Ｔ．ロウ・プライスＵＳインカムファンド 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  【表紙】

  【提出書類】       有価証券届出書

  【提出先】       関東財務局長

  【提出日】       令和２年２月25日

  【発行者名】       三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社

  【代表者の役職氏名】       代表取締役社長　松下　隆史

  【本店の所在の場所】       東京都港区愛宕二丁目５番１号

  【事務連絡者氏名】       植松　克彦

  【電話番号】       03-5405-0784

  【届出の対象とした募集内国投資信託受       Ｔ．ロウ・プライス    ＵＳインカムファンド

  益証券に係るファンドの名称】
  【届出の対象とした募集内国投資信託受       １兆円を上限とします。
  益証券の金額】
  【縦覧に供する場所】       該当ありません。
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  第一部【証券情報】


  (１)【ファンドの名称】
  　Ｔ．ロウ・プライス     ＵＳインカムファンド
   （以下、「当ファンド」といいます。）
  (２)【内国投資信託受益証券の形態等】

  当ファンドは、追加型証券投資信託（契約型）の受益権です。
  当ファンドについて、委託会社の依頼により、信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信
  用格付または信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
  ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律（以下「社振法」といいます。）の規定の適用を

  受け、受益権の帰属は、後述の「      (11) 振替機関に関する事項」に記載の振替機関及び当該振替機関の下位の
  口座管理機関（社振法第２条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下「振替機関等」と
  いいます。）の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります（以下、振替口座簿に記載または
  記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。）。委託会社である                 三井住友ＤＳアセッ
  トマネジメント株式会社     は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を
  発行しません。また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
  (３)【発行（売出）価額の総額】

  １兆円を上限とします。
   なお、上記金額には申込手数料および申込手数料にかかる消費税および地方消費税（以下、「消費
   税等」といいます。）は含まれていません。
  (４)【発行（売出）価格】

      （注１）      （注２）
  取得申込受付日     の翌営業日の基準価額      とします（なお、申込手数料および申込手数料に
  かかる消費税等相当額は含まれていません。）。
                ※
  （注１）ニューヨークまたはルクセンブルグの休業日（証券取引所              または銀行の休業日をいいま
    す。）と同日の場合には、取得のお申込みを受付けないものとします。
    ※金融商品取引法第２条第     16項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法第２条第８項
    第３号ロに規定する外国金融商品市場を「取引所」といい、取引所のうち、有価証券の売買ま
    たは金融商品取引法第    28条第８項第３号もしくは同項第５号の取引を行う市場および当該市
    場を開設するものを「証券取引所」といいます。以下同じです。
  （注２）基準価額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時
    価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額（以下「純資産総額」といい
    ます。）を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。
  ファンドの基準価額については、お申込みの各販売会社または下記の照会先までお問い合わせくださ

  い。
              ※
      照会先の名称            ホームページ
            電話番号
  三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社

            0120-88-2976    https://www.smd-am.co.jp
  ※お問い合わせは、午前９時～午後５時（土、日、祝・休日を除く）までとさせていただきます。

  (５)【申込手数料】

  　申込手数料は、   申込価額（発行価格）    に申込手数料率を乗じて得た額とします。申込手数料率は、            3.3 ％
  （税抜 3.0 ％）を上限とし、販売会社毎に定めた率とします。
  ファンドの申込手数料については、お       申込みの各販売会社までお問い合わせください。
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  ※申込手数料には、消費税等相当額がかかります。
  ※分配金自動再投資型において収益分配金を再投資する場合は、手数料はかかりません。
  ※申込手数料は、販売会社による商品・投資環境の説明および情報提供、ならびに販売の事務等の対価で
  す。
  (６)【申込単位】

  販売会社によって異なります。ファンドの申込単位については、お申込みの各販売会社までお問い合
  わせください。
  (７)【申込期間】

  2020 年２月 26日から 2020 年８月 25日までです。
  （申込期間は、上記期間終了前に有価証券届出書を提出することにより更新されます。）
  (８)【申込取扱場所】

  ファンドの申込取扱場所（販売会社）については、前記「           (４)発行（売出）価格」に記載の照会先ま
  でお問い合わせください。
  (９)【払込期日】

  ①申込代金については、販売会社の定める期日までにお支払いください（詳細はお申込みの販売会社ま
  でお問い合わせください。）。
  ②申込期間中に、投資家から申込まれた        振替受益権に   かかる取得申込みの発行価額の総額は、追加信託を

  行う日に、販売会社によって委託会社の        指定する  口座を経由して、受託会社の      指定する  ファンド口座
  （受託会社が再信託している場合は、当該再信託受託会社の            指定する  ファンド口座）に払い込まれま
  す。
  (10) 【払込取扱場所】

  申込代金は、お申込みの販売会社にお支払いください。
  (11) 【振替機関に関する事項】

  振替機関は、株式会社証券保管振替機構です。
  (12) 【その他】

  ①振替受益権について
   ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記「           (11) 振替機関に関する事項」に記載の振
  替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるものとします。
   ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および上記「            (11) 振替機関に関する事項」に記載
  の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
   （参考）
   ◆投資信託振替制度とは、
   ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて管理します。
   ・ファンドの設定、解約、償還等がコンピュータシステム上の帳簿（「振替口座簿」といいま
    す。）への記載・記録によって行われますので、受益証券は発行されません。
  ②日本以外の地域における発行

   ありません。
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  第二部【ファンド情報】


  第１【ファンドの状況】
  １【ファンドの性格】
  (１)【ファンドの目的及び基本的性格】
  ①ファンドの目的
   当ファンドは、投資信託証券への投資を通じて、主として投資適格債券とハイ・イールド債券へバラ
  ンス運用を行うことにより、安定した収益の確保と信託財産の長期的な成長を図ることを目標として
  運用を行います。
  ②ファンドの基本的性格

   当ファンドにおける一般社団法人投資信託協会による商品分類・属性区分は以下の通りです。
  ＜商品分類表＞
                 投資対象資産
    単位型・追加型       投資対象地域
                 （収益の源泉）
                  株　　式

           国　　内
     単位型             債　　券
           海　　外      不動産投信

     追加型            その他資産

           内　　外      （　　　　）
                  資産複合

  （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。

   ※商品分類表の各項目の定義について

    追加型投信  …一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産とと
      もに運用されるファンドをいいます。
    海外 …目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に海外の
     資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
    債券 …目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に債券を
     源泉とする旨の記載があるものをいいます。
    上記以外の各区分の定義の詳細については、一般社団法人投資信託協会のホームページ
    （https://www.toushin.or.jp/      ）をご参照ください。
  ＜属性区分表＞


   投資対象資産    決算頻度   投資対象地域    投資形態    為替ヘッジ
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   株式     年１回    グローバル

   　一般
   　大型株    年２回    日本
   　中小型株
       年４回    北米
   債券            ファミリーファン     あり
   　一般    年６回    欧州    ド     （　　　）
   　公債    （隔月）
   　社債        アジア
   　その他債券
       年12回
   クレジット属性       オセアニア
       （毎月）
   （　　）
           中南米
       日々
   不動産投信                 なし
           アフリカ    ファンド・オブ・
       その他
   その他資産            ファンズ
       （　　）
   （投資信託証券        中近東
   （債券　一般））        （中東）
   資産複合        エマージング

   （　　）
   　資産配分固定型
   　資産配分変更型
  （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。

   ※属性区分表に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記

    載しております。
   ※属性区分表の各項目の定義について
    その他資産（投資信託証券（債券       一般））
      …目論見書又は投資信託約款において、投資信託証券を通じて実質的に              債券 （一
      般）に主として投資する旨の記載があるものをいいます。           債券 （一般）とは、属性
      区分において公債、社債、その他債券属性にあてはまらない全てのものをいいま
      す。
    年12回（毎月）  …目論見書又は投資信託約款において、年        12回（毎月）決算する旨の記載があ
       るものをいいます。
    北米 …目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が北米地域の資産を源泉
     とする旨の記載があるものをいいます。
    ファンド・オブ・ファンズ     …一般社団法人投資信託協会が定める「投資信託等の運用に関する
         規則」第２条に規定するファンド・オブ・ファンズをいいます。
    為替ヘッジなし   …目論見書又は投資信託約款において、為替のヘッジを行なわない旨の記載が
       あるもの又は為替のヘッジを行う旨の記載がないものをいいます。
    上記以外の各区分の定義の詳細については、一般社団法人投資信託協会のホームページ
    （https://www.toushin.or.jp/      ）をご参照ください。
  ③ファンドの特色

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  （指定投資信託証券の概要）






       T.Rowe Price Funds SICAV -   T.Rowe Price Funds SICAV -
  ファンド名
       U.S. Aggregate  Bond Fund    Global High Yield Bond Fund
  基本的性格       ルクセンブルグ籍／会社型投資信託／米ドル建て

  主要投資対象
       米ドル建ての投資適格債券         ハイ・イールド債券
     主として米ドル建ての投資適格債券（       BBB- 主として  BB格およびＢ格の高利回りの社債
  運用基本方針
     格以上）へ投資することにより、トータル        を中心に分散投資することにより、トータ
     リターンの追求を図ります。        ルリターンの追求を図ります。
     ブルームバーグ・バークレイズ米国総合イ         ＪＰモルガン・グローバル・ハイ・
  ベンチマーク
        ンデックス      イールド・ボンド・インデックス
     運用報酬や事務代行会社等への報酬はかかりません。
  管理報酬
     上記のほか信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および組入有価証券
  および
     の保管に関する費用、信託財産にかかる監査報酬、ファンドの設立費用等は、指定投資
  その他費用等
     信託証券から支弁されます。
  申込手数料          ありません。
        ティー・ロウ・プライス・インターナショナル・リミテッド
  運用会社
          （T. Rowe Price International   Ltd ）
         ティー・ロウ・プライス・アソシエイツ・インク

  投資顧問会社
          （T. Rowe Price Associates,   Inc. ）
        ＪＰ　モルガン・バンク・ルクセンブルグ・エス・エイ

  事務代行会社
          （JP Morgan Bank Luxembourg  S.A. ）
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     ブルームバーグ・バークレイズ米国総合イ        ＪＰモルガン・グローバル・ハイ・イール
     ンデックスとは、ブルームバーグが公表し
             ド・ボンド・インデックスとは、       J.P.
     ているインデックスであり、米ドル建て投
             Morgan Securities  LLC が公表する債券指
     資適格債券市場のパフォーマンスを表しま
             数です。同指数に関する著作権等の知的財
     す。ブルームバーグは、ブルームバーグ・
             産権およびその他一切の権利は       J.P.
     ファイナンス・エル・ピーの商標および
             Morgan Securities  LLC に帰属します。
     サービスマークです。バークレイズは、ライ
  ベンチマークに   センスに基づき使用されているバークレイ
  ついて   ズ・バンク・ピーエルシーの商標および
     サービスマークです。ブルームバーグ・
     ファイナンス・エル・ピーおよびその関係
     会社（以下「ブルームバーグ」と総称しま
     す。）またはブルームバーグのライセン
     サーは、ブルームバーグ・バークレイズ・
     インデックスに対する一切の独占的権利を
     有しています。
  ＊投資対象ファンドでは、債券以外の有価証券（株式等）または米ドル以外の通貨建ての有価証券へ投資する場
  合があります。
  （運用プロセスの概要）

  ④信託金の限度額





   信託金の限度額は、１兆円とします。委託会社は、受託会社と合意のうえ、限度額を変更することがで
  きます。
  (２)【ファンドの沿革】

  2003 年12月５日　信託契約締結
  2003 年12月５日　当ファンドの設定・運用開始
  2007 年１月４日　投資信託振替制度へ移行
  2019 年４月１日　ファンドの委託会社としての業務を大和住銀投信投資顧問株式会社から三井住友Ｄ
      Ｓアセットマネジメント株式会社へ承継
  (３)【ファンドの仕組み】

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  ①委託会社等が関係法人と締結している契約等の概要









    関係法人         契約等の概要
        ファンドの運用方針、投資制限、信託報酬の総額、ファンドの基準価額の
    受託会社    算出方法、ファンドの設定・解約等のファンドの運営上必要な事項が規
        定されている信託契約を締結しています。
        販売会社に委託するファンドの募集・販売に係る業務の内容、解約に係
    販売会社    る事務の内容、およびこれらに関する手続き等について規定した契約を
        締結しています。
        当ファンドの運用指図に関する権限等を規定した運用委託契約（投資一
    投資顧問会社
        任契約）を締結しています。
  ②委託会社等の概況

  ・資本金の額
      20億円（ 2019 年12月末現在）
  ・会社の沿革       三生投資顧問株式会社設立
      1985 年７月 15日
          証券投資顧問業の登録
      1987 年２月 20日
          投資一任契約にかかる業務の認可
      1987 年６月 10日
          三井生命保険相互会社の特別勘定運用部門と統合
      1999 年１月１日
          三生投資顧問株式会社から三井生命グローバルアセットマ
      1999 年２月５日
          ネジメント株式会社へ商号変更
          証券投資信託委託業の認可取得
      2000 年１月 27日
          住友ライフ・インベストメント株式会社、スミセイ          グロー
      2002 年12月１日
          バル投信株式会社、三井住友海上アセットマネジメント株式
          会社およびさくら投信投資顧問株式会社と合併し、三井住友
          アセットマネジメント株式会社に商号変更
          トヨタアセットマネジメント株式会社と合併
      2013 年４月１日
          大和住銀投信投資顧問株式会社と合併し、三井住友ＤＳア
      2019 年４月１日
          セットマネジメント株式会社に商号変更
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  ・大株主の状況   （2019 年12月末現在）
                 所有株式数   比率
      名称       住所
                  （株）  （％）
   株式会社三井住友フィナンシャル       東京都千代田区丸の内一丁目１番

                 16,977,897   50.1
   グループ       ２号
          東京都千代田区丸の内一丁目９番

   株式会社大和証券グループ本社
                  7,946,406   23.5
          １号
          東京都千代田区神田駿河台三丁目

   三井住友海上火災保険株式会社
                  5,080,509   15.0
          ９番地
          大阪府大阪市中央区城見一丁目４

   住友生命保険相互会社
                  3,528,000   10.4
          番35号
          東京都千代田区丸の内一丁目４番

   三井住友信託銀行株式会社
                  337,248   1.0
          １号
  ２【投資方針】

  (１)【投資方針】
  ①投資信託証券への投資を通じて、主として投資適格債券とハイ・イールド債券へバランス運用を行う
  ことにより、安定した収益の確保と信託財産の長期的な成長を図ることを目標として運用を行いま
  す。
  ②投資適格債券部分とハイ・イールド債券部分への投資配分は、原則として概ね各                50％程度を基本とし

  ます。
  ③投資信託証券への投資は、指定投資信託証券の中から行います。指定投資信託証券は追加または変更

  になる場合があります。
  ④外貨建資産については、原則として為替ヘッジは行いません            。

  ⑤資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合があります。

  (２)【投資対象】

  ①投資の対象とする資産の種類
  　この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
  １．次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第１項で定
   めるものをいいます。以下同じ。）
   イ．有価証券
   ロ．金銭債権
   ハ．約束手形（金融商品取引法第２条第１項第         15号に掲げるものを除きます。）
  ２．次に掲げる特定資産以外の資産
   イ．為替手形
  ②運用の指図範囲

  　委託会社（委託会社から運用指図に関する権限の委託を受けたものを含みます。）は、信託金を、主と
  して指定投資信託証券の他、次の有価証券（金融商品取引法第２条第２項の規定により有価証券とみ
  なされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資することを指図します。
  １．コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
  ２．外国または外国の者の発行する証券または証書で、前号の証券の性質を有するもの
  ３．国債証券、地方債証券、特別の法律により設立された法人の発行する債券および社債券（新株引
   受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券の新株引受権証券および短期社債等を除
   きます。）
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  　なお、３の証券を「公社債」といい、公社債にかかる運用の指図は買い現先取引（売戻し条件付の買
  い入れ）および債券貸借取引（現金担保付き債券借入れ）に限り行うことができます。また、「投資信
  託証券」とは、投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第                 10号で定め
  るものをいいます。）、または投資証券または外国投資証券（金融商品取引法第２条第１項第                  11号で定
  めるものをいいます。）のことをいいます。
  ③その他の金融商品の運用の指図

   前記②の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会社が
  運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を、主として、次に掲げる金融商品（金融商品取引法
  第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運用す
  ることを指図することができます。
  １．預金
  ２．指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第          14号に規定する受益証券発行信託を除きます。）
  ３．コール・ローン
  ４．手形割引市場において売買される手形
  (３)【運用体制】

  ①ファンドの運用体制
  ＊リスク管理部門の人員数は、約       50名です。








  ＊当ファンドでは、委託会社から運用指図に関する権限の委託を受けた投資顧問会社が、運用委託契
   約やそれに付随するガイドラインに従い運用（投資信託証券への売買指図等）を行います。
  ＊他の運用会社が設定・運用を行うファンド（外部ファンド）の組入れは、運用実績の優位性、運用
   会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上、選定しています。また、定性・定量面
   における評価を継続的に実施するとともに、投資対象としての適格性を定期的に判断します。
  ＊ファンドの運用体制は、委託会社の組織変更等により、変更されることがあります。
  ②委託会社によるファンドの関係法人（販売会社を除く）に対する管理体制

   ファンドの受託会社に対しては、信託財産の日常の管理業務（保管・管理・計算等）を通じて、信
  託事務の正確性・迅速性の確認を行い、問題がある場合は適宜改善を求めています。
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   運用委託先は、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の
  上、選定しています。また、定性・定量面における評価を継続的に実施するとともに、運用委託契約
  の継続可否を定期的に判断します。
  (４)【分配方針】

  ①毎決算時（毎月    25日。ただし、休業日の場合は翌営業日）に、原則として以下の方針に基づき分配を
  行います。
  イ．分配対象額の範囲は、経費控除後の利子・配当収益および売買益（評価損益を含みます。）等の
   範囲内とします。
  ロ．収益分配金額は、基準価額水準、市況動向等を勘案して、委託会社が決定します。ただし、分配
   対象額が少額な場合等には分配を行わないことがあります。
  ハ．留保益の運用については特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運用を
   行います。
  ※将来の分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
  ②信託財産から生ずる毎計算期末における利益は、次の方法により処理します。

  イ．収益分配金、利子およびこれらに類する収益から支払利息を控除した額（以下「配当等収益」と
   いいます。）は、諸経費、信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を控除
   した後、その残額を受益者に分配することができます。なお、次期以降の分配金にあてるため、
   その一部を分配準備積立金として積立てることができます。
  ロ．売買損益に評価損益を加減した利益金額（以下、「売買益」といいます。）は、諸経費、信託報
   酬および当該信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を控除し、繰越欠損金のあるときは、そ
   の全額を売買益をもって補てんした後、受益者に分配することができます。なお、次期以降の分
   配金にあてるため、分配準備積立金として積立てることができます。
  ハ．毎計算期末において、信託財産につき生じた損失は、次期に繰り越します。
  ③収益分配金の支払いは、次の方法により行います。

  イ．収益分配金は、毎計算期間終了日後１ヵ月以内の委託会社の指定する日から、                毎計算期間の末日
   において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当該収益分配金にかかる
   計算期間の末日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該
   収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会
   社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に支
   払います。なお、信託約款に規定する時効前の収益分配金にかかる収益分配金交付票は、なおそ
   の効力を有するものとし、当該収益分配金交付票と引き換えに受益者に支払います。
   ※収益分配金の支払いは、原則として決算日から起算して５営業日までに開始します。
  ロ．前項の規定にかかわらず、販売会社との間で締結した累積投資約款に基づく契約により収益分配
   金を再投資する受益者に対しては、       受託 会社 が委託 会社 の指定する預金口座等に払い込むことに
   より、原則として、    毎計算期間終了日の翌営業日に、収益分配金が販売会社へ交付さ             れます。  こ
   の場合、販売会社は、受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる              受益権 の売付を行いま
   す。 当該売付けにより増加した受益権は、信託約款の規定にしたがい、振替口座簿に記載または
   記録されます。   収益分配金を再投資する場合の      受益権 の価額は、原則として信託約款に定める各
   計算期間終了日（決算日）の基準価額とします。
  ハ．上記イ．に規定する収益分配金の支払いは、販売会社の営業所等において行うものとします。
  (５)【投資制限】

  　当ファンドは、委託会社による当ファンドの運用に関して以下のような一定の制限および限度を定めて
  います。
  ①信託約款に定める投資制限
  イ．主な投資制限
   (イ)投資信託証券、短期社債等およびコマーシャル・ペーパー以外への有価証券への直接投資は行
    いません。
   (ロ)投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
   (ハ)外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
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  ロ．特別な場合の外貨建有価証券への投資制限

   　外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認められる場
   合には制約されることがあります。
  ハ．信用リスク集中回避のための投資制限

   (イ)同一銘柄の投資信託証券への投資割合には、原則として制限を設けません。ただし、委託会社は、
    当該投資信託証券が一般社団法人投資信託協会の規則に定めるエクスポージャーがルックス
    ルーできる場合に該当しないときは、信託財産に属する当該同一銘柄の投資信託証券の時価総
    額が、信託財産の純資産総額の      100 分の 10を超えることとなる投資の指図をしません。
   (ロ)一般社団法人投資信託協会の規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エ
    クスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率
    は、原則として、それぞれ     100 分の 10、合計で  100 分の 20を超えないものとし、当該比率を超えるこ
    ととなった場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会の規則に従い当該比率以内となる
    よう調整を行うこととします。
  ニ．資金の借入れ

   (イ)委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性をはかるため、一部解約に伴う支
    払資金手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。）
    を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当を目的として、資金借入れ
    （コール市場を通じる場合を含みます。）の指図をすることができます。なお、当該借入金を
    もって有価証券等の運用は行わないものとします。
   (ロ)一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信
    託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始
    日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金
    支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が５営業日以内で
    ある場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却または解約代金および有価証券
    等の償還金の合計額を限度とします。ただし、資金の借入額は、借入指図を行う日における信
    託財産の純資産総額の    10％の範囲内とします。
   (ハ)収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営
    業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
   (ニ)借入金の利息は信託財産中より支弁します。
  ホ．受託  会社 による資金の立替え

   (イ)信託財産に属する有価証券について、借替がある場合で、委託会社の申し出があるときは、受
    託会社は資金の立替えをすることができます。
   (ロ)信託財産に属する有価証券にかかる償還金等、有価証券等にかかる利子等、投資信託証券の収
    益分配金およびその他の未収入金で、信託終了日までにその金額を見積もりうるものがあると
    きは、受託会社がこれを立替えて信託財産に繰り入れることができます。
   (ハ)上記 (イ)および上記  (ロ)の立替金の決済および利息については、受託会社と委託会社との協議
    によりそのつど別にこれを定めます。
  ②法令による投資制限

  デリバティブ取引等に係る投資制限（金融商品取引業等に関する内閣府令）
   委託会社は、信託財産に関し、金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標に係る変動
  その他の理由により発生し得る危険に対応する額としてあらかじめ委託会社が定めた合理的な方法に
  より算出した額が当該信託財産の純資産総額を超えることとなる場合において、デリバティブ取引                   等
  （新株予約権証券またはオプションを表示する証券もしくは証書に係る取引および選択権付債券売買
  を含みます。）を行い、または継続することを受託会社に指図しないものとします。
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  ３【投資リスク】


  ＜当ファンドの有するリスク＞
  □当ファンドは、投資信託証券を通じて実質的に債券など値動きのある有価証券等に投資しますの
   で、基準価額は変動します。また、外貨建資産は、為替の変動による影響も受けます。したがって、投
   資家の皆様の投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投資元
   本を割り込むことがあります。
  □信託財産に生じた利益および損失は、すべて受益者に帰属します。
  □投資信託は預貯金と異なります。
  □当ファンドの投資目的は確実に達成されるものではなく、元本および元本からの収益を確保する保
   証はありません。
  □投資家の皆様におかれましては、当ファンドの内容とリスクを十分ご理解のうえお申込みください
   ますよう、よろしくお願いいたします。
  ＜基準価額の変動要因＞

  基準価額を変動させる要因として主に以下のリスクがあります。ただし、以下の説明はすべてのリスクを
  表したものではありません。
  (１)金利変動に伴うリスク

  投資対象の債券等は、経済情勢の変化等を受けた金利水準の変動に伴い価格が変動します。通常、金利
  が低下すると債券価格は上昇し、金利が上昇すると債券価格は下落します。債券価格が下落した場合、
  ファンドの  基準価額も下落   するおそれがあります    。また、債券の種類や特定の銘柄に関わる格付け等の違
  い、利払い等の仕組みの違いなどにより、        価格の変動度合い    が大きくなる場合と小さくなる場合がありま
  す。
  □デュレーションについて

  デュレーションとは、「投資元本の平均的な回収期間」を表す指標で、単位は「年」で表示されます。
  また、「金利の変動に対する債券価格の変動性」の指標としても利用され、一般的にこの値が長い（大き
  い）ほど、金利の変動に対する債券価格の変動が大きくなります。
  (２)為替リスク

  当ファンドは、   投資信託証券を通じて    外貨建資産に投資するため、為替変動のリスクが生じます。また、
  当ファンドは原則として為替ヘッジを行いませんので、為替変動の影響を直接受けます。したがって、円
  高局面では、その資産価値が大きく減少する可能性があり、この場合、              ファンドの  基準価額が下落する    お
  それがあります。
  (３)信用リスク

  投資対象となる債券    等の発行体において、万一、元利金の債務不履行や支払い遅延           （デフォルト）   が起
  きると、債券価格は大幅に下落します。この場合、          ファンドの  基準価額  が下落するおそれがあります      。ま
  た、格付機関により格下げされた場合は、債券価格が下落し、            ファンドの  基準価額  が下落するおそれがあ
  ります 。
  また、投資対象となる債券等の      発行企業の財務状況等が悪化し、当該企業が経営不安や倒産等に陥った
  ときには、当該企業の債券価格は大きく下落し、投資資金が回収できなくなることもあります。この場合、
  ファンドの  基準価額  が下落するおそれがあります      。
  (４)流動性リスク

  実質的な  投資対象となる有価証券等の需給、市場に対する相場見通し、経済・金融情勢等                の変化や、
  当該有価証券等が    売買される市場の規模や厚み、市場参加者        の差異等は、当該有価証券等      の流動性に大
  きく影響します。    当該有価証券等の    流動性が  低下した  場合、 売買が実行できなくなったり、      不利な 条件
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  での売買を強いられることとなったり       、デリバティブ等の決済の場合に反対売買が困難になったりする
  可能性があります。その結果、      ファンドの  基準価額が下落するおそれがあります。
  (５)カントリーリスク

