきていま
       す。「Soliton       OneGate」はOffice365をはじめとする各クラウドサービスへのシングルサインオンとID管理を自動
       化するサービスで、クラウドアプリの普及に対応したものです。
      (2)映像コミュニケーション事業
       映像コミュニケーション事業の研究開発費は38百万円であります。主要な研究開発項目は以下のとおりです。
       ①iOSでのハードウエアエンコード技術の開発
        前連結会計年度のAndroidに引き続いて、Apple社のiPhoneのハードウエアコーデックを利用する技術を開発しまし
       た。Android版と同様に、柔軟なソフトウエアによるエンコードでは処理負荷が重く電池の消耗が早いという欠点を
       iPhoneでもRASCOWが要求する速度変動に柔軟に対応する性質を残したままハードウエア処理を実現することに成功
       しました。このことにより、iPhoneにおいても処理できる映像の解像度やフレームレートの向上、並びに省電力化
       を達成することができました。
       ②各種クラウドサービスの開発
        Smart-telecasterの受信映像をWebブラウザーで受信できるZao                             Cloud   Viewをリリースしました。従来のSmart-
       telecasterでは専用の受信装置が必要でしたが、Zao                         Cloud   ViewによりプラグインレスでWebブラウザーで閲覧可能
       になりました。複数個所での閲覧や音声による双方向通話に関してもブラウザー経由で実現することができまし
       た。
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      (3)エコ・デバイス事業
       エコ・デバイス事業の研究開発費は183百万円であります。主要な研究開発項目は以下のとおりです。
       ①小型低消費電力、高性能映像伝送装置
        テレワーク、TV会議、防犯への応用を目指した、超小型（ウェアラブル）で低消費電力の高画質画像伝送装置の開
       発を行いました。
       ②低消費電力エッジAIデバイス
        端末において高度な認識、判断が可能なAIデバイスの実現に向け、アナログ回路技術をニューラル・ネットワーク
       に適用する研究を行いました。
       ③短遅延映像伝送技術の開発
        映像コミュニケーション事業と共同で、                   短遅延映像伝送技術の開発を行っています。独自の超短遅伝送プロトコル
       「RASCOW2」により、映像のカメラ入力から表示装置の出力(Glass                               to  Glass)を40ミリ秒台（無線区間を含まない）
       の遅延時間で実現します。             映像信号だけでなく、制御信号も双方向での短遅延通信が可能となりました。本技術を
       活用し、5G通信による建設機械の遠隔操縦を株式会社小松製作所および株式会社NTTドコモと共同でデモンストレー
       ションしました。
      (4)その他
       その他の研究開発費は64百万円であります。自動車の                         遠隔運転やトラックの隊列走行等の実験を行っております                           。
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     第３【設備の状況】
      １【設備投資等の概要】
       当社グループ（当社及び連結子会社）は、主に開発・技術支援体制の強化と営業管理体制、事務合理化を図る為、当
      連結会計年度において、総額             266  百万円の設備投資を実施致しました。
      　その主な内容は、ITセキュリティ事業において、ＯＡ機器・業務用ソフトウェアの購入、販売用ソフトウェアの取
      得、自社利用ソフトウエアの取得等により240百万円の設備投資を実施いたしました。
      　なお、当連結会計年度に重要な影響を及ぼす設備の除却・売却はありません。
      ２【主要な設備の状況】

       　当社グループ（当社及び連結子会社）における主要な設備は、以下のとおりであります。
       (1)提出会社
                                                   2019年12月31日現在
                                       帳簿価額（百万円）

                                                          従業
        事業所名
               セグメントの名称          設備の内容                                 員数
        (所在地)
                               建物及び       土地    車両運搬     工具器具
                                                          (人)
                                                      合計
                               構築物      (面積)       具    備品
               ＩＴセキュリティ

               映像コミュニケー
     本社
               ション          事務所         36       -     1     83     122   382
     （東京都新宿区）
               エコ・デバイス
               全社
     JR新宿ミライナタ

     ワーオフィス          全社          事務所         55       -     -     30     85    6
     （東京都新宿区）
     開発分室
               ＩＴセキュリティ          事務所         10       -     -     33     44   86
     （東京都新宿区）
     物流倉庫
               全社          物流倉庫          -      -     -      1     1   0
     （東京都江戸川区）
               ＩＴセキュリティ
               映像コミュニケー
     大阪営業所
               ション          事務所         69       -     0     21     91   44
     （大阪市北区）
               エコ・デバイス
               全社
     札幌営業所
               ＩＴセキュリティ          事務所          0      -     -      1     2   7
     （札幌市中央区）
     名古屋営業所
               ＩＴセキュリティ          事務所          1      -     -      0     1   9
     （名古屋市中区）
     福岡営業所
               ＩＴセキュリティ          事務所          ▶      -     -      1     5   10
     （福岡市博多区）
     東北営業所
               ＩＴセキュリティ          事務所          ▶      -     -      0     ▶   5
     （仙台市青葉区）
     長野開発分室          ＩＴセキュリティ
                         事務所          0      -     -      5     5   8
     （長野県長野市）          エコ・デバイス
     山形総合開発セン          ＩＴセキュリティ

                                        86
     ター          映像コミュニケー          事務所         173            -     15     275    23
                                    (6,388.45㎡)
     （山形県山形市）          ション
     （注）上記の金額には、消費税等を含めておりません。

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       (2)国内子会社
                                                   2019年12月31日現在
                                       帳簿価額（百万円）

                                                          従業
        会社名
               セグメントの名称          設備の内容                                 員数
        (所在地)
                               建物及び       土地          工具器具
                                                          (人)
                                         車両運搬具            合計
                               構築物      (面積)            備品
     ㈱Sound-FinTech
               ＩＴセキュリティ          事務所          1    -       -      0     1   6
     （東京都中央区）
       (3)在外子会社

                                                   2019年12月31日現在
                                       帳簿価額（百万円）

                                                          従業
        会社名
               セグメントの名称         設備の内容                                 員数
        (所在地)
                              建物及び       土地     車両運搬      工具器具
                                                      合計    (人)
                              構築物      (面積)     具      備品
     索利通網絡系統
     （上海）有限公司          ＩＴセキュリティ          事務所          -      -      0      3     3   28
     （中国上海）
     Soliton    Systems,
                                        47
     Inc.
               ＩＴセキュリティ          事務所         41            -      2    91    6
                                   (902.40㎡)
     （米国カリフォル
     ニア州）
     （注）上記の金額には、消費税等を含めておりません。
       　上記のほか、主要な賃借およびリース設備として、以下のものがあります。

                                                   2019年12月31日現在
                                            年間賃借及

        会社名         事業所名        セグメントの名称           設備の内容         びリース料          備考
                                            （百万円）
     ㈱ソリトンシステ          本社及びその他
                         全セグメント            事務所            585       賃借
     ムズ          国内営業所
               本社及びその他                    車両・運搬具
         同上                全セグメント                         7     リース
               国内営業所                     ＯＡ機器
     索利通網絡系統          本社
                         ＩＴセキュリティ            事務所            11      賃借
     （上海）有限公司          （中国上海）
     （注）上記の金額には、消費税等を含めておりません。
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      ３【設備の新設、除却等の計画】
      (1)重要な設備の新設
         当社グループ（当社及び連結子会社）は、期末時点ではその設備の新設・拡充の計画を個々のプロジェクトごと
        に決定しておりません。そのため、セグメントごとの数値を開示する方法によっております。
         当連結会計年度後１年間の設備投資計画（新設・拡充）は、660百万円であり、セグメントごとの内訳は次のと
        おりであります。
                   2019年12月末計画金額
       セグメントの名称                             設備等の主な内容・目的                  資金調達方法
                      （百万円）
                               コンピュータ機器、ソフトウェア、開発用機材
      ＩＴセキュリティ                    100     サービスプラットフォーム構築                        自己資金
                               （目的）合理化、省力化、販売促進
                               コンピュータ機器、ソフトウェア

      映像コミュニケーション                     16                            自己資金
                               （目的）合理化、省力化、販売促進
                               コンピュータ機器、ソフトウェア

      エコデバイス                      3                           自己資金
                               （目的）合理化、省力化、販売促進
          小  計

                          119
                               コンピュータ機器、ソフトウェア、業務シス
      　全社                    541     テム、建物設備、土地                        自己資金
                               （目的）職場環境改善、合理化、省力化、開発
          合  計
                          660
     　（注）１．金額には消費税等を含めておりません。
         ２．経常的な設備の更新のための除売却を除き、重要な設備の除売却の計画はありません。
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     第４【提出会社の状況】
      １【株式等の状況】
       (１)【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                  種類                       発行可能株式総数（株）
                 普通株式                              78,000,000

                  計                             78,000,000

        ②【発行済株式】

              事業年度末現在           提出日現在
                                  上場金融商品取引所名又
              発行数（株）          発行数（株）
        種類                          は登録認可金融商品取引                  内容
             (2019年12月31日)          (2020年３月24日)          業協会名
                                    東京証券取引所

               19,738,888          19,738,888                       単元株式数      100株
     普通株式
                                     市場第一部
               19,738,888          19,738,888              －             －

        計
       (２)【新株予約権等の状況】

        ①【ストックオプション制度の内容】
         該当事項はありません。
        ②【ライツプランの内容】

         該当事項はありません。
        ③【その他の新株予約権等の状況】

         該当事項はありません。
       (３)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

         該当事項はありません。
       (４)【発行済株式総数、資本金等の推移】

                                              資本準備金増
                発行済株式総        発行済株式総        資本金増減額        資本金残高              資本準備金残
       年　月　日                                       減額
                数増減数(株)        数残高（株）        （百万円）        （百万円）              高（百万円）
                                              （百万円）
      2017年４月１日

                 9,869,444       19,738,888            －      1,326         －      1,247
         （注）
     （注）2017年２月22日開催の取締役会決議により、2017年４月１日付で株式分割（１株を２株に分割）を実施し、発行済

        株式総数は9,869,444株増加し、19,738,888株となりました。
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       (５)【所有者別状況】
                                                    2019年12月31日現在
                          株式の状況（１単元の株式数           100 株）
                                                       単元未満株
       区分                             外国法人等                   式の状況
            政府及び地           金融商品取     その他の法
                                                       （株）
                 金融機関                           個人その他       計
            方公共団体           引業者     人
                                  個人以外      個人
     株主数（人）          －     18     32     34     72     12    5,072     5,240       －
     所有株式数
               －    18,064      6,457     84,083     13,356      1,113     74,263     197,336      5,288
     （単元）
     所有株式数の
               －     9.15     3.27     42.61      6.77     0.56     37.63     100.00       －
     割合（％）
     　（注）自己株式779,628            株は「個人その他」に7,796単元、「単位未満株式の状況」に28株を含めて記載しております。
       (６)【大株主の状況】

                                                   2019年12月31日現在
                                                      発行済株式
                                                      （自己株式を
                                              所有株式数       除く。）の総
             氏名又は名称                      住所
                                               （百株）       数に対する所
                                                      有株式数の割
                                                      合（％）
     有限会社Ｚｅｎ－Ｎｏｂｏｋｓ                      東京都世田谷区船橋3-21-1-1001                    82,124        43.31

                           東京都新宿区新宿2-4-3                     7,833        4.13
     ソリトンシステムズ従業員持株会
                                                5,800        3.05
     鎌田　信夫                      東京都世田谷区
                           東京都千代田区丸の内1-1-2                     4,800        2.53
     株式会社三井住友銀行
                           2620   SOUTH   MARYLAND     PARVWAY#870
     GROTH   INVESTMENTS      LLC                                 3,800        2.00
                           LASVEGAS,     NY89109,     USA
     日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信
                           東京都港区浜松町2-11-3                     3,400        1.79
     託口）
                           東京都千代田区丸の内3-3-1                     2,638        1.39
     ＳＭＢＣ日興証券株式会社
     日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
                           東京都中央区晴海1-8-11                     2,356        1.24
     （信託口）
                                                1,837        0.96
     三好　修                      東京都荒川区
     日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
                           東京都中央区晴海1-8-11                     1,816        0.95
     （信託口５）
                                   －            116,404         61.39
               計
     （注）上記のほか、自己株式が779,628株あります。
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       (７)【議決権の状況】
        ①【発行済株式】
                                                   2019年12月31日現在
                            株式数（株）           議決権の数（個）
              区分                                       内容
                                 －         －            －
      無議決権株式
      議決権制限株式（自己株式等）                           －         －            －
      議決権制限株式（その他）                           －         －            －

      完全議決権株式（自己株式等）                           779,600          －           （注）

                         普通株式
      完全議決権株式（その他）                         18,954,000            189,540         （注）
                         普通株式
                                 5,288        －           （注）
      単元未満株式                    普通株式
                               19,738,888           －            －
      発行済株式総数
                                 －          189,540          －
      総株主の議決権
     （注）普通株式は完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。
        ②【自己株式等】

                                                   2019年12月31日現在
                                                      発行済株式総
                               自己名義所有        他人名義所有       所有株式数の        数に対する所
       所有者の氏名又は名称               所有者の住所
                               株式数（株）        株式数（株）       合計（株）        有株式数の割
                                                      合（％）
                     東京都新宿区新宿

                                 779,600          -     779,600         3.95
      株式会社ソリトンシステムズ
                     二丁目４番３号
                         ―        779,600          -     779,600         3.95

            計
      ２【自己株式の取得等の状況】

         【株式の種類等】　普通株式
       （１）【株主総会決議による取得の状況】

         　該当事項はありません。
       （２）【取締役会決議による取得の状況】

         　該当事項はありません。
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       （３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
         　該当事項はありません。
       （４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

                                   当事業年度                 当期間
                区分
                                     処分価額の総額               処分価額の総額
                              株式数（株）               株式数（株）
                                       （円）               （円）
      引き受ける者の募集を行った取得自己株式                              -        -       -        -

      消却の処分を行った取得自己株式                              -        -       -        -

      合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った
                                    -        -       -        -
      取得自己株式
      その他
                                    -        -       -        -
      　（　－　）
      保有自己株式数                           779,628        －        779,628        －
     　（注）当期間における保有自己株式には、2020年３月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取に
         よる株式は含まれておりません。
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      ３【配当政策】
      　当社は、利益分配につきましては、将来の事業展開と経営体質の強化のために必要な内部留保を確保しつつ、安定し
      た配当を継続して実施していくことを基本方針としております。
      　当社は、中間配当および期末配当の年２回の剰余金の配当を行うことを基本方針としております。
      　剰余金の配当の決定機関は取締役会であります。
      　2019年６月期の配当につきましては、１株当たり５円00銭の配当を実施することを2019年８月９日の取締役会で決定
      しました。2019年12月期の配当につきましては、１株当たり５円00銭の配当を実施することを2020年２月13日の取締役
      会で決定しました。
      　内部留保資金につきましては、より強固な経営基盤作りのため、新製品と新サービス創出のための開発投資およびグ
      ローバル展開のための原資に充てる予定です。
      　また当社は、「取締役会の決議によって、会社法第459条第１項各号に掲げる事項を定めることができる」旨および
      「取締役会の決議によって、毎年６月30日を基準日として中間配当を行うことができる」旨を定款に定めております。
      　なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
                         配当金の総額        １株当たり配当金
           決議年月日
                         （百万円）          （円)
     2019年８月９日        取締役会決議                 94         5.0
                               94         5.0
     2020年２月13日        取締役会決議
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      ４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
       （１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
       ①　コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
       　当社は、「ネットワークおよびミクロなデバイス技術の進歩によって、質・量・スタイルがダイナミックに変化し
       ていく人間の知的活動を支援し、人々の幸せと社会の繁栄に貢献すること。」を企業理念としております。
       　その理念のもと、当社は、経営環境のダイナミックな変化に対応し、成長と発展に努めることにより企業価値を高
       め、お客様、株主、社員、パートナー、社会など全てのステークホルダーに対して社会的責任を果たしていくため、
       継続的なコーポレート・ガバナンスの改善に努めております。
       ②　コーポレート・ガバナンス体制の概要および当該体制を採用する理由

