株式会社アルファクス・フード・システム 訂正有価証券報告書 第26期(平成30年10月1日-令和1年9月30日)

訂正有価証券報告書-第26期(平成30年10月1日-令和1年9月30日)

提出日:

提出者:株式会社アルファクス・フード・システム

カテゴリ:訂正有価証券報告書

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                                             株式会社アルファクス・フード・システム(E05633)
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     【表紙】
      【提出書類】                    有価証券報告書の訂正報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条の2第1項
      【提出先】                    中国財務局長
      【提出日】                    2020年3月16日
      【事業年度】                    第26期(自 2018年10月1日 至 2019年9月30日)
      【会社名】                    株式会社アルファクス・フード・システム
      【英訳名】                    Alphax    Food   System    Co.  ,LTD
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長  田村 隆盛
      【本店の所在の場所】                    山口県宇部市西本町二丁目14番30号
                         (同所は登記上の本店所在地であり、実際の業務は「最寄りの連絡場所」で
                         行っております。)
      【電話番号】                    該当事項はありません。
      【事務連絡者氏名】                    該当事項はありません。
      【最寄りの連絡場所】                    山口県山陽小野田市千崎128番地
      【電話番号】                    0836-39-5151
      【事務連絡者氏名】                    取締役管理部長 菊本 健司
      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所
                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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     1【有価証券報告書の訂正報告書の提出理由】
      当社は、当社のエネルギーコスト削減事業に関する売上計上時期の適切性につき外部からの指摘を受け、社内調査を進
     めた結果、一部につき不適切な会計処理が行われていた疑念があることを認識いたしました。かかる事態を受け、当社
     は、外部の専門家を委員長とする特別調査委員会を設置し調査を行い、2020年3月13日付で調査結果の報告を受けまし
     た。当該調査において、不適切な会計処理が行われていたことが発見されたため、過年度の決算を訂正することと致しま
     した。
      これらの決算訂正により、当社が2019年12月26日に提出いたしました第26期(自 2018年10月1日 至 2019年9月30
     日)有価証券報告書の記載事項の一部に訂正すべき事項がありましたので、これを訂正するため、有価証券報告書の訂正
     報告書を提出するものであります。
      なお、訂正後の財務諸表については、監査法人アリアにより監査を受けており、その監査報告書を添付しております。
     2【訂正事項】
       第一部 企業情報
        第1 企業の概況
        第2 事業の状況
        第3 設備の状況
        第4 提出会社の状況
        第5 経理の状況
       独立監査人の監査報告書
     3【訂正箇所】

       訂正箇所は___を付して表示しております。なお、訂正箇所が多数に及ぶことから、上記の訂正事項については、
      訂正後のみを記載しております。
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     第一部【企業情報】
     第1【企業の概況】
      1【主要な経営指標等の推移】
       提出会社の状況
             回次            第22期        第23期        第24期        第25期        第26期
           決算年月            2015年9月        2016年9月        2017年9月        2018年9月        2019年9月

                  (千円)       2,204,200        2,255,622        2,087,116        1,921,461        2,218,381
     売上高
                  (千円)        52,956       163,361        29,903        35,012       267,747
     経常利益
     当期純利益     又は当期純損
                  (千円)        48,264       127,283        77,674      △333,670         126,401
     失(△)
     持分法を適用した場合の
                  (千円)          -        -        -        -        -
     投資利益
                  (千円)        537,862        537,862        537,862        537,862        537,862
     資本金
                  (株)      2,513,800        2,513,800        2,513,800        2,513,800        2,513,800
     発行済株式総数
                  (千円)        441,465        568,678       1,041,292         658,216        759,780
     純資産額
                  (千円)       1,546,401        1,723,575        2,539,640        2,209,864        2,477,282
     総資産額
                  (円)        202.30        260.60        422.66        267.18        308.42
     1株当たり純資産額
                            -        -        20        10        25
     1株当たり配当額
                  (円)
     (うち1株当たり中間配
                           (-)        (-)        (-)        (-)        (-)
     当額)
     1株当たり当期純利益          又
     は1株当たり当期純損失             (円)        22.12        58.33        35.47      △135.44         51.31
     (△)
     潜在株式調整後1株当た
                  (円)          -        -        -        -        -
     り当期純利益
                  (%)         28.5        33.0        41.0        29.8        30.7
     自己資本比率
                  (%)         11.6        25.2        9.6        -       17.8
     自己資本利益率
                  (倍)        18.94        15.57        39.08         -      27.01
     株価収益率
                  (%)          -        -       56.4         -       48.7
     配当性向
     営業活動によるキャッ
                  (千円)        94,206       176,357        363,081        173,935        575,257
     シュ・フロー
     投資活動によるキャッ
                  (千円)       △138,699        △234,855        △597,062        △198,346        △234,649
     シュ・フロー
     財務活動によるキャッ
                  (千円)       △108,841        △11,286        253,752       △81,137        △65,890
     シュ・フロー
     現金及び現金同等物の期
                  (千円)        299,534        229,749        249,520        143,971        418,689
     末残高
                  (人)          94       103        108        124        121
     従業員数
                           (23)        (21)        (18)        (36)        (32)
                  (%)         64.5       139.7        261.2        209.2        221.7
     株主総利回り
     (比較指標:JASDAQ
                  (%)        (64.2)        (67.6)        (76.6)        (77.8)        (61.9)
     INDEX   グロース)
                  (円)         693       1,670        1,945        2,600        2,360
     最高株価
                  (円)         396        415        750       1,098        1,084
     最低株価
      (注)1.当社は連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記
           載しておりません。
         2.売上高には、消費税等は含まれておりません。
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         3.持分法を適用した場合の投資利益については、当社が有している関係会社が、利益基準及び利益剰余金基準
           から見て重要性の乏しい非連結子会社であるため、記載しておりません。
         4.第24期の1株当たり配当額には、創業30周年の記念配当10円を含んでおります。
         5.潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
         6.第25期の自己資本利益率、株価収益率及び配当性向については、1株当たり当期純損失を計上しているため
           記載しておりません。
         7 .従業員数は、就業人員数を表示しております。臨時雇用者数(パートタイマー、嘱託社員及び人材会社から
           の派遣社員)は、平均人員を()内に外数で記載しております。
         8 .最高株価及び最低株価は、東京証券取引所JASDAQ(グロース)におけるものであります。
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      2【沿革】
        年月                            事項
      1993年12月         株式会社アルファクス・フード・システムを山口県宇部市に設立
      1994年1月         「飲食店経営管理システム(R)」NECPC98シリーズ/IBM5550シリーズ版リリース
      1994年1月         業界初となる回転寿司(単品管理)支援システム「くるりん」リリース
      1994年2月         株式会社アルファクスから営業の一部を譲受(国内初の無担保融資MBOで独立)
      1994年9月
               オリジナルPOSシステム「FOODα1000」リリース
      1994年11月
               福岡市博多区に福岡営業所開設
      1995年6月
               業界初となる勤怠システム管理システム「Timely」リリース
      1996年4月
               パッケージソフトウェア販売事業からASP事業への業態転換を行う
      1996年4月
               インターネット利用のASP業務サービスのためソリューションサービス支援本部を開設
               東京都中央区新富に東京営業所開設
      1996年4月
               ASP業務サービス拠点として山口県宇部市に集配信技術センター(データセンター)開設
      1997年10月
      1997年12月
               業界初となるASP業務サービスとして「POS代行集信サービス」開始
      1998年2月
               ASP基幹業務サービスのコールセンターを24時間365日体制で開始
      1998年3月
               東京都中央区に営業及びシステムソリューションサービス拠点として営業所移転拡大
      1998年3月
               フードサービス業向け実務フォーム集「店丼パック98」リリース
      1998年6月
               オリジナルPCPOS「FOODα2000」リリース
      2004年9月
               プログラム集配信機能搭載のオリジナルPCPOS「FOODα3000」リリース
      2004年9月
               業界初となるカラー液晶ハンディによるオリジナルオーダーエントリーシステム「オーダー
               ショット」リリース(特許取得)
               外食企業向けリアルタイム予約システム「R2」のサイトを開設(特許取得)
      2004年12月
      2006年9月
              大阪証券取引所ニッポン・ニュー・マーケット「ヘラクレス」(現 東京証券取引所JASDA
              Q(グロース))に株式を上場
      2007年2月
              リアルタイム予約システムのR2事業を事業譲渡
      2010年2月
              RAID型SSD搭載オリジナルPCPOS「FOODα5000」リリース
      2012年7月
               本社事務所機能の一部を山口県山陽小野田市に移転
      2014年3月
               テーブルオーダリングシステム「テーブルショット」リリース
      2015年7月
               「飲食店経営管理システム(R)」Win版                  リリース(ASP業務サービスとのハイブリッド版)
      2016年7月
               LINE     Pay株式会社と業務提携
      2016年10月
              縦横自在+ツインディスプレイオリジナルPCPOS「FOODα6000」リリース
      2016年12月
              株式会社光通信と合弁により株式会社AFSマーケティング設立
      2017年1月
              「飲食店経営管理システム(R)」の拡張機能「自動発注システム」リリース(特許取得)
      2017年7月
              超小型/低価格オリジナルPCPOS「FOODα4000」リリース
      2017年8月
              シェン・ヒーロー株式会社と業務提携
      2017年9月
              株式会社ユニティ         マーケティング        ソリューションよりCRM事業譲受
      2017年9月
              国内初となるオフグリッド型本社/データセンター竣工(ビル名:AUTOMATIC ORD
              ERING CENTER)と同時にZEB(ゼロエネルギービル)5つ星を取得
      2017年9月
              ナチュラルグリーンパークホテル(ナチュラルグリーンリゾート株式会社)の不動産取得及び事
              業譲受
      2017年12月
              市販機器を自由選択し利用できる汎用型「テーブルショット」リリース
      2017年12月
              グローリー株式会社とセルフレジによる業務提携
      2018年3月
              ナチュラルグリーンパークホテル内に実証実験店「マスターズカフェ」オープン
      2018年4月
              セルフレジ「セルフショット」リリース
      2018年6月
              一般社団法人「外食産業 自動発注業務改革機構」の設立
      2018年7月
              業界初の通信帯域920MHzの次世代「オーダーショット」リリース
      2018年11月
              テイクアウト/デリバリーWeb予約受付の「e-foodオーダー」拡張機能リリース
      2018年11月
              エネルギーコスト削減事業への進出に伴う、日栄インテック株式会社との業務提携
      2019年2月
              広島市中区に、広島営業所を開設
      2019年5月
              「FOODα4000」メニュー発注システム(自動食材消費量算出機能)リリース
      2019年7月
              東京都中央区に、IT武装実証実験店「マスターズカフェ日本橋兜町店」オープン
     (注)1.当社は不動産関連事業を手掛けていた株式会社アルファクスより外食関連のソフトウェア事業を譲り受けま
          した。なお、当社と株式会社アルファクスとは資本及び役員並びに取引等の関係はございません。
        2.当社は、2019年12月に北海道札幌市北区に、札幌営業所を開設いたしました。
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      3【事業の内容】
        当社は、「食文化の発展に情報システムで貢献する」ことを社是に、外食企業に特化した基幹業務システムのAS
       P(注1)/パッケージによる提供から、飲食店店舗にて利用するPOSシステム(注2)、オーダーエントリーシ
       ステム(注3)、テーブルオーダーリングシステムの自社企画商品の販売及び周辺サービスの提供までをワンストッ
       プで行っております。
        外食業界では、各店舗単位で食材から料理を作るという製造業の側面を持っているにもかかわらず、その個別製造
       原価、ロス分析手法の管理体系が確立されておりませんでした。当社は外食企業に対し、食材原価ロス、人件費の無
       駄等といった経営コストのロスを徹底追求する「飲食店経営管理システム(R)」(注4)と、                                           人件費の最適化や生産
       性を高めるための勤怠集計管理システム「Timely」を                         主力に、    「食材費」・「人件費」の二大原価の透明化を掲げた
       ロス削減システムの提供           を行っております。
        当社の事業はASPサービス事業、ホテル関連事業の2つのセグメントから構成されております。

        ASPサービス事業は、ロス削減システムをパッケージ、インターネット経由で提供する「ASP/パッケージシ
       ステム事業」、POSシステムをはじめとしたハード機器の販売を行う「システム機器事業」、また、機器に係るサ
       プライ品の販売やメンテナンス、他社製品のインテグレーション販売、当事業年度より参入した電気ボイラーによる
       エネルギーコスト削減事業からなる「周辺サービス事業」の3つの部門から構成されております。
        ホテル関連事業は、当社製品/サービスの実証実験と、新規顧客に向けた当社システムのショールームとして、ホ
       テル、カフェ、レストラン等の管理運営を行っております。
        (注1)ASP(アプリケーション・サービス・プロバイダ)

            アプリケーションソフトの期間貸し。ASP利用者であるユーザーが、インターネットを利用してASP
            サービス提供企業が所有するサーバーにあるアプリケーションソフトウェアの機能を利用できるサービ
            ス。ユーザーはASPを利用することで、高価なクライアントサーバーを自社で開発する初期費用と時間
            が節約され、恒常的には、システムのバージョンアップ費用、システムの保守・メンテナンス費用、店舗
            における各種データ入力の作業負担、本社におけるデータの加工・分析の作業負担が大幅に軽減されま
            す。
        (注2)POSシステム(Point                 of  Sales   System「販売時点情報管理システム」)

            店舗で商品を販売するごとに商品の販売情報を記録し、集計結果を在庫管理やマーケティング材料として
            用いるシステム。当社は、これまで多くの国内主要POSシステムの通信処理や、フォーマットを研究し
            基幹業務処理に応用してきた過程で従来POSの非効率性(外食アンマッチ)を改善し、コスト削減と実
            務向上を目指して、外食業界専用に自社で企画したPOSシステムの販売を行っております。
        (注3)オーダーエントリーシステム(略称「OES」)

            外食店舗において、来店客からの注文を入力し注文内容をリアルタイムに厨房へ伝えるとともに、会計時
            には注文情報をPOSへ伝送することで即時に飲食代金を精算できるようにするための店舗業務効率化シ
            ステム。
        (注4)「飲食店経営管理システム(R)」

            当社が構築した、売上管理・勤怠管理・在庫分析等、飲食店の経営コストの無駄を徹底排除し、「自動発
            注」を実現するなど、効率的な運営と飲食店経営者の的確な経営判断をサポートするシステム。当社は、
            1998年に当システムのソフトウェアの提供をパッケージソフトの販売からASPによる提供へと変更いた
            しましたが、2015年7月よりASPと並行してパッケージソフトの再販を開始しており、ASPとの融合
            を進めております。
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        (注5)CK(セントラル キッチン)










            食材の第1次加工を行う集中調理工場のこと。学校・病院などの集団給食用や、チェーン展開する外食企
            業が、コスト削減や味の均一化、食品衛生管理の徹底などを目的として建設する施設であります。
        (注6)EDI(Electronic               Data   Interchange「電子データ交換」)

            企業間で、受発注や決済、見積など商品取引のための文書をコンピューターネットワークを通じてやり取
            りすること。あるいはこうした受発注情報を使って企業間の取引を行うことをいいます。
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       [当社事業系統図]
        ① システム機器に蓄積されたデータを有効活用するためのASPサービスを導入









        ② ASPサービスを効率的に活用・運用するためのシステム機器導入
        ③ 他社製システム機器に蓄積されたデータを有効活用するためのASPサービスを導入
        ④ ASPサービスを効率的に運用・活用するための他社製オンライン端末を導入
        ⑤ システム機器を有効活用するためのオプション機器導入
        ⑥ システム機器のサプライ用品の販売
       1.ASPサービス事業

        ①ASP/パッケージシステム事業
         当社のASP       /パッケージシステム事業            では、顧客の外食企業に対して業種業態を問わず、(1)売上分析システ
        ム、(2)勤怠管理システム、(3)在庫管理、在庫分析、受発注処理、(4)セントラルキッチン等の基幹業務システム
        をASP及びパッケージで提供しております。顧客の外食企業本社やエリア本部は、インターネット端末で上記
        (1)~(4)のシステムを利用し、各店舗から送信された諸データを当社独自の帳票に加工・分析されたデータとして
        閲覧し経営判断に用いることができます。
         特に当社のサービスの特長である「料理レシピデータによる在庫管理分析」(各料理のレシピを事前に登録して
        メニュー売上に連動させて分解することで、食材の理論在庫が把握でき、店舗ごとに理論在庫と実在庫の差異を分
        析する仕組み)は、調理段階のロスや、食材の過剰発注(過剰在庫)、在庫切れによるチャンスロスを未然に防
        ぎ、店舗単位で物理的な食材ロスを徹底的に排除・削減することができます。
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         当社のASPサービスを図にすると以下のようになります。
        (注)AFSデータセンター






           外食企業の店舗や本部等で発生する売上、勤怠、受発注等の各種データを集信します。そのデータを集計、
           分析し、Web上で帳票やデータにより提供します。
        ②システム機器事業

         当社のシステム機器事業は、外食企業の本部情報分析精度を高めるために重要な情報収集端末である「POSシ
        ステム」及び「オーダーエントリーシステム」等の自社企画の専用型製品並びに当社ソフトウェアを組み込んだ汎
        用型端末製品の販売を行っております。
        ③周辺サービス事業

         周辺サービス事業では、外食企業関連商品のワンストップサービスの一環として、システム機器に係るサプライ
        品の販売や、機器のメンテナンス、周辺機器等をインテグレーション販売しております。
       2.ホテル関連事業

         当社のホテル関連事業は、2017年9月に取得したナチュラルグリーンパークホテルを、自社製品/サービスの実
        証実験店を兼ね、管理運営しております。自社製品のすべてを応用した、近未来的な運営を実践しております。
      4【関係会社の状況】

        該当事項はありません。
      5【従業員の状況】

       (1)提出会社の状況
                                                   2019年9月30日現在
        従業員数(人)              平均年齢(歳)             平均勤続年数(年)              平均年間給与(円)
           121    (32)             37.6              8.3           4,101,504

                                           従業員数(人)