  投資対象となる国と地域によっては、政治・経済情勢が不安定になったり、証券取引・外国為替取引等
  に関する規制が変更されたりする場合があります。さらに、外国政府が資産の没収、国有化、差押えなどを
  行う可能性もあります。これらの場合、ファンドの基準価額が下落するおそれがあります。
  (６)ハイ・イールド債券投資のリスク

  ハイ・イールド債券は、一般的に高格付けの債券と比べて高い利回りを享受できる一方で、発行体から
  の元利金支払いの遅延または不履行（デフォルト）となるリスクが高いとされます。デフォルトが起き
  た場合、ハイ・イールド債券の価格は大きく下落し、          ファンドの  基準価額が下落するおそれがあります。
  (７)その他のリスク

  当ファンドが投資対象とする投資信託証券や、当該投資信託証券を投資対象とする他のファンドで追
  加設定・解約等に伴う資金移動があり、当該投資信託証券において売買が生じた場合などには、当ファン
  ドの基準価額に影響を及ぼす場合があります。
  ＜その他の留意点＞

  (１)繰上償還について
  当ファンドは、信託財産の総資産総額が        30億円を下回ることとなった場合等には、繰上償還されること
  があります。
  (２)資産および投資先の配分について

  当ファンドの実質的な資産配分は、基本的な資産配分比率と乖離を生じる場合があります。この結
  果、運用成果は、基本資産配分で運用を行った場合を上回ったり下回ったりすることがありますので、
  ご留意ください。
  (３)換金請求の受付に関する留意点

  取引所における取引の停止、外国為替取引の停止、組入投資信託証券の取引の停止その他やむを得な
  い事情があるときは、ご換金の受付を中止することがあります。また、信託財産の資金管理等を円滑に
  行うため、大口の換金請求には制限を設ける場合があります。
  (４)クーリング・オフについて

  当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第          37条の６の規定（いわゆるクーリング・オフ）の
  適用はありません。
  (５)法令・税制・会計等の変更可能性について

  法令・税制・会計等は、変更される可能性があります。
  (６)その他

  委託会社と投資顧問会社（ティー・ロウ・プライス・インターナショナル・リミテッド                 ）との合意等
  により、運用指図に関す     る権限の委託を中止または委託の内容を変更することができます。
  ＜リスクの管理体制＞

  委託会社では、運用部門から独立した組織を設置し、リスク管理部において信託約款等に定める各種投
  資制限・リスク指標のモニタリング等、コンプライアンス部において法令・諸規則等の遵守状況の確認
  等を行っています。当該モニタリングおよび確認結果等は、運用評価会議、リスク管理会議およびコンプ
  ライアンス会議に報告されます。
  ＜参考情報＞

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  ４【手数料等及び税金】












  (１)【申込手数料】
  　申込手  数料は、  申込価額（発行価格）    に申込手数料率を乗じて得た額とします。申込手数料率は、
  3.3 ％（税抜 3.0 ％）を上限とし、販売会社毎      に定めた率とします。
  ファンドの申込手数料については、お申込みの各販売会社までお問い合わせください。
  ※申込手数料には、消費税等相当額がかかります。
  ※分配金自動再投資型において収益分配金を再投資する場合は、手数料はかかりません。
  ※申込手数料は、販売会社による商品・投資環境の説明および情報提供、ならびに販売の事務等の対価で
  す。
  (２)【換金（解約）手数料】

  　ありません。
  (３)【信託報酬等】

  　委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に                   年率
  1.705 ％（税抜 1.55 ％）を乗じて得た金額とします。委託会社        は販売会社に対して、販売会社の行       う業務
  に対する代行手数料を支払います。委託会社、販売会社および受託会社の間の配分は以下の表のとおりで
  す。
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   販売会社毎の
        委託会社     販売会社     受託会社
    取扱残高
  1,000 億円以下の部分    年率 0.92 ％（税抜）   年率 0.60 ％（税抜）

                 年率 0.03 ％（税抜）
   1,000 億円超の部分    年率 0.82 ％（税抜）   年率 0.70 ％（税抜）
  ※ファンド・オブ・ファンズは他のファンドを投資対象としており、実質的な信託報酬は当ファンドの
  報酬に投資対象ファンドの報酬を加算したものとなります。ただし、当ファンドが投資対象とする指定
  投資信託証券では、信託報酬は収受されませんので、当ファンドにおける実質的な信託報酬は上記と同
  じです。
  ※上記の委託会社、販売会社および受託会社の間の信託報酬の配分はそれぞれ「ファンドの運用等の対
  価」、「購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理等の対価」お
  よび「運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の対価」です。
  ①信託報酬は日々計上され、ファンドの基準価額に反映されます。なお、毎計算期末または信託終了の

  ときに、信託財産中から支弁するものとします。
  ②信託報酬  にかかる  消費税等相当額を信託報酬支弁のときに信託財産中から支弁します（税額は、税法

  改正時には変更となります。）。
  ③信託報酬の販売会社への配分は、委託会社が一旦信託財産から収受した後、各販売会社毎の取扱残高

  に応じて支払います。委託会社は、信託報酬を収受したときは、販売会社に対して代行手数料を遅滞
  なく支払うものとします。なお、販売会社への配分には、消費税等相当額がかかります。
  ④委託会社の報酬には、ティー・ロウ・プライス・インターナショナル・リミテッドへの投資顧問報酬

  （年率 0.60 ％以内（含む組入投資信託証券の運用報酬））が含まれ、委託会社が報酬を受け取った
  後、当該報酬から支弁するものとします。
  (４)【その他の手数料等】

  ①組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料は、信託財産が負担します。この他に、売買委託
  手数料に対する消費税等相当額、コール取引等に要する費用および外国における資産の保管等に要す
  る費用についても信託財産が負担します。信託財産の証券取引等に伴う手数料や税金は信託財産が負
  担しますが、売買委託手数料等の証券取引に伴う手数料等は国や市場によって異なります。また、売
  買金額によっても異なります。
  ※有価証券の売買委託手数料、外国における資産の保管等に要する費用などについては、取引または
   請求のつど、信託財産で負担することになります。これらの費用および当ファンドが投資対象とす
   る指定投資信託証券における信託財産で間接的にご負担いただく費用は、事前に計算できないた
   め、その総額や計算方法等を具体的に記載しておりません。
  ②信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸経費、受託会社の立替えた立替金の利息および信

  託財産にかかる監査報酬ならびに当該監査報酬にかかる消費税等相当額は、受益者の負担とし、信託
  財産中から支弁します。
  ③信託財産の財務諸表の監査に要する費用は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し                    年

  率0.0066 ％（税抜 0.0060 ％）以内の率を乗じて得た額とし、各特定期末（毎年５月、            11月に属する計
  算期末）または信託終了時に信託財産中から支弁します。また、委託会社は信託財産の規模等を考慮
  してその率または金額を変更することができます。
  ④指定投資信託証券においても、当ファンドと同様に、信託財産に関する租税、信託事務の処理に要す

  る諸経費、受託会社の立替えた立替金の利息および信託財産にかかる監査報酬ならびに当該監査報酬
  にかかる消費税等相当額、組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料等の費用、組入有価証
  券等の資産の保管等に要する費用、設定費用等の諸経費等が支弁されます。
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  ⑤信託財産留保額は    ありません  。
  (５)【課税上の取扱い】

  当ファンドは、課税上は株式投資信託として取扱われます。
  　受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなります。なお、税法等が改正された場合は、以
  下の内容が変更になることがあります。
  ①個人の受益者に対する課税

  ・収益分配金の課税
   収益分配金のうち課税対象となる普通分配金については、            配当所得として   20.315 ％（所得税
              ※
   15％、復興特別所得税    0.315 ％および地方税５％）    の税率  で源泉徴収され確定申告不要となりま
   す。なお、確定申告を行い、申告分離課税または総合課税（当ファンドは、配当控除の適用があり
   ません。）を選択することができます。
  ・解約時および償還時の課税
   譲渡益（解約価額および償還価額から取得費（申込手数料および申込手数料にかかる消費税等相
   当額等を含みます。）を控除した利益をいいます。）については、譲渡所得として                20.315 ％（所得税
              ※
   15％、復興特別所得税    0.315 ％および地方税５％）    の税率  が適用され、申告分離課税となります。な
   お、源泉徴収選択口座を選択した場合には、原則として確定申告不要となります。
  ※所得税については、    2013 年１月１日から   2037 年12月31日までの間、基準所得税額に対して       2.1 ％の税
   率で復興特別所得税が付加されます。
  　＜損益通算について＞

   解約時および償還時の譲渡損失（または譲渡益）については、上場株式等の譲渡益（または譲渡
   損失）との相殺が可能です。当該相殺後の譲渡損失については、確定申告により、上場株式等の配当
   所得等（配当所得については申告分離課税を選択したものに限ります。）との損益通算が可能です。
   また、源泉徴収選択口座内においても、解約時および償還時の譲渡損失（または譲渡益）について
   は、上場株式等の譲渡益（または譲渡損失）と相殺され、当該相殺後の譲渡損失については、上場株
   式等の配当所得等との損益通算が可能です。
   ※上場株式等には、取引所に上場されている株式等、公募株式等証券投資信託、公募公社債投資信託
   および特定公社債が含まれます。
  ＜少額投資非課税制度「愛称：ＮＩＳＡ（ニーサ）」について＞

   公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度「愛称：ＮＩＳＡ（ニーサ）」の適用対象で
   す。ＮＩＳＡをご利用の場合、毎年、年間        120 万円の範囲で新たに購入した公募株式投資信託など
   から生じる配当所得及び譲渡所得が５年間非課税となります。他の口座で生じた配当所得等や譲渡
                 ※
   所得との損益通算はできません。ご利用になれるのは、満           20歳以上の方   で、販売会社で非課税口
   座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わ
   せください。
   ※20歳未満の方を対象とした「ジュニアＮＩＳＡ」もあります。
  ②法人の受益者に対する課税

   収益分配金のうち課税対象となる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過額に対し
                ※
  ては、 15.315 ％（所得税  15％および復興特別所得税     0.315 ％） の税率  で源泉徴収されます。
  ※所得税については、    2013 年１月１日から   2037 年12月31日までの間、基準所得税額に対して       2.1 ％の税
   率で復興特別所得税が付加されます。
  　＜益金不算入制度について＞

   当ファンドは、益金不算入制度の適用はありません。
  （参考）

  ＜個別元本について＞
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  ・追加型証券投資信託を保有する受益者毎の取得元本（申込手数料および申込手数料にかかる消費税等
  相当額は含まれません。）が個別元本にあたります。
  ・受益者が同一ファンドを複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を行うつど当該受

  益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
  ・同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合については販売会社毎に、個別元本の算出が行われる

  場合があります。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドを取得する場合は当該支
  店毎に、「分配金受取型」と「分配金自動再投資型」の両コースで取得する場合にはコース別に、個
  別元本の算出が行われる場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
  ・受益者が  元本払戻金（特別分配金）     を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当該            元

  本払戻金（特別分配金）     を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります（「             元本払戻金
  （特別分配金）   」については、下記の＜収益分配金の課税について＞を参照）。
  ＜収益分配金の課税について＞

  　収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる「              元本払戻金（特別分配金）     」
  （受益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分）の区別があります。
  　受益者が収益分配金を受け取る際、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額
  または当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となり、②当
  該収益分配金落ち後の基準価額が個別元本を下回っている場合は、その下回る部分の額が                  元本払戻金
  （特別分配金）   、当該収益分配金から当該     元本払戻金（特別分配金）     を控除した額が普通分配金となり
  ます。
  ＊外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

  ＊上記の内容は   2019 年12月末 現在のものですので    、税法等が変更・改正された場合には、変更になること
  があります。
  ＊課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
  ５【運用状況】


  Ｔ．ロウ・プライス   ＵＳインカムファンド

  (１)【投資状況】
  （2019 年12月末現在）
      投資資産の種類       国・地域名    時価合計（円）    投資比率
      投資証券     ルクセンブルグ      7,237,892,963   96.86%
   コール・ローン、その他の資産（負債控除後）               234,427,567   3.14%
        純資産総額         7,472,320,530   100.00%
  （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
   (２)【投資資産】

  ①【投資有価証券の主要銘柄】
  （2019 年12月末現在）
  イ．主要銘柄の明細
             簿価単価 (円) 評価単価 (円) 利率 (%)
    銘柄名    種類  株数、口数           投資
             簿価 (円)  時価 (円)
    国･地域    業種  又は額面金額         償還期限  比率
  T.Rowe Price Funds SICAV -
       投資証券             －
  1         3,325,348    1,087   1,089    48.46%
  Global High Yield Bond Fund
  ルクセンブルグ     －             －
             3,617,749,401   3,621,392,654
  T.Rowe Price Funds SICAV –
       投資証券             －
  2         2,955,175    1,222   1,223    48.40%
  U.S. Aggregate  Bond Fund
  ルクセンブルグ     －             －
             3,613,262,618   3,616,500,309
   （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
  ロ．投資有価証券の種類別投資比率

      種類別      投資比率
      投資証券
              96.86%
             20/140

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      合計
              96.86%
   （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類の時価の比率です。
  ハ．投資株式の業種別投資比率

   該当事項はありません。
  ②【投資不動産物件】

  （2019 年12月末現在）
  該当事項はありません。
  ③【その他投資資産の主要なもの】

  （2019 年12月末現在）
  該当事項はありません。
   (３)【運用実績】

  ①【純資産の推移】
          純資産総額（百万円）       １口当りの純資産額（円）
         （分配落）   （分配付）   （分配落）   （分配付）
    第13特定期間末
           31,979   33,323   0.7410   0.7710
    （2010 年５月 25日）
    第14特定期間末
           26,035   27,235   0.6970   0.7270
    （2010 年11月25日）
    第15特定期間末
           22,199   23,228   0.6828   0.7128
    （2011 年５月 25日）
    第16特定期間末
           15,886   16,634   0.6057   0.6307
    （2011 年11月25日）
    第17特定期間末
           13,844   14,194   0.6377   0.6527
    （2012 年５月 25日）
    第18特定期間末
           12,875   13,178   0.6752   0.6902
    （2012 年11月26日）
    第19特定期間末
           13,948   14,211   0.8364   0.8514
    （2013 年５月 27日）
    第20特定期間末
           12,795   13,038   0.8180   0.8330
    （2013 年11月25日）
    第21特定期間末
           12,138   12,359   0.8376   0.8526
    （2014 年５月 26日）
    第22特定期間末
           12,665   12,872   0.9496   0.9646
    （2014 年11月25日）
    第23特定期間末
           12,182   12,374   0.9770   0.9920
    （2015 年５月 25日）
    第24特定期間末
           10,814   10,993   0.9354   0.9504
    （2015 年11月25日）
    第25特定期間末
           9,469   9,639   0.8505   0.8655
    （2016 年５月 25日）
    第26特定期間末
           9,458   9,622   0.8774   0.8924
    （2016 年11月25日）
    第27特定期間末
           9,093   9,251   0.8795   0.8945
    （2017 年５月 25日）
    第28特定期間末
           8,662   8,813   0.8765   0.8915
    （2017 年11月27日）
    第29特定期間末
           7,889   8,034   0.8281   0.8431
    （2018 年５月 25日）
    第30特定期間末
           7,659   7,800   0.8296   0.8446
    （2018 年11月26日）
               －       －
    2018 年12月末日
           7,435       0.8089
               －       －
    2019 年１月末日
           7,426       0.8101
               －       －
    2019 年２月末日
           7,579       0.8331
               －       －
    2019 年３月末日
           7,603       0.8412
               －       －
    2019 年４月末日
           7,591       0.8500
    第31特定期間末
           7,425   7,561   0.8340   0.8490
    （2019 年５月 27日）
               －       －
    2019 年５月末日
           7,417       0.8338
               －       －
    2019 年６月末日
           7,371       0.8319
               －       －
    2019 年７月末日
           7,426       0.8404
               －       －
    2019 年８月末日
           7,375       0.8340
               －       －
    2019 年９月末日
           7,414       0.8418
               －       －
    2019 年10月末日
           7,447       0.8474
    第32特定期間末
           7,413   7,545   0.8447   0.8597
    （2019 年11月25日）
               －       －
    2019 年11月末日
           7,481       0.8527
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               －       －
    2019 年12月末日
           7,472       0.8560
  （注）純資産総額は百万円未満切捨てで表記しております。
  ②【分配の推移】

         期間        １口当りの分配金（円）
     第13特定期間（  2009 年11月26日～ 2010 年５月 25日）
                    0.0300
     第14特定期間（  2010 年５月 26日～ 2010 年11月25日）
                    0.0300
     第15特定期間（  2010 年11月26日～ 2011 年５月 25日）
                    0.0300
     第16特定期間（  2011 年５月 26日～ 2011 年11月25日）
                    0.0250
     第17特定期間（  2011 年11月26日～ 2012 年５月 25日）
                    0.0150
     第18特定期間（  2012 年５月 26日～ 2012 年11月26日）
                    0.0150
     第19特定期間（  2012 年11月27日～ 2013 年５月 27日）
                    0.0150
     第20特定期間（  2013 年５月 28日～ 2013 年11月25日）
                    0.0150
     第21特定期間（  2013 年11月26日～ 2014 年５月 26日）
                    0.0150
     第22特定期間（  2014 年５月 27日～ 2014 年11月25日）
                    0.0150
     第23特定期間（  2014 年11月26日～ 2015 年５月 25日）
                    0.0150
     第24特定期間（  2015 年５月 26日～ 2015 年11月25日）
                    0.0150
     第25特定期間（  2015 年11月26日～ 2016 年５月 25日）
                    0.0150
     第26特定期間（  2016 年５月 26日～ 2016 年11月25日）
                    0.0150
     第27特定期間（  2016 年11月26日～ 2017 年５月 25日）
                    0.0150
     第28特定期間（  2017 年５月 26日～ 2017 年11月27日）
                    0.0150
     第29特定期間（  2017 年11月28日～ 2018 年５月 25日）
                    0.0150
     第30特定期間（  2018 年５月 26日～ 2018 年11月26日）
                    0.0150
     第31特定期間（  2018 年11月27日～ 2019 年５月 27日）
                    0.0150
     第32特定期間（  2019 年５月 28日～ 2019 年11月25日）
                    0.0150
  ③【収益率の推移】

         期間          収益率
     第13特定期間（  2009 年11月26日～ 2010 年５月 25日）
                     5.8%
     第14特定期間（  2010 年５月 26日～ 2010 年11月25日）        △1.9%
     第15特定期間（  2010 年11月26日～ 2011 年５月 25日）
                     2.3%
     第16特定期間（  2011 年５月 26日～ 2011 年11月25日）        △7.6%
     第17特定期間（  2011 年11月26日～ 2012 年５月 25日）
                     7.8%
     第18特定期間（  2012 年５月 26日～ 2012 年11月26日）
                     8.2%
     第19特定期間（  2012 年11月27日～ 2013 年５月 27日）
                     26.1%
     第20特定期間（  2013 年５月 28日～ 2013 年11月25日）        △0.4%
     第21特定期間（  2013 年11月26日～ 2014 年５月 26日）
                     4.2%
     第22特定期間（  2014 年５月 27日～ 2014 年11月25日）
                     15.2%
     第23特定期間（  2014 年11月26日～ 2015 年５月 25日）
                     4.5%
     第24特定期間（  2015 年５月 26日～ 2015 年11月25日）        △2.7%
     第25特定期間（  2015 年11月26日～ 2016 年５月 25日）        △7.5%
     第26特定期間（  2016 年５月 26日～ 2016 年11月25日）
                     4.9%
     第27特定期間（  2016 年11月26日～ 2017 年５月 25日）
                     1.9%
     第28特定期間（  2017 年５月 26日～ 2017 年11月27日）
                     1.4%
     第29特定期間（  2017 年11月28日～ 2018 年５月 25日）        △3.8%
     第30特定期間（  2018 年５月 26日～ 2018 年11月26日）
                     2.0%
     第31特定期間（  2018 年11月27日～ 2019 年５月 27日）
                     2.3%
     第32特定期間（  2019 年５月 28日～ 2019 年11月25日）
                     3.1%
  （注）収益率＝（当特定期末分配付基準価額－前特定期末分配落基準価額）÷前特定期末分配落基準価額×                100
   (４)【設定及び解約の実績】

       期間       設定総額（円）    解約総額（円）
    第13特定期間（  2009 年11月26日～ 2010 年５月 25日）
               1,164,868,503    5,020,932,527
    第14特定期間（  2010 年５月 26日～ 2010 年11月25日）
                479,742,080    6,286,854,042
    第15特定期間（  2010 年11月26日～ 2011 年５月 25日）
                324,291,737    5,166,796,517
    第16特定期間（  2011 年５月 26日～ 2011 年11月25日）
                432,584,175    6,712,555,304
    第17特定期間（  2011 年11月26日～ 2012 年５月 25日）
                126,428,812    4,646,782,643
    第18特定期間（  2012 年５月 26日～ 2012 年11月26日）
                108,749,814    2,748,087,627
    第19特定期間（  2012 年11月27日～ 2013 年５月 27日）
                94,331,539    2,488,600,008
    第20特定期間（  2013 年５月 28日～ 2013 年11月25日）
                241,073,240    1,273,696,234
    第21特定期間（  2013 年11月26日～ 2014 年５月 26日）
                79,284,290    1,231,150,023
    第22特定期間（  2014 年５月 27日～ 2014 年11月25日）
                127,838,240    1,281,855,019
    第23特定期間（  2014 年11月26日～ 2015 年５月 25日）
                71,270,835    938,420,311
    第24特定期間（  2015 年５月 26日～ 2015 年11月25日）
                42,585,096    951,398,045
    第25特定期間（  2015 年11月26日～ 2016 年５月 25日）
                106,484,039    533,507,227
    第26特定期間（  2016 年５月 26日～ 2016 年11月25日）
                130,494,307    484,983,642
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    第27特定期間（  2016 年11月26日～ 2017 年５月 25日）
                149,858,306    590,148,316
    第28特定期間（  2017 年５月 26日～ 2017 年11月27日）
                59,464,621    515,673,543
    第29特定期間（  2017 年11月28日～ 2018 年５月 25日）
                72,967,529    429,516,860
    第30特定期間（  2018 年５月 26日～ 2018 年11月26日）
                78,265,600    371,626,049
    第31特定期間（  2018 年11月27日～ 2019 年５月 27日）
                26,269,086    355,705,676
    第32特定期間（  2019 年５月 28日～ 2019 年11月25日）
                59,251,752    187,429,344
  （注）本邦外における設定及び解約の実績はありません。
  （参考情報）

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  第２【管理及び運営】


  １【申込（販売）手続等】
  (１)当ファンド  の取得申込者は、販売会社において申込期間における毎営業日にお申込みいただけます。た
  だし、 ニューヨークまたはルクセンブルグの休業日（証券取引所または銀行の休業日をいいます。）と
  同日の場合には、取得のお申込みを受付けないものとします。お            申込みの受付は原則として午後３時ま
  でとします。  これらの受付時間を過ぎてからのお申込みは翌営業日以降で、ニューヨークまたはルクセ
  ンブルグの休業日（証券取引所または銀行の休業日をいいます。）と同日でない最も近い営業日の取
  扱いとします。
  (２)申込価額は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額（当初１口＝１円）とします。お申込みには申込手

  数料および申込手数料にかかる消費税等相当額を要します。            当ファンド  の申込単位は１口または１円
  の整数倍で販売会社毎に定めた単位とします。
  (３)当ファンド  の取得申込者は、販売会社において、取引口座を開設のうえ、取得のお申込みを行うもの

  とします。お申込みの方法には、収益の分配がなされた場合に分配金を受取ることができる「分配金
  受取型」と、   税引後の分配金を自動的に無手数料で再投資する          「分配金自動再投資型」があり、「分
  配金自動再投資型」を    取得申込者  が選択した場合には、    取得申込者  は販売会社との間で累積投資約款
  に従って分配金再投資に関する契約を締結します。ただし、販売会社によってはどちらか一方のコー
  スのみの取扱いの場合があります。
  ＊販売会社によっては、当該契約または規定に         ついて、  同様の権利義務関係を規定する名称の異なる
   契約または規定を使用することがあり、この場合、当該別の名称に読み替えるものとします。
  (４)定時定額で購入する「定時定額購入サービス」（販売会社によっては、名称が異なる場合がありま

  す。）を利用する場合は、販売会社との間で「定時定額購入サービス」に関する契約を締結します。
  詳細については、    販売会社にお問い合わせください。
  （注）当ファンドの取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたは予め、自己のために開設された

   ファンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込
   者に係る口数の増加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支
   払いと引き換えに、当該口座に当該取得申込者に係る口数の増加の記載または記録を行うことがで
   きます。委託会社は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新た
   な記載または記録をするため社振法に定める事項の振替機関への通知を行うものとします。振替機
   関等は、委託会社から振替機関への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口
   座簿への新たな記載または記録を行います。受託会社は、追加信託により生じた受益権については追
   加信託のつど、振替機関の定める方法により、振替機関へ当該受益権に係る信託を設定した旨の通知
   を行います。
  ２【換金（解約）手続等】

  受益者は、販売会社に対して毎営業日に解約         のお申込み  をすることができます。ただし、ニューヨークま
  たはルクセンブルグの休業日（      証券 取引所または銀行の休業日をいいます。）と同日の場合には、解約請求
  を受付けないものとします。解約の受付は原則として午後３時までとします。これらの受付時間を過ぎてか
  らの解約請求は翌営業日以降で、ニューヨークまたはルクセンブルグの休業日（                証券 取引所または銀行の
  休業日をいいます。）と同日でない最も近い営業日の取扱いとします。
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  委託 会社 は、取引所における取引の停止、外国為替取引の停止、組入投資信託証券の取引の停止その他
  やむを得ない事情があるときは、解約請求の受付を中止することがあります。その場合、受益者は解約
  の受付中止以前に行った当日の解約請求を撤回できます。ただし、受益者がその解約請求を撤回しない
  場合には、解約の受付の中止を解除した後の最初の基準価額の計算日にその請求を受付けたものとし
  て取扱うこととします。また、信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口の解約請求には制限を設け
  る場合があります。
  ＜解約請求による換金手続き＞
  □解約価額：当該請求受付日の翌営業日の基準価額です。
  （解約価額については、お申込みの各販売会社までお問い合わせください。）
  □解約単位：販売会社毎に定めた単位とします。
  （解約単位については、お申込みの各販売会社までお問い合わせください。）
  □解約代金の支払い：原則として解約請求を受付けた日から起算して５営業日目から販売会社の申込場
      所で支払われます。
  □解約にかかる手数料：ありません。
  （注）当ファンドの換金請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者

