インベスコ　プレミア・プラス・ファンド 有価証券報告書（内国投資信託受益証券） 第10期(令和1年5月21日－令和1年11月20日)

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                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                     有価証券報告書

      【提出先】                     関東財務局長

      【提出日】                     2020年２月18日

      【計算期間】                     第10期（自      2019年５月21日　至          2019年11月20日）

      【ファンド名】                     インベスコ　プレミア・プラス・ファンド

      【発行者名】                     インベスコ・アセット・マネジメント株式会社

      【代表者の役職氏名】                     代表取締役社長兼CEO　佐藤　秀樹

      【本店の所在の場所】                     東京都港区六本木六丁目10番１号六本木ヒルズ森タワー14階

      【事務連絡者氏名】                     塚本　直樹

      【連絡場所】                     東京都港区六本木六丁目10番１号六本木ヒルズ森タワー14階

      【電話番号】                     （03）6447－3087

      【縦覧に供する場所】                     該当事項はありません。

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     第一部【ファンド情報】

     第１【ファンドの状況】

     １【ファンドの性格】
     (1)  【ファンドの目的及び基本的性格】

      ①ファンドの目的
                                                   㯿
       ファンドの目的
                      日本を含む世界各国の債券、株式、資源資産                               （コモディ
                                      ※２
                      ティ）を実質的な投資対象                  とし、投資信託財産の成長を図る
                      ことを目標として運用を行います。
                      㯿ᆌ읮邌익⌰栰漰Ŏ'ⱶ萰欰댰윰ꌰ옰ꌰ栰䐰輰谰讌익⌰朰䈰訰Ŏ桶
                        なものには金、銀、銅、原油、農産物などがあります。
                      㯿ሰ픰ꄰ줰潢閌읏ដ㱒㠰鉎㮉腢閌읛ﺌ愰栰夰謰픰ꄰ줰אּꨰ혰אּ픰
                        ンズです。「実質的な投資対象」とは、投資信託証券を通じて投資す
                        る投資対象をいいます。ファンドが主要投資対象とする投資信託証券
                        は、インベスコ　バランスト・リスク・アロケーション　マザーファ
                        ンドおよびインベスコ　マネープール・ファンド（適格機関投資家私
                        募投信）です。
      ②信託金の限度額

       信託金の限度額               委託会社は、受託会社と合意のうえ、金5,000億円を限度として
                      信託金を追加することができます。
                      委託会社は、受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更するこ
                      とができます。
      ③ファンドの基本的性格

       ａ．ファンドの商品分類
                 商品分類項目                           商品分類の定義
       単位型・追加                             一度設定されたファンドであってもその後追
                      単位型投信
       型の別                             加設定が行われ従来の信託財産とともに運用
                      追加型投信
                                   されるファンド
       投資対象地域                 国内            目論見書または信託約款において、国内およ
                                   び海外の資産による投資収益を実質的に源泉
                        海外
                                   とする旨の記載があるもの
                        内外
       投資対象資産            株式          債券       目論見書または信託約款において、複数の資
                                   産による投資収益を実質的に源泉とする旨の
                 不動産投信          その他資産
                                   記載があるもの
                 資産複合
      ＊ファンドの商品分類を網掛け表示しております。該当する定義は上記のとおりですが、その他の定義に
        ついては、一般社団法人投資信託協会のホームページ（http://www.toushin.or.jp/）をご覧くださ
        い。
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       ｂ．ファンドの属性区分
                  属性区分項目                           属性区分の定義
      投資対象                  株式              目論見書または信託約款において、その
      資産                                他資産（投資信託証券）を投資対象とす
                  ( 一般)           ( 大型株)
                                      る旨の記載があるもの
                 ( 中小型株)
                                      㬰픰ꄰ줰䱢閌읛ﺌ愰栰夰譢閌읏ដ
                        債券
                                       券は、複数資産（債券・株式・コモ
                  ( 一般)           ( 公債)
                                       ディティ）を実質的な投資対象とし、
                  ( 社債)         ( その他債券)
                                       組入比率については、機動的な変更を
               ( クレジット属性)
                                       行う旨の記載があるものもしくは固定
                      不動産投信
                                       的とする旨の記載がないものです
              その他資産（投資信託証券（資産複合
                （債券・株式・コモディティ）
                   資産配分変更型））
                       資産複合
               ( 資産配分固定型)           ( 資産配分変更型)
      決算頻度           年1回             年2回        目論見書または信託約款において、年２
                                      回決算する旨の記載があるもの
                 年4回          年6回（隔月）
              年12回（毎月）                日々
                 その他
      投資対象         グローバル               日本        目論見書または信託約款において、組入
      地域                                資産による投資収益が世界の資産を源泉
                 北米             欧州
                                      とする旨の記載があるもの
                 アジア            オセアニア
                                      㬰樰䨰İ픰ꄰ줰欰䨰䐰昰漰౎ᙵ䰰溌
                 中南米            アフリカ
                                       産」の中に「日本」を含みます
              中近東（中東）             エマージング
      投資形態                                一般社団法人投資信託協会の「投資信託
                   ファミリーファンド
                                      等の運用に関する規則」第２条に規定す
                 ファンド・オブ・ファンズ
                                      るファンド・オブ・ファンズをいいます
      為替                               目論見書または信託約款において、為替
                為替ヘッジあり（フルヘッジ）
          ※
                                      のフルヘッジまたは一部の資産に為替の
      ヘッジ
                    為替ヘッジなし
                                      ヘッジを行う旨の記載があるもの
       
       ます。
      ＊ファンドの属性区分を網掛け表示しております。該当する定義は上記のとおりですが、その他の定義に
       ついては、      一般社団法人投資信託協会               のホームページ（http://www.toushin.or.jp/）をご覧くださ
       い。
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      ④ファンドの特色
                日本を含む世界各国の債券、株式、資源資産に実質的に投資します。

                 債券、株式への投資は、当該資産への直接投資の他、先物取引、オプション取
                 引などのデリバティブ取引を活用します。また、資源資産への投資は、上場投
                 資証券、指数連動債などへの投資の他、デリバティブ取引を活用します。
                債券、株式、資源資産３資産の配分については、市場環境や価格変動の大

                きさなどを考慮して決定します。また、短期的な市場変化に機動的に対応
                した運用を行います。
                                                  ;

                実質外貨建資産については、実質的に為替ヘッジを行い                                   、為替変動リス
                クの低減を図ることを基本とします。
                  
                   ドが投資対象とする別に定める投資信託証券が外貨建ての場合は、マザー
                   ファンドにおいて原則として対円での為替ヘッジを行います。
      ⑤ファンドの仕組み

                            ファンドの仕組み
       ファンドは、投資信託証券への投資を通じて、日本を含む世界各国の債券、株式、資源

       資産に実質的に投資を行うファンド・オブ・ファンズです。
       ＊ファンドが投資対象とする投資信託証券およびマザーファンドが投資対象とする投資信託証券は、委託会社の判断により今




        後変更となることがあります。
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      ⑥ファンドのポイント
                           ファンドのポイント
       資産運用の一部として
       「攻めながら守るバランスファンド」                             に投資するという選択肢

       ■ 各経済局面（景気減速期、経済成長期、インフレ期）それぞれにおいて、優位性を持





        つ債券、株式、資源資産を組み合わせることで、さまざまな経済局面において、安定
        したリターンを追求します。
       ■ 債券、株式、資源資産のリスクの大きさに着目して資産を配分し、相場環境に応じて
        比率を調整することで、運用目標の達成を目指します。
       ＊１　上記はイメージ図であり、実際とは異なる場合があります。





       ＊２　ファンドの運用では、債券、株式、資源資産に分散して運用を行いますが、目標とするリターンやリスクの実現を保証す
         るものではありません。目標とするリターンやリスクが実現できない主な要因としては、債券、株式、資源資産の相関関
         係や価格変動性が想定と異なることや、投資環境見通しなどの運用判断が実際の投資環境と異なることなどがありま
         す。
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      ⑦主な投資対象
                             主な投資対象
       ■ 日本を含む世界各国の債券、株式、資源資産の３資産を主要投資対象とします。
                            ※デリバティブ取引等を含みます。




      ⑧為替ヘッジについて

                           為替ヘッジについて
       ■ 原則として、マザーファンドが投資対象とする投資信託証券において、組入外貨建資
        産を対円でヘッジしています。
      ⑨ファンドの運用プロセス

                          ファンドの運用プロセス
       ◆上記はファンドの実質的な運用プロセスです。ファンドの運用プロセス等は、2019年12







         月末現在のものであり、今後変更となる場合があります。
       資金動向、市況動向の急激な変化が生じたとき、およびこれらに準ずる事態が生じたと

       き、あるいは投資信託財産の規模が上記の運用を行うに適さないものとなったときは、上
       記の運用ができない場合があります。
       ＊当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、償還の準備に入ったときなどが含まれ
        ます。
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     ＜投資対象とする投資信託証券の概要＞
     　投資対象とする投資信託証券は、委託会社の判断により変更することがあります。

              インベスコ　バランスト・リスク・アロケーション　マザーファンド
       形態             証券投資信託（親投資信託）
                                          ;
       主要投資対象
                    主として、別に定める投資信託証券                       への投資を通じて、実質的に日
                    本を含む世界各国の債券、株式、コモディティに投資します。なお、
                    別に定める投資信託証券においては、債券、株式への投資は、当該資
                    産への直接投資の他、先物取引、オプション取引などのデリバティブ
                    取引を活用します。また、コモディティへの投資は、上場投資証券、
                    指数連動債などへの投資の他、デリバティブ取引を活用します。
                    
                     象とする投資信託証券の概要」をご覧ください。
                                    ;
       主な投資態度
                    ・別に定める投資信託証券                 への投資を通じて、日本を含む世界各国
                     の債券、株式、コモディティに実質的に投資します。
                                     ;
                    ・別に定める投資信託証券                  への投資を通じて、債券、株式、コモ
                     ディティ３資産の配分については、市場環境や価格変動の大きさな
                     どを考慮して決定します。また、短期的な市場変化に機動的に対応
                     した運用を行います。
                                    ;
                    ・別に定める投資信託証券                 において、その運用方針として対円で為
                     替ヘッジを行うことを掲げている場合は、原則として為替ヘッジを
                     行いません。別に定める投資信託証券において、為替変動の影響を
                     受ける実質組入外貨建資産については、原則として対円で為替ヘッ
                     ジを行います。
                    
                     象とする投資信託証券の概要」をご覧ください。
       主な投資制限             ・投資信託証券への投資割合には、制限を設けません。
                    ・株式への直接投資は行いません。
                    ・外貨建資産への投資割合には、制限を設けません。
                    ・デリバティブ取引の直接利用は行いません。
       信託報酬等             ありません。
       申込手数料             ありません。
       信託財産留保額             ありません。
       委託会社             インベスコ・アセット・マネジメント株式会社
       決算日             毎年11月20日（同日が休業日の場合は翌営業日）
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              インベスコ　マネープール・ファンド（適格機関投資家私募投信）
       形態            証券投資信託
       主要投資対象            主として、円貨建ての短期公社債および短期金融商品に投資します。
       主な投資態度            ・残存期間の短い公社債やコマーシャル・ペーパー等の短期公社債お
                     よび短期金融商品への投資により、利息等収益の確保を図り、あわ
                     せてコール・ローン等で運用を行うことにより流動性の確保を図り
                     ます。
       主な投資制限            ・株式への投資は、投資信託財産の純資産総額の10％以下とします。
                   ・株式への投資は、転換社債の転換および転換社債型新株予約権付社
                     債の新株予約権の行使により取得した株券、社債権者割当または株
                     主割当により取得した株券および優先株券に限ります。
                   ・投資信託証券への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の5％以下
                     とします。
                   ・同一銘柄の株式への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10％
                     以下とします。
                   ・外貨建て資産への投資は行いません。
                   ・デリバティブ取引は利用しません。
       信託報酬等            信託報酬：純資産総額に対して年率0.55％（税抜き0.50％）以内の率
                   信託報酬の内訳：委託会社年率0.2222％以内、販売会社年率0.2222％
                              以内、受託会社年率0.0556％以内（いずれも税抜
                              き）
                   ＊この他、監査費用および売買手数料等の各種費用がかかります。
       申込手数料            ありません。
       信託財産留保額            ありません。
       委託会社            インベスコ・アセット・マネジメント株式会社
       決算日            毎年11月20日（同日が休業日の場合は翌営業日）
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     （参考）マザーファンドが投資対象とする投資信託証券の概要
       ファンド名             インベスコ・バランスト・リスク・アロケーション・ファンド
       シェアクラス             クラスC-Accumulation投資信託証券（円ヘッジ付）
       形態             ルクセンブルグ籍外国投資法人（円建て）
       主要投資対象             日本を含む世界各国の債券、株式、コモディティに投資します。３資
                    産への投資に当たっては、債券、株式への直接投資を行う他、先物取
                    引、オプション取引などのデリバティブ取引を活用します。また、コ
                    モディティへの投資は上場投資証券、指数連動債などへの投資を行う
                    他、デリバティブ取引を活用します。
       運用の基本方針             ①伝統的な金融市場と低中相関で、中長期的にトータル・リターンを
                     得ることを目標とします。
                    ②３資産への投資に当たっては、景気減速期、経済成長期、インフレ
                     期といった経済環境において異なる値動きをする資産間で、戦略的
                     配分および戦術的配分を行います。
                    ③原則として対円での為替ヘッジを行い、為替変動リスクの低減を図
                     ります。
       運用管理費用             当ファンドの平均純資産総額の年率0.75％に相当する額とします。
                               ;
       その他の費用
                    管理事務代行報酬            （当ファンドの平均純資産総額の年率0.30％を超
                    えない額）、監査費用、売買手数料、保管費用等の各種費用がかかり
                    ます。
                    ※管理事務代行会社、登録・名義書換事務代行会社等への報酬をいいます。
       申込手数料             ありません。
       解約手数料             ありません。
       管理会社             インベスコ・マネジメント・エス・エイ
       投資顧問会社             インベスコ・アドバイザーズ・インク
       決算日             毎年２月末
       分配方針             分配は行いません。
       ◆ファンドが投資対象とする投資信託証券およびマザーファンドが投資対象とする投資信託

         証券は、委託会社の判断により今後変更となることがあります。
     (2)  【ファンドの沿革】

       2014年11月28日               信託契約締結、ファンド設定、運用開始
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     (3)  【ファンドの仕組み】
      ①ファンドの運営の仕組み
       ａ．ファンドの関係法人の概要
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       ｂ．委託会社およびファンドの関係法人の役割
       委託会社                    投資信託財産の運用指図、信託約款の届け出、受託会
       インベスコ・アセット・マネジ                    社との信託契約の締結・解約の実行、受益権の発行、
       メント株式会社                    投資信託説明書（交付目論見書）・投資信託説明書
                           （請求目論見書）・運用報告書の作成、投資信託財産
                           の計算（受益権の基準価額の計算）および投資信託財
                           産に関する帳簿書類の作成などを行います。
       受託会社                    委託会社との信託契約の締結、投資信託財産の保管・
       三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社                    管理・計算などを行います。
       ＜再信託受託会社＞                    なお、日本マスタートラスト信託銀行株式会社に信託
       日本マスタートラスト信託銀行                    事務の一部を委託することがあります。
       株式会社
       販売会社                    受益権の募集・販売の取り扱いを行い、投資信託説明
                           書（交付目論見書）・投資信託説明書（請求目論見
                           書）の交付、運用報告書の交付代行、分配金・換金代
                           金・償還金の支払いおよび分配金の再投資に関する事
                           務などを行います。
       ｃ．委託会社がファンドの関係法人と締結している契約等の概要

       受託会社と締結している契約：                    信託約款に基づき締結され、運用方針、投資制限、委
       証券投資信託契約                    託会社・受託会社の業務、受益者の権利、信託報酬の
                           総額、信託期間などファンドの運営に関する事項が規
                           定されています。
       販売会社と締結している契約：                    受益権の募集・販売の取り扱い、分配金・換金代金・
       受益権の募集・販売等に関する                    償還金の支払いに関する事務、その他これらに付随す
       契約                    る事務および手続きなどの内容が規定されています。
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      ②委託会社等の概況
       名称（商号等）             インベスコ・アセット・マネジメント株式会社
                    （金融商品取引業者　関東財務局長（金商）第306号）
       資本金             4,000百万円（2019年12月30日現在）
       沿革             1986年：エムアイエム・トウキョウ株式会社（後のインベスコ投資
                         顧問株式会社）設立
                    1990年：エムアイエム投信株式会社（後のインベスコ投信株式会
                         社）設立
                    1996年：インベスコ投資顧問株式会社とインベスコ投信株式会社が
                         合併し、インベスコ投信投資顧問株式会社に社名変更
                    1998年：エル・ジー・ティー投信・投資顧問株式会社と合併
                    2014年：インベスコ・アセット・マネジメント株式会社に社名変更
       大株主の状況                                      （2019年12月30日現在）
                        名称            住所         所有株式数        所有比率
                              Perpetual      Park,
                              Perpetual      Park   Drive,
                    インベスコ・
                    ファー・イース          Henley-on-Thames,
                                              40,000株         100％
                    ト・リミテッド          Oxfordshire,        RG9   1HH,
                              United    Kingdom
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     ２【投資方針】

     (1)  【投資方針】

       基本方針               この投資信託は、投資信託財産の成長を図ることを目標として
                      運用を行います。
       主な投資態度               ・マザーファンド受益証券を通じて、別に定める投資信託証券
                       へ投資し、主として日本を含む世界各国の債券、株式、コモ
                       ディティに実質的に投資します。
                      ・マザーファンド受益証券の組入比率は、原則として高位を維
                       持します。
                      ・インベスコ　マネープール・ファンド（適格機関投資家私募
                       投信）を通じて、円貨建ての短期公社債および短期金融商品
                       に投資します。
                                                          ;
                      ・実質外貨建資産については、実質的に為替ヘッジを行い                                    、
                       為替変動リスクの低減を図ることを基本とします。
                        
                        ザーファンドが投資対象とする別に定める投資信託証券が外貨建ての
                        場合は、マザーファンドにおいて原則として対円での為替ヘッジを行
                        います。
                      ・資金動向、市況動向の急激な変化が生じたとき、およびこれ
                       に準ずる事態が生じたとき、あるいは投資信託財産の規模が
                       上記の運用を行うに適さないものとなったときは、上記の運
                       用ができない場合があります。
     (2)  【投資対象】

