キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＡコース（年２回決算／米ドル売り円買い）／Ｂコース（年２回決算／為替ヘッジなし）／Ｃコース（毎月分配／米ドル売り円買い）／Ｄコース（毎月分配／為替ヘッジなし） 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＡコース（年２回決算／米ドル売り円買い）／Ｂコース（年２回決算／為替ヘッジなし）／Ｃコース（毎月分配／米ドル売り円買い）／Ｄコース（毎月分配／為替ヘッジなし） |
| カテゴリ | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
キャピタル・インターナショナル株式会社(E14703)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書の訂正届出書
【提出先】 関東財務局長殿
【提出日】 2020年3月19日 提出
【発行者名】 キャピタル・インターナショナル株式会社
【代表者の役職氏名】 代表取締役会長 クワック・ソン・ギョン
【本店の所在の場所】 東京都千代田区丸の内二丁目１番１号 明治安田生命ビル
【事務連絡者氏名】 原田 伸健
【電話番号】 03(6366)1000
【届出の対象とした募集（売出）内国投資 キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＡコース（年２回決
信託受益証券に係るファンドの名称】 算／米ドル売り円買い）
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＢコース（年２回決
算／為替ヘッジなし）
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＣコース（毎月分配／
米ドル売り円買い）
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＤコース（毎月分配／
為替ヘッジなし）
【届出の対象とした募集（売出）内国投資 継続募集額(2019年9月20日から2020年9月17日まで)
信託受益証券の金額】
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＡコース（年２回決
算／米ドル売り円買い）
3,000億円を上限とします。
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＢコース（年２回決
算／為替ヘッジなし）
3,000億円を上限とします。
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＣコース（毎月分
配／米ドル売り円買い）
3,000億円を上限とします。
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＤコース（毎月分
配／為替ヘッジなし）
3,000億円を上限とします。
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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１【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
本日、有価証券報告書を提出しましたので、2019年９月19日付をもって提出した有価証券届出書（以下
「原届出書」といいます。）の関係情報を新たな情報により訂正するため、また、「第一部証券情報」、
「第二部ファンド情報」及び「第三部委託会社等の情報」における訂正事項を訂正するため、本訂正届出
書を提出するものです。
２【訂正の内容】
原届出書を以下の内容に訂正します。下線部 は訂正部分を示します。
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第一部【証券情報】
（５）【申込手数料】
＜訂正前＞
申込手数料（１万口当たり、消費税および地方消費税に相当する金額（以下「消費税等相当額」といいま
※
す。）を含みます。）は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に、販売会社が定めた手数料率（ 3.24％
（税抜3.0％）以内）を乗じて得た額となります。詳細は、販売会社にお問い合わせください。
※ 2019年10月1日以降消費税率が10％となった場合は、3.3％となります 。
（以下略）
＜訂正後＞
申込手数料（１万口当たり、消費税および地方消費税に相当する金額（以下「消費税等相当額」といいま
す。）を含みます。）は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に、販売会社が定めた手数料率（ 3.3％ （税抜
3.0％）以内）を乗じて得た額となります。詳細は、販売会社にお問い合わせください。
（以下略）
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第二部【ファンド情報】
第１【ファンドの状況】
１【ファンドの性格】
（１）【ファンドの目的及び基本的性格】
＜訂正前＞
（前略）
ファンドの特色
（中略）
「Ａコース」「Ｃコース」は、キャピタル・エマージング・ストラテジー・マザーファンド（米ドル売
り円買い）（以下「Ａ/Ｃマザーファンド」といいます。）を通じて、次の外国投資信託および国内投資
信託に投資します。
ファンド 投資対象
＜外国投資信託＞キャピタル・グループ・エマージング・マー
ケッツ・トータル・オポチュニティーズ（LUX）（クラス Cfdh -
JPY）（以下「ＥＴＯＰ（クラス Cfdh -JPY）」といいます。）
「Ａコース」「Ｃコース」
＜国内投資信託＞日本短期債券ファンド（適格機関投資家限定）
（以下「日本短期債券ファンド」といいます。）
※「Ａコース」「Ｃコース」ともに「ＥＴＯＰ（クラス Cfdh -JPY）」への実質投資割合を高位に維持する
ことを基本とします。
「Ｂコース」「Ｄコース」は、キャピタル・エマージング・ストラテジー・マザーファンド（為替ヘッ
ジなし）（以下「Ｂ/Ｄマザーファンド」といいます。）を通じて、次の外国投資信託および国内投資信
託に投資します。
ファンド 投資対象
＜外国投資信託＞キャピタル・グループ・エマージング・マー
ケッツ・トータル・オポチュニティーズ（LUX）（クラス Cfd ）
「Ｂコース」「Ｄコース」
（以下「ＥＴＯＰ（クラス Cfd ）」といいます。）
＜国内投資信託＞「日本短期債券ファンド」
※「Ｂコース」「Ｄコース」ともに「ＥＴＯＰ（クラス Cfd ）」への実質投資割合を高位に維持すること
を基本とします。
● 投資形態 ファンド・オブ・ファンズ
（以下略）
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＜訂正後＞
（前略）
ファンドの特色
（中略）
「Ａコース」「Ｃコース」は、キャピタル・エマージング・ストラテジー・マザーファンド（米ドル売
り円買い）（以下「Ａ/Ｃマザーファンド」といいます。）を通じて、次の外国投資信託および国内投資
信託に投資します。
ファンド 投資対象
＜外国投資信託＞キャピタル・グループ・エマージング・マー
ケッツ・トータル・オポチュニティーズ（LUX）（クラス Cdmh -
JPY）（以下「ＥＴＯＰ（クラス Cdmh -JPY）」といいます。）
「Ａコース」「Ｃコース」
＜国内投資信託＞日本短期債券ファンド（適格機関投資家限定）
（以下「日本短期債券ファンド」といいます。）
※「Ａコース」「Ｃコース」ともに「ＥＴＯＰ（クラス Cdmh -JPY）」への実質投資割合を高位に維持する
ことを基本とします。
「Ｂコース」「Ｄコース」は、キャピタル・エマージング・ストラテジー・マザーファンド（為替ヘッ
ジなし）（以下「Ｂ/Ｄマザーファンド」といいます。）を通じて、次の外国投資信託および国内投資信
託に投資します。
ファンド 投資対象
＜外国投資信託＞キャピタル・グループ・エマージング・マー
ケッツ・トータル・オポチュニティーズ（LUX）（クラス Cdm ）
「Ｂコース」「Ｄコース」
（以下「ＥＴＯＰ（クラス Cdm ）」といいます。）
＜国内投資信託＞「日本短期債券ファンド」
※「Ｂコース」「Ｄコース」ともに「ＥＴＯＰ（クラス Cdm ）」への実質投資割合を高位に維持すること
を基本とします。
● 投資形態 ファンド・オブ・ファンズ
（以下略）
（２）【ファンドの沿革】
＜訂正前＞
2013年９月26日 信託契約締結、各ファンドの設定および運用開始
2018年12月14日 投資対象ファンドにおけるファンド併合
＜併合前＞
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キャピタル・インターナショナル・ファンド・ジャパン エマージング・マーケッツ・トータル・オポチュニ
ティーズ（クラスCdh-JPY）／（クラスCd）
＜併合後＞
キャピタル・グループ・エマージング・マーケッツ・トータル・オポチュニティーズ（LUX）（クラスCfdh-
JPY）／（クラスCfd）
＜訂正後＞
2013年９月26日 信託契約締結、各ファンドの設定および運用開始
2018年12月14日 投資対象ファンドにおけるファンド併合
＜併合前＞
キャピタル・インターナショナル・ファンド・ジャパン エマージング・マーケッツ・トータル・オポチュニ
ティーズ（クラスCdh-JPY）／（クラスCd）
＜併合後＞
キャピタル・グループ・エマージング・マーケッツ・トータル・オポチュニティーズ（LUX）（クラスCfdh-
注
JPY）／（クラスCfd）
注：2020年2月19日付けでクラスを表す識別記号に変更があり、「クラスCfdh-JPY」は「クラスCdmh-JPY」に、「クラスCfd」は「クラス
Cdm」になりました。
（３）【ファンドの仕組み】
＜訂正前＞
①ファンドの関係法人
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（中略）
③ファミリーファンド方式
（中略）
（中略）
・委託会社は、マザーファンドに投資を行なう各ファンド以外のベビーファンドの設定・運用を行なうことが
あります。 2019年９月19日 現在、その他のベビーファンドは次のとおりです。
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（中略）
④委託会社の概況（ 2019年７月31日 現在）
（以下略）
＜訂正後＞
①ファンドの関係法人
（中略）
③ファミリーファンド方式
（中略）
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（中略）
・委託会社は、マザーファンドに投資を行なう各ファンド以外のベビーファンドの設定・運用を行なうことが
あります。 2020年３月19日 現在、その他のベビーファンドは次のとおりです。
（中略）
④委託会社の概況（ 2020年１月31日 現在）
（以下略）
２【投資方針】
（２）【投資対象】
＜訂正前＞
（前略）
＜参考情報１＞マザーファンドの投資方針等
「Ａコース」「Ｃコース」が主要投資対象とする「Ａ／Ｃマザーファンド」の投資方針等は、次のとおりで
す。
（１）投資方針
①主として投資信託証券（「ＥＴＯＰ（クラス Cfdh -JPY）」および「日本短期債券ファンド」）に投資を行な
います。
②投資信託証券の投資割合は、エマージング市場の株式、債券等を主な投資対象とする「ＥＴＯＰ（クラス
Cfdh -JPY）」を高位に維持することを基本とします。
（２）投資対象
（中略）
②運用の指図範囲
a.有価証券
委託会社は、信託金を、主として、「ＥＴＯＰ（クラス Cfdh -JPY）」、「日本短期債券ファンド」および
次の有価証券に投資することを指図します。
（中略）
「Ｂコース」「Ｄコース」が主要投資対象とする「Ｂ／Ｄマザーファンド」の投資方針等、次のとおりです。
（１）投資方針
①主として投資信託証券（「ＥＴＯＰ（クラス Cfd ）」および「日本短期債券ファンド」）に投資を行ないま
す。
②投資信託証券の投資割合は、エマージング市場の株式、債券等を主な投資対象とする「ＥＴＯＰ（クラス
Cfd ）」を高位に維持することを基本とします。
（２）投資対象
（中略）
②運用の指図範囲
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a.有価証券
委託会社は、信託金を、主として、「ＥＴＯＰ（クラス Cfd ）」、「日本短期債券ファンド」および次の
有価証券に投資することを指図します。
（中略）
＜参考情報２＞投資対象ファンドの概要等
「Ａコース」「Ｃコース」の実質投資対象ファンド（「Ａ／Ｃマザーファンド」の投資対象ファンド）の概要
等は、次のとおりです。
ファンド名称 キャピタル・グループ・エマージング・マーケッツ・トータル・オポチュニティーズ
（LUX）（クラス Cfdh -JPY）
（中略）
上記は、 2019年７月31日 現在のものであり、今後、投資顧問会社等の判断その他理由により変更される場合が
あります。
ファンド名称 日本短期債券ファンド（適格機関投資家限定）
（中略）
上記は、 2019年７月31日 現在のものであり、今後、委託会社等の判断その他理由により変更される場合があり
ます。
「Ｂコース」「Ｄコース」の実質投資対象ファンド（「Ｂ／Ｄマザーファンド」の投資対象ファンド）の概要
等は、次のとおりです。
ファンド名称 キャピタル・グループ・エマージング・マーケッツ・トータル・オポチュニティーズ
（LUX）（クラス Cfd ）
（中略）
上記は、 2019年７月31日 現在のものであり、今後、投資顧問会社等の判断その他理由により変更される場合が
あります。
ファンド名称 日本短期債券ファンド（適格機関投資家限定）
（中略）
上記は、 2019年７月31日 現在のものであり、今後、委託会社等の判断その他理由により変更される場合があり
ます。
＜訂正後＞
（前略）
＜参考情報１＞マザーファンドの投資方針等
「Ａコース」「Ｃコース」が主要投資対象とする「Ａ／Ｃマザーファンド」の投資方針等は、次のとおりで
す。
（１）投資方針
①主として投資信託証券（「ＥＴＯＰ（クラス Cdmh -JPY）」および「日本短期債券ファンド」）に投資を行な
います。
②投資信託証券の投資割合は、エマージング市場の株式、債券等を主な投資対象とする「ＥＴＯＰ（クラス
Cdmh -JPY）」を高位に維持することを基本とします。
（２）投資対象
（中略）
②運用の指図範囲
a.有価証券
委託会社は、信託金を、主として、「ＥＴＯＰ（クラス Cdmh -JPY）」、「日本短期債券ファンド」および
次の有価証券に投資することを指図します。
（中略）
「Ｂコース」「Ｄコース」が主要投資対象とする「Ｂ／Ｄマザーファンド」の投資方針等、次のとおりです。
（１）投資方針
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
①主として投資信託証券（「ＥＴＯＰ（クラス Cdm ）」および「日本短期債券ファンド」）に投資を行ないま
す。
②投資信託証券の投資割合は、エマージング市場の株式、債券等を主な投資対象とする「ＥＴＯＰ（クラス
Cdm ）」を高位に維持することを基本とします。
（２）投資対象
（中略）
②運用の指図範囲
a.有価証券
委託会社は、信託金を、主として、「ＥＴＯＰ（クラス Cdm ）」、「日本短期債券ファンド」および次の
有価証券に投資することを指図します。
（中略）
＜参考情報２＞投資対象ファンドの概要等
「Ａコース」「Ｃコース」の実質投資対象ファンド（「Ａ／Ｃマザーファンド」の投資対象ファンド）の概要
等は、次のとおりです。
ファンド名称 キャピタル・グループ・エマージング・マーケッツ・トータル・オポチュニティーズ
（LUX）（クラス Cdmh -JPY）
（中略）
上記は、 2020年２月19日 現在のものであり、今後、投資顧問会社等の判断その他理由により変更される場合が
あります。
ファンド名称 日本短期債券ファンド（適格機関投資家限定）
（中略）
上記は、 2020年１月31日 現在のものであり、今後、委託会社等の判断その他理由により変更される場合があり
ます。
「Ｂコース」「Ｄコース」の実質投資対象ファンド（「Ｂ／Ｄマザーファンド」の投資対象ファンド）の概要
等は、次のとおりです。
ファンド名称 キャピタル・グループ・エマージング・マーケッツ・トータル・オポチュニティーズ
（LUX）（クラス Cdm ）
（中略）
上記は、 2020年２月19日 現在のものであり、今後、投資顧問会社等の判断その他理由により変更される場合が
あります。
ファンド名称 日本短期債券ファンド（適格機関投資家限定）
（中略）
上記は、 2020年１月31日 現在のものであり、今後、委託会社等の判断その他理由により変更される場合があり
ます。
（３）【運用体制】
＜訂正前＞
①運用体制
（中略）
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
②内部管理体制
（中略）
（参考情報）
キャピタル・インターナショナル株式会社の運用部門等の人員体制（ 2019年７月31日 現在）
運用部（３名）／法務コンプライアンス部（３名）／オペレーション部（６名）
※（ ）は、各部において、各ファンドにかかる業務に従事する人数を示します。
（中略）
＜参考情報＞
投資対象ファンドにおける運用体制は、次のとおりです。
１．「ＥＴＯＰ（クラス Cfdh -JPY）」
２．「ＥＴＯＰ（クラス Cfd ）」
（中略）
※運用体制等は、 2019年７月31日 現在のものであり、今後、予告なく変更される場合があります。
＜訂正後＞
①運用体制
（中略）
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
②内部管理体制
（中略）
（参考情報）
キャピタル・インターナショナル株式会社の運用部門等の人員体制（ 2020年１月31日 現在）
運用部（３名）／法務コンプライアンス部（３名）／オペレーション部（６名）
※（ ）は、各部において、各ファンドにかかる業務に従事する人数を示します。
（中略）
＜参考情報＞
投資対象ファンドにおける運用体制は、次のとおりです。
１．「ＥＴＯＰ（クラス Cdmh -JPY）」
２．「ＥＴＯＰ（クラス Cdm ）」
（中略）
※運用体制等は、 2020年１月31日 現在のものであり （投資対象ファンドのクラスを表す識別記号は2020年２月
19日付けのもので表示しています。） 、今後、予告なく変更される場合があります。
３【投資リスク】
＜訂正前＞
（前略）
● 為替変動リスク
「Ａコース」「Ｃコース」が実質的に投資する「ＥＴＯＰ（クラス Cfdh -JPY）」は、実質的な通貨配分にかか
わらず、原則として純資産総額とほぼ同額程度の米ドル売り円買いの為替取引を行ないます。従って、「ＥＴ
ＯＰ（クラス Cfdh -JPY）」が保有する実質的な外貨建資産について対円での為替ヘッジを目的とした為替取引
を行なわないため、結果として米ドル以外の通貨と米ドルとの間の為替変動の影響を受けます。
（中略）
「Ｂコース」「Ｄコース」が実質的に投資する「ＥＴＯＰ（クラス Cfd ）」は、原則として対円での為替ヘッジ
を目的とした為替取引を行なわないため、為替変動リスクがあります。
新興国通貨の為替相場は短期間に大幅に変動することがあり、先進国通貨と比較して、相対的に高い為替変動
リスクがあります。
（中略）
＜参考情報＞
投資対象ファンドにおけるリスク管理体制は、次のとおりです。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
１．「ＥＴＯＰ（クラス Cfdh -JPY）」
２．「ＥＴＯＰ（クラス Cfd ）」
（中略）
※リスク管理体制等は、 2019年７月31日 現在のものであり、今後、予告なく変更される場合があります。
＜訂正後＞
（前略）
● 為替変動リスク
「Ａコース」「Ｃコース」が実質的に投資する「ＥＴＯＰ（クラス Cdmh -JPY）」は、実質的な通貨配分にかか
わらず、原則として純資産総額とほぼ同額程度の米ドル売り円買いの為替取引を行ないます。従って、「ＥＴ
ＯＰ（クラス Cdmh -JPY）」が保有する実質的な外貨建資産について対円での為替ヘッジを目的とした為替取引
を行なわないため、結果として米ドル以外の通貨と米ドルとの間の為替変動の影響を受けます。
（中略）
「Ｂコース」「Ｄコース」が実質的に投資する「ＥＴＯＰ（クラス Cdm ）」は、原則として対円での為替ヘッジ
を目的とした為替取引を行なわないため、為替変動リスクがあります。
新興国通貨の為替相場は短期間に大幅に変動することがあり、先進国通貨と比較して、相対的に高い為替変動
リスクがあります。
（中略）
＜参考情報＞
投資対象ファンドにおけるリスク管理体制は、次のとおりです。
１．「ＥＴＯＰ（クラス Cdmh -JPY）」
２．「ＥＴＯＰ（クラス Cdm ）」
（中略）
※リスク管理体制等は、 2020年１月31日 現在のものであり （投資対象ファンドのクラスを表す識別記号は2020
年２月19日付けのもので表示しています。） 、今後、予告なく変更される場合があります。
原届出書の第二部ファンド情報 第１ファンドの状況 ３投資リスク リスクの定量的比較につきましては、
以下の内容に更新・訂正されます。
＜更新・訂正後＞
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４【手数料等及び税金】
（１）【申込手数料】
＜訂正前＞
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申込手数料（１万口当たり、消費税等相当額を含みます。）は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に、販
※
売会社が定めた手数料率（ 3.24％ （税抜3.0％）以内 ）を乗じて得た額となります。詳細は、販売会社にお問
い合わせください。
※ 2019年10月1日以降消費税率が10％となった場合は、 3.3％ となります。
（以下略）
＜訂正後＞
申込手数料（１万口当たり、消費税等相当額を含みます。）は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に、販
売会社が定めた手数料率（ 3.3％ （税抜3.0％）以内 ）を乗じて得た額となります。詳細は、販売会社にお問い
合わせください。
（以下略）
（３）【信託報酬等】
＜訂正前＞
信託報酬の総額（消費税等相当額を含みます。）は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対して
※１
年率 1.755％ （税抜1.625％） の信託報酬率を乗じて得た額とします。信託報酬は、日々計上され、各ファン
ドの基準価額に反映されます。
（中略）
＜投資対象ファンドの信託報酬を含めた実質的な負担＞
※１
信託報酬
年率1.755％ （税抜1.625％）
投資対象とする外国投資信託の信託報酬（＊１） 年率0.00％
投資対象とする国内投資信託の信託報酬（＊２） 年率0.007％程度
※２
実質的な負担（＊３）
年率1.762％程度（税込）
※１ 2019年10月1日以降消費税率が10％となった場合は、 年率1.7875％ となります。
※２ 2019年10月1日以降消費税率が10％となった場合は、 年率1.7945％程度（税込） となります。
（＊１）「ETOP（クラス Cfdh -JPY）」「ETOP（クラス Cfd ）」の投資顧問会社への報酬は、委託会社の報酬中よ
り支払います。このため、当該ファンドに信託報酬はかかりませんが、後記「（４）その他の手数料
等」に表示する投資対象とする外国投資信託のファンド管理費用（上限年率0.15％）が別途かかりま
す。
※
（＊２）日本短期債券ファンド（適格機関投資家限定）は、 年率0.1404％ （税抜0.13％）を上限とする信託
報酬がかかりますが、当該ファンドの実質的な組入比率は低位を維持するため、受益者が実質的に負
担する信託報酬の算出にあたっては、年率0.007％程度と見込み、当該年率を表示しています。 ※
2019年10月1日以降消費税率が10％となった場合は、0.143％となります。
（以下略）
＜訂正後＞
信託報酬の総額（消費税等相当額を含みます。）は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対して
年率 1.7875％ （税抜1.625％） の信託報酬率を乗じて得た額とします。信託報酬は、日々計上され、各ファンド
の基準価額に反映されます。
（中略）
＜投資対象ファンドの信託報酬を含めた実質的な負担＞
信託報酬 年率1.7875％ （税抜1.625％）
投資対象とする外国投資信託の信託報酬（＊１） 年率0.00％
投資対象とする国内投資信託の信託報酬（＊２） 年率0.007％程度
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
実質的な負担（＊３） 年率1.7945％程度（税込）
（＊１）「ETOP（クラス Cdmh -JPY）」「ETOP（クラス Cdm ）」の投資顧問会社への報酬は、委託会社の報酬中よ
り支払います。このため、当該ファンドに信託報酬はかかりませんが、後記「（４）その他の手数料
等」に表示する投資対象とする外国投資信託のファンド管理費用（上限年率0.15％）が別途かかりま
す。
（＊２）日本短期債券ファンド（適格機関投資家限定）は、 年率0.143％ （税抜0.13％）を上限とする信託報酬
がかかりますが、当該ファンドの実質的な組入比率は低位を維持するため、受益者が実質的に負担す
る信託報酬の算出にあたっては、年率0.007％程度と見込み、当該年率を表示しています。
（以下略）
（５）【課税上の取扱い】
＜訂正前＞
課税上は、株式投資信託として取扱われ、個人受益者、法人受益者毎に以下の取扱いとなります。以下の取扱
内容は、 2019年７月31日 現在のものであり、今後、税制改正等により変更される場合がありますのでご留意く
ださい。
税金の取扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
（以下略）
＜訂正後＞
課税上は、株式投資信託として取扱われ、個人受益者、法人受益者毎に以下の取扱いとなります。以下の取扱
内容は、 2020年１月31日 現在のものであり、今後、税制改正等により変更される場合がありますのでご留意く
ださい。 また、外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。
税金の取扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
（以下略）
５【運用状況】
原届出書の第二部ファンド情報 第１ファンドの状況 ５運用状況につきましては、以下の内容に更新・訂正
されます。
＜更新・訂正後＞
（１）【投資状況】
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＡコース（年２回決算／米ドル売り円買い）
2020年1月31日現在
資産の種類 国／地域 時価合計（円） 投資比率（％）
親投資信託受益証券 日本 305,126,178 100.11
現金・預金・その他の資産(負債控除後) ― △353,777 △0.11
合計(純資産総額) 304,772,401 100.00
(注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
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キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＢコース（年２回決算／為替ヘッジなし）
2020年1月31日現在
資産の種類 国／地域 時価合計（円） 投資比率（％）
親投資信託受益証券 日本 1,362,058,885 100.13
現金・預金・その他の資産(負債控除後) ― △1,780,843 △0.13
合計(純資産総額) 1,360,278,042 100.00
(注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＣコース（毎月分配／米ドル売り円買い）
2020年1月31日現在
資産の種類 国／地域 時価合計（円） 投資比率（％）
親投資信託受益証券 日本 8,279,777 99.87
現金・預金・その他の資産(負債控除後) ― 10,117 0.12
合計(純資産総額) 8,289,894 100.00
(注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＤコース（毎月分配／為替ヘッジなし）
2020年1月31日現在
資産の種類 国／地域 時価合計（円） 投資比率（％）
親投資信託受益証券 日本 636,024,427 99.96
現金・預金・その他の資産(負債控除後) ― 224,239 0.03
合計(純資産総額) 636,248,666 100.00
(注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
（参考）キャピタル・エマージング・ストラテジー・マザーファンド（米ドル売り円買い）
2020年1月31日現在
資産の種類 国／地域 時価合計（円） 投資比率（％）
投資信託受益証券 日本 4,885,859 0.06
投資証券 ルクセンブルク 7,198,054,727 99.90
現金・預金・その他の資産(負債控除後) ― 1,700,772 0.02
合計(純資産総額) 7,204,641,358 100.00
(注)投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
（参考）キャピタル・エマージング・ストラテジー・マザーファンド（為替ヘッジなし）
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
2020年1月31日現在
資産の種類 国／地域 時価合計（円） 投資比率（％）
投資信託受益証券 日本 14,294,901 0.71
投資証券 ルクセンブルク 1,983,813,042 99.28
現金・預金・その他の資産(負債控除後) ― 279 0.00
合計(純資産総額) 1,998,108,222 100.00
(注)投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
（参考）キャピタル・グループ・エマージング・マーケッツ・トータル・オポチュニティーズ（ＬＵＸ）
2020年１月31日現在
資産の種類 国/地域名 時価合計（円） 投資比率（％）
6.73
中国 9,526,410,425
5.06
インド 7,154,595,208
4.83
ブラジル 6,829,289,239
3.49
ロシア 4,930,967,359
3.10
香港 4,385,545,467
2.33
台湾 3,291,998,003
2.07
韓国 2,932,240,125
1.68
英国 2,379,749,524
1.50
南アフリカ 2,123,906,136
1.32
インドネシア 1,869,419,199
1.14
米国 1,613,244,606
0.92
アラブ首長国連邦 1,303,486,538
0.86
メキシコ 1,218,119,486
0.86
スロベニア 1,214,694,799
0.73
カザフスタン 1,037,572,430
0.55
カナダ 781,063,882
株式
0.54
日本 767,969,000
0.51
フランス 727,973,820
0.50
チリ 704,953,841
0.45
アルゼンチン 642,740,623
0.43
スイス 614,358,589
0.42
オランダ 590,838,825
0.42
ベトナム 587,587,799
0.39
シンガポール 555,656,744
0.38
スウェーデン 543,181,815
0.38
ナイジェリア 540,407,946
0.32
オーストラリア 448,161,288
0.29
タイ 410,041,176
0.29
ルーマニア 405,742,078
0.20
デンマーク 281,422,595
0.18
フィリピン 253,965,512
0.09
ポルトガル 126,792,469
5.61
メキシコ 7,935,003,295
4.10
中国 5,801,781,514
3.02
ロシア 4,267,258,953
2.91
ウクラニア 4,109,908,494
2.78
ドミニカ共和国 3,929,192,580
2.65
ルーマニア 3,744,702,360
2.61
トルコ 3,698,808,776
2.46
マレーシア 3,485,002,466
2.46
ブラジル 3,483,399,317
1.94
アルゼンチン 2,739,650,938
1.77
インドネシア 2,500,335,989
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債券
1.52
チュニジア 2,154,147,910
1.51
パキスタン 2,134,053,951
1.48
南アフリカ 2,099,509,040
1.45
ポーランド 2,051,467,706
1.41
エジプト 1,999,043,838
1.23
米国 1,745,052,570
1.17
コロンビア 1,654,505,411
1.00
インド 1,419,805,895
1.00
スリランカ 1,413,501,035
コスタ リカ 0.82
1,154,171,429
0.81
パナマ 1,152,738,656
0.72
ナイジェリア 1,017,621,173
0.63
ペルー 889,703,405
0.55
チリ 782,278,512
0.54
カタール 758,484,244
0.51
ガボン 721,611,065
0.51
バーレーン 714,540,591
0.49
セネガル 691,909,489
0.45
ウルグアイ 631,013,126
0.41
オマーン 585,815,229
0.40
ギリシャ 560,918,460
0.38
サウジアラビア 540,626,775
0.29
コートジボワール 412,269,709
0.27
ホンジュラス 379,638,685
0.25
タイ 359,852,132
0.22
香港 313,484,643
0.17
ガーナ 241,731,466
0.11
アンゴラ 156,851,890
0.10
セルビア 147,750,007
0.10
ヴァージン諸島（英領） 137,007,047
0.09
カザフスタン 127,578,261
0.09
ルクセンブルク 126,946,368
0.06
パラグアイ 77,989,784
0.05
アラブ首長国連邦 77,710,992
0.04
カメルーン 62,203,970
0.02
エチオピア 23,578,899
3.86
銀行預金、その他資産（負債控除後） 5,463,540,627
100.00
純資産総額 141,469,795,218
（注）投資比率とは、キャピタル・グループ・エマージング・マーケッツ・トータル・オポチュニ
ティーズ（ＬＵＸ）の純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
（参考）日本短期債券ファンド（適格機関投資家限定）
日本短期債券ファンド(適格機関投資家限定)の投資対象である日本短期債券マザーファンド
2019年7月22日現在
資産の種類 国／地域 時価合計（円） 投資比率（％）
社債券 日本 1,809,708,000 98.34
現金・預金・その他の資産(負債控除後) ― 30,602,502 1.66
合計(純資産総額) 1,840,310,502 100.00
(注)投資比率は、日本短期債券マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
(注)当該情報は委託会社が入手可能な直近日（2019年7月22日）現在の情報です。
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（２）【投資資産】
①【投資有価証券の主要銘柄】
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＡコース（年２回決算／米ドル売り円買い）
a.上位30銘柄
2020年1月31日現在
投資
口数 簿価単価 簿価金額 評価単価 評価金額
順位 国／地域 種類 銘柄名 比率
(口) (円) (円) (円) (円)
(％)
