インベスコ　インカム・ナビゲーター 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                    有価証券届出書

      【提出先】                    関東財務局長

      【提出日】                    2020年２月13日

      【発行者名】                    インベスコ・アセット・マネジメント株式会社

      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長兼CEO　佐藤　秀樹

      【本店の所在の場所】                    東京都港区六本木六丁目10番１号　六本木ヒルズ森タワー14階

      【事務連絡者氏名】                    塚本　直樹

      【電話番号】                    （03）6447－3087

      【届出の対象とした募集（売出）内国投                    インベスコ　インカム・ナビゲーター＜為替ヘッジなし＞

       資信託受益証券に係るファンドの名
                          （毎月決算型）
       称】
                          インベスコ　インカム・ナビゲーター＜為替ヘッジあり＞
                          （毎月決算型）
      【届出の対象とした募集（売出）内国投                    各ファンド１兆円を上限とします。
       資信託受益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                    該当事項はありません。
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     第一部【証券情報】

     (1)  【ファンドの名称】

       インベスコ　インカム・ナビゲーター＜為替ヘッジなし＞（毎月決算型）
       インベスコ　インカム・ナビゲーター＜為替ヘッジあり＞（毎月決算型）
       以下、両ファンドを総称して、またはそれぞれのファンドを「当ファンド」もしくは
       「ファンド」という場合があります。
       また、「インベスコ　インカム・ナビゲーター＜為替ヘッジなし＞（毎月決算型）」を
       「＜為替ヘッジなし＞」、「インベスコ　インカム・ナビゲーター＜為替ヘッジあり＞
       （毎月決算型）」を「＜為替ヘッジあり＞」という場合があります。
     (2)  【内国投資信託受益証券の形態等】

       ・ファンドの受益権は、追加型証券投資信託受益権（契約型）（以下「受益権」といい
        ます。）で、社債、株式等の振替に関する法律（以下「社振法」といいます。）の規
        定の適用を受けます。
       ・受益権の帰属は、後記「(11)振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該振
                          ;
        替機関の下位の口座管理機関                  の振替口座簿に記載または記録されることにより定まり
        ます（以下、振替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受
        益権」といいます。）。
       　※社振法第２条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下「振替機関等」といい
         ます。
       ・振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
       ・委託会社は、やむを得ない事情などがある場合を除き、振替受益権を表示する受益証
        券を発行しません。
       ・委託会社の依頼により、信用格付業者から提供または閲覧に供された信用格付はあり
        ません。また、信用格付業者から提供または閲覧に供される予定の信用格付もありま
        せん。
     (3)  【発行（売出）価額の総額】

       各ファンド１兆円を上限とします。
       ＊受益権１口当たりの各発行価格に、各発行口数を乗じて得た金額の合計額です。
     (4)  【発行（売出）価格】

                                㯿
       購入の申込受付日の翌営業日の基準価額                          とします。ただし、「分配金再投資コース」
       において、分配金を再投資する場合の発行価格は、各計算期間終了日の基準価額としま
       す。
                ※２
       スイッチング          による発行価格も、購入の申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
        㯿ᅗ﩮陏ꆘ䴰漰ř풊ᝏ᩹㸰湕뙩浥步ջ靑侮唰谰縰夰Ȱ픰ꄰ줰湗﩮陏ꆘ䴰漰œ齒䜰栰地昰Ɗࡻ
         日の翌日付の日本経済新聞朝刊に＜為替ヘッジなし＞は「ナビゲタ無」、＜為替ヘッジあり＞は
         「ナビゲタ有」の銘柄名で掲載されます。また、後記「ファンドに関する照会先」に問い合わせ
         ることにより知ることができます。
        㯿቟匰픰ꄰ줰鉩쭢ူ夰譔а픰ꄰ즕錰朰뤰ꐰ쌰섰뀰䱓ﴰ朰夰Ȱ뤰ꐰ쌰섰뀰湥륬핻䤰漰ƌ
         入、換金の場合と同様です。スイッチングとは、当ファンドを構成するいずれかのファンドを換
         金した場合の換金代金をもって、その換金の申込日に他の構成ファンドの購入の申し込みが行わ
         れ、かつ当該購入の申し込みの受け付けにかかる販売会社所定の事務手続きが完了したものをい
         います。なお、販売会社によっては、一部のファンドのみの取り扱いとなる場合や全部または一
         部のファンド間でスイッチングが行えない場合があります。スイッチングの際の購入時手数料
         は、販売会社が定めるものとします。また、換金するファンドに対して税金がかかります。詳し
         くは、お申し込みの販売会社にお問い合わせください。
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     (5)  【申込手数料】
                 㯿                 㯿            㯿
       ・購入時手数料            は、購入口数、購入金額                 または購入代金            などに応じて、購入
        の申込受付日の翌営業日の基準価額に、販売会社が定める3.85％（税抜き3.50％）以
        内の手数料率を乗じて得た額とします。
        詳しくは、お申し込みの販売会社にお問い合わせください。販売会社の詳細は、後記
        「ファンドに関する照会先」に問い合わせることにより知ることができます。
         㯿ᆌﱑ敦䉢䭥灥餰欰漰ƌﱑ敦䉢䭥灥餰欰䬰䬰譭袌뭺ะ䨰蠰獗づ륭袌뭺ะ歶匰夰讑톘䷿ࡎର౭
           費税等相当額」といいます。）がかかります。
         
           金額をいいます。
         㯿ጰಌﱑ敎터ര栰漰İಌﱑ斑톘䷿஌ﱑ敦䉢䭥灥駿ࡺຏ배翿रര欰蠰誊ࡻ霰唰谰讑톘䴰鈰䐰䐰
           す。
       ・「分配金再投資コース」において分配金を再投資する場合は、無手数料とします。
     (6)  【申込単位】

       購入単位は、お申し込みの販売会社にお問い合わせください。販売会社の詳細は、後記
       「ファンドに関する照会先」に問い合わせることにより知ることができます。
       ＊「分配金再投資コース」において分配金を再投資する場合は、１口単位とします。
     (7)  【申込期間】

       継続申込期間：2020年２月14日から2020年８月13日まで
       ＊継続申込期間は、上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
     (8)  【申込取扱場所】

       販売会社において、お申し込みを取り扱います。販売会社の詳細は、後記「ファンドに
       関する照会先」に問い合わせることにより知ることができます。
     (9)  【払込期日】

       購入申し込みを行う投資者は、販売会社の定める日までに、購入代金をお申し込みの販
       売会社にお支払いください。
       継続申込期間における各購入申込日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日に、販
       売会社によって、委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口
       座に払い込まれます。
     (10)   【払込取扱場所】

       販売会社において、払い込みを取り扱います。販売会社の詳細は、後記「ファンドに関
       する照会先」に問い合わせることにより知ることができます。
     (11)   【振替機関に関する事項】

       ファンドの受益権にかかる振替機関は、株式会社証券保管振替機構です。
       ＊ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、振替機関の振替業にかかる業務規程などの規則
        に従って取り扱われます。
       ＊ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および振替機関の業務規程その他の規則に従って
        支払われます。
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     (12)   【その他】
       ・申込証拠金はありません。
       ・購入代金には利息を付しません。
       ・日本以外の地域における発行はありません。
       ・クーリングオフ（金融商品取引法第37条の６の規定）制度の適用はありません。
       ・ニューヨークまたはルクセンブルグのいずれかの銀行休業日に該当する日には、購入
        のお申し込みの受け付けを行いません。
       ・ファンドに関する照会先は以下のとおりです。
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     第二部【ファンド情報】

     第１【ファンドの状況】

     １【ファンドの性格】
     (1)  【ファンドの目的及び基本的性格】

      ①ファンドの目的
                                                          ;
       ファンドの目的
                      日本を含む世界の様々な債券等を実質的な主要投資対象                                    と
                      し、投資信託財産の着実な成長と安定した収益の確保を図るこ
                      とを目標として運用を行います。
                       㬰픰ꄰ줰漰Ţ閌읏ដ㱒㠰鉎㮉腢閌읛ﺌ愰栰夰謰픰ꄰ줰אּꨰ혰אּ픰
                       ンズです。「実質的な主要投資対象」とは、投資信託証券を通じて投資
                       する主要な投資対象をいいます。ファンドが主要投資対象とする投資信
                       託証券は、インベスコ　インカム・ナビゲーター　マザーファンドおよ
                       びインベスコ　マネープール・ファンド（適格機関投資家私募投信）で
                       す。
      ②信託金の限度額

       信託金の限度額               委託会社は、受託会社と合意のうえ、各ファンド金5,000億円を
                      限度として信託金を追加することができます。
                      委託会社は、受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更するこ
                      とができます。
      ③ファンドの基本的性格

       ａ．ファンドの商品分類
                 商品分類項目                           商品分類の定義
       単位型・追加                             一度設定されたファンドであってもその後追
                      単位型投信
       型の別                             加設定が行われ従来の信託財産とともに運用
                      追加型投信
                                   されるファンド
       投資対象地域                 国内            目論見書または信託約款において、国内およ
                                   び海外の資産による投資収益を実質的に源泉
                        海外
                                   とする旨の記載があるもの
                        内外
       投資対象資産            株式          債券       目論見書または信託約款において、組入資産
                                   による主たる投資収益が実質的に債券を源泉
                 不動産投信          その他資産
                                   とする旨の記載があるもの
                 資産複合
      ＊ファンドの商品分類を網掛け表示しております。該当する定義は上記のとおりですが、その他の定義に
        ついては、一般社団法人投資信託協会のホームページ（http://www.toushin.or.jp/）をご覧くださ
        い。
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       ｂ．ファンドの属性区分
                  属性区分項目                           属性区分の定義
      投資対象                  株式              目論見書または信託約款において、そ
      資産                                の他資産（投資信託証券）を投資対象
                  ( 一般)           ( 大型株)
                                       とする旨の記載があるもの
                 ( 中小型株)
                                       㬰픰ꄰ줰䱢閌읛ﺌ愰栰夰譢閌읏
                         債券
                                        証券は、債券（一般）を投資対象と
                  ( 一般)            ( 公債)
                                        しており、ファンドの実質的な投資
                  ( 社債)          ( その他債券)
                                        収益の源泉は債券（一般）です
               ( クレジット属性)
                      不動産投信
             その他資産（投資信託証券（債券　一般）                       ）
                       資産複合
               ( 資産配分固定型)            ( 資産配分変更型)
      決算頻度           年1回             年2回        目論見書または信託約款において、年
                                       12回（毎月）決算する旨の記載がある
                 年4回           年6回（隔月）
                                       もの
               年12回（毎月）                日々
                 その他
      投資対象                                目論見書または信託約款において、組
                グローバル               日本
      地域                                入資産による投資収益が世界の資産お
                  北米             欧州
                                       よびエマージング地域（新興成長国
                 アジア            オセアニア          （地域））の資産を源泉とする旨の記
                                       載があるもの
                 中南米            アフリカ
                                       㬰樰䨰İ픰ꄰ줰欰䨰䐰昰漰౎ᙵ䰰
               中近東（中東）              エマージング
                                        資産」の中に「日本」を含みます
      投資形態                                一般社団法人投資信託協会の「投資信
                    ファミリーファンド
                                       託等の運用に関する規則」第２条に規
                                       定するファンド・オブ・ファンズをい
                  ファンド・オブ・ファンズ
                                       います
      為替                                目論見書または信託約款において、為
          ※
                                       替のヘッジを行わない旨の記載がある
      ヘッジ
               ＜為替ヘッジなし＞：為替ヘッジなし
                                       ものまたは為替のヘッジを行う旨の記
                                       載がないもの
                                       目論見書または信託約款において、為
               ＜為替ヘッジあり＞：為替ヘッジあり
                                       替のフルヘッジまたは一部の資産に為
               　　　　　　　　　　（フルヘッジ）
                                       替のヘッジを行う旨の記載があるもの
       

       ます。
      ＊ファンドの属性区分を網掛け表示しております。該当する定義は上記のとおりですが、その他の定義に
        ついては、      一般社団法人投資信託協会              のホームページ（http://www.toushin.or.jp/）をご覧くださ
        い。
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      ④ファンドの特色
                                        ※１
               主として、日本を含む世界の様々な債券等                           に投資します。
                                 㯿
               㯿  投資適格社債、バンクローン                 、新興国債券、ハイ・イールド債券等に実質的に投
                  資します。
               㯿  事業会社などが金融機関から受ける貸付債権（ローン）のことをいいます。なお、バ
                                         ※３
                  ンクローンへの投資はローン担保証券（CLO                        ）などへの投資を通じて行います。
               㯿  バンクローンを証券化したもので、ローンの元利金を担保にして発行される債券のこ
                  とをいいます。
               トップダウンとボトムアップを融合したアクティブ運用を行い、高水準のイン
               カムゲインの確保に加え、キャピタルゲインの獲得を目指します。
                運用にあたっては、リスクに着目した戦略的資産配分をベースとしながら、市場環
                境に応じた資産配分の変更と個別銘柄選択を組み合わせた柔軟な運用を行い、リ
                ターンの獲得を目指します。
               為替変動リスクについて、対応の異なる2つのファンドがあります。
                ＜為替ヘッジなし＞では、実質外貨建資産について、原則として、対円での為替
                ヘッジを行いません。
                ＜為替ヘッジあり＞では、実質外貨建資産について、原則として、対円での為替
                ヘッジを行うことにより、為替変動リスクの低減を図ることを基本とします。
               原則として、毎月18日（同日が休業日の場合は翌営業日）の決算日に分配を行
               います。委託会社の判断により分配を行わない場合があります。
               ＊上記はイメージ図であり、将来の分配金の支払いおよびその金額について示唆、保証す


                るものではありません。
      ⑤ファンドの仕組み

                             ファンドの仕組み
       ファンドは、投資信託証券への投資を通じて、主として日本を含む世界の様々な債券等に実

       質的に投資を行うファンド・オブ・ファンズです。
       ＊ファンドが投資対象とする投資信託証券およびマザーファンドが投資対象とする投資信託証券は、委託会社の判断により今後





        変更となることがあります。
       ＊各ファンド間でスイッチングが可能です。販売会社によっては、スイッチングの取り扱いを行わない場合や、＜為替ヘッジなし＞
        または＜為替ヘッジあり＞のどちらか一方のみの取り扱いの場合もあります。スイッチングの際の購入時手数料は、販売会社
        が定めるものとします。また、換金するファンドに対して税金がかかります。詳しくは、販売会社にご確認下さい。
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      ⑥ファンドのポイント

                           ファンドのポイント
       ＜投資対象について＞

        主として投資適格社債、バンクローン、新興国債券、ハイ・イールド債券等といった資産（イン
        カム資産）への投資を通じ、市場局面に合わせた資産配分でリスクを調整することによって、高
        いインカムを得ながらリターンの獲得を目指します。
                         ファンドの主な投資対象とそのポイント
       ＊上記のみに投資するものではありません。また、上記への投資を保証するものでもありません。上記は例示であり、予告な




        く変更になることがあります。また、高格付け、高利回りや変動率の高低などの各資産のポイントは、上記４資産間における
        比較であり、すべての資産クラスとの比較ではありません。
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      ⑦ファンドの運用プロセス
                             運用プロセス
       ■ トップダウンとボトムアップを融合し、ポートフォリオを構築します。

       ■ リスク管理とパフォーマンスの要因を、多面的にモニタリングします。
       ＊上記はファンドの実質的な投資対象であるインベスコ　インカム・ナビゲーター　マザーファンドが投資する投資信託証券に






        おける運用プロセスです。
       ＜運用のポイント（リターンの源泉）＞

        運用にあたっては、リスクに着目した戦略的資産配分をベースとしながら、市場環境に応じた資
        産配分の変更と個別銘柄選択を組み合わせた柔軟な運用を行い、リターンの獲得を目指します。
       ＊上記は例示を目的としたイメージ図であり、実際の資産配分比率や運用成果を表すものではありません。上記以外の投資






        対象に投資することがあります。
       ◆ファンドの運用プロセス等は、2019年12月末現在のものであり、今後変更となる場合が

         あります。
       資金動向、市況動向の急激な変化が生じたとき、およびこれらに準ずる事態が生じたと

       き、あるいは投資信託財産の規模が上記の運用を行うに適さないものとなったときは、上
       記の運用ができない場合があります。
       ＊当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、償還の準備に入ったときなどが含まれ
        ます。
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     ＜投資対象とする投資信託証券の概要＞
     　投資対象とする投資信託証券は、委託会社の判断により変更することがあります。

                 インベスコ　インカム・ナビゲーター　マザーファンド
       形態            証券投資信託（親投資信託）
                                        ※
       主要投資対象
                   主として別に定める投資信託証券                     に投資します。
                    
                    象とする投資信託証券の概要」をご覧ください。
                                    ;
       主な投資態度
                   ・別に定める投資信託証券                 への投資を通じて、主として日本を含む
                     世界の様々な債券等に実質的に投資します。
                   ・投資信託証券への投資割合は、原則として、高位に保ちます。
                   ・実質外貨建資産については、原則として、対円での為替ヘッジを行
                     いません。
                   ・投資対象とする投資信託証券は、委託者の判断により変更すること
                     があります。
                   ・資金動向、市況動向の急激な変化が生じたとき、およびこれらに準
                     ずる事態が生じたとき、あるいは投資信託財産の規模が上記の運用
                     を行うに適さないものとなったときは、上記の運用ができない場合
                     があります。
                    
                     象とする投資信託証券の概要」をご覧ください。
       主な投資制限            ・投資信託証券への投資割合には、制限を設けません。
                   ・株式への直接投資は行いません。
                   ・外貨建資産への投資割合には、制限を設けません。
                   ・デリバティブ取引の直接利用は行いません。
       信託報酬等            ありません。
       申込手数料            ありません。
       信託財産留保額            ありません。
       委託会社            インベスコ・アセット・マネジメント株式会社
       決算日            毎年５月18日および11月18日（同日が休業日の場合は翌営業日）
              インベスコ　マネープール・ファンド（適格機関投資家私募投信）

       形態            証券投資信託
       主要投資対象            主として、円貨建ての短期公社債および短期金融商品に投資します。
       主な投資態度            ・残存期間の短い公社債やコマーシャル・ペーパー等の短期公社債お
                     よび短期金融商品への投資により、利息等収益の確保を図り、あわ
                     せてコール・ローン等で運用を行うことにより流動性の確保を図り
                     ます。
       主な投資制限            ・株式への投資は、投資信託財産の純資産総額の10％以下とします。
                   ・株式への投資は、転換社債の転換および転換社債型新株予約権付社
                     債の新株予約権の行使により取得した株券、社債権者割当または株
                     主割当により取得した株券および優先株券に限ります。
                   ・投資信託証券への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の5％以下
                     とします。
                   ・同一銘柄の株式への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10％
                     以下とします。
                   ・外貨建て資産への投資は行いません。
                   ・デリバティブ取引は利用しません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       信託報酬等            信託報酬：純資産総額に対して年率0.55％（税抜き0.50％）以内の率
                   信託報酬の内訳：委託会社年率0.2222％以内、販売会社年率0.2222％
                              以内、受託会社年率0.0556％以内（いずれも税抜
                              き）
                   ＊この他、監査費用および売買手数料等の各種費用がかかります。
       申込手数料            ありません。
       信託財産留保額            ありません。
       委託会社            インベスコ・アセット・マネジメント株式会社
       決算日            毎年11月20日（同日が休業日の場合は翌営業日）
     （参考）マザーファンドが投資対象とする投資信託証券の概要

       ファンド名            インベスコ　アクティブ・マルチセクター・クレジット・ファンド

       シェアクラス            クラスC-QD（米ドルヘッジ）
       形態            ルクセンブルグ籍外国投資法人
       主要投資対象            日本を含む世界の様々な債券等に投資します。
       運用の基本方針            ・日本を含む世界の様々な債券等に投資することにより、収益の確保
                     および投資信託財産の長期的な成長を目指します。
                                            ;
                   ・主として投資適格社債、バンクローン                          、新興国債券、ハイ・イー
                     ルド債券等に投資を行います。
                   ・リスク・バランス・アプローチを用いて戦略的なセクター配分を行
                     い、市場環境に応じて、機動的にセクター配分を変更することで、
                     長期的に安定した収益の獲得を目指します。
                   ・効率的な運用、ヘッジおよび投資目的のため、デリバティブ取引を
                     行うことがあります。
                    
                     す。
       運用管理費用            当ファンドの平均純資産総額の年率0.50％に相当する額とします。
                               ;
       その他の費用
                   管理事務代行報酬            （当ファンドの平均純資産総額の年率0.20％を超
                   えない額）、監査費用、売買手数料、保管費用等の各種費用がかかり
                   ます。
                    ※管理事務代行会社、登録・名義書換事務代行会社等への報酬をいいます。
       申込手数料            ありません。
       解約手数料            ありません。
       管理会社            インベスコ・マネジメント・エス・エイ
       投資顧問会社            インベスコ・アドバイザーズ・インク
       決算日            毎年２月末日
       分配方針            分配は２月、５月、８月および11月の最終営業日に行われ、翌月の21
                   日（ファンド営業日でない場合は翌営業日）に支払われます。
       ◆ファンドが投資対象とする投資信託証券およびマザーファンドが投資対象とする投資信託

         証券は、委託会社の判断により今後変更となることがあります。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     (2)  【ファンドの沿革】
       2015   年12月４日            信託契約締結、ファンド設定、運用開始
     (3)  【ファンドの仕組み】

      ①ファンドの運営の仕組み
       ａ．ファンドの関係法人の概要
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       ｂ．委託会社およびファンドの関係法人の役割
       委託会社                    投資信託財産の運用指図、信託約款の届け出、受託会
       インベスコ・アセット・マネジ                    社との信託契約の締結・解約の実行、受益権の発行、
       メント株式会社                    投資信託説明書（交付目論見書）・投資信託説明書
                           （請求目論見書）・運用報告書の作成、投資信託財産
                           の計算（受益権の基準価額の計算）および投資信託財
                           産に関する帳簿書類の作成などを行います。
       受託会社                    委託会社との信託契約の締結、投資信託財産の保管・
       三井住友信託銀行株式会社                    管理・計算などを行います。
       ＜再信託受託会社＞                    なお、日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社に
       日本トラスティ・サービス信託                    信託事務の一部を委託することがあります。
       銀行株式会社
       販売会社                    受益権の募集・販売の取り扱いを行い、投資信託説明
                           書（交付目論見書）・投資信託説明書（請求目論見
                           書）の交付、運用報告書の交付代行、分配金・換金代
                           金・償還金の支払いおよび分配金の再投資に関する事
                           務などを行います。
       ｃ．委託会社がファンドの関係法人と締結している契約等の概要

       受託会社と締結している契約：                    信託約款に基づき締結され、運用方針、投資制限、委
       証券投資信託契約                    託会社・受託会社の業務、受益者の権利、信託報酬の
                           総額、信託期間などファンドの運営に関する事項が規
                           定されています。
       販売会社と締結している契約：                    受益権の募集・販売の取り扱い、分配金・換金代金・
       受益権の募集・販売等に関する                    償還金の支払いに関する事務、その他これらに付随す
       契約                    る事務および手続きなどの内容が規定されています。
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      ②委託会社等の概況
       名称（商号等）            インベスコ・アセット・マネジメント株式会社

                   （金融商品取引業者　関東財務局長（金商）第306号）
       資本金            4,000百万円（2019年12月30日現在）
       沿革            1986年：エムアイエム・トウキョウ株式会社（後のインベスコ投資顧
                        問株式会社）設立
                   1990年：エムアイエム投信株式会社（後のインベスコ投信株式会社）
                        設立
                   1996年：インベスコ投資顧問株式会社とインベスコ投信株式会社が合
                        併し、インベスコ投信投資顧問株式会社に社名変更
                   1998年：エル・ジー・ティー投信・投資顧問株式会社と合併
                   2014年：インベスコ・アセット・マネジメント株式会社に社名変更
       大株主の状況                                      （2019年12月30日現在）
                       名称             住所          所有株式数        所有比率
                              Perpetual      Park,
                              Perpetual      Park   Drive,
                   インベスコ・
                   ファー・イース          Henley-on-Thames,
                                              40,000株         100％
                   ト・リミテッド          Oxfordshire,        RG9   1HH,
                              United    Kingdom
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     ２【投資方針】

     (1)  【投資方針】

       基本方針               この投資信託は、投資信託財産の着実な成長と安定した収益の
                      確保を図ることを目標として運用を行います。
       主な投資態度               ・マザーファンド受益証券を通じて、別に定める投資信託証券
                       へ投資し、主として日本を含む世界の様々な債券等に実質的
                       に投資します。
                      ・マザーファンド受益証券の組入比率は、原則として高位を維
                       持します。
                      ・インベスコ　マネープール・ファンド（適格機関投資家私募
                       投信）を通じて、円貨建ての短期公社債および短期金融商品
                       に投資します。
                      ・実質外貨建資産については、以下の運用を行います。
                       ＜為替ヘッジなし＞原則として、対円での為替ヘッジを行い
                                   ません。
                       ＜為替ヘッジあり＞原則として、対円での為替ヘッジを行う
                                   ことにより、為替変動リスクの低減を図
                                   ることを基本とします。
                      ・マザーファンド受益証券を通じて投資対象とする投資信託証
                       券は、委託者の判断により変更することがあります。
                      ・資金動向、市況動向の急激な変化が生じたとき、およびこれ
                       に準ずる事態が生じたとき、あるいは投資信託財産の規模が
                       上記の運用を行うに適さないものとなったときは、上記の運
                       用ができない場合があります。
     (2)  【投資対象】

       投資対象とする資産の               ａ．有価証券
       種類（特定資産（投資               ｂ．約束手形
       信託及び投資法人に関               ｃ．金銭債権
       する法律第２条第１項
       で定めるもの））
       投資対象とする資産の               ａ．為替手形
       種類（特定資産以外の
       資産）
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       投資対象とする有価証               委託会社は、信託金を、主としてマザーファンドの受益証券お
       券               よびインベスコ　マネープール・ファンド（適格機関投資家私
                      募投信）の受益権のほか、次の有価証券（金融商品取引法第２
                      条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる
                      権利を除きます。）に投資することを指図することができま
                      す。
                      ａ．コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
                      ｂ．外国または外国の者の発行する証券または証書で、前ａ．
                         の証券の性質を有するもの
                      ｃ．国債証券、地方債証券、特別の法律により法人の発行する
                         債券および社債券（新株引受権証券と社債券とが一体と
                         なった新株引受権付社債券の新株引受権証券および短期社
                         債等を除きます。）
                      ｄ．指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第
                         14号で定める受益証券発行信託の受益証券に限ります。）
                      ＊前記    ｃ．   の証券を「公社債」といい、公社債にかかる運用の指図は買
                       い現先取引（売戻し条件付の買い入れ）および債券貸借取引（現金担
                       保付き債券借入れ）に限り行うことができるものとします。
       投資対象とする金融商               委託会社は、信託金を、以下の金融商品（金融商品取引法第２
       品               条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる
                      権利を含みます。）により運用することを指図することができ
                      ます。
                      ａ．預金
                      ｂ．指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定
                         する受益証券発行信託を除きます。）
                      ｃ．コール・ローン
                      ｄ．手形割引市場において売買される手形
                      ＊前記「投資対象とする有価証券」にかかわらず、ファンドの設定、解
                       約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会社が運用上必要と認
                       めるときには、委託会社は、信託金を上記の金融商品により運用する
                       ことができます。
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     (3)  【運用体制】
       ファンドの運用体制の概要
       内部管理および意思決               ・コンプライアンス部（５名程度）は、ファンドのガイドライ






       定を監督する組織                ンの遵守状況のモニタリングを行い、その結果をリスク管理
                       委員会に報告します。
                      ・プロダクト・マネジメント本部（15名程度）は、投資対象と
                       なる投資信託証券のパフォーマンス状況などを、運用リスク
                       管理委員会に報告し、定性・定量面におけるモニタリングを
                       継続的に実施します。
                      ・運用リスク管理委員会（５名程度）は、プロダクト・マネジ
                       メント本部からの報告を基に、運用の適切性・妥当性を検
                       証、審議して、その結果をリスク管理委員会へ報告します。
                      ＊「３　投資リスク　(3)投資リスクに対する管理体制」もご覧下さい。
       運用に関する社内規程               ファンドの運用業務およびリスク管理について、それぞれ社内
                      規程を定めています。
       ファンドの関係法人に               受託会社などの管理・統制については、外部監査法人による
       対する管理体制               「内部統制監査報告書」を入手し、検証・モニタリングなどを
                      行っております。
       ◆上記運用体制における組織名称等は、2019年12月30日現在のものであり、委託会社の組

         織変更などにより変更となる場合があります。
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     (4)  【分配方針】

       ファンドの決算日               毎月18日（同日が休業日の場合は翌営業日）。
       分配方針               ・分配対象額の範囲は、経費控除後の繰り越し分を含む配当等
                       収益および売買益（評価益を含みます。）等の全額としま
                       す。
                      ・分配金額は、委託会社が、基準価額水準、市況動向、残存信
                       託期間等を勘案して決定します。ただし、委託会社の判断に
                       より分配を行わない場合があります。
                      ・留保益の運用については、特に制限を設けず、委託会社の判
                       断に基づき、元本部分と同一の運用を行います。
       分配金の支払い               ａ．「分配金再投資コース」
                         分配金は、税引き後無手数料で再投資されます。
                      ｂ．「分配金受取りコース」
                         分配金は、原則として決算日から起算して５営業日目まで
                       に販売会社でお支払いを開始します。
                       ＊分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記
                        録されている受益者（当該分配金にかかる決算日以前において、一
                        部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該分
                        配金にかかる決算日以前に設定された受益権で、取得申込代金支払
                        い前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権につ
                        いては、原則として取得申込者とします。）に支払います。
                       ＊「分配金再投資コース」の分配金の再投資により増加した受益権
                        は、振替口座簿に記載または記録されます。
       ＊当ファンドが主要投資対象とするマザーファンドは、2015年12月４日から12月10日までの期間に主に
        投資を行っていたインベスコ　マルチセクター・クレジット・オープン（適格機関投資家私募投信）
        から支払われた32,568,836円の分配金を2015年12月11日に計上しました。かかる分配金は当ファンド
        の運用者として行ったポートフォリオマネジメントの結果に由来するものではなく、したがって、当
        ファンドの将来的な分配金の予測材料とするべきではありません。
       ◆上記は、将来の分配金の支払いおよびその金額について示唆、保証するものではありま