       投資対象とする資産の               ａ．有価証券
       種類（特定資産（投資               ｂ．約束手形
       信託及び投資法人に関               ｃ．金銭債権
       する法律第２条第１項
       で定めるもの））
       投資対象とする資産の               ａ．為替手形
       種類（特定資産以外の
       資産）
       投資対象とする有価証               委託会社は、信託金を、主としてマザーファンドの受益証券お
       券               よびインベスコ　マネープール・ファンド（適格機関投資家私
                      募投信）の受益権のほか、次の有価証券（金融商品取引法第２
                      条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる
                      権利を除きます。）に投資することを指図することができま
                      す。
                      ａ．コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
                      ｂ．外国法人が発行する譲渡性預金証書
                      ｃ．指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第
                         14号で定める受益証券発行信託の受益証券に限ります。）
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       投資対象とする金融商               委託会社は、信託金を、以下の金融商品（金融商品取引法第２
       品               条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる
                      権利を含みます。）により運用することを指図することができ
                      ます。
                      ａ．預金
                      ｂ．指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定
                         する受益証券発行信託を除きます。）
                      ｃ．コール・ローン
                      ｄ．手形割引市場において売買される手形
                      ＊前記「投資対象とする有価証券」にかかわらず、ファンドの設定、解
                       約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会社が運用上必要と認
                       めるときには、委託会社は、信託金を上記の金融商品により運用する
                       ことができます。
     (3)  【運用体制】

       ファンドの運用体制の概要
       内部管理および意思決               ・コンプライアンス部（５名程度）は、ファンドのガイドライ






       定を監督する組織                ンの遵守状況のモニタリングを行い、その結果をリスク管理
                       委員会に報告します。
                      ・プロダクト・マネジメント本部（15名程度）は、投資対象と
                       なる投資信託証券のパフォーマンス状況などを、運用リスク
                       管理委員会に報告し、定性・定量面におけるモニタリングを
                       継続的に実施します。
                      ・運用リスク管理委員会（５名程度）は、プロダクト・マネジ
                       メント本部からの報告を基に、運用の適切性・妥当性を検
                       証、審議して、その結果をリスク管理委員会へ報告します。
                      ＊「３　投資リスク　(3)投資リスクに対する管理体制」もご覧下さい。
       運用に関する社内規程               ファンドの運用業務およびリスク管理について、それぞれ社内
                      規程を定めています。
       ファンドの関係法人に               受託会社などの管理・統制については、外部監査法人による
       対する管理体制               「内部統制監査報告書」を入手し、検証・モニタリングなどを
                      行っております。
       ◆上記運用体制における組織名称等は、2019年12月30日現在のものであり、委託会社の組

         織変更などにより変更となる場合があります。
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     (4)  【分配方針】

       ファンドの決算日               年２回の５月20日および11月20日（同日が休業日の場合は翌営
                      業日）。
       分配方針               ・分配対象額の範囲は、経費控除後の繰り越し分を含む配当等
                       収益および売買益（評価益を含みます。）等の全額としま
                       す。
                      ・分配金額は、委託会社が、基準価額水準、市況動向、残存信
                       託期間等を勘案して決定します。ただし、委託会社の判断に
                       より分配を行わないこともあります。
                      ・留保益の運用については、特に制限を設けず、委託会社の判
                       断に基づき、元本部分と同一の運用を行います。
       分配金の支払い               ａ．「分配金再投資コース」
                         分配金は、税引き後無手数料で再投資されます。
                      ｂ．「分配金受取りコース」
                         分配金は、原則として決算日から起算して５営業日目まで
                       に販売会社でお支払いを開始します。
                       ＊分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記
                        録されている受益者（当該分配金にかかる決算日以前において、一
                        部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該分
                        配金にかかる決算日以前に設定された受益権で、取得申込代金支払
                        い前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権につ
                        いては、原則として取得申込者とします。）に支払います。
                       ＊「分配金再投資コース」の分配金の再投資により増加した受益権
                        は、振替口座簿に記載または記録されます。
       ◆上記は、将来の分配金の支払いおよびその金額について示唆、保証するものではありま

         せん。
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     (5)  【投資制限】
      ①信託約款上の投資制限
       投資信託証券への投資               投資信託証券（マザーファンド受益証券を含みます。）への投
       制限（運用の基本方               資割合には、制限を設けません。
       針）
       株式への投資制限（運               株式への直接投資は行いません。
       用の基本方針）
                                        ※
       外貨建資産への投資制
                      外貨建資産への実質投資割合                  には、制限を設けません。
       限（運用の基本方針）
                      ※　実質投資割合とは、ファンドに属する資産の時価総額と、投資対象す
                        る投資信託証券に属する資産のうちファンドに属するとみなした額
                        （ファンドに属する投資信託証券の受益証券の時価総額に、投資信託
                        証券の純資産総額に占める当該資産の時価総額の割合を乗じて得た額
                        をいいます。）との合計額のファンドの純資産総額に対する割合をい
                        います。以下同じです。
       デリバティブ取引の利               デリバティブ取引の直接利用は行いません。
       用（運用の基本方針）
       信用リスク集中回避の               一般社団法人投資信託協会の規則に定める一の者に対する株式
       ための投資制限（第18               等エクスポージャー、債券等エクスポージャー及びデリバティ
       条の２）               ブ取引等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する実
                      質比率は、原則としてそれぞれ100分の10、合計で100分の20を
                      超えないものとし、当該実質比率を超えることとなった場合に
                      は、委託者は一般社団法人投資信託協会の規則にしたがい当該
                      実質比率以内となるよう調整を行うものとします。
       資金の借り入れ（第24               ・投資信託財産の効率的な運用および運用の安定性に資するた
       条）                め、一部解約に伴う支払資金の手当て（一部解約に伴う支払
                       資金の手当てのために借り入れた資金の返済を含みます。）
                       を目的として、または再投資にかかる分配金の支払資金の手
                       当てを目的として、資金借り入れ（コール市場を通じる場合
                       を含みます。）の指図をすることができます。
                      ・当該借入金をもって有価証券等の運用は行いません。
                      ・借入金の利息は投資信託財産中から支弁します。
       ◆上記の投資制限の詳細は、信託約款をご覧ください。
      ②法令に基づく投資制限

       デリバティブ取引にか                委託会社は、信託財産に関して、金利、通貨の価格、金融商品
       かる投資制限（金融商                市場における相場その他の指標にかかる変動その他の理由によ
       品取引業等に関する内                り発生し得る危険に対応する額としてあらかじめ委託会社が定
       閣府令第130条第１項第                めた合理的な方法により算出した額が当該信託財産の純資産額
       ８号）                を超えることとなる場合において、デリバティブ取引（新株予
                      約権証券またはオプションを表示する証券もしくは証書にかか
                      る取引および選択権付債券売買を含みます。）を行い、または
                      継続することを受託会社に指図しません。
       同一の法人の発行する                委託会社は、同一の法人の発行する株式について、委託会社が
       株式の投資制限（投資                運用指図を行うすべての委託者指図型投資信託につき投資信託
       信託及び投資法人に関                財産として保有する当該株式にかかる議決権の総数が、当該株
       する法律第９条）                式にかかる議決権総数の100分の50を超えることとなる場合、
                      投資信託財産をもって取得することを受託会社に指図しませ
                      ん。
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     ３【投資リスク】

       　投資信託はリスクを含む商品であり、ファンドは実質的に国内外の債

       券、株式、資源資産（コモディティ）など値動きのある有価証券等に投資
       しますので、以下のような要因により基準価額が変動し、損失を被ること
       があります。したがって、ご投資家の皆さまの                                  投資元本は保証されている
       ものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投資元本を割り込む
       ことがあります。
        委託会社の指図に基づく行為により投資信託財産に生じた利益および損
       失は、すべて受益者に帰属します。
        投資信託は預貯金とは異なります。
       　投資信託は、預金保険機構または保険契約者保護機構の保護の対象では
       ありません。また、登録金融機関は投資者保護基金には加入しておりませ
       ん。
       　ご投資家の皆さまにおかれましては、ファンドの内容・リスクを十分ご
       理解のうえお申し込みください。
     (1)基準価額の変動要因

       価格変動リスク               《債券の価格の下落は、基準価額の下落要因です。》

       （債券）               債券の価格は、金利動向（一般的に金利が上昇した場合、価格
                      は下落します。）、政治・経済情勢、発行体の財務状況や業績
                      の悪化などを反映し、下落することがあります。
       価格変動リスク               《株価の下落は、基準価額の下落要因です。》
       （株式）               株価は、政治・経済情勢、発行企業の業績や財務状況、市場の
                      需給などを反映し、下落することがあります。
       価格変動リスク               《コモディティの価格の下落は、基準価額の下落要因です。》
       （コモディティ）               コモディティの価格は、政治・経済情勢、市場の需給、商品指
                      数の値動き、金利動向、天候など特定の業種や商品に関わる
                      様々な要因を反映し、下落することがあります。
       価格変動リスク               《デリバティブの価格の下落は、基準価額の下落要因です。》
       （デリバティブ）               デリバティブ（金融派生商品）の価格は、対象となる指標（金
                      利、通貨、クレジットなど）の動向などを反映し、下落するこ
                      とがあります。また対象となる指標と異なる動きをする場合も
                      あります。
       信用リスク               《発行体や取引先の債務不履行等の発生は、基準価額の下落要
                      因です。》
                      ファンドが投資する有価証券の発行体が債務不履行や倒産に
                      陥った場合、または懸念される場合、当該有価証券の価格が大
                      きく下落したり、投資資金を回収できなくなることがありま
                      す。また、投資する金融商品やデリバティブ取引等の取引先に
                      債務不履行等が発生した場合に、損失が生じることがありま
                      す。
       カントリー・リスク               《投資対象国・地域の政治・経済等の不安定化は、基準価額の
                      下落要因です。》
                      投資対象国・地域において、政治・経済情勢の急激な変化や新
                      たな取引規制が導入される場合などには、ファンドが投資する
                      有価証券等の価格が下落したり、新たな投資や投資資金の回収
                      ができなくなる可能性があります。
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       為替変動リスク               《為替の変動（円高）が基準価額に与える影響は限定的で
                      す。》
                      ファンドは為替ヘッジ（原則としてフルヘッジ）を行い為替変
                      動リスクの低減に努めますが、為替変動の影響を完全に排除で
                      きるとは限りません。また、円金利が為替ヘッジを行う通貨の
                      金利より低い場合、当該通貨と円の金利差相当分のヘッジコス
                      トがかかります。
       流動性リスク               《流動性の低い有価証券等は、不利な条件での売買となる可能
                      性があります。》
                      市場規模が小さい、または取引量が少ない有価証券等について
                      は、市場実勢から期待される価格で売買できない場合や、希望
                      する数量の一部またはすべての売買ができない可能性がありま
                      す。
       ◆基準価額の変動要因は、上記に限定されるものではありません。

     (2)その他の留意点

      投資信託に関する留意点
       換金資金手当に関する               ファンドにおいて短期間に相当金額の換金資金の手当てを行う
       留意点               場合や市場環境の急激な変化等により市場の流動性が低下した
                      場合は、当初期待された価格や数量で有価証券等を売却できな
                      いことがあります。
       ファミリーファンド方               マザーファンド受益証券に投資する他のベビーファンドの追加
       式に関する留意点               設定・解約等に伴う資金変動などが生じ、マザーファンドにお
                      いて組入有価証券等の売買が行われた場合などには、組入有価
                      証券等の価格の変化や売買手数料などの負担がマザーファンド
                      の 基準価額に影響を及ぼすことがあります。
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     (3)投資リスクに対する管理体制
      ①投資リスク管理体制の概要
       リスク管理委員会               取締役会で定めたリスク管理の基本方針、およびリスク管理規











       （RMC）               程に従い、包括的なリスク管理に係る実務を「リスク管理委員
                      会」(以下「RMC」といいます。)で統括します。
                      RMCは、社内各部署から報告された各種リスクを検討、協議し、
                      具体的なリスク管理方針を策定します。
       運用リスク管理委員会               RMCでは、分会として「運用リスク管理委員会」（以下「IRMC」
       （IRMC）               といいます。）を開催し、運用リスクの管理を行います。
                      IRMCは、運用リスクを把握し、運用の適切性・妥当性を検証、
                      審議して、その結果をRMCへ報告します。
       利益相反管理委員会               利益相反管理委員会（COI）は、顧客と委託会社の利益相反行為
       （COI）               等の顕在化防止のため、議決権行使を含む様々な取引等をモニ
                      タリングして、その結果を経営委員会へ報告します。
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      ②関係部署の役割
       コンプライアンス部               ファンドの信託約款や法令等で規定されているガイドラインの
                      遵守状況などをモニタリングし、その結果をRMCに報告します。
                      また、必要に応じてプロダクト・マネジメント本部へ是正を指
                      示し、是正状況を確認します。
       プロダクト・マネジメ               投資対象となる投資信託証券のパフォーマンス状況などを運用
       ント本部               リスク管理委員会に報告し、定性・定量面におけるモニタリン
                      グを継続的に実施します。
     （参考）インベスコ・アドバイザーズ・インクにおける投資リスク管理体制

      以下は、マザーファンドが投資対象とする投資信託証券の投資顧問会社であるインベスコ・アド

      バイザーズ・インクにおける投資リスク管理体制です。
       トレーディング・シス               投資ガイドラインや投資制限違反となる取引を事前に回避し、
       テム               違反の可能性がある場合には、ファンド・マネジャーに警告を
                      発します。
       GPMR   （グローバル・パ            グローバル・パフォーマンス・メジャメント・アンド・リスク
       フォーマンス・メジャ               部門は運用チームから独立したパフォーマンス計測、リスク管
       メント・アンド・リス               理専門の部門であり、パフォーマンスの要因分析やポートフォ
       ク）部門               リオ・リスク等、包括的なリスク・レポートを作成、運用チー
                      ムに提供し、モニタリングを行います。
       ◆上記「投資リスクに対する管理体制」における組織名称などは、委託会社の組織変更な

         どにより変更となる場合があります。この場合においても、ファンドの基本的な投資リ
         スク管理体制が変更されるものではありません。
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     ４【手数料等及び税金】

     (1)【申込手数料】＜投資者が直接的に負担する費用＞

                               㯿                 㯿           ;
       購入時手数料
                     ・購入時手数料           は、購入口数、購入金額                 または購入代金
                       ３
                        などに応じて、購入の申込受付日の翌営業日の基準価額に、
                       販売会社が定める3.30％（税抜き3.00％）以内の手数料率を乗
                       じて得た額とします。
                     ・購入時手数料は、商品および関連する投資環境の説明および情
                       報提供等、ならびに購入に関する事務コストの対価として、販
                       売会社にお支払いいただきます。
                      詳しくは、お申し込みの販売会社にお問い合わせください。
                      㯿  購入時手数料には、購入時手数料にかかる消費税および地方消費税に

                        相当する金額（以下「消費税等相当額」といいます。）がかかりま
                        す。
                      ※２「購入金額」とは、「購入の申込受付日の翌営業日の基準価額×購入
                        口数」により計算される金額をいいます。
                      ※３「購入代金」とは、「購入金額＋購入時手数料(税込み)」により計算
                        される金額をいいます。
       分配金の再投資にかか               「分配金再投資コース」において分配金を再投資する場合は、
       る手数料               無手数料とします。
     (2)【換金(解約)手数料】＜投資者が直接的に負担する費用＞

       換金（解約）手数料               ファンドの換金（解約）にあたり、手数料はありません。
       信託財産留保額               ありません。
       ＊「信託財産留保額」とは、換金（解約）する受益者と償還時まで投資を続ける受益者との間の公平性
        を確保するため、信託期間満了前に換金（解約）する受益者から徴収する一定の金額をいいます。差
        し引かれた信託財産留保額は、信託財産に留保されます。
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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     (3)【信託報酬等】＜投資者が信託財産で間接的に負担する費用＞
       信託報酬の額              日々の投資信託財産の純資産総額に年率0.946％（税抜き
                     0.86％）を乗じて得た額とします。信託報酬は日々計上され、
                     ファンドの基準価額に反映されます。
                     なお、投資対象となる投資信託証券においても信託報酬等が別途
                     かかりますので、受益者が負担する実質的な信託報酬率は、投資
                     信託財産の純資産総額に対して合計で年率1.696％（税込み）程
                       ※
                     度  となります。
                     㬰匰湐␰漰䈰估縰朰艶褰朰䈰訰ś龖鬰湢閌읏ដ㱒㠰湢閌읫푳蜰欰蠰
                      て、実質的な信託報酬率は変動します。
                     （参考）投資対象となる投資信託証券の信託報酬率等

                       投資信託証券の名称                     信託報酬率等
                     インベスコ　バランス               信託報酬はありません。
                     ト・リスク・アロケー
                                    投資対象とする投資信託証券において次の
                     ション　マザーファンド
                                    費用がかかります。
                                    ＜運用管理費用＞
                                    平均純資産総額の年率0.75％に相当する額
                     インベスコ　マネープー               ＜信託報酬＞
                     ル・ファンド（適格機関               純資産総額に対して年率0.55％（税抜き
                     投資家私募投信）               0.50％）以内の率
                                    ＊上記の信託報酬率等の他、監査費用や売買
                                     委託手数料等の各種費用がかかります。
       信託報酬の配分              信託報酬の配分は、以下の通り（税抜き）とします。

                              委託会社        販売会社        受託会社         合計
                       配分
                      （年率）
                              0.08  ％     0.75  ％     0.03  ％     0.86  ％
                     信託報酬の配分先および役務の内容は以下の通りです。

                       配分先                  役務の内容
                             ファンドの運用とそれに伴う調査、受託会社への指図、
                      委託会社
                             法定書面等の作成、基準価額の算出等
                             購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口座
                      販売会社
                             内でのファンドの管理および事務手続き等
                             ファンドの財産の保管・管理、委託会社からの指図の実
                      受託会社
                             行等
       支払方法              毎日計上し、毎計算期末または信託終了のとき、投資信託財産中

                     から支弁するものとします。
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     (4)【その他の手数料等】＜投資者が信託財産で間接的に負担する費用＞
      ①信託事務の諸経費
       該当する費用               ・資産を外国で保管する場合の費用
                      ・借入金の利息、融資枠の設定に要する費用
                      ・受託会社の立て替えた立替金の利息
                      ・投資信託財産に関する租税
                      ・信託事務の処理等に要する諸費用
       計算方法等               運用状況などによって変動するため、事前に具体的な料率、金
                      額または計算方法を記載できません。
       支払方法               受益者の負担とし、投資信託財産中から実費を支弁します。
      ②その他諸費用