   の請求に係るこの信託契約の一部解約を委託         会社 が行うのと引き換えに、当該一部解約に係る受益
   権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座に
   おいて当該口数の減少の記載または記録が行われます。
   換金請求を受益者がするときは、振替受益権をもって行うものとします。
   受益証券をお手許で保有されている方は、換金のお申込みに際して、             個別に振替受益権とするための
   所要の手続きが必要であり、この手続きには時間を要しますので、ご留意ください。
  ３【資産管理等の概要】

  (１)【資産の評価】
  ①基準価額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価
  して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額（以下「純資産総額」といいます。）を、
  計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。なお、外貨建資産（外国通貨表示の有価証券
  （以下「外貨建有価証券」といいます。）、預金その他の資産をいいます。以下同じ。）の円換算に
  ついては、原則としてわが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。外国
  為替予約の評価は、原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によるものとし
  ます。
  ＜主要投資対象の評価方法＞
     有価証券等         評価方法
         原則として、基準価額計算日に知り得る直近の純資産額（上
    指定投資信託証券
         場されている場合は、その主たる取引所における最終相場）
     （外国籍）
         で評価します。
  ②基準価額は、便宜上１万口当たりに換算した価額で表示されます。原則として委託会社の各営業日に

  計算され、翌日の日本経済新聞に掲載されます。また、お申込みの各販売会社または下記の照会先ま
  で問い合わせることにより知ることができます。
              ※
      照会先の名称           ホームページ
             電話番号
   三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社

            0120-88-2976    https://www.smd-am.co.jp
  ※お問い合わせは、午前９時～午後５時（土、日、祝・休日を除く）までとさせていただきます。

  (２)【保管】

  ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まり、受
  益証券を発行しませんので、受益証券の保管に関する該当事項はありません。
  (３)【信託期間】

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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  当ファンドの信託の期間は、信託契約締結日（         2003 年12月５日）から無期限とします。
  ただし、後記「（５）その他　①信託契約の解約」の規定により、信託契約を解約し、この信託を終
  了させることがあります。
  (４)【計算期間】

  当ファンドの計算期間は、原則として毎月        26日から翌月  25日までとします。前記にかかわらず各計算
  期間終了日に該当する日（以下、「該当日」といいます。）が休業日のとき、各計算期間終了日は、該
  当日以降最初の営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。ただし、最終計算
  期間の終了日は信託期間の終了日とします。
  （注）計算期間終了日を「決算日」ということがあります。
  (５)【その他】

  ①信託契約の解約
  イ．委託  会社 は、信託契約の一部を解約することにより、信託財産の純資産総額が              30億円を下回るこ
   ととなった場合には、受託     会社 と合意のうえ、あらかじめ、監督官庁に届け出ることにより、こ
   の信託契約を解約し、信託を終了させることができます。
  ロ．委託  会社 は、信託期間終了前にこの信託契約を解約することが受益者のため有利であると認める
   とき、またはやむを得ない事情が発生したときは、受託           会社 と合意のうえ、この信託契約を解約
   し、信託を終了させることができます。この場合において委託            会社 は、あらかじめ、解約しよう
   とする旨を監督官庁へ届け出ます。
  ハ．信託契約を解約し信託を終了させる場合、委託          会社 は、あらかじめ、解約しようとする旨を公告
   し、かつその旨を記載した書面をこの信託契約にかかる知られたる受益者に対して交付します。
   ただし、この信託契約にかかる全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として公告を
   行いません。
  ニ．前ハ．の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託                会社 に対して異議を
   述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は、１月を下らないものとします。また、信託契
   約の解約を行う場合において、一定の期間内に委託          会社 に対して異議を述べた受益者は、法令に
   基づき、受託   会社 に対し、自己   に帰属する受益権    を、信託財産をもって買取るべき旨を請求する
   ことができます。
  ホ．前ニ．の一定の期間内に異議を申し出た受益者の受益権の口数が受益権の総口数の２分の１を超
   えるときは、前イ．および前ロ．の信託契約の解約をしません。
  ヘ．委託  会社 は、この信託契約の解約をしないこととしたときは、解約しない旨およびその理由を公
   告し、かつ、これらの事項を記載した書面を知られたる受益者に対して交付します。ただし、全
   ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
  ト．前ニ．から前ヘ．までの規定は、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている
   場合であって、前ニ．の一定の期間が１月を下らずにその公告および書面の交付を行うことが困
   難な場合には適用しません。
  チ．信託契約の解約時の償還価額は、信託終了時における信託財産の純資産総額を受益権総口数で除
   した額となります。償還金は、信託終了日後１ヵ月以内の委託            会社 の指定する日から    、信託終了
   日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（信託終了日以前におい
   て一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該信託終了日以前に設定され
   た受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権につい
   ては原則として取得申込者とします。）に支払います。なお、当該受益者は、その口座が開設さ
   れている振替機関等に対して委託       会社 がこの信託の償還をするのと引換えに、当該償還に係る受
   益権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口
   座において当該口数の減少の記載または記録が行われます。また、受益証券を保有している受益
   者に対しては、償還金は、信託終了日後１ヵ月以内の委託           会社 の指定する日から受益証券と引換
   えに当該受益者に支払います。      受益者が償還金の支払開始日から       10年間その支払いを請求しない
   ときは、時効によりその権利を失います。
  ②信託契約に関する監督官庁の命令

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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   委託 会社 は、監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信託契
  約を解約し信託を終了させます。また、委託        会社 は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更し
  ようとするときは、信託約款の変更の規定にし         たがいます。
  ③委託 会社 の登録取消等に伴う取扱い

   委託 会社 が監督官庁より登録の取消しを受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したときは、
  委託 会社 は、この信託契約を解約し信託を終了させるものとします。
   ただし、監督官庁がこの信託契約に関する委託         会社 の業務を他の投資信託委託     会社 に引き継ぐこと
  を命じたときは、この信託は、当該約款変更について異議を申し出た受益者の受益権の口数が受益権
  の総口数の２分の１を超える場合を除き、当該投資信託委託            会社 と受託 会社 との間において存続しま
  す。
  ④受託 会社 の辞任および解任に伴う取扱い

   受託 会社 は、委託  会社 の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託           会社 がその任務に
  背いた場合、その他重要な事由が生じたときは、委託           会社 または受益者は、裁判所に受託      会社 の解任
  を請求することができます。受託       会社 が辞任した場合、または裁判所が受託       会社 を解任した場合、委
  託会社 は、信託約款の変更の規定にしたがい、新受託         会社 を選任します。委託    会社 が新受託  会社 を選
  任できないときは、委託     会社 はこの信託契約を解約し、信託を終了させます。
  ⑤信託約款の変更

  イ．委託  会社 は、 受益者の利益のため必要と認めるとき        、またはやむを得ない事情が発生したとき
   は、受託  会社 と合意のうえ、この信託約款を変更できるものとし、あらかじめ、変更しようとす
   る旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。委託          会社 は、信託約款の変更事項のうち、その内
   容が重大なものについて、あらかじめ、変更しようとする旨およびその内容を公告し、かつ、当
   ファンドの信託約款にかかる知られたる受益者に対してこれらの事項を記載した書面を交付しま
   す。ただし、当ファンドの信託約款にかかる全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則
   として公告を行いません。
  ロ．前イ．の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託                会社 に対して異議を
   述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は、１月を下らないものとします。また、信託約
   款の変更を行う場合において、一定の期間内に委託          会社 に対して異議を述べた受益者は、法令に
   基づき、受託   会社 に対し、自己   に帰属する受益権    を、信託財産をもって買取るべき旨を請求する
   ことができます。
  ハ．前ロ．の一定の期間内に異議を申し出た受益者の受益権の口数が受益権の総口数の２分の１を超
   えるときは、前イ．の信託約款の変更をしません。
  ニ．委託  会社 は、この信託約款の変更をしないこととしたときは、変更しない旨およびその理由を公
   告し、かつ、これらの事項を記載した書面を知られたる受益者に対して交付します。ただし、全
   ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
  ⑥公告

   委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載します。
   https://www.smd-am.co.jp
   なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公告
  は、日本経済新聞に掲載します。
  ⑦反対者の買取請求権

   信託契約の解約または信託約款の変更を行う場合において、一定の期間内に委託                会社 に対して異議
  を述べた受益者は、法令に基づき、受託        会社 に対し、自己   に帰属する受益権    を、信託財産をもって買
  取るべき旨を請求することができます。
  ⑧運用にかかる報告等開示方法

  イ．委託会社は、特定期末     （毎年５月、  11月に属する計算期    末） から３ヵ月以内に有価証券報告書を提
   出します。
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  ロ．委託会社は、特定期末および償還時に運用報告書（全体版）（投資信託及び投資法人に関する法
   律第 14条第１項に定める運用報告書）および交付運用報告書（投資信託及び投資法人に関する法
   律第 14条第４項に定める書面）を作成します。
  ハ．委託会社は、交付運用報告書を販売会社を通じて受益者へ交付します。また、委託会社は、運用報告
   書（全体版）を委託会社のホームページに掲載します。
  ニ．前ハ．にかかわらず、受益者から運用報告書（全体版）の交付の請求があった場合には、これを交
   付します。
  ⑨委託会社と関係法人との契約の変更

  イ．募集・販売契約
   委託 会社 と販売会社との間の募集・販売の取扱い等に関する契約は、当事者の別段の意思表示の
   ない限り、１年毎に自動的に更新されます。募集・販売の取扱い等に関する契約は、当事者間の合意
   により変更することができます。
  ロ．運用委託契約
   委託 会社 とティー・ロウ・プライス・インターナショナル・リミテッド            との間の運用委託契約に
   は期限の定めがありません。運用委託契約は、当事者間の合意により変更することができます。
  ４【受益者の権利等】

  当ファンドの受益権は、その取得申込口数に応じて、取得申込者に帰属します。この受益権は、信託の日時
  を異にすることにより差異を生ずることはありません。受益者の有する主な権利は次のとおりです。なお、
  信託約款には受益者集会に関する規定はありません。また、ファンド資産に生じた利益および損失は、全て
  受益者に帰属します。
  (１)収益分配金に対する請求権
  受益者は、収益分配金を持分に応じて委託        会社 に請求する権利を有します。
  収益分配金は、毎計算期間終了日後の１ヵ月以内の委託           会社 の指定する日から保有口数に応じて、販売
  会社を通じて   決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当該収益分
  配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益
  分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で
  記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に支払います。                   なお、信
  託約款に規定する時効前の収益分配金にかかる収益分配金交付票は、なおその効力を有するものとし、当
  該収益分配金交付票と引き換えに受益者に支払います。
  ※収益分配金の支払いは、原則として決算日から起算して５営業日までに開始します。
  上記にかかわらず、    販売会社との間で締結した累積投資約款に基づく契約により            収益分配金を再投資
  する受益者に対しては、委託      会社 は、毎計算期間終了日の翌営業日に、収益分配金を販売会社に交付しま
  す。この場合、   販売会社は受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の売付を行います。
  当該売付により増加した受益権は、信託約款の規定にしたがい、振替口座簿に記載または記録されます。
  収益分配金の請求権は、支払開始日から５年間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、委
  託会社 が受託 会社 から交付を受けた金銭は委託      会社 に帰属します。
  (２)償還金に対する請求権

  受益者は、償還金を持分に応じて委託       会社 に請求する権利を有します。
  償還金は、信託終了後１ヵ月以内の委託        会社 の指定する日から受益者に支払います。償還金の支払い
  は、販売会社   の営業所等  において  行うものとします   。
  ※償還金の支払いは、原則として償還日から起算して５営業日までに開始します。
  償還金の請求権は、支払開始日から       10年間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、委託            会
  社が受託 会社 から交付を受けた金銭は委託      会社 に帰属します   。
  (３)受益権の換金（解約）請求権

  受益者は、自己に帰属する受益権について、         解約の実行を販売会社を通じて委託       会社 に請求する権利
  を有しています。    権利行使の方法等については、前述の「換金（解約）手続等」をご参照ください。
  (４)帳簿書類の閲覧・謄写の請求権

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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  受益者は委託   会社 に対し、当該受益者にかかる信託財産に関する書類の閲覧または謄写を請求するこ
  とができます。
  (５)反対者の買取請求権

  信託契約の解約または信託約款の変更を行う場合において、一定の期間内に委託                会社 に対して異議を
  述べた受益者は、法令に基づき、受託       会社 に対し、自己   に帰属する受益権    を、信託財産をもって買取る
  べき旨を請求することができます。
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  第３【ファンドの経理状況】

  １．当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和                  38年大蔵省令
  第59号）並びに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成                  12年総
  理府令第  133 号）に基づいて作成しております。
  　　なお、財務諸表に記載されている金額は、円単位で表示しております。
  ２．当ファンドの計算期間は６ヵ月未満であるため、財務諸表は６ヵ月毎に作成しております。

  ３．当ファンドは、金融商品取引法第       193 条の２第１項の規定に基づき、当特定期間（令和１年５月           28日か

  ら令和１年  11月25日まで）の財務諸表について、有限責任        あずさ監査法人による監査を受けておりま
  す。
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  １【財務諸表】

  Ｔ．ロウ・プライス　ＵＳインカムファンド
  （１）【貸借対照表】
                   （単位：円）
             前期     当期
            令和１年５月27日現在     令和１年11月25日現在
  資産の部
   流動資産
              75,082,068     61,522,004
   預金
              149,346,837     175,972,210
   コール・ローン
              7,181,578,751     7,176,059,943
   投資証券
               199,104      －
   派生商品評価勘定
              54,750,000     32,643,000
   未収入金
              7,460,956,760     7,446,197,157
   流動資産合計
              7,460,956,760     7,446,197,157
   資産合計
  負債の部
   流動負債
                －     123
   派生商品評価勘定
              22,260,374     21,939,930
   未払収益分配金
              1,614,331      207,267
   未払解約金
               213,021     207,849
   未払受託者報酬
              10,793,511     10,531,341
   未払委託者報酬
               243,720     240,042
   その他未払費用
              35,124,957     33,126,552
   流動負債合計
              35,124,957     33,126,552
   負債合計
  純資産の部
   元本等
              8,904,149,875     8,775,972,283
   元本
   剰余金
    期末剰余金又は期末欠損金（△）         △ 1,478,318,072     △ 1,362,901,678
              177,296,745     166,927,242
    （分配準備積立金）
              7,425,831,803     7,413,070,605
   元本等合計
              7,425,831,803     7,413,070,605
   純資産合計
              7,460,956,760     7,446,197,157
  負債純資産合計
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  （２）【損益及び剰余金計算書】

                    （単位：円）
              前期     当期
            自  　平成30年11月27日    自  　令和１年５月28日
            至  　令和１年５月27日    至  　令和１年11月25日
  営業収益
              173,946,136     164,072,849
   受取配当金
               55,141     38,362
   受取利息
              299,432,584     167,268,374
   有価証券売買等損益
              △ 232,845,421     △ 41,563,523
   為替差損益
              240,588,440     289,816,062
   営業収益合計
  営業費用
               61,656     52,297
   支払利息
               1,218,966     1,198,923
   受託者報酬
               61,763,424     60,748,168
   委託者報酬
               588,635     575,015
   その他費用
               63,632,681     62,574,403
   営業費用合計
              176,955,759     227,241,659
  営業利益又は営業損失（△）
              176,955,759     227,241,659
  経常利益又は経常損失（△）
              176,955,759     227,241,659
  当期純利益又は当期純損失（△）
  一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約
               2,547,475      981,549
  に伴う当期純損失金額の分配額（△）
  期首剰余金又は期首欠損金（△）           △ 1,573,593,239     △ 1,478,318,072
               61,288,393     31,251,069
  剰余金増加額又は欠損金減少額
   当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
               61,288,393     31,251,069
   額
               4,499,108     9,825,776
  剰余金減少額又は欠損金増加額
   当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
               4,499,108     9,825,776
   額
              135,922,402     132,269,009
  分配金
              △ 1,478,318,072     △ 1,362,901,678
  期末剰余金又は期末欠損金（△）
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  （３）【注記表】

  （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
              当期
    項目         自　令和１年５月   28日
            至　令和１年  11月25日
  １．有価証券の評価基準及     投資証券

   び評価方法    移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
       また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認め

       られた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もし
       くは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
  ２．デリバティブの評価基     個別法に基づき原則として時価で評価しております。

   準及び評価方法
  ３．収益及び費用の計上基     (1) 受取配当金

   準    外国投資証券についての受取配当金は、原則として、投資証券の配当落ち日において、確定配
       当金額を計上しております。
       (2) 有価証券売買等損益及び為替予約取引による為替差損益
       約定日基準で計上しております。
  ４．その他財務諸表作成の     (1) 外貨建資産等の会計処理

   ための基本となる重要    「投資信託財産の計算に関する規則」第      60条及び第 61条に基づいております。
   な事項    (2) 当ファンドの特定期間は、前計算期末が休日のため、令和１年５月          28日から令和１年  11月25日
       までとなっております。
  （貸借対照表に関する注記）

               前期    当期
       項目
             令和１年５月  27日現在  令和１年 11月25日現在
  １．元本状況

   期首元本額           9,233,586,465  円  8,904,149,875  円
   期中追加設定元本額            26,269,086  円   59,251,752  円
   期中一部解約元本額            355,705,676  円   187,429,344  円
  ２．受益権の総数            8,904,149,875  口  8,775,972,283  口

  ３．元本の欠損

              1,478,318,072  円  1,362,901,678  円

  （損益及び剰余金計算書に関する注記）

       前期          当期
     自　平成 30年11月27日       自　令和１年５月   28日
     至　令和１年５月   27日       至　令和１年  11月25日
  １．投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託          １．投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託

   するために要する費用として委託者報酬の中から支弁してい          するために要する費用として委託者報酬の中から支弁してい
   る額          る額
          22,570,433  円         22,076,711  円
  ２．分配金の計算過程          ２．分配金の計算過程

  第180 期計算期間末（平成   30年12月25日）に、投資信託約款に基     第186 期計算期間末（令和１年６月    25日）に、投資信託約款に基
  づき計算した  489,430,761  円 （１万口当たり  532.31 円）を分配対   づき計算した  475,449,751  円 （１万口当たり  536.56 円）を分配対
  象収益とし、収益分配方針に従い     22,985,995  円 （１万口当たり   象収益とし、収益分配方針に従い     22,152,739  円 （１万口当たり
  25円）を分配しております。          25円）を分配しております。
   配当等収益          配当等収益
         16,322,969  円         18,450,292  円
   （費用控除後）          （費用控除後）
   有価証券売買等損益        0円  有価証券売買等損益        0円
   収益調整金      290,683,632  円  収益調整金      280,684,978  円
   分配準備積立金      182,424,160  円  分配準備積立金      176,314,481  円
   分配可能額      489,430,761  円  分配可能額      475,449,751  円
   （１万口当たり分配可能額）       (532.31 円)  （１万口当たり分配可能額）       (536.56 円)
   収益分配金      22,985,995  円  収益分配金      22,152,739  円
   （１万口当たり収益分配金）       (25 円)  （１万口当たり収益分配金）       (25 円)
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  第181 期計算期間末（平成   31年１月 25日）に、投資信託約款に基     第187 期計算期間末（令和１年７月    25日）に、投資信託約款に基
  づき計算した  490,881,914  円 （１万口当たり  535.65 円）を分配対   づき計算した  476,087,788  円 （１万口当たり  538.80 円）を分配対
  象収益とし、収益分配方針に従い     22,910,440  円 （１万口当たり   象収益とし、収益分配方針に従い     22,090,102  円 （１万口当たり
  25円）を分配しております。          25円）を分配しております。
   配当等収益          配当等収益
         25,969,998  円         24,069,986  円
   （費用控除後）          （費用控除後）
   有価証券売買等損益          有価証券売買等損益
   （費用控除後、繰越欠損金補填          （費用控除後、繰越欠損金補填
           0円          0円
   後）          後）
   収益調整金      289,804,729  円  収益調整金      279,993,609  円
   分配準備積立金      175,107,187  円  分配準備積立金      172,024,193  円
   分配可能額      490,881,914  円  分配可能額      476,087,788  円
   （１万口当たり分配可能額）       (535.65 円)  （１万口当たり分配可能額）       (538.80 円)
   収益分配金      22,910,440  円  収益分配金      22,090,102  円
   （１万口当たり収益分配金）       (25 円)  （１万口当たり収益分配金）       (25 円)
  第182 期計算期間末（平成   31年２月 25日）に、投資信託約款に基     第188 期計算期間末（令和１年８月    26日）に、投資信託約款に基

  づき計算した  496,212,200  円 （１万口当たり  543.72 円）を分配対   づき計算した  470,620,298  円 （１万口当たり  533.03 円）を分配対
  象収益とし、収益分配方針に従い     22,815,643  円 （１万口当たり   象収益とし、収益分配方針に従い     22,072,754  円 （１万口当たり
  25円）を分配しております。          25円）を分配しております。
   配当等収益          配当等収益
         30,177,027  円         16,979,146  円
   （費用控除後）          （費用控除後）
   有価証券売買等損益
   （費用控除後、繰越欠損金補填
           0円          0円
   後）          有価証券売買等損益
   収益調整金      288,692,053  円  収益調整金      279,915,581  円
   分配準備積立金      177,343,120  円  分配準備積立金      173,725,571  円
   分配可能額      496,212,200  円  分配可能額      470,620,298  円
   （１万口当たり分配可能額）       (543.72 円)  （１万口当たり分配可能額）       (533.03 円)
   収益分配金      22,815,643  円  収益分配金      22,072,754  円
   （１万口当たり収益分配金）       (25 円)  （１万口当たり収益分配金）       (25 円)
  第183 期計算期間末（平成   31年３月 25日）に、投資信託約款に基     第189 期計算期間末（令和１年９月    25日）に、投資信託約款に基

  づき計算した  486,972,190  円 （１万口当たり  538.13 円）を分配対   づき計算した  473,500,529  円 （１万口当たり  537.34 円）を分配対
  象収益とし、収益分配方針に従い     22,623,170  円 （１万口当たり   象収益とし、収益分配方針に従い     22,029,901  円 （１万口当たり
  25円）を分配しております。          25円）を分配しております。
   配当等収益          配当等収益
         17,568,862  円         25,823,235  円
   （費用控除後）          （費用控除後）
             有価証券売買等損益
             （費用控除後、繰越欠損金補填
           0円          0円
   有価証券売買等損益          後）
   収益調整金      286,337,622  円  収益調整金      279,668,705  円
   分配準備積立金      183,065,706  円  分配準備積立金      168,008,589  円
   分配可能額      486,972,190  円  分配可能額      473,500,529  円
   （１万口当たり分配可能額）       (538.13 円)  （１万口当たり分配可能額）       (537.34 円)
   収益分配金      22,623,170  円  収益分配金      22,029,901  円
   （１万口当たり収益分配金）       (25 円)  （１万口当たり収益分配金）       (25 円)
  第184 期計算期間末（平成   31年４月 25日）に、投資信託約款に基     第190 期計算期間末（令和１年    10月25日）に、投資信託約款に基

  づき計算した  485,068,561  円 （１万口当たり  543.15 円）を分配対   づき計算した  474,015,278  円 （１万口当たり  539.06 円）を分配対
  象収益とし、収益分配方針に従い     22,326,780  円 （１万口当たり   象収益とし、収益分配方針に従い     21,983,583  円 （１万口当たり
  25円）を分配しております。          25円）を分配しております。
   配当等収益          配当等収益
         26,798,881  円         23,493,315  円
   （費用控除後）          （費用控除後）
   有価証券売買等損益          有価証券売買等損益
   （費用控除後、繰越欠損金補填          （費用控除後、繰越欠損金補填
           0円          0円
   後）          後）
   収益調整金      282,691,295  円  収益調整金      279,491,495  円
   分配準備積立金      175,578,385  円  分配準備積立金      171,030,468  円
   分配可能額      485,068,561  円  分配可能額      474,015,278  円
   （１万口当たり分配可能額）       (543.15 円)  （１万口当たり分配可能額）       (539.06 円)
   収益分配金      22,326,780  円  収益分配金      21,983,583  円
   （１万口当たり収益分配金）       (25 円)  （１万口当たり収益分配金）       (25 円)
  第185 期計算期間末（令和１年５月    27日）に、投資信託約款に基     第191 期計算期間末（令和１年    11月25日）に、投資信託約款に基

  づき計算した  481,480,294  円 （１万口当たり  540.74 円）を分配対   づき計算した  467,881,102  円 （１万口当たり  533.14 円）を分配対
  象収益とし、収益分配方針に従い     22,260,374  円 （１万口当たり   象収益とし、収益分配方針に従い     21,939,930  円 （１万口当たり
  25円）を分配しております。          25円）を分配しております。
   配当等収益          配当等収益
         20,114,855  円         16,747,026  円
   （費用控除後）          （費用控除後）
   有価証券売買等損益        0円  有価証券売買等損益        0円
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   収益調整金      281,923,175  円  収益調整金      279,013,930  円
   分配準備積立金      179,442,264  円  分配準備積立金      172,120,146  円
   分配可能額      481,480,294  円  分配可能額      467,881,102  円
   （１万口当たり分配可能額）       (540.74 円)  （１万口当たり分配可能額）       (533.14 円)
   収益分配金      22,260,374  円  収益分配金      21,939,930  円
   （１万口当たり収益分配金）       (25 円)  （１万口当たり収益分配金）       (25 円)
  （金融商品に関する注記）

  Ⅰ　金融商品の状況に関する事項
              当期
    項目        自　令和１年５月   28日
            至　令和１年  11月25日
  １．金融商品に対する取組     当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第２条第４項に定める証券投資信託であ

   方針    り、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
  ２．金融商品の内容及びリ     当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭

   スク    債務であります。なお、当ファンドは投資証券を通じて有価証券に投資し、また、デリバティブ
       取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替
       変動リスク及び流動性リスクであります。
  ３．金融商品に係るリスク     リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組