       　当社はこれまで、取締役会設置会社、監査役会設置会社として運営し、経営監督機能と業務執行機能の役割を明確
       に分担するために執行役員制度を採用してまいりましたが、取締役会・取締役の監査・監督機能の充実を企図し、
       2020年3月24日開催の第42回定時株主総会の決議をもって、監査役会設置会社から監査等委員会設置会社に移行しま
       した。
       　コーポレート・ガバナンスの体制の概要は次のとおりであります。
       ＜取締役、取締役会、執行役員、経営会議＞

       　取締役会は、代表取締役社長である鎌田信夫氏を議長として、経営に係る重要事項について毎月一回の定例取締役
       会で討議・意思決定されております。また、必要に応じて臨時取締役会を開催し、迅速な意思決定のできる体制を
       とっております。その他、代表取締役執行役員である鎌田信夫氏を議長とし、その他９名の執行役員によって構成さ
       れる経営会議では、取締役会への上程議案の事前審議及び経営課題に関する意見交換を行っております。
       　取締役会は、2020年3月24日現在、取締役（監査等委員である取締役を除く。）である鎌田信夫氏、遊佐洋氏、橋
       本和也氏、見立宏氏、土屋徹氏、長谷部泰幸氏、鎌田理氏の7名と、監査等委員である取締役である加藤光治氏、中
       村修氏、高徳信男氏の3名（うち社外取締役3名）で構成されています。また、経営会議は、鎌田信夫氏、遊佐洋氏、
       橋本和也氏、見立宏氏、土屋徹氏、長谷部泰幸氏、松本吉且氏、百武真也氏、三須貴夫氏、Mogens                                              Jensen氏の10名
       の執行役員で構成されています。
       ＜監査役、監査役会＞

        監査役会は、取締役の職務の執行を監査するため、法務、会計に精通した社外監査役2名（佐藤英明氏、佐藤泰雄
       氏）及び常勤監査役1名（近藤洋子氏）の計3名で構成され、監査役は全員が取締役会に参加し、経営上の意思決定に
       意見を述べる体制をとり、毎月1回の定例監査役会にて情報共有、意見交換を通じて、取締役会への意見形成を行っ
       てまいりました。常勤監査役は、社内の重要会議に出席し、業務内容の聴取や重要な決裁書類の閲覧、現場での確認
       などを通じて当社の業務執行状況を監査できる体制を取ってまいりました。
       ＜監査等委員会設置会社への移行＞

       　当社は、取締役会・取締役の監査・監督機能の充実を図るため、2020年3月24日開催の当社第42回定時株主総会の
       決議をもって、監査役会設置会社から監査等委員会設置会社に移行しました。
       　監査等委員会は、取締役会から独立した機関として、2020年3月24日現在、監査等委員である取締役3名（うち社外
       取締役３名）で構成しております。公認会計士の資格を有し、財務及び会計に関する知見が深い高徳信男氏が委員長
       を務め、会社役員を経験され、企業の経営戦略にも精通されている加藤光治氏、大学教授として当社のおかれている
       業界に精通されている中村修氏の2名が委員となっております。
       　監査等委員は、事業運営の健全性と透明性を確保するため、監査等委員会で定めた監査方針と業務分担などに従
       い、取締役会及び各種の重要な会議・委員会に出席、決裁書類等の重要書類の閲覧を通じ、取締役会の意思決定過程
       及び取締役の業務執行状況の監督機能を担っております。
       　本件移行により、東京証券取引所の定める独立役員の要件を満たす独立社外取締役は、これまで2名を選任してお
       りましたが、今般、独立社外取締役は3名に増加致しました。
       　当社の新たなコーポレート・ガバナンス体制の模式図は次頁の通りです。

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       　＜コーポレート・ガバナンス体制の模式図＞                                                         （2020年３月24日現在）
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       ③　企業統治に関するその他の事項
       a.内部統制システムに関する体制及び方針
       　当社は、会社法第362条及び会社法施行規則第112条の規定に従って、業務の適正を確保するための体制（以下、
       内部統制という）に関する基本方針を定め、以下のように実施しております。
       1.　取締役、執行役員及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
        ・コンプライアンス体制の基礎として、経営理念、行動規範を定め、当社グループの社員等にこれを周知徹底すべ
         くウェブサイトに公表するとともに、取締役及び執行役員は法令及び倫理規範の遵守を率先垂範する。
        ・コンプライアンスやリスクマネジメント体制の整備を含むCSR活動を推進するため、社長を委員長とするコンプ
         ライアンス委員会を設置するとともに、社外取締役制度を採用し、意思決定のプロセスを含む経営全般の透明性
         を高める。
        ・内部監査部門として内部監査室を設置し、当社グループの業務プロセスおよび業務全般の適正性等について内部
         監査を行う。
       2.　取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制

         　取締役の職務執行に係る文書については、文書管理及び保存に関する規程に基づき、書面または電磁的媒体等
         その記録媒体に応じて適切に保存・管理し必要に応じて閲覧可能な状態を維持する。
       3.　取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

         　当社の重要事項は、毎月の取締役会で討議・決定し、必要に応じ臨時取締役会を開催し、討議・決定する。ま
         た、業務執行最高責任者である代表取締役社長に対して適切な助言を行うことを目的に、執行役員及び各部門の
         責任者から構成される経営会議を毎月１回開催し、業務執行事項についての方向性や方針の確認を行う。
       4.　当社および子会社からなる企業集団における業務の適正を確保する体制

        イ  当社および子会社の取締役等の職務の執行に係る事項の当該株式会社への報告に関する体制
         ・当社が定める関係会社管理規程および当社と子会社との間で個別に締結される管理契約等において、子会社の
          経営業績、財務状況その他の重要な情報については、当社への定期的な報告を義務付ける。
         ・定期的また必要に応じて、当社および子会社の取締役が出席する役員会を開催し、子会社において重要な事項
          が発生した場合には、子会社が当社へその内容を報告することを義務付ける。
        ロ  当社および子会社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制
         ・当社グループ全体のリスク管理について定めるコンプライアンス規程を基に、当社グループ全体のリスクを網
          羅的・統括的に管理する。
         ・当社のコンプライアンス委員会において、当社グループ全体のリスクマネジメント推進に関わる課題・対策を
          審議する。
         ・不測の事態や危機の発生時に当社グループの事業継続を図るための計画を策定し、当社および子会社の役員お
          よび社員等に周知徹底する。
        ハ  子会社の取締役等の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
         ・三事業年度を期間とする当社グループの中期経営計画を策定し、当該中期経営計画を具体化するため、毎事業
          年度ごとの当社グループ全体の重点経営目標および予算配分等を定める。
         ・当社グループにおける職務分掌、指揮命令系統、権限および意思決定その他の組織に関する基準を定め、これ
          に準拠した体制を構築する。
         ・内部監査室は、内部監査規程、関係会社管理規程に基づき、子会社に対する内部監査を実施する。
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        ニ  子会社の取締役等および使用人の職務の執行が法令および定款に適合することを確保するための体制
         ・コンプライアンス規程を作成し、当社グループの全ての役員および社員等に周知徹底する。
         ・各子会社には、規模や業態に応じて適正数の監査役もしくはコンプライアンス推進担当者を配置する。
         ・当社グループの役員および社員等に対し、年１回、法令順守に関する研修を行い、コンプライアンス意識の醸
          成を図る。
         ・内部監査室は、内部監査規程、関係会社管理規程に基づき内部監査を実施する。
         ・当社グループの役員および社員等が直接通報を行うことができるコンプライアンス・ホットラインを当社内に
          整備する。
       5.　監査等委員会の職務を補助すべき取締役及び使用人に対する監査等委員会の指示の実行性の確保に関する事項

         　監査等委員会の職務を補助すべき社員等は、監査等委員会の指揮命令に従わなければならない。ただし、その
         社員等が他の部署を兼務している場合については、監査実施中は、監査等委員会の指揮命令に従わなければなら
         ない。
       6.　子会社の取締役・監査役等および使用人またはこれらの者から報告を受けた者が当社の監査等委員会に報告する

         ための体制
         ・グループの役員および社員等は、当社監査等委員会から業務執行に関する事項について報告を求められたとき
          は、速やかに適切な報告を行う。
         ・グループの役員および社員等は、法令等の違反行為等、当社または子会社に著しい損害を及ぼす恐れのある事
          実について、これを発見次第、ただちに当社監査等委員会に報告する。
         ・内部監査室等は、定期的に当社監査等委員会に対する報告会を実施し、当社グループにおける内部監査、コン
          プライアンス、リスク管理等の現状を報告する。
         ・グループの内部通報制度の担当部署は、当社グループの役員および社員等からの内部通報状況について、定期
          的に当社監査等委員会に報告する。
       7.　監査等委員会へ報告した者が当該報告したことを理由として不利な取扱を受けないことを確保するための体制

         ・グループの監査役または当社監査等委員会への報告を行った当社グループの役員および社員等に対し、当該報
          告をしたことを理由として不利な取扱を行うことを禁止し、その旨を当社の役員および社員等に周知する。
       8.　監査等委員の職務の執行（監査等委員会の職務の執行に関するものに限る。）について生ずる費用の前払または

         償還の手続その他の当該職務の執行について生ずる費用または債務の処理に係る方針に関する事項
         ・監査等委員の職務の執行について生ずる費用等を支弁するため、毎年、一定の予算を設ける。
         ・監査等委員会が通常の監査によって生ずる費用を請求した場合には速やかに処理する。
       9.   反社会勢力排除に向けた基本的な考え方・整備状況

         　当社は、社会の秩序や安全に脅威を与える反社会勢力や団体に対し、社会常識と正義感を持ち、毅然とした対
         応で臨み、一切の関係を持たないことを基本的な方針としている。反社会勢力に対する統括部門を定め、必要に
         応じて警察や顧問弁護士、その他外部の専門機関と連携し、反社会勢力へ対応する体制をとっている。
       b.　リスク管理体制の整備の状況

       　事業構成や事業運営にかかわる事業リスク、為替変動やカントリーリスクなど外部要因に基づくリスク、新技術開
       発・知的財産など技術競争力に関するリスク等は取締役会、経営会議において常時管理し、必要な都度対策する。ま
       た、製品の品質・欠陥や環境・災害・安全に関するリスク、情報セキュリティや反社会的勢力への対応、独占禁止
       法・輸出管理法・下請法などコンプライアンスに関するリスクなどについては、コンプライアンス委員会及び内部監
       査室において重要リスクの洗い出しを行い、対策を講じる。万一不測の事態が発生した場合は、迅速に社長のもとに
       対策委員会を設置し、損害を最小限に止め事業継続体制を整える。
       c.　責任限定契約の概要

       　当社と社外取締役は、会社法第427条第1項の規定に基づき、同法第423条第1項の損害賠償責任を限定する契約を締
       結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令が規定する最低責任限度額を限度としておりま
       す。なお、当該責任限定が認められるのは、当該取締役が責任の原因となった職務の遂行について善意かつ重大な過
       失がないときに限られます。
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       d.　取締役の定数
       　当社の取締役（監査等委員である取締役を除く。）は10名以内とし、監査等委員である取締役は4名以内とする旨
       を定款でに定めております。
       e.　取締役の選任及び解任の決議要件

       　当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が
       出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。
       　また、解任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の過半数を有する株主が出席し、その議決
       権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。
       f. 　株主総会決議事項を取締役会で決議することができる事項

       1.　剰余金の配当等の決定機関
       　　　当社は、会社法459条第1項各号に定める事項について、法令に別段の定めのある場合を除き、株主総会の決
       議　　によらず取締役会の決議により定めることができる旨を定款に定めております。これは、剰余金の配当等を取
       締　　役会の権限とすることにより、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。
       2.　中間配当
       　　　当社は、株主への機動的な利益還元を行うため、会社法第454条第5項の規定に基づき、取締役会の決議に
       よっ　　て中間配当を行うことができる旨定款に定めております。
       3.　取締役及び会計監査人の責任免除
       　　　当社は会社法の各規定により、任務を怠ったことによる取締役（取締役であった者を含む。）及び会計監査
       人　　（会計監査人であった者を含む。）の損害賠償責任を法令に定める範囲内で免除することができる旨を定款に
       定　　めております。これは、取締役及び会計監査人がその期待される職務をより適切に行えるようにするためであ
       り　　ます。
       g.　株主総会の特別決議要件

       　当社は、会社法309条第2項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決
       権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の3分の2以上をもって行う旨を定款に定めております。これは株
       主総会を円滑に行うことを目的とするものであります。
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       （２）【役員の状況】
        ①　役員一覧
        男性  10 名　女性    -名　（役員のうち女性の比率　               -％）
                                                          所有
        役職名        氏名                       略歴              任期   株式数
                      生年月日
                                                         （百株）
                            1972年４月      東京工業大学応用物理電磁物性研究室研究員
       代表取締役
                            1973年９月      インテルジャパン㈱（現インテル㈱）入社
                                                      （注）
               鎌田  信夫
        執行役員             1940年11月13日
                                                          5,800
                            1979年３月      当社設立　代表取締役社長就任（現任）
                                                       ２
        社　長
                            1982年12月      九州工業大学　非常勤講師
                            1974年４月      日本電信電話公社（現日本電信電話㈱）入社

                            2005年６月      ＮＴＴコミュニケーションズ㈱常務取締役
                            2006年６月      ＮＴＴコムテクノロジー㈱代表取締役社長
        取締役                                              （注）
                            2011年６月      ＮＴＴコミュニケーションズ㈱特別参与
               遊佐　洋      1949年11月14日
                                                           80
        執行役員
                                                       ２
                            2012年６月      ＮＴＴコミュニケーションズ㈱常勤監査役
                            2013年６月      当社入社　執行役員副社長
                            2014年６月      取締役副社長
                            2019年３月
                                  取締役（現任）
                            1985年４月      三菱電機セミコンダクタソフトウェア㈱入社
                            1989年４月      三菱電機㈱
                            1993年８月      当社入社
                            2010年６月      当社ＩＴセキュリティ開発本部長
        取締役                                              （注）
               橋本  和也
                     1965年２月11日                                       1
                            2011年５月      当社ＩＴセキュリティＢＵ長
        執行役員
                                                       ２
                            2011年６月      当社執行役員ＩＴセキュリティＢＵ長
                            2015年４月      当社執行役員ＩＴセキュリティ事業部長
                            2017年３月      取締役ＩＴセキュリティ事業部長（現任）
                            1970年３月      日本開発銀行（現㈱日本政策投資銀行）入行

                            1995年３月      同行高松支店長（現四国支店長）
                            1997年６月      同行国際部長
                            1998年３月      東部ガス㈱　取締役
        取締役                                              （注）
               見立　宏      1947年９月７日
                                                           100
                            2003年６月      同社常務取締役
        執行役員
                                                       ２
                            2013年８月      当社入社
                            2017年１月      執行役員社長室長
                            2019年１月      執行役員ＩＴセキュリティ営業部長
                            2019年３月
                                  取締役ＩＴセキュリティ営業部長（現任）
                            1985年４月      ファナック㈱入社
                            1988年７月      財団法人未来工学研究所入所
                            1994年７月      当社入社
                            2003年３月      取締役ネットワーク事業部長
        取締役                                              （注）
               土屋　徹      1960年５月28日                                      20
                            2009年８月      シスコシステムズ合同会社入社　サービスプロバ
        執行役員                                               ２
                                  イダーアーキテクチャ　シニアマネージャ
                            2014年５月      ㈱防災＆情報研究所入社　事業企画部長
                            2016年５月      当社入社　ＩＴセキュリティ事業部
                            2019年３月
                                  取締役ＩＴセキュリティ事業部（現任）
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        役職名        氏名                       略歴              任期   株式数
                      生年月日
                                                         （百株）
                            1988年４月      日本アイ・ビー・エム㈱入社
                            1992年７月      日本オラクル㈱入社
                            2007年８月      バリオセキュア・ネットワークス㈱（現バリオ
                                  セキュア㈱）取締役ＣＯＯ
                            2009年９月      ㈱ネットセキュリティ総合研究所（現㈱イー
                                  ド）取締役副社長
        取締役                                              （注）
               長谷部   泰幸
                     1962年６月16日                                      400
                            2011年６月      ㈱ＵＢＩＣ（現㈱ＦＲＯＮＴＥＯ）取締役国内
        執行役員
                                                       ２
                                  事業統括担当
                            2012年11月      ㈱Ｊｉ２取締役
                            2014年６月      当社グループ執行役員
                            2016年10月      ㈱Ｊｉ２吸収合併により当社入社　執行役員
                            2018年１月      執行役員ＩＴセキュリティ事業部
                            2019年３月
                                  取締役ＩＴセキュリティ事業部（現任）
                            1994年４月      日本オラクル㈱入社
                            2008年12月      同社オラクルダイレクト　テクニカルサービス
                                  部シニアディレクター
                            2018年６月      同社ソリューション・エンジニアリング統括ク                    （注）
        取締役       鎌田　理      1970年５月30日                                      700
                                  ラウド・プラットフォーム本部オラクルデジタ
                                                       ２
                                  ルオラクルデジタルソリューション第一部　シ
                                  ニアディレクター（現任）
                            2019年３月      当社取締役（現任）
                                 34/97