       該当する費用               ・監査費用（ファンドの決算時等に監査法人から監査を受ける
                       ための費用）
                      ・法律顧問および税務顧問への報酬
                      ・受益権の管理事務等に関連する費用
                      ・有価証券届出書、有価証券報告書および臨時報告書の作成お
                       よび届出または提出にかかる費用
                      ・目論見書の作成、印刷および交付にかかる費用
                      ・ファンドの受益者に対してする公告にかかる費用、ならびに
                       信託約款の変更または信託契約の解約にかかる事項を記載し
                       た書面の作成、印刷および交付にかかる費用
                      ・運用報告書の作成、印刷および交付にかかる費用
       計算方法等
                                  その他諸費用　上限固定率
                           純資産総額に対して年率0.11％（税抜き0.10％）
                      ・委託会社は、その他諸費用の支払いを投資信託財産のために
                       行い、支払金額の支払いを投資信託財産から受けることがで
                       きます。
                      ・委託会社は、実際に支払う金額の支弁を受ける代わりに、そ
                       の他諸費用の金額をあらかじめ合理的に見積もった結果とし
                       て、投資信託財産の純資産総額の年率0.11％（税抜き
                       0.10％）相当額を上限とし一定の率を定め、かかるその他諸
                       費用の合計額とみなし、ファンドより受領することができま
                       す。
                      ・委託会社は、投資信託財産の規模等を考慮して、信託期間中
                       に、上限、固定率または固定金額を合理的に計算された範囲
                       内で変更することができます。
       支払方法               毎日計上し、毎計算期末または信託終了のときに投資信託財産
                      中から、消費税等相当額とともに、委託会社に支払われます。
     （参考）投資対象となる投資信託証券のその他の費用

           投資信託証券の名称                             その他の費用
       インベスコ　バランスト・リスク・                     投資対象とする投資信託証券において、管理事務代行報酬
       アロケーション　マザーファンド                     （平均純資産総額の年率0.30％を超えない額）、監査費
                            用、売買手数料、保管費用等の各種費用がかかります。
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       ◆上記、ファンドの費用の合計額については、保有期間などに応じて異なりますので、表示すること
        ができません。
       （ 参考）

       各費用をご負担いただく時期
       ＜照会先＞



       上記、手数料等に関する詳細は、お申し込みの販売会社または以下の照会先へお問い合わ
       せください。
                              ◇照会先◇
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     (5)【課税上の取扱い】
         ファンドは、課税上は株式投資信託として取り扱われます。日本の居住者（法人を含む。）
       である受益者に対する課税上の取り扱いは、以下のとおりです。
      ①個人の受益者に対する課税の取り扱い

       分配金に対する課税              ・分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得
                      として、以下の税率による源泉徴収が行われます。
                                              20.315％
                      2037年12月31日まで
                                       （所得税15.315％および地方税５％）
                                               20％
                      2038年１月１日以降
                                        （所得税15％および地方税５％）
                     ・原則として確定申告は不要ですが、確定申告により総合課税
                      （配当控除は適用されません。）または申告分離課税を選択す
                      ることも可能です。
       解約金および償還金              ・解約時および償還時の差益（譲渡益）については、譲渡所得と
       に対する課税               して、以下の税率による申告分離課税が適用されます。
                                              20.315％
                      2037年12月31日まで
                                       （所得税15.315％および地方税５％）
                                               20％
                      2038年１月１日以降
                                        （所得税15％および地方税５％）
                     ・原則として確定申告が必要ですが、特定口座（源泉徴収あり）
                      を利用した場合は、申告不要です。
       損益通算について              ・解約時および償還時の差損（譲渡損）については、確定申告に
                      より他の上場株式等の譲渡益、上場株式等の配当所得および特
                      定公社債等の利子所得（申告分離課税を選択したものに限りま
                      す。）と損益通算することができます。
                     ・解約時および償還時の差益（譲渡益）、普通分配金および特定
                      公社債等の利子所得（申告分離課税を選択したものに限りま
                      す。）については、他の上場株式等の譲渡損と損益通算するこ
                      とができます。
                     ＊特定口座にかかる課税上の取り扱いにつきましては、販売会社にお問い

                      合わせください。
       ◇少額投資非課税制度「愛称：ＮＩＳＡ（ニーサ）」について

        少額投資非課税制度「愛称：ＮＩＳＡ（ニーサ）」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購
        入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が一定期間非課税となります。他の
        口座で生じた配当所得・譲渡所得との損益通算はできません。販売会社で非課税口座を開設するな
        ど、一定の条件に該当する方が対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
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      ②法人の受益者に対する課税の取り扱い
       分配金、解約金およ              ・分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および
       び償還金に対する課               償還時の個別元本超過額については、以下の税率により所得税
       税               が源泉徴収されます。
                      2037年12月31日まで                        15.315％
                      2038年１月１日以降                         15％
                     ・源泉徴収された所得税は、所有期間に応じて法人税額より控除
                      することができます。
       ◇個別元本について

       ・追加型株式投資信託について、受益者ごとの取得時の受益権の価額等（申込手数料および当該申込手
        数料にかかる消費税等相当額は含まれません。）が当該受益者の元本（以下「個別元本」といいま
        す。）にあたります。
       ・受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、原則として個別元本は、当該受益者が追加取
        得を行う都度、当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。詳しくは、販売会
        社にお問い合わせください。
                           ;
       ・受益者が元本払戻金(特別分配金)                     を受け取った場合、分配金発生時にその個別元本から当該元本払
        戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
         　※「元本払戻金(特別分配金)」については、下記「分配金の課税について」をご参照ください。
       ◇分配金の課税について

          追加型株式投資信託の分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる「元本払
         戻金(特別分配金)」（受益者ごとの元本の一部払い戻しに相当する部分）の区分があります。
       普通分配金
                                        分配金落ち後の基準価額が、受益者の
                                        個別元本と同額または上回っている場
                                        合、分配金の全額が普通分配金となり
                                        ます。
       元本払戻金(特別分配金)



                                        分配金落ち後の基準価額が、受益者の
                                        個別元本を下回っている場合、その下
                                        回る部分が元本払戻金(特別分配金)と
                                        なり、分配金から元本払戻金(特別分
                                        配金)を控除した額が普通分配金とな
                                        ります。
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      ◆上記は、2019年12月末現在の情報に基づくものですので、税法が改正された場合等には、
        税率等が変更される場合があります。その結果、上記の記載内容に変更が生じることが
        あります。
      ◆外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。
      ◆税金の取り扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
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     ５【運用状況】

     (1)【投資状況】(2019年12月30日現在)

           投資資産の種類                  国/地域           時価合計(円)           投資比率(％)
       親投資信託受益証券                        日本            1,539,610,150              100.01
       投資信託受益証券                        日本               1,493,902             0.09
       コール・ローン、その他の資産(負債控除後)
                                            △1,665,694             △0.10
       合　計(純資産総額)                                    1,539,438,358              100.00
     　(注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。以下同じです。
     (参考)インベスコ　バランスト・リスク・アロケーション　マザーファンド

           投資資産の種類                  国/地域           時価合計(円)           投資比率(％)
       投資証券                    ルクセンブルグ               1,503,730,792               97.67
       コール・ローン、その他の資産(負債控除後)
                                            35,850,845             2.32
       合　計(純資産総額)                                    1,539,581,637              100.00
     (2)【投資資産】(2019年12月30日現在)

      ①【投資有価証券の主要銘柄】
                                      帳簿価額単価          評価額単価         投資
       国/                         数量
           種類         銘柄名                  帳簿価額金額          評価額金額         比率
      地域                         ( 口数)
                                         ( 円)         ( 円)      ( ％)
                インベスコ
         親投資信託
                バランスト・リスク・                          1.1517         1.1766
      日本                       1,308,524,690                            100.01
                アロケーション                      1,507,027,886         1,539,610,150
         受益証券
                マザーファンド
         投資信託
                インベスコ　マネー                          0.9965         0.9964
      日本                         1,499,300                          0.09
                プール・ファンド                         1,494,052         1,493,902
         受益証券
     　種類別投資比率

               種　類              投資比率(％)
           親投資信託受益証券                       100.01
           投資信託受益証券                        0.09
               合　計                   100.10
     (参考)インベスコ　バランスト・リスク・アロケーション　マザーファンド

                                      帳簿価額単価          評価額単価         投資
        国/                        数量
             種類        銘柄名                 帳簿価額金額          評価額金額         比率
        地域                       ( 口数)
                                         ( 円)         ( 円)      ( ％)
                 インベスコ・バラン
      ルクセン           スト・リスク・アロ                        1,252.82           1,280
            投資証券                 1,174,789.682                            97.67
      ブルグ           ケーション・ファン                     1,471,810,614         1,503,730,792
                 ド
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     　種類別投資比率
               種　類              投資比率(％)
              投資証券                     97.67
               合　計                    97.67
      ②【投資不動産物件】

      該当事項はありません。
      ③【その他投資資産の主要なもの】

      該当事項はありません。
     (3)【運用実績】

      ①【純資産の推移】
                              純資産総額       純資産総額        １口当たり        １口当たり
                               ( 百万円)       ( 百万円)      純資産額(円)        純資産額(円)
                               ( 分配落)       ( 分配付)       ( 分配落)        ( 分配付)
      第１期計算期間(2015年５月20日現在)                            600       600      1.0188        1.0188
      第２期計算期間(2015年11月20日現在)                            491       491      0.9510        0.9510
      第３期計算期間(2016年５月20日現在)                            373       373      0.9740        0.9740
      第４期計算期間(2016年11月21日現在)                            318       318      1.0049        1.0049
      第５期計算期間(2017年５月22日現在)                            256       256      1.0522        1.0522
      第６期計算期間(2017年11月20日現在)                            215       215      1.0788        1.0788
      第７期計算期間(2018年５月21日現在)                            211       211      1.0906        1.0906
      第８期計算期間(2018年11月20日現在)                            179       179      1.0165        1.0165
      第９期計算期間(2019年５月20日現在)                            400       400      1.0659        1.0659
      第10期計算期間(2019年11月20日現在)                           1,358       1,358        1.0913        1.0913
                2018年12月末日                  220        －      0.9940           －
                2019年１月末日                  227        －      1.0273           －
                2019年２月末日                  249        －      1.0548           －
                2019年３月末日                  267        －      1.0698           －
                2019年４月末日                  358        －      1.0790           －
                2019年５月末日                  515        －      1.0597           －
                2019年６月末日                  684        －      1.0788           －
                2019年７月末日                 1,033         －      1.0847           －
                2019年８月末日                 1,226         －      1.0803           －
                2019年９月末日                 1,280         －      1.0852           －
                2019年10月末日                 1,304         －      1.0851           －
                2019年11月末日                 1,411         －      1.1000           －
                2019年12月末日                 1,539         －      1.1138           －
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      ②【分配の推移】
                                         １口当たりの分配金(円)
      第１期計算期間                                                  0.0000
      第２期計算期間                                                  0.0000
      第３期計算期間                                                  0.0000
      第４期計算期間                                                  0.0000
      第５期計算期間                                                  0.0000
      第６期計算期間                                                  0.0000
      第７期計算期間                                                  0.0000
      第８期計算期間                                                  0.0000
      第９期計算期間                                                  0.0000
      第10期計算期間                                                  0.0000
      ③【収益率の推移】

                                             収益率(％)
      第１期計算期間                                                   1.88
      第２期計算期間                                                  △6.65
      第３期計算期間                                                   2.42
      第４期計算期間                                                   3.17
      第５期計算期間                                                   4.71
      第６期計算期間                                                   2.53
      第７期計算期間                                                   1.09
      第８期計算期間                                                  △6.79
      第９期計算期間                                                   4.86
      第10期計算期間                                                   2.38
      　(注１)収益率は、計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額
          (分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得
          た数に100を乗じて得た数を記載しております。
      　(注２)第１期計算期間については、前期末基準価額の代わりに当初設定元本(１口当たり１円)を使用し
          ております。
     (4)【設定及び解約の実績】

                                      設定数量(口)             解約数量(口)
      第１期計算期間                                  768,884,074             179,590,411
      第２期計算期間                                   64,592,591            136,560,673
      第３期計算期間                                    5,225,511           138,587,868
      第４期計算期間                                   42,670,426            109,476,169
      第５期計算期間                                   14,082,359             87,167,389
      第６期計算期間                                    3,253,550            47,886,049
      第７期計算期間                                    7,373,856            13,056,933
      第８期計算期間                                   16,278,212             32,967,781
      第９期計算期間                                  218,076,618             19,732,236
      第10期計算期間                                  907,415,651             38,022,826
     　(注１)設定数量には当初設定数量を含みます。
     　(注２)本邦外における設定、解約の実績はありません。
     ( 参考情報)交付目論見書に記載する運用実績

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     第２【管理及び運営】

     １【申込（販売）手続等】
       購入方法               販売会社において、販売会社所定の方法でお申し込みくださ

                      い。
                      「分配金再投資コース」をお申し込みいただく投資者は、積立
                      投資契約（別の名称で同様の権利義務を規定する契約を含みま
                      す。）をお申し込みの販売会社との間で結んでいただきます。
                      なお、クーリングオフ（金融商品取引法第37条の６の規定）制
                      度の適用はありません。
       購入申込不可日               ルクセンブルグの銀行休業日に該当する日には、購入のお申し
                      込みの受け付けを行いません。
       購入単位               お申し込みの販売会社にお問い合わせください。
                      ＊分配金の受け取り方法により、分配金が税引後無手数料で再投資される
                       「分配金再投資コース」と、分配金を受け取る「分配金受取りコース」
                       の２コースがあります。
                      ＊「分配金再投資コース」において分配金を再投資する場合は、１口単位
                       とします。
       購入申込締切時間               ・原則として、毎営業日の午後３時までに購入のお申し込みが
                       行われ、かつ販売会社所定の事務手続きが完了したものを、
                       当日の申込受付分とします。
                      ・当日の受付終了後のお申し込みは、翌営業日の申込受付分と
                       して取り扱います。
                      ・取引所などにおける取引の停止、外国為替取引の停止、その
                       他やむを得ない事情があるときは、委託会社の判断により、
                       受益権の購入申し込みの受け付けを中止すること、および既
                       に受け付けた購入申し込みの受け付けを取り消すことがあり
                       ます。
       購入価額               購入の申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
                      ただし、「分配金再投資コース」において分配金を再投資する
                      場合の購入価額は、ファンドの各計算期間終了日の基準価額と
                      します。
       購入時手数料               購入口数、購入金額または購入代金などに応じて、購入の申込
                      受付日の翌営業日の基準価額に、販売会社が定める3.30％（税
                      抜き3.00％）以内の手数料率を乗じて得た額とします。
                      詳しくは、お申し込みの販売会社にお問い合わせください。
       購入代金の支払い               販売会社が定める期日までにお支払いください。
                      ・「分配金再投資コース」
                       販売会社の定める購入単位に従った投資者ご指定の金額を、
                       購入代金としてお申し込みの販売会社にお支払いいただきま
                       す。
                       なお、購入時手数料は購入代金から差し引かれます。
                      ・「分配金受取りコース」
                       購入金額に購入時手数料を加算した金額を、購入代金として
                       お申し込みの販売会社にお支払いいただきます。
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       購入の申し込みにかか               ・購入のお申し込みを行う投資者は、販売会社に、購入申し込
       る受益権の取り扱い                みと同時にまたはあらかじめ、自己のために開設されたファ
                       ンドの受益権の振り替えを行うための振替機関等の口座を申
                       し出るものとし、当該口座に当該申込者にかかる口数の増加
                       の記載または記録が行われます。
                      ・販売会社は、当該購入申し込みの代金の支払いと引き換え
                       に、当該口座に当該購入申込者にかかる口数の増加の記載ま
                       たは記録を行うことができます。
                      ・委託会社は、追加信託により分割された受益権について、振
                       替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするた
                       め、社債、株式等の振替に関する法律（以下「社振法」とい
                       います。）に定める事項の振替機関への通知を行うものとし
                       ます。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があっ
                       た場合、社振法の規定に従い、その備える振替口座簿への新
                       たな記載または記録を行います。
                      ・受託会社は、追加信託により生じた受益権については、追加
                       信託の都度、振替機関の定める方法により振替機関へ当該受
                       益権にかかる信託を設定した旨の通知を行います。
     ２【換金（解約）手続等】

       換金方法               販売会社において、販売会社所定の方法でお申し込みくださ

                      い。
       換金申込不可日               ルクセンブルグの銀行休業日に該当する日には、換金のお申し
                      込みの受け付けを行いません。
       換金単位               お申し込みの販売会社にお問い合わせください。
       換金申込締切時間               原則として、毎営業日の午後３時までに換金のお申し込みが行
                      われ、かつ販売会社所定の事務手続きが完了したものを、当日
                      の申込受付分とします。
                      当日の受付終了後のお申し込みは、翌営業日の申込受付分とし
                      て取り扱います。
       換金価額               換金の申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
       換金手数料               ありません。
       信託財産留保額               ありません。
       換金代金の支払い               原則として、換金の申込受付日から起算して６営業日目から、
                      販売会社でお支払いいたします。
       換金の申し込み受け付               ・投資信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口の換金申込
       けの中止等                には一定の制限を設ける場合があります。
                      ・取引所などにおける取引の停止、外国為替取引の停止、その
                       他やむを得ない事情があるときは、委託会社の判断により、
                       換金のお申し込みの受け付けを中止すること、および既に受
                       け付けた換金のお申し込みの受け付けを取り消すことがあり
                       ます。
                      ・換金のお申し込みの受け付けが中止された場合には、受益者
                       は当該受け付け中止以前に行った当日の換金のお申し込みを
                       撤回できます。ただし、受益者がその換金のお申し込みを撤
                       回しない場合には、当該受益権の換金価額は、当該受け付け
                       中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に換金のお申し
                       込みを受け付けたものとして、上記「換金価額」に準じて計
                       算された価額とします。
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       換金にかかる受益権の               ・換金のお申し込みを行う受益者は、その口座が開設されてい
       取り扱い                る振替機関等に対して当該受益者の換金のお申し込みにかか
                       るファンドの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引き
                       換えに、当該一部解約にかかる受益権の口数と同口数の抹消
                       の申請を行うものとし、社振法の規定に従い当該振替機関等
                       の口座において当該口数の減少の記載または記録が行われま
                       す。
                      ・受益者が換金のお申し込みを行うときは、販売会社に対し、
                       振替受益権をもって行うものとします。
       償還金の支払い               原則として、信託終了日から起算して５営業日目までに、償還
                      日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されてい
                            ※
                      る受益者      に対し、販売会社でお支払いを開始いたします。
                      ※償還日以前において、一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除き
                       ます。また、当該償還日以前に設定された受益権で、購入代金支払い前
                       のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については、
                       原則として、購入申込者とします。
       ＜照会先＞

       上記、購入価額および換金価額に関する詳細は、以下の照会先へお問い合わせください。
                              ◇照会先◇
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     ３【資産管理等の概要】