1 日本 親投資信託 キャピタル・エマージング・スト 278,628,599 1.0865 302,729,973 1.0951 305,126,178 100.11
受益証券 ラテジー・マザーファンド（米ド
ル売り円買い）
(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率をいいます。
b.種類別投資比率
2020年1月31日現在
種類 投資比率（％）
親投資信託受益証券 100.11
合計 100.11
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＢコース（年２回決算／為替ヘッジなし）
a.上位30銘柄
2020年1月31日現在
投資
口数 簿価単価 簿価金額 評価単価 評価金額
順位 国／地域 種類 銘柄名 比率
(口) (円) (円) (円) (円)
(％)
1 日本 親投資信託 キャピタル・エマージング・スト 1,028,279,394 1.3165 1,353,729,823 1.3246 1,362,058,885 100.13
受益証券 ラテジー・マザーファンド（為替
ヘッジなし）
(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率をいいます。
b.種類別投資比率
2020年1月31日現在
種類 投資比率（％）
親投資信託受益証券 100.13
合計 100.13
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＣコース（毎月分配／米ドル売り円買い）
a.上位30銘柄
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2020年1月31日現在
投資
口数 簿価単価 簿価金額 評価単価 評価金額
順位 国／地域 種類 銘柄名 比率
(口) (円) (円) (円) (円)
(％)
1 日本 親投資信託 キャピタル・エマージング・スト 7,560,750 1.1183 8,455,552 1.0951 8,279,777 99.87
受益証券 ラテジー・マザーファンド（米ド
ル売り円買い）
(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率をいいます。
b.種類別投資比率
2020年1月31日現在
種類 投資比率（％）
親投資信託受益証券 99.87
合計 99.87
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＤコース（毎月分配／為替ヘッジなし）
a.上位30銘柄
2020年1月31日現在
投資
口数 簿価単価 簿価金額 評価単価 評価金額
順位 国／地域 種類 銘柄名 比率
(口) (円) (円) (円) (円)
(％)
1 日本 親投資信託 キャピタル・エマージング・スト 480,163,391 1.3717 658,640,124 1.3246 636,024,427 99.96
受益証券 ラテジー・マザーファンド（為替
ヘッジなし）
(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率をいいます。
b.種類別投資比率
2020年1月31日現在
種類 投資比率（％）
親投資信託受益証券 99.96
合計 99.96
（参考）キャピタル・エマージング・ストラテジー・マザーファンド（米ドル売り円買い）
a.上位30銘柄
2020年1月31日現在
投資
口数 簿価単価 簿価金額 評価単価 評価金額
順位 国／地域 種類 銘柄名 比率
(口) (円) (円) (円) (円)
(％)
1ルクセン 投資証券 キャピタル・グループ・エマージ 8,488,272.084 827.76 7,026,252,100 848 7,198,054,727 99.90
ブルク ング・マーケッツ・トータル・オ
ポチュニティーズ（LUX）（クラス
Cfdh-JPY）
2 日本 投資信託受 日本短期債券ファンド（適格機関 4,631,585 1.0548 4,885,395 1.0549 4,885,859 0.06
益証券 投資家限定）
(注)投資比率は、マザーファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率をいいます。
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b.種類別投資比率
2020年1月31日現在
種類 投資比率（％）
投資信託受益証券 0.06
投資証券 99.90
合計 99.97
（参考）キャピタル・エマージング・ストラテジー・マザーファンド（為替ヘッジなし）
a.上位30銘柄
2020年1月31日現在
投資
口数 簿価単価 簿価金額 評価単価 評価金額
順位 国／地域 種類 銘柄名 比率
(口) (円) (円) (円) (円)
(％)
1ルクセン 投資証券 キャピタル・グループ・エマージ 1,922,299.46 983.79 1,891,138,985 1,032 1,983,813,042 99.28
ブルク ング・マーケッツ・トータル・オ
ポチュニティーズ（LUX）（クラス
Cfd）
2 日本 投資信託受 日本短期債券ファンド（適格機関 13,550,954 1.0548 14,293,546 1.0549 14,294,901 0.71
益証券 投資家限定）
(注)投資比率は、マザーファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率をいいます。
b.種類別投資比率
2020年1月31日現在
種類 投資比率（％）
投資信託受益証券 0.71
投資証券 99.28
合計 99.99
（参考）キャピタル・グループ・エマージング・マーケッツ・トータル・オポチュニティーズ（ＬＵＸ）
上位30銘柄
2020年１月31日現在
国/地域（上段） 株数/額面（上段） 投資
順
銘柄 株式/債券（中段） 評価単価（中段） 評価金額（円） 比率
位
業種/種類（下段） 通貨（下段） (%)
台湾 2,015,430
TAIWAN SEMICONDUCTOR
1 株式 316.50 2,295,369,348 1.62
MANUFACTURING CO
情報技術 台湾ドル
マレーシア
68,790,000
MALAYSIA GVT MYR 4.893%
債券
2 119.5177 2,189,919,664 1.55
ソブリン債（現地通貨
06-08-38
マレーシアリンギット
建）
韓国 406,048
SAMSUNG ELECTRONICS CO LTD
3 株式 57,200.00 2,134,638,931 1.51
COM
情報技術 韓国ウォン
香港 1,544,000
AIA GROUP LTD
4 株式 78.30 1,695,527,976 1.20
金融 香港ドル
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
チュニジア
CENTRAL BANK OF TUNISIA
12,245,000
債券
5 EUR REG SSR UNSEC 6.75% 103.984 1,530,053,529 1.08
ソブリン債(先進国通貨
ユーロ
10-31-23
建)
中国
91,400,000
CHINA GOVT BOND CNY 3.86%
債券
6 105.0314 1,508,759,214 1.07
ソブリン債（現地通貨
07-22-49
中国元
建）
メキシコ
221,030,000
BONOS MEXICAN MXN 10.0%
債券
7 114.178 1,463,065,992 1.03
ソブリン債（現地通貨
12-05-24
メキシコペソ
建）
中国
EXPORT-IMPORT BANK OF
13,320,000
債券
CHINA SR UNSEC REG SFRN
8 100.0628 1,451,658,594 1.03
ソブリン債(先進国通貨
米ドル
(L+60) 06-08-20
建)
米国
11,250,000
US TREASURY BOND 2.875%
債券
9 118.1436 1,447,605,963 1.02
ソブリン債(先進国通貨
05-15-49
米ドル
建)
中国 62,027
ALIBABA GROUP HOLDING LTD
10 株式 208.58 1,409,097,796 1.00
ADR
一般消費財・サービス 米ドル
英国 293,800
BRITISH AMERICAN TOBACCO
11 株式 33.495 1,403,272,634 0.99
PLC
生活必需品 英ポンド
インドネシア 5,210,800
BANK CENTRAL ASIA TBK PT
12 株式 33,700.00 1,401,678,659 0.99
金融 インドネシアルピア
南アフリカ 1,513,778
DISCOVERY LTD
13 株式 120.01 1,340,543,661 0.95
金融 南アフリカランド
ロシア 9,391,996
ALROSA PJSC (USD)
14 株式 1.3093 1,339,324,953 0.95
素材 米ドル
ロシア 6,596,850
DETSKY MIR PJSC (USD)
15 株式 1.8342 1,317,838,844 0.93
一般消費財・サービス ロシアルーブル
南アフリカ
202,220,000
SOUTH AFRICA GVT ZAR R2048
債券
16 87.40 1,304,178,021 0.92
8.75% 02-28-48 ソブリン債（現地通貨
南アフリカランド
建）
メキシコ 248,340,000
PEMEX MXN 7.47% 11-12-26
17 債券 89.1587 1,283,632,066 0.91
社債 メキシコペソ
ロシア
679,640,000
RUSSIA GOVT OFZ RUB 7.25%
債券
18 109.0255 1,275,850,693 0.90
ソブリン債（現地通貨
05-10-34
ロシアルーブル
建）
中国
236,400
株式
TENCENT HOLDINGS LTD
19 375.00 1,243,296,302 0.88
コミュニケーション・
香港ドル
サービス
スロベニア 815,200
NOVA LJUBLJANSKA BANKA DD
20 株式 12.40 1,214,694,799 0.86
GDR REG S
金融 ユーロ
インド 645,420
HDFC BANK LTD
21 株式 1,226.05 1,205,550,496 0.85
金融 インドルピー
ブラジル 2,490,027
CCR SA ON
22 株式 18.80 1,200,584,981 0.85
資本財・サービス ブラジルレアル
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
ドミニカ共和国
9,611,000
DOMINICAN REPUBLIC REG S
債券
23 109.7858 1,149,217,541 0.81
5.95% 01-25-27 ソブリン債(先進国通貨
米ドル
建)
ポーランド
36,710,000
POLAND GOVT BOND PLN 5.75%
債券
24 110.561 1,135,900,430 0.80
ソブリン債（現地通貨
09-23-22
ポーランドズロチ
建）
トルコ 29,000,000
TURKEY GOVT BOND TRY I/L
25 債券 212.042 1,120,954,144 0.79
2.0% 10-26-22
インフレ等指数リンク債 トルコリラ
パキスタン
9,415,000
PAKISTAN REP REG S6.875%
債券
26 105.7087 1,083,973,718 0.77
ソブリン債(先進国通貨
12-05-27
米ドル
建)
ブラジル
34,785,000
BRAZIL NTNF BRL 10.0% 01-
債券
27 121.3042 1,082,178,094 0.76
ソブリン債（現地通貨
01-29
ブラジルレアル
建）
アラブ首長国連邦 697,829
DP WORLD PLC
28 株式 14.00 1,064,056,637 0.75
資本財・サービス 米ドル
カザフスタン 656,996
HALYK SAVINGS BANK OF KAZA
29 株式 14.50 1,037,572,430 0.73
GDR REG S
金融 米ドル
ウクラニア
8,312,000
UKRAINE GOVT REG S7.75%
債券
30 111.5545 1,009,904,540 0.71
ソブリン債(先進国通貨
09-01-24
米ドル
建)
（注）投資比率は、キャピタル・グループ・エマージング・マーケッツ・トータル・オポチュニティーズ（ＬＵＸ）の純資
産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率をいいます。
（参考）日本短期債券ファンド（適格機関投資家限定）
日本短期債券ファンド(適格機関投資家限定)の投資対象である日本短期債券マザーファンドの投資有価証券の明細
2019年7月22日現在
投資
評価額
利率 額面
比率
国名 銘柄名 償還日 種類
単価 金額
（％） (千円)
（％）
（円) （円）
日本 第4回クレディ・ア 0.425 2019/11/28 社債券 100,000 100.111 100,111,000 5.44
グリコル・エス・
エー円貨社債
（2014）
日本 第2回マラヤン・バ 0.509 2020/4/30 社債券 100,000 100.236 100,236,000 5.45
ンキング・ベルハッ
ド円貨社債（2015）
日本 第19回ルノー円貨社 0.36 2020/7/6 社債券 100,000 99.774 99,774,000 5.42
債（2017）
日本 第11回ウエストパッ 0.3 2021/1/22 社債券 100,000 100.271 100,271,000 5.45
ク・バンキング・
コーポレーション円
貨社債（2016）
日本 第8回ケーティー円 0.3 2020/11/13 社債券 100,000 100.069 100,069,000 5.44
貨社債（2018）
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
日本 第527回関西電力 0.28 2024/4/25 社債券 100,000 100.424 100,424,000 5.46
（一般担保付）
日本 第50回日本電気（社 0.29 2022/6/15 社債券 100,000 100.375 100,375,000 5.45
債間限定同順位特約
付）
日本 第31回ソニー 0.23 2021/9/17 社債券 100,000 100.247 100,247,000 5.45
日本 第1回三井住友トラ 0.12 2020/10/30 社債券 100,000 100.108 100,108,000 5.44
スト・パナソニック
ファイナンス(社債
間限定同順位特約
付)
日本 第22回あおぞら銀行 0.1 2021/12/10 社債券 100,000 99.93 99,930,000 5.43
(社債間限定同順位
特約付)
日本 第28回三菱東京ＵＦ 1.56 2021/1/20 社債券 100,000 102.123 102,123,000 5.55
Ｊ銀行（劣後特約
付）
日本 第6回りそな銀行 2.084 2020/3/4 社債券 100,000 101.227 101,227,000 5.50
（劣後特約付）
日本 第23回三井住友銀行 1.61 2020/12/17 社債券 100,000 102.105 102,105,000 5.55
（劣後特約付）
日本 第5回イオンフィナ 0.23 2022/5/27 社債券 100,000 100.087 100,087,000 5.44
ンシャルサービス
（社債間限定同順位
特約付）
日本 第75回アコム（特定 0.309 2023/2/28 社債券 100,000 100.127 100,127,000 5.44
社債間限定同順位特
約付）
日本 第27回大和証券グ 0.4 2023/4/25 社債券 100,000 100.752 100,752,000 5.47
ループ本社（社債間
限定同順位特約付）
日本 第44回野村ホール 0.723 2021/2/25 社債券 100,000 100.977 100,977,000 5.49
ディングス
日本 第29回相鉄ホール 0.91 2020/6/25 社債券 100,000 100.765 100,765,000 5.48
ディングス（相模鉄
道株式会社保証付）
（注）投資比率は、日本短期債券マザーファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率をいいます。
（注）当該情報は委託会社が入手可能な直近日（2019年7月22日）現在の情報です。
②【投資不動産物件】
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＡコース（年２回決算／米ドル売り円買い）
該当事項はありません。
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＢコース（年２回決算／為替ヘッジなし）
該当事項はありません。
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＣコース（毎月分配／米ドル売り円買い）
該当事項はありません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＤコース（毎月分配／為替ヘッジなし）
該当事項はありません。
（参考）キャピタル・エマージング・ストラテジー・マザーファンド（米ドル売り円買い）
該当事項はありません。
（参考）キャピタル・エマージング・ストラテジー・マザーファンド（為替ヘッジなし）
該当事項はありません。
③【その他投資資産の主要なもの】
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＡコース（年２回決算／米ドル売り円買い）
該当事項はありません。
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＢコース（年２回決算／為替ヘッジなし）
該当事項はありません。
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＣコース（毎月分配／米ドル売り円買い）
該当事項はありません。
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＤコース（毎月分配／為替ヘッジなし）
該当事項はありません。
（参考）キャピタル・エマージング・ストラテジー・マザーファンド（米ドル売り円買い）
該当事項はありません。
（参考）キャピタル・エマージング・ストラテジー・マザーファンド（為替ヘッジなし）
該当事項はありません。
（３）【運用実績】
①【純資産の推移】
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＡコース（年２回決算／米ドル売り円買い）
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
純資産総額（円） 1口当たり純資産額（円）
期
（分配落） （分配付） （分配落） （分配付）
第1期 (2013年12月20日) 2,048,380,427 2,048,380,427 0.9905 0.9905
第2期 (2014年 6月20日)
2,200,831,417 2,200,831,417 1.0478 1.0478
第3期 (2014年12月22日) 1,704,452,147 1,704,452,147 0.9411 0.9411
第4期 (2015年 6月22日)
275,356,939 275,356,939 0.9467 0.9467
第5期 (2015年12月21日) 233,379,754 233,379,754 0.8314 0.8314
第6期 (2016年 6月20日)
171,694,012 171,694,012 0.8630 0.8630
第7期 (2016年12月20日) 202,276,006 202,276,006 0.8710 0.8710
第8期 (2017年 6月20日)
342,992,266 342,992,266 0.9584 0.9584
第9期 (2017年12月20日) 364,042,575 364,042,575 0.9969 0.9969
第10期 (2018年 6月20日)
322,508,695 322,508,695 0.9220 0.9220
第11期 (2018年12月20日) 278,873,751 278,873,751 0.8647 0.8647
第12期 (2019年 6月20日)
304,361,026 304,361,026 0.9253 0.9253
第13期 (2019年12月20日) 305,058,170 305,058,170 0.9614 0.9614
2019年 1月末日
291,718,966 ― 0.9004 ―
2月末日
298,423,448 ― 0.9135 ―
3月末日
295,966,838 ― 0.9104 ―
4月末日
299,438,997 ― 0.9189 ―
5月末日
290,625,444 ― 0.8919 ―
6月末日
307,553,910 ― 0.9350 ―
7月末日
309,671,708 ― 0.9425 ―
8月末日
294,722,071 ― 0.8944 ―
9月末日
299,373,989 ― 0.9080 ―
10月末日 299,544,222 ― 0.9285 ―
11月末日 297,743,872 ― 0.9326 ―
12月末日 306,968,841 ― 0.9689 ―
2020年 1月末日
304,772,401 ― 0.9670 ―
(注)表中の末日とはその月の最終営業日を指します。
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＢコース（年２回決算／為替ヘッジなし）
純資産総額（円） 1口当たり純資産額（円）
期
（分配落） （分配付） （分配落） （分配付）
第1期 (2013年12月20日) 2,296,163,766 2,296,163,766 1.0494 1.0494
第2期 (2014年 6月20日)
2,315,744,241 2,315,744,241 1.0864 1.0864
第3期 (2014年12月22日) 4,970,060,564 4,970,060,564 1.1555 1.1555
第4期 (2015年 6月22日)
6,150,933,306 6,150,933,306 1.1943 1.1943
第5期 (2015年12月21日) 4,216,343,209 4,216,343,209 1.0306 1.0306
第6期 (2016年 6月20日)
3,417,530,363 3,417,530,363 0.9257 0.9257
第7期 (2016年12月20日) 3,420,812,301 3,420,812,301 1.0606 1.0606
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第8期 (2017年 6月20日)
2,484,035,947 2,484,035,947 1.1209 1.1209
第9期 (2017年12月20日) 2,076,104,828 2,076,104,828 1.1909 1.1909
第10期 (2018年 6月20日)
1,844,743,139 1,844,743,139 1.0886 1.0886
第11期 (2018年12月20日) 1,603,755,861 1,603,755,861 1.0598 1.0598
第12期 (2019年 6月20日)
1,567,604,033 1,567,604,033 1.1042 1.1042
第13期 (2019年12月20日) 1,437,044,836 1,437,044,836 1.1763 1.1763
2019年 1月末日
1,611,022,223 ― 1.0715 ―
2月末日
1,654,274,942 ― 1.1101 ―
3月末日
1,642,969,173 ― 1.1050 ―
4月末日
1,634,905,212 ― 1.1274 ―
5月末日
1,544,884,857 ― 1.0788 ―
6月末日
1,568,796,050 ― 1.1137 ―
7月末日
1,568,543,692 ― 1.1351 ―
8月末日
1,457,834,015 ― 1.0589 ―
9月末日
1,488,176,504 ― 1.0919 ―
10月末日 1,493,490,340 ― 1.1287 ―
11月末日 1,430,752,499 ― 1.1424 ―
12月末日 1,443,538,797 ― 1.1882 ―
2020年 1月末日
1,360,278,042 ― 1.1812 ―
(注)表中の末日とはその月の最終営業日を指します。
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＣコース（毎月分配／米ドル売り円買い）
純資産総額（円） 1口当たり純資産額（円）
期
（分配落） （分配付） （分配落） （分配付）
第1特定期間 (2013年12月20日) 15,716,639 15,716,639 0.9909 0.9909
第2特定期間 (2014年 6月20日)
17,139,952 17,236,514 1.0417 1.0477
第3特定期間 (2014年12月22日) 24,274,077 24,540,500 0.9203 0.9353
第4特定期間 (2015年 6月22日)
23,297,052 23,461,605 0.9211 0.9271
第5特定期間 (2015年12月21日) 12,499,378 12,642,387 0.8033 0.8093
第6特定期間 (2016年 6月20日)
13,193,988 13,288,825 0.8272 0.8332
第7特定期間 (2016年12月20日) 11,148,135 11,235,208 0.8302 0.8362
第8特定期間 (2017年 6月20日)
15,436,195 15,524,523 0.9107 0.9167
第9特定期間 (2017年12月20日) 19,769,895 19,876,397 0.9411 0.9471
第10特定期間 (2018年 6月20日)
17,439,381 17,561,937 0.8635 0.8695
第11特定期間 (2018年12月20日) 11,203,919 11,294,910 0.8040 0.8100
第12特定期間 (2019年 6月20日)
12,081,829 12,166,109 0.8543 0.8603
第13特定期間 (2019年12月20日) 12,371,297 12,455,695 0.8809 0.8869
2019年 1月末日
11,680,630 ― 0.8362 ―
2月末日
11,859,980 ― 0.8473 ―
3月末日
11,828,679 ― 0.8434 ―
4月末日
11,988,768 ― 0.8503 ―
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
5月末日
11,639,158 ― 0.8244 ―
6月末日
12,212,101 ― 0.8633 ―
7月末日
12,349,456 ― 0.8691 ―
8月末日
11,538,161 ― 0.8238 ―
9月末日
11,722,970 ― 0.8353 ―
10月末日 11,995,383 ― 0.8530 ―
11月末日 12,056,980 ― 0.8557 ―
12月末日 12,469,621 ― 0.8877 ―
2020年 1月末日
8,289,894 ― 0.8852 ―
(注)分配付の金額は、特定期間末の金額に特定期間中の各計算期間末の分配金を加算した金額です。
(注)表中の末日とはその月の最終営業日を指します。
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＤコース（毎月分配／為替ヘッジなし）
純資産総額（円） 1口当たり純資産額（円）
期
（分配落） （分配付） （分配落） （分配付）
第1特定期間 (2013年12月20日) 974,795,011 974,795,011 1.0516 1.0516
第2特定期間 (2014年 6月20日)
1,099,820,825 1,117,952,082 1.0694 1.0874
第3特定期間 (2014年12月22日) 3,053,373,690 3,245,306,173 1.0544 1.1364
第4特定期間 (2015年 6月22日)
4,654,972,014 4,957,307,329 1.0165 1.0885
第5特定期間 (2015年12月21日) 4,063,315,723 4,148,796,089 0.8595 0.8775
第6特定期間 (2016年 6月20日)
3,243,671,065 3,322,477,136 0.7544 0.7724
第7特定期間 (2016年12月20日) 3,099,018,763 3,170,709,599 0.8440 0.8620
第8特定期間 (2017年 6月20日)
2,746,702,051 2,806,152,155 0.8739 0.8919
第9特定期間 (2017年12月20日) 2,114,664,719 2,163,354,076 0.9097 0.9277
第10特定期間 (2018年 6月20日)
1,428,875,886 1,460,784,235 0.8165 0.8325
第11特定期間 (2018年12月20日) 1,086,484,415 1,102,918,871 0.7842 0.7952
第12特定期間 (2019年 6月20日)
778,106,008 784,828,317 0.8109 0.8169
第13特定期間 (2019年12月20日) 660,151,041 665,411,821 0.8569 0.8629
2019年 1月末日
1,083,457,519 ― 0.7917 ―
2月末日
875,599,916 ― 0.8192 ―
3月末日
847,757,863 ― 0.8145 ―
4月末日
839,365,775 ― 0.8300 ―
5月末日
787,702,383 ― 0.7934 ―
6月末日
782,072,372 ― 0.8179 ―
7月末日
772,110,598 ― 0.8326 ―
8月末日
701,129,892 ― 0.7755 ―
9月末日
718,668,303 ― 0.7987 ―
10月末日 731,138,453 ― 0.8244 ―
11月末日 682,874,019 ― 0.8333 ―
12月末日 663,776,114 ― 0.8656 ―
2020年 1月末日
636,248,666 ― 0.8595 ―
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キャピタル・インターナショナル株式会社(E14703)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(注)分配付の金額は、特定期間末の金額に特定期間中の各計算期間末の分配金を加算した金額です。
(注)表中の末日とはその月の最終営業日を指します。
②【分配の推移】
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＡコース（年２回決算／米ドル売り円買い）
期 計算期間 1口当たりの分配金（円）
第1期 2013年 9月26日～2013年12月20日 0.0000
第2期 2013年12月21日～2014年 6月20日 0.0000
第3期 2014年 6月21日～2014年12月22日 0.0000
第4期 2014年12月23日～2015年 6月22日 0.0000
第5期 2015年 6月23日～2015年12月21日 0.0000
第6期 2015年12月22日～2016年 6月20日 0.0000
第7期 2016年 6月21日～2016年12月20日 0.0000
第8期 2016年12月21日～2017年 6月20日 0.0000
第9期 2017年 6月21日～2017年12月20日 0.0000
第10期 2017年12月21日～2018年 6月20日 0.0000
第11期 2018年 6月21日～2018年12月20日 0.0000
第12期 2018年12月21日～2019年 6月20日 0.0000
第13期 2019年 6月21日～2019年12月20日 0.0000
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＢコース（年２回決算／為替ヘッジなし）
期 計算期間 1口当たりの分配金（円）
第1期 2013年 9月26日～2013年12月20日 0.0000
第2期 2013年12月21日～2014年 6月20日 0.0000
第3期 2014年 6月21日～2014年12月22日 0.0000
第4期 2014年12月23日～2015年 6月22日 0.0000
第5期 2015年 6月23日～2015年12月21日 0.0000
第6期 2015年12月22日～2016年 6月20日 0.0000
第7期 2016年 6月21日～2016年12月20日 0.0000
第8期 2016年12月21日～2017年 6月20日 0.0000
第9期 2017年 6月21日～2017年12月20日 0.0000
第10期 2017年12月21日～2018年 6月20日 0.0000
第11期 2018年 6月21日～2018年12月20日 0.0000
第12期 2018年12月21日～2019年 6月20日 0.0000
第13期 2019年 6月21日～2019年12月20日 0.0000
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＣコース（毎月分配／米ドル売り円買い）
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
期 特定期間 1口当たりの分配金（円）
第1特定期間 2013年 9月26日～2013年12月20日 0.0000
第2特定期間 2013年12月21日～2014年 6月20日 0.0060
第3特定期間 2014年 6月21日～2014年12月22日 0.0150
第4特定期間 2014年12月23日～2015年 6月22日 0.0060
第5特定期間 2015年 6月23日～2015年12月21日 0.0060
第6特定期間 2015年12月22日～2016年 6月20日 0.0060
第7特定期間 2016年 6月21日～2016年12月20日 0.0060
第8特定期間 2016年12月21日～2017年 6月20日 0.0060
第9特定期間 2017年 6月21日～2017年12月20日 0.0060
第10特定期間 2017年12月21日～2018年 6月20日 0.0060
第11特定期間 2018年 6月21日～2018年12月20日 0.0060
第12特定期間 2018年12月21日～2019年 6月20日 0.0060
第13特定期間 2019年 6月21日～2019年12月20日 0.0060
（注）各特定期間の1口当たりの分配金は、特定期間中の各計算期間末の分配金を加算した金額です。
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＤコース（毎月分配／為替ヘッジなし）
期 特定期間 1口当たりの分配金（円）
第1特定期間 2013年 9月26日～2013年12月20日 0.0000
第2特定期間 2013年12月21日～2014年 6月20日 0.0180
第3特定期間 2014年 6月21日～2014年12月22日 0.0820
第4特定期間 2014年12月23日～2015年 6月22日 0.0720
第5特定期間 2015年 6月23日～2015年12月21日 0.0180
第6特定期間 2015年12月22日～2016年 6月20日 0.0180
第7特定期間 2016年 6月21日～2016年12月20日 0.0180
第8特定期間 2016年12月21日～2017年 6月20日 0.0180
第9特定期間 2017年 6月21日～2017年12月20日 0.0180
第10特定期間 2017年12月21日～2018年 6月20日 0.0160
第11特定期間 2018年 6月21日～2018年12月20日 0.0110