         せん。
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     (5)  【投資制限】
      ①信託約款上の投資制限
       投資信託証券への投資               投資信託証券（マザーファンド受益証券を含みます。）への投
       制限（運用の基本方               資割合には、制限を設けません。
       針）
       株式への投資制限（運               株式への直接投資は行いません。
       用の基本方針）
                                        ※
       外貨建資産への投資制
                      外貨建資産への実質投資割合                  には、制限を設けません。
       限（運用の基本方針）
                      ※　実質投資割合とは、ファンドに属する資産の時価総額と、投資対象す
                        る投資信託証券に属する資産のうちファンドに属するとみなした額
                        （ファンドに属する投資信託証券の受益証券の時価総額に、投資信託
                        証券の純資産総額に占める当該資産の時価総額の割合を乗じて得た額
                        をいいます。）との合計額のファンドの純資産総額に対する割合をい
                        います。以下同じです。
       デリバティブ取引の利               デリバティブ取引の直接利用は行いません。
       用（運用の基本方針）
       信用リスク集中回避の               一般社団法人投資信託協会の規則に定める一の者に対する株式
       ための投資制限（第19               等エクスポージャー、債券等エクスポージャー及びデリバティ
       条）               ブ取引等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する実
                      質比率は、原則としてそれぞれ100分の10、合計で100分の20を
                      超えないものとし、当該実質比率を超えることとなった場合に
                      は、委託者は一般社団法人投資信託協会の規則にしたがい当該
                      実質比率以内となるよう調整を行うものとします。
       公社債の借り入れの指               ・投資信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借り入
       図（第20条）                れの指図をすることができます。
                      ・当該公社債の借り入れを行うにあたり担保の提供が必要と認
                       めたときは、担保の提供の指図を行います。
                      ・借り入れにかかる品借料は、投資信託財産中から支弁しま
                       す。
       特別の場合の外貨建有               わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認められる場合
       価証券への投資制限               には、外貨建有価証券への投資が制約されることがあります。
       （第21条）
       外国為替予約取引の指               投資信託財産に属する実質外貨建資産の為替ヘッジのため、外
       図（第22条）               国為替の売買の予約取引の指図をすることができます。
       資金の借り入れ（第28               ・投資信託財産の効率的な運用および運用の安定性に資するた
       条）                め、一部解約に伴う支払資金の手当て（一部解約に伴う支払
                       資金の手当てのために借り入れた資金の返済を含みます。）
                       を目的として、または再投資にかかる分配金の支払資金の手
                       当てを目的として、資金借り入れ（コール市場を通じる場合
                       を含みます。）の指図をすることができます。
                      ・当該借入金をもって有価証券等の運用は行いません。
                      ・借入金の利息は投資信託財産中から支弁します。
       ◆上記の投資制限の詳細は、信託約款をご覧ください。
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      ②法令に基づく投資制限
       デリバティブ取引にか                委託会社は、信託財産に関して、金利、通貨の価格、金融商品
       かる投資制限（金融商                市場における相場その他の指標にかかる変動その他の理由によ
       品取引業等に関する内                り発生し得る危険に対応する額としてあらかじめ委託会社が定
       閣府令第130条第１項第                めた合理的な方法により算出した額が当該信託財産の純資産額
       ８号）                を超えることとなる場合において、デリバティブ取引（新株予
                      約権証券またはオプションを表示する証券もしくは証書にかか
                      る取引および選択権付債券売買を含みます。）を行い、または
                      継続することを受託会社に指図しません。
       同一の法人の発行する                委託会社は、同一の法人の発行する株式について、委託会社が
       株式の投資制限（投資                運用指図を行うすべての委託者指図型投資信託につき投資信託
       信託及び投資法人に関                財産として保有する当該株式にかかる議決権の総数が、当該株
       する法律第９条）                式にかかる議決権総数の100分の50を超えることとなる場合、
                      投資信託財産をもって取得することを受託会社に指図しませ
                      ん。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ３【投資リスク】

       　投資信託はリスクを含む商品であり、ファンドは実質的に国内外の債券

       など値動きのある有価証券等に投資しますので、以下のような要因により
       基準価額が変動し、損失を被ることがあります。したがって、ご投資家の
       皆さまの       投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落によ
       り、損失を被り、投資元本を割り込むことがあります。
        委託会社の指図に基づく行為により投資信託財産に生じた利益および損
       失は、すべて受益者に帰属します。
        投資信託は預貯金とは異なります。
       　投資信託は、預金保険機構または保険契約者保護機構の保護の対象では
       ありません。また、登録金融機関は投資者保護基金には加入しておりませ
       ん。
       　ご投資家の皆さまにおかれましては、ファンドの内容・リスクを十分ご
       理解のうえお申し込みください。
     (1)基準価額の変動要因

       価格変動リスク               《債券の価格の下落は、基準価額の下落要因です。》

       （債券）               債券の価格は、金利動向（一般的に金利が上昇した場合、価格
                      は下落します。）、政治・経済情勢、発行体の財務状況や業績
                      の悪化などを反映し、下落することがあります。
                      ハイ・イールド債（投資適格未満債）は、投資適格の債券と比
                      べ、「価格変動リスク」「信用リスク」「流動性リスク」が高
                      い傾向にあります。
       価格変動リスク               《デリバティブの価格の下落は、基準価額の下落要因です。》
       （デリバティブ）               デリバティブ（金融派生商品）の価格は、対象となる指標（金
                      利、通貨、クレジットなど）の動向などを反映し、下落するこ
                      とがあります。また対象となる指標と異なる動きをする場合も
                      あります。
       価格変動リスク               《バンクローンの価格の下落は、基準価額の下落要因です。》
       （バンクローン）               バンクローンの価格は、債務者の信用状況、政治・経済情勢、
                      金利動向、発行体の財務状況や業績の悪化などを反映し、下落
                      することがあります。
       信用リスク               《発行体や債務者、取引先の債務不履行等の発生は、基準価額
                      の下落要因です。》
                      ファンドが投資する有価証券の発行体やバンクローンの債務者
                      が債務不履行や倒産に陥った場合、または懸念される場合、当
                      該有価証券等の価格が大きく下落したり、投資資金を回収でき
                      なくなることがあります。また、投資する金融商品やデリバ
                      ティブ取引等の取引先に債務不履行等が発生した場合に、損失
                      が生じることがあります。
                      バンクローンは、投資適格債と比べ、信用リスクが高い傾向に
                      あります。バンクローンに債務不履行が発生した場合、担保の
                      回収等により弁済されますが、担保価値の下落等によって、投
                      資元本に対して投資した資金を回収できないことがあります。
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       カントリー・リスク               《投資対象国・地域の政治・経済等の不安定化は、基準価額の
                      下落要因です。》
                      投資対象国・地域において、政治・経済情勢の急激な変化や新
                      たな取引規制が導入される場合などには、ファンドが投資する
                      有価証券等の価格が下落したり、新たな投資や投資資金の回収
                      ができなくなる可能性があります。
                      新興国・地域への投資は、先進国への投資に比べ、「カント
                      リー・リスク」「価格変動リスク」「信用リスク」「流動性リ
                      スク」が高い傾向にあります。
       為替変動リスク               ＜為替ヘッジなし＞
                      《為替の変動（円高）は、基準価額の下落要因です。》
                      為替ヘッジを行わないため為替変動の影響を受けることにな
                      り、円高方向に変動した場合には外貨建資産の円での資産価値
                      が下落します。
                      ＜為替ヘッジあり＞
                      《為替の変動（円高）が基準価額に与える影響は限定的で
                      す。》
                      為替ヘッジ（原則としてフルヘッジ）を行い為替変動リスクの
                      低減に努めますが、為替変動の影響を完全に排除できるとは限
                      りません。また、円金利が為替ヘッジを行う通貨の金利より低
                      い場合、当該通貨と円の金利差相当分のヘッジコストがかかり
                      ます。
                      なお、ファンドの実質的な主要投資対象は米ドル建ての外国投
                      資信託証券です。＜為替ヘッジあり＞では、米ドルについて対
                      円での為替ヘッジを行いますが、当該外国投資信託証券を通じ
                      て米ドル建て以外の資産に投資する場合、＜為替ヘッジあり＞
                      においても米ドルに対する当該通貨の為替変動の影響を受ける
                      ことがあります。
       流動性リスク               《流動性の低い有価証券等は、不利な条件での売買となる可能
                      性があります。》
                      市場規模が小さい、または取引量が少ない有価証券等について
                      は、市場実勢から期待される価格で売買できない場合や、希望
                      する数量の一部またはすべての売買ができない可能性がありま
                      す。
                      バンクローンは一般的に市場規模や取引量が少ないため、流動
                      性リスクが高い傾向にあります。
       ◆基準価額の変動要因は、上記に限定されるものではありません。

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     (2)その他の留意点
      投資信託に関する留意点
       換金資金手当に関する               ファンドにおいて短期間に相当金額の換金資金の手当てを行う
       留意点               場合や市場環境の急激な変化等により市場の流動性が低下した
                      場合は、当初期待された価格や数量で有価証券等を売却できな
                      いことがあります。
       ファミリーファンド方               マザーファンド受益証券に投資する他のベビーファンドの追加
       式に関する留意点               設定・解約等に伴う資金変動などが生じ、マザーファンドにお
                      いて組入有価証券等の売買が行われた場合などには、組入有価
                      証券等の価格の変化や売買手数料などの負担がマザーファンド
                      の 基準価額に影響を及ぼすことがあります。
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     (3)投資リスクに対する管理体制
      ①投資リスク管理体制の概要
       リスク管理委員会               取締役会で定めたリスク管理の基本方針、およびリスク管理規











       （RMC）               程に従い、包括的なリスク管理に係る実務を「リスク管理委員
                      会」(以下「RMC」といいます。)で統括します。
                      RMCは、社内各部署から報告された各種リスクを検討、協議し、
                      具体的なリスク管理方針を策定します。
       運用リスク管理委員会               RMCでは、分会として「運用リスク管理委員会」（以下「IRMC」
       （IRMC）               といいます。）を開催し、運用リスクの管理を行います。
                      IRMCは、運用リスクを把握し、運用の適切性・妥当性を検証、
                      審議して、その結果をRMCへ報告します。
       利益相反管理委員会               利益相反管理委員会（COI）は、顧客と委託会社の利益相反行為
       （COI）               等の顕在化防止のため、議決権行使を含む様々な取引等をモニ
                      タリングして、その結果を経営委員会へ報告します。
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      ②関係部署の役割
       コンプライアンス部               ファンドの信託約款や法令等で規定されているガイドラインの
                      遵守状況などをモニタリングし、その結果をRMCに報告します。
                      また、必要に応じてプロダクト・マネジメント本部へ是正を指
                      示し、是正状況を確認します。
       プロダクト・マネジメ               投資対象となる投資信託証券のパフォーマンス状況などを運用
       ント本部               リスク管理委員会に報告し、定性・定量面におけるモニタリン
                      グを継続的に実施します。
     （参考）インベスコ・アドバイザーズ・インクにおける投資リスク管理体制

      以下は、マザーファンドが投資対象とする投資信託証券「インベスコ　アクティブ・マルチセク

      ター・クレジット・ファンド」の投資顧問会社であるインベスコ・アドバイザーズ・インクにお
      ける投資リスク管理体制です。
       GPMR   （グローバル・パ            グローバル・パフォーマンス・メジャメント・アンド・リスク
       フォーマンス・メジャ               部門は運用チームから独立したパフォーマンス計測、リスク管
       メント・アンド・リス               理専門の部門であり、パフォーマンスの要因分析やポートフォ
       ク）部門               リオ・リスク等、包括的なリスク・レポートを作成、運用チー
                      ムに提供し、モニタリングを行います。
       CRMC   （コーポレート・            コーポレート・リスク・マネジメント委員会はあらゆるオペ
       リスク・マネジメント               レーショナル・リスクやビジネス・リスクをモニターする組織
       委員会）               です。投資、オペレーション、ビジネスにおけるリスクを適時
                      トップダウンに特定、評価、監視、回避することを目的にして
                      います。
       ◆上記「投資リスクに対する管理体制」における組織名称などは、委託会社の組織変更な

         どにより変更となる場合があります。この場合においても、ファンドの基本的な投資リ
         スク管理体制が変更されるものではありません。
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     ４【手数料等及び税金】

     (1)【申込手数料】＜投資者が直接的に負担する費用＞

                                㯿                  㯿
       購入時手数料
                      ・購入時手数料            は、購入口数、購入金額                  または購入代
                         㯿
                       金    などに応じて、購入の申込受付日の翌営業日の基準価額
                       に、販売会社が定める3.85％（税抜き3.50％）以内の手数料
                       率を乗じて得た額とします。
                      ・購入時手数料は、商品および関連する投資環境の説明および
                       情報提供等、ならびに購入に関する事務コストの対価とし
                       て、販売会社にお支払いいただきます。
                      詳しくは、お申し込みの販売会社にお問い合わせください。
                      㯿  購入時手数料には、購入時手数料にかかる消費税および地方消費税に

                        相当する金額（以下「消費税等相当額」といいます。）がかかりま
                        す。
                      ※２「購入金額」とは、「購入の申込受付日の翌営業日の基準価額×購入
                        口数」により計算される金額をいいます。
                      ※３「購入代金」とは、「購入金額＋購入時手数料(税込み)」により計算
                        される金額をいいます。
       分配金の再投資にかか               「分配金再投資コース」において分配金を再投資する場合は、
       る手数料               無手数料とします。
     (2)【換金(解約)手数料】＜投資者が直接的に負担する費用＞

       換金（解約）手数料               ファンドの換金（解約）にあたり、手数料はありません。
       信託財産留保額               ありません。
       ＊「信託財産留保額」とは、換金（解約）する受益者と償還時まで投資を続ける受益者との間の公平性
        を確保するため、信託期間満了前に換金（解約）する受益者から徴収する一定の金額をいいます。差
        し引かれた信託財産留保額は、信託財産に留保されます。
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     (3)【信託報酬等】＜投資者が信託財産で間接的に負担する費用＞
       信託報酬        日々の投資信託財産の純資産総額に年率0.913％（税抜き0.83％）を乗じて
       の額        得た額とします。信託報酬は日々計上され、ファンドの基準価額に反映され
              ます。
              なお、投資対象となる投資信託証券においても信託報酬等が別途かかります
              ので、受益者が負担する実質的な信託報酬率は、投資信託財産の純資産総額
                                         ※
              に対して合計で年率1.413％（税込み）程度                           となります。
               㬰匰湐␰漰䈰估縰朰艶褰朰䈰訰ś龖鬰湢閌읏ដ㱒㠰湢閌읫푳蜰欰蠰挰昰ś龌萰
                信託報酬率は変動します。
              （参考）投資対象となる投資信託証券の信託報酬率等

               投資信託証券の名称                        信託報酬率等
               インベスコ　インカ            信託報酬はありません。
               ム・ナビゲーター　            投資対象とする投資信託証券において次の費用がかかりま
               マザーファンド            す。
                           [ ルクセンブルグ籍外国投資法人：インベスコ　アクティ
                           ブ・マルチセクター・クレジット・ファンド　クラスC-QD
                           （米ドルヘッジ）]
                           ＜運用管理費用＞
                           平均純資産総額の年率0.50％に相当する額
               インベスコ　マネー            ＜信託報酬＞
               プール・ファンド            純資産総額に対して年率0.55％（税抜き0.50％）以内の率
                           ＊上記の信託報酬率等の他、監査費用や売買委託手数料等の各
               （適格機関投資家私
                             種費用がかかります。
               募投信）
       信託報酬       信託報酬の配分は、以下の通り（税抜き）とします。

       の配分
                         委託会社         販売会社         受託会社          合計
                  配分
                （年率）
                          0.15  ％       0.65  ％       0.03  ％       0.83  ％
              信託報酬の配分先および役務の内容は以下の通りです。

                 配分先                      役務の内容
                        ファンドの運用とそれに伴う調査、受託会社への指図、法定書面等
                 委託会社
                        の作成、基準価額の算出等
                        購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファ
                 販売会社
                        ンドの管理および事務手続き等
                 受託会社        ファンドの財産の保管・管理、委託会社からの指図の実行等
       支払方法        毎日計上し、毎計算期末または信託終了のとき、投資信託財産中から支弁す

              るものとします。
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     (4)【その他の手数料等】＜投資者が信託財産で間接的に負担する費用＞
      ①信託事務の諸経費
       該当する費用               ・資産を外国で保管する場合の費用
                      ・借入金の利息、融資枠の設定に要する費用
                      ・受託会社の立て替えた立替金の利息
                      ・投資信託財産に関する租税
                      ・信託事務の処理等に要する諸費用
       計算方法等               運用状況などによって変動するため、事前に具体的な料率、金
                      額または計算方法を記載できません。
       支払方法               受益者の負担とし、投資信託財産中から実費を支弁します。
      ②その他諸費用

       該当する費用               ・監査費用（ファンドの決算時等に監査法人から監査を受ける
                       ための費用）
                      ・法律顧問および税務顧問への報酬
                      ・受益権の管理事務等に関連する費用
                      ・有価証券届出書、有価証券報告書および臨時報告書の作成お
                       よび届出または提出にかかる費用
                      ・目論見書の作成、印刷および交付にかかる費用
                      ・ファンドの受益者に対してする公告にかかる費用、ならびに
                       信託約款の変更または信託契約の解約にかかる事項を記載し
                       た書面の作成、印刷および交付にかかる費用
                      ・運用報告書の作成、印刷および交付にかかる費用
       計算方法等
                                  その他諸費用　上限固定率
                           純資産総額に対して年率0.11％（税抜き0.10％）
                      ・委託会社は、その他諸費用の支払いを投資信託財産のために
                       行い、支払金額の支払いを投資信託財産から受けることがで
                       きます。
                      ・委託会社は、実際に支払う金額の支弁を受ける代わりに、そ
                       の他諸費用の金額をあらかじめ合理的に見積もった結果とし
                       て、投資信託財産の純資産総額の年率0.11％（税抜き
                       0.10％）相当額を上限とし一定の率を定め、かかるその他諸
                       費用の合計額とみなし、ファンドより受領することができま
                       す。
                      ・委託会社は、投資信託財産の規模等を考慮して、信託期間中
                       に、上限、固定率または固定金額を合理的に計算された範囲
                       内で変更することができます。
       支払方法               毎日計上し、毎計算期末または信託終了のときに投資信託財産
                      中から、消費税等相当額とともに、委託会社に支払われます。
     （参考）投資対象となる投資信託証券のその他の費用

           投資信託証券の名称                             その他の費用
       インベスコ　インカム・ナビゲー                     投資対象とする投資信託証券において、管理事務代行報酬
       ター　マザーファンド                     （平均純資産総額の年率0.20％を超えない額）、監査費
                            用、売買手数料、保管費用等の各種費用がかかります。
       ◆上記、ファンドの費用の合計額については、保有期間などに応じて異なりますので、表示すること

        ができません。
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       （ 参考）
       各費用をご負担いただく時期
       ＜照会先＞



       上記、手数料等に関する詳細は、お申し込みの販売会社または以下の照会先へお問い合わ
       せください。
                              ◇照会先◇
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     (5)【課税上の取扱い】
         ファンドは、課税上は株式投資信託として取り扱われます。日本の居住者（法人を含む。）
       である受益者に対する課税上の取り扱いは、以下のとおりです。
      ①個人の受益者に対する課税の取り扱い

       分配金に対する課税              ・分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得
                      として、以下の税率による源泉徴収が行われます。
                                              20.315％
                      2037年12月31日まで
                                       （所得税15.315％および地方税５％）
                                               20％
                      2038年１月１日以降
                                        （所得税15％および地方税５％）
                     ・原則として確定申告は不要ですが、確定申告により総合課税
                      （配当控除は適用されません。）または申告分離課税を選択す
                      ることも可能です。
       解約金および償還金              ・解約時および償還時の差益（譲渡益）については、譲渡所得と
       に対する課税               して、以下の税率による申告分離課税が適用されます。
                                              20.315％
                      2037年12月31日まで
                                       （所得税15.315％および地方税５％）
                                               20％
                      2038年１月１日以降
                                        （所得税15％および地方税５％）
                     ・原則として確定申告が必要ですが、特定口座（源泉徴収あり）
                      を利用した場合は、申告不要です。
       損益通算について              ・解約時および償還時の差損（譲渡損）については、確定申告に
                      より他の上場株式等の譲渡益、上場株式等の配当所得および特
                      定公社債等の利子所得（申告分離課税を選択したものに限りま
                      す。）と損益通算することができます。
                     ・解約時および償還時の差益（譲渡益）、普通分配金および特定
                      公社債等の利子所得（申告分離課税を選択したものに限りま
                      す。）については、他の上場株式等の譲渡損と損益通算するこ
                      とができます。
                     ＊特定口座にかかる課税上の取り扱いにつきましては、販売会社にお問い

                      合わせください。
       ◇少額投資非課税制度「愛称：ＮＩＳＡ（ニーサ）」について

        少額投資非課税制度「愛称：ＮＩＳＡ（ニーサ）」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購
        入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が一定期間非課税となります。他の
        口座で生じた配当所得・譲渡所得との損益通算はできません。販売会社で非課税口座を開設するな
        ど、一定の条件に該当する方が対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ②法人の受益者に対する課税の取り扱い
       分配金、解約金およ              ・分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および
       び償還金に対する課               償還時の個別元本超過額については、以下の税率により所得税
       税               が源泉徴収されます。
                      2037年12月31日まで                        15.315％
                      2038年１月１日以降                         15％
                     ・源泉徴収された所得税は、所有期間に応じて法人税額より控除
                      することができます。
       ◇個別元本について

       ・追加型株式投資信託について、受益者ごとの取得時の受益権の価額等（申込手数料および当該申込手
        数料にかかる消費税等相当額は含まれません。）が当該受益者の元本（以下「個別元本」といいま
        す。）にあたります。
       ・受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、原則として個別元本は、当該受益者が追加取
        得を行う都度、当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。詳しくは、販売会
        社にお問い合わせください。
                           ;
       ・受益者が元本払戻金(特別分配金)                     を受け取った場合、分配金発生時にその個別元本から当該元本払
        戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
         　※「元本払戻金(特別分配金)」については、下記「分配金の課税について」をご参照ください。
       ◇分配金の課税について

          追加型株式投資信託の分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる「元本払
         戻金(特別分配金)」（受益者ごとの元本の一部払い戻しに相当する部分）の区分があります。
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       普通分配金
                                        分配金落ち後の基準価額が、受益者の
                                        個別元本と同額または上回っている場
                                        合、分配金の全額が普通分配金となり
                                        ます。
       元本払戻金(特別分配金)



                                        分配金落ち後の基準価額が、受益者の
                                        個別元本を下回っている場合、その下
                                        回る部分が元本払戻金(特別分配金)と
                                        なり、分配金から元本払戻金(特別分
                                        配金)を控除した額が普通分配金とな
                                        ります。
      ◆上記は、2019年12月末現在の情報に基づくものですので、税法が改正された場合等には、



        税率等が変更される場合があります。その結果、上記の記載内容に変更が生じることが
        あります。
      ◆外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。
      ◆税金の取り扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
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     ５【運用状況】

     (1)  【投資状況】(2019年12月30日現在)

      ＜為替ヘッジなし＞
           投資資産の種類                  国/地域           時価合計(円)           投資比率(％)
       親投資信託受益証券                        日本              32,155,883             99.87
       投資信託受益証券                        日本                49,820           0.15
       コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                       △10,774           △0.03
       合　計(純資産総額)                                      32,194,929            100.00
     　(注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。以下同じです。
      ＜為替ヘッジあり＞

           投資資産の種類                  国/地域           時価合計(円)           投資比率(％)
       親投資信託受益証券                        日本              10,942,018            100.54
       投資信託受益証券                        日本                49,820           0.45
       コール・ローン、その他の資産(負債控除後)
                                             △109,494           △1.00
       合　計(純資産総額)                                      10,882,344            100.00
     ( 参考)インベスコ　インカム・ナビゲーター　マザーファンド

           投資資産の種類                  国/地域           時価合計(円)           投資比率(％)
       投資証券                    ルクセンブルグ                 42,211,791             97.94
       コール・ローン、その他の資産(負債控除後)
                                              884,581           2.05
       合　計(純資産総額)                                      43,096,372            100.00
     (2)  【投資資産】(2019年12月30日現在)

      ①【投資有価証券の主要銘柄】
      ＜為替ヘッジなし＞
                                     帳簿価額単価          評価額単価         投資
       国/                        数量
            種類        銘柄名                 帳簿価額金額          評価額金額         比率
       地域                       ( 口数)
                                        ( 円)         ( 円)       ( ％)
                 インベスコ　イン
          親投資信託       カム・ナビゲー                         1.1229          1.1264
      日本                        28,547,482                            99.87
          受益証券       ター　マザーファ                       32,056,133          32,155,883
                 ンド
                 インベスコ
          投資信託                                0.9964          0.9964
      日本           マネープール・               50,000                          0.15
          受益証券                                49,820          49,820
                 ファンド
     　種類別投資比率

               種　類              投資比率(％)
           親投資信託受益証券                        99.87
            投資信託受益証券                        0.15
               合　計                   100.03
      ＜為替ヘッジあり＞

                                     帳簿価額単価          評価額単価         投資
       国/                        数量
            種類        銘柄名                 帳簿価額金額          評価額金額         比率
       地域                       ( 口数)
                                        ( 円)         ( 円)       ( ％)
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                 インベスコ　イン
          親投資信託       カム・ナビゲー                         1.1229          1.1264
      日本                        9,714,150                          100.54
          受益証券       ター　マザーファ                       10,908,066          10,942,018
                 ンド
                 インベスコ　
          投資信託                                0.9964          0.9964
      日本           マネープール・               50,000                          0.45
          受益証券                                49,820          49,820
                 ファンド
     　種類別投資比率

               種　類              投資比率(％)
           親投資信託受益証券                       100.54
            投資信託受益証券                        0.45
               合　計                   101.00
     ( 参考)インベスコ　インカム・ナビゲーター　マザーファンド

                                       帳簿価額単価          評価額単価         投資
        国/                        数量
             種類        銘柄名                  帳簿価額金額          評価額金額         比率
        地域                       ( 口数)
                                         ( 円)         ( 円)      ( ％)
                 インベスコ　アク
      ルクセン           ティブ・マルチセク                        1,229.26         1,235.99
            投資証券                   34,152.207                          97.94
      ブルグ           ター・クレジット・                       41,982,050         42,211,791
                 ファンド
     　種類別投資比率

               種　類              投資比率(％)
              投資証券                     97.94
               合　計                    97.94
      ②【投資不動産物件】

         該当事項はありません。
      ③【その他投資資産の主要なもの】

         該当事項はありません。
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     (3)  【運用実績】
      ①【純資産の推移】
      ＜為替ヘッジなし＞
                                純資産総額       純資産総額       １口当たり        １口当たり
                                 ( 百万円)      ( 百万円)      純資産額(円)        純資産額(円)
                                 ( 分配落)      ( 分配付)       ( 分配落)       ( 分配付)
         第１特定期間末(2016年５月18日)                            27       27     0.9144        0.9144
         第２特定期間末(2016年11月18日)                            28       28     0.9295        0.9375
         第３特定期間末(2017年５月18日)                            29       30     0.9295        0.9375
         第４特定期間末(2017年11月20日)                            30       30     0.9031        0.9111
         第５特定期間末(2018年５月18日)                            29       29     0.8346        0.8426
         第６特定期間末(2018年11月19日)                            30       30     0.8154        0.8194
         第７特定期間末(2019年５月20日)                            30       30     0.8248        0.8268
         第８特定期間末(2019年11月18日)                            31       31     0.8310        0.8330
                 2018年12月末日                    29       －     0.7931           －
                 2019年１月末日                    29       －     0.7941           －
                 2019年２月末日                    30       －     0.8187           －
                 2019年３月末日                    30       －     0.8274           －
                 2019年４月末日                    31       －     0.8395           －
                 2019年５月末日                    30       －     0.8204           －
                 2019年６月末日                    30       －     0.8191           －
                 2019年７月末日                    31       －     0.8310           －
                 2019年８月末日                    30       －     0.8189           －
                 2019年９月末日                    31       －     0.8269           －
                 2019年10月末日                    31       －     0.8335           －
                 2019年11月末日                    31       －     0.8383           －
                 2019年12月末日                    32       －     0.8447           －
      ＜為替ヘッジあり＞

                                純資産総額       純資産総額       １口当たり        １口当たり
                                 ( 百万円)      ( 百万円)      純資産額(円)        純資産額(円)
                                 ( 分配落)      ( 分配付)       ( 分配落)       ( 分配付)
         第１特定期間末(2016年５月18日)                            10       10     1.0114        1.0114
         第２特定期間末(2016年11月18日)                            10       10     1.0242        1.0272
         第３特定期間末(2017年５月18日)                            10       10     1.0420        1.0450
         第４特定期間末(2017年11月20日)                            10       10     1.0305        1.0335
         第５特定期間末(2018年５月18日)                            10       10     0.9904        0.9934
         第６特定期間末(2018年11月19日)                            10       10     0.9578        0.9598
         第７特定期間末(2019年５月20日)                            10       10     0.9789        0.9809
         第８特定期間末(2019年11月18日)                            10       10     0.9874        0.9894
                 2018年12月末日                    10       －     0.9425           －
                 2019年１月末日                    10       －     0.9584           －
                 2019年２月末日                    10       －     0.9705           －
                 2019年３月末日                    10       －     0.9780           －
                 2019年４月末日                    10       －     0.9836           －
                 2019年５月末日                    10       －     0.9799           －
                 2019年６月末日                    10       －     0.9903           －
                 2019年７月末日                    10       －     0.9949           －
                 2019年８月末日                    10       －     0.9979           －
                 2019年９月末日                    10       －     0.9927           －
                 2019年10月末日                    10       －     0.9905           －
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                 2019年11月末日                    10       －     0.9894           －
                 2019年12月末日                    10       －     0.9947           －
      ②【分配の推移】

      ＜為替ヘッジなし＞
                                              １口当たりの分配金(円)
          第１特定期間         (2015年12月４日～2016年５月18日)                                      0.0000
          第２特定期間         (2016年５月19日～2016年11月18日)                                      0.0240
          第３特定期間         (2016年11月19日～2017年５月18日)                                      0.0480
          第４特定期間         (2017年５月19日～2017年11月20日)                                      0.0480
          第５特定期間         (2017年11月21日～2018年５月18日)                                      0.0480
          第６特定期間         (2018年５月19日～2018年11月19日)                                      0.0240
          第７特定期間         (2018年11月20日～2019年５月20日)                                      0.0120
          第８特定期間         (2019年５月21日～2019年11月18日)                                      0.0120
      ＜為替ヘッジあり＞

                                              １口当たりの分配金(円)
          第１特定期間         (2015年12月４日～2016年５月18日)                                      0.0000
          第２特定期間         (2016年５月19日～2016年11月18日)                                      0.0090
          第３特定期間         (2016年11月19日～2017年５月18日)                                      0.0180
          第４特定期間         (2017年５月19日～2017年11月20日)                                      0.0180
          第５特定期間         (2017年11月21日～2018年５月18日)                                      0.0180
          第６特定期間         (2018年５月19日～2018年11月19日)                                      0.0120
          第７特定期間         (2018年11月20日～2019年５月20日)                                      0.0120
          第８特定期間         (2019年５月21日～2019年11月18日)                                      0.0120
      ③【収益率の推移】

                                       収益率(％)
                           為替ヘッジなし                    為替ヘッジあり
      第１特定期間                               △8.56                     1.14
      第２特定期間                                4.28                    2.16
      第３特定期間                                5.16                    3.50
      第４特定期間                                2.32                    0.62
      第５特定期間                               △2.27                    △2.14
      第６特定期間                                0.58                   △2.08
      第７特定期間                                2.62                    3.46
      第８特定期間                                2.21                    2.09
      　(注１)収益率は、各特定期間末の基準価額（分配落の額）から前特定期間末の基準価額(分配落の額。以下
           「前特定期末基準価額」といいます。)を控除した額に特定期間中の分配金累計額を加算し、前特定
           期末基準価額で除して得た数に100を乗じて得た数を記載しております。
      　(注２)第１特定期間については、前特定期末基準価額の代わりに当初設定元本(１口当たり１円)を使用し
           ております。
     (4)  【設定及び解約の実績】

                         為替ヘッジなし                     為替ヘッジあり
                    設定数量(口)           解約数量(口)           設定数量(口)           解約数量(口)
      第１特定期間                30,000,000                －     10,000,000                －
      第２特定期間                  544,498              －        48,916              －
      第３特定期間                 1,556,203            12,999          149,430               －
      第４特定期間                 1,598,768               15       171,477               －
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      第５特定期間                 1,961,516            67,155          156,437              289
      第６特定期間                 1,219,859              732        144,945             9,354
      第７特定期間                  636,533            1,174         130,809              103
      第８特定期間                  528,516            5,019         111,748             1,926
     　(注１)設定数量には当初設定数量を含みます。
     　(注２)本邦外における設定、解約の実績はありません。
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     ( 参考情報)交付目論見書に記載する運用実績
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第２【管理及び運営】