     (1)  【資産の評価】

       基準価額の算定              基準価額とは、ファンドの投資信託財産に属する資産（受入担保
                     金代用有価証券を除きます。）を法令および一般社団法人投資信
                     託協会規則に従って時価評価して得た投資信託財産の資産総額か
                     ら負債総額を控除した金額（以下「純資産総額」といいます。）
                     を、計算日における受益権口数で除した金額をいいます。
                     基準価額の算定にあたり、投資信託財産に属する外貨建資産の円
                     換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相
                     場の仲値によって計算します。
       基準価額の算出頻度              基準価額は委託会社の営業日に日々算出され、原則として、計算





       と公表              日の翌日付の日本経済新聞朝刊に「プレミアＰ」の銘柄名で掲載
                     されるほか、以下に照会することにより知ることができます。
                     なお、基準価額は便宜上１万口当たりに換算した価額で表示され
                     ることがあります。
                                  ◇基準価額の照会先◇
       主な投資資産の評価



       方法
                       投資資産                    評価方法
                     親投資信託受益          親投資信託受益証券の基準価額で評価します。
                     証券
                     投資信託証券          投資信託証券の基準価額で評価します。
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     (2)  【保管】
       受益証券の保管               原則として受益証券は発行されないため、受益証券の保管に関
                      する事項はありません。
                      ＊ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録
                       されることにより定まります。
     (3)  【信託期間】

       ファンドの信託期間               2014年11月28日から2024年11月20日までとします。
                      なお、信託契約の一部解約により、受益権の総口数が30億口を
                      下回ることとなった場合などは、信託期間の途中で償還するこ
                      とがあります。
     (4)  【計算期間】

       ファンドの計算期間               ファンドの計算期間は、原則として毎年５月21日から11月20日
                      まで、および11月21日から翌年５月20日までとします。
                      なお、各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といい
                      ます。）が休業日のとき、各計算期間終了日は該当日の翌営業
                      日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとしま
                      す。
     (5)  【その他】

       繰上償還              ・委託会社は、信託契約の一部解約により、受益権の総口数が30
                      億口を下回ることとなった場合、信託期間中においてファンド
                      の信託契約を解約することが受益者のため有利であると認める
                      とき、またはやむを得ない事情が発生したときは、受託会社と
                      合意のうえ、ファンドの信託契約を解約し、信託を終了させる
                      ことができます。
                     ・委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届
                      け出ます。
                     ・信託契約の解約は、以下の手続きで行います。
                     ＊上記の手続き        は、委託会社が信託契約の解約について提案をした場合に




                      おいて、ファンドの信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁
                      的記録により同意の意思表示をしたときには適用しません。
                     ＊上記の手続きは、投資信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情
                      が生じている場合であって、上記の手続きを行うことが困難な場合には
                      適用しません。
                     ＊委託会社は、監督官庁よりファンドの信託契約の解約の命令を受けたと
                      きは、その命令に従い、信託契約を解約し信託を終了させます。
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       信託約款の変更等              ・委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるとき、またはや
                      むを得ない事情が発生したときは受託会社と合意のうえ、ファ
                      ンドの信託約款を変更することまたはファンドと他のファンド
                            ※
                      との併合      を行うことができます。
                       㭢閌읏ᝓ쨰獢閌읬핎먰殕ꈰ夰譬핟譻Ⰰ㄀㙧慻⳿ቓ殉轛騰夰謰ౙ풊ក
                       指図型投資信託の併合」をいいます。以下同じです。
                     ・委託会社は、あらかじめ、変更しようとする旨およびその内容
                      を監督官庁に届け出ます。なお、ファンドの信託約款は当「信
                      託約款の変更等」に定める以外の方法によって変更することが
                      できないものとします。
                     ・その内容が重大なものおよび併合（以下「重大な信託約款の変
                      更等」といいます。）は、以下の手続きで行います。
                     ＊上記の手続き        は、委託会社が重大な信託約款の変更等について提案をし




                      た場合において、ファンドの信託契約にかかるすべての受益者が書面ま
                      たは電磁的記録により同意の意思表示をしたときには適用しません。
                     ＊ファンドにおいて併合の書面決議が可決された場合にあっても、当該併
                      合にかかる一または複数の他のファンドにおいて当該併合の書面決議が
                      否決された場合は、当該他のファンドとの併合を行うことはできませ
                      ん。
                     ＊委託会社は、監督官庁の命令に基づいてファンドの信託約款を変更しよ
                      うとするときは、上記の手続きに従います。
       反対受益者の受益権              当ファンドは、前記「繰上償還」に規定する信託契約の解約、ま
       買取請求の不適用              たは「信託約款の変更等」に規定する重大な信託約款の変更等を
                     行う場合、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第１項に定
                     める反対受益者による受益権の買取請求の規定の適用を受けませ
                     ん。
       関係会社との契約の              委託会社と販売会社との間で締結される「受益権の募集・販売等
       更新等に関する手続              に関する契約」は、期間満了前に、委託会社、販売会社いずれか
       きについて              らも別段の意思表示のないときは、自動的に１年間延長されま
                     す。自動延長後の取り扱いも同様です。
       運用報告書              ・委託会社は、計算期間の終了ごとおよび償還時に交付運用報告
                      書（投資信託及び投資法人に関する法律第14条第４項に定める
                      運用報告書）を作成し、販売会社を通じて、知れている受益者
                      に対して交付します。
                     ・委託会社は、運用報告書（全体版）（投資信託及び投資法人に
                      関する法律第14条第１項に定める運用報告書）を作成し、委託
                      会社のホームページに掲載します。
                     ・上記にかかわらず、受益者から運用報告書（全体版）の交付の
                      請求があった場合には、これを交付します。
       公告              受益者に対する公告は、日本経済新聞に掲載します。
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     ４【受益者の権利等】
       分配金に対する請求権               ・受益者は、委託会社の決定した分配金を、持ち分に応じて請

                       求する権利を有します。
                      ・分配金は、毎計算期間終了日後１カ月以内の委託会社の指定
                       する日から、毎計算期間の末日において振替機関等の振替口
                       座簿に記載または記録されている受益者に支払います。
                      ・「分配金再投資コース」に基づいて分配金を再投資する受益
                       者に対しては、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に、
                       分配金が販売会社に交付されます。販売会社は、受益者に対
                       し遅滞なく分配金の再投資にかかる受益権の取得申し込みに
                       応じます。
                      ・受益者が、分配金の支払開始日から５年間支払いを請求しな
                       いときはその権利を失い、その金額は、委託会社に帰属する
                       ものとします。
       償還金に対する請求権               ・受益者は、持ち分に応じて償還金を請求する権利を有しま
                       す。
                      ・償還金は、信託終了日後１カ月以内の委託会社の指定する日
                       から、信託終了日において振替機関等の振替口座簿に記載ま
                       たは記録されている受益者に支払います。
                      ・受益者が、償還金の支払開始日から10年間支払いを請求しな
                       いときはその権利を失い、その金額は、委託会社に帰属する
                       ものとします。
       受益権の換金               受益者は、受益権の換金（解約）を請求することができます。
       （解約）請求権
       受益権均等分割               受益者は、自己に帰属する受益権の口数に応じて、均等にファ
                      ンドの受益権を保有します。
       帳簿閲覧権               受益者は、委託会社に対し、その営業時間内にファンドの投資
                      信託財産に関する帳簿書類の閲覧・謄写を請求することができ
                      ます。
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     第３【ファンドの経理状況】

     (1)   当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年

       大蔵省令第59号）並びに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」
       （平成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
       　なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     ( 2)  当ファンドの計算期間は６カ月であるため、財務諸表は６カ月毎に作成しております。

     (3 ) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第10期計算期間(                                                  2019年５

       月21日から2019年11月20日まで                   ) の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監
       査を受けております。
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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     １【財務諸表】

     インベスコ　プレミア・プラス・ファンド
     (1)【貸借対照表】
                                                      （単位：円）
                                    第９期              第10期
                                 (2019年５月20日現在)              (2019年11月20日現在)
      資産の部
        流動資産
                                        1,494,652              1,494,052
         投資信託受益証券
                                       399,978,191             1,362,256,648
         親投資信託受益証券
                                            －              301
         未収入金
                                       401,472,843             1,363,751,001
         流動資産合計
                                       401,472,843             1,363,751,001
        資産合計
      負債の部
        流動負債
                                            －              901
         未払解約金
                                          41,147              166,236
         未払受託者報酬
                                        1,138,294              4,599,143
         未払委託者報酬
                                         137,028              553,995
         その他未払費用
                                        1,316,469              5,320,275
         流動負債合計
                                        1,316,469              5,320,275
        負債合計
      純資産の部
        元本等
                                       375,411,688             1,244,804,513
         元本
         剰余金
                                        24,744,686              113,626,213
           期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                        12,082,554              32,803,026
           （分配準備積立金）
                                       400,156,374             1,358,430,726
         元本等合計
                                       400,156,374             1,358,430,726
        純資産合計
                                       401,472,843             1,363,751,001
      負債純資産合計
                                  42/102









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     (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                    第９期              第10期
                                 自  2018年11月21日             自  2019年５月21日
                                 至  2019年５月20日             至  2019年11月20日
      営業収益
                                        12,182,817              28,078,978
        有価証券売買等損益
                                        12,182,817              28,078,978
        営業収益合計
      営業費用
                                          41,147              166,236
        受託者報酬
                                        1,138,294              4,599,143
        委託者報酬
                                         137,028              553,995
        その他費用
                                        1,316,469              5,319,374
        営業費用合計
                                        10,866,348              22,759,604
      営業利益又は営業損失（△）
                                        10,866,348              22,759,604
      経常利益又は経常損失（△）
                                        10,866,348              22,759,604
      当期純利益又は当期純損失（△）
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                         389,215              502,109
      約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
      期首剰余金又は期首欠損金（△）                                  2,913,910              24,744,686
                                        11,689,551              69,347,777
      剰余金増加額又は欠損金減少額
        当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                        11,689,551              69,347,777
        少額
                                         335,908             2,723,745
      剰余金減少額又は欠損金増加額
        当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                         335,908             2,723,745
        加額
                                            －              －
      分配金
                                        24,744,686              113,626,213
      期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                  43/102











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     (3)  【注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     有価証券の評価基           (1)投資信託受益証券
     準及び評価方法            　移動平均法に基づき、投資信託受益証券の基準価額で評価しておりま
                  す。
                 (2)親投資信託受益証券

                  　移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しており
                  ます。
     (貸借対照表に関する注記)

                 第９期                            第10期
            (2019年５月20日現在)                            (2019年11月20日現在)
     1.期首元本額                  177,067,306円         1.期首元本額                  375,411,688円
     　期中追加設定元本額                  218,076,618円         　期中追加設定元本額                  907,415,651円
     　期中解約元本額                   19,732,236円         　期中解約元本額                   38,022,826円
     2.計算期間末日における受益権の総数                            2.計算期間末日における受益権の総数

                        375,411,688口                          1,244,804,513口
     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                 第９期                            第10期
             自  2018年11月21日                          自  2019年５月21日
             至  2019年５月20日                          至  2019年11月20日
     分配金の計算過程                            分配金の計算過程
     　計算期間末における解約に伴う当期純利益                            　計算期間末における解約に伴う当期純利益
     金額分配後の配当等収益から費用を控除した                            金額分配後の配当等収益から費用を控除した
     額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の                            額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の
     有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越                            有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越
     欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定さ                            欠損金を補填した額(21,178,995円)、信託約
     れる収益調整金(21,365,096円)及び分配準備                            款に規定される収益調整金(99,279,400円)及
     積立金(12,082,554円)より分配対象収益は                            び分配準備積立金(11,624,031円)より分配対
     33,447,650円(１万口当たり890.95円)です                            象収益は132,082,426円(１万口当たり
     が、分配を行っておりません。                            1,061.05円)ですが、分配を行っておりませ
     　なお、分配金の計算過程においては、親投                            ん。
     資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を                            　なお、分配金の計算過程においては、親投
     充当する方法によっております。                            資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
                                 充当する方法によっております。
                                  44/102





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     (金融商品に関する注記)
     　Ⅰ   金融商品の状況に関する事項
     1.金融商品に対す           　証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約
       る取組方針          款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
     2.金融商品の内容           　当ファンドは、投資信託受益証券及び親投資信託受益証券を主要投資

       及び金融商品に          対象としております。
       係るリスク          　投資する投資信託受益証券は、インベスコ　マネープール・ファンド
                 （適格機関投資家私募投信）、親投資信託受益証券は、インベスコ　バ
                 ランスト・リスク・アロケーション　マザーファンドです。
                 　投資信託受益証券は、債券の価格変動リスク、信用リスク等にさらさ
                 れております。
                 　親投資信託受益証券は、債券の価格変動リスク、株式の価格変動リス
                 ク、コモディティの価格変動リスク、デリバティブの価格変動リスク、
                 信用リスク、カントリー・リスク、為替変動リスク、流動性リスク等に
                 さらされております。
     3.金融商品に係る           　取締役会で定めたリスク管理の基本方針、及びリスク管理規程に従

       リスク管理体制          い、包括的なリスク管理を「リスク管理委員会」(以下「RMC」といいま
                 す。)で行います。RMCは、社内各部署から報告された各種リスクを検
                 討、協議し、具体的なリスク管理方針を策定します。
                 　RMCでは、分会として「運用リスク管理委員会」（以下「IRMC」といい
                 ます。）を開催し、運用リスクの管理を行います。IRMCは、運用リスク
                 を把握し、運用の適切性・妥当性を検証、審議して、その結果をRMCへ報
                 告します。
     　Ⅱ   金融商品の時価等に関する事項

                        第９期                       第10期
        項　目
                    (2019年５月20日現在)                       (2019年11月20日現在)
     1.貸借対照表計          　貸借対照表計上額は期末の時価で                       　同左
       上額、時価及         計上しているため、その差額はあり
       びこれらの差         ません。
       額
     2.時価の算定方          (1)有価証券                       (1)有価証券

       法         　「(重要な会計方針に係る事項に                       　同左
                関する注記)」に記載しておりま
                す。
               (2)デリバティブ取引                       (2)デリバティブ取引

                　該当事項はありません。                       　同左
               (3)上記以外の金融商品                       (3)上記以外の金融商品

                　上記以外の金融商品については、                       　同左
                短期間で決済されることから、時価
                は帳簿価額と近似しているため、当
                該金融商品の時価を帳簿価額として
                おります。
                                  45/102



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     3.金融商品の時          　金融商品の時価には、市場価格に                       　同左
       価等に関する         基づく価額のほか、市場価格がない
       事項の補足事         場合には合理的に算定された価額が
       項         含まれております。当該価額の算定
               においては一定の前提条件等を採用
               しているため、異なる前提条件等に
               よった場合、当該価額が異なること
               もあります。
     (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
                           第９期                     第10期
                      (2019年５月20日現在)                     (2019年11月20日現在)
         種　　類
                       当計算期間の損益に                     当計算期間の損益に
                      含まれた評価差額(円)                     含まれた評価差額(円)
      投資信託受益証券                             △749                     △600
      親投資信託受益証券                           12,110,440                     29,693,602
         合　　計                       12,109,691                     29,693,002
     (デリバティブ取引等に関する注記)

                 第９期                            第10期
            (2019年５月20日現在)                            (2019年11月20日現在)
       該当事項はありません。                            同左
     (関連当事者との取引に関する注記)

                 第９期                            第10期
             自  2018年11月21日                          自  2019年５月21日
             至  2019年５月20日                          至  2019年11月20日
       該当事項はありません。                            同左
     (１口当たり情報に関する注記)

                 第９期                            第10期
            (2019年５月20日現在)                            (2019年11月20日現在)
          １口当たり純資産額　1.0659円                            １口当たり純資産額　1.0913円
        (１万口当たり純資産額　10,659円)                            (１万口当たり純資産額　10,913円)
     (4)  【附属明細表】

     第１　有価証券明細表
     　①株式
     　　該当事項はありません。
                                  46/102


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     　②株式以外の有価証券
     (投資信託受益証券)
                                               (2019年11月20日現在)
        種類              銘柄               口数          評価額(円)          備考
     投資信託        インベスコ　マネープール・
     受益証券        ファンド（適格機関投資家私募                        1,499,300             1,494,052
              投信）
              合計                        1,499,300             1,494,052
     (親投資信託受益証券)

                                               (2019年11月20日現在)
        種類              銘柄              券面総額            評価額(円)          備考
     親投資信託        インベスコ　バランスト・リス
     受益証券        ク・アロケーション　マザー                      1,183,027,919             1,362,256,648
              ファンド
              合計                      1,183,027,919             1,362,256,648
     ( 注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
     第２　信用取引契約残高明細表

     　　　該当事項はありません。
     第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     　　　該当事項はありません。
                                  47/102











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     参考情報
      当ファンドは、「インベスコ　バランスト・リスク・アロケーション　マザーファンド」受益証
     券及び「インベスコ　マネープール・ファンド（適格機関投資家私募投信）」受益証券を主要投資
     対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、「インベスコ　マ
     ネープール・ファンド（適格機関投資家私募投信）」、「親投資信託受益証券」は、すべて「イン
     ベスコ　バランスト・リスク・アロケーション　マザーファンド」の受益証券です。同ファンドの
     状況は次の通りです。
     「インベスコ　バランスト・リスク・アロケーション　マザーファンド」の状況

     　なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
     貸借対照表

                                                     (単位：円)
                             (2019年５月20日現在)                (2019年11月20日現在)
                         注記
             区　分
                         番号
                                 金　　額                金　　額
     資産の部
     　流動資産
     　　コール・ローン                                9,715,792               47,387,968
     　　投資証券                               390,250,928               1,314,810,615
     　　流動資産合計                               399,966,720               1,362,198,583
     　資産合計                               399,966,720               1,362,198,583
     負債の部
     　流動負債
     　　未払解約金                                     －               301
     　　未払利息                                     26               129
     　　流動負債合計                                     26               430
     　負債合計                                     26               430
     純資産の部
     　元本等
     　　元本                               357,602,317               1,183,027,919
     　　剰余金
     　　　剰余金又は欠損金(△)                               42,364,377               179,170,234
     　　元本等合計                               399,966,694               1,362,198,153
     　純資産合計                               399,966,694               1,362,198,153
     負債純資産合計                               399,966,720               1,362,198,583
                                  48/102





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     注記表
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
      有価証券の評価基            投資証券
      準及び評価方法            　移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                 　時価評価にあたっては、投資証券の基準価額、外国金融商品市場(金融
                 商品取引法(昭和23年法律第25号)第２条第８項第３号ロに規定するもの
                 をいいます。)における最終相場(最終相場のないものについては、それ
                 に準ずる価額)、又は金融商品取引業者から提示される気配相場に基づい
                 て評価しております。
     ( 貸借対照表に関する注記)