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                                                          所有

        役職名        氏名                       略歴              任期   株式数
                      生年月日
                                                         （百株）
                            1969年７月      日本電装㈱（現㈱デンソー）入社
                            1998年６月      ㈱デンソー　取締役
                            2006年６月      ㈱デンソー　専務取締役
                                                      （注）
      取締役   監査等委員      加藤  光治
                     1947年１月３日       2010年６月      ㈱デンソー　専務取締役退任
                                                           138
                                                       ３
                            2014年６月      北川工業㈱　社外取締役（現任）
                            2015年６月      当社取締役
                            2020年３月
                                  当社監査等委員取締役(現任）
                            1997年４月      慶應義塾大学環境情報学部専任講師
                            2000年４月      同大学環境情報学部助教授
                            2006年４月      同大学環境情報学部教授（現任）
                            2010年６月
                                  ㈱ナノオプト・メディア　社外取締役（現任）
                            2011年６月      ㈱インターネット総合研究所　社外取締役（現
                                                      （注）
      取締役   監査等委員
               中村　修      1959年12月１日                                       -
                                  任）
                                                       ３
                            2015年12月      当社仮監査役
                            2016年３月      当社取締役
                            2019年７月      Internet    Research    Institue    LTD.  取締役（現
                                  任）
                            2020年３月      当社監査等委員取締役（現任）
                            1983年４月      昭和監査法人（現EY新日本有限責任監査法人）
                                  入社
                            1988年１月      監査法人新橋会計社（現ひびき監査法人）入社
                            1993年６月      高徳公認会計士事務所設立　所長（現任）
                            1997年６月      当社社外監査役                    （注）
      取締役   監査等委員      高徳  信男
                     1959年10月16日                                      12
                            2011年６月      当社社外監査役　退任                    ３
                            2012年６月      当社社外監査役
                            2016年３月      当社社外監査役　退任
                            2016年３月      当社補欠監査役
                            2020年３月
                                  当社監査等委員取締役（現任）
                                        計
                                                          7,251
     　（注）１．取締役        加藤光治、中村修ならびに高徳信男は、社外取締役です。
     　　　　２．2020年３月24日開催の定時株主総会での選任後、2020年12月期に係る定時株主総会の終結の時まで
     　　　　３．2020年３月24日開催の定時株主総会での選任後、2021年12月期に係る定時株主総会の終結の時まで
     　　　　４．取締役鎌田理は、代表取締役鎌田信夫の二親等内の親族であります。
     　　　　５．当社は、法令に定める監査等委員である取締役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第３項に定める補欠の監査等委
          員である取締役１名を選任しております。補欠の監査等委員である取締役の略歴は次のとおりであります。
                                                       所有株式数
           氏名        生年月日                    略歴
                                                        （百株）
                            1970年４月     日本電信電話公社（現日本電信電話㈱）入社
                            2003年６月     ＮＴＴビジネスアソシエ㈱           代表取締役常務
                            2004年６月     ＮＴＴ東京電話帳㈱        代表取締役社長
                            1997年６月     ＮＴＴコミュニケーションズ㈱            常勤監査役
                            2012年６月     同社  退任
          佐藤  英明
                  1947年６月13日生                                        -
                            2013年７月     ㈱イセトー     顧問（現任）
                            2016年３月     当社社外監査役
                            2020年３月     当社社外監査役      退任
                            2020年３月     当社補欠監査等委員取締役
     　　　　６．当社では、意思決定・監督と執行の分離による取締役会の活性化のため、執行役員制度を導入しております。執行役員は10名で、
          取締役と兼務している者を除いた執行役員は松本吉且、百武真也、三須貴夫、Mogens                                 Jensenで構成されております。
        ②　社外役員の状況

         　当社は、社外取締役を３名選任しております。
         　社外取締役の選任においては、会社法が定める社外取締役の要件および東京証券取引所が定める独立役員の独
         立性判断基準に基づいて選定を行うほか、代表取締役社長による事前の面談により、取締役会に対し建設的な意
         見具申が期待できる人物を選定しております。
         　社外取締役には、その経歴から培われた豊富な知識・経験と幅広い見識に基づき、大局的な見地からの当社へ
         の経営の監督と助言を期待し、選任しております。社外取締役の加藤光治氏は、                                     会社役員を経験され、企業の経
         営戦略に精通しており、その経営経験を含めた豊富な経験と高い見識をもって、当社の事業運営についての指
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         導、提言が期待できることから、社外取締役として選任しております                                。社外取締役の中村修氏は、             大学教授とし
         て当業界に精通しており、その豊富な経験と高い見識をもって、当社の事業運営についての指導、提言が期待で
         き ることから、社外取締役として選任しております                       。社外取締役の高徳信男氏は、会社経営に直接関与したこと
         はありませんが、公認会計士の資格を有し、財務及び会計に関する相当程度の知見に基づく企業会計の専門的見
         地から当社の経営を監視していただくとともに、長年の公認会計士事務所経営を含めた経験から経営全般におい
         て助言を頂戴することでコーポレートガバナンスの強化を期待                             できることから、社外取締役として選任しており
         ます  。
         　当社の社外取締役は、本人及びその近親者とも当社および当社の大株主企業、主要な取引先の出身者ではあり
         ません。
         　当社と社外取締役との間には特別の利害関係は存在せず、加藤光治氏、中村修氏、高徳信男氏は、独立役員と
         して東京証券取引所に届け出いたしております。
        ③　社外取締役による監督又は監査と内部監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係

         　当社は、社外取締役が独立した立場から経営への監督と監視を的確かつ有効に実行できる体制を構築するた
         め、内部監査部門との連携のもと、必要の都度、経営に関わる必要な資料の提供や事情説明を行う体制をとって
         おります。
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       （３）【監査の状況】
     　　①監査役監査の状況
       　これまで当社の監査役会は、監査役３名から構成されており、うち２名は社外監査役でありました。監査役監査に
       つきましては、取締役会に監査役が出席するほか、重要な社内会議には常勤監査役が出席し、経営に関する監視機能
       を果たしてまいりました。また、監査役会を毎月実施し、監査役間で情報の共有を図るとともに、意見交換を行って
       まいりました。
       　このほか、会計監査人、内部監査室とも定期的に意見交換を行い、連携を図ってまいりました。
     　　②　監査等委員会監査の状況

        当社は2020年3月24日付で監査役会設置会社から、監査等委員会設置会社に移行いたしました。
        監査等委員会は、社外取締役監査等委員３名で構成されており、内部監査室より、社内の重要会議の動向や業務の
       動向、重要な決裁書類の閲覧、内部監査の結果等の報告を通じて当社の業務執行状況を把握します。また会計監査人
       とは、年間監査計画、重点監査項目等の説明会、四半期ごとの監査報告会、期末監査報告会等で連携を図ります。
       　なお、監査等委員会委員長である高徳信男氏は、公認会計士として監査法人及び会計事務所での職歴で培った経験
       を有しており、財務及び会計に関する相当程度の                       知見を有しております。
     　　③　内部監査の状況

       　当社の内部監査室は、内部監査室長以下１名を配置しております。内部監査室は、業務の問題点指摘及び改善指導
       に努め、年間監査計画に基づき往査または書面により監査を実施し、当該監査終了後に監査報告書を作成のうえ代表
       取締役社長に提出し、その承認をもって被監査部門に通知することとしております。次年度以降は、監査等委員会と
       も相互の連携をはかっていきます。
     　　④　会計監査の状況

        a.監査法人の名称
        　EY新日本有限責任監査法人
        b.業務を執行した公認会計士

         指定有限責任社員　業務執行社員　鳥羽　正浩
        　指定有限責任社員　業務執行社員　石井　広幸
        c.監査業務に係る補助者の構成

        　公認会計士5名　　その他7名
        d.監査法人の選定方針と理由

        　当社は、会計監査人の選定及び評価について、当社の業務内容に対応して効率的な監査業務を実施することが
        できる相応の規模と審査体制が整備されていること、監査日数、監査機関及び具体的な監査実施要項並びに監査
        費用が合理的かつ妥当であること、さらにこれまでの監査実績等を総合的に判断いたします。また、日本公認会計
        士協会の「独立性に関する指針」に基づき独立性を有することを確認するとともに、必要な専門性を有することに
        ついて検証し、確認いたします。
        　また、監査等委員会は、会計監査人が職務を適切に執行することが困難と認められる場合には、会計監査人の解
         任または不再任に関する議案を株主総会に提案いたします。
        e.監査等委員会による監査法人の評価

        　当社の監査等委員会は、監査法人に対して評価を行っており、同法人による会計監査は、従前から適正に行われ
        ていることを確認しております。
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     　　⑤　監査報酬の内容等
     　　　a.監査公認会計士等に対する報酬の内容
                      前連結会計年度                       当連結会計年度

         区分
               監査証明業務に基づく            非監査業務に基づく報            監査証明業務に基づく            非監査業務に基づく報
               報酬（百万円）            酬（百万円）            報酬（百万円）            酬（百万円）
      提出会社                  25            －            28            －

                        －            －            －            －

      連結子会社
                        25            －            28            －

         計
       　b.監査公認会計士等と同一のネットワーク（ERNST＆YOUNG）に対する報酬（a.を除く）

                      前連結会計年度                       当連結会計年度

         区分
               監査証明業務に基づく報            非監査業務に基づく報酬            監査証明業務に基づく報            非監査業務に基づく報酬
               酬（百万円）            （百万円）            酬（百万円）            （百万円）
                       －            －            －            －
      提出会社
                        ▶           －            1           －

      連結子会社
         計               ▶           －            1           －

       　c.その他の重要な報酬の内容

       　前連結会計年度及び当連結会計年度
       　　いずれの年度も該当事項ありません
       　d.監査報酬の決定方針

        該当事項はありませんが、監査法人より提出された監査計画書を勘案した上で、監査報酬を決定しております。
       　e.監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由

       　会計監査人に対する報酬等に対して、当社の監査役会は会計監査人の監査計画を確認のうえ、報酬額が合理
       的に設定されていると判断し、会社法第399条第1項の同意をしております。
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       （４）【役員の報酬等】
       ①　役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
       　当社は、役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針は定めておりません。株主総会で決議された報酬
       限度額の範囲内で、業績などに対する各役員の貢献度に基づき、代表取締役社長が個々の報酬の額を決定しておりま
       す。当事業年度における当社の役員の報酬等の額の決定過程における取締役会の活動では、取締役会において、役員
       の報酬等を代表取締役社長に一任で決議しました。
       　報酬の限度額については、2020年3月24日開催の第42回定時株主総会決議により、監査等委員でない取締役7名に対
       して年額500百万円以内（ただし、使用人兼務役員の使用人給与は含まない。）、監査等委員である取締役3名に対し
       て、年額100百万円以内と決議しております。
       ②　役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

                               報酬等の種類別の総額（百万円）

                    報酬等の総額                                対象となる役員
          役員区分
                    （百万円）                                の員数（人）
                                   ストックオプション
                             基本報酬                 賞与
      取締役（社外役員を除く）                   56        56         -        -        2
      監査役（社外役員を除く）                    7        7        -        -        1
                         10        10         -        -        ▶
          社外役員
     (注）１．取締役の報酬等の総額には、使用人兼務取締役の使用人分給与は含まれておりません。
       ２．監査等委員でない取締役の報酬限度額は、2020年3月24日開催の第42回定時株主総会において、監査等委員でない取締役7名に対し、
         年額500百万円以内（ただし、使用人分給与を含まない。）と決議いただいております。
       ３．監査等委員である取締役の報酬限度額は、2020年3月24日開催の第42回定時株主総会において、監査等委員である取締役3名に対し、
         年額100百万円以内と決議いただいております。
       ③　役員ごとの連結報酬等の総額等

       　連結報酬等の総額が1億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
       ④　使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの

       　該当事項はありません。
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       （５）【株式の保有状況】
        ①　投資株式の区分の基準及び考え方
        　当社は投資株式について、専ら株式の価値の変動または配当の受領によって利益を得ることを目的として保有す
         る株式を純投資目的である投資株式、それ以外の株式を純投資目的以外の目的である投資株式に区分しておりま
         す。
        ②　保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
        a.保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適合に関する取締役会等における検証内容
        　当社は持続的な成長と中長期的な企業価値向上のため、主要な取引先との強固な信頼関係の維持を目的として、
         当該取引先の株式を保有することがあります。
        　前述の視点から取締役会は個々の保有における経済合理性や保有効果等を定性面・定量面から検証し、継続して
         保有する必要がない保有株式については段階的に縮減の方向で進めております。
        b.銘柄数及び貸借対照表計上額

                   銘柄数       貸借対照表計上額の
                  （銘柄）        合計額（百万円）
                      17             197

     非上場株式等
                      ▶             23
     非上場株式以外の株式
     （当事業年度において株式数が増加した銘柄）

                   銘柄数      株式数の増加に係る取得
                                            株式数の増加の理由
                  （銘柄）      価額の合計額（百万円）
                      2            180

     非上場株式等                                事業上の関係のため
                      -             -  -
     非上場株式以外の株式
     （当事業年度において株式数が減少した銘柄）

                   銘柄数      株式数の減少に係る売却
                  （銘柄）      価額の合計額（百万円）
                      -             -

     非上場株式
                      -             -
     非上場株式以外の株式
        c.特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

                 当事業年度         前事業年度

                 株式数（株）         株式数（株）
                                     保有目的、定量的な保有効果                 当社の株式の
         銘柄
                                     及び株式数が増加した理由                 保有の有無
                貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                 （百万円）         （百万円）
                     40,000         40,000

                                  同社株式は今後の取引の可能性に鑑み、
     ㈱ネクスグループ                                                   無
                                  保有しております。（注）
                       8         8
                                  同社株式は今後の取引の可能性に鑑み、
     ㈱ストリームアドベ
                     34,375         34,375
                                  保有しております。
     ンチャーコーポレー                                                   無
                       9         6
                                  （注）
     ション
                                  同社株式は今後の取引の可能性に鑑み、
                      869         869
     コナミホールディン
                                  保有しております。
                                                        無
     グス㈱
                       3         ▶
                                  （注）
                                  同社株式は今後の取引の可能性に鑑み、
                     1,800         1,800
                                  保有しております。
     ㈱スカラ                                                   無
                       1         1
                                  （注）
      （注）　定量的な保有効果につきましては、記載が困難であるため記載しておりません。合理性の検証につきまして
         は、現状保有する株式はいずれも保有方針に沿った目的で保有していると判断しております。
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        ③　保有目的が純投資目的である投資株式
        該当事項はありません。
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     第５【経理の状況】
      １．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
       (1)  当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号。
        以下「連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。
       　　なお、当連結会計年度（2019年１月１日から2019年12月31日まで）の連結財務諸表に含まれる比較情報のうち、
        「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」（平成30年３月23日内閣府令
        第７号。以下、「改正府令」という。）による改正後の連結財務諸表規則第15条の５第２項第２号及び同条第３項
        に係るものについては、改正府令附則第３条第２項により、改正前の連結財務諸表規則に基づいて作成しておりま
        す。
       (2）当社の連結財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以
        下、「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
       　　また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しており
        ます。
      ２．監査証明について

       　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2019年１月１日から2019年12月31日
       まで）の連結財務諸表及び事業年度（2019年１月１日から2019年12月31日まで）の財務諸表について、EY新日本有限
       責任監査法人により監査を受けております。
      ３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