   管理体制    織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等におい
       て定める各種投資制限・リスク指標のモニタリング及びファンドの運用パフォーマンスの測定・
       分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかか
       る確認結果等については、運用評価、リスク管理及びコンプライアンスに関する会議をそれぞれ
       設け、報告が義務づけられています。
       また、とりわけ、市場リスク、信用リスク及び流動性リスクの管理体制については、各種リスク
       ごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベル及び頻度等を定めて当該リスクの管理を実施
       しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要が
       ある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、
       必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用部署の対処の実施
       や対処方針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当該関
       連運用部署の担当役員及びリスク管理会議へ報告を行う体制となっております。
       なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド（外部ファンド）を組入れる場合には、当該外
       部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部
       ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となって
       おります。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用
       力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における
       評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
  ４．金融商品の時価等に関     金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され

   する事項についての補    た価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているた
   足説明    め、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。
       また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る
       市場リスクを示すものではありません。
  Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項

              当期
    項目
            令和１年 11月25日現在
  １．金融商品の時価及び貸     金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はあり

   借対照表計上額との差    ません。
   額
  ２．時価の算定方法     (1) 有価証券

       重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
       (2) デリバティブ取引
       デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。
       (3) 金銭債権及び金銭債務
       短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価とし
       ております。
  （有価証券に関する注記）

  売買目的有価証券
  前期（令和１年５月   27日現在）
    種類    最終の計算期間の損益に含まれた評価差額（円）
   投　資　証　券          18,380,481
    合計         18,380,481
  当期（令和１年  11月25日現在）

             35/140


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    種類    最終の計算期間の損益に含まれた評価差額（円）
    投　資　証　券         △17,825,965
    合計         △17,825,965
  （デリバティブ取引等関係に関する注記）

  ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
  （通貨関連）
               前期
             令和１年５月  27日現在
   区分   種類
          契約額等
             うち
                時価（円）   評価損益（円）
          （円）
             １年超
             （円）
     為替予約取引

   市場取引
     売建
  以外の取引
     アメリカ・ドル     30,200,000   －   30,000,896    199,104
     合計     －   －   30,000,896    199,104

               当期

             令和１年 11月25日現在
   区分   種類
          契約額等
             うち
                時価（円）   評価損益（円）
          （円）
             １年超
             （円）
     為替予約取引

   市場取引
     売建
  以外の取引
     アメリカ・ドル      100,000  －    100,123    △123
     合計     －   －    100,123    △123

  （注）時価の算定方法
   Ａ．特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨につきましては、以下のように評価しております。
   ①特定期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合には、当該為替予約は当該仲値で
    評価しております。
   ②特定期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合には、以下の方法によっております。
    ・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最
    も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
    ・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客
    先物相場の仲値を用いております。
   Ｂ．特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨につきましては、特定期間末日の対顧客相場の仲値で評価し
   ております。
  （関連当事者との取引に関する注記）

  当期（自　令和１年５月    28日　至　令和１年   11月25日）
  市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項
  はございません。
  （１口当たり情報）

      前期          当期
     令和１年５月  27日現在        令和１年 11月25日現在
  １口当たり純資産額          １口当たり純資産額
          0.8340 円         0.8447 円
      「１口＝１円（  10,000 口＝ 8,340 円）」     「１口＝１円（  10,000 口＝ 8,447 円）」
  （４）【附属明細表】

  ①有価証券明細表
  ＜株式以外の有価証券＞
   通貨   種類    銘柄    口数   評価額   備考
  アメリ     T.Rowe Price Funds SICAV -
     投資証券        3,375,960.890   33,016,897.500
  カ・ドル
       Global High Yield Bond Fund
       T.Rowe Price Funds SICAV –
     投資証券        2,948,386.230   32,933,474.180
       U.S. Aggregate  Bond Fund
                 65,950,371.680
      小計（アメリカ・ドル）２銘柄        6,324,347.120
                （7,176,059,943  ）
                 7,176,059,943
        合計
                （7,176,059,943  ）
  （注） 1.　各種通貨ごとの小計の欄における     ( )内の金額は、邦貨換算額であります。

   2.　合計欄は邦貨金額を表示しております。      ( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示してお
   ります。
   3.　外貨建有価証券の内訳
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
               組入有価証券
                   有価証券の合計
     通貨      銘柄数
                ※
                  金額に対する比率
               時価比率
    アメリカ・ドル     投資証券    ２銘柄    96.80 ％   100.00 ％
  ※組入有価証券時価比率とは、純資産額に対する比率であります。
  ②為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

  注記表中の  (デリバティブ取引等関係に関する注記      )で記載しており、ここでは省略しております。
  （参考）


  T.Rowe  Price Funds SICAV （以下、同ファンド）は、ルクセンブルグ大公国の法律に基づき組成された

  オープン・エンド型の変動資本会社型投資信託であり、「           2010 年12月17日の集団投資事業に関する法律の
  パートⅠ」に従って認可されています。
  同ファンドの   2019 年6月30日現在の財務諸表は、ルクセンブルグ大公国において一般に認められる会計基
  準に準拠して作成されています。
  同ファンドの「貸借対照表」、「損益および純資産変動計算書」、「投資証券口数変動計算書」、「一口
  当たり純資産額および純資産推移」および「有価証券明細表」等は、             2019 年6月30日現在の財務諸表の原文
  を委託会社で抜粋・翻訳したものです。
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           貸借対照表
         2019 年6月30日現在（未監査）
          グローバル・ハイ・イールド・

                 USアグリゲート・ボンド・
          ボンド・ファンド
                    ファンド
               USD      USD

  資産
  有価証券（取得原価）
             1,300,604,523      420,838,016
  評価（損）益
             16,257,347      11,950,996
  有価証券（時価）
             1,316,861,870      432,789,012
               –
  ＴＢＡ取引（時価）
                    4,232,884
  現金預金
             26,423,125      6,537,257
  有価証券売却に係る未収入金
              200,027      402,986
  未収配当金および未収利息
             21,501,879      2,456,852
  発行未収金
              1,612,816      1,597,220
  為替予約取引に係る評価益
              1,723,907       12,290
               –      –
  オプション（時価）
               –
  先物取引に係る評価益
                    1,117,870
  スワップ契約（時価）
              95,183      4,717
               –      –
  委託証拠金
  その他資産
              39,624      38,507
  資産　合計
             1,368,458,431      449,189,595
  負債
               –      –
  外国税引当金
             37/140


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  有価証券購入に係る未払金
              7,801,213      5,502,324
  償還未払金
              1,268,074      584,434
  為替予約取引に係る評価損
              726,410      53,517
  未払運用報酬
              1,498,364      101,050
               –      –
  オプション（時価）
  スワップ契約（時価）
              1,085,176       1,332
               –
  委託証拠金
                    480,328
               –
  先物取引に係る評価損
                    617,804
                     –
  当座借越
               467
  その他負債
              414,590      145,665
  負債　合計
             12,794,294      7,486,454
  純資産
             1,355,664,137      441,703,141
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         損益および純資産変動計算書
        2019 年6月30日に終了した期間（未監査）
          グローバル・ハイ・イールド・

                 USアグリゲート・ボンド・
          ボンド・ファンド
                    ファンド
               USD      USD

  収益
  受取利息（源泉税控除後）
             40,702,394      6,924,795
                     –
  受取配当金（源泉税控除後）
              246,453
  スワップに係る利息
              178,386      2,185
  収益　合計
             41,127,233      6,926,980
  費用
  運用報酬
             4,549,003      295,073
  カストディーフィー
              59,547      17,346
  管理会社報酬
              110,114      43,036
  年次税
              241,897      55,559
  専門家報酬
              7,023      4,774
  スワップに係る利息
              179,979       537
  支払利息
               418      3
  その他費用
              17,191      3,239
  費用　合計
             5,165,172      419,567
  運用会社により免除または
  負担された費用控除前の純（損）益
             35,962,061      6,507,413
  運用会社により免除または
  負担された費用
              15,392      6,391
  投資（損）益　合計
             35,977,453      6,513,804
             38/140

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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  実現（損）益の内訳：
  スイング・プライシング
              102,497      18,600
  有価証券  (外国税控除後）
             (12,793,957)      (337,589)
               –
  TBA 取引                 44,368
  為替予約取引
             (9,219,881)      (446,749)
               –
  先物取引
                    393,425
               –      –
  オプション
  スワップ
             (1,308,431)       (1,374)
  外貨取引
              (40,345)      (9,234)
  実現（損）益　合計
             (23,260,117)      (338,553)
  評価（損）益の変動：
  有価証券（外国税控除後）
             108,841,933      19,793,322
               –
  TBA 取引
                    (4,042)
  為替予約取引
             5,475,410
                   (315,633)
               –
  先物取引
                    263,463
               –      –
  オプション
  スワップ
              231,866      3,385
  外貨建のその他の資産および負債
              26,844
                    (1,000)
  評価（損）益の変動　合計
             114,576,053      19,739,495
  運用による純資産の純増（減）額

             127,293,389      25,914,746
  分配金：
  分配による純資産の減少額
             (3,447,792)      (692,623)
  資本取引：
  投資証券発行受領額
             201,926,795      67,030,155
  投資証券償還支払額
             (280,331,459)      (67,543,741)
  資本取引による純資産の純増（減）額
             (78,404,664)      (513,586)
  純資産の増（減）額　　合計
             45,440,933      24,708,537
  期首現在純資産
             1,310,223,204      416,994,604
               –      –
  換算調整
  期末現在純資産
             1,355,664,137      441,703,141
       ティー・ロウ・プライス・ファンズ       SICAV

        投資証券口数変動計算書
       2019 年6月30日に終了した期間（未監査）
                    USアグリ
            グローバル・ハイ・イールド・
                    ゲート・
            ボンド・ファンド
                    ボンド・
                    ファンド
  （特段の注記のない限り金額は米ドル）                 USD  USD
  クラス Jd
                  4,365,356  3,754,664
  期首現在発行済投資証券
                   152,389  107,332
  発行投資証券口数
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                  (358,330)  (170,893)
  償還投資証券口数
                  4,159,415  3,691,103
  期末現在発行済投資証券
        ティー・ロウ・プライス・ファンズ       SICAV

         一口当たり純資産額（未監査）
          グローバル・ハイ・イールド・
                 USアグリゲート・ボンド・
          ボンド・ファンド
                    ファンド
  （特段の注記のない限り金額は米ドル）             USD      USD
  以下の時点のクラス   Jd証券一口当たり純資産額：
  2019 年6月30日           9.74      11.03
  2018 年12月31日           9.07      10.51
  2017 年12月31日           9.97      10.88
  添付の注記は、当財務諸表と不可分のものである。

  有価証券明細表


  Global High Yield Bond Fund
  2019 年6月30日現在 （未監査）
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  ＊純資産比率は、グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンドの純資産に対する比率
  ＊添付の注記は、当財務諸表と不可分のものである。
  有価証券明細表


  U.S. Aggregate  Bond Fund
  2019 年6月30日現在 （未監査）
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  ＊純資産比率は、   USアグリゲート・ボンド・ファンドの純資産に対する比率
  ＊添付の注記は、当財務諸表と不可分のものである。
  財務諸表に関する注記（抜粋）


  2019 年6月30日現在（未監査）
  １.重要な会計方針

  a） 一般的事項
  当財務諸表は、ルクセンブルグ大公国において一般に公正妥当と認められる会計基準に従って作成されてい
  る。
  b） 有価証券の評価

  各ファンドの組入資産の価値の決定において、公認された           取引所またはその他の規制市場に上場されている
  有価証券は、公認された取引所または通常主要とされる市場における最新の売買価格または公式な最終価格で
  評価されている。
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  未上場の有価証券、上場されているが取引所の最終価格がない有価証券、および最終価格で評価することが
  適当でない有価証券は、取締役会によりまたは取締役会の監督の下で合理的と認める売買価格に基づき評価さ
  れる。
  c） 外貨換算

  各ファンドの帳簿および記録は、当該ファンドの基準通貨建で行われている。基準通貨以外の通貨建の金額
  は、次の基準で基準通貨に換算される。
  （ⅰ）　他通貨建の投資評価額ならびにその他の資産および負債は、当該営業日の実勢為替レートを用いて基
   準通貨に換算される。
  （ⅱ）　外国有価証券の購入および売却、収益ならびに費用支出は、当該取引日の実勢為替レートを用いて基準
   通貨に換算される。
  外国為替取引にかかる実現損益は以下を表す。
  （ⅰ）　保有  外貨の売却に伴う為替差損益
  （ⅱ）　有価  証券取引の約定日と決済日間に発生した損益
  （ⅲ）　 受取配当金／利息に関して計上時点と実際の受取時点における差額から生じる損益
  各ファンドでは、当年度に保有していた有価証券の市場価格の変動により生じる損益から、当該証券にかかる
  外国為替レートの変動による損益を分離して表示しない。
  当社の報告書の表示通貨は米ドルである。米ドル以外を基準通貨とするファンドおよびクラスに関しては、
  財務諸表上の項目は以下の基準により、米ドルに換算されている。（ⅰ）資産および負債は、財務諸表日付にお
  ける実勢為替レートで換算される。（ⅱ）損益および純資産変動計算書の残高は、当年度中の平均為替レート
  で換算される。かかる換算において用いられた為替レートは次のとおりである。
          2019 年6月30日   2019 年6月30日に終了した
  通貨       現在のレート      年度の平均レート
  オーストラリア・ドル
          1.4261      N/A
  スイス・フラン
          0.9762      N/A
  ユーロ
          0.8785      0.8854
  ノルウェー・クローネ
          8.5365      N/A
  ニュージーランド・ドル
          1.4898      N/A
  スウェーデン・クローナ
          9.2837      N/A
  日本円
          107.7500      N/A
  イギリス・ポンド
          0.7866      N/A
  d） 有価証券取引および収益について

  有価証券取引は約定日基準で計上される。実現損益は、売却有価証券の平均取得原価に基づいて算出される。
  受取配当金は、配当落ち日に計上される。受取利息および支払利息は、発生基準で計上される。債券の償還差
  損益は、定額法を用いて損益として認識される。
  現預金は、一定の信用基準を充足する各種金融機関における翌日物から             3カ月物の定期預金の残高を含んで
  いる。当該金融機関が預金の払い戻しを履行できない場合には、各ファンドは当該預金の元本の回復の遅滞、お
  よび元利金の減価に見舞われる可能性がある。手数料控除後の収益は受取利息として日次で計上され、当座借
  越費用は、損益および純資産変動計算書の「その他費用」の項目に含まれている。
  e） クラス別会計および設定費の処理

  各クラスに発生する費用は、関連するクラスに直接割り当てられる。為替ヘッジ・クラスの通貨エクスポー
  ジャーのヘッジのための金融商品から発生する「費用、関連する負債、収益」は各クラスに割り当てられる。す
  べてのクラスに共通の費用、収益ならびに実現損益および未実現損益は、計上日における各クラスの純資産額
  の比率に基づき按分される。
  新ファンドの設定費用および新受益証券発行費用は、当該ファンド資産に対して、公平に取締役会が決定し
  た金額で各期間において繰り延べ、      5年を超えない期間にわたり償却される場合がある。
  f） 担保

  2019 年6月30日現在、下記の通り店頭デリバティブ取引のために、ブローカーや取引相手から現金担保を受け
  入れ、または差し入れている。
            ブローカー   担保の
     ファンド名     通貨        受入担保額   差入担保額
            /取引相手   タイプ
  グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファ
          米ドル      現金
            Bank of America
                  270,000   -
     ンド
  グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファ
          米ドル      現金
            Barclays  Bank
                  -  230,000
     ンド
  グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファ
          米ドル      現金
             Citibank     210,000   -
     ンド
  グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファ
          米ドル      現金
            Credit Suisse
                  270,000   -
     ンド
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  グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファ
          米ドル      現金
            Goldman Sachs
                  240,000   -
     ンド
  グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファ
          米ドル      現金
            J.P. Morgan
                  -  190,000
     ンド
  グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファ
          米ドル      現金
            Morgan Stanley
                  -  195,103
     ンド
  グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファ
          米ドル      現金
            State Street
                  3,090,000   -
     ンド
          米ドル      現金
   USアグリゲート・ボンド・ファンド         State Street
                  1,120,000   -
  ２．投資  にかかる取引

  a) デリバティブ
  各ファンドは、為替予約取引、金融先物、オプションおよびスワップにかかる契約を締結することがある。か
  かる契約は、オプションの買いの場合を除き、貸借対照表に表示された金額を超える市場リスクを有する。表示
  された契約額は、これら金融商品に投資している当該ファンドの契約額である。為替予約取引および先物取引
  は、それぞれ実勢為替予約レートおよび最新の決済価格を用いて日次で評価される。オプション契約およびス
  ワップ契約は、独立したプライシング・サービスを利用して日次で評価される。契約額の変動は、契約の終了ま
  たは期日まで、未実現損益として日次で計上される。実現損益は、デリバティブ契約の終了により計上される。
  スワップ契約が義務付ける定期的な支払いまたは受取りは、スワップ契約にかかる受取利息または支払利息と
  して日次で計上される。
  かかる契約に関連する市場リスクは、為替レート、金利、信用力、指数、およびかかる商品の原資産となる証券
  価格の変動の可能性により生じる。その他の市場リスクおよび信用リスクには、当該契約に対して流動性のあ
  る市場が存在しない可能性、契約額の変動とヘッジされている通貨、指数、証券の価格変動が直接的に連動しな
  い可能性、または当該契約の取引相手が契約条件に基づく義務を履行できない可能性が含まれている。各ファ
  ンドの各クラスにかかる全ての未決済契約が、各ファンドの有価証券明細書に反映されている。
  各ファンドは、先物取引の当初証拠金維持、そして将来の追加証拠金に備えて、ブローカーの口座に現金を預
  けることがある。ブローカーが受け入れた預け金は、貸借対照表の先物証拠金に含まれる。
  為替ヘッジ・クラスは、為替ヘッジなしクラスの通貨建ではない当該ヘッジ・クラスの純資産への投資家の
  為替エクスポージャーの削減を目的とす        る。 2019 年6月30日現在 、為替予約取引の未実現損益は貸借対照表に反
  映された。為替予約取引の明細は有価証券明細表に開示された。
  b） 中国 A株

  ファンドは、中国外の投資家には投資が制限されている中国株式（            A株）に投資する。ファンドは、上海・香
  港相互接続、深セン・香港相互接続（株式コネクト）を通じて、あるいは全てのティー・ロウ･プライス商品の
  ために適格外国機関投資家（     QFII ）として登録済みであるプライス・アソシエイツの完全子会社を通じて、              A
  株市場に投資できる。    QFII を通じて保有する   A株に対する投資判断は、各口座固有のものであり、また各口座は            A
  株の所有／取引にて生じる経済的利益を得る。         QFII を通じて保有する   A株にかかる投下資本の回金には、一定の
  制限と中国政府が関わる行政手続きが課される。ゆえに、政府の要件を満たさなかった場合、資産の持ち出し
  （回金）が著しく遅延する、または資産価値が毀損する可能性がある。             QFII を通じて保有する   A株は、中国国内
  のＣＮＹ為替レートで評価される。また、株式コネクトを通じて保有する株式は、オフショアのＣＮＨ為替レー
  トで評価される。ＣＮＹおよびＣＮＨ為替レートは異なる場合がある。つまり、異なるルートで購入した同一の
  A株は、同一の評価とは限らない。一般的に、ファンドは、          A株への投資に関してキャピタル・ゲイン税を課され
  ない。
  c） TBA 購入確約

  いくつかのファンドでは、     To Be Announced  （以下「 TBA 」）取引を行う場合がある。これは、決められた単価
  で、モーゲージ担保証券を購入することに合意するもので、その支払いや引渡しは、かかるモーゲージ担保証券
  の通常の決済期間を超えた将来の日に予定されている。          TBA 取引では、取引日時点において具体的な引渡し証券
  が特定されていない。しかし、引き渡される有価証券は、発行体、利率やローン期間などの点で指定条件を充足
  している必要があり、かつ、業界の「受渡適格」基準に合致するものでなければならない。一般的に各ファンド
  は、原モーゲージ証券を所有する目的で       TBA 取引を実行する。各ファンドは決済日まで        TBA 決済のための十分な
  現金、流動資産を確保している。
  d) ポートフォリオ回転率

  「CSSF 」が定める方法   に従って算出された、    2019 年6月30日に終了した年度におけるポートフォリオの回転率
  は以下のとおりである。
        ファンド名         ポートフォリオ回転率
  グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
                  54.33
  USアグリゲート・ボンド・ファンド                114.66
  エマージング・マーケッツ・エクイティ・ファンド
                  (28.89)
  USブルー・チップ・エクイティ・ファンド
                  (12.42)
  USラージキャップ・グロース・エクイティ・ファンド
                  1.21
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  USラージキャップ・バリュー・エクイティ・ファンド
                  (21.38)
  ３．分配  金

  当社は、実質的に分配可能な純投資収益を表す分配金支払型証券にかかる分配金を公表し支払う意向である。
  分配金は、当該クラスの基準通貨で公表され、権利落ち日に計上される。当該ファンドの分配金支払型証券にかか
  る中間配当については、取締役会が決議した頻度および間隔で、帰属する純投資収益および実現キャピタル・ゲ
  インから支払われる場合がある。
  2019 年6月30日に終了した年度に支払われた分配金は下記のとおりである。

                一口当たり
      ファンド名      クラス  通貨     権利落ち日
                分配金
  グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド            米ドル
                   2019 年 1月18日
            Jd    0.046621
              米ドル
                   2019 年 2月21日
            Jd    0.053091
              米ドル
                   2019 年 3月20日
            Jd    0.047013
              米ドル
                   2019 年 4月18日
            Jd    0.048085
              米ドル
                   2019 年 5月21日
            Jd    0.054132
              米ドル
                   2019 年 6月21日
            Jd    0.050408
              米ドル
  USアグリゲート・ボンド・ファンド                2019 年 1月18日
            Jd    0.030233
              米ドル
                   2019 年 2月21日
            Jd    0.033618
              米ドル
                   2019 年 3月20日
            Jd    0.028694
              米ドル
                   2019 年 4月18日
            Jd    0.028267
              米ドル
                   2019 年 5月21日
            Jd    0.033233
              米ドル
                   2019 年 6月21日
            Jd    0.030438
  エマージング・マーケッツ・エクイティ・ファンド            米ドル
                   2019 年 2月21日
            Jd    0.016088
              米ドル
                   2019 年 5月21日
            Jd    0.061931
  ４．カストディーフィー

  　　当社は、カストディーに保管された資産価値に応じて年率            0.017 ％から 0.0005 ％に逓減するカストディー
  フィーを負担する。同フィーは日次で算出して積み上げ、月次で支払われる。
  ５．会計、受益者サービス

  　　損益および純資産変動計算書における会計、受益者サービスの項目には、名義書換代理人報酬およびアドミニ
  フィー等を含む。
  　　当社は、純資産額に応じて年率      0.07 ％から 0.01% に逓減するアドミニフィーを負担する。しかし、各ファンドは
  年間 40,000 米ドルを下限とするアドミニフィーを負担する。同フィーは日次で算出して積み上げ、月次で支払
  われる。
  ６．課税

  現行の法規および慣行では、当社はルクセンブルグの法人税が課されていない。また、当社より支払われる分
  配金は、ルクセンブルグ国内での源泉税の対象となっていない。さらに、当社資産にかかる実現益／評価益に対
  しても、ルクセンブルグの税金は課されていない。
  a） 年次税

  2019 年6月30日に終了した年度において、当社には関係するルクセンブルグ法に基づき年次税               （｢Taxe d’
  Abonnement  ｣）が課せられている。クラス     Aおよびクラス   Q受益証券（アドバイザーズクラス）については年率
  0.05 ％、クラス  I、J、Sおよび Z受益証券（インスティテューショナルクラス）については年率            0.01 ％の年次税が
  それぞれ課せられた。なお、年次税は、各四半期末における各クラスの純資産額に基づき四半期毎に支払われ
  る。
  b） 外国税引当金

  各ファンドは、投資先となる一部の国により課される外国所得税の課税対象となっている。外国所得税は
  ファンドごとに収益の減少として計上される。当該国で発行された、または当該国によって発行された有価証
  券の処分によって実現したキャピタル･ゲインは、当該国のキャピタル･ゲイン税を課される。全ての税は、適用
  される外国税法に従って算出され、キャピタル・ロスは、許容される範囲で、キャピタル･ゲインを相殺するた
  めに使用される。保有期間に応じて税率が変わる場合、その範囲内において、各ファンドについて、適用最低税
  率を用いた繰延税金負債を計上している。
  純キャピタル･ゲインに課される当期の税金費用および繰延税金費用は、それぞれ実現損益、未実現損益の
  一部としての適格払戻金を控除した額をもとにして計上されている。             2019 年6月30日に終了した年度において
  は、損益および純資産変動計算書に表示されている通り、エマージング・マーケッツ・エクイティ・ファンド
  における、実現損益および未実現損益にかかるインドのキャピタル･ゲインに起因する当期の税金費用あるい
  は繰延税金費用は以下の通りである。
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  エマージング・マーケッツ・エクイティ・ファンド

                  827,791 米ドル
  2019 年6月30日現在、以下のファンドは将来のインドの有価証券の実現損益にかかるキャピタル･ゲイン税

  と相殺するためにキャピタル・ロスを繰り越している。
  キャピタル・ロスは、発生時から      8年間繰り越して実現益と相殺することが認められている。

  ７．関連当事者との取引

  a） 管理会社報酬
  ファンドは、ティー・ロウ･プライス（ルクセンブルグ）・マネジメント              S.a.r.l.  （以下｢管理会社｣   ）によ
  り管理されている。管理会社は、管理会社報酬を当社から受け取る権利を与えられている。管理会社は運用会社
  に対して管理会社報酬から支払いを行う。管理会社報酬は月次で支払われ、各ファンドの純資産に応じて以下
  の料率により日次で算出される。
       ファンド名
  グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
  USアグリゲート・ボンド・ファンド
  エマージング・マーケッツ・エクイティ・ファンド
  USブルー・チップ・エクイティ・ファンド
  USラージキャップ・グロース・エクイティ・ファンド
  USラージキャップ・バリュー・エクイティ・ファンド
  上記ファンドのクラスＪ受益証券には管理会社報酬はない。
  b）運用報酬等の権利放棄

  費用免除は契約で合意されているものではなく、今後継続する保証はない。              2019 年6月30日までの年度に関し
  ては、以下の上限経費率が一部のクラスに対して適用された。
  2019 年6月30日に終了した年度において、以下の上限経費率が下記のクラスに適用された              。