                          (2019年５月20日現在)
     1.本書における開示対象ファンドの期首における
     　当該親投資信託の元本額                                              169,200,684円
     　同期中における追加設定元本額                                              208,180,194円
     　同期中における解約元本額                                               19,778,561円
     　同計算期間末日における元本の内訳

     　(保有ファンド名)                                            (金　　額)
     　インベスコ　プレミア・プラス・ファンド                                              357,602,317円
     　合計                                              357,602,317円
     2.本書における開示対象ファンドの計算期間末日における

     　当該親投資信託の受益権の総数                                              357,602,317口
                          (2019年11月20日現在)

     1.本書における開示対象ファンドの期首における
     　当該親投資信託の元本額                                              357,602,317円
     　同期中における追加設定元本額                                              862,777,994円
     　同期中における解約元本額                                               37,352,392円
     　同計算期間末日における元本の内訳

     　(保有ファンド名)                                            (金　　額)
     　インベスコ　プレミア・プラス・ファンド                                             1,183,027,919円
     　合計                                             1,183,027,919円
     2.本書における開示対象ファンドの計算期間末日における

     　当該親投資信託の受益権の総数                                             1,183,027,919口
     (金融商品に関する注記)

     Ⅰ　金融商品の状況に関する事項
     1.金融商品に対す           　証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約
       る取組方針          款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
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     2.金融商品の内容           　当ファンドは、投資証券を主要投資対象としております。
       及び金融商品に          　投資する主な投資証券は、インベスコ・バランスト・リスク・アロ
       係るリスク          ケーション・ファンド　クラスC-Accumulation投資信託証券（円ヘッジ
                 付）です。
                 　投資証券は、債券の価格変動リスク、株式の価格変動リスク、コモ
                 ディティの価格変動リスク、デリバティブの価格変動リスク、信用リス
                 ク、カントリー・リスク、為替変動リスク、流動性リスク等にさらされ
                 ております。
     3.金融商品に係る           　当ファンドに投資する証券投資信託の「(金融商品に関する注記)」に

       リスク管理体制          記載しております。
     Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項

        項　目            (2019年５月20日現在)                       (2019年11月20日現在)
     1.貸借対照表計          　貸借対照表計上額は本書における                       　同左
       上額、時価        開示対象ファンドの計算期間末日の
       及びこれら        時価で計上しているため、その差額
       の差額        はありません。
     2.時価の算定方          (1)有価証券                       (1)有価証券

       法         　「(重要な会計方針に係る事項に                       　同左
                関する注記)」に記載しておりま
                す。
               (2)デリバティブ取引                       (2)デリバティブ取引

                　該当事項はありません。                       　同左
               (3)上記以外の金融商品                       (3)上記以外の金融商品

                　上記以外の金融商品については、                       　同左
                短期間で決済されることから、時価
                は帳簿価額と近似しているため、当
                該金融商品の時価を帳簿価額として
                おります。
     3.金融商品の時          　当ファンドに投資する証券投資信                       　同左

       価等に関する         託の「(金融商品に関する注記)」に
       事項の補足事         記載しております。
       項
     ( 有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
                      (2019年５月20日現在)                     (2019年11月20日現在)
         種　　類
                       当計算期間の損益に                     当計算期間の損益に
                      含まれた評価差額(円)                     含まれた評価差額(円)
         投資証券                       12,173,315                     40,233,004
         合　　計                       12,173,315                     40,233,004
     ( 注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期

       間末日までの期間に対応する金額であります。
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     (デリバティブ取引等に関する注記)
            (2019年５月20日現在)                            (2019年11月20日現在)
       該当事項はありません。                            同左
     (関連当事者との取引に関する注記)

             自  2018年11月21日                          自  2019年５月21日
             至  2019年５月20日                          至  2019年11月20日
       該当事項はありません。                            同左
     (１口当たり情報に関する注記)

            (2019年５月20日現在)                            (2019年11月20日現在)
          １口当たり純資産額　1.1185円                            １口当たり純資産額　1.1515円
        (１万口当たり純資産額　11,185円)                            (１万口当たり純資産額　11,515円)
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     附属明細表
     第１　有価証券明細表
     　①株式
     　　該当事項はありません。
     　②株式以外の有価証券(投資証券)

                                               (2019年11月20日現在)
                                               評価額
       種類      通貨          銘柄            口数                      備考
                                           単価        金額
     投資証券      日本円     インベスコ・バランス
                 ト・リスク・アロケー
                 ション・ファンド　クラ                  1,050,168       1,252.00       1,314,810,615
                 スC-Accumulation投資信
                 託証券（円ヘッジ付）
            合計                       1,050,168              1,314,810,615
     第２　信用取引契約残高明細表

     　　　該当事項はありません。
     第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     　　　該当事項はありません。
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      インベスコ　バランスト・リスク・アロケーション　マザー                                    ファンドは、「         インベスコ・バラン
     スト・リスク・アロケーション・ファンド                         」投資証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資
     産の部に計上された「投資証券」は、同ファンドの投資証券です。
      なお、以下に記載した情報は当ファンドの監査の対象外であります。
     「インベスコ・バランスト・リスク・アロケーション・ファンド」                                        投資証券     の状況

      「インベスコ・バランスト・リスク・アロケーション・ファンド」                                        投資証券     は、ルクセンブルグ
     籍外国投資法人が発行するクラスC-Accumulation投資信託証券（円ヘッジ付）です。同投資信託
     は、現地の法律に基づいて財務諸表が作成され、公認会計士により財務書類の監査を受けておりま
     す。
      以下に掲載している2019年２月28日現在の純資産額計算書、損益計算書及び純資産額変動計算書

     及び投資有価証券明細表は、現地FINANCIAL                          STATEMENTSから抜粋しております。
     (1)  純資産額計算書

                                              （2019年２月28日現在）
                                                  （単位：ユーロ）
      資産
         投資有価証券、時価                                           2,692,762,426
      流動資産
         受益証券発行未収金                                               208,891
         その他の未収金                                              9,173,359
         銀行預金                                            246,140,402
         差入委託証拠金                                             33,279,772
         現金担保                                              3,540,000
         為替先物予約に係る未実現利益                                              5,851,483
         先物契約に係る未実現利益                                             69,058,479
         コモディティ・スワップに係る未実現利益                                             46,196,061
       資産合計
                                                    3,106,210,873
      流動負債

         当座借越                                                  156
         差入委託証拠金                                             10,656,431
         受益証券買戻未払金                                              4,005,498
         その他の未払金                                              1,283,265
         現金担保                                              6,070,000
         為替先物予約に係る未実現損失                                              7,277,717
         先物契約に係る未実現損失                                              5,900,679
         コモディティ・スワップに係る未実現損失                                             40,087,181
       負債合計
                                                      75,280,927
      純資産額

                                                    3,030,929,946
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     (2)  損益計算書及び純資産額変動計算書
                              （2018年３月１日から2019年２月28日までの期間）
                                                  （単位：ユーロ）
      収益
       受取利息（債券）                                              19,855,291
       マーケットディスカウントの増価／（マーケットプレ
                                                    (38,056,586)
       ミアムの償却）
       その他収益                                                201,392
                                                    (17,999,903)
      費用
       運用及び投資顧問会社報酬                                              31,328,491
       サービス代行報酬                                               6,405,082
       保管報酬                                                339,470
       ルクセンブルグの税金                                                995,737
       事務代行費用                                                183,687
       当座借越利息                                                766,007
       スワップに係る支払純利息                                               3,223,042
       その他運営費用                                                197,576
       運営費用上限超過額                                                (27,059)
       その他支払利息                                                  5,038
                                                      43,417,071
                                                    (61,416,974)

      当期投資純利益／（損失）
      受益証券発行／（買戻）による純収益／（支払）金                                              (238,357,569)

      投資有価証券、デリバティブ及び外国通貨の処分に係る
                                                      12,179,475
      実現純利益／（損失）
      為替先物予約に係る未実現評価益／損の純変動額                                              (28,867,453)
      先物契約に係る未実現評価益／損の純変動額                                                78,083,226
      コモディティ・スワップに係る未実現評価益／損の純変
                                                     (5,983,494)
      動額
      投資有価証券に係る未実現評価益／損の純変動額                                                3,820,126
      外国通貨及びその他取引に係る未実現評価益／損の純変
                                                      (700,267)
      動額
      期首純資産額                                              3,272,172,876
      期末純資産額
                                                    3,030,929,946
     (3)  投資有価証券明細表

                                              （2019年２月28日現在）
                                             時価       純資産に占め
                 銘柄                額面／株数
                                           （ユーロ）          る割合（%）
      公的な証券取引所に上場を認められているまたは他の規制市場で取引されている譲渡性のあ
      る有価証券
      債券
      オーストリア
       Republic      of  Austria     Government       Bond
                                 274,800,000           276,036,600             9.11
       144A   0.25%    EUR   18/10/2019
      カナダ
       Canadian      Imperial      Bank   of  Commerce
                                 131,000,000           108,675,605             3.59
       FRN   USD   23/08/2019
       Royal    Bank   of  Canada/London         0%  USD
                                 104,500,000            95,622,650            3.15
       11/11/2019
       Royal    Bank   of  Canada/Toronto          0%  USD
                                  15,000,000           12,520,109            0.41
       23/08/2019
                                            216,818,364             7.15
      ドイツ
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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       Bundesobligation           0.25%    EUR
                                  60,000,000           60,285,600            1.99
       11/10/2019
       Bundesobligation           0.5%   EUR
                                 114,815,000           114,924,074             3.79
       12/04/2019
       Bundesrepublik          Deutschland
                                 150,000,000           152,022,000             5.02
       Bundesanleihe         3.5%   EUR   04/07/2019
       Bundesschatzanweisungen                0%  EUR
                                 205,555,000           205,587,889             6.78
       15/03/2019
       Bundesschatzanweisungen                0%  EUR
                                 380,000,000           380,547,200            12.56
       14/06/2019
       Bundesschatzanweisungen                0%  EUR
                                 150,000,000           150,423,000             4.96
       13/09/2019
       Bundesschatzanweisungen                0%  EUR
                                 250,000,000           251,080,000             8.28
       13/12/2019
                                           1,314,869,763              43.38
      オランダ
       Netherlands        Government       Bond   144A   4%
                                 200,000,000           203,310,000             6.71
       EUR   15/07/2019
      債券合計                                     2,011,034,727              66.35
      証書

      アイルランド
       Invesco     Physical      Gold   ETC
                                   1,080,000          121,982,571             4.02
      イギリス
       ETFS   Aluminium
                                  25,500,000           66,829,974            2.21
      証書合計                                      188,812,545             6.23

      公的な証券取引所に上場を認められてい

      るまたは他の規制市場で取引されている                                     2,199,847,272              72.58
      譲渡性のある有価証券合計
      2010年12月17日の集団投資事業に関する
      法律第41条1Hに規定される短期金融商品
       Barclays      BDS   0%  EUR   31/10/2019
                                     22,527           22,527          0.00
       Societe     Generale      0%  EUR   23/07/2019
                                 251,000,000           251,000,000             8.28
      2010年12月17日の集団投資事業に関する

      法律第41条1Hに規定される短期金融商品                                      251,022,527             8.28
      合計
      オープン・エンド型投資信託

      アイルランド

       Invesco     Short-Term       Investments        Co
       Global     Series     Plc   - Euro   Liquidity          243,976,184           241,892,627             7.98
       Portfolio
      オープン・エンド型投資信託合計                                      241,892,627             7.98
      投資有価証券合計                                     2,692,762,426              88.84

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     「インベスコ　マネープール・ファンド（適格機関投資家私募投信）」受益証券の状況
     　「インベスコ　マネープール・ファンド（適格機関投資家私募投信）」は、第５期計算期間(2018
     年11月21日から2019年11月20日まで)の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監
     査を受けております。
      なお、以下に記載した情報は当ファンドの監査の対象外であります。
     (1)  貸借対照表

                                                      (単位：円)
                                 第４期                  第５期
                            (2018年11月20日現在)                  (2019年11月20日現在)
     資産の部
     　流動資産
                                    2,371,371                  2,369,143
     　　コール・ローン
     　　流動資産合計                               2,371,371                  2,369,143
     　資産合計                               2,371,371                  2,369,143
     負債の部
     　流動負債
                                          6                  6
     　　未払利息
     　　流動負債合計                                    6                  6
     　負債合計                                    6                  6
     純資産の部
     　元本等
     　　元本                               2,377,565                  2,377,565
     　　剰余金
         期末剰余金又は期末欠損
                                      △6,200                  △8,428
         金(△)
                                         49                  49
         (分配準備積立金)
     　　元本等合計                               2,371,365                  2,369,137
     　純資産合計                               2,371,365                  2,369,137
     負債純資産合計                               2,371,371                  2,369,143
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     (2)  損益及び剰余金計算書
                                                      (単位：円)
                                    第４期                第５期
                                自  2017年11月21日              自  2018年11月21日
                                至  2018年11月20日              至  2019年11月20日
     営業収益
     　営業収益合計                                      －                －
     営業費用
     　支払利息                                    2,181                2,198
                                           54                30
     　その他費用
     　営業費用合計                                    2,235                2,228
     営業利益又は営業損失(△)                                   △2,235                △2,228
     経常利益又は経常損失(△)                                   △2,235                △2,228
     当期純利益又は当期純損失(△)                                   △2,235                △2,228
     期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                        △3,965                △6,200
                                           －                －
     分配金
     期末剰余金又は期末            欠損金(△)                       △6,200                △8,428
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     (3)  注記表
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
      該当事項はありません。
     (貸借対照表に関する注記)

                 第４期                            第５期
            (2018年11月20日現在)                            (2019年11月20日現在)
     1.期首元本額                    2,377,565円        1.期首元本額                    2,377,565円
     　期中追加設定元本額                        －円   　期中追加設定元本額                        －円
     　期中解約元本額                        －円   　期中解約元本額                        －円
     2.計算期間末日における受益権の総数                            2.計算期間末日における受益権の総数

                         2,377,565口                            2,377,565口
     3.元本の欠損                            3.元本の欠損

     　貸借対照表上の純資産額が元本総額を下                            　貸借対照表上の純資産額が元本総額を下
     回っており、その差額は6,200円であります。                            回っており、その差額は8,428円であります。
     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                 第４期                            第５期
             自  2017年11月21日                          自  2018年11月21日
             至  2018年11月20日                          至  2019年11月20日
     分配金の計算過程                            分配金の計算過程
     　計算期間末における配当等収益から費用を                            　計算期間末における配当等収益から費用を
     控除した額(0円)、有価証券売買等損益から費                            控除した額(0円)、有価証券売買等損益から費
     用を控除した額(0円)、信託約款に規定される                            用を控除した額(0円)、信託約款に規定される
     収益調整金(46円)及び分配準備積立金(49円)                            収益調整金(46円)及び分配準備積立金(49円)
     より分配対象収益は95円(１万口当たり0.39                            より分配対象収益は95円(１万口当たり0.39
     円)ですが、分配を行っておりません。                            円)ですが、分配を行っておりません。
     (金融商品に関する注記)

     　Ⅰ   金融商品の状況に関する事項
     1.金融商品に対す           　証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約
       る取組方針          款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
     2.金融商品の内容           　当ファンドは、円貨建ての短期公社債及び短期金融商品を主要投資対

       及び金融商品に          象としております。
       係るリスク          　円貨建ての短期公社債及び短期金融商品は、債券の価格変動リスク、
                 信用リスク等にさらされています。
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     3.金融商品に係る           　取締役会で定めたリスク管理の基本方針、及びリスク管理規程に従
       リスク管理体制          い、包括的なリスク管理を「リスク管理委員会」(以下「RMC」といいま
                 す。)で行います。RMCは、社内各部署から報告された各種リスクを検
                 討、協議し、具体的なリスク管理方針を策定します。
                 　RMCでは、分会として「運用リスク管理委員会」（以下「IRMC」といい
                 ます。）を開催し、運用リスクの管理を行います。IRMCは、運用リスク
                 を把握し、運用の適切性・妥当性を検証、審議して、その結果をRMCへ報
                 告します。
     　Ⅱ   金融商品の時価等に関する事項

                        第４期                       第５期
        項　目
                    (2018年11月20日現在)                       (2019年11月20日現在)
     1.貸借対照表計          　貸借対照表計上額は期末の時価で                       　同左
       上額、時価        計上しているため、その差額はあり
       及びこれら        ません。
       の差額
     2.時価の算定方          (1)有価証券                       (1)有価証券

       法         　該当事項はありません。                       　同左
               (2)デリバティブ取引                       (2)デリバティブ取引

                　該当事項はありません。                       　同左
               (3)上記以外の金融商品                       (3)上記以外の金融商品

                　上記以外の金融商品については、                       　同左
                短期間で決済されることから、時価
                は帳簿価額と近似しているため、当
                該金融商品の時価を帳簿価額として
                おります。
     3.金融商品の時          　金融商品の時価には、市場価格に                       　同左

       価等に関す        基づく価額のほか、市場価格がない
       る事項の補        場合には合理的に算定された価額が
       足事項        含まれております。当該価額の算定
               においては一定の前提条件等を採用
               しているため、異なる前提条件等に
               よった場合、当該価額が異なること
               もあります。
     (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
                 第４期                            第５期
            (2018年11月20日現在)                            (2019年11月20日現在)
       該当事項はありません。                            同左
     (デリバティブ取引等に関する注記)

                 第４期                            第５期
            (2018年11月20日現在)                            (2019年11月20日現在)
       該当事項はありません。                            同左
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     (関連当事者との取引に関する注記)

                 第４期                            第５期
             自  2017年11月21日                          自  2018年11月21日
             至  2018年11月20日                          至  2019年11月20日
       該当事項はありません。                            同左
     (１口当たり情報に関する注記)

                 第４期                            第５期
            (2018年11月20日現在)                            (2019年11月20日現在)
          １口当たり純資産額　0.9974円                            １口当たり純資産額　0.9965円
         (１万口当たり純資産額　9,974円)                            (１万口当たり純資産額　9,965円)
     (4)  附属明細表

     第１　有価証券明細表
     　①株式
     　　該当事項はありません。
     　②株式以外の有価証券

     　　該当事項はありません。
     第２　信用取引契約残高明細表

     　　　該当事項はありません。
     第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     　　　該当事項はありません。
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     ２【ファンドの現況】

      【純資産額計算書】(2019年12月30日現在)

       Ⅰ　資産総額                                       1,541,139,372          円
       Ⅱ　負債総額                                         1,701,014       円
       Ⅲ　純資産総額(Ⅰ－Ⅱ)                                       1,539,438,358          円
       Ⅳ　発行済数量                                       1,382,117,799          口
       Ⅴ　１単位当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ)                                           1.1138     円
      （参考）インベスコ　バランスト・リスク・アロケーション　マザーファンド