        当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の
       内容を適切に把握し、会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人
       財務会計基準機構に加入し、セミナーへ参加しております。
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      １【連結財務諸表等】
       （１）【連結財務諸表】
        ①【連結貸借対照表】
                                                   (単位：百万円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (2018年12月31日)              (2019年12月31日)
      資産の部
       流動資産
                                         5,252              6,913
         現金及び預金
                                                      ※２ 1,972
                                         2,835
         受取手形及び売掛金
                                           268              464
         電子記録債権
                                           74              66
         リース投資資産
                                           769              782
         商品及び製品
                                           22              110
         仕掛品
                                           120              104
         原材料及び貯蔵品
                                           989              936
         前払費用
                                           212               85
         その他
                                          △ 51             △ 54
         貸倒引当金
                                         10,493              11,382
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
                                         1,037               973
          建物及び構築物
                                         △ 578             △ 534
            減価償却累計額
            建物及び構築物（純額）                               459              439
                                           56              56
          車両運搬具
                                          △ 48             △ 53
            減価償却累計額
            車両運搬具（純額）                                8              3
                                         1,211              1,238
          工具、器具及び備品
                                         △ 946            △ 1,000
            減価償却累計額
            工具、器具及び備品（純額）                               265              238
                                         ※３ 187             ※３ 186
          土地
                                            -              10
          建設仮勘定
                                           920              878
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                           246              413
          ソフトウエア
                                           349               67
          ソフトウエア仮勘定
                                           14              14
          その他
                                           610              495
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                          ※１ 62            ※１ 220
          投資有価証券
                                           512              547
          差入保証金
                                           410              331
          繰延税金資産
                                           119              201
          その他
                                          △ 23              △ ▶
          貸倒引当金
                                         1,081              1,295
          投資その他の資産合計
                                         2,612              2,669
         固定資産合計
                                         13,106              14,051
       資産合計
                                 43/97





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                                                   (単位：百万円)

                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (2018年12月31日)              (2019年12月31日)
      負債の部
       流動負債
                                           947              836
         支払手形及び買掛金
                                           180              286
         短期借入金
                                           29              27
         リース債務
                                           384              480
         未払金
                                           43              124
         未払法人税等
                                         4,022              4,263
         前受収益
                                           376              352
         賞与引当金
                                           627              606
         その他
                                         6,613              6,977
         流動負債合計
       固定負債
                                           90              125
         長期借入金
                                           46              43
         リース債務
                                           342              362
         退職給付に係る負債
                                           479              530
         固定負債合計
                                         7,092              7,508
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                         1,326              1,326
         資本金
                                         1,401              1,401
         資本剰余金
                                         3,657              4,128
         利益剰余金
                                         △ 514             △ 514
         自己株式
                                         5,870              6,341
         株主資本合計
       その他の包括利益累計額
                                           10              13
         その他有価証券評価差額金
                                           134              185
         為替換算調整勘定
                                          △ 19             △ 14
         退職給付に係る調整累計額
                                           125              184
         その他の包括利益累計額合計
                                           18              18
       非支配株主持分
                                         6,013              6,543
       純資産合計
                                         13,106              14,051
      負債純資産合計
                                 44/97









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        ②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
         【連結損益計算書】
                                                   (単位：百万円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2018年１月１日              (自　2019年１月１日
                                　至　2018年12月31日)              　至　2019年12月31日)
                                         15,266              15,552
      売上高
                                        ※１ 8,423             ※１ 8,903
      売上原価
                                         6,842              6,649
      売上総利益
                                      ※２ , ※３ 5,474           ※２ , ※３ 5,568
      販売費及び一般管理費
                                         1,367              1,081
      営業利益
      営業外収益
                                            0              0
       受取利息
                                            0              0
       受取配当金
                                            -              ▶
       受取補償金
                                            2              2
       助成金収入
                                            -              18
       貸倒引当金戻入額
                                            0              2
       その他
                                            3              28
       営業外収益合計
      営業外費用
                                            3              2
       支払利息
                                           25              13
       持分法による投資損失
                                           90              39
       為替差損
                                            8              1
       固定資産除却損
                                            3              1
       その他
                                           131               58
       営業外費用合計
                                         1,240              1,051
      経常利益
      特別利益
                                          ※４ 0
                                                          -
       固定資産売却益
                                           239               -
       投資有価証券売却益
                                           44               -
       償却債権取立益
                                            -              ▶
       関係会社株式売却益
                                            0              -
       その他
                                           285               ▶
       特別利益合計
      特別損失
                                          ※５ 3
                                                          -
       固定資産売却損
                                         ※６ 545             ※６ 35
       減損損失
                                           14               3
       投資有価証券評価損
                                            1              -
       関係会社株式評価損
                                            -              6
       関係会社株式売却損
                                          ※７ 10
                                                          -
       関係会社整理損
                                           28               -
       事業譲渡損
                                           198               -
       ソフトウエア除却損
       特別損失合計                                   801               46
                                           723             1,009
      税金等調整前当期純利益
      法人税、住民税及び事業税                                     328              272
                                           64              76
      法人税等調整額
                                           393              349
      法人税等合計
                                           330              660
      当期純利益
                                            0              0
      非支配株主に帰属する当期純利益
                                           329              660
      親会社株主に帰属する当期純利益
                                 45/97




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         【連結包括利益計算書】
                                                  （単位：百万円）
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2018年１月１日              (自　2019年１月１日
                                　至　2018年12月31日)              　至　2019年12月31日)
                                           330              660
      当期純利益
      その他の包括利益
                                          △ 19               2
       その他有価証券評価差額金
                                           87              51
       為替換算調整勘定
                                           △ 9              ▶
       退職給付に係る調整額
                                           △ 0              0
       持分法適用会社に対する持分相当額
                                          ※ 57              ※ 59
       その他の包括利益合計
                                           387              719
      包括利益
      （内訳）
                                           387              719
       親会社株主に係る包括利益
                                           △ 0             △ 0
       非支配株主に係る包括利益
                                 46/97
















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        ③【連結株主資本等変動計算書】
          前連結会計年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）
                                                      (単位：百万円)
                                     株主資本
                    資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高
                       1,326         1,401         3,541         △ 96       6,172
     当期変動額
      剰余金の配当                                  △ 214                △ 214
      親会社株主に帰属する当期
                                         329                 329
      純利益
      自己株式の取得                                           △ 418        △ 418
      株主資本以外の項目の当期
      変動額（純額）
     当期変動額合計
                         -         -        115        △ 418        △ 302
     当期末残高                  1,326         1,401         3,657         △ 514        5,870
                           その他の包括利益累計額

                                              非支配株主持分        純資産合計
                  その他有価証券       為替換算調整勘       退職給付に係る       その他の包括利
                  評価差額金       定       調整累計額       益累計額合計
     当期首残高
                       30       46       △ 9       67       18      6,258
     当期変動額
      剰余金の配当                                                   △ 214
      親会社株主に帰属する当期
                                                          329
      純利益
      自己株式の取得                                                   △ 418
      株主資本以外の項目の当期
                      △ 19       87       △ 9       57      △ 0      57
      変動額（純額）
     当期変動額合計
                      △ 19       87       △ 9       57      △ 0     △ 244
     当期末残高                  10       134       △ 19       125       18      6,013
                                 47/97










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          当連結会計年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）
                                                      (単位：百万円)
                                     株主資本
                    資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高                  1,326         1,401         3,657         △ 514        5,870
     当期変動額
      剰余金の配当                                  △ 189                △ 189
      親会社株主に帰属する当期
                                         660                 660
      純利益
      自己株式の取得
                                                            -
      株主資本以外の項目の当期
      変動額（純額）
     当期変動額合計                    -         -        470          -        470
     当期末残高                  1,326         1,401         4,128         △ 514        6,341
                           その他の包括利益累計額

                                              非支配株主持分        純資産合計
                  その他有価証券       為替換算調整勘       退職給付に係る       その他の包括利
                  評価差額金       定       調整累計額       益累計額合計
     当期首残高                  10       134       △ 19       125       18      6,013
     当期変動額
      剰余金の配当                                                   △ 189
      親会社株主に帰属する当期
                                                          660
      純利益
      自己株式の取得
                                                           -
      株主資本以外の項目の当期
                       2       51        ▶       59      △ 0      59
      変動額（純額）
     当期変動額合計                  2       51        ▶       59      △ 0      529
     当期末残高                  13       185       △ 14       184       18      6,543
                                 48/97










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        ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                   (単位：百万円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2018年１月１日              (自　2019年１月１日
                                　至　2018年12月31日)              　至　2019年12月31日)
      営業活動によるキャッシュ・フロー
                                           723             1,009
       税金等調整前当期純利益
                                           425              458
       減価償却費
                                           545               35
       減損損失
                                           60               5
       のれん償却額
                                           198               -
       ソフトウエア除却損
                                           10               -
       関係会社整理損
       貸倒引当金の増減額（△は減少）                                  △ 106              △ 14
       賞与引当金の増減額（△は減少）                                  △ 131              △ 24
       退職給付に係る負債の増減額（△は減少）                                    23              26
                                           △ 0             △ 0
       受取利息及び受取配当金
                                            3              2
       支払利息
       為替差損益（△は益）                                    85              45
       持分法による投資損益（△は益）                                    25              13
       投資有価証券評価損益（△は益）                                    14               3
       投資有価証券売却損益（△は益）                                  △ 239               -
                                            1              -
       関係会社株式評価損
       事業譲渡損益（△は益）                                    28               -
       関係会社株式売却損益（△は益）                                    -              1
       売上債権の増減額（△は増加）                                  △ 155              731
       たな卸資産の増減額（△は増加）                                   △ 37             △ 113
       前払費用の増減額（△は増加）                                   △ 91              55
       前渡金の増減額（△は増加）                                  △ 111              109
       仕入債務の増減額（△は減少）                                    91             △ 122
       未払金の増減額（△は減少）                                  △ 174               85
       前受収益の増減額（△は減少）                                    81              244
       破産更生債権等の増減額（△は増加）                                    97              18
                                          △ 65              53
       その他
                                         1,298              2,625
       小計
       利息及び配当金の受取額                                    0              0
                                           △ 1             △ 1
       利息の支払額
                                         △ 609             △ 187
       法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
                                           688             2,436
       営業活動によるキャッシュ・フロー
      投資活動によるキャッシュ・フロー
                                         △ 209             △ 100
       有形固定資産の取得による支出
                                         △ 575             △ 159
       無形固定資産の取得による支出
                                            -            △ 180
       投資有価証券の取得による支出
                                           239               -
       投資有価証券の売却による収入
                                         △ 119              △ 28
       差入保証金の差入による支出
                                         ※２ 146
                                                          -
       事業譲渡による収入
       連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による
                                                       ※３ △ 31
                                            -
       支出
                                            -            △ 162
       出資金の払込による支出
                                           49              27
       その他
                                         △ 468             △ 635
       投資活動によるキャッシュ・フロー
                                 49/97





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                                                   (単位：百万円)

                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2018年１月１日              (自　2019年１月１日
                                　至　2018年12月31日)              　至　2019年12月31日)
      財務活動によるキャッシュ・フロー
       短期借入金の純増減額（△は減少）                                    -              96
                                         △ 180             △ 341
       長期借入金の返済による支出
                                            -             300
       長期借入れによる収入
                                         △ 214             △ 189
       配当金の支払額
                                         △ 416               -
       自己株式の取得による支出
                                           △ 3             △ 2
       その他
                                         △ 813             △ 136
       財務活動によるキャッシュ・フロー
                                           △ 5             △ 3
      現金及び現金同等物に係る換算差額
      現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                    △ 598             1,661
                                         5,850              5,252
      現金及び現金同等物の期首残高
                                        ※１ 5,252             ※１ 6,913
      現金及び現金同等物の期末残高
                                 50/97















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        【注記事項】
         （連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
     　１．連結の範囲に関する事項
        (1）連結子会社の数          8 社
          連結子会社の名称
           ・索利通網絡系統（上海）有限公司
           ・Soliton     Systems,     Inc.
           ・ Y Explorations,       Inc.
           ・ Soliton    Systems    Singapore     Pte.Ltd.
           ・Soliton     Systems    Development      Center    Europe    A/S
           ・Giritech      A/S
           ・Soliton     Systems    Europe    N.V.
           ・株式会社Sound-FinTech
          　株式会社オレガについては、2019年７月１日付で当社と簡易合併したため、連結の範囲から除いておりま
          す。
          　株式会社Sound-FinTechについては、当連結会計年度において全株式を取得したため、連結の範囲に含めて
          おります。
        (2）非連結子会社の名称等
          　該当事項はありません。
          　株式会社LaboLiveについては、当連結会計年度において全株式を譲渡したため、非連結子会社から除いてお
          ります。
     　２．持分法の適用に関する事項

        (1）持分法適用の関連会社数               1 社
          会社名
           ・Militus     Inc.
          　株式会社データコアについては、当連結会計年度において全株式を譲渡したため、                                       持分法適用関連会社の範
          囲から除いております。
        (2）持分法を適用していない非連結子会社及び関連会社の状況
          　該当事項はありません。
          　株式会社LaboLiveについては、当連結会計年度において全株式を譲渡したため、非連結子会社から除いてお
          ります。
        (3）  持分法適用手続きに関する特記事項

          　持分法適用会社のうち決算日が連結決算日と異なる会社等については、当該会社の仮決算に基づく財務諸
          表を使用しております。
     　３．連結子会社の事業年度等に関する事項

         連結子会社の決算日は、連結決算日と一致しております。
     　４．会計方針に関する事項

        (1）重要な資産の評価基準及び評価方法
         イ　有価証券
          その他有価証券
           時価のあるもの
           　決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均
           法により算定）を採用しております。
           時価のないもの
           　移動平均法による原価法を採用しております。
           　なお、投資事業有限責任組合およびそれに類する組合への出資（金融商品取引法第２条第２項により有
           価証券とみなされるもの）については、組合契約に規定される決算報告日に応じて入手可能な最近の決算
           書を基礎とし、持分相当額を純額で取り込む方法によっております。
                                 51/97



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         ロ　たな卸資産
          (イ）商品及び製品
           　総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用
           しております。
          (ロ）仕掛品
           　個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用し
           ております。
          (ハ）原材料及び貯蔵品
           　個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用し
           ております。
        (2）重要な減価償却資産の減価償却の方法

         イ　有形固定資産（リース資産を除く）
          　当社及び連結子会社は主として定率法を採用しております。                             ただし当社及び国内連結子会社で2016年４月１
          日以降に取得した建物附属設備については、定額法によっております
          　なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
           建物及び構築物            ３～50年
           車両運搬具            ２～６年
           工具器具備品            ３～８年
         ロ　無形固定資産（リース資産を除く）
          (イ）市場販売目的のソフトウエア
          　見込販売収益に基づく償却額と残存有効期間（３年以内）に基づく均等配分額とを比較し、いずれか大きい
          額を減価償却費として計上しております。
          (ロ）自社利用のソフトウエア
          　社内における見込利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しております。
          (ハ）その他の無形固定資産
          　定額法を採用しております。
         ハ　リース資産
           リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
        (3）重要な引当金の計上基準

         イ　貸倒引当金
          　当社及び連結子会社は、債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸
          倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
         ロ　賞与引当金
          　当社及び連結子会社は従業員の賞与支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当連結会計年度に負担すべき
          額を計上しております。
         ハ　役員賞与引当金
          　当社及び連結子会社は、役員賞与の支出に備えて、当連結会計年度における支払見込額に基づき計上してお
          ります。
        (4）退職給付に係る会計処理の方法

         イ　退職給付見込額の期間帰属方法
          　退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法について
          は、期間定額基準によっております。
         ロ　数理計算上の差異の費用処理方法
          　数理計算上の差異については、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の
          年数（５年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理しております。
         ハ　未認識数理計算上の差異の会計処理方法
           未認識数理計算上の差異については、税効果を調整の上、純資産の部におけるその他の包括利益累計額の
          退職給付に係る調整累計額に計上しております。
         ニ　小規模企業等における簡便法の採用
          　一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給
          額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
                                 52/97


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        (5）重要な収益及び費用の計上基準
          完成工事高及び完成工事原価の計上基準
         イ　当連結会計年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事
          　工事進行基準（工事の進捗率の見積もりは原価比例法）
         ロ　その他工事
          　工事完成基準
        (6）重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準