                    上限経費率  ^
       ファンド名        クラス   総経費率*
  グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
               Jd   0.02   0.02
  USアグリゲート・ボンド・ファンド
               Jd   0.02   0.02
  エマージング・マーケッツ・エクイティ・ファンド
               Jd   0.07   0.07
               Ｊ
  USブルー・チップ・エクイティ・ファンド
                  0.02   0.02
               Ｊ
  USラージキャップ・グロース・エクイティ・ファンド
                  0.02   0.02
               Ｊ
  USラージキャップ・バリュー・エクイティ・ファンド
                  0.02   0.02
  *  総経費率は、  2019 年6月30日に終了した年度に、各クラスが負担した支払報酬および費用から免除された費用を控除した額の当該クラ
   スの平均純資産に対する比率を表す。
  ^ 年次報告書に開示されている    上限経費率  には、最大の運用報酬と最大の運用管理費を含む。
  c） 関係者による保有

  運用会社またはその関係会社は、新ファンドの設立のための当初資金を提供する               （「直接投資」   ）目的で、
  ファンドが十分な純資産を有するまで投資を継続することがある。さらに、運用会社またはその関係会社が管
  理するその他のファンドまたは口座が、ファンドに投資することがある（｢関係会社勘定｣）。しかし、いかなる
  関係会社も、各ファンドまたは当社に対する運営権または支配権を行使する目的で投資することは認められな
  い。 2019 年6月30日現在、運用会社またはその関係会社により保有されるファンドの保有比率は下表のとおりで
  ある。
        ファンド名          比率
  関係会社による保有比率
  グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
                  2％
  USアグリゲート・ボンド・ファンド                8％
  USブルー・チップ・エクイティ・ファンド                15％
  USラージキャップ・グロース・エクイティ・ファンド                10％
  USラージキャップ・バリュー・エクイティ・ファンド                22％
  ８．取引費用

  取引費用は、有価証券取引およびデリバティブ取引に関連したファンドが負担する費用である。取引費用は、
  取引に関連した手数料および税金から構成される。
  2019 年6月30日に終了した年度における金額は、以下の通りである。

              通貨
      ファンド名           取引費用　計
              米ドル
  グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
                   4,324
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              米ドル
  USアグリゲート・ボンド・ファンド
                   3,792
              米ドル
  エマージング・マーケッツ・エクイティ・ファンド
                  1,026,996
              米ドル
  USブルー・チップ・エクイティ・ファンド
                  38,560
              米ドル
  USラージキャップ・グロース・エクイティ・ファンド
                  104,346
              米ドル
  USラージキャップ・バリュー・エクイティ・ファンド
                  66,297
  確定利付き商品およびデリバティブ（先物を除く）取引に対して別途課された仲介手数料はない。当該取引
  費用は、取引価格に含まれている。
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  ２【ファンドの現況】

  【純資産額計算書】
  （2019 年12月末現在）
  Ｔ．ロウ・プライス   ＵＳインカムファンド

   Ⅰ　資産総額            7,474,112,141  円
   Ⅱ　負債総額             1,791,611  円
   Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）            7,472,320,530  円
   Ⅳ　発行済数量            8,728,900,046  口
   Ⅴ　１単位当り純資産額（Ⅲ／Ⅳ）             0.8560 円
  第４【内国投資信託受益証券事務の概要】


  １　名義書換手続など
  該当事項はありません。
  ２ 受益者名簿

  作成しません。
  ３ 受益者集会

  開催しません。
  ４ 受益者に対する特典

  ありません。
  ５ 受益権の譲渡

  ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載また
  は記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。
  ②上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡に係る譲渡人の保有する受益権の口数

  の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載または記録
  するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、譲受人
  の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位機関を含みます。）に社振法の
  規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行われるよう通知す
  るものとします。
  ③上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されてい

  る振替口座簿に係る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合等におい
  て、委託会社が必要と認めたときまたはやむをえない事情があると判断したときは、振替停止日や振替
  停止期間を設けることができます。
  ６　受益権の譲渡の対抗要件

  受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗する
  ことができません。
  ７　受益権の再分割

  委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところにしたがい、一定日現在の受益権を均等に
  再分割できるものとします。
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  ８　償還金

  償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日以前
  において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された受益
  権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則とし
  て取得申込者とします。）に支払います。
  ９　質権口記載又は記録の受益権の取り扱いについて

  振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、
  一部解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほか、
  民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
  （注）委託会社は、この信託の受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取り消

   された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存
   在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発
   行しません。
   なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式受
   益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求、
   受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
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  第三部【委託会社等の情報】


  第１【委託会社等の概況】

  １【委託会社等の概況】

  イ　資本金の額および株式数

          2019 年12月30日現在
    資本金の額      20億円
    会社が発行する株式の総数      60,000,000  株
    発行済株式総数      33,870,060  株
  ロ　最近５年間における資本金の額の増減

   該当ありません。
  ハ　会社の機構

   委託会社の取締役は８名以内とし、株主総会で選任されます。取締役の選任決議は、議決権を行使
   することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数を
   もって行い、累積投票によらないものとします。
   取締役の任期は、選任後１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の
   終結の時までとし、補欠または増員によって選任された取締役の任期は、他の現任取締役の任期の
   満了する時までとします。
   委託会社の業務上重要な事項は、取締役会の決議により決定します。
   取締役会は、取締役会の決議によって、代表取締役若干名を選定します。
   また、取締役会の決議によって、取締役社長を１名選定し、必要に応じて取締役会長１名を選定す
   ることができます。
  ニ　投資信託の運用の流れ

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  ２【事業の内容及び営業の概況】









  「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託

  の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として投資運用業および投資助
  言業務を行っています。また、「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業にかかる業務を行っ
  ています。
  2019 年12月30日現在、委託会社が運用を行っている投資信託（親投資信託は除きます）は、以下の通り

  です。
             本　数 （本）   純資産総額  （百万円）
                759    8,185,983

     追加型株式投資信託
                119     649,434

     単位型株式投資信託
                1     30,235

     追加型公社債投資信託
                188     516,756

     単位型公社債投資信託
               1,067     9,382,410

       合　計
             93/140





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  ３【委託会社等の経理状況】

  １　当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和                 38年大蔵省令第   59

  号。以下「財務諸表等規則」という。）並びに同規則第２条の規定により、「金融商品取引業等に関す
  る内閣府令」（平成    19年内閣府令第   52号）に基づいて作成しております。
   また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和                   52年
  大蔵省令第  38号）並びに同規則第    38条及び第  57条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府
  令」（平成  19年内閣府令第   52号）に基づいて作成しております。
  ２　当社は、第   34期（平成  30年４月１日から平成    31年３月 31日まで）の財務諸表については、金融商品取

  引法第 193 条の２第１項の規定に基づき、有限責任        あずさ監査法人の監査を受けており、第        35期中間会
  計期間 (平成 31年４月１日から令和１年９月      30日まで )の中間財務諸表については、金融商品取引法第
  193 条の２第１項の規定に基づき、有限責任        あずさ監査法人の中間監査を受けております。
  （１）【貸借対照表】




                   (単位：千円）

            前事業年度      当事業年度
           （平成 30年３月 31日）   （平成 31年３月 31日）
  資産の部
   流動資産
              20,873,870      13,755,961
   　現金及び預金
               20,010      20,011
   　顧客分別金信託
               402,249      476,456
   　前払費用
               39,030      64,856
   　未収入金
              6,332,203      6,963,077
   　未収委託者報酬
              1,725,215      1,129,548
   　未収運用受託報酬
               316,407      285,668
   　未収投資助言報酬
               50,321      44,150
   　未収収益
               10,891      31,771
   　その他の流動資産
              29,770,200      22,771,504
   流動資産合計
   固定資産
   　有形固定資産      ※１
               185,371      173,517
   　　建物
               300,694      751,471
   　　器具備品
               486,065      924,988
   　有形固定資産合計
   　無形固定資産
               409,765      479,867
   　　ソフトウェア
               5,755      183,528
   　　ソフトウェア仮勘定
                56      44
   　　電話加入権
                -      60
   　　商標権
             94/140


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               415,576      663,501
   　無形固定資産合計
   　投資その他の資産
              10,616,594      10,829,628
   　　投資有価証券
              10,412,523      10,252,067
   　　関係会社株式
               658,505      2,004,451
   　　長期差入保証金
               69,423      97,107
   　　長期前払費用
               7,819      7,819
   　　会員権
              1,394,447      1,426,381
   　　繰延税金資産
              23,159,314      24,617,457
   　投資その他の資産合計
              24,060,956      26,205,946
   固定資産合計
              53,831,157      48,977,450
   資産合計
                   (単位：千円）


            前事業年度      当事業年度
           （平成 30年３月 31日）  （平成 31年３月 31日）
  負債の部
   流動負債
                84     4,534
   　顧客からの預り金
               92,326     1,480,229
   　その他の預り金
   　未払金
                649      1,122
   　　未払収益分配金
               137,522      137,522
   　　未払償還金
              2,783,763      3,246,133
   　　未払手数料
               236,739      768,373
   　　その他未払金
              3,433,641      3,535,589
   　未払費用
               547,706      84,966
   　未払消費税等
              1,785,341      670,761
   　未払法人税等
              1,507,256      1,302,052
   　賞与引当金
               1,408      18,110
   　その他の流動負債
              10,526,438      11,249,395
   流動負債合計
   固定負債
              3,319,830      3,418,601
   　退職給付引当金
               99,721      5,074
   　賞与引当金
               3,363      5,074
   　その他の固定負債
              3,422,915      3,428,751
   固定負債合計
              13,949,354      14,678,146
   負債合計
  純資産の部

   株主資本
              2,000,000      2,000,000
   　資本金
   　資本剰余金
              8,628,984      8,628,984
   　　資本準備金
              8,628,984      8,628,984
   　資本剰余金合計
   　利益剰余金
               284,245      284,245
   　　利益準備金
   　　その他利益剰余金
               60,000      60,000
   　　　配当準備積立金
              1,476,959      1,476,959
   　　　別途積立金
             95/140


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
              26,561,078      21,255,054
   　　　繰越利益剰余金
              28,382,283      23,076,258
   　利益剰余金合計
              39,011,267      33,705,242
   株主資本計
   評価・換算差額等
               870,535      594,061
   　その他有価証券評価差額金
               870,535      594,061
   評価・換算差額等合計
              39,881,802      34,299,304
   純資産合計
              53,831,157      48,977,450
   負債・純資産合計
  （２）【損益計算書】


                   (単位：千円）

            前事業年度      当事業年度
          　（自　平成  29年４月１日    　（自　平成  30年４月１日
          　　至　平成  30年３月 31日）  　　至　平成  31年３月 31日）
  営業収益
              36,538,981      39,156,499
  　委託者報酬
              8,362,118      6,277,217
  　運用受託報酬
              1,440,233      1,332,888
  　投資助言報酬
  　その他営業収益
  情報提供コンサルタント
               5,000       -
  業務報酬
              128,324      182,502
  　　サービス支援手数料
               55,820      49,507
  　　その他
              46,530,479      46,998,614
  営業収益計
  営業費用
              16,961,384      18,499,433
  　支払手数料
              353,971      361,696
  　広告宣伝費
               1,140       125
  　公告費
  　調査費
              1,654,233      1,752,905
  　　調査費
              5,972,473      6,050,441
  　　委託調査費
  　営業雑経費
               40,066      46,551
  　　通信費
              339,048      338,465
  　　印刷費
                -     24,700
  　　協会費
               45,465      23,756
  　　諸会費
              2,582,734      2,872,416
  　　情報機器関連費
               34,333      49,118
  　　販売促進費
              136,669      148,307
  　　その他
              28,121,520      30,167,918
  営業費用合計
  一般管理費
  　給料
              196,529      190,951
  　　役員報酬
              6,190,716      6,308,066
  　　給料・手当
              601,375      514,259
  　　賞与
             96/140


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              1,566,810      1,235,936
  　　賞与引当金繰入額
               25,709      27,802
  　交際費
                -      82
  　寄付金
              256,413      286,905
  　事務委託費
              220,569      228,538
  　旅費交通費
              282,036      285,369
  　租税公課
              654,286      612,410
  　不動産賃借料
              419,884      463,553
  　退職給付費用
              329,756      378,530
  　固定資産減価償却費
              285,490      290,243
  　諸経費
              11,029,580      10,822,651
  一般管理費合計
              7,379,378      6,008,044
  営業利益
                   (単位：千円）

            前事業年度      当事業年度
          　（自　平成  29年４月１日    　（自　平成  30年４月１日
          　　至　平成  30年３月 31日）  　　至　平成  31年３月 31日）
  営業外収益
               51,335       -
  　受取配当金
               520      623
  　受取利息
               2,622       72
  　時効成立分配金・償還金
               894      1,951
  　原稿・講演料
               10,669      36,408
  　雑収入
               66,042      39,055
  営業外収益合計
  営業外費用
               5,125      15,760
  　為替差損
               913      7,027
  　雑損失
               6,038      22,787
  営業外費用合計
              7,439,383      6,024,312
  経常利益
  特別利益
               61,842      289,451
  　投資有価証券償還益
               30,980       7,247
  　投資有価証券売却益
                -     79,850
  　過去勤務費用償却益      ※１
               92,822      376,549
  特別利益合計
  特別損失
              354,695       1,462
  　固定資産除却損      ※２
              141,666       13,668
  　投資有価証券償還損
               9,634      14,605
  　投資有価証券売却損
                -     160,455
  　関係会社株式評価損      ※３
                -     187,140
  　合併関連費用      ※４
              505,996      377,331
  特別損失合計
              7,026,209      6,023,530
  税引前当期純利益
              2,350,891      1,750,031
  法人税、住民税及び事業税
              △ 280,166       90,084
  法人税等調整額
              2,070,725      1,840,116
  法人税等合計
              4,955,483      4,183,413
  当期純利益
             97/140


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  （３）【株主資本等変動計算書】

  前事業年度（自　平成    29年４月１日　至　平成    30年３月 31日）

                    （単位：千円）
             株主資本
         資本剰余金       利益剰余金
      資本金           その他利益剰余金
          資本剰余金
        資本準備金    利益準備金
          合計
              配当準備積立金   別途積立金  繰越利益剰余金
      2,000,000  8,628,984  8,628,984  284,245   60,000  1,476,959   23,493,074
  当期首残高
  当期変動額
                    △1,887,480
  剰余金の配当
                     4,955,483
  当期純利益
  株主資本以外の
  項目の当期変動額
  （純額）
                     3,068,003
  当期変動額合計     －  －  －  －   －   －
      2,000,000  8,628,984  8,628,984  284,245   60,000  1,476,959   26,561,078
  当期末残高
        株主資本      評価・換算差額等

      利益剰余金
                    純資産合計
             その他有価証券    評価・換算
          株主資本合計
      利益剰余金
             評価差額金   差額等合計
       合計
       25,314,279    35,943,263    327,116   327,116   36,270,379
  当期首残高
  当期変動額
  剰余金の配当     △1,887,480   △1,887,480         △1,887,480
       4,955,483    4,955,483          4,955,483
  当期純利益
  株主資本以外の
               543,419   543,419   543,419
  項目の当期変動額
  （純額）
       3,068,003    3,068,003   543,419   543,419   3,611,423
  当期変動額合計
       28,382,283    39,011,267    870,535   870,535   39,881,802
  当期末残高
  当事業年度（自　平成    30年４月１日　至　平成    31年３月 31日）

                    （単位：千円）
             株主資本
         資本剰余金       利益剰余金
      資本金           その他利益剰余金
          資本剰余金
        資本準備金    利益準備金
          合計
              配当準備積立金   別途積立金  繰越利益剰余金
      2,000,000  8,628,984  8,628,984  284,245   60,000  1,476,959   26,561,078
  当期首残高
  当期変動額
                    △9,489,438
  剰余金の配当
                     4,183,413
  当期純利益
  株主資本以外の
  項目の当期変動額
  （純額）
                    △5,306,024
  当期変動額合計     －  －  －  －   －   －
      2,000,000  8,628,984  8,628,984  284,245   60,000  1,476,959   21,255,054
  当期末残高
             98/140


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        株主資本      評価・換算差額等

      利益剰余金
                    純資産合計
             その他有価証券    評価・換算
          株主資本合計
      利益剰余金
             評価差額金    差額等合計
       合計
       28,382,283    39,011,267    870,535   870,535  39,881,802
  当期首残高
  当期変動額
       △9,489,438   △9,489,438         △9,489,438
  剰余金の配当
        4,183,413    4,183,413          4,183,413
  当期純利益
  株主資本以外の
              △276,474   △276,474  △276,474
  項目の当期変動額
  （純額）
       △5,306,024   △5,306,024   △276,474   △276,474  △5,582,498
  当期変動額合計
       23,076,258    33,705,242    594,061   594,061  34,299,304
  当期末残高
  注記事項


  (重要な会計方針   )
  １.有価証券の評価基準及び評価方法
  (1)子会社株式及び関連会社株式
   移動平均法による原価法
  (2)その他有価証券

  時価のあるもの
   決算日の市場価格等に基づく時価法
   （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
  時価のないもの
   移動平均法による原価法
  ２.固定資産の減価償却の方法

  (1)有形固定資産
   定率法によっております。但し、建物      (建物附属設備を除く   )並びに平成  28年４月１日以降に取得した建物附属設備につ
  いては、定額法によっております。
   なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
   建物　　　　　  ３～ 50年
   器具備品　　　  ３～ 20年
  (2)無形固定資産

   定額法によっております。
   なお、ソフトウェア（自社利用分）については、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっておりま
  す。
  ３.引当金の計上基準

  (1)賞与引当金
   従業員賞与の支給に充てるため、将来の支給見込額のうち、当事業年度の負担額を計上しております。
  (2)退職給付引当金

   従業員の退職金支給に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
  ①退職給付見込額の期間帰属方法
   退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式
  基準によっております。
  ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
   過去勤務費用については、その発生時において一時に費用処理しております。
   数理計算上の差異については、その発生時において一時に費用処理しております。
             99/140


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  ４.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
  消費税等の会計処理
   消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
  (表示方法の変更   )

  「税効果会計に係る会計基準」の一部改正（企業会計基準第          28号平成 30年２月 16日）を当事業年度の期首から適用し、
  繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更するとともに、税
  効果会計関係注記を変更しております。
  この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」             715,988 千円は、「投資その他の資産」の
  「繰延税金資産」   1,394,447  千円に含めて表示しております。
  また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第３項から第４項に定める「税効果会計に係る会計基準」
  注解 (注８ )（評価性引当額の合計額を除く。）に記載された内容を追加しております。ただし、当該内容のうち前事業年度
  に係る内容については、税効果会計基準一部改正第７項に定める経過的な取扱いに従って記載しておりません。
  (貸借対照表関係   )

  ※１　有形固定資産の減価償却累計額
          前事業年度       当事業年度
          (平成 30年３月 31日)    (平成 31年３月 31日)
   建物        312,784 千円      350,176 千円
   器具備品
          768,929 千円      922,553 千円
  ２　当座借越契約

   当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行１行と当座借越契約を締結しております。
   当事業年度末における当座借越契約に係る借入金未実行残高等は次のとおりであります。
          前事業年度       当事業年度
          (平成 30年３月 31日)    (平成 31年３月 31日)
   当座借越極度額の総額       10,000,000  千円     10,000,000  千円
   借入実行残高　　　　
           －千円       －千円
   差引額
          10,000,000  千円     10,000,000  千円
  ３　保証債務

   当社は、子会社である    Sumitomo  Mitsui Asset Management(New   York)Inc.  における賃貸借契約に係る賃借料に対し、令
   和５年６月までの賃借料総額の支払保証を行っております。
           前事業年度       当事業年度
          (平成 30年３月 31日)    (平成 31年３月 31日)
   Sumitomo  Mitsui Asset
           204,923 千円      174,854 千円
   Management  (New York)Inc.
  (損益計算書関係   )

  ※１　過去勤務費用償却益
   過去勤務費用償却益は、退職金規程を変更したことに伴い発生した過去勤務費用の一時処理額であります。
  ※２　固定資産除却損

          前事業年度       当事業年度
         （自 平成 29年４月１日     （自 平成 30年４月１日
         至平成 30年３月 31日）    至平成 31年３月 31日）
   器具備品         0千円      695 千円
   ソフトウェア
           9,000 千円      766 千円
   ソフトウェア仮勘定
          345,695 千円       －千円
  ※３　関係会社株式評価損

   関係会社株式評価損は、関連会社の株式について減損処理を適用したことによるものであります。
  ※４　合併関連費用

   合併関連費用は、主に目論見書等の一斉改版費用及び当社と大和住銀投信投資顧問株式会社との合併に関する業務
   委託費用であります。
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  (株主資本等変動計算書関係     )

  前事業年度  (自平成 29年４月１日　至   平成 30年３月 31日)
  １.発行済株式数に関する事項
       当期首株式数    当期増加株式数    当期減少株式数    当期末株式数
         17,640 株          17,640 株
    普通株式          －    －
  ２.剰余金の配当に関する事項

  (1)配当金支払額等
          配当金の総額    一株当たり
    決議   株式の種類          基準日   効力発生日
            (千円 ) 配当額 (円)
                 平成 29年  平成 29年
   平成 29年６月 27日
           1,887,480   107,000.00
       普通株式
                 ３月 31日  ６月 28日
   定時株主総会
  (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生が翌事業年度になるもの

   平成 30年６月 26日開催の第  33回定時株主総会において次の通り付議いたします。
           配当金の総額   一株当たり
    決議  株式の種類  配当の原資         基準日  効力発生日
             (千円 ) 配当額 (円)
                 平成 30年 平成 30年
   平成 30年６月 26日
            2,822,400   160,000.00
      普通株式  利益剰余金
                 ３月 31日 ６月 27日
   定時株主総会
  当事業年度  (自平成 30年４月１日　至   平成 31年３月 31日)

  １.発行済株式数に関する事項
   当社は平成  30年11月１日付で普通株式１株につき     1,000 株の割合で株式分割を行っております。
       当期首株式数    当期増加株式数    当期減少株式数    当期末株式数
         17,640 株  17,622,360  株      17,640,000  株
    普通株式              －
  ２.剰余金の配当に関する事項

  (1)配当金支払額等
   当社は平成  30年11月１日付で普通株式１株につき     1,000 株の割合で株式分割を行っております。
   当該株式分割は平成   30年11月１日を効力発生日としておりますので、平成        31年１月 31日を基準日とする一株当たり
   配当額につきましては、株式分割後の株式数を基準に記載しております。
          配当金の総額    一株当たり
    決議   株式の種類          基準日   効力発生日
            (千円 ) 配当額 (円)
                 平成 30年  平成 30年
   平成 30年６月 26日
           2,822,400   160,000.00
       普通株式
                 ３月 31日  ６月 27日
   定時 株主総会
   平成 31年２月 28日            平成 31年  平成 31年
           6,667,038    377.95
       普通株式
   臨時株主総会              １月 31日  ３月 22日
  (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生が翌事業年度になるもの

   令和１年６月  24日開催の臨時株主総会において次の通り付議いたします。
           配当金の総額   一株当たり
    決議  株式の種類  配当の原資         基準日  効力発生日
             (千円 ) 配当額 (円)
                 平成 31年 令和１年
   令和１年６月  24日
            2,469,600   140.00
      普通株式  利益剰余金
                    ６月 25日
                 ３月 28日
   臨時 株主総会
  (リース取引関係   )

  オペレーティング・リース取引
  （借主側）
  オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                   （単位：千円）
         前事業年度        当事業年度
        （平成 30年３月 31日）     （平成 31年３月 31日）
            208,187        597,239
   １年以内
            42,916       6,115,662
   １年超
            251,104       6,712,901
   合計
            101/140


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  (金融商品関係  )

  １.金融商品の状況に関する事項
  (1)金融商品に対する取組方針
   当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融サービス事業を行っています。そのため、資金運用については、短期的
   で安全性の高い金融資産に限定し、財務体質の健全性、安全性、流動性の確保を第一とし、顧客利益に反しない運用を
   行っています。また、資金調達及びデリバティブ取引は行っていません。
  (2)金融商品の内容及びそのリスク

   営業債権である未収運用受託報酬及び未収投資助言報酬は、顧客の信用リスクに晒されています。未収委託者報酬
   は、信託財産中から支弁されるものであり、信託財産については受託者である信託銀行において分別管理されているた
   め、リスクは僅少となっています。
   投資有価証券については、主に事業推進目的のために保有する当社が設定する投資信託等であり、市場価格の変動リ
   スク及び発行体の信用リスクに晒されています。関係会社株式については、主に全額出資の子会社の株式及び                  50％出資
   した関連会社の株式であり、発行体の信用リスクに晒されています。また、長期差入保証金は、建物等の賃借契約に関連
   する敷金等であり、差入先の信用リスクに晒されています。
   営業債務である未払手数料は、すべて１年以内の支払期日であります。
  (3)金融商品に係るリスク管理体制

  ①信用リスクの管理
   当社は、資産の自己査定及び償却・引当規程に従い、営業債権について、取引先毎の期日管理及び残高管理を行うと
   ともに、その状況について取締役会に報告しています。
   投資有価証券、子会社株式及び関連会社株式は発行体の信用リスクについて、資産の自己査定及び償却・引当規程に
   従い、定期的に管理を行い、その状況について取締役会に報告しています。
   長期差入保証金についても、差入先の信用リスクについて、資産の自己査定及び償却・引当規程に従い、定期的に管
   理を行い、その状況について取締役会に報告しています。
  ②市場リスクの管理
   投資有価証券については、自己勘定資産の運用・管理に関する規程に従い、各所管部においては所管する有価証券に
   ついて管理を、企画部においては総合的なリスク管理を行い、定期的に時価を把握しています。また、資産の自己査定及
   び償却・引当規程に従い、その状況について取締役会に報告しています。
   なお、事業推進目的のために保有する当社が設定する投資信託等については、純資産額に対する保有制限を設けてお
   り、また、自社設定投信等の取得・処分に関する規則に従い、定期的に取締役会において報告し、投資家の資金性格、金
   額、および投資家数等の状況から検討した結果、目的が達成されたと判断した場合には速やかに処分することとしてい
   ます。
  (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

   金融商品の時価には、市場価格及び業界団体が公表する売買参考統計値等に基づく価額のほか、これらの価額がない
   場合には合理的に算定された価額が含まれています。当該価額の算定においては一定の前提条件を採用しているため、
   異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることがあります。
  ２.金融商品の時価等に関する事項

   貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認め
  られるものは、次表には含まれていません（（注２）参照）。
  前事業年度（平成   30年３月 31日）