       Ⅰ　資産総額                                       1,606,617,237          円
       Ⅱ　負債総額                                         67,035,600        円
       Ⅲ　純資産総額(Ⅰ－Ⅱ)                                       1,539,581,637          円
       Ⅳ　発行済数量                                       1,308,524,690          口
       Ⅴ　１単位当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ)                                           1.1766     円
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     第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

       名義書換               該当事項はありません。

       受益者等に対する特典               該当事項はありません。
       譲渡制限の内容               譲渡制限は設けておりません。
       受益証券の不発行               委託会社は、やむを得ない事情などがある場合を除き、当該振
                      替受益権を表示する受益証券を発行しません。
                      受益者は、委託会社がやむを得ない事情などにより受益証券を
                      発行する場合を除き、無記名式受益証券から記名式受益証券へ
                      の変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更
                      の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
       受益権の譲渡               ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受
                       益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている
                       振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとしま
                       す。
                      ②上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該
                       譲渡に係る譲渡人の保有する受益権の口数の減少および譲受
                       人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口
                       座簿に記載または記録するものとします。ただし、上記①の
                       振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、譲
                       受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替
                       機関等の上位機関を含みます。）に社振法の規定にしたが
                       い、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または
                       記録が行なわれるよう通知するものとします。
                      ③上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対
                       象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿に係
                       る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が
                       異なる場合等において、委託会社が必要と認めたときまたは
                       やむをえない事情があると判断したときは、振替停止日や振
                       替停止期間を設けることができます。
       受益権の譲渡の対抗要               受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなけれ
       件               ば、委託会社および受託会社に対抗することができません。
       受益権の再分割               委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法の規定に従い、一
                      定日現在の受益権を均等に再分割できるものとします。
       質権口記載または記録               振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている
       の受益権の取り扱い               受益権にかかる分配金の支払い、換金の申し込みの受け付け、
                      換金代金および償還金の支払いなどについては、信託約款の規
                      定によるほか、民法その他の法令などに従って取り扱われま
                      す。
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     第二部【委託会社等の情報】

     第１【委託会社等の概況】

     １【委託会社等の概況】
     (1)  資本金の額

       2019   年12月30日            資本金：4,000百万円
       現在の状況               発行可能株式総数：56,400株
                      発行済株式総数：40,000株
       直近５カ年における主               該当事項はありません。
       な資本金の額の増減
     (2)  委託会社等の機構

      ①組織図
       ◆上記組織図における組織名称などは、2019年12月30日現在のものであり、委託会社の







         組織変更などにより変更となる場合があります。
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      ②会社の意思決定機構
       取締役会               取締役の全員をもって構成される取締役会は、代表取締役社長
                      兼CEOを議長とし、原則として四半期ごとに開催されます。
                      取締役会は、経営管理全般に関する重要な事項について、取締
                      役の過半数が出席し、出席取締役の過半数をもって決議しま
                      す。
       代表取締役社長兼CEO               代表取締役社長兼CEOは、委託会社の全般的な業務執行の最高責
                      任者として、取締役会で決議された事項または委任を受けた事
                      項の遂行に対し、権限と責任を有します。
       経営委員会               取締役等から構成される経営委員会は、代表取締役社長兼CEOを
                      議長とし、原則として隔月で開催されます。
                      経営委員会は、取締役会で決定した基本方針に基づき、取締役
                      会から委譲を受けた権限の範囲内において、経営管理全般に関
                      する重要な事項を協議・決定します。
      ③投資運用に関する意思決定プロセス

       Plan   （計画）            基本的な運用方針は、投資戦略委員会（原則、月次で開催）で
                      分析・討議された投資環境を踏まえ、銘柄検討会議およびポー
                      トフォリオ構築/戦略会議（原則、週次あるいは日次で開催）を
                      経て決定されます。
       Do （実行）              運用部門のポートフォリオ・マネジャーは、上記の委員会また
                      は運用会議の討議内容等を踏まえ、運用計画書を策定し、運用
                      本部長の承認を受け、運用ガイドライン、運用基本方針および
                      運用計画書に従って、ポートフォリオを構築します。
       See  （検証）             運用リスク管理委員会(原則、月次で開催)は、リスク管理委員
                      会(原則、隔月で開催)の分会として、定量的なリスク計測結果
                      をもとに、運用の適切性・妥当性を検証、審議します。
                      また、運用本部から独立したコンプライアンス部が、常時、関
                      連法令および運用ガイドラインなどの遵守状況をチェックし、
                      運用の信頼性・安定性の確保を図ります。
     ２【事業の内容及び営業の概況】

       事業の内容              「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会

                     社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに、「金
                     融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資
                     運用業）を行っています。
                     また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。
                                               (2019   年12月30日現在)
       運用する投資信託財
       産の合計純資産総額
                        基本的性格           ファンド数         純資産総額(単位：百万円)
                     株式投資信託                  114              1,478,298
                     公社債投資信託                   －                 －
                     合　計                  114              1,478,298
                     ＊ファンド数および純資産総額は、親投資信託を除きます。
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     ３【委託会社等の経理状況】

     1.   当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59

      号、以下「財務諸表等規則」という。)                      ならびに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する
      内閣府令」       (平成19年８月６日内閣府令第52号)                    に基づいて作成しております。
       また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年
      大蔵省令第38号）ならびに同規則第38条及び第57条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府
      令」   (平成19年８月６日内閣府令第52号)                    に基づいて作成しております。
       なお、財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
     2.   当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、当事業年度（自　2018年１月１日                                                       至　

      2018年12月31日）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受けております。
       また、当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間会計期間（自　2019年１月１日
       至　2019年６月30日）の中間財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により中間監査を受けて
      おります。
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     1 ． 財務諸表
     (1)  【貸借対照表】
                                                    （単位：千円）
                               前事業年度                  当事業年度
                             （2017年12月31日）                  （2018年12月31日）
      科目
                            内訳         金額         内訳         金額
         ( 資産の部）
     流動資産
      預金                               4,986,282                  2,394,399
      前払費用                                89,406                  93,498
      未収入金                                606,560                  830,023
      未収委託者報酬                                464,530                  432,532
      未収運用受託報酬                                606,201                  574,921
      未収投資助言報酬                                11,221                  14,244
      未収還付法人税等                                   －               160,546
      短期貸付金　※１                                   －              2,000,000
      繰延税金資産                                220,738                     －
      その他の流動資産                                  392                  524
           流動資産計
                                     6,985,333                  6,500,692
     固定資産
      有形固定資産　※２
       建物附属設備                      110,533                  97,281
       器具備品                      53,653                  57,676
       建設仮勘定                      41,358                   328
                              4,946                  1,978
       リース資産                               210,492                  157,265
      無形固定資産
       ソフトウェア                       9,793                 64,736
       ソフトウェア仮勘定                      16,190                  4,228
       電話加入権                       3,972                  3,972
       のれん                      312,232                  287,253
                            1,673,707                  1,539,810
       顧客関連資産                             2,015,895                  1,900,002
      投資その他の資産
       投資有価証券                       3,686                  5,097
       差入保証金                      384,874                  387,318
                              3,143        391,704          3,213        395,628
       その他の投資
           固定資産計                          2,618,092                  2,452,896
                                     9,603,426                  8,953,588
            資産合計
                                  66/102





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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                                    （単位：千円）
                               前事業年度                  当事業年度
                            （2017年12月31日）                  （2018年12月31日）
      科目
                            内訳         金額         内訳         金額
         ( 負債の部）
     流動負債
      預り金                                42,997                  39,469
      リース債務                                 3,236                  2,178
      未払金
       未払手数料                     120,298                  97,269
                             254,392                  198,771
       その他未払金                              374,691                  296,040
      未払費用                               196,263                  227,830
      未払法人税等                               452,262                     －
      未払消費税等                                24,738                  31,944
      賞与引当金                              1,158,769                  1,139,420
      その他の流動負債                                30,108                  20,183
           流動負債計
                                     2,283,068                  1,757,068
     固定負債
      長期預り金                               117,535                  117,535
      リース債務                                 2,178                   －
      退職給付引当金                               589,090                  652,632
      役員退職慰労引当金                                86,457                  98,981
      資産除去債務                                82,365                  82,225
                                       4,255                  3,006
      繰延税金負債
          固定負債計                            881,882                  954,381
           負債合計
                                     3,164,950                  2,711,450
         ( 純資産の部）
     株主資本
      資本金                              4,000,000                  4,000,000
      資本剰余金
                            1,406,953         1,406,953         1,406,953         1,406,953
       資本準備金
         資本剰余金合計
                                     1,406,953                  1,406,953
      利益剰余金
       その他利益剰余金
                            1,030,758         1,030,758          834,830         834,830
          繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                            1,030,758                   834,830
         株主資本合計                            6,437,711                  6,241,783
     評価・換算差額等
                                        763                  354
      その他有価証券評価差額金
         評価・換算差額等合計                               763                  354
           純資産合計                          6,438,475                  6,242,138
                                     9,603,426                  8,953,588
         負債・純資産合計
                                  67/102




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     (2)  【損益計算書】
                                                    （単位：千円）
                               前事業年度                  当事業年度
                             ( 自　2017年4月1日                 ( 自　2018年1月1日
                           　　至　2017年12月31日)                  　　至　2018年12月31日)
      科目
                            内訳         金額         内訳         金額
     営業収益
      委託者報酬                              1,852,178                  2,520,359
      運用受託報酬                              1,881,211                  2,718,513
      投資助言報酬                                42,299                  78,933
                                    3,069,058                  3,467,662
      その他営業収益
          営業収益計
                                    6,844,748                  8,785,469
     営業費用
      支払手数料                                691,795                  870,147
      広告宣伝費                                57,909                 109,079
      調査費
       調査費                     210,421                  308,246
       委託調査費                     461,935                  774,827
                              1,631                  1,984
       図書費                              673,988                 1,085,058
      委託計算費                                255,988                  344,946
      営業雑経費
       通信費                      14,681                  19,794
       印刷費                      54,192                  70,434
                              9,294        78,167         12,691        102,921
       協会費
          営業費用計
                                    1,757,849                  2,512,154
     一般管理費
      給料
       役員報酬                      74,357                  99,143
       給料・手当                    1,247,994                  1,762,821
                             265,086                  386,987
       賞与                             1,587,439                  2,248,952
      交際費                                53,074                  53,222
      寄付金                                 1,100                  1,191
      旅費交通費                                149,277                  179,085
      租税公課                                63,175                  83,433
      不動産賃借料                                263,924                  372,163
      退職給付費用                                160,315                  170,276
      役員退職慰労引当金繰入額                                11,383                  12,524
      賞与引当金繰入額                                915,757                 1,139,420
      減価償却費                                155,186                  212,422
      福利厚生費                                207,104                  267,659
                                    1,002,663                  1,352,114
      諸経費
          一般管理費計                           4,570,402                  6,092,465
     営業利益
                                      516,495                  180,849
                                  68/102




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                                                    （単位：千円）
                               前事業年度                  当事業年度
                             ( 自　2017年4月1日                 ( 自　2018年1月1日
                           　　至　2017年12月31日)                  　　至　2018年12月31日)
      科目
                            内訳         金額         内訳         金額
     営業外収益
      受取利息　※１                                   0               30,888
      保険配当金                                 4,489                  4,496
                                      33,940                  1,139
      雑益
       　　営業外収益計
                                      38,429                  36,524
     営業外費用
      支払利息                                   58                  45
      為替換算差損                                  695                 2,537
      固定資産除却損                                   －                  41
                                        118                   0
      雑損
       　　営業外費用計                                 871                 2,624
     経常利益                                 554,053                  214,749
                                      554,053                  214,749

     税引前当期純利益
     法人税、住民税及び事業税
                                      546,803                  191,008
                                     △66,177                  219,669
     法人税等調整額
       　　法人税等計                              480,625                  410,678
                                      73,427                △195,928
     当期純利益又は当期純損失(△)
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     (3)  【株主資本等変動計算書】
     前事業年度（自　2017年４月１日　至　2017年12月31日）

                                                    （単位：千円）
                                   株主資本
                          資本剰余金               利益剰余金
                                     その他利益
                                                     株主資本
                                      剰余金
                資本金
                                             利益剰余金
                              資本剰余金
                                                      合計
                      資本準備金
                               合計
                                              合計
                                      繰越利益
                                      剰余金
     当期首残高           4,000,000       1,406,953       1,406,953        2,457,330        2,457,330        7,864,283

     当期変動額
     　当期純利益                                   73,427        73,427        73,427
     　剰余金の配当                                 △1,500,000        △1,500,000        △1,500,000
     　株主資本以外の項
      目の当期の変動額
      （純額）
     当期変動額合計               －       －       －   △1,426,572        △1,426,572        △1,426,572
     当期末残高           4,000,000       1,406,953       1,406,953        1,030,758        1,030,758        6,437,711
                           評価・換算差額等

                                                  純資産合計

                 その他有価証券評価差額金                評価・換算差額等合計
     当期首残高                        467               467          7,864,751

     当期変動額
     　当期純利益                                                   73,427
     　剰余金の配当                                                △1,500,000
     　株主資本以外の項
      目の当期の変動額
      （純額）                       296               296             296
     当期変動額合計                        296               296         △1,426,277
     当期末残高                        763               763          6,438,475
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     当事業年度（自　2018年1月1日　至　2018年12月31日）
                                                   （単位：千円）
                                  株主資本
                           資本剰余金               利益剰余金
                                      その他利益
                                                     株主資本
                                       剰余金
                 資本金
                                             利益剰余金
                              資本剰余金
                                                      合計
                       資本準備金
                                合計
                                              合計
                                      繰越利益
                                       剰余金
     当期首残高            4,000,000       1,406,953        1,406,953       1,030,758       1,030,758       6,437,711

     当期変動額
                                       △195,928       △195,928       △195,928
     　当期純損失      ( △)
     　株主資本以外の項
      目の当期の変動額
      （純額）
     当期変動額合計                －       －        －   △195,928       △195,928       △195,928
     当期末残高            4,000,000       1,406,953        1,406,953        834,830       834,830      6,241,783
                           評価・換算差額等

                                                  純資産合計

                 その他有価証券評価差額金                評価・換算差額等合計
     当期首残高                        763               763         6,438,475

     当期変動額
     　当期純損失      ( △)                                          △195,928
     　株主資本以外の項
      目の当期の変動額
      （純額）                      △408               △408            △408
     当期変動額合計                       △408               △408          △196,336
     当期末残高                        354               354         6,242,138
                                  71/102









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     [注記事項]
     （重要な会計方針）

      １．有価証券の評価基準及び評価方法
        その他有価証券
        時価のあるもの
         決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価
        は、移動平均法により算定）
      ２．固定資産の減価償却の方法

      （１）有形固定資産
          定率法を採用しております。ただし、資産除去債務に係る建物附属設備及び2016年４月１日以降
         に取得した建物附属設備については、定額法を採用しております。
          なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
          建物附属設備　5～18年
          器具備品　　　3～15年
      （２）無形固定資産

          定額法を採用しております。
          なお、主な償却年数は20年であります。
          ただし、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（5年）に基づく定額法
         を採用しております。
      （３）リース資産

          所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
          リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
      ３．引当金の計上基準

      （１）貸倒引当金
          一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性
         を検討し、回収不能見込額を計上しております。なお、当事業年度末に計上すべき貸倒引当金はあ
         りません。
      （２）賞与引当金

          従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を
         計上しております。
      （３）退職給付引当金

          従業員の退職       給付  に備えるため、簡便法により、当事業年度末における自己都合退職による要支
         給額を計上しております。
      （４）役員退職慰労引当金

          役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づき、当事業年度末における要支給額を計上し
         ております。
      ４．  外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

        外貨建金銭債権債務は、当事業年度末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は為替換算差
       益又は為替換算差損として処理しております。
      ５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

      （１）    消費税等の会計処理
        消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっております。
      （２）    決算期の変更

     　　　2017年6月23日開催の定時株主総会における定款の一部変更の決議により、決算期末を3月31日から12
       月31日に変更しました。したがって、前事業年度は2017年4月1日から2017年12月31日までの9カ月間と
       なっております。
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     （ 未適用の会計基準等           ）

     「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　平成30年３月30日）

     「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　平成30年３月30日）
      １．概要

        収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用して認識されま
        す。
        ステップ１：顧客との契約を識別する。
        ステップ２：契約における履行義務を識別する。
        ステップ３：取引価格を算定する。
        ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
        ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
      ２．適用予定日

        2022  年12月期の期首より適用予定であります。
      ３．当該会計基準等の適用による影響

        影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
     （ 貸借対照表      関係）

       ※１関係会社に対する資産及び負債

       各科目に含まれているものは、次のとおりであります。
                                                  （単位：千円）
                                前事業年度                当事業年度
                              (2017   年12月31日)             (2018   年12月31日)
         短期貸付金                          -              2,000,000
       ※２有形固定資産の減価償却累計額

                                                  （単位：千円）
                                前事業年度                当事業年度
                              (2017   年12月31日)             (2018   年12月31日)
         有形固定資産の減価償却累計額                        322,242                361,616
     （ 損益計算書      関係）

       ※１関係会社に対する収益及び費用

       各科目に含まれているものは、次のとおりであります。
                                                  （単位：千円）
                                前事業年度                当事業年度
                             ( 自　2017年４月１日               ( 自　2018年１月１日
                              至   2017年12月31日        )     至   2018年12月31日         )
         受取利息                          -              30,888
     （株主資本等変動計算書関係）

     前事業年度（自　2017年４月１日　至                     2017年12月31日）

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     　１．発行済株式に関する事項

           株式の種類         当事業年度期首             増加         減少        当事業年度末
         普通株式（株）                40,000           －         －          40,000

      ２．配当に関する事項

     　　（１）配当金支払額
                           配当金の             1株当た
                     株式の             配当の                    効力
            決議                総額           り配当額       基準日
                     種類             原資                   発生日
                            (千円)             (円)
         2017年６月23日                          利益            2017年       2017年
                    普通株式       1,500,000              37,500
         定時株主総会                         剰余金            ３月31日       ６月24日
       （２）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

           該当事項はありません。
     当事業年度（自　2018年１月１日　至                     2018年12月31日）

     　１．発行済株式に関する事項

           株式の種類         当事業年度期首             増加         減少        当事業年度末
         普通株式（株）                40,000           －         －          40,000

      ２．配当に関する事項

     　　（１）配当金支払額
           該当事項はありません。
       （２）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