               セグメントの名称
                                                 118     (8)
      ASPサービス事業
                                                  3   (24)
      ホテル関連事業
                                                 121    (32)
                 合計
      (注)1.従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数(パートタイマー、嘱託社員及び人材会社からの派遣社員)は、
           当事業年度の平均人員を( )内に、外数で記載しております。
         2.平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
       (2)労働組合の状況
         労働組合は結成されておりませんが、労使関係は良好に推移しております。
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     第2【事業の状況】
      1【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
       1.経営方針について
        当社は「食文化の発展に情報システムで貢献する」                         ことを社是に、       以下の経営理念       及び行動指針      のもと、事業を推
       進しております。
        (1)   経営理念
          一、企業はなによりも人であり、自主性と起業家精神を重んじ、ひとりひとりの行動を重視します
          二、製品・サービスのすべての基準は、お客様であり、お客様に密着する姿勢を日々の基本とします
          三、提供するすべての製品・サービスの基本はローコストであり、我々自らが簡素な組織、小さな本社を実践
            し、“ひと”を通じての生産性向上に心がけます
          四、“食”という基軸から離れず、価値観に基づく実践を忘れません
          五、厳しさと緩やかさの両面を同時にもった、フラットで柔軟な組織づくりに心がけます
        (2)   行動指針

          1.我が社の製品・サービスは、
           一、“お客様の身になって考えた”ものであり、高品質なものでなければならない。
           二、“お客様に驚きと感動を与えるもの”でなければならない。
          2.我が社の社員は、
           一、個人として尊重され、常に提案ができる環境、能力開発の機会、家族に対する責任を十分果たすことの
             でき  る環境でなければならない。
           二、常に自己研鑽し、高い倫理観で、すべてのステークホルダーを意識して、時に組織の枠を超えて、判断
             しなければならない。
          3.我が社は事業を通じて
           一、地球環境の改善、外食産業の発展、地域社会の発展に貢献しなければならない。
           二、企業と企業、人と人との“グッドコミュニケーション”で“共創未来”に努めなければならない。
          4.我が社は、すべてにバランスある企業として、
           一、適正な利益を確保し、お客様、社員、株主に配分しなければならない。
           二、我が社が集中する分野に於いて、圧倒的に強い地位を確立し、維持しなければならない。
        また、当社株主、顧客及び従業員、取引先などステークホルダーの満足度向上や信頼構築を努めるとともに共存共

       栄できる共創未来を基軸に経営展開を計っております。
       2.経営環境について

        当社の主要販売先である外食業界におきましては、消費税増税による消費者の節約志向が強く、食材価格の高騰や
       人材確保の競争激化による人件費の高騰が依然として続いてはいるものの、当社は創業時より一貫し、外食企業を中
       心とした顧客に対し、利益追求のための食材ロス削減を実現する「飲食店経営管理システム(R)」、人件費の最適化
       や生産性を高めるための勤怠集計管理システム「Timely」による「食材費」・「人件費」の二大原価の透明化を掲げ
       たASP/パッケージシステム、業界に特化したPOSシステム、オーダーリングシステム、周辺サービス等を通し
       てトータルソリューションシステムを提供しております。「食品ロス対策」や「働き方改革」に通じる当社製品群
       は、現在外食企業が抱える課題の解決のため、情報システムの重要性は認識され、その投資意欲は高まりつつあると
       思われます。
       3.目標とする経営指標

        当社は、食品ロス対策の一助となる「飲食店経営管理システム(R)」拡張機能の自動発注システムを中心とした事
       業拡大を通じて、地球環境の改善と外食業界への利益貢献により企業価値を向上させていくことを経営の目標として
       おります。経営指標としては利益の確保に加え、資本効率の観点からROE(自己資本利益率)向上による企業価値
       の増大に努めてまいります。また、配当性向について、将来の事業展開や経営環境の変化などを勘案のうえ、30%を
       基本方針とし、かつ安定配当の継続に努めてまいります。
       4.対処すべき課題について

       (1)   「 自動発注システム」の開発体制について
         当社のPOSシステムとオーダーエントリーシステムに加え、他社製品とも積極的な連動を行い「飲食店経営管
        理システム(R)」、ASP/クラウド型の統合業務パッケージ「FOOD GENESIS」との融合を高め、す
        べての業態のニーズに合致し、人手不足の解消や食品ロス対策として、安定的かつ効率的な「自動発注システム」
        の構築を図るため、人員増員も含め開発体制を強化してまいります。
       (2)   サポート体制について

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         当社システムを安定的かつ長期的に提供できるかどうかが成約の重要なファクターとなっております。これまで
        も、サポート人員の教育を推進してまいりましたが、今後見込まれる「自動発注システム」の受注増加等に対し
        て、  人材の確保、社内及び社外研修制度等を充実させてまいります。
       (3)   販売提携及び代理店契約について

         これまでは、大手外食企業を中心とした販売活動を直接販売体制のみで行ってまいりました。今後は直接販売体
        制に加え、業態規模にとらわれず、外食・中食・給食、ホテルなどの顧客を有する企業等との連携強化、販売提携
        及び代理店契約を行い、各々の特長を活かしたサービス提供力を高め、販売網の拡大及び収益構造の多様化並びに
        安定性確保を図ってまいります。
       (4)   情報セキュリティの継続的な強化について

         ASPサービスの運営を行うにあたって、情報セキュリティ及びサービス提供にかかわるシステムを安全・安定
        に稼働させることが重要な課題であると認識しております。2010年9月よりISO27001を取得し、更新しておりま
        す。また、2017年に完成した新データセンターでも厳格な情報管理を徹底しております。今後につきましても、更
        なるレベルアップを目指し、継続して強化を図ってまいります。
      2【事業等のリスク】

       以下には、当社の事業展開上のリスク要因となる可能性があると考えられる主な事項を記載しております。また当
      社ではコントロールできない外部要因や必ずしも重要なリスクとは考えていない事項についても、投資判断の上で、
      あるいは当社の事業活動を理解する上で重要と考えられる事項については、投資者に対する積極的な情報開示の観点
      から以下に開示しております。
       当社はこれらのリスク発生の可能性を認識した上で、その発生の予防及び発生時の対応に努力する方針ですが、当
      社の経営状況及び将来の事業についての判断、本株式の投資判断については、本項及び本書中の本項以外の記載事項
      を慎重に検討したうえで投資家及び株主ご自身が行っていただくようお願いいたします。
       1.当社事業に関するリスクについて

        (1)ASPサービス事業における配信機能の停止について
          当社は、自社所有のデータセンターを活用した外食企業向けのASPサービスが主な事業となっております。
         その性格上、社内外における様々なネットワーク・システム及びコンピュータ・システムに依存しております。
          データセンターにおいては、セキュリティを重視したシステム構成、ネットワークの負荷を分散する装置及び
         24時間365日体制での監視等に取り組んでおり安全性を重視することはもちろんのこと、災害に強いといわれる
         外部電力に依存しない世界基準のオフグリッドデータセンターとして最大限リスクを排除しているものの、アク
         セスの急激な増加等から負荷が一時的に増大することによる当社サーバーの動作不能、火災・震災・台風等によ
         る自然災害のための予期せぬ停電が長引くこと等から発生するシステム及びサーバーの障害が生じた場合、当社
         のサービスを停止せざるを得ない状況が起こる可能性があります。この場合、当社のシステム管理体制への不信
         を招き当社の業績に影響を与える可能性があります。
        (2)人為的顧客データの流出について

          当社では勤怠管理サービスを提供するため顧客企業の従業員に関する個人情報を保有しております。一方、
         2005年4月1日に施行された「個人情報の保護に関する法律」(個人情報保護法)にともない、当社では情報を
         取り扱う役職員を限定し、指紋認証、パスワード管理等を行い、ソフト、ハード面から個人情報の保護体制を構
         築しております。しかし、書類の盗難及びネットワークへの不正侵入等による個人情報漏洩の可能性は否定でき
         ず、万が一このような事態が発生した場合は、当社の業績に影響を与える可能性があります。
        (3)システム機器の品質について

          当社は、自社商品であるPOSシステム及びオーダーエントリーシステムの販売において、顧客企業への導入
         前の動作確認等の品質管理に重点をおいております。しかし、予期せぬ不具合等が発生した場合は、顧客からの
         損害賠償訴訟等の発生は否定できず、当社の業績に影響を与える可能性があります。
        (4)顧客のシステム投資計画について

          当社の主たる顧客は外食産業であり、同産業の季節要因等によるシステム投資計画によって当社のシステム導
         入スケジュールが左右される傾向にあります。その結果、売上高に影響を及ぼし、固定費が先行することによっ
         て利益に影響を与える可能性があります。
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       2.当社組織に関するリスクについて
         人材の獲得・育成について
          当社が今後成長していくためには、外食業界に精通したシステム営業、ITに精通した人材、データセンターの
         企画・運営及び組織拡大に対応できる管理担当など、様々な分野での優秀な人材の獲得及び育成が重要になって
         まいります。当社では優秀な人材の獲得及び育成に努めておりますが、適切な人材の獲得、育成及び配置が円滑
         に行えない場合は業績に影響を与える可能性があります。
       3.その他リスクについて

        (1)顧客対象が外食産業に特化していることについて
          当社のASPサービス及び商品は外食産業に特化したものであり、売上高に占める割合も外食産業に集中して
         おります。外食産業は、BSE、鳥インフルエンザ等による食材調達の問題及び食中毒等による衛生上の問題
         等、食の安全にかかる不測の事態により業績に多大な影響を受けることがあります。外食産業の業績が低迷する
         事態においては、情報システム投資等も抑制される傾向にあり、そのような事態が発生した場合は当社の業績に
         影響を与える可能性があります。
        (2)知的財産について

          当社は、自社企画した製品の名称及びサービスの名称の一部について商標登録を行なっており、独自に企画し
         た「オーダーショット」に関しては2007年10月に、また「飲食店経営管理システム(R)」拡張機能の「自動発注
         システム」については、2017年1月に、それぞれ特許を取得しております。
          当社は、第三者の知的財産権を侵害しないよう努めており、現時点において侵害していないと認識しておりま
         すが、将来において第三者の知的財産権への侵害が生じてしまう可能性は排除できません。
          当社が、自社企画商品及びサービスを提供する上で、第三者の知的財産権を侵害していることが発覚した場
         合、当社への損害賠償請求、信用の低下及びブランド力の劣化等により、当社の事業運営及び業績に影響を与え
         る可能性があります。
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      3【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
       「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 2018年2月16日)等を当事業年度の期首から適
       用しており、財政状態の状況については当該会計基準等を遡って適用した後の数値で前事業年度との比較・分析を
       行っております。
     (1)経営成績等の状況の概要
        当事業年度における当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下「経営成績等」という)の概要は次
       のとおりであります。
      ①  経営成績の状況

        当事業年度(2018年10月1日~2019年9月30日)において、当社の主要販売先である外食市場におきましては、
       消費税増税による消費者の節約志向が強く、食材価格の高騰や人材確保の競争激化による人件費の高騰が依然とし
       て続いております。
        このような環境のもと、当社は創業時より一貫し、外食チェーンを中心とした顧客に対し、利益追求のための食
       材ロス削減を実現する「飲食店経営管理システム(R)」、人件費の最適化や生産性を高めるための勤怠集計管理シス
       テム「Timely」を主力に、「食材費」・「人件費」の二大原価の透明化を掲げたシステムをASP/パッケージシ
       ステムで提供するとともに、業界に特化したPOSシステム、オーダーリングシステム、周辺サービス等を通して
       トータルソリューションシステムを提供しております。
        2015年からは「飲食店経営管理システム(R)」の大幅バージョンアップを行い「自動発注システム」を主力とし、
       同システムの特許を取得するなど、高粗利であるソフトウェア販売に比重を置き順調に販売を伸ばした結果、売上
       高は、   2,218,381     千円(前事業年度比         15.  5 %増)と増収となりました。利益面に関しましては、営業利益                             335,163    千
       円(前事業年度比        5 99.3  %増)、経常利益        267,747    千円(前事業年度比         664.7   %増)、当期純利益         126,401    千円(前事
       業年度   は333,670千円の当期純損失             )と  なり  ました。
        また、当事業年度に、日栄インテック株式会社との業務提携により、電気ボイラーによるエネルギーコスト削減
       事業に参入し、環境に配慮したトータルコストの削減を提案しておりましたが、同事業の推進を先送りし、食品ロ
       ス対策への関心の高まりや、軽減税率対策補助金の追い風などにより、「飲食店経営管理システム(R)」、「自動発
       注システム」の需要が急拡大したため、主力システム・サービスへ人的資源を投入いたしました。
        セグメント別の業績は、以下のとおりであります。

                               前事業年度                   当事業年度

                           (自 2017年10月1日                    (自 2018年10月1日
           セグメントの名称
                            至 2018年9月30日)                     至 2019年9月30日)
                          金額(千円)          前年同期比(%)           金額(千円)          前年同期比(%)
                            1,851,905            88.7      2,137,251           115.4
       ASPサービス事業
                                              1,559,709
        ASP   /パッケージシステム事業                 1,193,807           108.2                  130.7
                             470,722           57.7       450,680           95.7
        システム機器事業
                                               126,860           67.7
        周辺サービス事業                     187,374          111.6
       ホテル関連事業                      69,555           -       81,129          116.6
                            1,921,461            92.1      2,218,381           115.5
          合   計
      ②  財政状態の状況

        当事業年度末における資産合計は               2,477,282     千円となり、前事業年度末に比べ               267,417    千円増加いたしました。
        当事業年度末における          負債合計は     1,717,501     千円  となり、    前事業年度末      に比べ   165,852    千円増加いたしました。
        当事業年度末における          純資産合計は      759,780    千円  となり、    前事業年度末      に比べ   101,564    千円増加いたしました。
      ③  キャッシュ・フローの状況

        当事業年度末における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、営業活動によるキャッシュ・フローに
       より得られた資金や、投資活動及び財務活動によるキャッシュ・フローにより使用した資金によって、前事業年度
       末に比べ274,717千円増加し、当事業年度末には418,689千円となりました                                  。
        また、当事業年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
       (営業活動によるキャッシュ・フロー)
        当事業年度において営業活動の結果得られた資金は、                         575,257    千円(前事業年度は得られた資金173,935千円)と
       なりました。これは主に、            貸倒引当金が62,641千円増加した               一方、税引前当期純利益           241,587    千円の計上、減価償
       却費  166,859    千円の計上などによるものであります                  。
       (投資活動によるキャッシュ・フロー)
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        当事業年度において投資活動の結果使用した資金は、                         234,649    千円(前事業年度は使用した資金198,346千円)と
       なりました。これは主に、無形固定資産の取得による支出82,996千円及び有形固定資産の取得による支出63,416千
       円 による資金の減少であります             。
       (財務活動によるキャッシュ・フロー)
        当事業年度において財務活動の結果使用した資金は、                         65,890   千円(前事業年度は使用した資金               81,137   千円)とな
       りました。これは社債の発行による収入                   96,990   千円、短期借入れによる収入             20,000   千円(純額)があった一方で、
       長期借入金の返済による支出             129,175    千円、配当金の支払い          24,558   千円などによる資金の減少であります                  。
      ④  生産、受注及び販売の実績

       a.  販売実績
        当事業年度の販売実績をセグメント別に示すと、次のとおりであります。
                                          当事業年度
                                       (自 2018年10月1日
                                        至 2019年9月30日)
            セグメントの名称
                                  金額(千円)               前年同期比(%)
                                        2,137,251                115.4

     ASPサービス事業
           ASP/パッケージシステム事業                             1,559,709                130.7

                                         450,680               95.7

           システム機器事業
           周辺サービス事業                              126,860               67.7

     ホテル関連事業                                    81,129              116.6

                                        2,218,381                115.5

                合計
      (注)1.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
         2.最近2事業年度の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は、次のとおりであ
           ります。
                                  前事業年度                当事業年度
                               (自 2017年10月1日                (自 2018年10月1日
                                至 2018年9月30日)                至 2019年9月30日)
                   相手先
                              金額(千円)        割合(%)       金額(千円)        割合(%)
                                          21.6

            株式会社あきんどスシロー                     415,747                  -       -
            (注)1.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
               2.当事業年度の株式会社あきんどスシローにつきましては、当該割合が100分の10未満のため、
                 記載を省略しております。
       b.  売上原価実績
         当事業年度の売上原価実績をセグメント別に示すと、次のとおりであります。
                                          当事業年度
                                       (自 2018年10月1日
            セグメントの名称                           至 2019年9月30日)
                                  金額(千円)               前年同期比(%)

                                        1,0  42,984               93.8

     ASPサービス事業
                                         539,630               1 12.7

           ASP/パッケージシステム事業
                                         397,954               86.2

           システム機器事業
                                                        61.7

           周辺サービス事業                              105,399
     ホテル関連事業                                    25,049              121.7

                                        1,068,033                94.4

                合計
      (注)上記の金額には消費税等は含まれておりません。
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     (2)経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
        将来に関する事項は、有価証券報告書提出日(2019年12月26日)現在において判断したものであります。
      ①  重要な会計方針及び見積り

        当社の財務諸表は、我が国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づいて作成されております。
       この財務諸表を作成するにあたり重要となる会計方針については「第5 経理の状況 1 財務諸表等 (1)財務
       諸表 注記事項 重要な会計方針」に記載のとおりであります。また、財務諸表の作成にあたっては、経営者によ
       る会計方針の選択・適用、資産・負債及び収益・費用の報告金額及び開示に影響を与える見積りを必要としており
       ます。経営者は、これらの見積りについて、過去の実績等を勘案し合理的に判断しておりますが、実際の結果は、
       見積りによる不確実性のため、これらの見積りと異なる場合があります。
      ②  経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

        a.  経営成績の分析
        (売上   高)
         売上高に関しては、          2,218,381     千円(   前事業年度比      15.5  %増  )と、前事業年度に比べ増加いたしました。                     これ
        は、  軽減税率対策補助金の追い風などにより、「飲食店経営管理システム(R)」、「自動発注システム」の需要が
        急拡大したことにより、ASP/パッケージシステム事業の売上高が1,559,709千円(前事業年度比30.7%増)と
        大幅に増加したことなどによるものであります。
        (売上総利益・営業利益)

         2015年9月期から「飲食店経営管理システム(R)」の大幅バージョンアップを行い「自動発注システム」を主力
        とし、同システムの特許を取得するなど、高粗利であるソフトウェア販売に比重を置く政策にシフトしたことに
        よ り、  サービス自体の収益性は高まっております。そうした中、2019年10月の軽減税率制度の実施における自動
        発注システムなどのソフトウェア需要増により、                       順調に販売を伸ばした結果、売上総利益                   1,150,347     千円(前事業
        年度比   45.7  %増)、営業利益        335,163    千円(前事業年度比         599.3   %増)と    なり  ました。
        (当期純利益)

         当期純利益は、       126,401    千円(前事業年度        は333,670千円の当期純損失             ) となりました。
        b.  財政状態の分析

