株式会社イントラスト 四半期報告書 第15期第3四半期(令和1年10月1日－令和1年12月31日)
| 提出書類 | 四半期報告書-第15期第3四半期(令和1年10月1日－令和1年12月31日) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | 株式会社イントラスト |
| カテゴリ | 四半期報告書 |
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株式会社イントラスト(E32763)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2020年２月13日
【四半期会計期間】 第15期第３四半期(自 2019年10月１日 至 2019年12月31日)
【会社名】 株式会社イントラスト
【英訳名】 Entrust Inc.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長執行役員 桑原 豊
【本店の所在の場所】 東京都千代田区麹町一丁目４番地
【電話番号】 03（5213）0250(代表)
【事務連絡者氏名】 取締役執行役員 経営管理部長 太田 博之
【最寄りの連絡場所】 東京都千代田区麹町一丁目４番地
【電話番号】 03（5213）0250(代表)
【事務連絡者氏名】 取締役執行役員 経営管理部長 太田 博之
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町２番１号)
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第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
第14期 第15期
回次 第３四半期 第３四半期 第14期
累計期間 累計期間
自 2018年４月１日 自 2019年４月１日 自 2018年４月１日
会計期間
至 2018年12月31日 至 2019年12月31日 至 2019年３月31日
売上高 (千円) 2,278,696 2,610,508 3,136,794
経常利益 (千円) 575,787 754,851 840,275
四半期(当期)純利益 (千円) 378,636 503,406 564,166
持分法を適用した場合の投資利益 (千円) ― ― ―
資本金 (千円) 1,032,585 1,037,347 1,034,006
発行済株式総数 (株) 22,172,322 22,246,722 22,194,522
純資産額 (千円) 2,680,832 3,205,463 2,874,569
総資産額 (千円) 3,607,478 4,300,296 4,038,387
１株当たり四半期(当期)純利益金額 (円) 17.08 22.67 25.44
潜在株式調整後１株当たり
(円) 16.96 22.54 25.28
四半期(当期)純利益金額
１株当たり配当額 (円) 3.50 4.00 7.00
自己資本比率 (％) 74.30 74.53 71.17
第14期 第15期
回次 第３四半期 第３四半期
会計期間 会計期間
自 2018年10月１日 自 2019年10月１日
会計期間
至 2018年12月31日 至 2019年12月31日
１株当たり四半期純利益金額 (円) 6.40 7.54
(注)１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移につい
ては記載しておりません。
２．売上高には、消費税等は含まれておりません。
３．持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社がないため記載しておりません。
２ 【事業の内容】
当第３四半期累計期間において、当社において営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。
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第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第３四半期累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資
者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書（2019年６月24日提出）に
記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。
２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当第３四半期会計期間の末日現在において当社が判断したものであります。
(1) 経営成績の状況
当第３四半期累計期間（2019年４月１日～2019年12月31日）におけるわが国経済は、政府の各種政策の効果もあ
り、雇用・所得環境の改善が続くなか、緩やかな回復基調で推移しております。一方で、世界経済の不確実性や中
国経済の先行き、英国のＥＵ離脱、金融資本市場の変動の影響等に加え、国内では消費税率引上げ後の消費動向
等、不透明な状況が続いております。
当社の関連業界である住宅関連業界においては、足元の新設賃貸住宅の着工戸数は、前期比で減少が続いており
ますが、世帯数の増加に伴いストックとしての貸家戸数は増加が見込まれております。また、賃貸物件における家
賃保証会社の利用割合についても増加傾向にあります。
このような事業環境のもと、当社はこれまで培ってきた家賃債務保証のノウハウを活かし、様々な分野における
独自の保証サービス及びソリューションサービスの開発・提案・販売に取り組んでまいりました。
このような取り組みの結果、当第３四半期累計期間の売上高に関しては、保証事業の売上高は、家賃債務保証の
新規契約が順調に推移したほか、医療費用保証が伸長し、1,305,586千円（前年同期比18.6％増）となりました。ソ
リューション事業の売上高は、堅調なC&Oサービスを中心に安定的に推移し、1,304,922千円（前年同期比10.8％
増）となり、合計で 2,610,508千円 （前年同期比14.6％増）となりました。営業利益に関しては、保証事業の増収に
伴い、管理会社への業務委託手数料及び医療費用保証・介護費用保証を対象とした保険会社への保険料が増加した