     １【申込（販売）手続等】
       購入方法               販売会社において、販売会社所定の方法でお申し込みくださ

                      い。
                      「分配金再投資コース」をお申し込みいただく投資者は、積立
                      投資契約（別の名称で同様の権利義務を規定する契約を含みま
                      す。）をお申し込みの販売会社との間で結んでいただきます。
                      なお、クーリングオフ（金融商品取引法第37条の６の規定）制
                      度の適用はありません。
       購入申込不可日               ニューヨークまたはルクセンブルグのいずれかの銀行休業日に
                      該当する日には、購入のお申し込みの受け付けを行いません。
       購入単位               お申し込みの販売会社にお問い合わせください。
                      ＊分配金の受け取り方法により、分配金が税引後無手数料で再投資される
                       「分配金再投資コース」と、分配金を受け取る「分配金受取りコース」
                       の２コースがあります。
                      ＊「分配金再投資コース」において分配金を再投資する場合は、１口単位
                       とします。
       購入申込締切時間               ・原則として毎営業日の午後３時までに購入のお申し込みが行
                       われ、かつ販売会社所定の事務手続きが完了したものを、当
                       日の申込受付分とします。
                      ・当日の受付終了後のお申し込みは、翌営業日の申込受付分と
                       して取り扱います。
                      ・取引所などにおける取引の停止、外国為替取引の停止、その
                       他やむを得ない事情があるときは、委託会社の判断により、
                       受益権の購入申し込みの受け付けを中止すること、および既
                       に受け付けた購入申し込みの受け付けを取り消すことがあり
                       ます。
       購入価額               購入の申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
                      ただし、「分配金再投資コース」において分配金を再投資する
                      場合の購入価額は、ファンドの各計算期間終了日の基準価額と
                      します。
       購入時手数料               購入口数、購入金額または購入代金などに応じて、購入の申込
                      受付日の翌営業日の基準価額に、販売会社が定める3.85％（税
                      抜き3.50％）以内の手数料率を乗じて得た額とします。
                      詳しくは、お申し込みの販売会社にお問い合わせください。
       購入代金の支払い               販売会社が定める期日までにお支払いください。
                      ・「分配金再投資コース」
                       販売会社の定める購入単位に従った投資者ご指定の金額を、
                       購入代金としてお申し込みの販売会社にお支払いいただきま
                       す。
                       なお、購入時手数料は購入代金から差し引かれます。
                      ・「分配金受取りコース」
                       購入金額に購入時手数料を加算した金額を、購入代金として
                       お申し込みの販売会社にお支払いいただきます。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       購入の申し込みにかか               ・購入のお申し込みを行う投資者は、販売会社に、購入申し込
       る受益権の取り扱い                みと同時にまたはあらかじめ、自己のために開設されたファ
                       ンドの受益権の振り替えを行うための振替機関等の口座を申
                       し出るものとし、当該口座に当該申込者にかかる口数の増加
                       の記載または記録が行われます。
                      ・販売会社は、当該購入申し込みの代金の支払いと引き換え
                       に、当該口座に当該購入申込者にかかる口数の増加の記載ま
                       たは記録を行うことができます。
                      ・委託会社は、追加信託により分割された受益権について、振
                       替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするた
                       め、社債、株式等の振替に関する法律（以下「社振法」とい
                       います。）に定める事項の振替機関への通知を行うものとし
                       ます。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があっ
                       た場合、社振法の規定に従い、その備える振替口座簿への新
                       たな記載または記録を行います。
                      ・受託会社は、追加信託により生じた受益権については、追加
                       信託の都度、振替機関の定める方法により振替機関へ当該受
                       益権にかかる信託を設定した旨の通知を行います。
     ２【換金（解約）手続等】

       換金方法               販売会社において、販売会社所定の方法でお申し込みくださ

                      い。
       換金申込不可日               ニューヨークまたはルクセンブルグのいずれかの銀行休業日に
                      該当する日には、換金のお申し込みの受け付けを行いません。
       換金単位               お申し込みの販売会社にお問い合わせください。
       換金申込締切時間               原則として、毎営業日の午後３時までに換金のお申し込みが行
                      われ、かつ販売会社所定の事務手続きが完了したものを、当日
                      の申込受付分とします。
                      当日の受付終了後のお申し込みは、翌営業日の申込受付分とし
                      て取り扱います。
       換金価額               換金の申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
       換金手数料               ありません。
       信託財産留保額               ありません。
       換金代金の支払い               原則として、換金の申込受付日から起算して６営業日目から、
                      販売会社でお支払いいたします。
       換金の申し込み受け付               ・投資信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口の換金申込
       けの中止等                には一定の制限を設ける場合があります。
                      ・取引所などにおける取引の停止、外国為替取引の停止、その
                       他やむを得ない事情があるときは、委託会社の判断により、
                       換金のお申し込みの受け付けを中止すること、および既に受
                       け付けた換金のお申し込みの受け付けを取り消すことがあり
                       ます。
                      ・換金のお申し込みの受け付けが中止された場合には、受益者
                       は当該受け付け中止以前に行った当日の換金のお申し込みを
                       撤回できます。ただし、受益者がその換金のお申し込みを撤
                       回しない場合には、当該受益権の換金価額は、当該受け付け
                       中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に換金のお申し
                       込みを受け付けたものとして、上記「換金価額」に準じて計
                       算された価額とします。
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       換金にかかる受益権の               ・換金のお申し込みを行う受益者は、その口座が開設されてい
       取り扱い                る振替機関等に対して当該受益者の換金のお申し込みにかか
                       るファンドの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引き
                       換えに、当該一部解約にかかる受益権の口数と同口数の抹消
                       の申請を行うものとし、社振法の規定に従い当該振替機関等
                       の口座において当該口数の減少の記載または記録が行われま
                       す。
                      ・受益者が換金のお申し込みを行うときは、販売会社に対し、
                       振替受益権をもって行うものとします。
       償還金の支払い               原則として、信託終了日から起算して５営業日目までに、償還
                      日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されてい
                            ※
                      る受益者      に対し、販売会社でお支払いを開始いたします。
                      ※償還日以前において、一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除き
                       ます。また、当該償還日以前に設定された受益権で、購入代金支払い前
                       のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については、
                       原則として、購入申込者とします。
       ＜照会先＞

       上記、購入価額および換金価額に関する詳細は、以下の照会先へお問い合わせください。
                              ◇照会先◇
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     ３【資産管理等の概要】

     (1)  【資産の評価】

       基準価額の算定              基準価額とは、ファンドの投資信託財産に属する資産（借入公社
                     債を除きます。）を法令および一般社団法人投資信託協会規則に
                     従って時価評価して得た投資信託財産の資産総額から負債総額を
                     控除した金額（以下「純資産総額」といいます。）を、計算日に
                     おける受益権口数で除した金額をいいます。
                     基準価額の算定にあたり、投資信託財産に属する外貨建資産の円
                     換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相
                     場の仲値によって計算します。
                     また、予約為替の評価は、原則として、わが国における計算日の
                     対顧客先物売買相場の仲値によって計算します。
       基準価額の算出頻度              基準価額は委託会社の営業日に日々算出され、原則として、計算





       と公表              日の翌日付の日本経済新聞朝刊に＜為替ヘッジなし＞は「ナビゲ
                     タ無」、＜為替ヘッジあり＞は「ナビゲタ有」の銘柄名で掲載さ
                     れるほか、以下に照会することにより知ることができます。
                     なお、基準価額は便宜上１万口当たりに換算した価額で表示され
                     ることがあります。
                                  ◇基準価額の照会先◇
       主な投資資産の評価



       方法
                       投資資産                    評価方法
                     親投資信託          親投資信託受益証券の基準価額で評価します。
                     受益証券
                     投資信託証券          投資信託証券の基準価額で評価します。
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     (2)  【保管】
       受益証券の保管               原則として受益証券は発行されないため、受益証券の保管に関
                      する事項はありません。
                      ＊ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録
                       されることにより定まります。
     (3)  【信託期間】

       ファンドの信託期間               2015年12月４日から2025年12月18日までとします。
                      なお、信託契約の一部解約により、各ファンドの受益権の総口
                      数が30億口を下回ることとなった場合などは、信託期間の途中
                      で償還することがあります。
     (4)  【計算期間】

       ファンドの計算期間               ファンドの計算期間は、原則として毎月19日から翌月18日まで
                      とします。
                      なお、各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といい
                      ます。）が休業日のとき、各計算期間終了日は該当日の翌営業
                      日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとしま
                      す。
     (5)  【その他】

       繰上償還              ・委託会社は、信託契約の一部解約により、各ファンドの受益権
                      の総口数が30億口を下回ることとなった場合、信託期間中にお
                      いてファンドの信託契約を解約することが受益者のため有利で
                      あると認めるとき、またはやむを得ない事情が発生したとき
                      は、受託会社と合意のうえ、ファンドの信託契約を解約し、信
                      託を終了させることができます。
                     ・委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届
                      け出ます。
                     ・信託契約の解約は、以下の手続きで行います。
                     ＊上記の手続き        は、委託会社が信託契約の解約について提案をした場合にお




                      いて、ファンドの信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的記
                      録により同意の意思表示をしたときには適用しません。
                     ＊上記の手続きは、投資信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が
                      生じている場合であって、上記の手続きを行うことが困難な場合には適用
                      しません。
                     ＊委託会社は、監督官庁よりファンドの信託契約の解約の命令を受けたとき
                      は、その命令に従い、信託契約を解約し信託を終了させます。
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       信託約款の変更等              ・委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるとき、またはや
                      むを得ない事情が発生したときは受託会社と合意のうえ、ファ
                      ンドの信託約款を変更することまたはファンドと他のファンド
                            ※
                      との併合      を行うことができます。
                       㭢閌읏ᝓ쨰獢閌읬핎먰殕ꈰ夰譬핟譻Ⰰ㄀㙧慻⳿ቓ殉轛騰夰謰ౙ풊ក
                       指図型投資信託の併合」をいいます。以下同じです。
                     ・委託会社は、あらかじめ、変更しようとする旨およびその内容
                      を監督官庁に届け出ます。なお、ファンドの信託約款は当「信
                      託約款の変更等」に定める以外の方法によって変更することが
                      できないものとします。
                     ・その内容が重大なものおよび併合（以下「重大な信託約款の変
                      更等」といいます。）は、以下の手続きで行います。
                     ＊上記の手続き        は、委託会社が重大な信託約款の変更等について提案をした





                      場合において、ファンドの信託契約にかかるすべての受益者が書面または
                      電磁的記録により同意の意思表示をしたときには適用しません。
                     ＊ファンドにおいて併合の書面決議が可決された場合にあっても、当該併合
                      にかかる一または複数の他のファンドにおいて当該併合の書面決議が否決
                      された場合は、当該他のファンドとの併合を行うことはできません。
                     ＊委託会社は、監督官庁の命令に基づいてファンドの信託約款を変更しよう
                      とするときは、上記の手続きに従います。
       反対受益者の受益権              当ファンドは、前記「繰上償還」に規定する信託契約の解約、ま
       買取請求の不適用              たは「信託約款の変更等」に規定する重大な信託約款の変更等を
                     行う場合、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第１項に定
                     める反対受益者による受益権の買取請求の規定の適用を受けませ
                     ん。
       関係会社との契約の              委託会社と販売会社との間で締結される「受益権の募集・販売等
       更新等に関する手続              に関する契約」は、期間満了前に、委託会社、販売会社いずれか
       きについて              らも別段の意思表示のないときは、自動的に１年間延長されま
                     す。自動延長後の取り扱いも同様です。
       運用報告書              ・委託会社は、年２回（５月と11月の決算時）および償還時に交
                      付運用報告書（投資信託及び投資法人に関する法律第14条第４
                      項に定める運用報告書）を作成し、販売会社を通じて、知れて
                      いる受益者に対して交付します。
                     ・委託会社は、運用報告書（全体版）（投資信託及び投資法人に
                      関する法律第14条第１項に定める運用報告書）を作成し、委託
                      会社のホームページに掲載します。
                     ・上記にかかわらず、受益者から運用報告書（全体版）の交付の
                      請求があった場合には、これを交付します。
       公告              受益者に対する公告は、日本経済新聞に掲載します。
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     ４【受益者の権利等】
       分配金に対する請求権               ・受益者は、委託会社の決定した分配金を、持ち分に応じて請

                       求する権利を有します。
                      ・分配金は、毎計算期間終了日後１カ月以内の委託会社の指定
                       する日から、毎計算期間の末日において振替機関等の振替口
                       座簿に記載または記録されている受益者に支払います。
                      ・「分配金再投資コース」に基づいて分配金を再投資する受益
                       者に対しては、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に、
                       分配金が販売会社に交付されます。販売会社は、受益者に対
                       し遅滞なく分配金の再投資にかかる受益権の取得申し込みに
                       応じます。
                      ・受益者が、分配金の支払開始日から５年間支払いを請求しな
                       いときはその権利を失い、その金額は、委託会社に帰属する
                       ものとします。
       償還金に対する請求権               ・受益者は、持ち分に応じて償還金を請求する権利を有しま
                       す。
                      ・償還金は、信託終了日後１カ月以内の委託会社の指定する日
                       から、信託終了日において振替機関等の振替口座簿に記載ま
                       たは記録されている受益者に支払います。
                      ・受益者が、償還金の支払開始日から10年間支払いを請求しな
                       いときはその権利を失い、その金額は、委託会社に帰属する
                       ものとします。
       受益権の換金               受益者は、受益権の換金（解約）を請求することができます。
       （解約）請求権
       受益権均等分割               受益者は、自己に帰属する受益権の口数に応じて、均等にファ
                      ンドの受益権を保有します。
       帳簿閲覧権               受益者は、委託会社に対し、その営業時間内にファンドの投資
                      信託財産に関する帳簿書類の閲覧・謄写を請求することができ
                      ます。
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     第３【ファンドの経理状況】

     (1)   当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年

       大蔵省令第59号）並びに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」
       （平成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
       　なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     ( 2)  当ファンドの計算期間は６カ月未満であるため、財務諸表は６カ月毎に作成しております。

     (3)   当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、当特定期間(2019年５月21

       日から2019年11月18日まで)の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監査を
       受けております。
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     １【財務諸表】

     【インベスコ　インカム・ナビゲーター＜為替ヘッジなし＞（毎月決算型）】
     (1)【貸借対照表】
                                                      （単位：円）
                                     前期              当期
                                 (2019年５月20日現在)              (2019年11月18日現在)
      資産の部
        流動資産
                                          49,845              49,825
         投資信託受益証券
                                        30,927,884              31,595,829
         親投資信託受益証券
                                        30,977,729              31,645,654
         流動資産合計
                                        30,977,729              31,645,654
        資産合計
      負債の部
        流動負債
                                          74,870              75,917
         未払収益分配金
                                           883              884
         未払受託者報酬
                                          23,558              23,522
         未払委託者報酬
                                          2,929              2,923
         その他未払費用
                                         102,240              103,246
         流動負債合計
                                         102,240              103,246
        負債合計
      純資産の部
        元本等
                                        37,435,302              37,958,799
         元本
         剰余金
                                       △ 6,559,813             △ 6,416,391
           期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                        24,920,923              25,371,250
           （分配準備積立金）
                                        30,875,489              31,542,408
         元本等合計
                                        30,875,489              31,542,408
        純資産合計
                                        30,977,729              31,645,654
      負債純資産合計
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     (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                     前期              当期
                                 自  2018年11月20日             自  2019年５月21日
                                 至  2019年５月20日             至  2019年11月18日
      営業収益
                                         948,535              845,379
        有価証券売買等損益
                                         948,535              845,379
        営業収益合計
      営業費用
                                          4,902              5,026
        受託者報酬
                                         130,515              134,138
        委託者報酬
                                          16,207              16,656
        その他費用
                                         151,624              155,820
        営業費用合計
                                         796,911              689,559
      営業利益又は営業損失（△）
                                         796,911              689,559
      経常利益又は経常損失（△）
                                         796,911              689,559
      当期純利益又は当期純損失（△）
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                            15              12
      約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
      期首剰余金又は期首欠損金（△）                                 △ 6,792,446             △ 6,559,813
                                           221              875
      剰余金増加額又は欠損金減少額
        当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                           221              875
        少額
                                         117,918               93,985
      剰余金減少額又は欠損金増加額
        当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                         117,918               93,985
        加額
                                         446,566              453,015
      分配金
                                       △ 6,559,813             △ 6,416,391
      期末剰余金又は期末欠損金（△）
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     (3)  【注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     1.有価証券の評価           (1)投資信託受益証券
       基準及び評価方           　移動平均法に基づき、投資信託受益証券の基準価額で評価しておりま
       法           す。
                 (2)親投資信託受益証券

                  　移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しており
                  ます。
     2.その他財務諸表           特定期間末日の取扱い

       作成のための基          　2019年５月18日及び19日が休日のため、信託約款第31条第２項によ
       本となる重要な          り、当特定期間開始日を2019年５月21日としております。このため、当
       事項          特定期間は182日となっております。
     (貸借対照表に関する注記)

                  前期                            当期
            (2019年５月20日現在)                            (2019年11月18日現在)
     1.期首元本額                   36,799,943円         1.期首元本額                   37,435,302円
     　期中追加設定元本額                     636,533円       　期中追加設定元本額                     528,516円
     　期中解約元本額                      1,174円     　期中解約元本額                      5,019円
     2.特定期間末日における受益権の総数                            2.特定期間末日における受益権の総数

                         37,435,302口                            37,958,799口
     3.元本の欠損                            3.元本の欠損

     　貸借対照表上の純資産額が元本総額を下                            　貸借対照表上の純資産額が元本総額を下
     回っており、その差額は6,559,813円でありま                            回っており、その差額は6,416,391円でありま
     す。                            す。
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     (損益及び剰余金計算書に関する注記)
                  前期                            当期
             自  2018年11月20日                          自  2019年５月21日
             至  2019年５月20日                          至  2019年11月18日
     分配金の計算過程                            分配金の計算過程
     (2018年11月20日から2018年12月18日までの計                            (2019年５月21日から2019年６月18日までの計
     算期間)                            算期間)
     　計算期間末における配当等収益から費用を                            　計算期間末における配当等収益から費用を
     控除した額(253,296円)、有価証券売買等損益                            控除した額(214,138円)、有価証券売買等損益
     から費用を控除した額(0円)、信託約款に規定                            から費用を控除した額(0円)、信託約款に規定
     される収益調整金(332,520円)及び分配準備積                            される収益調整金(253,508円)及び分配準備積
     立金(24,406,575円)より分配対象収益は                            立金(24,920,923円)より分配対象収益は
     24,992,391円(１万口当たり6,758.21円)であ                            25,388,569円(１万口当たり6,765.53円)であ
     り、うち73,961円(１万口当たり20円)を分配                            り、うち75,052円(１万口当たり20円)を分配
     金額としております。                            金額としております。
     　なお、分配金の計算過程においては、親投                            　なお、分配金の計算過程においては、親投
     資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を                            資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
     充当する方法によっております。                            充当する方法によっております。
     (2018年12月19日から2019年１月18日までの計                            (2019年６月19日から2019年７月18日までの計

     算期間)                            算期間)
     　計算期間末における配当等収益から費用を                            　計算期間末における配当等収益から費用を
     控除した額(0円)、有価証券売買等損益から費                            控除した額(0円)、有価証券売買等損益から費
     用を控除した額(0円)、信託約款に規定される                            用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、
     収益調整金(320,714円)及び分配準備積立金                            信託約款に規定される収益調整金(243,058円)
     (24,659,871円)より分配対象収益は                            及び分配準備積立金(25,135,061円)より分配
     24,980,585円(１万口当たり6,738.21円)であ                            対象収益は25,378,119円(１万口当たり
     り、うち74,145円(１万口当たり20円)を分配                            6,745.53円)であり、うち75,244円(１万口当
     金額としております。                            たり20円)を分配金額としております。
     　なお、分配金の計算過程においては、親投                            　なお、分配金の計算過程においては、親投
     資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を                            資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
     充当する方法によっております。                            充当する方法によっております。
     (2019年１月19日から2019年２月18日までの計                            (2019年７月19日から2019年８月19日までの計

     算期間)                            算期間)
     　計算期間末における配当等収益から費用を                            　計算期間末における解約に伴う当期純利益
     控除した額(0円)、有価証券売買等損益から費                            金額分配後の配当等収益から費用を控除した
     用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、                            額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の
     信託約款に規定される収益調整金(309,568円)                            有価証券売買等損益から費用を控除した額(0
     及び分配準備積立金(24,659,871円)より分配                            円)、信託約款に規定される収益調整金
     対象収益は24,969,439円(１万口当たり                            (229,803円)及び分配準備積立金(25,134,782
     6,718.22円)であり、うち74,333円(１万口当                            円)より分配対象収益は25,364,585円(１万口
     たり20円)を分配金額としております。                            当たり6,725.53円)であり、うち75,427円(１
     　なお、分配金の計算過程においては、親投                            万口当たり20円)を分配金額としております。
     資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を                            　なお、分配金の計算過程においては、親投
     充当する方法によっております。                            資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
                                 充当する方法によっております。
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     (2019年２月19日から2019年３月18日までの計                            (2019年８月20日から2019年９月18日までの計
     算期間)                            算期間)
     　計算期間末における解約に伴う当期純利益                            　計算期間末における解約に伴う当期純損失
     金額分配後の配当等収益から費用を控除した                            金額分配後の配当等収益から費用を控除した
     額(261,829円)、解約に伴う当期純利益金額分                            額(239,545円)、解約に伴う当期純損失金額分
     配後の有価証券売買等損益から費用を控除                            配後の有価証券売買等損益から費用を控除
     し、繰越欠損金を補填した額(0円)、信託約款                            し、繰越欠損金を補填した額(0円)、信託約款
     に規定される収益調整金(304,554円)及び分配                            に規定される収益調整金(216,827円)及び分配
     準備積立金(24,659,094円)より分配対象収益                            準備積立金(25,134,501円)より分配対象収益
     は25,225,477円(１万口当たり6,768.46円)で                            は25,590,873円(１万口当たり6,768.89円)で
     あり、うち74,538円(１万口当たり20円)を分                            あり、うち75,613円(１万口当たり20円)を分
     配金額としております。                            配金額としております。
     　なお、分配金の計算過程においては、親投                            　なお、分配金の計算過程においては、親投
     資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を                            資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
     充当する方法によっております。                            充当する方法によっております。
     (2019年３月19日から2019年４月18日までの計                            (2019年９月19日から2019年10月18日までの計

     算期間)                            算期間)
     　計算期間末における配当等収益から費用を                            　計算期間末における解約に伴う当期純利益
     控除した額(0円)、有価証券売買等損益から費                            金額分配後の配当等収益から費用を控除した
     用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、                            額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の
     信託約款に規定される収益調整金(291,051円)                            有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越
     及び分配準備積立金(24,920,923円)より分配                            欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定さ
     対象収益は25,211,974円(１万口当たり                            れる収益調整金(194,568円)及び分配準備積立
     6,748.47円)であり、うち74,719円(１万口当                            金(25,371,250円)より分配対象収益は
     たり20円)を分配金額としております。                            25,565,818円(１万口当たり6,748.89円)であ
     　なお、分配金の計算過程においては、親投                            り、うち75,762円(１万口当たり20円)を分配
     資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を                            金額としております。
     充当する方法によっております。                            　なお、分配金の計算過程においては、親投
                                 資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
                                 充当する方法によっております。
     (2019年４月19日から2019年５月20日までの計                            (2019年10月19日から2019年11月18日までの計

     算期間)                            算期間)
     　計算期間末における配当等収益から費用を                            　計算期間末における配当等収益から費用を
     控除した額(0円)、有価証券売買等損益から費                            控除した額(0円)、有価証券売買等損益から費
     用を控除した額(0円)、信託約款に規定される                            用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、
     収益調整金(267,330円)及び分配準備積立金                            信託約款に規定される収益調整金(170,848円)
     (24,920,923円)より分配対象収益は                            及び分配準備積立金(25,371,250円)より分配
     25,188,253円(１万口当たり6,728.47円)であ                            対象収益は25,542,098円(１万口当たり
     り、うち74,870円(１万口当たり20円)を分配                            6,728.89円)であり、うち75,917円(１万口当
     金額としております。                            たり20円)を分配金額としております。
     　なお、分配金の計算過程においては、親投                            　なお、分配金の計算過程においては、親投
     資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を                            資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
     充当する方法によっております。                            充当する方法によっております。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     (金融商品に関する注記)
     　Ⅰ   金融商品の状況に関する事項
     1.金融商品に対す           　証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約
       る取組方針          款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
     2.金融商品の内容           　当ファンドは、投資信託受益証券及び親投資信託受益証券を主要投資

       及び金融商品に          対象としております。
       係るリスク          　投資する投資信託受益証券は、インベスコ　マネープール・ファンド
                 （適格機関投資家私募投信）、親投資信託受益証券は、インベスコ　イ
                 ンカム・ナビゲーター　マザーファンドです。
                 　投資信託受益証券は、債券の価格変動リスク、信用リスク等にさらさ
                 れております。
                 　親投資信託受益証券は、債券の価格変動リスク、バンクローンの価格
                 変動リスク、デリバティブの価格変動リスク、信用リスク、カント
                 リー・リスク、為替変動リスク、流動性リスク等にさらされておりま
                 す。
     3.金融商品に係る           　取締役会で定めたリスク管理の基本方針、及びリスク管理規程に従

       リスク管理体制          い、包括的なリスク管理を「リスク管理委員会」(以下「RMC」といいま
                 す。)で行います。RMCは、社内各部署から報告された各種リスクを検
                 討、協議し、具体的なリスク管理方針を策定します。
                 　RMCでは、分会として「運用リスク管理委員会」（以下「IRMC」といい
                 ます。）を開催し、運用リスクの管理を行います。IRMCは、運用リスク
                 を把握し、運用の適切性・妥当性を検証、審議して、その結果をRMCへ報
                 告します。
     　Ⅱ   金融商品の時価等に関する事項

                         前期                       当期
        項　目
                    (2019年５月20日現在)                       (2019年11月18日現在)
     1.貸借対照表計          　貸借対照表計上額は期末の時価で                       　同左
       上額、時価及         計上しているため、その差額はあり
       びこれらの差         ません。
       額
     2.時価の算定方          (1)有価証券                       (1)有価証券

       法         　「(重要な会計方針に係る事項に                       　同左
                関する注記)」に記載しておりま
                す。
               (2)デリバティブ取引                       (2)デリバティブ取引

                　該当事項はありません。                       　同左
               (3)上記以外の金融商品                       (3)上記以外の金融商品

                　上記以外の金融商品については、                       　同左
                短期間で決済されることから、時価
                は帳簿価額と近似しているため、当
                該金融商品の時価を帳簿価額として
                おります。
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     3.金融商品の時          　金融商品の時価には、市場価格に                       　同左
       価等に関する         基づく価額のほか、市場価格がない
       事項の補足事         場合には合理的に算定された価額が
       項         含まれております。当該価額の算定
               においては一定の前提条件等を採用
               しているため、異なる前提条件等に
               よった場合、当該価額が異なること
               もあります。
     (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
                           前期                     当期
                      (2019年５月20日現在)                     (2019年11月18日現在)
         種　　類
                       当特定期間の損益に                     当特定期間の損益に
                      含まれた評価差額(円)                     含まれた評価差額(円)
      投資信託受益証券                               △5                      －
      親投資信託受益証券                           △420,201                      160,318
         合　　計                        △420,206                      160,318
     (デリバティブ取引等に関する注記)

                  前期                            当期
            (2019年５月20日現在)                            (2019年11月18日現在)
       該当事項はありません。                            同左
     (関連当事者との取引に関する注記)

                  前期                            当期
             自  2018年11月20日                          自  2019年５月21日
             至  2019年５月20日                          至  2019年11月18日
       該当事項はありません。                            同左
     (１口当たり情報に関する注記)

                  前期                            当期
            (2019年５月20日現在)                            (2019年11月18日現在)
          １口当たり純資産額　0.8248円                            １口当たり純資産額　0.8310円
         (１万口当たり純資産額　8,248円)                            (１万口当たり純資産額　8,310円)
     (4)  【附属明細表】

     第１　有価証券明細表
     　①株式
     　　該当事項はありません。
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     　②株式以外の有価証券
     (投資信託受益証券)
                                               (2019年11月18日現在)
        種類              銘柄               口数          評価額(円)          備考
     投資信託        インベスコ　マネープール・
     受益証券        ファンド（適格機関投資家私募                          50,000             49,825
              投信）
              合計                          50,000             49,825
     (親投資信託受益証券)

                                               (2019年11月18日現在)
        種類              銘柄              券面総額            評価額(円)          備考
     親投資信託        インベスコ　インカム・ナビ
                                     28,616,819             31,595,829
     受益証券        ゲーター　マザーファンド
              合計                        28,616,819             31,595,829
     ( 注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

     第２　信用取引契約残高明細表

     　　　該当事項はありません。
     第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     　　　該当事項はありません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【インベスコ　インカム・ナビゲーター＜為替ヘッジあり＞（毎月決算型）】

     (1)【貸借対照表】
                                                      （単位：円）
                                     前期              当期
                                 (2019年５月20日現在)              (2019年11月18日現在)
      資産の部
        流動資産
         投資信託受益証券                                49,845              49,825
                                        10,585,196              10,712,950
         親投資信託受益証券
                                            －            32,793
         派生商品評価勘定
                                        10,635,041              10,795,568
         流動資産合計
                                        10,635,041              10,795,568
        資産合計
      負債の部
        流動負債
                                          39,376                －
         派生商品評価勘定
                                          21,584              21,804
         未払収益分配金
                                           295              304
         未払受託者報酬
                                          8,001              8,029
         未払委託者報酬
                                           982              996
         その他未払費用
                                          70,238              31,133
         流動負債合計
                                          70,238              31,133
        負債合計
      純資産の部
        元本等
                                        10,792,268              10,902,090
         元本
         剰余金
                                        △ 227,465             △ 137,655
           期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                        8,479,967              8,586,546
           （分配準備積立金）
                                        10,564,803              10,764,435
         元本等合計
                                        10,564,803              10,764,435
        純資産合計
                                        10,635,041              10,795,568
      負債純資産合計
                                  58/146









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     (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                     前期              当期
                                 自  2018年11月20日             自  2019年５月21日
                                 至  2019年５月20日             至  2019年11月18日
      営業収益
                                         337,864              299,476
        有価証券売買等損益
                                          70,335             △ 24,223
        為替差損益
                                         408,199              275,253
        営業収益合計
      営業費用
                                          1,656              1,758
        受託者報酬
                                          44,576              46,365
        委託者報酬
                                          5,458              5,662
        その他費用
                                          51,690              53,785
        営業費用合計
                                         356,509              221,468
      営業利益又は営業損失（△）
                                         356,509              221,468
      経常利益又は経常損失（△）
                                         356,509              221,468
      当期純利益又は当期純損失（△）
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                           △ 2              5
      約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
                                        △ 450,193             △ 227,465
      期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                            ▶              16
      剰余金増加額又は欠損金減少額
        当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                            ▶              16
        少額
                                          4,918              1,393
      剰余金減少額又は欠損金増加額
        当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                          4,918              1,393
        加額
                                         128,869              130,276
      分配金
                                        △ 227,465             △ 137,655
      期末剰余金又は期末欠損金（△）
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     (3)  【注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     1.有価証券の評価           (1)投資信託受益証券
       基準及び評価方           　移動平均法に基づき、投資信託受益証券の基準価額で評価しておりま
       法           す。
                 (2)親投資信託受益証券

                  　移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しており
                  ます。
     2.デリバティブ等           為替予約取引

       の評価基準及び          　為替予約の評価は、原則として、当ファンドの特定期間末日における
       評価方法          わが国の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
     3.その他財務諸表           特定期間末日の取扱い

       作成のための基          　2019年５月18日及び19日が休日のため、信託約款第31条第２項によ
       本となる重要な          り、当特定期間開始日を2019年５月21日としております。このため、当
       事項          特定期間は182日となっております。
     (貸借対照表に関する注記)

                  前期                            当期
            (2019年５月20日現在)                            (2019年11月18日現在)
     1.期首元本額                   10,661,562円         1.期首元本額                   10,792,268円
     　期中追加設定元本額                     130,809円       　期中追加設定元本額                     111,748円
     　期中解約元本額                        103円    　期中解約元本額                      1,926円
     2.特定期間末日における受益権の総数                            2.特定期間末日における受益権の総数

                         10,792,268口                            10,902,090口
     3.元本の欠損                            3.元本の欠損