第12特定期間 2018年12月21日～2019年 6月20日 0.0060
第13特定期間 2019年 6月21日～2019年12月20日 0.0060
（注）各特定期間の1口当たりの分配金は、特定期間中の各計算期間末の分配金を加算した金額です。
③【収益率の推移】
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＡコース（年２回決算／米ドル売り円買い）
期 計算期間 収益率（％）
第1期 2013年 9月26日～2013年12月20日 △1.0
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第2期 2013年12月21日～2014年 6月20日 5.8
第3期 2014年 6月21日～2014年12月22日 △10.2
第4期 2014年12月23日～2015年 6月22日 0.6
第5期 2015年 6月23日～2015年12月21日 △12.2
第6期 2015年12月22日～2016年 6月20日 3.8
第7期 2016年 6月21日～2016年12月20日 0.9
第8期 2016年12月21日～2017年 6月20日 10.0
第9期 2017年 6月21日～2017年12月20日 4.0
第10期 2017年12月21日～2018年 6月20日 △7.5
第11期 2018年 6月21日～2018年12月20日 △6.2
第12期 2018年12月21日～2019年 6月20日 7.0
第13期 2019年 6月21日～2019年12月20日 3.9
(注)第1期の収益率は、計算期末の基準価額（分配付の額）から設定日の基準価額を控除した額を設定日の基準価額で除し
て得た数に100を乗じて得た数です。
(注)収益率は、計算期末の基準価額（分配付の額）から当該計算期間の直前の計算期末の基準価額（分配落ちの額。以下
「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じて得た数を記載してお
ります。
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＢコース（年２回決算／為替ヘッジなし）
期 計算期間 収益率（％）
第1期 2013年 9月26日～2013年12月20日 4.9
第2期 2013年12月21日～2014年 6月20日 3.5
第3期 2014年 6月21日～2014年12月22日 6.4
第4期 2014年12月23日～2015年 6月22日 3.4
第5期 2015年 6月23日～2015年12月21日 △13.7
第6期 2015年12月22日～2016年 6月20日 △10.2
第7期 2016年 6月21日～2016年12月20日 14.6
第8期 2016年12月21日～2017年 6月20日 5.7
第9期 2017年 6月21日～2017年12月20日 6.2
第10期 2017年12月21日～2018年 6月20日 △8.6
第11期 2018年 6月21日～2018年12月20日 △2.6
第12期 2018年12月21日～2019年 6月20日 4.2
第13期 2019年 6月21日～2019年12月20日 6.5
(注)第1期の収益率は、計算期末の基準価額（分配付の額）から設定日の基準価額を控除した額を設定日の基準価額で除し
て得た数に100を乗じて得た数です。
(注)収益率は、計算期末の基準価額（分配付の額）から当該計算期間の直前の計算期末の基準価額（分配落ちの額。以下
「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じて得た数を記載してお
ります。
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＣコース（毎月分配／米ドル売り円買い）
期 特定期間 収益率（％）
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第1特定期間 2013年 9月26日～2013年12月20日 △0.9
第2特定期間 2013年12月21日～2014年 6月20日 5.7
第3特定期間 2014年 6月21日～2014年12月22日 △10.2
第4特定期間 2014年12月23日～2015年 6月22日 0.7
第5特定期間 2015年 6月23日～2015年12月21日 △12.1
第6特定期間 2015年12月22日～2016年 6月20日 3.7
第7特定期間 2016年 6月21日～2016年12月20日 1.1
第8特定期間 2016年12月21日～2017年 6月20日 10.4
第9特定期間 2017年 6月21日～2017年12月20日 4.0
第10特定期間 2017年12月21日～2018年 6月20日 △7.6
第11特定期間 2018年 6月21日～2018年12月20日 △6.2
第12特定期間 2018年12月21日～2019年 6月20日 7.0
第13特定期間 2019年 6月21日～2019年12月20日 3.8
(注)第1特定期間の収益率は、第1特定期間末の基準価額（分配付の額）から設定日の基準価額を控除した額を設定日の基準
価額で除して得た数に100を乗じて得た数です。
(注)収益率は、特定期間末の基準価額（分配付の額）から当該特定期間の直前の特定期間末の基準価額（分配落ちの額。以
下「前特定期間末基準価額」といいます。）を控除した額を前特定期間末基準価額で除して得た数に100を乗じて得た
数を記載しております。
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＤコース（毎月分配／為替ヘッジなし）
期 特定期間 収益率（％）
第1特定期間 2013年 9月26日～2013年12月20日 5.2
第2特定期間 2013年12月21日～2014年 6月20日 3.4
第3特定期間 2014年 6月21日～2014年12月22日 6.3
第4特定期間 2014年12月23日～2015年 6月22日 3.2
第5特定期間 2015年 6月23日～2015年12月21日 △13.7
第6特定期間 2015年12月22日～2016年 6月20日 △10.1
第7特定期間 2016年 6月21日～2016年12月20日 14.3
第8特定期間 2016年12月21日～2017年 6月20日 5.7
第9特定期間 2017年 6月21日～2017年12月20日 6.2
第10特定期間 2017年12月21日～2018年 6月20日 △8.5
第11特定期間 2018年 6月21日～2018年12月20日 △2.6
第12特定期間 2018年12月21日～2019年 6月20日 4.2
第13特定期間 2019年 6月21日～2019年12月20日 6.4
(注)第1特定期間の収益率は、第1特定期間末の基準価額（分配付の額）から設定日の基準価額を控除した額を設定日の基準
価額で除して得た数に100を乗じて得た数です。
(注)収益率は、特定期間末の基準価額（分配付の額）から当該特定期間の直前の特定期間末の基準価額（分配落ちの額。以
下「前特定期間末基準価額」といいます。）を控除した額を前特定期間末基準価額で除して得た数に100を乗じて得た
数を記載しております。
（４）【設定及び解約の実績】
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＡコース（年２回決算／米ドル売り円買い）
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
下記計算期間中の設定および解約の実績ならびに当該計算期間末の発行済口数は次のとおりです。
期 計算期間 設定口数（口） 解約口数（口） 発行済口数（口）
第1期 2013年 9月26日～2013年12月20日 2,068,074,342 ― 2,068,074,342
第2期 2013年12月21日～2014年 6月20日 32,538,504 137,419 2,100,475,427
第3期 2014年 6月21日～2014年12月22日 200,477,672 489,836,860 1,811,116,239
第4期 2014年12月23日～2015年 6月22日 37,094,295 1,557,336,539 290,873,995
第5期 2015年 6月23日～2015年12月21日 34,280,149 44,431,937 280,722,207
第6期 2015年12月22日～2016年 6月20日 26,788,067 108,554,409 198,955,865
第7期 2016年 6月21日～2016年12月20日 65,468,718 32,178,114 232,246,469
第8期 2016年12月21日～2017年 6月20日 145,090,909 19,469,188 357,868,190
第9期 2017年 6月21日～2017年12月20日 57,859,361 50,551,611 365,175,940
第10期 2017年12月21日～2018年 6月20日 16,145,341 31,534,116 349,787,165
第11期 2018年 6月21日～2018年12月20日 13,124,700 40,415,667 322,496,198
第12期 2018年12月21日～2019年 6月20日 14,044,478 7,619,282 328,921,394
第13期 2019年 6月21日～2019年12月20日 7,724,593 19,330,515 317,315,472
(注)第1期の設定口数には当初申込期間中の設定口数を含みます。
(注)本邦外における設定および解約の実績はありません。
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＢコース（年２回決算／為替ヘッジなし）
下記計算期間中の設定および解約の実績ならびに当該計算期間末の発行済口数は次のとおりです。
期 計算期間 設定口数（口） 解約口数（口） 発行済口数（口）
第1期 2013年 9月26日～2013年12月20日 2,196,942,770 8,833,065 2,188,109,705
第2期 2013年12月21日～2014年 6月20日 420,112,979 476,565,255 2,131,657,429
第3期 2014年 6月21日～2014年12月22日 2,959,939,303 790,266,833 4,301,329,899
第4期 2014年12月23日～2015年 6月22日 1,878,022,234 1,029,224,022 5,150,128,111
第5期 2015年 6月23日～2015年12月21日 388,534,660 1,447,424,965 4,091,237,806
第6期 2015年12月22日～2016年 6月20日 133,214,276 532,618,192 3,691,833,890
第7期 2016年 6月21日～2016年12月20日 160,424,299 626,751,115 3,225,507,074
第8期 2016年12月21日～2017年 6月20日 168,534,222 1,177,926,989 2,216,114,307
第9期 2017年 6月21日～2017年12月20日 113,999,601 586,865,140 1,743,248,768
第10期 2017年12月21日～2018年 6月20日 207,049,106 255,655,473 1,694,642,401
第11期 2018年 6月21日～2018年12月20日 84,456,675 265,905,060 1,513,194,016
第12期 2018年12月21日～2019年 6月20日 46,858,223 140,347,838 1,419,704,401
第13期 2019年 6月21日～2019年12月20日 39,593,382 237,587,839 1,221,709,944
(注)第1期の設定口数には当初申込期間中の設定口数を含みます。
(注)本邦外における設定および解約の実績はありません。
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＣコース（毎月分配／米ドル売り円買い）
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キャピタル・インターナショナル株式会社(E14703)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
下記特定期間中の設定および解約の実績ならびに当該特定期間末の発行済口数は次のとおりです。
期 特定期間 設定口数（口） 解約口数（口） 発行済口数（口）
第1特定期間 2013年 9月26日～2013年12月20日 15,860,453 ― 15,860,453
第2特定期間 2013年12月21日～2014年 6月20日 593,087 ― 16,453,540
第3特定期間 2014年 6月21日～2014年12月22日 11,945,259 2,021,529 26,377,270
第4特定期間 2014年12月23日～2015年 6月22日 2,428,042 3,511,549 25,293,763
第5特定期間 2015年 6月23日～2015年12月21日 438,227 10,172,410 15,559,580
第6特定期間 2015年12月22日～2016年 6月20日 389,928 ― 15,949,508
第7特定期間 2016年 6月21日～2016年12月20日 317,202 2,838,963 13,427,747
第8特定期間 2016年12月21日～2017年 6月20日 3,522,074 ― 16,949,821
第9特定期間 2017年 6月21日～2017年12月20日 4,090,699 33,522 21,006,998
第10特定期間 2017年12月21日～2018年 6月20日 4,944,670 5,755,839 20,195,829
第11特定期間 2018年 6月21日～2018年12月20日 585,588 6,845,430 13,935,987
第12特定期間 2018年12月21日～2019年 6月20日 218,787 12,857 14,141,917
第13特定期間 2019年 6月21日～2019年12月20日 249,096 346,954 14,044,059
(注)第1特定期間の設定口数には当初申込期間中の設定口数を含みます。
(注)本邦外における設定および解約の実績はありません。
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＤコース（毎月分配／為替ヘッジなし）
下記特定期間中の設定および解約の実績ならびに当該特定期間末の発行済口数は次のとおりです。
期 特定期間 設定口数（口） 解約口数（口） 発行済口数（口）
第1特定期間 2013年 9月26日～2013年12月20日 926,934,178 ― 926,934,178
第2特定期間 2013年12月21日～2014年 6月20日 212,192,301 110,649,998 1,028,476,481
第3特定期間 2014年 6月21日～2014年12月22日 2,137,993,852 270,749,502 2,895,720,831
第4特定期間 2014年12月23日～2015年 6月22日 2,358,502,424 674,697,065 4,579,526,190
第5特定期間 2015年 6月23日～2015年12月21日 641,438,247 493,461,614 4,727,502,823
第6特定期間 2015年12月22日～2016年 6月20日 68,075,275 496,161,759 4,299,416,339
第7特定期間 2016年 6月21日～2016年12月20日 50,013,377 677,717,022 3,671,712,694
第8特定期間 2016年12月21日～2017年 6月20日 35,560,159 564,201,974 3,143,070,879
第9特定期間 2017年 6月21日～2017年12月20日 24,220,790 842,701,748 2,324,589,921
第10特定期間 2017年12月21日～2018年 6月20日 57,827,934 632,442,562 1,749,975,293
第11特定期間 2018年 6月21日～2018年12月20日 10,768,138 375,233,356 1,385,510,075
第12特定期間 2018年12月21日～2019年 6月20日 5,577,797 431,563,110 959,524,762
第13特定期間 2019年 6月21日～2019年12月20日 4,114,890 193,250,099 770,389,553
(注)第1特定期間の設定口数には当初申込期間中の設定口数を含みます。
(注)本邦外における設定および解約の実績はありません。
≪参考情報≫
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第３【ファンドの経理状況】
原届出書の第二部ファンド情報 第３ファンドの経理状況 １財務諸表につきましては、以下の内容に更新・
訂正されます。
＜更新・訂正後＞
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＡコース（年２回決算／米ドル売り円買い）
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＢコース（年２回決算／為替ヘッジなし）
（１） 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵
省令第59号）並びに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12
年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
（２） 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第13期計算期間（2019年6月21日
から2019年12月20日まで）の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を受けており
ます。
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＣコース（毎月分配／米ドル売り円買い）
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＤコース（毎月分配／為替ヘッジなし）
（１） 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵
省令第59号）並びに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12
年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
（２） 当ファンドの計算期間は6ヶ月未満であるため、財務諸表は6ヶ月毎に作成しております。
（３） 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当特定期間（2019年6月21日から
2019年12月20日まで）の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を受けておりま
す。
１【財務諸表】
【キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＡコース（年２回決算／米ドル売り円買い）】
（１）【貸借対照表】
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（単位：円）
第12期 第13期
2019年6月20日現在 2019年12月20日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン 2,976,001 2,880,230
親投資信託受益証券 304,029,357 304,898,297
- 790,000
未収入金
307,005,358 308,568,527
流動資産合計
307,005,358 308,568,527
資産合計
負債の部
流動負債
未払解約金 - 768,780
未払受託者報酬 39,557 41,022
未払委託者報酬 2,531,569 2,625,259
未払利息 8 8
73,198 75,288
その他未払費用
2,644,332 3,510,357
流動負債合計
2,644,332 3,510,357
負債合計
純資産の部
元本等
元本 328,921,394 317,315,472
剰余金
△24,560,368 △12,257,302
期末剰余金又は期末欠損金（△）
304,361,026 305,058,170
元本等合計
304,361,026 305,058,170
純資産合計
307,005,358 308,568,527
負債純資産合計
（２）【損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
第12期 第13期
自 2018年12月21日 自 2019年6月21日
至 2019年6月20日 至 2019年12月20日
営業収益
22,347,332 14,110,208
有価証券売買等損益
22,347,332 14,110,208
営業収益合計
営業費用
支払利息 370 231
受託者報酬 39,557 41,022
委託者報酬 2,531,569 2,625,259
73,198 75,288
その他費用
2,644,694 2,741,800
営業費用合計
19,702,638 11,368,408
営業利益又は営業損失（△）
19,702,638 11,368,408
経常利益又は経常損失（△）
19,702,638 11,368,408
当期純利益又は当期純損失（△）
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
318,097 △77,488
約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） △43,622,447 △24,560,368
剰余金増加額又は欠損金減少額 1,023,929 1,444,839
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
1,023,929 1,444,839
額
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
- -
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 1,346,391 587,669
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
- -
額
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
1,346,391 587,669
額
- -
分配金
△24,560,368 △12,257,302
期末剰余金又は期末欠損金（△）
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（３）【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
有価証券の評価基準及び評価方法 親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資
信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
（貸借対照表に関する注記）
第12期 第13期
項目
2019年6月20日現在 2019年12月20日現在
１. 当該計算期間の末日 328,921,394口 317,315,472口
における受益権の総
数
２. 投資信託財産の計算 元本の欠損 24,560,368円 元本の欠損 12,257,302円
に関する規則第55条
の6第10号に規定する
額
３. 当該計算期間の末日 1口当たり純資産額 0.9253円 1口当たり純資産額 0.9614円
における1単位当たり
(1万口当たり純資産額) (9,253円) (1万口当たり純資産額) (9,614円)
の純資産の額
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第12期 第13期
自 2018年12月21日 自 2019年6月21日
至 2019年6月20日 至 2019年12月20日
分配金の計算過程 分配金の計算過程
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 5,381,575円 費用控除後の配当等収益額 A 6,611,360円
費用控除後・繰越欠損金補填 B －円 費用控除後・繰越欠損金補填 B －円
後の有価証券等損益額 後の有価証券等損益額
収益調整金額 C 24,873,489円 収益調整金額 C 24,666,092円
分配準備積立金額 D 22,279,237円 分配準備積立金額 D 26,060,090円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 52,534,301円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 57,337,542円
当ファンドの期末残存口数 F 328,921,394口 当ファンドの期末残存口数 F 317,315,472口
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F×10,000 1,597.15円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F×10,000 1,806.94円
1万口当たり分配金額 H －円 1万口当たり分配金額 H －円
収益分配金金額 I=F×H/10,000 －円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 －円
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（金融商品に関する注記）
１．金融商品の状況に関する事項
第12期 第13期
自 2018年12月21日 自 2019年6月21日
項目
至 2019年6月20日 至 2019年12月20日
１．金融商品に対する取組方針 当ファンドは、投資信託及び投資法人 同左
に関する法律第2条第4項に定める証券投
資信託であり、信託約款に規定する「運
用の基本方針」に基づき、有価証券等の
金融商品に対して投資を行います。
２．金融商品の内容及び当該金融商品 当ファンドが保有する金融商品の種類 同左
に係るリスク は、有価証券、コール・ローン等の金銭
債権及び金銭債務であります。
当ファンドが保有する有価証券の詳細
は「(4)附属明細表」に記載しておりま
す。なお、当ファンドが実質保有する金
融商品の種類から、当ファンドは、組入
証券の価格変動リスク、為替変動リス
ク、金利変動リスク等の市場リスク、信
用リスク、流動性リスク、及びカント
リーリスクに晒されております。
３．金融商品に係るリスクの管理体制 委託会社において次の独立した組織に 同左
よりリスク管理に取り組んでおります。
投資委員会は、運用内容が投資目的に
則しているかを確認します。
法務コンプライアンス部は、運用状況
についてファンドの基本方針及び運用計
画等に基づくモニタリングを行い、管理
徹底を図っております。
オペレーション部は、発注の適正な執
行及び決済を図り、管理徹底に努めてお
ります。
なお、問題が生じた場合には、関係部
署等が速やかに協議を行ない訂正処理等
の必要な措置を講じます。
４．金融商品の時価等に関する事項の 金融商品の時価には、市場価格に基づ 同左
補足説明 く価額のほか、市場価格がない場合には
合理的に算定された価額が含まれること
もあります。当該価額の算定においては
一定の前提条件等を採用しているため、
異なる前提条件等によった場合、当該価
額が異なることもあります。
２．金融商品の時価等に関する事項
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第12期 第13期
項目 自 2018年12月21日 自 2019年6月21日
至 2019年6月20日 至 2019年12月20日
１. 貸借対照表計上額、時価及び差額 貸借対照表上の金融商品は原則として 同左
すべて時価で評価しているため、貸借対
照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
２. 時価の算定方法 (1) 親投資信託受益証券 (1) 親投資信託受益証券
｢(重要な会計方針に係る事項に関する 同左
注記)｣に記載しております。
(2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭 (2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭
債務 債務
短期間で決済されるため、時価は帳簿 同左
価額と近似していることから、当該帳簿
価額を時価としております。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
第12期 第13期
2019年6月20日現在 2019年12月20日現在
種類
最終の計算期間の損益に 最終の計算期間の損益に
含まれた評価差額（円） 含まれた評価差額（円）
親投資信託受益証券 21,816,921 14,088,635
合計 21,816,921 14,088,635
（デリバティブ取引に関する注記）
該当事項はありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
（重要な後発事象に関する注記）
該当事項はありません。
（その他の注記）
当ファンドの計算期間における元本額の変動
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第12期 第13期
自 2018年12月21日 自 2019年6月21日
項目
至 2019年6月20日 至 2019年12月20日
期首元本額 322,496,198円 328,921,394円
期中追加設定元本額 14,044,478円 7,724,593円
期中一部解約元本額 7,619,282円 19,330,515円
（４）【附属明細表】
第１ 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
②株式以外の有価証券
種 類 銘 柄 券面総額 評価額（円） 備考
親投資信託受益 キャピタル・エマージング・ストラテジー・マザー 280,650,127 304,898,297
証券 ファンド（米ドル売り円買い）
合計 280,650,127 304,898,297
(注)券面総額の数値は受益証券の口数を表示しております。
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
【キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＢコース（年２回決算／為替ヘッジなし）】
（１）【貸借対照表】
（単位：円）
第12期 第13期
2019年6月20日現在 2019年12月20日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン 16,228,507 31,573,372
親投資信託受益証券 1,565,974,586 1,435,779,194
1,100,000 3,000,000
未収入金
1,583,303,093 1,470,352,566
流動資産合計
1,583,303,093 1,470,352,566
資産合計
負債の部
流動負債
未払解約金 1,150,294 19,680,940
未払受託者報酬 217,625 203,875
未払委託者報酬 13,928,140 13,048,335
未払利息 44 90
402,957 374,490
その他未払費用
15,699,060 33,307,730
流動負債合計
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第12期 第13期
2019年6月20日現在 2019年12月20日現在
15,699,060 33,307,730
負債合計
純資産の部
元本等
元本 1,419,704,401 1,221,709,944
剰余金
147,899,632 215,334,892
期末剰余金又は期末欠損金（△）
1,567,604,033 1,437,044,836
元本等合計
1,567,604,033 1,437,044,836
純資産合計
1,583,303,093 1,470,352,566
負債純資産合計
（２）【損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
第12期 第13期
自 2018年12月21日 自 2019年6月21日
至 2019年6月20日 至 2019年12月20日
営業収益
81,990,674 106,838,803
有価証券売買等損益
81,990,674 106,838,803
営業収益合計
営業費用
支払利息 2,185 2,496
受託者報酬 217,625 203,875
委託者報酬 13,928,140 13,048,335
402,957 374,490
その他費用
14,550,907 13,629,196
営業費用合計
67,439,767 93,209,607
営業利益又は営業損失（△）
67,439,767 93,209,607
経常利益又は経常損失（△）
67,439,767 93,209,607
当期純利益又は当期純損失（△）
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
5,820,029 5,421,596
約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） 90,561,845 147,899,632
剰余金増加額又は欠損金減少額 4,182,077 4,402,311
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
- -
額
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
4,182,077 4,402,311
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 8,464,028 24,755,062
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
8,464,028 24,755,062
額
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
- -
額
- -
分配金
147,899,632 215,334,892
期末剰余金又は期末欠損金（△）
（３）【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
有価証券の評価基準及び評価方法 親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資
信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
（貸借対照表に関する注記）
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第12期 第13期
項目
2019年6月20日現在 2019年12月20日現在
１. 当該計算期間の末日 1,419,704,401口 1,221,709,944口
における受益権の総
数
２. 当該計算期間の末日 1口当たり純資産額 1.1042円 1口当たり純資産額 1.1763円
における1単位当たり
(1万口当たり純資産額) (11,042円) (1万口当たり純資産額) (11,763円)
の純資産の額