ものの、その他の費用増加を一定水準に抑制出来たことにより粗利率及び営業利益率が向上し、 751,222千円 （前年
同期比30.3％増）となり、経常利益は 754,851千円 （前年同期比31.1％増）、四半期純利益は 503,406千円 （前年同
期比33.0％増）となりました。
なお、当社は総合保証サービス事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
(2) 財政状態の分析
① 資産の部
当第３四半期会計期間末における総資産は、 4,300,296千円 となり、前事業年度末に比べ261,909千円増加とな
りました。
流動資産は、 3,707,983千円 となり、前事業年度末に比べ57,799千円増加となりました。これは、現金及び預金
が133,860千円減少し、貸倒引当金が37,734千円増加したものの、立替金が232,680千円増加したことなどにより
ます。
固定資産は、 592,313千円 となり、前事業年度末に比べ204,109千円増加となりました。これは、投資その他の
資産が176,779千円、無形固定資産が39,923千円増加したことなどによります。
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② 負債の部
当第３四半期会計期間末における負債合計は、 1,094,833千円 となり、前事業年度末に比べ68,985千円減少とな
りました。
流動負債は、 1,045,381千円 となり、前事業年度末に比べて58,581千円減少となりました。これは、前受収益が
27,261千円増加したものの、未払法人税等が60,273千円、賞与引当金が19,425千円減少したことなどによりま
す。
固定負債は、 49,452千円 となり、前事業年度末に比べて10,403千円減少となりました。これは、固定負債その
他が10,501千円減少したことなどによります。
③ 純資産の部
当第３四半期会計期間末における純資産合計は、 3,205,463千円 となり、前事業年度末に比べ330,894千円増加
となりました。これは、配当の支払により166,540千円減少したものの、四半期純利益 503,406千円 を計上したこ
とにより、利益剰余金が増加したことなどによります。
(3) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第３四半期累計期間において、事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新たに生じた事項はあり
ません。
(4) 研究開発活動
該当事項はありません。
３ 【経営上の重要な契約等】
当第３四半期会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 60,000,000
計 60,000,000
② 【発行済株式】
第３四半期会計期間末 提出日現在 上場金融商品取引所
種類 現在発行数(株) 発行数(株) 名又は登録認可金融 内容
(2019年12月31日) (2020年２月13日) 商品取引業協会名
権利内容に何ら限定のない
東京証券取引所
当社における標準となる株式
普通株式 22,246,722 22,260,722
であり、単元株式数は100株
（市場第一部）
であります。
計 22,246,722 22,260,722 ― ―
（注）提出日現在発行数には、2020年２月１日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行され
た株式数は含まれておりません。
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
(千円) (千円)
(株) (株) (千円) (千円)
2019年10月１日～
2019年12月31日 31,600 22,246,722 2,022 1,037,347 2,022 823,916
（注）
（注）新株予約権の行使による増加であります。
(5) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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(6) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2019年12月31日現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 ― ― ―
議決権制限株式(自己株式等) ― ― ―
議決権制限株式(その他) ― ― ―
(自己保有株式)
完全議決権株式(自己株式等) ― ―
普通株式 100
権利内容に何ら限定のな
普通株式 い当社における標準となる
完全議決権株式(その他) 222,130
株式であり、単元株式数は
22,213,000
100株であります。
普通株式
単元未満株式 ― ―
2,022
発行済株式総数 22,215,122 ― ―
総株主の議決権 ― 222,130 ―
(注)１．当第３四半期会計期間末日現在の「発行済株式」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記
載することができないことから、直前の基準日（2019年９月30日）に基づく株主名簿による記載をしており
ます。
２．「単元未満株式」には、自己株式38株を含めて記載しております。
② 【自己株式等】
2019年12月31日現在
発行済株式
自己名義 他人名義 所有株式数
所有者の氏名 総数に対する
所有者の住所 所有株式数 所有株式数 の合計
又は名称 所有株式数
(株) (株) (株)
の割合(％)
(自己保有株式)
東京都千代田区麹町一丁目
100 ― 100 0.00
４番地
株式会社イントラスト
計 ― 100 ― 100 0.00
２ 【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書提出日後、当四半期累計期間における役員の異動はありません。
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第４ 【経理の状況】
１ 四半期財務諸表の作成方法について
当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第63