         当事業年度における資産につきましては、流動資産が前事業年度末と比較して                                    310,360    千円増加し、      1,169,533
        千円となりました。これは主に、現金及び預金274,717千円、                            短期貸付金73,440千円          の増加などによるものです。
        固定資産は前事業年度末と比較して                 45,652   千円減少し、      1,305,040     千円となりました。これは主に、ソフトウエア
        148,688    千円の増加などの一方で、ソフトウエア仮勘定                      141,872    千円の減少などによるものであります。
         負債につきましては、流動負債が前事業年度末と比較して                            226,314    千円増加し、      1,263,911     千円となりました。
        これは主に、未払        消費税等27,201千円の          減少などの一方で、未払法人税等145,409千円、                      賞与引当金の増加24,269
        千円、   短期借入金20,000千円、1年内償還予定の社債20,000千円の増加などによるもので                                      す。固定負債は、前事業
        年度末と比較して        60,  461  千円減少し、      453,589    千円となりました。これは主に              社債70,000千円の増加などの一方
        で、  長期借入金     128,341    千円の減少などに        よるものであります。
         純資産につきましては、前事業年度末と比較して                       101.564    千円増加し、      759,780    千円となりました。これは、配
        当金の支払い      24,635千円の一方で、          当期純利益     126,401    千円の計上に伴う利益剰余金             101,765    千円の増加などによ
        るものであります。
        c.  経営成績に重要な影響を与える要因について

         「2    事業等   のリスク」に記載のとおりであります。
        d.  資本の財源及び資金の流動性

         当事業年度におけるキャッシュ・フローの状況につきましては、「                                (1)経営成績等の状況の概要                ③  キャッ
        シュ・フローの状況」に記載のとおりであります。
         当社の事業運営上必要な運転資金、設備資金については、自己資金または、状況に応じた金融機関からの借入等
        により資金調達を行い、対応することとしております。当事業年度末においては、取引銀行2行と総額300,000千
        円の当座貸越契約及びコミットメントライン契約を締結しており、機動的かつ安定的な投資資金の調達の実現を
        図っております。
         なお、現時点において、特記すべき重要な資本的支出の予定はありません。
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     (参考)キャッシュ・フロー関連指標の推移
                               2017年9月期          2018年9月期          2019年9月期
                                    41.0          29.8          30.7
       自己資本比率(%)
                                   162.8          148.3          137.8
       時価ベースの自己資本比率(%)
                                   292.5          603.4          179.1
       キャッシュ・フロー対有利子負債比率(%)
                                    36.5          16.7          53.7
       インタレスト・カバレッジ・レシオ(倍)
      (注)自己資本比率:自己資本/総資産
        時価ベースの自己資本比率:株式時価総額/総資産
        キャッシュ・フロー対有利子負債比率:有利子負債/キャッシュ・フロー
        インタレスト・カバレッジ・レシオ:キャッシュ・フロー/利払い金
        株式時価総額は期末株価終値×自己株式を除く期末発行済株式数により算出しております。
        キャッシュ・フローは、営業キャッシュ・フローを利用しています。
        有利子負債は貸借対照表に計上されている負債のうち利子を支払っているすべての負債を対象としております。
        e.経営方針、経営戦略、経営上の目標の達成状況を判断するため客観的な指標等

         当社は、資本効率の観点から自己資本利益率(ROE)向上による企業価値の増大を意識した経営を心がけて
        おり、収益力の強化と、企業価値の向上を目指しております。2018年11月26日に発表いたしました中期経営計画
        におけるROEの目標数値は22.4%でありましたが、当事業年度は                               17.8  %となりました。目標数値には届かな
        かったものの、ソフトウェア販売に比重を置いた戦略は着実に奏功                               しており、今後も戦略を           推し進めてまいりま
        す 。
        f.セグメント別の状況

        (ASPサービス事業)
         当社は、顧客である飲食店舗に対し、ASPサービスの提供を核としたASP/パッケージシステム事業、シ
        ステム機器事業、周辺サービス事業を一体として提供しております。                                当事業におきましては、2015年9月期よ
        り、利益率の改善を図る目的でハードウェア販売の比率を下げ、ソフトウェア販売に軸足を置いた販売戦略を進
        めており、特に       利益追求のための食材ロス削減を実現する                    「飲食店経営管理システム(R)」、                人件費の最適化や生
        産性を高めるための勤怠集計管理システム「Timely」を主力に、「食材費」・「人件費」の二大原価の透明化を
        掲げたシステムをASP/パッケージシステムで提供しており、                              「ロス管理」、「働き方改革」などにより一気
        に注目度の高まった「自動発注システム」を中心に販売推進しております。                                   また、   業界に特化したPOSシステ
        ム、オーダーリングシステム、周辺サービス等を通してトータルソリューションシステムを提供しております。
         ASP/パッケージシステム事業
           当事業におきましては、「自動発注システム」の新規顧客及び既存顧客への提案に注力した結果、売上高
          は1,559,709千円(前事業年度比30.7%増)と大幅な増収となり、堅調に本業の成長を図ることができまし
          た。月額サービス料は、ソフトウェア販売にシフトした結果、ハードウェア保守比率低減、既存顧客のシス
          テムバージョンアップによる値下げ、第4四半期に集中した新規顧客に対する月額が開始されていない影響
          から12ヶ月累計で944,142千円(前事業年度比6.2%減)となりました。
         システム機器事業
           POS、オーダーエントリーシステム及びテーブルオーダーシステムなどのシステム機器の販売を行う                                                当
          事業におきましては、「自動発注システム」に注力する際に、既存で使用されている他社機器との連動を積
          極的に行った結果、売上高は             450,680    千円(前事業年度比         4.3  %減)となりました。
         周辺サービス事業
           当事業におきましては、今期参入したエネルギーコスト削減事業において、すでに受注済みの案件と、複
          数の見込み案件先が、エネルギー系の補助金獲得が前提となったことにより、4月の申請後8月末結果次第
          の着工を余儀なくされたことなどから、今期の受注/着工を無理せず、当事業の人的資源を主力事業である
          ASP/パッケージシステム事業に投入するという施策を実施しております。そのため、当初計画していた
          エネルギーコスト削減事業の売上予算の今期計上はなくなりました。サプライ品、機器修理及び当社システ
          ム関連商品の販売等を行った結果、売上高は                     126,860    千円(   前事業年度     比 32.3  %減)となりました         。
         以上のことにより、売上高は              2,137,251     千円(前事業年度比         15.4  %増)となり、セグメント利益は               317,308    千円
        (前事業年度比       569.0   %増)となりました。
        (ホテル関連事業)
         当社は、    ASP/パッケージシステム事業、システム機器事業、周辺サービス事業のトータルシステムを実施
        運用するためにナチュラルグリーンパークホテルの管理運営及びレストラン・カフェの運営を行っております。
        当事業におきましては、売上高は               158,546    千円(前事業年度比         29.6  %増)となり、セグメント利益は               17,855   千円
        (前事業年度比       3,485%増     )となりました。
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      4【経営上の重要な契約等】
        オーダーショット製造委託に関する契約
         相手方の名称              契約の名称              契約内容               契約期間
     株式会社中日諏訪オプト電              製造委託契約書            「FOODαシリーズ」と                2009年1月5日から
     子ファインフィットデザイ                          「オーダーショット」の製造委                2010年1月4日
     ンカンパニー                          託及び購買についての基本契約                (解約通知がない場合は1
                                               年間自動更新)
      (注)株式会社中日諏訪オプト電子ファインフィットデザインカンパニーは、2011年7月1日付で株式会社タイテック
         より新設分割された株式会社ファインフィットデザインが、2016年4月1日付でテクノホライゾングループの株
         式会社エルモ社と合併し、株式会社エルモ社ファインフィットデザインカンパニーとして組織変更を行った後、
         2018年4月1日付で同テクノホライゾングループ内の株式会社中日諏訪オプト電子に事業移管された会社であ
         り、契約を承継しております。
        技術協力及びサービスの販売協力を                 目的とした業務提携契約

         相手方の名称              契約の名称              契約内容               契約期間
     日栄インテック株式会社              業務提携契約            エネルギーコスト削減事業にお                2018年11月26日から1年間
                               けるボイラー工事などの技術協               (解約通知がない場合は
                               力と、サービスの販売協力                 1年間自動更新)
      5【研究開発活動】

        特記すべき事項はありません。
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     第3【設備の状況】
      1【設備投資等の概要】
         当事業年度中において実施いたしました当社の設備投資の総額は168,030千円で、その主なものは、保守用機器
        などの購入60,304千円、           製品開発のためのソフトウエア投資55,                  503  千円などであります。
         なお、重要な設備の除却及び売却はありません。
      2【主要な設備の状況】

        当社における主要な設備の状況は、以下のとおりであります。
                                                   2019年9月30日現在
                                         帳簿価額
                                         (千円)
        事業所名                                                 従業員数
              セグメントの名称         設備の内容
       (所在地)                                                  (人)
                                     工具器     土地    リース
                              建物   構築物                その他    合計
                                     具備品    (面積㎡)     資産
                      統括業務設備、
     本社・データセンター                 ASP事業及び                    42,033                72
              ASPサービス事業               361,946    15,365    96,450         44,692   214,613    775,102
                      システム機器事
     (山口県山陽小野田市)                                    (4,512.12)                 (8)
                      業設備
                      ASP事業及び
     データセンター
                                          11,640                ▶
              ASPサービス事業        システム機器事         0   -  37,331         4,948     -  53,919
     (山口県宇部市)
                                         (357.02)                (-)
                      業設備
     ナチュラルグリーン
                      ホテル関連事業                    77,164                2
     パークホテル         ホテル関連事業                  0   -   634         -    -  77,798
                      設備
                                         (12,434.96)                 (20)
     (山口県山陽小野田市)
     SSS東京本部                 システム営業推                                   22
              ASPサービス事業                 665    -   774      -    -    0  1,440
                      進事業設備
     (東京都中央区)                                                    (- )
     大阪営業所                 システム営業推                                   10

              ASPサービス事業                1,217     -   483      -    -    -  1,701
     (大阪市淀川区)                 進事業設備                                   (0)
     広島営業所                 システム営業推                                    1

              ASPサービス事業                 -    -    -     -    -    -    -
                      進事業設備
     (広島市中区)                                                    (-)
     福岡システム営業部                 システム営業推                                   10

              ASPサービス事業                 -    -   640      -    -    -   640
     (福岡市博多区)                 進事業設備                                   (-)
     マスターズカフェ日本
                                                          1
     橋兜町店         ホテル関連事業        カフェ店舗設備         -    -    0     -  19,928      -  19,928
                                                          (4)
     (東京中央区)
      (注)1.帳簿価額のうち「その他」は、ソフトウエア等であり、建設仮勘定及びソフトウエア仮勘定は含んでおりま
           せん。なお、金額には消費税等を含めておりません。
         2.上記営業所等においては、一部他の者から建物の賃借を行なっており、年間の賃借料は35,476千円でありま
           す。
         3.従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数(パートタイマー、嘱託社員及び人材会社からの派遣社員)は、
           当事業年度の平均人員を()内に外数で記載しております。
      3【設備の新設、除却等の計画】

        当社の設備投資については、業界動向、経済状況及び投資効率等を総合的に勘案して策定しております。なお、当
       事業年度末現在における重要な設備の新設、改修計画は次のとおりであります。
       (1)重要な設備の新設

         記載すべき重要な設備の新設はありません。
       (2)重要な改修

         該当事項はありません。
       (3)重要な設備の除却等

         該当事項はありません。
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     第4【提出会社の状況】
      1【株式等の状況】
       (1)【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                  種類                       発行可能株式総数(株)
                 普通株式                                  9,170,400
                  計                                9,170,400
        ②【発行済株式】

                                        上場金融商品取引所名
             事業年度末現在発行数(株)              提出日現在発行数(株)
        種類                                又は登録認可金融商品               内容
               (2019年9月30日)             (2019年12月26日)
                                        取引業協会名
                                          東京証券取引所
                                                    単元株式数
                                          JASDAQ
                    2,513,800             2,513,800
       普通株式
                                                    100株
                                          (グロース)
                    2,513,800             2,513,800            -           -
        計
        (注)発行済株式のうち、281,539株は、現物出資(ホテル土地(11,251.99㎡)建物                                        合計394,999千円)によるも
          のであります。
       (2)【新株予約権等の状況】

        ①【ストックオプション制度の内容】
         (2009年12月26日定時株主総会決議)
          当社は、会社法の規定に基づき、当社の取締役に対するストックオプションとしての新株予約権等に関する報
         酬等について、2009年12月26日の定時株主総会において決議しております。
      決議年月日                            2009年12月26日
      付与対象者の区分及び人数(名)                            当社の取締役6名及び監査役1名(社外監査役を除く)

      新株予約権の目的となる株式の種類                            当社普通株式

                                  新株予約権の個数は、120個を1年間の上限とする。
                                  120株を1年間の上限とする。
                                  なお、当社が合併、会社分割、株式無償割当、株式分割
      株式の数(株)
                                  または株式併合等により、付与株式数を変更することが
                                  適切な場合は、当社は必要と認める調整を行うものとい
                                  たします。
                                  新株予約権の行使により発行または移転される株式1株
      新株予約権の行使時の払込金額(円)                            当たりの金額を1円とし、これに付与株式数の総数を乗
                                  じた金額といたします。
      新株予約権の行使期間                            新株予約権の割当日の翌日から30年以内といたします。
                                  当社取締役及び監査役の地位を喪失した日の翌日から10
                                  日を経過する日までに限り、新株予約権を行使できるも
                                  のとする。
      新株予約権の行使の条件
                                  新株予約権に関するその他の内容については、新株予約
                                  権の募集事項を決定する取締役会において定めることと
                                  いたします。
      新株予約権の譲渡に関する事項                            新株予約権を譲渡するには取締役会の承認を要する。
      代用払込みに関する事項                                         -

      組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項                                         -

        ②【ライツプランの内容】

          該当事項はありません。
        ③【その他の新株予約権等の状況】

          該当事項はありません。
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       (3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
           該当事項はありません。
       (4)【発行済株式総数、資本金等の推移】

                発行済株式総        発行済株式総        資本金増減額        資本金残高       資本準備金増        資本準備金残
        年月日
                数増減数(株)        数残高(株)         (千円)       (千円)      減額(千円)        高(千円)
      2013年10月1日~
                  2,488,662        2,513,800           -    537,862          -     143,599
      2014年9月30日(注)
     (注)株式分割(1:100)によるものであります。
       (5)【所有者別状況】

                                                   2019年9月30日現在
                          株式の状況(1単元の株式数100株)
                                                       単元未満 
       区分                             外国法人等                   株式の状況
            政府及び地           金融商品取     その他の法
                                                        (株)
                 金融機関                           個人その他       計
            方公共団体           引業者     人
                                  個人以外      個人
     株主数(人)         -      3     17     13     15      3    1,297     1,348       -
     所有株式数
               -    2,027      564     509     2,386       13    19,633     25,132       600
     (単元)
     所有株式数の
               -     8.07     2.24     2.03     9.49     0.05     78.12      100      -
     割合(%)
     (注)自己株式50,300株は、「個人その他」に503単元を含めて記載しております。
       (6)【大株主の状況】

                                                   2019年9月30日現在
                                                     発行済株式(自
                                                     己株式を除
                                              所有株式数
                                                     く。)の総数に
            氏名又は名称                      住所
                                               (株)
                                                     対する所有株式
                                                     数の割合(%)
                                               1,286,939          52.24

      田村 隆盛                   山口県宇部市
      資産管理サービス信託銀行株式会社
                         東京都中央区晴海1-8-12                       198,100          8.04
      (信託E口)
                         25  Cabot   Square,Canary        Wharf,
      MSIP   CLIENT    SECURITIES
                         London    E14  4QA,U.K.                  91,500         3.71
      (常任代理人 モルガン・スタンレー
      MUFG証券株式会社)
                         (東京都千代田区大手町1丁目9-7)
      BNY  GCM  CLIENT    ACCOUNT    JPRD   AC  ISG   PETERBOROUGH       COURT   133  FLEET   STREET
      (FE-AC)                   LONDON    EC4A   2BB  UNITED    KINGDOM            87,189         3.54
      (常任代理人      株式会社三菱UFJ銀行)             (東京都千代田区丸の内2丁目7-1)
                                                 44,900         1.82
      Oakキャピタル株式会社                   東京都港区赤坂8丁目10-24号
      GOLDMAN    SACHS   INTERNATIONAL            133  FLEET   STREET    LONDON    EC4A   2BB
      (常任代理人      ゴールドマン・サックス             U.K.                        35,811         1.45
      証券株式会社)                   (東京都港区六本木6丁目10番1号)
                                                 20,600         0.84
      松井証券株式会社                   東京都千代田区麹町1丁目4番地
                                                 19,200         0.78
      鎌田 英哉                   東京都渋谷区
                                                 18,800         0.76
      片桐 紀博                   東京都品川区
                                                 16,400         0.67
      田村 隆次                   山口県宇部市
                                  -             1,819,439          73.85
              計
      (注)1.上記のほか、自己株式が50,300株あります。
         2.資産管理サービス信託銀行株式会社(信託E口)が所有している株式198,100株は、当社が2011年2月7日
           開催の取締役会において従業員の新しい福利厚生サービスとして自社の株式を給付する「株式給付信託
           (J-ESOP)」の導入を決議し、2011年5月18日付にて124,200株、2014年3月17日付にて76,100株を資産管
           理サービス信託銀行株式会社(信託E口)が取得し、うち2,200株を処分したものであります。
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       (7)【議決権の状況】
        ①【発行済株式】
                                                   2019年9月30日現在
                            株式数(株)           議決権の数(個)
              区分                                       内容
                                   -            -       -
     無議決権株式
     議決権制限株式(自己株式等)                              -            -       -
     議決権制限株式(その他)                              -            -       -

     完全議決権株式(自己株式等)                            50,300              -       -

                         普通株式
     完全議決権株式(その他)                          2,462,900             24,629         -
                         普通株式
                                  600            -       -
     単元未満株式                    普通株式
                               2,513,800               -       -
     発行済株式総数
                                   -          24,629         -
     総株主の議決権
      (注)「完全議決権株式(その他)」欄の普通株式には、株式給付信託(J-ESOP)の信託財産として資産管理サービス
         信託銀行株式会社(信託E口)が保有する当社株式198,100株(議決権の数1,981個)を含めております。
        ②【自己株式等】

                                                   2019年9月30日現在
                                                   発行済株式総数に
                            自己名義所有        他人名義所有        所有株式数の
                                                   対する所有株式数
     所有者の氏名又は名称              所有者の住所
                            株式数(株)        株式数(株)        合計(株)
                                                   の割合(%)
     株式会社アルファクス・            山口県宇部市西本町

                              50,300         -       50,300         2.00
       フード・システム            二丁目14番30号
                      -        50,300         -       50,300         2.00