         　外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しており
         ます。なお、在外子会社等の資産及び負債は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費用は
         期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定及び非支配株主持分に含め
         て計上しております。
        (7）のれんの償却方法及び償却期間

         　のれんの償却については、その個別案件ごとに判断し、合理的な年数（５年～10年）で定額法により償却を
         行っております。
        (8）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

         　手許資金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか
         負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
        (9）その他連結財務諸表作成のための重要な事項

         　　消費税等の会計処理
           　消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
         （未適用の会計基準等）

        ・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　平成30年３月30日　企業会計基準委員会）
        ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　平成30年３月30日　企業会計基準
         委員会）
        （１）概要

        国際会計基準審議会（IASB)及び米国財務会計基準審議会（FASB)は、共同して収益認識に関する包
        括的な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、
        FASBにおいては、Topic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年1月1日以後開始する事業年度から、Topic606
        は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計委員会において、収益認識
        に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものであります。
        　企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合
        性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを
        出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目があ
        る場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
        （２）適用開始日

        2022年12月期の期首より適用予定であります。
        （３）当該会計基準等の適用による影響

        「収益認識に係る会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中でありま
        す。
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         （表示方法の変更）

        （「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
        「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日。以下「税効果会計基準
        一部改正」という。）を当連結会計年度の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示
        し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更するとともに、税効果会計関係注記を変更しました。
        　この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」260百万円は、「投資
        その他の資産」の「繰延税金資産」410百万円に含めて表示しております。
        　また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第３項から第５項に定める「税効果会計に係る会
        計基準」注解（注８）（評価性引当額の合計額を除く。）及び同注解（注９）に記載された内容を追加しておりま
        す。ただし、当該内容のうち前連結会計年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第７項に定める経過
        的な取扱いに従って記載しておりません。
         （追加情報）

        該当事項はありません。
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         （連結貸借対照表関係）
      ※１　非連結子会社及び関連会社に対するものは、次のとおりであります。
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                              （2018年12月31日）                 （2019年12月31日）
     投資有価証券（株式）                                 21百万   円               0百万   円
      ※２　連結会計年度末日満期手形

         連結会計年度末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、当期の
        末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が期末残高に含まれております。
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                              （2018年12月31日）                 （2019年12月31日）
     受取手形                                 －百万   円               0百万   円
     　※３　圧縮記帳

         助成金による圧縮記帳額は、次のとおりであります。なお、連結貸借対照表計上額はこの圧縮記帳額を控除して
        おります。
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                              （2018年12月31日）                 （2019年12月31日）
     土地                                 28百万   円              28百万   円
         （連結損益計算書関係）

      ※１　期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれており
        ます。
               前連結会計年度                            当連結会計年度
              （自　2018年１月１日                            （自　2019年１月１日
             　　至　2018年12月31日）                            　　至　2019年12月31日）
                            93 百万円                           47 百万円
      ※２　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （自　2018年１月１日                 （自　2019年１月１日
                            　　至　2018年12月31日）                 　　至　2019年12月31日）
     給与手当                               2,087   百万円               2,055   百万円
                                     189                 172
     賞与引当金繰入額
                                     196                 186
     賞与
                                     406                 421
     地代家賃
                                      89                 68
     退職給付費用
                                      11                 △ 2
     貸倒引当金繰入額
                                     539                 768
     研究開発費
      ※３　一般管理費及び当期製造費用に含まれる研究開発費の総額

               前連結会計年度                            当連結会計年度
              （自　2018年１月１日                            （自　2019年１月１日
             　　至　2018年12月31日）                            　　至　2019年12月31日）
                           539  百万円                          768  百万円
      ※４　固定資産売却益の内容は次のとおりであります。

                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （自　2018年１月１日                 （自　2019年１月１日
                            　　至　2018年12月31日）                 　　至　2019年12月31日）
     工具、器具及び備品                                 0百万円                 -百万円
               計                        0                 -
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      ※５　固定資産売却損の内容は次のとおりであります。

                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （自　2018年１月１日                 （自　2019年１月１日
                            　　至　2018年12月31日）                 　　至　2019年12月31日）
     工具、器具及び備品                                 3百万円                 -百万円
               計                        3                 -
      ※６　減損損失

        前連結会計年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）
        　当連結会計年度において、当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
             場所                  用途                   種類
                                          工具器具備品、ソフトウェア、ソフト
     東京都新宿区                   事業用資産
                                          ウェア仮勘定
     東京都新宿区                           －          のれん
     オランダ　アムステルダム                   事業用資産                  工具器具備品

      （１）資産のグルーピング方法

      　当社グループは、原則として、事業用資産について事業セグメント単位を基礎としてグルーピングを行っておりま
      す。また、本社等、特定の事業セグメントとの関連が明確でない資産については共用資産としております。のれんにつ
      いては、原則として、会社単位をグルーピングとしております。なお、遊休資産については、当該資産単独で資産のグ
      ルーピングを行っております。
      （２）減損損失の認識に至った経緯

      　収益性が低下している事業用資産について減損損失を認識しております。また株式会社オレガに対する出資に伴い、
      発生したのれんに関して、出資時に想定していた超過収益力が見込めなくなったことから、減損損失として計上してお
      ります。
      （３）減損損失の金額

      　工具器具備品5百万円、ソフトウェア36百万円、ソフトウェア仮勘定304百万円、のれん198百万円の計545百万円であ
      ります。
      （４）回収可能価額の算定方法
      　回収可能価額は使用価値を使用しております。使用価値は、当連結会計年度までの実績より将来キャッシュ・フロー
      を見込むのが困難であるため、零としております。のれんの回収可能価額については、将来の事業計画等に基づいて算
      定しております。
        当連結会計年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

        　当連結会計年度において、当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
             場所                  用途                   種類
     東京都新宿区                   事業用資産                  工具器具備品

     東京都新宿区                           －          のれん

     デンマーク　コペンハーゲン                   事業用資産                  工具器具備品

      （１）資産のグルーピング方法

      　当社グループは、原則として、事業用資産について事業セグメント単位を基礎としてグルーピングを行っておりま
      す。また、本社等、特定の事業セグメントとの関連が明確でない資産については共用資産としております。のれんにつ
      いては、原則として、会社単位をグルーピングとしております。なお、遊休資産については、当該資産単独で資産のグ
      ルーピングを行っております。
      （２）減損損失の認識に至った経緯

      　収益性が低下している事業用資産について減損損失を認識しております。また株式会社Sound-FinTechに対する出資
      に伴い、発生したのれんに関して、出資時に想定していた超過収益力が見込めなくなったことから、減損損失として計
      上しております。
      （３）減損損失の金額

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      　工具器具備品4百万円、のれん30百万円の計35百万円であります。
      （４）回収可能価額の算定方法
      　回収可能価額は使用価値を使用しております。使用価値は、当連結会計年度までの実績より将来キャッシュ・フロー
      を見込むのが困難であるため、零としております。のれんの回収可能価額については、将来の事業計画等に基づいて算
      定しております。
      ※７　関係会社整理損

         Soliton    Cyber   & Analitics,Inc.の解散に伴って生じる固定資産除却損等を計上しております。なお、当該解
        散に伴う為替換算調整勘定取崩損４百万円を含めております。
         （連結包括利益計算書関係）

      ※   その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
                                  前連結会計年度               当連結会計年度
                                （自　2018年１月１日               （自　2019年１月１日
                                 至　2018年12月31日）               至　2019年12月31日）
     その他有価証券評価差額金：
      当期発生額                                 △19百万円                 3百万円
      組替調整額                                   -               -
       税効果調整前
                                       △19                 3
       税効果額                                △0               △0
       その他有価証券評価差額金
                                       △19                 2
     為替換算調整勘定：
      当期発生額                                  82               51
      組替調整額                                   ▶               -
      為替換算調整勘定
                                        87               51
     退職給付に係る調整額：
      当期発生額                                 △17                △1
      組替調整額                                   3               7
       税効果調整前
                                       △13                 6
       税効果額                                  ▶              △1
       退職給付に係る調整額
                                        △9                 ▶
     持分法適用会社に対する持分相当額
      当期発生額                                  △0                 0
        その他の包括利益合計
                                        57               59
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         （連結株主資本等変動計算書関係）
         前連結会計年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）
         １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                      当連結会計年度          当連結会計年度          当連結会計年度          当連結会計年度末
                      期首株式数（株）          増加株式数（株）          減少株式数（株）          株式数（株）
     発行済株式
      普通株式                   19,738,888              -          -     19,738,888
             合計             19,738,888              -          -     19,738,888
     自己株式
                                    502,860
      普通株式（注）                    276,768                       -       779,628
                                    502,860
            合計              276,768                       -       779,628
     （注）普通株式の自己株式の株式数の増加502,860株は、取締役会の決議に基づく自己株式の取得502,800株及び単元未
       満株式の買取り60株による増加分であります。
         ２．配当に関する事項

          (1)  配当金支払額
                          配当金の総額        １株当たり配当
     （決議）             株式の種類                           基準日        効力発生日
                           （百万円）       額（円）
     2018年２月14日

                  普通株式             116         6.0   2017年12月31日         2018年３月26日
     取締役会
     2018年８月14日

                  普通株式              97        5.0   2018年６月30日         2018年８月16日
     取締役会
          (2)  基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                      配当金の総額              １株当たり配
     （決議）          株式の種類              配当の原資                基準日        効力発生日
                      （百万円）             当額（円）
     2019年２月14日

               普通株式           94   利益剰余金           5.0   2018年12月31日         2019年３月25日
     取締役会
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         当連結会計年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）
         １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                      当連結会計年度          当連結会計年度          当連結会計年度          当連結会計年度末
                      期首株式数（株）          増加株式数（株）          減少株式数（株）          株式数（株）
     発行済株式
      普通株式                   19,738,888              -          -     19,738,888
             合計             19,738,888              -          -     19,738,888
     自己株式
                                       -
      普通株式                    779,628                       -       779,628
                                       -
            合計              779,628                       -       779,628
         ２．配当に関する事項

          (1)  配当金支払額
                          配当金の総額        １株当たり配当
     （決議）             株式の種類                           基準日        効力発生日
                           （百万円）       額（円）
     2019年2月14日

                  普通株式              94        5.0   2018年12月31日         2019年3月25日
     取締役会
     2019年8月9日

                  普通株式              94        5.0   2019年6月30日         2019年8月14日
     取締役会
          (2)  基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                      配当金の総額              １株当たり配
     （決議）          株式の種類              配当の原資                基準日        効力発生日
                      （百万円）             当額（円）
     2020年2月13日

               普通株式           94   利益剰余金           5.0   2019年12月31日         2020年3月25日
     取締役会
         （連結キャッシュ・フロー計算書関係）

     ※１　現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （自    2018年１月１日              （自    2019年１月１日
                              至   2018年12月31日）               至   2019年12月31日）
      現金及び預金勘定                               5,252   百万円              6,913   百万円
      預入期間が３か月を超える定期預金                                －                 -
      現金及び現金同等物                               5,252                 6,913
     ※２　現金及び現金同等物を対価とする事業の譲渡にかかる資産及び負債の主な内訳

      前連結会計年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）
      　当連結会計年度に行った事業の譲渡に伴う資産及び負債の主な内訳ならびに事業の譲渡価額と事業譲渡による収入は
      次のとおりであります。
         固定資産                       165  百万円

         流動負債                        9
                                △28
         事業譲渡損
         事業譲渡の対価                       146
         事業譲渡による収入                       146
      当連結会計年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

      　該当事項はありません。
     ※３　株式の取得により新たに連結子会社となった会社の資産及び負債の主な内訳

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      前連結会計年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）
      　該当事項はありません。
      当連結会計年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

      　株式の取得により新たに株式会社Sound-FinTech(                        以下、「SF社」)        を連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債
      の内訳並びにSF社株式の取得価額とSF社取得のための支出（純額）との関係は次のとおりであります。
         流動資産                        82 百万円

         固定資産                        28
         のれん                        36
         流動負債                       △48
         固定負債                       △59
         SF社  株式の取得価額
                                 40
         SF 社現金及び現金同等物                      △8
         差引：   SF 社取得のための支出
                                 31
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         （リース取引関係）
      １．ファイナンス・リース取引
      （借主側）
        所有権移転外ファイナンス・リース取引
       ①リース資産の内容
       　・有形固定資産　主としてコピー機（工具、器具及び備品）であります。
       ②リース資産の減価償却方法
       　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
      （貸主側）

       (1）リース投資資産の内訳
        流動資産                                            （単位：百万円）

                             前連結会計年度                   当連結会計年度
                            （2018年12月31日）                   （2019年12月31日）
     リース料債権部分                                  118                   107
     見積残存価額部分                                   －                   -
     受取利息相当額                                  △44                   △40
     リース投資資産                                   74                   66
       (2）リース債権及びリース投資資産に係るリース料債権部分の連結決算日後の回収予定額

        流動資産                                            （単位：百万円）

                                   前連結会計年度

                                  （2018年12月31日）
                          １年超       ２年超       ３年超       ４年超
                   １年以内                                     ５年超
                          ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
     リース債権                 －       －       －       －       －       －
     リース投資資産                 47       37       20       10        3       －

                                                    （単位：百万円）

                                   当連結会計年度
                                  （2019年12月31日）
                          １年超       ２年超       ３年超       ４年超
                   １年以内                                     ５年超
                          ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
     リース債権                  -       -       -       -       -       -
     リース投資資産                 45       28       18       10        5       -

      ２．オペレーティング・リース取引

      （借主側）
        オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                    （単位：百万円）

                          前連結会計年度                     当連結会計年度
                         （2018年12月31日）                     （2019年12月31日）
     １年内                                550                     542
     １年超                               1,475                      928

     合計                               2,025                     1,470

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         （金融商品関係）
      １．金融商品の状況に関する事項
       (1)金融商品に対する取組方針
        　当社グループの資金運用は、短期的な預金取引を行っており、投機的な取引は行わない方針であります。資金調
        達については主として銀行借入によっております。また、デリバティブ取引は、後述するリスクを回避するために
        利用し、投機的な取引は行わない方針であります。
       （2）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

        　営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関し
        ては、社内規定に従い、必要に応じて信用状況の把握を行い、取引先ごとに期日管理及び残高管理を行う体制とし
        ております。
        　投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式等であります。株式等は、市場価格の変動リスクに晒さ
        れていますが、時価の変動や発行体の財政状態等の定期的な把握を行い管理しております。
        　営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日です。また、その一部には、商品等
        の輸入に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されていますが、必要に応じて為替オプション取引を
        実施しております。為替オプション取引は、当該リスクを回避し、安定的な利益を図る目的で、現有する外貨建債
        務及び仕入予想に基づき行う方針であります。
        　借入金は、主に営業取引に係る資金調達にかかわるものです。流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなく
        なるリスク)については、月次で資金繰り計画を作成するなどの方法により管理しております。
        　デリバティブ取引は、前述のリスクを回避するための為替オプション取引であり、信用リスクを軽減するために
        格付けの高い金融機関とのみ取引を行う方針であり、社内規程に基づき必要な承認手続きを受けたものについて、
        管理部が適切に実行及び管理する体制となっております。
      ２．金融商品の時価等に関する事項

       　連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握すること
       が極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
        前連結会計年度（2018年12月31日）

                       連結貸借対照表計上額                時価          差額
                         （百万円）           （百万円）          （百万円）
                               5,252          5,252            -
        (1)現金及び預金
                               2,835
        (2)受取手形及び売掛金
                                268
        (3)電子記録債権
                               △31
            貸倒引当金（※１）
                               3,072          3,072            -
        (4)投資有価証券
                                20          20           -
        　　その他有価証券
                               8,345          8,345            -
                  資産計
                                947          947           -
        (1)支払手形及び買掛金
        (2)長期借入金（※２）                        270          270           0
                  負債計             1,217          1,218            0
       （※１)個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
       （※２)    １年以内に期限到来の流動負債に含まれている長期借入金は、(2)長期借入金に含まれております。
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        当連結会計年度（2019年12月31日）
                       連結貸借対照表計上額                時価          差額
                         （百万円）           （百万円）          （百万円）
                               6,913          6,913            -
        (1)現金及び預金
                               1,972
        (2)受取手形及び売掛金
                                464
        (3)電子記録債権
                               △39
            貸倒引当金（※１）
                               2,397          2,397            -
        (4)投資有価証券
                                23          23           -
        　　その他有価証券
                               9,334          9,334            -
                  資産計
                                836          836           -
        (1)支払手形及び買掛金
        (2)長期借入金（※２）                        315          316           1
                               1,151          1,152            1
                  負債計
       （※１)個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
       （※２)    １年以内に期限到来の流動負債に含まれている長期借入金は、(2)長期借入金に含まれております。
      （注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