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第12期 第13期
自 2018年12月21日 自 2019年6月21日
至 2019年6月20日 至 2019年12月20日
分配金の計算過程 分配金の計算過程
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 26,653,410円 費用控除後の配当等収益額 A 32,901,405円
費用控除後・繰越欠損金補填 B －円 費用控除後・繰越欠損金補填 B －円
後の有価証券等損益額 後の有価証券等損益額
収益調整金額 C 176,890,971円 収益調整金額 C 157,900,922円
分配準備積立金額 D 192,341,308円 分配準備積立金額 D 182,973,001円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 395,885,689円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 373,775,328円
当ファンドの期末残存口数 F 1,419,704,401口 当ファンドの期末残存口数 F 1,221,709,944口
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F×10,000 2,788.49円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F×10,000 3,059.42円
1万口当たり分配金額 H －円 1万口当たり分配金額 H －円
収益分配金金額 I=F×H/10,000 －円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 －円
（金融商品に関する注記）
１．金融商品の状況に関する事項
第12期 第13期
自 2018年12月21日 自 2019年6月21日
項目
至 2019年6月20日 至 2019年12月20日
１．金融商品に対する取組方針 当ファンドは、投資信託及び投資法人 同左
に関する法律第2条第4項に定める証券投
資信託であり、信託約款に規定する「運
用の基本方針」に基づき、有価証券等の
金融商品に対して投資を行います。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第12期 第13期
自 2018年12月21日 自 2019年6月21日
項目
至 2019年6月20日 至 2019年12月20日
２．金融商品の内容及び当該金融商品 当ファンドが保有する金融商品の種類 同左
に係るリスク は、有価証券、コール・ローン等の金銭
債権及び金銭債務であります。
当ファンドが保有する有価証券の詳細
は「(4)附属明細表」に記載しておりま
す。なお、当ファンドが実質保有する金
融商品の種類から、当ファンドは、組入
証券の価格変動リスク、為替変動リス
ク、金利変動リスク等の市場リスク、信
用リスク、流動性リスク、及びカント
リーリスクに晒されております。
３．金融商品に係るリスクの管理体制 委託会社において次の独立した組織に 同左
よりリスク管理に取り組んでおります。
投資委員会は、運用内容が投資目的に
則しているかを確認します。
法務コンプライアンス部は、運用状況
についてファンドの基本方針及び運用計
画等に基づくモニタリングを行い、管理
徹底を図っております。
オペレーション部は、発注の適正な執
行及び決済を図り、管理徹底に努めてお
ります。
なお、問題が生じた場合には、関係部
署等が速やかに協議を行ない訂正処理等
の必要な措置を講じます。
４．金融商品の時価等に関する事項の 金融商品の時価には、市場価格に基づ 同左
補足説明 く価額のほか、市場価格がない場合には
合理的に算定された価額が含まれること
もあります。当該価額の算定においては
一定の前提条件等を採用しているため、
異なる前提条件等によった場合、当該価
額が異なることもあります。
２．金融商品の時価等に関する事項
第12期 第13期
項目 自 2018年12月21日 自 2019年6月21日
至 2019年6月20日 至 2019年12月20日
１. 貸借対照表計上額、時価及び差額 貸借対照表上の金融商品は原則として 同左
すべて時価で評価しているため、貸借対
照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
２. 時価の算定方法 (1) 親投資信託受益証券 (1) 親投資信託受益証券
｢(重要な会計方針に係る事項に関する 同左
注記)｣に記載しております。
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第12期 第13期
項目 自 2018年12月21日 自 2019年6月21日
至 2019年6月20日 至 2019年12月20日
(2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭 (2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭
債務 債務
短期間で決済されるため、時価は帳簿 同左
価額と近似していることから、当該帳簿
価額を時価としております。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
第12期 第13期
2019年6月20日現在 2019年12月20日現在
種類
最終の計算期間の損益に 最終の計算期間の損益に
含まれた評価差額（円） 含まれた評価差額（円）
親投資信託受益証券 76,036,794 100,226,439
合計 76,036,794 100,226,439
（デリバティブ取引に関する注記）
該当事項はありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
（重要な後発事象に関する注記）
該当事項はありません。
（その他の注記）
当ファンドの計算期間における元本額の変動
第12期 第13期
自 2018年12月21日 自 2019年6月21日
項目
至 2019年6月20日 至 2019年12月20日
期首元本額 1,513,194,016円 1,419,704,401円
期中追加設定元本額 46,858,223円 39,593,382円
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第12期 第13期
自 2018年12月21日 自 2019年6月21日
項目
至 2019年6月20日 至 2019年12月20日
期中一部解約元本額 140,347,838円 237,587,839円
（４）【附属明細表】
第１ 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
②株式以外の有価証券
種 類 銘 柄 券面総額 評価額（円） 備考
親投資信託受益 キャピタル・エマージング・ストラテジー・マザー 1,090,603,262 1,435,779,194
証券 ファンド（為替ヘッジなし）
合計 1,090,603,262 1,435,779,194
(注)券面総額の数値は受益証券の口数を表示しております。
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
【キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＣコース（毎月分配／米ドル売り円買い）】
（１）【貸借対照表】
（単位：円）
第12特定期間 第13特定期間
2019年6月20日現在 2019年12月20日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン 47,572 33,814
親投資信託受益証券 12,066,330 12,368,730
- 1,000
未収入金
12,113,902 12,403,544
流動資産合計
12,113,902 12,403,544
資産合計
負債の部
流動負債
未払収益分配金 14,141 14,044
未払受託者報酬 275 270
未払委託者報酬 17,173 17,449
484 484
その他未払費用
32,073 32,247
流動負債合計
32,073 32,247
負債合計
純資産の部
元本等
元本 14,141,917 14,044,059
剰余金
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第12特定期間 第13特定期間
2019年6月20日現在 2019年12月20日現在
△2,060,088 △1,672,762
期末剰余金又は期末欠損金（△）
12,081,829 12,371,297
元本等合計
12,081,829 12,371,297
純資産合計
12,113,902 12,403,544
負債純資産合計
（２）【損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
第12特定期間 第13特定期間
自 2018年12月21日 自 2019年6月21日
至 2019年6月20日 至 2019年12月20日
営業収益
893,255 569,830
有価証券売買等損益
893,255 569,830
営業収益合計
営業費用
支払利息 2 -
受託者報酬 1,599 1,635
委託者報酬 100,940 104,158
2,869 2,926
その他費用
105,410 108,719
営業費用合計
787,845 461,111
営業利益又は営業損失（△）
787,845 461,111
経常利益又は経常損失（△）
787,845 461,111
当期純利益又は当期純損失（△）
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
△356 △545
約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） △2,732,068 △2,060,088
剰余金増加額又は欠損金減少額 1,822 46,021
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
1,822 46,021
額
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
- -
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 33,763 35,953
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
- -
額
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
33,763 35,953
額
84,280 84,398
分配金
△2,060,088 △1,672,762
期末剰余金又は期末欠損金（△）
（３）【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
有価証券の評価基準及び評価方法 親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資
信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
（貸借対照表に関する注記）
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第12特定期間 第13特定期間
項目
2019年6月20日現在 2019年12月20日現在
１. 当該特定期間の末日 14,141,917口 14,044,059口
における受益権の総
数
２. 投資信託財産の計算 元本の欠損 2,060,088円 元本の欠損 1,672,762円
に関する規則第55条
の6第10号に規定する
額
３. 当該特定期間の末日 1口当たり純資産額 0.8543円 1口当たり純資産額 0.8809円
における1単位当たり
(1万口当たり純資産額) (8,543円) (1万口当たり純資産額) (8,809円)
の純資産の額
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第12特定期間 第13特定期間
自 2018年12月21日 自 2019年6月21日
至 2019年6月20日 至 2019年12月20日
分配金の計算過程 分配金の計算過程
第64期 第70期
自 2018年12月21日 自 2019年6月21日
至 2019年1月21日 至 2019年7月22日
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 33,380円 費用控除後の配当等収益額 A 54,988円
費用控除後・繰越欠損金補填 B －円 費用控除後・繰越欠損金補填 B －円
後の有価証券等損益額 後の有価証券等損益額
収益調整金額 C 713,910円 収益調整金額 C 737,295円
分配準備積立金額 D 504,830円 分配準備積立金額 D 631,370円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 1,252,120円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 1,423,653円
当ファンドの期末残存口数 F 13,964,858口 当ファンドの期末残存口数 F 14,203,531口
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F×10,000 896.60円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F×10,000 1,002.31円
1万口当たり分配金額 H 10円 1万口当たり分配金額 H 10円
収益分配金金額 I=F×H/10,000 13,964円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 14,203円
第65期 第71期
自 2019年1月22日 自 2019年7月23日
至 2019年2月20日 至 2019年8月20日
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 26,589円 費用控除後の配当等収益額 A 39,966円
費用控除後・繰越欠損金補填 B －円 費用控除後・繰越欠損金補填 B －円
後の有価証券等損益額 後の有価証券等損益額
収益調整金額 C 714,445円 収益調整金額 C 726,167円
分配準備積立金額 D 524,246円 分配準備積立金額 D 661,267円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 1,265,280円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 1,427,400円
当ファンドの期末残存口数 F 13,970,202口 当ファンドの期末残存口数 F 13,979,068口
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第12特定期間 第13特定期間
自 2018年12月21日 自 2019年6月21日
至 2019年6月20日 至 2019年12月20日
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F×10,000 905.68円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F×10,000 1,021.07円
1万口当たり分配金額 H 10円 1万口当たり分配金額 H 10円
収益分配金金額 I=F×H/10,000 13,970円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 13,979円
第66期 第72期
自 2019年2月21日 自 2019年8月21日
至 2019年3月20日 至 2019年9月20日
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 39,079円 費用控除後の配当等収益額 A 59,208円
費用控除後・繰越欠損金補填 B －円 費用控除後・繰越欠損金補填 B －円
後の有価証券等損益額 後の有価証券等損益額
収益調整金額 C 719,167円 収益調整金額 C 731,409円
分配準備積立金額 D 536,815円 分配準備積立金額 D 687,252円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 1,295,061円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 1,477,869円
当ファンドの期末残存口数 F 14,021,429口 当ファンドの期末残存口数 F 14,029,625口
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F×10,000 923.62円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F×10,000 1,053.38円
1万口当たり分配金額 H 10円 1万口当たり分配金額 H 10円
収益分配金金額 I=F×H/10,000 14,021円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 14,029円
第67期 第73期
自 2019年3月21日 自 2019年9月21日
至 2019年4月22日 至 2019年10月21日
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 26,848円 費用控除後の配当等収益額 A 41,886円
費用控除後・繰越欠損金補填 B －円 費用控除後・繰越欠損金補填 B －円
後の有価証券等損益額 後の有価証券等損益額
収益調整金額 C 726,041円 収益調整金額 C 734,461円
分配準備積立金額 D 561,868円 分配準備積立金額 D 732,431円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 1,314,757円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 1,508,778円
当ファンドの期末残存口数 F 14,095,878口 当ファンドの期末残存口数 F 14,057,999口
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F×10,000 932.70円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F×10,000 1,073.24円
1万口当たり分配金額 H 10円 1万口当たり分配金額 H 10円
収益分配金金額 I=F×H/10,000 14,095円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 14,057円
第68期 第74期
自 2019年4月23日 自 2019年10月22日
至 2019年5月20日 至 2019年11月20日
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 39,641円 費用控除後の配当等収益額 A 44,289円
費用控除後・繰越欠損金補填 B －円 費用控除後・繰越欠損金補填 B －円
後の有価証券等損益額 後の有価証券等損益額
収益調整金額 C 726,234円 収益調整金額 C 737,566円
分配準備積立金額 D 574,159円 分配準備積立金額 D 760,241円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 1,340,034円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 1,542,096円
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第12特定期間 第13特定期間
自 2018年12月21日 自 2019年6月21日
至 2019年6月20日 至 2019年12月20日
当ファンドの期末残存口数 F 14,089,750口 当ファンドの期末残存口数 F 14,086,071口
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F×10,000 951.05円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F×10,000 1,094.75円
1万口当たり分配金額 H 10円 1万口当たり分配金額 H 10円
収益分配金金額 I=F×H/10,000 14,089円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 14,086円
第69期 第75期
自 2019年5月21日 自 2019年11月21日
至 2019年6月20日 至 2019年12月20日
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 45,800円 費用控除後の配当等収益額 A 51,449円
費用控除後・繰越欠損金補填 B －円 費用控除後・繰越欠損金補填 B －円
後の有価証券等損益額 後の有価証券等損益額
収益調整金額 C 731,241円 収益調整金額 C 739,624円
分配準備積立金額 D 599,711円 分配準備積立金額 D 783,937円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 1,376,752円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 1,575,010円
当ファンドの期末残存口数 F 14,141,917口 当ファンドの期末残存口数 F 14,044,059口
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F×10,000 973.51円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F×10,000 1,121.46円
1万口当たり分配金額 H 10円 1万口当たり分配金額 H 10円
収益分配金金額 I=F×H/10,000 14,141円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 14,044円
（金融商品に関する注記）
１．金融商品の状況に関する事項
第12特定期間 第13特定期間
自 2018年12月21日 自 2019年6月21日
項目
至 2019年6月20日 至 2019年12月20日
１．金融商品に対する取組方針 当ファンドは、投資信託及び投資法人 同左
に関する法律第2条第4項に定める証券投
資信託であり、信託約款に規定する「運
用の基本方針」に基づき、有価証券等の
金融商品に対して投資を行います。
２．金融商品の内容及び当該金融商品 当ファンドが保有する金融商品の種類 同左
に係るリスク は、有価証券、コール・ローン等の金銭
債権及び金銭債務であります。
当ファンドが保有する有価証券の詳細
は「(4)附属明細表」に記載しておりま
す。なお、当ファンドが実質保有する金
融商品の種類から、当ファンドは、組入
証券の価格変動リスク、為替変動リス
ク、金利変動リスク等の市場リスク、信
用リスク、流動性リスク、及びカント
リーリスクに晒されております。
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第12特定期間 第13特定期間
自 2018年12月21日 自 2019年6月21日
項目
至 2019年6月20日 至 2019年12月20日
３．金融商品に係るリスクの管理体制 委託会社において次の独立した組織に 同左
よりリスク管理に取り組んでおります。
投資委員会は、運用内容が投資目的に
則しているかを確認します。
法務コンプライアンス部は、運用状況
についてファンドの基本方針及び運用計
画等に基づくモニタリングを行い、管理
徹底を図っております。
オペレーション部は、発注の適正な執
行及び決済を図り、管理徹底に努めてお
ります。
なお、問題が生じた場合には、関係部
署等が速やかに協議を行ない訂正処理等
の必要な措置を講じます。
４．金融商品の時価等に関する事項の 金融商品の時価には、市場価格に基づ 同左
補足説明 く価額のほか、市場価格がない場合には
合理的に算定された価額が含まれること
もあります。当該価額の算定においては
一定の前提条件等を採用しているため、
異なる前提条件等によった場合、当該価
額が異なることもあります。
２．金融商品の時価等に関する事項
第12特定期間 第13特定期間
項目 自 2018年12月21日 自 2019年6月21日
至 2019年6月20日 至 2019年12月20日
１. 貸借対照表計上額、時価及び差額 貸借対照表上の金融商品は原則として 同左
すべて時価で評価しているため、貸借対
照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
２. 時価の算定方法 (1) 親投資信託受益証券 (1) 親投資信託受益証券
｢(重要な会計方針に係る事項に関する 同左
注記)｣に記載しております。
(2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭 (2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭
債務 債務
短期間で決済されるため、時価は帳簿 同左
価額と近似していることから、当該帳簿
価額を時価としております。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第12特定期間 第13特定期間
2019年6月20日現在 2019年12月20日現在
種類
最終の計算期間の損益に 最終の計算期間の損益に
含まれた評価差額（円） 含まれた評価差額（円）
親投資信託受益証券 475,996 366,598
合計 475,996 366,598
（デリバティブ取引に関する注記）
該当事項はありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
（重要な後発事象に関する注記）
該当事項はありません。
（その他の注記）
当ファンドの特定期間における元本額の変動
第12特定期間 第13特定期間
自 2018年12月21日 自 2019年6月21日
項目
至 2019年6月20日 至 2019年12月20日
期首元本額 13,935,987円 14,141,917円
期中追加設定元本額 218,787円 249,096円
期中一部解約元本額 12,857円 346,954円
（４）【附属明細表】
第１ 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
②株式以外の有価証券
種 類 銘 柄 券面総額 評価額（円） 備考
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親投資信託受益 キャピタル・エマージング・ストラテジー・マザー 11,385,061 12,368,730
証券 ファンド（米ドル売り円買い）
合計 11,385,061 12,368,730
(注)券面総額の数値は受益証券の口数を表示しております。
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
【キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＤコース（毎月分配／為替ヘッジなし）】
（１）【貸借対照表】
（単位：円）
第12特定期間 第13特定期間
2019年6月20日現在 2019年12月20日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン 2,592,096 3,783,740
777,671,799 659,958,770
親投資信託受益証券
780,263,895 663,742,510
流動資産合計
780,263,895 663,742,510
資産合計
負債の部
流動負債
未払収益分配金 959,524 770,389
未払解約金 24 1,799,674
未払受託者報酬 17,925 15,284
未払委託者報酬 1,147,223 978,329
未払利息 7 10
33,184 27,783
その他未払費用
2,157,887 3,591,469
流動負債合計
2,157,887 3,591,469
負債合計
純資産の部
元本等
元本 959,524,762 770,389,553
剰余金
△181,418,754 △110,238,512
期末剰余金又は期末欠損金（△）
778,106,008 660,151,041
元本等合計
778,106,008 660,151,041
純資産合計
780,263,895 663,742,510
負債純資産合計
（２）【損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
第12特定期間 第13特定期間
自 2018年12月21日 自 2019年6月21日
至 2019年6月20日 至 2019年12月20日
営業収益
53,241,678 50,283,826
有価証券売買等損益
53,241,678 50,283,826
営業収益合計
営業費用
支払利息 2,259 1,277
受託者報酬 124,220 98,925
委託者報酬 7,950,179 6,331,697
229,981 181,703
その他費用
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第12特定期間 第13特定期間
自 2018年12月21日 自 2019年6月21日
至 2019年6月20日 至 2019年12月20日
8,306,639 6,613,602
営業費用合計
44,935,039 43,670,224
営業利益又は営業損失（△）
44,935,039 43,670,224
経常利益又は経常損失（△）
44,935,039 43,670,224
当期純利益又は当期純損失（△）
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
2,966,924 1,112,142
約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） △299,025,660 △181,418,754
剰余金増加額又は欠損金減少額 83,456,382 34,658,714
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
83,456,382 34,658,714
額
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
- -
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 1,095,282 775,774
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
- -
額
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
1,095,282 775,774
額
6,722,309 5,260,780
分配金
△181,418,754 △110,238,512
期末剰余金又は期末欠損金（△）
（３）【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
有価証券の評価基準及び評価方法 親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資
信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
（貸借対照表に関する注記）
第12特定期間 第13特定期間
項目
2019年6月20日現在 2019年12月20日現在
１. 当該特定期間の末日 959,524,762口 770,389,553口
における受益権の総
数
２. 投資信託財産の計算 元本の欠損 181,418,754円 元本の欠損 110,238,512円
に関する規則第55条
の6第10号に規定する
額
３. 当該特定期間の末日 1口当たり純資産額 0.8109円 1口当たり純資産額 0.8569円
における1単位当たり
(1万口当たり純資産額) (8,109円) (1万口当たり純資産額) (8,569円)
の純資産の額
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
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第12特定期間 第13特定期間
自 2018年12月21日 自 2019年6月21日
至 2019年6月20日 至 2019年12月20日
分配金の計算過程 分配金の計算過程
第64期 第70期
自 2018年12月21日 自 2019年6月21日
至 2019年1月21日 至 2019年7月22日
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 2,936,261円 費用控除後の配当等収益額 A 3,437,836円
費用控除後・繰越欠損金補填 B －円 費用控除後・繰越欠損金補填 B －円
後の有価証券等損益額 後の有価証券等損益額
収益調整金額 C 40,962,116円 収益調整金額 C 28,372,385円
分配準備積立金額 D 4,765,697円 分配準備積立金額 D 11,707,962円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 48,664,074円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 43,518,183円
当ファンドの期末残存口数 F 1,373,427,803口 当ファンドの期末残存口数 F 949,520,182口
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F×10,000 354.30円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F×10,000 458.30円
1万口当たり分配金額 H 10円 1万口当たり分配金額 H 10円
収益分配金金額 I=F×H/10,000 1,373,427円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 949,520円
第65期 第71期
自 2019年1月22日 自 2019年7月23日
至 2019年2月20日 至 2019年8月20日
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 2,550,768円 費用控除後の配当等収益額 A 2,500,110円
費用控除後・繰越欠損金補填 B －円 費用控除後・繰越欠損金補填 B －円
後の有価証券等損益額 後の有価証券等損益額
収益調整金額 C 39,565,719円 収益調整金額 C 27,016,024円
分配準備積立金額 D 6,108,122円 分配準備積立金額 D 13,503,191円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 48,224,609円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 43,019,325円
当ファンドの期末残存口数 F 1,326,404,190口 当ファンドの期末残存口数 F 903,735,849口
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F×10,000 363.57円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F×10,000 476.00円