     　貸借対照表上の純資産額が元本総額を下                            　貸借対照表上の純資産額が元本総額を下
     回っており、その差額は227,465円でありま                            回っており、その差額は137,655円でありま
     す。                            す。
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     (損益及び剰余金計算書に関する注記)
                  前期                            当期
             自  2018年11月20日                          自  2019年５月21日
             至  2019年５月20日                          至  2019年11月18日
     分配金の計算過程                            分配金の計算過程
     (2018年11月20日から2018年12月18日までの計                            (2019年５月21日から2019年６月18日までの計
     算期間)                            算期間)
     　計算期間末における解約に伴う当期純損失                            　計算期間末における配当等収益から費用を
     金額分配後の配当等収益から費用を控除した                            控除した額(74,177円)、有価証券売買等損益
     額(85,757円)、解約に伴う当期純損失金額分                            から費用を控除した額(0円)、信託約款に規定
     配後の有価証券売買等損益から費用を控除し                            される収益調整金(33,387円)及び分配準備積
     た額(0円)、信託約款に規定される収益調整金                            立金(8,479,967円)より分配対象収益は
     (19,084円)及び分配準備積立金(8,352,129円)                            8,587,531円(１万口当たり7,943.27円)であ
     より分配対象収益は8,456,970円(１万口当た                            り、うち21,622円(１万口当たり20円)を分配
     り7,915.57円)であり、うち21,367円(１万口                            金額としております。
     当たり20円)を分配金額としております。                            　なお、分配金の計算過程においては、親投
     　なお、分配金の計算過程においては、親投                            資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
     資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を                            充当する方法によっております。
     充当する方法によっております。
     (2018年12月19日から2019年１月18日までの計                            (2019年６月19日から2019年７月18日までの計

     算期間)                            算期間)
     　計算期間末における配当等収益から費用を                            　計算期間末における解約に伴う当期純利益
     控除した額(0円)、有価証券売買等損益から費                            金額分配後の配当等収益から費用を控除した
     用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、                            額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の
     信託約款に規定される収益調整金(36,857円)                            有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越
     及び分配準備積立金(8,416,519円)より分配対                            欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定さ
     象収益は8,453,376円(１万口当たり7,895.58                            れる収益調整金(26,542円)及び分配準備積立
     円)であり、うち21,412円(１万口当たり20円)                            金(8,553,827円)より分配対象収益は
     を分配金額としております。                            8,580,369円(１万口当たり7,923.27円)であ
     　なお、分配金の計算過程においては、親投                            り、うち21,658円(１万口当たり20円)を分配
     資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を                            金額としております。
     充当する方法によっております。                            　なお、分配金の計算過程においては、親投
                                 資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
                                 充当する方法によっております。
     (2019年１月19日から2019年２月18日までの計                            (2019年７月19日から2019年８月19日までの計

     算期間)                            算期間)
     　計算期間末における配当等収益から費用を                            　計算期間末における配当等収益から費用を
     控除した額(0円)、有価証券売買等損益から費                            控除した額(0円)、有価証券売買等損益から費
     用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、                            用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、
     信託約款に規定される収益調整金(33,151円)                            信託約款に規定される収益調整金(19,523円)
     及び分配準備積立金(8,416,519円)より分配対                            及び分配準備積立金(8,553,708円)より分配対
     象収益は8,449,670円(１万口当たり7,875.57                            象収益は8,573,231円(１万口当たり7,903.27
     円)であり、うち21,457円(１万口当たり20円)                            円)であり、うち21,695円(１万口当たり20円)
     を分配金額としております。                            を分配金額としております。
     　なお、分配金の計算過程においては、親投                            　なお、分配金の計算過程においては、親投
     資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を                            資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
     充当する方法によっております。                            充当する方法によっております。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     (2019年２月19日から2019年３月18日までの計                            (2019年８月20日から2019年９月18日までの計
     算期間)                            算期間)
     　計算期間末における配当等収益から費用を                            　計算期間末における解約に伴う当期純利益
     控除した額(85,032円)、有価証券売買等損益                            金額分配後の配当等収益から費用を控除した
     から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額                            額(77,416円)、解約に伴う当期純利益金額分
     (0円)、信託約款に規定される収益調整金                            配後の有価証券売買等損益から費用を控除し
     (29,255円)及び分配準備積立金(8,416,519円)                            た額(0円)、信託約款に規定される収益調整金
     より分配対象収益は8,530,806円(１万口当た                            (34,116円)及び分配準備積立金(8,531,234円)
     り7,934.66円)であり、うち21,502円(１万口                            より分配対象収益は8,642,766円(１万口当た
     当たり20円)を分配金額としております。                            り7,954.51円)であり、うち21,730円(１万口
     　なお、分配金の計算過程においては、親投                            当たり20円)を分配金額としております。
     資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を                            　なお、分配金の計算過程においては、親投
     充当する方法によっております。                            資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
                                 充当する方法によっております。
     (2019年３月19日から2019年４月18日までの計                            (2019年９月19日から2019年10月18日までの計

     算期間)                            算期間)
     　計算期間末における配当等収益から費用を                            　計算期間末における解約に伴う当期純損失
     控除した額(0円)、有価証券売買等損益から費                            金額分配後の配当等収益から費用を控除した
     用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、                            額(0円)、解約に伴う当期純損失金額分配後の
     信託約款に規定される収益調整金(25,366円)                            有価証券売買等損益から費用を控除した額(0
     及び分配準備積立金(8,501,551円)より分配対                            円)、信託約款に規定される収益調整金
     象収益は8,526,917円(１万口当たり7,914.66                            (27,126円)及び分配準備積立金(8,608,421円)
     円)であり、うち21,547円(１万口当たり20円)                            より分配対象収益は8,635,547円(１万口当た
     を分配金額としております。                            り7,934.52円)であり、うち21,767円(１万口
     　なお、分配金の計算過程においては、親投                            当たり20円)を分配金額としております。
     資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を                            　なお、分配金の計算過程においては、親投
     充当する方法によっております。                            資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
                                 充当する方法によっております。
     (2019年４月19日から2019年５月20日までの計                            (2019年10月19日から2019年11月18日までの計

     算期間)                            算期間)
     　計算期間末における配当等収益から費用を                            　計算期間末における解約に伴う当期純損失
     控除した額(0円)、有価証券売買等損益から費                            金額分配後の配当等収益から費用を控除した
     用を控除した額(0円)、信託約款に規定される                            額(0円)、解約に伴う当期純損失金額分配後の
     収益調整金(18,590円)及び分配準備積立金                            有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越
     (8,501,551円)より分配対象収益は8,520,141                            欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定さ
     円(１万口当たり7,894.66円)であり、うち                            れる収益調整金(20,142円)及び分配準備積立
     21,584円(１万口当たり20円)を分配金額とし                            金(8,608,350円)より分配対象収益は
     ております。                            8,628,492円(１万口当たり7,914.52円)であ
     　なお、分配金の計算過程においては、親投                            り、うち21,804円(１万口当たり20円)を分配
     資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を                            金額としております。
     充当する方法によっております。                            　なお、分配金の計算過程においては、親投
                                 資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
                                 充当する方法によっております。
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     (金融商品に関する注記)
     　Ⅰ   金融商品の状況に関する事項
     1.金融商品に対す           　証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約
       る取組方針          款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
     2.金融商品の内容           　当ファンドは、投資信託受益証券及び親投資信託受益証券を主要投資

       及び金融商品に          対象としております。
       係るリスク          　投資する投資信託受益証券は、インベスコ　マネープール・ファンド
                 （適格機関投資家私募投信）、親投資信託受益証券は、インベスコ　イ
                 ンカム・ナビゲーター　マザーファンドです。
                 　また、当ファンドは、為替予約取引を利用しております。当該デリバ
                 ティブ取引は、為替相場の変動により価値の変動が生ずることもありま
                 すが、取引の利用目的を為替ヘッジ目的、円貨確定目的に限定している
                 ため当ファンドに対して重大な影響をおよぼすものではありません。ま
                 た、当ファンドが利用している為替予約取引の相手方は社内ルールに
                 従った金融機関に限定しているため、相手方の契約不履行に係る信用リ
                 スクはほとんどないと認識しております。
                 　投資信託受益証券は、債券の価格変動リスク、信用リスク等にさらさ
                 れております。
                 　親投資信託受益証券は、債券の価格変動リスク、バンクローンの価格
                 変動リスク、デリバティブの価格変動リスク、信用リスク、カント
                 リー・リスク、為替変動リスク、流動性リスク等にさらされておりま
                 す。
     3.金融商品に係る           　取締役会で定めたリスク管理の基本方針、及びリスク管理規程に従

       リスク管理体制          い、包括的なリスク管理を「リスク管理委員会」(以下「RMC」といいま
                 す。)で行います。RMCは、社内各部署から報告された各種リスクを検
                 討、協議し、具体的なリスク管理方針を策定します。
                 　RMCでは、分会として「運用リスク管理委員会」（以下「IRMC」といい
                 ます。）を開催し、運用リスクの管理を行います。IRMCは、運用リスク
                 を把握し、運用の適切性・妥当性を検証、審議して、その結果をRMCへ報
                 告します。
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     　Ⅱ   金融商品の時価等に関する事項
                         前期                       当期
        項　目
                    (2019年５月20日現在)                       (2019年11月18日現在)
     1.貸借対照表計          　貸借対照表計上額は期末の時価で                       　同左
       上額、時価及         計上しているため、その差額はあり
       びこれらの差         ません。
       額
     2.時価の算定方          (1)有価証券                       (1)有価証券

       法         　「(重要な会計方針に係る事項に                       　同左
                関する注記)」に記載しておりま
                す。
               (2)デリバティブ取引                       (2)デリバティブ取引

                　「(デリバティブ取引等に関する                       　同左
                注記)」に記載しております。
               (3)上記以外の金融商品                       (3)上記以外の金融商品

                　上記以外の金融商品については、                       　同左
                短期間で決済されることから、時価
                は帳簿価額と近似しているため、当
                該金融商品の時価を帳簿価額として
                おります。
     3.金融商品の時          　金融商品の時価には、市場価格に                       　同左

       価等に関する         基づく価額のほか、市場価格がない
       事項の補足事         場合には合理的に算定された価額が
       項         含まれております。当該価額の算定
               においては一定の前提条件等を採用
               しているため、異なる前提条件等に
               よった場合、当該価額が異なること
               もあります。
     (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
                           前期                     当期
                      (2019年５月20日現在)                     (2019年11月18日現在)
         種　　類
                       当特定期間の損益に                     当特定期間の損益に
                      含まれた評価差額(円)                     含まれた評価差額(円)
      投資信託受益証券                               △5                      －
      親投資信託受益証券                           △141,287                       55,305
         合　　計                        △141,292                       55,305
     (デリバティブ取引等に関する注記)

     取引の時価等に関する事項
     通貨関連
     前期(2019年５月20日現在)
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                                   うち
            種　　類             契約額等(円)                 時価(円)         評価損益(円)
                                  １年超
     市場取引以外の取引
     為替予約取引
     　売　　建
     　　アメリカドル                      10,010,968          －     10,050,344            △39,376
            合　　計                10,010,968          －     10,050,344            △39,376
     当期(2019年11月18日現在)

                                   うち
            種　　類             契約額等(円)                 時価(円)         評価損益(円)
                                  １年超
     市場取引以外の取引
     為替予約取引
     　売　　建
     　　アメリカドル                      10,637,033          －     10,604,240             32,793
            合　　計                10,637,033          －     10,604,240             32,793
     ( 注)時価の算定方法

     　　為替予約の時価
     　　　(1)当特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しておりま
          す。
     　　　　①同特定期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表さ
          れている場合は、当該為替予約は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
     　　　　②同特定期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は以下の方法によって
          おります。
     　　　　　イ)同特定期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物
            相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価
            しております。
     　　　　　ロ)同特定期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い
            発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
     　　　(2)同特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、同特定期間末日の対顧客
          電信売買相場の仲値により評価しております。
     (関連当事者との取引に関する注記)

                  前期                            当期
             自  2018年11月20日                          自  2019年５月21日
             至  2019年５月20日                          至  2019年11月18日
       該当事項はありません。                            同左
     (１口当たり情報に関する注記)

                  前期                            当期
            (2019年５月20日現在)                            (2019年11月18日現在)
          １口当たり純資産額　0.9789円                            １口当たり純資産額　0.9874円
         (１万口当たり純資産額　9,789円)                            (１万口当たり純資産額　9,874円)
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     (4)  【附属明細表】
     第１　有価証券明細表
     　①株式
     　　該当事項はありません。
     　②株式以外の有価証券

     (投資信託受益証券)
                                               (2019年11月18日現在)
        種類              銘柄               口数          評価額(円)          備考
     投資信託        インベスコ　マネープール・
     受益証券        ファンド（適格機関投資家私募                          50,000             49,825
              投信）
              合計                          50,000             49,825
     (親投資信託受益証券)

                                               (2019年11月18日現在)
        種類              銘柄              券面総額            評価額(円)          備考
     親投資信託        インベスコ　インカム・ナビ
                                      9,702,881            10,712,950
     受益証券        ゲーター　マザーファンド
              合計                        9,702,881            10,712,950
     ( 注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

     第２　信用取引契約残高明細表

     　　　該当事項はありません。
     第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     　　　「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。
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     参考情報
      当ファンドは、「インベスコ　インカム・ナビゲーター　マザーファンド」受益証券及び「イン
     ベスコ　マネープール・ファンド（適格機関投資家私募投信）」受益証券を主要投資対象としてお
     り、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、「インベスコ　マネープール・
     ファンド（適格機関投資家私募投信）」、「親投資信託受益証券」は、すべて「インベスコ　イン
     カム・ナビゲーター　マザーファンド」の受益証券です。同ファンドの状況は次の通りです。
     「インベスコ　インカム・ナビゲーター　マザーファンド」の状況

     　なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
     貸借対照表

                                                      (単位：円)
                             (2019年５月20日現在)                (2019年11月18日現在)
                         注記
             区　分
                         番号
                                 金　　額                金　　額
     資産の部
     　流動資産
     　　コール・ローン                                  751,466                401,998
     　　投資証券                                40,760,667                41,908,265
     　　流動資産合計                                41,512,133                42,310,263
     　資産合計                                41,512,133                42,310,263
     負債の部
     　流動負債
     　　未払利息                                      2                1
     　　流動負債合計                                      2                1
     　負債合計                                      2                1
     純資産の部
     　元本等
     　　元本                                38,631,194                38,319,700
     　　剰余金
     　　　剰余金又は欠損金(△)                                2,880,937                3,990,562
     　　元本等合計                                41,512,131                42,310,262
     　純資産合計                                41,512,131                42,310,262
     負債純資産合計                                41,512,133                42,310,263
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     注記表
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
      1.有価証券の評価            投資証券
       基準及び評価方          　移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
       法          　時価評価にあたっては、投資証券の基準価額、外国金融商品市場(金融
                 商品取引法(昭和23年法律第25号)第２条第８項第３号ロに規定するもの
                 をいいます。)における最終相場(最終相場のないものについては、それ
                 に準ずる価額)、又は金融商品取引業者から提示される気配相場に基づい
                 て評価しております。
      2.その他財務諸表            外貨建取引等の処理基準

       作成のための基          　外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12
       本となる重要な          年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもっ
       事項          て記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通
                 貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金
                 勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外
                 国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算
                 し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の
                 邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差
                 額を為替差損益とする計理処理を採用しております。
     ( 貸借対照表に関する注記)

                          (2019年５月20日現在)
     1.本書における開示対象ファンドの期首における
     　当該親投資信託の元本額                                               38,678,003円
     　同期中における追加設定元本額                                               1,091,668円
     　同期中における解約元本額                                               1,138,477円
     　同特定期間末日における元本の内訳

     　(保有ファンド名)                                               (金　　額)
     　インベスコ　インカム・ナビゲーター＜為替ヘッジなし＞
                                                    28,780,834円
       （毎月決算型）
     　インベスコ　インカム・ナビゲーター＜為替ヘッジあり＞
                                                     9,850,360円
       （毎月決算型）
     　合計                                               38,631,194円
     2.本書における開示対象ファンドの特定期間末日における

     　当該親投資信託の受益権の総数                                               38,631,194口
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                          (2019年11月18日現在)
     1.本書における開示対象ファンドの期首における
     　当該親投資信託の元本額                                               38,631,194円
     　同期中における追加設定元本額                                                 926,363円
     　同期中における解約元本額                                               1,237,857円
     　同特定期間末日における元本の内訳

     　(保有ファンド名)                                               (金　　額)
     　インベスコ　インカム・ナビゲーター＜為替ヘッジなし＞
                                                    28,616,819円
       （毎月決算型）
     　インベスコ　インカム・ナビゲーター＜為替ヘッジあり＞
                                                     9,702,881円
       （毎月決算型）
     　合計                                               38,319,700円
     2.本書における開示対象ファンドの特定期間末日における

     　当該親投資信託の受益権の総数                                               38,319,700口
     (金融商品に関する注記)

     Ⅰ　金融商品の状況に関する事項
     1.金融商品に対す           　証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約
       る取組方針          款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
     2.金融商品の内容           　当ファンドは、投資証券を主要投資対象としております。

       及び金融商品に          　投資する主な投資証券は、インベスコ　アクティブ・マルチセク
       係るリスク          ター・クレジット・ファンド　クラスC-QD（米ドルヘッジ）です。
                 　投資証券は、債券の価格変動リスク、バンクローンの価格変動リス
                 ク、デリバティブの価格変動リスク、信用リスク、カントリー・リス
                 ク、為替変動リスク、流動性リスク等にさらされております。
     3.金融商品に係る           　当ファンドに投資する証券投資信託の「(金融商品に関する注記)」に

       リスク管理体制          記載しております。
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     Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項
        項　目            (2019年５月20日現在)                       (2019年11月18日現在)
     1.貸借対照表計          　貸借対照表計上額は本書における                       　同左
       上額、時価        開示対象ファンドの特定期間末日の
       及びこれら        時価で計上しているため、その差額
       の差額        はありません。
     2.時価の算定方          (1)有価証券                       (1)有価証券

       法         　「(重要な会計方針に係る事項に                       　同左
                関する注記)」に記載しておりま
                す。
               (2)デリバティブ取引                       (2)デリバティブ取引

                　該当事項はありません。                       　同左
               (3)上記以外の金融商品                       (3)上記以外の金融商品

                　上記以外の金融商品については、                       　同左
                短期間で決済されることから、時価
                は帳簿価額と近似しているため、当
                該金融商品の時価を帳簿価額として
                おります。
     3.金融商品の時          　当ファンドに投資する証券投資信                       　同左

       価等に関する         託の「(金融商品に関する注記)」に
       事項の補足事         記載しております。
       項
     ( 有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
                      (2019年５月20日現在)                     (2019年11月18日現在)
         種　　類
                       当計算期間の損益に                     当計算期間の損益に
                      含まれた評価差額(円)                     含まれた評価差額(円)
         投資証券                        1,459,630                      986,623
         合　　計                        1,459,630                      986,623
     ( 注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの特定期

       間末日までの期間に対応する金額であります。
     (デリバティブ取引等に関する注記)

            (2019年５月20日現在)                            (2019年11月18日現在)
       該当事項はありません。                            同左
     (関連当事者との取引に関する注記)

             自  2018年11月20日                          自  2019年５月21日
             至  2019年５月20日                          至  2019年11月18日
       該当事項はありません。                            同左
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     (１口当たり情報に関する注記)

            (2019年５月20日現在)                            (2019年11月18日現在)
          １口当たり純資産額　1.0746円                            １口当たり純資産額　1.1041円
        (１万口当たり純資産額　10,746円)                            (１万口当たり純資産額　11,041円)
     附属明細表

     第１　有価証券明細表
     　①株式
     　　該当事項はありません。
     　②株式以外の有価証券(投資証券)

                                               (2019年11月18日現在)
                                              評価額
     種類     通貨          銘柄            口数                         備考
                                         単価         金額
     投資   アメリカ      インベスコ　アク
         ドル      ティブ・マルチセク
     証券
               ター・クレジット・                    34,316       11.22        385,115.47
               ファンド　クラスC-
               QD（米ドルヘッジ）
               アメリカドル小計                    34,316               385,115.47
                                                 (41,908,265)
         合計                                         41,908,265
                                                 (41,908,265)
     ( 注)1.小計欄の（　）内は、邦貨換算額であります。

     　　2.合計金額欄の（　）内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書きであります。
     　　3.通貨の表示は、邦貨については円単位、外貨についてはその通貨の表記単位で表示しております。
     　　4.外貨建有価証券の内訳
                                    組入投資証券              合計金額に
            通貨             銘柄数
                                     時価比率            対する比率
       アメリカドル               投資証券        １銘柄          100.00    ％           100.00    ％
     第２　信用取引契約残高明細表

     　　　該当事項はありません。
     第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     　　　該当事項はありません。
      インベスコ　インカム・ナビゲーター　マザーファンドは、「インベスコ　アクティブ・マルチ

     セクター・クレジット・ファンド」投資証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に
     計上された「投資証券」は、同ファンドの投資証券です。
      なお、以下に記載した情報は当ファンドの監査の対象外であります。
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     「インベスコ　アクティブ・マルチセクター・クレジット・ファンド」投資証券の状況

      「インベスコ　アクティブ・マルチセクター・クレジット・ファンド」投資証券は、ルクセンブ
     ルグ籍外国投資法人が発行するクラスC-QD投資信託証券（米ドルヘッジ）です。同投資信託は、現
     地の法律に基づいて財務諸表が作成され、公認会計士により財務書類の監査を受けております。
      以下に掲載している2019年２月28日現在の純資産額計算書、損益計算書及び純資産額変動計算書

     及び投資有価証券明細表は、現地FINANCIAL                          STATEMENTSから抜粋しております。
     (1)純資産額計算書

                                             （2019年２月28日現在）
                                                 （単位：ユーロ）
      資産
         投資有価証券、時価                                            176,277,277
      流動資産
         ブローカーに対する債権                                              288,995
         受益証券発行未収金                                              250,878
         その他の未収金                                             1,938,806
         銀行預金                                             5,549,056
         差入委託証拠金                                              175,162
         現金担保                                              650,000
         為替先物予約に係る未実現利益                                             1,621,992
         先物契約に係る未実現利益                                                3,385
         クレジット・デフォルト・スワップに係る未実現利                                              140,571
         益
         トータル・リターン・スワップに係る未実現利益                                              154,473
         オプション／スワプションに係る未実現利益                                              299,435
       資産合計
                                                    187,350,030
      流動負債

         ブローカーに対する債務                                              277,210
         受益証券買戻未払金                                               99,970
         その他の未払金                                               60,573
         現金担保                                              240,000
         為替先物予約に係る未実現損失                                              134,934
         先物契約に係る未実現損失                                               34,645
         クレジット・デフォルト・スワップに係る未実現損                                              644,709
         失
         金利スワップに係る未実現損失                                                 683
         オプション／スワプションに係る未実現損失                                               45,765
       負債合計
                                                      1,538,489
      純資産額
                                                    185,811,541
     (2)損益計算書及び純資産額変動計算書

                              （2018年３月１日から2019年２月28日までの期間）
                                                 （単位：ユーロ）
      収益
       配当金                                                 34,133
       受取利息（債券）                                               7,983,866
       マーケットディスカウントの増価／（マーケットプレ
                                                       (28,717)
       ミアムの償却）
       銀行金利                                                 74,440
       スワップに係る純受取利息                                                212,152
       その他収益                                                 1,687
                                                      8,277,561
      費用
                                  72/146

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       運用及び投資顧問会社報酬                                                588,570
       サービス代行報酬                                                123,766
       保管報酬                                                 25,004
       ルクセンブルグの税金                                                 37,821
       事務代行費用                                                 41,285
       スワップに係る純支払利息                                                423,012
       その他運営費用                                                 6,147
       その他支払利息                                                   73
                                                      1,245,678
      当期投資純利益／（損失）                                                7,031,883

      支払及び未払分配金                                                (288,285)
      受益証券発行／（買戻）による純収益／（支払）金                                               56,278,779
      投資有価証券、デリバティブ、外国通貨及びその他取引
                                                    (16,617,184)
      に係る実現純利益／（損失）
      為替先物予約に係る未実現評価益／損の純変動額                                                2,309,244
      先物契約に係る未実現評価益／損の純変動額                                                 (63,215)
      クレジット・デフォルト・スワップに係る未実現評価
                                                       (35,723)
      益／損の純変動額
      金利スワップに係る未実現評価益／損の純変動額                                                   (683)
      トータル・リターン・スワップに係る未実現評価益／損
                                                       144,992
      の純変動額
      オプション／スワプションに係る未実現評価益／損の純
                                                       301,321
      変動額
      投資有価証券に係る未実現評価益／損の純変動額                                                6,251,396
      外国通貨及びその他取引に係る未実現評価益／損の純変
                                                         9,504
      動額
      期首純資産額                                               130,489,512
      期末純資産額
                                                     185,811,541
                                  73/146












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     (3)投資有価証券明細表
                                             （2019年２月28日現在）
                                                      純資産に占
                                              時価
                銘柄                額面／株数                      める割合
                                            （ユーロ）
                                                       （%）
      公的な証券取引所に上場を認められているまたは他の規制市場で取引されている譲渡性のあ
      る有価証券
      株式
      アメリカ
       Wells    Fargo    & Co  (Preferred)
                                       892       1,007,451            0.54
                                              1,007,451            0.54
      株式合計
      債券

      アンゴラ
       Angolan     Government       International
                                    200,000           188,155           0.10
       Bond   9.375%     USD   08/05/2048
      アルゼンチン
       Argentine       Republic      Government
       International         Bond   3.375%     EUR            121,000           102,889           0.05
       15/01/2023
       Argentine       Republic      Government
       International         Bond   5%  EUR               200,000           157,182           0.08
       15/01/2027
       Argentine       Republic      Government
       International         Bond   6.625%     USD            250,000           179,566           0.10
       06/07/2028
       Argentine       Republic      Government
       International         Bond   6.875%     USD            200,000           146,917           0.08
       26/01/2027
       Argentine       Republic      Government
       International         Bond   7.5%   USD             485,000           374,113           0.20
       22/04/2026
       Generacion       Mediterranea         SA  /
       Generacion       Frias    SA  / Central
                                    200,000           161,828           0.09
       Termica     Roca   SA  9.625%     USD
       27/07/2023
       Transportadora          de  Gas   del   Sur   SA
                                    215,000           178,722           0.10
       6.75%    USD   02/05/2025
                                              1,301,217            0.70
      オーストラリア
       Adani    Abbot    Point    Terminal      Pty
                                    200,000           155,255           0.08
       Ltd   4.45%    USD   15/12/2022
       Aurizon     Network     Pty   Ltd   3.125%
                                    250,000           272,646           0.14
       EUR   01/06/2026
       Australia       & New   Zealand     Banking
                                    300,000           261,395           0.14
       Group    Ltd   4.4%   USD   19/05/2026
       Australia       & New   Zealand     Banking
       Group    Ltd/United       Kingdom     FRN   USD          200,000           183,240           0.10
       Perpetual
       SGSP   Australia       Assets     Pty   Ltd
                                    200,000           166,100           0.09
       3.25%    USD   29/07/2026
       Suncorp-Metway          Ltd   2.8%   USD
                                     19,000           16,328          0.01
       04/05/2022
                                              1,054,964            0.56
      オーストリア
       BAWAG    Group    AG  FRN   EUR   Perpetual
                                    200,000           189,000           0.10
       Erste    Group    Bank   AG  6.5%   FRN   EUR
                                    200,000           217,250           0.12
       Perpetual
       Erste    Group    Bank   AG  8.875%     FRN
                                    200,000           231,000           0.12
       EUR   Perpetual
                                  74/146

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       JBS   Investments        GmbH   7.25%    USD
                                    200,000           182,071           0.10
       03/04/2024
       JBS   Investments        II  GmbH   7%  USD
                                    285,000           257,441           0.14
       15/01/2026
       OMV   AG  FRN   EUR   Perpetual
                                    450,000           498,705           0.27
       Suzano     Austria     GmbH   144A   6%  USD
                                    352,000           326,441           0.18
       15/01/2029
       Suzano     Austria     GmbH   7%  USD
                                    200,000           192,048           0.10
       16/03/2047
       UNIQA    Insurance       Group    AG  FRN   EUR
                                    300,000           344,841           0.18
       27/07/2046
                                              2,438,797            1.31
      バーレーン
       Oil   and   Gas   Holding     Co  BSCC/The
                                    200,000           184,539           0.10
       7.5%   USD   25/10/2027
      ベルギー
       Anheuser-Busch          InBev    SA/NV    2.85%
                                    150,000           161,199           0.08
       GBP   25/05/2037
       Belfius     Bank   SA  3.125%     EUR
                                    400,000           424,000           0.23
       11/05/2026
       KBC   Group    NV  FRN   EUR   Perpetual
                                    300,000           302,139           0.16
       Solvay     SA  FRN   EUR   Perpetual
                                    100,000           105,674           0.06
                                               993,012           0.53
      バミューダ
       Athene     Holding     Ltd   4.125%     USD
                                    250,000           204,538           0.11
       12/01/2028
       Fly   Leasing     Ltd   5.25%    USD
                                    200,000           167,303           0.09
       15/10/2024
       Ooredoo     International         Finance     Ltd
                                    200,000           185,454           0.10
       144A   5%  USD   19/10/2025
       Shenzhen      International         Holdings
                                    250,000           209,833           0.11
       Ltd   FRN   USD   Perpetual
                                               767,128           0.41
      ブラジル
       Banco    BTG   Pactual     SA/Cayman
                                    300,000           263,436           0.14
       Islands     FRN   USD   15/02/2029
       Brazilian       Government
       International         Bond   4.625%     USD            200,000           174,706           0.09
       13/01/2028
       Natura     Cosmeticos       SA  5.375%     USD
                                    200,000           177,239           0.10
       01/02/2023
       Vale   SA  3.75%    EUR   10/01/2023
                                    120,000           126,169           0.07
                                               741,550           0.40
      カナダ
       Air   Canada     144A   7.75%    USD
                                    140,000           132,134           0.07
       15/04/2021
       Air   Canada     2017-1     Class    AA  Pass
       Through     Trust    144A   3.3%   USD              92,568           77,624          0.04
       15/01/2030
       Air   Canada     2017-1     Class    B Pass
       Through     Trust    144A   3.7%   USD             103,665           87,688          0.05
       15/07/2027
       Alimentation         Couche-Tard        Inc
                                     98,000           81,821          0.04
       3.55%    USD   26/07/2027
       Alimentation         Couche-Tard        Inc   4.5%
                                     45,000           35,824          0.02
       USD   26/07/2047
       Bombardier       Inc   144A   5.75%    USD
                                     81,000           71,039          0.04
       15/03/2022
       Bombardier       Inc   144A   8.75%    USD
                                    219,000           210,532           0.11
       01/12/2021
                                  75/146


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       Canacol     Energy     Ltd   7.25%    USD
                                    300,000           263,436           0.14
       03/05/2025
       Cascades      Inc   5.5%   USD   15/07/2022
                                    275,000           243,290           0.13
       Cascades      Inc   144A   5.5%   USD
                                     19,000           16,809          0.01
       15/07/2022
       CNOOC    Nexen    Finance     2014   ULC
                                    200,000           192,188           0.10
       4.875%     USD   30/04/2044
       Enbridge      Inc   2.9%   USD   15/07/2022
                                     39,000           33,654          0.02
       First    Quantum     Minerals      Ltd   144A
                                    500,000           409,497           0.22
       6.875%     USD   01/03/2026
       First    Quantum     Minerals      Ltd   7%  USD
                                    313,000           279,307           0.15
       15/02/2021
       First    Quantum     Minerals      Ltd   7.25%
                                    200,000           177,376           0.10
       USD   15/05/2022
       First    Quantum     Minerals      Ltd   7.25%
                                    200,000           171,901           0.09
       USD   01/04/2023
       First    Quantum     Minerals      Ltd   144A
                                   1,550,000           1,315,264            0.71
       7.5%   USD   01/04/2025
       First    Quantum     Minerals      Ltd   7.5%
                                   1,206,000           1,023,360            0.55
       USD   01/04/2025
       Harvest     Operations       Corp   4.2%   USD
                                    200,000           180,818           0.10
       01/06/2023
       Hudbay     Minerals      Inc   7.625%     USD
                                    166,000           152,311           0.08
       15/01/2025
       Manulife      Financial       Corp   FRN   USD
                                     22,000           18,477          0.01
       24/02/2032
       Parkland      Fuel   Corp   144A   6%  USD
                                    225,000           194,621           0.11
       01/04/2026
       Precision       Drilling      Corp   5.25%    USD
                                    322,000           258,075           0.14
       15/11/2024
                                              5,627,046            3.03
      ケイマン諸島
       361   Degrees     International         Ltd
                                    200,000           160,514           0.09
       7.25%    USD   03/06/2021
       ABQ   Finance     Ltd   3.5%   USD
                                    200,000           173,232           0.09
       22/02/2022
       Alibaba     Group    Holding     Ltd   2.8%
                                    350,000           300,313           0.16
       USD   06/06/2023
       Alibaba     Group    Holding     Ltd   4.2%
                                    200,000           165,439           0.09
       USD   06/12/2047
       Alibaba     Group    Holding     Ltd   4.4%
                                    200,000           168,294           0.09
       USD   06/12/2057
       Azure    Orbit    IV  International
                                    200,000           173,306           0.09
       Finance     Ltd   3.75%    USD   25/01/2023
       Braskem     Finance     Ltd   7.375%     USD
                                    213,000           189,138           0.10
       Perpetual
       China    Evergrande       Group    8.75%    USD
                                    250,000           197,084           0.11
       28/06/2025
       CIFI   Holdings      Group    Co  Ltd   5.5%
                                    200,000           167,741           0.09
       USD   23/01/2022
       Country     Garden     Holdings      Co  Ltd
                                    250,000           202,833           0.11
       4.75%    USD   28/09/2023
       Country     Garden     Holdings      Co  Ltd
                                    200,000           159,437           0.09
       5.125%     USD   17/01/2025
       Dar   Al-Arkan      Sukuk    Co  Ltd   6.875%
                                    200,000           166,406           0.09
       USD   21/03/2023
       DP  World    Crescent      Ltd   3.908%     USD
                                    200,000           176,281           0.09
       31/05/2023
       Fibria     Overseas      Finance     Ltd   4%
                                    252,000           216,320           0.12
       USD   14/01/2025
                                  76/146