          計
      (注)株式給付信託(J-ESOP)の信託財産として資産管理サービス信託銀行株式会社(信託E口)が保有する当社株式
         198,100株は、上記自己株式に含めておりません。
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       (8)【役員・従業員株式所有制度の内容】
         1.従業員株式所有制度の概要
          当社は、従業員の福利厚生サービスとして自社の株式を給付し、当社の株価や業績との連動性をより高め、経
         済的な効果を株主の皆様と共有することにより、株価及び業績向上への従業員の意欲や士気を高めることを目的
         として、「株式給付信託(             J-ESOP    )」(以下、「本制度」という。)を導入しております。
          本制度は、予め当社が定めた株式給付規程に基づき、当社の従業員が株式の受給権を取得した場合に当社株式
         を給付する仕組みです。
          当社は、従業員に勤続や成果に応じてポイントを付与し、従業員の退職時等に累積したポイントに相当する当
         社株式を給付します。退職者等に対し給付する株式については、あらかじめ信託設定した金銭により将来分も含
         め取得し、信託財産として分別管理するものとします。
          本制度の導入により、従業員の勤労意欲や株価への関心が高まるほか、優秀な人材の確保にも寄与することが
         期待されます。
         <株式給付信託の概要>

           ① 当社は、本制度の導入に際し「株式給付規程」を制定します。






           ② 当社は、「株式給付規程」に基づき従業員に将来給付する株式を予め取得するために、信託銀行に金銭
             を信託(他益信託)します。
           ③ 信託銀行は、信託された金銭により、当社株式を取得します。
           ④ 当社は、「株式給付規程」に基いて従業員に対し、勤続や成果に応じて「ポイント」を付与します。
           ⑤ 信託銀行は信託管理人からの指図に基づき、議決権を行使します。
           ⑥ 従業員は、退職時等に信託銀行から、累積した「ポイント」に相当する当社株式の給付を受けます。
         2.従業員等持株会に取得させる予定の株式の総数または総額

          2011年5月17日付で、100,000千円拠出し、すでに資産管理サービス信託銀行株式会社(信託E口)が124,200
         株、95,180千円取得しております。また、2014年3月14日付で追加で50,000千円拠出し、76,100株、49,921千円
         取得し、うち2,200株を処分したものであります。
         3.当該従業員株式所有制度による受益権その他の権利を受けることができる者の範囲

          勤続年数が3年以上を経過している従業員であります。
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      2【自己株式の取得等の状況】
       【株式の種類等】  会社法第155条第7号に該当する普通株式の取得
       (1)【株主総会決議による取得の状況】

           該当事項はありません。
       (2)【取締役会決議による取得の状況】

           該当事項はありません。
       (3)【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

               区分                  株式数(株)               価額の総額(千円)
     当事業年度における取得自己株式数                                     60                98

     当期間における取得自己株式数                                     -                -

       (注)当期間における取得自己株式には、2019年12月1日から、この有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買
          取りによる株式は含まれておりません。
       (4)【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

                                   当事業年度                 当期間
                区分
                                     処分価額の総額               処分価額の総額
                              株式数(株)               株式数(株)
                                       (千円)               (千円)
      引き受ける者の募集を行った取得自己株式                             -        -       -        -
      消却の処分を行った取得自己株式                             -        -       -        -

      合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った
                                   -        -       -        -
      取得自己株式
      その他(-)                             -        -       -        -
      保有自己株式数                           50,300          -     50,300          -

       (注)当期間における保有自己株式数には、2019年12月1日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買
          取り及び売渡による株式は含まれておりません。
      3【配当政策】

        当社は、安定的かつ継続的な配当による利益還元により、株主の皆様に対する責任を果たすことを経営の重要課題
       として認識しております。フードサービスに特化した一層のシステムソリューション開発と、積極的な設備投資等に
       より業績を向上させ、内部留保を確保しつつも、株主への                           利益還元の継続的実施に努めていく方針であります。
        株主に対する利益還元の機会を充実させるべく、中間配当と期末配当の年2回の剰余金の配当を行うことを基本方
       針としております。
        剰余金の配当の決定機関は、期末配当については株主総会、中間配当については取締役会であります。
        当事業年度の配当に関しましては、1株当たり期末配当額を25円とさせていただきます。
        内部留保に関しましては設備投資、事業の拡大及び経営体質の強化に使用していく方針であります。
        当社は、「取締役会の決議により、毎年3月31日を基準日として、中間配当を行うことができる」旨を定款に定め
       ております。
        なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
                              配当金の総額             1株当たり配当額
              決議年月日
                               (千円)              (円)
             2019年12月26日
                                    61,587                25
            定時株主総会決議
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      4【コーポレート・ガバナンスの状況等】
       (1)【コーポレート・ガバナンスの概要】
       ① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
         当社は企業価値の最大化を図るため取締役及び監査役の責任を明確化し、正確且つ積極的なディスクローズ活動
        及びIR活動等により経営の健全性、公正性及び透明性を高めることを重要な経営課題であると考えております。
        また、法令遵守については、弁護士や公認会計士等の意見を参考にした管理部門及び内部統制システムの強化を図
        りコンプライアンスの徹底に努めてまいります。
       ②   企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

        イ.企業統治の体制の概要
         (1)取締役会
          当社の取締役は、本有価証券報告書提出日現在に                        おいて6名(うち社外取締役2名)で構成されております。
         取締役会は原則として毎月1回開催しており、必要に応じて臨時取締役会を適宜開催しております。取締役会
         は、経営上の重要事項決定機関として、法令及び定款に定め                            られた事項、並びに重要な決定に関する事項等を決
         議しております。なお、取締役会が認めた場合は、オブザーバーとして取締役及び監査役以外のものが出席し意
         見を述べております。
         (2)監査役会

          当社は、監査役制度採用会社であり、本有価証券報告書提出日現在において3名(うち社外監査役2名)で構
         成されております。         監査役会は、原則として毎月1回開催しており、必要に応じて臨時監査役会を開催しており
         ます。   取締役会に出席し、適宜監査役監査を実施しながら取締役の職務執行を監査しております。
         (3)執行役員会

          当社は、     経営の意思決定及び監督機能と業務執行を分離するため、                           執行役員制度を採用しており、本有価証券
         報告書提出日現在において執行役員6名で構成されております。毎月1回執行役員会を開催し、必要に応じて臨
         時執行役員会を開催しております。執行役員会においては、各担当より業務の執行状況が代表取締役社長に報告
         され、必要に応じて積極的に取締役会に進言を行っております。
         機関ごとの員数及び構成員は次のとおりとなっております。(◎は議長を表します。)

                役職名            氏名       取締役会(6名)          監査役会(3名)
              代表取締役社長           田 村 隆 盛             ◎
               専務取締役          藤 井 由実子             ○
               常務取締役          井 手 修 一             ○
              取締役管理部長           菊 本 健 司             ○
               社外取締役          栃 木 伸二郎             ○
               社外取締役          片 岡 久 議             ○
               常勤監査役          出 島 淳 浩                       ◎
               社外監査役          後 藤   登                       ○
               社外監査役          佐 藤 久 典                       ○
        ロ.企業統治の体制を採用する理由

          当社は経営の意思決定機関である取締役会において社外取締役2名、社外監査役2名が出席しており、外部か
         らの監視及び監督機能は充足していると考えております。また、内部統制の重要な位置づけとして、監査役会、
         内部監査人及び会計監査人が相互に連携を図りながら監査                           を推進するのと同時に、重要な法的判断を要する事項
         については顧問弁護士に相談のうえ検討・解決を図っております。
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          以上に述べた、当社の業務執行及び監視体制を図で示すと、次のとおりであります。
        (図)
       ③   企業統治に関するその他の事項








         イ.内部統制システムの整備の状況
          当社は、取締役会において、以下の内容を業務の適正を確保する体制の構築に関する基本方針として定め、体
         制構築を進めております。
         (1)取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
          a.当社の取締役・従業員が従うべき基本原則であるコンプライアンス・ポリシーに則り、取締役は法令を遵
            守することのみならず、企業の果たすべき社会的責任を自覚して行動しなければならない。
          b.取締役に対し社外専門家による研修を定期的に実施する。また、取締役は平素より法令遵守に基づいた経
            営を目指し、当社に法令遵守の精神が醸成されるよう率先して行動しなければならない。
          c.取締役の適正な職務執行を図るため、社外監査役を2名以上置き、公正で透明性の確保された監査を徹底
            する。
          d.取締役管理部長をコンプライアンス担当に任命し、コンプライアンス及び内部統制に関する事項を統括せ
            しめる。
         (2)取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制

          a.株主総会議事録、取締役会議事録及び重要な会議の議事録並びにこれらの関連資料を保存、管理するため
            の担当部署を置き、これらを10年間保存し、必要に応じた閲覧が可能な状態を維持する。
          b.社内の機密情報の取扱いにつき、保存、管理、閲覧、回付等に関する規程を整備し、機密情報の適切な活
            用に努めるとともに、その安全管理を図る。
          c.社内の情報ネットワークのセキュリティ向上のためのツールの導入及び情報の取扱いに関する規程等の強
            化を行い、社内における情報の共有を確保しつつ、その漏洩を防止する体制を整備する。
         (3)損失の危険の管理に関する規程その他の体制

          a.取締役管理部長はプロジェクト・チームを組織し、組織横断的なリスクの分析、評価を行い、リスク対応
            の方策の策定、運用を行わせる体制を整備する。
          b.業務マニュアル、諸規程の体系化を図り、業務の標準化を行うことでオペレーションリスクの最小化に努
            める。
          c.危機発生の緊急事態に備え、必要な設備と人員を確保し、想定される危機に応じた対応マニュアルを整備
            し、危機に対し即応性の高い体制を構築する。
         (4)取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

          a.取締役の職務分掌と権限を明確にし、意思決定が迅速かつ公正に行われ、その伝達が速やかに行われる組
            織体制を構築する。そのために関係諸規程の見直し、整備を行う。
          b.経営環境の変化に応じ組織の業務分担を見直し、効率的かつ合理的な業務の運営を行うため弾力的に組織
            の統廃合、再編を行うことができる手続や体制の整備を行う。
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         (5)使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制

          a.法令及び社内ルールに関して疑義のある行為について、従業員が直接通報できる「コンサルライン」制度
            を管理部内に確保し、同制度が有効に機能するよう同制度の周知を徹底する。また、同制度の運用にあ
            たっては通報者に不利益が及ぶことのないようにその保護を最優先事項とする。
          b.コンプライアンス及びCSRに関する事務の担当部署において、これらに関する事項の教育を含めた企画
            立案と運用を行う。
          c.コンプライアンス・マニュアル、倫理規程等を整備し、法令に関する遵守事項、行動規範について従業員
            に対し周知し、遵守を徹底させる。
          d.従業員の法令及び社内ルールの違反行為に対し、適正な手続を経た上で、公正に懲戒を含む処分を行うた
            めの体制を確保する。
         (6)監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項

          a.内部監査室を監査役の職務を補助するための部署とする。
          b.監査役は内部監査室の部員を指示し、その職務を補助させることができる。
          c.内部監査室は、内部統制内部監査担当の実効性を確保するため監査活動を行う。有効な監査活動を行うた
            め内部監査室に必要な権限を付与するとともに、関係部署がこれに従う体制を整備する。
         (7)監査役の職務を補助すべき使用人の取締役からの独立性に関する事項

          a.内部監査室の部員についての人事、処遇、懲罰については、監査役と協議し、監査役の意見を尊重する。
         (8)取締役及び使用人が監査役に報告をするための体制その他の監査役への報告に関する体制

          a.取締役管理部長は内部統制整備の実施状況について、随時監査役に対し報告を行う。
          b.取締役及び従業員は、監査役及び内部監査担当の部員から会社の業務の実施、財産の状況等について報告
            を求められたときは、速やかにこれに応じなければならない。
         (9)その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制

           監査役と取締役の意思疎通を図る機会を設け、監査の実効性を確保する。
         ロ.リスク管理体制の整備の状況

          当社は、上記「イ-(3)損失の危険の管理に関する規程その他の体制」に従い、リスクの発見及び継続的なモ
         ニタリングを実施しております。
         ハ.責任限定契約の内容と概要

          当社と、社外取締役及び社外監査役は、会社法第427条第1項の規定に基づき、同法第423条第1項の損害賠償
         責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく賠償責任の限度額は、業務執行取締役でない取締役
         は金500万円以上又は最低責任限度額とのいずれか高い額、監査役は金100万円以上又は最低責任限度額とのいず
         れか高い額としております。なお、当該責任限定が認められるのは、当該業務執行取締役でない取締役又は監査
         役が責任の原因となった職務の遂行について善意かつ重大な過失がないときに限られます。
         ニ.反社会的勢力排除に向けた体制整備に関する内容

          当社は、反社会的勢力とは一切関係を持たず、いかなる不当要求に対しても組織として毅然とした対応をと
         り、取引や資金提供等は一切行わないことを基本方針としております。
          反社会的勢力からの不当要求があった場合は、警察や顧問弁護士等の外部機関と連携して組織全体で法律に則
         した対応をいたします。
         ホ. 取締役の定数

          当社の取締役は6名以内とする旨定款に定めております。
         ヘ. 取締役の選任の決議要件

          当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株
         主が出席し、その議決権の過半数で行う旨定款に定めております。また、取締役の選任決議は、累積投票によら
         ないものとする旨定款に定めております。
         ト. 株主総会の特別決議要件

          当社は、会社法第309条第2項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株
         主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の3分の2以上をもって行う旨を定款に定めてお
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         ります。これは、株主総会における決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目
         的とするものであります。
         チ. 取締役会にて決議できる株主総会決議事項

         (1)自己株式取得の決定機関
          当社は、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とするため、会社法第165条第2項の規定
         に基づき、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得することができる旨を定款で定めてお
         ります。
         (2)中間配当

          当社は、取締役会の決議によって、毎年3月31日を基準日として、中間配当をすることができる旨を定款に定
         めております。
          これは、株主への機動的な利益還元を行うためであります。
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       (2)【役員の状況】
        ① 役員一覧
        男性8名 女性1名 (役員のうち女性の比率                     11.1  %)
                                                         所有
       役職名        氏名       生年月日                 略歴              任期    株式数
                                                         (株)
                            1980年6月 山口トスバック㈱            入社
                            1983年10月 カワサキ建装㈱(㈱アルファクスに社名変更)                       入
                                 社
      代表取締役社長        田村 隆盛      1961年10月15日生        1983年10月 同社企画情報室長                         (注)4   1,286,939
                            1993年12月 当社設立         代表取締役社長      就任
                            2014年10月 当社取締役          就任
                            2014年12月 当社代表取締役社長             就任(現任)
                            1991年4月 ㈱アルファクス            入社
                            1993年12月 当社共同設立
                            1999年9月 当社取締役          就任
                            2006年2月 当社執行役員           就任
             藤井 由実子
                            2007年10月 ナチュラルグリーンリゾート㈱                  代表取締役社長
             (戸籍上の氏名:
       専務取締役              1967年11月6日生                                 (注)4     13,500
                                 就任
             田村  由実子)
                            2014年12月 当社常務上席執行役員              就任
                            2017年10月 ナチュラルグリーンリゾート㈱                  代表取締役社長
                                 辞任
                            2017年12月 当社専務取締役            就任(現任)
                            1995年8月 当社入社
                            1998年4月 当社システム営業本部長
                            2000年4月 当社取締役営業統括部長               就任
       常務取締役       井手 修一      1956年6月16日生
                                                     (注)4     7,500
                            2006年2月 当社執行役員営業部長              就任
                            2010年6月 当社執行役員マーケティング部長                  就任
                            2017年12月 当社常務取締役            就任(現任)
                            1995年10月 当社入社
                            2016年10月 当社人事総務部長
                            2016年12月 当社執行役員管理部長              就任
      取締役管理部長        菊本 健司      1966年8月26日生
                                                     (注)4       -
                            2017年12月 当社上席執行役員管理部長                就任
                            2019年12月 当社取締役管理部長             就任(現任)
                            1993年11月 中央監査法人(現            EY新日本有限責任監査法人)
                                 入所
                            1998年4月 公認会計士登録
                            2001年8月 栃木公認会計士事務所              開設(現任)
                            2002年4月 税理士登録
       取締役      栃木 伸二郎       1969年7月14日生                                 (注)4       -
                            2011年4月 税理士法人あすか社員
                            2014年9月 税理士法人あすか代表              就任(現任)
                            2014年12月 当社社外監査役            就任
                            2015年12月 当社社外取締役            就任(現任)
                            1991年4月 日本銀行         入行
                            1999年5月 コロンビアビジネススクール                 MBA取得
                            2002年1月 スタンダードアンドプアーズ㈱                  入社
                            2003年2月 プルデンシャルインベストメントマネジメント㈱
                                 入社
                            2003年7月 預金保険機構           入構
                            2004年11月 リーマン・ブラザーズ証券㈱                 入社
       取締役      片岡 久議      1967年8月15日生                                 (注)4       -
                            2006年3月 ティーオーエー㈱(現              ㈱東亜)    入社
                            2008年9月 ㈱東亜        代表取締役     就任(現任)
                            2014年11月 G&Cコンサルティング㈱                代表取締役就任(現
                                 任)
                            2015年12月 当社社外取締役            就任(現任)
                            2018年5月 ㈱MIMAチャレンジ              代表取締役     就任(現任)
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                                                         所有
                                                         株式数
       役職名        氏名       生年月日                 略歴              任期
                                                         (株)
                            1993年7月 ㈱アルファクス            入社
                            1993年12月 当社入社
              出島 淳浩
                            1995年10月 当社FSS導入支援部課長
             (戸籍上の氏名:
       常勤監査役              1961年3月25日生                                 (注)5      400
                            2006年4月 当社FSS導入支援部次長
              中岡 淳浩)
                            2015年12月 当社FSS導入支援部長
                            2017年12月 当社常勤監査役            就任(現任)
                            1985年4月 環境庁(現         環境省)   入庁
                            1993年10月 太田昭和監査法人(現              EY新日本有限責任監査法
                                 人)入所
                            1996年4月 住友海上火災保険㈱(現               三井住友海上火災保険
                                 ㈱)入社
       監査役
              後藤 登      1961年6月24日生
                                                     (注)5       -
       (非常勤)
                            2003年4月 公正取引委員会審査局              任期付職員法に基づき勤
                                 務
                            2012年1月 弁護士登録、公認会計士登録
                            2012年1月 さくら共同法律事務所              入所(現任)
                            2015年12月 当社非常勤監査役            就任(現任)
                            1995年4月 宇部市役所          入所
                            2010年12月 弁護士登録          佐藤久典法律事務所(現宇部・山陽小
                                 野田総合法律事務所)         開設(現任)
                            2014年11月 司法書士登録
       監査役
              佐藤 久典      1969年6月7日生                                 (注)5       -
       (非常勤)
                            2015年4月 当社仮監査役           就任
                            2016年12月 税理士登録
                            2017年12月 当社非常勤監査役            就任(現任)
                            2018年6月 チタン工業㈱           社外取締役監査等委員         就任(現任)
                                        計                1,308,339
     (注)1.専務取締役藤井由実子(戸籍上の氏名:田村由実子)氏は代表取締役田村隆盛氏の二親等内の親族であります
         2.  取締役栃木伸二郎氏及び片岡久議氏は、社外取締役であります。
         3 . 監査役後藤登氏及び佐藤久典氏は、社外監査役であります。
         4.2019年12月26日開催の定時株主総会の終結の時から2年間。
         5.2019年12月26日開催の定時株主総会の終結の時から4年間。
         6.当社では、経営の意思決定機能と業務執行機能を分離し、経営管理体制の一層の強化を図るべく、2006年2
          月11日付で執行役員制度を導入しております。
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        ② 社外役員の状況
         当社の社外取締役は2名であり、また、社外監査役は2名であります。
         社外取締役の栃木伸二郎氏は、公認会計士及び税理士の資格を有しており、財務及び会計に関する相当程度の知
        見と、当社社外監査役としての経験も有しております。専門的視点から意見を述べるなどし、経営の監視・監督機
        能の向上を図るため、社外取締役として選任しております。
         社外取締役の片岡久議氏は、企業経営者としての豊富な経験と高い見識を当社の経営に活かしていただくため、
        社外取締役として選任しております。
         社外監査役の後藤登氏は、弁護士、公認会計士の資格を有しており、専門的見地から適切な監査をしていただ
        き、中立的な立場から経営監視能力を十分に発揮することが期待できることから、社外監査役として選任しており
        ます。
         社外監査役の佐藤久典氏は、弁護士、司法書士、税理士の資格を有しており、専門的見地から適切な監査をして
        いただき、中立的な立場から経営監視能力を十分に発揮することが期待できることから、社外監査役として選任し
        ております。
         なお、社外取締役2名及び社外監査役2名はそれぞれ、当社との人的関係、資本的関係、または取引関係その他
        の利害関係において当社の一般株主との利益相反が生じるおそれがなく、東京証券取引所の定めに基づく独立役員
        として指定し、同取引所に届け出ております。社外取締役及び社外監査役の選任にあたっては、提出会社からの独
        立性に関する基準は定めておりませんが、同取引所の企業行動規範に定める独立性の基準に照らして一般株主と利
        益相反が生じるおそれがなく、専門的な知見に基づく客観的かつ適切な監督または監査といった役割が期待できる
        人物を選任しており、選任状況は適切であると考えております。
        ③ 社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部