           該当事項はありません。
     （リース取引関係）

     １．オペレーティング・リース取引

     （借主側）

     　オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                   （単位：千円）
                             前事業年度                  当事業年度
                           (2017   年12月31日)               (2018   年12月31日)
                              249,762                  　249,762
         1 年内
                              666,032                  　416,270
         1 年超
                              915,794                  　666,032
         合計
       なお、オペレーティング・リース取引の内容は、不動産賃借によるものであります。

     （ 金融商品     関係）

     １.  金融商品の状況に関する事項
      （１）金融商品に対する取組方針
         当社は、主に投資助言・代理業及び投資運用業を行っており、資金計画に照らして、必要な資金
        （主にグループ本社より資本増資）を調達しております。デリバティブ等の投機的な取引は行わない
        方針であります。
      （２）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
         国内の未収入金に関しては、顧客の契約不履行によってもたらされる信用リスクに晒されており、
        国外拠点に対する外貨建ての債権債務に関しては、各月末から次月精算までの短期為替変動によるリ
        ス クに晒されております。また、投資有価証券は、主に投資信託であり、当社の投資信託設定のため
        の小額資金投資で売買目的ではありません。未収入金等については、定期的に残高、期日を適切に把
        握する体制を整えております。
     ２.  金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
      ることが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
      前事業年度（2017年12月31日）

                                               （単位：千円）
                          貸借対照表
                                        時価  (*)         差額
                          計上額    (*)
        (1)預金                     4,986,282             4,986,282             －

        (2)未収入金                      606,560             606,560           －
        (3)未収委託者報酬                      464,530             464,530           －
        (4)未収運用受託報酬                      606,201             606,201           －
        (5)未収投資助言報酬                       11,221             11,221           －
        (6)投資有価証券
           その他有価証券                     3,686             3,686          －
        (7)差入保証金                      384,874             383,650        △1,224
             資産計                7,063,354             7,062,130          △1,224
        (1)預り金                      (42,997)             (42,997)           －
        (2)未払手数料                      (120,298)             (120,298)            －
        (3)その他未払金                      (254,392)             (254,392)            －
        (4)未払費用                      (196,263)             (196,263)            －
        (5)未払法人税等                      (452,262)             (452,262)            －
        (6)未払消費税等                      (24,738)             (24,738)           －
        (7)長期預り金                      (117,535)             (117,143)           391
             負債計               (1,208,485)             (1,208,095)             391
       (*)  　負債に計上されているものについては、（　）で示しています。
      当事業年度（2018年12月31日）

                                               （単位：千円）
                          貸借対照表
                                        時価  (*)         差額
                          計上額    (*)
        (1)預金                     2,394,399             2,394,399            －

        (2)未収入金                       830,023             830,023           －
        (3)未収委託者報酬                       432,532             432,532           －
        (4)未収運用受託報酬                       574,921             574,921           －
        (5)未収投資助言報酬                       14,244             14,244           －
        (6)未収還付法人税等                       160,546             160,546           －
        (7)短期貸付金                     2,000,000             2,000,000            －
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        (8)投資有価証券
           その他有価証券                     5,097             5,097          －
        (9)差入保証金                       387,318             387,372           53
             資産計                6,799,084             6,799,138            53
        (1)預り金                       (39,469)             (39,469)           －
        (2)未払手数料                       (97,269)             (97,269)           －
        (3)その他未払金                      (198,771)             (198,771)            －
        (4)未払費用                      (227,830)             (227,830)            －
        (5)未払消費税等                       (31,944)             (31,944)           －
        (6)長期預り金                      (117,535)             (117,552)           △17
             負債計                 (712,821)             (712,838)           △17
     　　(*)　負債に計上されているものについては、（　）で示しています。
       ( 注1)   金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

      前事業年度（2017年12月31日）

      資産

       (1)  預金   (2)未収入金       (3)  未収委託者報酬         (4)  未収運用受託報酬          (5)  未収投資助言報酬

        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
        ます。
       (6)  投資有価証券

        　基準価額を基に算出しております。
       (7)  差入保証金

        　返還されるまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値に
        より算定しております。
      負債

       (1)  預り金    (2)  未払手数料       (3)その他未払金          (4)未払費用       (5)未払法人税等          (6)未払消費税等

        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
        ま す。
       (7)長期    預り金

         返還するまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値によ
        り算定しております。
      当事業年度（2018年12月31日）

      資産

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       (1)  預金   (2)未収入金       (3)  未収委託者報酬         (4)  未収運用受託報酬          (5)  未収投資助言報酬          (6)  未収還付法人
       税等   (7)短期貸付金
        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
        ます。
       (8)  投資有価証券

        　基準価額を基に算出しております。
       (9)  差入保証金

        　返還されるまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値に
        より算定しております。
      負債

       (1)  預り金    (2)  未払手数料       (3)その他未払金          (4)未払費用       (5)未払消費税等

        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
        ま す。
       (6)長期    預り金

         返還するまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値によ
        り算定しております。
      ( 注2)   金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

       前事業年度（2017年12月31日）

                                                ( 単位：千円)
                                       1年超
                            1年以内                     10年超
                                      10年以内
         (1)預金                    4,986,282               －          －
         (2)未収入金                     606,560             －          －
         (3)未収委託者報酬                     464,530             －          －
         (4)未収運用受託報酬                     606,201             －          －
         (5)未収投資助言報酬                     11,221             －          －
         (6)差入保証金                        －       384,874             －
         　　　　合計                    6,674,794            384,874             －
       当事業年度（2018年12月31日）

                                                ( 単位：千円)
                                       1年超
                            1年以内                     10年超
                                      10年以内
         (1)預金                    2,394,399               －          －
         (2)未収入金                     830,023             －          －
         (3)未収委託者報酬                     432,532             －          －
         (4)未収運用受託報酬                     574,921             －          －
         (5)未収投資助言報酬                     14,244             －          －
         (6)未収還付法人税等                     160,546             －          －
         (7)短期貸付金                    2,000,000               －          －
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         (8)差入保証金                        －       387,318             －
         　　　　合計                    6,406,669            387,318             －
     （有価証券関係）

     １.  その他有価証券

        前事業年度（2017年12月31日）

                                                   （単位：千円）
                                      貸借対照表日における

                             取得原価                         差額
                                       貸借対照表計上額
         貸借対照表計上額が取得原価

         を超えるもの
            株式                       －             －         －
            債券                       －             －         －
            その他                     2,385             3,488         1,102
                小計                  2,385             3,488         1,102
         貸借対照表計上額が取得原価
         を超えないもの
            株式                       －             －         －
            債券                       －             －         －
            その他                       200             198         △1
                小計                   200             198         △1
                合計                  2,585             3,686         1,100
        当事業年度（2018年12月31日）

                                                   （単位：千円）
                                      貸借対照表日における

                             取得原価                         差額
                                       貸借対照表計上額
         貸借対照表計上額が取得原価

         を超えるもの
            株式                       －             －         －
            債券                       －             －         －
            その他                      2,385             3,238          853
                小計                  2,385             3,238          853
         貸借対照表計上額が取得原価
         を超えないもの
            株式                       －             －         －
            債券                       －             －         －
            その他                      2,200             1,858         △341
                小計                  2,200             1,858         △341
                合計                  4,585             5,097          511
     ２.  事業年度中に売却したその他有価証券

        前事業年度（自　2017年４月１日　至                     2017年12月31日）

        　前事業年度におけるその他有価証券の売却はありません。
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        当事業年度（自　2018年１月１日　至                     2018年12月31日）

        　当事業年度におけるその他有価証券の売却はありません。
     （退職給付関係）

      前事業年度（自　2017年４月１日　至　2017年12月31日）

      １.  採用している退職給付制度の概要

        当社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付型の制度として退職一時金制度を採用し
        ており、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
      ２.  簡便法を適用した確定給付制度

      （１）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                   ( 単位：千円)
                                           前事業年度
                                         (2017   年12月31日)
         退職給付引当金の期首残高                                             514,466
         　退職給付費用                                             131,908
         　退職給付の支払額                                             △51,987
          その他の未払金への振替額                                            △5,295
         退職給付引当金の期末残高                                             589,090

      （２）退職給付に関連する損益

                                                   ( 単位：千円)
                                           前事業年度
                                        ( 自　2017年４月１日
                                        　至　2017年12月31日)
         簡便法で計算した退職給付費用                                             131,908
      ３.  確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は前事業年度                          （自　2017年４月１日　至　2017年12月31日）におい
        て、28,407千円であります。
      当事業年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）

      １.  採用している退職給付制度の概要

        当社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付型の制度として退職一時金制度を採用し
        ており、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
      ２.  簡便法を適用した確定給付制度

      （１）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                   ( 単位：千円)
                                           当事業年度
                                         (2018   年12月31日)
         退職給付引当金の期首残高                                             589,090
         　退職給付費用                                             131,621
         　退職給付の支払額                                             △65,538
          その他の未払金への振替額                                            △2,540
                                  79/102

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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
         退職給付引当金の期末残高                                             652,632
      （２）退職給付に関連する損益

                                                   ( 単位：千円)
                                           当事業年度
                                        ( 自　2018年１月１日
                                        　至　2018年12月31日)
         簡便法で計算した退職給付費用                                             131,621
      ３.  確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は当事業年度                          （自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）におい
        て、38,655千円であります。
     （税効果会計関係）

     １．  繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

                                                    ( 単位：千円)
                                 前事業年度                当事業年度
                               (2017   年12月31日)             (2018   年12月31日)
         繰延税金資産
         (1)  流動資産
           賞与引当金                            357,596                348,890
           未払費用                            22,052                24,096
           未払退職金                             1,634                 777
           株式報酬費用                            90,959                92,535
           その他                            42,019                19,866
            計                           514,261                486,167

         (2)  固定資産

           退職給付引当金                            180,379                199,836
           役員退職給付引当金                            26,473                30,308
           資産除去債務                            25,220                25,177
            計                           232,073                255,321

         繰延税金資産小計                              746,334                741,489

         評価性引当額                            △525,595                △741,489
         繰延税金資産合計                              220,738                   -
         繰延税金負債

         (1)  固定負債
           資産除去債務                            △3,918                △2,850
           その他有価証券評価差額金                             △337                △156
         繰延税金負債合計                              △4,255                △3,006
         繰延税金資産（負債）の純額                              216,482                △3,006
     ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原

       因となった主要な項目別の内訳
      前事業年度（2017年12月31日）

         法定実効税率                                              30.8  ％

                                  80/102

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         （調整）
         交際費等永久に損金に算入されない項目                                              0.7％
         住民税均等割等                                              0.5％
         評価性引当額の増減額                                              57.3％
         その他                                             △2.6％
         税効果会計適用後の法人税等の負担率                                              86.7％

      当事業年度（2018年12月31日）

         法定実効税率                                              30.8  ％

         （調整）
         交際費等永久に損金に算入されない項目                                              53.7％
         住民税均等割等                                              1.7％
         評価性引当額の増減額                                             100.5％
         税率変更による影響額                                              2.7％
         その他                                              1.6％
         税効果会計適用後の法人税等の負担率                                             191.2％

     ３．法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

     前事業年度（自　2017年４月１日　至　2017年12月31日）

      法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正はありません。
     当事業年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）

      法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正はありません。
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     （資産除去債務関係）
     　資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの

      （１）当該資産除去債務の概要
         建物の不動産賃貸借取引に伴う原状回復義務等であります。
      （２）当該資産除去債務の金額の算定方法

         使用見込期間を取得から5年と見積り、割引率は△0.17％を使用して資産除去債務の金額を計算して
        おります。
      （３）当該資産除去債務の総額の増減

                                                   （単位：千円）
                                前事業年度                 当事業年度
                             ( 自　2017年４月１日                ( 自　2018年１月１日
                             　至　2017年12月31日)                 　至　2018年12月31日)
        当期首残高                                82,470                 82,365
        時の経過による調整額                                △105                 △139
        当期末残高                                82,365                 82,225
     （セグメント情報等）

      [ セグメント情報]

      前事業年度（自　2017年４月１日　至　2017年12月31日）

       当社は、投信投資顧問業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      当事業年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）

       当社は、投信投資顧問業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [ 関連情報]

      前事業年度（自　2017年４月１日　至　2017年12月31日）

       ①　製品及びサービスごとの情報
         製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同じであることから、製品・
        サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
       ②　地域ごとの情報

        （１）営業収益
                                                       ( 単位：千円)
              日本           米国           欧州          その他           合計
              1,204,914           2,927,206            722,570           137,878          4,992,569
         (注1)    営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。

        （注2)    営業収益のうち委託者報酬に関しては、当社が運用している投資信託は大半が公募投信であ
         り、委託者報酬を最終的に負担する受益者の情報は制度上把握しえないため、除外しております。
        ( ２）有形固定資産

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           本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超え
          ているため、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
       ③　主要な顧客ごとの情報

        （１）その他営業収益
                                                    (単位：千円)
                顧客の氏名又は名称                   その他営業収益          関連するセグメント名
         Invesco     Advisers,      Inc.
                                       1,948,783         投信投資顧問業
         Invesco     Senior    Secured     Management,       Inc.
                                        783,585       投信投資顧問業
        （２）委託者報酬

           委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
        （３）運用受託報酬

           運用受託報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
          略しております。
        （４）投資助言報酬

           投資助言報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
          略しております。
      当事業年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）

       ①　製品及びサービスごとの情報
         製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同じであることから、製品・
        サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
       ②　地域ごとの情報

        （１）営業収益
                                                       ( 単位：千円)
              日本           米国           欧州          その他           合計
              1,652,677           3,338,360           1,122,760            151,311          6,265,110
         (注1)    営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。

         (注2)    営業収益のうち委託者報酬に関しては、当社が運用している投資信託は大半が公募投信であ
         り、委託者報酬を最終的に負担する受益者の情報は制度上把握しえないため、除外しております。
        （２）有形固定資産

           本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超え
          ているため、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
       ③　主要な顧客ごとの情報

        （１）その他営業収益
                                                    (単位：千円)
                顧客の氏名又は名称                   その他営業収益          関連するセグメント名
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         Invesco     Advisers,      Inc.
                                       1,872,703         投信投資顧問業
         Invesco     Senior    Secured     Management,       Inc.
                                       1,021,034         投信投資顧問業
        （２）委託者報酬

           委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
        （３）運用受託報酬

           運用受託報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
          略しております。
        （４）投資助言報酬

           投資助言報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
          略しております。
     　[報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

      前事業年度（自　2017年４月１日　至　2017年12月31日）

      　単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      当事業年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     　[報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

      前事業年度（自　2017年４月１日　至　2017年12月31日）

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      当事業年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [ 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

      前事業年度（自　2017年４月１日　至　2017年12月31日）

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      当事業年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     （関連当事者情報）

     １．関連当事者との取引

     （１）財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等に限る。）等

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      前事業年度（自　2017年４月１日　至　2017年12月31日）

      　前事業年度においては、開示すべき重要な親会社及び主要株主等との取引はありません。
      当事業年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）

                             議決権等の

        会社等の名称            資本金又は    事業の内容     所有(被所    関連当事者との            取引金額         期末残高
      種類         所在地                         取引の内容           科目
         又は氏名            出資金    又は職業     有)割合      関係          （千円）         （千円）
                             （％）
              Perpetual
      親
              Park,
        Invesco
                             （被所有）
              Perpetual    Park
        Holdings
                    8,068,468
              Drive,   Henley-
      会                  持株会社     間接    資金の貸付      資金の貸付      2,000,000    短期貸付金     2,000,000
        Company   Ltd.
                    千米ドル
              on-Thames,
                              100％
              Oxfordshire,
      社
              RG9  1HH,  UK
     （注1）資金の貸付の受取利息については、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しております。
     （２）財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等

      前事業年度（自　2017年４月１日　至　2017年12月31日）

                             議決権等の
                                                       期末残高
        会社等の名称            資本金又は    事業の内容     所有(被所    関連当事者との            取引金額
      種類          所在地                        取引の内容           科目
         又は氏名            出資金    又は職業     有)割合      関係          （千円）
                                                       （千円）
                              （％）
      親
              1555  Peachtree
      会
              Street
      社
        Invesco
                    1,169,065             投資顧問契約の      運用受託報酬
      の                  投資顧問業      なし                2,099,347    未収入金      343,181
              Atlanta,
                     千米ドル              再委任等     及びその他営
        Advisers,Inc.
      子
              Georgia   30309,
                                        業収益の受取
      会
              USA
      社
      親
      会
              1166  Avenue   of
        Invesco   Senior
      社
              the  Americas
                     4,502            投資顧問契約の
      の  Secured                 投資顧問業      なし          その他営業収       783,585    未収入金      89,533
              New  York,  NY  千米ドル              再委任等
      子                                  益の受取
        Management,Inc.
              10036,   USA
      会
      社
     （注1）取引金額、期末残高には消費税等が含まれておりません。
     （注2）運用受託報酬及びその他営業収益の算定方法については、第三者による検討結果に基づいたグループ
         内のポリシーにより決定しております。
      当事業年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）

                             議決権等の
                                                       期末残高
        会社等の名称            資本金又は    事業の内容     所有(被所    関連当事者との            取引金額
      種類          所在地                        取引の内容           科目
         又は氏名            出資金    又は職業     有)割合      関係          （千円）
                                                       （千円）
                              （％）
      親
              1555  Peachtree
      会
      社        Street      1,653,096
        Invesco
                                 投資顧問契約の      運用受託報酬
      の              千米ドル    投資顧問業      なし                2,267,772    未収入金      391,668
              Atlanta,
                                   再委任等     及びその他営
        Advisers,Inc.
      子              （注3）
              Georgia   30309,
                                        業収益の受取
      会
              USA
      社
      親
      会
              1166  Avenue   of
        Invesco   Senior
      社
              the  Americas
                     4,502            投資顧問契約の
      の  Secured                 投資顧問業      なし          その他営業収      1,021,034    未収入金      133,686
              New  York,  NY  千米ドル              再委任等
      子                                  益の受取
        Management,Inc.
              10036,   USA
      会
      社
     （注1）取引金額、期末残高には消費税等が含まれておりません。
     （注2）運用受託報酬及びその他営業収益の算定方法については、第三者による検討結果に基づいたグループ
         内のポリシーにより決定しております。
     （注3）連結ベースの金額を記載しております。
     ２．親会社に関する注記

        親会社情報
         Invesco     Far  East   Ltd.（非上場）
         Invesco     Holdings     Company     Ltd.（非上場）
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         Invesco     Ltd.   （ニューヨーク証券取引所に上場）
     （１株当たり情報）