号)に基づいて作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期会計期間(2019年10月１日から2019年12月
31日まで)及び第３四半期累計期間(2019年４月１日から2019年12月31日まで)に係る四半期財務諸表について、EY新日
本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
３ 四半期連結財務諸表について
当社は、子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。
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１ 【四半期財務諸表】
(1) 【四半期貸借対照表】
(単位：千円)
前事業年度 当第３四半期会計期間
(2019年３月31日) (2019年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 2,899,792 2,765,932
売掛金 202,320 177,045
立替金 766,391 999,071
その他 222,295 244,284
△ 440,616 △ 478,350
貸倒引当金
流動資産合計 3,650,183 3,707,983
固定資産
有形固定資産 69,807 57,214
無形固定資産 61,874 101,797
256,521 433,301
投資その他の資産
固定資産合計 388,203 592,313
資産合計 4,038,387 4,300,296
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(単位：千円)
前事業年度 当第３四半期会計期間
(2019年３月31日) (2019年12月31日)
負債の部
流動負債
買掛金 1,785 9,322
未払法人税等 173,913 113,639
前受収益 645,988 673,250
賞与引当金 41,030 21,604
保証履行引当金 75,923 71,549
165,321 156,014
その他
流動負債合計 1,103,962 1,045,381
固定負債
資産除去債務 41,754 41,852
18,101 7,599
その他
固定負債合計 59,855 49,452
負債合計 1,163,818 1,094,833
純資産の部
株主資本
資本金 1,034,006 1,037,347
資本剰余金 820,575 823,916
利益剰余金 1,013,272 1,350,138
△ 62 △ 107
自己株式
株主資本合計 2,867,791 3,211,294
評価・換算差額等
6,275 △ 6,177
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計 6,275 △ 6,177
新株予約権 502 346
純資産合計 2,874,569 3,205,463
負債純資産合計 4,038,387 4,300,296
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(2) 【四半期損益計算書】
【第３四半期累計期間】
(単位：千円)
前第３四半期累計期間 当第３四半期累計期間
(自 2018年４月１日 (自 2019年４月１日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
売上高 2,278,696 2,610,508
1,134,441 1,242,040
売上原価
売上総利益 1,144,255 1,368,467
販売費及び一般管理費 567,750 617,245
営業利益 576,504 751,222
営業外収益
受取利息 13 14
有価証券利息 ― 892
受取配当金 24 718
基金返還益 ― 2,000
― 11
雑収入
営業外収益合計 37 3,637
営業外費用
固定資産除却損 753 7
0 0
雑損失
営業外費用合計 754 7
経常利益 575,787 754,851
特別利益
― 271
固定資産売却益
特別利益合計 ― 271
税引前四半期純利益 575,787 755,123
法人税、住民税及び事業税
185,042 242,309
12,108 9,407
法人税等調整額
法人税等合計 197,150 251,716
四半期純利益 378,636 503,406
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【注記事項】
(四半期貸借対照表関係)
偶発債務
保証債務
家賃保証等に係る保証極度相当額は次のとおりであります。
前事業年度 当第３四半期会計期間
(2019年３月31日) (2019年12月31日)
保証極度相当額 212,664,245千円 204,723,284千円
(四半期キャッシュ・フロー計算書関係)
当第３四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期累計
期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。
前第３四半期累計期間 当第３四半期累計期間
(自 2018年４月１日 (自 2019年４月１日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
減価償却費 22,712千円 22,707千円
(株主資本等関係)
前第３四半期累計期間(自 2018年４月１日 至 2018年12月31日)
１ 配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(千円) 配当額(円)
2018年５月11日
普通株式 66,436 3.00 2018年３月31日 2018年６月７日 利益剰余金
取締役会
2018年10月26日
普通株式 77,602 3.50 2018年９月30日 2018年12月10日 利益剰余金
取締役会
２ 基準日が当第３四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期会計期間の末日後とな
るもの
該当事項はありません。
３ 株主資本の著しい変動
該当事項はありません。
当第３四半期累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年12月31日)
