日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（ブラジルレアルコース）日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（南アフリカランドコース）日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（トルコリラコース） 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                 日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  【表紙】

  【提出書類】        有価証券届出書

  【提出先】        関東財務局長殿
  【提出日】        2020年4月15日  提出
  【発行者名】        日興アセットマネジメント株式会社
  【代表者の役職氏名】        代表取締役社長   安倍　秀雄
  【本店の所在の場所】        東京都港区赤坂九丁目７番１号
  【事務連絡者氏名】        新屋敷　昇
  【電話番号】        03-6447-6147
  【届出の対象とした募集（売出）内国投資        日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（ブラジルレア
  信託受益証券に係るファンドの名称】        ルコース）
          日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（南アフリカラ
          ンドコース）
          日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（トルコリラ
          コース）
  【届出の対象とした募集（売出）内国投資        日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（ブラジルレア
  信託受益証券の金額】        ルコース）
           5兆円を上限とします。
          日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（南アフリカラ
          ンドコース）
           5兆円を上限とします。
          日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（トルコリラ
          コース）
           5兆円を上限とします。
  【縦覧に供する場所】        該当事項はありません。
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  第一部【証券情報】

  （１）【ファンドの名称】

   日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（ブラジルレアルコース）
   日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（南アフリカランドコース）
   日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（トルコリラコース）
   ・以下、上記を総称して、また各々を指して「ファンド」ということがあります。また、「日興ピム
   コ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（ブラジルレアルコース）」を「ブラジルレアル
   コース」または「毎月分配型（ブラジルレアルコース）」、「日興ピムコ・ハイインカム・ソブリ
   ン・ファンド毎月分配型（南アフリカランドコース）」を「南アフリカランドコース」または「毎月
   分配型（南アフリカランドコース）」、「日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配
   型（トルコリラコース）」を「トルコリラコース」または「毎月分配型（トルコリラコース）」とい
   うことがあります。
  （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

  ・追加型証券投資信託受益権です。（以下「受益権」といいます。）
  ・信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付、または信用格付業者から提供され、も
   しくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
  ※ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律の規定の適用を受け、受益権の帰属は、後述の
   「（11）振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該振替機関の下位の口座管理機関（社債、
   株式等の振替に関する法律第２条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下「振替機
   関等」といいます。）の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります（以下、振替口座簿
   に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。）。委託会社は、やむ
   を得ない事情などがある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。また、振替
   受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
  （３）【発行（売出）価額の総額】

   各ファンド毎に、    5兆円を上限とします。
  （４）【発行（売出）価格】

   取得申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
   ・基準価額につきましては、販売会社または「（８）申込取扱場所」の照会先にお問い合わせくださ
   い。
  （５）【申込手数料】

   申込手数料  （スイッチングの際の申込手数料を含みます。）         につきましては、販売会社が定めるものと
   します。申込手数料率につきましては、販売会社の照会先にお問い合わせください。
   ・販売会社における申込手数料率は       3.3％ （税抜３％）   が上限となっております。
  （６）【申込単位】

   販売会社の照会先   にお問い合わせください。
  （７）【申込期間】

   2020年4月16日   から 2021年4月15日   までとします。
   ・上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
  （８）【申込取扱場所】

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   販売会社につきましては、委託会社の照会先にお問い合わせください。
   ＜委託会社の照会先＞
    日興アセットマネジメント株式会社
    ホームページ   アドレス　　   www.nikkoam.com/
    コールセンター   電話番号　0120-25-1404
     午前９時～午後５時　土、日、祝・休日は除きます。
  （９）【払込期日】

  ・取得申込者は、申込金額を販売会社が指定する期日までに販売会社に支払うものとします。
  ・申込期間における各取得申込受付日の発行価額の総額（設定総額）は、販売会社によって、追加設定が
   行なわれる日に委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払い込まれま
   す。
  （１０）【払込取扱場所】

   申込金額は、販売会社にお支払いいただきます。
  （１１）【振替機関に関する事項】

   振替機関は、株式会社証券保管振替機構とします。
  （１２）【その他】

   該当事項はありません。
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  第二部【ファンド情報】

  第１【ファンドの状況】

  １【ファンドの性格】

  （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

  ①　ファンドの目的
   主として、米ドル建ての新興国ソブリン債を主要投資対象とする投資信託証券に投資を行ない、                  インカ
   ム収益の確保と信託財産の成長をめざして運用を行ないます。
  ②　ファンドの基本的性格
  １）商品分類
  （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。





  ◇追加型投信
   一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行なわれ従来の信託財産とともに運用されるファ
   ンドをいいます。
  ◇海外
   目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に海外の資産を源泉と
   する旨の記載があるものをいいます。
  ◇債券
   目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に債券を源泉とする旨
   の記載があるものをいいます。
  ２）属性区分

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  （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。








  ◇その他資産（投資信託証券（債券　公債））
   当ファンドは、投資信託証券への投資を通じて、債券に投資を行ないます。よって、商品分類の「投資
   対象資産（収益の源泉）」においては、「債券」に分類されます。
   「公債」とは、目論見書または投資信託約款において、日本国または各国の政府の発行する国債（地方
   債、政府保証債、政府機関債、国際機関債を含みます。）に主として投資する旨の記載があるものをい
   います。
  ◇年12回（毎月）
   目論見書または投資信託約款において、年12回（毎月）決算する旨の記載があるものをいいます。
  ◇エマージング
   目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益がエマージング地域（新興成長国（地
   域））の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
  ◇ファンド・オブ・ファンズ
   「投資信託等の運用に関する規則」第２条に規定するファンド・オブ・ファンズをいいます。
  ◇為替ヘッジなし
   目論見書または投資信託約款において、為替のヘッジを行なわない旨の記載があるものまたは為替の
   ヘッジを行なう旨の記載がないものをいいます。
  ※属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替変動リスクに対するヘッジの有無を記載して
   おります。
   上記は、一般社団法人投資信託協会が定める分類方法に基づき記載しています。

   上記以外の商品分類および属性区分の定義につきましては、一般社団法人投資信託協会のホームペー
   ジ（http  s://www.toushin.or.jp/）をご参照ください。
  ③　ファンドの特色

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  ④　信託金限度額











  ＜日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（ブラジルレアルコース）＞
  ＜日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（南アフリカランドコース）＞
  ・各ファンド毎   に、 5,000億円  を限度として信託金を追加することができます。
  ・委託会社は受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更することができます。
  ＜日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（トルコリラコース）＞
  ・１兆円 を限度として信託金を追加することができます。
  ・委託会社は受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更することができます。
  （２）【ファンドの沿革】

   2009年 7月10日
   ・ファンドの信託契約締結、運用開始
   2014年 4月16日
   ・信託期間の更新（信託終了日を2019年        1月15日から2024年    1月15日へ変更）
  （３）【ファンドの仕組み】

  ①　ファンドの仕組み
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  ※1 投資信託を販売するルールを委託会社と販売会社の間で規定したもの。販売会社が行なう募集の取扱い、









  収益分配金・   償還金の支払い、解約請求の受付      の業務範囲の取決めの内容などが含まれています。
  ※2 投資信託を運営するルールを委託会社と受託会社の間で規定したもの。運用の基本方針、投資対象、投資
  制限、信託報酬、受益者の権利、募集方法の取決めの内容などが含まれています。
  ※3 投資顧問会社に   運用の指図に関する権限を委託      するにあたり、そのルールを委託会社と投資顧問会社との
  間で規定したもの。委託する業務内容、報酬の取決めの内容などが含まれています。
  ＜ファンド・オブ・ファンズの仕組み＞

  　当ファンドは、投資信託証券に投資するファンド・オブ・ファンズです。
  ②　委託会社の概況（    2020年1月末  現在）







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  １）資本金
   17,363百万円
  ２）沿革
   1959年：日興證券投資信託委託株式会社として設立
   1999年：日興国際投資顧問株式会社と合併し「日興アセットマネジメント株式会社」に社名変更
  ３）大株主の状況
     名　　称       住　　所      所有株数   所有比率
   三井住友  トラスト・ホール
         東京都千代田区丸の内一丁目４番１号        179,869,100株   91.29％
   ディングス  株式会社
         6Shenton  Way, #46-00,  DBS Building
   DBS Bank Ltd.
                 14,283,400株   7.24％
         Tower One, Singapore  068809
  ２【投資方針】

  （１）【投資方針】

  ・以下の投資信託証券に投資を行ない、        インカム  収益の確保と信託財産の成長をめざし運用を行ないます。
  ＜日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（ブラジルレアルコース）＞
  バミューダ籍円建外国投資信託
  「ＰＩＭＣＯ   エマージング・マーケット・ボンド・ファンドⅡ         ブラジルレアルクラス    」
  証券投資信託
  「マネー・オープン・マザーファンド」
  ＜日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（南アフリカランドコース）＞
  バミューダ籍円建外国投資信託
  「ＰＩＭＣＯ   エマージング・マーケット・ボンド・ファンドⅡ         南アフリカランドクラス    」
  証券投資信託
  「マネー・オープン・マザーファンド」
  ＜日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（トルコリラコース）＞
  バミューダ籍円建外国投資信託
  「ＰＩＭＣＯ   エマージング・マーケット・ボンド・ファンドⅡ         トルコリラ  クラス 」
  証券投資信託
  「マネー・オープン・マザーファンド」
  ・各投資信託証券への投資比率は、原則として、市況環境および投資対象ファンドの収益性などを勘案して
  決定します。
  ・なお、各投資信託証券への投資比率には制限を設けません。
  ・ただし、  市況動向に急激な変化が生じたとき、ならびに残存信託期間、残存元本が運用に支障をきたす水
  準となったときなどやむを得ない事情が発生した場合には、上記のような運用ができない場合がありま
  す。
  （２）【投資対象】

   以下の投資信託証券（投資信託または外国投資信託の受益証券（振替投資信託受益権を含みます。）お
   よび投資法人または外国投資法人の投資証券をいいます。以下同じ。）を主要投資対象とします。
   ＜日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（ブラジルレアルコース）＞
   バミューダ籍円建外国投資信託
   「ＰＩＭＣＯ   エマージング・マーケット・ボンド・ファンドⅡ         ブラジルレアルクラス」
   証券投資信託
   「マネー・オープン・マザーファンド」
   ＜日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（南アフリカランドコース）＞
   バミューダ籍円建外国投資信託
   「ＰＩＭＣＯ   エマージング・マーケット・ボンド・ファンドⅡ         南アフリカランドクラス」
   証券投資信託
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   「マネー・オープン・マザーファンド」
   ＜日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（トルコリラコース）＞
   バミューダ籍円建外国投資信託
   「ＰＩＭＣＯ   エマージング・マーケット・ボンド・ファンドⅡ         トルコリラクラス」
   証券投資信託
   「マネー・オープン・マザーファンド」
  ①　投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
   １）有価証券
   ２）金銭債権
   ３）約束手形
   ４）為替手形
  ②　主として次の外国投資信託の受益証券および次のマザーファンドの受益証券ならびに次の有価証券
   （金融商品取引法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きま
   す。）に投資することができます。
   １）＜日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（ブラジルレアルコース）＞
    バミューダ籍円建外国投資信託
    「ＰＩＭＣＯ   エマージング・マーケット・ボンド・ファンドⅡ         ブラジルレアルクラス    」
    ＜日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（南アフリカランドコース）＞
    バミューダ籍円建外国投資信託
    「ＰＩＭＣＯ   エマージング・マーケット・ボンド・ファンドⅡ         南アフリカランドクラス     」
    ＜日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（トルコリラコース）＞
    バミューダ籍円建外国投資信託
    「ＰＩＭＣＯ   エマージング・マーケット・ボンド・ファンドⅡ         トルコリラ  クラス 」
   ２）証券投資信託    「マネー・オープン・マザーファンド」
   ３）短期社債等（社債、株式等の振替に関する法律第66条第１号に規定する短期社債、同法第117条に規
    定する相互会社の社債、同法第118条に規        定する特定社債および同法第120条に規定する特別法人債
    をいいます。）およびコマーシャル・ペーパー
   ４）指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託の受益証
    券に限ります。）
  ③　次に掲げる金融商品（金融商品取引法第２条第第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に
   掲げる権利を含みます。）により運用することができます。
   １）預金
   ２）指定金銭信託   （金融商品取引法第２条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。）
   ３）コール・ローン
   ４）手形割引市場において売買される手形
  ④　次の取引ができます。
   １）資金の借入
  ◆投資対象とする投資信託証券の概要

  ＜ＰＩＭＣＯ   エマージング・マーケット・ボンド・ファンドⅡ          ブラジルレアルクラス＞（バミューダ籍
  円建外国投資信託）
  ＜ＰＩＭＣＯ   エマージング・マーケット・ボンド・ファンドⅡ          南アフリカランドクラス＞（バミューダ
  籍円建外国投資信託）
  ＜ＰＩＭＣＯ   エマージング・マーケット・ボンド・ファンドⅡ          トルコリラクラス＞（バミューダ籍円建
  外国投資信託）
   運用の基本方針
    基本方針    トータルリターンの最大化をめざして運用を行ないます。
    主な投資対象    「ＰＩＭＣＯ   エマージング・マーケット・ボンド・ファンド（Ｍ）ＵＳ
        Ｄ」受益証券を主要投資対象とします。
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    投資方針    ＜ＰＩＭＣＯ   エマージング・マーケット・ボンド・ファンドⅡ         ブラジルレ
        アルクラス＞
        ・「ＰＩＭＣＯ   エマージング・マーケット・ボンド・ファンド（Ｍ）ＵＳ
         Ｄ」受益証券を主要投資対象とします。
        ・ＪＰモルガン・エマージング・マーケッツ・ボンド・インデックス・グ
        ローバル・ディバーシファイド（ブラジルレアルヘッジ・円ベース）を参
        考指数とし、トータルリターンの最大化をめざします。
        ・原則として、「ＰＩＭＣＯ      エマージング・マーケット・ボンド・ファン
        ド（Ｍ）ＵＳＤ」受益証券の組入比率は高位に保ちます。ただし、投資環
        境などにより、組入比率を引き下げる場合もあります。
        ・原則として、ファンドの純資産相当額の米ドル売り、ブラジルレアル買い
        の為替取引を行ないます。
        ＜ＰＩＭＣＯ   エマージング・マーケット・ボンド・ファンドⅡ         南アフリカ

        ランドクラス＞
        ・「ＰＩＭＣＯ   エマージング・マーケット・ボンド・ファンド（Ｍ）ＵＳ
         Ｄ」受益証券を主要投資対象とします。
        ・ＪＰモルガン・エマージング・マーケッツ・ボンド・インデックス・グ
        ローバル・ディバーシファイド（南アフリカランドヘッジ・円ベース）を
        参考指数とし、トータルリターンの最大化をめざします。
        ・原則として、「ＰＩＭＣＯ      エマージング・マーケット・ボンド・ファン
        ド（Ｍ）ＵＳＤ」受益証券の組入比率は高位に保ちます。ただし、投資環
        境などにより、組入比率を引き下げる場合もあります。
        ・原則として、ファンドの純資産相当額の米ドル売り、南アフリカランド買
        いの為替取引を行ないます。
        ＜ＰＩＭＣＯ   エマージング・マーケット・ボンド・ファンドⅡ         トルコリラ

        クラス＞
        ・「ＰＩＭＣＯ   エマージング・マーケット・ボンド・ファンド（Ｍ）ＵＳ
         Ｄ」受益証券を主要投資対象とします。
        ・ＪＰモルガン・エマージング・マーケッツ・ボンド・インデックス・グ
        ローバル・ディバーシファイド（トルコリラヘッジ・円ベース）を参考指
        数とし、トータルリターンの最大化をめざします。
        ・原則として、「ＰＩＭＣＯ      エマージング・マーケット・ボンド・ファン
        ド（Ｍ）ＵＳＤ」受益証券の組入比率は高位に保ちます。ただし、投資環
        境などにより、組入比率を引き下げる場合もあります。
        ・原則として、ファンドの純資産相当額の米ドル売り、トルコリラ買いの為
        替取引を行ないます。
    主な投資制限    ・外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。
        ・デリバティブおよび外国為替予約取引の利用は、原則としてヘッジ目的
        および資産の効率的な運用に資することを目的とします。
    収益分配    毎月、原則として利子収入および売買益から分配を行なう方針です。ただ
        し、分配対象額が少額の場合には分配を行なわないこともあります。
   ファンドに係る費用

    信託報酬など    ありません。
    申込手数料    ありません。
    信託財産留保額    ありません。
    その他の費用など    有価証券売買時の売買委託手数料、先物・オプション取引に要する費用な
        ど。
   その他

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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    投資顧問会社    パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエル
        シー
    管理会社    パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエル
        シー
    信託期間    無期限
    決算日    原則として、毎年５月末日
  ※上記の投資対象とする投資信託証券については、日々の基準価額が取得できるため、一般社団法人投資信
  託協会規則の定めるところに従い、当ファンドにおいてデリバティブ取引等の投資制限に係る管理を行な
  います。
  （ご参考）

  ＜ＰＩＭＣＯ   エマージング・マーケット・ボンド・ファンド（Ｍ）ＵＳＤ＞
   運用の基本方針
        トータルリターンの最大化をめざして運用を行ないます。
    基本方針
        ・通常、主として新興国のソブリン債およびソブリン債に準ずる発行体が発
    主な投資対象
        行する債券に投資をします。これら債券には、米ドル建てのものも、米ド
        ル以外の通貨建てのものも含まれます。
        ・また、ファンドはこの他以下の債券などに投資します。
        1.米国以外の政府、その政府の部局またはその他の政府系機関の発行する
         債券
        2.国際機関の発行する債券
        3.米国の発行体および米国以外の発行体の社債およびＣＰ
        4.政府および企業が発行するインフレ連動債
        5.仕組債
        6.ディレード・ファンディング・ローンおよびリボルビング・クレジッ
         ト・ファシリティ
        7.譲渡性預金、定期預金および銀行引受手形
        8.現先取引および逆現先取引
        9.州または地方の政府、政府の部局またはその他の政府系機関の発行する
         債券
        10.米国政府、政府機関、政府企業が発行または保証する証券
        ・ＪＰモルガン・エマージング・マーケッツ・ボンド・インデックス・グ
    投資方針
        ローバル・ディバーシファイド（ヘッジなし・円ベース）をベンチマー
        クとし、これを上回る投資成果をめざすとともに、トータルリターンの
        最大化をめざします。
        ・外貨建資産については、原則として円に対する為替ヘッジを行ないませ
        ん。
        ・Ｂ格（ムーディーズ社、スタンダード＆プアーズ社、フィッチ社による
    主な投資制限
        同等格の格付、またはこれらの格付会社による格付が無い場合でも、投
        資顧問会社が同等格の信用度を有すると認めたもの）未満の債券への投
        資は、ファンドの純資産総額の15％まで可能とします。
        ・ファンドの平均デュレーションは、通常の環境では、８年を超えないも
        のとします。
        ・ファンドは、１発行体に資産の10％を限度として投資することができま
        す。ただし、政府証券、政府機関証券などへの投資には制限を設けませ
        ん。
        ・原則として、ファンドの純資産総額の95％以上が実質米ドル資産となる
        ように投資をします。
        ・ファンドは、オプション取引、先物取引、スワップ取引などの派生商品
        に投資をします。
        ・流動性の乏しい証券への投資は、ファンドの純資産総額の15％までとしま
        す。
        ・ファンドは、全体のポートフォリオ運用戦略の一環として、または債券
        価格の下落を相殺するために、空売りを行なうことができます。ただ
        し、ファンドの純資産総額の100％を超えないものとします。
        ・資金の借入れの合計金額がファンドの純資産総額の10％を超える借入残
        高が生じる借入れは行なわないものとします。
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                 日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        毎月、原則として利子収入および売買益から分配を行なう方針です。ただ
    収益分配
        し、分配対象額が少額の場合には分配を行なわないこともあります。
   ファンドに係る費用
    信託報酬など    ありません。
    申込手数料    ありません。
    信託財産留保額    ありません。
    その他の費用など    有価証券売買時の売買委託手数料、先物・オプション取引に要する費用な
        ど。
   その他

    投資顧問会社    パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエル
        シー
    管理会社    パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエル
        シー
    信託期間    無期限
    決算日    原則として、毎年５月末日
  ※上記の投資対象とする投資信託証券については、日々の基準価額が取得できるため、一般社団法人投資
   信託協会規則の定めるところに従い、当ファンドにおいてデリバティブ取引等の投資制限に係る管理を
   行ないます。
  ＜マネー・オープン・マザーファンド＞

   運用の基本方針
    基本方針    公社債への投資により、安定した収益の確保をめざして安定運用を行ないま
        す。
    主な投資対象    わが国の国債および格付の高い公社債を主要投資対象とします。
    投資方針    ・わが国の国債および格付の高い公社債に投資を行ない、利息等収益の確保
        をめざして運用を行ないます。
        ・ただし、市況動向に急激な変化が生じたとき、ならびに残存信託期間、残
        存元本が運用に支障をきたす水準となったときなどやむを得ない事情が
        発生した場合には、上記のような運用ができない場合があります。
    主な投資制限    ・株式（新株引受権証券、新株予約権証券および新株引受権付社債券を含み
        ます。）への投資は行ないません。
        ・外貨建資産への投資は行ないません。
        ・デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則の定めると
        ころに従い、合理的な方法により算出した額が信託財産の純資産総額を超
        えないものとします。
        ・一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポー
        ジャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ取引等エクスポー
        ジャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則として、それぞれ
        100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えるこ
        ととなった場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則に従
        い当該比率以内となるよう調整を行なうこととします。
    収益分配    収益分配は行ないません。
   ファンドに係る費用

    信託報酬    ありません。
    申込手数料    ありません。
    信託財産留保額    ありません。
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    その他の費用など    組入有価証券の売買時の売買委託手数料、信託事務の処理に要する諸費用、
        信託財産に関する租税など。
        ※上記費用に付随する消費税等相当額を含みます。
   その他

    委託会社    日興アセットマネジメント株式会社
    受託会社    野村信託銀行株式会社
    信託期間    無期限（2003年３月28日設定）
    決算日    毎年１月15日（休業日の場合は翌営業日）
  （３）【運用体制】

  ＜日興アセットマネジメント株式会社（委託会社）における運用体制＞
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  ※上記体制は   2020年1月末  現在のものであり、今後変更となる場合があります。
















  ・当ファンドの運用は、委託会社である日興アセットマネジメント株式会社からファンドの運用の指図に関す

  る権限の委託を受け、ピムコジャパンリミテッドが行ないます。ピムコジャパンリミテッドは、ＰＩＭＣＯ
  （パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエルシー）の日本における拠点で
  す。
  ・投資対象である   「ＰＩＭＣＯ   エマージング・マーケット・ボンド・ファンドⅡ         ブラジルレアルクラス」、
  「ＰＩＭＣＯ   エマージング・マーケット・ボンド・ファンドⅡ         南アフリカランドクラス」、「ＰＩＭＣＯ
  エマージング・マーケット・ボンド・ファンドⅡ         トルコリラクラス」    は、ＰＩＭＣＯが運用します。
  ＜ＰＩＭＣＯにおける運用体制＞
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  ※上記は  2019年12月末   現在のものです。








  （４）【分配方針】

  ①　収益分配方針
   毎決算時に、原則として次の通り収益分配を行なう方針です。
  １）分配対象額の範囲
   経費控除後の利子・配当等収益および売買益（評価益を含みます。）などの全額とします。
  ２）分配対象額についての分配方針
   分配金額は、委託会社が決定するものとし、原則として、安定した分配を継続的に行なうことをめざ
   します。
  ３）留保益の運用方針
   収益分配に充てず信託財産内に留保した利益については、約款に定める運用の基本方針に基づき運用
   を行ないます。
  ②　収益分配金の支払い
  ＜分配金再投資コース＞
   原則として、収益分配金は税金を差し引いた後、無手数料で自動的に再投資されます。
  ＜分配金受取りコース＞
   毎計算期間終了日後１ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として決算日から起算して５営業日ま
   で）から収益分配金を支払います。支払いは販売会社において行なわれます。
  （５）【投資制限】

  ①　約款に定める投資制限
  １）前記「投資対象」の投資信託証券、短期社債等（社債、株式等の振替に関する法律第66条第１号に規
   定する短期社債、同法第117条に規定する相互会社の社債、同法第118条に規定する特定社債および同
   法第120条に規定する特別法人債をいいます。）、コマーシャル・ペーパーおよび指定金銭信託以外の
   有価証券への直接投資は行ないません。
  ２）有価証券先物取引等の     デリバティブ取引   ならびに有価証券の貸付、空売りおよび借入れは行ないませ
   ん。
  ３）投資信託証券への投資割合には、制限を設けません。
  ４）外貨建資産への直接投資は行ないません。
  ５）信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、解約に伴なう支払資金の手当て（解約
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   に伴なう支払資金の手当てのために借り入れた資金の返済を含みます。）を目的として、および再投
   資に係る収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ（コール市場を通じる場合を含み
   ます。）の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価証券等の運用は行なわないも
   のとします。資金借入額および借入期間は、次に掲げる要件を満たす範囲内とします。
   イ）解約に伴なう支払資金の手当てにあたっては、解約金の支払資金の手当てのために行なった有価
    証券等の売却または解約等ならびに有価証券等の償還による受取りの確定している資金の額の範
    囲内
   ロ）再投資に係る収益分配金の支払資金の手当てにあたっては、収益分配金の再投資額の範囲内
   ハ）借入指図を行なう日における信託財産の純資産総額の範囲内
   ニ）解約に伴なう支払資金の手当てのための借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信託財
    産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始日から
    信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金支払開始
    日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が５営業日以内である場合の
    当該期間とします。
   ホ）再投資に係る収益分配金の支払資金の手当てのための借入期間は、信託財産から収益分配金が支
    弁される日からその翌営業日までとします。
  ６）一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポー
   ジャーおよびデリバティブ取引等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則と
   して、それぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場
   合には、  委託会社  は、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行なうこ
   ととします。
  ３【投資リスク】

  （１）ファンドのリスク
   当ファンドの投資にあたっては、主に以下のリスクを伴ないます。             基準価額変動リスクの大きいファン
   ドですので、   お申込みの際は、当ファンドのリスクを充分に認識・検討し、慎重に投資のご判断を行
   なっていただく必要があります。
   ・投資者の皆様の投資元金は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投資

   元金を割り込むことがあります。ファンドの運用による損益はすべて投資者（受益者）の皆様に帰属
   します。なお、当ファンドは預貯金とは異なります。
   ・当ファンドは、主に    債券 を実質的な  投資対象としますので、     債券 の価格の下落や、   債券 の発行体の財
   務状況や業績の悪化などの影響により、基準価額が下落し、損失を被ることがあります。                 また、外貨
   建資産に投資する場合には、為替の変動により損失を被ることがあります。
   投資対象とする投資信託証券の主なリスクは以下の通りです。

   ①　価格変動リスク
   ・一般に公社債は、金利変動により価格が変動するリスクがあります。一般に金利が上昇した場合に
    は価格は下落し、ファンドの基準価額が値下がりする要因となります。ただし、その価格変動幅
    は、残存期間やクーポンレートなどの発行条件などにより債券ごとに異なります。
   ・一般に新興国の債券は、先進国の債券に比べて価格変動が大きくなる傾向があり、基準価額にも大
    きな影響を与える場合があります。
   ②　流動性リスク
   ・市場規模や取引量が少ない状況においては、有価証券の取得、売却時の売買価格は取引量の大きさ
    に影響を受け、市場実勢から期待できる価格どおりに取引できないリスク、評価価格どおりに売却
    できないリスク、あるいは、価格の高低に関わらず取引量が限られてしまうリスクがあり、その結
    果、不測の損失を被るリスクがあります。
   ・一般に新興国の債券は、先進国の債券に比べて市場規模や取引量が少ないため、流動性リスクが高
    まる場合があります。
   ③　信用リスク
   ・一般に公社債および短期金融資産の発行体にデフォルト（債務不履行）が生じた場合またはそれが
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    予想される場合には、公社債および短期金融資産の価格が下落（価格がゼロになることもありま
    す。）し、ファンドの基準価額が値下がりする要因となります。また、実際にデフォルトが生じた
    場合、投資した資金が回収できないリスクが高い確率で発生します。
   ・一般に新興国の債券は、先進国の債券に比べて利回りが高い反面、価格変動が大きく、デフォルト
    が生じるリスクが高まる場合があります。
   ・格付を有する債券    については、当該格付の変更に伴ない価格が下落するリスクもあります。
   ・ファンドの資金をコール・ローン、譲渡性預金証書などの短期金融資産で運用することがあります
    が、買付け相手先の債務不履行により損失が発生することがあります。この場合、基準価額が下落
    する要因となります。
   ④　為替変動リスク
   ◆ブラジルレアルコース
   ・投資対象とする外国投資信託の組入資産については、原則として米ドル売り、ブラジルレアル買い
    の為替取引を行なうため、ブラジルレアルの対円での為替変動の影響を受けます。一般に外国為替
    相場がブラジルレアルに対して円高になった場合には、ファンドの基準価額が値下がりする要因と
    なります。なお、為替取引を完全に行なうことができるとは限らないため、場合によってはブラジ
    ルレアルと米ドルの２通貨間の金利差を十分に享受することができない可能性や、米ドルの対円で
    の為替変動の影響を受ける可能性があります。また、ブラジルレアルの金利が米ドル金利より低い
    場合、米ドルとブラジルレアルの金利差相当分の為替取引によるコストが発生します。
   ・一般に新興国の通貨は、先進国の通貨に比べて為替変動が大きくなる場合があります。
   ◆南アフリカランドコース
   ・投資対象とする外国投資信託の組入資産については、原則として米ドル売り、南アフリカランド買
    いの為替取引を行なうため、南アフリカランドの対円での為替変動の影響を受けます。一般に外国
    為替相場が南アフリカランドに対して円高になった場合には、ファンドの基準価額が値下がりする
    要因となります。なお、為替取引を完全に行なうことができるとは限らないため、場合によっては
    南アフリカランドと米ドルの２通貨間の金利差を十分に享受することができない可能性や、米ドル
    の対円での為替変動の影響を受ける可能性があります。また、南アフリカランドの金利が米ドル金
    利より低い場合、米ドルと南アフリカランドの金利差相当分の為替取引によるコストが発生しま
    す。
   ・一般に新興国の通貨は、先進国の通貨に比べて為替変動が大きくなる場合があります。
   ◆トルコリラコース
   ・投資対象とする外国    投資信託の組入資産については、原則として米ドル売り、トルコリラ買いの為
    替取引を行なうため、トルコリラの対円での為替変動の影響を受けます。一般に外国為替相場がト
    ルコリラに対して円高になった場合には、ファンドの基準価額が値下がりする要因となります。な
    お、為替取引を完全に行なうことができるとは限らないため、場合によってはトルコリラと米ドル
    の２通貨間の金利差を十分に享受することができない可能性や、米ドルの対円での為替変動の影響
    を受ける可能性があります。また、トルコリラの金利が米ドル金利より低い場合、米ドルとトルコ
    リラの金利差相当分の為替取引によるコストが発生します。
   ・一般に新興国の通貨は、先進国の通貨に比べて為替変動が大きくなる場合があります。
   ⑤　カントリー・リスク
   ・投資対象国における非常事態など（金融危機、財政上の理由による国自体のデフォルト、重大な政
    策変更や資産凍結を含む規制の導入、自然災害、クーデターや重大な政治体制の変更、戦争など）
    を含む市況動向や資金動向などによっては、ファンドにおいて重大な損失が生じるリスクがあり、
    投資方針に従った運用ができない場合があります。
   ・一般に新興国は、情報の開示などが先進国に比べて充分でない、あるいは正確な情報の入手が遅延
    する場合があります。
   ・ファンドの投資対象資産が上場または取引さ         れている諸国の税制は各国によって異なります。ま
    た、それらの諸国における税制が一方的に変更されたり、新たな税制が適用されたりすることもあ
    ります。以上のような要因は、ファンドの信託財産の価値に影響を与える可能性があります。
   ※ファンドが投資対象とする投資信託証券は、これらの影響を受けて価格が変動しますので、ファンド

   自身にもこれらのリスクがあります。
   ＜その他の留意事項＞

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   ・システムリスク・市場リスクなどに関する事項
   証券市場および外国為替市場は、世界的な経済事情の急変またはその国における天災地変、政変、経
   済事情の変化、政策の変更もしくはコンピューター・ネットワーク関係の不慮の出来事などの諸事情
   により有価証券取引や為替取引などが一時的に停止されることがあります。これにより、ファンドの
   投資方針に従った運用ができない場合があります。上記の状況が発生した場合や、その他の事由によ
   り基準価額の算出が困難となる状況が発生した場合などには、委託会社の判断により一時的に取得・
   換金の取り扱いを停止することもあります。
   ・投資対象とする投資信託証券に関する事項
   ◇諸事情により、投資対象とする投資信託証券にかかる投資や換金ができない場合があります。これ
    により、ファンドの投資方針に従った運用ができなくなる場合があります。また、一時的にファン
    ドの取得・換金ができなくなることもあります。
   ◇ファンドが投資対象とする投資信託証券（マザーファンドを含みます。）と同じ投資信託証券に投
    資する他のファンドにおいて、解約・償還・設定などに伴なう資金流出入などがあり、その結果、
    当該投資信託証券において有価証券の売買などが生じた場合には、ファンドの基準価額に影響を及
    ぼす場合があります。
   ・解約によるファンドの資金流出に伴なう基準価額変動に関する事項
   一度に大量の解約があった場合に、解約資金の手当てをするため保有している有価証券を一度に大量
   に売却することがあります。その際は評価価格と実際の取引価格に差が生じるなどして、ファンドの
   基準価額が大きく変動する可能性があります。
   ・基準価額の妥当性に疑義が生じた場合の取得・換金の停止に関する事項
   ファンドの基準価額の算出に用いた評価価格と実際の取引価格に差が生じるなど、基準価額の妥当性
   に疑義が生じる場合は、委託会社の判断により、一時的に取得・換金の取扱いを停止する場合があり
   ます。
   ・運用制限や規制上の制限に関する事項
   関係する法令規制上、または社内方針などにより取引が制限されることがあります。例えば、                  委託会
   社もしくは運用委託先またはこれらの関連会社         が特定の銘柄の未公開情報を受領している場合には、
   当該銘柄の売買が制限されることがあります。また、          委託会社もしくは運用委託先またはこれらの関
   連会社 が行なう投資または他の運用業務に関連して、取引が制限されることもあります。したがっ
   て、これらの制限により当ファンドの運用実績に影響を及ぼす可能性があります。
   ・法令・税制・会計方針などの変更に関する事項
   ファンドに適用される法令・税制・会計方針などは、今後変更される場合があります。
  （２）リスク管理体制

  ＜日興アセットマネジメント株式会社（委託会社）におけるリスク管理体制＞
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  ■全社的リスク管理









  当社では運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理            ／コンプライアンス業務担当     部門を設置し、
  全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。当社グループの法令などの遵守
  状況 についてはコンプライアンス部門が事務局を務めるコンプライアンス監督委員会、                リスク管理状況につ
  いてはリスク管理部門が事務局を務めるリスク監督委員会を通して経営陣に報告され、更に年一度以上取締
  役会に対して全体的な活動状況を報告しております。          両委員会およびそれに関連する部門別会議において
  は、法令遵守状況や    各種リスク（運用リスク、事務リスク、システムリスクなど）に関するモニタリングと
  その報告に加えて、    重要事故への対応と各種リスク対応、事故防止のための施策やその管理手法の構築など
  の支援 に努めております。
  ■運用状況の評価・分析および運用リスク管理
  ファンド財産について運用状況の評価・分析         および運用リスクの管理状況をモニタリングします。          運用パ
  フォーマンスおよび    運用 リスクに係る評価と分析の結果については運用         リスク 会議に報告し、   運用リスクの
  管理状況についてはリスク監督委員会へ報告され、問題点の原因の究明や改善策の策定が図られます。加え
  て外部委託運用部門は、外部委託ファンドの運用管理を行ない、投資方針に沿った運用が行なわれているか
  などのモニタリングを行なっています。
  ■法令など遵守状況のモニタリング
  運用における法令・諸規則、信託約款などの遵守状況については、コンプライアンス業務担当部門が管理を
  行ないます。問題点についてはコンプライアンス関連の委員会に報告され、必要に応じ運用部門に対し是正
  指導が行なわれるなど、適切に管理・監督を行ないます。
  ※上記体制は   2020年1月末  現在のものであり、今後変更となる場合があります。
  ＜ＰＩＭＣＯにおけるリスク管理体制＞

  ポートフォリオのリスク管理体制について、ＰＩＭＣＯは、お客様のポートフォリオ運用において実効性の
  ある管理を行なうためには、異なる機能を有するセクションが相互牽制を働かせ、多面的なリスク管理、モ
  ニタリングを行なうことが不可欠であると考えています。全てのポートフォリオと全ての取引はポートフォ
  リオ・マネジメント、アカウント・マネジメント、コンプライアンス／リーガルの３つの独立した部門が互
  いに牽制しあう形で監視することにより、システムの信頼性を保っています。
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                 日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  ※上記は  2019年12月末   現在のものです。









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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  ○代表的な資産クラスとの騰落率の比較に用いた指数について










  東証株価指数（TOPIX、配当込）

  当指数は、東京証券取引所第一部に上場している国内普通株式全銘柄を対象として算出した指数で、配当を考
  慮したものです。なお、当指数に関する著作権、知的財産権その他一切の権利は東京証券取引所に帰属しま
  す。
  MSCI-KOKUSAIインデックス（配当込、円ベース）

  当指数は、MSCI   Inc.が開発した、日本を除く世界の先進国の株式を対象として算出した指数で、配当を考慮し
  たものです。なお、当指数に関する著作権、知的財産権その他一切の権利は、MSCI                Inc. に帰属します。
  MSCIエマージング・マーケット・インデックス（配当込、円ベース）

  当指数は、MSCI   Inc.が開発した、世界の新興国の株式を対象として算出した指数で、配当を考慮したもので
  す。なお、当指数に関する著作権、知的財産権その他一切の権利は、MSCI              Inc. に帰属します。
  NOMURA-BPI国債

  当指数は、野村證券株式会社が公表している指数で、その知的財産権は野村證券株式会社に帰属します。な
  お、野村證券株式会社は、対象インデックスの正確性、完全性、信頼性、有用性を保証するものではなく、対
  象インデックスを用いて行われる日興アセットマネジメント株式会社の事業活動・サービスに関し一切責任を
  負いません。
  FTSE世界国債インデックス（除く日本、円ベース）

  当指数は、FTSE   Fixed Income LLCにより運営されている債券インデックスです。当指数はFTSE            Fixed Income
  LLCの知的財産であり、指数に関するすべての権利はFTSE           Fixed Income LLCが有しています。
  JPモルガンGBI-EMグローバル・ディバーシファイド（円ヘッジなし、円ベース）

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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  当指数は、J.P.   Morgan Securities  LLCが算出、公表している、新興国が発行する現地通貨建て国債を対象に
  した指数です。なお、当指数に関する著作権、知的財産権その他一切の権利は、J.P.                Morgan Securities  LLC
  に帰属します。
  ４【手数料等及び税金】

  （１）【申込手数料】

   申込手数料  （スイッチングの際の申込手数料を含みます。）         につきましては、販売会社が定めるものと
   します。申込手数料率につきましては、販売会社の照会先にお問い合わせください。
   ・販売会社における申込手数料率は       3.3％ （税抜３％）   が上限となっております。
   ・申込手数料の額（１口当たり）は、       取得申込受付日の翌営業日の基準価額       に申込手数料率を乗じて得
   た額とします。
   ・＜分配金再投資コース＞の場合      、収益分配金の再投資により取得する口数については、申込手数料は
   かかりません。
   ・販売会社によっては、     償還乗換、乗換優遇    の適用を受けることができる場合があります。詳しくは、
   販売会社にお問い合わせください。
   ※申込手数料は、商品および関連する投資環境の説明や情報提供など、ならびに購入に関する事務コス
   トの対価です。
  （２）【換金（解約）手数料】

  ①　換金手数料
   ありません。
  ②　信託財産留保額
   ありません。
  （３）【信託報酬等】

  ①　信託報酬
   信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し年              1.76％ （税抜1.6％）の率を
   乗じて得た額とします。
  ②　信託報酬の配分
   信託報酬の配分（年率）は、以下の通りとします。
            信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率
    販売会社毎の各ファンド毎の
     純資産総額
              委託会社   販売会社   受託会社
           合計
   100億円以下の部分           0.87％   0.70％
   100億円超300億円以下の部分           0.82％   0.75％
           1.60％         0.03％
   300億円超1,000億円以下の部分           0.77％   0.80％
   1,000億円超の部分           0.72％   0.85％
      委託した資金の運用の対価

    委託会社
      運用報告書など各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の情報提供
    販売会社
      などの対価
    受託会社   運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の対価
   ※表中の率は税抜です。別途消費税がかかります。

   ※投資顧問会社が受ける報酬は、上記委託会社が受ける信託報酬の中から支払います。
  ③　支払時期
   信託報酬（信託報酬に係る消費税等相当額を含みます。）は、            日々計上され、   毎計算期末または信託終
   了のときに、信託財産から支払います。
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  （４）【その他の手数料等】

   以下の諸費用およびそれに付随する消費税等相当額について、委託会社は、その支払いをファンドのた
   めに行ない、   ファンドの日々の純資産総額に対して年率        0.1％ を乗じた額の信託期間を通じた合計を上限
   として、  支払金額の支弁を信託財産から受けることができます。           （以下「実費方式」といいます。）       ま
   た、実際に支払う金額の支弁を受ける代わりに、その金額をあらかじめ合理的に見積もった上で、見積
   額に基づいて見積率を算出し、かかる見積率を信託財産の純資産総額に乗じて得た額をかかる諸費用の
   合計額とみなして、信託財産から支弁を受けることができます。            （以下「見積方式」といいます。）       た
   だし、委託会社は、信託財産の規模などを考慮して、信託の設定時または期中に、かかる諸費用の見積
   率を見直し、年率   0.1％ を上限として、これを変更することができます。         委託会社は、実費方式または見
   積方式のいずれを用いるかについて、信託期間を通じて随時、見直すことができます。これら諸費用
   は、委託会社が定めた時期に、信託財産から支払います。
   ①　振替受益権に係る費用ならびにやむを得ない事情などにより受益証券を発行する場合にお                  ける発行
    および管理事務に係る費用。
   ②　 有価証券届出書、有価証券報告書および臨時報告書          （これらの訂正に係る書類を含みます。）の作
    成、印刷および提出に係る費用。
   ③　目論見書および仮目論見書（これらの訂正事項分を含みます。）の作成、印刷および交付に係る費
    用（これらを監督官庁に提出する場合の提出費用も含みます。）。
   ④　信託約款の作成、印刷および交付に係る費用（これを監督官庁に提出する場合の提出費用も含みま
    す。）。
   ⑤　運用報告書の作成、印刷および交付に係る費用（これを監督官庁に提出する場合の提出費用も含み
    ます。）。
   ⑥　ファンドの受益者に対して行なう公告に係る費用ならびに信託約款の変更または信託契約の解約に
    係る事項を記載した書面の作成、印刷および交付に係る費用。
   ⑦　格付の取得に要する費用。
   ⑧　ファンドの監査人、法律顧問および税務顧問に対する報酬および費用。
   信託財産に関する以下の     費用 およびそれに付随する消費税等相当額は、受益者の負担とし、信託財産か

   ら支払います。
   ①　組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料。
   ②　信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、解約に伴なう支払資金の手当てなどを目
    的とした借入金の利息および受託会社の立て替えた立替金の利息。
   ＜投資対象とする投資信託証券に係る費用＞

   「ＰＩＭＣＯ   エマージング・マーケット・ボンド・ファンドⅡ         ブラジルレアルクラス」
   「ＰＩＭＣＯ   エマージング・マーケット・ボンド・ファンドⅡ         南アフリカランドクラス」
   「ＰＩＭＣＯ   エマージング・マーケット・ボンド・ファンドⅡ         トルコリラクラス」
   ・有価証券売買時の売買委託手数料
   ・先物・オプション取引に要する費用　など
   「マネー・オープン・マザーファンド」

   ・組入有価証券の売買時の売買委託手数料
   ・信託事務の処理に要する諸費用
   ・信託財産に関する租税　など
   ※監査費用は、監査法人などに支払うファンドの監査に係る費用です。

   ＊売買委託手数料など    は、保有期間や運用の状況などに応じて異なり、あらかじめ見積もることができ
   ないため、表示することができません。
   投資家の皆様にご負担いただく手数料などの合計額については、保有期間や運用の状況などに応じて異

   なりますので、表示することができません。
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  （５）【課税上の取扱い】