         資　産
          (1）現金及び預金（2）受取手形及び売掛金（3）電子記録債権
           　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
           ます。
          (4）投資有価証券
           　これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関す
           る事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
         負　債
          (1）支払手形及び買掛金
           　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
           ます。
          (2）長期借入金
           　これらの時価について、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて
           算出する方法によっております。
        ２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                                    （単位：百万円）
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                 区分
                              （2018年12月31日）                 （2019年12月31日）
                                         42                197
           非上場株式等
           これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「（4）
          投資有価証券」には含めておりません。
           前連結会計年度において、非上場株式等について16百万円の減損処理を行っております。
           当連結会計年度において、非上場株式等について3百万円の減損処理を行っております。
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        ３．金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
          前連結会計年度（2018年12月31日）
                                  １年超        ２年超        ３年超
                          １年以内
                                 ２年以内        ３年以内        ４年以内
                         （百万円）
                                 （百万円）        （百万円）        （百万円）
           現金及び預金
                             5,252         －        －        －
            預金
                             2,835         －        －        －

           受取手形及び売掛金
                              268        －        －        －
           電子記録債権
                             8,356         －        －        －
                合計
          当連結会計年度（2019年12月31日）

                                  １年超        ２年超        ３年超
                          １年以内
                                 ２年以内        ３年以内        ４年以内
                         （百万円）
                                 （百万円）        （百万円）        （百万円）
           現金及び預金
                             6,913          -        -        -
            預金
           受取手形及び売掛金                  1,970          0        1        -

                              464         -        -        -

           電子記録債権
                             9,348          0        1        -
                合計
        ４．長期借入金の連結決算日後の返済予定額

          前連結会計年度（2018年12月31日）
                          １年超       ２年超       ３年超       ４年超
                   １年以内                                     ５年超
                          ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
                  （百万円）                                    （百万円）
                         （百万円）       （百万円）       （百万円）       （百万円）
                      180        90       －       －       －       －
           長期借入金
                      180        90       －       －       －       －
             合計
          当連結会計年度（2019年12月31日）

                          １年超       ２年超       ３年超       ４年超
                   １年以内                                     ５年超
                          ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
                  （百万円）                                    （百万円）
                         （百万円）       （百万円）       （百万円）       （百万円）
                      190       100        25        -       -       -
           長期借入金
                      190       100        25        -       -       -
             合計
                                 64/97






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         （有価証券関係）
      １．その他有価証券
        前連結会計年度（2018年12月31日）
                                    連結貸借対照表
                                              取得原価         差額
                                      計上額
                           種類
                                             （百万円）        （百万円）
                                     （百万円）
                     (1)  株式                   20        9       11
                     (2)  債券
                                           －        －        －
                      ①　国債・地方債等
        連結貸借対照表計上額が
                                           －        －        －
                      ②　社債
        取得原価を超えるもの
                                           －        －        －
                      ③　その他
                     (3)  その他                   －        －        －
                                           20        9       11
                           小計
                     (1)  株式                   －        －        －
                     (2)  債券
                                           －        －        －
                      ①　国債・地方債等
        連結貸借対照表計上額が
                                           －        －        －
                      ②　社債
        取得原価を超えないもの
                                           －        －        －
                      ③　その他
                     (3)  その他                   －        －        －
                                           －        －        －
                           小計
                                           20        9       11
                    合計
        当連結会計年度（2019年12月31日）

                                    連結貸借対照表
                                              取得原価         差額
                                      計上額
                           種類
                                             （百万円）        （百万円）
                                     （百万円）
                     (1)  株式                   23        9       13
                     (2)  債券
                                           -        -        -
                      ①　国債・地方債等
        連結貸借対照表計上額が
                                           -        -        -
                      ②　社債
        取得原価を超えるもの
                                           -        -        -
                      ③　その他
                     (3)  その他                    -        -        -
                                           23        9       13
                           小計
                     (1)  株式                    -        -        -
                     (2)  債券
                                           -        -        -
                      ①　国債・地方債等
        連結貸借対照表計上額が
                                           -        -        -
                      ②　社債
        取得原価を超えないもの
                                           -        -        -
                      ③　その他
                     (3)  その他                    -        -        -
                                           -        -        -
                           小計
                                           23        9       13
                    合計
                                 65/97



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      ２．売却したその他有価証券
        前連結会計年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）
                          売却額         売却益の合計額           売却損の合計額
             区分
                         （百万円）           （百万円）          （百万円）
        (1)  株式                      239          239           －
        (2)  債券                      －          －          －
        (3)  その他                      －          －          －
                                239          239           －
              合計
        （注）上記には時価を把握することが極めて困難と認められる有価証券を含んでいます。
        当連結会計年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

                          売却額         売却益の合計額           売却損の合計額
             区分
                         （百万円）           （百万円）          （百万円）
        (1)  株式                       7          ▶          6
        (2)  債券                       -          -          -
        (3)  その他                       -          -          -
                                 7          ▶          6
              合計
        （注）上記には時価を把握することが極めて困難と認められる有価証券を含んでいます。
      ３．減損処理を行った有価証券

        前連結会計年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）
        　当連結会計年度において、投資有価証券16百万円（その他有価証券14百万円、関係会社株式1百万円）の減損処
        理を行っております。
        　（注）上記には時価を把握することが極めて困難と認められる有価証券を含んでおります。
        当連結会計年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

        　当連結会計年度において、投資有価証券3百万円（その他有価証券3百万円）の減損処理を行っております。
        　（注）上記には時価を把握することが極めて困難と認められる有価証券を含んでおります。
         （退職給付関係）

      １．採用している退職給付制度の概要
       　当社及び一部の連結子会社は、従業員の退職給付に充てるため、退職一時金制度（非積立型）及び確定拠出年金制
       度を採用しております。また、一部の連結子会社は、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算して
       おります。
       　なお、当社は2020年1月２日付けで退職金一時金制度を廃止し、確定拠出年金制度へ移行いたします。
      ２．確定給付制度

       (1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                 （自　2018年１月１日              （自　2019年１月１日
                                  至　2018年12月31日）              至　2019年12月31日）
         退職給付債務の期首残高                               307百万円              342百万円
          勤務費用                               24              22
          利息費用                               2              2
          数理計算上の差異の発生額                               17               1
          退職給付の支払額                              △6              △5
          その他                              △1              △0
         退職給付債務の期末残高                               342              362
        （注）    一部の連結子会社は、簡便法を採用しております。
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       (2）退職給付債務の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債の調整表
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  （2018年12月31日）              （2019年12月31日）
         非積立型制度の退職給付債務                               342百万円              362百万円
         連結貸借対照表に計上された負債                               342              362
       (3）退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                 （自　2018年１月１日              （自　2019年１月１日
                                  至　2018年12月31日）              至　2019年12月31日）
         勤務費用                                24百万円              22百万円
         利息費用                                2              2
         数理計算上の差異の費用処理額                                3              7
         確定給付制度に係る退職給付費用                                30              32
        （注）    一部の連結子会社は、簡便法を採用しております。
       (4）退職給付に係る調整額

        　退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                 （自　2018年１月１日              （自　2019年１月１日
                                  至　2018年12月31日）              至　2019年12月31日）
         数理計算上の差異                                13百万円              △6百万円
           合　計                              13              △6
       (5）退職給付に係る調整累計額

        　退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  （2018年12月31日）              （2019年12月31日）
         未認識数理計算上の差異                                27百万円              21百万円
           合　計                              27              21
       (6）数理計算上の計算基礎に関する事項

                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  （2018年12月31日）              （2019年12月31日）
          割引率                               0.8％              0.8％
          予想昇給率                               3.0              3.0
      ３．確定拠出年金制度

       　確定拠出年金制度への要拠出額は、前連結会計年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）101百万円、当
       連結会計年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）83百万円であります。
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         （税効果会計関係）
      １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                               前連結会計年度                当連結会計年度
                              （2018年12月31日）                （2019年12月31日）
       繰延税金資産
        棚卸資産評価損否認額                             100百万円                89百万円
        投資有価証券評価損否認額                             93                90
        関係会社株式評価損否認額                             27                31
        貸倒引当金否認額                             19                14
        賞与引当金否認額                             113                105
        退職給付に係る負債否認額                             95               101
        ソフトウェア償却否認額                             35                54
        繰越欠損金（注２）                            1,167                1,101
        その他                             216                117
        小計
                                    1,869                1,706
        税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額                              -             △1,101
        （注２）
        将来減算一時差異等の合計に係る評価性引                              -              △272
        当額
       評価性引当額小計（注１）
                                   △1,456                △1,374
       繰延税金資産合計
                                     413                332
       繰延税金負債

        その他有価証券評価差額金                             △0                △0
        その他                             △2                 -
       繰延税金負債合計
                                     △2                △0
       繰延税金資産純額
                                     410                331
      （注）１．評価性引当額が82百万円減少しております。この減少の主な内容は、当連結会計年度中に当社と株式会社

         オレガが合併したことにより、税務上の繰越欠損金を当社が取り込んだためであります。
      （注）２．税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
        当連結会計年度（2019年12月31日）
                        １年超      ２年超      ３年超      ４年超
                 １年以内                             ５年超       合計
                       ２年以内      ３年以内      ４年以内      ５年以内
                 （百万円）                             （百万円）       （百万円）
                      （百万円）      （百万円）      （百万円）      （百万円）
        税務上の繰越欠
                     ▶      0      0      1      1    1,095        1,101
        損金(※)
        評価性引当額           △4      △0      △0      △1      △1    △1,095        △1,101
        繰延税金資産            －      －      －      －      －      －        －

        (※)    税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
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      ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
                               前連結会計年度                当連結会計年度
                              （2018年12月31日）                （2019年12月31日）
       法定実効税率
                                      30.9                30.6
       （調整）
       交際費等永久に損金に算入されない項目                                2.4                4.1
       住民税均等割                                1.4                1.0
       評価性引当額の増減                                7.4               △4.5
       持分法投資損失                                0.8                0.3
       連結子会社の税率差異                                3.3                1.5
       税額控除                               △9.7                △5.5
       繰越欠損金の期限切れ                                 -               6.1
       のれん償却費                                8.5                0.2
       のれん減損損失                                8.5                0.9
       その他                                0.9               △0.1
       税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                      54.3                34.6
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         (企業結合等関係)
       （取得による企業結合）
       １．企業結合の概要
        （１）被取得企業の名称及びその事業の内容
           被取得企業の名称　株式会社Sound-FinTech（以下、「SF社」）
           事業の内容　コンピューターシステムの開発・販売並びに運用・管理
           売上高　291百万円（2019年３月期）
           当期純利益　2百万円（2019年３月期）
           総資産　110百万円（2019年３月期）
           純資産　3百万円（2019年３月期）
        （２）企業結合を行った主な理由
            SF社は銀行、証券、アセットマネージメント会社等主に金融機関向けにFinTech技術を活用したソリュー
           ションの提供を行っております。現在は、特にブロックチェーン技術によるソリューションの展開に注力し
           ております。SF社の技術及び顧客基盤は当社をよく補完するものであり、当社グループの企業価値向上を目
           的として、今般、同社の全株式を取得し、完全子会社化いたしました。
        （３）企業結合日
           2019年４月１日（みなし取得日）
        （４）企業結合の法的形式
           現金を対価とした株式の取得
        （５）結合後企業の名称
           結合後の企業名称の変更はありません。
        （６）取得した議決権比率
           100％
        （７）取得企業を決定するに至った主な根拠
           当社が現金を対価として、株式を取得したため。
       ２．連結財務諸表に含まれている被取得企業の業績の期間

         2019年４月１日から2019年12月31日まで
       ３．被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

        取得の対価            現金                    40百万円
        取得原価                                40百万円
       ４．主要な取得関連費用の内容及び金額

         該当事項はありません。
       ５．発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

        （１）発生したのれんの金額
          36百万円
        （２）発生原因
          SF社における今後の事業展開によって期待される超過収益力であります。
        （３）償却方法及び償却期間
          ５年間にわたる均等償却
          なお、当該のれんについては減損処理をしております。
          詳細は「第５　経理の状況　1　連結財務諸表　(1)連結財務諸表　注記事項(連結損益計算書関係）
           ※６　減損損失」をご参照ください。
       ６．企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

          流動資産                 82百万円
          固定資産                 28
          資産合計
                          110
          流動負債
                           48
          固定負債                 59
          負債合計
                          107
       7．企業結合が連結会計年度の開始の日に完了したと仮定した場合の当連結会計年度の連結損益計算書に及ぼす影響

        の概算額及びその算定方法
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          売上高                                     291百万円
          営業利益                                   　1
          経常利益                                 　11
          税金等調整前当期純利益                     　4
          親会社株主に帰属する当期純利益                2
          1株当たり当期純利益                        133,565円
       （概算額の算定方法）

       　企業結合が連結会計年度開始の日に完了したと仮定して算定された売上高及び損益情報と取得企業の連結損益計算
       書における売上高及び損益情報との差額を影響額としております。
       　また、当該注記は監査証明を受けていません。
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      （共通支配下の取引等）
       １．取引の概要
       （１）結合当事企業の名称及びその事業の内容
          結合当事企業の名称　株式会社オレガ（以下、「オレガ」）
          事業の内容　ソフトウェアの開発・販売、ネットワークシステムの開発・販売事業
       （２）企業結合日
          2019年７月１日
       （３）企業結合の法的形式
         　当社を存続会社とする吸収合併方式で、オレガは解散いたしました。本合併は、当社においては、会社法第
         796条第２項に基づく簡易合併であり、オレガにおいては、会社法第784条第１項に基づく略式合併であるた
         め、いずれも株主総会の承認を得ることなく合併を行っております。
       （４）結合後企業の名称
          株式会社ソリトンシステムズ
       （５）その他取引の概要に関する事項
         　オレガは当社100％子会社であり、ソフトウェアの開発・販売、ネットワークシステムの開発・販売事業を展
         開しておりましたが、当社グループの経営及び管理体制の効率化を図るため、同社を吸収合併することといた
         しました。なお、オレガが行っております「ソフトウェアの開発・販売、ネットワークシステムの開発・販売
         事業」は、吸収合併後も当社にて継続して行ってまいります。
       ２．実施した会計処理の概要

        　「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　平成31年１月16日）及び「企業結合会計基準及び事業分
        離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　平成31年１月16日）に基づき、共通支配下の取
        引として処理しております。
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         （セグメント情報等）
          【セグメント情報】
       １．報告セグメントの概要
        当社グループの報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、最高経営意思決
       定機関が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものでありま
       す。
        当社グループは、当社及び各子会社を、製品・サービス別に３つの事業ユニットに分類し、各事業ユニットは、取
       り扱う製品・サービスについて国内及び海外の包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。
        したがって、当社グループは、事業ユニットを基礎とした製品・サービス別のセグメントから構成されており、
       「ＩＴセキュリティ事業」、「映像コミュニケーション事業」及び「エコ・デバイス事業」の３つを報告セグメント
       としております。
        「ＩＴセキュリティ事業」は、情報漏洩対策、認証とアクセス制御、スマートデバイスの業務利用の為のセキュリ
       ティ対策、サイバーセキュリティ対策のソフトウェア等を自社で開発し、最適なシステム構築の提案ならびに運用
       サービスを顧客へ提供しております。「映像コミュニケーション事業」は、映像伝送システム「Smart-telecaster」
       の販売を中心に、デジタル映像に特化したソリューション事業を行っております。「エコ・デバイス事業」は、アナ
       ログ・デジタル混在のICチップや、FPGAを使った高性能データ処理を行う特殊ボード製品等を開発し、販売しており
       ます。
       ２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