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       Lamar    Funding     Ltd   3.958%     USD
                                    200,000           152,745           0.08
       07/05/2025
       Latam    Finance     Ltd   7%  USD
                                    225,000           197,971           0.11
       01/03/2026
       Longfor     Group    Holdings      Ltd   4.5%
                                    200,000           165,770           0.09
       USD   16/01/2028
       Mizuho     Financial       Group    Cayman     3
                                    200,000           179,066           0.10
       Ltd   4.6%   USD   27/03/2024
       Mumtalakat       Sukuk    Holding     Co
                                    200,000           175,449           0.09
       5.625%     USD   27/02/2024
       Octagon     Investment       Partners      XIX
                                    700,000           613,811           0.33
       Ltd   FRN   USD   15/04/2026
       QNB   Finance     Ltd   2.125%     USD
                                    200,000           169,616           0.09
       07/09/2021
       Shimao     Property      Holdings      Ltd   5.2%
                                    200,000           168,617           0.09
       USD   30/01/2025
       Sunac    China    Holdings      Ltd   7.95%
                                    200,000           174,748           0.09
       USD   08/08/2022
       Tencent     Holdings      Ltd   144A   2.985%
                                    200,000           172,302           0.09
       USD   19/01/2023
       Tencent     Holdings      Ltd   144A   3.595%
                                    264,000           224,109           0.12
       USD   19/01/2028
       Tencent     Holdings      Ltd   144A   3.925%
                                    203,000           165,629           0.09
       USD   19/01/2038
       XLIT   Ltd   5.5%   USD   31/03/2045
                                     90,000           84,187          0.05
       Yestar     Healthcare       Holdings      Co  Ltd
                                    200,000           145,389           0.08
       6.9%   USD   15/09/2021
                                              5,405,747            2.91
      チリ
       Banco    de  Credito     e Inversiones        SA
                                    200,000           165,441           0.09
       3.5%   USD   12/10/2027
       Cencosud      SA  4.375%     USD   17/07/2027
                                    250,000           203,654           0.11
       SACI   Falabella       3.75%    USD
                                    200,000           166,427           0.09
       30/10/2027
                                               535,522           0.29
      中国
       Bank   of  China    Ltd/Hong      Kong
                                    200,000           175,577           0.10
       3.875%     USD   30/06/2025
       China    Construction         Bank   Corp   FRN
                                    200,000           175,298           0.09
       USD   Perpetual
       China    Merchants       Bank   Co  Ltd   FRN
                                    200,000           167,991           0.09
       USD   Perpetual
       Industrial       & Commercial       Bank   of
                                    200,000           182,934           0.10
       China    Ltd   4.875%     USD   21/09/2025
                                               701,800           0.38
      コロンビア
       Colombia      Government       International
                                    200,000           190,515           0.10
       Bond   5.625%     USD   26/02/2044
       Colombia      Telecomunicaciones             SA
                                     50,000           45,658          0.02
       ESP   FRN   USD   Perpetual
       Ecopetrol       SA  5.875%     USD
                                    100,000           88,635          0.05
       28/05/2045
       SURA   Asset    Management       SA  4.875%
                                    230,000           208,364           0.11
       USD   17/04/2024
                                               533,172           0.28
      キュラソー
       Teva   Pharmaceutical          Finance     IV  BV
                                    185,000           158,110           0.09
       3.65%    USD   10/11/2021
      デンマーク
                                  77/146


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       AP  Moller     - Maersk     A/S   1.75%    EUR
                                    500,000           482,886           0.26
       16/03/2026
       Danske     Bank   A/S   1.375%     EUR
                                    100,000           100,141           0.05
       24/05/2022
       Danske     Bank   A/S   FRN   USD   Perpetual
                                    200,000           160,752           0.09
                                               743,779           0.40
      エクアドル
       Ecuador     Government       International
                                    200,000           165,770           0.09
       Bond   7.875%     USD   23/01/2028
       Ecuador     Government       International
                                    300,000           271,976           0.14
       Bond   9.625%     USD   02/06/2027
       Ecuador     Government       International
                                    200,000           181,756           0.10
       Bond   9.65%    USD   13/12/2026
       Ecuador     Government       International
                                    200,000           184,383           0.10
       Bond   10.5%    USD   24/03/2020
       Ecuador     Government       International
                                    200,000           188,325           0.10
       Bond   10.75%     USD   31/01/2029
                                               992,210           0.53
      エジプト
       Egypt    Government       International
                                    100,000           94,015          0.05
       Bond   5.625%     EUR   16/04/2030
       Egypt    Government       International
                                    250,000           222,929           0.12
       Bond   6.2%   USD   01/03/2024
       Egypt    Government       International
                                    200,000           180,880           0.10
       Bond   7.5%   USD   31/01/2027
       Egypt    Government       International
                                    200,000           180,879           0.10
       Bond   8.7%   USD   01/03/2049
                                               678,703           0.37
      フィンランド
       Nordea     Bank   Abp   FRN   EUR
                                    200,000           204,250           0.11
       10/11/2025
      フランス
       3AB   Optique     Developpement         SAS   FRN
                                    250,000           246,228           0.13
       EUR   01/10/2023
       Altice     France     SA/France       5.625%
                                    300,000           310,609           0.17
       EUR   15/05/2024
       BNP   Paribas     SA  FRN   EUR   20/03/2026
                                    300,000           311,310           0.17
       BNP   Paribas     SA  4.875%     EUR
                                    200,000           205,970           0.11
       Perpetual
       BPCE   SA  FRN   EUR   30/11/2027
                                    300,000           315,454           0.17
       Burger     King   France     SAS   FRN   EUR
                                    150,000           152,251           0.08
       01/05/2023
       Credit     Agricole      SA  144A   FRN   USD
                                    440,000           386,855           0.21
       Perpetual
       Credit     Agricole      SA  FRN   USD
                                    200,000           195,317           0.11
       Perpetual
       Credit     Agricole      SA/London       3.25%
                                    500,000           422,835           0.23
       USD   04/10/2024
       Crown    European      Holdings      SA  2.25%
                                    260,000           270,067           0.15
       EUR   01/02/2023
       Electricite        de  France     SA  FRN   GBP
                                    100,000           120,433           0.06
       Perpetual
       Electricite        de  France     SA  4%  FRN
                                    200,000           203,934           0.11
       EUR   Perpetual
       Electricite        de  France     SA  4.125%
                                    200,000           212,245           0.11
       FRN   EUR   Perpetual
       Engie    SA  1.875%     EUR   19/09/2033
                                    100,000           104,244           0.06
       Engie    SA  FRN   EUR   Perpetual
                                    200,000           205,813           0.11
       Orange     SA  FRN   EUR   Perpetual
                                    100,000           106,887           0.06
       Orange     SA  FRN   GBP   Perpetual
                                    300,000           374,934           0.20
                                  78/146


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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       Picard     Groupe     SAS   FRN   EUR
                                    500,000           495,880           0.27
       30/11/2023
       SMCP   Group    SAS   5.875%     EUR
                                    133,650           138,933           0.07
       01/05/2023
       Societe     Generale      SA  0.75%    EUR
                                    500,000           509,985           0.27
       26/05/2023
       Societe     Generale      SA  FRN   USD
                                    290,000           250,739           0.14
       Perpetual
       Solvay     Finance     SA  4.199%     FRN   EUR
                                    100,000           100,797           0.05
       Perpetual
       Solvay     Finance     SA  5.118%     FRN   EUR
                                    300,000           324,555           0.17
       Perpetual
       Solvay     Finance     SA  5.869%     FRN   EUR
                                    150,000           170,750           0.09
       Perpetual
       TOTAL    SA  2.25%    FRN   EUR   Perpetual
                                    100,000           102,753           0.06
       TOTAL    SA  3.875%     FRN   EUR   Perpetual
                                    400,000           434,550           0.23
       Unibail-Rodamco           SE  FRN   EUR
                                    300,000           293,955           0.16
       Perpetual
                                              6,968,283            3.75
      ドイツ
       Allianz     SE  FRN   EUR   Perpetual
                                    300,000           321,136           0.17
       Amphenol      Technologies         Holding
                                    100,000           102,621           0.06
       GmbH   2%  EUR   08/10/2028
       Bayer    AG  FRN   EUR   02/04/2075
                                    150,000           148,210           0.08
       Bayer    AG  FRN   EUR   01/07/2075
                                    100,000           101,358           0.05
       Commerzbank        AG  4%  EUR   30/03/2027
                                    300,000           317,889           0.17
       Commerzbank        AG  7.75%    EUR
                                    300,000           339,529           0.18
       16/03/2021
       Deutsche      Bank   AG  1.625%     EUR
                                    400,000           400,086           0.22
       12/02/2021
       Deutsche      Boerse     AG  FRN   EUR
                                    200,000           207,810           0.11
       05/02/2041
       Fresenius       SE  & Co  KGaA   4%  EUR
                                    300,000           339,214           0.18
       01/02/2024
       HeidelbergCement           AG  1.5%   EUR
                                    100,000           100,684           0.05
       07/02/2025
       Unitymedia       Hessen     GmbH   & Co  KG  /
       Unitymedia       NRW   GmbH   4.625%     EUR           112,500           121,830           0.07
       15/02/2026
       Volkswagen       Leasing     GmbH   1.625%
                                     50,000           48,989          0.03
       EUR   15/08/2025
                                              2,549,356            1.37
      香港
       Bank   of  East   Asia   Ltd/The     FRN   USD
                                    200,000           174,699           0.10
       Perpetual
       China    CITIC    Bank   International
                                    200,000           175,845           0.10
       Ltd   FRN   USD   07/05/2024
       CITIC    Ltd   3.125%     USD   28/02/2022
                                    200,000           171,922           0.09
       CNAC   HK  Finbridge       Co  Ltd   3.5%   USD
                                    200,000           172,896           0.09
       19/07/2022
       Industrial       & Commercial       Bank   of
                                    200,000           172,130           0.09
       China    Asia   Ltd   FRN   USD   Perpetual
       Vanke    Real   Estate     Hong   Kong   Co
                                    200,000           166,797           0.09
       Ltd   3.975%     USD   09/11/2027
       Weichai     International         Hong   Kong
       Energy     Group    Co  Ltd   FRN   USD             200,000           165,551           0.09
       Perpetual
                                              1,199,840            0.65
      インド
       Bank   of  India/Jersey         3.125%     USD
                                    200,000           173,143           0.09
       06/05/2020
                                  79/146


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      インドネシア
       Indonesia       Asahan     Aluminium
       Persero     PT  144A   5.23%    USD               200,000           181,060           0.10
       15/11/2021
       Indonesia       Government
       International         Bond   1.75%    EUR             250,000           252,200           0.14
       24/04/2025
       Indonesia       Government
       International         Bond   2.15%    EUR             100,000           103,683           0.06
       18/07/2024
       Indonesia       Government
       International         Bond   4.75%    USD             200,000           183,175           0.10
       11/02/2029
       Indonesia       Government
       International         Bond   5.35%    USD             205,000           192,859           0.10
       11/02/2049
       Indonesia       Treasury      Bond   8.25%    IDR
                                2,315,000,000               148,405           0.08
       15/05/2029
       Pelabuhan       Indonesia       II  PT  5.375%
                                    200,000           166,865           0.09
       USD   05/05/2045
       Pertamina       Persero     PT  4.3%   USD
                                    200,000           177,271           0.09
       20/05/2023
       Pertamina       Persero     PT  4.875%     USD
                                    200,000           180,707           0.10
       03/05/2022
       Perusahaan       Listrik     Negara     PT
                                    200,000           183,285           0.10
       5.45%    USD   21/05/2028
       Perusahaan       Penerbit      SBSN
       Indonesia       III   4.15%    USD                200,000           173,907           0.09
       29/03/2027
                                              1,943,417            1.05
      アイルランド
       Abbott     Ireland     Financing       DAC   1.5%
                                    100,000           101,547           0.06
       EUR   27/09/2026
       AerCap     Ireland     Capital     DAC   /
       AerCap     Global     Aviation      Trust    3.5%
                                    150,000           129,732           0.07
       USD   26/05/2022
       AerCap     Ireland     Capital     DAC   /
       AerCap     Global     Aviation      Trust
                                    150,000           134,852           0.07
       4.875%     USD   16/01/2024
       Avoca    CLO   XVII   Designated
                                    250,000           250,900           0.14
       Activity      Co  FRN   EUR   15/01/2030
       Beazley     Insurance       DAC   5.875%     USD
                                    200,000           174,310           0.09
       04/11/2026
       Cloverie      Plc   for   Zurich     Insurance
                                    200,000           185,539           0.10
       Co  Ltd   FRN   USD   24/06/2046
       Credit     Bank   of  Moscow     Via   CBOM
                                    200,000           198,994           0.11
       Finance     Plc   5.15%    EUR   20/02/2024
       Elm   Park   CLO   DAC   FRN   EUR
                                   1,180,000           1,130,030            0.61
       16/04/2029
       Novatek     OAO   Via   Novatek     Finance
                                    200,000           174,748           0.09
       DAC   4.422%     USD   13/12/2022
       Palmerston       Park   CLO   DAC   FRN   EUR
                                    500,000           488,753           0.26
       18/04/2030
       SMBC   Aviation      Capital     Finance     DAC
                                    200,000           171,282           0.09
       3%  USD   15/07/2022
       SMBC   Aviation      Capital     Finance     DAC
                                    222,000           197,447           0.11
       144A   4.125%     USD   15/07/2023
       Virgin     Media    Receivables
       Financing       Notes    II  DAC   5.75%    GBP          140,000           166,313           0.09
       15/04/2023
                                              3,504,447            1.89
                                  80/146


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      イスラエル
       Israel     Electric      Corp   Ltd   144A
                                    200,000           173,531           0.09
       4.25%    USD   14/08/2028
      イタリア
       Enel   SpA   FRN   GBP   10/09/2075
                                    315,000           394,928           0.21
       Fabric     BC  SpA   FRN   EUR   30/11/2024
                                    400,000           397,000           0.21
       Gamenet     Group    SpA   3.75%    FRN   EUR
                                    300,000           293,223           0.16
       27/04/2023
       Gamenet     Group    SpA   5.125%     FRN   EUR
                                    475,000           476,107           0.26
       27/04/2023
       Limacorporate         SpA   FRN   EUR
                                    250,000           252,879           0.14
       15/08/2023
       Telecom     Italia     SpA/Milano       3%  EUR
                                    100,000           96,587          0.05
       30/09/2025
                                              1,910,724            1.03
      コートジボワール
       Ivory    Coast    Government
       International         Bond   5.125%     EUR            100,000           101,565           0.05
       15/06/2025
      ジャマイカ
       Jamaica     Government       International
                                    200,000           208,690           0.11
       Bond   7.875%     USD   28/07/2045
      日本
       SoftBank      Group    Corp   3.125%     EUR
                                    150,000           147,963           0.08
       19/09/2025
       SoftBank      Group    Corp   4%  EUR
                                    450,000           476,798           0.26
       20/04/2023
       SoftBank      Group    Corp   4%  EUR
                                    150,000           142,519           0.08
       19/09/2029
       SoftBank      Group    Corp   6%  FRN   USD
                                    235,000           185,288           0.10
       Perpetual
       SoftBank      Group    Corp   6.875%     FRN
                                    980,000           755,454           0.41
       USD   Perpetual
       Sumitomo      Mitsui     Financial       Group
                                    200,000           177,966           0.09
       Inc   4.436%     USD   02/04/2024
                                              1,885,988            1.02
      カザフスタン
       Development        Bank   of  Kazakhstan
                                    200,000           176,062           0.10
       JSC   4.125%     USD   10/12/2022
       Kazakhstan       Temir    Zholy    National
                                    250,000           223,362           0.12
       Co  JSC   4.85%    USD   17/11/2027
       KazMunayGas        National      Co  JSC   4.75%
                                    206,000           183,036           0.10
       USD   19/04/2027
       KazMunayGas        National      Co  JSC
                                    200,000           189,847           0.10
       6.375%     USD   24/10/2048
                                               772,307           0.42
      ケニア
       Kenya    Government       International
                                    200,000           181,099           0.10
       Bond   6.875%     USD   24/06/2024
      レバノン
       Lebanon     Government       International
                                    300,000           227,304           0.12
       Bond   6.25%    USD   04/11/2024
       Lebanon     Government       International
                                    100,000           78,615          0.04
       Bond   6.4%   USD   26/05/2023
                                               305,919           0.16
      ルクセンブルグ
       Allergan      Funding     SCS   1.25%    EUR
                                    400,000           396,070           0.21
       01/06/2024
       Altice     Financing       SA  5.25%    EUR
                                    210,000           216,124           0.12
       15/02/2023
                                  81/146


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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       Arena    Luxembourg       Finance     Sarl   FRN
                                    250,000           252,215           0.14
       EUR   01/11/2023
       Cirsa    Finance     International         Sarl
                                    450,000           461,624           0.25
       FRN   EUR   20/12/2023
       Cosan    Luxembourg       SA  7%  USD
                                    200,000           188,115           0.10
       20/01/2027
       Gazprom     OAO   Via   Gaz   Capital     SA
                                    200,000           172,120           0.09
       4.95%    USD   06/02/2028
       Gazprom     OAO   Via   Gaz   Capital     SA
                                    350,000           305,713           0.16
       5.15%    USD   11/02/2026
       Grand    City   Properties       SA  2.5%   FRN
                                    100,000           93,076          0.05
       EUR   Perpetual
       Grand    City   Properties       SA  3.75%
                                    300,000           306,738           0.17
       FRN   EUR   Perpetual
       HeidelbergCement           Finance
       Luxembourg       SA  1.75%    EUR                200,000           194,451           0.10
       24/04/2028
       Hidrovias       International         Finance
                                    200,000           163,801           0.09
       SARL   5.95%    USD   24/01/2025
       Intelsat      Jackson     Holdings      SA  144A
                                    170,000           155,795           0.08
       8%  USD   15/02/2024
       Kernel     Holding     SA  8.75%    USD
                                    400,000           352,562           0.19
       31/01/2022
       Logicor     Financing       Sarl   1.5%   EUR
                                    100,000           101,093           0.05
       14/11/2022
       LSF10    Wolverine       Investments        SCA
                                    250,000           250,372           0.14
       FRN   EUR   15/03/2024
       Minerva     Luxembourg       SA  5.875%     USD
                                    200,000           159,202           0.09
       19/01/2028
       Minerva     Luxembourg       SA  6.5%   USD
                                   1,300,000           1,100,289            0.59
       20/09/2026
       Puma   International         Financing       SA
                                    200,000           150,222           0.08
       5%  USD   24/01/2026
       SES   SA  FRN   EUR   Perpetual
                                    100,000           106,608           0.06
       Telecom     Italia     Finance     SA  7.75%
                                     15,000           18,603          0.01
       EUR   24/01/2033
                                              5,144,793            2.77
      モーリシャス
       MTN   Mauritius       Investments        Ltd
                                    200,000           174,967           0.09
       5.373%     USD   13/02/2022
       MTN   Mauritius       Investments        Ltd
                                    200,000           177,376           0.10
       6.5%   USD   13/10/2026
                                               352,343           0.19
      メキシコ
       Controladora         Mabe   SA  de  CV  5.6%
                                    200,000           175,186           0.10
       USD   23/10/2028
       Credito     Real   SAB   de  CV  SOFOM    ER
                                    200,000           181,099           0.10
       9.5%   USD   07/02/2026
       Docuformas       SAPI   de  CV  9.25%    USD
                                    200,000           164,237           0.09
       11/10/2022
       Mexican     Bonos    7.5%   MXN   03/06/2027
                                   3,500,000            154,119           0.08
       Mexico     City   Airport     Trust    5.5%
                                    200,000           151,010           0.08
       USD   31/07/2047
       Mexico     Government       International
                                    200,000           175,175           0.10
       Bond   4.5%   USD   22/04/2029
       Petroleos       Mexicanos       FRN   EUR
                                   2,510,000           2,383,069            1.28
       24/08/2023
       Petroleos       Mexicanos       2.5%   EUR
                                    100,000           100,573           0.05
       21/08/2021
       Petroleos       Mexicanos       3.75%    EUR
                                    100,000           100,803           0.05
       21/02/2024
                                  82/146


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       Petroleos       Mexicanos       4.875%     EUR
                                    250,000           248,400           0.13
       21/02/2028
       Petroleos       Mexicanos       5.625%     USD
                                    200,000           140,674           0.08
       23/01/2046
       Petroleos       Mexicanos       6.35%    USD
                                     96,000           70,719          0.04
       12/02/2048
       Petroleos       Mexicanos       6.5%   USD
                                    110,000           93,582          0.05
       13/03/2027
       Petroleos       Mexicanos       6.5%   USD
                                    502,000           424,547           0.23
       23/01/2029
       Petroleos       Mexicanos       6.875%     USD
                                    100,000           87,483          0.05
       04/08/2026
       Sixsigma      Networks      Mexico     SA  de  CV
                                    320,000           270,375           0.14
       7.5%   USD   02/05/2025
       Trust    F/1401     5.25%    USD   30/01/2026
                                    200,000           174,093           0.09
       TV  Azteca     SAB   de  CV  8.25%    USD
                                    200,000           170,982           0.09
       09/08/2024
       Unifin     Financiera       SAB   de  CV  SOFOM
                                    200,000           156,748           0.09
       ENR   7.375%     USD   12/02/2026
       Unifin     Financiera       SAB   de  CV  SOFOM
                                    200,000           150,224           0.08
       ENR   FRN   USD   Perpetual
                                              5,573,098            3.00
      モロッコ
       OCP   SA  4.5%   USD   22/10/2025
                                    200,000           173,872           0.10
       OCP   SA  6.875%     USD   25/04/2044
                                    200,000           191,391           0.10
                                               365,263           0.20
      多国籍
       Ardagh     Packaging       Finance     Plc   /
       Ardagh     Holdings      USA   Inc   2.75%    EUR          200,000           204,772           0.11
       15/03/2024
       Eagle    Intermediate         Global     Holding
       BV/Ruyi     US  Finance     LLC   5.375%     EUR        1,535,000           1,502,565            0.81
       01/05/2023
                                              1,707,337            0.92
      オランダ
       ABN   AMRO   Bank   NV  FRN   EUR
                                    300,000           317,526           0.17
       18/01/2028
       Achmea     BV  6%  EUR   Perpetual
                                    300,000           314,943           0.17
       ATF   Netherlands        BV  FRN   EUR
                                    300,000           301,110           0.16
       Perpetual
       Braskem     Netherlands        Finance     BV
                                    725,000           623,936           0.34
       4.5%   USD   10/01/2028
       Cooperatieve         Rabobank      UA  FRN   EUR
                                    400,000           442,228           0.24
       Perpetual
       Darling     Global     Finance     BV  3.625%
                                    200,000           206,510           0.11
       EUR   15/05/2026
       Hertz    Holdings      Netherlands        BV
                                    160,000           164,216           0.09
       5.5%   EUR   30/03/2023
       ING   Groep    NV  FRN   EUR   15/02/2029
                                    200,000           207,216           0.11
       IPD   3 BV  FRN   EUR   15/07/2022
                                    865,000           870,389           0.47
       JT  International         Financial
                                    100,000           101,085           0.05
       Services      BV  1.125%     EUR   28/09/2025
       LafargeHolcim         Sterling      Finance
                                    300,000           324,129           0.18
       Netherlands        BV  3%  GBP   12/05/2032
       Lukoil     International         Finance     BV
                                    200,000           175,979           0.10
       4.75%    USD   02/11/2026
       Maxeda     DIY   Holding     BV  6.125%     EUR
                                    105,000           100,903           0.05
       15/07/2022
       Mylan    NV  3.95%    USD   15/06/2026
                                    250,000           204,973           0.11
       NN  Group    NV  FRN   EUR   13/01/2048
                                    300,000           325,020           0.18
                                  83/146