                   （単位：千円）
    区分    貸借対照表計上額      時価     差額
           20,873,870     20,873,870
  (1)現金及び預金                   －
            20,010     20,010
                     －
  (2)顧客分別金信託
           6,332,203     6,332,203
                     －
  (3)未収委託者報酬
           1,725,215     1,725,215
                     －
  (4)未収運用受託報酬
           316,407     316,407
                     －
  (5)未収投資助言報酬
  (6)投資有価証券
           10,616,296     10,616,296
                     －
   ①その他有価証券
           658,505     658,505
                     －
  (7)長期差入保証金
           40,542,507     40,542,507
    資産計                 －
            84     84
  (1)顧客からの預り金                   －
           2,783,763     2,783,763
                     －
  (2)未払手数料
           2,783,847     2,783,847
    負債計                 －
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  当事業年度（平成   31年３月 31日）
                   （単位：千円）
    区分    貸借対照表計上額      時価     差額
           13,755,961     13,755,961
  (1)現金及び預金                   －
            20,011     20,011
                     －
  (2)顧客分別金信託
           6,963,077     6,963,077
                     －
  (3)未収委託者報酬
           1,129,548     1,129,548
                     －
  (4)未収運用受託報酬
           285,668     285,668
                     －
  (5)未収投資助言報酬
  (6)投資有価証券
           10,829,330     10,829,330
                     －
   ①その他有価証券
           2,004,451     2,004,451
                     －
  (7)長期差入保証金
           34,988,051     34,988,051
    資産計                 －
            4,534     4,534
  (1)顧客からの預り金                   －
           3,246,133     3,246,133
                     －
  (2)未払手数料
           3,250,667     3,250,667
    負債計                 －
  (注１ )金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

   資　産
   (1)現金及び預金、  (2)顧客分別金信託、   (3)未収委託者報酬、   (4)未収運用受託報酬及び    (5)未収投資助言報酬
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
   (6)投資有価証券
    これらの時価について、投資信託等については取引所の価格、取引金融機関から提示された価格及び公表されて
   いる基準価格によっております。
   (7)長期差入保証金
    これらの時価については、敷金の性質及び賃貸借契約の期間から帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額
   によっています。
   負　債

   (1)顧客からの預り金及び    (2)未払手数料
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
  (注２ )時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

              （単位：千円）
         前事業年度     当事業年度
     区分
        （平成 30年３月 31日）  （平成 31年３月 31日）
   その他有価証券
            298     298
   非上場株式
            298     298
     合計
   子会社株式及び関連会社株式
           10,412,523     10,252,067
   非上場株式
           10,412,523     10,252,067
     合計
   その他有価証券については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであり、「                  (6)①その
  他有価証券」には含めておりません。
   子会社株式及び関連会社株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものである
  ことから、時価開示の対象とはしておりません。
  (注３ )金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

  前事業年度（平成   30年３月 31日）
                   （単位：千円）
    区分    １年以内   １年超５年以内    ５年超 10年以内   10年超
         20,873,870
  現金及び預金            －    －    －
          20,010
  顧客分別金信託            －    －    －
         6,332,203
  未収委託者報酬            －    －    －
         1,725,215
  未収運用受託報酬            －    －    －
          316,407
  未収投資助言報酬            －    －    －
          602,360    56,144
  長期差入保証金                －    －
         29,870,067    56,144
    合計              －    －
  当事業年度（平成   31年３月 31日）

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                   （単位：千円）
               ５年超 10年以内   10年超
    区分    １年以内   １年超５年以内
         13,755,961
  現金及び預金            －    －    －
          20,011
  顧客分別金信託            －    －    －
         6,963,077
  未収委託者報酬            －    －    －
         1,129,548
  未収運用受託報酬            －    －    －
         285,668
  未収投資助言報酬            －    －    －
          54,900   1,949,551
  長期差入保証金                －    －
         22,209,168    1,949,551
    合計              －    －
  (有価証券関係  )

  １.子会社株式及び関連会社株式
  前事業年度（平成   30年３月 31日）
  子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額　関係会社株式           10,412,523  千円）は、市場価格がなく、時価を把握する
  ことが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
  当事業年度（平成   31年３月 31日）

  子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額　関係会社株式           10,252,067  千円）は、市場価格がなく、時価を把握する
  ことが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
  ２.その他有価証券

  前事業年度（平成   30年３月 31日）
                   （単位：千円）
      区分     貸借対照表計上額    取得原価    差額
  (1)貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
             7,366,669    6,046,232   1,320,437
   投資信託等
             7,366,669    6,046,232   1,320,437
      小計
  (2)貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
             3,249,626    3,315,328
                    △65,701
   投資信託等
             3,249,626    3,315,328
      小計              △65,701
             10,616,296    9,361,560   1,254,735
      合計
  （注）非上場株式等（貸借対照表計上額　       298 千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認めら
   れることから、記載しておりません。
  当事業年度（平成   31年３月 31日）

                   （単位：千円）
      区分     貸借対照表計上額    取得原価    差額
  (1)貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
             7,545,410    6,613,088    932,322
   投資信託等
             7,545,410    6,613,088    932,322
      小計
  (2)貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
             3,283,920    3,360,000
                    △76,080
   投資信託等
             3,283,920    3,360,000
      小計              △76,080
             10,829,330    9,973,088    856,242
      合計
  （注）非上場株式等（貸借対照表計上額　       298 千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認めら
   れることから、記載しておりません。
  ３.事業年度中に売却したその他有価証券

  前事業年度  (自平成 29年４月１日　至   平成 30年３月 31日)
            （単位：千円）
    売却額    売却益の合計額    売却損の合計額
     532,099    30,980    9,634
  当事業年度  (自平成 30年４月１日　至   平成 31年３月 31日)

            （単位：千円）
    売却額    売却益の合計額    売却損の合計額
     728,127     7,247    14,605
            104/140


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  ４．減損処理を行った有価証券
  前事業年度において、減損処理を行った有価証券はありません。
  当事業年度において、有価証券について       160,455 千円（関係会社株式   160,455 千円）減損処理を行っております。
  なお、減損処理にあたっては子会社株式及び関連会社株式については、当該株式の発行会社の財務状況等を勘案した上
  で、回復可能性を検討し、回復可能性のないものについて減損処理を行っております。
  (退職給付関係  )

  １．採用している退職給付制度の概要
  当社は、確定給付型の制度として、退職一時金制度を設けております。また、確定拠出型の制度として、確定拠出年金制度
  を設けております。
  ２．確定給付制度

  (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                   （単位：千円）
            前事業年度      当事業年度
          　（自 平成 29年４月１日    　（自 平成 30年４月１日
          　　至 平成 30年３月 31日）  　　至 平成 31年３月 31日）
              3,177,131      3,319,830
   退職給付債務の期首残高
               285,715      267,362
   勤務費用
               2,922
   利息費用                  －
   数理計算上の差異の発生額           △51,212      △3,658
   退職給付の支払額           △94,727     △85,082
   過去勤務費用の発生額             －     △79,850
              3,319,830      3,418,601
   退職給付債務の期末残高
  (2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                   （単位：千円）
            前事業年度      当事業年度
           （平成 30年３月 31日）   （平成 31年３月 31日）
              3,319,830      3,418,601
   非積立型制度の退職給付債務
   未認識数理計算上の差異             －      －
   未認識過去勤務費用             －      －
              3,319,830      3,418,601
   退職給付引当金
  (3)退職給付費用及びその内訳項目の金額

                   （単位：千円）
            前事業年度      当事業年度
          　（自 平成 29年４月１日    　（自 平成 30年４月１日
          　　至 平成 30年３月 31日）  　　至 平成 31年３月 31日）
               285,715      267,362
   勤務費用
               2,922
   利息費用                   －
   数理計算上の差異の費用処理額            △51,212      △3,658
   過去勤務費用償却益             －     △79,850
               182,458      199,849
   その他
               419,884      383,703
   確定給付制度に係る退職給付費用
  （注） 1.退職金規程を変更したことに伴い、過去勤務費用償却益         79,850 千円を特別利益に計上しております。
   2.その他は、その他の関係会社等からの出向者の年金掛金負担分及び退職給付引当額相当額負担分、退職定年制度適
    用による割増退職金並びに確定拠出年金への拠出額であります。
  (4)数理計算上の計算基礎に関する事項

   主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表わしております。）
             前事業年度      当事業年度
           　（自 平成 29年４月１日    　（自 平成 30年４月１日
           　　至 平成 30年３月 31日）  　　至 平成 31年３月 31日）
   割引率            0.000 ％     0.000 ％
  ３．確定拠出制度

  当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度        147,195 千円、当事業年度   156,457 千円であります。
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                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  (税効果会計関係   )

  １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                 （単位：千円）

           前事業年度     当事業年度
          （平成 30年３月 31日）  （平成 31年３月 31日）
  繰延税金資産

             1,016,532     1,046,775
   退職給付引当金
             492,056     400,242
   賞与引当金
             90,509     80,983
   調査費
             60,851     57,192
   未払金
             102,103     54,797
   未払事業税
             11,289     17,501
   ソフトウェア償却
             7,903     82,798
   その他
  繰延税金資産小計          1,781,245     1,740,292
             △2,597    △51,729
  評価性引当額（注）
             1,778,648     1,688,563
  繰延税金資産合計
  繰延税金負債

             384,200     262,181
   その他有価証券評価差額金
             384,200     262,181
  繰延税金負債合計
             1,394,447     1,426,381
  繰延税金資産の純額
  （注）評価性引当額が    49,131 千円増加しております。この増加の内容は、主として関係会社株式評価損に係る評価性引当額を

   追加的に認識したことに伴うものであります。
  ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要

  な項目別の内訳
            前事業年度     当事業年度
           （平成 30年３月 31日）  （平成 31年３月 31日）
  法定実効税率           30.8 ％    30.6 ％
  （調整）
                  0.8
   評価性引当額の増減          －
             0.2     0.9
   交際費等永久に損金に算入されない項目
             0.1     0.1
   住民税均等割等
             △1.9    △1.4
   所得税額控除による税額控除
             0.1
                 △0.4
   その他
             29.4     30.5
  税効果会計適用後の法人税等の負担率
  (セグメント情報等   )

  前事業年度  (自平成 29年４月１日  至平成 30年３月 31日)
  １.セグメント情報
  当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業活
  動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得ております。
  従って、当社の事業区分は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属しており、事業の種類別セグメ
  ント情報の記載を省略しております。
  ２.関連情報

  (1)製品及びサービスごとの情報
                   （単位：千円）
      委託者報酬   運用受託報酬   投資助言報酬    その他   合計
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   外部顧客への
       36,538,981   8,362,118   1,440,233   189,145   46,530,479
   営業収益
  (2)地域ごとの情報　

  ①営業収益
   本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の            90％を超えるため、地域ごとの営業収益の
   記載を省略しております。
  ②有形固定資産

   本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の             90％を超えるため、地域ごとの有形
   固定資産の記載を省略しております。
  (3)主要な顧客ごとの情報　

   外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の         10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
  ３.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

   該当事項はありません。
  ４.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

   該当事項はありません。
  ５.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

   該当事項はありません。
  当事業年度  (自平成 30年４月１日  至平成 31年３月 31日)

  １.セグメント情報
  当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業活
  動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得ております。
  従って、当社の事業区分は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属しており、事業の種類別セグメ
  ント情報の記載を省略しております。
  ２.関連情報

  (1)製品及びサービスごとの情報
                   （単位：千円）
      委託者報酬   運用受託報酬   投資助言報酬    その他   合計
   外部顧客への
       39,156,499   6,277,217   1,332,888   232,009   46,998,614
   営業収益
  (2)地域ごとの情報　

  ①営業収益
   本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の            90％を超えるため、地域ごとの営業収益の
   記載を省略しております。
  ②有形固定資産

   本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の             90％を超えるため、地域ごとの有形
   固定資産の記載を省略しております。
  (3)主要な顧客ごとの情報　

   外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の         10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
  ３.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

   該当事項はありません。
  ４.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

   該当事項はありません。
  ５.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

   該当事項はありません。
  (関連当事者情報   )

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                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  前事業年度  (自平成 29年４月１日　至   平成 30年３月 31日)
  １．関連当事者との取引
  (1)兄弟会社等
                   （単位：千円）
           議決権等の
   会社等の      事業の
       資本金、出資金      関連当事者
           所有 (被所
  種類 名称又は  所在地    内容又      取引の内容  取引金額  科目 期末残高
       又は基金      との関係
    氏名      は職業  有)割合
  親会社          ％
   ㈱三井住友  東京都        投信の販売委託   委託販売    未払
       1,770,996,505           2,761,066    429,436
  の       銀行業
   銀行  千代田区        役員の兼任  手数料    手数料
  子会社         －
  親会社          ％
   SMBC 日興
     東京都        投信の販売委託   委託販売    未払
        10,000,000          5,685,815    953,752
  の       証券業
     千代田区        役員の兼任  手数料    手数料
   証券㈱
  子会社         －
  （注） 1．上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
   2．取引条件及び取引条件の決定方針等
   投信の販売委託については、一般取引条件を基に、協議の上決定しております。
  ２．親会社に関する注記

  株式会社三井住友フィナンシャルグループ（東京証券取引所、名古屋証券取引所、ニューヨーク証券取引所に上場）
  当事業年度  (自平成 30年４月１日  至平成 31年３月 31日)

  １．関連当事者との取引
  (1)兄弟会社等
                   （単位：千円）
           議決権等の
   会社等の      事業の
       資本金、出資金      関連当事者
           所有 (被所
  種類 名称又は  所在地    内容又      取引の内容  取引金額  科目 期末残高
       又は基金      との関係
    氏名      は職業  有)割合
  親会社          ％
   ㈱三井住友  東京都        投信の販売委託   委託販売    未払
       1,770,996,505          2,499,836    399,447
  の       銀行業
   銀行  千代田区        役員の兼任  手数料    手数料
  子会社         －
  親会社          ％
   SMBC 日興
     東京都        投信の販売委託   委託販売    未払
        10,000,000          5,789,062   1,154,875
  の       証券業
     千代田区        役員の兼任  手数料    手数料
   証券㈱
  子会社         －
  （注） 1．上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
   2．取引条件及び取引条件の決定方針等
   投信の販売委託については、一般取引条件を基に、協議の上決定しております。
  ２．親会社に関する注記

  株式会社三井住友フィナンシャルグループ（東京証券取引所、名古屋証券取引所、ニューヨーク証券取引所に上場）
  (１株当たり情報   )

            前事業年度      当事業年度
          　（自 平成 29年４月１日    　（自 平成 30年４月１日
          　　至 平成 30年３月 31日）  　　至 平成 31年３月 31日）
             2,260.87 円    1,944.40 円
  １株当たり純資産額
              280.92 円     237.15 円
  １株当たり当期純利益金額
  （注） 1．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
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                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   2．当社は、平成  30年11月１日付で普通株式１株につき     1,000 株の割合で株式分割を行っております。これに伴い、前
    事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益を算定
    しております。
   3．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
            前事業年度      当事業年度
          　（自 平成 29年４月１日    　（自 平成 30年４月１日
          　　至 平成 30年３月 31日）  　　至 平成 31年３月 31日）
  １株当たり当期純利益金額
             4,955,483      4,183,413
   当期純利益（千円）
   普通株主に帰属しない金額（千円）            －      －
             4,955,483      4,183,413
   普通株式に係る当期純利益金額（千円）
             17,640,000      17,640,000
   期中平均株式数（株）
  (重要な後発事象   )

  前事業年度  (自平成 29年４月１日  至平成 30年３月 31日)
  当社と大和住銀投信投資顧問株式会社との合併に関する主要株主間での基本合意について
   平成 30年５月 11日付で当社及び大和住銀投信投資顧問株式会社の主要株主である株式会社三井住友フィナンシャルグ
  ループ、株式会社大和証券グループ本社、三井住友海上火災保険株式会社及び住友生命保険相互会社が、当社と大和住銀
  投信投資顧問株式会社との合併に関する基本合意書を締結しました。
  当事業年度  (自平成 30年４月１日  至平成 31年３月 31日)

  取得による企業結合
   当社は、平成  30年９月 28日開催の当社取締役会において、当社と大和住銀投信投資顧問株式会社との間で合併契約を締
  結することについて決議し、同日付で締結しました。本合併契約に基づき、当社と大和住銀投信投資顧問株式会社は、平成
  31年４月１日付で合併いたしました。
  １．企業結合の概要

  (1)被取得企業の名称及び事業の内容
   被取得企業の名称　大和住銀投信投資顧問株式会社
   事業の内容　　　　投資運用業、投資助言・代理業等
  (2)企業結合を行う主な理由

   資産運用ビジネスはグローバルに成長拡大しており、お客さまから求められる運用力やサービスはますます高度化し
  ております。本件合併は、このようなお客さまからのニーズに対応するために、両運用会社の持つ強み・ノウハウを結集
  した、フィデューシャリー・デューティーに基づく最高品質の運用パフォーマンスとサービスを提供する資産運用会社
  の実現を図るものであります。
  (3)企業結合日

   平成 31年４月１日
  (4)企業結合の法的形式

   当社を存続会社とし、大和住銀投信投資顧問株式会社を消滅会社とする吸収合併方式であります。
  (5)結合後企業の名称

   三井住友  DSアセットマネジメント株式会社
  (6)取得企業を決定するに至った主な根拠

   「企業結合に関する会計基準」     (企業会計基準第   21号　平成 25年９月 13日)及び「企業結合会計基準及び事業分離等会
  計基準に関する適用指針」     (企業会計基準適用指針第    10号　平成 25年９月 13日)の考え方に基づき、当社を取得企業として
  おります。
  ２．合併比率及びその算定方法並びに交付した株式数

  (1)合併比率
   大和住銀投信投資顧問株式会社の普通株式１株に対し、当社の普通株式            4.2156 株を割当て交付いたしました。
  (2)合併比率の算定方法

   当社はＥＹトランザクション・アドバイザリー・サービス株式会社を、大和住銀投信投資顧問株式会社はＰｗＣアド
  バイザリー合同会社を、合併比率の算定に関する第三者算定機関としてそれぞれ選定し、各第三者算定機関による算定結
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                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  果を参考に、両社の財務の状況、資産の状況、将来の見通し等の要因を総合的に勘案し、合併比率について慎重に協議を重
  ねた結果、合併比率が妥当であると判断し、合意に至ったものであります。
  (3)交付した株式数

   普通株式：  16,230,060  株
  ３．主要な取得関連費用の内容及び金額

   デューデリジェンス費用    13,700 千円
  ４．取得原価の配分に関する事項

   現時点では確定しておりません。
  中間財務諸表

  (1) 中間貸借対照表

                  （単位：千円）
              第35期中間会計期間
              （令和１年９月   30日）
  資産の部
  　流動資産
                  31,390,396
  　　現金及び預金
                  120,015
  　　顧客分別金信託
                  518,120
  　　前払費用
                  9,224,857
  　　未収委託者報酬
                  2,518,829
  　　未収運用受託報酬
                  300,807
  　　未収投資助言報酬
                  49,098
  　　未収収益
                  251,169
  　　その他
                  44,373,295
  　　流動資産合計
  　固定資産
                  1,165,925
  　　有形固定資産         ※１
  　　無形固定資産
                  35,720,818
  　　　のれん
                  18,841,803
  　　　顧客関連資産
                  1,287,309
  　　　その他
                  55,849,931
  　　無形固定資産合計
  　　投資その他の資産
                  19,980,993
  　　　投資有価証券
                  11,208,183
  　　　関係会社株式
                  2,725,272
  　　　その他
                  △ 20,750
  　　　貸倒引当金
                  33,893,699
  　　　投資その他の資産合計
                  90,909,555
  　　固定資産合計
                 135,282,851
  　資産合計
  負債の部

  　流動負債
                   1,568
  　　リース債務
                   3,725
  　　顧客からの預り金
                  117,464
  　　その他の預り金
                  4,558,058
  　　未払金
                  4,003,445
  　　未払費用
                  1,108,639
  　　未払法人税等
                  37,155
  　　前受収益
                  1,620,047
  　　賞与引当金
                  248,260
  　　資産除去債務
            110/140


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                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                  262,615
  　　その他         ※２
                  11,960,980
  　　流動負債合計
  　固定負債
                   1,045
  　　リース債務
                  5,317,984
  　　退職給付引当金
                   2,537
  　　賞与引当金
                  218,125
  　　その他
                  3,515,376
  　　繰延税金負債
                  9,055,069
  　　固定負債合計
                  21,016,049
  　負債合計
  純資産の部

  　株主資本
                  2,000,000
  　　資本金
  　　資本剰余金
                  8,628,984
  　　　資本準備金
                  81,927,000
  　　　その他資本剰余金
                  90,555,984
  　　　資本剰余金合計　
  　　利益剰余金
                  284,245
  　　　利益準備金
  　　　その他利益剰余金
                  60,000
  　　　　配当準備積立金
                  1,476,959
  　　　　別途積立金
                  19,373,541
  　　　　繰越利益剰余金
                  21,194,745
  　　　利益剰余金合計
                 113,750,729
  　　株主資本合計
  　評価・換算差額等
                  516,072
  　　その他有価証券評価差額金
                  516,072
  　　評価・換算差額等合計
                 114,266,801
  　純資産合計
                 135,282,851
  負債純資産合計
  (2) 中間損益計算書


                   (単位：千円  )
               第35期中間会計期間
              （自　平成  31年４月１日
              　　至　令和１年９月    30日）
   営業収益
                  28,593,570
   　委託者報酬
                  4,633,054
   　運用受託報酬
                  661,581
   　投資助言報酬
                  118,885
   　その他の営業収益
                  34,007,092
   営業収益計
                  21,567,446
   営業費用
                  11,224,956
   一般管理費       ※１
                  1,214,689
   営業利益
                  258,897
          ※２
   営業外収益
                  41,920
   営業外費用       ※３
                  1,431,666
   経常利益
                  11,471
   特別損失       ※４
                  1,420,194
   税引前中間純利益
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                  950,377
   法人税、住民税及び事業税
                  △ 118,269
   法人税等調整額
                  832,107
   法人税等合計
                  588,086
   中間純利益
  (3) 中間株主資本等変動計算書


  第35期中間会計期間（自　平成     31年４月１日　至　令和１年９月      30日）

                    (単位：千円  )

             株主資本
          資本剰余金       利益剰余金
                 その他利益剰余金
      資本金
          その他
           資本剰余金
        資本準備金      利益準備金
          資本剰余金
            合計   配当準備積立金  別途積立金  繰越利益剰余金
      2,000,000  8,628,984    8,628,984  284,245   60,000 1,476,959  21,255,054
  当期首残高         －
  当中間期変動額
  剰余金の配当                  △2,469,600
                     588,086
  中間純利益
          81,927,000  81,927,000
  合併による増加
  株主資本以外の項目の
  当中間期変動額（純額）
          81,927,000  81,927,000
                    △1,881,513
  当中間期変動額合計     －  －      －   －  －
      2,000,000  8,628,984  81,927,000  90,555,984  284,245   60,000 1,476,959  19,373,541
  当中間期末残高
         株主資本      評価・換算差額等

       利益剰余金
                    純資産合計
              その他有価証券   評価・換算
           株主資本合計
       利益剰余金
              評価差額金   差額等合計
        合計
        23,076,258    33,705,242   594,061   594,061  34,299,304
  当期首残高
  当中間期変動額
        △2,469,600   △2,469,600        △2,469,600
  剰余金の配当
         588,086    588,086        588,086
  中間純利益
            81,927,000        81,927,000
  合併による増加
  株主資本以外の項目の
               △77,989   △77,989  △77,989
  当中間期変動額（純額）
            80,045,486        79,967,497
        △1,881,513       △77,989   △77,989
  当中間期変動額合計
        21,194,745    113,750,729    516,072   516,072  114,266,801
  当中間期末残高
  注記事項

  （重要な会計方針）

  １．資産の評価基準及び評価方法
  (1)有価証券
  ①子会社株式及び関連会社株式
   移動平均法による原価法
  ②その他有価証券
   時価のあるもの
   中間会計期間末日の市場価格等に基づく時価法
   （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
   時価のないもの
   移動平均法による原価法
  ２．固定資産の減価償却の方法

  (1)有形固定資産（リース資産を除く）
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   定率法によっております。但し、建物（建物附属設備を除く）並びに平成            28年４月１日以降に取得した建物附属設備
   については、定額法によっております。
   なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
    建物　　　　２～  50年
    器具備品　　３～   20年
  (2)無形固定資産（リース資産を除く）

   定額法によっております。
   なお、主な償却年数は次のとおりであります。
   のれん　　　　　　　　　　　　   14年
   顧客関連資産　　　　　　　６～    19年
   ソフトウェア（自社利用分）　　５年（社内における利用可能期間）
  (3)リース資産

   所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
   リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
  ３．引当金の計上基準

  (1)貸倒引当金
   債権の貸倒れによる損失に備えるため一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特定の債権につ
  いては個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
  (2)賞与引当金

   従業員賞与の支給に充てるため、将来の支給見込額のうち当中間会計期間の負担額を計上しております。
  (3)退職給付引当金

   従業員の退職金支給に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき、当中間会計期間におい
  て発生していると認められる額を計上しております。
   ①退職給付見込額の期間帰属方法
   退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計期間末までの期間に帰属させる方法については、給
   付算定式基準によっております。
   ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法

   過去勤務費用については、その発生時において一時に費用処理しております。
   数理計算上の差異については、その発生時において一時に費用処理しております。
  ４．その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項

  消費税等の会計処理
   消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
  （表示方法の変更）

  （中間損益計算書）
   当社は当中間会計期間より、「投資有価証券売却益」及び「投資有価証券償還益」を「特別利益」ではなく「営業
   外収益」として、「投資有価証券売却損」及び「投資有価証券償還損」を「特別損失」ではなく「営業外費用」として
   表示する方法に変更しております。これは、合併を契機に検討した結果、投資有価証券の売却及び償還の大勢が自社設定
   投信等の処分によるものであり毎期経常的に発生するものとして、当中間会計期間から取引実態に沿った表示へと変更
   したものであります。
   この結果、従来の方法に比較して、「特別利益」は        23,677 千円減少し、「営業外収益」は同額増加しており、「特別損
   失」は 30,023 千円減少し、「営業外費用」は同額増加しております。また、「経常利益」は             6,346 千円減少しております。
  （中間貸借対照表関係）