        統制部門との関係
         当社は、社外取締役及び社外監査役が、独立した立場から経営への監督と監視を的確かつ有効に実行できる体
        制を構築するため、内部監査部門との連携のもと、必要の都度、経営に関わる必要な資料の提供や事情説明を行う
        体制をとっております。また、その体制をスムーズに進行させるため、常勤監査役が内部監査部門と密に連携する
        ことで社内各部門からの十分な情報収集を行っております。これらを通して社外取締役、社外監査役の独立した活
        動を支援しております。また、社外監査役は、定期的に会計監査人からの監査実施報告を受け、協議をおこなって
        おり、監査役会、取締役会での情報共有を行うなど、連携を取り合っております。
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       (3)【監査の状況】
       ① 監査役監査の状況
         当社の監査役会は3名のうち2名が社外監査役であり、取締役の職務の執行に対し、独立的な立場から適切に意
        見を述べることができ、監査役としてふさわしい人格、識見及び倫理観を有している者を選任しております。各監
        査役は、監査役会が定めた監査計画、監査の方針、業務分担などに従い、取締役の職務の執行を監査しておりま
        す。なお監査役は、定例の監査役会において、相互に職務の状況について報告を行うことにより監査業務の認識を
        共有化しております。監査役、内部監査室及び会計監査人は、各々の監査計画や監査状況に関して定期的に、また
        は必要の都度相互の情報交換・意見交換を行うなどの連携を密にして、監査の実効性と効率性の向上を目指してお
        ります。
       ②  内部監査の状況
         当社の内部監査は、代表取締役社長の命により内部監査室1名が、会社の業務及び財産の実態を合法性と合理性
        の観点から監査し、経営合理化及び能率増進に資するとともに、不正・過誤の防止につとめ、経営管理に寄与する
        ことを目的としております。             内部監査は、内部統制の評価と同一の担当者が実施することとなっておりましたが、
        当事業年度においては実施しておりませんでした。                        内部監査室、監査役及び会計監査人は、相互に情報交換等を行
        い監査の実効性を高めております。
       ③ 会計監査の状況
        a.監査法人の名称
          監査法人大手門会計事務所
        b.業務を執行した公認会計士
          指定社員     業務執行社員:武川 博一、石田 正樹
        c.監査業務に係る補助者の構成
          当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士3名であります。
          なお、監査年数は7年を経過していないため、記載を省略しております。
        d.監査法人の選定方針と理由
           当社の監査役会は、公益社団法人日本監査役協会が公表している「会計監査人の評価及び選定基準策定に関
          する監査役等の実務指針」に基づき、会計監査人の品質管理の状況、独立性及び専門性、監査体制が整備され
          ていること、具体的な監査計画並びに監査報酬が合理的かつ妥当であることを確認し、監査実績などを踏まえ
          たうえで、会計監査人を総合的に評価し、選定について判断しております。会計監査人の職務の執行に支障が
          ある場合のほか、その必要があると判断した場合は、株主総会に提出する会計監査人の解任または不再任に関
          する議案の内容を決定します。また、会計監査人が会社法第340条第1項各号に定める項目に該当すると認め
          られる場合は、監査役全員の同意に基づき、会計監査人を解任します。この場合、監査役会が選定した監査役
          は、解任後最初に招集される株主総会において、会計監査人を解任した旨及びその理由を報告します。
        e.監査役及び監査役会による会計監査人の評価
           当社の監査役及び監査役会は、上述会計監査人の選定方針に掲げた基準の適否に加え、日頃の監査活動等を
          通じ、経営者・監査役・経理部門・内部監査室等とのコミュニケーション、不正リスクへの対応等が適切に行
          われているかという観点で評価した結果、監査法人大手門会計事務所は会計監査人として適格であると判断し
          ております。
       ④   監査報酬の内容等
        「企業内容等の開示に関する内閣府令の一部を改正する内閣府令」(2019年1月31日内閣府令第3号)による改正
        後の「企業内容等の開示に関する内閣府令」第二号様式記載上の注意(56)d(f)ⅰからⅲの規定に経過措置を適用
        しております。
        a.  監査公認会計士等に対する報酬の内容
                前事業年度                            当事業年度
      監査証明業務に基づく報酬              非監査業務に基づく報酬             監査証明業務に基づく報酬              非監査業務に基づく報酬

          (千円)              (千円)              (千円)              (千円)
               12,500                -            13,000                -

        b.その他重要な報酬の内容

         (前事業年度)
           該当事項はありません。
         (当事業年度)
           該当事項はありません。
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        c.  監査報酬の決定方針
           当社の監査公認会計士等の監査報酬の額につきましては、監査公認会計士等から提示された監査計画及び監
          査報酬見積資料に基づき、監査公認会計士等との必要かつ十分な協議を経て決定しております。具体的には、
          監査計画で示された重点監査項目並びに連結対象会社の異動を含む企業集団の状況等の監査及びレビュー手続
          の実施範囲が、監査時間に適切に反映されていること等を確認するとともに、過年度における監査時間の計画
          実績比較等も含めこれらを総合的に勘案のうえ、監査報酬の額を決定しております。なお、監査公認会計士等
          の独立性を担保する観点から、監査報酬の額の決定に際しては監査役会の同意を得ております。
        d.  監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由

          当社の監査役会は、日本監査役協会が公表する「会計監査人との連携に関する実務指針」を踏まえ、取締役、
          社内関係部署及び会計監査人からの必要な資料の入手や報告の聴取を通じて、会計監査人の監査計画の内容な
          どを確認し、検討した結果、会計監査人の報酬等につき、会社法第399条第1項の同意を行っております。
       (4)【役員の報酬等】

       ① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
          取締役の報酬等の限度額は、2009年12月26日開催の第16回定時株主総会において年額140,000千円以内(ただ
         し、使用人分給与は含まない。)、また、別枠で株式報酬型ストックオプションとして新株予約権を年額10,000
         千円以内の範囲で割当てることを決議しております。監査役の報酬等の限度額は、2009年12月26日開催の第16回
         定時株主総会において年額28,000千円以内、また、別枠で株式報酬型ストックオプションとして新株予約権を年
         額2,000千円以内の範囲で割当てることを決議しております。提出日現在において、これらの支給枠に基づく報
         酬等の支給対象となる役員は、取締役6名、監査役3名であります。
          役員区分ごとの報酬等の額に関する考え方及び算定方法の決定に関する事項は、以下のとおりです。
        (取締役)
          取締役の報酬等につきましては、各取締役の職責や役位に応じて支給する固定報酬であります。取締役の報酬
         等の額又はその算定方法の決定に係る基本方針につきましては、取締役会にて、上記株主総会決議の範囲内にお
         いて決定しております。また、その具体的な報酬等の額につきましては、株主総会にて決議された金額の範囲内
         で取締役会の一任を受けた代表取締役社長田村隆盛が決定しており、当事業年度におきましては、2018年12月27
         日開催の取締役会にて代表取締役社長への一任を決議しております。
        (監査役)
          監査役の報酬等の額は、常勤監査役と非常勤監査役の別、社内監査役と社外監査役の別、業務の分担等を勘案
         し、監査役の協議により決定しております。監査役につきましても、独立性の確保の観点から、固定報酬のみと
         しております。
       ②   役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

                            報酬等の種類別の総額(千円)

                                             対象となる
                    報酬等の総額
                                             役員の員数
          役員区分
                                      ストック
                     (千円)
                             固定報酬
                                              (人)
                                     オプション
      取締役
                      87,360        87,360        -           3
      (社外取締役を除く)
      監査役
                       6,120        6,120        -           1
      (社外監査役を除く)
                       8,400        8,400        -           ▶
      社外役員
                      101,880        101,880         -           8
      合計
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       (5)【株式の保有状況】
       ① 投資株式の区分の基準及び考え方
          当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、純投
         資目的とは専ら株式の価値変動や株式に係る配当によって利益を受けることを目的とする場合と考えておりま
         す。一方、純投資目的以外とは当社の顧客及び取引先等との安定的・長期的な取引関係の維持・強化や当社の中
         長期的な企業価値向上に資する場合と考えております。
       ② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

       a.保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
          当社は、顧客及び取引先等との安定的・長期的な取引関係の維持・強化の観点から、当社の中長期的な企業価
         値向上に資すると判断される場合に限り、株式の政策保有を行います。保有する政策保有株式については、定期
         的に取締役会へ報告し、個々の銘柄において保有の便益(受取配当金及び事業取引利益)と当社資本コストを比
         較して保有の経済合理性を検証するとともに、取引関係の維持・強化、中長期的な保有メリット等を総合的に勘
         案して、保有の適否を判断しております。
       b.銘柄数及び貸借対照表計上額

        保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の銘柄数及び貸借対照表計上額の合計額
                   銘柄数       貸借対照表計上額の
                  (銘柄)        合計額(千円)
                      1             0

     非上場株式
                      1            325
     非上場株式以外の株式
       (当事業年度において株式数が増加した銘柄)

         該当事項はありません。
       (当事業年度において株式数が減少した銘柄)

         該当事項はありません。
       c.特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

                  当事業年度         前事業年度
                                                       当社の株式
                 株式数(株)         株式数(株)
                                      保有目的、定量的な保有効果
         銘柄                                                の
                                      及び株式数が増加した理由
                                                       保有の有無
                貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                  (千円)         (千円)
                       200         200

     第一生命ホールディ
                                   保険取引に関する有用な情報提供を受けて
                                                         無
     ングス(株)
                                   おり、安定的に保有を行っているもの
                       325         473
     (注)   特定投資株式における定量的な保有効果の記載が困難であるため記載しておりません。特定投資株式の保有の合理
        性の検証につきましては、取締役会にて保有意義を検証し保有の適否に関する審議を行うこととし                                             ております。
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     第5【経理の状況】
      1.財務諸表の作成方法について
        当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1963年大蔵省令第59号)に基づいて
       作成しております。
      2.監査証明について

        当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、事業年度(2018年10月1日から2019年9月30日ま
       で)の財務諸表について監査法人大手門会計事務所により監査を受けております.
        なお、金融商品取引法第24条の2第1項の規定に基づき、有価証券報告書の訂正報告書を提出しておりますが、訂
       正後の財務諸表について、監査法人アリアによる監査を受けております。
      3.連結財務諸表について

        「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令第64号)第5条第2項により、当社で
       は、子会社の資産、売上高、損益、利益剰余金及びキャッシュ・フローその他の項目から見て、当企業集団の財政状
       態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に関する合理的な判断を妨げない程度に重要性が乏しいものとして、連
       結財務諸表は作成しておりません。
      4.財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

        当社では、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容
       を適切に把握し、又は会計基準等の変更に的確に対応するため、開示支援専門会社等からの情報収集や各種研修会へ
       の参加、会計専門誌の購読等を行い、適正性の確保に取り組んでおります。
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      1【財務諸表等】
       (1)【財務諸表】
        ①【貸借対照表】
                                                    (単位:千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2018年9月30日)              (2019年9月30日)
      資産の部
       流動資産
                                        173,971              448,689
         現金及び預金
                                        235,610              198,927
         売掛金
                                        358,924              352,088
         商品
                                         25,091              25,599
         貯蔵品
                                         24,381              52,402
         前渡金
                                         19,740              19,100
         前払費用
                                           -            73,440
         短期貸付金
                                         23,577              41,575
         未収入金
                                           86             1,079
         その他
                                        △2,212              △43,369
         貸倒引当金
                                        859,172             1,169,533
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
                                        454,163              451,518
          建物
                                        △70,264              △87,689
            減価償却累計額
                                       ※1 383,898             ※1 363,829
            建物(純額)
                                         18,595              18,595
          構築物
                                        △1,679              △3,230
            減価償却累計額
            構築物(純額)                             16,916              15,365
                                       1,032,176               902,351
          工具、器具及び備品
                                       △884,993              △765,492
            減価償却累計額
            工具、器具及び備品(純額)                             147,183              136,858
                                       ※1 139,627             ※1 130,838
          土地
                                         84,167              109,996
          リース資産
                                        △23,619              △40,426
            減価償却累計額
            リース資産(純額)                             60,548              69,569
                                           845              845
          建設仮勘定
                                        749,018              717,305
          有形固定資産合計
         無形固定資産
          ソフトウエア                               62,994              211,682
                                        236,060               94,187
          ソフトウエア仮勘定
                                         2,445              2,445
          電話加入権
                                           578              486
          特許権
                                        302,078              308,801
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                         10,200              10,200
          関係会社株式
                                           10              10
          出資金
                                        140,468              138,672
          長期前払費用
          敷金及び保証金                               13,108              27,573
                                         53,428              82,511
          繰延税金資産
                                        109,792               79,427
          長期未収入金
                                         19,140              20,325
          その他
                                        △46,552              △79,787
          貸倒引当金
                                        299,596              278,933
          投資その他の資産合計
                                       1,350,692              1,305,040
         固定資産合計
       繰延資産
                                           -             2,708
         社債発行費
                                           -             2,708
         繰延資産合計
                                       2,209,864              2,477,282
       資産合計
                                 35/69


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                                                          訂正有価証券報告書
                                                    (単位:千円)

                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2018年9月30日)              (2019年9月30日)
      負債の部
       流動負債
                                         58,691              77,519
         買掛金
                                     ※2,※3   500,000           ※2,※3   520,000
         短期借入金
                                           -            20,000
         1年内償還予定の社債
                                     ※1,※3   129,175           ※1,※3   128,341
         1年内返済予定の長期借入金
                                         17,253              22,644
         リース債務
                                         66,568              79,671
         未払金
                                         14,867              15,878
         未払費用
                                         6,013             151,422
         未払法人税等
                                         20,287              13,916
         預り金
                                        139,526              152,236
         前受金
                                         19,029              43,299
         賞与引当金
                                         66,183              38,981
         未払消費税等
         流動負債合計                               1,037,596              1,263,911
       固定負債
                                           -            70,000
         社債
                                     ※1,※3   420,406           ※1,※3   292,065
         長期借入金
                                         48,453              52,805
         リース債務
                                         32,106              28,596
         退職給付引当金
                                         13,085              10,122
         その他
                                        514,051              453,589
         固定負債合計
                                       1,551,648              1,717,501
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                        537,862              537,862
         資本金
         資本剰余金
                                        143,599              143,599
          資本準備金
                                        184,123              184,123
          その他資本剰余金
                                        327,723              327,723
          資本剰余金合計
         利益剰余金
          その他利益剰余金
                                         44,937              42,088
            圧縮積立金
                                       △214,699              △110,084
            繰越利益剰余金
                                       △169,762               △67,996
          利益剰余金合計
                                        △37,741              △37,840
         自己株式
                                        658,081              759,748
         株主資本合計
       評価・換算差額等
                                           134               31
         その他有価証券評価差額金
                                           134               31
         評価・換算差額等合計
                                        658,216              759,780
       純資産合計
                                       2,209,864              2,477,282
      負債純資産合計
                                 36/69