   課税上は、  株式 投資信託として取り扱われます。公募       株式 投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適
   用対象です。
  ①　個人受益者の場合
  １）収益分配金に対する課税
   収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については配当所得として、20.315％（所得税15.315％
   および地方税５％）の税率による源泉徴収（原則として、確定申告は不要です。）が行なわれます。
   なお、確定申告を行ない、申告分離課税または総合課税（           配当控除の適用はありません。      ）のいずれ
   かを選択することもできます。
  ２）解約金および償還金に対する課税
          ＊
   解約時および償還時の差益（譲渡益）        については譲渡所得として、20.315％（所得税15.315％およ
   び地方税５％）の税率による申告分離課税の対象となり、確定申告が必要となります。なお、源泉徴
   収ありの特定口座（源泉徴収選択口座）を選択している場合は、20.315％（所得税15.315％および地
   方税５％）の税率による源泉徴収（原則として、確定申告は不要です。）が行なわれます。
   ＊解約価額および償還価額から取得費用（申込手数料および当該手数料に係る消費税等相当額を含みま
   す。）を控除した利益
   ※確定申告等により、解約時および償還時の差損（譲渡損失）については、上場株式等の譲渡益、上場
   株式等の配当等および特定公社債等の利子所得（申告分離課税を選択したものに限ります。）と損益
   通算が可能です。また、解約時および償還時の差益（譲渡益）、普通分配金および特定公社債等の利
   子所得（申告分離課税を選択したものに限ります。）については、上場株式等の譲渡損失と損益通算
   が可能です。
   ※少額投資非課税制度「愛称：NISA（ニーサ）」をご利用の場合、毎年、年間120万円の範囲で新たに購
   入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が５年間非課税となります。ご利用
   になれるのは、満20歳以上の方で、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方
   が対象となります。また、未成年者少額投資非課税制度（ジュニアNISA）をご利用の場合、20歳未満
   の居住者などを対象に、年間80万円の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所
   得および譲渡所得が５年間非課税となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
  ②　法人受益者の場合
  １）収益分配金、解約金、償還金に対する課税
   収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過額について
   は配当所得として、15.315％（所得税のみ）の税率による源泉徴収が行なわれます。源泉徴収された
   税金は、所有期間に応じて法人税から控除される場合があります。
  ２）益金不算入制度の適用
   益金不算入制度は適用されません。
  ※買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
  ③　個別元本
  １）各受益者の買付時の基準価額（申込手数料および当該手数料に係る消費税等相当額は含まれませ
   ん。）が個別元本になります。
  ２）受益者が同一ファンドを複数回お申込みの場合、１口当たりの個別元本は、申込口数で加重平均した
   値となります。ただし、個別元本は、複数支店で同一ファンドをお申込みの場合などにより把握方法
   が異なる場合がありますので、販売会社にお問い合わせください。
  ④　普通分配金と元本払戻金(特別分配金)
  １）収益分配金には課税扱いとなる「普通分配金」と非課税扱いとなる「元本払戻金(特別分配金)」（元
   本の一部払戻しに相当する部分）の区分があります。
  ２）受益者が収益分配金を受け取る際
   イ）収益分配金落ち後の基準価額が、受益者の１口当たりの個別元本と同額かまたは上回っている場
    合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となります。
   ロ）収益分配金落ち後の基準価額が、受益者の１口当たりの個別元本を下回っている場合には、収益
    分配金の範囲内でその下回っている部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、収益分配金から
    元本払戻金(特別分配金)を控除した金額が普通分配金となります。
   ハ）収益分配金発生時に、その個別元本から元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の受益
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    者の個別元本となります。
  ※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。








  ※上記は  2020年4月15日   現在のものですので、税法が改正された場合などには、税率などの課税上の取扱いが変
  更になる場合があります。税金の取扱いの詳細については、税務専門家などにご確認されることをお勧めし
  ます。
  ５【運用状況】

  【日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（ブラジルレアルコース）】

  以下の運用状況は2020年     1月31日現在です。
  ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
  （１）【投資状況】

     資産の種類      国・地域    時価合計（円）    投資比率（％）

    投資信託受益証券       バミューダ     4,460,195,649     98.69
    親投資信託受益証券       日本      4,660,931    0.10
  コール・ローン等、その他資産（負債控除後）          ―     54,598,946     1.21
      合計（純資産総額）          4,519,455,526     100.00
  （２）【投資資産】

  ①【投資有価証券の主要銘柄】

  イ.評価額上位銘柄明細

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             簿価  簿価  評価  評価  投資
  国・        数量又は
    種類   銘柄名      単価  金額  単価  金額  比率
  地域        額面総額
             （円）  （円）  （円）  （円）  (％)
  バミュー 投資信託受益  ＰＩＭＣＯ  エマージング・マーケッ    978,757  4,716.67  4,616,473,779   4,557 4,460,195,649  98.69
  ダ  証券
     ト・ボンド・ファンドⅡ   ブラジルレ
     アルクラス
  日本 親投資信託受  マネー・オープン・マザーファンド      4,587,080   1.0162  4,661,391   1.0161  4,660,931  0.10
   益証券
  ロ.種類別の投資比率

      種類        投資比率(％)

     投資信託受益証券            98.69
     親投資信託受益証券             0.10
      合　　計            98.79
  ②【投資不動産物件】

  該当事項はありません。
  ③【その他投資資産の主要なもの】

  該当事項はありません。

  （３）【運用実績】

  ①【純資産の推移】

           純資産総額（百万円）      1口当たり純資産額(円)

     期別
          分配落ち   分配付き   分配落ち   分配付き
  第3特定期間末    (2010年  7月15日)    19,734   19,953   1.1732   1.1862
  第4特定期間末    (2011年  1月17日)    10,106   10,245   1.1622   1.1782
  第5特定期間末    (2011年  7月15日)    9,460   9,591   1.1632   1.1792
  第6特定期間末    (2012年  1月16日)    14,034   14,275   0.9326   0.9486
  第7特定期間末    (2012年  7月17日)    16,626   16,942   0.8413   0.8573
  第8特定期間末    (2013年  1月15日)    26,434   26,892   0.9226   0.9386
  第9特定期間末    (2013年  7月16日)    26,705   27,237   0.8036   0.8196
  第10特定期間末    (2014年  1月15日)    23,916   24,435   0.7373   0.7533
  第11特定期間末    (2014年  7月15日)    21,449   21,905   0.7523   0.7683
  第12特定期間末    (2015年  1月15日)    19,738   20,237   0.6329   0.6489
  第13特定期間末    (2015年  7月15日)    18,386   18,772   0.5242   0.5352
  第14特定期間末    (2016年  1月15日)    10,744   10,932   0.3434   0.3494
  第15特定期間末    (2016年  7月15日)    10,586   10,663   0.4163   0.4193
  第16特定期間末    (2017年  1月16日)    10,131   10,196   0.4669   0.4699
  第17特定期間末    (2017年  7月18日)    8,992   9,047   0.4876   0.4906
  第18特定期間末    (2018年  1月15日)    7,797   7,845   0.4888   0.4918
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  第19特定期間末    (2018年  7月17日)    5,543   5,585   0.3892   0.3922
  第20特定期間末    (2019年  1月15日)    5,035   5,075   0.3783   0.3813
  第21特定期間末    (2019年  7月16日)    5,177   5,217   0.3919   0.3949
  第22特定期間末    (2020年  1月15日)    4,724   4,763   0.3591   0.3621
       2019年 1月末日    5,129    ―  0.3882    ―
        2月末日    5,204    ―  0.3949    ―
        3月末日    4,912    ―  0.3729    ―
        4月末日    4,949    ―  0.3756    ―
        5月末日    4,878    ―  0.3707    ―
        6月末日    4,998    ―  0.3806    ―
        7月末日    5,260    ―  0.3936    ―
        8月末日    4,693    ―  0.3481    ―
        9月末日    4,811    ―  0.3532    ―
       　　　10月末日     4,982    ―  0.3646    ―
       　　　11月末日     4,672    ―  0.3436    ―
       　　　12月末日     4,861    ―  0.3652    ―
       2020年 1月末日    4,519    ―  0.3469    ―
  (注)分配付きの金額は、特定期間末の金額に当該特定期間末の分配金を加算した金額です。

  ②【分配の推移】

    期       期間      1口当たりの分配金（円）

   第3特定期間   2010年 1月16日～2010年   7月15日           0.0780
   第4特定期間   2010年 7月16日～2011年   1月17日           0.0840
   第5特定期間   2011年 1月18日～2011年   7月15日           0.0960
   第6特定期間   2011年 7月16日～2012年   1月16日           0.0960
   第7特定期間   2012年 1月17日～2012年   7月17日           0.0960
   第8特定期間   2012年 7月18日～2013年   1月15日           0.0960
   第9特定期間   2013年 1月16日～2013年   7月16日           0.0960
   第10特定期間   2013年 7月17日～2014年   1月15日           0.0960
   第11特定期間   2014年 1月16日～2014年   7月15日           0.0960
   第12特定期間   2014年 7月16日～2015年   1月15日           0.0960
   第13特定期間   2015年 1月16日～2015年   7月15日           0.0760
   第14特定期間   2015年 7月16日～2016年   1月15日           0.0460
   第15特定期間   2016年 1月16日～2016年   7月15日           0.0270
   第16特定期間   2016年 7月16日～2017年   1月16日           0.0180
   第17特定期間   2017年 1月17日～2017年   7月18日           0.0180
   第18特定期間   2017年 7月19日～2018年   1月15日           0.0180
   第19特定期間   2018年 1月16日～2018年   7月17日           0.0180
   第20特定期間   2018年 7月18日～2019年   1月15日           0.0180
   第21特定期間   2019年 1月16日～2019年   7月16日           0.0180
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   第22特定期間   2019年 7月17日～2020年   1月15日           0.0180
  ③【収益率の推移】

    期       期間       収益率（％）

   第3特定期間   2010年 1月16日～2010年   7月15日           6.04
   第4特定期間   2010年 7月16日～2011年   1月17日           6.22
   第5特定期間   2011年 1月18日～2011年   7月15日           8.35
   第6特定期間   2011年 7月16日～2012年   1月16日           △11.57
   第7特定期間   2012年 1月17日～2012年   7月17日           0.50
   第8特定期間   2012年 7月18日～2013年   1月15日           21.07
   第9特定期間   2013年 1月16日～2013年   7月16日           △2.49
   第10特定期間   2013年 7月17日～2014年   1月15日           3.70
   第11特定期間   2014年 1月16日～2014年   7月15日           15.05
   第12特定期間   2014年 7月16日～2015年   1月15日           △3.11
   第13特定期間   2015年 1月16日～2015年   7月15日           △5.17
   第14特定期間   2015年 7月16日～2016年   1月15日           △25.72
   第15特定期間   2016年 1月16日～2016年   7月15日           29.09
   第16特定期間   2016年 7月16日～2017年   1月16日           16.48
   第17特定期間   2017年 1月17日～2017年   7月18日           8.29
   第18特定期間   2017年 7月19日～2018年   1月15日           3.94
   第19特定期間   2018年 1月16日～2018年   7月17日           △16.69
   第20特定期間   2018年 7月18日～2019年   1月15日           1.82
   第21特定期間   2019年 1月16日～2019年   7月16日           8.35
   第22特定期間   2019年 7月17日～2020年   1月15日           △3.78
  (注)各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額（分配落ち）に当該特定期間の分配金を加算し、当該特定期間の直前の

  特定期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得
  た数に100を乗じた数です。
  （４）【設定及び解約の実績】

    期      期間     設定口数（口）    解約口数（口）

   第3特定期間   2010年 1月16日～2010年   7月15日     2,323,850,304    10,694,809,059
   第4特定期間   2010年 7月16日～2011年   1月17日     1,091,957,521    9,216,503,465
   第5特定期間   2011年 1月18日～2011年   7月15日     1,852,108,810    2,414,817,808
   第6特定期間   2011年 7月16日～2012年   1月16日     8,841,526,654    1,927,156,709
   第7特定期間   2012年 1月17日～2012年   7月17日     8,468,297,224    3,755,185,077
   第8特定期間   2012年 7月18日～2013年   1月15日     13,216,503,933     4,324,920,806
   第9特定期間   2013年 1月16日～2013年   7月16日     15,633,351,249    11,055,122,147
   第10特定期間   2013年 7月17日～2014年   1月15日     6,103,694,507    6,898,379,460
   第11特定期間   2014年 1月16日～2014年   7月15日     5,384,559,838    9,309,561,565
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   第12特定期間   2014年 7月16日～2015年   1月15日     7,940,678,092    5,264,952,473
   第13特定期間   2015年 1月16日～2015年   7月15日     9,966,221,496    6,079,020,993
   第14特定期間   2015年 7月16日～2016年   1月15日     5,027,469,982    8,809,152,083
   第15特定期間   2016年 1月16日～2016年   7月15日     2,122,683,599    7,985,231,468
   第16特定期間   2016年 7月16日～2017年   1月16日     2,589,155,520    6,317,631,765
   第17特定期間   2017年 1月17日～2017年   7月18日     2,038,682,680    5,297,801,462
   第18特定期間   2017年 7月19日～2018年   1月15日     1,221,128,617    3,710,057,835
   第19特定期間   2018年 1月16日～2018年   7月17日     510,868,912    2,220,593,350
   第20特定期間   2018年 7月18日～2019年   1月15日     744,713,160    1,677,504,194
   第21特定期間   2019年 1月16日～2019年   7月16日     1,008,284,016    1,106,612,377
   第22特定期間   2019年 7月17日～2020年   1月15日     1,204,875,939    1,262,197,911
  【日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（南アフリカランドコース）】

  以下の運用状況は2020年     1月31日現在です。
  ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
  （１）【投資状況】

     資産の種類      国・地域    時価合計（円）    投資比率（％）

    投資信託受益証券       バミューダ      882,723,850     98.46
    親投資信託受益証券       日本      923,827    0.10
  コール・ローン等、その他資産（負債控除後）          ―     12,866,258     1.44
      合計（純資産総額）           896,513,935    100.00
  （２）【投資資産】

  ①【投資有価証券の主要銘柄】

  イ.評価額上位銘柄明細

             簿価  簿価  評価  評価  投資

  国・        数量又は
    種類   銘柄名      単価  金額  単価  金額  比率
  地域        額面総額
             （円）  （円）  （円）  （円）  (％)
  バミュー 投資信託受益  ＰＩＭＣＯ  エマージング・マーケッ    226,630  4,020.03  911,059,398   3,895  882,723,850  98.46
  ダ  証券
     ト・ボンド・ファンドⅡ   南アフリカ
     ランドクラス
  日本 親投資信託受  マネー・オープン・マザーファンド      909,190   1.0161  923,828  1.0161  923,827 0.10
   益証券
  ロ.種類別の投資比率

      種類        投資比率(％)

     投資信託受益証券            98.46
     親投資信託受益証券             0.10
      合　　計            98.56
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  ②【投資不動産物件】

  該当事項はありません。
  ③【その他投資資産の主要なもの】

  該当事項はありません。

  （３）【運用実績】

  ①【純資産の推移】

           純資産総額（百万円）      1口当たり純資産額(円)

     期別
          分配落ち   分配付き   分配落ち   分配付き
  第3特定期間末    (2010年  7月15日)     581   587   1.1334   1.1454
  第4特定期間末    (2011年  1月17日)     358   363   1.1546   1.1696
  第5特定期間末    (2011年  7月15日)     490   497   1.0835   1.0985
  第6特定期間末    (2012年  1月16日)     844   860   0.8311   0.8461
  第7特定期間末    (2012年  7月17日)    1,091   1,110   0.8337   0.8487
  第8特定期間末    (2013年  1月15日)    1,564   1,591   0.8613   0.8763
  第9特定期間末    (2013年  7月16日)    2,170   2,215   0.7294   0.7444
  第10特定期間末    (2014年  1月15日)    2,466   2,524   0.6303   0.6453
  第11特定期間末    (2014年  7月15日)    3,178   3,259   0.5893   0.6043
  第12特定期間末    (2015年  1月15日)    4,812   4,949   0.5233   0.5383
  第13特定期間末    (2015年  7月15日)    4,599   4,698   0.4676   0.4776
  第14特定期間末    (2016年  1月15日)    2,063   2,106   0.2838   0.2898
  第15特定期間末    (2016年  7月15日)    1,868   1,886   0.3120   0.3150
  第16特定期間末    (2017年  1月16日)    1,874   1,890   0.3556   0.3586
  第17特定期間末    (2017年  7月18日)    1,662   1,675   0.3742   0.3772
  第18特定期間末    (2018年  1月15日)    1,515   1,527   0.3895   0.3925
  第19特定期間末    (2018年  7月17日)    1,188   1,198   0.3504   0.3534
  第20特定期間末    (2019年  1月15日)    1,029   1,039   0.3138   0.3168
  第21特定期間末    (2019年  7月16日)     960   969   0.3240   0.3270
  第22特定期間末    (2020年  1月15日)     933   942   0.3171   0.3201
       2019年 1月末日    1,066    ―  0.3273    ―
        2月末日    1,020    ―  0.3254    ―
        3月末日    1,000    ―  0.3115    ―
        4月末日    975   ―  0.3164    ―
        5月末日    954   ―  0.3076    ―
        6月末日    988   ―  0.3189    ―
        7月末日    935   ―  0.3228    ―
        8月末日    844   ―  0.2904    ―
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        9月末日    918   ―  0.2975    ―
       　　　10月末日     915   ―  0.2997    ―
       　　　11月末日     916   ―  0.3045    ―
       　　　12月末日     939   ―  0.3236    ―
       2020年 1月末日    896   ―  0.3072    ―
  (注)分配付きの金額は、特定期間末の金額に当該特定期間末の分配金を加算した金額です。

  ②【分配の推移】

    期       期間      1口当たりの分配金（円）

   第3特定期間   2010年 1月16日～2010年   7月15日           0.0720
   第4特定期間   2010年 7月16日～2011年   1月17日           0.0780
   第5特定期間   2011年 1月18日～2011年   7月15日           0.0900
   第6特定期間   2011年 7月16日～2012年   1月16日           0.0900
   第7特定期間   2012年 1月17日～2012年   7月17日           0.0900
   第8特定期間   2012年 7月18日～2013年   1月15日           0.0900
   第9特定期間   2013年 1月16日～2013年   7月16日           0.0900
   第10特定期間   2013年 7月17日～2014年   1月15日           0.0900
   第11特定期間   2014年 1月16日～2014年   7月15日           0.0900
   第12特定期間   2014年 7月16日～2015年   1月15日           0.0900
   第13特定期間   2015年 1月16日～2015年   7月15日           0.0700
   第14特定期間   2015年 7月16日～2016年   1月15日           0.0440
   第15特定期間   2016年 1月16日～2016年   7月15日           0.0270
   第16特定期間   2016年 7月16日～2017年   1月16日           0.0180
   第17特定期間   2017年 1月17日～2017年   7月18日           0.0180
   第18特定期間   2017年 7月19日～2018年   1月15日           0.0180
   第19特定期間   2018年 1月16日～2018年   7月17日           0.0180
   第20特定期間   2018年 7月18日～2019年   1月15日           0.0180
   第21特定期間   2019年 1月16日～2019年   7月16日           0.0180
   第22特定期間   2019年 7月17日～2020年   1月15日           0.0180
  ③【収益率の推移】

    期       期間       収益率（％）

   第3特定期間   2010年 1月16日～2010年   7月15日           3.91
   第4特定期間   2010年 7月16日～2011年   1月17日           8.75
   第5特定期間   2011年 1月18日～2011年   7月15日           1.64
   第6特定期間   2011年 7月16日～2012年   1月16日           △14.99
   第7特定期間   2012年 1月17日～2012年   7月17日           11.14
   第8特定期間   2012年 7月18日～2013年   1月15日           14.11
   第9特定期間   2013年 1月16日～2013年   7月16日           △4.86
             42/183

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   第10特定期間   2013年 7月17日～2014年   1月15日           △1.25
   第11特定期間   2014年 1月16日～2014年   7月15日           7.77
   第12特定期間   2014年 7月16日～2015年   1月15日           4.07
   第13特定期間   2015年 1月16日～2015年   7月15日           2.73
   第14特定期間   2015年 7月16日～2016年   1月15日           △29.90
   第15特定期間   2016年 1月16日～2016年   7月15日           19.45
   第16特定期間   2016年 7月16日～2017年   1月16日           19.74
   第17特定期間   2017年 1月17日～2017年   7月18日           10.29
   第18特定期間   2017年 7月19日～2018年   1月15日           8.90
   第19特定期間   2018年 1月16日～2018年   7月17日           △5.42
   第20特定期間   2018年 7月18日～2019年   1月15日           △5.31
   第21特定期間   2019年 1月16日～2019年   7月16日           8.99
   第22特定期間   2019年 7月17日～2020年   1月15日           3.43
  (注)各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額（分配落ち）に当該特定期間の分配金を加算し、当該特定期間の直前の

  特定期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得
  た数に100を乗じた数です。
  （４）【設定及び解約の実績】

    期      期間     設定口数（口）    解約口数（口）

   第3特定期間   2010年 1月16日～2010年   7月15日     107,740,226    453,952,453
   第4特定期間   2010年 7月16日～2011年   1月17日      55,891,580    258,418,201
   第5特定期間   2011年 1月18日～2011年   7月15日     261,895,300    119,783,018
   第6特定期間   2011年 7月16日～2012年   1月16日     644,998,604     80,907,381
   第7特定期間   2012年 1月17日～2012年   7月17日     656,354,785    364,153,566
   第8特定期間   2012年 7月18日～2013年   1月15日     999,176,975    491,284,181
   第9特定期間   2013年 1月16日～2013年   7月16日     1,968,894,678     809,782,539
   第10特定期間   2013年 7月17日～2014年   1月15日     1,398,879,568     462,297,733
   第11特定期間   2014年 1月16日～2014年   7月15日     2,273,816,976     792,098,801
   第12特定期間   2014年 7月16日～2015年   1月15日     4,969,689,862    1,168,174,154
   第13特定期間   2015年 1月16日～2015年   7月15日     3,032,037,905    2,389,438,120
   第14特定期間   2015年 7月16日～2016年   1月15日     989,714,433    3,559,022,766
   第15特定期間   2016年 1月16日～2016年   7月15日     443,063,590    1,722,104,627
   第16特定期間   2016年 7月16日～2017年   1月16日     417,532,183    1,136,360,038
   第17特定期間   2017年 1月17日～2017年   7月18日     465,967,867    1,294,617,442
   第18特定期間   2017年 7月19日～2018年   1月15日     270,796,869    822,247,494
   第19特定期間   2018年 1月16日～2018年   7月17日     218,866,534    716,999,011
   第20特定期間   2018年 7月18日～2019年   1月15日     211,408,530    322,616,137
   第21特定期間   2019年 1月16日～2019年   7月16日     390,440,723    707,765,962
   第22特定期間   2019年 7月17日～2020年   1月15日     408,350,370    427,739,754
  【日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（トルコリラコース）】

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  以下の運用状況は2020年     1月31日現在です。
  ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
  （１）【投資状況】

     資産の種類      国・地域    時価合計（円）    投資比率（％）

    投資信託受益証券       バミューダ     32,805,100,416     99.10
    親投資信託受益証券       日本     32,992,964     0.10
  コール・ローン等、その他資産（負債控除後）          ―     264,018,845     0.80
      合計（純資産総額）          33,102,112,225     100.00
  （２）【投資資産】

  ①【投資有価証券の主要銘柄】

  イ.評価額上位銘柄明細

             簿価  簿価  評価  評価  投資

  国・        数量又は
    種類   銘柄名      単価  金額  単価  金額  比率
  地域        額面総額
             （円）  （円）  （円）  （円）  (％)
  バミュー 投資信託受益  ＰＩＭＣＯ  エマージング・マーケッ    17,338,848   1,926 33,394,621,248    1,892 32,805,100,416  99.10
  ダ  証券
     ト・ボンド・ファンドⅡ   トルコリラ
     クラス
  日本 親投資信託受  マネー・オープン・マザーファンド      32,470,194   1.0162  32,996,211   1.0161  32,992,964  0.10
   益証券
  ロ.種類別の投資比率

      種類        投資比率(％)

     投資信託受益証券            99.10
     親投資信託受益証券             0.10
      合　　計            99.20
  ②【投資不動産物件】

  該当事項はありません。
  ③【その他投資資産の主要なもの】

  該当事項はありません。

  （３）【運用実績】

  ①【純資産の推移】

           純資産総額（百万円）      1口当たり純資産額(円)

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     期別
          分配落ち   分配付き   分配落ち   分配付き
  第3特定期間末    (2010年  7月15日)     393   398   1.0222   1.0352
  第4特定期間末    (2011年  1月17日)     779   792   0.9446   0.9596
  第5特定期間末    (2011年  7月15日)    1,587   1,616   0.8073   0.8223
  第6特定期間末    (2012年  1月16日)    12,677   12,979   0.6297   0.6447
  第7特定期間末    (2012年  7月17日)    59,036   60,409   0.6447   0.6597
  第8特定期間末    (2013年  1月15日)    160,654   164,088   0.7017   0.7167
  第9特定期間末    (2013年  7月16日)    327,918   336,176   0.5956   0.6106
  第10特定期間末    (2014年  1月15日)    328,689   338,839   0.4857   0.5007
  第11特定期間末    (2014年  7月15日)    343,404   352,298   0.4633   0.4753
  第12特定期間末    (2015年  1月15日)    328,321   337,914   0.4107   0.4227
  第13特定期間末    (2015年  7月15日)    248,120   253,884   0.3444   0.3524
  第14特定期間末    (2016年  1月15日)    133,428   136,147   0.2454   0.2504
  第15特定期間末    (2016年  7月15日)    95,177   96,133   0.2489   0.2514
  第16特定期間末    (2017年  1月16日)    61,267   62,014   0.2050   0.2075
  第17特定期間末    (2017年  7月18日)    59,983   60,667   0.2191   0.2216
  第18特定期間末    (2018年  1月15日)    61,916   62,663   0.2074   0.2099
  第19特定期間末    (2018年  7月17日)    42,000   42,405   0.1556   0.1571
  第20特定期間末    (2019年  1月15日)    34,168   34,290   0.1398   0.1403
  第21特定期間末    (2019年  7月16日)    35,512   35,622   0.1604   0.1609
  第22特定期間末    (2020年  1月15日)    34,275   34,375   0.1713   0.1718
       2019年 1月末日   36,598    ―  0.1508    ―
        2月末日   37,277    ―  0.1553    ―
        3月末日   35,919    ―  0.1523    ―
        4月末日   34,207    ―  0.1478    ―
        5月末日   34,489    ―  0.1505    ―
        6月末日   35,459    ―  0.1567    ―
        7月末日   37,221    ―  0.1682    ―
        8月末日   34,746    ―  0.1581    ―
        9月末日   36,427    ―  0.1672    ―
       　　　10月末日     35,869    ―  0.1681    ―
       　　　11月末日     34,750    ―  0.1675    ―
       　　　12月末日     33,472    ―  0.1669    ―
       2020年 1月末日   33,102    ―  0.1681    ―
  (注)分配付きの金額は、特定期間末の金額に当該特定期間末の分配金を加算した金額です。

  ②【分配の推移】

    期       期間      1口当たりの分配金（円）

   第3特定期間   2010年 1月16日～2010年   7月15日           0.0780
   第4特定期間   2010年 7月16日～2011年   1月17日           0.0820
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   第5特定期間   2011年 1月18日～2011年   7月15日           0.0900
   第6特定期間   2011年 7月16日～2012年   1月16日           0.0900
   第7特定期間   2012年 1月17日～2012年   7月17日           0.0900
   第8特定期間   2012年 7月18日～2013年   1月15日           0.0900
   第9特定期間   2013年 1月16日～2013年   7月16日           0.0900
   第10特定期間   2013年 7月17日～2014年   1月15日           0.0900
   第11特定期間   2014年 1月16日～2014年   7月15日           0.0780
   第12特定期間   2014年 7月16日～2015年   1月15日           0.0720
   第13特定期間   2015年 1月16日～2015年   7月15日           0.0560
   第14特定期間   2015年 7月16日～2016年   1月15日           0.0360
   第15特定期間   2016年 1月16日～2016年   7月15日           0.0225
   第16特定期間   2016年 7月16日～2017年   1月16日           0.0150
   第17特定期間   2017年 1月17日～2017年   7月18日           0.0150
   第18特定期間   2017年 7月19日～2018年   1月15日           0.0150
   第19特定期間   2018年 1月16日～2018年   7月17日           0.0120
   第20特定期間   2018年 7月18日～2019年   1月15日           0.0050
   第21特定期間   2019年 1月16日～2019年   7月16日           0.0030
   第22特定期間   2019年 7月17日～2020年   1月15日           0.0030
  ③【収益率の推移】

    期       期間       収益率（％）

   第3特定期間   2010年 1月16日～2010年   7月15日           △0.58
   第4特定期間   2010年 7月16日～2011年   1月17日           0.43
   第5特定期間   2011年 1月18日～2011年   7月15日           △5.01
   第6特定期間   2011年 7月16日～2012年   1月16日           △10.85
   第7特定期間   2012年 1月17日～2012年   7月17日           16.67
   第8特定期間   2012年 7月18日～2013年   1月15日           22.80
   第9特定期間   2013年 1月16日～2013年   7月16日           △2.29
   第10特定期間   2013年 7月17日～2014年   1月15日           △3.34
   第11特定期間   2014年 1月16日～2014年   7月15日           11.45
   第12特定期間   2014年 7月16日～2015年   1月15日           4.19
   第13特定期間   2015年 1月16日～2015年   7月15日           △2.51
   第14特定期間   2015年 7月16日～2016年   1月15日           △18.29
   第15特定期間   2016年 1月16日～2016年   7月15日           10.59
   第16特定期間   2016年 7月16日～2017年   1月16日           △11.61
   第17特定期間   2017年 1月17日～2017年   7月18日           14.20
   第18特定期間   2017年 7月19日～2018年   1月15日           1.51
   第19特定期間   2018年 1月16日～2018年   7月17日           △19.19
   第20特定期間   2018年 7月18日～2019年   1月15日           △6.94
   第21特定期間   2019年 1月16日～2019年   7月16日           16.88
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   第22特定期間   2019年 7月17日～2020年   1月15日           8.67
  (注)各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額（分配落ち）に当該特定期間の分配金を加算し、当該特定期間の直前の

  特定期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得
  た数に100を乗じた数です。
  （４）【設定及び解約の実績】

    期      期間     設定口数（口）    解約口数（口）

   第3特定期間   2010年 1月16日～2010年   7月15日     151,102,444    162,969,129
   第4特定期間   2010年 7月16日～2011年   1月17日     526,592,702     85,702,666
   第5特定期間   2011年 1月18日～2011年   7月15日     1,385,333,880     244,985,149
   第6特定期間   2011年 7月16日～2012年   1月16日     18,899,582,091     732,538,860
   第7特定期間   2012年 1月17日～2012年   7月17日     77,734,419,589     6,301,480,506
   第8特定期間   2012年 7月18日～2013年   1月15日     182,583,117,105     45,212,735,458
   第9特定期間   2013年 1月16日～2013年   7月16日     422,527,175,385    100,931,487,195
   第10特定期間   2013年 7月17日～2014年   1月15日     215,447,629,332     89,282,548,767
   第11特定期間   2014年 1月16日～2014年   7月15日     211,451,338,079    146,982,061,268
   第12特定期間   2014年 7月16日～2015年   1月15日     201,166,629,841    142,928,485,499
   第13特定期間   2015年 1月16日～2015年   7月15日     112,481,417,222    191,485,650,246
   第14特定期間   2015年 7月16日～2016年   1月15日     26,220,594,002    202,882,589,356
   第15特定期間   2016年 1月16日～2016年   7月15日     11,054,830,444    172,421,491,402
   第16特定期間   2016年 7月16日～2017年   1月16日     5,635,112,183    89,181,466,271
   第17特定期間   2017年 1月17日～2017年   7月18日     18,929,571,411    43,964,886,151
   第18特定期間   2017年 7月19日～2018年   1月15日     56,491,531,462    31,728,038,279
   第19特定期間   2018年 1月16日～2018年   7月17日     13,700,167,005    42,263,247,559
   第20特定期間   2018年 7月18日～2019年   1月15日     12,628,307,733    38,186,135,636
   第21特定期間   2019年 1月16日～2019年   7月16日     9,747,761,622    32,835,779,866
   第22特定期間   2019年 7月17日～2020年   1月15日     9,685,352,102    30,891,083,242
  （参考）

  マネー・オープン・マザーファンド

  以下の運用状況は2020年     1月31日現在です。
  ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
  投資状況

     資産の種類      国・地域    時価合計（円）    投資比率（％）

  コール・ローン等、その他資産（負債控除後）          ―     749,519,055    100.00
      合計（純資産総額）           749,519,055    100.00
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  投資資産

  投資有価証券の主要銘柄

  イ.評価額上位銘柄明細

  該当事項はありません。

  ロ.種類別の投資比率

  該当事項はありません。

  投資不動産物件

  該当事項はありません。
  その他投資資産の主要なもの

  該当事項はありません。

  ≪参考情報≫

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  第２【管理及び運営】


















  １【申込（販売）手続等】

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  （１）申込方法
   販売会社所定の方法でお申し込みください。
  （２）コースの選択
   収益分配金の受取方法によって、＜分配金再投資コース＞と＜分配金受取りコース＞の２通りがありま
   す。ただし、販売会社によって取扱コースは異なります。
   ＜分配金再投資コース＞
   収益分配金を自動的に再投資するコースです。
   ＜分配金受取りコース＞
   収益分配金を再投資せず、その都度受け取るコースです。
  （３）スイッチング
  ・スイッチングとは、保有しているファンドを売却し、その売却代金をもって他のファンドを取得するこ
   とで、売却するファンドと取得するファンドを同時に申込みいただきます。
  ・申込みの際に、スイッチングの旨をご指示ください。
  ・以下のファンド間でスイッチングを行なうことができます。
   日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（米ドルコース）
   日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（円ヘッジコース）
   日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（ブラジルレアルコース）
   日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（南アフリカランドコース）
   日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（トルコリラコース）
   日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（メキシコペソコース）
   日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（インドネシアルピアコース）
   日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（インドルピーコース）
   日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド資産成長型（米ドルコース）
  ※販売会社によっては、一部のファンドのみの取扱いとなる場合や全部または一部のファンド間でスイッ
   チングが行なえない場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
  ※スイッチング対象ファンドの一方のファンドに関して、委託会社が約款に定める事由に該当したと判断
   したことにより、取得の申込み・解約請求の受付を中止、もしくは、既に受け付けた取得の申込み・解
   約請求の受付を取り消した場合には、もう一方のスイッチング対象ファンドに関しても、当該ファンド
   について約款に定める中止・取消事由が生じているか否かにかかわらず、原則として、スイッチングに
   よる取得の申込み・解約請求の受付を中止、もしくは、既に受け付けたスイッチングによる取得の申込
   み・解約請求の受付を取り消します。
  ※投資成果に大きく影響しますので、スイッチングは、十分ご検討の上、慎重にご判断ください。
  ※仮に、受益者がスイッチングによらず、一方のファンドの取得の申込み、および、他方のファンドの解
   約請求を個別に行なった場合には、中止・取消事由が生じたファンドに関しては、取得の申込み・解約
   請求の受付を中止、もしくは、既に受け付けた取得の申込み・解約請求の受付を取り消しますが、中
   止・取消事由が生じていないもう一方のファンドに関しては、取得の申込み・解約請求の受付を、通常
   通り取り扱います。
  （４）申込みの受付
   販売会社の営業日に受け付けます。
  （５）取扱時間
   原則として、午後３時までに、販売会社所定の事務手続きが完了したものを当日の受付分とします。な
   お、上記時刻を過ぎた場合は、翌営業日の取扱いとなります。
  （６）取得申込不可日
   販売会社の営業日であっても、取得申込日がニューヨーク証券取引所の休業日に該当する場合は、取得
   の申込み（スイッチングを含みます。）の受付は行ないません。詳しくは、販売会社にお問い合わせく
   ださい。
  （７）申込金額
   取得申込受付日の翌営業日の基準価額に取得申込口数を乗じて得た額に、申込手数料と当該手数料に係
   る消費税等相当額を加算した額です。
  （８）申込単位
   販売会社の照会先   にお問い合わせください。
  （９）申込代金の支払い
   取得申込者は、申込金額を販売会社が指定する日までに販売会社へお支払いください。
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  （10）受付の中止および取消
                   ※
  ・委託会社は、   投資対象とする投資信託証券への投資ができない場合、           金融商品取引所   における取引の
   停止、決済機能の停止、投資対象国における        非常事態  （金融危機、デフォルト、重大な政策変更や資産
   凍結を含む規制の導入、自然災害、クーデターや重大な政治体制の変更、戦争など）による市場の閉鎖
   もしくは流動性の極端な減少など、その他やむを得ない事情があるときは、取得の申込み                 （スイッチン
   グを含みます。以下同じ。）     の受付を中止すること、および既に受け付けた取得の申込みの受付を取り
   消すことができます。
   ※金融商品取引法第２条第16項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法第２条第８項第３号ロ
   に規定する外国金融商品市場をいいます。
  ・委託会社は、当ファンドの     スイッチング元となる以下のファンド       （当ファンドを除きます。）が解約請
   求の実行を停止した場合で、受益者がその解約請求を撤回しない場合には、解約請求の実行の停止を解
   除した後の最初の基準価額の計算日       （この計算日が解約請求を受け付けない日であるときは、この計算
   日以降の最初の解約請求を受け付けることができる日とします。）             に当該スイッチングの申込み     を受け
   付けたものとして取り扱います。
   日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（米ドルコース）
   日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（円ヘッジコース）
   日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（ブラジルレアルコース）
   日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（南アフリカランドコース）
   日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（トルコリラコース）
   日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（メキシコペソコース）
   日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（インドネシアルピアコース）
   日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（インドルピーコース）
   日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド資産成長型（米ドルコース）
  （11）償還乗換
  ・受益者は、証券投資信託の償還金額（手取額）の範囲内（単位型証券投資信託については、償還金額
   （手取額）とその元本額のいずれか大きい額とします。）で取得する口数に係る申込手数料を徴収され
   ない措置の適用を受けることができる場合があります。この償還乗換優遇措置を採用するか否かの選択
   は販売会社に任せられておりますので、販売会社により対応が異なります。詳しくは、販売会社にお問
   い合わせください。
  ・この措置の適用を受ける受益者は、販売会社から、償還金の支払いを受けたことを証する書類                  の提示を
   求められることがあります。
  （12）乗換優遇
   受益者は、信託期間終了日の１年前以内などの一定の要件を満たした証券投資信託を解約または買取請
   求により換金した際の代金をもって、換金を行なった販売会社において、取得申込みをする場合の手数
   料率が割引となる措置の適用を受けることができる場合があります。この乗換優遇措置を採用するか否
   かの選択は販売会社に任せられておりますので、販売会社により対応が異なります。詳しくは、販売会
   社にお問い合わせください。
  ２【換金（解約）手続等】

  ＜解約請求による換金＞
  （１）解約の受付
   販売会社の営業日に受け付けます。
  （２）取扱時間
   原則として、午後３時までに、販売会社所定の事務手続きが完了したものを当日の受付分とします。な
   お、上記時刻を過ぎた場合は、翌営業日の取扱いとなります。
  （３）解約請求不可日
   販売会社の営業日であっても、解約請求日が下記のいずれかに該当する場合は、解約請求                 （スイッチン
   グを含みます。）   の受付は行ないません。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
   ・ニューヨーク証券取引所の休業日
   ・解約請求日から解約代金の支払開始日までの間（解約請求日および解約代金の支払開始日を除きま
   す。）の全ての日が    ニューヨーク証券取引所の休業日      に当たる場合
  （４）解約制限
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   ファンドの規模および商品性格などに基づき、運用上の支障をきたさないようにするため、大口の解約
   には受付時間制限および金額制限を行なう場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせくださ
   い。
  （５）解約価額
   解約請求受付日の   翌営業日の  基準価額とします。
   ・基準価額につきましては、販売会社または委託会社の照会先にお問い合わせください。
   ＜委託会社の照会先＞
    日興アセットマネジメント株式会社
    ホームページ   アドレス　　   www.nikkoam.com/
    コールセンター   電話番号　0120-25-1404
     午前９時～午後５時　土、日、祝・休日は除きます。
  （６）手取額

   １口当たりの手取額は、解約価額から       解約に係る所定の税金    を差し引いた金額となります。
   ※税法が改正された場合などには、税率などの課税上の取扱いが変更になる場合があります。
   詳しくは、「課税上の取扱い」をご覧ください。
  （７）解約単位
   １口単位
   ※販売会社によっては、解約単位が異なる場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせくださ
   い。
  （８）解約代金の支払い
   原則として、解約請求受付日から起算して５営業日目からお支払いします。
  （９）受付の中止および取消
  ・委託会社は、   投資対象とする投資信託証券からの換金ができない場合、           金融商品取引所における取引の
   停止、決済機能の停止、     投資対象国における非常事態     （金融危機、デフォルト、重大な政策変更や資産
   凍結を含む規制の導入、自然災害、クーデターや重大な政治体制の変更、戦争など）による市場の閉鎖
   もしくは流動性の極端な減少など、その他やむを得ない事情があるときは、解約請求                （スイッチングを
   含みます。以下同じ。）     の受付を中止すること、および既に受け付けた解約請求の受付を取り消すこと
   ができます。解約請求の受付が中止された場合には、受益者は当該受付中止              当日およびその前営業日     の
   解約請求を撤回できます。ただし、受益者がその解約請求を撤回しない場合には、当該受付中止を解除
   した後の最初の基準価額の計算日      （この計算日が解約請求を受け付けない日であるときは、この計算日
   以降の最初の解約請求を受け付けることができる日とします。）            に解約請求を受け付けたものとして取
   り扱います。
  ・委託会社は、   当ファンドのスイッチング先となる以下のファンド（当ファンドを除きます。）               が取得の
   申込みの受付を行なわない措置を取ったときは、原則として当該スイッチングの受付を停止します。ス
   イッチングの受付を停止した場合には、受益者は当該受付停止            当日およびその前営業日     のスイッチング
   の申込みを撤回できます。ただし、受益者がそのスイッチングの申込みを撤回しない場合には、当該受
   付停止を解除した後の最初の基準価額の計算日         （この計算日が解約請求を受け付けない日であるとき
   は、この計算日以降の最初の解約請求を受け付けることができる日とします。）               にスイッチングを受け
   付けたものとして取り扱います。
   日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（米ドルコース）
   日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（円ヘッジコース）
   日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（ブラジルレアルコース）
   日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（南アフリカランドコース）
   日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（トルコリラコース）
   日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（メキシコペソコース）
   日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（インドネシアルピアコース）
   日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（インドルピーコース）
   日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド資産成長型（米ドルコース）
  ３【資産管理等の概要】

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  （１）【資産の評価】

  ①　基準価額の算出
  ・基準価額は委託会社の営業日において日々算出されます。
  ・基準価額とは、信託財産に属する       資産 を評価して得た信託財産の総額から負債総額を控除した金額（純
   資産総額）を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。             なお、ファンドは   １万口 当たり
   に換算した価額で表示することがあります。
  ②　有価証券などの評価基準






  ・信託財産に属する資産については、法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って                 時価評価  しま
   す。
   ＜主な資産の評価方法＞
   ◇投資信託証券（国内籍）
   原則として、基準価額計算日の基準価額で評価します。
   ◇投資信託証券（外国籍）
   原則として、基準価額計算日に知りうる直近の日の基準価額で評価します。
  ③　基準価額の照会方法
   販売会社または委託会社の照会先にお問い合わせください。
   ＜委託会社の照会先＞
    日興アセットマネジメント株式会社
    ホームページ   アドレス　　   www.nikkoam.com/
    コールセンター   電話番号　0120-25-1404
     午前９時～午後５時　土、日、祝・休日は除きます。
  （２）【保管】

   該当事項はありません。
  （３）【信託期間】

   2024年1月15日までとします（2009年7月10日設定）。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約
   し、信託を終了させることがあります。
  （４）【計算期間】

   毎月16日から翌月15日までとします。ただし、各計算期間の末日が休業日のときはその翌営業日を計算
   期間の末日とし、その翌日より次の計算期間が開始されます。
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  （５）【その他】