       　報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」におけ
       る記載と概ね同一であります。報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間の内部収
       益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
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     　３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
        前連結会計年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）
                                                   （単位：百万円）
                                報告セグメント
                                                     合計
                               映像コミュニケー
                      ＩＴセキュリティ                   エコ・デバイス
                               ション
       Ⅰ　売上高
                           14,441           677         147        15,266
       外部顧客への売上高
       セグメント間の内部売上高
                              2         25         20         47
       又は振替高
                           14,443           702         167        15,313
              計
       セグメント利益又はセグメン
                            2,374         △ 146        △ 199        2,029
       ト損失(△)
                            5,230          474          34        5,739
       セグメント資産
       その他の項目
                             345          17          5        367
       減価償却費
                             60          -         -         60
       のれん償却額
                             235          5         0        240
       減損損失
                             198          -         -        198
       ソフトウエア除却損
                              -         -         -         -
       のれんの未償却残高
       有形固定資産及び
                             613          0         0        615
       無形固定資産の増加額
        当連結会計年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

                                                   （単位：百万円）
                                報告セグメント
                                                     合計
                               映像コミュニケー
                      ＩＴセキュリティ                   エコ・デバイス
                               ション
       Ⅰ　売上高
                           14,511           913         127        15,552
       外部顧客への売上高
       セグメント間の内部売上高
                             12         19          1         34
       又は振替高
                           14,523           933         129        15,586
              計
       セグメント利益又はセグメン
                            1,970           2       △ 204        1,768
       ト損失(△)
                            4,236          333          61        4,631
       セグメント資産
       その他の項目
                             403          16          5        425
       減価償却費
                              5         -         -         5
       のれん償却額
                             34          -         0         35
       減損損失
                              -         -         -         -
       ソフトウエア除却損
                              -         -         -         -
       のれんの未償却残高
       有形固定資産及び
                             240          -         1        241
       無形固定資産の増加額
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       ４．報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）
                                                    （単位：百万円）
                   売上高                  前連結会計年度             当連結会計年度
                                           15,313             15,586
       報告セグメント計
                                            △47             △34
       セグメント間取引消去
                                           15,266             15,552
       連結財務諸表の売上高
                                                    （単位：百万円）

                   利益                  前連結会計年度             当連結会計年度
       報告セグメント計                                     2,029             1,768
       全社費用（注）                                     △661             △687
       連結財務諸表の営業利益                                     1,367             1,081
       （注）全社費用は、主に報告セグメントが負担する管理部門費の配賦差額であります。
                                                    （単位：百万円）
                   資産                  前連結会計年度             当連結会計年度
       報告セグメント計                                     5,739             4,631
       全社資産（注）                                     7,366             9,420
       連結財務諸表の資産合計                                    13,106             14,051
       （注）全社資産は、主に親会社での余資運用資金（現金及び預金）、又は長期投資資金（投資有価証券）及び管理
          部門に係る資産であります。
                                                    （単位：百万円）
                        報告セグメント計                調整額          連結財務諸表計上額
           その他の項目
                      前連結会計       当連結会計       前連結会計       当連結会計       前連結会計      当連結会計
                      年度       年度       年度       年度       年度      年度
        減価償却費                  367       425       57       32      425      458
        減損損失                  240       35      304        -     545       35
        有形固定資産及び
                          615       241       154       24      770      266
        無形固定資産の増加額
        （注）１．減価償却費の調整額は、報告セグメントに帰属しない管理部門に係る資産の減価償却費であります。
           ２．減損損失の調整額は、報告セグメントに帰属しない管理部門に係る資産の減損損失であります。
           ３．有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、報告セグメントに帰属しない管理部門の設備投資
             額であります。
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          【関連情報】
      前連結会計年度（自　2018年１月１日                    至　2018年12月31日）
       １．製品及びサービスごとの情報
       　　セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
       ２．地域ごとの情報

          (1）売上高
           本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
          (2）有形固定資産

          　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）
              日本         米国         その他          合計
                 822          92          5        920

       ３．主要な顧客ごとの情報

                               　　　　　　　　　（単位：百万円）
            顧客の名称又は氏名              売上高         関連するセグメント名
            日本電気株式会社                 1,651       ＩＴセキュリティ

      当連結会計年度（自　2019年１月１日                    至　2019年12月31日）

       １．製品及びサービスごとの情報
       　　セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
       ２．地域ごとの情報

          (1）売上高
           本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
          (2）有形固定資産

          　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）
              日本         米国         その他          合計
                 782          91          ▶        878

       ３．主要な顧客ごとの情報

                               　　　　　　　　　（単位：百万円）
            顧客の名称又は氏名              売上高         関連するセグメント名
            日本電気株式会社                 1,362       ＩＴセキュリティ

          【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

       前連結会計年度（自　2018年１月１日                    至　2018年12月31日）
           セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
       当連結会計年度（自　2019年１月１日                    至　2019年12月31日）

           セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
          【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

       前連結会計年度（自　2018年１月１日                    至　2018年12月31日）
           セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
       当連結会計年度（自　2019年１月１日                    至　2019年12月31日）

           セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
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          【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
       前連結会計年度（自　2018年１月１日                    至　2018年12月31日）
           該当事項はありません。
       当連結会計年度（自　2019年１月１日                    至　2019年12月31日）

           該当事項はありません。
         【関連当事者情報】

      １．関連当事者との取引
      　連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
        前連結会計年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）
        　関連当事者との間における重要な取引がないため、記載を省略しております。
        当連結会計年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

        　関連当事者との間における重要な取引がないため、記載を省略しております。
      ２．親会社又は重要な関連会社に関する注記

        （１）親会社情報
            該当事項はありません。
        （２）重要な関連会社の要約財務情報

            該当事項はありません。
         （１株当たり情報）

                                 前連結会計年度                当連結会計年度
                               （自　2018年１月１日                （自　2019年１月１日
                                至　2018年12月31日）                至　2019年12月31日）
     １株当たり純資産額                                 316.25円                344.21円
     １株当たり当期純利益                                 17.00円                34.83円

     （注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

        ２．１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                 前連結会計年度                当連結会計年度

                               （自　2018年１月１日                （自　2019年１月１日
                                至　2018年12月31日）                至　2019年12月31日）
      親会社株主に帰属する当期純利益

                                        329                660
      （百万円）
      普通株主に帰属しない金額（百万円）                                  －                －

      普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純

                                        329                660
      利益（百万円）
                                    19,400,429                18,959,260

      期中平均株式数（株）
         （重要な後発事象）

      　該当事項はありません。
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        ⑤【連結附属明細表】
         【社債明細表】
          該当事項はありません。
         【借入金等明細表】

                         当期首残高         当期末残高         平均利率
             区分                                        返済期限
                         （百万円）         （百万円）          （％）
     短期借入金                         -         -         －       －

                                               0.56

     １年以内に返済予定の長期借入金                        180         286                －
                                               1.66

     １年以内に返済予定のリース債務                        29         27                －
     長期借入金（１年以内に返済予定の
                                               0.58
                              90        125               2022年
     ものを除く。）
     リース債務（１年以内に返済予定の
                                               1.61
                              46         43               2024年
     ものを除く。）
     その他有利子負債                        －         -         －       －
              計                346         482          －       －

      （注）１．平均利率については、借入金等期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
         ２．長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く）の連結決算日後５年間の返済予定額は                                                  以下
           のとおりであります。
                    １年超２年以内         ２年超３年以内         ３年超４年以内         ４年超５年以内
                     （百万円）         （百万円）         （百万円）         （百万円）
      長期借入金                    100         25         -         -

      リース債務                     19         12         7         3

         【資産除去債務明細表】

         　当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会
         計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、連結財務諸表規則第92条の２の規定に
         より記載を省略しております。
       (２)【その他】

           当連結会計年度における四半期情報等
     （累計期間）                        第１四半期        第２四半期        第３四半期       当連結会計年度
     売上高（百万円）                            3,812        7,536        11,842        15,552
     税金等調整前四半期（当期）純利益金額（百万円）                             317        105        623       1,009

     親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益金額

                                  199         14        376        660
     （百万円）
     １株当たり四半期（当期）純利益金額（円）                            10.51         0.76        19.86        34.83

     （会計期間）                        第１四半期        第２四半期        第３四半期        第４四半期

     １株当たり四半期純利益金額又は四半期純損失金額
                                 10.51        △9.75         19.1        14.97
     （△）（円）
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      ２【財務諸表等】
       （１）【財務諸表】
        ①【貸借対照表】
                                                   (単位：百万円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2018年12月31日)              (2019年12月31日)
      資産の部
       流動資産
                                         5,076              6,781
         現金及び預金
                                                        ※２ 2
                                            9
         受取手形
                                           268              464
         電子記録債権
                                        ※１ 2,778             ※１ 1,884
         売掛金
                                           74              66
         リース投資資産
                                           749              769
         商品及び製品
                                           22              108
         仕掛品
                                           120              104
         原材料及び貯蔵品
                                           135               24
         前渡金
                                         ※１ 960             ※１ 885
         前払費用
                                           346              436
         関係会社短期貸付金
                                          ※１ 56             ※１ 54
         その他
                                         △ 331             △ 461
         貸倒引当金
                                         10,266              11,123
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
                                           415              396
          建物
                                            7              3
          車両運搬具
                                           256              232
          工具、器具及び備品
                                         ※３ 139             ※３ 139
          土地
                                            -              10
          建設仮勘定
                                           818              781
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                           245              423
          ソフトウエア
                                           360               67
          ソフトウエア仮勘定
                                           14              14
          電話加入権
                                           620              505
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                           41              220
          投資有価証券
                                           42               2
          関係会社株式
                                            0             162
          出資金
                                        ※１ 1,030             ※１ 1,057
          破産更生債権等
                                           95              33
          長期前払費用
                                           501              516
          差入保証金
                                           398              321
          繰延税金資産
                                        △ 1,233             △ 1,263
          貸倒引当金
                                           874             1,050
          投資その他の資産合計
                                         2,314              2,337
         固定資産合計
       資産合計                                  12,581              13,460
                                 79/97






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                                                   (単位：百万円)

                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2018年12月31日)              (2019年12月31日)
      負債の部
       流動負債
                                         ※１ 953
                                                         771
         買掛金
                                           180              190
         短期借入金
                                           29              25
         リース債務
                                         ※１ 400             ※１ 510
         未払金
                                           202              212
         未払費用
                                           41              123
         未払法人税等
                                           74              79
         前受金
                                        ※１ 3,896             ※１ 4,159
         前受収益
                                           370              343
         賞与引当金
                                           58              61
         その他
                                         6,207              6,477
         流動負債合計
       固定負債
                                           90              125
         長期借入金
                                           46              41
         リース債務
                                           284              311
         退職給付引当金
                                           421              477
         固定負債合計
                                         6,628              6,954
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                         1,326              1,326
         資本金
         資本剰余金
                                         1,247              1,247
          資本準備金
                                           153              153
          その他資本剰余金
                                         1,401              1,401
          資本剰余金合計
         利益剰余金
                                           95              95
          利益準備金
          その他利益剰余金
                                         3,633              4,183
            繰越利益剰余金
                                         3,729              4,279
          利益剰余金合計
                                         △ 514             △ 514
         自己株式
                                         5,942              6,492
         株主資本合計
       評価・換算差額等
                                           10              13
         その他有価証券評価差額金
                                           10              13
         評価・換算差額等合計
                                         5,953              6,506
       純資産合計
                                         12,581              13,460
      負債純資産合計
                                 80/97







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        ②【損益計算書】
                                                   (単位：百万円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                (自　2018年１月１日              (自　2019年１月１日
                                　至　2018年12月31日)              　至　2019年12月31日)
                                        ※１ 14,623             ※１ 14,887
      売上高
                                        ※１ 8,084             ※１ 8,528
      売上原価
                                         6,539              6,359
      売上総利益
                                      ※１ , ※２ 4,751           ※１ , ※２ 5,019
      販売費及び一般管理費
                                         1,787              1,340
      営業利益
      営業外収益
                                          ※１ 6            ※１ 26
       受取利息
                                            0              0
       受取配当金
                                            -              ▶
       受取補償金
                                            2              2
       助成金収入
                                                        ※１ 2
                                            0
       その他
                                           10              35
       営業外収益合計
      営業外費用
                                            3              2
       支払利息
                                           79              38
       為替差損
                                            8              1
       固定資産除却損
       貸倒引当金繰入額                                   361              164
                                                        ※１ 40
                                            -
       債権放棄損
                                            2              1
       その他
                                           455              248
       営業外費用合計
                                         1,342              1,127
      経常利益
      特別利益
                                            0              -
       固定資産売却益
                                           239               -
       投資有価証券売却益
                                            -              ▶
       関係会社株式売却益
                                           239               ▶
       特別利益合計
      特別損失
                                            3              -
       固定資産売却損
                                           341               0
       減損損失
                                           14               3
       投資有価証券評価損
                                           348               -
       子会社株式評価損
                                            -              56
       関係会社株式評価損
                                            -              2
       関係会社株式売却損
                                           69               -
       関係会社整理損
                                           23               -
       事業譲渡損
                                           28               -
       ソフトウエア除却損
                                            -              3
       抱合せ株式消滅差損
                                           829               66
       特別損失合計
                                           752             1,065
      税引前当期純利益
      法人税、住民税及び事業税                                     327              248
                                           64              76
      法人税等調整額
                                           391              325
      法人税等合計
                                           360              739
      当期純利益
                                 81/97





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        【売上原価明細書】
       (1)  システム売上原価明細書
                              前事業年度                   当事業年度
                           （自　2018年１月１日                   （自　2019年１月１日
                            至　2018年12月31日）                   至　2019年12月31日）
                     注記
                                     構成比                   構成比
           区分              金額（百万円）                   金額（百万円）
                                     （％）                   （％）
                     番号
     　　　期首商品たな卸高                           684                   749

     　　　当期商品仕入高                          3,226                   3,449

     Ⅰ　外注費                           180       14.8           176       14.2

     Ⅱ　労務費                           666       54.9           599       48.2

                                367                   467

     Ⅲ　経費                ※1                  30.2                   37.6
        当期発生原価                       1,213        100.0           1,243        100.0

        他勘定振替高             ※2           239                   87

                                749                   769

     　　　期末商品たな卸高
     　　　当期システム売上原価

                               4,136                   4,311
      原価計算の方法
      　個別原価計算を採用しております。
      　なお、商品については、期中は標準原価を用いて計算し、期末に原価差額の調整を行っております。
     （注）※１．主な内訳は次のとおりであります。

                   項目              前事業年度                当事業年度
             減価償却費（百万円）                           181                248
             地代家賃（百万円）                           47                50
             保守費（百万円）                           34                33
        ※２．他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。

                   項目              前事業年度                当事業年度
             ソフトウェア（百万円）                           239                87
                                 82/97








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       (2)  サービス売上原価明細書
                              前事業年度                   当事業年度
                           （自　2018年１月１日                   （自　2019年１月１日
                            至　2018年12月31日）                   至　2019年12月31日）
                     注記
                                     構成比                   構成比
           区分              金額（百万円）                   金額（百万円）
                                     （％）                   （％）
                     番号
     Ⅰ　外注費                          2,064        53.1          2,270        52.8

     Ⅱ　労務費                          1,446        37.2          1,597        37.1

                                374                   435

     Ⅲ　経費                ※                  9.6                  10.1
        当期発生原価                              100.0                   100.0

                               3,884                   4,303
                                 85                   22

        期首仕掛品たな卸高
     　　　　合計

                               3,969                   4,325
                                 22                  108
     　　　期末仕掛品たな卸高
     　　　当期サービス売上原価

                               3,947                   4,216
      原価計算の方法
      　個別原価計算を採用しております。
     （注）※主な内訳は次のとおりであります。

                   項目              前事業年度                当事業年度
             地代家賃（百万円）                           114                137
             減価償却費（百万円）                           56                62
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        ③【株主資本等変動計算書】
          前事業年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日)
                                                      (単位：百万円)
                                      株主資本
                            資本剰余金              利益剰余金
                                           その他利
                                                        株主資本
                    資本金                       益剰余金         自己株式
                            その他資本     資本剰余              利益剰余         合計
                        資本準備金              利益準備金
                             剰余金    金合計              金合計
                                           繰越利益
                                           剰余金
     当期首残高                1,326     1,247     153    1,401      95   3,486     3,582     △ 96   6,213
     当期変動額
      剰余金の配当                                      △ 214    △ 214        △ 214
      当期純利益                                       360     360         360
      自己株式の取得
                                                     △ 418    △ 418
      株主資本以外の項目の当期変動
      額（純額）
     当期変動額合計                 -     -     -     -     -    146     146    △ 418    △ 271
     当期末残高                1,326     1,247     153    1,401      95   3,633     3,729     △ 514    5,942
                         評価・換算差額等