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       NXP   BV  / NXP   Funding     LLC   4.125%
                                    200,000           176,583           0.09
       USD   01/06/2021
       OCI   NV  5%  EUR   15/04/2023
                                   1,150,000           1,214,826            0.65
       OI  European      Group    BV  3.125%     EUR
                                    100,000           104,813           0.06
       15/11/2024
       OI  European      Group    BV  144A   4%  USD
                                    147,000           126,187           0.07
       15/03/2023
       Petrobras       Global     Finance     BV
                                    220,000           248,322           0.13
       5.875%     EUR   07/03/2022
       Petrobras       Global     Finance     BV
                                    150,000           133,755           0.07
       5.999%     USD   27/01/2028
       Petrobras       Global     Finance     BV  7.25%
                                     80,000           74,848          0.04
       USD   17/03/2044
       Petrobras       Global     Finance     BV
                                    445,000           429,294           0.23
       8.375%     USD   23/05/2021
       Promontoria        Holding     264   BV  FRN
                                    450,000           450,826           0.24
       EUR   15/08/2023
       Redexis     Gas   Finance     BV  1.875%     EUR
                                    100,000           95,983          0.05
       27/04/2027
       Repsol     International         Finance     BV
                                    100,000           107,722           0.06
       FRN   EUR   25/03/2075
       Repsol     International         Finance     BV
                                    300,000           314,178           0.17
       FRN   EUR   Perpetual
       SABIC    Capital     II  BV  4%  USD
                                    200,000           177,485           0.10
       10/10/2023
       Telefonica       Europe     BV  3.75%    FRN
                                    200,000           208,162           0.11
       EUR   Perpetual
       Telefonica       Europe     BV  3.875%     FRN
                                    300,000           284,686           0.15
       EUR   Perpetual
       Telefonica       Europe     BV  4.2%   FRN   EUR
                                    100,000           102,877           0.06
       Perpetual
       Telefonica       Europe     BV  5.875%     FRN
                                    100,000           111,880           0.06
       EUR   Perpetual
       Teva   Pharmaceutical          Finance
       Netherlands        III   BV  2.8%   USD             150,000           119,021           0.06
       21/07/2023
       Volkswagen       International         Finance
                                    600,000           589,854           0.32
       NV  2.7%   FRN   EUR   Perpetual
       Volkswagen       International         Finance
                                    300,000           284,625           0.15
       NV  3.875%     FRN   EUR   Perpetual
                                             10,036,090             5.40
      ナイジェリア
       Nigeria     Government       International
                                    400,000           382,969           0.21
       Bond   8.747%     USD   21/01/2031
      オマーン
       Oman   Government       International
                                    200,000           168,540           0.09
       Bond   144A   4.125%     USD   17/01/2023
       Oman   Government       International
                                    200,000           165,998           0.09
       Bond   5.625%     USD   17/01/2028
                                               334,538           0.18
      パナマ
       Global     Bank   Corp   4.5%   USD
                                    200,000           176,062           0.09
       20/10/2021
      パプアニューギニア
       Papua    New   Guinea     Government
       International         Bond   8.375%     USD            245,000           228,552           0.12
       04/10/2028
      パラグアイ
       Paraguay      Government       International
                                    200,000           180,000           0.10
       Bond   4.7%   USD   27/03/2027
      ペルー
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       Minsur     SA  6.25%    USD   07/02/2024
                                    150,000           141,245           0.08
       Nexa   Resources       Peru   SAA   4.625%
                                    200,000           176,064           0.09
       USD   28/03/2023
       Peru   Government       Bond   144A   6.15%
                                    800,000           219,589           0.12
       PEN   12/08/2032
       Peruvian      Government       International
                                    100,000           106,243           0.06
       Bond   5.625%     USD   18/11/2050
       Petroleos       del   Peru   SA  5.625%     USD
                                    200,000           178,690           0.10
       19/06/2047
                                               821,831           0.45
      ポーランド
       Republic      of  Poland     Government
       International         Bond   3.25%    USD             200,000           175,333           0.09
       06/04/2026
      カタール
       Qatar    Government       International
                                    200,000           185,500           0.10
       Bond   4.5%   USD   23/04/2028
       Qatar    Government       International
                                    207,000           195,864           0.11
       Bond   5.103%     USD   23/04/2048
       Ras   Laffan     Liquefied       Natural     Gas
                                    250,000           240,925           0.13
       Co  Ltd   3 5.838%     USD   30/09/2027
                                               622,289           0.34
      ロシア
       Russian     Foreign     Bond   - Eurobond
                                    600,000           517,018           0.28
       4.25%    USD   23/06/2027
       Russian     Foreign     Bond   - Eurobond
                                    200,000           170,945           0.09
       4.375%     USD   21/03/2029
                                               687,963           0.37
      サウジアラビア
       Saudi    Government       International
                                    405,000           372,066           0.20
       Bond   5.25%    USD   16/01/2050
      シンガポール
       BOC   Aviation      Ltd   144A   FRN   USD
                                    214,000           187,449           0.10
       26/09/2023
       Bright     Food   Singapore       Holdings
                                    300,000           300,227           0.16
       Pte   Ltd   1.125%     EUR   18/07/2020
       DBS   Group    Holdings      Ltd   FRN   EUR
                                    450,000           446,949           0.24
       11/04/2028
       Indika     Energy     Capital     III   Pte   Ltd
                                    200,000           164,568           0.09
       5.875%     USD   09/11/2024
       ONGC   Videsh     Vankorneft       Pte   Ltd
                                    200,000           166,586           0.09
       3.75%    USD   27/07/2026
                                              1,265,779            0.68
      南アフリカ
       Eskom    Holdings      SOC   Ltd   6.35%    USD
                                    217,000           195,779           0.11
       10/08/2028
      韓国
       Korea    National      Oil   Corp   3.375%
                                    200,000           171,627           0.09
       USD   27/03/2027
      スペイン
       Banco    Santander       SA  2.5%   EUR
                                    300,000           307,753           0.17
       18/03/2025
       Bankia     SA  FRN   EUR   15/03/2027
                                    300,000           304,611           0.17
       Bankia     SA  FRN   EUR   15/02/2029
                                    200,000           201,546           0.11
       CaixaBank       SA  1.125%     EUR
                                    400,000           394,808           0.21
       12/01/2023
       CaixaBank       SA  FRN   EUR   Perpetual
                                    200,000           208,844           0.11
       Grifols     SA  3.2%   EUR   01/05/2025
                                    205,000           208,588           0.11
       Ibercaja      Banco    SA  FRN   EUR
                                    300,000           304,067           0.16
       28/07/2025
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       Tendam     Brands     SAU   FRN   EUR
                                    415,000           409,644           0.22
       15/09/2024
                                              2,339,861            1.26
      スリランカ
       Sri   Lanka    Government
       International         Bond   6.75%    USD             200,000           167,522           0.09
       18/04/2028
      国際機関
       Africa     Finance     Corp   4.375%     USD
                                    200,000           176,642           0.09
       29/04/2020
       African     Export-Import         Bank/The
                                    600,000           512,853           0.28
       4.125%     USD   20/06/2024
       African     Export-Import         Bank/The
                                    200,000           181,365           0.10
       5.25%    USD   11/10/2023
       Banque     Ouest    Africaine       de
                                    200,000           173,684           0.09
       Developpement         5%  USD   27/07/2027
                                              1,044,544            0.56
      スウェーデン
       Intrum     AB  FRN   EUR   15/07/2022
                                    500,000           491,135           0.27
       Skandinaviska         Enskilda      Banken     AB
                                    400,000           396,402           0.21
       FRN   EUR   31/10/2028
       Svenska     Handelsbanken         AB  FRN   EUR
                                    300,000           297,502           0.16
       02/03/2028
                                              1,185,039            0.64
      スイス
       Credit     Suisse     AG  FRN   EUR
                                    500,000           538,125           0.29
       18/09/2025
       Credit     Suisse     Group    AG  FRN   USD
                                    200,000           179,712           0.10
       Perpetual
       UBS   AG  FRN   EUR   12/02/2026
                                    300,000           320,250           0.17
       UBS   Group    Funding     Switzerland        AG
                                    400,000           351,484           0.19
       FRN   USD   23/05/2023
       UBS   Group    Funding     Switzerland        AG
                                    220,000           240,625           0.13
       FRN   EUR   Perpetual
       UBS   Group    Funding     Switzerland        AG
                                    250,000           190,933           0.10
       5%  FRN   USD   Perpetual
       UBS   Group    Funding     Switzerland        AG
                                    200,000           180,720           0.10
       6.875%     FRN   USD   Perpetual
       Zuercher      Kantonalbank         FRN   EUR
                                    400,000           410,500           0.22
       15/06/2027
                                              2,412,349            1.30
      トリニダード・トバゴ
       Petroleum       Co  of  Trinidad      & Tobago
                                    245,000           210,744           0.11
       Ltd   9.75%    USD   14/08/2019
      トルコ
       Coca-Cola       Icecek     AS  4.215%     USD
                                    200,000           166,763           0.09
       19/09/2024
       Export     Credit     Bank   of  Turkey
                                    300,000           275,261           0.15
       8.25%    USD   24/01/2024
       Turk   Telekomunikasyon           AS  6.875%
                                    200,000           176,062           0.10
       USD   28/02/2025
       Turkcell      Iletisim      Hizmetleri       AS
                                    200,000           168,218           0.09
       5.75%    USD   15/10/2025
       Turkey     Government       International
                                    150,000           151,521           0.08
       Bond   4.625%     EUR   31/03/2025
       Turkey     Government       International
                                    150,000           138,123           0.07
       Bond   7.375%     USD   05/02/2025
       Turkiye     Is  Bankasi     AS  6.125%     USD
                                    200,000           160,947           0.09
       25/04/2024
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       Turkiye     Vakiflar      Bankasi     TAO   5.5%
                                    400,000           342,051           0.18
       USD   27/10/2021
       Turkiye     Vakiflar      Bankasi     TAO
                                    200,000           164,417           0.09
       5.75%    USD   30/01/2023
                                              1,743,363            0.94
      ウクライナ
       Ukraine     Government       International
                                    200,000           174,515           0.09
       Bond   8.994%     USD   01/02/2024
      アラブ首長国連邦
       Abu   Dhabi    Crude    Oil   Pipeline      LLC
                                    200,000           172,247           0.09
       3.65%    USD   02/11/2029
       Abu   Dhabi    National      Energy     Co  PJSC
                                    250,000           223,633           0.12
       4.375%     USD   23/04/2025
       Abu   Dhabi    National      Energy     Co  PJSC
                                    325,000           291,107           0.16
       4.375%     USD   22/06/2026
       Abu   Dhabi    National      Energy     Co  PJSC
                                    200,000           182,995           0.10
       4.875%     USD   23/04/2030
       Oztel    Holdings      SPC   Ltd   5.625%     USD
                                    202,000           178,154           0.10
       24/10/2023
       Oztel    Holdings      SPC   Ltd   6.625%     USD
                                    200,000           171,901           0.09
       24/04/2028
                                              1,220,037            0.66
      イギリス
       Anglian     Water    Osprey     Financing
                                    100,000           102,151           0.05
       Plc   4%  GBP   08/03/2026
       Avis   Budget     Finance     Plc   4.5%   EUR
                                    200,000           206,864           0.11
       15/05/2025
       Aviva    Plc   FRN   EUR   05/07/2043
                                    320,000           368,200           0.20
       Barclays      Bank   Plc   7.625%     USD
                                    290,000           274,236           0.15
       21/11/2022
       Barclays      Plc   FRN   EUR   14/11/2023
                                    300,000           292,388           0.16
       Barclays      Plc   1.5%   EUR   03/09/2023
                                    400,000           402,330           0.22
       Barclays      Plc   1.875%     EUR
                                    125,000           128,081           0.07
       23/03/2021
       Barclays      Plc   3.25%    GBP   17/01/2033
                                    150,000           160,767           0.09
       BAT   International         Finance     Plc
                                    300,000           321,426           0.17
       2.75%    EUR   25/03/2025
       British     Telecommunications             Plc
                                    300,000           304,133           0.16
       1.125%     EUR   10/03/2023
       BUPA   Finance     Plc   FRN   GBP
                                    125,000           153,910           0.08
       Perpetual
       CCCI   Treasure      Ltd   FRN   USD
                                    200,000           174,753           0.10
       Perpetual
       CICC   Hong   Kong   Finance     2016   MTN
                                    200,000           175,272           0.10
       Ltd   FRN   USD   25/04/2021
       Coca-Cola       European      Partners      Plc
                                    200,000           205,054           0.11
       1.125%     EUR   26/05/2024
       Coventry      Building      Society     1.875%
                                    175,000           200,690           0.11
       GBP   24/10/2023
       Direct     Line   Insurance       Group    Plc
                                    100,000           137,289           0.07
       FRN   GBP   27/04/2042
       Direct     Line   Insurance       Group    Plc
                                    200,000           185,720           0.10
       FRN   GBP   Perpetual
       Drax   Finco    Plc   4.25%    GBP
                                    240,000           282,205           0.15
       01/05/2022
       DS  Smith    Plc   2.875%     GBP
                                    300,000           334,596           0.18
       26/07/2029
       Ensco    Plc   7.75%    USD   01/02/2026
                                     55,000           40,829          0.02
       Franshion       Brilliant       Ltd   FRN   USD
                                    200,000           142,072           0.08
       Perpetual
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       G4S   International         Finance     Plc
                                    250,000           245,404           0.13
       1.5%   EUR   02/06/2024
       Gerdau     Trade    Inc   4.875%     USD
                                    250,000           219,464           0.12
       24/10/2027
       Glencore      Finance     Europe     Ltd
                                    100,000           101,877           0.05
       1.875%     EUR   13/09/2023
       Go-Ahead      Group    Plc/The     2.5%   GBP
                                    100,000           112,346           0.06
       06/07/2024
       Heathrow      Funding     Ltd   6%  GBP
                                    100,000           121,674           0.07
       20/03/2020
       HSBC   Bank   Capital     Funding
                                     70,000           84,468          0.04
       Sterling      2 LP  FRN   GBP   Perpetual
       HSBC   Holdings      Plc   FRN   USD
                                   1,478,000           1,286,536            0.69
       18/05/2024
       HSBC   Holdings      Plc   6%  FRN   USD
                                    200,000           170,986           0.09
       Perpetual
       HSBC   Holdings      Plc   6.25%    FRN   USD
                                    225,000           196,510           0.11
       Perpetual
       Huarong     Finance     2017   Co  Ltd   4.75%
                                    200,000           174,032           0.09
       USD   27/04/2027
       Huarong     Finance     2017   Co  Ltd   4%
                                    350,000           292,283           0.16
       FRN   USD   Perpetual
       Huarong     Finance     2017   Co  Ltd   4.5%
                                    200,000           172,091           0.09
       FRN   USD   Perpetual
       Huarong     Finance     II  Co  Ltd   FRN   USD
                                    200,000           166,815           0.09
       Perpetual
       Huarong     Universe      Investment
                                    300,000           273,681           0.15
       Holding     Ltd   1.625%     EUR   05/12/2022
       Imperial      Brands     Finance     Plc   0.5%
                                    300,000           299,814           0.16
       EUR   27/07/2021
       Imperial      Brands     Finance     Plc   5.5%
                                    300,000           401,032           0.22
       GBP   28/09/2026
       LHC3   Plc   4.125%     EUR   15/08/2024
                                    260,000           263,541           0.14
       Lloyds     Bank   Plc   FRN   GBP
                                    100,000           121,700           0.06
       09/07/2025
       Lloyds     Bank   Plc   FRN   USD   Perpetual
                                    100,000           106,207           0.06
       Lloyds     Banking     Group    Plc   FRN   EUR
                                    300,000           291,104           0.16
       07/09/2028
       Miller     Homes    Group    Holdings      Plc
                                    400,000           450,565           0.24
       FRN   GBP   15/10/2023
       Minmetals       Bounteous       Finance     BVI
                                    200,000           172,488           0.09
       Ltd   3.125%     USD   27/07/2021
       Minmetals       Bounteous       Finance     BVI
                                    200,000           173,965           0.09
       Ltd   4.2%   USD   27/07/2026
       Nationwide       Building      Society     FRN
                                    400,000           386,752           0.21
       EUR   25/07/2029
       Nationwide       Building      Society     144A
                                    300,000           240,322           0.13
       FRN   USD   18/10/2032
       Natwest     Markets     Plc   1.125%     EUR
                                    200,000           198,714           0.11
       14/06/2023
       NGG   Finance     Plc   FRN   GBP
                                    100,000           124,900           0.07
       18/06/2073
       Phoenix     Group    Holdings      Plc   FRN
                                    200,000           190,013           0.10
       GBP   Perpetual
       Playtech      Plc   3.75%    EUR   12/10/2023
                                   1,240,000           1,248,364            0.67
       Rl  Finance     Bonds    No  3 Plc   6.125%
                                    100,000           128,791           0.07
       GBP   13/11/2028
       Royal    Bank   of  Scotland      Group    Plc
                                    400,000           408,214           0.22
       FRN   EUR   08/03/2023
       Royal    Bank   of  Scotland      Group    Plc
                                   1,200,000           1,035,374            0.56
       FRN   USD   15/05/2023
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       Royal    Bank   of  Scotland      Group    Plc
                                    400,000           359,569           0.19
       FRN   USD   Perpetual
       Scottish      Widows     Ltd   5.5%   GBP
                                    300,000           383,212           0.21
       16/06/2023
       Sky   Ltd   2.25%    EUR   17/11/2025
                                    300,000           322,243           0.17
       Standard      Chartered       Plc   144A   FRN
                                   1,446,000           1,259,651            0.68
       USD   20/01/2023
       Standard      Chartered       Plc   FRN   USD
                                    200,000           183,507           0.10
       Perpetual
       Studio     City   Finance     Ltd   7.25%    USD
                                    801,000           713,478           0.38
       11/02/2024
       TalkTalk      Telecom     Group    Plc   5.375%
                                    100,000           115,907           0.06
       GBP   15/01/2022
       Tritax     Big   Box   REIT   Plc   2.625%
                                    100,000           114,831           0.06
       GBP   14/12/2026
       TSB   Banking     Group    Plc   FRN   GBP
                                    300,000           348,907           0.19
       06/05/2026
       TVL   Finance     Plc   FRN   GBP
                                   1,230,000           1,423,167            0.77
       15/05/2023
       Vedanta     Resources       Plc   6.125%     USD
                                    200,000           153,840           0.08
       09/08/2024
       Yorkshire       Building      Society     FRN
                                    250,000           262,021           0.14
       GBP   13/09/2028
       Yorkshire       Building      Society     3.5%
                                    100,000           121,741           0.07
       GBP   21/04/2026
                                             20,215,067            10.88
      アメリカ
       AbbVie     Inc   3.75%    USD   14/11/2023
                                    179,000           158,052           0.08
       AbbVie     Inc   4.25%    USD   14/11/2028
                                    157,000           136,101           0.07
       Advance     Auto   Parts    Inc   4.5%   USD
                                    300,000           270,180           0.15
       01/12/2023
       AES   Corp/VA     4.875%     USD   15/05/2023
                                    170,000           150,956           0.08
       AES   Corp/VA     5.5%   USD   15/04/2025
                                     86,000           77,872          0.04
       Air   Lease    Corp   3.75%    USD
                                    120,000           105,074           0.06
       01/02/2022
       Ally   Financial       Inc   4.125%     USD
                                    110,000           97,045          0.05
       30/03/2020
       Altria     Group    Inc   1%  EUR
                                    150,000           149,796           0.08
       15/02/2023
       Altria     Group    Inc   1.7%   EUR
                                    150,000           150,044           0.08
       15/06/2025
       Altria     Group    Inc   3.125%     EUR
                                    200,000           199,995           0.11
       15/06/2031
       Altria     Group    Inc   3.8%   USD
                                     33,000           28,930          0.02
       14/02/2024
       Altria     Group    Inc   4.4%   USD
                                    116,000           102,345           0.06
       14/02/2026
       Altria     Group    Inc   4.8%   USD
                                    274,000           239,014           0.13
       14/02/2029
       Altria     Group    Inc   5.8%   USD
                                    605,000           527,794           0.28
       14/02/2039
       Altria     Group    Inc   5.95%    USD
                                    212,000           184,069           0.10
       14/08/2048
       Altria     Group    Inc   6.2%   USD
                                     20,000           17,410          0.01
       14/02/2059
       American      Airlines      2017-1     Class    A
       Pass   Through     Trust    4%  USD               85,500           73,689          0.04
       15/02/2029
       American      Airlines      2017-1     Class    AA
       Pass   Through     Trust    3.65%    USD             23,400           20,188          0.01
       15/02/2029
                                  89/146


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       American      Airlines      2017-1     Class    B
       Pass   Through     Trust    4.95%    USD             19,142           17,034          0.01
       15/08/2026
       American      Airlines      2017-2     Class    A
       Pass   Through     Trust    3.6%   USD              94,375           78,893          0.04
       15/10/2029
       American      Equity     Investment       Life
                                    164,000           143,005           0.08
       Holding     Co  5%  USD   15/06/2027
       American      Financial       Group    Inc/OH
                                     12,000           9,982          0.01
       3.5%   USD   15/08/2026
       American      Tower    Corp   3.55%    USD
                                    130,000           109,458           0.06
       15/07/2027
       American      Tower    Corp   3.6%   USD
                                    195,000           164,426           0.09
       15/01/2028
       AmeriGas      Partners      LP  / AmeriGas
       Finance     Corp   5.875%     USD                300,000           263,765           0.14
       20/08/2026
       AmerisourceBergen            Corp   3.45%    USD
                                    116,000           97,680          0.05
       15/12/2027
       Antero     Midstream       Partners      LP  /
       Antero     Midstream       Finance     Corp
                                    360,000           316,912           0.17
       5.375%     USD   15/09/2024
       Antero     Resources       Corp   5%  USD
                                    155,000           131,017           0.07
       01/03/2025
       Ascent     Resources       Utica    Holdings
       LLC   / ARU   Finance     Corp   144A   10%
                                   1,034,000            979,301           0.53
       USD   01/04/2022
       AT&T   Inc   FRN   USD   12/06/2024
                                    158,000           136,922           0.07
       AT&T   Inc   4.75%    USD   15/05/2046
                                    300,000           244,406           0.13
       AT&T   Inc   5.15%    USD   15/11/2046
                                    110,000           93,714          0.05
       AT&T   Inc   5.25%    USD   01/03/2037
                                    139,000           122,409           0.07
       Aviation      Capital     Group    LLC   144A
                                    109,000           94,836          0.05
       FRN   USD   30/07/2021
       Aviation      Capital     Group    LLC   3.5%
                                    200,000           163,260           0.09
       USD   01/11/2027
       Bank   of  America     Corp   5%  USD
                                    200,000           191,285           0.10
       21/01/2044
       Bank   of  New   York   Mellon     Corp/The
                                    194,000           167,443           0.09
       FRN   USD   16/05/2023
       BAT   Capital     Corp   2.764%     USD
                                    104,000           88,599          0.05
       15/08/2022
       BAT   Capital     Corp   3.222%     USD
                                     69,000           58,240          0.03
       15/08/2024
       Bausch     Health     Americas      Inc   144A
                                    135,000           122,981           0.07
       8.5%   USD   31/01/2027
       Bayer    US  Finance     II  LLC   144A   FRN
                                    200,000           173,967           0.09
       USD   25/06/2021
       Bayer    US  Finance     II  LLC   144A   FRN
                                   2,590,000           2,222,359            1.20
       USD   15/12/2023
       Bayer    US  Finance     II  LLC   144A
                                    207,000           181,479           0.10
       3.875%     USD   15/12/2023
       BBA   US  Holdings      Inc   144A   5.375%
                                    151,000           134,580           0.07
       USD   01/05/2026
       Beazer     Homes    USA   Inc   8.75%    USD
                                    175,000           159,803           0.09
       15/03/2022
       Becton     Dickinson       and   Co  FRN   USD
                                    700,000           610,427           0.33
       06/06/2022
       BMC   East   LLC   144A   5.5%   USD
                                    195,000           164,615           0.09
       01/10/2024
       Booking     Holdings      Inc   1.8%   EUR
                                    300,000           309,346           0.17
       03/03/2027
                                  90/146


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       Boyd   Gaming     Corp   6.875%     USD
                                    190,000           174,342           0.09
       15/05/2023
       Brink’s      Co/The     144A   4.625%     USD
                                    179,000           150,128           0.08
       15/10/2027
       Buckeye     Partners      LP  5.6%   USD
                                    250,000           202,734           0.11
       15/10/2044
       Cablevision        Systems     Corp   5.875%
                                    155,000           140,224           0.08
       USD   15/09/2022
       Cablevision        Systems     Corp   8%  USD
                                    180,000           164,960           0.09
       15/04/2020
       CalAtlantic        Group    Inc/old     5.375%
                                     20,000           17,486          0.01
       USD   01/10/2022
       Callon     Petroleum       Co  6.125%     USD
                                    225,000           201,765           0.11
       01/10/2024
       Capital     One   Financial       Corp   FRN
                                    300,000           261,565           0.14
       USD   09/03/2022
       Capital     One   Financial       Corp   3.5%
                                    200,000           173,660           0.09
       USD   15/06/2023
       Carlyle     Finance     LLC   144A   5.65%
                                    258,000           220,391           0.12
       USD   15/09/2048
       CCO   Holdings      LLC   / CCO   Holdings
                                    636,000           572,412           0.31
       Capital     Corp   5.75%    USD   15/01/2024
       CCO   Holdings      LLC   / CCO   Holdings
       Capital     Corp   144A   5.75%    USD             225,000           204,168           0.11
       15/02/2026
       CenterPoint        Energy     Inc   FRN   USD
                                    460,000           409,643           0.22
       Perpetual
       CenturyLink        Inc   7.5%   USD
                                    366,000           340,627           0.18
       01/04/2024
       Charter     Communications          Operating
       LLC   / Charter     Communications
                                    200,000           164,256           0.09
       Operating       Capital     3.75%    USD
       15/02/2028
       Charter     Communications          Operating
       LLC   / Charter     Communications
                                     64,000           53,379          0.03
       Operating       Capital     5.375%     USD
       01/05/2047
       Citigroup       Inc   FRN   USD   17/05/2024
                                   1,000,000            881,112           0.47
       Citigroup       Inc   FRN   USD   24/07/2028
                                    233,000           199,919           0.11
       Citigroup       Inc   4.45%    USD
                                    230,000           202,816           0.11
       29/09/2027
       Citigroup       Inc   5.8%   FRN   USD
                                     30,000           26,442          0.01
       Perpetual
       Citigroup       Inc   5.9%   FRN   USD
                                    300,000           268,843           0.15
       Perpetual
       Citigroup       Inc   5.95%    FRN   USD
                                    165,000           147,632           0.08
       Perpetual
       Citizens      Bank   NA/Providence         RI
                                   1,000,000            875,420           0.47
       FRN   USD   29/03/2023
       Cleaver-Brooks          Inc   144A   7.875%
                                    140,000           120,178           0.06
       USD   01/03/2023
       Colfax     Corp   3.25%    EUR   15/05/2025
                                    200,000           201,764           0.11
       Colfax     Corp   144A   6%  USD
                                     83,000           75,156          0.04
       15/02/2024
       Comcast     Corp   3.55%    USD   01/05/2028
                                    140,000           121,604           0.07
       Comcast     Corp   3.9%   USD   01/03/2038
                                     85,000           70,395          0.04
       Comcast     Corp   4%  USD   01/03/2048
                                    105,000           86,297          0.05
       Comcast     Corp   4.15%    USD   15/10/2028
                                    210,000           189,671           0.10
       COMM   2016-GCT      Mortgage      Trust    FRN
                                    100,000           86,811          0.05
       USD   10/08/2029
                                  91/146


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       COMM   2016-GCT      Mortgage      Trust
                                    100,000           86,536          0.05
       3.086%     USD   10/08/2029
       CommScope       Finance     LLC   144A   5.5%
                                    196,000           175,116           0.09
       USD   01/03/2024
       Conagra     Brands     Inc   5.4%   USD
                                    100,000           81,875          0.04
       01/11/2048
       Continental        Resources       Inc/OK     4.9%
                                    420,000           351,284           0.19
       USD   01/06/2044
       Continental        Resources       Inc/OK     5%
                                     68,000           60,009          0.03
       USD   15/09/2022
       CRH   America     Finance     Inc   144A
                                    200,000           168,247           0.09
       3.95%    USD   04/04/2028
       Crown    Castle     International         Corp
                                    300,000           255,607           0.14
       3.7%   USD   15/06/2026
       Crown    Castle     International         Corp
                                    157,000           133,216           0.07
       3.8%   USD   15/02/2028
       Crown    Castle     International         Corp
                                    217,000           187,284           0.10
       4%  USD   01/03/2027
       CSC   Holdings      LLC   144A   6.5%   USD
                                    200,000           183,398           0.10
       01/02/2029
       CSWF   2018-TOP      FRN   USD   15/08/2035
                                    800,000           699,872           0.38
       CVS   Health     Corp   3.375%     USD
                                    200,000           172,145           0.09
       12/08/2024
       Dana   Inc   5.5%   USD   15/12/2024
                                    168,000           146,421           0.08
       DaVita     Inc   5.125%     USD   15/07/2024
                                    255,000           221,129           0.12
       Dell   International         LLC   / EMC   Corp
                                    300,000           262,714           0.14
       144A   3.48%    USD   01/06/2019
       Dell   International         LLC   / EMC   Corp
                                    112,000           114,009           0.06
       144A   8.35%    USD   15/07/2046
       Delta    Air   Lines    Inc   3.8%   USD
                                    104,000           90,616          0.05
       19/04/2023
       Diamond     Offshore      Drilling      Inc
                                     60,000           33,504          0.02
       4.875%     USD   01/11/2043
       Digital     Realty     Trust    LP  2.75%    USD
                                     82,000           69,313          0.04
       01/02/2023
       Digital     Realty     Trust    LP  3.4%   USD
                                    270,000           237,405           0.13
       01/10/2020
       Digital     Realty     Trust    LP  3.7%   USD
                                    106,000           89,772          0.05
       15/08/2027
       Discovery       Communications          LLC
                                    380,000           317,148           0.17
       3.95%    USD   20/03/2028
       Discovery       Communications          LLC   5%
                                     40,000           33,185          0.02
       USD   20/09/2037
       Discovery       Communications          LLC   5.2%
                                     55,000           45,537          0.02
       USD   20/09/2047
       DISH   DBS   Corp   5%  USD   15/03/2023
                                    180,000           141,112           0.08
       DISH   DBS   Corp   5.875%     USD
                                   1,900,000           1,416,708            0.76
       15/11/2024
       DISH   DBS   Corp   7.75%    USD
                                    120,000           91,815          0.05
       01/07/2026
       DISH   DBS   Corp   7.875%     USD
                                    165,000           147,600           0.08
       01/09/2019
       Electronic       Arts   Inc   4.8%   USD
                                    180,000           165,774           0.09
       01/03/2026
       Energy     Transfer      LP  5.875%     USD
                                    283,000           266,968           0.14
       15/01/2024
       Energy     Transfer      Operating       LP  FRN
                                    288,000           228,359           0.12
       USD   Perpetual
       EnPro    Industries       Inc   144A   5.75%
                                    153,000           135,357           0.07
       USD   15/10/2026
                                  92/146


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       Enterprise       Products      Operating       LLC
                                    362,000           291,064           0.16
       FRN   USD   16/08/2077
       Enterprise       Products      Operating       LLC
                                    344,000           310,087           0.17
       4.15%    USD   16/10/2028
       Enterprise       Products      Operating       LLC
                                    116,000           103,762           0.06
       4.8%   USD   01/08/2048
       EP  Energy     LLC   / Everest
       Acquisition        Finance     Inc   144A   8%
                                    155,000           97,754          0.05
       USD   29/11/2024
       EQM   Midstream       Partners      LP  5.5%
                                    220,000           192,406           0.10
       USD   15/07/2028
       Equinix     Inc   2.875%     EUR   01/10/2025
                                    295,000           303,111           0.16
       ERP   Operating       LP  4%  USD
                                     46,000           38,315          0.02
       01/08/2047
       First    Data   Corp   5.375%     USD
                                    191,000           171,653           0.09
       15/08/2023
       First    Data   Corp   144A   5.375%     USD
                                     90,000           80,883          0.04
       15/08/2023
       FirstEnergy        Corp   4.85%    USD
                                     40,000           36,245          0.02
       15/07/2047
       Ford   Motor    Credit     Co  LLC   FRN   USD
                                    500,000           433,256           0.23
       12/06/2020
       Ford   Motor    Credit     Co  LLC   FRN   USD
                                    500,000           421,933           0.23
       28/03/2022
       Ford   Motor    Credit     Co  LLC   4.389%
                                    600,000           480,632           0.26
       USD   08/01/2026
       Ford   Motor    Credit     Co  LLC   4.687%
                                    200,000           165,570           0.09
       USD   09/06/2025
       Ford   Motor    Credit     Co  LLC   5.596%
                                    213,000           191,034           0.10
       USD   07/01/2022
       Fox   Corp   144A   5.576%     USD
                                     70,000           64,824          0.04
       25/07/2048
       Freeport-McMoRan           Inc   4%  USD
                                    218,000           191,430           0.10
       14/11/2021
       Freeport-McMoRan           Inc   5.4%   USD
                                     86,000           69,209          0.04
       14/11/2034
       GCP   Applied     Technologies         Inc   144A
                                   1,300,000           1,144,403            0.62
       5.5%   USD   15/04/2026
       General     Electric      Co  6.75%    USD
                                    541,000           543,718           0.29
       15/03/2032
       General     Motors     Financial       Co  Inc
                                    550,000           457,345           0.25
       4.35%    USD   17/01/2027
       General     Motors     Financial       Co  Inc
                                    120,000           107,221           0.06
       5.65%    USD   17/01/2029
       General     Motors     Financial       Co  Inc
                                    213,000           169,315           0.09
       FRN   USD   Perpetual
       Georgia     Power    Co  2.85%    USD
                                    100,000           86,264          0.05
       15/05/2022
       Goldman     Sachs    Group    Inc/The     FRN
                                    300,000           264,519           0.14
       USD   26/04/2022
       Goldman     Sachs    Group    Inc/The     FRN
                                    393,000           334,144           0.18
       USD   29/09/2025
       Goldman     Sachs    Group    Inc/The     FRN
                                   1,780,000           1,523,563            0.82
       USD   15/05/2026
       Goldman     Sachs    Group    Inc/The     FRN
                                    185,000           157,594           0.09
       USD   23/04/2029
       Goldman     Sachs    Group    Inc/The
                                    100,000           117,162           0.06
       3.125%     GBP   25/07/2029
       Goldman     Sachs    Group    Inc/The     3.85%
                                    225,000           193,440           0.10
       USD   26/01/2027
                                  93/146


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       Gulfport      Energy     Corp   6.625%     USD
                                    178,000           152,797           0.08
       01/05/2023
       H&E   Equipment       Services      Inc   5.625%
                                    185,000           161,339           0.09
       USD   01/09/2025
       HCA   Healthcare       Inc   6.25%    USD
                                    212,000           194,750           0.10
       15/02/2021
       HCA   Inc   5.5%   USD   15/06/2047
                                    247,000           223,776           0.12
       HCA   Inc   5.875%     USD   15/02/2026
                                     79,000           73,004          0.04
       HCA   Inc   7.5%   USD   15/02/2022
                                    297,000           285,841           0.15
       Herc   Rentals     Inc   144A   7.75%    USD
                                    141,000           131,843           0.07
       01/06/2024
       Hertz    Corp/The      144A   7.625%     USD
                                    240,000           215,647           0.12
       01/06/2022
       Hill-Rom      Holdings      Inc   5%  USD
                                    159,000           139,621           0.08
       15/02/2025
       HLF   Financing       Sarl   LLC   /
       Herbalife       International         Inc   144A
                                     84,000           75,050          0.04
       7.25%    USD   15/08/2026
       Home   Partners      of  America     2018-1
                                   1,500,000           1,300,703            0.70
       Trust    144A   FRN   USD   17/07/2037
       Hospitality        2017-HIT      Mortgage
                                    700,000           609,835           0.33
       Trust    FRN   USD   15/11/2036
       Hot   Topic    Inc   9.25%    USD
                                    278,000           244,726           0.13
       15/06/2021
       Hughes     Satellite       Systems     Corp
                                    207,000           194,690           0.11
       7.625%     USD   15/06/2021
       Hyundai     Capital     America     144A   4.3%
                                    390,000           343,223           0.18
       USD   01/02/2024
       InTown     Hotel    Portfolio       Trust
                                   1,000,000            870,768           0.47
       2018-STAY       144A   FRN   USD   15/01/2033
       Invitation       Homes    2017-SFR2       Trust
                                    320,000           280,746           0.15
       3.931%     FRN   USD   17/12/2036
       Invitation       Homes    2017-SFR2       Trust
                                    200,000           176,073           0.09
       4.281%     FRN   USD   17/12/2036
       Invitation       Homes    2018-SFR1       Trust
                                   1,500,000           1,305,409            0.70
       144A   FRN   USD   17/03/2037
       Invitation       Homes    2018-SFR2       Trust
                                   1,160,000           1,007,104            0.54
       144A   FRN   USD   17/06/2037
       IQVIA    Inc   3.25%    EUR   15/03/2025
                                    100,000           102,631           0.06
       Iron   Mountain      Inc   3%  EUR
                                    200,000           199,642           0.11
       15/01/2025
       Iron   Mountain      Inc   5.75%    USD
                                    155,000           136,231           0.07
       15/08/2024
       Itron    Inc   144A   5%  USD   15/01/2026
                                    173,000           148,126           0.08
       Jagged     Peak   Energy     LLC   144A
                                    550,000           490,385           0.26
       5.875%     USD   01/05/2026
       JB  Poindexter       & Co  Inc   144A
                                    215,000           185,971           0.10
       7.125%     USD   15/04/2026
       Jefferies       Group    LLC   / Jefferies
       Group    Capital     Finance     Inc   4.15%
                                    144,000           110,364           0.06
       USD   23/01/2030
       JPMorgan      Chase    & Co  FRN   USD
                                    290,000           201,050           0.11
       15/05/2047
       JPMorgan      Chase    & Co  3.2%   USD
                                    300,000           263,465           0.14
       25/01/2023
       JPMorgan      Chase    & Co  4.625%     FRN
                                    135,000           109,677           0.06
       USD   Perpetual
       JPMorgan      Chase    & Co  6.221%     FRN
                                    498,000           439,910           0.24
       USD   Perpetual
       Keurig     Dr  Pepper     Inc   144A   4.597%
                                    240,000           212,532           0.11
       USD   25/05/2028
                                  94/146