  ①　信託の終了（繰上償還）
  １）委託会社は、   次のいずれかの場合には、     受託会社と合意の上、信託契約を解約し繰上償還させること
   ができます。
   イ）受益者の解約により     各ファンドの純資産総額が10億円      を下回ることとなった場合
   ロ）繰上償還することが受益者のために有利であると認めるとき
   ハ）やむを得ない事情が発生したとき
  ２）この場合、委託会社は書面による決議（以下「書面決議」といいます。）を行ないます。（後述の
   「書面決議」をご覧ください。）
  ３）委託会社は、次のいずれかの場合には、後述の「書面決議」の規定は適用せず、信託契約を解約し繰
   上償還させます。
   イ）信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合で、書面決議が困難な場合
   ロ）監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたとき
   ハ）委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したとき（監
    督官庁がこの信託契約に関する委      託会社の業務を他の委託会社に引き継ぐことを命じたときは、
    書面決議で可決された場合、存続します。）
   ニ）受託会社が委託会社の承諾を受けてその任務を辞任した場合またはその任務に違反するなどして
    解任された場合に、委託会社が新受託会社を選任できないとき
  ４）繰上償還を行なう際には、委託会社は、その旨をあらかじめ監督官庁に届け出ます。
  ②　償還金について
  ・償還金は、信託終了日後１ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として償還日（償還日が休業日の場
   合は翌営業日）から起算して５営業日まで）から受益者に支払います。
  ・償還金の支払いは、販売会社において行なわれます。
  ③　信託約款の変更など
  １）委託会社は、   受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、                受託
   会社と合意の上、この信託約款を変更すること、または当ファンドと他のファンドとの併合（以下
   「併合」といいます。）を行なうことができます。信託約款の変更または併合を行なう際には、委託
   会社は、その旨および内容をあらかじめ監督官庁に届け出ます。
  ２） この変更事項のうち、その内容が重大なものまたは併合（受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものを
   除きます。）については、書面決議を行ないます。（後述の「書面決議」をご覧ください。）
  ３）委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようとするときは、後述の「書面決
   議」の規定を適用します。
  ④　書面決議
  １）繰上償還、信託約款の重大な変更または併合に対して、委託会社は書面決議を行ないます。この場合
   において、あらかじめ、書面決議の日ならびにその内容および理由などの事項を定め、決議の日の２
   週間前までに知れている受益者に対し書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発送し
   ます。
  ２）受益者は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている
   受益者が議決権を行使しないときは、書面決議について賛成するものとみなします。
  ３） 書面決議は、議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上にあたる多数をもって行
   ないます。
  ４）繰上償還、信託約款の重大な変更または併合に関する委託会社の提案に対して、すべての受益者が書
   面または電磁的記録により同意の意思表示をしたときは、書面決議を行ないません。
  ５）当ファンドにおいて併合の書面決議が可決された場合であっても、併合にかかる他のファンドにおい
   て併合の書面決議が否決された場合は、当該他のファンドとの併合を行なうことはできません。
  ６） 当ファンドは、受益者からの換金請求に対して、投資信託契約の一部を解約することにより応じるこ
   とができるため、受益者の保護に欠けるおそれがないものとして、書面決議において反対した受益者
   からの買取請求は受け付けません。
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  ⑤　公告






   公告は電子公告により行ない、委託会社のホームページに掲載します。
   ホームページ   アドレス　　   www.nikkoam.com/
   ※なお、やむを得ない事由によって公告を電子公告によって行なうことができない場合には、公告は日
   本経済新聞に掲載します。
  ⑥　運用報告書の作成
  ・委託会社は、   年２回（１月、７月）および償還後       に期中の運用経過、組入有価証券の内容および有価証
   券の売買状況などを記載した運用報告書を作成します。
  ・交付運用報告書は、原則として知れている受益者に対して交付されます。
  ・運用報告書（全体版）は、委託会社のホームページに掲載されます。ただし、受益者から運用報告書
   （全体版）の交付請求があった場合には、交付します。
    ホームページ   アドレス　　   www.nikkoam.com/
  ⑦　関係法人との契約について
  　・販売会社との募集の取扱いなどに関する契約の有効期間は契約日より１年間とします。ただし、期間満
   了の３ヵ月前までに、販売会社、委託会社いずれからも別段の意思表示がないときは、自動的に１年間
   延長されるものとし、以後も同様とします。
  　・ 投資顧問会社との運用の指図に関する権限の委託契約          は、当ファンドの信託期間終了まで存続します。
   ただし、投資顧問会社、委託会社が重大な契約違反を行なったとき、その他契約を継続し難い重大な事
   由があるときは、相手方に通知をなすことにより契約を終了することができます。
  ⑧　他の受益者の氏名などの開示の請求の制限
   受益者は、委託会社または受託会社に対し、次に掲げる事項の開示の請求を行なうことはできません。
   １．他の受益者の氏名または名称および住所
   ２．他の受益者が有する受益権の内容
  ４【受益者の権利等】

  受益者の有する主な権利は次の通りです。
  （１）収益分配金・償還金受領権
  ・受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を、自己に帰属する受益権の口数に応じて受領する権利を有
   します。
  ・ただし、受益者が収益分配金については支払開始日から５年間、償還金については支払開始日から10年
   間請求を行なわない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。
  （２）解約請求権
   受益者は、自己に帰属する受益権につき販売会社を通じて、委託会社に解約の請求をすることができま
   す。
  （３）帳簿閲覧権
   受益者は、委託会社に対し、その営業時間内にファンドの信託財産に関する帳簿書類の閲覧を請求する
   ことができます。
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  第３【ファンドの経理状況】

  ＜日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（ブラジルレアルコース）＞
  ＜日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（南アフリカランドコース）＞
  ＜日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（トルコリラコース）＞
  （１）　当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省

   令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理
   府令第133号）に基づき作成しております。
   なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
  （２）　当ファンドの計算期間は、6ヶ月未満であるため、財務諸表は6ヶ月ごとに作成しております。

  （３）　当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、2019年               7月17日から2020年    1月15日

   までの特定期間の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監査を受けております。
  １【財務諸表】

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  【日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（ブラジルレアルコース）】

  （１）【貸借対照表】

                    （単位：円）
             前期      当期
            2019年 7月16日現在    2020年 1月15日現在
  資産の部
  流動資産
              226,764,900      154,497,727
   コール・ローン
              5,058,123,280      4,585,881,551
   投資信託受益証券
               5,124,336      4,703,991
   親投資信託受益証券
                    29,618,622
                -
   未収入金
              5,290,012,516      4,774,701,891
   流動資産合計
              5,290,012,516      4,774,701,891
  資産合計
  負債の部
  流動負債
               33,628,910
   未払金                   -
               39,638,280      39,466,314
   未払収益分配金
               31,221,854      2,170,074
   未払解約金
               130,481      131,385
   未払受託者報酬
               6,829,081      6,876,248
   未払委託者報酬
                436      21
   未払利息
               771,340     1,537,160
   その他未払費用
              112,220,382      50,181,202
   流動負債合計
              112,220,382      50,181,202
  負債合計
  純資産の部
  元本等
              13,212,760,027      13,155,438,055
   元本
   剰余金
    期末剰余金又は期末欠損金（△）          △8,034,967,893     △8,430,917,366
               41,190,544      5,542,590
    （分配準備積立金）
              5,177,792,134      4,724,520,689
   元本等合計
              5,177,792,134      4,724,520,689
  純資産合計
              5,290,012,516      4,774,701,891
  負債純資産合計
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  （２）【損益及び剰余金計算書】

                    （単位：円）
             前期      当期
            自　2019年  1月16日   自　2019年  7月17日
            至　2019年  7月16日   至　2020年  1月15日
  営業収益
              237,900,760      242,764,240
  受取配当金
                50
  受取利息                   -
              223,197,419
                    △390,866,499
  有価証券売買等損益
              461,098,229
                    △148,102,259
  営業収益合計
  営業費用
               19,164      16,291
  支払利息
               812,919      800,616
  受託者報酬
               42,545,780      41,901,970
  委託者報酬
               864,307      873,608
  その他費用
               44,242,170      43,592,485
  営業費用合計
              416,856,059
                    △191,694,744
  営業利益又は営業損失（△）
              416,856,059
                    △191,694,744
  経常利益又は経常損失（△）
              416,856,059
                    △191,694,744
  当期純利益又は当期純損失（△）
  一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
               2,798,184      3,595,770
  約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
  期首剰余金又は期首欠損金（△）            △8,275,516,407     △8,034,967,893
              685,780,751      807,759,080
  剰余金増加額又は欠損金減少額
  当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
              685,780,751      807,759,080
  額
  当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                -      -
  額
              622,884,696      765,272,228
  剰余金減少額又は欠損金増加額
  当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                -      -
  額
  当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
              622,884,696      765,272,228
  額
              236,405,416      243,145,811
  分配金
              △8,034,967,893     △8,430,917,366
  期末剰余金又は期末欠損金（△）
             60/183










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  （３）【注記表】

  （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

  1.有価証券の評価基準及び評価方法       投資信託受益証券

        移動平均法に基づき当該投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
        親投資信託受益証券
        移動平均法に基づき当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
  2.その他財務諸表作成のための基本と       当ファンドの計算期間は原則として、毎月16日から翌月15日までとなっておりま
  なる重要な事項      す。ただし、各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます。）が休
        業日のとき、各計算期間終了日は、該当日以降の営業日である日のうち、該当日に
        最も近い日とし、その翌日より次の計算期間が始まるものといたしますので、当特
        定期間は2019年   7月17日から2020年   1月15日までとなっております。
  （貸借対照表に関する注記）

              前期     当期

             2019年 7月16日現在    2020年 1月15日現在
  １. 期首元本額            13,311,088,388円     13,212,760,027円
   期中追加設定元本額            1,008,284,016円     1,204,875,939円
   期中一部解約元本額            1,106,612,377円     1,262,197,911円
  ２. 受益権の総数            13,212,760,027口     13,155,438,055口
  ３. 元本の欠損
   純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額            8,034,967,893円     8,430,917,366円
  （損益及び剰余金計算書に関する注記）

      前期          当期

     自 2019年 1月16日        自 2019年 7月17日
     至 2019年 7月16日        至 2020年 1月15日
  １. 信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委          １. 信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委
   託するために要する費用          託するために要する費用
          17,614,400円          17,347,853円
  ２. 分配金の計算過程          ２. 分配金の計算過程
   自　2019年  1月16日        自　2019年  7月17日
   至　2019年  2月15日        至　2019年  8月15日
  A 計算期末における費用控除後の       38,458,640円   A 計算期末における費用控除後の       32,548,074円
   配当等収益          配当等収益
  B 費用控除後、繰越欠損金補填後         0円 B 費用控除後、繰越欠損金補填後         0円
   の有価証券売買等損益          の有価証券売買等損益
   C  信託約款に定める収益調整金       1,544,992,056円    C  信託約款に定める収益調整金       1,580,698,011円
  D 信託約款に定める分配準備積立       69,665,475円   D 信託約款に定める分配準備積立       40,612,553円
   金          金
  E 分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）       1,653,116,171円   E 分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）       1,653,858,638円
  F 分配対象収益(1万口当たり)        1,255円  F 分配対象収益(1万口当たり)        1,232円
   G  分配金額       39,488,501円    G  分配金額       40,271,515円
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  H 分配金額(1万口当たり)         30円 H 分配金額(1万口当たり)         30円
   自　2019年  2月16日        自　2019年  8月16日
   至　2019年  3月15日        至　2019年  9月17日
  A 計算期末における費用控除後の       32,905,896円   A 計算期末における費用控除後の       34,703,925円
   配当等収益          配当等収益
  B 費用控除後、繰越欠損金補填後         0円 B 費用控除後、繰越欠損金補填後         0円
   の有価証券売買等損益          の有価証券売買等損益
   C  信託約款に定める収益調整金       1,544,310,075円    C  信託約款に定める収益調整金       1,605,279,954円
  D 信託約款に定める分配準備積立       67,977,325円   D 信託約款に定める分配準備積立       32,600,283円
   金          金
  E 分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）       1,645,193,296円   E 分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）       1,672,584,162円
  F 分配対象収益(1万口当たり)        1,250円  F 分配対象収益(1万口当たり)        1,227円
   G  分配金額       39,455,673円    G  分配金額       40,874,314円
  H 分配金額(1万口当たり)         30円 H 分配金額(1万口当たり)         30円
   自　2019年  3月16日        自　2019年  9月18日
   至　2019年  4月15日        至　2019年10月15日
  A 計算期末における費用控除後の       31,862,337円   A 計算期末における費用控除後の       34,025,478円
   配当等収益          配当等収益
  B 費用控除後、繰越欠損金補填後         0円 B 費用控除後、繰越欠損金補填後         0円
   の有価証券売買等損益          の有価証券売買等損益
   C  信託約款に定める収益調整金       1,542,959,610円    C  信託約款に定める収益調整金       1,613,736,020円
  D 信託約款に定める分配準備積立       60,568,678円   D 信託約款に定める分配準備積立       26,204,746円
   金          金
  E 分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）       1,635,390,625円   E 分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）       1,673,966,244円
  F 分配対象収益(1万口当たり)        1,245円  F 分配対象収益(1万口当たり)        1,222円
   G  分配金額       39,399,292円    G  分配金額       41,080,519円
  H 分配金額(1万口当たり)         30円 H 分配金額(1万口当たり)         30円
   自　2019年  4月16日        自　2019年10月16日
             至　2019年11月15日
   至　2019年  5月15日
  A 計算期末における費用控除後の       32,152,397円   A 計算期末における費用控除後の       33,367,612円
   配当等収益          配当等収益
  B 費用控除後、繰越欠損金補填後         0円 B 費用控除後、繰越欠損金補填後         0円
   の有価証券売買等損益          の有価証券売買等損益
   C  信託約款に定める収益調整金       1,536,484,693円    C  信託約款に定める収益調整金       1,603,672,406円
  D 信託約款に定める分配準備積立       52,106,031円   D 信託約款に定める分配準備積立       18,821,781円
   金          金
  E 分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）       1,620,743,121円   E 分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）       1,655,861,799円
  F 分配対象収益(1万口当たり)        1,239円  F 分配対象収益(1万口当たり)        1,216円
   G  分配金額       39,216,409円    G  分配金額       40,819,047円
  H 分配金額(1万口当たり)         30円 H 分配金額(1万口当たり)         30円
   自　2019年  5月16日        自　2019年11月16日
             至　2019年12月16日
   至　2019年  6月17日
  A 計算期末における費用控除後の       37,957,731円   A 計算期末における費用控除後の       39,059,260円
   配当等収益          配当等収益
  B 費用控除後、繰越欠損金補填後         0円 B 費用控除後、繰越欠損金補填後         0円
   の有価証券売買等損益          の有価証券売買等損益
   C  信託約款に定める収益調整金       1,536,638,996円    C  信託約款に定める収益調整金       1,596,476,741円
  D 信託約款に定める分配準備積立       44,539,259円   D 信託約款に定める分配準備積立       11,249,393円
   金          金
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  E 分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）       1,619,135,986円   E 分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）       1,646,785,394円
  F 分配対象収益(1万口当たり)        1,238円  F 分配対象収益(1万口当たり)        1,215円
   G  分配金額       39,207,261円    G  分配金額       40,634,102円
  H 分配金額(1万口当たり)         30円 H 分配金額(1万口当たり)         30円
   自　2019年  6月18日        自　2019年12月17日
             至　2020年  1月15日
   至　2019年  7月16日
  A 計算期末における費用控除後の       38,150,519円   A 計算期末における費用控除後の       35,659,403円
   配当等収益          配当等収益
  B 費用控除後、繰越欠損金補填後         0円 B 費用控除後、繰越欠損金補填後         0円
   の有価証券売買等損益          の有価証券売買等損益
   C  信託約款に定める収益調整金       1,554,618,545円    C  信託約款に定める収益調整金       1,550,644,578円
  D 信託約款に定める分配準備積立       42,678,305円   D 信託約款に定める分配準備積立       9,349,501円
   金          金
  E 分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）       1,635,447,369円   E 分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）       1,595,653,482円
  F 分配対象収益(1万口当たり)        1,237円  F 分配対象収益(1万口当たり)        1,212円
   G  分配金額       39,638,280円    G  分配金額       39,466,314円
  H 分配金額(1万口当たり)         30円 H 分配金額(1万口当たり)         30円
  （金融商品に関する注記）

  Ⅰ金融商品の状況に関する事項
           前期       当期

          自 2019年 1月16日     自 2019年 7月17日
          至 2019年 7月16日     至 2020年 1月15日
  金融商品に対する取組方針       当ファンドは証券投資信託として、有価
        証券、デリバティブ取引等の金融商品の
                  同左
        運用を信託約款に定める「運用の基本方
        針」に基づき行っております。
  金融商品の内容及び当該金融商品に係       当ファンドが運用する主な有価証券は、
  るリスク       「重要な会計方針に係る事項に関する注
        記」の「有価証券の評価基準及び評価方
        法」に記載の有価証券等であり、全て売
        買目的で保有しております。また、主な
        デリバティブ取引には、先物取引、オプ
                  同左
        ション取引、スワップ取引等があり、信
        託財産に属する資産の効率的な運用に資
        するために行うことができます。当該有
        価証券及びデリバティブ取引には、性質
        に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動
        性リスク、信用リスク等があります。
  金融商品に係るリスク管理体制       運用部門、営業部門と独立した組織であ
        るリスク管理部門を設置し、全社的なリ
                  同左
        スク管理活動のモニタリング、指導の一
        元化を図っております。
  Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
           前期       当期
          2019年 7月16日現在      2020年 1月15日現在
  貸借対照表計上額、時価及びその差額       貸借対照表計上額は期末の時価で計上し
                  同左
        ているため、その差額はありません。
  時価の算定方法       (1)有価証券       (1)有価証券
        売買目的有価証券
        重要な会計方針に係る事項に関する注記
                  同左
        「有価証券の評価基準及び評価方法」に
        記載しております。
        (2)デリバティブ取引       (2)デリバティブ取引
        該当事項はありません。          同左
        (3)上記以外の金融商品       (3)上記以外の金融商品
        短期間で決済されることから、時価は帳
        簿価額と近似しているため、当該金融商          同左
        品の時価を帳簿価額としております。
  金融商品の時価等に関する事項につい       金融商品の時価には、市場価格に基づく
  ての補足説明       価額のほか、市場価格がない場合には合
        理的に算定された価額が含まれておりま
        す。当該価額の算定においては一定の前          同左
        提条件等を採用しているため、異なる前
        提条件等によった場合、当該価額が異な
        ることもあります。
  （有価証券に関する注記）

  前期（2019年   7月16日現在）
  売買目的有価証券

                    （単位：円）

     種類       最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

  投資信託受益証券                   213,024,796

  親投資信託受益証券                    △489

     合計               213,024,307

  当期（2020年   1月15日現在）

  売買目的有価証券

                    （単位：円）

     種類       最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

  投資信託受益証券                   40,832,526

  親投資信託受益証券                    462

     合計               40,832,988

             64/183


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  （関連当事者との取引に関する注記）

  　　該当事項はありません。
  （１口当たり情報）

      前期          当期

     2019年 7月16日現在         2020年 1月15日現在
  1口当たり純資産額         0.3919円  1口当たり純資産額         0.3591円
  (1万口当たり純資産額)         (3,919円)  (1万口当たり純資産額)         (3,591円)
  （４）【附属明細表】

  第１　有価証券明細表

  　(1)株式
  該当事項はありません。

  　(2)株式以外の有価証券

                    （単位：円）

   種類      銘柄      券面総額    評価額   備考

  投資信託受益証   ＰＩＭＣＯ  エマージング・マーケット・ボンド・         972,203   4,585,881,551

  券
    ファンドⅡ  ブラジルレアルクラス
  投資信託受益証券   合計

               972,203   4,585,881,551
  親投資信託受益   マネー・オープン・マザーファンド           4,629,002    4,703,991

  証券
  親投資信託受益証券    合計

               4,629,002    4,703,991
       合計        5,601,205    4,590,585,542

  (注)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

  第２　信用取引契約残高明細表

  該当事項はありません。

  第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

  該当事項はありません。

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  当ファンドは、「ＰＩＭＣＯ      エマージング・マーケット・ボンド・ファンドⅡ         ブラジルレアルクラス」を


  主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は同投資信託です。な
  お、同投資信託の状況は後述の「日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（トルコリラ
  コース）」の参考情報として記載しております。ただし、当該情報は監査の対象外であります。
  また、当ファンドは、「マネー・オープン・マザーファンド」を主要投資対象としており、貸借対照表の資

  産の部に計上された「親投資信託受益証券」は同親投資信託です。なお、同親投資信託の状況は後述の「日興
  ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（トルコリラコース）」の参考情報として記載してお
  ります。ただし、当該情報は監査の対象外であります。
             66/183
















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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  【日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（南アフリカランドコース）】

  （１）【貸借対照表】

                    （単位：円）
             前期      当期
            2019年 7月16日現在    2020年 1月15日現在
  資産の部
  流動資産
               73,156,605      59,265,692
   コール・ローン
              937,674,930      908,045,640
   投資信託受益証券
               935,116      910,386
   親投資信託受益証券
                     7,855
                -
   未収入金
              1,011,766,651      968,229,573
   流動資産合計
              1,011,766,651      968,229,573
  資産合計
  負債の部
  流動負債
                    22,296,808
   未払金             -
               8,892,949      8,834,781
   未払収益分配金
               40,546,185      883,109
   未払解約金
               25,269      25,264
   未払受託者報酬
               1,322,864      1,322,617
   未払委託者報酬
                140      8
   未払利息
               484,473      922,433
   その他未払費用
               51,271,880      34,285,020
   流動負債合計
               51,271,880      34,285,020
  負債合計
  純資産の部
  元本等
              2,964,316,601      2,944,927,217
   元本
   剰余金
    期末剰余金又は期末欠損金（△）          △2,003,821,830     △2,010,982,664
               42,436,264      33,319,723
    （分配準備積立金）
              960,494,771      933,944,553
   元本等合計
              960,494,771      933,944,553
  純資産合計
              1,011,766,651      968,229,573
  負債純資産合計
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  （２）【損益及び剰余金計算書】

                    （単位：円）
             前期      当期
            自　2019年  1月16日   自　2019年  7月17日
            至　2019年  7月16日   至　2020年  1月15日
  営業収益
               58,559,400      55,447,880
  受取配当金
                9
  受取利息                   -
               42,103,557
                    △12,464,617
  有価証券売買等損益
              100,662,966      42,983,263
  営業収益合計
  営業費用
               4,598      3,366
  支払利息
               162,880      149,956
  受託者報酬
               8,527,102      7,851,002
  委託者報酬
               503,201      458,102
  その他費用
               9,197,781      8,462,426
  営業費用合計
               91,465,185      34,520,837
  営業利益又は営業損失（△）
               91,465,185      34,520,837
  経常利益又は経常損失（△）
               91,465,185      34,520,837
  当期純利益又は当期純損失（△）
  一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
               3,395,492      1,170,484
  約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
  期首剰余金又は期首欠損金（△）            △2,251,915,027     △2,003,821,830
              483,968,073      295,526,582
  剰余金増加額又は欠損金減少額
  当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
              483,968,073      295,526,582
  額
  当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                -      -
  額
              267,599,871      282,044,206
  剰余金減少額又は欠損金増加額
  当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                -      -
  額
  当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
              267,599,871      282,044,206
  額
               56,344,698      53,993,563
  分配金
              △2,003,821,830     △2,010,982,664
  期末剰余金又は期末欠損金（△）
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  （３）【注記表】

  （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

  1.有価証券の評価基準及び評価方法       投資信託受益証券

        移動平均法に基づき当該投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
        親投資信託受益証券
        移動平均法に基づき当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
  2.その他財務諸表作成のための基本と       当ファンドの計算期間は原則として、毎月16日から翌月15日までとなっておりま
  なる重要な事項      す。ただし、各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます。）が休
        業日のとき、各計算期間終了日は、該当日以降の営業日である日のうち、該当日に
        最も近い日とし、その翌日より次の計算期間が始まるものといたしますので、当特
        定期間は2019年   7月17日から2020年   1月15日までとなっております。
  （貸借対照表に関する注記）

              前期     当期

             2019年 7月16日現在    2020年 1月15日現在
  １. 期首元本額            3,281,641,840円     2,964,316,601円
   期中追加設定元本額            390,440,723円     408,350,370円
   期中一部解約元本額            707,765,962円     427,739,754円
  ２. 受益権の総数            2,964,316,601口     2,944,927,217口
  ３. 元本の欠損
   純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額            2,003,821,830円     2,010,982,664円
  （損益及び剰余金計算書に関する注記）

      前期          当期

     自 2019年 1月16日        自 2019年 7月17日
     至 2019年 7月16日        至 2020年 1月15日
  １. 信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委          １. 信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委
   託するために要する費用          託するために要する費用
          3,530,233円          3,250,316円
  ２. 分配金の計算過程          ２. 分配金の計算過程
   自　2019年  1月16日        自　2019年  7月17日
   至　2019年  2月15日        至　2019年  8月15日
  A 計算期末における費用控除後の       9,185,491円  A 計算期末における費用控除後の       7,618,961円
   配当等収益          配当等収益
  B 費用控除後、繰越欠損金補填後         0円 B 費用控除後、繰越欠損金補填後         0円
   の有価証券売買等損益          の有価証券売買等損益
   C  信託約款に定める収益調整金       106,791,027円    C  信託約款に定める収益調整金       102,491,857円
  D 信託約款に定める分配準備積立       55,962,078円   D 信託約款に定める分配準備積立       41,012,631円
   金          金
  E 分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）       171,938,596円   E 分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）       151,123,449円
  F 分配対象収益(1万口当たり)        534円 F 分配対象収益(1万口当たり)        519円
   G  分配金額       9,650,502円   G  分配金額       8,720,255円
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  H 分配金額(1万口当たり)         30円 H 分配金額(1万口当たり)         30円
   自　2019年  2月16日        自　2019年  8月16日
   至　2019年  3月15日        至　2019年  9月17日
  A 計算期末における費用控除後の       8,363,051円  A 計算期末における費用控除後の       9,152,175円
   配当等収益          配当等収益
  B 費用控除後、繰越欠損金補填後         0円 B 費用控除後、繰越欠損金補填後         0円
   の有価証券売買等損益          の有価証券売買等損益
   C  信託約款に定める収益調整金       108,499,068円    C  信託約款に定める収益調整金       111,261,722円
  D 信託約款に定める分配準備積立       53,188,206円   D 信託約款に定める分配準備積立       39,645,580円
   金          金
  E 分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）       170,050,325円   E 分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）       160,059,477円
  F 分配対象収益(1万口当たり)        530円 F 分配対象収益(1万口当たり)        519円
   G  分配金額       9,614,549円   G  分配金額       9,240,931円
  H 分配金額(1万口当たり)         30円 H 分配金額(1万口当たり)         30円
   自　2019年  3月16日        自　2019年  9月18日
   至　2019年  4月15日        至　2019年10月15日
  A 計算期末における費用控除後の       9,783,143円  A 計算期末における費用控除後の       8,173,005円
   配当等収益          配当等収益
  B 費用控除後、繰越欠損金補填後         0円 B 費用控除後、繰越欠損金補填後         0円
   の有価証券売買等損益          の有価証券売買等損益
   C  信託約款に定める収益調整金       110,960,255円    C  信託約款に定める収益調整金       110,843,006円
  D 信託約款に定める分配準備積立       50,985,866円   D 信託約款に定める分配準備積立       39,164,379円
   金          金
  E 分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）       171,729,264円   E 分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）       158,180,390円
  F 分配対象収益(1万口当たり)        530円 F 分配対象収益(1万口当たり)        516円
   G  分配金額       9,705,045円   G  分配金額       9,191,222円
  H 分配金額(1万口当たり)         30円 H 分配金額(1万口当たり)         30円
   自　2019年  4月16日        自　2019年10月16日
             至　2019年11月15日
   至　2019年  5月15日
  A 計算期末における費用控除後の       7,975,033円  A 計算期末における費用控除後の       7,955,121円
   配当等収益          配当等収益
  B 費用控除後、繰越欠損金補填後         0円 B 費用控除後、繰越欠損金補填後         0円
   の有価証券売買等損益          の有価証券売買等損益
   C  信託約款に定める収益調整金       104,758,707円    C  信託約款に定める収益調整金       109,163,486円
  D 信託約款に定める分配準備積立       47,838,906円   D 信託約款に定める分配準備積立       37,339,224円
   金          金
  E 分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）       160,572,646円   E 分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）       154,457,831円
  F 分配対象収益(1万口当たり)        527円 F 分配対象収益(1万口当たり)        512円
   G  分配金額       9,140,413円   G  分配金額       9,037,800円
  H 分配金額(1万口当たり)         30円 H 分配金額(1万口当たり)         30円
   自　2019年  5月16日        自　2019年11月16日
             至　2019年12月16日
   至　2019年  6月17日
  A 計算期末における費用控除後の       8,177,645円  A 計算期末における費用控除後の       8,967,970円
   配当等収益          配当等収益
  B 費用控除後、繰越欠損金補填後         0円 B 費用控除後、繰越欠損金補填後         0円
   の有価証券売買等損益          の有価証券売買等損益
   C  信託約款に定める収益調整金       108,944,940円    C  信託約款に定める収益調整金       108,580,985円
  D 信託約款に定める分配準備積立       45,819,423円   D 信託約款に定める分配準備積立       35,725,253円
   金          金
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  E 分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）       162,942,008円   E 分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）       153,274,208円
  F 分配対象収益(1万口当たり)        523円 F 分配対象収益(1万口当たり)        512円
   G  分配金額       9,341,240円   G  分配金額       8,968,574円
  H 分配金額(1万口当たり)         30円 H 分配金額(1万口当たり)         30円
   自　2019年  6月18日        自　2019年12月17日
             至　2020年  1月15日
   至　2019年  7月16日
  A 計算期末における費用控除後の       9,005,821円  A 計算期末における費用控除後の       8,419,668円
   配当等収益          配当等収益
  B 費用控除後、繰越欠損金補填後         0円 B 費用控除後、繰越欠損金補填後         0円
   の有価証券売買等損益          の有価証券売買等損益
   C  信託約款に定める収益調整金       103,906,663円    C  信託約款に定める収益調整金       108,443,531円
  D 信託約款に定める分配準備積立       42,323,392円   D 信託約款に定める分配準備積立       33,734,836円
   金          金
  E 分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）       155,235,876円   E 分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）       150,598,035円
  F 分配対象収益(1万口当たり)        523円 F 分配対象収益(1万口当たり)        511円
   G  分配金額       8,892,949円   G  分配金額       8,834,781円
  H 分配金額(1万口当たり)         30円 H 分配金額(1万口当たり)         30円
  （金融商品に関する注記）

  Ⅰ金融商品の状況に関する事項
           前期       当期

          自 2019年 1月16日     自 2019年 7月17日
          至 2019年 7月16日     至 2020年 1月15日
  金融商品に対する取組方針       当ファンドは証券投資信託として、有価
        証券、デリバティブ取引等の金融商品の
                  同左
        運用を信託約款に定める「運用の基本方
        針」に基づき行っております。
  金融商品の内容及び当該金融商品に係       当ファンドが運用する主な有価証券は、
  るリスク       「重要な会計方針に係る事項に関する注
        記」の「有価証券の評価基準及び評価方
        法」に記載の有価証券等であり、全て売
        買目的で保有しております。また、主な
        デリバティブ取引には、先物取引、オプ
                  同左
        ション取引、スワップ取引等があり、信
        託財産に属する資産の効率的な運用に資
        するために行うことができます。当該有
        価証券及びデリバティブ取引には、性質
        に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動
        性リスク、信用リスク等があります。
  金融商品に係るリスク管理体制       運用部門、営業部門と独立した組織であ
        るリスク管理部門を設置し、全社的なリ
                  同左
        スク管理活動のモニタリング、指導の一
        元化を図っております。
  Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
           前期       当期
          2019年 7月16日現在      2020年 1月15日現在
  貸借対照表計上額、時価及びその差額       貸借対照表計上額は期末の時価で計上し
                  同左
        ているため、その差額はありません。
  時価の算定方法       (1)有価証券       (1)有価証券
        売買目的有価証券
        重要な会計方針に係る事項に関する注記
                  同左
        「有価証券の評価基準及び評価方法」に
        記載しております。
        (2)デリバティブ取引       (2)デリバティブ取引
        該当事項はありません。          同左
        (3)上記以外の金融商品       (3)上記以外の金融商品
        短期間で決済されることから、時価は帳
        簿価額と近似しているため、当該金融商          同左
        品の時価を帳簿価額としております。
  金融商品の時価等に関する事項につい       金融商品の時価には、市場価格に基づく
  ての補足説明       価額のほか、市場価格がない場合には合
        理的に算定された価額が含まれておりま
        す。当該価額の算定においては一定の前          同左
        提条件等を採用しているため、異なる前
        提条件等によった場合、当該価額が異な
        ることもあります。
  （有価証券に関する注記）

  前期（2019年   7月16日現在）
  売買目的有価証券

                    （単位：円）

     種類       最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

  投資信託受益証券                   60,932,775

  親投資信託受益証券                    △93

     合計               60,932,682

  当期（2020年   1月15日現在）

  売買目的有価証券

                    （単位：円）

     種類       最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

  投資信託受益証券                   23,617,107

  親投資信託受益証券                    0

     合計               23,617,107

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  （関連当事者との取引に関する注記）

  　　該当事項はありません。
  （１口当たり情報）

      前期          当期

     2019年 7月16日現在         2020年 1月15日現在
  1口当たり純資産額         0.3240円  1口当たり純資産額         0.3171円
  (1万口当たり純資産額)         (3,240円)  (1万口当たり純資産額)         (3,171円)
  （４）【附属明細表】

  第１　有価証券明細表

  　(1)株式
  該当事項はありません。

  　(2)株式以外の有価証券

                    （単位：円）

   種類      銘柄      券面総額    評価額   備考

  投資信託受益証   ＰＩＭＣＯ  エマージング・マーケット・ボンド・         225,882    908,045,640

  券
    ファンドⅡ  南アフリカランドクラス
  投資信託受益証券   合計

               225,882    908,045,640
  親投資信託受益   マネー・オープン・マザーファンド           895,873    910,386

  証券
  親投資信託受益証券    合計

               895,873    910,386
       合計        1,121,755    908,956,026

  (注)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

  第２　信用取引契約残高明細表

  該当事項はありません。

  第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

  該当事項はありません。

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  当ファンドは、「ＰＩＭＣＯ      エマージング・マーケット・ボンド・ファンドⅡ         南アフリカランドクラス」


  を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は同投資信託です。な
  お、同投資信託の状況は後述の「日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（トルコリラ
  コース）」の参考情報として記載しております。ただし、当該情報は監査の対象外であります。
  また、当ファンドは、「マネー・オープン・マザーファンド」を主要投資対象としており、貸借対照表の資

  産の部に計上された「親投資信託受益証券」は同親投資信託です。なお、同親投資信託の状況は後述の「日興
  ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（トルコリラコース）」の参考情報として記載してお
  ります。ただし、当該情報は監査の対象外であります。
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  【日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（トルコリラコース）】

  （１）【貸借対照表】

                    （単位：円）
             前期      当期
            2019年 7月16日現在    2020年 1月15日現在
  資産の部
  流動資産
              612,273,485      667,112,048
   コール・ローン
              35,031,809,874      33,777,513,900
   投資信託受益証券
               34,896,246      32,996,211
   親投資信託受益証券
              125,080,985
                      -
   未収入金
              35,804,060,590      34,477,622,159
   流動資産合計
              35,804,060,590      34,477,622,159
  資産合計
  負債の部
  流動負債
              110,672,253      100,069,388
   未払収益分配金
              130,442,177      50,467,203
   未払解約金
               916,923      914,043
   未払受託者報酬
               47,986,207      47,835,319
   未払委託者報酬
               1,179      91
   未払利息
               1,765,889      3,219,466
   その他未払費用
              291,784,628      202,505,510
   流動負債合計
              291,784,628      202,505,510
  負債合計
  純資産の部
  元本等
              221,344,507,865      200,138,776,725
   元本
   剰余金
    期末剰余金又は期末欠損金（△）          △185,832,231,903     △165,863,660,076
              3,022,676,673      2,461,124,327
    （分配準備積立金）
              35,512,275,962      34,275,116,649
   元本等合計
              35,512,275,962      34,275,116,649
  純資産合計
              35,804,060,590      34,477,622,159
  負債純資産合計
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  （２）【損益及び剰余金計算書】

                    （単位：円）
             前期      当期
            自　2019年  1月16日   自　2019年  7月17日
            至　2019年  7月16日   至　2020年  1月15日
  営業収益
              623,299,940      562,165,015
  受取配当金
                310
  受取利息                   -
              5,268,983,952      2,668,969,085
  有価証券売買等損益
              5,892,284,202      3,231,134,100
  営業収益合計
  営業費用
               78,113      73,242
  支払利息
               5,738,726      5,789,919
  受託者報酬
              300,329,882      303,008,879
  委託者報酬
               2,417,282      2,230,956
  その他費用
              308,564,003      311,102,996
  営業費用合計
              5,583,720,199      2,920,031,104
  営業利益又は営業損失（△）
              5,583,720,199      2,920,031,104
  経常利益又は経常損失（△）
              5,583,720,199      2,920,031,104
  当期純利益又は当期純損失（△）
  一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
              120,172,574      64,532,938
  約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
  期首剰余金又は期首欠損金（△）           △210,264,466,670     △185,832,231,903
              27,922,209,718      25,847,467,066
  剰余金増加額又は欠損金減少額
  当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
              27,922,209,718      25,847,467,066
  額
  当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                -      -
  額
              8,257,428,059      8,099,148,526
  剰余金減少額又は欠損金増加額
  当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                -      -
  額
  当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
              8,257,428,059      8,099,148,526
  額
              696,094,517      635,244,879
  分配金
             △185,832,231,903     △165,863,660,076
  期末剰余金又は期末欠損金（△）
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  （３）【注記表】

  （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

  1.有価証券の評価基準及び評価方法       投資信託受益証券

        移動平均法に基づき当該投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
        親投資信託受益証券
        移動平均法に基づき当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
  2.その他財務諸表作成のための基本と       当ファンドの計算期間は原則として、毎月16日から翌月15日までとなっておりま
  なる重要な事項      す。ただし、各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます。）が休
        業日のとき、各計算期間終了日は、該当日以降の営業日である日のうち、該当日に
        最も近い日とし、その翌日より次の計算期間が始まるものといたしますので、当特
        定期間は2019年   7月17日から2020年   1月15日までとなっております。
  （貸借対照表に関する注記）

              前期     当期

             2019年 7月16日現在    2020年 1月15日現在
  １. 期首元本額           244,432,526,109円     221,344,507,865円
   期中追加設定元本額            9,747,761,622円     9,685,352,102円
   期中一部解約元本額            32,835,779,866円     30,891,083,242円
  ２. 受益権の総数           221,344,507,865口     200,138,776,725口
  ３. 元本の欠損
   純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額           185,832,231,903円     165,863,660,076円
  （損益及び剰余金計算書に関する注記）

      前期          当期

     自 2019年 1月16日        自 2019年 7月17日
     至 2019年 7月16日        至 2020年 1月15日
  １. 信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委          １. 信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委
   託するために要する費用          託するために要する費用
         113,827,270円          114,906,905円
  ２. 分配金の計算過程          ２. 分配金の計算過程
   自　2019年  1月16日        自　2019年  7月17日
   至　2019年  2月15日        至　2019年  8月15日
  A 計算期末における費用控除後の       106,792,305円   A 計算期末における費用控除後の       80,677,779円
   配当等収益          配当等収益
  B 費用控除後、繰越欠損金補填後         0円 B 費用控除後、繰越欠損金補填後         0円
   の有価証券売買等損益          の有価証券売買等損益
   C  信託約款に定める収益調整金      28,795,492,247円    C  信託約款に定める収益調整金      26,442,249,200円
  D 信託約款に定める分配準備積立       3,631,875,300円   D 信託約款に定める分配準備積立       2,956,995,860円
   金          金
  E 分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）      32,534,159,852円   E 分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）      29,479,922,839円
  F 分配対象収益(1万口当たり)        1,348円  F 分配対象収益(1万口当たり)        1,338円
   G  分配金額       120,672,013円    G  分配金額       110,134,680円
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  H 分配金額(1万口当たり)         5円 H 分配金額(1万口当たり)         5円
   自　2019年  2月16日        自　2019年  8月16日
   至　2019年  3月15日        至　2019年  9月17日
  A 計算期末における費用控除後の       81,896,525円   A 計算期末における費用控除後の       89,944,328円
   配当等収益          配当等収益
  B 費用控除後、繰越欠損金補填後         0円 B 費用控除後、繰越欠損金補填後         0円
   の有価証券売買等損益          の有価証券売買等損益
   C  信託約款に定める収益調整金      28,356,290,596円    C  信託約款に定める収益調整金      26,271,937,767円
  D 信託約款に定める分配準備積立       3,521,404,356円   D 信託約款に定める分配準備積立       2,873,559,063円
   金          金
  E 分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）      31,959,591,477円   E 分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）      29,235,441,158円
  F 分配対象収益(1万口当たり)        1,346円  F 分配対象収益(1万口当たり)        1,337円
   G  分配金額       118,677,001円    G  分配金額       109,293,469円
  H 分配金額(1万口当たり)         5円 H 分配金額(1万口当たり)         5円
   自　2019年  3月16日        自　2019年  9月18日
   至　2019年  4月15日        至　2019年10月15日
  A 計算期末における費用控除後の       50,938,954円   A 計算期末における費用控除後の       47,284,763円
   配当等収益          配当等収益
  B 費用控除後、繰越欠損金補填後         0円 B 費用控除後、繰越欠損金補填後         0円
   の有価証券売買等損益          の有価証券売買等損益
   C  信託約款に定める収益調整金      27,908,477,436円    C  信託約款に定める収益調整金      26,002,587,234円
  D 信託約款に定める分配準備積立       3,416,418,729円   D 信託約款に定める分配準備積立       2,803,618,320円
   金          金
  E 分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）      31,375,835,119円   E 分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）      28,853,490,317円
  F 分配対象収益(1万口当たり)        1,343円  F 分配対象収益(1万口当たり)        1,334円
   G  分配金額       116,753,673円    G  分配金額       108,092,857円
  H 分配金額(1万口当たり)         5円 H 分配金額(1万口当たり)         5円
   自　2019年  4月16日        自　2019年10月16日
             至　2019年11月15日
   至　2019年  5月15日
  A 計算期末における費用控除後の       54,072,696円   A 計算期末における費用控除後の       89,977,944円
   配当等収益          配当等収益
  B 費用控除後、繰越欠損金補填後         0円 B 費用控除後、繰越欠損金補填後         0円
   の有価証券売買等損益          の有価証券売買等損益
   C  信託約款に定める収益調整金      27,607,452,725円    C  信託約款に定める収益調整金      25,287,689,394円
  D 信託約款に定める分配準備積立       3,291,222,436円   D 信託約款に定める分配準備積立       2,658,757,545円
   金          金
  E 分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）      30,952,747,857円   E 分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）      28,036,424,883円
  F 分配対象収益(1万口当たり)        1,341円  F 分配対象収益(1万口当たり)        1,333円
   G  分配金額       115,407,548円    G  分配金額       105,088,571円
  H 分配金額(1万口当たり)         5円 H 分配金額(1万口当たり)         5円
   自　2019年  5月16日        自　2019年11月16日
             至　2019年12月16日
   至　2019年  6月17日
  A 計算期末における費用控除後の       98,316,275円   A 計算期末における費用控除後の       80,524,735円
   配当等収益          配当等収益
  B 費用控除後、繰越欠損金補填後         0円 B 費用控除後、繰越欠損金補填後         0円
   の有価証券売買等損益          の有価証券売買等損益
   C  信託約款に定める収益調整金      27,273,981,249円    C  信託約款に定める収益調整金      24,686,766,551円
  D 信託約款に定める分配準備積立       3,164,112,814円   D 信託約款に定める分配準備積立       2,574,100,294円
   金          金
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  E 分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）      30,536,410,338円   E 分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）      27,341,391,580円
  F 分配対象収益(1万口当たり)        1,340円  F 分配対象収益(1万口当たり)        1,332円
   G  分配金額       113,912,029円    G  分配金額       102,565,914円
  H 分配金額(1万口当たり)         5円 H 分配金額(1万口当たり)         5円
   自　2019年  6月18日        自　2019年12月17日
             至　2020年  1月15日
   至　2019年  7月16日
  A 計算期末における費用控除後の       96,123,429円   A 計算期末における費用控除後の       82,241,149円
   配当等収益          配当等収益
  B 費用控除後、繰越欠損金補填後         0円 B 費用控除後、繰越欠損金補填後         0円
   の有価証券売買等損益          の有価証券売買等損益
   C  信託約款に定める収益調整金      26,520,068,751円    C  信託約款に定める収益調整金      24,096,839,599円
  D 信託約款に定める分配準備積立       3,037,225,497円   D 信託約款に定める分配準備積立       2,478,952,566円
   金          金
  E 分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）      29,653,417,677円   E 分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）      26,658,033,314円
  F 分配対象収益(1万口当たり)        1,339円  F 分配対象収益(1万口当たり)        1,331円
   G  分配金額       110,672,253円    G  分配金額       100,069,388円
  H 分配金額(1万口当たり)         5円 H 分配金額(1万口当たり)         5円
  （金融商品に関する注記）