                前事業年度                          当事業年度

              ( 自　2017年４月１日                          ( 自　2018年１月１日
             　至　2017年12月31日)                          　至　2018年12月31日)
      １株当たり純資産額                          １株当たり純資産額
                        160,961円88銭                          156,053円46銭
      １株当たり当期純利益金額                          １株当たり当期純損失金額（△）
                          1,835円69銭                         △4,898円20銭
     　（注）１．潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
            ません。
         ２．１株     当たり当期純利益金額の算定上の基礎
                                 前事業年度               当事業年度
                              ( 自　2017年４月１日               ( 自　2018年１月１日
                              　至　2017年12月31日)               　至　2018年12月31日)
       当期純利益又は                                73,427              △195,928
       当期純損失(△)（千円）
       普通株式に係る当期純利益又は                                73,427              △195,928
       当期純損失(△)         (千円)
       普通株主に帰属しない金額(千円)                                   －               －
       期中平均株式数(株)                                40,000               40,000
     （重要な後発事象）

      該当事項はありません。

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     ２．中間     財務諸表
     (1)  中間貸借対照表
                                                   （単位：千円）
                                      当中間会計期間
                                     （2019年6月30日）
      科目
                                内訳                 金額
         ( 資産の部）
     流動資産
      預金                                               2,483,351
      前払費用                                                 61,843
      未収入金                                                453,660
      未収委託者報酬                                                401,802
      未収運用受託報酬                                                281,659
      未収投資助言報酬                                                 13,779
      短期貸付金                                               2,500,000
                                                         664
      その他の流動資産
       　　　流動資産計
                                                     6,196,762
     固定資産
      有形固定資産　※１
       建物附属設備                               90,337
       器具備品                               50,257
       建設仮勘定                               11,939
                                        494
       リース資産                                               153,028
      無形固定資産
       ソフトウェア                               63,340
       ソフトウェア仮勘定                               5,353
       電話加入権                               3,972
       のれん                              274,764
                                    1,472,862
       顧客関連資産                                              1,820,292
      投資その他の資産
       投資有価証券                               4,152
       差入保証金                              385,972
                                       4,139                394,263
       その他の投資
       　　　固定資産計                                              2,367,585
                                                     8,564,347
       　　　　資産合計
                                  87/102






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                                                   （単位：千円）

                                      当中間会計期間
                                     （2019年6月30日）
      科目
                                内訳                 金額
         ( 負債の部）
     流動負債
      預り金                                                 48,907
      リース債務                                                   546
      未払金
       未払手数料                               82,146
                                     277,881
       その他未払金                                               360,027
      未払費用                                                138,975
      未払法人税等                                                 36,791
      未払消費税等　※２                                                 56,783
      賞与引当金                                                497,923
                                                       15,227
      その他の流動負債
       　　　流動負債計
                                                     1,155,182
     固定負債
      長期預り金                                                117,535
      退職給付引当金                                                676,636
      役員退職慰労引当金                                                105,244
      資産除去債務                                                 82,155
                                                        2,581
      繰延税金負債
       　　固定負債計                                               984,153
       　　　負債合計
                                                     2,139,335
         ( 純資産の部）
     株主資本
      資本金                                               4,000,000
      資本剰余金
                                    1,406,953                 1,406,953
       資本準備金
       　資本剰余金合計
                                                     1,406,953
      利益剰余金
       その他利益剰余金
                                    1,017,455                 1,017,455
       　　繰越利益剰余金
       　利益剰余金合計                                              1,017,455
       　株主資本合計                                              6,424,409
     評価・換算差額等
                                                         602
      その他有価証券評価差額金
       　評価・換算差額等合計                                                 602
       　　　純資産合計                                              6,425,012
                                                     8,564,347
       　負債・純資産合計
                                  88/102




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     (2)  中間損益計算書
                                          （単位：千円）
                                    当中間会計期間
                                   ( 自　2019年1月1日
                                    至　2019年6月30日)
      科目
                                       金額
     営業収益
      委託者報酬                                      1,103,878
      運用受託報酬                                      1,724,463
      投資助言報酬                                        35,020
                                            1,481,262
      その他営業収益
       　　営業収益計
                                            4,344,625
     営業費用
      支払手数料                                       375,472
                                              695,766
      その他営業費用
       　　営業費用計                                     1,071,239
     一般管理費　※１                                       3,113,264
     営業利益                                         160,121
     営業外収益　※２
                                              18,529
                                                398
     営業外費用
     経常利益                                         178,252
     税引前中間純利益                                         178,252
     法人税、住民税及び事業税
                                               1,900
     過年度法人税等                                         △5,739
                                               △534
     法人税等調整額
       　　法人税等計                                      △4,373
                                              182,625
     中間純利益
     [注記事項]

     （重要な会計方針）

      １．有価証券の評価基準及び評価方法

        その他有価証券
        時価のあるもの
         中間会計期間末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売
        却原価は、移動平均法により算定）
      ２．固定資産の減価償却の方法

      （１）有形固定資産（リース資産を除く）
        定率法を採用しております。但し、資産除去債務に係る建物附属設備及び平成28年4月1日以降に取得
       した建物附属設備については定額法を採用しております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        建物附属設備　5～18年
        器具備品　　　3～15年
      （２）無形固定資産

        定額法を採用しております。
        なお、主な償却年数は20年であります。
        ただし、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（5年）に基づく定額法に
       よっております。
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      （３）    リース    資産
        所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
       リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
      ３．引当金の計上基準

      （１）貸倒引当金
        一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検
       討し、回収不能見込額を計上しております。なお、当中間会計期間末に計上すべき貸倒引当金はありま
       せん。
      （２）賞与引当金

        従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき、当中間会計期間に見合う分
       を計上しております。
      （３）退職給付引当金

        従業員の退職給付に備えるため、簡便法により、当中間会計期間末における自己都合退職による要支
       給額を計上しております。
      （４）役員退職慰労引当金

        役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づき、当中間会計期間末における要支給額を計上し
       ております。
      ４．  外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

        外貨建金銭債権債務は、当中間会計期間末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は為替換
       算差損益として処理しております。
      ５．その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項

       消費税等の会計処理
       　消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっております。
     （中間    貸借対照表      関係）

      ※１  有形固定資産の減価償却累計額

                                                   （単位：千円）
                                             当中間会計期間末
                                             (2019   年6月30日)
         有形固定資産の減価償却累計額                                       380,878
      ※２  消費税等の取扱い

     　　　仮払消費税等           及び仮受消費税等は相殺のうえ、流動資産の「未払消費税等」として表示しておりま
       す。
     （中間損益計算書関係）

      ※１  減価償却実施額は、次のとおりであります。

                                                   （単位：千円）
                                              当中間会計期間
                                             ( 自　2019年1月1日
                                             至　2019年6月30日)
         有形固定資産                                       19,192

         無形固定資産                                       87,379
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      ※２  営業外収益の主要な項目は              、次のとおりであります。
                                                   （単位：千円）
                                              当中間会計期間
                                             ( 自　2019年1月1日
                                             至　2019年6月30日)
         受取利息                                       18,388

     （リース取引関係）

     １．オペレーティング・リース取引

     （借主側）
     　オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                   （単位：千円）
                                          当中間会計期間末
                                           (2019   年6月30日)
         1 年以内                                   249,762
         1 年超                                   291,389
         合計                                    541,151
       なお、オペレーティング・リース取引の内容は、不動産賃借契約によるものであります。

     （金融商品関係）

     １．金融商品の時価等に関する事項

       中間貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把
      握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
      当中間会計期間末（2019年6月30日）

                                                   （単位：千円）
                          中間貸借対照表
                                          時価  (*)          差額
                           計上額    (*)
        (1)預金                      2,483,351               2,483,351             －

        (2)未収入金                       453,660               453,660            －
        (3)未収委託者報酬                       401,802               401,802            －
        (4)未収運用受託報酬                       281,659               281,659            －
        (5)未収投資助言報酬                        13,779               13,779           －
        (6)短期貸付金                      2,500,000               2,500,000             －
        (7)投資有価証券
           その他有価証券                      4,152               4,152           －
        (8)差入保証金                       385,972               387,241          1,268
             資産計                 6,524,379               6,525,648           1,268
        (1)預り金                       (48,907)               (48,907)            －
        (2)未払手数料                       (82,146)               (82,146)            －
        (3)その他未払金                       (277,881)               (277,881)             －
        (4)未払費用                       (138,975)               (138,975)             －
        (5)未払法人税等                       (36,791)               (36,791)            －
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        (6)未払消費税等                       (56,783)               (56,783)            －
        (7)長期預り金                       (117,535)               (117,940)           △ 405
             負債計                  (759,021)               (759,427)           △405
     　(*)　負債に計上されているものについては、（　）で示しています。
     ( 注)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

      資産

       (1)  預金   (2)未収入金       (3)  未収委託者報酬         (4)  未収運用受託報酬          (5)  未収投資助言報酬          (6)  短期貸付金
       　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
       ます。
       (7)  投資有価証券
       　基準価額を基に算出しております。
       (8)  差入保証金
       　返還されるまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値に
       より算定しております。
      負債

       (1)  預り金    (2)未払手数料        (3)  その他未払金        (4)未払費用       (5)  未払法人税等        (6)未払消費税等
       　短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっておりま                                                    す。
       (7)長期    預り金
       　返還するまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値によ
       り算定しております。
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     （有価証券関係）
       その他有価証券

         当中間会計期間末（2019年6月30日）
                                       中間貸借対照表
                             取得原価                        差額
                                         計上額
                区分
                              (千円)            (千円)           (千円)
         中間貸借対照表計上額が取得
         原価を超えるもの
            株式                        －            －           －
            債券                        －            －           －
            その他                      2,083            3,014             930
                小計                  2,083            3,014             930
         中間貸借対照表計上額が取得
         原価を超えないもの
            株式                        －            －           －
            債券                        －            －           －
            その他                      1,200            1,138            △61
                小計                  1,200            1,138            △61
                合計                  3,283            4,152             869
     （資産除去債務関係）

      資産除去債務の総額の増減

                                                   （単位：千円）
                                           当中間会計期間
                                          ( 自　2019年1月1日
                                           至　2019年6月30日)
         当期首残高                                               82,225

         時の経過による調整額                                                △69
         当中間会計期間末残高                                               82,155
     （セグメント情報等）

      [ セグメント情報]

     　　当社は、投信投資顧問業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

      [ 関連情報]

     　　当中間会計期間（自　2019年1月1日　至　2019年6月30日）
     ①　製品及びサービスごとの情報

        製品・サービス区分の決定方法は、中間損益計算書の営業収益の区分と同じであることから、製品・
       サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
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     ②　地域ごとの情報
        ( １)  営業収益
                                                 （単位：千円）
             日本          米国          欧州         その他          合計
             1,285,982          1,252,244           608,905          93,614        3,240,746

         (注1)    営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
        （注2)    営業収益のうち委託者報酬に関しては、当社が運用している投資信託は大半が公募投信であ
         り、委託者報酬を最終的に負担する受益者の情報は制度上把握しえないため、除外しております。
        ( ２)  有形固定資産

           本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えて
          いるため、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
     ③　主要な顧客ごとの情報

        （１）その他営業収益

                                                    （単位：千円）
              顧客の氏名又は名称                  その他営業収益              関連するセグメント名
          Invesco     Advisers,      Inc.
                                      806,186           投資運用業
        （２）委託者報酬

          委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
        （３）運用受託報酬

          運用受託報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省略してお
         ります。
        （４）投資助言報酬

          投資助言報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省略してお
         ります。
      [ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [ 報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [ 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
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     （1株当たり情報）
      1株当たり純資産額及び1株当たり中間純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                          当中間会計期間末

                                           (2019年6月30日)
         （１）１株当たり純資産額                                           160,625円30銭
                                           当中間会計期間

                                          (自  2019年1月1日
                                           至  2019年6月30日)
         （２）１株当たり中間純利益金額                                            4,565円64銭
         （算定上の基礎）

         中間純利益金額         （千円)
                                                        182,625
         普通株式に係る中間純利益（千円)                                              182,625

         普通株主に帰属しない金額               (千円)
                                                           －
         普通株式の期中平均株式数(株)                                               40,000

        （注）潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
            ません。
     （重要な後発事象）

       該当事項はありません。

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     ４【利害関係人との取引制限】

       金融商品取引法で禁止               ａ．自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引

       されている、利害関係                  を行うことを内容とした運用を行うこと（投資者の保護に
       人との取引行為                  欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業
                        の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定
                        めるものを除きます。）。
                      ｂ．運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用
                        を行うこと（投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を
                        害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれが
                        ないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
                      ｃ．通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害す
                        るおそれのある条件で、委託会社の親法人等（委託会社の
                        総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当
                        該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団
                        体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下
                        同じです。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決
                        権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引
                        業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で
                        定める要件に該当する者をいいます。以下同じです。）と
                        有価証券の売買その他の取引または店頭デリバティブ取引
                        を行うこと。
                      ｄ．委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、そ
                        の行う投資運用業に関して運用の方針、運用財産の額また
                        は市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容と
                        した運用を行うこと。
                      ｅ．上記ｃ．およびｄ．に掲げるもののほか、委託会社の親法
                        人等または子法人等が関与する行為であって、投資者の保
                        護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取
                        引業の信用を失墜させるおそれのあるものとして内閣府令
                        で定める行為。
     ５【その他】

       定款の変更等               定款の変更は、株主総会の決議が必要です。

       訴訟事件その他重要事               訴訟、その他会社の経営に重要な影響を与えた事実、または与
       項               えると予想される事実はありません。
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     第２【その他の関係法人の概況】

     １【名称、資本金の額及び事業の内容】

     (1)  受託会社

                             資本金の額
             名称                                  事業の内容
                          (2019   年９月30日現在)
                                          銀行法に基づき銀行業を営む
                                          とともに、金融機関の信託業
       三菱ＵＦＪ信託銀行株式会
                                324,279百万円          務の兼営等に関する法律（兼
       社
                                          営法）に基づき信託業務を営
                                          んでいます。
     (2)  販売会社

                              資本金の額
              名称                                  事業の内容
                          (2019   年９月30日現在)
       あかつき証券株式会社                          3,067百万円         「金融商品取引法」に定める
                                          第一種金融商品取引業を営ん
       岩井コスモ証券株式会社                          13,500百万円
                                          でいます。
       auカブコム証券株式会社                          7,196百万円
       株式会社ＳＢＩ証券                          48,323百万円
       東洋証券株式会社                          13,494百万円
       内藤証券株式会社                          3,002百万円
       西村証券株式会社                            500百万円
       ひろぎん証券株式会社                          5,000百万円
       フィデリティ証券株式会社                          8,558百万円
       松井証券株式会社                          11,945百万円
       マネックス証券株式会社                          12,200百万円
       三津井証券株式会社                            558百万円
       三菱ＵＦＪモルガン・スタ
                                40,500百万円
       ンレー証券株式会社
       楽天証券株式会社                          7,495百万円
                                          銀行法に基づき銀行業務を営
       株式会社三菱ＵＦＪ銀行                        1,711,958百万円
                                          んでいます。
     ２【関係業務の概要】

       受託会社              ファンドの受託会社として、投資信託財産の保管・管理・計算な

                     どを行います。
                     受託会社は、ファンドにかかる信託事務の一部につき、下記再信
                     託受託会社に委託することができます。
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       再信託受託会社の概
       要
                      名称        日本マスタートラスト信託銀行株式会社
                      資本金        10,000百万円(2019年９月30日現在)
                      事業の内        銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関
                      容        の信託業務の兼営等に関する法律（兼営法）に基
                             づき信託業務を営んでいます。
                      再信託の        原信託契約にかかる信託事務の一部（信託財産の
                      目的        管理）を、原信託受託会社から再信託受託会社
                             （日本マスタートラスト信託銀行株式会社）へ委
                             託するため、原信託財産のすべてを再信託受託会
                             社へ移管することを目的とします。
       販売会社              ファンドの販売会社として、受益権の募集・販売の取り扱いを行

                     い、投資信託説明書（交付目論見書）・投資信託説明書（請求目
                     論見書）の交付、運用報告書の交付代行、分配金・換金代金・償
                     還金の支払いおよび分配金の再投資に関する事務などを行いま
                     す。
     ３【資本関係】

       受託会社               該当事項はありません。

       販売会社               該当事項はありません。
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     第３【参考情報】

       当計算期間において、ファンドにかかる金融商品取引法第25条第１項各号に掲げる書類は、以

      下のとおり提出されております。
              提出年月日                            提出書類

       2019年８月16日                      有価証券報告書
       2019年８月16日                      有価証券届出書の訂正届出書
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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                  独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                   2019年３月８日

     インベスコ・アセット・マネジメント                     株式会社

       取　締　役　会　御　中
                         ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                          指定有限責任社員
                                   公認会計士　鶴　田　光　夫
                          業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状


     況」  に掲げられているインベスコ・アセット・マネジメント株式会社の2018年１月１日から2018年12月31日まで
     の 第29期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及び
     その他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正
     に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するた
     めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
     ことにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監
     査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計
     画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、
     当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用
     される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、
     リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連
     する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行
     われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、
     インベスコ・アセット・マネジメント株式会社の2018年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年
     度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係
      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                    以　   上
     （注）１．     上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管して

          おります。
     　　　２．     XBRL  データは監査の対象には含まれていません。
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                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                    2020年１月29日

     インベスコ・アセット・マネジメント株式会社

       取　締　役　会　御　中
                          ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                           指定有限責任社員
                                    公認会計士　鶴　田　光　夫
                           業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」


     に掲げられているインベスコ　プレミア・プラス・ファンドの2019年５月21日から2019年11月20日までの計算期間
     の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正
     に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するた
     めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
     ことにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監
     査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計
     画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、
     当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用
     される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、
     リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連
     する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行
     われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、イ
     ンベスコ　プレミア・プラス・ファンドの2019年11月20日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期
     間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係
      インベスコ・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
     計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以　   上
     （注）１．     上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管して

          おります。
        ２．  XBRL  データは監査の対象には含まれていません。
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                                                           EDINET提出書類
                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                独　立　監　査　人　の　中　間　監　査　報　告　書

                                                    2019年９月５日

     インベスコ・アセット・マネジメント株式会社

       取　締　役　会　御　中
                          ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                           指定有限責任社員
                                     公認会計士　　鶴　田　光　夫
                           業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」


     に掲げられているインベスコ・アセット・マネジメント株式会社の2019年１月１日から2019年12月31日までの                                                  第30期   事
     業年度の中間会計期間（2019年１月１日から2019年６月30日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照
     表、中間損益計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を
     作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成
     し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表
     明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
     を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して
     投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画
     を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
     　中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続
     の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間
     財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監
     査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
     当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
     成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適
     用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
     拠して、インベスコ・アセット・マネジメント株式会社の2019年６月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する
     中間会計期間（2019年１月１日から2019年６月30日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認め
     る。
     利害関係
      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以　   上
     （注）    １．  上記は、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管

           しております。
         ２．  XBRL  データは中間監査の対象には含まれていません。
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