1万口当たり分配金額 H 10円 1万口当たり分配金額 H 10円
収益分配金金額 I=F×H/10,000 1,326,404円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 903,735円
第66期 第72期
自 2019年2月21日 自 2019年8月21日
至 2019年3月20日 至 2019年9月20日
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 3,054,952円 費用控除後の配当等収益額 A 3,789,182円
費用控除後・繰越欠損金補填 B －円 費用控除後・繰越欠損金補填 B －円
後の有価証券等損益額 後の有価証券等損益額
収益調整金額 C 31,215,943円 収益調整金額 C 26,936,712円
分配準備積立金額 D 5,778,310円 分配準備積立金額 D 15,030,747円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 40,049,205円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 45,756,641円
当ファンドの期末残存口数 F 1,046,210,239口 当ファンドの期末残存口数 F 900,492,007口
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F×10,000 382.80円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F×10,000 508.11円
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第12特定期間 第13特定期間
自 2018年12月21日 自 2019年6月21日
至 2019年6月20日 至 2019年12月20日
1万口当たり分配金額 H 10円 1万口当たり分配金額 H 10円
収益分配金金額 I=F×H/10,000 1,046,210円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 900,492円
第67期 第73期
自 2019年3月21日 自 2019年9月21日
至 2019年4月22日 至 2019年10月21日
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 2,094,692円 費用控除後の配当等収益額 A 2,649,403円
費用控除後・繰越欠損金補填 B －円 費用控除後・繰越欠損金補填 B －円
後の有価証券等損益額 後の有価証券等損益額
収益調整金額 C 30,218,541円 収益調整金額 C 26,898,405円
分配準備積立金額 D 7,529,899円 分配準備積立金額 D 17,870,390円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 39,843,132円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 47,418,198円
当ファンドの期末残存口数 F 1,012,503,958口 当ファンドの期末残存口数 F 898,687,295口
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F×10,000 393.49円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F×10,000 527.62円
1万口当たり分配金額 H 10円 1万口当たり分配金額 H 10円
収益分配金金額 I=F×H/10,000 1,012,503円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 898,687円
第68期 第74期
自 2019年4月23日 自 2019年10月22日
至 2019年5月20日 至 2019年11月20日
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 2,770,032円 費用控除後の配当等収益額 A 2,483,144円
費用控除後・繰越欠損金補填 B －円 費用控除後・繰越欠損金補填 B －円
後の有価証券等損益額 後の有価証券等損益額
収益調整金額 C 29,980,319円 収益調整金額 C 25,095,945円
分配準備積立金額 D 8,536,685円 分配準備積立金額 D 18,282,183円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 41,287,036円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 45,861,272円
当ファンドの期末残存口数 F 1,004,241,494口 当ファンドの期末残存口数 F 837,957,634口
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F×10,000 411.11円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F×10,000 547.28円
1万口当たり分配金額 H 10円 1万口当たり分配金額 H 10円
収益分配金金額 I=F×H/10,000 1,004,241円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 837,957円
第69期 第75期
自 2019年5月21日 自 2019年11月21日
至 2019年6月20日 至 2019年12月20日
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 2,967,104円 費用控除後の配当等収益額 A 2,878,711円
費用控除後・繰越欠損金補填 B －円 費用控除後・繰越欠損金補填 B －円
後の有価証券等損益額 後の有価証券等損益額
収益調整金額 C 28,658,155円 収益調整金額 C 23,087,303円
分配準備積立金額 D 9,833,525円 分配準備積立金額 D 18,307,841円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 41,458,784円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 44,273,855円
当ファンドの期末残存口数 F 959,524,762口 当ファンドの期末残存口数 F 770,389,553口
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第12特定期間 第13特定期間
自 2018年12月21日 自 2019年6月21日
至 2019年6月20日 至 2019年12月20日
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F×10,000 432.07円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F×10,000 574.68円
1万口当たり分配金額 H 10円 1万口当たり分配金額 H 10円
収益分配金金額 I=F×H/10,000 959,524円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 770,389円
（金融商品に関する注記）
１．金融商品の状況に関する事項
第12特定期間 第13特定期間
自 2018年12月21日 自 2019年6月21日
項目
至 2019年6月20日 至 2019年12月20日
１．金融商品に対する取組方針 当ファンドは、投資信託及び投資法人 同左
に関する法律第2条第4項に定める証券投
資信託であり、信託約款に規定する「運
用の基本方針」に基づき、有価証券等の
金融商品に対して投資を行います。
２．金融商品の内容及び当該金融商品 当ファンドが保有する金融商品の種類 同左
に係るリスク は、有価証券、コール・ローン等の金銭
債権及び金銭債務であります。
当ファンドが保有する有価証券の詳細
は「(4)附属明細表」に記載しておりま
す。なお、当ファンドが実質保有する金
融商品の種類から、当ファンドは、組入
証券の価格変動リスク、為替変動リス
ク、金利変動リスク等の市場リスク、信
用リスク、流動性リスク、及びカント
リーリスクに晒されております。
３．金融商品に係るリスクの管理体制 委託会社において次の独立した組織に 同左
よりリスク管理に取り組んでおります。
投資委員会は、運用内容が投資目的に
則しているかを確認します。
法務コンプライアンス部は、運用状況
についてファンドの基本方針及び運用計
画等に基づくモニタリングを行い、管理
徹底を図っております。
オペレーション部は、発注の適正な執
行及び決済を図り、管理徹底に努めてお
ります。
なお、問題が生じた場合には、関係部
署等が速やかに協議を行ない訂正処理等
の必要な措置を講じます。
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第12特定期間 第13特定期間
自 2018年12月21日 自 2019年6月21日
項目
至 2019年6月20日 至 2019年12月20日
４．金融商品の時価等に関する事項の 金融商品の時価には、市場価格に基づ 同左
補足説明 く価額のほか、市場価格がない場合には
合理的に算定された価額が含まれること
もあります。当該価額の算定においては
一定の前提条件等を採用しているため、
異なる前提条件等によった場合、当該価
額が異なることもあります。
２．金融商品の時価等に関する事項
第12特定期間 第13特定期間
項目 自 2018年12月21日 自 2019年6月21日
至 2019年6月20日 至 2019年12月20日
１. 貸借対照表計上額、時価及び差額 貸借対照表上の金融商品は原則として 同左
すべて時価で評価しているため、貸借対
照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
２. 時価の算定方法 (1) 親投資信託受益証券 (1) 親投資信託受益証券
｢(重要な会計方針に係る事項に関する 同左
注記)｣に記載しております。
(2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭 (2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭
債務 債務
短期間で決済されるため、時価は帳簿 同左
価額と近似していることから、当該帳簿
価額を時価としております。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
第12特定期間 第13特定期間
2019年6月20日現在 2019年12月20日現在
種類
最終の計算期間の損益に 最終の計算期間の損益に
含まれた評価差額（円） 含まれた評価差額（円）
親投資信託受益証券 18,594,567 25,265,416
合計 18,594,567 25,265,416
（デリバティブ取引に関する注記）
該当事項はありません。
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（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
（重要な後発事象に関する注記）
該当事項はありません。
（その他の注記）
当ファンドの特定期間における元本額の変動
第12特定期間 第13特定期間
自 2018年12月21日 自 2019年6月21日
項目
至 2019年6月20日 至 2019年12月20日
期首元本額 1,385,510,075円 959,524,762円
期中追加設定元本額 5,577,797円 4,114,890円
期中一部解約元本額 431,563,110円 193,250,099円
（４）【附属明細表】
第１ 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
②株式以外の有価証券
種 類 銘 柄 券面総額 評価額（円） 備考
親投資信託受益 キャピタル・エマージング・ストラテジー・マザー 501,297,965 659,958,770
証券 ファンド（為替ヘッジなし）
合計 501,297,965 659,958,770
(注)券面総額の数値は受益証券の口数を表示しております。
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
（参考）
キャピタル・エマージング・ストラテジー・マザーファンド（米ドル売り円買い）
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
「キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＡコース（年２回決算／米ドル売り円買い）」、及
び「キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＣコース（毎月分配／米ドル売り円買い）」は、
「キャピタル・エマージング・ストラテジー・マザーファンド（米ドル売り円買い）」受益証券を主要投資対
象としており、貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券はすべて同マザーファンドの受益証券
であります。
開示対象ファンドの計算期間末日及び特定期間末日（以下「計算日」という。）における同マザーファンド
の状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
貸借対照表
（単位：円）
2019年12月20日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン 862
投資信託受益証券 4,881,227
投資証券 7,012,820,297
2,514,000
未収入金
7,020,216,386
流動資産合計
7,020,216,386
資産合計
負債の部
流動負債
2,491,000
未払解約金
2,491,000
流動負債合計
2,491,000
負債合計
純資産の部
元本等
元本 6,459,696,563
剰余金
558,028,823
剰余金又は欠損金（△）
7,017,725,386
元本等合計
7,017,725,386
純資産合計
7,020,216,386
負債純資産合計
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
有価証券の評価基準及び評価方法 投資信託受益証券
移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信
託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
投資証券
移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資証
券の基準価額に基づいて評価しております。
（貸借対照表に関する注記）
項目 2019年12月20日現在
１. 計算日における受益権の総数 6,459,696,563口
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
項目 2019年12月20日現在
２. 計算日における1単位当たりの純資産の額 1口当たり純資産額 1.0864円
(1万口当たり純資産額) (10,864円)
（金融商品に関する注記）
１．金融商品の状況に関する事項
自 2019年6月21日
項目
至 2019年12月20日
１．金融商品に対する取組方針 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資
信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に基づき、有価証券等の金融
商品に対して投資を行います。
２．金融商品の内容及び当該金融商品 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債
に係るリスク 権及び金銭債務であります。
当ファンドが保有する有価証券の詳細は「附属明細表」に記載しております。な
お、当ファンドが実質保有する金融商品の種類から、当ファンドは、組入証券の価
格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流
動性リスク、及びカントリーリスクに晒されております。
３．金融商品に係るリスクの管理体制 委託会社において次の独立した組織によりリスク管理に取り組んでおります。
投資委員会は、運用内容が投資目的に則しているかを確認します。
法務コンプライアンス部は、運用状況についてファンドの基本方針及び運用計画
等に基づくモニタリングを行い、管理徹底を図っております。
オペレーション部は、発注の適正な執行及び決済を図り、管理徹底に努めており
ます。
なお、問題が生じた場合には、関係部署等が速やかに協議を行ない訂正処理等の
必要な措置を講じます。
４．金融商品の時価等に関する事項の 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合
補足説明 理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定
の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異
なることもあります。
２．金融商品の時価等に関する事項
自 2019年6月21日
項目
至 2019年12月20日
１. 貸借対照表計上額、時価及び差額 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照
表計上額と時価との差額はありません。
２. 時価の算定方法 (1) 投資信託受益証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
(2) 投資証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
(3) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価
額を時価としております。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
2019年12月20日現在
種類
当計算期間の損益に含まれた評価差額（円）
投資信託受益証券 △4,168
投資証券 148,140,642
合計 148,136,474
(注)｢当計算期間の損益に含まれた評価差額｣の欄には、当親投資信託の期首から計算日までの期間の評価差額を記載してお
ります。
（デリバティブ取引に関する注記）
該当事項はありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
（重要な後発事象に関する注記）
該当事項はありません。
（その他の注記）
開示対象ファンドの計算期間及び特定期間における当該親投資信託の元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目 2019年12月20日現在
同計算期間及び特定期間の期首元本額 7,251,566,837円
同計算期間及び特定期間の追加設定元本額 396,639,394円
同計算期間及び特定期間の一部解約元本額 1,188,509,668円
計算日の元本額※ 6,459,696,563円
※元本額の内訳
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＡコース（年２回決算／米ドル
280,650,127円
売り円買い）
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＣコース（毎月分配／米ドル売
11,385,061円
り円買い）
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＦ（米ドル売り円買い） 6,167,661,375円
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附属明細表
第１ 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
②株式以外の有価証券
種 類 銘 柄 券面総額 評価額（円） 備考
投資信託受益証 日本短期債券ファンド（適格機関投資家限定） 4,631,585.00 4,881,227
券
投資信託受益証券 合計
4,631,585.00 4,881,227
投資証券 キャピタル・グループ・エマージング・マーケッ 8,299,195.618 7,012,820,297
ツ・トータル・オポチュニティーズ（LUX）（クラス
Cfdh-JPY）
投資証券 合計
8,299,195.618 7,012,820,297
合計 12,930,780.618 7,017,701,524
(注)券面総額の数値は受益証券の口数を表示しております。
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
キャピタル・エマージング・ストラテジー・マザーファンド（為替ヘッジなし）
「キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＢコース（年２回決算／為替ヘッジなし）」、及び
「キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＤコース（毎月分配／為替ヘッジなし）」は、「キャ
ピタル・エマージング・ストラテジー・マザーファンド（為替ヘッジなし）」受益証券を主要投資対象として
おり、貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券はすべて同マザーファンドの受益証券でありま
す。
開示対象ファンドの計算期間末日及び特定期間末日（以下「計算日」という。）における同マザーファンド
の状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
貸借対照表
（単位：円）
2019年12月20日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン 305
投資信託受益証券 14,281,350
投資証券 2,077,653,038
6,800,000
未収入金
2,098,734,693
流動資産合計
2,098,734,693
資産合計
負債の部
流動負債
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2019年12月20日現在
3,000,000
未払解約金
3,000,000
流動負債合計
3,000,000
負債合計
純資産の部
元本等
元本 1,591,901,227
剰余金
503,833,466
剰余金又は欠損金（△）
2,095,734,693
元本等合計
2,095,734,693
純資産合計
2,098,734,693
負債純資産合計
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
有価証券の評価基準及び評価方法 投資信託受益証券
移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信
託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
投資証券
移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資証
券の基準価額に基づいて評価しております。
（貸借対照表に関する注記）
項目 2019年12月20日現在
１. 計算日における受益権の総数 1,591,901,227口
２. 計算日における1単位当たりの純資産の額 1口当たり純資産額 1.3165円
(1万口当たり純資産額) (13,165円)
（金融商品に関する注記）
１．金融商品の状況に関する事項
自 2019年6月21日
項目
至 2019年12月20日
１．金融商品に対する取組方針 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資
信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に基づき、有価証券等の金融
商品に対して投資を行います。
２．金融商品の内容及び当該金融商品 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債
に係るリスク 権及び金銭債務であります。
当ファンドが保有する有価証券の詳細は「附属明細表」に記載しております。な
お、当ファンドが実質保有する金融商品の種類から、当ファンドは、組入証券の価
格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流
動性リスク、及びカントリーリスクに晒されております。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
自 2019年6月21日
項目
至 2019年12月20日
３．金融商品に係るリスクの管理体制 委託会社において次の独立した組織によりリスク管理に取り組んでおります。
投資委員会は、運用内容が投資目的に則しているかを確認します。
法務コンプライアンス部は、運用状況についてファンドの基本方針及び運用計画
等に基づくモニタリングを行い、管理徹底を図っております。
オペレーション部は、発注の適正な執行及び決済を図り、管理徹底に努めており
ます。
なお、問題が生じた場合には、関係部署等が速やかに協議を行ない訂正処理等の
必要な措置を講じます。
４．金融商品の時価等に関する事項の 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合
補足説明 理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定
の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異
なることもあります。
２．金融商品の時価等に関する事項
自 2019年6月21日
項目
至 2019年12月20日
１. 貸借対照表計上額、時価及び差額 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照
表計上額と時価との差額はありません。
２. 時価の算定方法 (1) 投資信託受益証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
(2) 投資証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
(3) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価
額を時価としております。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
2019年12月20日現在
種類
当計算期間の損益に含まれた評価差額（円）
投資信託受益証券 △12,196
投資証券 93,433,873
合計 93,421,677
(注)｢当計算期間の損益に含まれた評価差額｣の欄には、当親投資信託の期首から計算日までの期間の評価差額を記載してお
ります。
（デリバティブ取引に関する注記）
該当事項はありません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
（重要な後発事象に関する注記）
該当事項はありません。
（その他の注記）
開示対象ファンドの計算期間及び特定期間における当該親投資信託の元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目 2019年12月20日現在
同計算期間及び特定期間の期首元本額 1,912,556,215円
同計算期間及び特定期間の追加設定元本額 40,526,832円
同計算期間及び特定期間の一部解約元本額 361,181,820円
計算日の元本額※ 1,591,901,227円
※元本額の内訳
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＢコース（年２回決算／為替
1,090,603,262円
ヘッジなし）
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＤコース（毎月分配／為替ヘッ
501,297,965円
ジなし）
附属明細表
第１ 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
②株式以外の有価証券
種 類 銘 柄 券面総額 評価額（円） 備考
投資信託受益証 日本短期債券ファンド（適格機関投資家限定） 13,550,954.00 14,281,350
券
投資信託受益証券 合計
13,550,954.00 14,281,350
投資証券 キャピタル・グループ・エマージング・マーケッ 2,017,138.872 2,077,653,038
ツ・トータル・オポチュニティーズ（LUX）（クラス
Cfd）
投資証券 合計
2,017,138.872 2,077,653,038
合計 15,568,092.872 2,091,934,388
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(注)券面総額の数値は受益証券の口数を表示しております。
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
キャピタル・グループ・エマージング・マーケッツ・トータル・オポチュニティーズ（ＬＵＸ）
「キャピタル・エマージング・ストラテジー・マザーファンド（米ドル売り円買い）」、及び「キャピタ
ル・エマージング・ストラテジー・マザーファンド（為替ヘッジなし）」は、円建ての「キャピタル・グルー
プ・エマージング・マーケッツ・トータル・オポチュニティーズ （ＬＵＸ） 」（ルクセンブルク籍外国投資法
人（以下、当外国投資法人といいます。）の発行する外国投資証券） を主な投資対象としております。
当外国投資法人を含むアンブレラファンド （ＣＩＰ） については、2018年3月31日付けで、ルクセンブルク
において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務書類が作成されております。この財務書類は独
立監査人であるプライスウォーターハウスクーパース・ソシエテ・コオペラティブの監査を受けております。
以下の「投資明細表」、及び「損益および純資産変動計算書」は、原文の財務書類から委託会社が抜粋・翻訳
したものでありますが、これらは監査意見の対象外であります。
キャピタル・グループ・エマージング・マーケッツ・トータル・オポチュニティーズ（LUX）
投資明細表
2018年3月31日現在
投資比
評価額
率
投資銘柄 通貨 数量/額面
（USD）
（%）
公的取引所に上場している譲渡可能な有価証券と短期金融商品
債券
Argentina
USD 21,730,000 23,074,544 0.86
Argentina Government Bond 6.875% 22/04/2021
USD 21,820,000 21,061,973 0.78
Argentina Government Bond 4.625% 11/01/2023
EUR 9,000,000 10,984,350 0.41
Argentina Government Bond 3.375% 15/01/2023
USD 25,520,000 27,319,160 1.01
Argentina Government Bond 7.5% 22/04/2026
ARS 250,023,000 13,199,732 0.49
Argentina Government Bond, FRN 27.25%
21/06/2020
USD 5,000,000 4,995,360 0.19
Argentina Treasury Bill 0% 13/04/2018
USD 7,600,000 7,594,566 0.28
Argentina Treasury Bill 0% 13/04/2018
USD 3,637,616 3,629,412 0.13
Argentina Treasury Bill 0% 27/04/2018
USD 20,769,403 20,684,513 0.77
Argentina Treasury Bill 0% 24/05/2018
USD 526,000 524,655 0.02
Argentina Treasury Bill 0% 11/05/2018
USD 18,902,652 18,791,688 0.70
Argentina Treasury Bill 0% 15/06/2018
USD 9,144,688 9,080,917 0.34
Argentina Treasury Bill 0% 29/06/2018
USD 24,381,316 24,191,301 0.90
Argentina Treasury Bill 0% 13/07/2018
USD 10,549,668 10,476,699 0.39
Argentina Treasury Bill 0% 27/07/2018
USD 5,902,297 5,859,561 0.22
Argentina Treasury Bill 0% 10/08/2018
ARS 281,584,500 14,018,332 0.52
Argentina Treasury Bill 0% 14/09/2018
ARS 218,000,000 15,146,122 0.56
Argentina Treasury BONCER 2.5% 22/07/2021
ARS 38,900,500 1,891,386 0.07
Argentine Bonos delTesoro 16% 17/10/2023
USD 3,270,000 3,617,699 0.13
YPF SA, Reg. S8.5% 28/07/2025
236,141,970 8.77
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Armenia
USD 8,498,000 8,819,224 0.33
Armenia Government Bond, Reg. S6% 30/09/2020
8,819,224 0.33
Bahrain
USD 29,329,000 27,466,022 1.02
Bahrain Government Bond, Reg. S6.75%
20/09/2029
USD 2,200,000 2,013,000 0.07
Bahrain Government Bond, Reg. S7.5%
20/09/2047
29,479,022 1.09
Brazil
BRL 3,000,000 772,614 0.03
Brazil Letras doTesouro Nacional 0% 01/07/2020
BRL 4,435,000 4,167,245 0.15
Brazil Notas doTesouro Nacional 6% 15/08/2018
BRL 10,500,000 33,424,272 1.24
Brazil Notas doTesouro Nacional 100%
01/01/2021
BRL 63,600,000 20,009,129 0.74
Brazil Notas doTesouro Nacional 10% 01/01/2025
BRL 7,400,000 2,316,088 0.09
Brazil Notas doTesouro Nacional 10% 01/01/2027
BRL 440,000 4,451,388 0.17
BRAZIL NTNB, FRN 183.228% 15/08/2024
USD 12,905,000 13,914,816 0.52
Cemig Geracao eTransmissao SA, Reg. S9.25%
05/12/2024
USD 4,095,000 4,597,866 0.17
Vale Overseas Ltd. 6.25% 10/08/2026
83,653,418 3.11
Chile