  Ⅰ金融商品の状況に関する事項
           前期       当期

          自 2019年 1月16日     自 2019年 7月17日
          至 2019年 7月16日     至 2020年 1月15日
  金融商品に対する取組方針       当ファンドは証券投資信託として、有価
        証券、デリバティブ取引等の金融商品の
                  同左
        運用を信託約款に定める「運用の基本方
        針」に基づき行っております。
  金融商品の内容及び当該金融商品に係       当ファンドが運用する主な有価証券は、
  るリスク       「重要な会計方針に係る事項に関する注
        記」の「有価証券の評価基準及び評価方
        法」に記載の有価証券等であり、全て売
        買目的で保有しております。また、主な
        デリバティブ取引には、先物取引、オプ
                  同左
        ション取引、スワップ取引等があり、信
        託財産に属する資産の効率的な運用に資
        するために行うことができます。当該有
        価証券及びデリバティブ取引には、性質
        に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動
        性リスク、信用リスク等があります。
  金融商品に係るリスク管理体制       運用部門、営業部門と独立した組織であ
        るリスク管理部門を設置し、全社的なリ
                  同左
        スク管理活動のモニタリング、指導の一
        元化を図っております。
  Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

             79/183



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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
           前期       当期
          2019年 7月16日現在      2020年 1月15日現在
  貸借対照表計上額、時価及びその差額       貸借対照表計上額は期末の時価で計上し
                  同左
        ているため、その差額はありません。
  時価の算定方法       (1)有価証券       (1)有価証券
        売買目的有価証券
        重要な会計方針に係る事項に関する注記
                  同左
        「有価証券の評価基準及び評価方法」に
        記載しております。
        (2)デリバティブ取引       (2)デリバティブ取引
        該当事項はありません。          同左
        (3)上記以外の金融商品       (3)上記以外の金融商品
        短期間で決済されることから、時価は帳
        簿価額と近似しているため、当該金融商          同左
        品の時価を帳簿価額としております。
  金融商品の時価等に関する事項につい       金融商品の時価には、市場価格に基づく
  ての補足説明       価額のほか、市場価格がない場合には合
        理的に算定された価額が含まれておりま
        す。当該価額の算定においては一定の前          同左
        提条件等を採用しているため、異なる前
        提条件等によった場合、当該価額が異な
        ることもあります。
  （有価証券に関する注記）

  前期（2019年   7月16日現在）
  売買目的有価証券

                    （単位：円）

     種類       最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

  投資信託受益証券                  1,964,767,800

  親投資信託受益証券                    △1

     合計               1,964,767,799

  当期（2020年   1月15日現在）

  売買目的有価証券

                    （単位：円）

     種類       最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

  投資信託受益証券                   701,506,000

  親投資信託受益証券                    △1

     合計               701,505,999

             80/183


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  （関連当事者との取引に関する注記）

  　　該当事項はありません。
  （１口当たり情報）

      前期          当期

     2019年 7月16日現在         2020年 1月15日現在
  1口当たり純資産額         0.1604円  1口当たり純資産額         0.1713円
  (1万口当たり純資産額)         (1,604円)  (1万口当たり純資産額)         (1,713円)
  （４）【附属明細表】

  第１　有価証券明細表

  　(1)株式
  該当事項はありません。

  　(2)株式以外の有価証券

                    （単位：円）

   種類      銘柄      券面総額    評価額   備考

  投資信託受益証   ＰＩＭＣＯ  エマージング・マーケット・ボンド・        17,537,650    33,777,513,900

  券
    ファンドⅡ  トルコリラクラス
  投資信託受益証券   合計

               17,537,650    33,777,513,900
  親投資信託受益   マネー・オープン・マザーファンド          32,470,194    32,996,211

  証券
  親投資信託受益証券    合計

               32,470,194    32,996,211
       合計        50,007,844    33,810,510,111

  (注)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

  第２　信用取引契約残高明細表

  該当事項はありません。

  第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

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  該当事項はありません。
  当ファンドは、「ＰＩＭＣＯ      エマージング・マーケット・ボンド・ファンドⅡ         トルコリラクラス」を主要


  投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は同投資信託です。なお、同
  投資信託の状況は次の通りです。ただし、当該情報は監査の対象外であります。
  また、当ファンドは、「マネー・オープン・マザーファンド」を主要投資対象としており、貸借対照表の資

  産の部に計上された「親投資信託受益証券」は同親投資信託です。なお、同親投資信託の状況は次の通りで
  す。ただし、当該情報は監査の対象外であります。
  ＰＩＭＣＯ  エマージング・マーケット・ボンド・ファンドⅡ         ブラジルレアルクラス

  ＰＩＭＣＯ  エマージング・マーケット・ボンド・ファンドⅡ         南アフリカランドクラス
  ＰＩＭＣＯ  エマージング・マーケット・ボンド・ファンドⅡ         トルコリラクラス
  同投資信託はバミューダ籍のオープン・エンド契約型円建外国投資信託であります。同投資信託は、計算期

  間（2018年6月1日から2019年5月31日まで）が終了し、現地において一般に公正妥当と認められる会計原則に準
  拠した財務書類が作成され、独立の監査人による監査を受けております。
  同投資信託の「資産・負債計算書」、「損益計算書」およびそれに続く「純資産変動計算書」などは、委託

  会社が同投資信託の投資顧問会社から入手した2019年5月31日現在の財務書類の原文の一部を翻訳したものであ
  ります。
  資産・負債計算書

  2019年5月31日現在
                  ＰＩＭＣＯエマージ

                  ング・マーケット・
                  ボンド・ファンドII
  （金額単位：受益証券1口当たり金額を除き、千米ドル）
  資産：
  投資（公正価値）
  投資有価証券*               ＄    49,066
  親投資信託受益証券                  335,998
  金融デリバティブ商品
  店頭                   23,510
  現金                    3
  取引相手先預け金                   330
  親投資信託受益証券売却に係る未収金                   968
  ファンド受益証券売却に係る未収金                   258
  未収利息および／または未収配当金                    12
                    410,145
  負債：
  借入およびその他の金融取引
  金融デリバティブ商品
  店頭                   10,251
  投資購入に係る未払金                    10
  親投資信託受益証券購入に係る未払金                   230
  未払利息                    2
  取引相手先からの預かり金                   9,850
  ファンド受益証券買戻に係る未払金                   1,083
  カストディー銀行からの当座借越                   143
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                     21,569
  純資産               ＄   388,576

  投資有価証券（原価）               ＄    49,066
  親投資信託受益証券（原価）               ＄   301,840
  *内レポ契約
                 ＄    40,600
  残高ゼロには、実際の金額を四捨五入した結果千未満となったケースが含まれている。

  添付の注記参照

  資産・負債計算書

  2019年5月31日現在
                  ＰＩＭＣＯエマージ

                  ング・マーケット・
                  ボンド・ファンドII
  （金額単位：受益証券1口当たり金額を除き、千米ドル）
  純資産：
  J(BRL)
                 ＄    44,258
  J(IDR)
                     1,358
  J(INR)
                     10,775
  J(MXN)
                     9,550
  J(TRY)
                    314,016
  J(ZAR)
                     8,619
  発行済受益証券数：
  J(BRL)
                     997
  J(IDR)
                     17
  J(INR)
                     151
  J(MXN)
                     163
  J(TRY)
                     20,494
  J(ZAR)
                     243
  受益証券1口当たりの純資産価額および買戻価格：
  J(BRL)
  （機能通貨表示）               ＄    44.37
  （報告通貨表示）               ￥    4,817
  J(IDR)
  （機能通貨表示）               ＄    77.70
  （報告通貨表示）               ￥    8,437
  J(INR)
  （機能通貨表示）               ＄    71.21
  （報告通貨表示）               ￥    7,732
  J(MXN)
  （機能通貨表示）               ＄    58.69
  （報告通貨表示）               ￥    6,372
  J(TRY)
  （機能通貨表示）               ＄    15.32
  （報告通貨表示）               ￥    1,664
  J(ZAR)
  （機能通貨表示）               ＄    35.44
  （報告通貨表示）               ￥    3,848
  残高ゼロには、実際の金額を四捨五入した結果千未満となったケースが含まれている。

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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  添付の注記参照

  資産・負債計算書

  2019年5月31日現在
           ＰＩＭＣＯエ
           マージング・
           マーケット・
           ボンド・ファ
  （金額単位：受益証券1口当たり金額を
            ンド（Ｍ）
  除き、千米ドル）
  資産：

  投資（公正価値）
  投資有価証券*        ＄  564,175
  親投資信託受益証券           0
  金融デリバティブ商品
  上場または中央清算           628
  店頭           3,364
  現金            4
  取引相手先預け金           3,846
  外貨（公正価値）           313
  投資売却に係る未収金           15,958
  親投資信託受益証券売却に係る未収金            0
  TBA投資売却に係る未収金           14,182
  ファンド受益証券売却に係る未収金           230
  未収利息・配当金           8,148
            610,848
  負債：
  借入およびその他の金融取引
  リバースレポ契約に係る未払金        ＄  12,397
  売建有価証券に係る未払金           1,914
  金融デリバティブ商品
  上場または中央清算           247
  店頭           422
  投資購入に係る未払金           5,974
  TBA投資購入に係る未払金           23,279
  未払利息            8
  取引相手先からの預かり金           4,470
  ファンド受益証券買戻に係る未払金           1,154
  未払税金           943
             50,808
  純資産        ＄  560,040
  投資有価証券（原価）        ＄  611,827
  親投資信託受益証券（原価）        ＄   0
  保有外国通貨（原価）        ＄   315
  売建有価証券に係る受取金        ＄   1,846
  金融デリバティブ商品の取得原価また
  はプレミアム（純額）        ＄   2,377
  *内レポ契約

          ＄   0
  純資産：           N/A
  米ドル        ＄  560,040
             84/183


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                 日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  発行済受益証券数：           N/A
  米ドル           34,485
  受益証券1口当たりの純資産価額および
  買戻価格：
  （機能通貨表示）           N/A
  （純資産価額報告通貨表示）           N/A
  米ドル
  （機能通貨表示）        ＄   16.24
  残高ゼロには、実際の金額を四捨五入した結果千未満となったケースが含まれている。

  損益計算書

  2019年5月31日終了の会計年度
                  ＰＩＭＣＯエマージ

                  ング・マーケット・
                  ボンド・ファンドII
  （金額単位：千米ドル）
  投資収入：
  受取利息（外国源泉税控除後*）               ＄    1,494
  収益合計                   1,494
  費用：

  支払利息                   102
  費用合計                   102
  投資純利益                   1,392

  実現純利益（損失）：

  投資有価証券(外国源泉税控除後*)                    1
  親投資信託受益証券                   46,318
  店頭金融デリバティブ商品                  (70,392)
  外貨                    89
  実現純（損失）                  (23,984)
  未実現評価益（評価損）の純変動額：

  親投資信託受益証券                  (16,266)
  店頭金融デリバティブ商品                   44,106
  外貨建資産・負債                   (4)
  未実現評価益の純変動額                   27,836
  純利益（損失）                   3,852
  運用による純資産の純増加（減少）額               ＄    5,244

  残高ゼロには、実際の金額を四捨五入した結果千未満となったケースが含まれている。

  添付の注記参照

  損益計算書

  2019年5月31日に終了した会計年度
             85/183



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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
           ＰＩＭＣＯエ
           マージング・
           マーケット・
           ボンド・ファ
            ンド（Ｍ）
  （金額単位：千米ドル）
  投資収益：
  受取利息        ＄  34,179
  収益合計          34,179
  費用：

  支払利息           265
  費用合計           265
  投資純利益           33,914

  実現純利益（損失）：

  投資有価証券           (845)
  親投資信託受益証券            0
  上場または中央清算金融デリバティブ
  商品           1,254
  店頭金融デリバティブ商品           10,045
  外貨           (645)
  実現純利益（損失）           9,809
  未実現評価益（評価損）の純変動額：

  投資有価証券（外国源泉税控除後）           7,494
  親投資信託受益証券            0
  上場または中央清算金融デリバティブ
  商品           2,794
  店頭金融デリバティブ商品          (5,037)
  外貨建資産および負債           (20)
  未実現評価益の純変動額           5,231
  純利益（損失）           15,040
  運用による純資産の純増加額        ＄  48,954

  残高ゼロには、実際の金額を四捨五入した結果千未満となったケースが含まれている。

  純資産変動計算書

  2019年5月31日終了の会計年度
                  ＰＩＭＣＯエマージ

                  ング・マーケット・
                  ボンド・ファンドII
  （金額単位：千米ドル）
  純資産の増加（減少）の内訳：
  運用：
  投資純利益               ＄    1,392
  実現純（損失）                  (23,984)
  未実現評価益の純変動額                   27,836
  運用による純増加（減少）額                   5,244
  受益者への分配：

             86/183


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  分配
  J(BRL)
                    (4,730)
  J(IDR)
                     (82)
  J(INR)
                    (1,120)
  J(MXN)
                     (931)
  J(TRY)
                    (31,626)
  J(ZAR)
                    (1,235)
  分配金合計                  (39,724)
  ファンド受益証券取引：

  ファンド受益証券取引による純（減少額）*                  (71,398)
  純資産（減少額）合計                  (105,878)

  純資産：

  期首残高                   494,454
  期末残高               ＄   388,576
  残高ゼロには、実際の金額を四捨五入した結果千未満となったケースが含まれている。

  *　財務書類に対する注記を参照のこと。

  添付の注記参照

  純資産変動計算書

  2019年5月31日に終了した会計年度
           ＰＩＭＣＯエ
           マージング・
           マーケット・
           ボンド・ファ
            ンド（Ｍ）
  （金額単位：千米ドル）
  純資産の増加（減少）の内訳：
  運用：

  投資純利益        ＄  33,914
  実現純利益（損失）           9,809
  未実現評価益の純変動額           5,231
  運用による純増加額           48,954
  受益者への分配金：

  分配金合計            0
  ファンド受益証券取引：

  ファンド受益証券取引による純増加額
  （減少額）*          (155,905)
  純資産の（減少）額合計          (106,951)

  純資産：

  期首残高          666,991
  期末残高        ＄  560,040
             87/183


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  残高ゼロには、実際の金額を四捨五入した結果千未満となったケースが含まれている。
  *　財務書類に対する注記の注12を参照のこと。
  添付の注記参照

  投資明細表

  ＰＩＭＣＯエマージング・マーケット・ボンド・ファンドII
  2019年5月31日現在
               元本金額     評価額

               （単位：千）     （単位：千）
  投資有価証券12.6%
  短期金融商品12.6%
  レポ契約(b)   10.4%
                  ＄   40,600
  定期預金2.2%

  Australia  and New Zealand  Banking  Group Ltd.
  1.890% due 06/03/2019
             ＄   259     259
  Bank of Nova Scotia
  1.890% due 06/03/2019
                1,919     1,919
  Brown Brothers  Harriman  ＆ Co.
  1.890% due 06/03/2019
                 1     1
  Citibank  N.A.
  1.890% due 06/03/2019
                 974     974
  DBS Bank Ltd.
  1.890% due 06/03/2019
                1,451     1,451
  JPMorgan  Chase Bank N.A.
  1.890% due 06/03/2019
                1,959     1,959
  Royal Bank of Canada
  1.890% due 06/03/2019
                 35     35
  Sumitomo  Mitsui Banking  Corp.
  1.890% due 06/03/2019
                 234     234
  Sumitomo  Mitsui Trust Bank Ltd.
  1.890% due 06/03/2019
                     1,634
                1,634
                     8,466
                     49,066

  短期金融商品合計
  （取得原価＄49,066）
                     49,066

  投資有価証券合計
  （取得原価＄49,066）
               口数（単位：
                千）
  親投資信託受益証券86.5%
  ミューチュアル・ファンド(a)      86.5%
  PIMCO Emerging  Markets  Bond Fund (M)
                    335,998
  （取得原価＄301,840）              20,689
                    335,998

  親投資信託受益証券合計
  （取得原価＄301,840）
             88/183


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  投資合計99.1%                ＄  385,064
  （取得原価＄350,906）
  金融デリバティブ商品(c)     3.4%

                     13,259
  （取得原価またはプレミアム（純額）＄0）
                    (9,747)

  その他の資産および負債（純額）(2.5%)
                  ＄  388,576

  純資産100.0%
  投資明細表に対する注記（金額単位：千米ドル*）：

  *　残高ゼロには、実際の金額を四捨五入した結果千未満となったケースが含まれている。

  (a)　米ドルクラス受益証券
  借入れおよびその他の金融取引

  (b)　レポ取引：

                     レポ契約

                  レポ契約
                     に係る未
  取引 貸付金            受入担保   （評価
                      (1)
  相手  利  決済日  満期日  元本金額  担保    （評価額）    額）  収金
           U.S.  Treasury
           Notes 3.125% due
               ＄ (41,499)  ＄ 40,600 ＄ 40,609
  SAL 2.540%  05/31/2019  06/03/2019  ＄ 40,600 11/15/2028
               ＄ (41,499)  ＄ 40,600 ＄ 40,609
  レポ契約合計
  借入れおよびその他の金融取引要約

  以下は、2019年5月31日現在の借入れおよびその他の金融取引ならびに差し入れた（受領した）担保

  の市場価格を取引相手別に分類して要約したものである。
                     ネット・

        リバース  セール・バ     借入れお
                     エクス
     レポ契約  レポ契約  イバック取   空売りに   よびその
                     ポー
     に係る未  に係る未  引に係る未   係る未払   他の金融   差入（受
                      (2)
  取引相手    収金  払金   払金   金  取引合計   入）担保   ジャー
  グローバル／
  マスター・レ
  ポ契約
    ＄ 40,609 ＄  0 ＄  0 ＄  0
  SAL            ＄ 40,609 ＄ (41,499)  ＄ (890)
  借入れおよび
  その他の金融
    ＄ 40,609 ＄  0 ＄  0 ＄  0
  取引合計
  (1)　

  未収利息を含む。
  (2)　
  ネット・エクスポージャーはデフォルト時の取引相手に対する未収金／未払金の純額を表す。借
  入れおよびその他の金融取引からのエクスポージャーは同一の法主体との同一のマスター契約に基づ
  く取引間でのみ相殺することができる。マスター・ネッティングの取決めの詳細に関しては財務書類
  に対する注記8、マスター・ネッティングの取決めを参照のこと。
  (c)　金融デリバティブ商品店頭

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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  外国為替先渡契約：

                  未実現評価（損）益

  取引相手    決済月    引渡通貨     受取通貨    資産   負債
  BPS    06/2019  ＄   78 JPY   8,442  ＄  0 ＄  0
  HUS    06/2019  JPY   28,016  ＄   255   0   (3)
                   7   0
  HUS    06/2019  ＄   998 JPY   109,115
                 ＄  7 ＄  (3)
  J（BRL）クラスの外国為替先渡契約：

                  未実現評価（損）益

  取引相手  決済月      引渡通貨     受取通貨    資産   負債
  BPS  06/2019    BRL   1,162  ＄   291 ＄  0 ＄  (6)
  BPS  06/2019    ＄   295 BRL   1,162    2   0
  CBK  06/2019    BRL   878  ＄   223   0   (2)
  CBK  06/2019    ＄   223 BRL   878   2   0
  DUB  06/2019    BRL   57,597  ＄   14,616    0   (98)
  DUB  06/2019    ＄  14,599  BRL   57,597    116   0
  GLM  06/2019    BRL   58,757  ＄   14,564    0  (446)
  GLM  06/2019    ＄  14,910  BRL   58,757    100   0
  GLM  07/2019      14,172     57,324    435   0
  HUS  06/2019    BRL   2,408  ＄   601   0   (14)
  HUS  06/2019    ＄   611 BRL   2,408    4   0
  HUS  07/2019       269    1,075    5   0
  JPM  06/2019    BRL   1,333  ＄   338   0   (2)
  JPM  06/2019    ＄   334 BRL   1,333    7   0
  JPM  07/2019    BRL   1,333  ＄   333   0   (7)
  JPM  07/2019    ＄   255 BRL   1,013    3   0
  MYI  06/2019    BRL   59,269  ＄   14,695    0  (446)
  MYI  06/2019    ＄  14,843  BRL   59,269    298   0
  MYI  07/2019      14,026     56,762    437   0
  RBC  06/2019    BRL   1,075  ＄   273   0   (2)
  RBC  06/2019    ＄   269 BRL   1,075    5   0
  SCX  06/2019    BRL   57,502  ＄   14,583    0  (107)
  SCX  06/2019    ＄  14,446  BRL   57,502    244   0
  SCX  07/2019       451    1,820    12   0
  SSB  06/2019    BRL   1,576  ＄   396   0   (7)
  SSB  06/2019    ＄   400 BRL   1,576    3   0
  UAG  06/2019    BRL   57,324  ＄   14,239  ＄  0 ＄ (406)
  UAG  06/2019    ＄  14,537  BRL   57,324    107   0
                  401   0
  UAG  07/2019      14,205     57,324
                 ＄ 2,181  ＄ (1,543)
  J（IDR）クラスの外国為替先渡契約：

                  未実現評価（損）益

  取引相手    決済月    引渡通貨     受取通貨    資産   負債
  BOA    07/2019  ＄   8 IDR   115,784  ＄  0 ＄  0
  BPS    06/2019  IDR  4,393,478   ＄   305   0   (1)
  BPS    06/2019  ＄   309 IDR  4,393,478    0   (2)
  CBK    06/2019  IDR  4,387,759   ＄   305   0   (1)
             90/183

                     EDINET提出書類
                 日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  CBK    06/2019  ＄   310 IDR  4,387,759    0   (4)
  GLM    06/2019  IDR  4,850,518   ＄   336   0   (3)
  GLM    06/2019  ＄   337 IDR  4,850,518    1   0
  GLM    07/2019     336    4,872,084    2   0
  HUS    06/2019  IDR  4,836,200   ＄   336   0   (2)
  HUS    06/2019  ＄   336 IDR  4,836,200    1   0
  HUS    07/2019     349    5,044,974    2   0
  JPM    06/2019  IDR  5,011,680   ＄   347   0   (2)
  JPM    06/2019  ＄   353 IDR  5,011,680    1   (4)
  JPM    07/2019     337    4,872,084    2   0
  MYI    06/2019  IDR  4,664,475   ＄   324   0   (1)
  MYI    06/2019  ＄   324 IDR  4,664,475    1   0
  MYI    07/2019     323    4,664,475    1   0
  RBC    06/2019  IDR  752,179  ＄   52   0   0
  RBC    06/2019  ＄   52 IDR   752,179    0   0
  SCX    06/2019  IDR  4,387,759   ＄   305   0   (1)
  SCX    06/2019  ＄   310 IDR  4,387,759    0   (4)
  SOG    06/2019  IDR  377,416  ＄   26   0   0
                   0   0
  SOG    06/2019  ＄   26 IDR   377,416
                 ＄  11 ＄  (25)
  J（INR）クラスの外国為替先渡契約：

                  未実現評価（損）益

  取引相手    決済月    引渡通貨     受取通貨    資産   負債
  CBK    06/2019  INR  193,007  ＄   2,774  ＄  4 ＄  0
  CBK    06/2019  ＄   2,755  INR   193,007    15   0
  CBK    07/2019     2,715    189,539    0   (3)
  HUS    06/2019  INR  193,007  ＄   2,762    0   (7)
  HUS    06/2019  ＄   2,755  INR   193,007    15   0
  HUS    07/2019  INR   5,380  ＄   77   0   0
  HUS    07/2019  ＄   77 INR   5,380    0   0
  IND    06/2019  INR   1,752  ＄   25   0   0
  IND    06/2019  ＄   25 INR   1,752    0   0
  JPM    06/2019  INR  193,007  ＄   2,770    0   0
  JPM    06/2019  ＄   2,755  INR   193,007    15   0
  JPM    07/2019     2,711    189,539    1   0
  RBC    06/2019  INR  188,262  ＄   2,704    2   0
  RBC    06/2019  ＄   2,696  INR   188,262    5   0
  RBC    07/2019     2,711    189,539    1   0
  SCX    06/2019  INR  186,967  ＄   2,685    2   0
  SCX    06/2019  ＄   2,658  INR   186,967    25   0
                   0   (1)
  SCX    07/2019     2,657    185,677
                 ＄  85 ＄  (11)
  J（MXN）クラスの外国為替先渡契約：

                  未実現評価（損）益

  取引相手    決済月    引渡通貨     受取通貨    資産   負債
  BOA    06/2019  ＄  3,257  MXN   62,309  ＄  0 ＄  (80)
  BPS    06/2019     71    1,392    0   0
  HUS    06/2019  MXN  62,860  ＄   3,289   84   0
  HUS    06/2019  ＄  3,334  MXN   63,467    0   (98)
             91/183

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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  HUS    07/2019  ＄  3,244  MXN   62,290  ＄  0 ＄  (84)
  RBC    06/2019     279    5,349    0   (7)
  SSB    06/2019  MXN  64,049  ＄   3,341   75   0
  SSB    06/2019  ＄  3,074  MXN   59,141    0   (59)
  SSB    07/2019     3,237    62,362    0   (73)
                   1   0
  UAG    06/2019  MXN   1,285  ＄   67
                 ＄  160 ＄ (401)
  J（TRY）クラスの外国為替先渡契約：

                 未実現評価（損）益

  取引相手    決済月    引渡通貨     受取通貨    資産   負債
  BPS    06/2019  TRY   5,024  ＄   859 ＄  0 ＄  (1)
  BPS    06/2019  ＄  44,813  TRY   272,644   1,907    0
  BPS    07/2019     861    5,122    2   0
  BRC    06/2019  TRY  528,143  ＄   90,000    0  (503)
  BRC    06/2019    186,326     29,694    0  (2,180)
  BRC    06/2019  ＄  29,779  TRY   187,354   2,197    0
  BRC    06/2019     36,238    220,842   1,541    0
  BRC    06/2019     65,137    396,000   2,722    0
  BRC    07/2019     90,000    537,287    557   0
  CBK    06/2019  TRY  49,475  ＄   8,336    0  (142)
  CBK    06/2019  ＄  14,606  TRY   88,884    626   0
  CBK    06/2019     50,775    309,388   2,150    0
  CBK    07/2019     8,336    50,344    149   0
  HUS    06/2019     2,263    13,235    1   0
  JPM    06/2019  TRY  10,000  ＄   1,713    0   (1)
  JPM    07/2019  ＄  1,716  TRY   10,194    2   0
  SCX    06/2019  TRY  122,904  ＄   19,498    0  (1,526)
  SCX    06/2019  ＄  26,898  TRY   163,777   1,167    0
  SCX    06/2019     19,547    123,489   1,529    0
  SOG    06/2019  TRY  200,695  ＄   32,143    0  (2,248)
  SOG    06/2019  ＄  32,216  TRY   202,261   2,304    0
  SOG    06/2019     65,175    397,460   2,816    0
  UAG    06/2019  TRY  134,018  ＄   21,446    0  (1,520)
  UAG    06/2019     5,651     953   0   (13)
  UAG    06/2019  ＄  16,958  TRY   107,202   1,338    0
                  39   0
  UAG    06/2019     997    6,049
                 ＄ 21,047  ＄ (8,134)
  J（ZAR）クラスの外国為替先渡契約：

                 未実現評価（損）益

  取引相手    決済月    引渡通貨     受取通貨    資産   負債
  BOA    06/2019  ZAR  44,310  ＄   3,029  ＄  0 ＄  (15)
  BOA    07/2019  ＄  2,975  ZAR   43,677    15   0
  BPS    06/2019     50    728   0   0
  BRC    06/2019     62    891   0   0
  BRC    06/2019  ZAR   909  ＄   64   1   0
  CBK    06/2019  ＄  2,916  ZAR   41,862    0   (40)
  HUS    06/2019     2,917    41,862    0   (41)
  JPM    06/2019     243    3,500    0   (3)
  JPM    06/2019  ZAR   1,245  ＄   87   3   0
             92/183

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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  SSB    06/2019  ＄  2,742  ZAR   39,464    0   (33)
  SSB    06/2019     72    1,023    0   (2)
                   0   0
  SSB    06/2019  ZAR   812  ＄   56
                ＄  19 ＄  (134)
                ＄ 23,510  ＄ (10,251)
  外国為替先渡契約合計
  金融デリバティブ商品：店頭要約

  以下は、2019年5月31日現在の店頭金融デリバティブ商品と差し入れた（受領した）担保の市場価格

  を取引相手別に分類して要約したものである。
  (d)　2019年5月31日現在、国際スワップ・デリバティブ協会のマスター契約が適用される金融デリバ

  ティブ商品に関して現金＄330が担保として差し入れられている。
    金融デリバティブ資産        金融デリバティブ負債

                   店頭
                   デリ
                   バ
                       ネッ
                   ティ
                       ト・エ
                   ブの
                       クス
  取   買建  ス      売建  ス    市場  差入
                       ポー
  引 外国為  オプ  ワッ      オプ  ワッ    価格  （受
                       ジャー
  相 替先渡  ショ  プ契  店頭合  外国為替  ショ  プ契    （純  入）担
                       (1)
  手  契約  ン  約  計  先渡契約   ン  約 店頭合計  額）  保
  BOA ＄ 15 ＄ 0＄ 0＄ 15 ＄ (95) ＄ 0＄ 0＄ (95) ＄ (80) ＄  0＄ (80)
  BPS  1,911  0  0 1,911   (10)  0  0  (10)  1,901  (1,350)   551
  BRC  7,018  0  0 7,018  (2,683)   0  0 (2,683)  4,335  (2,950)  1,385
  CBK  2,946  0  0 2,946   (192)  0  0  (192)  2,754  (1,880)   874
  DUB  116  0  0  116   (98)  0  0  (98)  18  (270)  (252)
  GLM  538  0  0  538  (449)  0  0  (449)  89  0  89
  HUS  119  0  0  119  (249)  0  0  (249)  (130)   0 (130)
  IND  0  0  0  0   0  0  0  0  0  0  0
  JPM  34  0  0  34  (19)  0  0  (19)  15  0  15
  MYI  737  0  0  737  (447)  0  0  (447)  290  20  310
  RBC  13  0  0  13   (9)  0  0  (9)  4  0  4
  SCX  2,979  0  0 2,979  (1,639)   0  0 (1,639)  1,340  (890)  450
  SOG  5,120  0  0 5,120  (2,248)   0  0 (2,248)  2,872  (2,200)   672
  SSB  78  0  0  78  (174)  0  0  (174)  (96)   0 (96)
   1,886  0  0 1,886  (1,939)   0  0 (1,939)
  UAG                 (53)   0 (53)
  店
  頭
  合
   ＄ 23,510 ＄ 0＄ 0＄ 23,510  ＄ (10,251)  ＄ 0＄ 0＄ (10,251)
  計
  (1)　

  ネット・エクスポージャーはデフォルト時の取引相手に対する未収金／未払金の純額を表す。店
  頭金融デリバティブ商品のエクスポージャーは同一の法主体との同一のマスター契約が適用される取
  引間でのみ相殺することができる。マスター・ネッティングの取決めの詳細に関しては財務書類に対
  する注記を参照のこと。
  金融デリバティブ商品の公正価値

  以下は、ファンドが当期中に保有したデリバティブ商品の公正価値をリスク・エクスポージャー別に

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  分類して要約したものである。ファンドのリスクについては財務書類に対する注記7、主なリスクを
  参照のこと。
  資産・負債計算書上の金融デリバティブ商品の公正価値（2019年5月31日現在）：

          ヘッジ商品として計上されていないデリバティブ

       コモディ  クレジット   エクイティ   外国為替契
       ティ契約   契約   契約   約  金利契約    合計
  金融デリバティブ商品
  － 資産
  店頭
      ＄  0 ＄  0 ＄  0 ＄  23,510 ＄  0 ＄  23,510
  外国為替先渡契約
  金融デリバティブ商品

  － 負債
  店頭
      ＄  0 ＄  0 ＄  0 ＄ (10,251)  ＄  0 ＄ (10,251)
  外国為替先渡契約
  損益計算書に対する金融デリバティブ商品の影響（2019年5月31日に終了した会計年度）：

          ヘッジ商品として計上されていないデリバティブ

       コモディ  クレジット   エクイティ   外国為替契
       ティ契約   契約   契約   約  金利契約    合計
  金融デリバティブ商品に
  係る実現純利益（損失）
  店頭
      ＄  0 ＄  0 ＄  0 ＄ (70,392)  ＄  0 ＄ (70,392)
  外国為替先渡契約
  金融デリバティブ商品に

  係る未実現評価（損）益
  の純変動額
  店頭
      ＄  0 ＄  0 ＄  0 ＄  44,106 ＄  0 ＄  44,106
  外国為替先渡契約
  公正価値の測定

  以下は、ファンドの資産と負債を評価するために使用された2019年5月31日現在の情報に基づいた公

  正価値の要約である。
                    公正価値（2019

                    年5月31日現
  カテゴリー         レベル1   レベル2   レベル3    在）
  投資有価証券（公正価値）
  短期金融商品       ＄   0 ＄  49,066 ＄   0 ＄  49,066
  親投資信託受益証券（公正価値）
  ミューチュアル・ファンド        335,998    0   0  335,998
  投資合計       ＄  335,998  ＄  49,066 ＄   0 ＄  385,064
  金融デリバティブ商品    － 資産
  店頭       ＄   0 ＄  23,510 ＄   0 ＄  23,510
  金融デリバティブ商品    － 負債
  店頭       ＄   0 ＄  (10,251)  ＄   0 ＄  (10,251)
  合計       ＄  335,998  ＄  62,325 ＄   0 ＄  398,323
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  2019年5月31日に終了した年度においてレベル3で重要な移動はなかった。

  添付の注記参照

  投資明細表

  ＰＩＭＣＯエマージング・マーケット・ボンド・ファンド（Ｍ）
  2019年5月31日現在
               元本金額     評価額
              （単位：千）     （単位：千）
  投資有価証券100.7%
  アルバニア0.4%
  ソブリン債0.4%
  Republic  of Albania
  3.500% due 10/09/2025
                  ＄   2,005
             EUR   1,700
                     2,005
  アルバニア合計
  （取得原価＄1,959）
  アンゴラ0.6%

  ソブリン債0.6%
  Angolan  Government  International   Bond
  8.250% due 05/09/2028
             ＄   2,100     2,120
  9.375% due 05/08/2048
                     1,109
                1,100
                     3,229
  アンゴラ合計
  （取得原価＄3,230）
  アルゼンチン5.5%

  ソブリン債5.5%
  Argentina  Government  International   Bond
  3.380% due 12/31/2038
             EUR   4,450     2,608
  3.750% due 12/31/2038
             ＄   1,900     1,028
  5.000% due 01/15/2027
             EUR   6,000     4,504
  5.875% due 01/11/2028
             ＄   2,700     1,872
  6.250% due 11/09/2047
             EUR   1,200     884
  6.875% due 01/11/2048
             ＄   2,750     1,846
  7.125% due 06/28/2117
                800     539
  7.625% due 04/22/2046
                2,800     1,969
  7.820% due 12/31/2033
             EUR   1,927     1,662
  Provincia  de Buenos Aires
  0.000% due 04/12/2025
             ARS   89,100     1,697
  5.750% due 06/15/2019
             ＄   8,300     8,298
  Provincia  de Entre Rios Argentina
  8.750% due 02/08/2025
                2,600     1,710
  Provincia  de la Rioja
  9.750% due 02/24/2025
                     1,906
                2,500
                     30,523
  アルゼンチン合計
  （取得原価＄38,870）
  オーストリア0.1%

  社債等0.1%
  Sappi Papier Holding  GmbH
  3.125% due 04/15/2026
                     771
             EUR    700
             95/183

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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                     771
  オーストリア合計
  （取得原価＄789）
  アゼルバイジャン1.8%

  社債等1.8%
  Southern  Gas Corridor  CJSC
  6.875% due 03/24/2026
             ＄   6,200     7,082
  State Oil Company  of the Azerbaijan  Republic
  4.750% due 03/13/2023
                     2,741
                2,670
                     9,823
  アゼルバイジャン合計
  （取得原価＄9,406）
  バハマ0.5%

  ソブリン債0.5%
  Bahamas  Government  International   Bond
  6.000% due 11/21/2028
                     2,936
                2,750
                     2,936
  バハマ合計
  （取得原価＄2,750）
  ブラジル4.4%

  バンクローン債務0.6%
  State of Rio De Janeiro
  6.024% due 12/20/2020
                     3,285
                3,300
  社債等3.3%

  Braskem  Netherlands   Finance  BV
  4.500% due 01/10/2028
                400     390
  CSN Resources  S.A.
  7.625% due 04/17/2026
                2,800     2,818
  JBS Investments   II GmbH
  7.000% due 01/15/2026
                2,800     2,943
  Odebrecht  Oil ＆ Gas Finance  Ltd.
  0.000% due 07/02/2019  (a)
                4,450      62
  Petrobras  Global Finance  BV
  5.299% due 01/27/2025
                700     728
  7.375% due 01/17/2027
                8,300     9,340
  Suzano Austria  GmbH
  7.000% due 03/16/2047
                     2,173
                2,000
                     18,454
  ソブリン債0.5%
  Brazil Minas SPE via State of Minas Gerais
  5.333% due 02/15/2028
                     2,728
                2,635
                     24,467
  ブラジル合計
  （取得原価＄23,901）
  英領バージン諸島0.2%

  社債等0.2%
  Gerdau Trade, Inc.
  4.875% due 10/24/2027
                     1,326
                1,300
                     1,326
  英領バージン諸島合計
  （取得原価＄1,232）
             96/183


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  カメルーン0.5%

  ソブリン債0.5%
  Republic  of Cameroon  International   Bond
  9.500% due 11/19/2025
                     2,650
                2,500
                     2,650
  カメルーン合計
  （取得原価＄2,656）
  ケイマン諸島6.1%

  資産担保証券0.1%
  Garanti  Diversified   Payment  Rights Finance  Co.
  5.264% due 10/09/2021
                     664
                667
  社債等6.0%

  21Vianet  Group, Inc.
  7.875% due 10/15/2021
                1,400     1,434
  Bioceanico  Sovereign  Certificate   Ltd.
  0.000% due 06/05/2034
                2,300     1,504
  China Evergrande  Group
  8.250% due 03/23/2022
                2,400     2,292
  9.500% due 04/11/2022
                1,800     1,771
  Interoceanica   VFinance  Ltd.
  0.000% due 05/15/2030
                2,100     1,602
  Lima Metro Line 2Finance  Ltd.
  5.875% due 07/05/2034
                3,900     4,168
  MAF Sukuk Ltd.
  4.638% due 05/14/2029
                2,400     2,430
  Odebrecht  Drilling  Norbe VIII/IX  Ltd.
  6.350% due 12/01/2021
                3,478     3,501
  7.350% due 12/01/2026  (b)
                8,589     5,389
  Peru Enhanced  Pass-Through   Finance  Ltd.
  0.000% due 06/02/2025
                3,629     3,212
  Sands China Ltd.
  5.400% due 08/08/2028
                700     734
  Sunac China Holdings  Ltd.
  7.950% due 10/11/2023
                4,300     4,311
  Tencent  Holdings  Ltd.
  4.525% due 04/11/2049
                     1,386
                1,300
                     33,734
                     34,398
  ケイマン諸島合計
  （取得原価＄33,834）
  チリ2.7%

  社債等2.7%
  Empresa  Nacional  de Telecomunicaciones    S.A.
  4.875% due 10/30/2024
                6,900     7,057
  Engie Energia  Chile S.A.
  4.500% due 01/29/2025
                900     932
  Latam Airlines  2015-1 Pass-Through   Trust A
  4.200% due 11/15/2027
                6,007     6,052
  Sociedad  Quimica  yMinera de Chile S.A.
             97/183


                     EDINET提出書類
                 日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  4.250% due 05/07/2029
                     1,218
                1,200
                     15,259
  チリ合計
  （取得原価＄15,063）
  コロンビア2.1%

  社債等1.3%
  Ecopetrol  S.A.
  5.875% due 05/28/2045
                4,900     5,049
  7.375% due 09/18/2043
                     2,192
                1,800
                     7,241
  ソブリン債0.8%
  Colombia  Government  International   Bond
  5.200% due 05/15/2049
                2,400     2,568
  5.625% due 02/26/2044
                1,200     1,343
  6.125% due 01/18/2041
                     587
                500
                     4,498
                     11,739
  コロンビア合計
  （取得原価＄10,056）
  コスタリカ0.7%

  ソブリン債0.7%
  Costa Rica Government  International   Bond
  5.625% due 04/30/2043
                2,000     1,665
  7.000% due 04/04/2044
                     2,521
                2,650
                     4,186
  コスタリカ合計
  （取得原価＄4,362）
  ドミニカ共和国3.5%

  ソブリン債3.5%
  Dominican  Republic  Government  International   Bond
  5.950% due 01/25/2027
                7,500     7,933
  6.000% due 07/19/2028
                2,100     2,221
  6.400% due 06/05/2049  (c)
                5,100     5,066
  6.850% due 01/27/2045
                2,200     2,321
  6.875% due 01/29/2026
                     2,219
                2,000
                     19,760
  ドミニカ共和国合計
  （取得原価＄19,378）
  エクアドル3.1%

  社債等0.8%
  EP PetroEcuador   via Noble Sovereign  Funding  I
  Ltd.
  8.240% due 09/24/2019
                1,750     1,759
  Petroamazonas   EP
  4.625% due 11/06/2020
                     2,769
                2,800
                     4,528
  ソブリン債2.3%
  Ecuador  Government  International   Bond
  7.875% due 01/23/2028
                1,300     1,244
  8.750% due 06/02/2023
                5,700     6,071
  8.875% due 10/23/2027
                1,300     1,312
             98/183


                     EDINET提出書類
                 日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  9.625% due 06/02/2027
                200     209
  9.650% due 12/13/2026
                200     211
  10.750%  due 01/31/2029
                     3,849
                3,500
                     12,896
                     17,424
  エクアドル合計
  （取得原価＄16,695）
  エジプト2.5%

  ソブリン債2.5%
  Egypt Government  International   Bond
  4.750% due 04/11/2025
             EUR    400     439
  4.750% due 04/16/2026
                4,800     5,153
  5.625% due 04/16/2030
                4,500     4,615
  6.125% due 01/31/2022
             ＄   1,000     1,013
  6.375% due 04/11/2031
             EUR   1,000     1,067
  7.500% due 01/31/2027
             ＄   1,000     1,019
  7.600% due 03/01/2029
                     401
                400
                     13,707
  エジプト合計
  （取得原価＄14,934）
  エルサルバドル0.7%

  ソブリン債0.7%
  El Salvador  Government  International   Bond
  7.625% due 09/21/2034
                2,875     2,993
  7.650% due 06/15/2035
                     1,023
                1,010
                     4,016
  エルサルバドル合計
  （取得原価＄3,964）
  ガーナ1.9%

  ソブリン債1.9%
  Republic  of Ghana International   Bond
  7.875% due 08/07/2023
                907     954
  8.125% due 01/18/2026
                1,900     1,959
  8.125% due 03/26/2032
                2,200     2,115
  8.950% due 03/26/2051
                     5,721
                6,000
                     10,749
  ガーナ合計
  （取得原価＄11,067）
  グアテマラ1.0%

  社債等0.6%
  Industrial  Senior Trust
  5.500% due 11/01/2022
                     3,248
                3,200
  ソブリン債0.4%

  Guatemala  Government  Bond
  4.900% due 06/01/2030
                1,000     992
  6.125% due 06/01/2050
                     1,592
                1,600
                     2,584
                     5,832
  グアテマラ合計
  （取得原価＄5,742）
             99/183


                     EDINET提出書類
                 日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  香港0.6%
  社債等0.6%
  Huaneng  Hong Kong Capital  Ltd.
  3.600% due 10/30/2022  (a)
                     3,120
                3,200
                     3,120
  香港合計
  （取得原価＄3,200）
  インド1.1%

  社債等1.1%
  Delhi International   Airport  Ltd.
  6.450% due 06/04/2029  (c)
                400     409
  Shriram  Transport  Finance  Co. Ltd.
  5.700% due 02/27/2022
                3,900     3,917
  5.950% due 10/24/2022
                     2,002
                2,000
                     6,328
  インド合計
  （取得原価＄6,300）
  インドネシア2.5%