                                        純資産合計
                   その他有価証券評価差
                             評価・換算差額等合計
                   額金
     当期首残高                      30         30        6,244
     当期変動額
      剰余金の配当                                       △ 214
      当期純利益                                       360
      自己株式の取得                                       △ 418
      株主資本以外の項目の当期変動
                          △ 19         △ 19         △ 19
      額（純額）
     当期変動額合計                     △ 19         △ 19        △ 291
     当期末残高                      10         10        5,953
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          当事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日)
                                                      (単位：百万円)
                                      株主資本
                            資本剰余金              利益剰余金
                                           その他利
                                                        株主資本
                    資本金                       益剰余金         自己株式
                            その他資本     資本剰余              利益剰余         合計
                        資本準備金              利益準備金
                             剰余金    金合計              金合計
                                           繰越利益
                                           剰余金
     当期首残高                1,326     1,247     153    1,401      95   3,633     3,729     △ 514    5,942
     当期変動額
      剰余金の配当
                                            △ 189    △ 189        △ 189
      当期純利益                                       739     739         739
      自己株式の取得                                                     -
      株主資本以外の項目の当期変動
      額（純額）
     当期変動額合計                 -     -     -     -     -    550     550     -    550
     当期末残高                1,326     1,247     153    1,401      95   4,183     4,279     △ 514    6,492
                         評価・換算差額等

                                        純資産合計
                   その他有価証券評価差
                             評価・換算差額等合計
                   額金
     当期首残高                      10         10        5,953
     当期変動額
      剰余金の配当
                                             △ 189
      当期純利益                                       739
      自己株式の取得                                        -
      株主資本以外の項目の当期変動
                            2         2         2
      額（純額）
     当期変動額合計
                            2         2         553
     当期末残高                      13         13        6,506
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        【注記事項】
         （重要な会計方針）
      １．   資産の評価基準及び評価方法
        (1)　子会社株式及び関連会社株式　移動平均法による原価法
        (2)　その他有価証券
         ・時価のあるもの　　　　　　　決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額金は全部純資産直入法により
                         処理し、売却原価は移動平均法により算定）
         ・時価のないもの　　　　　　　移動平均法による原価法
                         　なお、投資事業有限責任組合およびそれに類する組合への出資（金融商品
                         取引法第２条第２項により有価証券とみなされるもの）については、組合契
                         約に規定される決算報告日に応じて入手可能な最近の決算書を基礎とし、持
                         分相当額を純額で取り込む方法によっております。
        (3)　たな卸資産
         ・商品及び製品　　　　　　　　総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げ
                         の方法により算定）
         ・仕掛品　　　　　　　　　　　個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの
                         方法により算定）
         ・原材料及び貯蔵品　　　　　　個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの
                         方法により算定）
      ２．   固定資産の減価償却の方法
        (1)　有形固定資産
                         主として定率法。ただし当社で2016年４月１日以降に取得した建物附属設備
          （リース資産を除く）
                         については、定額法によっております。
        (2)　無形固定資産
          （リース資産を除く）
        　・市場販売目的のソフトウエア　見込販売収益に基づく償却額と残存有効期間（３年以内）に基づく均等配分
                         額とを比較し、いずれか大きい額を減価償却費として計上
        　・自社利用のソフトウエア　　　                 社内における見込利用可能期間（５年）に基づく定額法
        　・その他の無形固定資産　　　　                 定額法
        (3)　リース資産　　　　　　　　　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法
      ３．   引当金の計上基準
        (1)　貸倒引当金　　　　　　　　　債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率によ
                         り、貸倒懸念債権等の特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回
                         収不能見込額を計上しております。
        (2)　賞与引当金　　　　　　　　　従業員の賞与支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に負担す
                         べき額を計上しております。
        (3)　役員賞与引当金　　　　　　　役員賞与の支出に備えて、当事業年度における支払見込額に基づき計上して
                         おります。
        (4)　退職給付引当金　　　　　　　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込
                         額に基づき計上しております。
                         ①退職給付見込額の期間帰属方法
                         　退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間
                         に帰属させる方法については、期間定額基準によっております。
                         ②数理計算上の差異の費用処理方法
                         　数理計算上の差異については、各事業年度の発生時における従業員の平均
                         残存勤務期間以内の一定の年数(５年)による定額法により按分した額を、そ
                         れぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
      ４．   重要な収益及び費用の計上基準
       完成工事高及び完成工事原価の計上基準
        (1)　当事業年度末までの進捗部分について、成果の確実性が認められる工事
                         工事進行基準（工事の進捗率の見積もりは原価比例法）
        (2)　その他の工事　　　　　　　　工事完成基準
      ５．   重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算基準
                         外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換算し、換算
                         差額は損益として処理しております。
      ６．   のれんの償却方法及び償却期間　　のれんの償却については、合理的な年数で定額法により償却を行っておりま
                         す。
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      ７．   その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
        (1)　退職給付に係る会計処理　　　退職給付に係る未認識数理計算上の差異の会計処理方法は、連結財務諸表に
                         おける会計処理の方法と異なっております。
        (2)　消費税等の会計処理　　　　　税抜方式によっております。
         （会計方針の変更）

         該当事項はありません。
         (表示方法の変更)

       （「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用）
       「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）を当事業年度の期首から
       適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しておりま
       す。
       　この結果、前事業年度の連結貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」255百万円は、「投資その他
       の資産」の「繰延税金資産」398百万円に含めて表示しております。
         （追加情報）

       該当事項はありません。
         （貸借対照表関係）

      ※１　関係会社に対する資産又は負債
        　区分表示されたもの以外で当該関係会社に対する金銭債権又は金銭債務の金額は次のとおりであります。
                                前事業年度                 当事業年度
                              （2018年12月31日）                 （2019年12月31日）
        短期金銭債権                              39百万円                 28百万円
        長期金銭債権                             1,025                 1,052
        短期金銭債務                              50                 44
      ※２　期末日満期手形

         期末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、当期の末日が金融
        機関の休日であったため、次の期末日満期手形が期末残高に含まれております。
                                前事業年度                 当事業年度
                              （2018年12月31日）                 （2019年12月31日）
        受取手形                              －百万円                  0百万円
     　※３　圧縮記帳

         助成金による圧縮記帳額は、次のとおりであります。なお、貸借対照表計上額はこの圧縮記帳額を控除しており
        ます。
                                前事業年度                 当事業年度
                              （2018年12月31日）                 （2019年12月31日）
     土地                                 28百万   円              28百万   円
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         （損益計算書関係）
      ※１　関係会社との営業取引及び営業取引以外の取引高の総額は次のとおりであります。
                                前事業年度                  当事業年度
                             （自　2018年１月１日                  （自　2019年１月１日
                            　　至　2018年12月31日）                  　　至　2019年12月31日）
        営業取引による取引高
        　売上高                               62百万円                  27百万円
        　仕入高                              148                  118
        　販売費及び一般管理費                              119                  150
        営業取引以外の取引高                               10                  66
      ※２　販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度50.0％、当事業年度45.5％、一般管理費に属する費用のおお

        よその割合は前事業年度50.0％、当事業年度54.5％であります。
        　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
                                前事業年度                  当事業年度
                             （自　2018年１月１日                  （自　2019年１月１日
                            　　至　2018年12月31日）                  　　至　2019年12月31日）
        給与手当                             1,771   百万円               1,776   百万円
                                      189                  172
        賞与引当金繰入額
                                      156                  124
        減価償却費
                                      45                  49
        退職給付引当金繰入額
                                      13                 △ 5
        貸倒引当金繰入額
                                      501                  740
        研究開発費
         （有価証券関係）

       前事業年度（2018年12月31日）
       　子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額　子会社株式21百万円、関連会社株式20百万円）は、市場価格
       がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
       当事業年度（2019年12月31日）

       　子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額　子会社株式0百万円、関連会社株式2百万円）は、市場価格が
       なく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
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         （税効果会計関係）
      １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                　前事業年度                　当事業年度
                              （2018年12月31日）                （2019年12月31日）
       繰延税金資産
        棚卸資産評価損否認額                             99百万円                89百万円
        投資有価証券評価損否認額                             93                90
        関係会社株式評価損否認額                             366                276
        貸倒引当金否認額                             479                528
        賞与引当金否認額                             113                105
        退職給付引当金否認額                             87                95
        ソフトウェア償却否認額                             35                54
        その他                             206                110
       小計
                                    1,481                1,349
        評価性引当額                          △1,082                △1,027
       繰延税金資産合計
                                     398                321
       繰延税金負債

        その他有価証券評価差額金                             △0                △0
       繰延税金負債合計
                                     △0                △0
       繰延税金資産純額
                                     398                321
      ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

                                 前事業年度                当事業年度
                              （2018年12月31日）                （2019年12月31日）
       法定実効税率
                                    30.9％        法定実効税率と税効果会計
       （調整）                                     適用後の法人税等の負担率
        交際費等永久に損金に算入されない項目                             2.2       との間の差異が法定実効税
        住民税均等割                             1.4       率の100分の５以下であるた
        評価性引当額の増減                             20.5        め注記を省略しておりま
        税額控除                            △9.3        す。
        のれん償却費                             5.9
        その他                             0.7
       税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                    52.1
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         （企業結合等関係）
       取得による企業結合
       連結財務諸表「注記事項（企業結合等関係）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
       共通支配下の取引等

       　当社は会社法第784条第1項に基づく略式合併により、当社の100％子会社である株式会社オレガについて、                                                  当社を
       存続会社とする吸収合併を2019年７月１日に実施しました。
       １．取引の概要

       連結財務諸表「注記事項（企業結合等関係）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
       ２．実施した会計処理の概要

       「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号                         平成31年１月16日）及び「企業結合会計基準及び事業分
       離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号                              平成31年１月16日）に基づき、共通支配下の取
       引として処理を行い、親会社が合併直前に保有していた子会社株式（抱合せ株式）の適正な帳簿価額と子会社の株
       主資本のうち、親会社持分相当額との差額を特別損益に計上しております。
         （重要な後発事象）

       　該当事項はありません。
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        ④【附属明細表】
         【有形固定資産等明細表】
                  当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期償却額      当期末残高      減価償却累計額

         資産の種類
                  （百万円）      （百万円）      （百万円）      （百万円）      （百万円）       （百万円）
     有形固定資産

      建物               415       13       0      31      396       518
      車両運搬具                7      -      -      ▶      3       48
                            9      9
      工具、器具及び備品
                     256                   135      232       949
                           113      (0)
      土地               139       -      -      -     139        -
      建設仮勘定                -     112      102       -      10        -
                            9     111
        有形固定資産計             818                   171      781      1,516
                           238      (0)
     無形固定資産
                            0
      ソフトウエア               245             0     276      423      1,135
                           454
      ソフトウエア仮勘定               360      152      445       -      67        -
                            0
      電話加入権
                      14             -      -      14        -
                            -
        無形固定資産計             620      606      445      276      505      1,135
     （注）１.「当期減少額」欄の（）内は内書きで、減損損失の計上額であります。
        ２ .「当期増加額」欄の上段の金額全て2019年７月１日に株式会社オレガを簡易合併したことによる引継額であり
          ます。
        ３．上記１以外の当期増減の主な内容
          建物の増加                福岡営業所増床工事等によるもの                              13百万円
          工具、器具及び備品の増加                ネットワーク機器及び周辺機器の取得等によるもの                             117百万円
          ソフトウエアの増加                販売用ソフトウエアの増加等によるもの                             454百万円
          ソフトウエア仮勘定の増加                販売用ソフトウエア開発費用等の増加によるもの                             152百万円
          ソフトウエア仮勘定の減少                販売用ソフトウェアの完成等によるもの                             445百万円
        ４.建設仮勘定の増加額は本勘定等に振り替えられているため、その主な内容の記載は省略してあります。
         【引当金明細表】

                      当期首残高        当期増加額        当期減少額        当期末残高
           区分
                      （百万円）        （百万円）        （百万円）        （百万円）
      貸倒引当金                   1,565         253         93       1,725

      賞与引当金                    370        343        370        343

       (２)【主な資産及び負債の内容】

       連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
       (３)【その他】

       該当事項はありません。
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     第６【提出会社の株式事務の概要】
      事業年度                  １月１日から12月31日まで
      定時株主総会                  ３月中

      基準日                  12月31日

      剰余金の配当の基準日                  ６月30日、12月31日

      １単元の株式数                  １００株

      単元未満株式の買取り

                        （特別口座）
       取扱場所                 東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
                         三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社　証券代行部
                        （特別口座）
       株主名簿管理人                 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号
                        　三井住友信託銀行株式会社
       取次所                 ━
       買取手数料                 株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額

                        当社の公告は、電子公告により行う。やむを得ない事由により、電子公
                        告によることができない場合は、日本経済新聞に掲載する方法により行
      公告掲載方法
                        う。
                        公告掲載ＵＲＬ　https://www.soliton.co.jp
      株主に対する特典                  該当事項はありません。
     （注）当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利、取得請求権付株式の取得を請

        求する権利、募集株式又は募集新株予約権の割当てを受ける権利以外の権利を有しておりません。
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     第７【提出会社の参考情報】
      １【提出会社の親会社等の情報】
       当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
      ２【その他の参考情報】

       当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
       (1)  有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
       事業年度（第41期）（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）2019年３月22日関東財務局長に提出
       (2)  内部統制報告書及びその添付書類
       2019年３月22日関東財務局長に提出
       (3)  四半期報告書及び確認書
       （第42期第１四半期）（自　2019年１月１日　至　2019年３月31日）2019年５月14日関東財務局長に提出
       （第42期第２四半期）（自　2019年４月１日　至　2019年６月30日）2019年８月９日関東財務局長に提出
       （第42期第３四半期）（自　2019年７月１日　至　2019年９月30日）2019年11月８日関東財務局長に提出
       (4)  臨時報告書
       2019年３月26日関東財務局長に提出
       企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）に基づく臨時報
       告書であります。
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     第二部【提出会社の保証会社等の情報】
       該当事項はありません。
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                   独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                    2020年３月24日

     株式会社　ソリトンシステムズ

       取締役会　御中

                              EY新日本有限責任監査法人

                              指定有限責任社員

                                        公認会計士
                                               鳥羽　正浩      　　印
                              業務執行社員
                              指定有限責任社員

                                        公認会計士
                                               石井　広幸      　　印
                              業務執行社員
     ＜財務諸表監査＞

     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
     いる株式会社ソリトンシステムズの2019年１月１日から2019年12月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、
     連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、
     連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
     連結財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明するこ
     とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
     は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定
     し、これに基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
     監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
     る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制
     を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価
     も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式
     会社ソリトンシステムズ及び連結子会社の2019年12月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経
     営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
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     ＜内部統制監査＞
     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社ソリトンシステムズ
     の2019年12月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
     内部統制報告書に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に
     係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
     　なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
     る。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を
     表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準
     に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽
     表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施すること
     を求めている。
     　内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するた
     めの手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性
     に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果
     について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、株式会社ソリトンシステムズが2019年12月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した
     上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠し
     て、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　　上

     ※１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）

        が別途保管しております。
      ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                          独立監査人の監査報告書
                                                    2020年３月24日

     株式会社　ソリトンシステムズ

       取締役会　御中

                              EY新日本有限責任監査法人

                              指定有限責任社員

                                        公認会計士
                                               鳥羽　正浩      　　印
                              業務執行社員
                              指定有限責任社員

                                        公認会計士
                                               石井　広幸      　　印
                              業務執行社員
     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて

     いる株式会社ソリトンシステムズの2019年１月１日から2019年12月31日までの第42期事業年度の財務諸表、すなわち、貸
     借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
     ソリトンシステムズの2019年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点
     において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　　上

     ※１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）

        が別途保管しております。
      ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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