USD 7,660,000 7,686,810 0.29
Banco Santander Chile, Reg. S,FRN 3.91%
07/06/2018
COP 2,937,000,000 1,104,193 0.04
Emgesa SA ESP, Reg. S8.75% 25/01/2021
8,791,003 0.33
China
USD 6,100,000 5,983,923 0.22
Bank ofChina Ltd., Reg. S1.875% 09/11/2019
USD 5,725,000 5,731,526 0.21
China Development Bank Corp., Reg. S,FRN
2.575% 06/03/2020
USD 15,275,000 15,306,925 0.57
Export ーImport Bank ofChina, Reg. S,FRN
2.647% 08/06/2020
USD 8,000,000 7,984,921 0.30
State Grid Overseas Investment 2014 Ltd., Reg. S
2.75% 07/05/2019
35,007,295 1.30
Colombia
USD 3,210,000 3,442,725 0.13
Ecopetrol SA 5.875% 18/09/2023
USD 8,026,000 8,383,157 0.31
Ecopetrol SA 5.375% 26/06/2026
11,825,882
0.44
Dominican Republic
USD 8,865,000 9,143,893 0.34
Dominican Republic Government Bond, Reg. S
5.5% 27/01/2025
USD 400,000 444,724 0.02
Dominican Republic Government Bond, Reg. S
6.875% 29/01/2026
USD 6,017,000 6,302,808 0.23
Dominican Republic Government Bond, Reg. S
5.95% 25/01/2027
USD 6,430,000 6,952,437 0.26
Dominican Republic Government Bond, Reg. S
6.85% 27/01/2045
22,843,862 0.85
Egypt
EGP 80,150,000 5,199,912 0.19
Arab Republic ofEgypt 18.4% 30/05/2024
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
EGP 375,875,000 22,357,207 0.83
Arab Republic ofEgypt 15.9% 09/09/2024
27,557,119
1.02
Guatemala
USD 2,300,000 2,283,325 0.09
Guatemala Government Bond, Reg. S4.5%
03/05/2026
USD 3,150,000 3,071,250 0.11
Guatemala Government Bond, Reg. S4.375%
05/06/2027
5,354,575 0.20
Honduras
USD 3,720,000 4,124,141 0.15
Honduras Government Bond, Reg. S8.75%
16/12/2020
USD 1,920,000 2,121,600 0.08
Honduras Government Bond, Reg. S7.5%
15/03/2024
USD 6,885,000 7,311,663 0.27
Honduras Government Bond, Reg. S6.25%
19/01/2027
13,557,404 0.50
Hungary
USD 17,940,000 19,851,507 0.74
Hungary Government Bond 5.75% 22/11/2023
19,851,507 0.74
India
INR 975,800,000 15,870,176 0.59
India Government Bond 8.6% 02/06/2028
15,870,176 0.59
Indonesia
USD 1,300,000 1,304,623 0.05
Indonesia Government Bond, Reg. S3.75%
25/04/2022
USD 14,600,000 14,743,722 0.55
Indonesia Government Bond, Reg. S4.125%
15/01/2025
USD 8,330,000 8,721,435 0.32
Indonesia Government Bond, Reg. S4.75%
08/01/2026
24,769,780 0.92
Kenya
KES 715,000,000 7,517,147 0.28
Kenya Government Bond 12.5% 18/11/2024
USD 10,375,000 10,664,058 0.40
Kenya Government Bond, Reg. S5.875%
24/06/2019
18,181,205 0.68
Mexico
MXN 23,320,000 1,173,476 0.04
Comision Federal deElectricidad 7.35%
25/11/2025
MXN 84,000,000 4,697,254 0.17
Mexican Bonos 8% 11/06/2020
MXN 228,850,000 14,453,300 0.54
Mexican Bonos 10% 05/12/2024
MXN 93,500,000 4,675,000 0.17
Mexican Bonos 5.75% 05/03/2026
MXN 7,300,000 2,568,933 0.10
Mexican Udibonos 4.5% 04/12/2025
MXN 194,000,000 9,452,719 0.35
Petroleos Mexicanos 7.47% 12/11/2026
MXN 73,470,000 3,915,507 0.15
Red deCarreteras deOccidente SAPIB deCV,
Reg. S9% 10/06/2028
40,936,189 1.52
Netherlands
USD 3,650,000 3,839,041 0.14
IHS Netherlands Holdco BV, Reg. S9.5%
27/10/2021
3,839,041 0.14
Nigeria
73/109
EDINET提出書類
キャピタル・インターナショナル株式会社(E14703)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
NGN 4,026,530,000 11,457,715 0.43
Federal Republic ofNigeria 14.5% 15/07/2021
NGN 1,715,000,000 5,393,198 0.20
Federal Republic ofNigeria 16.288% 17/03/2027
16,850,913 0.63
Pakistan
0.21
USD 5,560,000 5,675,337
Pakistan Government Bond, Reg. S7.25%
15/04/2019
0.92
USD 24,220,000 24,774,783
Second Pakistan International Sukuk Co. Ltd. (The),
Reg. S6.75% 03/12/2019
USD 14,380,000 14,156,434 0.53
Third Pakistan International Sukuk Co. Ltd. (The),
Reg. S5.5% 13/10/2021
44,606,554 1.66
Panama
USD 3,184,991 3,273,374 0.12
ENA Norte Trust, Reg. S4.95% 25/04/2028
USD 3,200,000 3,960,000 0.15
Panama Government Bond 7.125% 29/01/2026
USD 6,700,000 6,817,250 0.25
Panama Government Bond 4.5% 15/05/2047
14,050,624 0.52
Paraguay
USD 8,740,000 8,871,100 0.33
Paraguay Government Bond, Reg. S4.7%
27/03/2027
8,871,100 0.33
Peru
PEN 18,755,000 6,418,634 0.24
Peru Government Bond, Reg. S,144A 6.15%
12/08/2032
6,418,634 0.24
Poland
PLN 67,000,000 19,305,450 0.72
Poland Government Bond 0% 25/04/2019
PLN 2,500,000 839,723 0.03
Poland Government Bond 5.75% 23/09/2022
PLN 64,750,000 19,380,076 0.72
Poland Government Bond 3.25% 25/07/2025
39,525,249 1.47
Russian Federation
RUB 754,600,000 13,620,170 0.51
Russian Federal Bond ー OFZ 7.6% 14/04/2021
RUB 737,500,000 13,304,159 0.49
Russian Federal Bond ー OFZ 7.5% 18/08/2021
RUB 2,342,752,000 41,947,887 1.56
Russian Federal Bond ー OFZ 7% 25/01/2023
RUB 240,000,000 4,223,874 0.16
Russian Federal Bond ー OFZ 7.05% 19/01/2028
73,096,090 2.72
Saudi Arabia
USD 12,600,000 11,820,778 0.44
Saudi Government Bond, Reg. S3.25% 26/10/2026
11,820,778 0.44
Slovenia
USD 12,140,000 12,174,271 0.45
Slovenia Government Bond, Reg. S4.75%
10/05/2018
12,174,271 0.45
South Africa
USD 2,800,000 2,977,254 0.11
Myriad International Holdings BV, Reg. S5.5%
21/07/2025
ZAR 29,300,000 2,514,151 0.09
South Africa Government Bond 7.75% 28/02/2023
ZAR 44,400,000 2,924,131 0.11
South Africa Government Bond 6.25% 31/03/2036
8,415,536 0.31
South Korea
USD 4,060,000 3,970,712 0.15
Export ーImport Bank ofKorea 1.5% 21/10/2019
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EDINET提出書類
キャピタル・インターナショナル株式会社(E14703)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
3,970,712 0.15
Spain
EUR 9,700,000 12,080,690 0.45
Banco Bilbao Vizcaya Argentaria SA, Reg. S,FRN
0.271% 12/04/2022
12,080,690 0.45
SriLanka
USD 46,150,000 47,001,467 1.75
National Savings Bank, Reg. S8.875% 18/09/2018
USD 7,600,000 7,747,387 0.29
SriLanka Government Bond, Reg. S6%
14/01/2019
0.15
USD 4,080,000 4,135,296
SriLanka Government Bond, Reg. S5.75%
18/01/2022
0.14
USD 3,640,000 3,698,899
SriLanka Government Bond, Reg. S5.875%
25/07/2022
0.20
USD 5,138,000 5,294,915
SriLanka Government Bond, Reg. S6.825%
18/07/2026
USD 14,555,000 14,353,573 0.53
SriLanka Government Bond, Reg. S6.2%
11/05/2027
82,231,537 3.06
Turkey
TRY 17,050,000 3,837,579 0.14
Turkey Government Bond 9.5% 12/01/2022
TRY 42,070,000 17,581,897 0.65
Turkey Government Bond 3% 23/02/2022
TRY 17,077,000 4,025,451 0.15
Turkey Government Bond 11% 02/03/2022
USD 8,350,000 8,857,279 0.33
Turkey Government Bond 6.25% 26/09/2022
USD 12,200,000 11,133,183 0.41
Turkey Government Bond 4.25% 14/04/2026
USD 10,000,000 10,143,170 0.38
Turkey Government Bond 6% 25/03/2027
USD 10,500,000 9,352,392 0.35
Turkey Government Bond 5.75% 11/05/2047
64,930,951 2.41
Ukraine
USD 4,550,000 4,695,541 0.17
Ukraine Government Bond, Reg. S7.75%
01/09/2024
4,695,541 0.17
United States ofAmerica
USD 20,500,000 21,626,689 0.80
US Treasury Inflation Indexed 0.125% 15/04/2020
USD 32,100,000 32,273,905 1.20
US Treasury Inflation Indexed 0.125% 15/04/2022
USD 1,750,000 1,605,625 0.06
Weatherford International Ltd. 9.875% 15/02/2024
55,506,219 2.06
Uruguay
UYU 456,755,000 16,412,639 0.61
Uruguay Government Bond, Reg. S9.875%
20/06/2022
UYU 213,417,000 6,964,789 0.26
Uruguay Government Bond, Reg. S8.5%
15/03/2028
23,377,428 0.87
Zambia
ZMW 107,175,000 9,430,498 0.35
Zambia Government Bond 11% 21/11/2021
ZMW 19,825,000 1,590,066 0.06
Zambia Government Bond 13% 21/11/2026
11,020,564 0.41
1,100,122,063 40.88
債券合計
転換社債型新株予約権付社債
India
INR 951,400 13,843,246 0.51
Piramal Enterprises Ltd. CV DEB 7.8%
26/04/2019*
75/109
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キャピタル・インターナショナル株式会社(E14703)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
13,843,246 0.51
13,843,246 0.51
転換社債型新株予約権付社債合計
株式
Argentina
USD 722,361 15,400,737 0.57
Loma Negra Cia Industrial Argentina SA, ADR
15,400,737 0.57
Australia
AUD 1,337,892 20,099,228 0.75
Newcrest Mining Ltd.
20,099,228 0.75
Brazil
BRL 6,411,729 24,276,185 0.90
CCR SA
BRL 1,552,500 17,004,165 0.63
Hypera SA
BRL 951,000 12,057,993 0.45
IRB Brasil Resseguros S/A
BRL 361,400 1,534,728 0.06
Lojas Americanas SA
BRL 2,625,600 14,983,205 0.56
Lojas Americanas SA Preference
USD 1,293,753 22,653,615 0.84
Nexa Resources SA
USD 339,813 4,804,956 0.18
Petroleo Brasileiro SA, ADR
USD 1,178,600 15,310,014 0.57
Petroleo Brasileiro SA, ADR Preference
USD 1,654,401 21,043,981 0.78
Vale SA, ADR
133,668,842 4.97
Canada
USD 1,672,800 20,826,360 0.78
Barrick Gold Corp.
CAD 235,400 11,125,475 0.41
Nutrien Ltd.
31,951,835 1.19
Chile
USD 1,259,139 14,631,195 0.54
Enel Americas SA, ADR
CLP 1,021,200 20,094,254 0.75
Inversiones LaConstruccion SA
34,725,449 1.29
China
USD 11,700 2,147,418 0.08
Alibaba Group Holding Ltd., ADR
HKD 29,845,000 16,047,846 0.60
Bank ofChina Ltd. ‘H’
HKD 14,026,000 2,787,989 0.10
Boer Power Holdings Ltd.
HKD 1,860,000 3,882,036 0.14
Brilliance China Automotive Holdings Ltd.
HKD 854,800 3,828,446 0.14
China Pacific Insurance Group Co. Ltd. ‘H’
HKD 1,402,000 5,100,196 0.19
China Resources Land Ltd.
HKD 3,128,000 3,945,796 0.15
China Unicom Hong Kong Ltd.
USD 398,500 18,578,070 0.69
Ctrip.com International Ltd., ADR
HKD 1,508,200 4,573,710 0.17
Haitian International Holdings Ltd.
USD 244,063 7,214,502 0.27
Hutchison China MediTech Ltd., ADR
HKD 1,773,563 5,593,125 0.21
IMAX China Holding, Inc.
HKD 6,567,500 20,083,714 0.75
Longfor Properties Co. Ltd.
HKD 5,058,000 31,064,085 1.15
Shanghai Fosun Pharmaceutical Group Co. Ltd. ‘H’
HKD 1,662,900 4,449,571 0.16
Shanghai Pharmaceuticals Holding Co. Ltd. ‘H’
129,296,504 4.80
Czech Republic
CZK 969,093 4,013,614 0.15
Moneta Money Bank A/S
4,013,614 0.15
Denmark
DKK 220,577 26,242,350 0.98
Carlsberg A/S ‘B’
26,242,350 0.98
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キャピタル・インターナショナル株式会社(E14703)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Germany
EUR 254,533 9,928,127 0.37
Hapag ーLloyd AG
9,928,127 0.37
Greece
EUR 89,389 2,216,272 0.08
Titan Cement Co. SA
2,216,272 0.08
Hong Kong
HKD 2,492,600 21,088,873 0.78
AIA Group Ltd.
HKD 4,306,700 9,054,433 0.34
Chow Sang Sang Holdings International Ltd.
HKD 521,000 4,371,457 0.16
CK Asset Holdings Ltd.
HKD 2,581,000 23,431,796 0.87
Galaxy Entertainment Group Ltd.
HKD 5,875,600 31,593,474 1.18
Sands China Ltd.
HKD 23,789,199 25,340,711 0.94
WH Group Ltd.
114,880,744 4.27
India
INR 3,345,123 20,448,724 0.76
Bharti Airtel Ltd.
INR 151,415 4,238,209 0.16
Housing Development Finance Corp. Ltd.
INR 8,112,413 34,621,762 1.29
ICICI Bank Ltd.
INR 11,704,635 8,497,394 0.32
IDFC Bank Ltd.
INR 852,336 15,360,466 0.57
Info Edge India Ltd.
INR 571,296 6,445,526 0.24
Lupin Ltd.
INR 104,834 3,910,438 0.14
Piramal Enterprises Ltd.
INR 12,448,649 13,398,841 0.50
Steel Authority ofIndia Ltd.
INR 2,996,717 26,237,820 0.97
Tata Steel Ltd.
INR 1,771,522 6,226,784 0.23
Torrent Power Ltd.
139,385,964 5.18
Indonesia
IDR 7,274,800 3,857,348 0.14
Astra International Tbk. PT
IDR 7,013,000 11,868,742 0.44
Bank Central Asia Tbk. PT
IDR 5,998,612 4,771,004 0.18
Matahari Department Store Tbk. PT
IDR 3,807,800 2,862,592 0.11
Semen Indonesia Persero Tbk. PT
IDR 41,551,200 8,178,954 0.30
Surya Citra Media Tbk. PT
31,538,640 1.17
Italy
USD 399,800 13,861,066 0.52
Tenaris SA, ADR
13,861,066 0.52
Japan
JPY 31,200 4,248,748 0.16
Murata Manufacturing Co. Ltd.
4,248,748 0.16
Mexico
USD 2,488,400 47,503,556 1.76
America Movil SAB deCV, ADR ‘L’
MXN 3,252,100 3,556,202 0.13
Grupo Sanborns SAB deCV
MXN 513,537 188,692 0.01
Urbi Desarrollos Urbanos SAB deCV
51,248,450 1.90
Norway
NOK 4,937,454 22,725,843 0.84
BW LPG Ltd.
22,725,843 0.84
Philippines
PHP 2,360,000 5,291,936 0.20
Bank ofthePhilippine Islands
PHP 37,202,200 10,224,322 0.38
Bloomberry Resorts Corp.
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キャピタル・インターナショナル株式会社(E14703)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
15,516,258 0.58
Russian Federation
USD 15,466,977 24,625,668 0.91
Alrosa PJSC
USD 2,109,712 8,143,488 0.30
Global Ports Investments plc, GDR
USD 161,745 1,918,296 0.07
Globaltrans Investment plc, GDR
USD 30,166 283,296 0.01
MegaFon PJSC
USD 505,300 4,997,417 0.19
MegaFon PJSC, GDR
USD 196,500 3,660,795 0.14
Sberbank ofRussia PJSC, ADR
USD 627,600 13,775,820 0.51
TCS Group Holding plc, GDR
USD 573,500 22,624,575 0.84
Yandex NV ‘A’
80,029,355 2.97
Singapore
SGD 2,089,400 20,716,318 0.77
City Developments Ltd.
SGD 727,300 15,254,357 0.57
DBS Group Holdings Ltd.
SGD 1,765,900 17,266,398 0.64
Oversea ーChinese Banking Corp. Ltd.
53,237,073 1.98
South Africa
ZAR 997,543 14,366,473 0.54
Discovery Ltd.
ZAR 380,000 3,820,302 0.14
MTN Group Ltd.
ZAR 100,988 24,668,241 0.92
Naspers Ltd. ‘N’
ZAR 167,185 3,566,896 0.13
Shoprite Holdings Ltd.
46,421,912 1.73
South Korea
KRW 132,721 17,867,965 0.66
Hyundai Motor Co.
KRW 60,321 5,274,338 0.20
Hyundai Motor Co. Preference
KRW 13,209 30,386,029 1.13
Samsung Electronics Co. Ltd.
53,528,332 1.99
Spain
EUR 2,284,399 14,883,391 0.55
Banco Santander SA
14,883,391 0.55
Switzerland
CHF 182,912 10,006,587 0.37
LafargeHolcim Ltd.
10,006,587 0.37
Taiwan
TWD 375,000 3,491,872 0.13
Asustek Computer, Inc.
TWD 9,103,000 14,829,801 0.55
CTCI Corp.
TWD 495,000 3,675,532 0.14
Ginko International Co. Ltd.
TWD 1,142,000 12,964,365 0.48
MediaTek, Inc.
TWD 4,471,179 37,417,007 1.39
Taiwan Semiconductor Manufacturing Co. Ltd.
72,378,577 2.69
United Arab Emirates
USD 627,331 14,114,948 0.53
DP World Ltd.
AED 4,972,567 15,839,434 0.59
First Abu Dhabi Bank PJSC
AED 7,047,394 6,811,301 0.25
Union National Bank PJSC
36,765,683 1.37
United Kingdom
GBP 448,500 25,994,131 0.96
British American Tobacco plc
GBP 4,754,097 15,247,616 0.57
PZCussons plc
GBP 1,267,815 3,486,339 0.13
Tullow Oil plc
44,728,086 1.66
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
United States ofAmerica
USD 2,962,700 33,685,899 1.25
AES Corp.
USD 5,459,450 23,966,985 0.89
Ensco plc‘A’
USD 80,200 28,582,478 1.06
MercadoLibre, Inc.
USD 1,501,900 3,439,351 0.13
Weatherford International plc
89,674,713 3.33
1,302,602,380 48.41
株式合計
89.80
2,416,567,689
公的取引所に上場している譲渡可能な有価証券と短期金融商品の合計
その他の規制のある市場で取引されている譲渡可能な有価証券と短期金融商品
債券
Brazil
USD 112,500 110,250
QGOG Atlantic, Reg. S5.25% 30/07/2019
－
110,250
－
China
USD 8,000,000 8,004,064 0.30
Industrial &Commercial Bank ofChina Ltd.
3.231% 13/11/2019
8,004,064 0.30
Egypt
EGP 137,650,000 7,790,755 0.29
Egypt Treasury Bill 0% 03/04/2018
EGP 113,700,000 6,128,477 0.23
Egypt Treasury Bill 0% 24/07/2018
EGP 14,925,000 842,002 0.03
Egypt Treasury Bill 0% 10/04/2018
EGP 257,100,000 14,457,230 0.54
Egypt Treasury Bill 0% 17/04/2018
EGP 29,050,000 1,624,376 0.06
Egypt Treasury Bill 0% 01/05/2018
EGP 150,400,000 8,374,957 0.31
Egypt Treasury Bill 0% 08/05/2018
39,217,797 1.46
Mexico
USD 2,110,000 2,247,150 0.08
BBVA Bancomer SA, Reg. S6.5% 10/03/2021
USD 1,600,000 1,616,000 0.06
Elementia SAB deCV, Reg. S5.5% 15/01/2025
3,863,150 0.14
Nigeria
NGN 2,650,000,000 6,788,363 0.25
Nigeria Treasury Bill 0% 13/09/2018
6,788,363 0.25
Paraguay
USD 10,825,000 11,041,500 0.41
Paraguay Government Bond, Reg. S5.6%
13/03/2048
11,041,500 0.41
Peru
0.23
USD 5,610,000 6,123,371
Banco deCredito delPeru, Reg. S,FRN 6.875%
16/09/2026
USD 2,200,000 2,352,350 0.09
Banco deCredito delPeru, Reg. S,FRN 6.125%
24/04/2027
8,475,721 0.32
South Korea
USD 4,040,000 4,020,176 0.15
KT Corp., Reg. S2.625% 22/04/2019
4,020,176 0.15
債券合計
81,521,021 3.03
転換社債型新株予約権付社債
United States ofAmerica
USD 24,056,000 21,624,828 0.80
Weatherford International Ltd. 5.875% 01/07/2021
21,624,828 0.80
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
転換社債型新株予約権付社債合計
21,624,828 0.80
その他の規制のある市場で取引されている譲渡可能な有価証券と短期金融商品の合計
3.83
103,145,849
その他譲渡可能な有価証券と短期金融商品
転換社債型新株予約権付社債
China
CNY 3,500,000
FU JIFood and Catering Services Holdings Ltd. 0%
－ －
18/10/2010*§
－ －
United States ofAmerica
USD 6,645,000 149,513 0.01
Cobalt International Energy, Inc. 2.625%
01/12/2019§
USD 27,987,000 349,838 0.01
Cobalt International Energy, Inc. 3.125%
15/05/2024§
499,351 0.02
転換社債型新株予約権付社債合計
499,351 0.02
新株予約権付社債
China
USD 1,520,700 13,366,041 0.50
Midea Group Co. 11/10/2018*
13,366,041 0.50
新株予約権付社債合計
13,366,041 0.50
その他譲渡可能な有価証券と短期金融商品の合計
0.52
13,865,392
新規発行証券
債券
Brazil
0.05
USD 1,200,291 1,161,282
Odebrecht Offshore Drilling Finance Ltd., Reg. S
6.72% 01/12/2022
0.04
USD 3,619,859 1,076,908
Odebrecht Offshore Drilling Finance Ltd., Reg. S
7.72% 01/12/2026
USD 571,938 14,012
Odebrecht Oil &Gas Finance Ltd., Reg. S,FRN 0%
－
31/12/2049
2,252,202 0.09
債券合計
2,252,202 0.09
新規発行証券合計
2,252,202 0.09
UCITS準拠ファンド、もしくは他の譲渡可能証券への集合投資事業
集団投資スキームー UCITS
Luxembourg
US Dollar Treasury Liquidity Fund ーJPM US Dollar
USD 53,890,755 53,890,755 2.00
Treasury Liquidity Institutional (dist.)