  社債等2.5%
  Indonesia  Asahan Aluminium  Persero  PT
  5.710% due 11/15/2023
                700     754
  6.530% due 11/15/2028
                600     679
  LLPL Capital  Pte Ltd.
  6.875% due 02/04/2039
                2,100     2,286
  Medco Oak Tree Pte Ltd.
  7.375% due 05/14/2026
                2,000     1,968
  Pelabuhan  Indonesia  II PT
  4.250% due 05/05/2025
                4,100     4,159
  Pertamina  Persero  PT
  6.450% due 05/30/2044
                700     802
  6.500% due 11/07/2048
                1,900     2,214
  Perusahaan  Listrik  Negara PT
  6.150% due 05/21/2048
                     1,222
                1,100
                     14,084
  インドネシア合計
  （取得原価＄13,066）
  アイルランド2.5%

  社債等2.5%
  Alfa Bank AO Via Alfa Bond Issuance  PLC
  6.950% due 04/30/2023  (a)(d)
                2,100     1,981
  7.750% due 04/28/2021
                200     214
  9.500% due 02/18/2025  (d)
                5,292     5,501
  Vnesheconombank   Via VEB Finance  PLC
  5.942% due 11/21/2023
                1,900     1,993
  6.025% due 07/05/2022
                1,900     1,991
  6.800% due 11/22/2025
                     2,286
                2,100
                     13,966
  アイルランド合計
  （取得原価＄13,393）
  イスラエル0.2%

  社債等0.2%
            100/183


                     EDINET提出書類
                 日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  Delek ＆ Avner Tamar Bond Ltd.
  5.082% due 12/30/2023
                     1,072
                1,040
                     1,072
  イスラエル合計
  （取得原価＄1,069）
  コートジボワール1.6%

  ソブリン債1.6%
  Ivory Coast Government  International   Bond
  5.125% due 06/15/2025
             EUR   4,800     5,385
  5.250% due 03/22/2030
                3,300     3,411
  6.625% due 03/22/2048
                     408
                400
                     9,204
  コートジボワール合計
  （取得原価＄10,036）
  ジャージー、チャンネル諸島0.1%

  資産担保証券0.1%
  ARTS Ltd.
  4.391% due 09/15/2021
                     683
             ＄   692
                     683
  ジャージー、チャンネル諸島合計
  （取得原価＄683）
  カザフスタン0.8%

  社債等0.8%
  KazMunayGas   National  Co. JSC
  5.375% due 04/24/2030
                1,600     1,728
  Tengizchevroil   Finance  Company  International
  Ltd.
  4.000% due 08/15/2026
                     2,705
                2,700
                     4,433
  カザフスタン合計
  （取得原価＄4,285）
  ケニア0.6%

  ソブリン債0.6%
  Kenya Government  International   Bond
  7.250% due 02/28/2028
                1,800     1,743
  8.000% due 05/22/2032
                     1,664
                1,700
                     3,407
  ケニア合計
  （取得原価＄3,493）
  ルクセンブルク3.0%

  資産担保証券0.0%
  Sovereign   Credit  Opportunities    S.A.  -
  Compartment   Argentina  Paris Club
  3.000% due 09/30/2019
                     285
             EUR    255
  社債等3.0%

  Aroundtown  S.A.
  5.375% due 03/21/2029
             ＄   2,200     2,310
  Gazprom  Neft OAO Via GPN Capital  S.A.
  6.000% due 11/27/2023
                200     215
  Gazprom  OAO Via Gaz Capital  S.A.
  2.949% due 01/24/2024
             EUR   1,500     1,762
            101/183

                     EDINET提出書類
                 日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  4.950% due 03/23/2027
             ＄   1,500     1,527
  5.150% due 02/11/2026
                8,000     8,237
  8.625% due 04/28/2034
                700     916
  Unigel Luxembourg  S.A.
  10.500%  due 01/22/2024
                     1,720
                1,600
                     16,687
                     16,972
  ルクセンブルク合計
  （取得原価＄16,267）
  マケドニア0.2%

  ソブリン債0.2%
  Macedonia  Government  International   Bond
  2.750% due 01/18/2025
                     1,158
             EUR   1,000
                     1,158
  マケドニア合計
  （取得原価＄1,115）
  メキシコ2.4%

  社債等1.6%
  Alfa SAB de C.V.
  6.875% due 03/25/2044
             ＄   300     327
  Mexichem  SAB de C.V.
  5.500% due 01/15/2048
                1,100     1,042
  5.875% due 09/17/2044
                400     399
  Petroleos  Mexicanos
  6.350% due 02/12/2048
                2,504     2,195
  6.375% due 01/23/2045
                3,100     2,739
  6.500% due 03/13/2027
                600     605
  6.625% due 06/15/2038
                780     713
  Trust F
  6.950% due 01/30/2044
                     1,198
                1,100
                     9,218
  ソブリン債0.8%
  Mexico Government  International   Bond
  4.000% due 03/15/2115
                     4,216
             EUR   3,900
                     13,434
  メキシコ合計
  （取得原価＄13,959）
  モンゴル0.6%

  ソブリン債0.6%
  Mongolia  Government  International   Bond
  5.625% due 05/01/2023
             ＄   1,500     1,489
  8.750% due 03/09/2024
                     1,660
                1,500
                     3,149
  モンゴル合計
  （取得原価＄3,174）
  ナミビア0.2%

  ソブリン債0.2%
  Namibia  Government  International   Bond
  5.250% due 10/29/2025
                     975
                1,000
                     975
  ナミビア合計
  （取得原価＄993）
            102/183


                     EDINET提出書類
                 日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  オランダ0.9%

  社債等0.9%
  Metinvest  BV
  7.750% due 04/23/2023
                     5,137
                5,200
                     5,137
  オランダ合計
  （取得原価＄5,158）
  ナイジェリア3.2%

  社債等0.3%
  Zenith Bank PLC
  7.375% due 05/30/2022
                     1,788
                1,700
  ソブリン債2.9%

  Nigeria  Government  International   Bond
  6.500% due 11/28/2027
                4,200     3,984
  7.143% due 02/23/2030
                5,600     5,363
  7.625% due 11/21/2025
                1,900     1,995
  7.696% due 02/23/2038
                600     566
  8.747% due 01/21/2031
                2,000     2,111
  9.248% due 01/21/2049
                     1,967
                1,900
                     15,986
                     17,774
  ナイジェリア合計
  （取得原価＄18,250）
  オマーン2.5%

  ソブリン債2.5%
  Oman Government  International   Bond
  3.625% due 06/15/2021
                800     782
  4.125% due 01/17/2023
                600     574
  5.625% due 01/17/2028
                8,800     8,039
  Oman Sovereign  Sukuk SAOC
  4.397% due 06/01/2024
                3,900     3,686
  5.932% due 10/31/2025
                     1,000
                1,000
                     14,081
  オマーン合計
  （取得原価＄14,797）
  パキスタン0.5%

  ソブリン債0.5%
  Pakistan  Government  International   Bond
  6.875% due 12/05/2027
                1,400     1,361
  Third Pakistan  International   Sukuk Co. Ltd.
  5.500% due 10/13/2021
                900     904
  5.625% due 12/05/2022
                     401
                400
                     2,666
  パキスタン合計
  （取得原価＄2,645）
  パナマ0.5%

  社債等0.3%
  Aeropuerto  Internacional   de Tocumen  S.A.
  6.000% due 11/18/2048
                     1,481
                1,300
            103/183


                     EDINET提出書類
                 日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  ソブリン債0.2%

  Panama Government  International   Bond
  6.700% due 01/26/2036
                     1,365
                1,030
                     2,846
  パナマ合計
  （取得原価＄2,495）
  ペルー1.6%

  社債等0.3%
  Alicorp  SAA
  6.875% due 04/17/2027
                     1,434
             PEN   4,700
  ソブリン債1.3%

  Peru Government  International   Bond
  5.940% due 02/12/2029
                17,700     5,610
  6.350% due 08/12/2028
                     1,922
                5,900
                     7,532
                     8,966
  ペルー合計
  （取得原価＄8,537）
  カタール0.3%

  ソブリン債0.3%
  Qatar Government  International   Bond
  4.817% due 03/14/2049
                     1,764
             ＄   1,600
                     1,764
  カタール合計
  （取得原価＄1,600）
  ルーマニア1.0%

  ソブリン債1.0%
  Romania  Government  International   Bond
  4.625% due 04/03/2049
                     5,687
             EUR   4,700
                     5,687
  ルーマニア合計
  （取得原価＄5,261）
  ロシア1.9%

  社債等0.8%
  SCF Capital  Designated  Activity  Co.
  5.375% due 06/16/2023
                     4,723
             ＄   4,600
  ソブリン債1.1%

  Russia Government  International   Bond
  5.100% due 03/28/2035
                     6,065
                5,800
                     10,788
  ロシア合計
  （取得原価＄10,400）
  サウジアラビア1.0%

  ソブリン債1.0%
  Saudi Government  International   Bond
  4.375% due 04/16/2029
                3,400     3,595
  5.250% due 01/16/2050
                     2,097
                1,900
                     5,692
  サウジアラビア合計
            104/183


                     EDINET提出書類
                 日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （取得原価＄5,450）
  セネガル0.2%

  ソブリン債0.2%
  Senegal  Government  International   Bond
  4.750% due 03/13/2028
                     1,282
             EUR   1,200
                     1,282
  セネガル合計
  （取得原価＄1,490）
  南アフリカ3.0%

  社債等3.0%
  Eskom Holdings  SOC Ltd.
  6.350% due 08/10/2028
             ＄   6,100     6,383
  6.750% due 08/06/2023
                1,800     1,847
  FirstRand  Bank Ltd.
  6.250% due 04/23/2028  (d)
                500     517
  Growthpoint   Properties  International   Pty Ltd.
  5.872% due 05/02/2023
                1,900     2,000
  Myriad International   Holdings  BV
  5.500% due 07/21/2025
                2,000     2,159
  SASOL Financing  USA LLC
  6.500% due 09/27/2028
                     3,829
                3,500
                     16,735
  南アフリカ合計
  （取得原価＄15,944）
  スリランカ2.7%

  ソブリン債2.7%
  Sri Lanka Government  International   Bond
  5.875% due 07/25/2022
                1,860     1,838
  6.125% due 06/03/2025
                600     569
  6.250% due 10/04/2020
                1,400     1,409
  6.250% due 07/27/2021
                     11,068
                11,015
                     14,884
  スリランカ合計
  （取得原価＄14,894）
  タンザニア0.7%

  バンクローン債務0.7%
  Republic  of Tanzania
  8.105% due 06/26/2022
                1,700     1,698
  8.612% due 12/10/2019
                     2,011
                2,000
                     3,709
  タンザニア合計
  （取得原価＄3,692）
  タイ0.3%

  社債等0.3%
  Thaioil  Treasury  Center Co. Ltd.
  5.375% due 11/20/2048
                     1,658
                1,400
                     1,658
  タイ合計
  （取得原価＄1,390）
  トリニダードトバゴ0.1%

  ソブリン債0.1%
            105/183

                     EDINET提出書類
                 日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  Trinidad  ＆ Tobago Government  International   Bond
  4.500% due 08/04/2026
                     697
                700
                     697
  トリニダードトバゴ合計
  （取得原価＄700）
  チュニジア0.8%

  ソブリン債0.8%
  Banque Centrale  de Tunisie  International   Bond
  3.280% due 08/09/2027
                     4,414
             ￥   600,000
                     4,414
  チュニジア合計
  （取得原価＄4,894）
  トルコ4.7%

  社債等0.4%
  Turkish  Airlines  2015-1  Class A Pass-Through
  Trust
  4.200% due 03/15/2027
             ＄   1,828     1,647
  Turkiye  Is Bankasi  A/S
  6.125% due 04/25/2024
                     683
                800
                     2,330
  ソブリン債4.3%
  Export Credit Bank of Turkey
  5.000% due 09/23/2021
                3,900     3,641
  8.250% due 01/24/2024
                1,800     1,770
  Hazine Mustesarligi   Varlik Kiralama  A/S
  5.004% due 04/06/2023
                600     563
  Turkey Government  International   Bond
  4.875% due 04/16/2043
                8,150     5,992
  5.750% due 03/22/2024
                700     650
  5.750% due 05/11/2047
                3,800     2,969
  7.250% due 12/23/2023
                7,200     7,090
  7.625% due 04/26/2029
                     1,172
                1,200
                     23,847
                     26,177
  トルコ合計
  （取得原価＄29,812）
  ウクライナ3.4%

  ソブリン債3.4%
  Ukraine  Government  International   Bond
  0.000% due 05/31/2040
                2,700     1,704
  7.375% due 09/25/2032
                2,300     2,048
  7.750% due 09/01/2020
                5,000     5,049
  7.750% due 09/01/2021
                5,700     5,726
  7.750% due 09/01/2023
                2,300     2,251
  7.750% due 09/01/2024
                1,000     961
  7.750% due 09/01/2027
                     1,215
                1,300
                     18,954
  ウクライナ合計
  （取得原価＄18,970）
  アラブ首長国連邦0.1%

  社債等0.1%
            106/183


                     EDINET提出書類
                 日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  Abu Dhabi Crude Oil Pipeline  LLC
  3.650% due 11/02/2029
                     770
                750
                     770
  アラブ首長国連邦合計
  （取得原価＄704）
  英国1.1%

  社債等1.0%
  Afren PLC (e)
  6.625% due 12/09/2020
                10,211      85
  10.250%  due 04/08/2049
                8,850      75
  11.500%  due 02/01/2049
                6,808      57
  15.000%  due 04/25/2049  (g)
                6,544     815
  Petra Diamonds  U.S. Treasury  PLC
  7.250% due 05/01/2022
                1,500     1,444
  Royal Bank of Scotland  Group PLC
  4.892% due 05/18/2029
                2,800     2,909
  State Savings  Bank of Ukraine  Via SSB #1 PLC
  9.375% due 03/10/2023
                     162
                160
                     5,547
  ソブリン債0.1%
  Ukreximbank   Via Biz Finance  PLC
  9.625% due 04/27/2022
                     631
                625
                     6,178
  英国合計
  （取得原価＄37,273）
  米国7.4%

  資産担保証券0.3%
  Crecera  Americas
  7.078% due 11/30/2021
                     1,874
             CLP  1,324,800
  社債等1.9%

  General  Electric  Co.
  5.550% due 01/05/2026
             ＄   400     442
  Rio Oil Finance  Trust Series 2014-3
  9.750% due 01/06/2027
                7,017     7,965
  Rio Oil Finance  Trust Series 2018-1
  8.200% due 04/06/2028
                     1,925
                1,750
                     10,332
  モーゲージ担保証券0.4%
  Adjustable  Rate Mortgage  Trust
  3.870% due 01/25/2036  (e)
                 51     49
  Alternative   Loan Trust
  4.080% due 11/25/2035  (e)
                113     106
  Banc of America  Mortgage  Trust
  4.480% due 02/25/2036  (e)
                 21     20
  Chase Mortgage  Finance  Trust
  4.236% due 03/25/2037  (e)
                 32     32
  Citigroup  Mortgage  Loan Trust
  4.166% due 07/25/2046  (e)
                 27     25
  Citigroup  Mortgage  Loan Trust, Inc.
  4.221% due 12/25/2035  (e)
                110     81
            107/183


                     EDINET提出書類
                 日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  5.130% due 03/25/2034
                 6     6
  Countrywide   Home Loan Mortgage  Pass-Through
  Trust
  4.025% due 09/25/2047  (e)
                 16     15
  GSAA Home Equity Trust
  2.800% due 06/25/2035
                184     185
  GSMPS Mortgage  Loan Trust
  2.780% due 01/25/2036  (e)
                210     184
  HarborView  Mortgage  Loan Trust
  4.451% due 08/19/2036  (e)
                 7     6
  HomeBanc  Mortgage  Trust
  2.610% due 12/25/2036
                 80     80
  IndyMac  INDX Mortgage  Loan Trust (e)
  3.998% due 09/25/2035
                 97     91
  4.401% due 06/25/2035
                 63     60
  Luminent  Mortgage  Trust
  2.790% due 12/25/2036  (e)
                 21     20
  Merrill  Lynch Mortgage-Backed   Securities  Trust
  4.323% due 04/25/2037  (e)
                 37     37
  Morgan Stanley  Mortgage  Loan Trust
  4.485% due 06/25/2036
                 8     8
  Sequoia  Mortgage  Trust
  3.811% due 01/20/2047  (e)
                 17     14
  Structured  Asset Mortgage  Investments   II Trust
  2.730% due 02/25/2037
                920     892
  WaMu Mortgage  Pass-Through   Certificates
  2.800% due 05/25/2034
                106     97
  WaMu Mortgage  Pass-Through   Certificates   Trust
  (e)
  3.464% due 01/25/2037
                 41     39
  3.482% due 05/25/2037
                 49     41
  3.566% due 04/25/2037
                 25     23
  3.711% due 12/25/2036
                 25     23
  3.798% due 12/25/2036
                 85     85
  3.841% due 09/25/2036
                     34
                 35
                     2,253
  米国政府機関債1.7%
  Fannie Mae, TBA
  3.500% due 07/01/2049  (c)
                     9,173
                9,000
  米国財務省債務証券3.1%
  U.S. Treasury  Bonds
  2.375% due 08/15/2024  (h)(j)
                     17,553
                17,200
                     41,185
  米国合計
  （取得原価＄39,050）
  ウルグアイ1.2%

  ソブリン債1.2%
  Uruguay  Government  International   Bond
  5.100% due 06/18/2050
                2,667     2,874
  7.625% due 03/21/2036
                     3,978
                2,888
                     6,852
  ウルグアイ合計
            108/183


                     EDINET提出書類
                 日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （取得原価＄6,490）
  ベネズエラ1.5%

  社債等0.6%
  Petroleos  de Venezuela  S.A. (e)
  5.375% due 04/12/2027
                8,350     1,712
  5.500% due 04/12/2037
                7,040     1,549
  6.000% due 05/16/2024
                     170
                810
                     3,431
  ソブリン債0.9%
  Venezuela  Government  International   Bond (e)
  7.000% due 03/31/2038
                2,430     680
  7.650% due 04/21/2025
                12,085     3,490
  9.250% due 09/15/2027
                     989
                3,190
                     5,159
                     8,590
  ベネズエラ合計
  （取得原価＄21,454）
  ザンビア0.3%

  ソブリン債0.3%
  Zambia Government  International   Bond
  5.375% due 09/20/2022
                1,700     1,097
  8.970% due 07/30/2027
                     459
                700
                     1,556
  ザンビア合計
  （取得原価＄1,854）
  短期金融商品5.1%

  仕組債4.7%

  Egypt Treasury  Bills (Issuer  JPMorgan  Structured
  Products  BV) (f)(g)
  16.845%  due 12/19/2019
             EGP   93,725     5,156
  17.053%  due 11/28/2019
                83,900     4,659
  17.366%  due 03/05/2020
               123,000     6,551
  17.436%  due 01/16/2020
                19,200     1,044
  Nigeria  Treasury  Bills  (Issuer  JPMorgan
  Structured  Products  BV) (f)(g)
  13.964%  due 03/23/2020
             NGN  1,138,400      2,788
  16.633%  due 01/13/2020
                     5,930
               2,360,000
                     26,128
  定期預金0.4%
  Australia  and New Zealand  Banking  Group Ltd.
  1.890% due 06/03/2019
             ＄    57     57
  Bank of Nova Scotia
  1.890% due 06/03/2019
                423     423
  BNP Paribas  Bank
  (0.570%)  due 06/03/2019
             EUR    13     15
  5.900% due 06/03/2019
             ZAR    1     0
  Brown Brothers  Harriman  ＆ Co.
  (0.570%)  due 06/03/2019
             EUR    1     1
  Citibank  N.A.
            109/183


                     EDINET提出書類
                 日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  0.370% due 06/03/2019
             GBP    1     2
  1.890% due 06/03/2019
             ＄   215     215
  DBS Bank Ltd.
  1.890% due 06/03/2019
                319     319
  HSBC Bank PLC
  (0.570%)  due 06/03/2019
             EUR    22     25
  0.370% due 06/03/2019
             GBP    7     8
  JPMorgan  Chase Bank N.A.
  1.890% due 06/03/2019
             ＄   431     431
  MUFG Bank Ltd.
  (0.230%)  due 06/03/2019
             ￥    77     1
  Royal Bank of Canada
  1.890% due 06/03/2019
             ＄    8     8
  Sumitomo  Mitsui Banking  Corp.
  (0.570%)  due 06/03/2019
             EUR    15     16
  1.890% due 06/03/2019
             ＄    52     52
  Sumitomo  Mitsui Trust Bank Ltd.
  (0.570%)  due 06/03/2019
             EUR    240     267
  (0.230%)  due 06/03/2019
             ￥    15     0
  0.370% due 06/03/2019
             GBP    16     20
  1.890% due 06/03/2019
                     360
             ＄   360
                     2,220
                     28,348
  短期金融商品合計
  （取得原価＄27,702）
                  ＄   564,175
  投資有価証券合計100.7%
  （取得原価＄611,827）
  金融デリバティブ商品(i)(k)      0.6%

                     3,323
  （取得原価またはプレミアム（純額）＄2,377)
                    (7,458)

  その他の資産および負債（純額）（1.3%）
                  ＄   560,040
  純資産100.0%
  投資明細表に対する注記（金額単位：契約数を除き千米ドル*）：

  * 残高ゼロには、実際の金額を四捨五入した結果千未満となったケースが含まれている。

  (a)　永久債（記載日は次回の契約上の償還日）である。

  (b)　現物払証券
  (c)　発行日取引証券
  (d)　偶発転換社債
  (e)　債務不履行証券
  (f)　クーポンは最終利回りである。
  (g)　制限付証券:

                    市場価額の

  発行体名称      クーポン   満期日  取得日  取得原価   市場価格  対純資産比率
  Afren PLC
        15.000%  04/25/2049  04/30/2015  ＄ 6,317 ＄  815  0.15%
  Egypt Treasury  Bills (Issuer
  JPMorgan  Structured  Products
  BV)      16.845%  12/19/2019  03/25/2019    4,962   5,156  0.92%
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  Egypt Treasury  Bills (Issuer
  JPMorgan  Structured  Products
  BV)      17.053%  11/28/2019  03/01/2019    4,431   4,659  0.83%
  Egypt Treasury  Bills (Issuer
  JPMorgan  Structured  Products
  BV)      17.366%  03/05/2020  03/12/2019    6,278   6,551  1.17%
  Egypt Treasury  Bills (Issuer
  JPMorgan  Structured  Products
  BV)      17.436%  01/16/2020  05/13/2019    1,014   1,044  0.18%
  Nigeria Treasury  Bills (Issuer
  JPMorgan  Structured  Products
  BV)      13.964%  03/23/2020  04/18/2019    2,844   2,788  0.50%
  Nigeria Treasury  Bills (Issuer
  JPMorgan  Structured  Products
                5,953   5,930  1.06%
  BV)      16.633%  01/13/2020  02/25/2019
              ＄ 31,799 ＄ 26,943   4.81%
  制限付証券合計
  借入れおよびその他の金融取引
  リバース・レポ契約：

                    リバース・レ

                    ポ契約に係る
                  (1)
  取引相手      借入金利    借入日   満期日   借入金額    未払金
  BSN      2.560%   04/11/2019   07/11/2019   ＄  (2,317)  ＄  (2,326)
  GRE      2.560%   05/17/2019   07/17/2019    (4,335)   (4,339)
  IND      2.540%   04/17/2019   06/17/2019    (3,905)   (3,917)
                     (1,815)
  JPS      2.580%   05/06/2019   08/06/2019    (1,811)
                   ＄  (12,397)
  リバース・レポ契約合計
  担保付き借入れとして会計処理される特定の取引
        契約の残存期間

        翌日物および継
          続  30日以下   31-90日   90日以上    合計
  リバース・レポ契約
  U.S. Government  Debt
       ＄   0 ＄ (3,917)  ＄ (8,480)  ＄  0 ＄ (12,397)
       ＄   0 ＄ (3,917)  ＄ (8,480)  ＄  0 ＄ (12,397)
  リバース・レポ契約合計
       ＄   0 ＄ (3,917)  ＄ (8,480)  ＄  0 ＄ (12,397)
  借入合計
  リバース・レポ契約に係る未払
                   ＄ (12,397)
  金
  売建有価証券：

                    売建有価証

                    券に係る未
                      (2)
  取引相手   銘柄    クーポン   満期日   元本金額   受取金   払金
    U.S. Treasury  Bonds
                ＄ (1,846)  ＄ (1,914)
  BPS       3.000%  08/15/2048  ＄  1,750
  売建有価証券
                ＄ (1,846)  ＄ (1,914)
  合計
  借入れおよびその他の金融取引要約
  以下は、2019年5月31日現在の借入れおよびその他の金融取引ならびに差し入れた（受領した）担保

  の市場価格を取引相手別に分類して要約したものである。
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  (h)　2019年5月31日現在、以下のマスター契約に基づき、市場価格合計＄12,528の有価証券が担保と

  して差し入れられている。
     レポ     セール・

                     ネット・
     契約     バイバッ     借入れおよ   差入
                     エクス
     に係  リバース・   ク取引に   空売りに   びその他の   （受
                     ポー
     る未  レポ契約に   係る未払   係る未払   金融取引合   入）担
                      (3)
  取引相手   収金  係る未払金    金   金   計  保  ジャー
  グ ロ ー バ
  ル ／ マ ス
  ター・レポ
  契約
  BSN  ＄ 0 ＄ (2,326)  ＄  0 ＄  0 ＄ (2,326)  ＄ 2,347 ＄  21
  GRE    0  (4,339)    0   0  (4,339)   4,364   25
  IND    0  (3,917)    0   0  (3,917)   3,980   63
  JPS    0  (1,815)    0   0  (1,815)   1,837   22
  マスター証
  券先渡取引
  契約
      0   0   0  (1,914)
  BPS              (1,914)   0  (1,914)
  借入れおよ
  びその他の
  金融取引合
    ＄ 0 ＄ (12,397)  ＄  0 ＄ (1,914)
  計
  (1)　
  2019年5月31日に終了した会計期間中の平均借入額は＄7,468で、加重平均金利は2.347%であっ
  た。セール・バイバック取引とリバース・レポ契約が会計期間中に保有されていた場合、平均借入額
  にはそれらが含まれる。
  (2)　

  売建有価証券に係る未払利息＄16を含む。
  (3)　

  ネット・エクスポージャーはデフォルト時の取引相手に対する未収金／未払金の純額を表す。借
  入れおよびその他の金融取引のエクスポージャーは同一の法主体との同一のマスター契約が適用され
  る取引に限り相殺することができる。マスター・ネッティングの取決めの詳細に関しては財務書類に
  対する注記の注8、マスター・ネッティングの取決めを参照のこと。
  (i)　金融デリバティブ商品：上場または中央清算

  先物取引：

                  変動証拠金

              未実現評価
  銘柄名      売買区分   消滅日  契約数   （損）益    資産   負債
  90-Day  Eurodollar  December
  Futures      短期  12/2019  337 ＄  (701) ＄  0 ＄  (118)
  U.S. Treasury  2-Year  Note
  September  Futures
        短期  09/2019  46   (54)    0   (25)
  U.S. Treasury  10-Year  Note
  September  Futures
        長期  09/2019  188   289   138   0
  U.S. Treasury  30-Year  Bond
  September  Futures
               216   63   0
        長期  09/2019  30
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
             ＄  (250) ＄  201 ＄  (143)
  先物契約合計
  スワップ契約：
                      (1)

  社債、ソブリン債、米国地方債に係るクレジット・デフォルト・スワップ               － 売建プロテクション
                   変動証拠金

         インプラ
         イド・ク
         レジッ
         ト・スプ
         レッド
         （2019年5
                未実現評
         月31日現
            想定元本
     受取固定         市場価  価（損）
          (2)
             (3)
  参照組織    金利  満期日  在）      格   益  資産  負債
  Deutsche  Bank
  AG   1.000%  06/20/2019   0.926%  EUR 5,700 ＄  13 ＄  10 ＄  0 ＄  0
  金利スワップ
                   変動証拠金

                未実現評
  変動金利支   変動金利            価（損）
  払／受取  インデックス   固定金利  満期日   想定元本  市場価格   益  資産  負債
    3-Month  USD-
  (4)
  Pay  LIBOR   2.600%  03/16/2021   ＄ 33,500 ＄  263 ＄  316 ＄ 47 ＄  0
    3-Month  USD-
   (4)
  Receive  LIBOR   2.643%  03/16/2022    33,500   (289)  (345)   0  (41)
    3-Month  USD-
  Pay  LIBOR   1.500%  06/21/2027    15,800   (614)   920  109   0
    3-Month  USD-
  Pay  LIBOR   2.250%  06/20/2028    14,200   270  1,197  111   0
    3-Month  USD-
  Pay  LIBOR   1.750%  06/21/2047    9,900  (1,202)   1,051  160   0
    6-Month
   (4)
  Receive  EURIBOR   0.750%  09/18/2029  EUR 2,800  (117)   (92)   0  (7)
    6-Month
   (4)
  Receive  EURIBOR   1.250%  09/18/2049    6,500  (625)  (576)   0  (53)
    6-Month  GBP-
   (4)
               (61)  (54)   0  (3)
  Receive  LIBOR   1.250%  06/19/2021  GBP 6,500
             ＄ (2,375)  ＄ 2,417 ＄ 427 ＄ (104)
  スワップ契
             ＄ (2,362)  ＄ 2,427 ＄ 427 ＄ (104)
  約合計
  金融デリバティブ商品：上場または中央清算要約
  以下は、2019年5月31日現在の上場または中央清算金融デリバティブ商品の市場価格および変動証拠

  金の要約である。
  (j)　2019年5月31日現在、上場および中央清算金融デリバティブ商品について市場価額合計＄5,025

  の有価証券および＄1,536の現金が担保として差し入れられている。マスター・ネッティングの取決
  めの詳細に関しては財務書類に対する注記の注8、マスター・ネッティングの取決めを参照のこと。
      金融デリバティブ資産        金融デリバティブ負債

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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       変動証         変動証
       拠金資       市場価  拠金負
    市場価格   産       格  債
              売建オ
    買建オプ     スワッ     プショ    スワップ
     ション   先物  プ契約  合計   ン  先物  契約  合計
  上場また
  は中央清
  算合計  ＄  0 ＄ 201 ＄ 427 ＄ 628 ＄  0 ＄ (143) ＄ (104) ＄ (247)
  (1)　
  ファンドがプロテクションの売り手で、特定のスワップ契約の条件で規定された信用事由が生じ
  た場合、ファンドは    (i) プロテクションの買い手にスワップの想定元本に等しい額を支払い、参照
  債務の引渡しを受けるかもしくは参照インデックスを構成する有価証券の引渡しを受ける、または
  (ii) スワップの想定元本から参照債務の回収価値を減じた額もしくは参照インデックスを構成する
  有価証券の回収価値を減じた額に等しい純決済額を現金もしくは有価証券の形で支払う。
  (2)　

  インプライド・クレジット・スプレッドは、絶対値で表示され、社債、米国地方債、またはソブ
  リン債に係るクレジット・デフォルト・スワップの期末時点における市場価値を決定するために利用
  される。インプライド・クレジット・スプレッドは、支払／履行リスクの現在の状況の指標としての
  役割を果たし、クレジット・デリバティブのデフォルトの可能性やリスクを表す。特定の参照組織の
  インプライド・クレジット・スプレッドは、プロテクションの買建／売建のコストを反映するもの
  で、これには、契約を締結するために要求される前払金が含まれることがある。クレジット・スプ
  レッドの拡大は、参照組織の信用状態の悪化、および契約の条件で規定されているデフォルトやその
  他の信用事由の可能性やリスクの拡大を表す。
  (3)　

  特定のスワップ契約の条件で規定されている信用事由が生じた場合にファンドがクレジット・プ
  ロテクションの売り手として支払うことが要求される、または買い手として受け取る可能性がある最
  大額を示す。
  (4)　

  この金融商品の効力発生日は先日付である。詳細は財務書類に対する注記2、有価証券取引およ
  び投資収益を参照。
  (k)　金融デリバティブ商品：店頭

  外国為替先渡契約：

                 未実現評価（損）益

  取引相手   決済月     引渡通貨    受取通貨    資産   負債
  BPS   06/2019   TWD   18,331  ＄   595 ＄   15 ＄  0
  BPS   06/2019   ＄   455 EUR   404    0   (5)
  BPS   07/2019   PEN   20,045  ＄   6,057    122   0
  BPS   08/2019   JPY  470,650     4,322    0   (37)
  BRC   06/2019   ＄  49,212  EUR   44,109    0   (59)
  BRC   07/2019   EUR   44,109  ＄  49,331    57   0
  CBK   06/2019   ＄   705 EUR   626    0   (7)
  CBK   07/2019   CLP   95,506  ＄   134    0   (1)
  GLM   06/2019   GBP   79    103    4   0
  GLM   08/2019   KZT  787,178     2,038    0   0
  GLM   08/2019   ＄   2,045  KZT  792,438    7   0
       CLP 
  GLM   11/2021     1,324,800   ＄   1,877    24   0
  HUS   06/2019   ＄   594 TWD   18,261    0   (17)
  HUS   07/2019      613 ARS   30,414    3   0
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  HUS   09/2019   EGP   26,101  ＄   1,438    0   (84)
  HUS   11/2019   TWD   10     0   0   0
  IND   06/2019   PEN   509    151    0   0
  JPM   06/2019   ＄   396 EUR   353    0   (2)
  JPM   06/2019       0 TWD   14    0   0
  JPM   07/2019      23 HUF   6,412    0   (1)
  JPM   10/2019   NGN  310,933  ＄   839    0   (7)
  JPM   11/2019   TWD   14     0   0   0
  MYI   08/2019   ＄   1,522  EGP   26,833    52   0
  RYL   06/2019   PEN   10,397  ＄   3,142    57   0
  SCX   06/2019   ＄   1 TWD   19    0   0
  SCX   11/2019   TWD   19 ＄   1   0   0
                  149   0
  UAG   06/2019   EUR   45,492    50,843
  外国為替先渡
                ＄  490 ＄  (220)
  契約合計
  スワップ契約：

                      (1)

  社債、ソブリン債、米国地方債に係るクレジット・デフォルト・スワップ               － 買建プロテクション
                  スワップ契約（公正価

                    値）
          インプラ
          イド・ク
          レジッ
          ト・スプ
               プレミ
          レッド
               アム支  未実現
          （2019年
      固定約定         払額  評価
          5月31日  想定元
  取 引    （支払）        （受取  （損）
           (3)  (4)
  相手 参照組織   レート  満期日 現在）   本  額）  益  資産  負債
   Mexico
   Government
   International
  BPS Bond   (1.000%)  12/20/2023  1.185% ＄ 9,500 ＄ 96 ＄ (40) ＄ 56 ＄  0
   Serbia
   Government
   International
  BRC Bond   (1.000%)  06/20/2019  0.082%  7,700  (17)  (2)  0  (19)
   Serbia
   Government
   International
  CBK Bond   (1.000%)  06/20/2019  0.082%  33,200  (96)  12  0  (84)
   Brazil
   Government
   International
  DUB Bond   (1.000%)  12/20/2022  1.379%  9,400  216  (115)  101  0
   Turkey
   Government
   International
  DUB Bond   (1.000%)  12/20/2023  4.820%  9,400  1,126  233  1,359   0
            115/183


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                 日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   Brazil
   Government
   International
  GST Bond   (1.000%)  06/20/2023  1.479%  8,000  613  (483)  130  0
   Russia
   Government
   International
  GST Bond   (1.000%)  06/20/2023  1.115%  1,800   26  (22)   4  0
   Mexico
   Government
   International
  HUS Bond   (1.000%)  12/20/2023  1.185%  3,200   42  (23)  19  0
   Russia
   Government
   International
  HUS Bond   (1.000%)  06/20/2023  1.115%  4,600  119  (108)   11  0
   Serbia
   Government
   International
  JPM Bond   (1.000%)  06/20/2019  0.082%  15,400  (21)  (18)   0  (39)
   Brazil
   Government
   International
  MYC Bond   (1.000%)  12/20/2022  1.379%  7,100  157  (80)  77  0
   Russia
   Government
   International
               227  (194)   33  0
  MYC Bond   (1.000%)  06/20/2023  1.115%  13,700
              ＄ 2,488 ＄ (840) ＄ 1,790 ＄ (142)
                      (2)
  社債、ソブリン債、米国地方債に係るクレジット・デフォルト・スワップ               － 売建プロテクション
                  スワップ契約（公正価

                    値）
          インプラ
          イド・ク
          レジッ
          ト・スプ
               プレミ
          レッド
               アム支  未実現
          （2019年5
      固定約定         払額  評価
          月31日現   想定元
  取 引    受取レー         （受取  （損）
           (3)  (4)
  相手 参照組織    ト 満期日  在）   本  額）  益  資産  負債
   Qatar Government
   International
  BOA Bond   1.000% 06/20/2023   0.548% ＄ 3,700 ＄ 16 ＄  57 ＄ 73 ＄  0
   Saudi Government
   International
  BOA Bond   1.000% 06/20/2023   0.803%  10,700   44  60  104  0
   Colombia
   Government
   International
  BPS Bond   1.000% 12/20/2019   0.352%  5,600   20  12  32  0
            116/183


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                 日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   Indonesia
   Government
   International
  BPS Bond   1.000% 12/20/2023   1.038%  5,200  (51)  53  2  0
   Mexico
   Government
   International
  BPS Bond   1.000% 12/20/2019   0.379%  19,000   80  24  104  0
   Indonesia
   Government
   International
  BRC Bond   1.000% 06/20/2023   0.911%  3,000  (41)  57  16  0
   Panama
   Government
   International
  BRC Bond   1.000% 12/20/2021   0.352%  1,500  (18)  45  27  0
   Peru Government
   International
  BRC Bond   1.000% 12/20/2021   0.342%  3,400  (2)  65  63  0
   Qatar Government
   International
  BRC Bond   1.000% 12/20/2022   0.481%  3,700   18  56  74  0
   Mexico
   Government
   International
  CBK Bond   1.000% 06/20/2019   0.344%  7,200   15  2  17  0
   Egypt Government
   International
  DUB Bond   1.000% 06/20/2020   2.035%  3,000  (87)  61  0  (26)
   Philippines
   Government
   International
  DUB Bond   1.000% 06/20/2019   0.149%  5,000   11  2  13  0
   Indonesia
   Government
   International
  GST Bond   1.000% 06/20/2023   0.911%  5,600  (74)  105  31  0
   Qatar Government
   International
  GST Bond   1.000% 12/20/2023   0.635%  4,200   38  37  75  0
   Sberbank  of
   Russia Via SB
   Capital S.A.
  GST     1.000% 06/20/2020   0.648%  8,800   16  34  50  0
   Brazil
   Government
   International
  HUS Bond   1.000% 09/20/2019   0.511%  2,100   3  4  7  0
   Indonesia
   Government
   International
  HUS Bond   1.000% 06/20/2023   0.911%  3,800  (50)  71  21  0
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   Peru Government
   International
  HUS Bond   1.000% 12/20/2021   0.342%  2,000  (1)  38  37  0
   Argentina
   Government
   International
  JPM Bond   5.000% 06/20/2019   4.145%  2,400   16  10  26  0
   Mexico
   Government
   International
  JPM Bond   1.000% 06/20/2019   0.344%  4,000   8  1  9  0
   Nigeria
   Government
   International
  JPM Bond   1.000% 06/20/2019   2.365%  1,600  (16)  18  2  0
   Nigeria
   Government
   International
  JPM Bond   1.000% 12/20/2019   2.408%  5,900  (71)  37  0  (34)
   Panama
   Government
   International
  JPM Bond   1.000% 12/20/2021   0.352%  1,000  (12)  30  18  0
   Philippines
   Government
   International
  MYC Bond   1.000% 06/20/2019   0.149%  5,600   12  2  14  0
   Qatar Government
   International
  MYC Bond   1.000% 12/20/2022   0.481%  6,300   30  96  126  0
   Egypt Government
   International
  NGF Bond   1.000% 06/20/2019   1.582%  5,700  (16)  25  9  0
   Saudi Government
   International
  NGF Bond   1.000% 12/20/2021   0.605%   200  0  2  2  0
   Saudi Government
   International
                1  11  12  0
  NGF Bond   1.000% 12/20/2023   0.892%  1,800
              ＄ (111) ＄ 1,015 ＄ 964 ＄ (60)
  金利スワップ
                  スワップ契約（公正価値）

   変 動           プレミ
   金 利           アム支
   支           払額  未実現評
  取引 払 ／ 変動金利   固定金       （受取  価（損）
  相手 受取 インデックス   利  満期日  想定元本   額）   益  資産  負債
    3-Month ILS-
             ＄  0 ＄  120 ＄ 120 ＄  0
  HUS Pay TELBOR   1.018%  03/11/2024  ILS 45,300
             ＄ 2,377 ＄  295 ＄ 2,874 ＄ (202)
  スワップ契約合計
  金融デリバティブ商品：店頭要約
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  以下は、2019年5月31日現在の店頭金融デリバティブ商品と差し入れた（受領した）担保の市場価格

  を取引相手別に分類して要約したものである。
  (l)　2019年5月31日現在、国際スワップ・デリバティブ協会のマスター契約が適用される金融デリバ

  ティブ商品に関して＄270の現金が担保として差し入れられている。
    金融デリバティブ資産       金融デリバティブ負債

                  店頭
   外              デリ
   国              バ
                      ネッ
   為              ティ
                     ト・エ
   替              ブの
                      クス
  取  先 買建  ス    外国  売建  ス   市場  差入
                      ポー
  引  渡 オプ  ワッ    為替  オプ  ワッ    価格  （受
                     ジャー
  相  契 ショ  プ契  店頭  先渡  ショ  プ契  店頭  （純  取）担
                      (5)
  手  約  ン  約 合計  契約  ン  約 合計  額）  保
  AZD ＄ 0＄ 0＄ 0＄ 0 ＄ 0＄ 0＄ 0＄ 0＄ 0＄ (270) ＄ (270)
  BOA  0  0 177  177   0  0  0  0 177  (260)  (83)
  BPS 137  0 194  331  (42)  0  0 (42)  289  (320)  (31)
  BRC  57  0 180  237  (59)  0 (19)  (78)  159  (280)  (121)
  CBK  0  0  17  17  (8)  0 (84)  (92)  (75)  270  195
  DUB  0  0 1,473  1,473   0  0 (26)  (26)  1,447  (1,859)  (412)
  GLM  35  0  0  35  0  0  0  0  35  0  35
  GST  0  0 290  290   0  0  0  0 290  (420)  (130)
  HUS  3  0 215  218  (101)  0  0 (101)  117  (120)  (3)
  IND  0  0  0  0  0  0  0  0  0  0  0
  JPM  0  0  55  55  (10)  0 (73)  (83)  (28)  (10)  (38)
  MYC  0  0 250  250   0  0  0  0 250  (391)  (141)
  MYI  52  0  0  52  0  0  0  0  52  0  52
  NGF  0  0  23  23  0  0  0  0  23  0  23
  RBC  0  0  0  0  0  0  0  0  0 (280)  (280)
  RYL  57  0  0  57  0  0  0  0  57  0  57
  SCX  0  0  0  0  0  0  0  0  0  0  0
  SOG  0  0  0  0  0  0  0  0  0 (260)  (260)
   149  0  0 149   0  0  0  0
  UAG                149  0  149
  店
  頭
  合
   ＄ 490 ＄ 0＄ 2,874 ＄ 3,364  ＄ (220) ＄ 0＄ (202) ＄ (422)
  計
  (1)　

  ファンドがプロテクションの買い手で、特定のスワップ契約の条件で規定された信用事由が生じ
  た場合、ファンドは    (i) プロテクションの売り手からスワップの想定元本に等しい額を受け取り、
  参照債務を引き渡すかもしくは参照インデックスを構成する有価証券を引き渡す、または                   (ii) ス
  ワップの想定元本から参照債務の回収価値を減じた額もしくは参照インデックスを構成する有価証券
  の回収価値を減じた額に等しい純決済額を現金もしくは有価証券の形で受け取る。
  (2)　

  ファンドがプロテクションの売り手で、特定のスワップ契約の条件で規定された信用事由が生じ
  た場合、ファンドは    (i) プロテクションの買い手にスワップの想定元本に等しい額を支払い、参照
  債務の引渡しを受けるかもしくは参照インデックスを構成する有価証券の引渡しを受ける、または
  (ii) スワップの想定元本から参照債務の回収価値を減じた額もしくは参照インデックスを構成する
  有価証券の回収価値を減じた額に等しい純決済額を現金もしくは有価証券の形で支払う。
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  (3)　