          第35期中間会計期間
          （令和１年  ９月 30日）
  ※１.有形固定資産の減価償却累計額
     1,557,220  千円
  ※２.消費税等の取扱い
   仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、金額的重要性が乏しいため、流動負債のその他に
   含めて表示しております。
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  ※３.当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行１行と当座借越契約を締結しております。
  　　当中間会計期間末における当座借越契約に係る借入金未実行残高等は次のとおりであります。
  　　　　　当座借越極度額の総額     10,000,000  千円
   借入実行残高　　　　　　　　　　    　－
  　　　　　　　差引額　　　　　　    10,000,000  千円
  ※４.当社は、子会社である    Sumitomo  Mitsui DS Asset Management(USA)Inc.    における賃貸借契約に
   係る賃借料に対し、令和５年６月までの賃借料総額        150,945 千円の支払保証を行っております。
  （中間損益計算書関係）

          第35期中間会計期間
        （自　平成  31年４月１日　  至　令和１年９月   30日）
  ※１.のれん償却費　　　　　　　　    1,322,993  千円
   減価償却実施額
    有形固定資産　　　　　　　    287,191 千円
    無形固定資産　　　　　　   1,187,351  千円
  ※２.営業外収益のうち主要なもの
    受取配当金　　　　　　　　   209,815 千円
    投資有価証券償還益　　　　　    5,197 千円
    投資有価証券売却益　　　　    18,480 千円
  ※３.営業外費用のうち主要なもの
    為替差損　　　　　　　　　   11,810 千円
    投資有価証券償還損　　　　    22,585 千円
    投資有価証券売却損　　　　    7,437 千円
  ※４.特別損失のうち主要なもの
    合併関連費用　　　　　　　　    6,094 千円
    　合併関連費用は、当社と大和住銀投信投資顧問株式会社との合併に関する業務委託費用等で
    あります。
    固定資産除却損　　　　　　　    5,377 千円
  （中間株主資本等変動計算書関係）

  第35期中間会計期間（自　平成    31年４月１日　  至　令和１年９月   30日）
  １．発行済株式数に関する事項
       当事業年度期首    当中間会計期間    当中間会計期間    当中間会計期間末
        株式数   増加株式数    減少株式数    株式数
        17,640,000  株  16,230,060  株      33,870,060  株
   普通株式             －
  （変動事由の概要）

   合併に伴う普通株式の発行による増加　　       16,230,060  株
  ２．剰余金の配当に関する事項

          配当金の総額   一株当たり
    決議   株式の種類         基準日   効力発生日
           (千円 ) 配当額 (円)
               平成 31年
  令和１年６月  24日             令和１年
           2,469,600   140.00
       普通株式
                   ６月 25日
                ３月 28日
   臨時株主総会
  （リース取引関係）

          第35期中間会計期間
        （自　平成  31年４月１日　  至　令和１年９月   30日）
  １．オペレーティング・リース取引
   （借主側）
    未経過リース料（解約不能のもの）
     １年以内　　　　　   1,675,025  千円
     １年超　　　　　　  6,419,696  千円
     合　　計　　　　　  8,094,721  千円
  （金融商品関係）

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  １．金融商品の時価等に関する事項
  第35期中間会計期間（令和１年     ９月 30日）
  令和１年９月  30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りです。なお、時価を把握す
  ることが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません（（注２）参照）。
                  （単位：千円）

     区分    中間貸借対照表計上額      時価    差額
            31,390,396     31,390,396
  (1)現金及び預金                  －
            120,015     120,015
                    －
  (2)顧客分別金信託
            9,224,857     9,224,857
                    －
  (3)未収委託者報酬
            2,518,829     2,518,829
                    －
  (4)未収運用受託報酬
            300,807     300,807
                    －
  (5)未収投資助言報酬
  (6)投資有価証券
            19,935,624     19,935,624
                    －
   ①その他有価証券
  (7)投資その他の資産
            2,528,392     2,528,392
                    －
   ①長期差入保証金
                66,018,923
            66,018,923
     資産計                －
            3,725     3,725
  (1)顧客からの預り金                  －
  (2)未払金
            4,192,554     4,192,554
                    －
   ①未払手数料
            4,196,280     4,196,280
     負債計                －
  （注１）金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

   資　産

  （1）現金及び預金、（   2）顧客分別金信託、（    3）未収委託者報酬、（    4）未収運用受託報酬、及び（     5）未収投資助言報酬
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
  （6）投資有価証券

   ①その他有価証券
    これらの時価について、投資信託等については取引所の価格、取引金融機関から提示された価格及び公表されて
   いる基準価格によっております。
    また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
  （7）投資その他の資産

   ①長期差入保証金
    これらの時価については、敷金の性質及び賃貸借契約の期間から帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額
   によっております。
   負　債

   （1）顧客からの預り金、及び（     2）未払金  ①未払手数料
   これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
  （注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

             （単位：千円）

      区分     中間貸借対照表計上額
   その他有価証券
               45,369
    非上場株式
               45,369
      合計
   子会社株式及び関連会社株式
              11,208,183
    非上場株式
              11,208,183
      合計
   その他有価証券については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであり、「                  (6)①その
  他有価証券」には含めておりません。
   子会社株式及び関連会社株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであ
  ることから、時価開示の対象とはしておりません。
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  （有価証券関係）
  第35期中間会計期間（令和１年     ９月 30日）
  １．子会社株式及び関連会社株式
  子会社株式及び関連会社株式（中間貸借対照表計上額　         11,208,183  千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極め
  て困難と認められることから、記載しておりません。
  ２．その他有価証券

                  （単位：千円）
      区分    中間貸借対照表計上額     取得原価    差額
  (1)中間貸借対照表計上額が取得原価を
  超えるもの
            12,082,796    11,176,487    906,308
   投資信託等
            12,082,796    11,176,487    906,308
      小計
  (2)中間貸借対照表計上額が取得原価を
  超えないもの
            7,852,827    8,004,506
                   △151,679
   投資信託等
            7,852,827    8,004,506
                   △151,679
      小計
            19,935,624    19,180,994    754,629
      合計
  （注）非上場株式等（中間貸借対照表計上額　        45,369 千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困
   難と認められることから、記載しておりません。
  （デリバティブ取引関係）

  当社は、デリバティブ取引を全く行っておりませんので、該当事項はありません。
  （企業結合等関係）

  (取得による企業結合   )
  　当社は、平成  30年９月 28日開催の当社取締役会において、当社と大和住銀投信投資顧問株式会社との間で合併契約を締結
  することについて決議し、同日付で締結しました。本合併契約に基づき、当社と大和住銀投信投資顧問株式会社は、平成                    31
  年４月１日付で合併いたしました。
  １.企業結合の概要

  （1）被取得企業の名称及びその事業の内容
   被取得企業の名称　　大和住銀投信投資顧問株式会社
   事業の内容　　　　　投資運用業、投資助言・代理業等
  （2）企業結合を行った主な理由

   資産運用ビジネスはグローバルに成長拡大しており、お客さまから求められる運用力やサービスはますます高度化
   しております。本件合併は、このようなお客さまからのニーズに対応するために、両運用会社の持つ強み・ノウハウ
   を結集した、フィデューシャリー・デューティーに基づく最高品質の運用パフォーマンスとサービスを提供する資
   産運用会社の実現を図るものであります。
  （3）企業結合日

   平成 31年４月 1日
  （4）企業結合の法的形式

   当社を存続会社とし、大和住銀投信投資顧問株式会社を消滅会社とする吸収合併方式であります。
  （5）結合後企業の名称

   三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社
  （6）取得企業を決定するに至った主な根拠

   「企業結合に関する会計基準」     (企業会計基準第   21号　平成 31年１月 16日)及び「企業結合会計基準及び事業分離等会
   計基準に関する適用指針」     (企業会計基準適用指針第    10号　平成 31年１月 16日)の考え方に基づき、当社を取得企業と
   しております。
  ２.中間財務諸表に含まれている被取得企業の業績の期間

   平成 31年４月１日から令和１年９月     30日
  ３.被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   取得の対価　　企業結合日に交付した当社の普通株式の時価　　　　　　　           81,927,000  千円
   取得原価　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　       81,927,000  千円
  ４.合併比率及びその算定方法並びに交付した株式数

  （1）合併比率
   大和住銀投信投資顧問株式会社の普通株式１株に対し、当社の普通株式            4.2156 株を割当て交付いたしました。
  （2）合併比率の算定方法
   当社はＥＹトランザクション・アドバイザリー・サービス株式会社を、大和住銀投信投資顧問株式会社はＰｗＣア
   ドバイザリー合同会社を、合併比率の算定に関する第三者算定機関としてそれぞれ選定し、各第三者算定機関による
   算定結果を参考に、両社の財務の状況、資産の状況、将来の見通し等の要因を総合的に勘案し、合併比率について慎重
   に協議を重ねた結果、合併比率が妥当であると判断し、合意に至ったものであります。
  （3）交付した株式数
   普通株式：  16,230,060  株
  ５.主要な取得関連費用の内容及び金額

   業務委託費用及びデューデリジェンス費用等　　        37,723 千円
  ６.発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

  （1）発生したのれんの金額
   37,043,811  千円
  （2）発生原因
   被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた負債の純額と取得原価との差額によります。
  （3）償却方法及び償却期間
   14年にわたる均等償却
  ７.企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

   流動資産　　　　　　　　   24,546,329  千円
   固定資産　　　　   34,001,531  千円
   資産合計　　　　   58,547,860  千円
   流動負債　　　　　　　　   5,406,939  千円
   固定負債　　　　   8,257,731  千円
   負債合計　　　　   13,664,671  千円
  （資産除去債務関係）

  当該資産除去債務の総額の増減
               （単位：千円）
            当中間会計期間
          　　　（自　平成  31年４月１日
          　　　　至　令和１年９月    30日）
   期首残高               －
                248,260
   合併による増加額（注）
                248,260
   中間期末残高
  （注）合併に伴い主として霞ヶ関オフィスの不動産賃貸契約に伴う原状回復義務等について、資産除去債務の金額を計上
   しております。
  なお、割引計算による金額の重要性が乏しいことから、割引前の見積り額を計上しております。
  （セグメント情報等）

  第35期中間会計期間（自　平成    31年４月１日　  至　令和１年９月   30日）
  １．セグメント情報
  当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業活
  動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得ております。
  従って、当社の事業区分は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属しており、事業の種類別セグメ
  ント情報の記載を省略しております。
  ２．関連情報

  (1)製品及びサービスごとの情報
                  （単位：千円）

      委託者報酬   運用受託報酬   投資助言報酬    その他   合計
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   外部顧客への
       28,593,570   4,633,054   661,581   118,885   34,007,092
   営業収益
  (2)地域ごとの情報

  ①営業収益
   本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が中間損益計算書の営業収益の             90％を超えるため、地域ごとの営業収
   益の記載を省略しております。
  ②有形固定資産
   本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の              90％を超えるため、地域ごとの
   有形固定資産の記載を省略しております。
  (3)主要な顧客ごとの情報

   外部顧客への営業収益のうち、中間損益計算書の営業収益の          10％以上を占める相手先がないため、記載はありませ
  ん。
  ３.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

   該当事項はありません。
  ４.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

   当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであり、記載を省略しております。
  ５.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

   該当事項はありません。
  （１株当たり情報）

          第35期中間会計期間
        （自　平成  31年４月１日　  至　令和１年９月   30日）
  　　１株当たり純資産額　　　　     3,373 円68銭
  　　１株当たり中間純利益　　　　     17円36銭
   なお、潜在株式調整後１株当たり中間純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

  （参考）大和住銀投信投資顧問株式会社の経理状況

  ※当該（参考）において、大和住銀投信投資顧問株式会社を「委託会社」または「当社」といいます。
  １．委託会社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和               38年大蔵省令第  59号。）

   並びに同規則第２条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成              19年８月６日内閣府令第
   52号。）により作成しております。
  ２．財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。

  ３．委託会社は、金融商品取引法第      193 条の２第１項の規定に基づき、第     47期事業年度（平成   30年４月１日から

   平成 31年３月 31日まで）の財務諸表について、有限責任       あずさ監査法人による監査を受けております。
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                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （１）貸借対照表


















                   （単位：千円）
             第46期    第47期
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            （平成 30年3月31日）  （平成 31年3月31日）
  資産の部
  流動資産
               21,360,895     20,475,527
   現金・預金
               204,460     230,059
   前払費用
               12,823     4,542
   未収入金
               3,363,312     2,923,589
   未収委託者報酬
               1,198,432     870,546
   未収運用受託報酬
               41,310     38,738
   未収収益
               7,553     3,324
   その他
               26,188,788     24,546,329
   流動資産計
  固定資産
   有形固定資産
          ※1     75,557     225,975
   建物
          ※1     122,169     95,404
   器具備品
                710     710
   土地
               7,275     8,108
          ※1
   リース資産
               205,712     330,198
   有形固定資産計
   無形固定資産
               73,887     159,087
   ソフトウエア
                    6,115
   ソフトウェア仮勘定            －
               12,706     12,706
   電話加入権
               86,593     177,909
   無形固定資産計
   投資その他の資産
               10,257,600     11,025,039
   投資有価証券
               956,115     956,115
   関係会社株式
               1,170
   従業員長期貸付金                 －
               534,699     534,270
   長期差入保証金
               82,660     82,660
   出資金
               1,041,251     1,009,250
   繰延税金資産
                    8,397
   その他            －
               △20,750     △20,750
   貸倒引当金
               12,852,746     13,594,982
   投資その他の資産計
               13,145,052     14,103,090
   固定資産計
               39,333,840     38,649,419
  資産合計
                   (単位：千円  )


             第46期    第47期
            （平成 30年3月31日）  （平成 31年3月31日）
  負債の部
  流動負債
               3,143     3,583
   リース債務
               29,207     1,555,486
   未払金
               1,434,393     1,222,461
   未払手数料
               1,287,722     1,203,269
   未払費用
               1,397,293     264,304
   未払法人税等
               135,042     48,437
   未払消費税等
               1,263,100     1,007,040
   賞与引当金
               85,600     72,900
   役員賞与引当金
            120/140


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
               23,128     29,455
   その他
               5,658,632     5,406,939
   流動負債計
  固定負債
               4,698     5,173
   リース債務
               1,540,203     1,707,062
   退職給付引当金
               88,050
   役員退職慰労引当金                  －
                    204,333
   長期未払金             －
                    248,260
                －
   資産除去債務
               1,632,952     2,164,829
   固定負債計
               7,291,585     7,571,769
  負債合計
                   (単位：千円  )

             第46期    第47期
            （平成 30年3月31日）  （平成 31年3月31日）
  純資産の部
  株主資本
               2,000,000     2,000,000
   資本金
   資本剰余金
               156,268     156,268
   資本準備金
               156,268     156,268
   資本剰余金合計
   利益剰余金
               343,731     343,731
   利益準備金
   その他利益剰余金
               1,100,000     1,100,000
    別途積立金
               28,387,042     27,516,774
    繰越利益剰余金
               29,830,773     28,960,505
   利益剰余金合計
               31,987,042     31,116,774
   株主資本合計
  評価・換算差額等
               55,213     △39,124
   その他有価証券評価差額金
               55,213     △39,124
   評価・換算差額等合計
               32,042,255     31,077,650
  純資産合計
               39,333,840     38,649,419
  負債純資産合計
  （２）損益計算書

                   （単位：千円）
            第46期     第47期
           （自　平成  29年4月1日  （自　平成  30年4月1日
           至　平成 30年3月31日）   至　平成 31年3月31日）
  営業収益
              5,111,757      4,252,374
  運用受託報酬
              26,383,145      24,415,734
  委託者報酬
               82,997      66,957
  その他営業収益
              31,577,899      28,735,066
  営業収益計
  営業費用
              11,900,832      10,708,502
  支払手数料
               93,131     196,206
  広告宣伝費
                     293
  公告費             －
  調査費
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
              1,637,364      2,076,042
   調査費
              2,959,680      3,032,753
   委託調査費
               79,120      77,597
  委託計算費
  営業雑経費
               42,497      38,715
   通信費
              517,371      507,540
   印刷費
               24,374      24,325
   協会費
               3,778      1,994
   諸会費
              122,930      63,596
   その他
              17,381,079      16,727,567
  営業費用計
  一般管理費
  給料
              218,127      217,030
   役員報酬
              2,809,008      3,002,836
   給料・手当
               86,028      48,878
   賞与
               9,864      2,855
  退職金
              647,269      638,399
  福利厚生費
               29,121      38,883
  交際費
              159,224      153,694
  旅費交通費
              199,255      160,817
  租税公課
              622,807      639,392
  不動産賃借料
              219,724      324,082
  退職給付費用
               71,624     141,154
  固定資産減価償却費
              1,263,100      1,007,040
  賞与引当金繰入額
  役員退職慰労引当金繰入額            36,130     102,860
               85,500      72,900
  役員賞与引当金繰入額
              901,001     1,011,941
  諸経費
              7,357,787      7,562,768
  一般管理費計
              6,839,032      4,444,730
  営業利益
  営業外収益
               23,350      35,946
  受取配当金
               199      178
  受取利息
               6,350     45,345
  投資有価証券売却益
               2,831     10,431
  その他
               32,732      91,902
  営業外収益計
  営業外費用
               5,000      4,735
  投資有価証券売却損
                     982
  解約違約金             －
               1,784      828
  為替差損
               0     410
  その他
               6,784      6,956
  営業外費用計
              6,864,980      4,529,676
  経常利益
  特別損失
         ※2           179,376
  　合併関連費用             －
                    4,121
               －
  　固定資産除却損
                    183,498
               －
  　特別損失計
              6,864,980      4,346,177
  税引前当期純利益
              2,242,775      1,339,010
  法人税、住民税及び事業税
              △78,014      73,635
  法人税等調整額
              2,164,761      1,412,646
  法人税等合計
              4,700,218      2,933,531
  当期純利益
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  （３）株主資本等変動計算書

  第46期　（自　平成  29年4月1日　至　平成  30年3月31日）
                   （単位：千円）
             株主資本
         資本剰余金       利益剰余金
      資本金            その他利益剰余金
           資本剰余金
        資本準備金     利益準備金
           合計
                   繰越利益剰余金
                別途積立金
      2,000,000   156,268   156,268   343,731   1,100,000   26,100,773
  当期首残高
  当期変動額
  　剰余金の配当
                    △2,413,950
                    4,700,218
  　当期純利益
  　株主資本以外の項
  目の当期変動額
  （純額）
       -   -   -   -   -  2,286,268
  当期変動額合計
      2,000,000   156,268   156,268   343,731   1,100,000   28,387,042
  当期末残高
        株主資本      評価・換算差額等

      利益剰余金
                   純資産合計
            その他有価証券    評価・換算
         株主資本合計
      利益剰余金
            評価差額金   差額等合計
      合計
      27,544,504   29,700,773    37,917   37,917   29,738,691
  当期首残高
  当期変動額
  　剰余金の配当
      △2,413,950   △2,413,950          △2,413,950
  　当期純利益     4,700,218   4,700,218          4,700,218
  　株主資本以外の項
  目の当期変動額
  （純額）           17,295   17,295    17,295
       2,286,268   2,286,268    17,295   17,295   2,303,564
  当期変動額合計
      29,830,773   31,987,042    55,213   55,213   32,042,255
  当期末残高
  第47期　（自　平成  30年4月1日　至　平成  31年3月31日）


                   （単位：千円）
             株主資本
         資本剰余金       利益剰余金
      資本金            その他利益剰余金
           資本剰余金
        資本準備金      利益準備金
           合計
                   繰越利益剰余金
                別途積立金
      2,000,000   156,268   156,268   343,731  1,100,000   28,387,042
  当期首残高
  当期変動額
  　剰余金の配当
                    △3,803,800
  　当期純利益                  2,933,531
  　株主資本以外の項
  目の当期変動額
  （純額）
       -   -   -   -   -
  当期変動額合計                  △870,268
      2,000,000   156,268   156,268   343,731  1,100,000   27,516,774
  当期末残高
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        株主資本      評価・換算差額等
      利益剰余金
                   純資産合計
            その他有価証券    評価・換算
         株主資本合計
      利益剰余金
            評価差額金   差額等合計
      合計
      29,830,773   31,987,042    55,213   55,213   32,042,255
  当期首残高
  当期変動額
  　剰余金の配当
      △3,803,800   △3,803,800          △3,803,800
  　当期純利益     2,933,531   2,933,531          2,933,531
  　株主資本以外の項
  目の当期変動額
  （純額）           △94,337   △94,337   △94,337
  当期変動額合計     △870,268   △870,268   △94,337   △94,337   △964,605
  当期末残高     28,960,505   31,116,774    △39,124   △39,124   31,077,650
  注記事項

  （重要な会計方針）
  1.有価証券の評価基準及び評価方法
  (1) 子会社株式及び関連会社株式
   総平均法による原価法を採用しております。
  (2) その他有価証券
   時価のあるもの
    決算日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は総平均法により算出し、評価差額は全部純資産直入法
    により処理しております。）を採用しております。
   時価のないもの
    総平均法による原価法を採用しております。
  2.固定資産の減価償却の方法
  (1) 有形固定資産（リース資産を除く）
   定率法を採用しております。ただし、平成       28年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物に
   ついては、定額法を採用しております。なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
   建物　　　　　  2～30年
   器具備品　　　  4～15年
   （会計上の見積りの変更）
   当事業年度において、当社と三井住友アセットマネジメント株式会社（以下「ＳＭＡＭ」）との間で合併
   契約を締結したことに伴い、将来利用不能となる固定資産について耐用年数を短縮し、将来にわたり変更
   しております。
   これにより、従来の方法に比べて、当事業年度の営業利益、経常利益及び税引前当期純利益はそれぞれ
   15,534 千円減少しております。
  (2) 無形固定資産（リース資産を除く）
   定額法を採用しております。
   なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（            5年）に基づく定額法によって
   おります。
  (3) リース資産
   所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
   リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
  3.引当金の計上基準
  (1) 貸倒引当金
   債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特定の
   債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
  (2) 賞与引当金
   従業員賞与の支払に備えるため、将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。
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  (3) 役員賞与引当金
   役員賞与の支払に備えるため、将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。
  (4) 退職給付引当金
   従業員の退職給付に備えるため、社内規定に基づく当事業年度末の要支給額を計上しております。
   これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及び実績に応じて、
   各事業年度ごとに各人別に勤務費用が確定するためです。
  (5) 役員退職慰労引当金
   役員の退職慰労金の支払に備えるため、役員退職慰労金規程に基づき事業年度末における要支給額を
   計上しております。
  4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
   消費税等の会計処理
   消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
  （表示方法の変更）


  （「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
   「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第           28号　平成 30年2月16日）を当事業年度の期首
  から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法
  に変更しました。
   この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」             504,497 千円は、「投資その他
  の資産」の「繰延税金資産」     1,041,251  千円に含めて表示しております。
  （追加情報）

   当社は、平成  31年3月22日開催の臨時株主総会において、退任となる取締役及び監査役に対して、在任中の労に
  報いるため、当社所定の基準による相当額の範囲内で役員退職慰労金を支給することを決議しました。
   これに伴い、当事業年度において役員退職慰労引当金         184,610 千円を長期未払金に振り替えております。
  （貸借対照表関係）

      第46期         第47期
     （平成 30年3月31日）       （平成 31年3月31日）
  ※1.有形固定資産の減価償却累計額         ※1.有形固定資産の減価償却累計額
             建物　　　　　　　　　　　   556,889 千円
   建物　　　　　　　　　　　　   465,964 千円
             器具備品　　　　　　　　　   297,262 千円
   器具備品　　　　　　　　　　   266,621 千円
             リース資産　　　　　　　　   12,584 千円
   リース資産　　　　　　　　　　    8,719 千円
  （損益計算書関係）

      第46期         第47期
     （自　平成  29年４月１日       （自　平成  30年４月１日
     　　至　平成  30年３月 31日）      　　至　平成  31年３月 31日）
            ※2.合併関連費用は、主に目論見書等の一斉改版費用
       －
            及び当社とＳＭＡＭとの合併に関する業務委託費用
            であります。
  （株主資本等変動計算書関係）

  第46期（自　平成  29年4月1日　至　平成  30年3月31日）
  1.発行済株式に関する事項                （単位：千株）
   株式の種類   当事業年度期首     増加    減少   当事業年度末
         3,850           3,850
   普通株式          －    －
         3,850           3,850
   合　　計         －    －
  2.配当に関する事項

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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （1）配当金支払額
        配当金の総額   １株当たり
   決議  株式の種類         基準日   効力発生日
         （千円）   配当額（円）
  平成 29年6月23日
         2,413,950    627
              平成 29年3月31日 平成 29年6月24日
      普通株式
  定時株主総会
  （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

        配当金    １株当た
      株式の    配当の
   決議    の総額    り配当額   基準日   効力発生日
      種類    原資
        （千円）     （円）
  平成 30年6月22日
      普通    利益
        2,348,500     610
              平成 30年3月31日 平成 30年6月23日
      株式    剰余金
  定時株主総会
  第47期（自　平成  30年4月1日　至　平成  31年3月31日）

  1.発行済株式に関する事項
                  （単位：千株）
   株式の種類   当事業年度期首     増加    減少   当事業年度末
         3,850           3,850
   普通株式          －    －
         3,850           3,850
   合　　計          －    －
  2.配当に関する事項

  （1）配当金支払額
        配当金の総額   １株当たり
   決議  株式の種類         基準日   効力発生日
         （千円）   配当額（円）
  平成 30年6月22日
         2,348,500    610
               平成 30年3月31日 平成 30年6月23日
      普通株式
  定時株主総会
  （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

        配当金    １株当た
      株式の    配当の
   決議    の総額    り配当額   基準日   効力発生日
      種類    原資
        （千円）     （円）
  平成 31年3月22日
      普通    利益
        1,455,300      378
               平成 31年3月31日 令和 1年6月25日
      株式    剰余金
  臨時株主総会
  （金融商品関係）

   1.金融商品の状況に関する事項
   （1）金融商品に対する取組方針
   当社は、投資運用業及び投資助言・代理業などの資産運用事業を行っております。余裕資金は安全で
   流動性の高い金融資産で運用し、銀行からの借入や社債の発行はありません。
   安全性の高い金融商品での短期的な運用の他に、自社ファンドの設定に自己資本を投入しております。
   その自己設定投信は、事業推進目的で保有しており、設定、解約又は償還に関しては、社内規定に従
   っております。
   （2）金融商品の内容及びそのリスク
   主たる営業債権は、投資運用業等より発生する未収委託者報酬、未収運用受託報酬であります。
   これらの債権は、全て１年以内の債権であり、そのほとんどが信託財産の中から支払われるため、回
   収不能となるリスクは極めて軽微であります。
   未収入金は、当社より他社へ出向している従業員給与等であり、           1年以内の債権であります。
   投資有価証券は、その大半が事業推進目的で設定した投資信託であり、価格変動リスク及び為替変動
   リスクに晒されております。
   長期差入保証金は、建物等の賃借契約に関連する敷金であり、差入先の信用リスクに晒されております。
   未払手数料は、投資信託の販売に係る支払手数料であります。また、未払費用は、投資信託の運用に
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   係る再委託手数料、及び業務委託関連費用であります。
   これらの債務は、全て１年以内の債務であります。
   （3）金融商品に係るリスク管理体制
   ①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
   当社は、社内規定に従って取引先を選定し、担当部門で取引先の状況を定期的にモニタリングし、
   財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
   ②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理