53,890,755 2.00
集団投資スキーム合計ー UCITS
53,890,755 2.00
53,890,755 2.00
UCITS準拠ファンド、もしくは他の譲渡可能証券への集合投資事業合計
投資総額
2,589,721,887 96.24
銀行預金
97,060,304 3.61
その他の純資産／（負債）
4,229,169 0.15
純資産総額
2,691,011,360 100.00
§
債務不履行中
*
証券は取締役会により公正な価値で評価されている。
先物為替予約
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未実現利益
カウンター 投資比率
購入総額 売却総額 決済日
買通貨 ／ (損失)
売通貨
・パーティ （% ）
（ＵＳＤ）
USD 10,350,388 BRL 33,764,000 13/04/2018 131,028 0.01
J.P. Morgan
USD 5,841,672 TWD 169,759,000 27/04/2018 Citibank 10,349
－
141,377 0.01
先物為替予約の未実現損
CHF Hedged Share Class
USD CHF 6,884 20/04/2018 59
J.P. Morgan
－
7,269
EUR Hedged Share Class
EUR 8,052 USD 9,896 20/04/2018 23
J.P. Morgan
－
USD 400,473 EUR 322,981 20/04/2018 2,612
J.P. Morgan
－
GBP Hedged Share Class
GBP 449,507,420 USD 626,399,853 20/04/2018 4,683,827 0.18
J.P. Morgan
USD 16,037,931 GBP 11,313,033 20/04/2018 155,056
J.P. Morgan
－
4,841,577 0.18
ヘッジ・シェアクラスの先物為替予約の未実現益
4,982,954 0.19
先物為替予約の未実現益合計
USD 4,915,733 EUR 4,025,000 05/04/2018 (37,171)
J.P. Morgan
－
USD 14,077,328 MXN 267,427,000 09/04/2018 (621,486) (0.02)
Bank ofAmerica
USD 16,418,289 MXN 311,826,000 09/04/2018 (720,864) (0.03)
J.P. Morgan
USD 9,281,438 KRW 9,969,657,000 12/04/2018 (74,776)
J.P. Morgan
－
CZK 399,924,490 USD 19,499,000 16/04/2018 (115,288) (0.01)
Goldman Sachs
USD 10,607,771 GBP 7,641,000 16/04/2018 (117,939) (0.01)
J.P. Morgan
USD 20,303,714 ZAR 241,066,000 16/04/2018 Citibank (23,370)
－
HUF 4,891,324,150 USD 19,499,000 20/04/2018 Citibank (212,406) (0.01)
USD 4,955,498 GBP 3,550,000 20/04/2018 (28,506)
Goldman Sachs
－
USD 18,357,708 PLN 63,201,000 23/04/2018 (109,424)
Bank ofAmerica
－
USD 2,840,238 KRW 3,061,493,000 27/04/2018 Citibank (34,286)
－
USD 30,982,441 BRL 106,750,000 19/11/2018 (721,750) (0.03)
J.P. Morgan
(2,817,266) (0.11)
先物為替予約の未実現損
CHF Hedged Share Class
CHF 383,003 USD 405,729 20/04/2018 (4,579)
J.P. Morgan
－
EUR Hedged Share Class
EUR 65,968,041 USD 81,644,516 20/04/2018 (382,359) (0.01)
J.P. Morgan
USD 165,504 EUR 134,838 20/04/2018 (595)
J.P. Morgan
－
GBP Hedged Share Class
GBP 14,275 USD 20,256 20/04/2018 (214)
J.P. Morgan
－
USD 4,059,067 GBP 2,900,471 20/04/2018 (13,034)
J.P. Morgan
－
(400,781) (0.01)
ヘッジ・シェアクラスの先物為替予約の未実現損
(3,218,047) (0.12)
先物為替予約の未実現損合計
1,764,907 0.07
先物為替予約の未実現損益総額
国名はCIF Annual Report原本に基づき投資国を表示している。
キャピタル・グループ・エマージング・マーケッツ・トータル・オポチュニティーズ（LUX）
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損益および純資産変動計算書
2018年3月31日現在
収益
US$99,188,385
債券および転換社債に係る利息 (源泉徴収税額控除後)
29,964,193
受取配当金 (源泉徴収税額控除後)
356,688
銀行預金利息
収益小計
129,509,266
費用
24,329,430
運用報酬
1,282,533
デポジタリー・カストディ費用およびファンド管理手数料
695,163
管理手数料
566,992
専門家サービス
461,595
年次税
282,254
その他費用
119,271
印刷費用
費用小計
27,737,238
276,223
費用の払戻し
投資純利益／ (損失 )(a)
102,048,251
実現純利益／ (損失 )
96,356,901
投資有価証券の売却取引
61,425,283
為替取引
当期実現純利益／ (損失 )(b)
157,782,184
未実現評価利益／ (損失 )の増減
76,354,392
投資有価証券
(13,918,472)
為替取引
当期未実現評価利益／ (損失 )の増減： (c)
62,435,920
当期損益 (a+b+c)
322,266,355
配当金の分配
(34,053,217)
(515,385,295)
当期投資証券の差引増減額
2,918,183,517
期首純資産総額
期末純資産総額
US$2,691,011,360
日本短期債券ファンド（適格機関投資家限定）
「キャピタル・エマージング・ストラテジー・マザーファンド（米ドル売り円買い）」、及び「 キャピタ
ル・エマージング・ストラテジー・マザーファンド（為替ヘッジなし 」の投資対象である「日本短期債券
ファンド（適格機関投資家限定）」は、「日本短期債券マザーファンド」受益証券を投資対象としており、同
マザーファンドにおける計算日直近の組入有価証券は次のとおりであります。本情報は同マザーファンドの投
信運用会社である三菱UFJ国際投信株式会社からの資料に基づき委託会社が作成したものでありますが、これら
は監査意見の対象外であります。
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なお、同ファンド（「日本短期債券ファンド（適格機関投資家限定）」）は、三菱UFJ国際投信株式会社の
委嘱に基づき、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に準じて、設定日（2007年9月26日）より各計算期間の
財務諸表について、監査を受けております。なお、直近の計算期間は2018年7月24日から2019年7月22日までと
なっております。ただし、同マザーファンド（「日本短期債券マザーファンド」）は当該監査の対象ではあり
ません。
「日本短期債券マザーファンド」の組入有価証券の状況
（有価証券明細表） （ 2019 年7月22日現在）
評価額
額面
利率
単価 評価金額（円）
国名 銘柄名 償還日 種類
(千円 )
（％）
(円)
日本 第4回クレディ・アグリ 0.425 2019/11/28 社債券 100,000 100.111 100,111,000
コル・エス・エー円貨社
債（2014）
日本 第2回マラヤン・バンキ 0.509 2020/4/30 社債券 100,000 100.236 100,236,000
ング・ベルハッド円貨社
債（2015）
日本 第19回ルノー円貨社債 0.36 2020/7/6 社債券 100,000 99.774 99,774,000
（2017）
日本 第11回ウエストパック・ 0.3 2021/1/22 社債券 100,000 100.271 100,271,000
バンキング・コーポレー
ション円貨社債（2016）
日本 第8回ケーティー円貨社 0.3 2020/11/13 社債券 100,000 100.069 100,069,000
債（2018）
日本 第527回関西電力（一般 0.28 2024/4/25 社債券 100,000 100.424 100,424,000
担保付）
日本 第50回日本電気（社債間 0.29 2022/6/15 社債券 100,000 100.375 100,375,000
限定同順位特約付）
日本 第31回ソニー 0.23 2021/9/17 社債券 100,000 100.247 100,247,000
日本 第1回三井住友トラス 0.12 2020/10/30 社債券 100,000 100.108 100,108,000
ト・パナソニックファイ
ナンス(社債間限定同順
位特約付)
日本 第22回あおぞら銀行(社 0.1 2021/12/10 社債券 100,000 99.93 99,930,000
債間限定同順位特約付)
日本 第28回三菱東京ＵＦＪ銀 1.56 2021/1/20 社債券 100,000 102.123 102,123,000
行（劣後特約付）
日本 第6回りそな銀行（劣後 2.084 2020/3/4 社債券 100,000 101.227 101,227,000
特約付）
日本 第23回三井住友銀行（劣 1.61 2020/12/17 社債券 100,000 102.105 102,105,000
後特約付）
日本 第5回イオンフィナン 0.23 2022/5/27 社債券 100,000 100.087 100,087,000
シャルサービス（社債間
限定同順位特約付）
日本 第75回アコム（特定社債 0.309 2023/2/28 社債券 100,000 100.127 100,127,000
間限定同順位特約付）
日本 第27回大和証券グループ 0.4 2023/4/25 社債券 100,000 100.752 100,752,000
本社（社債間限定同順位
特約付）
日本 第44回野村ホールディン 0.723 2021/2/25 社債券 100,000 100.977 100,977,000
グス
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
日本 第29回相鉄ホールディン 0.91 2020/6/25 社債券 100,000 100.765 100,765,000
グス（相模鉄道株式会社
保証付）
合 計 1,800,000 1,809,708,000
２【ファンドの現況】
原届出書の第二部ファンド情報 第３ファンドの経理状況 ２ファンドの現況につきましては、以下の内容に
更新・訂正されます。
＜更新・訂正後＞
【純資産額計算書】
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＡコース（年２回決算／米ドル売り円買い）
2020年1月31日現在
Ⅰ 資産総額 307,831,210 円
Ⅱ 負債総額 3,058,809 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 304,772,401 円
Ⅳ 発行済口数 315,184,159 口
Ⅴ 1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 0.9670 円
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＢコース（年２回決算／為替ヘッジなし）
2020年1月31日現在
Ⅰ 資産総額 1,372,314,893 円
Ⅱ 負債総額 12,036,851 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 1,360,278,042 円
Ⅳ 発行済口数 1,151,572,808 口
Ⅴ 1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 1.1812 円
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＣコース（毎月分配／米ドル売り円買い）
2020年1月31日現在
Ⅰ 資産総額 9,286,288 円
Ⅱ 負債総額 996,394 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 8,289,894 円
Ⅳ 発行済口数 9,365,030 口
Ⅴ 1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 0.8852 円
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＤコース（毎月分配／為替ヘッジなし）
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2020年1月31日現在
Ⅰ 資産総額 636,608,133 円
Ⅱ 負債総額 359,467 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 636,248,666 円
Ⅳ 発行済口数 740,252,738 口
Ⅴ 1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 0.8595 円
（参考）キャピタル・エマージング・ストラテジー・マザーファンド（米ドル売り円買い）
2020年1月31日現在
Ⅰ 資産総額 7,209,931,358 円
Ⅱ 負債総額 5,290,000 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 7,204,641,358 円
Ⅳ 発行済口数 6,579,120,203 口
Ⅴ 1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 1.0951 円
（参考）キャピタル・エマージング・ストラテジー・マザーファンド（為替ヘッジなし）
2020年1月31日現在
Ⅰ 資産総額 2,002,708,222 円
Ⅱ 負債総額 4,600,000 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 1,998,108,222 円
Ⅳ 発行済口数 1,508,442,785 口
Ⅴ 1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 1.3246 円
（参考）日本短期債券ファンド（適格機関投資家限定）
2019年7月22日現在
Ⅰ 資産総額 158,035,295 円
Ⅱ 負債総額 113,668 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 157,921,627 円
Ⅳ 発行済口数 149,752,007 口
Ⅴ 1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 1.0546 円
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第三部【委託会社等の情報】
第１【委託会社等の概況】
１【委託会社等の概況】
＜訂正前＞
（１）資本金の額（ 2019年７月31日 現在）
（中略）
（２）会社の機構（ 2019年７月31日 現在）
（以下略）
＜訂正後＞
（１）資本金の額（ 2020年１月31日 現在）
（中略）
（２）会社の機構（ 2020年１月31日 現在）
（以下略）
２【事業の内容及び営業の概況】
＜訂正前＞
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定
を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行なってい
ます。また「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業および第二種金融商品取引業の登録を受けていま
す。
委託会社の運用する証券投資信託は 2019年７月31日 現在、次のとおりです（ただし、親投資信託は除きま
す。）。
種類 本数 純資産総額（百万円）
追加型株式投資信託 28 362,163
合計 28 362,163
＜訂正後＞
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定
を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行なってい
ます。また「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業および第二種金融商品取引業の登録を受けていま
す。
委託会社の運用する証券投資信託は 2020年１月31日 現在、次のとおりです（ただし、親投資信託は除きま
す。）。
種類 本数 純資産総額（百万円）
追加型株式投資信託 29 370,882
合計 29 370,882
３【委託会社等の経理状況】
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原届出書の第三部委託会社等の情報 第１委託会社等の概況 ３委託会社等の経理状況につきましては、以下
の内容に更新・訂正されます。
＜更新・訂正後＞
１．財務諸表の作成方法について
委託会社であるキャピタル・インターナショナル株式会社（以下「当社」という。）の財務諸表は、「財
務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」と
いう。）第2条の規定により、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年8月6日
内閣府令第52号)に基づき作成しております。
なお、当事業年度（自2018年7月1日 至2019年6月30日）の財務諸表に含まれる比較情報のうち、改正府令
による改正後の財務諸表等規則第8条の12第2項第2号及び同条第3項に係るものについては、改正府令附則第2
条第2項により、改正前の財務諸表等規則に基づいて作成しております。
財務諸表に記載している金額は、千円未満の端数を切捨てて表示しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当事業年度（自2018年7月1日 至2019年6月30
日）の財務諸表については有限責任監査法人トーマツにより監査を受けております。
（１）【貸借対照表】
＜更新後＞
前事業年度 当事業年度
(2018年6月30日現在) (2019年6月30日現在)
注記 内訳 金額 内訳 金額
科目
番号 (千円) (千円) (千円) (千円)
(資産の部)
Ⅰ.流動資産
2,806,224 3,337,395
1.現金・預金
53,462 47,465
2.前払費用
*2 800,636 706,625
3.未収入金
1,691,078 1,109,782
4.未収委託者報酬
369,874 313,553
5.未収運用受託報酬
10,380 5,699
6.立替金
5,731,657 5,520,521
流動資産計
Ⅱ.固定資産
85,880 96,031
1.有形固定資産
*1 － 4,836
建物
*1 85,880 91,195
器具備品
2,389 1,358
2.無形固定資産
2,389 1,358
ソフトウェア
499,521 489,777
3.投資その他の資産
－ 100
(1)投資有価証券
11,087 11,637
(2)保険積立金
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
274,505 275,361
(3)長期差入保証金
213,929 202,678
(4)繰延税金資産
587,791 587,167
固定資産計
6,319,448 6,107,689
資産合計
(負債の部)
Ⅰ.流動負債
24,712 27,236
1.預り金
1,722,481 1,250,500
2.未払金
1,048,528 675,208
(1)未払手数料
*2 673,953 575,291
(2)その他未払金
105,350 89,765
3.未払費用
58,426 66,839
4.未払法人税等
185,732 28,660
5.未払消費税等
125,085 131,201
6.賞与引当金
1,075 1,087
7.役員賞与引当金
2,222,864 1,595,290
流動負債計
Ⅱ.固定負債
1,382,398 1,398,224
1.退職給付引当金
247,065 250,662
2.資産除去債務
1,629,463 1,648,886
固定負債計
3,852,328 3,244,177
負債合計
(純資産の部)
Ⅰ.株主資本
450,000 450,000
1.資本金
582,736 582,736
2.資本剰余金
582,736 582,736
資本準備金
1,434,383 1,830,775
3.利益剰余金
1,434,383 1,830,775
その他利益剰余金
1,434,383 1,830,775
繰越利益剰余金
2,467,120 2,863,511
株主資本計
2,467,120 2,863,511
純資産合計
6,319,448 6,107,689
負債・純資産合計
（２）【損益計算書】
＜更新後＞
前事業年度 当事業年度
（自2017年7月1日 （自2018年7月1日
至2018年6月30日） 至2019年6月30日）
注記 内訳 金額 内訳 金額
科目
番号 （千円） （千円） （千円） （千円）
Ⅰ.営業収益
4,598,906 4,365,216
1.委託者報酬
2,006,449 1,786,160
2.運用受託報酬
6,049,621 5,911,077
3.その他営業収益 *1*2
12,654,977 12,062,454
営業収益計
Ⅱ.営業費用
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
8,543,059 7,886,316
1.支払手数料 *1*2
78,942 89,348
2.広告宣伝費
233,750 253,881
3.調査費
38,401 39,873
4.営業雑経費
19,405 18,541
(1)通信費
10,298 9,981
(2)印刷費
8,697 11,349
(3)協会費
8,894,154 8,269,419
営業費用計
Ⅲ.一般管理費
2,038,647 1,977,924
1.給料
53,136 57,091
(1)役員報酬
988,334 1,022,438
(2)給料・手当
871,015 766,106
(3)賞与
125,085 131,201
(4)賞与引当金繰入額
(5)役員賞与引当金繰入
1,075 1,087
額
12,662 19,713
2.交際費
6,668 7,335
3.寄付金
102,443 109,021
4.旅費交通費
36,132 41,091
5.租税公課
315,983 343,281
6.不動産賃借料
191,932 235,235
7.退職給付費用
17,125 21,896
8.固定資産減価償却費
4,223 8,008
9.器具備品賃借料
18,003 17,264
10.消耗品費
65,542 55,522
11.事務委託費
13,725 17,024
12.採用費
194,768 238,182
13.福利厚生費
184,701 202,906
14.共通発生経費負担額
7,598 8,122
15.諸経費
3,210,160 3,302,532
一般管理費計
550,662 490,501
営業利益
Ⅳ.営業外収益
2 11
1.有価証券売却益
6,754 4,423
2.受取利息及び配当金
527 105
3.雑収入
7,284 4,540
営業外収益計
Ⅴ.営業外費用
6,735 1,617
1.為替差損
42,579 -
2.事務過誤費
3,249 204
3.固定資産除却損
営業外費用計 52,565 1,822
505,381 493,220
経常利益
505,381 493,220
税引前当期純利益
79,832 85,578
法人税、住民税及び事業税
△11,716 11,250
法人税等調整額
437,265 396,391
当期純利益
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（３）【株主資本等変動計算書】
＜更新後＞
前事業年度（自2017年7月1日 至2018年6月30日）
(単位：千円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
純資産
その他利益
株主資本
合計
資本金 剰余金
資本 資本剰余金 利益剰余金
合計
準備金 合計 合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 450,000 582,736 582,736 997,117 997,117 2,029,854 2,029,854
当期変動額
当期純利益 437,265 437,265 437,265 437,265
株主資本以外の項目
の当期変動額（純
額）
- - -
当期変動額合計 437,265 437,265 437,265 437,265
当期末残高 450,000 582,736 582,736 1,434,383 1,434,383 2,467,120 2,467,120
当事業年度（自2018年7月1日 至2019年6月30日）
(単位：千円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
純資産
その他利益
株主資本
合計
資本金 剰余金
資本 資本剰余金 利益剰余金
合計
準備金 合計 合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 450,000 582,736 582,736 1,434,383 1,434,383 2,467,120 2,467,120
当期変動額
当期純利益 396,391 396,391 396,391 396,391
株主資本以外の項目
の当期変動額（純
額）
- - - 396,391 396,391 396,391 396,391
当期変動額合計
当期末残高 450,000 582,736 582,736 1,830,775 1,830,775 2,863,511 2,863,511
[重要な会計方針]
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１．有価証券の評価基準及び評価方法
その他有価証券
時価のあるもの
当事業年度末の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、
売却原価は移動平均法により算定）を採用しております。
２．固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産
定額法を採用しております。なお、主な耐用年数は、建物15年、器具備品3～15年でありま
す。
(2)無形固定資産
定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可
能期間(5年）に基づいております。
３．外貨建資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理し
ております。
４．引当金の計上基準
(1)賞与引当金
従業員の賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当期の負担額を計上しております。
(2)役員賞与引当金
役員の賞与の支給に備えるため、役員賞与支給見込額のうち当期の負担額を計上しておりま
す。
(3)退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務額の見込額を計上してお
ります。退職給付引当金及び退職給付費用の計算には、退職給付に係る期末自己都合要支給額を
退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の処理方法
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
[未適用の会計基準等]
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 平成30年3月30日）
「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 平成30年3月30日）
(1)概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されま
す。
ステップ1 :顧客との契約を識別する。
ステップ2 :契約における履行義務を識別する。
ステップ3 :取引価格を算定する。
ステップ4 :契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ5 :履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
(2)適用予定日
2022年6月期の期首より適用予定であります。
(3)当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
[表示方法の変更]
当事業年度
（自2018年7月1日 至2019年6月30日）
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 平成30年2月16日。以下「税効
果会計基準一部改正」という。）を当事業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産
の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更しました。
この結果、前事業年度の貸借対照表における「流動資産」の「繰延税金資産」203,781千円は、「投資
その他の資産」の「繰延税金資産」213,929千円に含めて表示しております。
また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第3項から第5項に定める「税効果会計
に係る会計基準」注解（注8）（評価性引当額の合計額を除く。）及び同注解（注9）に記載された内
容を追加しております。ただし、当該内容のうち前事業年度に係る内容については、税効果会計基準
一部改正第7項に定める経過的な取扱いに従って記載しておりません。
[注記事項]
(貸借対照表関係)
前事業年度 当事業年度
（2018年6月30日現在） （2019年6月30日現在）
*1.有形固定資産の減価償却累計額 *1.有形固定資産の減価償却累計額
器具備品 39,478千円 建物 27千円
器具備品 59,910千円
*2.関係会社に対する資産及び負債 *2.関係会社に対する資産及び負債
未収入金 800,636千円 未収入金 706,625千円
その他未払金 644,665千円 その他未払金 524,266千円
(損益計算書関係)
前事業年度 当事業年度
（自2017年7月1日 至2018年6月30日） （自2018年7月1日 至2019年6月30日）
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
*1. 当社はキャピタル・グループの日本拠点とし *1. 当社はキャピタル・グループの日本拠点とし
て、キャピタル・リサーチ・アンド・マネジメン て、キャピタル・リサーチ・アンド・マネジメン
ト・カンパニー（以下「CRMC社」という。）との ト・カンパニー（以下「CRMC社」という。）との
役務提供契約に基づき、当社の最終の親会社であ 役務提供契約に基づき、当社の最終の親会社であ
るキャピタル・グループ・カンパニーズ・インク るキャピタル・グループ・カンパニーズ・インク
の各グループ会社（以下「各グループ会社」とい の各グループ会社（以下「各グループ会社」とい
う。）との間で各種投資運用サービスを相互に提 う。）との間で各種投資運用サービスを相互に提
供しております。 供しております。
その他営業収益は、当社の主要な事業である各 その他営業収益は、当社の主要な事業である各
グループ会社に提供した投資運用サービスに係る グループ会社に提供した投資運用サービスに係る
収益であります。 収益であります。
*2. 関係会社との取引 *2. 関係会社との取引
その他営業収益 6,049,621千円 その他営業収益 5,911,077千円
支払手数料 5,123,000千円 支払手数料 4,861,650千円
(株主資本等変動計算書関係)
前事業年度 当事業年度
（自2017年7月1日 至2018年6月30日） （自2018年7月1日 至2019年6月30日）
1. 発行済株式の種類及び総数 1. 発行済株式の種類及び総数
株式 当事業 当事業 株式 当事業 当事業
増加 減少 増加 減少
の 年度期首 年度末 の 年度期首 年度末
(株) (株) (株) (株)
種類 (株） (株) 種類 (株） (株)
普通 普通
56,400 - - 56,400 56,400 - - 56,400
株式 株式
[リース取引関係]
前事業年度 当事業年度
（自2017年7月1日 至2018年6月30日） （自2018年7月1日 至2019年6月30日）
1. 所有権移転外ファイナンス・リース取引 1. 所有権移転外ファイナンス・リース取引
当事業年度末現在、該当するリース取引はありま 当事業年度末現在、該当するリース取引はありま
せん。 せん。
2. オペレーティング・リース取引 2. オペレーティング・リース取引
(借主側) (借主側)
未経過リース料 未経過リース料
1年以内 315,372 千円 1年以内 329,780 千円
1年超 1,429,049 千円 1年超 1,099,269 千円
千円 千円
合計 1,744,421 合計 1,429,049
[金融商品関係]
前事業年度 当事業年度
（自2017年7月1日 至2018年6月30日） （自2018年7月1日 至2019年6月30日）
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
1．金融商品の状況に関する事項 1．金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針 (1)金融商品に対する取組方針
金融機関等からの借入及び社債発行等はありませ 金融機関等からの借入及び社債発行等はありませ
ん。短期的運転資金の確保から、一時的な余資につ ん。短期的運転資金の確保から、一時的な余資につ
いては別段運用しておりません。 いては別段運用しておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク (2)金融商品の内容及びそのリスク
未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、それぞ 未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、それぞ
れ投資信託委託業及び投資顧問業からの債権であ れ投資信託委託業及び投資顧問業からの債権であ
り、信用リスクに晒されております。また、未収運 り、信用リスクに晒されております。また、未収運
用受託報酬に一部外貨建債権が含まれており為替の 用受託報酬に一部外貨建債権が含まれており為替の
変動リスクに晒されております。 変動リスクに晒されております。
未収入金は、その多くが当社の親会社に対する債 未収入金は、その多くが当社の親会社に対する債
権であり、信用リスクに晒されております。また、 権であり、信用リスクに晒されております。また、
外貨建債権が含まれておりますが、それらについて 外貨建債権が含まれておりますが、それらについて
は為替の変動リスクに晒されております。 は為替の変動リスクに晒されております。
投資有価証券については、証券投資信託であり、 投資有価証券については、証券投資信託であり、
市場リスクに晒されております。 市場リスクに晒されております。
未払金は、その多くがグループ会社から提供を受 未払金は、その多くがグループ会社から提供を受
けている業務に関連して発生した当社の親会社に対 けている業務に関連して発生した当社の親会社に対
する債務であります。また、外貨建債務が含まれて する債務であります。また、外貨建債務が含まれて
おりますが、それらについては為替の変動リスクに おりますが、それらについては為替の変動リスクに
晒されております。 晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制 (3)金融商品に係るリスク管理体制
未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、主に投 未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、主に投
資運用業等からの債権であり、取引の性質上、基本 資運用業等からの債権であり、取引の性質上、基本
的に信用リスクは軽微であると考えておりますが、 的に信用リスクは軽微であると考えておりますが、
顧客別の債権残高を社内で管理し、入金の遅延等が 顧客別の債権残高を社内で管理し、入金の遅延等が
あった場合には速やかに社内の関係部署が顧客及び あった場合には速やかに社内の関係部署が顧客及び
受託銀行に連絡する体制を整えております。また、 受託銀行に連絡する体制を整えております。また、
未収運用受託報酬に一部外貨建債権がありますが、 未収運用受託報酬に一部外貨建債権がありますが、
その残高は少額なため、為替の変動リスクは軽微で その残高は少額なため、為替の変動リスクは軽微で
あります。 あります。
当社の親会社への債権は信用リスクに晒されてお 当社の親会社への債権は信用リスクに晒されてお
りますが、その信用リスクは軽微であります。ま りますが、その信用リスクは軽微であります。ま
た、当社の親会社に対する債権・債務には、外貨建 た、当社の親会社に対する債権・債務には、外貨建
のものが含まれますが、そのほとんどが毎月決済さ のものが含まれますが、そのほとんどが毎月決済さ
れているため、為替の変動リスクは軽微でありま れているため、為替の変動リスクは軽微でありま
す。 す。
長期差入保証金の取引先は、高格付を有する企業 長期差入保証金の取引先は、高格付を有する企業
であることから、長期差入保証金が晒されている信 であることから、長期差入保証金が晒されている信
用リスクは軽微であります。 用リスクは軽微であります。