  インプライド・クレジット・スプレッドは、絶対値で表示され、社債、米国地方債、またはソブ
  リン債に係るクレジット・デフォルト・スワップの期末時点における市場価値を決定するために利用
  される。インプライド・クレジット・スプレッドは、支払／履行リスクの現在の状況の指標としての
  役割を果たし、クレジット・デリバティブのデフォルトの可能性やリスクを表す。特定の参照組織の
  インプライド・クレジット・スプレッドは、プロテクションの買建／売建のコストを反映するもの
  で、これには、契約を締結するために要求される前払金が含まれることがある。クレジット・スプ
  レッドの拡大は、参照組織の信用状態の悪化、および契約の条件で規定されているデフォルトやその
  他の信用事由の可能性やリスクの拡大を表す。
  (4)　

  特定のスワップ契約の条件で規定されている信用事由が生じた場合にファンドがクレジット・プ
  ロテクションの売り手として支払うことが要求される、または買い手として受け取る可能性がある最
  大額を示す。
  (5)　

  ネット・エクスポージャーはデフォルト時の取引相手に対する未収金／未払金の純額を表す。店
  頭金融デリバティブ商品のエクスポージャーは同一の法主体との同一のマスター契約が適用される取
  引間でのみ相殺することができる。マスター・ネッティングの取決めの詳細に関しては財務書類に対
  する注記の注8、マスター・ネッティングの取決めを参照のこと。
  金融デリバティブ商品の公正価値

  以下は、ファンドが保有するデリバティブ商品の公正価値をリスク・エクスポージャー別に分類して

  要約したものである。ファンドのリスクについては財務書類に対する注記7、主なリスクを参照。
  資産・負債計算書上の金融デリバティブ商品の公正価値（2019年5月31日現在）：

          ヘッジ商品として計上されていないデリバティブ

       コモディ  クレジット   エクイティ   外国為替契
       ティ契約   契約   契約   約  金利契約   合計
  金融デリバティブ商品
  － 資産
  上場または中央清算
  先物    ＄  0 ＄  0 ＄  0 ＄  0 ＄  201 ＄  201
        0   0   0   0  427   427
  スワップ契約
      ＄  0 ＄  0 ＄  0 ＄  0 ＄  628 ＄  628
  店頭
  外国為替先渡契約    ＄  0 ＄  0 ＄  0 ＄  490 ＄  0 ＄  490
        0  2,754   0   0  120  2,874
  スワップ契約
      ＄  0 ＄  2,754 ＄  0 ＄  490 ＄  120 ＄ 3,364
      ＄  0 ＄  2,754 ＄  0 ＄  490 ＄  748 ＄ 3,992
  金融デリバティブ商品
  － 負債
  上場または中央清算
  先物    ＄  0 ＄  0 ＄  0 ＄  0 ＄ (143) ＄ (143)
        0   0   0   0  (104)   (104)
  スワップ契約
      ＄  0 ＄  0 ＄  0 ＄  0 ＄ (247) ＄ (247)
  店頭
  外国為替先渡契約    ＄  0 ＄  0 ＄  0 ＄ (220) ＄  0 ＄ (220)
        0  (202)   0   0   0  (202)
  スワップ契約
      ＄  0 ＄  (202) ＄  0 ＄ (220) ＄  0 ＄ (422)
      ＄  0 ＄  (202) ＄  0 ＄ (220) ＄ (247) ＄ (669)
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  損益計算書に対する金融デリバティブ商品の影響（2019年5月31日に終了した会計年度）：
          ヘッジ商品として計上されていないデリバティブ

       コモディ   クレジット   エクイティ   外国為替契
       ティ契約    契約   契約   約  金利契約   合計
  金融デリバティブ商品
  に係る実現純利益（損
  失）
  上場または中央清算
  先物    ＄  0 ＄  0 ＄  0 ＄  0 ＄ 1,102 ＄  1,102
        0  1,140   0   0  (988)   152
  スワップ契約
      ＄  0 ＄  1,140 ＄  0 ＄  0 ＄  114 ＄  1,254
  店頭
  外国為替先渡契約    ＄  0 ＄  0 ＄  0 ＄  8,721 ＄  0 ＄  8,721
  売建オプション      0   24   0   0   0   24
        0  1,300   0   0   0  1,300
  スワップ契約
      ＄  0 ＄  1,324 ＄  0 ＄  8,721 ＄  0 ＄ 10,045
      ＄  0 ＄  2,464 ＄  0 ＄  8,721 ＄  114 ＄ 11,299
  金融デリバティブ商品
  に係る未実現評価
  （損）益の純変動額
  上場または中央清算
  先物    ＄  0 ＄  0 ＄  0 ＄  0 ＄ (316) ＄  (316)
        0   10   0   0  3,100   3,110
  スワップ契約
      ＄  0 ＄  10 ＄  0 ＄  0 ＄ 2,784 ＄  2,794
  店頭
  外国為替先渡契約    ＄  0 ＄  0 ＄  0 ＄ (3,304)  ＄  0 ＄ (3,304)
  売建オプション      0   (1)   0   0   0  (1)
        0  (1,852)    0   0  120  (1,732)
  スワップ契約
      ＄  0 ＄ (1,853)  ＄  0 ＄ (3,304)  ＄  120 ＄ (5,037)
      ＄  0 ＄ (1,843)  ＄  0 ＄ (3,304)  ＄ 2,904 ＄ (2,243)
  公正価値の測定

  以下は、ファンドの資産と負債を評価するために使用された2019年5月31日現在の情報に基づいた公

  正価値の要約である。
                    公正価値

                    （2019年5月
  カテゴリー        レベル1    レベル2    レベル3   31日現在）
  投資有価証券（公正価値）
  アルバニア
  ソブリン債     ＄   0 ＄  2,005 ＄   0 ＄  2,005
  アンゴラ
  ソブリン債        0   3,229    0   3,229
  アルゼンチン
  ソブリン債        0   30,523     0   30,523
  オーストリア
  社債等        0   771    0   771
  アゼルバイジャン
  社債等        0   9,823    0   9,823
  バハマ
  ソブリン債        0   2,936    0   2,936
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  ブラジル
  バンクローン債務
           0    0   3,285    3,285
  社債等        0   18,454     0   18,454
  ソブリン債        0   2,728    0   2,728
  英領バージン諸島
  社債等        0   1,326    0   1,326
  カメルーン
  ソブリン債        0   2,650    0   2,650
  ケイマン諸島
  資産担保証券        0    0   664    664
  社債等        0   33,734     0   33,734
  チリ
  社債等        0   15,259     0   15,259
  コロンビア
  社債等        0   7,241    0   7,241
  ソブリン債        0   4,498    0   4,498
  コスタリカ
  ソブリン債        0   4,186    0   4,186
  ドミニカ共和国
  ソブリン債        0   19,760     0   19,760
  エクアドル
  社債等        0   4,528    0   4,528
  ソブリン債        0   12,896     0   12,896
  エジプト
  ソブリン債        0   13,707     0   13,707
  エルサルバドル
  ソブリン債        0   4,016    0   4,016
  ガーナ
  ソブリン債        0   10,749     0   10,749
  グアテマラ
  社債等        0   3,248    0   3,248
  ソブリン債        0   2,584    0   2,584
  香港
  社債等        0   3,120    0   3,120
  インド
  社債等        0   6,328    0   6,328
  インドネシア
  社債等        0   14,084     0   14,084
  アイルランド
  社債等        0   13,966     0   13,966
  イスラエル
  社債等        0   1,072    0   1,072
  コートジボワール
  ソブリン債        0   9,204    0   9,204
  ジャージー、チャンネル諸
  島
  資産担保証券        0    0   683    683
  カザフスタン
  社債等        0   4,433    0   4,433
  ケニア
  ソブリン債        0   3,407    0   3,407
  ルクセンブルク
  資産担保証券        0    0   285    285
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  社債等        0   16,687     0   16,687
  マケドニア
  ソブリン債        0   1,158    0   1,158
  メキシコ
  社債等        0   9,218    0   9,218
  ソブリン債        0   4,216    0   4,216
  モンゴル
  ソブリン債        0   3,149    0   3,149
  ナミビア
  ソブリン債        0   975    0   975
  オランダ
  社債等        0   5,137    0   5,137
  ナイジェリア
  社債等        0   1,788    0   1,788
  ソブリン債        0   15,986     0   15,986
  オマーン
  ソブリン債        0   14,081     0   14,081
  パキスタン
  ソブリン債        0   2,666    0   2,666
  パナマ
  社債等        0   1,481    0   1,481
  ソブリン債        0   1,365    0   1,365
  ペルー
  社債等        0   1,434    0   1,434
  ソブリン債        0   7,532    0   7,532
  カタール
  ソブリン債        0   1,764    0   1,764
  ルーマニア
  ソブリン債        0   5,687    0   5,687
  ロシア
  社債等        0   4,723    0   4,723
  ソブリン債        0   6,065    0   6,065
  サウジアラビア
  ソブリン債        0   5,692    0   5,692
  セネガル
  ソブリン債        0   1,282    0   1,282
  南アフリカ
  社債等        0   16,735     0   16,735
  スリランカ
  ソブリン債        0   14,884     0   14,884
  タンザニア
  バンクローン債務        0    0   3,709    3,709
  タイ
  社債等        0   1,658    0   1,658
  トリニダードトバゴ
  ソブリン債        0   697    0   697
  チュニジア
  ソブリン債        0   4,414    0   4,414
  トルコ
  社債等        0   2,330    0   2,330
  ソブリン債        0   23,847     0   23,847
  ウクライナ
  ソブリン債        0   18,954     0   18,954
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  アラブ首長国連邦
  社債等        0   770    0   770
  英国
  社債等        0   4,732    815   5,547
  ソブリン債        0   631    0   631
  米国
  資産担保証券        0    0   1,874    1,874
  社債等        0   10,332     0   10,332
  モーゲージ担保証券        0   2,253    0   2,253
  米国政府機関債        0   9,173    0   9,173
  米国財務省債務証券        0   17,553     0   17,553
  ウルグアイ
  ソブリン債        0   6,852    0   6,852
  ベネズエラ
  社債等        0   3,431    0   3,431
  ソブリン債        0   5,159    0   5,159
  ザンビア
  ソブリン債        0   1,556    0   1,556
  短期金融商品         0   28,348     0   28,348
  投資合計      ＄   0 ＄  552,860  ＄  11,315  ＄  564,175
  売建有価証券(評価額)      ＄   0 ＄  (1,914)  ＄   0 ＄  (1,914)
  金融デリバティブ商品     －
  資産
  上場または中央清算     ＄   201 ＄   427 ＄   0 ＄   628
  店頭        0   3,364    0   3,364
        ＄   201 ＄  3,791 ＄   0 ＄  3,992
  金融デリバティブ商品     －
  負債
  上場または中央清算        (143)    (104)    0   (247)
  店頭        0   (422)    0   (422)
        ＄  (143) ＄  (526) ＄   0 ＄  (669)
  合計      ＄   58 ＄  554,211  ＄  11,315  ＄  565,584
  以下は、2019年5月31日に終了した年度において、ファンドのために重要な観察不能の情報(レベル3)

  を使用した公正価値の購入、発行および振替の要約である。
  カテゴリー         純購入額    レベル3へ振替     レベル3から振替

  投資有価証券（公正価値）
  ケイマン諸島
  資産担保証券      ＄    664 ＄    0 ＄    0
  ジャージー、チャンネル諸島
  資産担保証券          682     0     0
  タンザニア
  バンクローン債務         1,691     0     0
  米国
  資産担保証券         1,905     0     0
        ＄   4,942 ＄    0 ＄    0
  以下は、公正価値ヒエラルキーのレベル3に分類された資産と負債の公正価値評価に使用された重要

  な観察不能な情報の要約である。
         期末残高（2019年5          入力値（別段の注記

  カテゴリー        月31日現在）    評価手法  観察不能な情報    のない限り%）
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  投資有価証券（公正価値）
  ブラジル
             Proxy Pricing   Base Price
  バンクローン債務      ＄   3,285          99.55
  ケイマン諸島
             Proxy Pricing   Base Price
  資産担保証券         664          99.59
  ジャージー、チャンネル諸島
             Proxy Pricing   Base Price
  資産担保証券         683          98.56
  ルクセンブルク
             Proxy Pricing   Base Price
  資産担保証券         285          100.13
  タンザニア
            Third Party Vendor  Broker Quote
  バンクローン債務         1,698          99.88
             Proxy Pricing   Base Price
           2,011          100.49
  英国
             Other Valuation
               (1)
  社債等         815  Techniques     -   -
  米国
             Proxy Pricing   Base Price
           1,874
  資産担保証券                   100.00
        ＄   11,315
  合計
  (1)　

  財務書類に対する注記で定義されていない評価手法を使用して評価された有価証券がファンドに
  とって重要であるとみなされないために、そのような評価手法が含まれている。
  添付の注記参照

  財務書類に対する注記

  2019年5月31日現在
  重要な会計方針

  以下は、ピムコ・バミューダ・トラスト（以下「トラスト」という）が米国において一般に公正妥当

  と認められる会計原則（以下「米国GAAP」という）に準拠した財務書類を作成するにあたって、継続
  して従っている重要な会計方針の要約である。各ファンドは米国GAAPの報告規定に該当する投資会社
  として扱われている。米国GAAPに従い財務書類を作成するにあたって、経営陣は、財務報告日現在の
  資産・負債の報告金額および偶発資産・負債の開示事項、ならびに報告期中における運用による純資
  産の増加および減少の報告金額に影響を与える見積りおよび仮定を行う必要がある。実績は、これら
  の見積りとは異なる可能性もある。
  (a)　原ファンド

  受託会社およびマネージャーは、ＰＩＭＣＯエマージング・マーケット・ボンド・ファンド、ＰＩＭ

  ＣＯエマージング・マーケット・ボンド・ファンド（円ヘッジ）、およびＰＩＭＣＯエマージング・
  マーケット・ボンド・ファンドII（これらは他のファンドに対する投資を行うもので、以下では、
  「ファンド・オブ・ファンズ」または「取得ファンド」という）の資産の全部または一部を、ＰＩＭ
  ＣＯエマージング・マーケット・ボンド・ファンド（Ｍ）（以下では、「原ファンド」または「被取
  得ファンド」という）に振り替えることができる。振り替えられた資産は、直接受領されたものと同
  様に保有される。資産がそのように振り替えられた場合、被取得ファンドは、対応する取得ファンド
  への受益証券の発行を当該受益証券の1口当たりの発行価格で計上し、当該受益証券の買戻し時に
  は、受益証券1口当たり買戻し価格で当該受益証券の買戻しを行う。
  (b)　有価証券取引および投資収益

  有価証券取引は、財務報告上、約定日基準で計上される。発行日取引または遅延引渡基準で売買され

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  た有価証券は、当該有価証券の約定日から標準決済期間を経過した後で決済されることがある。有価
  証券売却に係る実現損益は、個別原価法で計上されている。配当落ち日に計上される。ただし、外国
  有価証券からの配当で配当落ち日を過ぎたと思われる一部配当金については、ファンドが配当落ち日
  の通知を受領次第計上される。受取利息は、ディスカウントの増額およびプレミアムの償却が反映さ
  れ、決済日から発生基準で計上される。ただし、先スタート発効日のある有価証券は例外で、その受
  取利息は発効日から発生基準で計上される。転換型証券の転換権に係るプレミアムは償却されない。
  特定の外国有価証券に係る見積税金債務は発生基準で計上され、損益計算書において場合に応じて受
  取利息の構成要素または投資に係る未実現評価益（評価損）の純変動額として反映される。かかる有
  価証券売却の結果実現する税金債務は損益計算書において投資に係る実現純損益の構成要素として反
  映される。モーゲージ関連証券およびその他の資産担保証券の元本返済による損益は、損益計算書に
  おいて受取利息の構成要素として計上される。
  継続して適用している手続きに基づき利息の全部または一部の回収が疑わしくなった場合、債務証券

  は不良債権に分類することができ、関連する受取利息は経過利息の計上を停止し未収利息を償却する
  ことによって減額できる。経過利息計上停止債務証券は、発行体が利息の支払を再開した場合または
  利息の回収可能性が高まった場合は不良債権の分類から除かれる。
  (c)　現金および外国通貨

  各ファンドの財務書類は、主たる営業の場所において使用されている通貨（以下「機能通貨」とい

  う）で表示されている。
  外国有価証券、保有通貨ならびにその他の資産および負債の市場価格は、各営業日現在の為替レート

  に基づき各ファンドの機能通貨に換算される。外国通貨建ての有価証券の売買および収益費用項目
  は、取引日における実勢為替レートで各ファンドの機能通貨に換算される。ファンドは外国為替レー
  トの変動の影響を保有有価証券の市場価格の変動と区別して報告していない。かかる変動は損益計算
  書において投資に係る実現純損益および未実現損益の純変動額に含まれている。ファンドは外国通貨
  建ての有価証券に投資することができ、かつ、取引時点の実勢為替レートでスポット（現金）ベース
  でも外国為替先渡契約によっても外国通貨取引を行うことができる。
  スポット外国通貨の売却から発生する実現外国為替損益、有価証券取引に係る取引日と決済日の間に
  実現した為替損益、ならびに配当金、利息および外国源泉徴収税の計上額と実際に受け取ったまたは
  支払った金額の機能通貨相当額との間の差額は損益計算書の外国通貨取引に係る実現純損益に含まれ
  ている。報告期間末に保有されている投資有価証券以外の外国通貨建て資産および負債に係る外国為
  替レートの変動に起因する未実現外国為替純損益は、損益計算書の外国通貨資産および負債に係る未
  実現評価損益の純変動額に含まれている。
  特定のファンド（あるいは、該当する場合はそのクラス）の純資産価額およびトータル・リターンは

  現在の目論見書で詳述されている通り純資産価額が報告される通貨（以下「報告通貨」という）で表
  示されている。純資産価額およびトータル・リターンの日本円による表示目的のため、期末純資産価
  額は期首と期末日それぞれの為替レートで換算され、分配額は分配日の為替レートで換算される。各
  ファンドの報告通貨と機能通貨は下表の通りである。
  ファンド/クラス:               報告通貨   機能通貨

  ＰＩＭＣＯバミューダ    フォーリン・ロー・デュレーション・ファンド
                 円   米ドル
  ＰＩＭＣＯバミューダ    Ｕ.Ｓ. ロー・デュレーション・ファンド            米ドル
                 円
  ＰＩＭＣＯエマージング・マーケット・ボンド・ファンド               円   米ドル
  ＰＩＭＣＯエマージング・マーケット・ボンド・ファンド（Ｍ）               米ドル   米ドル
  ・　USD
  ＰＩＭＣＯエマージング・マーケット・ボンド・ファンド（円ヘッジ）               円   米ドル
  ＰＩＭＣＯエマージング・マーケット・ボンド・ファンドII               円   米ドル
  ・　J (BRL)
  ・　J (IDR)
  ・　J (INR)
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  ・　J (MXN)
  ・　J (TRY)
  ・　J (ZAR)
  ＰＩＭＣＯユーロ・トータル・リターン・ファンド               ユーロ   ユーロ
  ＰＩＭＣＯリアル・リターン・ファンド               米ドル   米ドル
  ＰＩＭＣＯショート・ターム・ストラテジー
  ・　AUD               豪ドル   米ドル
  ・　J (JPY)              円   米ドル
  ・　J (USD)              円   米ドル
  ・　JPY               円   米ドル
  ・　USD               米ドル   米ドル
  (d)　複数のクラスによる運用

  トラストにより提供されるファンドの各クラスは、そのファンドの資産に関して同一ファンドの他の

  クラスと同じ権利を保有する。ただし、通貨ヘッジ取引に関連して帰属クラスが特定されている資産
  ならびにキャピタル・ゲインおよびキャピタル・ロスを除く。収益、クラス特有ではない費用、実現
  および未実現のキャピタル・ゲインおよびキャピタル・ロスは、それぞれのファンドの各クラスの純
  資産額に応じて受益証券の各クラスに按分される。クラス特有の費用は、現在、運用報酬、投資顧問
  報酬、管理報酬、販売会社報酬である。
  (e)　分配方針

  次の表は、各ファンドの予定分配頻度を表示している。各ファンドからの分配は、マネージャーによ

  り承認された場合にのみ公表されかつ受益者に分配され、またマネージャーの裁量により承認が保留
  されることもある。
  毎日公表毎月支払:

  ＰＩＭＣＯユーロ・トータル・リターン・ファンド
  毎月分配:
  ＰＩＭＣＯエマージング・マーケット・ボンド・ファンド
  ＰＩＭＣＯエマージング・マーケット・ボンド・ファンド（円ヘッジ）
  ＰＩＭＣＯエマージング・マーケット・ボンド・ファンドII
  ＰＩＭＣＯショート・ターム・ストラテジー
  ・　J (JPY)
  ・　J (USD)
  四半期分配:
  ＰＩＭＣＯバミューダ    フォーリン・ロー・デュレーション・ファンド
  ＰＩＭＣＯバミューダ    Ｕ.Ｓ. ロー・デュレーション・ファンド
  毎年分配:
  ＰＩＭＣＯリアル・リターン・ファンド
  ＰＩＭＣＯショート・ターム・ストラテジー
  ・　AUD
  ・　JPY
  ・　USD
  マネージャーは下記ファンド（あるいは、該当する場合はクラス）について分配の公表を予定していない。
  ただし、その裁量でいつでも受益者に分配することができる。
  ＰＩＭＣＯエマージング・マーケット・ボンド・ファンド（Ｍ）
  分配（もしあれば）は、通常、関連したファンド（あるいは、該当する場合はクラス）の投資純利益

  から行われる。また、マネージャーは、分配に使用可能な実現純キャピタル・ゲインの支払を認める
  こともある。追加分配は、マネージャーが適切と考えた場合に公表されることがある。あるファンド
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  （あるいは、該当する場合はクラス）に関して分配が支払われた場合は、そのファンド（あるいは、
  該当する場合はクラス）の受益証券1口当たり純資産価額が減少する。受益証券保有者はその裁量
  で、 ファンド（あるいは、該当する場合はクラス）からの分配金をファンド（あるいは、該当する場
  合はクラス）の受益証券に追加して再投資するか、あるいは現金で受領することができる。現金の支
  払は、ファンドの報告通貨で行われる。各ファンド（あるいは、該当する場合はそのクラス）が、
  ファンド（あるいは、該当する場合はそのクラス）の妥当な分配水準を維持するために必要と考えた
  場合は、追加分配を公表することができる。目論見書により要求されているファンド（あるいは、該
  当する場合はクラス）の分配金を支払うのに十分な純利益および実現純キャピタル・ゲインがない場
  合、マネージャーは、そのファンド（あるいは、該当する場合はそのクラス）の資本金の一部を分配
  金として支払うことができる。期日から6年を過ぎてなお受領されていない分配金は失効し、ファン
  ド（あるいは、該当する場合はそのクラス）に帰属する。
  (f)　新しい会計原則

  2016年3月、財務会計基準審議会（以下「FASB」という）はデリバティブ契約更改の会計基準コード

  化体系（「ASC」）トピック815に基づく一定の関係に対する影響に関するガイダンスを提供する会計
  基準アップデート（以下、「ASU」という）ASU          2016-05を発行した。このASUは2017年12月15日以降
  に開始する通年決算、および2018年12月15日以降に開始する通年決算期間内の中間決算に適用され
  る。ファンドはこのASUを採用した。ファンドの財務書類に対して、このASUの適用による影響はな
  かった。
  2016年8月、FASBはキャッシュフロー計算書の現金受取と現金支払の分類に関するガイダンスを明確
  にするためにASC230を修正するASU       2016-15を発行した。このASUは2018年12月15日以降に開始する通
  年決算、および2019年12月15日以降に開始する中間決算に適用される。ファンドはこのASUを採用し
  た。ファンドの財務書類に対して、このASUの適用による影響はなかった。
  2016年11月、FASBはキャッシュフロー計算書の制限付現金と制限付現金同等物の分類と表示に関する

  ガイダンスを提供するためにASC230を修正するASU           2016-18を発行した。このASUは2018年12月15日以
  降に開始する通年決算、および2019年12月15日以降に開始する中間決算に適用される。ファンドはこ
  のASUを採用した。ファンドの財務書類に対して、このASUの適用による影響はなかった。
  2018年8月、FASBは公正価値測定に関する開示要件を変更するためにASC820を修正するASU                   2018-13を

  発行した。このASUは2019年12月15日以降に開始する通年決算、および当該通年決算期間内の中間決
  算に適用される。このASUの適用は一定の開示要件を除去または変更する。現時点で経営陣はこのASU
  の早期採用を選択し、変更は財務書類に組み込まれている。
  （参考）

  マネー・オープン・マザーファンド

  貸借対照表

                    （単位：円）
            2019年 7月16日現在    2020年 1月15日現在
  資産の部
  流動資産
              281,613,274      696,985,759
   コール・ローン
              281,613,274      696,985,759
   流動資産合計
              281,613,274      696,985,759
  資産合計
  負債の部
  流動負債
   未払解約金            75,146     325,383
                542      95
   未払利息
               75,688     325,478
   流動負債合計
               75,688     325,478
  負債合計
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            2019年 7月16日現在    2020年 1月15日現在
  純資産の部
  元本等
   元本           277,011,513      685,587,321
   剰余金
               4,526,073     11,072,960
    剰余金又は欠損金（△）
              281,537,586      696,660,281
   元本等合計
              281,537,586      696,660,281
  純資産合計
              281,613,274      696,985,759
  負債純資産合計
  注記表

  （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

  該当事項はありません。

  （貸借対照表に関する注記）
             2019年 7月16日現在    2020年 1月15日現在

  １. 期首            2019年 1月16日    2019年 7月17日
   期首元本額            129,498,080円     277,011,513円
   期首からの追加設定元本額            154,924,188円     421,233,430円
   期首からの一部解約元本額             7,410,755円     12,657,622円
   元本の内訳　※
   上場インデックスファンド中国Ａ株（パンダ）Ｅ　Ｆｕ             198,295円     198,295円
   ｎｄ　ＣＳＩ３００
   上場インデックスファンド海外債券（ＦＴＳＥ　ＷＧＢ             19,740円     19,740円
   Ｉ）毎月分配型
   高金利先進国債券オープン（毎月分配型）            12,974,444円     11,273,987円
   世界銀行債券ファンド（毎月分配型）            14,779,706円     14,068,100円
   高金利先進国債券オープン（資産成長型）             982,943円     904,960円
   資源ファンド（株式と通貨）ブラジルレアル・コース            13,530,936円     11,348,528円
   資源ファンド（株式と通貨）南アフリカランド・コース             3,726,563円     3,179,120円
   資源ファンド（株式と通貨）オーストラリアドル・コー             1,412,982円     1,322,533円
   ス
   資源ファンド（株式と通貨）円コース             27,258円     25,577円
   資源ファンド（株式と通貨）メキシコペソ・コース             25,486円     28,347円
   資源ファンド（株式と通貨）トルコリラ・コース             89,792円     56,517円
   資源ファンド（株式と通貨）米ドル・コース             155,554円     109,481円
   資源ファンド（株式と通貨）ブラジルレアル・コース             17,150円     15,720円
   （資産成長型）
   資源ファンド（株式と通貨）南アフリカランド・コース             11,472円     12,168円
   （資産成長型）
   資源ファンド（株式と通貨）米ドル・コース（資産成長             46,020円     44,659円
   型）
   グローバル３倍３分法ファンド（１年決算型）            99,972,853円     368,245,335円
   グローバル３倍３分法ファンド（隔月分配型）            48,394,840円     197,353,329円
   日興・ＧＳ　世界ソブリン・ファンド（毎月分配型）             8,837,950円     8,135,164円
            129/183


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分            18,811,212円     18,926,183円
   配型（米ドルコース）
   日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分             4,977,380円     4,699,556円
   配型（円ヘッジコース）
   日興・アッシュモア・グローイング・マルチストラテ             3,341,384円     3,071,749円
   ジー・ファンド
   日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド資産成             1,275,634円     1,511,720円
   長型（米ドルコース）
   日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分             5,042,149円     4,629,002円
   配型（ブラジルレアルコース）
   日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分             920,119円     895,873円
   配型（南アフリカランドコース）
   日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分            34,336,561円     32,470,194円
   配型（トルコリラコース）
   日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分             1,038,985円     984,793円
   配型（メキシコペソコース）
   日興・世界ソブリン・ファンド　ＶＡ（適格機関投資家             691,096円     611,346円
   転売制限付）
   日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分             191,142円     286,271円
   配型（インドネシアルピアコース）
   日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分             1,181,867円     1,159,074円
   配型（インドルピーコース）
   　　　　　　計            277,011,513円     685,587,321円
  ２. 受益権の総数            277,011,513口     685,587,321口
  ※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

  （金融商品に関する注記）

  Ⅰ金融商品の状況に関する事項
          自 2019年 1月16日     自 2019年 7月17日

          至 2019年 7月16日     至 2020年 1月15日
  金融商品に対する取組方針       当ファンドは証券投資信託として、有価
        証券、デリバティブ取引等の金融商品の
                  同左
        運用を信託約款に定める「運用の基本方
        針」に基づき行っております。
  金融商品の内容及び当該金融商品に係       当ファンドが運用する主な有価証券は、
  るリスク       「重要な会計方針に係る事項に関する注
        記」の「有価証券の評価基準及び評価方
        法」に記載の有価証券等であり、全て売
        買目的で保有しております。また、主な
        デリバティブ取引には、先物取引、オプ
                  同左
        ション取引、スワップ取引等があり、信
        託財産に属する資産の効率的な運用に資
        するために行うことができます。当該有
        価証券及びデリバティブ取引には、性質
        に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動
        性リスク、信用リスク等があります。
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  金融商品に係るリスク管理体制       運用部門、営業部門と独立した組織であ
        るリスク管理部門を設置し、全社的なリ
                  同左
        スク管理活動のモニタリング、指導の一
        元化を図っております。
  Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

          2019年 7月16日現在      2020年 1月15日現在

  貸借対照表計上額、時価及びその差額       貸借対照表計上額は期末の時価で計上し

                  同左
        ているため、その差額はありません。
  時価の算定方法       (1)有価証券       (1)有価証券
        売買目的有価証券
                  同左
        該当事項はありません。
        (2)デリバティブ取引       (2)デリバティブ取引
        該当事項はありません。          同左
        (3)上記以外の金融商品       (3)上記以外の金融商品
        短期間で決済されることから、時価は帳
        簿価額と近似しているため、当該金融商          同左
        品の時価を帳簿価額としております。
  金融商品の時価等に関する事項につい       金融商品の時価には、市場価格に基づく
  ての補足説明       価額のほか、市場価格がない場合には合
        理的に算定された価額が含まれておりま
        す。当該価額の算定においては一定の前          同左
        提条件等を採用しているため、異なる前
        提条件等によった場合、当該価額が異な
        ることもあります。
  （関連当事者との取引に関する注記）


  　　該当事項はありません。
  （１口当たり情報）

     2019年 7月16日現在         2020年 1月15日現在

  1口当たり純資産額         1.0163円  1口当たり純資産額         1.0162円
  (1万口当たり純資産額)        (10,163円)  (1万口当たり純資産額)        (10,162円)
  附属明細表

  第１　有価証券明細表

  　(1)株式
  該当事項はありません。

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  　(2)株式以外の有価証券
  該当事項はありません。

  第２　信用取引契約残高明細表

  該当事項はありません。

  第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

  該当事項はありません。

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  ２【ファンドの現況】

  以下のファンドの現況は     2020年 1月31日 現在です。
  【日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（ブラジルレアルコース）】

  【純資産額計算書】

  Ⅰ　資産総額           4,525,869,668  円　

  Ⅱ　負債総額            6,414,142  円　
  Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）           4,519,455,526  円　
  Ⅳ　発行済口数           13,029,577,325   口　
  Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）             0.3469 円　
  【日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（南アフリカランドコース）】

  【純資産額計算書】

  Ⅰ　資産総額            898,485,552  円　

  Ⅱ　負債総額            1,971,617  円　
  Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）            896,513,935  円　
  Ⅳ　発行済口数           2,918,760,793  口　
  Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）             0.3072 円　
  【日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（トルコリラコース）】

  【純資産額計算書】

  Ⅰ　資産総額           33,161,426,288   円　

  Ⅱ　負債総額            59,314,063  円　
  Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）           33,102,112,225   円　
  Ⅳ　発行済口数           196,886,727,337   口　
  Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）             0.1681 円　
  （参考）

  マネー・オープン・マザーファンド

  純資産額計算書

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  Ⅰ　資産総額            749,637,030  円　
  Ⅱ　負債総額            117,975 円　
  Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）            749,519,055  円　
  Ⅳ　発行済口数            737,611,173  口　
  Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）             1.0161 円　
  第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

  （１）名義書換
   受益者は、委託会社がやむを得ない事情などにより受益証券を発行する場合を除き、無記名式受益証券
   から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求を行なわな
   いものとします。
  （２）受益者に対する特典
   該当事項はありません。
  （３）譲渡制限の内容
  ①　譲渡制限はありません。
  ②　受益権の譲渡
  ・受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載また
   は記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。
  ・前述の申請のある場合には、振替機関等は、当該譲渡に係る譲渡人の保有する受益権の口数の減少およ
   び譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載または記録するものとし
   ます。ただし、振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設し
   た他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位機関を含みます。）に             社債、株式等の振替に関する法律
   の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行なわれるよう通知
   するものとします。
  ・前述の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている
   振替口座簿に係る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合などにおいて、
   委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日や振替停止
   期間を設けることができます。
  ③　受益権の譲渡の対抗要件
   受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗する
   ことができません。
  （４）受益証券の再発行
   受益者は、委託会社がやむを得ない事情などにより受益証券を発行する場合を除き、受益証券の再発行
   の請求を行なわないものとします。
  （５）受益権の再分割
   委託会社は、受託会社と協議のうえ、       社債、株式等の振替に関する法律      に定めるところにしたがい、一
   定日現在の受益権を均等に再分割できるものとします。
  （６）質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
   振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、                   解
   約請求の受付、解約金および償還金の支払いなど         については、約款の規定によるほか、民法その他の法
   令などにしたがって取り扱われます。
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  第三部【委託会社等の情報】

  第１【委託会社等の概況】

  １【委託会社等の概況】

  （１）資本金の額
   2020年1月末  現在    資本金       17,363,045,900円
         発行可能株式総数       230,000,000株
         発行済株式総数       197,012,500株
   ●過去５年間における主な資本金の増減　：　該当事項はありません。

  （２）会社の意思決定機関（     2020年1月末  現在）

  ・株主総会
   株主総会は、取締役の選任および定款変更に係る決議などの株式会社の基本的な方針や重要な事項の決
   定を行ないます。
   当社は、毎年３月31日の最終の株主名簿に記載または記録された議決権を有する株主をもって、その事
   業年度に関する定時株主総会において、その権利を行使することができる株主とみなし、毎年３月31日
   （事業年度の終了）から３ヶ月以内にこれを招集し、臨時株主総会は必要に応じてこれを招集します。
  ・取締役会
   取締役会は、業務執行の決定を行い、取締役の職務の執行の監督をします。               また、取締役会の決議に
   よって重要な業務執行（会社法第399条の13第5項各号に掲げる事項を除く。）の決定の全部又は一部を
   取締役に委任することができます。
   当社の取締役会は10名以内の取締役       （監査等委員である取締役を除く。）及び5名以内の監査等委員であ
   る取締役  で構成され、取締役    （監査等委員である取締役を除く。）       の任期は選任後１年以内に終了する
   事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までとします。取締役会はその決議をもっ
   て、 取締役（監査等委員である取締役を除く。）の中から、          代表取締役若干名を選定します。
  ・監査等委員会
   当社の 監査等委員会   は、５名以内の  監査等委員である取締役     で構成され、   監査等委員である取締役     の任
   期は選任後  ２年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までとしま
   す。 監査等委員会   は、その決議をもって    、監査等委員の中から、     常勤の 監査等委員  を選定します。
  （３）運用の意思決定プロセス（      2020年1月末  現在）

  １．投資委員会にて、国内外の経済見通し、市況見通しおよび資産配分の基本方針を決定します。
  ２．各運用部門は、投資委員会の決定に基づき、個別資産および資産配分戦略に係る具体的な運用方針を策
   定します。
  ３．各運用部門のファンドマネージャーは、上記方針を受け、個別ファンドのガイドラインおよびそれぞれ
   の運用方針に沿って、ポートフォリオを構築・管理します。
  ４．トレーディング部門は、社会的信用力、情報提供力、執行対応力において最適と判断し得る発注業者、
   発注方針などを決定します。その上で、トレーダーは、最良執行のプロセスに則り売買を執行します。
  ５． 運用状況の評価・分析および運用リスク管理、ならびに           法令など遵守状況のモニタリングについては、
   運用部門から独立したリスク管理／コンプライアンス業務担当部門が担当し、これを運用部門にフィー
   ドバックすることにより、適切な運用体制を維持できるように努めています。
  ２【事業の内容及び営業の概況】

  ・「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設
  定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行
  なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行なっています。
  ・委託会社の運用する、     2020年1月末  現在の投資信託などは次の通りです。
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                純資産額

     種　類     ファンド本数
               （単位：億円）
   投資信託総合計           829    206,323
    株式投資信託         781    175,242
     単位型        264    10,935
     追加型        517    164,306
    公社債投資信託          48    31,081
     単位型        35    930
     追加型        13    30,150
  ３【委託会社等の経理状況】

  １.　当社の  財務諸表  は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号、
  以下「財務諸表等規則」という。）並びに同規則第２条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内
  閣府令」（平成19年８月６日内閣府令第52号）に基づいて作成しております。
   また、当社の   中間財務諸表   は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年
  大蔵省令第38号）並びに同規則第38条及び第57条に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平
  成19年内閣府令第52号）に基づいて作成しております。
  ２.　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、             第60期事業年度   （2018年４月１日から2019

  年３月31日まで）の財務諸表について、有限責任         あずさ監査法人により監査を受けております。
   また、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、           第61期中間会計期間    （2019年４月１日から
  2019年９月30日まで）の中間財務諸表について、有限責任           あずさ監査法人により中間監査を受けておりま
  す。
  （１）【貸借対照表】

                  (単位：百万円)
             第59期      第60期
            (2018年３月31日)      (2019年３月31日)
  資産の部
  　流動資産
  　　現金・預金        ※3    14,024  ※3    20,680
  　　有価証券             19      1
  　　前払費用             551      495
  　　未収入金             73      38
  　　未収委託者報酬            15,873      16,867
  　　未収収益        ※3    3,174  ※3     618
  　　関係会社短期貸付金             1,128      2,408
  　　立替金             2,776      791
              4,179      869
  　　その他        ※2,3      ※2
  　　流動資産合計            41,800      42,769
  　固定資産
  　　有形固定資産
  　　　建物        ※1     68 ※1     136
  　　　器具備品        ※1     122 ※1     137
  　　　有形固定資産合計             191      274
  　　無形固定資産
               99      107
  　　　ソフトウエア
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  　　　無形固定資産合計             99      107
  　　投資その他の資産
  　　　投資有価証券            14,103      16,755
  　　　関係会社株式            25,769      25,769
  　　　長期差入保証金             490      447
  　　　長期前払費用             0      －
              1,504      1,913
  　　　繰延税金資産
  　　　投資その他の資産合計            41,868      44,886
  　　固定資産合計            42,159      45,268
  　資産合計            83,959      88,038
                  (単位：百万円)

             第59期      第60期
            (2018年３月31日)      (2019年３月31日)
  負債の部
  　流動負債
  　　預り金        ※3    3,804      354
  　　未払金             5,874      6,112
  　　　未払収益分配金             7      7
  　　　未払償還金             91      71
  　　　未払手数料        ※3    5,124  ※3    5,299
  　　　その他未払金             651      734
  　　未払費用        ※3    4,634  ※3    3,897
  　　未払法人税等             2,185      2,382
  　　未払消費税等        ※4     788 ※4     621
  　　賞与引当金             2,286      2,680
  　　役員賞与引当金             198      210
               41      172
  その他             ※3
  　　流動負債合計            19,813      16,431
  　固定負債
  　　退職給付引当金             1,316      1,405
  　　その他             318      629
  　　固定負債合計             1,634      2,035
  　負債合計            21,448      18,466
  純資産の部
  　株主資本
  　　資本金            17,363      17,363
  　　資本剰余金
              5,220      5,220
  　　　資本準備金
  　　　資本剰余金合計             5,220      5,220
  　　利益剰余金
  　　　その他利益剰余金
  　　　　繰越利益剰余金            39,959      47,142
  　　　利益剰余金合計            39,959      47,142
  　　自己株式             △786      △833
  　　株主資本合計            61,756      68,891
  　評価・換算差額等
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  　　その他有価証券評価差額金             408      493
               346      185
   繰延ヘッジ損益
  　　評価・換算差額等合計             754      679
  　純資産合計            62,511      69,571
  負債純資産合計            83,959      88,038
  （２）【損益計算書】

                  (単位：百万円)
             第59期      第60期
           (自　2017年４月１日      (自　2018年４月１日
           至　2018年３月31日)      至　2019年３月31日)
  　営業収益
  　　委託者報酬            70,609      77,264
              5,398      3,063
  　　その他営業収益
  　　営業収益合計            76,008      80,328
  　営業費用
  　　支払手数料            30,448      32,834
  　　広告宣伝費             973      960
  　　公告費             2      2
  　　調査費            18,132      18,251
  　　　調査費             862      890
  　　　委託調査費            17,241      17,333
  　　　図書費             28      27
  　　委託計算費             520      541
  　　営業雑経費             740      794
  　　　通信費             173      128
  　　　印刷費             348      334
  　　　協会費             68      69
  　　　諸会費             24      19
               125      243
  　　　その他
  　　営業費用計            50,817      53,385
  　一般管理費
  　　給料             9,096      9,783
  　　　役員報酬             507      241
  　　　役員賞与引当金繰入額             198      210
  　　　給料・手当             6,083      6,589
  　　　賞与             20      61
  　　　賞与引当金繰入額             2,286      2,680
  　　交際費             99      92
  　　寄付金             16      13
  　　旅費交通費             455      476
  　　租税公課             424      428
  　　不動産賃借料             890      888
  　　退職給付費用             355      378
  　　退職金             24      52
  　　固定資産減価償却費             152      108
  　　福利費             974     1,071
              3,175      3,106
  　　諸経費
  　　一般管理費計            15,664      16,401
  　営業利益             9,526      10,540
                  (単位：百万円)

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             第59期      第60期
           (自　2017年４月１日      (自　2018年４月１日
           至　2018年３月31日)      至　2019年３月31日)
  　営業外収益
  　　受取利息             26      37
  　　受取配当金
          ※１    1,120 ※１    1,865
   有価証券償還益             1      1
   デリバティブ収益            － ※１     142
   時効成立分配金・償還金             1      21
  　　為替差益             79      58
  　　その他             41      48
  　　営業外収益合計             1,272      2,176
  　営業外費用
  　　支払利息        ※１     223 ※１     286
   デリバティブ費用       ※１     295      －
   時効成立後支払分配金・償還金             0      78
  　　長期差入保証金償却額             212      －
               34      24
  　　その他
  　　営業外費用合計             767      388
  　経常利益            10,030      12,328
  　特別利益
               199      218
  　　投資有価証券売却益
  　　特別利益合計             199      218
  　特別損失
  　　投資有価証券売却損             133      176
  　　固定資産処分損             7      0
   役員退職一時金            117      180
               81      －
   損害賠償損失
  　　特別損失合計             340      357
  　税引前当期純利益             9,890      12,189
  　法人税、住民税及び事業税
              3,217      3,741
              △307      △375
  　法人税等調整額
  　法人税等合計             2,910      3,366
  　当期純利益             6,979      8,823
  （３）【株主資本等変動計算書】

  第59期（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
                  (単位：百万円)
             株主資本
         資本剰余金    利益剰余金
             その他利益
                   株主資本
       資本金           自己株式
             剰余金
           資本剰余金    利益剰余金
                    合計
         資本準備金
           合計    合計
             繰越利益
             剰余金
  当期首残高     17,363  5,220  5,220  34,015  34,015  △672  55,926
  当期変動額
  剰余金の配当           △1,036  △1,036    △1,036
  当期純利益            6,979  6,979    6,979
  自己株式の取得                △113  △113
            139/183


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  株主資本以外の項目の
  当期変動額（純額）
  当期変動額合計      －  －  －  5,943  5,943  △113  5,830
  当期末残高     17,363  5,220  5,220  39,959  39,959  △786  61,756
        評価・換算差額等

       その他    評価・
             純資産合計
        繰延ヘッジ
      有価証券    換算差額等
         損益
      評価差額金     合計
  当期首残高      282  266  548  56,475
  当期変動額
  剰余金の配当           △1,036
  当期純利益           6,979
  自己株式の取得           △113
  株主資本以外の項目の
       125  80  206  206
  当期変動額（純額）
  当期変動額合計      125  80  206  6,036
  当期末残高      408  346  754  62,511
  第60期（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