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       Kimco    Realty     Corp   4.45%    USD
                                     60,000           49,617          0.03
       01/09/2047
       Kinder     Morgan     Inc/DE     7.8%   USD
                                    150,000           164,597           0.09
       01/08/2031
       Lam   Research      Corp   4%  USD
                                     70,000           61,381          0.03
       15/03/2029
       Lamar    Media    Corp   5.75%    USD
                                    362,000           333,337           0.18
       01/02/2026
       Lennar     Corp   5.375%     USD   01/10/2022
                                    251,000           227,279           0.12
       LPL   Holdings      Inc   144A   5.75%    USD
                                    155,000           137,975           0.07
       15/09/2025
       MEDNAX     Inc   144A   5.25%    USD
                                     90,000           79,918          0.04
       01/12/2023
       MEDNAX     Inc   5.25%    USD   01/12/2023
                                     42,000           37,295          0.02
       Meredith      Corp   144A   6.875%     USD
                                    284,000           258,093           0.14
       01/02/2026
       Meritor     Inc   6.25%    USD   15/02/2024
                                    320,000           285,553           0.15
       MGM   Resorts     International         6%  USD
                                    284,000           260,829           0.14
       15/03/2023
       Micron     Technology       Inc   4.975%     USD
                                    110,000           95,990          0.05
       06/02/2026
       Micron     Technology       Inc   5.327%     USD
                                     65,000           56,946          0.03
       06/02/2029
       Mississippi        Power    Co  FRN   USD
                                   1,000,000            875,751           0.47
       27/03/2020
       Moody’s      Corp   1.75%    EUR
                                    350,000           363,816           0.20
       09/03/2027
       Moody’s      Corp   4.875%     USD
                                     50,000           46,386          0.02
       15/02/2024
       Morgan     Stanley     FRN   USD   22/07/2028
                                    462,000           393,582           0.21
       Morgan     Stanley     4.375%     USD
                                    260,000           226,923           0.12
       22/01/2047
       Morgan     Stanley     FRN   USD   Perpetual
                                    100,000           87,812          0.05
       Morgan     Stanley     Capital     I Inc   FRN
                                    500,000           431,817           0.23
       USD   15/11/2034
       MPLX   LP  4.5%   USD   15/07/2023
                                    341,000           308,945           0.17
       MPLX   LP  4.7%   USD   15/04/2048
                                    161,000           129,068           0.07
       MPLX   LP  4.8%   USD   15/02/2029
                                    128,000           114,995           0.06
       MPLX   LP  5.5%   USD   15/08/2048
                                    266,000           239,587           0.13
       Natixis     Commercial       Mortgage
       Securities       Trust    2018-TECH       144A
                                   1,000,000            863,427           0.46
       FRN   USD   15/11/2034
       Netflix     Inc   3.625%     EUR   15/05/2027
                                    610,000           625,544           0.34
       Netflix     Inc   4.875%     USD   15/04/2028
                                    500,000           427,980           0.23
       Novelis     Corp   144A   6.25%    USD
                                    213,000           188,905           0.10
       15/08/2024
       NRG   Energy     Inc   6.25%    USD
                                      1,000            910        0.00
       01/05/2024
       Oasis    Petroleum       Inc   6.875%     USD
                                    696,000           610,410           0.33
       15/03/2022
       Office     Properties       Income     Trust
                                     19,000           15,824          0.01
       4.5%   USD   01/02/2025
       Parsley     Energy     LLC   / Parsley
       Finance     Corp   144A   5.625%     USD             550,000           479,353           0.26
       15/10/2027
       Pitney     Bowes    Inc   3.875%     USD
                                     70,000           61,162          0.03
       15/09/2020
       Plains     All   American      Pipeline      LP
                                    206,000           167,360           0.09
       FRN   USD   Perpetual
       PQ  Corp   144A   6.75%    USD   15/11/2022
                                    140,000           127,689           0.07
       QVC   Inc   5.45%    USD   15/08/2034
                                    181,000           146,426           0.08
                                  95/146


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       Rabobank      Capital     Funding     Trust    IV
                                    140,000           167,980           0.09
       FRN   GBP   Perpetual
       Range    Resources       Corp   4.875%     USD
                                    310,000           250,494           0.13
       15/05/2025
       Raymond     James    Financial       Inc   4.95%
                                     10,000           8,816          0.00
       USD   15/07/2046
       Rayonier      AM  Products      Inc   5.5%   USD
                                     96,000           77,993          0.04
       01/06/2024
       RegionalCare         Hospital      Partners
       Holdings      Inc   144A   8.25%    USD             175,000           164,210           0.09
       01/05/2023
       Reynolds      Group    Issuer     Inc   /
       Reynolds      Group    Issuer     LLC   /
                                      9,691           8,521          0.00
       Reynolds      Group    Issuer     Lu  5.75%
       USD   15/10/2020
       Rockwell      Collins     Inc   1.95%    USD
                                     47,000           41,031          0.02
       15/07/2019
       Rockwell      Collins     Inc   3.2%   USD
                                     43,000           36,986          0.02
       15/03/2024
       Sabine     Pass   Liquefaction         LLC   4.2%
                                     59,000           50,977          0.03
       USD   15/03/2028
       Sabine     Pass   Liquefaction         LLC
                                    100,000           93,410          0.05
       5.625%     USD   15/04/2023
       SASOL    Financing       USA   LLC   5.875%
                                    415,000           377,408           0.20
       USD   27/03/2024
       SASOL    Financing       USA   LLC   6.5%   USD
                                    200,000           184,312           0.10
       27/09/2028
       Schweitzer-Mauduit             International
                                    176,000           151,851           0.08
       Inc   144A   6.875%     USD   01/10/2026
       Simon    Property      Group    LP  2.5%   USD
                                     64,000           55,472          0.03
       15/07/2021
       Sirius     XM  Radio    Inc   5.375%     USD
                                    414,000           372,154           0.20
       15/04/2025
       SL  Green    Operating       Partnership        LP
                                    184,000           158,790           0.09
       3.25%    USD   15/10/2022
       Southern      Co/The     FRN   USD
                                    177,000           156,083           0.08
       15/03/2057
       Spectrum      Brands     Inc   4%  EUR
                                    245,000           245,573           0.13
       01/10/2026
       Spectrum      Brands     Inc   5.75%    USD
                                     13,000           11,245          0.01
       15/07/2025
       Sprint     Capital     Corp   8.75%    USD
                                     40,000           38,278          0.02
       15/03/2032
       Sprint     Corp   7.25%    USD   15/09/2021
                                     64,000           59,423          0.03
       Sprint     Corp   7.625%     USD   15/02/2025
                                     89,000           82,148          0.04
       Sprint     Spectrum      Co  LLC   / Sprint
       Spectrum      Co  II  LLC   / Sprint
                                    346,000           304,208           0.16
       Spectrum      Co  III   LLC   144A   4.738%
       USD   20/03/2025
       Sprint     Spectrum      Co  LLC   / Sprint
       Spectrum      Co  II  LLC   / Sprint
                                    430,000           380,887           0.21
       Spectrum      Co  III   LLC   144A   5.152%
       USD   20/03/2028
       Starwood      Retail     Property      Trust
                                    200,000           167,601           0.09
       2014-STAR       FRN   USD   15/11/2027
       Starwood      Waypoint      Homes    2017-1
                                    750,000           657,640           0.35
       Trust    FRN   USD   17/01/2035
       State    Street     Corp   FRN   USD
                                    500,000           346,187           0.19
       15/06/2047
       Stifel     Financial       Corp   3.5%   USD
                                     48,000           42,051          0.02
       01/12/2020
                                  96/146


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       SunCoke     Energy     Partners      LP  /
       SunCoke     Energy     Partners      Finance
                                    175,000           156,354           0.08
       Corp   144A   7.5%   USD   15/06/2025
       SunTrust      Banks    Inc   FRN   USD
                                    675,000           576,472           0.31
       Perpetual
       Synovus     Financial       Corp   3.125%     USD
                                     68,000           57,627          0.03
       01/11/2022
       Targa    Resources       Partners      LP  /
       Targa    Resources       Partners      Finance
                                     90,000           79,425          0.04
       Corp   5.25%    USD   01/05/2023
       Targa    Resources       Partners      LP  /
       Targa    Resources       Partners      Finance
                                    157,000           143,709           0.08
       Corp   144A   5.875%     USD   15/04/2026
       Tenet    Healthcare       Corp   6%  USD
                                    318,000           288,643           0.16
       01/10/2020
       Thermo     Fisher     Scientific       Inc
                                    100,000           102,651           0.06
       1.95%    EUR   24/07/2029
       Titan    International         Inc   6.5%   USD
                                    256,000           208,541           0.11
       30/11/2023
       T-Mobile      USA   Inc   6.375%     USD
                                    416,000           379,873           0.20
       01/03/2025
       TransDigm       Inc   6%  USD   15/07/2022
                                    245,000           217,285           0.12
       United     Airlines      2016-1     Class    B
       Pass   Through     Trust    3.65%    USD             70,405           59,541          0.03
       07/01/2026
       United     Airlines      2016-2     Class    B
       Pass   Through     Trust    3.65%    USD             81,377           68,942          0.04
       07/10/2025
       United     Airlines      2018-1     Class    A
       Pass   Through     Trust    3.7%   USD             182,000           153,206           0.08
       01/09/2031
       United     Airlines      2018-1     Class    AA
       Pass   Through     Trust    3.5%   USD             171,000           146,125           0.08
       01/03/2030
       United     Airlines      2019-1     Class    A
       Pass   Through     Trust    4.55%    USD             126,000           111,182           0.06
       25/02/2033
       United     Airlines      2019-1     Class    AA
       Pass   Through     Trust    4.15%    USD             246,000           217,107           0.12
       25/08/2031
       United     Rentals     North    America     Inc
                                    117,000           107,246           0.06
       6.5%   USD   15/12/2026
       United     States     Steel    Corp   6.875%
                                    254,000           221,452           0.12
       USD   15/08/2025
       United     States     Treasury      Inflation
       Indexed     Bonds    0.75%    USD               1,700,000           1,547,604            0.83
       15/02/2042
       United     States     Treasury      Note/Bond
                                     68,000           59,248          0.03
       2.375%     USD   29/02/2024
       United     States     Treasury      Note/Bond
                                      8,000           7,016          0.00
       2.5%   USD   15/02/2022
       United     States     Treasury      Note/Bond
                                    251,000           220,133           0.12
       2.5%   USD   31/01/2024
       United     States     Treasury      Note/Bond
                                    305,200           266,269           0.14
       2.625%     USD   15/02/2029
       United     States     Treasury      Note/Bond
                                    464,900           432,862           0.23
       3.375%     USD   15/11/2048
       UnitedHealth         Group    Inc   3.5%   USD
                                     25,000           22,290          0.01
       15/02/2024
       US  Foods    Inc   5.875%     USD
                                    219,000           195,905           0.11
       15/06/2024
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       Verizon     Communications          Inc   2.875%
                                    100,000           104,846           0.06
       EUR   15/01/2038
       Verizon     Communications          Inc   4.125%
                                     94,000           84,123          0.05
       USD   16/03/2027
       Verizon     Communications          Inc   4.125%
                                    291,000           235,831           0.13
       USD   15/08/2046
       Verizon     Communications          Inc   4.329%
                                    132,000           119,646           0.06
       USD   21/09/2028
       Verizon     Communications          Inc   4.5%
                                    180,000           161,299           0.09
       USD   10/08/2033
       Verizon     Communications          Inc   4.812%
                                     14,000           12,615          0.01
       USD   15/03/2039
       Volkswagen       Group    of  America
       Finance     LLC   144A   FRN   USD               200,000           175,384           0.09
       13/11/2020
       Volkswagen       Group    of  America
       Finance     LLC   144A   FRN   USD               202,000           177,155           0.10
       12/11/2021
       Wabtec     Corp   4.15%    USD   15/03/2024
                                    122,000           106,419           0.06
       Wabtec     Corp   4.7%   USD   15/09/2028
                                    386,000           331,485           0.18
       Wells    Fargo    & Co  FRN   USD
                                    384,000           332,503           0.18
       22/05/2028
       Wells    Fargo    & Co  3.55%    USD
                                    134,000           117,602           0.06
       29/09/2025
       Wells    Fargo    & Co  FRN   USD
                                    190,000           167,883           0.09
       Perpetual
       Wells    Fargo    Commercial       Mortgage
       Trust    2018-BXI      144A   FRN   USD            1,500,000           1,315,164            0.71
       15/12/2036
       Whiting     Petroleum       Corp   6.625%     USD
                                    190,000           164,346           0.09
       15/01/2026
       Williams      Cos   Inc/The     3.6%   USD
                                    141,000           124,217           0.07
       15/03/2022
       WMG   Acquisition        Corp   4.125%     EUR
                                    139,500           146,983           0.08
       01/11/2024
       ZF  North    America     Capital     Inc
                                    400,000           417,272           0.22
       2.75%    EUR   27/04/2023
                                             67,600,010            36.38
      ザンビア
       Zambia     Government       International
                                    200,000           137,815           0.07
       Bond   5.375%     USD   20/09/2022
      債券合計                                       172,372,588             92.77
      公的な証券取引所に上場を認められて
      いるまたは他の規制市場で取引されて
                                            173,380,039             93.31
      いる譲渡性のある有価証券合計
      オープン・エンド型投資信託
      アイルランド
       Invesco     Short-Term       Investments        Co
       Global     Series     Plc   - Euro
                                   2,922,194           2,897,238            1.56
       Liquidity       Portfolio
      オープン・エンド型投資信託合計                                        2,897,238            1.56
      投資有価証券合計                                       176,277,277             94.87
     「インベスコ　マネープール・ファンド（適格機関投資家私募投信）」受益証券の状況

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     　「インベスコ　マネープール・ファンド（適格機関投資家私募投信）」は、第４期計算期間(平成
     29年11月21日から平成30年11月20日まで)の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人によ
     る監査を受けております。
      なお、以下に記載した情報は当ファンドの監査の対象外であります。
     (1)  貸借対照表

                                                      (単位：円)
                                 第３期                  第４期
                           (平成29年11月20日現在)                  (平成30年11月20日現在)
     資産の部
     　流動資産
                                    2,373,606                  2,371,371
     　　コール・ローン
     　　流動資産合計                               2,373,606                  2,371,371
     　資産合計                               2,373,606                  2,371,371
     負債の部
     　流動負債
                                          6                  6
     　　未払利息
     　　流動負債合計                                    6                  6
     　負債合計                                    6                  6
     純資産の部
     　元本等
     　　元本                               2,377,565                  2,377,565
     　　剰余金
         期末剰余金又は期末欠損
                                      △3,965                  △6,200
         金(△)
                                         49                  49
         (分配準備積立金)
     　　元本等合計                               2,373,600                  2,371,365
     　純資産合計                               2,373,600                  2,371,365
     負債純資産合計                               2,373,606                  2,371,371
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     (2)  損益及び剰余金計算書
                                                      (単位：円)
                                    第３期                第４期
                                自  平成28年11月22日              自  平成29年11月21日
                                至  平成29年11月20日              至  平成30年11月20日
     営業収益
     　営業収益合計                                      －                －
     営業費用
     　支払利息                                    2,187                2,181
                                           64                54
     　その他費用
     　営業費用合計                                    2,251                2,235
     営業利益又は営業損失(△)                                   △2,251                △2,235
     経常利益又は経常損失(△)                                   △2,251                △2,235
     当期純利益又は当期純損失(△)                                   △2,251                △2,235
     期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                        △1,714                △3,965
                                           －                －
     分配金
     期末剰余金又は期末            欠損金(△)                       △3,965                △6,200
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     (3)  注記表
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
      該当事項はありません。
     (貸借対照表に関する注記)

                 第３期                            第４期
            (平成29年11月20日現在)                            (平成30年11月20日現在)
     1.期首元本額                    2,377,565円        1.期首元本額                    2,377,565円
     　期中追加設定元本額                        －円   　期中追加設定元本額                        －円
     　期中解約元本額                        －円   　期中解約元本額                        －円
     2.計算期間末日における受益権の総数                            2.計算期間末日における受益権の総数

                         2,377,565口                            2,377,565口
     3.元本の欠損                            3.元本の欠損

     　貸借対照表上の純資産額が元本総額を下                            　貸借対照表上の純資産額が元本総額を下
     回っており、その差額は3,965円であります。                            回っており、その差額は6,200円であります。
     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                 第３期                            第４期
             自  平成28年11月22日                          自  平成29年11月21日
             至  平成29年11月20日                          至  平成30年11月20日
     分配金の計算過程                            分配金の計算過程
     　計算期間末における配当等収益から費用を                            　計算期間末における配当等収益から費用を
     控除した額(0円)、有価証券売買等損益から費                            控除した額(0円)、有価証券売買等損益から費
     用を控除した額(0円)、信託約款に規定される                            用を控除した額(0円)、信託約款に規定される
     収益調整金(46円)及び分配準備積立金(49円)                            収益調整金(46円)及び分配準備積立金(49円)
     より分配対象収益は95円(１万口当たり0.39                            より分配対象収益は95円(１万口当たり0.39
     円)ですが、分配を行っておりません。                            円)ですが、分配を行っておりません。
     (金融商品に関する注記)

     　Ⅰ   金融商品の状況に関する事項
     1.金融商品に対す           　証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約
       る取組方針          款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
     2.金融商品の内容           　当ファンドは、円貨建ての短期公社債及び短期金融商品を主要投資対

       及び金融商品に          象としております。
       係るリスク          　円貨建ての短期公社債及び短期金融商品は、債券の価格変動リスク、
                 信用リスク等にさらされています。
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     3.金融商品に係る           　取締役会で定めたリスク管理の基本方針、及びリスク管理規程に従
       リスク管理体制          い、包括的なリスク管理を「リスク管理委員会」(以下「RMC」といいま
                 す。)で行います。RMCは、社内各部署から報告された各種リスクを検
                 討、協議し、具体的なリスク管理方針を策定します。
                 　RMCでは、分会として「運用リスク管理委員会」（以下「IRMC」といい
                 ます。）を開催し、運用リスクの管理を行います。IRMCは、運用リスク
                 を把握し、運用の適切性・妥当性を検証、審議して、その結果をRMCへ報
                 告します。
     　Ⅱ   金融商品の時価等に関する事項

                        第３期                       第４期
        項　目
                   (平成29年11月20日現在)                       (平成30年11月20日現在)
     1.貸借対照表計          　貸借対照表計上額は期末の時価で                       　同左
       上額、時価        計上しているため、その差額はあり
       及びこれら        ません。
       の差額
     2.時価の算定方          (1)有価証券                       (1)有価証券

       法         　該当事項はありません。                       　同左
               (2)デリバティブ取引                       (2)デリバティブ取引

                　該当事項はありません。                       　同左
               (3)上記以外の金融商品                       (3)上記以外の金融商品

                　上記以外の金融商品については、                       　同左
                短期間で決済されることから、時価
                は帳簿価額と近似しているため、当
                該金融商品の時価を帳簿価額として
                おります。
     3.金融商品の時          　金融商品の時価には、市場価格に                       　同左

       価等に関す        基づく価額のほか、市場価格がない
       る事項の補        場合には合理的に算定された価額が
       足事項        含まれております。当該価額の算定
               においては一定の前提条件等を採用
               しているため、異なる前提条件等に
               よった場合、当該価額が異なること
               もあります。
     (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
                 第３期                            第４期
            (平成29年11月20日現在)                            (平成30年11月20日現在)
       該当事項はありません。                            同左
     (デリバティブ取引等に関する注記)

                 第３期                            第４期
            (平成29年11月20日現在)                            (平成30年11月20日現在)
       該当事項はありません。                            同左
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     (関連当事者との取引に関する注記)

                 第３期                            第４期
             自  平成28年11月22日                          自  平成29年11月21日
             至  平成29年11月20日                          至  平成30年11月20日
       該当事項はありません。                            同左
     (１口当たり情報に関する注記)

                 第３期                            第４期
            (平成29年11月20日現在)                            (平成30年11月20日現在)
          １口当たり純資産額　0.9983円                            １口当たり純資産額　0.9974円
         (１万口当たり純資産額　9,983円)                            (１万口当たり純資産額　9,974円)
     (4)  附属明細表

     第１　有価証券明細表
     　①株式
     　　該当事項はありません。
     　②株式以外の有価証券

     　　該当事項はありません。
     第２　信用取引契約残高明細表

     　　　該当事項はありません。
     第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     　　　該当事項はありません。
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     ２【ファンドの現況】

      【純資産額計算書】(2019年12月30日現在)

      ＜為替ヘッジなし＞
       Ⅰ　資産総額                                         32,205,703        円
       Ⅱ　負債総額                                           10,774     円
       Ⅲ　純資産総額(Ⅰ－Ⅱ)                                         32,194,929        円
       Ⅳ　発行済数量                                         38,112,623        口
       Ⅴ　１単位当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ)                                           0.8447     円
      ＜為替ヘッジあり＞

       Ⅰ　資産総額                                         21,324,126        円
       Ⅱ　負債総額                                         10,441,782        円
       Ⅲ　純資産総額(Ⅰ－Ⅱ)                                         10,882,344        円
       Ⅳ　発行済数量                                         10,940,464        口
       Ⅴ　１単位当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ)                                           0.9947     円
      （参考）インベスコ　インカム・ナビゲーター　マザーファンド

       Ⅰ　資産総額                                         43,096,374        円
       Ⅱ　負債総額                                               2  円
       Ⅲ　純資産総額(Ⅰ－Ⅱ)                                         43,096,372        円
       Ⅳ　発行済数量                                         38,261,632        口
       Ⅴ　１単位当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ)                                           1.1264     円
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     第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

       名義書換               該当事項はありません。

       受益者等に対する特典               該当事項はありません。
       譲渡制限の内容               譲渡制限は設けておりません。
       受益証券の不発行               委託会社は、やむを得ない事情などがある場合を除き、当該振
                      替受益権を表示する受益証券を発行しません。
                      受益者は、委託会社がやむを得ない事情などにより受益証券を
                      発行する場合を除き、無記名式受益証券から記名式受益証券へ
                      の変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更
                      の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
       受益権の譲渡               ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受
                       益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている
                       振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとしま
                       す。
                      ②上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該
                       譲渡に係る譲渡人の保有する受益権の口数の減少および譲受
                       人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口
                       座簿に記載または記録するものとします。ただし、上記①の
                       振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、譲
                       受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替
                       機関等の上位機関を含みます。）に社振法の規定にしたが
                       い、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または
                       記録が行なわれるよう通知するものとします。
                      ③上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対
                       象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿に係
                       る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が
                       異なる場合等において、委託会社が必要と認めたときまたは
                       やむをえない事情があると判断したときは、振替停止日や振
                       替停止期間を設けることができます。
       受益権の譲渡の対抗要               受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなけれ
       件               ば、委託会社および受託会社に対抗することができません。
       受益権の再分割               委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法の規定に従い、一
                      定日現在の受益権を均等に再分割できるものとします。
       質権口記載または記録               振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている
       の受益権の取り扱い               受益権にかかる分配金の支払い、換金の申し込みの受け付け、
                      換金代金および償還金の支払いなどについては、信託約款の規
                      定によるほか、民法その他の法令などに従って取り扱われま
                      す。
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     第三部【委託会社等の情報】

     第１【委託会社等の概況】

     １【委託会社等の概況】
     (1)  資本金の額

       2019   年12月30日            資本金：4,000百万円
       現在の状況               発行可能株式総数：56,400株
                      発行済株式総数：40,000株
       直近５カ年における主               該当事項はありません。
       な資本金の額の増減
     (2)  委託会社等の機構

      ①組織図
       ◆上記組織図における組織名称などは、2019年12月30日現在のものであり、委託会社の







         組織変更などにより変更となる場合があります。
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      ②会社の意思決定機構
       取締役会               取締役の全員をもって構成される取締役会は、代表取締役社長
                      兼CEOを議長とし、原則として四半期ごとに開催されます。
                      取締役会は、経営管理全般に関する重要な事項について、取締
                      役の過半数が出席し、出席取締役の過半数をもって決議しま
                      す。
       代表取締役社長兼CEO               代表取締役社長兼CEOは、委託会社の全般的な業務執行の最高責
                      任者として、取締役会で決議された事項または委任を受けた事
                      項の遂行に対し、権限と責任を有します。
       経営委員会               取締役等から構成される経営委員会は、代表取締役社長兼CEOを
                      議長とし、原則として隔月で開催されます。
                      経営委員会は、取締役会で決定した基本方針に基づき、取締役
                      会から委譲を受けた権限の範囲内において、経営管理全般に関
                      する重要な事項を協議・決定します。
      ③投資運用に関する意思決定プロセス

       Plan   （計画）            基本的な運用方針は、投資戦略委員会（原則、月次で開催）で
                      分析・討議された投資環境を踏まえ、銘柄検討会議およびポー
                      トフォリオ構築/戦略会議（原則、週次あるいは日次で開催）を
                      経て決定されます。
       Do （実行）              運用部門のポートフォリオ・マネジャーは、上記の委員会また
                      は運用会議の討議内容等を踏まえ、運用計画書を策定し、運用
                      本部長の承認を受け、運用ガイドライン、運用基本方針および
                      運用計画書に従って、ポートフォリオを構築します。
       See  （検証）             運用リスク管理委員会(原則、月次で開催)は、リスク管理委員
                      会(原則、隔月で開催)の分会として、定量的なリスク計測結果
                      をもとに、運用の適切性・妥当性を検証、審議します。
                      また、運用本部から独立したコンプライアンス部が、常時、関
                      連法令および運用ガイドラインなどの遵守状況をチェックし、
                      運用の信頼性・安定性の確保を図ります。
     ２【事業の内容及び営業の概況】

       事業の内容              「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会

                     社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに、「金
                     融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資
                     運用業）を行っています。
                     また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。
                                               (2019   年12月30日現在)
       運用する投資信託財
       産の合計純資産総額
                        基本的性格           ファンド数         純資産総額(単位：百万円)
                     株式投資信託                  114              1,478,298
                     公社債投資信託                   －                 －
                     合　計                  114              1,478,298
                     ＊ファンド数および純資産総額は、親投資信託を除きます。
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     ３【委託会社等の経理状況】

     1.   当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59

      号、以下「財務諸表等規則」という。)                      ならびに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する
      内閣府令」       (平成19年８月６日内閣府令第52号)                    に基づいて作成しております。
       また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年
      大蔵省令第38号）ならびに同規則第38条及び第57条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府
      令」   (平成19年８月６日内閣府令第52号)                    に基づいて作成しております。
       なお、財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
     2.   当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、当事業年度（自　2018年１月１日                                                       至　

      2018年12月31日）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受けております。
       また、当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間会計期間（自　2019年１月１日
       至　2019年６月30日）の中間財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により中間監査を受けて
      おります。
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     1 ． 財務諸表
     (1)  【貸借対照表】
                                                    （単位：千円）
                               前事業年度                  当事業年度
                             （2017年12月31日）                  （2018年12月31日）
      科目
                            内訳         金額         内訳         金額
         ( 資産の部）
     流動資産
      預金                               4,986,282                  2,394,399
      前払費用                                89,406                  93,498
      未収入金                                606,560                  830,023
      未収委託者報酬                                464,530                  432,532
      未収運用受託報酬                                606,201                  574,921
      未収投資助言報酬                                11,221                  14,244
      未収還付法人税等                                   －               160,546
      短期貸付金　※１                                   －              2,000,000
      繰延税金資産                                220,738                     －
      その他の流動資産                                  392                  524
           流動資産計
                                     6,985,333                  6,500,692
     固定資産
      有形固定資産　※２
       建物附属設備                      110,533                  97,281
       器具備品                      53,653                  57,676
       建設仮勘定                      41,358                   328
                              4,946                  1,978
       リース資産                               210,492                  157,265
      無形固定資産
       ソフトウェア                       9,793                 64,736
       ソフトウェア仮勘定                      16,190                  4,228
       電話加入権                       3,972                  3,972
       のれん                      312,232                  287,253
                            1,673,707                  1,539,810
       顧客関連資産                             2,015,895                  1,900,002
      投資その他の資産
       投資有価証券                       3,686                  5,097
       差入保証金                      384,874                  387,318
                              3,143        391,704          3,213        395,628
       その他の投資
           固定資産計                          2,618,092                  2,452,896
                                     9,603,426                  8,953,588
            資産合計
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                    （単位：千円）
                               前事業年度                  当事業年度
                            （2017年12月31日）                  （2018年12月31日）
      科目
                            内訳         金額         内訳         金額
         ( 負債の部）
     流動負債
      預り金                                42,997                  39,469
      リース債務                                 3,236                  2,178
      未払金
       未払手数料                     120,298                  97,269
                             254,392                  198,771
       その他未払金                              374,691                  296,040
      未払費用                               196,263                  227,830
      未払法人税等                               452,262                     －
      未払消費税等                                24,738                  31,944
      賞与引当金                              1,158,769                  1,139,420
      その他の流動負債                                30,108                  20,183
           流動負債計
                                     2,283,068                  1,757,068
     固定負債
      長期預り金                               117,535                  117,535
      リース債務                                 2,178                   －
      退職給付引当金                               589,090                  652,632
      役員退職慰労引当金                                86,457                  98,981
      資産除去債務                                82,365                  82,225
                                       4,255                  3,006
      繰延税金負債
          固定負債計                            881,882                  954,381
           負債合計
                                     3,164,950                  2,711,450
         ( 純資産の部）
     株主資本
      資本金                              4,000,000                  4,000,000
      資本剰余金
                            1,406,953         1,406,953         1,406,953         1,406,953
       資本準備金
         資本剰余金合計
                                     1,406,953                  1,406,953
      利益剰余金
       その他利益剰余金
                            1,030,758         1,030,758          834,830         834,830
          繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                            1,030,758                   834,830
         株主資本合計                            6,437,711                  6,241,783
     評価・換算差額等
                                        763                  354
      その他有価証券評価差額金
         評価・換算差額等合計                               763                  354
           純資産合計                          6,438,475                  6,242,138
                                     9,603,426                  8,953,588
         負債・純資産合計
                                110/146




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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     (2)  【損益計算書】
                                                    （単位：千円）
                               前事業年度                  当事業年度
                             ( 自　2017年4月1日                 ( 自　2018年1月1日
                           　　至　2017年12月31日)                  　　至　2018年12月31日)
      科目
                            内訳         金額         内訳         金額
     営業収益
      委託者報酬                              1,852,178                  2,520,359
      運用受託報酬                              1,881,211                  2,718,513
      投資助言報酬                                42,299                  78,933
                                    3,069,058                  3,467,662
      その他営業収益
          営業収益計
                                    6,844,748                  8,785,469
     営業費用
      支払手数料                                691,795                  870,147
      広告宣伝費                                57,909                 109,079
      調査費
       調査費                     210,421                  308,246
       委託調査費                     461,935                  774,827
                              1,631                  1,984
       図書費                              673,988                 1,085,058
      委託計算費                                255,988                  344,946
      営業雑経費
       通信費                      14,681                  19,794
       印刷費                      54,192                  70,434
                              9,294        78,167         12,691        102,921
       協会費
          営業費用計
                                    1,757,849                  2,512,154
     一般管理費
      給料
       役員報酬                      74,357                  99,143
       給料・手当                    1,247,994                  1,762,821
                             265,086                  386,987
       賞与                             1,587,439                  2,248,952
      交際費                                53,074                  53,222
      寄付金                                 1,100                  1,191
      旅費交通費                                149,277                  179,085
      租税公課                                63,175                  83,433
      不動産賃借料                                263,924                  372,163
      退職給付費用                                160,315                  170,276
      役員退職慰労引当金繰入額                                11,383                  12,524
      賞与引当金繰入額                                915,757                 1,139,420
      減価償却費                                155,186                  212,422
      福利厚生費                                207,104                  267,659
                                    1,002,663                  1,352,114
      諸経費
          一般管理費計                           4,570,402                  6,092,465
     営業利益
                                      516,495                  180,849
                                111/146




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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                    （単位：千円）
                               前事業年度                  当事業年度
                             ( 自　2017年4月1日                 ( 自　2018年1月1日
                           　　至　2017年12月31日)                  　　至　2018年12月31日)
      科目
                            内訳         金額         内訳         金額
     営業外収益
      受取利息　※１                                   0               30,888
      保険配当金                                 4,489                  4,496
                                      33,940                  1,139
      雑益
       　　営業外収益計
                                      38,429                  36,524
     営業外費用
      支払利息                                   58                  45
      為替換算差損                                  695                 2,537
      固定資産除却損                                   －                  41
                                        118                   0
      雑損
       　　営業外費用計                                 871                 2,624
     経常利益                                 554,053                  214,749
                                      554,053                  214,749