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        ②【損益計算書】
                                                    (単位:千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                (自 2017年10月1日              (自 2018年10月1日
                                 至 2018年9月30日)               至 2019年9月30日)
      売上高
                                       1,193,807              1,559,709
       ASP/パッケージシステム事業売上高
                                        470,722              450,680
       システム機器事業売上高
                                        187,374              126,860
       周辺サービス事業売上高
                                         69,555              81,129
       ホテル関連事業売上高
                                       1,921,461              2,218,381
       売上高合計
      売上原価
                                        478,757              539,630
       ASP/パッケージシステム事業売上原価
                                        461,693              397,954
       システム機器事業売上原価
                                        170,948              105,399
       周辺サービス事業売上原価
                                         20,584              25,049
       ホテル関連事業売上原価
                                       1,131,984              1,068,033
       売上原価合計
                                        789,477             1,150,347
      売上総利益
      販売費及び一般管理費
                                         89,670              101,880
       役員報酬
                                        265,661              258,775
       給料及び手当
                                         8,492              15,752
       賞与
       法定福利費                                  46,927              50,372
                                         9,716              23,326
       賞与引当金繰入額
                                         9,944              13,570
       退職給付費用
                                         36,011              40,006
       旅費及び交通費
                                         34,387              36,020
       地代家賃
                                         31,590              44,255
       販売促進費
                                         27,814              26,160
       顧問料
                                         28,914              19,012
       減価償却費
                                         5,555                -
       のれん償却額
                                         2,491              6,002
       貸倒引当金繰入額
                                        144,366              180,049
       その他
                                        741,545              815,183
       販売費及び一般管理費合計
                                         47,931              335,163
      営業利益
      営業外収益
                                           87              75
       受取利息及び配当金
                                           -             1,670
       受取保険金
                                           750              900
       助成金収入
                                           605               1
       還付加算金
                                           766              595
       その他
                                         2,209              3,241
       営業外収益合計
      営業外費用
                                         10,393              10,530
       支払利息
                                           17              190
       社債利息
                                           77              301
       社債発行費償却
                                           247               95
       支払保証料
                                         1,847                45
       支払補償費
                                         2,034              2,438
       支払手数料
                                           -            56,638
       貸倒引当金繰入額
                                           510              417
       その他
                                         15,128              70,657
       営業外費用合計
                                         35,012              267,747
      経常利益
                                 37/69




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                                                    (単位:千円)

                                   前事業年度              当事業年度
                                (自 2017年10月1日              (自 2018年10月1日
                                 至 2018年9月30日)               至 2019年9月30日)
      特別損失
                                                      ※1 15,099
                                           -
       固定資産除却損
                                       ※2  359,680             ※2  11,060
       減損損失
                                        359,680               26,159
       特別損失合計
      税引前当期純利益        又は税引前当期純損失(△)                          △324,668               241,587
      法人税、住民税及び事業税                                    7,397             144,224
                                         1,604             △ 29,038
      法人税等調整額
                                         9,001             115,186
      法人税等合計
      当期純利益     又は当期純損失(△)                             △333,670               126,401
                                 38/69
















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     【売上原価明細書】
                              前事業年度                   当事業年度
                           (自 2017年10月1日                   (自 2018年10月1日
                            至 2018年9月30日)                   至 2019年9月30日)
                     注記                 構成比                   構成比
           区分               金額(千円)                   金額(千円)
                     番号                 (%)                   (%)
                                449,903       39.7            392,929       36.8
     Ⅰ 器材費
                                       23.4            283,133       26.5
     Ⅱ 人件費                           265,267
     Ⅲ 外注費                           172,160       15.2            151,891       14.2
                                305,763       27.0            298,815       28.0
     Ⅳ 経費                ※3
                                △61,111       △5.4            △58,735       △5.5
     Ⅴ 他勘定振替高                ※4
                               1,131,984                   1,068,033
       当期総製造費用                               100.0                   100.0
                               1,131,984                   1,068,033
        計
       当期売上原価                        1,131,984                   1,068,033
       注 1 当社の原価計算は、受託開発においては個別原価計算による実際原価計算であります。
         2 自社機器については、総合原価計算による実際原価計算であります。
        ※3 主な内容は次のとおりであります。
                             前事業年度                   当事業年度
            区分              (自 2017年10月1日                   (自 2018年10月1日
                           至 2018年9月30日)                   至 2019年9月30日)
       通信費                           29,572千円                   28,548千円
       減価償却費                           144,022    千円                147,847    千円
        ※4 他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。
                             前事業年度                   当事業年度
            区分              (自 2017年10月1日                   (自 2018年10月1日
                           至 2018年9月30日)                   至 2019年9月30日)
       工具、器具及び備品                          △14,416千円                    △5,126千円
       ソフトウエア                          △12,576千円                   △23,281千円
       ソフトウエア仮勘定                          △23,675千円                   △29,208千円
       その他                          △10,443千円                    △1,118千円
                                 39/69









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        ③【株主資本等変動計算書】
          前事業年度(自 2017年10月1日 至 2018年9月30日)
                                                       (単位:千円)
                                     株主資本
                              資本剰余金                   利益剰余金
                   資本金                          その他利益剰余金

                             その他資本剰余
                        資本準備金            資本剰余金合計                   利益剰余金合計
                                金
                                           圧縮積立金     繰越利益剰余金
     当期首残高              537,862      143,599      184,123      327,723       47,786      165,395      213,181
     当期変動額
      剰余金の配当                                            △49,273      △49,273
      当期純   損失(△)                                         △333,670      △333,670
      自己株式の取得
      圧縮積立金の取崩
                                             △2,848       2,848        -
      株主資本以外の項目の当期
      変動額(純額)
     当期変動額合計                -      -      -      -    △2,848     △380,094      △382,943
     当期末残高
                    537,862      143,599      184,123      327,723       44,937     △214,699      △169,762
                     株主資本           評価・換算差額等

                                           純資産合計
                              その他有価証      評価・換算差
                  自己株式     株主資本合計
                              券評価差額金      額等合計
     当期首残高
                   △37,560      1,041,206         86      86   1,041,292
     当期変動額
      剰余金の配当                   △49,273                   △49,273
      当期純   損失(△)                △333,670                   △333,670
      自己株式の取得
                    △181      △181                   △181
      圧縮積立金の取崩                      -                   -
      株主資本以外の項目の当期
                                  48      48      48
      変動額(純額)
     当期変動額合計
                    △181     △383,124         48      48   △383,076
     当期末残高              △37,741       658,081        134      134     658,216
                                 40/69








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                                                          訂正有価証券報告書
          当事業年度(自 2018年10月1日 至 2019年9月30日)
                                                       (単位:千円)
                                     株主資本
                              資本剰余金                   利益剰余金
                   資本金                          その他利益剰余金

                             その他資本剰余
                        資本準備金            資本剰余金合計                   利益剰余金合計
                                金
                                           圧縮積立金     繰越利益剰余金
     当期首残高              537,862      143,599      184,123      327,723       44,937     △214,699      △169,762
     当期変動額
      剰余金の配当
                                                  △24,635      △24,635
      当期純利益                                             126,401      126,401
      自己株式の取得
      圧縮積立金の取崩                                      △2,848       2,848        -
      株主資本以外の項目の当期
      変動額(純額)
     当期変動額合計                -      -      -      -    △2,848      104,614      101,765
     当期末残高              537,862      143,599      184,123      327,723       42,088     △110,084       △67,996
                     株主資本           評価・換算差額等

                                           純資産合計
                              その他有価証      評価・換算差
                  自己株式     株主資本合計
                              券評価差額金      額等合計
     当期首残高              △37,741       658,081        134      134     658,216
     当期変動額
      剰余金の配当
                         △24,635                   △24,635
      当期純利益                    126,401                   126,401
      自己株式の取得               △98      △98                   △98
      圧縮積立金の取崩
                            -                   -
      株主資本以外の項目の当期
                                 △102      △102      △102
      変動額(純額)
     当期変動額合計                △98     101,666       △102      △102     101,564
     当期末残高              △37,840       759,748        31      31    759,780
                                 41/69








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        ④【キャッシュ・フロー計算書】
                                                    (単位:千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                (自 2017年10月1日              (自 2018年10月1日
                                 至 2018年9月30日)               至 2019年9月30日)
      営業活動によるキャッシュ・フロー
       税引前当期純利益        又は税引前当期純損失(△)                        △324,668               241,587
                                        172,937              166,859
       減価償却費
                                         5,555                -
       のれん償却額
                                        359,680               11,060
       減損損失
       貸倒引当金の増減額(△は減少)                                  2,491              62,641
       賞与引当金の増減額(△は減少)                                  △432              24,269
       退職給付引当金の増減額(△は減少)                                 △9,249              △3,509
                                          △87              △75
       受取利息及び受取配当金
                                         10,411              10,720
       支払利息
                                         2,034              2,438
       支払手数料
                                            -            15,099
       固定資産除却損
       売上債権の増減額(△は増加)                                 △73,646               36,682
       たな卸資産の増減額(△は増加)                                 △31,806                6,328
       仕入債務の増減額(△は減少)                                 △84,584               18,827
       未払消費税等の増減額(△は減少)                                  66,183             △27,201
       その他の流動資産の増減額(△は増加)                                 △16,140               △5,802
       その他の流動負債の増減額(△は減少)                                 117,513               24,588
                                        △11,361                5,773
       その他
                                        184,830              590,287
       小計
       利息及び配当金の受取額                                    87              75
                                        △10,400              △10,720
       利息の支払額
                                        △7,223              △4,503
       法人税等の支払額
                                         6,641               118
       法人税等の還付額
                                        173,935              575,257
       営業活動によるキャッシュ・フロー
      投資活動によるキャッシュ・フロー
                                       △108,659               △63,416
       有形固定資産の取得による支出
                                        △84,426              △82,996
       無形固定資産の取得による支出
                                        △6,000              △6,000
       定期預金の預入による支出
       短期貸付金の増減額(△は増加)                                    -           △73,440
                                           -           △14,532
       敷金及び保証金の差入による支出
                                           739             5,736
       その他
                                       △198,346              △234,649
       投資活動によるキャッシュ・フロー
      財務活動によるキャッシュ・フロー
                                         50,000              120,000
       短期借入れによる収入
       短期借入金の返済による支出                                    -           △100,000
                                         50,000                -
       長期借入れによる収入
                                       △105,417              △129,175
       長期借入金の返済による支出
                                           -            96,990
       社債の発行による収入
       社債の償還による支出                                 △7,000              △10,000
                                         △181               △98
       自己株式の取得による支出
                                        △17,643              △16,085
       リース債務の返済による支出
                                        △49,166              △24,558
       配当金の支払額
                                        △1,728              △2,962
       その他
                                        △81,137              △65,890
       財務活動によるキャッシュ・フロー
      現金及び現金同等物の増減額(△は減少)                                  △105,548               274,717
                                        249,520              143,971
      現金及び現金同等物の期首残高
                                        ※ 143,971              ※ 418,689
      現金及び現金同等物の期末残高
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        【注記事項】
         (重要な会計方針)
         1.有価証券の評価基準及び評価方法
          (1)子会社株式
            移動平均法による原価法を採用しております。
          (2)その他有価証券
            時価のあるもの
             決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均
            法)を採用しております。
            時価のないもの
             移動平均法による原価法を採用しております。
         2.たな卸資産の評価基準及び評価方法
          (1)商品
            移動平均法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)を採用し
           ております。
          (2)貯蔵品
            最終仕入原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)を採用しておりま
           す。
         3.固定資産の減価償却の方法
          (1)有形固定資産(リース資産を除く)
            定率法(ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(附属設備を除く)及び2016年4月1日以降に取得
           した建物附属設備及び構築物、また工具、器具及び備品のうち金型については定額法)を採用しておりま
           す。なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
            建物・・・・・・・・・10~50年
            工具、器具及び備品・・2~10年
          (2)無形固定資産(リース資産を除く)
            自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しており
           ます。
            市場販売目的のソフトウェアについては、見込販売数量に基づく償却額と残存有効期間(3年以内)に基
           づく均等配分額とを比較し、いずれか大きい額を当期償却額としております。
            特許権については、定額法を採用しております。
            のれんについては、定額法を採用しております。
          (3)リース資産
            リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
            なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が2008年9月30日以前のリース
           取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
          (4)長期前払費用
            定額法
         4.繰延資産の処理方法
           社債発行費
             社債の償還までの期間にわたり、定額法により償却しております。
         5.引当金の計上基準
          (1)貸倒引当金
            売上債権等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権
           については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上することとしております。
          (2)賞与引当金
            従業員の賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当事業年度負担額を計上しております。
          (3)退職給付引当金
            従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務見込額(自己都合退職による要支給
           額より年金資産額を控除した額)を計上しております。
         6.キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
           手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクし
          か負わない取得日から3ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
         7.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
           消費税等の会計処理
            税抜方式によっております。
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         (会計方針の変更)
          該当  事項はありません。
         (未適用の会計基準等)

            ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29条 2018年3月30日 企業会計基準委員会)
            ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 2018年3月30日 企業会計
            基準委員会)
            (1)  概要

              国際   会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)は、共同して収益認識に関する包
             括的な会計基準の開発を行い、2014年5月に「顧客との契約から生じる収益」(IASBにおいてはIFRS第
             15号FASBにおいてはTopic606)を公表しており、IFRS第15号は2018年1月1日以降開始する事業年度か
             らTopic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委
             員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたもので
             す。
              企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針としてIFRS第15号
             と整合性を図る便益の1つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取
             り入れることを出発点とし、会計基準を定めることと                         され、また、これまで我が国で行われてきた実務
             等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加すること
             とされております。
            (2)  適用予定日

              2022年9月期の期首から適用します。
            (3)  当該会計基準等の適用による影響

              「収益認識に関する会計基準」等の適用に                    よる財務諸表に与える影響額については、                    現時点で評価中
             であります。
         (表示方法の変更)

         (「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用)
           「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 2018年2月16日)を                                           当事業年度     の
          期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示しております。この結果、前事業年
          度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」                            43,820   千円は、「投資その他の資産」の「繰延
          税金資産」     53,428   千円に含めて表示しております。
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         (追加情報)
         (従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引)
           当社は、従業員の新しい福利厚生サービスとして自社の株式を給付し、当社の株価や業績との連動性をよ
          り高め、経済的な効果を株主の皆様と共有することにより、株価及び業績向上への従業員の意欲や士気を高
          めることを目的として、「株式給付信託(J-ESOP)」(以下、「本制度」といいます)を導入しております。
          (1)取引の概要
           本制度は、予め当社が定めた株式給付規程に基づき、当社の従業員が株式の受給権を取得した場合に当社
           株式を給付する仕組みです。
           当社は、従業員に勤続や成果に応じてポイントを付与し、従業員の退職時等に累積したポイントに相当す
           る当社株式を給付します。退職者等に対し給付する株式については、あらかじめ信託設定した金銭により
           将来分も含め取得し、信託財産として分別管理することになっております。
          (2)「従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引に関する実務上の取扱い」(実務対応報告第30

          号 2015年3月26日)を適用しておりますが、従来採用していた方法により会計処理を行っております。
          (3)信託が保有する自社の株式に関する事項

            ①信託における帳簿価額は前事業年度143,839千円、当事業年度143,549千円であります。信託が保有す
              る自社の株式は株主資本において自己株式として計上しておりません。
            ②期末株式数は、前事業年度は               198,  500  株、当事業年度は        198,  100  株であり、期中平均株式数は、前事業
              年度  198,796    株、当事業年度は        198,  276  株であります。期末株式数及び期中平均株式数は、1株当たり情
              報の算出上、控除する自己株式に含めておりません。
         (貸借対照表関係)

          ※1.担保資産及び担保付債務
          担保に供している資産は次のとおりであります。
                                前事業年度                  当事業年度
                              (2018年9月30日)                  (2019年9月30日)
     建物                               196,861千円                  188,210千円
     土地                                14,543                  14,543
                                     211,405                  202,754
               計
          担保付債務は次のとおりであります。

                                前事業年度                  当事業年度
                              (2018年9月30日)                  (2019年9月30日)
     1年内返済予定の長期借入金                                58,333千円                  58,333千円
                                     247,916                  189,583
     長期借入金
                                     306,250                  247,916
               計
          ※2.当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行2行と当座貸越契約及びコミットメントライン契

            約を締結しております。この契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。
                                前事業年度                  当事業年度
                              (2018年9月30日)                  (2019年9月30日)
     当座貸越極度額及び貸出コミットメントの
                                     200,000    千円              300,000千円
     総額
     借入実行残高                                50,000                  70,000
                                     150,000                  230,000
      差引額
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          ※3.当社     は、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行5行とシンジケートローン契約を締結しており
          ます。この契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。
                                前事業年度                  当事業年度
                              (2018年9月30日)                  (2019年9月30日)
     貸出コミットメントの総額                               450,000    千円              450,000    千円
                                     450,000                  450,000
     借入実行残高
      差引額                                 -                  -
                                前事業年度                  当事業年度

                              (2018年9月30日)                  (2019年9月30日)
     貸出タームローンの総額                               501,250千円                  382,916千円
     借入実行残高                               501,250                  382,916
      差引額                                 -                  -
          4.財務制限条項

           前事業年度(2018年9月30日)
            当社が締結しているコミットメントライン契約には、以下の財務制限条項が付されております。
            (1)各年度の決算日の貸借対照表における純資産の部の金額を前年同期比で80%以上に維持すること。
            (2)各年度の決算日の損益計算書における経常損益が2期連続して損失とならないようにすること。
            当社が締結しているシンジケートローン契約には、以下の財務制限条項が付されております。

            (1)各年度の決算日の貸借対照表における純資産の部の金額を2016年9月期の決算日の貸借対照表にお
               ける純資産の部の金額の80%以上に維持すること。
            (2)各年度の決算日の損益計算書における経常損益が2期連続して損失とならないようにすること。
           当事業年度(2019年9月30日)

            当社が締結しているコミットメントライン契約には、以下の財務制限条項が付されております。
            (1)各年度の決算日の貸借対照表における純資産の部の金額を前年同期比で80%以上に維持すること。
            (2)各年度の決算日の損益計算書における経常損益が2期連続して損失とならないようにすること。
            当社が締結しているシンジケートローン契約には、以下の財務制限条項が付されております。

            (1)各年度の決算日の貸借対照表における純資産の部の金額を2016年9月期の決算日の貸借対照表にお
               ける純資産の部の金額の80%以上に維持すること。
            (2)各年度の決算日の損益計算書における経常損益が2期連続して損失とならないようにすること。
          5.保証債務

           前事業年度(2018年9月30日)
            システム機器の販売顧客のリース債務17,417千円について、債務保証を行っております。
           当事業年度(2019年9月30日)

            システム機器の販売顧客のリース債務11,274千円について、債務保証を行っております。
         (損益計算書関係)

       ※1 固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
                                前事業年度                 当事業年度
                             (自 2017年10月1日                 (自 2018年10月1日
                              至 2018年9月30日)                 至 2019年9月30日)
     建物                                  -千円                 515千円
     工具、器具及び備品                                  -                 148
     ソフトウエア仮勘定                                  -               14,434
               計                         -               15,099
       ※2   減損損失

          前事業年度(自 2017年10月1日 至 2018年9月30日)
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                                             株式会社アルファクス・フード・システム(E05633)
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             場所                   用途                   種類
     山口県山陽小野田市                   事業用設備等                   建物及びのれん等