                  (単位：百万円)
             株主資本
         資本剰余金    利益剰余金
             その他利益
                   株主資本
       資本金           自己株式
             剰余金
           資本剰余金    利益剰余金
                    合計
         資本準備金
           合計    合計
             繰越利益
             剰余金
  当期首残高     17,363  5,220  5,220  39,959  39,959  △786  61,756
  当期変動額
  剰余金の配当           △1,640  △1,640    △1,640
  当期純利益            8,823  8,823    8,823
  自己株式の取得                △47  △47
  株主資本以外の項目の
  当期変動額（純額）
  当期変動額合計      －  －  －  7,182  7,182  △47  7,135
  当期末残高     17,363  5,220  5,220  47,142  47,142  △833  68,891
        評価・換算差額等

       その他    評価・
             純資産合計
        繰延ヘッジ
      有価証券    換算差額
         損益
      評価差額金    等合計
  当期首残高      408  346  754  62,511
  当期変動額
  剰余金の配当           △1,640
  当期純利益           8,823
  自己株式の取得            △47
  株主資本以外の項目の
        85  △160  △75  △75
  当期変動額（純額）
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  当期変動額合計      85  △160  △75  7,060
  当期末残高      493  185  679  69,571
  [注記事項]

  （重要な会計方針）

              第60期

    項目        （自　2018年４月１日
             至　2019年３月31日）
  １　資産の評価基準及び評価     (1) 有価証券
  　　方法
       　①　子会社株式及び関連会社株式
       　　　総平均法による原価法
       　②　その他有価証券
       　　時価のあるもの
        　決算末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法によ
        り処理し、売却原価は、総平均法により算定)
       　　時価のないもの
       　　　総平均法による原価法
       (2) デリバティブ
        時価法
  ２　固定資産の減価償却の方法     (1) 有形固定資産
        　定率法により償却しております。ただし、2016年４月１日以後に取得した建
        物附属設備については、定額法を採用しております。
        　なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        建物      ３年～15年
        器具備品      ４年～20年
       (2) 無形固定資産
        　定額法により償却しております。ただし、ソフトウエア(自社利用分)につい
        ては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法によっております。
  ３　引当金の計上基準     (1) 賞与引当金
        　従業員に支給する賞与の支払に充てるため、支払見込額に基づき、当事業年
        度の負担額を計上しております。
       (2) 役員賞与引当金
        　役員に支給する賞与の支払に充てるため、支払見込額に基づき、当事業年度
        の負担額を計上しております。
       (3) 退職給付引当金
        　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年
        金資産の見込額に基づき、計上しております。
        ①　退職給付見込額の期間帰属方法
        　退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に
        帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
        ②　数理計算上の差異の費用処理方法
        　数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期
        間以内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の
        翌事業年度から費用処理しております。
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  ４　ヘッジ会計の方法     (1) ヘッジ会計の方法
        繰延ヘッジ処理によっております。
       (2) ヘッジ手段とヘッジ対象
        ヘッジ手段は為替予約、ヘッジ対象は投資有価証券であります。
       (3) ヘッジ方針
        ヘッジ取引規程等に基づき、ヘッジ対象に係る為替変動リスクをヘッジして
        おります。
       (4) ヘッジ有効性評価の方法
        　ヘッジ開始時から有効性判定時点までの期間における相場変動によるヘッジ
        手段及びヘッジ対象資産に係る損益の累計を比較し有効性を評価しておりま
        す。
  ５　その他財務諸表作成のため      消費税等の会計処理
  の基本となる重要な事項     　消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっており、控除対象外消
        費税等は、当事業年度の費用として処理しております。
  （未適用の会計基準等）

  ・ 「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号         平成30年３月30日）

  ・ 「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号             平成30年３月30日）
  (１) 概要

   収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
   ステップ１：顧客との契約を識別する。
   ステップ２：契約における履行義務を識別する。
   ステップ３：取引価格を算定する。
   ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
   ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
  (２) 適用予定日

   2022年３月期の期首より適用予定であります。
  (３) 当該会計基準等の適用による影響

   影響額は、当財務諸表作成時において評価中であります。
  (表示方法の変更)

           第60期

         （自　2018年４月１日
          至　2019年３月31日）
  (「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更)
  「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）を当事業年度の
  期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示し
  ております。
  この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」1,014百万円は、「投資その
  他の資産」の「繰延税金資産」1,504百万円に含めて表示しております。
  （貸借対照表関係）

      第59期          第60期

     (2018年３月31日)          (2019年３月31日)
  ※１　有形固定資産の減価償却累計額          ※１　有形固定資産の減価償却累計額
   建物      1,260百万円    建物      1,281百万円
   器具備品       612百万円   器具備品       655百万円
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  ※２　信託資産          ※２　信託資産
  　　　流動資産のその他のうち3,030百万円は、「直販          　　　流動資産のその他のうち２百万円は、「直販顧客
   顧客分別金信託契約」により、野村信託銀行株式会          分別金信託契約」により、野村信託銀行株式会社に
   社に信託しております。          信託しております。
  ※３　関係会社に対する資産及び負債は次のとおりであ          ※３　関係会社に対する資産及び負債は次のとおりであ
   ります。          ります。
   (流動資産)          (流動資産)
   現金・預金      3,189百万円    現金・預金      1,347百万円
   未収収益       592百万円   未収収益       127百万円
   その他       345百万円   (流動負債)
   (流動負債)          未払手数料       350百万円
   預り金       419百万円   未払費用       767百万円
   未払手数料       376百万円   その他       162百万円
   未払費用       677百万円
  ※４　消費税等の取扱い          ※４　消費税等の取扱い
  　　　仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、          　　　仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、
   「未払消費税等」として表示しております。          「未払消費税等」として表示しております。
  ※５　保証債務          ※５　保証債務
  　　　当社は、Nikko    Asset Management  Europe Ltd が 　　　当社は、Nikko    Asset Management  Europe Ltd が
   ロンドン  ウォール  リミテッド  パートナーシップ    ロンドン  ウォール  リミテッド  パートナーシップ
   に支払うオフィス賃借料等の債務553百万円に対し          に支払うオフィス賃借料等の債務468百万円に対し
   て保証を行っております。また当社は、Nikko          て保証を行っております。
   Asset Management  Americas,  Inc. がマディソン
   タワー アソシエイツ   リミテッド  パートナーシッ
   プに支払うオフィス賃借料等の債務103百万円に対
   して保証を行っております。
  （損益計算書関係）

      第59期          第60期

     （自　2017年４月１日          （自　2018年４月１日
     　至　2018年３月31日）          　至　2019年３月31日）
  ※１　各科目に含まれている関係会社に対するものは、          ※１　各科目に含まれている関係会社に対するものは、
   次のとおりであります。          次のとおりであります。
   受取配当金       979百万円   受取配当金      1,831百万円
   デリバティブ収益       407百万円   デリバティブ収益       54百万円
   支払利息       213百万円   支払利息       75百万円
  （株主資本等変動計算書関係）

  第59期（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）

  １　発行済株式の種類及び総数に関する事項
   株式の種類    当事業年度期首    当事業年度増加    当事業年度減少    当事業年度末
  普通株式（株）     197,012,500     －    －  197,012,500

  ２　自己株式の種類及び株式数に関する事項

   株式の種類    当事業年度期首    当事業年度増加    当事業年度減少    当事業年度末
  普通株式（株）     1,119,100    182,600     －   1,301,700

  ３　新株予約権等に関する事項

           新株予約権の目的となる株式の数(株)
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   新株予約権の内訳                 当事業年
       新株予約権の
          当事業年度  当事業年度  当事業年度   当事業
                   度末残高
       目的となる
          期首  増加  減少  年度末
                   (百万円)
       株式の種類
  2009年度
       普通株式   1,689,600    － 194,700  1,494,900   －
  ストックオプション(1)
  2009年度
       普通株式   174,900   －  66,000  108,900   －
  ストックオプション(2)
  2011年度
       普通株式   2,890,800    － 204,600  2,686,200   －
  ストックオプション(1)
  2016年度
       普通株式   4,404,000    － 786,000  3,618,000   －
  ストックオプション(1)
  2016年度
       普通株式    － 4,409,000   532,000  3,877,000   －
  ストックオプション(2)
     合計     9,159,300  4,409,000  1,783,300  11,785,000    －
  (注) １ 2016年度ストックオプション(2)の増加は、新株予約権の発行によるものであります。

  ２ 当事業年度の減少は、新株予約権の失効等によるものであります。
  ３ 2009年度ストックオプション(1)1,494,900株、2009年度ストックオプション(2)108,900株及び2011年度ス
   トックオプション(1)2,686,200株は、当事業年度末現在、権利行使期間の初日が到来しておりますが、他の
   条件が満たされていないため新株予約権を行使することができません。また、2016年度ストックオプション
   (1)及び2016年度ストックオプション(2)は、権利行使期間の初日が到来しておりません。
  ４　配当に関する事項

  (1) 配当金支払額
        配当金の総額   １株当たり
   決議   株式の種類          基準日   効力発生日
         (百万円)   配当額(円)
  2017年５月25日
      普通株式    1,036   5.29 2017年３月31日   2017年６月22日
   取締役会
  (2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          配当金の総額   １株当たり
   決議  株式の種類  配当の原資        基準日   効力発生日
          (百万円)  配当額(円)
  2018年５月31日
     普通株式  利益剰余金    1,640   8.38 2018年３月31日   2018年６月23日
   取締役会
  第60期（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

  １　発行済株式の種類及び総数に関する事項
   株式の種類    当事業年度期首    当事業年度増加    当事業年度減少    当事業年度末
  普通株式（株）     197,012,500     －    －  197,012,500

  ２　自己株式の種類及び株式数に関する事項

   株式の種類    当事業年度期首    当事業年度増加    当事業年度減少    当事業年度末
  普通株式（株）     1,301,700    64,000    －   1,365,700

  ３　新株予約権等に関する事項

           新株予約権の目的となる株式の数(株)
       新株予約権の
                   当事業年
   新株予約権の内訳    目的となる            度末残高
          当事業年度  当事業年度  当事業年度   当事業
                   (百万円)
          期首  増加  減少  年度末
       株式の種類
  2009年度
       普通株式   1,494,900    － 323,400  1,171,500   －
  ストックオプション(1)
  2009年度
       普通株式   108,900   －  33,000  75,900   －
  ストックオプション(2)
  2011年度
       普通株式   2,686,200    － 630,300  2,055,900   －
  ストックオプション(1)
  2016年度
       普通株式   3,618,000    －  － 3,618,000   －
  ストックオプション(1)
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  2016年度
       普通株式   3,877,000    －  66,000  3,811,000   －
  ストックオプション(2)
  2017年度
       普通株式    － 4,422,000   66,000  4,356,000   －
  ストックオプション(1)
     合計     11,785,000   4,422,000  1,118,700  15,088,300    －
  (注) １ 2017年度ストックオプション(1)の増加は、新株予約権の発行によるものであります。

  ２ 当事業年度の減少は、新株予約権の失効等によるものであります。
  ３ 2009年度ストックオプション(1)1,171,500株、2009年度ストックオプション(2)75,900株、2011年度ストッ
   クオプション(1)2,055,900株及び2016年度ストックオプション(1)1,206,000株は、当事業年度末現在、権利
   行使期間の初日が到来しておりますが、他の条件が満たされていないため新株予約権を行使することができ
   ません。また、2016年度ストックオプション(1)2,412,000株、2016年度ストックオプション(2)及び2017年
   度ストックオプション(1)は、権利行使期間の初日が到来しておりません。
  ４　配当に関する事項

  (1) 配当金支払額
        配当金の総額   １株当たり
   決議   株式の種類          基準日   効力発生日
         (百万円)   配当額(円)
  2018年５月31日
      普通株式    1,640   8.38 2018年３月31日   2018年６月23日
   取締役会
  (2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          配当金の総額   １株当たり
   決議  株式の種類  配当の原資        基準日   効力発生日
          (百万円)  配当額(円)
  2019年５月28日
     普通株式  利益剰余金    3,212   16.42 2019年３月31日   2019年６月24日
   取締役会
  (リース取引関係)

      第59期          第60期

     （自　2017年４月１日          （自　2018年４月１日
     　至　2018年３月31日）          　至　2019年３月31日）
  オペレーティング・リース取引          オペレーティング・リース取引
  　　解約不能のものに係る未経過リース料          　　解約不能のものに係る未経過リース料
   １年内       866百万円   １年内       853百万円
   １年超       923百万円   １年超      6,704百万円
   　合計      1,790百万円    　合計      7,558百万円
  （金融商品関係）

  第59期(自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
  １　金融商品の状況に関する事項
  (1) 金融商品に対する取組方針
   当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持を目的として、
  当該投資信託を有価証券及び投資有価証券として保有しております。当社が行っているデリバティブ取引
  については、保有する投資信託に係る将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を目的としているた
  め、有価証券及び投資有価証券保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバティブ取引は
  行わない方針であります。
   また、資金運用については短期的な預金等に限定しております。
  (2) 金融商品の内容及びそのリスク

   預金に関しては10数行に分散して預入れしておりますが、これら金融機関の破綻及び債務不履行等によ
  る信用リスクに晒されております。営業債権である未収委託者報酬及び未収収益に関しては、それらの源
  泉である預り純資産を数行の信託銀行に分散して委託しておりますが、信託銀行はその受託資産を自己勘
  定と分別して管理しているため、仮に信託銀行が破綻又は債務不履行等となった場合でも、これら営業債
  権が信用リスクに晒されることは無いと考えております。また、グロ－バルに事業を展開していることか
  ら生じている外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されます。有価証券及び投資有価証券は、主
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  に自己で設定した投資信託へのシ－ドマネ－の投入によるものであります。これら投資信託の投資対象は
  株式、公社債等のため、価格変動リスクや信用リスク、流動性リスク、為替変動リスクに晒されておりま
  すが、それらの一部については為替予約、株価指数先物等のデリバティブ取引により、リスクをヘッジし
  ております。なお、為替変動リスクに係るヘッジについてはヘッジ会計（繰延ヘッジ）を適用しておりま
  す。デリバティブ取引は、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しております。なお、ヘッジ
  会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジ有効性評価の方法等については、前述の「重
  要な会計方針「４　ヘッジ会計の方法」」をご参照下さい。
   営業債務である未払金（未払手数料）、未払費用に関しては、すべてが１年以内の支払期日でありま
  す。未払金（未払手数料）については、債権（未収委託者報酬）を資金回収した後に、販売会社へ当該債
  務を支払うフローとなっているため、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。また未払費
  用のうち運用再委託先への顧問料支払に係るものについてもほとんどのものが、未払金同様のフローのた
  め、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。それ以外の営業費用及び一般管理費に係る未
  払費用に関しては、流動性リスクに晒されており、一部は外貨建て債務があるため、為替の変動リスクに
  も晒されております。
   外貨建ての関係会社短期借入金に関しましては、為替変動リスクに晒されておりますが、為替予約によ
  りリスクをヘッジしております。
  (3) 金融商品に係るリスク管理体制

  ① 信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
   当社は、預金の預入れやデリバティブ取引を行う金融機関の選定に関しては、相手方の財政状態及び
   経営成績、又は必要に応じて格付等を考慮した上で決定しております。また既に取引が行われている相
   手方に関しても、定期的に継続したモニタリングを行うことで、相手方の財務状況の悪化等による信用
   リスクを早期に把握することで、リスクの軽減を図っております。
  ② 市場リスク（為替や価格等の変動リスク）の管理
   当社は、原則、有価証券及び投資有価証券以外の為替変動や価格変動に係るリスクに対して、ヘッジ
   取引を行っておりません。外貨建ての営業債権債務について、月次ベ－スで為替変動リスクを測定し、
   モニタリングを実施しております。また、有価証券及び投資有価証券に関しては、一部について、為替
   変動リスクや価格変動リスクを回避する目的でデリバティブ取引を行っております。毎月末にそれぞれ
   の時価を算出し、評価損益（ヘッジ対象の有価証券及び投資有価証券は、ヘッジ損益考慮後の評価損
   益）を把握しております。また、市場の変動等に基づき、今後の一定期間において特定の確率で、金融
   商品に生じ得る損失額の推計値を把握するため、バリュ－・アット・リスクを用いた市場リスク管理を
   週次ベ－スで実施しております。さらに、外貨建ての関係会社短期借入金に関しては、為替変動リスク
   を回避する目的でデリバティブ取引を行っております。
  ③ 流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
   当社は、日々資金残高管理を行っております。また、適時に資金繰予定表を作成・更新するととも
   に、手許流動性（最低限必要な運転資金）を状況に応じて見直し・維持すること等により、流動性リス
   クを管理しております。
  ２ 金融商品の時価等に関する事項

   2018年３月31日（当事業年度の決算日）における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額について
  は、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含め
  ておりません。
                  (単位：百万円)

          貸借対照表
              時価(※1)     差額
         計上額(※1)
  (1）現金・預金         14,024    14,024     －
  (2) 未収委託者報酬
           15,873    15,873     －
  (3) 未収収益
           3,174    3,174     －
  (4) 関係会社短期貸付金
           1,128    1,128     －
  (5) 有価証券及び投資有価証券
   その他有価証券        14,106    14,106     －
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  (6) 未払金
           (5,874)    (5,874)     －
  (7) 未払費用
           (4,634)    (4,634)     －
  (8) デリバティブ取引(※2)
  ヘッジ会計が適用されていないもの          (14)    (14)     －
  ヘッジ会計が適用されているもの          336    336    －
   デリバティブ取引計        321    321    －
  (※1)負債に計上されているものについては、(　)で示しております。
  (※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
  (注) １　金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

   (1) 現金・預金、(2)   未収委託者報酬   、(3) 未収収益並びに（4）関係会社短期貸付金
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
    おります。
   (5) 有価証券及び投資有価証券
    投資信託は基準価額によっております。
   (6) 未払金及び(7)   未払費用
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
    おります。
   (8) デリバティブ取引
    （デリバティブ取引関係）注記を参照ください。なお、ヘッジ会計が適用されていないもののうち
    ８百万円は貸借対照表上流動資産のその他に含まれ、23百万円は流動負債のその他に含まれており
    ます。また、ヘッジ会計が適用されているものは貸借対照表上流動資産のその他に含まれておりま
    す。
   ２　非上場株式等（貸借対照表計上額16百万円）は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを

    見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)有価証券及び投
    資有価証券　その他有価証券」には含めておりません。
   ３　子会社株式（貸借対照表計上額22,876百万円）及び関連会社株式（貸借対照表計上額2,892百万円）

    は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握すること
    が極めて困難と認められるため、上記の表には含めておりません。
   ４　金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                  (単位：百万円)
            １年超   ５年超
         １年以内          10年超
            ５年以内   10年以内
  現金・預金        14,024    －   －   －
  未収委託者報酬        15,873    －   －   －
  未収収益        3,174    －   －   －
  有価証券及び投資有価証券
  投資信託        19   616   1,743    545
    合計     33,090    616   1,743    545
  第60期(自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

  １ 金融商品の状況に関する事項
  (1) 金融商品に対する取組方針
   当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持を目的として、
  当該投資信託を有価証券及び投資有価証券として保有しております。当社が行っているデリバティブ取引
  については、保有する投資信託に係る将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を目的としているた
  め、有価証券及び投資有価証券保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバティブ取引は
  行わない方針であります。
   また、資金運用については短期的な預金等に限定しております。
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  (2) 金融商品の内容及びそのリスク
   預金に関しては10数行に分散して預入れしておりますが、これら金融機関の破綻及び債務不履行等によ
  る信用リスクに晒されております。営業債権である未収委託者報酬及び未収収益に関しては、それらの源
  泉である預り純資産を数行の信託銀行に分散して委託しておりますが、信託銀行はその受託資産を自己勘
  定と分別して管理しているため、仮に信託銀行が破綻又は債務不履行等となった場合でも、これら営業債
  権が信用リスクに晒されることは無いと考えております。また、グロ－バルに事業を展開していることか
  ら生じている外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されます。有価証券及び投資有価証券は、主
  に自己で設定した投資信託へのシ－ドマネ－の投入によるものであります。これら投資信託の投資対象は
  株式、公社債等のため、価格変動リスクや信用リスク、流動性リスク、為替変動リスクに晒されておりま
  すが、それらの一部については為替予約、株価指数先物等のデリバティブ取引により、リスクをヘッジし
  ております。なお、為替変動リスクに係るヘッジについてはヘッジ会計（繰延ヘッジ）を適用しておりま
  す。デリバティブ取引は、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しております。なお、ヘッジ
  会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジ有効性評価の方法等については、前述の「重
  要な会計方針「４　ヘッジ会計の方法」」をご参照下さい。
   営業債務である未払金（未払手数料）、未払費用に関しては、すべてが１年以内の支払期日でありま
  す。未払金（未払手数料）については、債権（未収委託者報酬）を資金回収した後に、販売会社へ当該債
  務を支払うフローとなっているため、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。また未払費
  用のうち運用再委託先への顧問料支払に係るものについてもほとんどのものが、未払金同様のフローのた
  め、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。それ以外の営業費用及び一般管理費に係る未
  払費用に関しては、流動性リスクに晒されており、一部は外貨建て債務があるため、為替の変動リスクに
  も晒されております。
   上記以外の外貨建ての債権及び債務に関しては、為替変動リスクに晒されておりますが、一部為替予約
  によりリスクをヘッジしております。
  (3) 金融商品に係るリスク管理体制

  ① 信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
   当社は、預金の預入れやデリバティブ取引を行う金融機関の選定に関しては、相手方の財政状態及び
   経営成績、又は必要に応じて格付等を考慮した上で決定しております。また既に取引が行われている相
   手方に関しても、定期的に継続したモニタリングを行うことで、相手方の財務状況の悪化等による信用
   リスクを早期に把握することで、リスクの軽減を図っております。
  ② 市場リスク（為替や価格等の変動リスク）の管理
   当社は、原則、有価証券及び投資有価証券以外の為替変動や価格変動に係るリスクに対して、ヘッジ
   取引を行っておりません。外貨建ての営業債権債務について、月次ベ－スで為替変動リスクを測定し、
   モニタリングを実施しております。また、有価証券及び投資有価証券に関しては、一部について、為替
   変動リスクや価格変動リスクを回避する目的でデリバティブ取引を行っております。毎月末にそれぞれ
   の時価を算出し、評価損益（ヘッジ対象の有価証券及び投資有価証券は、ヘッジ損益考慮後の評価損
   益）を把握しております。また、市場の変動等に基づき、今後の一定期間において特定の確率で、金融
   商品に生じ得る損失額の推計値を把握するため、バリュ－・アット・リスクを用いた市場リスク管理を
   週次ベ－スで実施しております。さらに、外貨建ての貸付金及び借入金に関しては、為替変動リスクを
   回避する目的でデリバティブ取引を行っております。
  ③ 流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
   当社は、日々資金残高管理を行っております。また、適時に資金繰予定表を作成・更新するととも
   に、手許流動性（最低限必要な運転資金）を状況に応じて見直し・維持すること等により、流動性リス
   クを管理しております。
  ２ 金融商品の時価等に関する事項

   2019年３月31日（当事業年度の決算日）における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額について
  は、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含め
  ておりません。
                  (単位：百万円)

          貸借対照表
              時価(※1)     差額
         計上額(※1)
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  (1）現金・預金         20,680    20,680     －
  (2) 未収委託者報酬
           16,867    16,867     －
  (3) 未収収益
            618    618    －
  (4) 関係会社短期貸付金
           2,408    2,408     －
  (5) 有価証券及び投資有価証券
           16,740    16,740     －
   その他有価証券
  (6) 未払金
           (6,112)    (6,112)     －
  (7) 未払費用
           (3,897)    (3,897)     －
  (8) デリバティブ取引(※2)
  ヘッジ会計が適用されていないもの          (31)    (31)     －
  ヘッジ会計が適用されているもの         (127)    (127)     －
   デリバティブ取引計        (158)    (158)     －
  (※1)負債に計上されているものについては、(　)で示しております。
  (※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
  (注) １　金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

   (1) 現金・預金、(2)   未収委託者報酬   、(3) 未収収益並びに（4）関係会社短期貸付金
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
    おります。
   (5) 有価証券及び投資有価証券
    投資信託は基準価額によっております。
   (6) 未払金及び(7)   未払費用
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
    おります。
   (8) デリバティブ取引
    （デリバティブ取引関係）注記を参照ください。なお、ヘッジ会計が適用されていないもののうち
    ３百万円は貸借対照表上流動資産のその他に含まれ、35百万円は流動負債のその他に含まれており
    ます。また、ヘッジ会計が適用されているもののうち０百万円は貸借対照表上流動資産のその他に
    含まれ、127百万円は流動負債のその他に含まれております。
   ２　非上場株式等（貸借対照表計上額16百万円）は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見

   積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)有価証券及び投資
   有価証券　その他有価証券」には含めておりません。
   ３　子会社株式（貸借対照表計上額22,876百万円）及び関連会社株式（貸借対照表計上額2,892百万円）

   は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが
   極めて困難と認められるため、上記の表には含めておりません。
   ４　金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                  (単位：百万円)
            １年超   ５年超
         １年以内          10年超
            ５年以内   10年以内
  現金・預金        20,680    －   －   －
  未収委託者報酬        16,867    －   －   －
  未収収益        618   －   －   －
  有価証券及び投資有価証券
  投資信託        1   163   6,929   1,363
    合計     38,167    163   6,929   1,363
  （有価証券関係）

  第59期(自　2017年４月１日　至　2018年３月31日)
  １　子会社株式及び関連会社株式
            149/183


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         (単位：百万円)
        貸借対照表計上
        額　　　　　
  子会社株式        22,876
  関連会社株式         2,892

  (注)

   子会社株式及び関連会社株式は市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等が
   できず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価を記載しておりません。
  ２　その他有価証券

                  (単位：百万円)
       種類   貸借対照表計上額     取得原価     差額
  貸借対照表計上額
      投資信託     8,544    7,535    1,008
  が取得原価を超え
       小計     8,544    7,535    1,008
  るもの
  貸借対照表計上額
      投資信託     5,561    5,982    △420
  が取得原価を超え
       小計     5,561    5,982    △420
  ないもの
     合計      14,106    13,518     588
  (注) １

   減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合にはすべて減
   損処理を行い、30％～50％程度下落した場合には、当該金額の重要性、回復可能性等を考慮して
   必要と認められた額について減損処理を行っております。当事業年度については、該当ございま
   せん。
  ２
   非上場株式等（貸借対照表計上額　16百万円）については、市場価格がなく、かつ将来キャッ
   シュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められることか
   ら、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
  ３　当事業年度中に売却したその他有価証券

                  (単位：百万円)
    種類     売却額    売却益の合計額     売却損の合計額
  投資信託        2,792     199     133
    合計       2,792     199     133

  第60期(自　2018年４月１日　至　2019年３月31日)

  １　子会社株式及び関連会社株式
         (単位：百万円)
        貸借対照表計上
        額　　　　　
  子会社株式        22,876
  関連会社株式         2,892

  (注)

   子会社株式及び関連会社株式は市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等が
   できず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価を記載しておりません。
  ２　その他有価証券

                  (単位：百万円)
       種類   貸借対照表計上額     取得原価     差額
  貸借対照表計上額
      投資信託     9,340    8,440    900
  が取得原価を超え
       小計     9,340    8,440    900
  るもの
            150/183

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  貸借対照表計上額
      投資信託     7,400    7,589    △188
  が取得原価を超え
       小計     7,400    7,589    △188
  ないもの
     合計      16,740    16,029     711
  (注) １

   減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合にはすべて減
   損処理を行い、30％～50％程度下落した場合には、当該金額の重要性、回復可能性等を考慮して
   必要と認められた額について減損処理を行っております。当事業年度については、該当ございま
   せん。
  ２
   非上場株式等（貸借対照表計上額　16百万円）については、市場価格がなく、かつ将来キャッ
   シュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められることか
   ら、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
  ３　当事業年度中に売却したその他有価証券

                  (単位：百万円)
    種類     売却額    売却益の合計額     売却損の合計額
  投資信託        4,189     218     176
    合計       4,189     218     176

  （デリバティブ取引関係）

  第59期(2018年３月31日)
  １　ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
  株式関連
             契約額等
         契約額等       時価   評価損益
     種類        のうち１年超
         （百万円）       （百万円）   （百万円）
             （百万円）
     株価指数先物取引
  市場取引   　　売建      2,422    －   △14   △14
     　　買建      －    －   －   －
     合計      2,422    －   △14   △14
  (注) １ 上記取引については時価評価を行い、評価損益は損益計算書に計上しております。

   ２
   時価の算定方法
   金融商品取引所が定める清算指数によっております。
  ２　ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

  通貨関連
                契約額等
  ヘッジ会計の   デリバティブ取引の        契約額等       時価
         主なヘッジ対象       のうち１年超
   方法   種類等       （百万円）      （百万円）
                （百万円）
     為替予約取引
     　売建
     　　米ドル          4,447    －   196
     　　豪ドル          109   －   10
  原則的処理
     　　シンガポール    投資有価証券         －
   方法            1,783       65
     　　ドル
     　　香港ドル          541   －   25
     　　人民元          2,156    －   32
     　　ユーロ          154   －   6
      合計        9,192    －   336
            151/183


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  (注) １
   時価の算定方法
   取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
  第60期(2019年３月31日)

  １　ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
  （1）株式関連
             契約額等
         契約額等       時価   評価損益
     種類        のうち１年超
         （百万円）       （百万円）   （百万円）
             （百万円）
     株価指数先物取引
  市場取引   　　売建      2,407    －   3   3
     　　買建      －    －   －   －
     合計      2,407    －   3   3
  (注) １ 上記取引については時価評価を行い、評価損益は損益計算書に計上しております。

   ２
   時価の算定方法
   金融商品取引所が定める清算指数によっております。
  （2）通貨関連

             契約額等
         契約額等       時価   評価損益
     種類        のうち１年超
         （百万円）       （百万円）   （百万円）
             （百万円）
     為替予約取引
  市場取引以外
     　　売建
  の取引
     　　　米ドル      1,792    －   △35   △35
     合計      1,792    －   △35   △35
  (注) １

   時価の算定方法
   取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
  ２　ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

  通貨関連
                契約額等
  ヘッジ会計の   デリバティブ取引の        契約額等       時価
         主なヘッジ対象       のうち１年超
   方法   種類等       （百万円）      （百万円）
                （百万円）
     為替予約取引
     　売建
     　　米ドル          2,251    －   △42
                  －
     　　豪ドル          63      △0
  原則的処理
                  －
     　　シンガポール    投資有価証券
   方法
               975      △18
     　　ドル
                  －
     　　香港ドル          518      △8
                  －
     　　人民元          2,149      △58
                  －
     　　ユーロ          81      0
      合計        6,040    －  △127
  (注) １

   時価の算定方法
   取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
  （持分法損益等）

      第59期          第60期

     （自　2017年４月１日          （自　2018年４月１日
     　至　2018年３月31日）          　至　2019年３月31日）
            152/183


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  関連会社に持分法を適用した場合の投資損益等          関連会社に持分法を適用した場合の投資損益等

  　　　　　　　　　　　　　　　　　(単位：百万円)          　　　　　　　　　　　　　　　　　(単位：百万円)
  (1) 関連会社に対する投資の金額        3,008  (1) 関連会社に対する投資の金額        3,010
  (2) 持分法を適用した場合の投資の金額       10,409  (2) 持分法を適用した場合の投資の金額       10,668
  (3) 持分法を適用した場合の投資利益の金額        1,827  (3) 持分法を適用した場合の投資利益の金額        1,704
  （退職給付関係）

  第59期(自　2017年４月１日　至　2018年３月31日)

  １　採用している退職給付制度の概要
   当社は、確定拠出型企業年金制度及びキャッシュバランスプラン型退職金制度を設けております。
  ２　確定給付制度

  （1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
             （百万円）
   退職給付債務の期首残高           1,190
   　勤務費用           130
   　利息費用            2
   　数理計算上の差異の発生額           66
   　退職給付の支払額           △76
   退職給付債務の期末残高           1,313
  （2）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

   退職給付債務           1,313
   未積立退職給付債務           1,313
   未認識数理計算上の差異            2
   貸借対照表に計上された負債の額           1,316
   退職給付引当金           1,316

   貸借対照表に計上された負債の額           1,316
  （3）退職給付費用及びその内訳項目の金額

   勤務費用           130
   利息費用            2
   数理計算上の差異の費用処理額           △0
   確定給付制度に係る退職給付費用           132
  （4）数理計算上の計算基礎に関する事項

   当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
   割引率　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.2％
  ３　確定拠出制度

   当社の確定拠出制度への要拠出額は、222百万円でありました。
  第60期(自　2018年４月１日　至　2019年３月31日)

  １　採用している退職給付制度の概要
   当社は、確定拠出型企業年金制度及びキャッシュバランスプラン型退職金制度を設けております。
  ２　確定給付制度

  （1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
             （百万円）
            153/183

                     EDINET提出書類
                 日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   退職給付債務の期首残高           1,313
   　勤務費用           142
   　利息費用            2
   　数理計算上の差異の発生額           12
   　退職給付の支払額           △59
   退職給付債務の期末残高           1,411
  （2）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

   退職給付債務           1,411
   未積立退職給付債務           1,411
   未認識数理計算上の差異           △6
   貸借対照表に計上された負債の額           1,405
   退職給付引当金           1,405

   貸借対照表に計上された負債の額           1,405
  （3）退職給付費用及びその内訳項目の金額

   勤務費用           142
   利息費用            2
   数理計算上の差異の費用処理額            3
   確定給付制度に係る退職給付費用           148
  （4）数理計算上の計算基礎に関する事項

   当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
   割引率　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.2％
  ３　確定拠出制度

   当社の確定拠出制度への要拠出額は、230百万円でありました。
  （ストックオプション等関係）

  第59期(自　2017年４月１日　至　2018年３月31日)

  １　ストックオプション(新株予約権)の内容、規模及びその変動状況
  (1) ストックオプション(新株予約権)の内容
        2009年度ストックオプション(1)       2009年度ストックオプション(2)
        当社及び関係会社の       当社及び関係会社の
  付与対象者の区分及び人数            271名       48名
        取締役・従業員       取締役・従業員
  株式の種類別のストックオプショ
        普通株式    19,724,100株  普通株式    1,702,800株
  ンの付与数　(注)
  付与日        2010年２月８日       2010年８月20日
        2012年１月22日（以下「権利行使可能
        初日」といいます。）、当該権利行使
        可能初日から１年経過した日の翌日、
        及び当該権利行使可能初日から２年経
        過した日の翌日まで原則として従業員
  権利確定条件      等の地位にあることを要し、それぞれ          同左
        保有する新株予約権の２分の１、４分
        の１、４分の１ずつ権利確定する。た
        だし、本新株予約権の行使時におい
        て、当社が株式公開していることを要
        する。
            154/183


                     EDINET提出書類
                 日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        付与日から、権利行使可能初日から
  対象勤務期間                同左
        ２年を経過した日まで
         2012年１月22日から
  権利行使期間                同左
         2020年１月21日まで
        2011年度ストックオプション(1)       2016年度ストックオプション(1)

        当社及び関係会社の       当社及び関係会社の
  付与対象者の区分及び人数            186名       16名
        取締役・従業員       取締役・従業員
  株式の種類別のストックオプショ
        普通株式    6,101,700株  普通株式    4,437,000株
  ンの付与数　(注)
  付与日        2011年10月７日       2016年７月15日
        2013年10月７日（以下「権利行使可能       2018年７月15日（以下「権利行使可能
        初日」といいます。）、当該権利行使       初日」といいます。）、当該権利行使
        可能初日から１年経過した日の翌日、       可能初日から１年経過した日の翌日、
        及び当該権利行使可能初日から２年経       及び当該権利行使可能初日から２年経
        過した日の翌日まで原則として従業員       過した日の翌日まで原則として従業員
  権利確定条件      等の地位にあることを要し、それぞれ       等の地位にあることを要し、それぞれ
        保有する新株予約権の２分の１、４分       保有する新株予約権の３分の１、３分
        の１、４分の１ずつ権利確定する。た       の１、３分の１ずつ権利確定する。た
        だし、本新株予約権の行使時におい       だし、本新株予約権の行使時におい
        て、当社が株式公開していることを要       て、当社が株式公開していることを要
        する。       する。
        付与日から、権利行使可能初日から       付与日から、権利行使可能初日から
  対象勤務期間
        ２年を経過した日まで       ２年を経過した日まで
         2013年10月７日から       2018年7月15日から
  権利行使期間
         2021年10月６日まで       2026年7月31日まで
         2016年度ストックオプション(2)

        当社及び関係会社の
  付与対象者の区分及び人数            31名
        取締役・従業員
  株式の種類別のストックオプショ
        普通株式    4,409,000株
  ンの付与数　(注)
  付与日        2017年４月27日
        2019年４月27日（以下「権利行使可能
        初日」といいます。）、当該権利行使
        可能初日から１年経過した日の翌日、
        及び当該権利行使可能初日から２年経
        過した日の翌日まで原則として従業員
  権利確定条件      等の地位にあることを要し、それぞれ
        保有する新株予約権の３分の１、３分
        の１、３分の１ずつ権利確定する。た
        だし、本新株予約権の行使時におい
        て、当社が株式公開していることを要
        する。
        付与日から、権利行使可能初日から
  対象勤務期間
        ２年を経過した日まで
          2019年4月27日から
  権利行使期間
          2027年4月30日まで
  (注)　株式数に換算して記載しております。

  (2) ストックオプション(新株予約権)の規模及びその変動状況

  ①　ストックオプション（新株予約権）の数
            155/183


                     EDINET提出書類
                 日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        2009年度ストックオプション(1)       2009年度ストックオプション(2)
  付与日        2010年２月８日       2010年８月20日
  権利確定前(株)
  期首          1,689,600       174,900
  付与            0       0
  失効           194,700       66,000
  権利確定            0       0
  権利未確定残          1,494,900       108,900
  権利確定後(株)
  期首            －       －
  権利確定            －       －
  権利行使            －       －
  失効            －       －
  権利未行使残            －       －
        2011年度ストックオプション(1)       2016年度ストックオプション(1)

  付与日        2011年10月７日       2016年７月15日
  権利確定前(株)

  期首          2,890,800       4,404,000
  付与            0       0
  失効           204,600       786,000
  権利確定            0       0
  権利未確定残          2,686,200       3,618,000
  権利確定後(株)
  期首            －       －
  権利確定            －       －
  権利行使            －       －
  失効            －       －
  権利未行使残            －       －
        2016年度ストックオプション(2)

  付与日        2017年４月27日
  権利確定前(株)
  期首            －
  付与          4,409,000
  失効           532,000
  権利確定            0
  権利未確定残          3,877,000
  権利確定後(株)
  期首            －
  権利確定            －
  権利行使            －
  失効            －
  権利未行使残            －
            156/183


                     EDINET提出書類
                 日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  (注)　株式数に換算して記載しております。

  ②　単価情報

        2009年度ストックオプション(1)       2009年度ストックオプション(2)
  付与日        2010年２月８日       2010年８月20日
  権利行使価格(円)            625       625
  付与日における公正な評価単価
              0       0
  (円)　(注)１
        2011年度ストックオプション(1)       2016年度ストックオプション(1)

  付与日        2011年10月７日       2016年７月15日
  権利行使価格(円)
            737(注)３        558
  付与日における公正な評価単価
              0       0
  (円)　(注)１
        2016年度ストックオプション(2)

  付与日        2017年４月27日
  権利行使価格(円)
              553
  付与日における公正な評価単価
              0
  (円)　(注)１
  (注) １ 公正な評価単価に代え、本源的価値（取引事例比準法等による評価額と行使価格との差額）の見積りに

    よっております。
   ２
    ストックオプションの単位当たりの本源的価値による算定を行った場合の本源的価値の合計額
    当事業年度末における本源的価値の合計額　　　　　　1,149百万円
   ３
    株式公開価格が737円（割当日後、株式の分割又は併合が行われたときは、当該金額は、当該株式の分
    割又は併合の内容を適切に反映するように調整される。）を上回る金額に定められた場合には、株式公
    開日において、権利行使価格は株式公開価格と同一の金額に調整されます。
  第60期(自　2018年４月１日　至　2019年３月31日)

  １　ストックオプション(新株予約権)の内容、規模及びその変動状況
  (1) ストックオプション(新株予約権)の内容
        2009年度ストックオプション(1)       2009年度ストックオプション(2)
        当社及び関係会社の       当社及び関係会社の
  付与対象者の区分及び人数            271名       48名
        取締役・従業員       取締役・従業員
  株式の種類別のストックオプショ
        普通株式    19,724,100株  普通株式    1,702,800株
  ンの付与数　(注)
  付与日        2010年２月８日       2010年８月20日
        2012年１月22日（以下「権利行使可能
        初日」といいます。）、当該権利行使
        可能初日から１年経過した日の翌日、
        及び当該権利行使可能初日から２年経
        過した日の翌日まで原則として従業員
  権利確定条件      等の地位にあることを要し、それぞれ          同左
        保有する新株予約権の２分の１、４分
        の１、４分の１ずつ権利確定する。た
        だし、本新株予約権の行使時におい
        て、当社が株式公開していることを要
        する。
        付与日から、権利行使可能初日から
  対象勤務期間                同左
        ２年を経過した日まで
            157/183


                     EDINET提出書類
                 日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         2012年１月22日から
  権利行使期間                同左
         2020年１月21日まで
        2011年度ストックオプション(1)       2016年度ストックオプション(1)

        当社及び関係会社の       当社及び関係会社の
  付与対象者の区分及び人数            186名       16名
        取締役・従業員       取締役・従業員
  株式の種類別のストックオプショ
        普通株式    6,101,700株  普通株式    4,437,000株
  ンの付与数　(注)
  付与日        2011年10月７日       2016年７月15日
        2013年10月７日（以下「権利行使可       2018年７月15日（以下「権利行使可能
        能初日」といいます。）、当該権利       初日」といいます。）、当該権利行使
        行使可能初日から１年経過した日の       可能初日から１年経過した日の翌日、
        翌日、及び当該権利行使可能初日か       及び当該権利行使可能初日から２年経
        ら２年経過した日の翌日まで原則と       過した日の翌日まで原則として従業員
  権利確定条件      して従業員等の地位にあることを要       等の地位にあることを要し、それぞれ
        し、それぞれ保有する新株予約権の       保有する新株予約権の３分の１、３分
        ２分の１、４分の１、４分の１ずつ       の１、３分の１ずつ権利確定する。た
        権利確定する。ただし、本新株予約       だし、本新株予約権の行使時におい
        権の行使時において、当社が株式公       て、当社が株式公開していることを要
        開していることを要する。       する。
        付与日から、権利行使可能初日から       付与日から、権利行使可能初日から
  対象勤務期間
        ２年を経過した日まで       ２年を経過した日まで
         2013年10月７日から       2018年7月15日から
  権利行使期間
         2021年10月６日まで       2026年7月31日まで
        2016年度ストックオプション(2)       2017年度ストックオプション(1)

        当社及び関係会社の       当社及び関係会社の
  付与対象者の区分及び人数            31名       36名
        取締役・従業員       取締役・従業員
  株式の種類別のストックオプショ
        普通株式    4,409,000株  普通株式    4,422,000株
  ンの付与数　(注)
  付与日        2017年４月27日       2018年４月27日
        2019年４月27日（以下「権利行使可       2020年４月27日（以下「権利行使可
        能初日」といいます。）、当該権利       能初日」といいます。）、当該権利
        行使可能初日から１年経過した日の       行使可能初日から１年経過した日の
        翌日、及び当該権利行使可能初日か       翌日、及び当該権利行使可能初日か
        ら２年経過した日の翌日まで原則と       ら２年経過した日の翌日まで原則と
  権利確定条件      して従業員等の地位にあることを要       して従業員等の地位にあることを要
        し、それぞれ保有する新株予約権の       し、それぞれ保有する新株予約権の
        ３分の１、３分の１、３分の１ずつ       ３分の１、３分の１、３分の１ずつ
        権利確定する。ただし、本新株予約       権利確定する。ただし、本新株予約
        権の行使時において、当社が株式公       権の行使時において、当社が株式公
        開していることを要する。       開していることを要する。
        付与日から、権利行使可能初日から       付与日から、権利行使可能初日から
  対象勤務期間
        ２年を経過した日まで       ２年を経過した日まで
          2019年4月27日から       2020年4月27日から
  権利行使期間
          2027年4月30日まで       2028年4月30日まで
  (注)　株式数に換算して記載しております。

  (2) ストックオプション(新株予約権)の規模及びその変動状況

  ①　ストックオプション（新株予約権）の数
        2009年度ストックオプション(1)       2009年度ストックオプション(2)
  付与日        2010年２月８日       2010年８月20日
            158/183


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                 日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  権利確定前(株)
  期首          1,494,900       108,900
  付与            0       0
  失効           323,400       33,000
  権利確定            0       0
  権利未確定残          1,171,500       75,900
  権利確定後(株)
  期首            －       －
  権利確定            －       －
  権利行使            －       －
  失効            －       －
  権利未行使残            －       －
        2011年度ストックオプション(1)       2016年度ストックオプション(1)