１ 配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(千円) 配当額(円)
2019年５月10日
普通株式 77,680 3.50 2019年３月31日 2019年６月６日 利益剰余金
取締役会
2019年10月25日
普通株式 88,859 4.00 2019年９月30日 2019年12月９日 利益剰余金
取締役会
２ 基準日が当第３四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期会計期間の末日後とな
るもの
該当事項はありません。
３ 株主資本の著しい変動
該当事項はありません。
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(セグメント情報等)
【セグメント情報】
前第３四半期累計期間(自 2018年４月１日 至 2018年12月31日)
当社の事業は、総合保証サービス事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
当第３四半期累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年12月31日)
当社の事業は、総合保証サービス事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上
の基礎は、以下のとおりであります。
前第３四半期累計期間 当第３四半期累計期間
(自 2018年４月１日 (自 2019年４月１日
項目
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
(1) １株当たり四半期純利益金額
17円08銭 22円67銭
（算定上の基礎）
四半期純利益金額(千円)
378,636 503,406
普通株主に帰属しない金額(千円)
― ―
普通株式に係る四半期純利益金額(千円)
378,636 503,406
普通株式の期中平均株式数(株)
22,168,684 22,209,789
(2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額
16円96銭 22円54銭
（算定上の基礎）
四半期純利益調整額(千円)
― ―
普通株式増加数(株) 152,984 122,217
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり
四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前 ― ―
事業年度末から重要な変動があったものの概要
２ 【その他】
第15期（2019年４月１日から2020年３月31日まで）中間配当について、2019年10月25日開催の取締役会において、
次のとおり決議いたしました。
① 配当金の総額 88,859千円
② １株当たりの金額 ４円
③ 支払請求権の効力発生日及び支払開始日 2019年12月９日
(注) 2019年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行いました。
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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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独立監査人の四半期レビュー報告書
2020年２月13日
株式会社イントラスト
取締役会 御中
EY新日本有限責任監査法人
指定有限責任社員
日 高 真 理 子
公認会計士 印
業務執行社員
指定有限責任社員
安 藝 眞 博
公認会計士 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社イント
ラストの2019年４月１日から2020年３月31日までの第15期事業年度の第３四半期会計期間(2019年10月１日から2019年12
月31日まで)及び第３四半期累計期間(2019年４月１日から2019年12月31日まで)に係る四半期財務諸表、すなわち、四半
期貸借対照表、四半期損益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
四半期財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して四半期財務諸表
を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期財務諸表を作成し適
正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期財務諸表に対する結
論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠し
て四半期レビューを行った。
四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質
問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と
認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
監査人の結論
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認めら
れる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社イントラストの2019年12月31日現在の財政状態及び同日をもって
終了する第３四半期累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項がすべての重要な点において認めら
れなかった。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) １．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報
告書提出会社)が別途保管しております。
２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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