          当社は、原則として、内部管理上の営業所等を単位としてグルーピングを行っております。
          ホテル関連事業については、当初計画に対する進捗の悪化により収益性が著しく低下したため、資産グループ
         の帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失(337,458千円)として特別損失に計上しまし
         た。その内訳は、建物326,309千円、工具、器具及び備品11,148千円であります。なお、当資産グループの回収
         可能価額は正味売却価額により測定しており、建物及び工具器具備品の帳簿価額の全額について回収できる可能
         性が低いと判断しております。また、事業を譲り受けた際に超過収益力を前提にのれんを計上しておりました
         が、回収が困難であると判断したため、未償却残高の全額を減損損失(22,222千円)として特別損失に計上して
         おります。
          当事業年度(自 2018年10月1日 至 2019年9月30日)

             場所                   用途                   種類
     山口県宇部市                   事業用設備等                   建物及び土地

          当社は、原則として、内部管理上の営業所等を単位としてグルーピングを行っております。
          ASPサービス業については、宇部データセンターにおける資産グループの収益性が著しく低下したため、当
         該資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失(11,060千円)として特別損失に
         計上しました。その内訳は、建物2,271千円、土地8,789千円であります。なお、当資産グループの回収可能価額
         は正味売却価額を使用しており、正味売却価額は固定資産税評価額を基礎に算定しております。
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         (株主資本等変動計算書関係)
      前事業年度(自 2017年10月1日 至 2018年9月30日)
      1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                      当事業年度期首株          当事業年度増加株          当事業年度減少株          当事業年度末株式
                      式数(株)          式数(株)          式数(株)          数(株)
     発行済株式
                         2,513,800                             2,513,800

       普通株式                               -          -
     自己株式

                                       97
       普通株式(注)                    50,143                      -        50,240
      (注)普通株式の自己株式の株式数の増加97株は、単元未満株式の買取によるものであります。
      2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

          該当事項はありません。
      3.配当に関する事項

      (1)配当金支払額
                      配当金の総額        1株当たり
       (決議)        株式の種類                       基準日        効力発生日
                       (千円)      配当額(円)
      2017年12月26日
               普通株式        49,273        20     2017年9月30日         2017年12月27日
      定時株主総会
       (注)1.     配当金の総額には        資産管理サービス信託銀行株式会社(信託E口)が保有する当社株式に対する配当金
            3,982千円が含まれております              。
          2.  1株当たり配当額には、創業30周年の記念配当10円を含んでおります。
      (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
                      配当金の総額              1株当たり
       (決議)        株式の種類              配当の原資                基準日        効力発生日
                       (千円)             配当額(円)
      2018年12月27日
               普通株式        24,635      利益剰余金         10     2018年9月30日         2018年12月28日
      定時株主総会
       (注)   配当金の総額には        資産管理サービス信託銀行株式会社(信託E口)が保有する当社株式に対する配当金1,985
          千円が含まれております           。
      当事業年度(自 2018年10月1日 至 2019年9月30日)

      1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                      当事業年度期首株          当事業年度増加株          当事業年度減少株          当事業年度末株式
                      式数(株)          式数(株)          式数(株)          数(株)
     発行済株式
                         2,513,800                             2,513,800

       普通株式                               -          -
     自己株式

                                       60
       普通株式(注)                    50,240                      -        50,300
      (注)普通株式の自己株式の株式数の増加60株は、単元未満株式の買取によるものであります。
      2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

          該当事項はありません。
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      3.配当に関する事項
      (1)配当金支払額
                      配当金の総額        1株当たり
       (決議)        株式の種類                       基準日        効力発生日
                       (千円)      配当額(円)
      2018年12月27日
               普通株式        24,635        10     2018年9月30日         2018年12月28日
      定時株主総会
       (注)   配当金の総額には        資産管理サービス信託銀行株式会社(信託E口)が保有する当社株式に対する配当金1,985
          千円が含まれております           。
      (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
                      配当金の総額              1株当たり
       (決議)        株式の種類              配当の原資                基準日        効力発生日
                       (千円)             配当額(円)
      2019年12月26日
               普通株式        61,587      利益剰余金         25     2019年9月30日         2019年12月27日
      定時株主総会
       (注)   配当金の総額には        資産管理サービス信託銀行株式会社(信託E口)が保有する当社株式に対する配当金4,952
          千円が含まれております           。
         (キャッシュ・フロー計算書関係)

          ※ 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                                    前事業年度              当事業年度
                                 (自 2017年10月1日              (自 2018年10月1日
                                  至 2018年9月30日)              至 2019年9月30日)
     現金及び預金勘定                                   173,971千円              448,689千円
                                       △30,000              △30,000
     預入期間が3ヵ月を超える定期預金
                                        143,971              418,689
     現金及び現金同等物
         (リース取引関係)

          前事業年度(2018年9月30日)
           重要性が乏しいため記載を省略しております。
          当事業年度(2019年9月30日)

           重要性が乏しいため記載を省略しております。
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         (金融商品関係)
          1.金融商品の状況に関する事項
           (1)金融商品に対する取組方針
             当社は、一時的な余資は安全性の高い預金で運用しており、資金調達については銀行借入及び社債発行
            によって行っております。デリバティブ取引は行っておりません。
           (2)金融商品の内容及びそのリスク

             営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社の与
            信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を適宜
            把握する体制としています。
             営業債務である買掛金は、そのほとんどが2ヶ月以内の支払期日であります。また、営業債務は、流
            動性リスクに晒されていますが、当社では、管理部門において、適時に資金繰計画を作成・更新すると
            ともに、手元資金を十分に確保する方法により対応しております。
             短期借入金は、主に運転資金に関わる資金調達であり、社債は、主にソフトウェア開発に必要な資金
            の調達を目的としたものであり、償還日は4年6か月であります。
           (3)金融商品に係るリスク管理体制

           (イ)信用リスクの管理
             当社は、営業債権については、債権債務管理規程に従い、管理部門において取引先ごとに残高及び期
            日の管理を行うとともに、各事業部において必要に応じて各取引先の状況のモニタリングを行い、回収
            懸念の早期把握や貸倒リスクの軽減を図っております。
           (ロ)資金調達に係る流動性リスクの管理
             当社では、管理部門が適時に資金繰り計画を作成・更新するとともに、手元流動性の維持などにより
            流動性リスクを管理しております。
          2.金融商品の時価等に関する事項

            貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握するこ
           とが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
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            前事業年度(2018年9月30日)
                            貸借対照表計上額
                                        時価(千円)           差額(千円)
                              (千円)
                                 173,971           173,971             -
     (1)現金及び預金
                                 235,610           235,610             -
     (2)売掛金
                                  23,577           23,577             -
     (3)未収入金
                                 109,792
     (4)長期未収入金
                                 △46,552
        貸倒引当金(※1)
                                  63,239           63,239             -
                                 496,399           496,399             -

              資産計
                                  58,691           58,691             -

     (1)買掛金
                                 500,000           500,000             -
     (2)短期借入金
                                  66,568           66,568             -
     (3)未払金
                                  6,013           6,013            -
     (4)未払法人税等
                                    -           -           -
     (5)社債
                                 549,582           549,582             -
     (6)長期借入金(※2)
                                1,180,855           1,180,855              -

              負債計
      (※)1.    長期未収入金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
        2.  1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
            当事業年度(2019年9月30日)

                            貸借対照表計上額
                                        時価(千円)           差額(千円)
                              (千円)
                                 448,689           448,689             -
     (1)現金及び預金
                                 198,927           198,927             -
     (2)売掛金
                                  73,440           73,440             -
     (3)短期貸付金
                                  41,575            1,597
     ( ▶ )未収入金
                                 △39,978
        貸倒引当金(※1)
                                  1,597           1,597            -

                                  79,427
     ( 5 )長期未収入金
                                 △79,427
        貸倒引当金(※1)
                                    -           -           -
                                 722,654           722,654             -

              資産計
                                  77,519           77,519             -

     (1)買掛金
                                 520,000           520,000             -
     (2)短期借入金
                                  79,671           79,671             -
     (3)未払金
                                 151,422           151,422             -
     (4)未払法人税等
                                  90,000           88,897          △1,102
     (5)社債    (※2)
                                 420,406           420,406             -
     (6)長期借入金(※3)
                                1,339,020           1,337,917            △1,102

              負債計
      (※)1.    未収入金及び      長期未収入金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
        2.  1年内償還予定の社債を含んでおります。
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        3.  1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
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     (注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
        資 産
         (1)現金及び預金、(2)売掛金、                (3)短期貸付金、         ( ▶ ) 未収入金
          こ れらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
         ( 5 ) 長期未収入金
          これらの時価については、担保及び相手先の財務状況による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定してい
          るため、時価は決算日における貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額に近似しており、当該価
          額をもって時価としております。
        負 債
         (1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金、(4)未払法人税等
          こ れらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
         (5)社債
          社債の時価については、元利金の合計額を、同様の新規借入又は契約を行った場合に想定される利率で割り引
          いて算出する方法によっております。
         (6  ) 長期借入金
          長期借入金の変動金利によるものは、短期間で市場金利が反映されるため、時価は帳簿価額と近似しているこ
          とから、当該帳簿価額によっております。
         2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                                     (単位:千円)
                              前事業年度                   当事業年度
             区分
                            (2018年9月30日)                   (2019年9月30日)
     敷金及び保証金(※1)                                13,108                   27,573
     子会社株式(※2)                                10,200                   10,200
        (※)1.     敷金及び保証金については、市場価格がなく、かつ、契約等において退去日が確定していないため、時
             価開示の対象とはしておりません。
           2.子会社株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開
             示の対象とはしておりません。
         3.  リース債務については、リース債務総額に重要性が乏しいと認められるため、記載を省略しております。

         4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

           前事業年度(2018年9月30日)
                                                      10年超
                          1年以内        1年超5年以内         5年超10年以内
                                                      (千円)
                          (千円)         (千円)         (千円)
     現金及び預金                       173,971            -         -         -
                            235,610
     売掛金                                  -         -         -
     未収入金                       23,577           -         -         -

     長期未収入金(※)                         -       63,239           -         -
                            433,159
             合計                         63,239           -         -
      (※)長期未収入金(46,552千円)は、償還予定額が見込めないため記載しておりません。
           当事業年度(2019年9月30日)

                                           5年超    10年以内
                          1年以内        1年超5年以内                     10年超
                          (千円)         (千円)                   (千円)
                                            (千円)
     現金及び預金                       448,689            -         -         -
                            198,927
     売掛金                                  -         -         -
                             1,597
     未収入金                                  -         -         -
                            649,214            -
             合計                                    -         -
      (※)    未収入金(39,978千円)及び             長期未収入金(       79,427   千円)は、償還予定額が見込めないため記載しておりませ
         ん。
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         5.社債及び長期借入金の決算日後の返済予定額
           前事業年度(2018年9月30日)
                           1年超       2年超       3年超       4年超
                   1年以内                                    5年超
                          2年以内       3年以内       4年以内       5年以内
                   (千円)                                    (千円)
                          (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
      長期借入金              129,175       128,341       128,341        83,341       65,799       14,583

          合計          129,175       128,341       128,341        83,341       65,799       14,583
           当事業年度(2019年9月30日)

                           1年超       2年超       3年超       4年超
                   1年以内                                    5年超
                          2年以内       3年以内       4年以内       5年以内
                   (千円)                                    (千円)
                          (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
      社債               20,000       20,000       20,000       20,000       10,000         -

      長期借入金              128,341       128,341        83,341       65,7  99     14,583         -
          合計          148,341       148,341       103,341        85,799       24,583         -

         (有価証券関係)

          1.売買目的有価証券(前事業年度 2018年9月30日及び当事業年度 2019年9月30日)
            該当事項はありません。
          2.満期保有目的の債券(前事業年度 2018年9月30日及び当事業年度 2019年9月30日)

            該当事項はありません。
          3.子会社株式及び関連会社株式(前事業年度 2018年9月30日及び当事業年度 2019年9月30日)

            子会社株式及び関連会社株式(貸借対照表計上額は関係会社株式10,200千円)は、市場価格がなく、時価
            を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
          4.その他有価証券(前事業年度 2018年9月30日及び当事業年度 2019年9月30日)

            重要性が乏しいため記載を省略しております。
          5.売却したその他有価証券(前事業年度 2018年9月30日及び当事業年度 2019年9月30日)

            該当事項はありません。
          6.売却した満期保有目的の債券(前事業年度 2018年9月30日及び当事業年度 2019年9月30日)

            該当事項はありません。
          7.保有目的を変更した有価証券

            該当事項はありません。
          8.減損処理を行った有価証券

            該当事項はありません。
         (デリバティブ取引関係)

           前事業年度(自 2017年10月1日 至 2018年9月30日)及び当事業年度(自 2018年10月1日 至 2019
            年9月30日)
            当社は、デリバティブ取引を全く行っておりませんので、該当事項はありません。
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         (退職給付関係)
        前事業年度(自 2017年10月1日 至 2018年9月30日)
          1.採用している退職給付制度の概要
           当社は、従業員の退職給付制度として、退職一時金制度と中小企業退職金共済制度を併用しておりました
          が、2017年10月より確定給付型企業年金制度及び退職一時金制度並びに確定拠出企業年金制度の併用へと移行
          しております。
           なお、当社が有する確定給付型企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職
          給付費用を計算しております。
          2.簡便法を適用した確定給付制度

          (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
           退職給付引当金の期首残高                                      41,356   千円
            退職給付費用                                      7,849
            退職給付の支払額                                       -
            制度への拠出額                                    △17,099
           退職給付引当金の期末残高                                      32,106
          (2)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

           積立型制度の退職給付債務                                      136,511    千円
           年金資産                                     △104,404
           貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                      32,106
           退職給付引当金                                      32,106

           貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                      32,106
          (3)退職給付費用

            簡便法で計算した退職給付費用                                     7,849   千円
          (4)確定拠出制度

            要拠出額                                     9,110   千円
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        当事業年度(自 2018年10月1日 至 2019年9月30日)
          1.採用している退職給付制度の概要
           当社は、従業員の退職給付制度として、退職一時金制度と中小企業退職金共済制度を併用しておりました
          が、2017年10月より確定給付型企業年金制度及び退職一時金制度並びに確定拠出企業年金制度の併用へと移行
          しております。
           なお、当社が有する確定給付型企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職
          給付費用を計算しております。
          2.簡便法を適用した確定給付制度

          (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
           退職給付引当金の期首残高                                      32,106   千円
            退職給付費用                                     14,345
            退職給付の支払額                                      △706
            制度への拠出額                                    △17,148
           退職給付引当金の期末残高                                      28,596
          (2)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

           積立型制度の退職給付債務                                      134,011    千円
           年金資産                                     △105,414
           貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                      28,596
           退職給付引当金                                      28,596

           貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                      28,596
          (3)退職給付費用

            簡便法で計算した退職給付費用                                     14,345   千円
          (4)確定拠出制度

            要拠出額                                     9,332   千円
         (株式給付制度)

          1.採用している退職給付制度の概要
           従業員の新しい福利厚生サービスの一環として「株式給付信託(J-ESOP)」を導入しております。
          2.退職給付費用に関する事項

                前事業年度                            当事業年度
             (自 2017年10月1日                            (自 2018年10月1日
              至 2018年9月30日)                            至 2019年9月30日)
                                 株式給付規程に基づく期末勤続ポイント                       1,632千円
     株式給付規程に基づく期末勤続ポイント   907千円
         (ストック・オプション等関係)

          1.ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名
           前事業年度(自 2017年10月1日 至 2018年9月30日)及び当事業年度(自 2018年10月1日 至 2019
           年9月30日)
            該当事項はありません。
          2.ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

          (1)ストック・オプションの内容
            該当事項はありません。
          (2)ストック・オプションの規模及び変動状況

            該当事項はありません。
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         (税効果会計関係)
          1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                      前事業年度              当事業年度
                                    (2018年9月30日)              (2019年9月30日)
           繰延税金資産
            賞与引当金                              6,621千円             15,069   千円
                                         16,290              36,180
            貸倒引当金
            退職給付引当金                              9,779              8,710
                                          8,674             13,397
            減価償却費
                                         109,657              107,651
            減損損失
                                                        3,166
            たな卸資産評価損                              2,270
                                         10,439              8,134
            長期前払費用
                                         20,514              20,514
            前受金
                                         10,140              21,018
            売掛金
                                                       27,636
                                         13,464
            その他
           繰延税金資産 小計                              207,853              261,479
                                        △ 134,682             △ 160,518
            評価性引当額
           繰延税金資産 合計                              73,170             100,961
           繰延税金負債
            その他有価証券評価差額金                              △58              △13
                                        △19,683              △18,435
            固定資産圧縮積立金
           繰延税金負債 合計                             △19,742              △18,449
           繰延税金資産の純額                              53,428              82,511
          2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因

           となった主要な項目別の内訳
                                      前事業年度              当事業年度

                                    (2018年9月30日)              (2019年9月30日)
                                   税引前当期純損失を                     30.5%
             法定実効税率
                                   計上しているため、
             (調整)                       注記を省略しており
                                   ます。                      1.0
              交際費等永久に損金に算入されない項目
                                                         0.7
              住民税均等割
                                                        10.7
              評価性引当額の増減
                                                         3.5
              留保金課税
                                                         1.3
              その他
             税効果会計適用後の法人税等の負担率                                            47.7
         (持分法損益等)

           前事業年度(自 2017年10月1日 至 2018年9月30日)
            当社が有している関係会社は、利益基準及び剰余金基準から見て重要性の乏しい非連結子会社であるた
            め、記載を省略しております。
           当事業年度(自 2018年10月1日 至 2019年9月30日)

            当社が有している関係会社は、利益基準及び剰余金基準から見て重要性の乏しい非連結子会社であるた
            め、記載を省略しております。
         (資産除去債務関係)

           前事業年度(自 2017年10月1日 至 2018年9月30日)
            重要性が乏しいため、記載を省略しております。
           当事業年度(自 2018年10月1日 至 2019年9月30日)

            重要性が乏しいため、記載を省略しております。
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         (セグメント情報等)
          【セグメント情報】
         1.報告セグメントごとの            概要
            当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経
           営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
            当社は、「ASPサービス事業」及び「ホテル関連事業」の事業を営んでおります。
            「ASPサービス事業」は、フードサービス企業に向けて基幹業務システムの提供を行っており、同シス
           テムをパッケージとインターネット経由で提供するASP/パッケージシステム事業、POSシステムなど
           ハード機器の販売を行うシステム機器事業、その他、他社製品及びサプライ品の販売、修理などを行う周辺
           サービス事業を一体として提供しております。
            「ホテル関連事業」は、ホテル事業及びこれに付帯する業務をしております。
         2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額の算定方法

            報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、財務諸表作成において採用している会計処理の方法
           と同一であります。報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であり、セグメント間の内部売上高及
           び振替高は市場実勢価格に基づいております。
         3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報