  付与日        2011年10月７日       2016年７月15日
  権利確定前(株)

  期首          2,686,200       3,618,000
  付与            0       0
  失効           630,300        0
  権利確定            0       0
  権利未確定残          2,055,900       3,618,000
  権利確定後(株)
  期首            －       －
  権利確定            －       －
  権利行使            －       －
  失効            －       －
  権利未行使残            －       －
        2016年度ストックオプション(2)       2017年度ストックオプション(1)

  付与日        2017年４月27日       2018年４月27日
  権利確定前(株)

  期首          3,877,000        －
  付与            0     4,422,000
  失効           66,000       66,000
  権利確定            0       0
  権利未確定残          3,811,000       4,356,000
  権利確定後(株)
  期首            －       －
  権利確定            －       －
  権利行使            －       －
  失効            －       －
  権利未行使残            －       －
  (注)　株式数に換算して記載しております。

            159/183


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                 日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  ②　単価情報

        2009年度ストックオプション(1)       2009年度ストックオプション(2)
  付与日        2010年２月８日       2010年８月20日
  権利行使価格(円)            625       625
  付与日における公正な評価単価
              0       0
  (円)　(注)１
        2011年度ストックオプション(1)       2016年度ストックオプション(1)

  付与日        2011年10月７日       2016年７月15日
  権利行使価格(円)
            737(注)３        558
  付与日における公正な評価単価
              0       0
  (円)　(注)１
        2016年度ストックオプション(2)       2017年度ストックオプション(1)

  付与日        2017年４月27日       2018年４月27日
  権利行使価格(円)
              553       694
  付与日における公正な評価単価
              0       0
  (円)　(注)１
  (注) １ 公正な評価単価に代え、本源的価値（取引事例比準法等による評価額と行使価格との差額）の見積りに

    よっております。
   ２
    ストックオプションの単位当たりの本源的価値による算定を行った場合の本源的価値の合計額
    当事業年度末における本源的価値の合計額　　　　　　2,128百万円
   ３
    株式公開価格が737円（割当日後、株式の分割又は併合が行われたときは、当該金額は、当該株式の分割
    又は併合の内容を適切に反映するように調整される。）を上回る金額に定められた場合には、株式公開
    日において、権利行使価格は株式公開価格と同一の金額に調整されます。
  (税効果会計関係)

      第59期          第60期

     (2018年３月31日)          (2019年３月31日)
  １　繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別          １　繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別
   の内訳          の内訳
        (単位：百万円)          (単位：百万円)
   繰延税金資産          繰延税金資産
   　賞与引当金       700  　賞与引当金       820
   投資有価証券評価損       96  投資有価証券評価損       96
   関係会社株式評価損       1,430   関係会社株式評価損       1,430
   退職給付引当金       402   退職給付引当金       430
   固定資産減価償却費       111   固定資産減価償却費       103
          526          761
   その他          その他
   繰延税金資産小計       3,268   繰延税金資産小計       3,643
         △1,430          △1,430
   評価性引当金          評価性引当金
   繰延税金資産合計       1,838   繰延税金資産合計       2,212
   繰延税金負債          繰延税金負債

   その他有価証券評価差額金       180   その他有価証券評価差額金       217
          152          81
   　繰延ヘッジ利益          　繰延ヘッジ利益
   繰延税金負債合計       333  繰延税金負債合計       299
   繰延税金資産の純額       1,504   繰延税金資産の純額       1,913
            160/183



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  ２　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担          ２　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担
   率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原          率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原
   因となった主要な項目別の内訳          因となった主要な項目別の内訳
  法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担

  率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であ
            法定実効税率        30.6％
  るため注記を省略しております。
            （調整）
            交際費等永久に損金に算入されない
                    0.8％
            項目
            受取配当金等永久に益金に参入されない
                   △4.4％
            項目
            その他        0.6％
            税効果会計適用後の法人税等の負担率        27.6％
  （関連当事者情報）

  第59期(自　2017年４月１日　至　2018年３月31日)

  １　関連当事者との取引
  (1) 財務諸表提出会社と関連当事者の取引
  (ア) 財務諸表提出会社の親会社
   重要な該当事項はありません。
  (イ) 財務諸表提出会社の子会社

          議決権等  関連
   会社等の   資本金
        事業の  の所有  当事者    取引金額    期末残高
  種類 名称又は  所在地  又は      取引の内容     科目
        内容 (被所有)  との    (百万円)    (百万円)
    氏名   出資金
          割合(％)  関係
             資金の貸付
                 159
             (シンガ    関係会社   550
                （SGD
             ポールドル     短期  （SGD
                2,000 千)
              貨建)    貸付金  6,800 千)
                (注2)
              (注1)
             貸付金利息
             (シンガ
                     8
                 13
             ポールドル    未収収益
                （SGD    （SGD
            資金の
   Nikko Asset
                162 千)
            貸付
     シンガ   アセット     貨建)
                    110 千)
   Management
       342,369
          直接
  子会社    ホ゜ー   マネジメ
       (SGD 千)
   International       100.00
             （注1）
     ル国   ント業
   Limited
             資金の貸付    関係会社
             (円貨建)     短期
                 －    577
              (注3)    貸付金
             貸付金利息
             (円貨建)    未収収益
                 12    3
             （注3）
                2,466
             増資の引受
            －      －
                （SGD
                     －
             （注4）
               30,369 千)
        金融商品
   日本インス
        取引業者
   ティテュー
             増資の引受
       100
        として登
          直接
  子会社 ショナル証券  日本       －      －
                 100
                     －
        録を受け
       (百万円)
          100.00
             （注5）
   設立準備株式
        るための
   会社
        準備会社
  (注)

   取引条件及び取引条件の決定方針等
  １
   融資枠SGD11,000千、返済期間1年間のリボルビング・ローンで、金利は市場金利を勘案して決定
   しております。
  ２
   資金の貸付に係る取引金額159百万円（SGD2,000千）の内訳は、貸付159百万円（SGD2,000千）で
   あります。
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  ３
   融資枠5,000百万円、返済期間1年間のリボルビング・ローンで、金利は市場金利を勘案して決定
   しております。
  ４
   Nikko Asset Management  International   Limitedの行った30,369,000株の新株発行増資を、１株
   につき１シンガポールドルで当社が引受けたものであります。
  ５
   日本インスティテューショナル証券設立準備株式会社の行った2,000株の新株発行を、１株につき
   50千円で当社が引受けたものであります。
  ２ 親会社又は重要な関連会社に関する注記

  (1) 親会社情報
  三井住友トラスト・ホールディングス株式会社（東京証券取引所等に上場）
  三井住友信託銀行株式会社（非上場）
  (2) 重要な関連会社の要約財務情報

  当事業年度において、重要な関連会社は融通(ロントン)基金管理有限公司であり、その要約財務情報は以
  下のとおりであります。なお、下記数値は2017年12月31日に終了した年度の財務諸表を当日の直物為替相
  場で円貨に換算したものであります。
   資産合計     27,012百万円

   負債合計     5,141百万円
   純資産合計     21,871百万円
   営業収益     15,830百万円

   税引前当期純利益     5,266百万円
   当期純利益     3,594百万円
  第60期(自　2018年４月１日　至　2019年３月31日)

  １　関連当事者との取引
  (1) 財務諸表提出会社と関連当事者の取引
  (ア) 財務諸表提出会社の親会社
   重要な該当事項はありません。
  (イ) 財務諸表提出会社の子会社

          議決権等  関連
   会社等の   資本金
        事業  の所有  当事者    取引金額    期末残高
  種類 名称又は  所在地  又は      取引の内容     科目
        の内容  (被所有)  との    (百万円)    (百万円)
    氏名   出資金
          割合(％)  関係
             資金の貸付の
              返済
                 554
             (シンガ
                （SGD
                  －
                     －
                6,800 千)
             ポールドル
                (注2)
              貨建)
              (注1)
             貸付金利息
             (シンガ
                 8
             ポールドル     －
                （SGD
                     －
                104 千)
              貨建)
             （注1）
   Nikko Asset
             資金の貸付
     シンガ   アセット
                1,807
       342,369           関係会社
   Management
            資金の
          直接
                    1,830
             (米国ドル
  子会社    ホ゜ー   マネジメ
                （USD
            貸付
   International       100.00
      (SGD 千)           短期  （USD
     ル国   ント業
               16,500 千)
              貨建)
   Limited
                   16,500 千)
                  貸付金
                (注4)
              (注3)
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             貸付金利息
                 17    17
             (米国ドル
                  未収収益
                （USD    （USD
              貨建)
                209 千)   209 千)
              (注3)
             資金の貸付    関係会社
             (円貨建)     短期
                 －    577
              (注3)    貸付金
             貸付金利息
             (円貨建)    未収収益
                 12    3
             （注3）
   Nikko AM
       131,079
                1,021
        アセット
   Americas
          直接
      (USD 千)
  子会社    米国   マネジメ    － 配当の受取     －
                （USD
                     －
   Holding Co.,      100.00
        ント業
                9,000 千)
       (注 5)
   Inc.
             資金の借入
                5,364
             (米国ドル
                （USD
                  －
                     －
               50,000 千)
              貨建)
                (注7)
              (注6)
             資金の借入
   Nikko Asset
       181,542          5,526
             の返済
        アセット
   Management
            資金の     （USD
          間接
      (USD 千)
  子会社    米国   マネジメ     (米国ドル     －
                     －
            借入
   Americas,             50,000 千)
          100.00
        ント業
       (注 5)      貨建)
   Inc.             (注7)
              (注6)
             借入金利息
                 65
             (米国ドル
                  －
                （USD
                     －
              貨建)
                593 千)
              (注6)
  (注)

   取引条件及び取引条件の決定方針等
  １
   融資枠SGD11,000千、返済期間1年間のリボルビング・ローンで、金利は市場金利を勘案して決定
   しております。
  ２
   取引金額554百万円（SGD6,800千）の内訳は、貸付の返済554百万円（SGD6,800千）であります。
  ３
   融資枠5,000百万円（若しくは5,000百万円相当額の外国通貨）、返済期間1年間のリボルビング・
   ローンで、金利は市場金利を勘案して決定しております。
  ４
   取引金額1,807百万円（USD16,500千）の内訳は、貸付1,807百万円（USD16,500千）であります。
  ５
   Nikko AM Americas  Holding  Co., Inc.及びNikko   Asset Management  Americas,  Inc.の資本金
   は、資本金及び資本剰余金の合計額を記載しております。
  ６
   借入枠USD50,000千、返済期間1年間のリボルビング・ローンで、金利は市場金利を勘案して決定
   しております。
  ７
   取引金額5,364百万円（USD50,000千）及び5,526百万円（USD50,000千）の内訳は、借入5,364百万
   円（USD50,000千）及び借入の返済5,526百万円（USD50,000千）であります。
  ２　親会社又は重要な関連会社に関する注記

  (1) 親会社情報
   三井住友トラスト・ホールディングス株式会社（東京証券取引所等に上場）
   三井住友信託銀行株式会社（非上場）
  (2) 重要な関連会社の要約財務情報

   当事業年度において、重要な関連会社は融通(ロントン)基金管理有限公司であり、その要約財務情報は以
   下のとおりであります。なお、下記数値は2018年12月31日に終了した年度の財務諸表を当日の直物為替相
   場で円貨に換算したものであります。
   資産合計    26,768百万円

   負債合計     5,586百万円
            163/183


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   純資産合計    21,181百万円
   営業収益    14,075百万円

   税引前当期純利益     3,894百万円
   当期純利益     2,730百万円
  （セグメント情報等）

  セグメント情報

  第59期(自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
    当社はアセットマネジメント業の単一セグメントであるため、記載しておりません。
  第60期(自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

    当社はアセットマネジメント業の単一セグメントであるため、記載しておりません。
  関連情報

  第59期(自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
  １　製品及びサービスごとの情報
   当社の製品及びサービスはアセットマネジメント業として単一であるため、記載しておりません。
  ２　地域ごとの情報

  （１）営業収益
    国内の外部顧客への営業収益に分類した額が営業収益の90％超であるため、記載を省略しておりま
    す。
  （２）有形固定資産

    国外に所在している有形固定資産が無いため、該当事項はありません。
  ３　主要な顧客ごとの情報

   営業収益の10％以上を占める単一の外部顧客が無いため、記載しておりません。
  第60期(自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

  １　製品及びサービスごとの情報
   当社の製品及びサービスはアセットマネジメント業として単一であるため、記載しておりません。
  ２　地域ごとの情報

  （１）営業収益
    国内の外部顧客への営業収益に分類した額が営業収益の90％超であるため、記載を省略しておりま
    す。
  （２）有形固定資産

    国外に所在している有形固定資産が無いため、該当事項はありません。
  ３　主要な顧客ごとの情報

   営業収益の10％以上を占める単一の外部顧客が無いため、記載しておりません。
  報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

  第59期(自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
    該当事項はありません。
  第60期(自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

            164/183

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    該当事項はありません。
  報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

  第59期(自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
    該当事項はありません。
  第60期(自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

    該当事項はありません。
  報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

  第59期(自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
    該当事項はありません。
  第60期(自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

    該当事項はありません。
  （１株当たり情報）

             第59期     第60期

      項目     （自　2017年４月１日     （自　2018年４月１日
           　至　2018年３月31日）     　至　2019年３月31日）
  １株当たり純資産額            319円40銭     355円59銭
  １株当たり当期純利益金額            35円64銭     45円08銭
  (注)１　潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、新株予約権の残高はありますが、当社
   株式が非上場であるため、期中平均株価が把握できませんので、希薄化効果を算定できないた
   め記載しておりません。
  ２　１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

             第59期     第60期
      項目     （自　2017年４月１日     （自　2018年４月１日
           　至　2018年３月31日)     　至　2019年３月31日）
  当期純利益（百万円）             6,979     8,823
  普通株主に帰属しない金額（百万円）             －     －
  普通株式に係る当期純利益（百万円）             6,979     8,823
  普通株式の期中平均株式数（千株）            195,794     195,677

  希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株
           2009年度ストックオプション     2009年度ストックオプション
  当たり当期純利益金額の算定に含まれなかった潜
           (1) 1,494,900株、2009年度ス     (1) 1,171,500株、2009年度ス
  在株式の概要
           トックオプション(2)    108,900 トックオプション(2)    75,900
           株、2011年度ストックオプ     株、2011年度ストックオプ
           ション(1)  2,686,200株、2016   ション(1)  2,055,900株、2016
           年度ストックオプション(1)     年度ストックオプション(1)
           3,618,000株、2016年度ストッ     3,618,000株、2016年度ストッ
           クオプション(2)   3,877,000株  クオプション(2)   3,811,000
                株、2017年度ストックオプ
                ション(1)  4,356,000株
  ３　１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

             第59期     第60期
      項目
            (2018年３月31日)     (2019年３月31日)
  純資産の部の合計額（百万円）             62,511     69,571

            165/183


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  純資産の部の合計額から控除する金額（百万円）             －     －
  普通株式に係る期末の純資産額（百万円）             62,511     69,571
  １株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普
              195,711     195,647
  通株式の数（千株）
  （重要な後発事象）

  該当事項はありません。

  中間財務諸表等

  （１）中間貸借対照表
             (単位：百万円)
           第61期中間会計期間
            (2019年９月30日)
  資産の部
  流動資産
   現金・預金            23,147
   有価証券            10
   未収委託者報酬            13,391
   未収収益            845
   関係会社短期貸付金            2,358
          ※２    2,563
   その他
   流動資産合計            42,316
  固定資産
   有形固定資産       ※１     268
   無形固定資産            83
   投資その他の資産
   投資有価証券           17,535
   関係会社株式           25,769
   長期差入保証金            498
              1,879
   繰延税金資産
   投資その他の資産合計           45,684
   固定資産合計            46,036
  資産合計            88,353
             (単位：百万円)

           第61期中間会計期間
            (2019年９月30日)
  負債の部
  流動負債
   未払金            5,950
   未払費用            3,948
   未払法人税等            1,788
   未払消費税等       ※３     415
   賞与引当金            1,432
   役員賞与引当金            27
               559
   その他
   流動負債合計            14,122
            166/183


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  固定負債
   退職給付引当金            1,433
               494
   その他
   固定負債合計            1,927
  負債合計            16,050
  純資産の部
  株主資本
   資本金            17,363
   資本剰余金
              5,220
   資本準備金
   資本剰余金合計           5,220
   利益剰余金
   その他利益剰余金
              49,870
   繰越利益剰余金
   利益剰余金合計           49,870
   自己株式            △905
   株主資本合計            71,547
  評価・換算差額等
   その他有価証券評価差額金            356
               398
   繰延ヘッジ損益
   評価・換算差額等合計            755
  純資産合計            72,302
  負債純資産合計            88,353
  （２）中間損益計算書

             (単位：百万円)
           第61期中間会計期間
           (自　2019年４月１日
           至　2019年９月30日)
  営業収益
   委託者報酬            37,324
   その他営業収益            1,394
   営業収益合計
              38,718
          ※１    33,922
  営業費用及び一般管理費
  営業利益
              4,796
  営業外収益        ※２    2,859
  営業外費用        ※３     124
  経常利益
              7,530
  特別利益        ※４     126
          ※５     4
  特別損失
  税引前中間純利益            7,651
          ※６    1,711
  法人税等
  中間純利益            5,940
  （３）中間株主資本等変動計算書

  第61期中間会計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                   (単位：百万円)
             株主資本
          資本剰余金     利益剰余金
              その他利益
                   自己  株主資本
       資本金
              剰余金
           資本剰余金     利益剰余金
                   株式  合計
         資本準備金
            合計     合計
              繰越利益
              剰余金
  当期首残高      17,363   5,220  5,220  47,142  47,142  △833  68,891
  当中間期変動額
  剰余金の配当            △3,212  △3,212    △3,212
  中間純利益             5,940  5,940    5,940
  自己株式の取得                 △71  △71
  株主資本以外の項目の
  当中間期変動額（純額）
  当中間期変動額合計      －  －  －  2,727  2,727  △71  2,655
  当中間期末残高      17,363   5,220  5,220  49,870  49,870  △905  71,547
         評価・換算差額等

       その他
              純資産合計
         繰延ヘッジ  評価・換算差
       有価証券
          損益  額等合計
       評価差額金
  当期首残高       493  185  679  69,571
  当中間期変動額
  剰余金の配当             △3,212
  中間純利益             5,940
  自己株式の取得              △71
  株主資本以外の項目の
        △136   212   75   75
  当中間期変動額（純額）
  当中間期変動額合計       △136   212   75  2,731
  当中間期末残高       356  398  755  72,302
  注記事項

  （重要な会計方針）
             第61期中間会計期間
    項目         (自　2019年４月１日
             至　2019年９月30日)
  １　資産の評価基準及び評価方法       (1) 有価証券
         ①子会社株式及び関連会社株式
          総平均法による原価法
         ②その他有価証券
         時価のあるもの
          中間決算末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産
         直入法により処理し、売却原価は、総平均法により算定)
         時価のないもの
          総平均法による原価法
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        (2) デリバティブ
         時価法
  ２　固定資産の減価償却の方法       (1) 有形固定資産
         定率法により償却しております。ただし、2016年４月１日以降に取得し
         た建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
        (2) 無形固定資産
         定額法により償却しております。なお、ソフトウエア(自社利用分)につ
         いては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法によっておりま
         す。
  ３　引当金の計上基準       (1) 賞与引当金
         従業員に支給する賞与の支払に充てるため、支払見込額に基づき当中間
         会計期間負担額を計上しております。
        (2) 役員賞与引当金
         役員に支給する賞与の支払に充てるため、支払見込額に基づき当中間会
         計期間負担額を計上しております。
        (3) 退職給付引当金
         従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及
         び年金資産の見込額に基づき当中間会計期間末において発生していると認
         められる額を計上しております。
         ①　退職給付見込額の期間帰属方法
         退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計期間末ま
         での期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっておりま
         す。
         ②　数理計算上の差異の費用処理方法
         数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存
         勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額をそ
         れぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
  ４　ヘッジ会計の方法       (1) ヘッジ会計の方法
         繰延ヘッジ処理によっております。
        (2) ヘッジ手段とヘッジ対象
         ヘッジ手段は為替予約、ヘッジ対象は投資有価証券であります。
        (3) ヘッジ方針
         ヘッジ取引規程等に基づき、ヘッジ対象に係る為替変動リスクをヘッジ
         しております。
        (4) ヘッジ有効性評価の方法
         ヘッジ開始時から有効性判定時点までの期間における相場変動による
         ヘッジ手段及びヘッジ対象資産に係る損益の累計を比較し有効性を評価
         しております。
  ５　その他中間財務諸表作成のため       (1) 消費税等の会計処理
   の基本となる重要な事項
         消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっており、控除対
         象外消費税等は、当中間会計期間の費用として処理しております。
        (2) 税金費用の計算方法
         税金費用については、当中間会計期間を含む事業年度の税引前当期純
         利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前中
         間純利益に、当該見積実効税率を乗じて計算しております。
  （中間貸借対照表関係）

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       第61期中間会計期間
        (2019年９月30日)
  ※１　有形固定資産の減価償却累計額
      1,977百万円
  ※２　信託資産
   流動資産のその他のうち2百万円は、「直販顧客分別金信託契約」により、野村
   信託銀行株式会社に信託しております。
  ※３　消費税等の取扱い
   仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、「未払消費税等」として表示して
   おります。
  ※４　保証債務
   当社は、Nikko   Asset Management  Europe Ltd がロンドン  ウォール  リミテッド
   パートナーシップに支払うオフィス賃借料等の債務396百万円に対して保証を行っ
   ております。
  （中間損益計算書関係）

       第61期中間会計期間
       (自　2019年４月１日
       至　2019年９月30日)
  ※１　減価償却実施額
   有形固定資産         40百万円
   無形固定資産         18百万円
  ※２　営業外収益のうち主要なもの

   受取利息         51百万円
   受取配当金        2,711百万円
  ※３　営業外費用のうち主要なもの

   支払利息         91百万円
   デリバティブ費用         2百万円
  ※４　特別利益のうち主要なもの

   投資有価証券売却益         126百万円
  ※５　特別損失のうち主要なもの

   投資有価証券売却損         4百万円
  ※６　中間会計期間における税金費用につきましては、簡便法により計算しているた

   め、法人税等調整額は「法人税等」に含めて表示しております。
  （中間株主資本等変動計算書関係）

  第61期中間会計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

  １　発行済株式の種類及び総数に関する事項
   株式の種類    当事業年度期首    当中間会計期間増加    当中間会計期間減少    当中間会計期間末
  普通株式（株）     197,012,500     －    －  197,012,500

  ２　自己株式の種類及び株式数に関する事項

   株式の種類    当事業年度期首    当中間会計期間増加    当中間会計期間減少    当中間会計期間末
  普通株式（株）     1,365,700    88,800    －   1,454,500

  (注)　自己株式の増加は、自己株式の取得であります。
  ３　新株予約権等に関する事項

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           新株予約権の目的となる株式の数(株)
                   当中間会
       新株予約権の
                   計期間末
             当中間  当中間
   新株予約権の内訳     目的となる
          当事業       当中間
                    残高
            会計期間  会計期間
       株式の種類
          年度期首       会計期間末
                   (百万円)
             増加  減少
  2009年度
       普通株式   1,171,500    － 1,171,500    －  －
  ストックオプション（１）
  2009年度
       普通株式   75,900   －  75,900   －  －
  ストックオプション（２）
  2011年度
       普通株式   2,055,900    － 442,200  1,613,700   －
  ストックオプション（１）
  2016年度
       普通株式   3,618,000    － 1,533,000  2,085,000   －
  ストックオプション（１）
  2016年度
       普通株式   3,811,000    － 1,018,000  2,793,000   －
  ストックオプション（２）
  2017年度
       普通株式   4,356,000    － 1,018,000  3,338,000   －
  ストックオプション（１）
     合計     15,088,300    － 5,258,600  9,829,700   －
  (注)１　2009年度ストックオプション(1)、2009年度ストックオプション(2)、2011年度ストックオプション
   (1)、2016年度ストックオプション(1)、2016年度ストックオプション(2)及び2017年度ストックオプ
   ション(1)の減少は、新株予約権の失効によるものであります。
  ２　2011年度ストックオプション(1)1,613,700株、2016年度ストックオプション(1)1,251,000株及び2016
   年度ストックオプション(2)937,000株は、当中間会計期間末現在、権利行使期間の初日が到来してお
   りますが、他の条件が満たされていないため新株予約権を行使することができません。また、2016年
   度ストックオプション(1)834,000株、2016年度ストックオプション(2)1,856,000株及び2017年度ス
   トックオプション(1)3,338,000株は権利行使期間の初日が到来しておりません。
  ４　配当に関する事項

  (1) 配当金支払額
         配当金の
            １株当たり
   決議   株式の種類    総額      基準日   効力発生日
            配当額(円)
         (百万円)
  2019年５月28日
      普通株式    3,212   16.42  2019年３月31日   2019年６月24日
   取締役会
  (2) 基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間末後となるもの

  該当事項はありません。

  (リース取引関係)

       第61期中間会計期間
       (自　2019年４月１日
       至　2019年９月30日)
  オペレーティング・リース取引
   解約不能のものに係る未経過リース料
     １年内      898百万円
     １年超      6,604百万円
      合計      7,503百万円
  （金融商品関係）

  第61期中間会計期間(2019年９月30日)

  金融商品の時価等に関する事項
  2019年９月30日（当中間決算日）における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次
  のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりま
  せん。
                  （単位：百万円）
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         中間貸借対照表
              時価(※1)     差額
          計上額(※1)
  (1) 現金・預金
           23,147    23,147     －
  (2) 未収委託者報酬
           13,391    13,391     －
  (3) 未収収益
            845    845    －
  (4) 関係会社短期貸付金
            2,358    2,358    －
  (5) 有価証券及び投資有価証券
   その他有価証券        17,529    17,529     －
  (6) 未払金
           (5,950)    (5,950)     －
  (7) 未払費用
           (3,948)    (3,948)     －
  (8) デリバティブ取引(※2)
  ヘッジ会計が適用されていないもの          (64)    (64)    －
  ヘッジ会計が適用されているもの          75    75    －
   デリバティブ取引計         11    11    －
  (※1)負債に計上されているものについては、(　)で示しております。
  (※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
  (注) １　金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

   (1) 現金・預金、(2)   未収委託者報酬   、(3) 未収収益並びに(4)    関係会社短期貸付金
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
    おります。
   (5) 有価証券及び投資有価証券
    投資信託は基準価額によっております。
   (6) 未払金及び(7)   未払費用
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
    おります。
   (8) デリバティブ取引
    （デリバティブ取引関係）注記を参照ください。なお、ヘッジ会計が適用されていないものは、貸
    借対照表上流動負債のその他に含まれております。またヘッジ会計が適用されているもののうち86
    百万円は、貸借対照表上流動資産のその他に含まれ、10百万円は、流動負債のその他に含まれてお
    ります。
   ２ 非上場株式等（中間貸借対照表計上額16百万円）は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フ

   ローを見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)有価証券
   及び投資有価証券　その他有価証券」には含めておりません。
   ３　子会社株式（中間貸借対照表計上額22,876百万円）及び関連会社株式（中間貸借対照表計上額2,892

   百万円）は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握
   することが極めて困難と認められるため、上記の表には含めておりません。
  （有価証券関係）

  第61期中間会計期間(2019年９月30日)

  １　子会社株式及び関連会社株式
         （単位：百万円）
        中間貸借対照表計上額
  子会社株式         22,876
  関連会社株式         2,892

  (注)　子会社株式及び関連会社株式は市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができ
   ず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価を記載しておりません。
  ２　その他有価証券

                  （単位：百万円）
        種類  中間貸借対照表計上額     取得原価    差額
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       投資信託     12,130    11,325    805
  中間貸借対照表計上額が
  取得原価を超えるもの
        小計     12,130    11,325    805
       投資信託     5,399    5,690   △291
  中間貸借対照表計上額が
  取得原価を超えないもの
        小計     5,399    5,690   △291
     合計       17,529    17,015    513
  (注)１　減損処理にあたっては、中間期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合にはすべて減
   損処理を行い、30％～50％程度下落した場合には、当該金額の重要性、回復可能性等を考慮して必要
   と認められた額について減損処理を行っております。当中間会計期間については、該当ございませ
   ん。
  ２　非上場株式等（中間貸借対照表計上額16百万円）については、市場価格がなく、かつ将来キャッ
   シュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上
   表の「その他有価証券」には含めておりません。
  （デリバティブ取引関係）

  第61期中間会計期間(2019年９月30日)
  １　ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
  （1）株式関連
            契約額等の
         契約額等       時価   評価損益
    種類        うち１年超
         （百万円）       （百万円）   （百万円）
            （百万円）
    株価指数先物取引
  市場取引
     売建     2,129    －   △47   △47
    合計      2,129    －   △47   △47
  (注)１　上記取引については時価評価を行い、評価損益は損益計算書に計上しております。
  ２　時価の算定方法
   金融商品取引所が定める清算指数によっております。
  （2）通貨関連

            契約額等の
         契約額等       時価   評価損益
     種類        うち１年超
         （百万円）      （百万円）   （百万円）
            （百万円）
    為替予約取引
  市場取引
     売建
  以外の取引
     米ドル     1,760    －   △17   △17
     合計      1,760    －   △17   △17
  (注)１　上記取引については時価評価を行い、評価損益は損益計算書に計上しております。
  ２　時価の算定方法
   取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
  ２　ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

  通貨関連
  ヘッジ             契約額等の
     デリバティブ取引の     主なヘッジ   契約額等      時価
  会計の             うち１年超
      種類等    対象   （百万円）      （百万円）
   方法             （百万円）
     為替予約取引
     売建
     米ドル         2,261    －   △10
  原則的   豪ドル         71   －   2
         投資有価証券
  処理方法   シンガポールドル         913   －   11
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ユーロ         72   －   2
     香港ドル         425   －   1
     人民元         2,091    －   68
      合計        5,834    －   75
  (注)１　時価の算定方法
   取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
  （持分法損益等）

       第61期中間会計期間
       (自　2019年４月１日
        至　2019年９月30日)
  関連会社に持分法を適用した場合の投資損益等

  （1）関連会社に対する投資の金額          3,004百万円
  （2）持分法を適用した場合の投資の金額         10,509百万円
  （3）持分法を適用した場合の投資利益の金額          1,047百万円
  （ストックオプション等関係）

  第61期中間会計期間(自　2019年４月１日　至　2019年９月30日)

   該当事項はありません。
  （セグメント情報等）

  [セグメント情報]

  第61期中間会計期間(自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）
   当社はアセットマネジメント業の単一セグメントであるため、記載しておりません。
  [関連情報]

  第61期中間会計期間(自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）
  １　製品及びサービスごとの情報
   当社の製品及びサービスはアセットマネジメント業として単一であるため、記載しておりません。
  ２　地域ごとの情報

  （1）営業収益
    国内の外部顧客への営業収益に分類した額が営業収益の90％超であるため、記載を省略しておりま
   す。
  （2）有形固定資産

    国外に所在している有形固定資産が無いため、該当事項はありません。
  ３　主要な顧客ごとの情報

   営業収益の10％以上を占める単一の外部顧客が無いため、記載しておりません。
  報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

  第61期中間会計期間(自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）
   該当事項はありません。
  報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

  第61期中間会計期間(自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）
   該当事項はありません。
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

  第61期中間会計期間(自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）
   該当事項はありません。
  （１株当たり情報）

              第61期中間会計期間
      項目        (自　2019年４月１日
              至　2019年９月30日)
  １株当たり純資産額                 369円72銭
  １株当たり中間純利益金額                 30円36銭
  (注)１　潜在株式調整後１株当たり中間純利益金額については、新株予約権等の残高はありますが、当社株式
   が非上場であるため、期中平均株価が把握できませんので、希薄化効果を算定できないため記載して
   おりません。
  ２　１株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

              第61期中間会計期間
      項目        (自　2019年４月１日
              至　2019年９月30日)
  中間純利益（百万円）                 5,940
  普通株主に帰属しない金額（百万円）                  －
  普通株式に係る中間純利益（百万円）                 5,940
  普通株式の期中平均株式数（千株）                 195,640
  希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり          2011年度ストックオプション(1)1,613,700株、
  中間純利益金額の算定に含まれなかった潜在株式の概要          2016年度ストックオプション(1)2,085,000株、
            2016年度ストックオプション(2)2,793,000株、
            2017年度ストックオプション(1)3,338,000株
  ３　１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

              第61期中間会計期間
      項目
               (2019年９月30日)
  中間貸借対照表の純資産の部の合計額（百万円）                 72,302

  純資産の部の合計額から控除する金額（百万円）                  －

  普通株式に係る中間会計期間末の純資産額（百万円）                 72,302

  １株当たり純資産額の算定に用いられた中間会計期間末

                   195,558
  の普通株式の数（千株）
  （重要な後発事象）

  該当事項はありません。

  ４【利害関係人との取引制限】

  委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行為が
  禁止されています。
  （１）自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと
   （投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれ
   がないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
  （２）運用財産相互間において取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと（投資者の保護に欠け、もし
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                 日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   くは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で
   定めるものを除きます。）。
  （３）通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人等
   （委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関
   係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下（４）、（５）に
   おいて同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当
   該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をい
   います。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引または金融デリバティブ取引を行なうこと。
  （４）委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行なう投資運用業に関して運用の方針、運
   用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと。
  （５）上記（３）、（４）に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であっ
   て、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそ
   れのあるものとして内閣府令で定める行為。
  ５【その他】

  （１）定款の変更
   委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
  （２）訴訟事件その他の重要事項
   委託会社に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される訴訟事件などは発生していません。
  第２【その他の関係法人の概況】

  １【名称、資本金の額及び事業の内容】

  （１）受託会社
            資本金の額
      名　　称            事業の内容
           （2019年9月末  現在）
                銀行法に基づき銀行業を営
                むとともに、金融機関の信
   野村信託銀行株式会社          35,000百万円   託業務の兼営等に関する法
                律に基づき信託業務を営ん
                でいます。
  （２）販売会社

            資本金の額
      名　　称            事業の内容
           （2019年9月末  現在）
   藍澤證券株式会社           8,000百万円
              3,067百万円
   あかつき証券株式会社
            （2019年3月末現在）
   エース証券株式会社           8,831百万円
   auカブコム証券株式会社           7,196百万円
              3,000百万円
   エイチ・エス証券株式会社
            （2019年3月末現在）
   ＳＭＢＣ日興証券株式会社           10,000百万円
   株式会社ＳＢＩ証券           48,323百万円
   極東証券株式会社           5,251百万円
                金融商品取引法に定める第
   東海東京証券株式会社           6,000百万円   一種金融商品取引業を営ん
                でいます。
   内藤証券株式会社           3,002百万円
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
               15億円
   日産証券株式会社
           （2019年6月27日現在）
              3,307百万円
   浜銀ＴＴ証券株式会社
           （2019年6月25日現在）
   マネックス証券株式会社           12,200百万円
   丸八証券株式会社           3,751百万円
   三田証券株式会社           500百万円
   水戸証券株式会社           12,272百万円
   楽天証券株式会社           7,495百万円
   株式会社きらぼし銀行　※1           43,734百万円
                銀行法に基づき銀行業を営
   株式会社ジャパンネット銀行           37,250百万円
                んでいます。
   株式会社新生銀行          512,204百万円
                銀行法に基づき銀行業を営
                むとともに、金融機関の信
   三井住友信託銀行株式会社          342,037百万円   託業務の兼営等に関する法
                律に基づき信託業務を営ん
                でいます。
   ※1　募集の取扱いを行ないません。
  （３）投資顧問会社
            資本金の額
      名　　称            事業の内容
           （2019 年12月末  現在 ）
                資産運用に関する業務を営
   ピムコジャパンリミテッド         13,411,674.44米ドル
                んでいます。
  ２【関係業務の概要】

  （１）受託会社
   ファンドの信託財産に属する有価証券の管理・計算事務などを行ないます。
  （２）販売会社
   日本におけるファンドの募集、      解約、 収益分配金および償還金の取扱い      などを行ないます。
  （３）投資顧問会社
   委託会社から、運用指図権限の委託を受けファンドの運用（           投資一任  ）を行ないます。
  ３【資本関係】

  （１）受託会社
   該当事項はありません。
  （２）販売会社
   該当事項はありません。
  （３）投資顧問会社
   該当事項はありません。
  第３【その他】

  （１）目論見書の別称として「投資信託説明書（交付目論見書）」または「投資信託説明書（請求目論見
   書）」という名称を使用します。
  （２）目論見書の表紙、表紙裏または裏表紙に、以下を記載することがあります。
   ①　委託会社の金融商品取引業者登録番号および設立年月日
   ②　ファンドの基本的性格など
   ③　委託会社およびファンドのロゴ・マークや図案など
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   ④　委託会社のホームページや携帯電話サイトのご案内など
   ⑤　目論見書の使用開始日
  （３）目論見書の表紙または表紙裏に、以下の趣旨の文章の全部または一部を記載することがあります。
   ①　投資信託は、預金や保険契約とは異なり、預金保険機構および保険契約者保護機構の保護の対象で
    はない旨。また、銀行など登録金融機関で購入された場合、投資者保護基金の支払いの対象とはな
    らない旨の記載。
   ②　投資信託は、元金および利回りが保証されているものではない旨の記載。
   ③　投資した資産の価値の減少を含むリスクは、投資信託を購入されたお客様が負う旨の記載。
   ④　「金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である。」旨の記載。
   ⑤　「ご購入に際しては、目論見書の内容を十分にお読みください。」という趣旨の記載。
   ⑥　請求目論見書の入手方法（ホームページで閲覧、ダウンロードできるなど）についての記載。
   ⑦　請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行なった場合には
    その旨の記録をしておくべきである旨の記載。
   ⑧　「約款が請求目論見書に掲載されている。」旨の記載。
   ⑨　商品内容に関して重大な変更を行なう場合には、投資信託及び投資法人に関する法律に基づき事前
    に受益者の意向を確認する旨の記載。
   ⑩　投資信託の財産は受託会社において信託法に基づき分別管理されている旨の記載。
   ⑪　有価証券届出書の効力発生およびその確認方法に関する記載。
   ⑫　委託会社の情報として記載することが望ましい事項と判断する事項がある場合は、当該事項の記
    載。
  （４）有価証券届出書本文「第一部　証券情報」、「第二部　ファンド情報」に記載の内容について、投資者
   の理解を助けるため、当該内容を説明した図表などを付加して目論見書の当該内容に関連する箇所に記
   載することがあります。
  （５）目論見書に約款を掲載し、有価証券届出書本文「第二部　ファンド情報」中「第１　ファンドの状況」
   「２　投資方針」の詳細な内容につきましては、当該約款を参照する旨を記載することで、目論見書の
   内容の記載とすることがあります。
  （６）投信評価機関、投信評価会社などによる評価を取得・使用する場合があります。
  （７）目論見書は電子媒体などとして使用されるほか、インターネットなどに掲載されることがあります。
  （８）交付目論見書の投資リスクに、以下の趣旨の文章の全部または一部を記載することがあります。
   ①　ファンドの取引に関して、金融商品取引法第37条の６の規定（いわゆるクーリング・オフ）の適用
    がない旨の記載。
   ②　投資信託は、預金や保険契約とは異なり、預金保険機構および保険契約者保護機構の保護の対象で
    はない旨。また、銀行など登録金融機関で購入された場合、投資者保護基金の支払いの対象とはな
    らない旨の記載。
   ③　分配金は、投資信託の純資産から支払われるので、分配金が支払われると、その金額相当分、基準
    価額は下がる旨。分配金は、計算期間中に発生した運用収益を超えて支払われる場合がある旨。投
    資者のファンドの購入価額によっては、分配金の一部または全部が、実質的には元本の一部払戻し
    に相当する場合がある旨の記載。
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書

                   2019年６月13日

  日興アセットマネジメント株式会社
   取　締　役　会　御　中
          有限責任  あずさ監査法人

           指定有限責任社員

               公認会計士  羽　太　典　明
           業務執行社員
           指定有限責任社員

               公認会計士  竹　内　知　明　
           業務執行社員
   当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」

  に掲げられている日興アセットマネジメント株式会社の2018年４月１日から2019年３月31日までの第60期事業年度の
  財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について
  監査を行った。
  財務諸表に対する経営者の責任

   経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
  表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
  経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  監査人の責任

   当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
  とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
  基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
  定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
   監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
  監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
  る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
  評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
  統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
  りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
   当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  監査意見

   当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、日興
  アセットマネジメント株式会社の2019年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をす
  べての重要な点において適正に表示しているものと認める。
  利害関係

   会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                     以　上

  (注)1.上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管
   しております。
  　　2.ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書

                    2020年２月26日

   日興アセットマネジメント株式会社
   取　締　役　会　御　中

            ＰｗＣあらた有限責任監査法人

             指定有限責任社員

                   佐 々 木　貴 司
                 公認会計士
             業務執行社員
             指定有限責任社員

                 公認会計士  辻　村　　和　之
             業務執行社員
   当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」

   に掲げられている   日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（ブラジルレアルコース）の2019年７
   月17日から2020年１月15日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並び
   に附属明細表について監査を行った。
   財務諸表に対する経営者の責任

   経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
   表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
   経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
   監査人の責任

   当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
   とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
   基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
   定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
   　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
   監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
   る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
   評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
   統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
   りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
   　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
   監査意見

   当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
   て、 日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（ブラジルレアルコース）の2020年１月15日現在の
   信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているも
   のと認める。
   利害関係

   日興アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定
   により記載すべき利害関係はない。
                     以　　上
   (注)1.上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管

    しております。
   　　2.ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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        独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書

                    2020年２月26日

   日興アセットマネジメント株式会社
   取　締　役　会　御　中

            ＰｗＣあらた有限責任監査法人

             指定有限責任社員

                   佐 々 木　貴 司
                 公認会計士
             業務執行社員
             指定有限責任社員

                 公認会計士  辻　村　　和　之
             業務執行社員
   当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」

   に掲げられている日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（南アフリカランドコース）の2019年
   ７月17日から2020年１月15日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並
   びに附属明細表について監査を行った。
   財務諸表に対する経営者の責任

   経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
   表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
   経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
   監査人の責任

   当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
   とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
   基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
   定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
   　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
   監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
   る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
   評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
   統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
   りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
   　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
   監査意見

   当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
   て、 日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（南アフリカランドコース）の2020年１月15日現在
   の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示している
   ものと認める。
   利害関係

   日興アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定
   により記載すべき利害関係はない。
                     以　　上
   (注)1.上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管

    しております。
   　　2.ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                 日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
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        独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書

                    2020年２月26日

   日興アセットマネジメント株式会社
   取　締　役　会　御　中

            ＰｗＣあらた有限責任監査法人

             指定有限責任社員

                   佐 々 木　貴 司
                 公認会計士
             業務執行社員
             指定有限責任社員

                 公認会計士  辻　村　　和　之
             業務執行社員
   当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」

   に掲げられている日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（トルコリラコース）の2019年７月                   17
   日から2020年１月15日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附
   属明細表について監査を行った。
   財務諸表に対する経営者の責任

   経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
   表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
   経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
   監査人の責任

   当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
   とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
   基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
   定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
   　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
   監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
   る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
   評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
   統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
   りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
   　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
   監査意見

   当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
   て、 日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分配型（トルコリラコース）の2020年１月15日現在の信託
   財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと
   認める。
   利害関係

   日興アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定
   により記載すべき利害関係はない。
                     以　　上
   (注)1.上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管

    しております。
   　　2.ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                 日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      独　立　監　査　人　の　中　間　監　査　報　告　書

                   2019年12月５日

  日興アセットマネジメント株式会社
   取　締　役　会　御　中
          有限責任  あずさ監査法人

           指定有限責任社員

               公認会計士  貞　廣　篤　典
           業務執行社員
           指定有限責任社員

               公認会計士  竹　内　知　明　
           業務執行社員
   当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」

  に掲げられている日興アセットマネジメント株式会社の2019年４月１日から2020年３月31日までの第61期事業年度の
  中間会計期間（2019年４月１日から2019年９月30日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損
  益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
  中間財務諸表に対する経営者の責任

   経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を
  作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成
  し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  監査人の責任

   当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表
  明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
  を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して
  投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画
  を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
   中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続
  の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間
  財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監
  査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
  当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
  成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適
  用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
   当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  中間監査意見

   当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
  拠して、日興アセットマネジメント株式会社の2019年９月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期
  間（2019年４月１日から2019年９月30日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
  利害関係

   会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                   以　上　　　　

  (注)1.上記は、当社が、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途
   保管しております。
  　　2.ＸＢＲＬデータは中間監査の対象には含まれていません。
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