投資有価証券については、証券投資信託の残高が 投資有価証券については、証券投資信託の残高が
少額であることから、市場リスクは軽微でありま 少額であることから、市場リスクは軽微でありま
す。 す。
また、資金調達に係る流動性リスク（支払期日に また、資金調達に係る流動性リスク（支払期日に
支払いを実行できなくなるリスク）については、各 支払いを実行できなくなるリスク）については、各
部署と連絡をとり、担当部署が適宜資金繰計画を作 部署と連絡をとり、担当部署が適宜資金繰計画を作
成、更新することで現金の手元流動性を確保してお 成、更新することで現金の手元流動性を確保してお
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
ります。 ります。
2．金融商品の時価等に関する事項 2．金融商品の時価等に関する事項
貸借対照 差額 貸借対照 差額
時価 時価
表計上額 （千 表計上額 （千
（千円） （千円）
（千円） 円） （千円） 円）
長期差 長期差
275,361 279,732
入 274,505 275,650 1,145 入 4,371
保証金 保証金
時価については、下記の考え方によっておりま 時価については、下記の考え方によっておりま
す。その結果、2018年6月30日における上記以外の す。その結果、2019年6月30日における上記以外の
その他金融商品の貸借対照表計上額は、時価と同額 その他金融商品の貸借対照表計上額は、時価と同額
または近似しているため、上記表における記載を省 または近似しているため、上記表における記載を省
略しております。 略しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に
関する事項 関する事項
資産 資産
(1)現金・預金、未収入金、未収委託者報酬、未収 (1)現金・預金、未収入金、未収委託者報酬、未収
運用受託報酬 運用受託報酬
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿 これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿
価額と同額または近似していると考えております。 価額と同額または近似していると考えております。
(2)長期差入保証金 (2)長期差入保証金
主に本社事務所の賃借時に差入れている保証金で 主に本社事務所の賃借時に差入れている保証金で
あり、時価については、国債の利回り等適切な指標 あり、時価については、国債の利回り等適切な指標
で割引き算定する方法によっております。 で割引き算定する方法によっております。
負債 負債
(1)未払金 (1)未払金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿 これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿
価額と同額または近似していると考えております。 価額と同額または近似していると考えております。
(注2)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後 (注2)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後
の償還予定額 の償還予定額
金銭債権（現金・預金、未収入金、未収委託者報 金銭債権（現金・預金、未収入金、未収委託者報
酬、未収運用受託報酬）は全て一年以内に償還予定 酬、未収運用受託報酬）は全て一年以内に償還予定
です。長期差入保証金の償還予定は、5年超であり です。長期差入保証金の償還予定は、5年超であり
ます。 ます。
(注3)金融商品の時価等に関する事項の補足説明 (注3)金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほ 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほ
か、市場価格がない場合には合理的に算定された価 か、市場価格がない場合には合理的に算定された価
額が含まれております。当該価額の算定においては 額が含まれております。当該価額の算定においては
一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提 一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提
条件等によった場合、当該価額が異なることもあり 条件等によった場合、当該価額が異なることもあり
ます。 ます。
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キャピタル・インターナショナル株式会社(E14703)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
[有価証券関係]
前事業年度 当事業年度
（2018年6月30日現在） （2019年6月30日現在）
1. その他有価証券(2018年6月30日現在) 1. その他有価証券(2019年6月30日現在)
該当事項はございません。 貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
貸借対照
取得原価 差額
種類 表計上額
(千円) (千円)
(千円)
その他有価
証券（証券 100 100 -
投資信託）
2.当事業年度中に売却したその他有価証券 2.当事業年度中に売却したその他有価証券
(自2017年7月1日 至2018年6月30日) (自2018年7月1日 至2019年6月30日)
売却益の 売却損 売却益の 売却損
売却額 売却額
種類 合計額 の合計額 種類 合計額 の合計
(千円) (千円)
(千円) (千円) (千円) 額(千円)
その他有価 その他有価
証券（証券 300 2 0 証券（証券 304 11 -
投資信託） 投資信託）
[デリバティブ取引関係]
前事業年度 当事業年度
（自2017年7月1日 至2018年6月30日） （自2018年7月1日 至2019年6月30日）
当社は、デリバティブ取引を行っておりませんの 当社は、デリバティブ取引を行っておりませんの
で、該当事項はありません。 で、該当事項はありません。
[退職給付関係]
前事業年度 当事業年度
（自2017年7月1日 至2018年6月30日） （自2018年7月1日 至2019年6月30日）
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
1.採用している退職給付制度の概要 1.採用している退職給付制度の概要
当社は、退職金規定に基づき、拠出額を投資有 当社は、退職金規定に基づき、確定拠出年金制
価証券及び保険積立金で運用し、退職時に当該運 度及び退職時に一時金として支払う制度（非積立
用資産額のうち個人別に算定された額を一時金と 型退職一時金制度）を採用しております。非積立
して支払うこととしております（非積立型退職一 型退職一時金制度は、個人別に算定された額から
時金制度）。当該制度は、運用資産が外部に拠出 確定拠出年金制度に拠出済の額を控除した額を、
されておらず、厳格に会社資産と分離されている 会社名義で外部金融機関で運用しております。非
ものではないため、厳密には確定拠出型退職給付 積立型退職一時金制度は、運用資産が外部に拠出
制度とはいえないことから、運用資産（投資有価 されておらず、厳格に会社資産と分離されている
証券及び保険積立金）と退職給付債務（退職給付 ものではないため、厳密には確定拠出型退職給付
引当金）を貸借対照表上両建てしております。 制度とはいえないことから、運用資産（現金・預
なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法 金及び保険積立金）と退職給付債務（退職給付引
により退職給付引当金及び退職給付費用を計算し 当金）を貸借対照表上両建てしております。
ております。 なお、当社が有する非積立型退職一時金制度
なお、2016年1月29日の日本銀行によるマイナ は、簡便法により算定した退職給付引当金及び退
ス金利政策の導入を受け、従来より運用していた 職給付費用から、確定拠出年金制度に拠出済みの
投資有価証券が、運用方針の継続及び商品性の維 額を控除して計算しております。
持が困難となった ため、償還されることとなりま
した。その結果、当期末においては当該資金を決
済性預金として積み立てております。
2.簡便法を適用した退職一時金制度 2.簡便法を適用した退職一時金制度
(1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の
期首残高と期末残高の調整表 期首残高と期末残高の調整表
退職給付引当金の期首残高 1,258,560 千円 退職給付引当金の期首残高 1,382,398 千円
退職給付費用 191,932 千円 退職給付費用 235,235 千円
△ 68,094 △ 202,524
退職給付の支払額 千円
退職給付の支払額 千円
△ 16,885
確定拠出年金制度への拠出額 千円
1,382,398
退職給付引当金の期末残高 千円
1,398,224
退職給付引当金の期末残高 千円
(2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上
(2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上
された退職給付引当金の調整表
された退職給付引当金の調整表
当社は退職給付債務の計算方法として簡便法を
当社は退職給付債務の計算方法として簡便法を
適用しており、退職給付債務の期末残高と退職給
適用しており、退職給付債務の期末残高と退職給
付引当金は一致しているため、調整項目はござい
付引当金は一致しているため、調整項目はござい
ません。
ません。
(3)退職給付費用
(3)退職給付費用
簡便法で計算した退職給付費用 191,932千円
簡便法で計算した退職給付費用 235,235千円
3.確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、当事業年
度16,885千円であります。
[税効果会計関係]
前事業年度 当事業年度
（2018年6月30日現在） （2019年6月30日現在）
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1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因 1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因
別の内訳 別の内訳
繰延税金資産 繰延税金資産
退職給付引当金 399,463 千円 退職給付引当金 402,644 千円
賞与引当金 38,301 千円 賞与引当金 40,173 千円
資産除去債務 75,407 千円 資産除去債務 76,509 千円
減損損失 51,516 千円 減損損失 41,786 千円
未払費用 65,352 千円 未払費用 72,550 千円
1,806,847 税務上の繰越欠損金（注
税務上の繰越欠損金 千円
1,081,533
千円
2）
2,436,890
繰延税金資産小計 千円
繰延税金資産小計 1,715,198 千円
税務上の繰越欠損金に係る
- 千円
税務上の繰越欠損金に係る
評価性引当額
△ 1,001,309
千円
評価性引当額（注2）
将来減算一時差異等の合計
- 千円
将来減算一時差異等の合計
に係る評価性引当額
△ 511,210
千円
に係る評価性引当額
△ 2,222,961
評価性引当額小計 千円
△ 1,512,519
評価性引当額小計（注1） 千円
213,929
繰延税金資産合計 千円
繰延税金資産合計 202,678 千円
(注1)評価性引当額が710,442千円減少しておりま
す。この減少の主な内容は、税務上の繰越欠損金の
期限切れに伴うものであります。
(注2)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の
繰越期限別の金額
(単位:千円)
税務上の
評価性 繰延税金
繰越
引当額 資産
欠損金(a)
1年
87,935 △ 7,711 80,224
以内
1年超
433,651 △ 433,651 -
2年以内
2年超
307,070 △ 307,070 -
3年以内
3年超
252,876 △ 252,876 -
4年以内
4年超
- - -
5年以内
- - -
5年超
1,081,533 △ 1,001,309 (b) 80,224
合計
(a)税務上の繰越欠損金は法定実効税率を乗じた額で
あります。
(b)税務上の繰越欠損金1,081,533千円(法定実効税率
を乗じた額)の一部について、繰延税金資産80,224千
円を計上しております。当該繰延税金資産を計上した
税務上の繰越欠損金は、2011年6月期に税引前当期純
損失を354,592千円計上したことにより生じたもので
あり、将来の課税所得の見込みにより、回収可能と判
断し評価性引当額を認識しておりません。
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2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負 2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負
担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳 担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
(%) (%)
法定実効税率 30.9 法定実効税率 30.6
(調整) (調整)
△ 81.3 △ 144.0
評価性引当額 評価性引当額
永久に損金及び益金に算入されない項目 1.4 永久に損金及び益金に算入されない項目 1.9
住民税均等割 0.5 住民税均等割 0.5
期限切れの税務上の繰越欠損金 62.9 期限切れの税務上の繰越欠損金 130.8
△ 0.9 △ 0.2
その他 その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率 13.5 税効果会計適用後の法人税等の負担率 19.7
[資産除去債務関係]
前事業年度 当事業年度
（2018年6月30日現在） （2019年6月30日現在）
資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの 資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
1.当該資産除去債務の概要 1.当該資産除去債務の概要
本社事務所の定期建物賃貸借契約に伴う原状回 本社事務所の定期建物賃貸借契約に伴う原状回
復費であります。 復費であります。
2.当該資産除去債務の金額の算定方法 2.当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を契約開始から15年と見積り、割 使用見込期間を契約開始から15年と見積り、割
引率は1.48%を使用して資産除去債務の金額を計 引率は1.48%を使用して資産除去債務の金額を計
算しております。 算しております。
3.当事業年度における当該資産除去債務の総額の増 3.当事業年度における当該資産除去債務の総額の増
減 減
期首残高 243,467千円 期首残高 247,065千円
時の経過による調整額 3,597千円 時の経過による調整額 3,597千円
期末残高 247,065千円 期末残高 250,662千円
[セグメント情報等]
前事業年度 当事業年度
（2018年6月30日現在） （2019年6月30日現在）
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(セグメント情報) (セグメント情報)
当社は、投資運用業の単一セグメントであるた 当社は、投資運用業の単一セグメントであるた
め、記載を省略しております。 め、記載を省略しております。
(関連情報) (関連情報)
1.サービスごとの情報 1.サービスごとの情報
投資運用業の区分の外部顧客への営業収益が当事 投資運用業の区分の外部顧客への営業収益が当事
業年度の営業収益の90％を超えるため、記載を省 業年度の営業収益の90％を超えるため、記載を省
略しております。 略しております。
2.地域ごとの情報 2.地域ごとの情報
(1)営業収益 (1)営業収益
日本 6,417,378千円 日本 6,008,629千円
米国 6,049,621千円 米国 5,911,077千円
その他 187,978千円 その他 142,748千円
合計 12,654,977千円 合計 12,062,454千円
(注)営業収益は、顧客の所在地を基礎とし、国又 (注)営業収益は、顧客の所在地を基礎とし、国又
は地域に分類しております。 は地域に分類しております。
(2)有形固定資産 (2)有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が、貸 本邦に所在している有形固定資産の金額が、貸
借対照表の有形固定資産の90％を超えるため、記 借対照表の有形固定資産の90％を超えるため、記
載を省略しております。 載を省略しております。
3.主要な顧客ごとの情報 3.主要な顧客ごとの情報
顧客の名称又は氏名 営業収益 顧客の名称又は氏名 営業収益
キャピタル・リサー キャピタル・リサー
チ・アンド・マネジメ 6,049,621千円 チ・アンド・マネジメ 5,911,077千円
ント・カンパニー ント・カンパニー
[関連当事者情報]
前事業年度（自2017年7月1日 至2018年6月30日）
1.関連当事者との取引
(1)財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等に限る）等
議決権
事業 関連当事
種 会社等の名 資本金又は 等の所 取引金額 期末残高
所在地 の内 者との関 取引の内容 科目
類 称 出資金 有(被所 (千円) (千円)
容 係
有)割合
その他営業収益
（市場調査業務、
各種投資
投資運用関連業
キャピタ
運用サー 未収
務、マーケティン 6,049,621 800,636
ル・リサー アメリ
ビスの提 入金
グ業務、顧客リ
チ・アン カ合衆
供
(被所
レーションサポー
親 ド・マネジ 国カリ 投資
(千米ドル) 有)
ト業務など）
会 メント・カ フォル 運用
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社 ンパニー ニア州 12,500 業 間接
支払手数料
（以下 ロサン 100%
各種投資 その
（市場調査業務、
「CRMC社」 ゼルス
運用サー 他
投資運用関連業 5,123,000 436,814
という。）
ビスの委 未払
務、ITサービスな
託 金
ど）
キャピタ
アメリ
ル・グルー
カ合衆
プ・カンパ (被所 グループ その
親 国カリ 子会
ニーズ・イ (千米ドル) 有) 共通発生 共通発生経費 他
会 フォル 社の 184,701 207,851
ンク 5,089 間接 経費の負 負担額 未払
社 ニア州 管理
（以下「CGC 100% 担 金
ロサン
社」とい
ゼルス
う。）
(注)
上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高についても消費税等は含まれておりません。
取引条件及び取引条件の決定方法等
1．その他営業収益は、CRMC社との役務提供契約に基づき、営業費用及び一般管理費の合計額から一定の支払手数料を差引いた金額を基準に一定の
利益率を加味して決定しております。
2．支払手数料は、CRMC社との役務提供契約に基づき、当社の委託者報酬及び運用受託報酬を基準に決定しております。
3．共通発生経費負担額は、CGC社の各グループ会社の利益規模に応じて決定しております。
(2)財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及びその他の関係会社の子会社等
議決権
事業 関連当事
種 会社等の名 資本金又は 等の所 取引金額 期末残高
所在地 の内 者との関 取引の内容 科目
類 称 出資金 有(被所 (千円) (千円)
容 係
有)割合
親
キャピタ
会 ファ
ル・イン ルクセ
社 ンド 運用に係 未払
ターナショ ンブル (千ユーロ)
の マネ － る手数料 支払手数料 1,482,355 手数 273,623
ナル・マネ グ大公 7,500
子 ジメ の支払 料
ジメント・ 国
会 ント
カンパニー
社
親
会 キャピタ
その
社 ル・イン 東京都
(千米ドル) 市場 出向者受 給料・退職給付費 他
の ターナショ 千代田 － 967,050 21,064
10 調査 入 用・福利厚生費 未払
子 ナル・イン 区
金
会 ク（東京）
社
(注)
上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高についても消費税等は含まれておりません。
取引条件及び取引条件の決定方法等
1．支払手数料は、役務内容及び関連コスト等を勘案し価格を決定しております。
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2．出向契約書に基づき、出向者に係る給料・退職給付費用・福利厚生費の実額を出向負担金として負担しております。
2.親会社に関する注記
① ②の親会社キャピタル・グループ・カンパニーズ・インク（非上場会社であります。）
② ③の親会社キャピタル・リサーチ・アンド・マネジメント・カンパニー（非上場会社であります。）
③ 直接の親会社キャピタル・グループ・インターナショナル・インク（非上場会社であります。）
当事業年度（自2018年7月1日 至2019年6月30日）
1.関連当事者との取引
(1)財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等に限る）等
議決権
事業 関連当事
種 会社等の名 資本金又は 等の所 取引金額 期末残高
所在地 の内 者との関 取引の内容 科目
類 称 出資金 有(被所 (千円) (千円)
容 係
有)割合
その他営業収益
（市場調査業務、
各種投資
投資運用関連業
キャピタ
運用サー 未収
務、マーケティン 5,911,077 706,625
ル・リサー アメリ
ビスの提 入金
グ業務、顧客リ
チ・アン カ合衆
供
(被所
レーションサポー
親 ド・マネジ 国カリ 投資
(千米ドル) 有)
ト業務など）
会 メント・カ フォル 運用
12,500 間接
社 ンパニー ニア州 業
100%
支払手数料
（以下 ロサン
各種投資 その
（市場調査業務、
「CRMC社」 ゼルス
運用サー 他
投資運用関連業 4,861,650 319,635
という。）
ビスの委 未払
務、ITサービスな
託 金
ど）
キャピタ
アメリ
ル・グルー
カ合衆
プ・カンパ (被所 グループ その
親 国カリ 子会
ニーズ・イ (千米ドル) 有) 共通発生 共通発生経費 他
会 フォル 社の 202,906 204,631
ンク 5,180 間接 経費の負 負担額 未払
社 ニア州 管理
（以下「CGC 100% 担 金
ロサン
社」とい
ゼルス
う。）
(注)
上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高についても消費税等は含まれておりません。
取引条件及び取引条件の決定方法等
1．その他営業収益は、CRMC社との役務提供契約に基づき、営業費用及び一般管理費の合計額から一定の支払手数料を差引いた金額を基準に一定の
利益率を加味して決定しております。
2．支払手数料は、CRMC社との役務提供契約に基づき、当社の委託者報酬及び運用受託報酬を基準に決定しております。
3．共通発生経費負担額は、CGC社の各グループ会社の利益規模に応じて決定しております。
(2)財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及びその他の関係会社の子会社等
議決権
事業 関連当事
種 会社等の名 資本金又は 等の所 取引金額 期末残高
所在地 の内 者との関 取引の内容 科目
類 称 出資金 有(被所 (千円) (千円)
容 係
有)割合
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キャピタル・インターナショナル株式会社(E14703)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
親
キャピタ
会 ファ
ル・イン ルクセ
社 ンド 運用に係 未払
ターナショ ンブル (千ユーロ)
の マネ － る手数料 支払手数料 1,289,727 手数 193,066
ナル・マネ グ大公 7,500
子 ジメ の支払 料
ジメント・ 国
会 ント
カンパニー
社
親
会 キャピタ
その
社 ル・イン 東京都
(千米ドル) 市場 出向者受 給料・退職給付費 他
の ターナショ 千代田 － 849,408 47,993
10 調査 入 用・福利厚生費 未払
子 ナル・イン 区
金
会 ク（東京）
社
(注)
上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高についても消費税等は含まれておりません。
取引条件及び取引条件の決定方法等
1．支払手数料は、役務内容及び関連コスト等を勘案し価格を決定しております。
2．出向契約書に基づき、出向者に係る給料・退職給付費用・福利厚生費の実額を出向負担金として負担しております。
2.親会社に関する注記
① ②の親会社キャピタル・グループ・カンパニーズ・インク（非上場会社であります。）
② ③の親会社キャピタル・リサーチ・アンド・マネジメント・カンパニー（非上場会社であります。）
③ 直接の親会社キャピタル・グループ・インターナショナル・インク（非上場会社であります。）
[1株当たり情報]
前事業年度 当事業年度
（自2017年7月1日 至2018年6月30日） （自2018年7月1日 至2019年6月30日）
1株当たり純資産額 43,743.26円 1株当たり純資産額 50,771.48円
1株当たり当期純利益金額 7,752.94円 1株当たり当期純利益金額 7,028.22円
なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額
については、潜在株式が存在しないため記載してお については、潜在株式が存在しないため記載してお
りません。 りません。
（注）１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎 （注）１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎
は、以下のとおりであります。 は、以下のとおりであります。
当期純利益 437,265千円 当期純利益 396,391千円
普通株主に帰属しない金額 -千円 普通株主に帰属しない金額 -千円
普通株式に係る当期純利益 437,265千円 普通株式に係る当期純利益 396,391千円
期中平均株式数 56,400株 期中平均株式数 56,400株
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第２【その他の関係法人の概況】
１【名称、資本金の額及び事業の内容】
＜訂正前＞
(1)受託会社
①名称：三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
②資本金の額：324,279百万円（2019年 ３月31日 現在）
（中略）
(2)販売会社
①名称：野村證券株式会社
②資本金の額：10,000百万円（2019年 ７月31日 現在）
（中略）
①名称：株式会社ＳＢＩ証券
②資本金の額：48,323百万円（2019年 ３月31日 現在）
（中略）
①名称：楽天証券株式会社
②資本金の額：7,495百万円（2019年 ３月31日 現在）
（中略）
＜再信託受託会社の概要＞
①名称：日本マスタートラスト信託銀行株式会社
②資本金の額：10,000百万円（2019年 ３月31日 現在）
（以下略）
＜訂正後＞
(1)受託会社
①名称：三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
②資本金の額：324,279百万円（2019年 ９月30日 現在）
（中略）
(2)販売会社
①名称：野村證券株式会社
②資本金の額：10,000百万円（2019年 12月31日 現在）
（中略）
①名称：株式会社ＳＢＩ証券
②資本金の額：48,323百万円（2019年 ９月30日 現在）
（中略）
①名称：楽天証券株式会社
②資本金の額：7,495百万円（2019年 12月31日 現在）
（中略）
＜再信託受託会社の概要＞
①名称：日本マスタートラスト信託銀行株式会社
②資本金の額：10,000百万円（2019年 ９月30日 現在）
（以下略）
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キャピタル・インターナショナル株式会社(E14703)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の監査報告書
２０２０年２月１９日
キャピタル・インターナショナル株式会社
取 締 役 会 御中
有限責任監査法人 ト ー マ ツ
指定有限責任社員
公認会計士
印
中 島 紀 子
業 務 執 行 社 員
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状
況」に掲げられているキャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＡコース（年２回決算／米ドル売り円買
い）の２０１９年６月２１日から２０１９年１２月２０日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益
及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＡコース（年２回決算／米ドル売り円買い）の２０１９年 １
２月２０日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況をすべての重要な点において適正
に表示しているものと認める。
利害関係
キャピタル・インターナショナル株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法
の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
※１．上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管
しております。
２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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独立監査人の監査報告書
２０２０年２月１９日
キャピタル・インターナショナル株式会社
取 締 役 会 御中
有限責任監査法人 ト ー マ ツ
指定有限責任社員
公認会計士
印
中 島 紀 子
業 務 執 行 社 員
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状
況」に掲げられているキャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＢコース（年２回決算／為替ヘッジな
し）の２０１９年６月２１日から２０１９年１２月２０日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益
及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＢコース（年２回決算／為替ヘッジなし）の２０１９年１２月
２０日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表
示しているものと認める。
利害関係
キャピタル・インターナショナル株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法
の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
※１．上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管
しております。
２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の監査報告書
２０２０年２月１９日
キャピタル・インターナショナル株式会社
取 締 役 会 御中
有限責任監査法人 ト ー マ ツ
指定有限責任社員
公認会計士
印
中 島 紀 子
業 務 執 行 社 員
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状
況」に掲げられているキャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＣコース（毎月分配／米ドル売り円買
い）の２０１９年６月２１日から２０１９年１２月２０日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益
及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＣコース（毎月分配／米ドル売り円買い）の２０１９年１２月
２０日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表
示しているものと認める。
利害関係
キャピタル・インターナショナル株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法
の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
※１．上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管
しております。
２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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EDINET提出書類
キャピタル・インターナショナル株式会社(E14703)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の監査報告書
２０２０年２月１９日
キャピタル・インターナショナル株式会社
取 締 役 会 御中
有限責任監査法人 ト ー マ ツ
指定有限責任社員
公認会計士
印
中 島 紀 子
業 務 執 行 社 員
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状
況」に掲げられているキャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＤコース（毎月分配／為替ヘッジなし）
の２０１９年６月２１日から２０１９年１２月２０日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び
剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、
キャピタル・エマージング・ストラテジー・ファンドＤコース（毎月分配／為替ヘッジなし）の２０１９年１２月２
０日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示
しているものと認める。
利害関係
キャピタル・インターナショナル株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法
の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
※１．上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管
しております。
２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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キャピタル・インターナショナル株式会社(E14703)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の監査報告書
2019年9月20日
キャピタル・インターナショナル株式会社
取 締 役 会 御中
有限責任監査法人 ト ー マ ツ
指定有限責任社員
業務執行社員 公認会計士
印
佐 藤 誠
指定有限責任社員
水 野 龍 也
印
業務執行社員 公認会計士
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経
理状況」に掲げられているキャピタル・インターナショナル株式会社の2018年7月1日から2019年6月30日ま
での第35期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会
計方針及びその他の注記について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作
成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し
適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を
表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して
監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な
保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査
手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づ
いて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのもので
はないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、
財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方
針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検
討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠
して、キャピタル・インターナショナル株式会社の2019年6月30日現在の財政状態及び同日をもって終了す
る事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
※１．上記は、独立監査人の監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当
社が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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