           前事業年度(自2017年10月1日                至2018年9月30日)
                                                     (単位:千円)
                              報告セグメント
                                                     財務諸表計上額
                                                調整額
                                                       (注)
                     ASPサービス事業           ホテル関連事業          合計
     売上高

                          1,851,905           69,555    1,921,461          -    1,921,461
      外部顧客への売上高
      セグメント間の内部売上高
                             -        52,752      52,752     △52,752           -
      又は振替高
                          1,851,905           122,308     1,974,213      △52,752        1,921,461
             計
                           47,433           498    47,931        -      47,931
     セグメント利益
                          2,127,602           82,262    2,209,864          -    2,209,864
     セグメント資産
     その他の項目

                           162,386          10,550     172,937         -     172,937
      減価償却費
      有形固定資産及び
                           177,089          21,720     198,810         -     198,810
      無形固定資産の増加額
       (注)セグメント利益の合計額は、損益計算書の営業利益と一致しております。
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           当事業年度(自2018年10月1日                至2019年9月30日)
                                                     (単位:千円)
                              報告セグメント
                                                     財務諸表計上額
                                                調整額
                                                       (注)
                     ASPサービス事業           ホテル関連事業          合計
     売上高

                          2,137,251           81,129    2,218,381          -    2,218,381
      外部顧客への売上高
      セグメント間の内部売上高
                             -        77,417      77,417     △77,417           -
      又は振替高
                          2,137,251           158,546     2,295,798      △77,417        2,218,381
             計
                           317,308          17,855     335,163         -     335,163
     セグメント利益
                          2,357,019           120,262     2,477,282          -    2,477,282
     セグメント資産
     その他の項目

                           166,068            791    166,859         -     166,859
      減価償却費
      有形固定資産及び
                           131,698          21,897     153,595         -     153,595
      無形固定資産の増加額
       (注)セグメント利益の合計額は、損益計算書の営業利益と一致しております。
          【関連情報】

           前事業年度(自         2017年10月1日         至   2018年9月30日)
           1.製品及びサービスごとの情報
             単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を
            省略しております。
           2.地域ごとの情報

            (1)売上高
              本邦以外への外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
            (2)有形固定資産

              本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
           3.主要な顧客ごとの情報

                                                     (単位:千円)
               顧客の名称又は氏名                    売上高            関連するセグメント名
            株式会社あきんどスシロー                             415,747       ASPサービス事業

           当事業年度(自         2018年10月1日         至   2019年9月30日)

           1.製品及びサービスごとの情報
             単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を
            省略しております。
           2.地域ごとの情報

            (1)売上高
              本邦以外への外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
            (2)有形固定資産

              本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
           3.主要な顧客ごとの情報

              外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載を省略
             しております。
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          【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

           前事業年度(自         2017年10月1日         至   2018年9月30日)
                                                     (単位:千円)
                     ASPサービス事業            ホテル関連事業            調整額         合計
                              -        359,680            -      359,680
     減損損失
           当事業年度(自         2018年10月1日         至   2019年9月30日)

                                                     (単位:千円)
                     ASPサービス事業            ホテル関連事業            調整額         合計
                            11,060             -         -       11,060
     減損損失
          【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

           前事業年度(自         2017年10月1日         至   2018年9月30日)
                                                     (単位:千円)
                              報告セグメント
                                                調整額        合計
                     ASPサービス事業           ホテル関連事業          合計
                             -        5,555      5,555        -      5,555
     のれん償却額
                             -          -      -      -        -
     のれん
           当事業年度(自         2018年10月1日         至   2019年9月30日)

            該当事項はありません。
          【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

           前事業年度     (自    2017年10月1日         至   2018年9月30日)
            該当事項はありません。
           当事業年度     (自    2018年10月1日         至   2019年9月30日)

            該当事項はありません。
         【関連当事者情報】

          1.関連当事者との取引
            財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る)等
         前事業年度(自 2017年10月1日 至 2018年9月30日)
          該当事項はありません。
         当事業年度(自 2018年10月1日 至 2019年9月30日)

          該当事項はありません。
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         (1株当たり情報)
                               前事業年度                  当事業年度
                            (自 2017年10月1日                  (自 2018年10月1日
                             至 2018年9月30日)                  至 2019年9月30日)
     1株当たり純資産額                              267円18銭                  308円42銭

     1株当たり当期純利益          又は1株当たり
                                   △135円44銭                    51円31銭
     当期純損失(△)
      (注)   1.前事業年度及び当事業年度の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないた
           め記載しておりません。
         2.信託が保有する当社株式は、               1株当たり純資産額         の算定上、期末発行済株式数から控除する自己株式に含
           めておりません。
         3.信託が保有する当社株式は、1株当たり当期純利益の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自
           己株式に含めておりません。
         4.1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               前事業年度                  当事業年度
                            (自 2017年10月1日                  (自 2018年10月1日
                             至 2018年9月30日)                  至 2019年9月30日)
     1株当たり当期純利益          又は1株当たり当
     期純損失(△)
     当期純利益金額       又は1株当たり当期純
                                    △333,670                   126,401
     損失金額(△)       (千円)
      普通株主に帰属しない金額(千円)                                  -                  -
      普通株式に係る当期純利益             又は当期純
                                    △333,670                   126,401
     損失(△)     (千円)
      期中平均株式数(株)                              2,463,631                  2,463,509
     希薄化効果を有しないため、潜在株式
     調整後1株当たり当期純利益の算定に
                                       -                  -
     含めなかった潜在株式の概要
         (重要な後発事象)

          (社債の発行)
          当社は、2019年9月13日開催の取締役会決議に基づき、次のとおり第5回無担保社債を発行いたしました。
          1.名称    第5回無担保社債(株式会社みずほ銀行・東京信用保証協会共同保証付、分割譲渡制限特
                  約付)
          2.発行総額  150,000千円
          3.発行価額  各社債の金額100円につき金100円
          4.発行日   2019年10月4日
          5.利率    発行日翌日から2020年4月4日まで年0.12%
                  以降6ヶ月TIBORに0.0%を加えた変動利率
          6.償還期間  7年
          7.償還方法  定時償還
          8.担保の内容 本社債には物上担保は付されておらず、また本社債のために特に留保されている資産はあ
                  りません
          9.資金使途  「飲食店経営管理システム(R)」「自動発注システム」を中心としたソフトウェア開発投資
          10.総額引受人 株式会社みずほ銀行
          11.振替機関  株式会社証券保管振替機構
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        ⑤【附属明細表】
         【有形固定資産等明細表】
                                          当期末減価償
                  当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期末残高      却累計額又は       当期償却額      差引当期末残
         資産の種類
                  (千円)      (千円)      (千円)      (千円)     償却累計額       (千円)     高(千円)
                                           (千円)
     有形固定資産
      建物             454,163       1,801      4,446     451,518       87,689      19,084      363,829
      構築物              18,595        -      -     18,595       3,230      1,550      15,365
      工具、器具及び備品            1,032,176        61,614      191,440      902,351      765,492       71,791      136,858
      土地             139,627        -     8,789     130,838        -      -    130,838
      リース資産              84,167      25,828        -    109,996       40,426      16,807      69,569
      建設仮勘定
                     845       -      -      845       -      -      845
        有形固定資産計
                  1,729,575        89,245      204,675     1,614,144       896,839      109,233      717,305
     無形固定資産
      ソフトウエア             578,765      206,222        -    784,987      573,305       57,533      211,682
      ソフトウエア仮勘定
                   236,060       55,503      197,375       94,187        -      -     94,187
      電話加入権              2,445        -      -     2,445        -      -     2,445
      特許権               740       -      -      740      254       92      486
        無形固定資産計            818,011      261,725      197,375      882,361      573,559       57,626      308,801
     長期前払費用              178,256       1,986        -    180,242       41,569       3,782     138,672
     繰延資産
      社債発行費               -     3,009        -     3,009       301      301     2,708
         繰延資産計             -     3,009        -     3,009       301      301     2,708
      (注)1.当期増加額のうち、主なものは次のとおりであります。
                                                    206,222
            ソフトウエア            「飲食店経営管理システム(R)」等の製品開発                                 千円
            工具、器具及び備品            保守用機器などの購入                             61,614    千円
                                                    55,503
            ソフトウエア仮勘定            「飲食店経営管理システム(R)」等の製品開発                                 千円
        2.当期減少額のうち、主なものは次のとおりであります。
                                                    191,440
            工具、器具及び備品            保守用機器などの廃棄                                 千円
                                                    182,940
            ソフトウエア仮勘定            ソフトウエア勘定への振替                                 千円
        3.記載金額は千円未満を切り捨てて表示しております。
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         【社債明細表】
                           当期首残高       当期末残高
          銘柄         発行年月日                             担保      償還期限
                                          利率(%)
                            (千円)       (千円)
        第4回無担保社債

                               -      90,000
                   2019年3月25日                        0.38      なし    2024年3月25日
     ( 株式会社りそな銀行保証付及
                               (-)      (20,000)
       び適格機関投資家限定         )
                               -      90,000
          合計           -                      -      -      -
                               (-)      (20,000)
      (注)1.( )内書は、1年以内の償還予定額であります。
         2.決算日後5年間の償還予定額は以下のとおりであります。
            1年以内         1年超2年以内          2年超3年以内          3年超4年以内          4年超5年以内
            (千円)          (千円)          (千円)          (千円)          (千円)
                20,000          20,000          20,000          20,000          10,000
         【借入金等明細表】

                                当期首残高        当期末残高       平均利率
                 区分                                     返済期限
                                (千円)        (千円)       (%)
     短期借入金                            500,000        520,000       0.92       -

     1年以内に返済予定の長期借入金                            129,175        128,341       1.07       -

     1年以内に返済予定のリース債務                            17,253        22,644        -      -

     長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)                            420,406        292,065       1.07      2023年

     リース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)                            48,453        52,805        -     2023年

     その他有利子負債
                                                0.50       -
       1年以内に返済予定の長期未払金(割賦)                           2,962        2,962
       長期未払金(割賦)                          13,085        10,122
                                                0.50      2024年
                 計               1,131,336        1,028,941          -      -
      (注)1.平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
         2.リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務
           を貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
         3.長期借入金、リース債務及びその他有利子負債(1年以内に返済予定のものを除く)の決算日後5年間の返
           済予定額は以下のとおりであります。
                      1年超2年以内          2年超3年以内          3年超4年以内          4年超5年以内
                        (千円)          (千円)          (千円)          (千円)
                        128,341          83,341          65,799          14,583
          長期借入金
                         20,758          18,134          8,481          4,649

          リース債務
          長期未払金(割賦)                2,962          2,962          2,962          1,234

         【引当金明細表】

                                     当期減少額        当期減少額
                     当期首残高        当期増加額                        当期末残高
           区分                          (目的使用)         (その他)
                      (千円)        (千円)                        (千円)
                                      (千円)        (千円)
                        48,764        77,407                        123,156
     貸倒引当金                                     -       3,015
                                43,299                        43,299

     賞与引当金                  19,029                19,029          -
      (注)     貸倒引当金の「当期減少額(その他)」3,015千円は、洗替による戻入額であります。
         【資産除去債務明細表】

          該当事項はありません。
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       (2)【主な資産及び負債の内容】
        ① 現金及び預金
                  区分                          金額(千円)
      現金                                              2,905

      預金

       普通預金                                            415,375

       定期預金                                            30,000

       別段預金                                              407

                                                  445,783

                  小計
                  合計                                 448,689

        ② 売掛金

          (イ)相手先別内訳
                 相手先                          金額(千円)
                                                   40,122

      ぐんぎんリース株式会社
      株式会社銚子丸                                             22,853

      株式会社    スシローグローバルホールディングス                                         17,395

                                                   9,590

      株式会社えぞ企画
                                                   6,481

      株式会社叙々苑
                                                  102,485
      その他
                                                  198,927

                  合計
          (ロ)売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

       当期首残高         当期発生高         当期回収高         当期末残高
                                          回収率(%)          滞留期間(日)
       (千円)         (千円)         (千円)         (千円)
                                                     (A)  +  (D)
                                          (C)             2
                                              ×100
        (A)         (B)         (C)         (D)
                                        (A)  +  (B)          (B)
                                                       365
         235,610        2,330,763         2,367,445          198,927            92.2          34.0
      (注) 当期発生高には消費税等が含まれております。
        ③ 商品

                  品目                          金額(千円)
      POSレジスター                                             62,537

                                                  254,782
      オーダーエントリーシステム
                                                  317,320

               自社機器 小計
      その他                                             34,767

               他社機器 小計                                    34,767

                                                  352,088

                  合計
                                 64/69



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        ④ 貯蔵品
                  品目                          金額(千円)
      製品用部品                                             11,687

      修理用部品                                             12,597

                                                   1,313
      パンフレット・カタログ・マニュアル
                  合計                                 25,599

        ⑤ 買掛金

                     相手先                          金額(千円)
      Avalueジャパン株式会社                                             12,684

      株式会社中日諏訪オプト電子ファインフィットデザインカンパニー                                             12,237

      日栄インテック株式会社                                             11,592

      グローリー株式会社                                              5,897

      ACネットワーク株式会社                                              4,180

      その他                                             30,926

                     合計                              77,519

        ⑥   未払法人税等

                     相手先                          金額(千円)
      法人税                                             107,443

      事業税                                             26,491

      住民税                                             17,487

                     合計                             151,422

       (3)【その他】

        当事業年度における四半期情報等
     (累計期間)
                      第1四半期          第2四半期          第3四半期          当事業年度
     売上高(千円)                    383,889          825,821         1,389,585          2,218,381

     税引前四半期(当期)純利益
                         △64,806          △10,097           100,459          241,587
     又は税引前四半期純損失(△)
     (千円)
     四半期(当期)純利益又は四
                         △ 44,212          △5,301           68,894          126,401
     半期純損失(△)(千円)
     1株当たり四半期(当期)純利
                         △ 17.95          △2.15           27.97          51.31
     益又は1株当たり四半期純損
     失(△)(円)
     (会計期間)

                      第1四半期          第2四半期          第3四半期          第4四半期
     1株当たり四半期純利益又は
                         △ 17.95          15.79          30.12          23.34
     1株当たり四半期純損失(△)
     (円)
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     第6【提出会社の株式事務の概要】
      事業年度                   毎年10月1日から翌年9月30日まで

      定時株主総会                   毎事業年度終了後3ヵ月以内

      基準日                   毎年9月30日

                        毎年3月31日

      剰余金の配当の基準日
                        毎年9月30日
      1単元の株式数                   100株

      単元未満株式の買取り・買増し

                        東京都千代田区丸の内一丁目4番5号

       取扱場所
                        三菱UFJ信託銀行株式会社 証券代行部
                        東京都千代田区丸の内一丁目4番5号
       株主名簿管理人
                        三菱UFJ信託銀行株式会社
       取次所                  -

       買取・買増手数料                  -

                        当会社の公告方法は、電子公告とする。ただし、事故その他やむを得ない

                        事由によって電子公告による公告をすることができない場合は、日本経済
      公告掲載方法
                        新聞に掲載して行う。
                        公告掲載URL http://www.afs.co.jp/
                        株主優待制度
                        (1)  対象株主
                         毎年9月末日現在の株主名簿に記載または記録された当社株式1単元
                        (100   株)以上を保有する株主を対象とします。
                        (2)  優待内容
                         当社が運営する山口県山陽小野田市内の自然公園内に立地する                              「ナチュラ
                        ルグリーンパークホテル」の宿泊及び天然温泉無料の「株主様ご優待券」
                        を、保有株式数に応じて次のとおり贈呈いたします。
      株主に対する特典
                         ・100株以上300株未満   1枚
                         ・300株以上500株未満   3               枚
                         ・500株以上1,000株未満  6枚
                         ・1,000株以上5,000株未満 12枚
                         ・5,000株以上              30枚
                        (3)  実施  回数、贈呈時期
                         毎年9月30日を基準日として年1回実施いたします。
     (注)当会社の株主はその有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することはできません。

        (1)会社法第189条第2項各号に掲げる権利
        (2)取得請求権付株式の取得を請求する権利
        (3)募集株式または募集新株予約権の割当てを受ける権利
        (4)単元未満株式の買増しを請求する権利
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     第7【提出会社の参考情報】
      1【提出会社の親会社等の情報】
        当社には親会社等はありません。
      2【その他の参考情報】

        当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
       (1)有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
         事業年度(第25期)(自 2017年10月1日 至 2018年9月30日)2018年12月27日中国財務局長に提出
       (2)訂正有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
         事業年度(第24期)(自 2016年10月1日 至 2017年9月30日)2019年6月14日中国財務局長に提出
         事業年度(第25期)(自 2017年10月1日 至 2018年9月30日)2019年6月14日中国財務局長に提出
       (3)内部統制報告書及びその添付書類
         2018年12月27日中国財務局長に提出
       (4)四半期報告書及び確認書
         (第26期第1四半期)(自 2018年10月1日 至 2018年12月31日)2019年2月13日中国財務局長に提出
         (第26期第2四半期)(自 2019年1月1日 至 2019年3月31日)2019年5月14日中国財務局長に提出
         (第26期第3四半期)(自 2019年4月1日 至 2019年6月30日)2019年8月9日中国財務局長に提出
       (5)臨時報告書
         2018年12月28日中国財務局長に提出
         企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2(株主総会決議事項の決議)に基づく臨時報告書で
         あります。
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     第二部【提出会社の保証会社等の情報】
           該当事項はありません。
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                          独立監査人の監査報告書
                                                     2020年3月16日

     株式会社アルファクス・フード・システム
       取締役会 御中

                              監査法人アリア

                               代表社員

                                        公認会計士
                                               茂木 秀俊 印
                               業務執行社員
                               代表社員

                                        公認会計士
                                               山中 康之 印
                               業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて

     いる株式会社アルファクス・フード・システムの2018年10月1日から2019年9月30日までの第26期事業年度の訂正後の
     財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方
     針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
     示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
     者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
     にある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
     は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、
     これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監
     査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。
     財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の
     実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検
     討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
     含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会
     社アルファクス・フード・システムの2019年9月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績
     及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     その他の事項

      有価証券報告書の訂正報告書の提出理由に記載されているとおり、会社は、財務諸表を訂正している。なお、訂正前
     の財務諸表は前任監査人により監査が実施されており、2019年12月26日に監査報告書が提出されている。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以 上
      (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が財務諸表に添付す
           る形で別途保管しております。
         2.  XBRLデータは監査の対象には含                 まれていません。
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2019年3月22日

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2017年10月31日

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2017年2月12日

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2017年1月23日

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