   当社は、投資有価証券の一部を除いて、資金決済のほとんどを自国通貨で行っているため、為替の
   変動リスクは極めて限定的であります。
   投資有価証券のうち自己設定投信については、その残高及び損益状況等を定期的に経営会議に報告
   しております。
   なお、デリバティブ取引については行っておりません。
   ③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理

   当社は、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、社内規定に従って手元流動性を維持すること
   により、流動性リスクを管理しております。
   2.金融商品の時価等に関する事項

   貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握する
   ことが極めて困難と認められるものは、次表に含めておりません（           (注2)を参照ください）。
   第46期（平成  30年3月31日）          （単位：千円）

         貸借対照表計上額     時価    差額
          21,360,895    21,360,895
   （1）現金・預金               －
           3,363,312    3,363,312
   （2）未収委託者報酬               －
           1,198,432    1,198,432
   （3）未収運用受託報酬               －
           12,823    12,823
   （4）未収入金               －
   （5）投資有価証券
          10,206,465    10,206,465
     その他有価証券              －
          36,141,929    36,141,929
       資産計            －
           1,434,393    1,434,393
   （1）未払手数料               －
           959,074    959,074
   （2）未払費用（  *）             －
           2,393,468    2,393,468
       負債計            －
   （*）金融商品に該当するものを表示しております。
   第47期（平成  31年3月31日）          （単位：千円）

         貸借対照表計上額     時価    差額
          20,475,527    20,475,527
   （1）現金・預金               －
           2,923,589    2,923,589
   （2）未収委託者報酬               －
           870,546    870,546
   （3）未収運用受託報酬               －
           4,542    4,542
   （4）未収入金               －
   （5）投資有価証券
          10,979,968    10,979,968
     その他有価証券              －
           524,592    524,592
   （6）長期差入保証金               －
          35,778,767    35,778,767
       資産計            －
           1,222,461    1,222,461
   （1）未払手数料               －
           807,875    807,875
   （2）未払費用（  *）             －
           2,030,337    2,030,337
       負債計            －
   （*）金融商品に該当するものを表示しております。
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
   資産
   （1）現金・預金、（   2）未収委託者報酬、（    3）未収運用受託報酬及び（     4）未収入金
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
   よっております。
   （5）投資有価証券
    投資信託であり、公表されている基準価額によっております。また、保有目的ごとの有価
   証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
   （6）長期差入保証金
    敷金の性質及び賃貸借契約の期間から、時価は当該帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額によっ
   ております。
   負債

   （1）未払手数料、及び（    2）未払費用
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
   よっております。
  (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

                  （単位：千円）
         第46期（平成  30年3月31日）  第47期（平成  31年3月31日）
     区分
    （1）その他有価証券
             51,135      45,071
    非上場株式
    （2）子会社株式
             956,115      956,115
    非上場株式
             534,699      9,677
    （3）長期差入保証金
   これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから
   時価開示の対象としておりません。このため、（        1）その他有価証券の非上場株式については
   2.（5）投資有価証券には含めておりません。
  (注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日以後の償還予定額


   第46期（平成  30年3月31日）
                  （単位：千円）
         1年以内  1年超 5年以内  5年超 10年以内  10年超
         21,360,895
   現金・預金          －   －   －
         3,363,312
   未収委託者報酬          －   －   －
         1,198,432
   未収運用受託報酬          －   －   －
          12,823
   未収入金          －   －   －
   投資有価証券
    その他有価証券の
         1,923,400   373,466   657,576
    うち満期があるもの                －
         27,858,863    373,466   657,576
     合計               －
   第47期（平成  31年3月31日）

                  （単位：千円）
         1年以内  1年超 5年以内  5年超 10年以内  10年超
         20,475,527
   現金・預金          －   －   －
         2,923,589
   未収委託者報酬          －   －   －
          870,546
   未収運用受託報酬          －   －   －
          4,542
   未収入金          －   －   －
   投資有価証券
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    その他有価証券の
          151,249   2,135,802   761,441
    うち満期があるもの                －
             524,592
   長期差入保証金       －      －   －
         24,425,455   2,660,395   761,441
     合計               －
  （有価証券関係）


   1.子会社株式
   第46期（平成  30年3月31日）
   子会社株式（貸借対照表計上額、関係会社株式        956,115 千円）は、市場価格がなく、時価を把握する
   ことが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
   第47期（平成  31年3月31日）

   子会社株式（貸借対照表計上額、関係会社株式        956,115 千円）は、市場価格がなく、時価を把握する
   ことが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
   2.その他有価証券

   第46期（平成  30年3月31日）           （単位 :千円）
      区分    貸借対照表計上額     取得原価    差額
   貸借対照表計上額が
   取得原価を超えるもの
    その他
           2,522,495    2,276,821    245,674
    証券投資信託の受益証券
           2,522,495    2,276,821    245,674
      小計
   貸借対照表計上額が
   取得原価を超えないもの
    その他
           7,683,969    7,850,063
                   △166,093
    証券投資信託の受益証券
           7,683,969    7,850,063
      小計             △166,093
           10,206,465    10,126,884    79,580
      合計
  （注）非上場株式（貸借対照表計上額　       51,135 千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが
   極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
   第47期（平成  31年3月31日）           （単位 :千円）

      区分    貸借対照表計上額     取得原価    差額
   貸借対照表計上額が
   取得原価を超えるもの
    その他
           2,207,351    1,967,041    240,309
    証券投資信託の受益証券
           2,207,351    1,967,041    240,309
      小計
   貸借対照表計上額が
   取得原価を超えないもの
    その他
           8,772,616    9,069,317
                   △296,700
    証券投資信託の受益証券
           8,772,616    9,069,317
      小計             △296,700
           10,979,968    11,036,359
                   △56,391
      合計
  （注）非上場株式（貸借対照表計上額　       45,071 千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが
   極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   3.当事業年度中に売却したその他有価証券
   第46期（自 平成 29年4月1日　至 平成 30年3月31日）
                  （単位 :千円）
    種類    売却額    売却益の合計額     売却損の合計額
          398,350     6,350     5,000
    その他
   第47期（自 平成 30年4月1日　至 平成 31年3月31日）

                  （単位 :千円）
    種類    売却額    売却益の合計額     売却損の合計額
         1,433,609     45,345     4,735
    その他
  （退職給付関係）

   1.採用している退職給付制度の概要
   当社は、退職金規程に基づく退職一時金制度のほか、確定拠出年金制度を採用しております。
   なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算して
   おります。
   2.簡便法を適用した確定給付制度

   （1）簡便法を採用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                  （単位：千円）
            第46期     第47期
           （自　平成  29年4月1日  （自　平成  30年4月1日
           至　平成 30年3月31日）   至　平成 31年3月31日）
              1,482,500      1,540,203
   退職給付引当金の期首残高
              147,235      248,717
    退職給付費用
    退職給付の支払額          △105,520     △61,499
              15,987
    その他                △20,359
              1,540,203      1,707,062
   退職給付引当金の期末残高
   (注)前事業年度のその他は、転籍者の退職給付引当金受入れ額であります。
   当事業年度のその他は、主に長期未払金への振り替えであります。
   （2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
                  （単位：千円）
             第46期    第47期
            （平成 30年3月31日）  （平成 31年3月31日）
   積立型制度の退職給付債務            －     －
   年金資産            －     －
               －     －
              1,540,203     1,707,062
   非積立型制度の退職給付債務
              1,540,203     1,707,062
   貸借対照表に計上された負債と資産の純額
              1,540,203     1,707,062

   退職給付引当金
              1,540,203     1,707,062
   貸借対照表に計上された負債と資産の純額
   （3）退職給付費用

    簡便法で計算した退職給付費用　　第      46期　 147,235 千円　　第  47期　 248,717 千円
   3.確定拠出制度

   当社の確定拠出制度への要拠出額は、第       46期は 72,489 千円、第 47期は 75,365 千円であります。
  （税効果会計関係）

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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                  (単位：千円  )
             第46期    第47期
           （平成 30年3月31日）  （平成 31年3月31日）
   繰延税金資産
              71,030     23,058
    未払事業税
              386,761     308,355
    賞与引当金
              30,549     27,751
    社会保険料
              4,247     4,370
    未払事業所税
              471,610     522,702
    退職給付引当金
                   77,318
    資産除去債務           －
              67,546     65,422
    投資有価証券
              11,000     11,000
    ゴルフ会員権
              26,961
    役員退職慰労引当金                －
                   17,266
    その他有価証券評価差額金           －
              74,458     83,141
    その他
              1,144,165     1,140,388
   繰延税金資産小計
   評価性引当額           △78,546    △76,422
              1,065,618     1,063,965
   繰延税金資産合計
   繰延税金負債

                   54,715
    建物           －
    その他有価証券評価差額金          △24,367     －
                   54,715
   繰延税金負債合計           △24,367
              1,041,251     1,009,250
   繰延税金資産の純額
   2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

             第46期    第47期
           （平成 30年3月31日）  （平成 31年3月31日）
               -
   法定実効税率
                   30.62 ％
    （調整）
               -
    交際費等永久に損金に算入されない項目
                   0.80 ％
               -
    受取配当金等永久に益金に算入されない項目
                   0.09 ％
    特定外国子会社等課税対象金額           -
                   1.99 ％
    税額控除           -
                   △0.64 ％
    その他           -
                   △0.36 ％
   税効果会計適用後の法人税等の負担率
               -
                   32.50 ％
  （注）前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が
   法定実効税率の   100 分の 5以下であるため注記を省略しております。
  （資産除去債務関係）

   資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
  （１）当該資産除去債務の概要
   主として本社の不動産賃貸契約に伴う原状回復義務等であります。
  （２）当該資産除去債務の金額の算定方法

   当該契約に基づく退去予定期限までの期間を使用見込期間と見積り、資産除去債務の金額を計算しております。
   なお、割引計算による金額の重要性が乏しいことから、割引前の見積り額を計上しております。
  （３）当該資産除去債務の総額の増減

            131/140


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   当事業年度において、主として本社の不動産賃貸契約に伴う原状回復義務等について合理的な見積りが可能と
   なったことから、「（２）当該資産除去債務の金額の算定方法」に記載の算定方法に則り、資産除去債務の
   金額を計算しております。資産除去債務の残高の推移は次のとおりであります。
                 （単位：千円）
           第46期     第47期
         （自　平成  29年４月１日    （自　平成  30年４月１日
         　　至　平成  30年３月 31日）  　　至　平成  31年３月 31日）
   期首残高           －      －
                   248,260
   見積りの変更による増加額           －
                   248,260
   期末残高           －
  （セグメント情報等）

   セグメント情報
   1.報告セグメントの概要
   当社は、「投資・金融サービス業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
   関連情報

   第46期（自　平成  29年4月1日　至　平成  30年3月31日）
   1.製品及びサービスごとの情報
                   （単位：千円）
        投資信託委託業    投資一任業務    その他    合計
         26,383,145    5,111,757    82,997   31,577,899
   外部顧客からの営業収益
   2.地域ごとの情報

   （1）営業収益
   本邦の顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の         90％を超えるため記載を省略しております。
   （2）有形固定資産
   本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の            90％を超えるため、地域ごとの
   有形固定資産の記載を省略しております。
   3.主要な顧客ごとの情報

   外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益         10％以上を占める相手先がないため、記載は省略
   しております。
   報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

   該当事項はありません。
   報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

   該当事項はありません。
   報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

   該当事項はありません。
   第47期（自　平成  30年4月1日　至　平成  31年3月31日）

   1.製品及びサービスごとの情報
                   （単位：千円）
        投資信託委託業    投資一任業務    その他    合計
         24,415,734    4,252,374    66,957   28,735,066
   外部顧客からの営業収益
   2.地域ごとの情報

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   （1）営業収益
   本邦の顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の         90％を超えるため記載を省略しております。
   （2）有形固定資産
   本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の            90％を超えるため、地域ごとの
   有形固定資産の記載を省略しております。
   3.主要な顧客ごとの情報

   外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益         10％以上を占める相手先がないため、記載は省略
   しております。
   報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

   該当事項はありません。
   報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

   該当事項はありません。
   報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

   該当事項はありません。
  （関連当事者との取引）

  第46期（自 平成 29年4月1日　至 平成 30年3月31日）
   兄弟会社等
         事業の  議決権
                 取引    期末
       資本金
    会社等の         関連当事者
         内容又  等の所    取引の内容   金額    残高
  属性   住所              科目
       (億円 )
    名称        との関係
         は職業  有割合
                 (千円 )   (千円 )
              投資信託に
            当社投資信
  その他   東京
    大和証               未払
              係る事務代
            託に係る事
  の関係    都
       1,000          3,987,525    573,578
    券株式     証券業  －        手数
              行手数料の
            務代行の委
  会社の   千代
    会社               料
               支払 ※1
             託等
  子会社   田区
    株式
              投資信託に
            当社投資信
  その他   東京
    会社               未払
              係る事務代
            託に係る事
  の関係    都
       17,709          1,969,101    273,241
    三井     銀行業  －        手数
              行手数料の
            務代行の委
  会社の   千代
    住友               料
               支払 ※1
             託等
  子会社   田区
    銀行
   取引条件及び取引条件の決定方針等
  ※1　投資信託に係る事務代行手数料については、商品性格等を勘案し総合的に決定しております。
  ※2　上記金額の内、取引金額には消費税が含まれておらず、期末残高には消費税が含まれています。
  第47期（自 平成 30年4月1日　至 平成 31年3月31日）

   兄弟会社等
         事業の  議決権
                 取引    期末
       資本金
    会社等        関連当事者
         内容又  等の所    取引の内容   金額    残高
  属性   住所             科目
       (億円 )
    の名称         との関係
         は職業  有割合
                 (千円 )   (千円 )
              投資信託に
            当社投資信
  その他   東京
    大和証               未払
              係る事務代
            託に係る事
  の関係    都
       1,000          4,328,153    540,879
    券株式     証券業  －        手数
              行手数料の
            務代行の委
  会社の   千代
    会社               料
               支払 ※1
             託等
  子会社   田区
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    株式
              投資信託に
            当社投資信
  その他   東京
    会社               未払
              係る事務代
            託に係る事
  の関係    都
       17,709          1,465,685    228,197
    三井     銀行業  －        手数
              行手数料の
            務代行の委
  会社の   千代
    住友               料
               支払 ※1
             託等
  子会社   田区
    銀行
   取引条件及び取引条件の決定方針等
  ※1　投資信託に係る事務代行手数料については、商品性格等を勘案し総合的に決定しております。
  ※2　上記金額の内、取引金額には消費税が含まれておらず、期末残高には消費税が含まれています。
  （１株当たり情報）


           第46期      第47期
          （自　平成  29年4月1日   （自　平成  30年4月1日
         　　至　平成  30年3月31日）   　　至　平成  31年3月31日）
   1株当たり純資産額         8,322 円66銭     8,072 円12銭
   1株当たり当期純利益金額         1,220 円84銭     761 円96銭
   (注)潜在株式調整後   1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
   1株当たりの当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
            第46期     第47期

          （自　平成  29年4月1日  （自　平成  30年4月1日
          　至　平成  30年3月31日）  　至　平成  31年3月31日）
             4,700,218      2,933,531
   　当期純利益  (千円 )
   　普通株主に帰属しない金額（千円）            －      －
             4,700,218      2,933,531
   　普通株式に係る当期純利益（千円）
              3,850      3,850
   　普通株式の期中平均株式数（千株）
  （重要な後発事象）

   当社は、平成  30年９月 28日付で締結した、ＳＭＡＭとの合併契約書に基づき、当社を消滅会社とし、
  ＳＭＡＭを存続会社とする吸収合併方式により、平成         31年４月 1日付で合併いたしました。
  ４【利害関係人との取引制限】


  委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行

  為が禁止されています。
  イ　自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこ
   と(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させる
   おそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。            )。
  ロ　運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと              (投資者の保護に欠け、もし
   くは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣
   府令で定めるものを除きます。      )。
  ハ　通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法
   人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者
   と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下
   同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当
   該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する
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   者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引または店頭デリバティブ取引を行うこ
   と。
  ニ　委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方針、
   運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行うこ
   と。
  ホ　上記ハ、ニに掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であって、投資
   者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれの
   あるものとして内閣府令で定める行為。
  ５【その他】

  イ　定款の変更、その他の重要事項

  （イ）定款の変更
   a． 2019 年4月１日付で、取締役の員数の上限を変更する等の定款の変更を行いました。
   b． 2020 年1月24日付で、総則の「目的」に関する事項の定款の変更を行いました。
  （ロ）その他の重要事項
   三井住友アセットマネジメント株式会社は、         2019 年４月１日に大和住銀投信投資顧問株式会社と
   合併し、商号を三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社に変更しました。
  ロ　訴訟事件その他会社に重要な影響を与えることが予想される事実

   該当ありません。
  第２【その他の関係法人の概況】



  １【名称、資本金の額及び事業の内容】
  (１)受託会社
          資本金の額（   百万円）
     名称            事業の内容
           2019 年９月末現在
                銀行法に基づき銀行業を営
                むとともに、金融機関の信託
  三井住友信託銀行株式会社             業務の兼営等に関する法律
              342,037
                （兼営法）に基づき信託業
                務を営んでいます。
  ＜参考：再信託受託会社（日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社）の概要＞
  ・資本金：  51,000 百万円（  2019 年９月末  現在）
  ・事業の内容：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に
      基づき信託業務を営んでいます。
  ・再信託の目的：原信託契約にかかる信託事務の一部（信託財産の管理）を原信託受託会社から再信
      託受託会社（日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社）へ委託するため、原信
      託財産の全てを再信託受託会社へ移管することを目的とします。
  (２)投資顧問会社

  ①名称
   ティー・ロウ・プライス・     インターナショナル    ・リミテッド
   （T.Rowe  Price International   Ltd ）
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  ②資本金の額
   2018 年12月末現在：  174 百万米ドル（約   19,063 百万円）
   （注） 米ドル の円貨換算は、   2019 年12月末現在の株式会社三菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の
    仲値（１米ドル＝    109.56 円）によります。
  ③事業の内容

   同社（所在地：英国ロンドン）は、米国ティー・ロウ・プライス・グループの運用会社です。同グ
  ループの代表的な会社であるティー・ロウ・プライス・アソシエイツ・インクは、                1937 年に設立され
  た会社で、グローバルに資産運用業務を行っております。ティー・ロウ・プライス・アソシエイツ・
  インクの親会社であるティー・ロウ・プライス・グループ・インクは、米国の上場会社であり、ま
  た、Ｓ＆Ｐ  500 インデックスの採用銘柄です。ティー・        ロウ・プライス・インターナショナル・リミ
  テッド は、ティー・ロウ・プライス・グループの運用技術および調査能力を活用することができま
  す。
  (３)販売会社

          資本金の額（百万円）
     名称            事業の内容
           2019 年９月末現在
                銀行法に基づき、監督官庁の
  株式会社三井住友銀行
             1,770,996
                免許を受け銀行業を営んで
                います。
  株式会社関西みらい銀行
              38,971
                金融商品取引法に定める第

  auカブコム証券株式会社
              7,196
                一種金融商品取引業を営ん
                でいます。
  株式会社ＳＢＩ証券
              48,323
  楽天証券株式会社

              7,495
  東海東京証券株式会社

              6,000
  内藤証券株式会社

              3,002
  ＳＭＢＣ日興証券株式会社

              10,000
  松井証券株式会社

              11,945
  ２【関係業務の概要】

  (１)受託会社
  ファンドの受託   会社 として、信託財産に属する有価証券の保管・管理・計算等およびその信託事務処
  理の一部の委託等を行います。
  (２)投資顧問会社

  　委託会社より、運用の指図に関する権限の委託を受けて運用の指図および実行を行います。
  (３)販売会社

  日本におけるファンドの募集・販売業務、解約金・償還金、収益分配金の支払い等に関する事務等を
  行います。
  ３【資本関係】

  （持株比率５％以上を記載しています。）
  該当事項はありません。
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  第３【その他】


   １　目論見書の表紙から本文の前までおよび裏表紙の記載について

   （１）「金融商品取引法第     13条の規定に基づく目論見書である。」旨を記載することがあります。
   （２）委託会社の金融商品取引業者登録番号を記載することがあります。
   （３）委託会社のホームページのアドレスおよび他のインターネットのアドレス（これらのアドレス
    をコード化した図形等も含む）を記載することがあります。
   （４）請求目論見書の入手方法および投資信託約款が請求目論見書に掲載されている旨を記載するこ
    とがあります。
   （５）目論見書の使用開始日を記載することがあります。
   （６）投資信託の財産は受託会社において信託法に基づき分別管理されている旨を記載することがあ
    ります。
   （７）請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行った場合に
    はその旨の記録をしておくべきである旨を記載することがあります。
   （８）「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください。」との趣旨を示す記載をすることが
    あります。
   （９）当ファンドのロゴおよび委託会社のロゴを記載することがあります。
   （10）ファンドの形態および属性、申込みにかかる事項、ユニバーサルデザインフォントマークを記載
    することがあります。
   （11）写真、イラスト、図案およびキャッチコピーを採用することがあります。また、ファンドの管理番
    号等を記載することがあります。
   ２　目論見書は電子媒体等として使用される他、インターネット等に掲載されることがあります。
   ３　当ファンドの投資信託約款の全文を請求目論見書に掲載することがあります。
   ４　目論見書は、目論見書の別称として「投資信託説明書（交付目論見書）」または「投資信託説明書
   （請求目論見書）」と称して使用することがあります。
   ５　評価機関等から当ファンドに対する評価を取得し、使用することがあります。
   ６　有価証券届出書を個別に提出している複数のファンドの実質的な投資対象資産に共通性がある場
   合には、当該複数のファンドを一つの投資信託説明書（交付目論見書）で説明することがありま
   す。また、有価証券届出書を個別に提出している複数のファンドにかかる投資信託説明書（交付
   目論見書）および投資信託説明書（請求目論見書）を一体のものとして使用することがありま
   す。
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         独立監査人の監査報告書

                   令和１年６月   14日

  三井住友  DSアセットマネジメント株式会社
  取締役会　御中
          有限責任  あずさ監査法人

          指定有限責任社員

              公認会計士   小　澤　陽　一　　印
          業務執行社員
          指定有限責任社員

              公認会計士   菅　野　雅　子　　印
          業務執行社員
  当監査法人は、金融商品取引法第      193 条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲

  げられている三井住友    DSアセットマネジメント株式会社（旧会社名　三井住友アセットマネジメント株式会社）の平成                30年
  ４月１日から平成   31年３月 31日までの第  34期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計
  算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
  財務諸表に対する経営者の責任

  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
  することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必
  要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  監査人の責任

  当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
  ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当
  監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づ
  き監査を実施することを求めている。
  監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
  法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸
  表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際し
  て、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、
  監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財
  務諸表の表示を検討することが含まれる。
  当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  監査意見

  当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、三井住友
  DSアセットマネジメント株式会社（旧会社名　三井住友アセットマネジメント株式会社）の平成                31年３月 31日現在の財政状
  態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
  強調事項

  重要な後発事象に記載されているとおり、会社と大和住銀投信投資顧問株式会社は、平成               31年４月１日付で合併した。
  当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
  利害関係

  会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                     以　上

  (注)１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。２．ＸＢＲ

  Ｌデータは監査の対象には含まれていません。
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         独立監査人の監査報告書
                   令和 1年12月27日

  三井住友  DSアセットマネジメント株式会社
  取締役会　御中
          有限責任  あずさ監査法人

          指定有限責任社員

              公認会計士   石井　勝也　　印
          業務執行社員
          指定有限責任社員

              公認会計士   佐藤　栄裕　　印
          業務執行社員
  当監査法人は、金融商品取引法第      193 条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状

  況」に掲げられている    Ｔ．ロウ・プライス    ＵＳインカムファンド    の令和 1年5月28日から 令和 1年11月25日まで
  の特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監
  査を行った。
  財務諸表に対する経営者の責任

  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し
  適正に表示することにある。     これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
  示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  監査人の責任

  当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明
  することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
  行った。監査の基準は、     当監査法人  に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な            保証 を得る
  ために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
  監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
  は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択
  及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当
  監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と
  適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並
  びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
  当監査法人  は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  監査意見

  当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
  て、 Ｔ．ロウ・プライス    ＵＳインカムファンド    の令和 1年11月25日現在の信託財産の状態及び同日をもって終
  了する 特定 期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
  利害関係

  三井住友  DSアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
  計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                     以　上

  (注１ )　上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

  (注２ ) XBRL データは監査の対象には含まれていません。
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                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         独立監査人の中間監査報告書

                   令和１年  11月22日

  三井住友  DSアセットマネジメント株式会社
  取締役会　御中
          有限責任  あずさ監査法人

          指定有限責任社員

               公認会計士   羽　太　典　明　　印
          業務執行社員
          指定有限責任社員

               公認会計士   菅　野　雅　子　　印
          業務執行社員
          指定有限責任社員

               公認会計士   佐　藤　栄　裕　　印
          業務執行社員
  当監査法人は、金融商品取引法第      193 条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲

  げられている三井住友    DSアセットマネジメント株式会社の平成      31年４月１日から令和２年３月     31日までの第  35期事業年度の
  中間会計期間（平成   31年４月１日から令和１年９月     30日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益
  計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
  中間財務諸表に対する経営者の責任

  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成
  し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情
  報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  監査人の責任

  当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明す
  ることにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。
  中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損
  なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき
  中間監査を実施することを求めている。
  中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続の一
  部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の
  重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び
  適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評
  価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連す
  る内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた
  見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
  当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  中間監査意見

  当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
  て、三井住友  DSアセットマネジメント株式会社の令和１年９月        30日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間
  （平成 31年４月１日から令和１年９月     30日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
  利害関係

  会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                     以　上
  (注)１．上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。２．Ｘ

  ＢＲＬデータは中間監査の対象には含まれていません。
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