     税引前当期純利益
     法人税、住民税及び事業税
                                      546,803                  191,008
                                     △66,177                  219,669
     法人税等調整額
       　　法人税等計                              480,625                  410,678
                                      73,427                △195,928
     当期純利益又は当期純損失(△)
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     (3)  【株主資本等変動計算書】
     前事業年度（自　2017年４月１日　至　2017年12月31日）

                                                    （単位：千円）
                                   株主資本
                          資本剰余金               利益剰余金
                                     その他利益
                                                     株主資本
                                      剰余金
                資本金
                                             利益剰余金
                              資本剰余金
                                                      合計
                      資本準備金
                               合計
                                              合計
                                      繰越利益
                                      剰余金
     当期首残高           4,000,000       1,406,953       1,406,953        2,457,330        2,457,330        7,864,283

     当期変動額
     　当期純利益                                   73,427        73,427        73,427
     　剰余金の配当                                 △1,500,000        △1,500,000        △1,500,000
     　株主資本以外の項
      目の当期の変動額
      （純額）
     当期変動額合計               －       －       －   △1,426,572        △1,426,572        △1,426,572
     当期末残高           4,000,000       1,406,953       1,406,953        1,030,758        1,030,758        6,437,711
                           評価・換算差額等

                                                  純資産合計

                 その他有価証券評価差額金                評価・換算差額等合計
     当期首残高                        467               467          7,864,751

     当期変動額
     　当期純利益                                                   73,427
     　剰余金の配当                                                △1,500,000
     　株主資本以外の項
      目の当期の変動額
      （純額）                       296               296             296
     当期変動額合計                        296               296         △1,426,277
     当期末残高                        763               763          6,438,475
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     当事業年度（自　2018年1月1日　至　2018年12月31日）
                                                   （単位：千円）
                                  株主資本
                           資本剰余金               利益剰余金
                                      その他利益
                                                     株主資本
                                       剰余金
                 資本金
                                             利益剰余金
                              資本剰余金
                                                      合計
                       資本準備金
                                合計
                                              合計
                                      繰越利益
                                       剰余金
     当期首残高            4,000,000       1,406,953        1,406,953       1,030,758       1,030,758       6,437,711

     当期変動額
                                       △195,928       △195,928       △195,928
     　当期純損失      ( △)
     　株主資本以外の項
      目の当期の変動額
      （純額）
     当期変動額合計                －       －        －   △195,928       △195,928       △195,928
     当期末残高            4,000,000       1,406,953        1,406,953        834,830       834,830      6,241,783
                           評価・換算差額等

                                                  純資産合計

                 その他有価証券評価差額金                評価・換算差額等合計
     当期首残高                        763               763         6,438,475

     当期変動額
     　当期純損失      ( △)                                          △195,928
     　株主資本以外の項
      目の当期の変動額
      （純額）                      △408               △408            △408
     当期変動額合計                       △408               △408          △196,336
     当期末残高                        354               354         6,242,138
                                114/146









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     [注記事項]
     （重要な会計方針）

      １．有価証券の評価基準及び評価方法
        その他有価証券
        時価のあるもの
         決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価
        は、移動平均法により算定）
      ２．固定資産の減価償却の方法

      （１）有形固定資産
          定率法を採用しております。ただし、資産除去債務に係る建物附属設備及び2016年４月１日以降
         に取得した建物附属設備については、定額法を採用しております。
          なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
          建物附属設備　5～18年
          器具備品　　　3～15年
      （２）無形固定資産

          定額法を採用しております。
          なお、主な償却年数は20年であります。
          ただし、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（5年）に基づく定額法
         を採用しております。
      （３）リース資産

          所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
          リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
      ３．引当金の計上基準

      （１）貸倒引当金
          一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性
         を検討し、回収不能見込額を計上しております。なお、当事業年度末に計上すべき貸倒引当金はあ
         りません。
      （２）賞与引当金

          従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を
         計上しております。
      （３）退職給付引当金

          従業員の退職       給付  に備えるため、簡便法により、当事業年度末における自己都合退職による要支
         給額を計上しております。
      （４）役員退職慰労引当金

          役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づき、当事業年度末における要支給額を計上し
         ております。
      ４．  外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

        外貨建金銭債権債務は、当事業年度末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は為替換算差
       益又は為替換算差損として処理しております。
      ５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

      （１）    消費税等の会計処理
        消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっております。
      （２）    決算期の変更

     　　　2017年6月23日開催の定時株主総会における定款の一部変更の決議により、決算期末を3月31日から12
       月31日に変更しました。したがって、前事業年度は2017年4月1日から2017年12月31日までの9カ月間と
       なっております。
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     （ 未適用の会計基準等           ）

     「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　平成30年３月30日）

     「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　平成30年３月30日）
      １．概要

        収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用して認識されま
        す。
        ステップ１：顧客との契約を識別する。
        ステップ２：契約における履行義務を識別する。
        ステップ３：取引価格を算定する。
        ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
        ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
      ２．適用予定日

        2022  年12月期の期首より適用予定であります。
      ３．当該会計基準等の適用による影響

        影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
     （ 貸借対照表      関係）

       ※１関係会社に対する資産及び負債

       各科目に含まれているものは、次のとおりであります。
                                                  （単位：千円）
                                前事業年度                当事業年度
                              (2017   年12月31日)             (2018   年12月31日)
         短期貸付金                          -              2,000,000
       ※２有形固定資産の減価償却累計額

                                                  （単位：千円）
                                前事業年度                当事業年度
                              (2017   年12月31日)             (2018   年12月31日)
         有形固定資産の減価償却累計額                        322,242                361,616
     （ 損益計算書      関係）

       ※１関係会社に対する収益及び費用

       各科目に含まれているものは、次のとおりであります。
                                                  （単位：千円）
                                前事業年度                当事業年度
                             ( 自　2017年４月１日               ( 自　2018年１月１日
                              至   2017年12月31日        )     至   2018年12月31日         )
         受取利息                          -              30,888
     （株主資本等変動計算書関係）

     前事業年度（自　2017年４月１日　至                     2017年12月31日）

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     　１．発行済株式に関する事項

           株式の種類         当事業年度期首             増加         減少        当事業年度末
         普通株式（株）                40,000           －         －          40,000

      ２．配当に関する事項

     　　（１）配当金支払額
                           配当金の             1株当た
                     株式の             配当の                    効力
            決議                総額           り配当額       基準日
                     種類             原資                   発生日
                            (千円)             (円)
         2017年６月23日                          利益            2017年       2017年
                    普通株式       1,500,000              37,500
         定時株主総会                         剰余金            ３月31日       ６月24日
       （２）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

           該当事項はありません。
     当事業年度（自　2018年１月１日　至                     2018年12月31日）

     　１．発行済株式に関する事項

           株式の種類         当事業年度期首             増加         減少        当事業年度末
         普通株式（株）                40,000           －         －          40,000

      ２．配当に関する事項

     　　（１）配当金支払額
           該当事項はありません。
       （２）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

           該当事項はありません。
     （リース取引関係）

     １．オペレーティング・リース取引

     （借主側）

     　オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                   （単位：千円）
                             前事業年度                  当事業年度
                           (2017   年12月31日)               (2018   年12月31日)
                              249,762                  　249,762
         1 年内
                              666,032                  　416,270
         1 年超
                              915,794                  　666,032
         合計
       なお、オペレーティング・リース取引の内容は、不動産賃借によるものであります。

     （ 金融商品     関係）

     １.  金融商品の状況に関する事項
      （１）金融商品に対する取組方針
         当社は、主に投資助言・代理業及び投資運用業を行っており、資金計画に照らして、必要な資金
        （主にグループ本社より資本増資）を調達しております。デリバティブ等の投機的な取引は行わない
        方針であります。
      （２）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         国内の未収入金に関しては、顧客の契約不履行によってもたらされる信用リスクに晒されており、
        国外拠点に対する外貨建ての債権債務に関しては、各月末から次月精算までの短期為替変動によるリ
        ス クに晒されております。また、投資有価証券は、主に投資信託であり、当社の投資信託設定のため
        の小額資金投資で売買目的ではありません。未収入金等については、定期的に残高、期日を適切に把
        握する体制を整えております。
     ２.  金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
      ることが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
      前事業年度（2017年12月31日）

                                               （単位：千円）
                          貸借対照表
                                        時価  (*)         差額
                          計上額    (*)
        (1)預金                     4,986,282             4,986,282             －

        (2)未収入金                      606,560             606,560           －
        (3)未収委託者報酬                      464,530             464,530           －
        (4)未収運用受託報酬                      606,201             606,201           －
        (5)未収投資助言報酬                       11,221             11,221           －
        (6)投資有価証券
           その他有価証券                     3,686             3,686          －
        (7)差入保証金                      384,874             383,650        △1,224
             資産計                7,063,354             7,062,130          △1,224
        (1)預り金                      (42,997)             (42,997)           －
        (2)未払手数料                      (120,298)             (120,298)            －
        (3)その他未払金                      (254,392)             (254,392)            －
        (4)未払費用                      (196,263)             (196,263)            －
        (5)未払法人税等                      (452,262)             (452,262)            －
        (6)未払消費税等                      (24,738)             (24,738)           －
        (7)長期預り金                      (117,535)             (117,143)           391
             負債計               (1,208,485)             (1,208,095)             391
       (*)  　負債に計上されているものについては、（　）で示しています。
      当事業年度（2018年12月31日）

                                               （単位：千円）
                          貸借対照表
                                        時価  (*)         差額
                          計上額    (*)
        (1)預金                     2,394,399             2,394,399            －

        (2)未収入金                       830,023             830,023           －
        (3)未収委託者報酬                       432,532             432,532           －
        (4)未収運用受託報酬                       574,921             574,921           －
        (5)未収投資助言報酬                       14,244             14,244           －
        (6)未収還付法人税等                       160,546             160,546           －
        (7)短期貸付金                     2,000,000             2,000,000            －
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        (8)投資有価証券
           その他有価証券                     5,097             5,097          －
        (9)差入保証金                       387,318             387,372           53
             資産計                6,799,084             6,799,138            53
        (1)預り金                       (39,469)             (39,469)           －
        (2)未払手数料                       (97,269)             (97,269)           －
        (3)その他未払金                      (198,771)             (198,771)            －
        (4)未払費用                      (227,830)             (227,830)            －
        (5)未払消費税等                       (31,944)             (31,944)           －
        (6)長期預り金                      (117,535)             (117,552)           △17
             負債計                 (712,821)             (712,838)           △17
     　　(*)　負債に計上されているものについては、（　）で示しています。
       ( 注1)   金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

      前事業年度（2017年12月31日）

      資産

       (1)  預金   (2)未収入金       (3)  未収委託者報酬         (4)  未収運用受託報酬          (5)  未収投資助言報酬

        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
        ます。
       (6)  投資有価証券

        　基準価額を基に算出しております。
       (7)  差入保証金

        　返還されるまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値に
        より算定しております。
      負債

       (1)  預り金    (2)  未払手数料       (3)その他未払金          (4)未払費用       (5)未払法人税等          (6)未払消費税等

        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
        ま す。
       (7)長期    預り金

         返還するまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値によ
        り算定しております。
      当事業年度（2018年12月31日）

      資産

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       (1)  預金   (2)未収入金       (3)  未収委託者報酬         (4)  未収運用受託報酬          (5)  未収投資助言報酬          (6)  未収還付法人
       税等   (7)短期貸付金
        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
        ます。
       (8)  投資有価証券

        　基準価額を基に算出しております。
       (9)  差入保証金

        　返還されるまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値に
        より算定しております。
      負債

       (1)  預り金    (2)  未払手数料       (3)その他未払金          (4)未払費用       (5)未払消費税等

        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
        ま す。
       (6)長期    預り金

         返還するまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値によ
        り算定しております。
      ( 注2)   金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

       前事業年度（2017年12月31日）

                                                ( 単位：千円)
                                       1年超
                            1年以内                     10年超
                                      10年以内
         (1)預金                    4,986,282               －          －
         (2)未収入金                     606,560             －          －
         (3)未収委託者報酬                     464,530             －          －
         (4)未収運用受託報酬                     606,201             －          －
         (5)未収投資助言報酬                     11,221             －          －
         (6)差入保証金                        －       384,874             －
         　　　　合計                    6,674,794            384,874             －
       当事業年度（2018年12月31日）

                                                ( 単位：千円)
                                       1年超
                            1年以内                     10年超
                                      10年以内
         (1)預金                    2,394,399               －          －
         (2)未収入金                     830,023             －          －
         (3)未収委託者報酬                     432,532             －          －
         (4)未収運用受託報酬                     574,921             －          －
         (5)未収投資助言報酬                     14,244             －          －
         (6)未収還付法人税等                     160,546             －          －
         (7)短期貸付金                    2,000,000               －          －
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         (8)差入保証金                        －       387,318             －
         　　　　合計                    6,406,669            387,318             －
     （有価証券関係）

     １.  その他有価証券

        前事業年度（2017年12月31日）

                                                   （単位：千円）
                                      貸借対照表日における

                             取得原価                         差額
                                       貸借対照表計上額
         貸借対照表計上額が取得原価

         を超えるもの
            株式                       －             －         －
            債券                       －             －         －
            その他                     2,385             3,488         1,102
                小計                  2,385             3,488         1,102
         貸借対照表計上額が取得原価
         を超えないもの
            株式                       －             －         －
            債券                       －             －         －
            その他                       200             198         △1
                小計                   200             198         △1
                合計                  2,585             3,686         1,100
        当事業年度（2018年12月31日）

                                                   （単位：千円）
                                      貸借対照表日における

                             取得原価                         差額
                                       貸借対照表計上額
         貸借対照表計上額が取得原価

         を超えるもの
            株式                       －             －         －
            債券                       －             －         －
            その他                      2,385             3,238          853
                小計                  2,385             3,238          853
         貸借対照表計上額が取得原価
         を超えないもの
            株式                       －             －         －
            債券                       －             －         －
            その他                      2,200             1,858         △341
                小計                  2,200             1,858         △341
                合計                  4,585             5,097          511
     ２.  事業年度中に売却したその他有価証券

        前事業年度（自　2017年４月１日　至                     2017年12月31日）

        　前事業年度におけるその他有価証券の売却はありません。
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        当事業年度（自　2018年１月１日　至                     2018年12月31日）

        　当事業年度におけるその他有価証券の売却はありません。
     （退職給付関係）

      前事業年度（自　2017年４月１日　至　2017年12月31日）

      １.  採用している退職給付制度の概要

        当社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付型の制度として退職一時金制度を採用し
        ており、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
      ２.  簡便法を適用した確定給付制度

      （１）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                   ( 単位：千円)
                                           前事業年度
                                         (2017   年12月31日)
         退職給付引当金の期首残高                                             514,466
         　退職給付費用                                             131,908
         　退職給付の支払額                                             △51,987
          その他の未払金への振替額                                            △5,295
         退職給付引当金の期末残高                                             589,090

      （２）退職給付に関連する損益

                                                   ( 単位：千円)
                                           前事業年度
                                        ( 自　2017年４月１日
                                        　至　2017年12月31日)
         簡便法で計算した退職給付費用                                             131,908
      ３.  確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は前事業年度                          （自　2017年４月１日　至　2017年12月31日）におい
        て、28,407千円であります。
      当事業年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）

      １.  採用している退職給付制度の概要

        当社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付型の制度として退職一時金制度を採用し
        ており、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
      ２.  簡便法を適用した確定給付制度

      （１）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                   ( 単位：千円)
                                           当事業年度
                                         (2018   年12月31日)
         退職給付引当金の期首残高                                             589,090
         　退職給付費用                                             131,621
         　退職給付の支払額                                             △65,538
          その他の未払金への振替額                                            △2,540
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         退職給付引当金の期末残高                                             652,632
      （２）退職給付に関連する損益

                                                   ( 単位：千円)
                                           当事業年度
                                        ( 自　2018年１月１日
                                        　至　2018年12月31日)
         簡便法で計算した退職給付費用                                             131,621
      ３.  確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は当事業年度                          （自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）におい
        て、38,655千円であります。
     （税効果会計関係）

     １．  繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

                                                    ( 単位：千円)
                                 前事業年度                当事業年度
                               (2017   年12月31日)             (2018   年12月31日)
         繰延税金資産
         (1)  流動資産
           賞与引当金                            357,596                348,890
           未払費用                            22,052                24,096
           未払退職金                             1,634                 777
           株式報酬費用                            90,959                92,535
           その他                            42,019                19,866
            計                           514,261                486,167

         (2)  固定資産

           退職給付引当金                            180,379                199,836
           役員退職給付引当金                            26,473                30,308
           資産除去債務                            25,220                25,177
            計                           232,073                255,321

         繰延税金資産小計                              746,334                741,489

         評価性引当額                            △525,595                △741,489
         繰延税金資産合計                              220,738                   -
         繰延税金負債

         (1)  固定負債
           資産除去債務                            △3,918                △2,850
           その他有価証券評価差額金                             △337                △156
         繰延税金負債合計                              △4,255                △3,006
         繰延税金資産（負債）の純額                              216,482                △3,006
     ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原

       因となった主要な項目別の内訳
      前事業年度（2017年12月31日）

         法定実効税率                                              30.8  ％

                                123/146

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         （調整）
         交際費等永久に損金に算入されない項目                                              0.7％
         住民税均等割等                                              0.5％
         評価性引当額の増減額                                              57.3％
         その他                                             △2.6％
         税効果会計適用後の法人税等の負担率                                              86.7％

      当事業年度（2018年12月31日）

         法定実効税率                                              30.8  ％

         （調整）
         交際費等永久に損金に算入されない項目                                              53.7％
         住民税均等割等                                              1.7％
         評価性引当額の増減額                                             100.5％
         税率変更による影響額                                              2.7％
         その他                                              1.6％
         税効果会計適用後の法人税等の負担率                                             191.2％

     ３．法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

     前事業年度（自　2017年４月１日　至　2017年12月31日）

      法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正はありません。
     当事業年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）

      法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正はありません。
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     （資産除去債務関係）
     　資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの

      （１）当該資産除去債務の概要
         建物の不動産賃貸借取引に伴う原状回復義務等であります。
      （２）当該資産除去債務の金額の算定方法

         使用見込期間を取得から5年と見積り、割引率は△0.17％を使用して資産除去債務の金額を計算して
        おります。
      （３）当該資産除去債務の総額の増減

                                                   （単位：千円）
                                前事業年度                 当事業年度
                             ( 自　2017年４月１日                ( 自　2018年１月１日
                             　至　2017年12月31日)                 　至　2018年12月31日)
        当期首残高                                82,470                 82,365
        時の経過による調整額                                △105                 △139
        当期末残高                                82,365                 82,225
     （セグメント情報等）

      [ セグメント情報]

      前事業年度（自　2017年４月１日　至　2017年12月31日）

       当社は、投信投資顧問業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      当事業年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）

       当社は、投信投資顧問業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [ 関連情報]

      前事業年度（自　2017年４月１日　至　2017年12月31日）

       ①　製品及びサービスごとの情報
         製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同じであることから、製品・
        サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
       ②　地域ごとの情報

        （１）営業収益
                                                       ( 単位：千円)
              日本           米国           欧州          その他           合計
              1,204,914           2,927,206            722,570           137,878          4,992,569
         (注1)    営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。

        （注2)    営業収益のうち委託者報酬に関しては、当社が運用している投資信託は大半が公募投信であ
         り、委託者報酬を最終的に負担する受益者の情報は制度上把握しえないため、除外しております。
        ( ２）有形固定資産

                                125/146


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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
           本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超え
          ているため、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
       ③　主要な顧客ごとの情報

        （１）その他営業収益
                                                    (単位：千円)
                顧客の氏名又は名称                   その他営業収益          関連するセグメント名
         Invesco     Advisers,      Inc.
                                       1,948,783         投信投資顧問業
         Invesco     Senior    Secured     Management,       Inc.
                                        783,585       投信投資顧問業
        （２）委託者報酬

           委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
        （３）運用受託報酬

           運用受託報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
          略しております。
        （４）投資助言報酬

           投資助言報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
          略しております。
      当事業年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）

       ①　製品及びサービスごとの情報
         製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同じであることから、製品・
        サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
       ②　地域ごとの情報

        （１）営業収益
                                                       ( 単位：千円)
              日本           米国           欧州          その他           合計
              1,652,677           3,338,360           1,122,760            151,311          6,265,110
         (注1)    営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。

         (注2)    営業収益のうち委託者報酬に関しては、当社が運用している投資信託は大半が公募投信であ
         り、委託者報酬を最終的に負担する受益者の情報は制度上把握しえないため、除外しております。
        （２）有形固定資産

           本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超え
          ているため、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
       ③　主要な顧客ごとの情報

        （１）その他営業収益
                                                    (単位：千円)
                顧客の氏名又は名称                   その他営業収益          関連するセグメント名
                                126/146


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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         Invesco     Advisers,      Inc.
                                       1,872,703         投信投資顧問業
         Invesco     Senior    Secured     Management,       Inc.
                                       1,021,034         投信投資顧問業
        （２）委託者報酬

           委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
        （３）運用受託報酬

           運用受託報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
          略しております。
        （４）投資助言報酬

           投資助言報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
          略しております。
     　[報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

      前事業年度（自　2017年４月１日　至　2017年12月31日）

      　単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      当事業年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     　[報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

      前事業年度（自　2017年４月１日　至　2017年12月31日）

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      当事業年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [ 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

      前事業年度（自　2017年４月１日　至　2017年12月31日）

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      当事業年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     （関連当事者情報）

     １．関連当事者との取引

     （１）財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等に限る。）等

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      前事業年度（自　2017年４月１日　至　2017年12月31日）

      　前事業年度においては、開示すべき重要な親会社及び主要株主等との取引はありません。
      当事業年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）

                             議決権等の

        会社等の名称            資本金又は    事業の内容     所有(被所    関連当事者との            取引金額         期末残高
      種類         所在地                         取引の内容           科目
         又は氏名            出資金    又は職業     有)割合      関係          （千円）         （千円）
                             （％）
              Perpetual
      親
              Park,
        Invesco
                             （被所有）
              Perpetual    Park
        Holdings
                    8,068,468
              Drive,   Henley-
      会                  持株会社     間接    資金の貸付      資金の貸付      2,000,000    短期貸付金     2,000,000
        Company   Ltd.
                    千米ドル
              on-Thames,
                              100％
              Oxfordshire,
      社
              RG9  1HH,  UK
     （注1）資金の貸付の受取利息については、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しております。
     （２）財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等

      前事業年度（自　2017年４月１日　至　2017年12月31日）

                             議決権等の
                                                       期末残高
        会社等の名称            資本金又は    事業の内容     所有(被所    関連当事者との            取引金額
      種類          所在地                        取引の内容           科目
         又は氏名            出資金    又は職業     有)割合      関係          （千円）
                                                       （千円）
                              （％）
      親
              1555  Peachtree
      会
              Street
      社
        Invesco
                    1,169,065             投資顧問契約の      運用受託報酬
      の                  投資顧問業      なし                2,099,347    未収入金      343,181
              Atlanta,
                     千米ドル              再委任等     及びその他営
        Advisers,Inc.
      子
              Georgia   30309,
                                        業収益の受取
      会
              USA
      社
      親
      会
              1166  Avenue   of
        Invesco   Senior
      社
              the  Americas
                     4,502            投資顧問契約の
      の  Secured                 投資顧問業      なし          その他営業収       783,585    未収入金      89,533
              New  York,  NY  千米ドル              再委任等
      子                                  益の受取
        Management,Inc.
              10036,   USA
      会
      社
     （注1）取引金額、期末残高には消費税等が含まれておりません。
     （注2）運用受託報酬及びその他営業収益の算定方法については、第三者による検討結果に基づいたグループ
         内のポリシーにより決定しております。
      当事業年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）

                             議決権等の
                                                       期末残高
        会社等の名称            資本金又は    事業の内容     所有(被所    関連当事者との            取引金額
      種類          所在地                        取引の内容           科目
         又は氏名            出資金    又は職業     有)割合      関係          （千円）
                                                       （千円）
                              （％）
      親
              1555  Peachtree
      会
      社        Street      1,653,096
        Invesco
                                 投資顧問契約の      運用受託報酬
      の              千米ドル    投資顧問業      なし                2,267,772    未収入金      391,668
              Atlanta,
                                   再委任等     及びその他営
        Advisers,Inc.
      子              （注3）
              Georgia   30309,
                                        業収益の受取
      会
              USA
      社
      親
      会
              1166  Avenue   of
        Invesco   Senior
      社
              the  Americas
                     4,502            投資顧問契約の
      の  Secured                 投資顧問業      なし          その他営業収      1,021,034    未収入金      133,686
              New  York,  NY  千米ドル              再委任等
      子                                  益の受取
        Management,Inc.
              10036,   USA
      会
      社
     （注1）取引金額、期末残高には消費税等が含まれておりません。
     （注2）運用受託報酬及びその他営業収益の算定方法については、第三者による検討結果に基づいたグループ
         内のポリシーにより決定しております。
     （注3）連結ベースの金額を記載しております。
     ２．親会社に関する注記

        親会社情報
         Invesco     Far  East   Ltd.（非上場）
         Invesco     Holdings     Company     Ltd.（非上場）
                                128/146


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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         Invesco     Ltd.   （ニューヨーク証券取引所に上場）
     （１株当たり情報）

                前事業年度                          当事業年度

              ( 自　2017年４月１日                          ( 自　2018年１月１日
             　至　2017年12月31日)                          　至　2018年12月31日)
      １株当たり純資産額                          １株当たり純資産額
                        160,961円88銭                          156,053円46銭
      １株当たり当期純利益金額                          １株当たり当期純損失金額（△）
                          1,835円69銭                         △4,898円20銭
     　（注）１．潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
            ません。
         ２．１株     当たり当期純利益金額の算定上の基礎
                                 前事業年度               当事業年度
                              ( 自　2017年４月１日               ( 自　2018年１月１日
                              　至　2017年12月31日)               　至　2018年12月31日)
       当期純利益又は                                73,427              △195,928
       当期純損失(△)（千円）
       普通株式に係る当期純利益又は                                73,427              △195,928
       当期純損失(△)         (千円)
       普通株主に帰属しない金額(千円)                                   －               －
       期中平均株式数(株)                                40,000               40,000
     （重要な後発事象）

      該当事項はありません。

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     ２．中間     財務諸表
     (1)  中間貸借対照表
                                                   （単位：千円）
                                      当中間会計期間
                                     （2019年6月30日）
      科目
                                内訳                 金額
         ( 資産の部）
     流動資産
      預金                                               2,483,351
      前払費用                                                 61,843
      未収入金                                                453,660
      未収委託者報酬                                                401,802
      未収運用受託報酬                                                281,659
      未収投資助言報酬                                                 13,779
      短期貸付金                                               2,500,000
                                                         664
      その他の流動資産
       　　　流動資産計
                                                     6,196,762
     固定資産
      有形固定資産　※１
       建物附属設備                               90,337
       器具備品                               50,257
       建設仮勘定                               11,939
                                        494
       リース資産                                               153,028
      無形固定資産
       ソフトウェア                               63,340
       ソフトウェア仮勘定                               5,353
       電話加入権                               3,972
       のれん                              274,764
                                    1,472,862
       顧客関連資産                                              1,820,292
      投資その他の資産
       投資有価証券                               4,152
       差入保証金                              385,972
                                       4,139                394,263
       その他の投資
       　　　固定資産計                                              2,367,585
                                                     8,564,347
       　　　　資産合計
                                130/146






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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                   （単位：千円）

                                      当中間会計期間
                                     （2019年6月30日）
      科目
                                内訳                 金額
         ( 負債の部）
     流動負債
      預り金                                                 48,907
      リース債務                                                   546
      未払金
       未払手数料                               82,146
                                     277,881
       その他未払金                                               360,027
      未払費用                                                138,975
      未払法人税等                                                 36,791
      未払消費税等　※２                                                 56,783
      賞与引当金                                                497,923
                                                       15,227
      その他の流動負債
       　　　流動負債計
                                                     1,155,182
     固定負債
      長期預り金                                                117,535
      退職給付引当金                                                676,636
      役員退職慰労引当金                                                105,244
      資産除去債務                                                 82,155
                                                        2,581
      繰延税金負債
       　　固定負債計                                               984,153
       　　　負債合計
                                                     2,139,335
         ( 純資産の部）
     株主資本
      資本金                                               4,000,000
      資本剰余金
                                    1,406,953                 1,406,953
       資本準備金
       　資本剰余金合計
                                                     1,406,953
      利益剰余金
       その他利益剰余金
                                    1,017,455                 1,017,455
       　　繰越利益剰余金
       　利益剰余金合計                                              1,017,455
       　株主資本合計                                              6,424,409
     評価・換算差額等
                                                         602
      その他有価証券評価差額金
       　評価・換算差額等合計                                                 602
       　　　純資産合計                                              6,425,012
                                                     8,564,347
       　負債・純資産合計
                                131/146




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                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     (2)  中間損益計算書
                                          （単位：千円）
                                    当中間会計期間
                                   ( 自　2019年1月1日
                                    至　2019年6月30日)
      科目
                                       金額
     営業収益
      委託者報酬                                      1,103,878
      運用受託報酬                                      1,724,463
      投資助言報酬                                        35,020
                                            1,481,262
      その他営業収益
       　　営業収益計
                                            4,344,625
     営業費用
      支払手数料                                       375,472
                                              695,766
      その他営業費用
       　　営業費用計                                     1,071,239
     一般管理費　※１                                       3,113,264
     営業利益                                         160,121
     営業外収益　※２
                                              18,529
                                                398
     営業外費用
     経常利益                                         178,252
     税引前中間純利益                                         178,252
     法人税、住民税及び事業税
                                               1,900
     過年度法人税等                                         △5,739
                                               △534
     法人税等調整額
       　　法人税等計                                      △4,373
                                              182,625
     中間純利益
     [注記事項]

     （重要な会計方針）

      １．有価証券の評価基準及び評価方法

        その他有価証券
        時価のあるもの
         中間会計期間末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売
        却原価は、移動平均法により算定）
      ２．固定資産の減価償却の方法

      （１）有形固定資産（リース資産を除く）
        定率法を採用しております。但し、資産除去債務に係る建物附属設備及び平成28年4月1日以降に取得
       した建物附属設備については定額法を採用しております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        建物附属設備　5～18年
        器具備品　　　3～15年
      （２）無形固定資産

        定額法を採用しております。
        なお、主な償却年数は20年であります。
        ただし、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（5年）に基づく定額法に
       よっております。
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      （３）    リース    資産
        所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
       リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
      ３．引当金の計上基準

      （１）貸倒引当金
        一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検
       討し、回収不能見込額を計上しております。なお、当中間会計期間末に計上すべき貸倒引当金はありま
       せん。
      （２）賞与引当金

        従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき、当中間会計期間に見合う分
       を計上しております。
      （３）退職給付引当金

        従業員の退職給付に備えるため、簡便法により、当中間会計期間末における自己都合退職による要支
       給額を計上しております。
      （４）役員退職慰労引当金

        役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づき、当中間会計期間末における要支給額を計上し
       ております。
      ４．  外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

        外貨建金銭債権債務は、当中間会計期間末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は為替換
       算差損益として処理しております。
      ５．その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項

       消費税等の会計処理
       　消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっております。
     （中間    貸借対照表      関係）

      ※１  有形固定資産の減価償却累計額

                                                   （単位：千円）
                                             当中間会計期間末
                                             (2019   年6月30日)
         有形固定資産の減価償却累計額                                       380,878
      ※２  消費税等の取扱い

     　　　仮払消費税等           及び仮受消費税等は相殺のうえ、流動資産の「未払消費税等」として表示しておりま
       す。
     （中間損益計算書関係）

      ※１  減価償却実施額は、次のとおりであります。

                                                   （単位：千円）
                                              当中間会計期間
                                             ( 自　2019年1月1日
                                             至　2019年6月30日)
         有形固定資産                                       19,192

         無形固定資産                                       87,379
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      ※２  営業外収益の主要な項目は              、次のとおりであります。
                                                   （単位：千円）
                                              当中間会計期間
                                             ( 自　2019年1月1日
                                             至　2019年6月30日)
         受取利息                                       18,388

     （リース取引関係）

     １．オペレーティング・リース取引

     （借主側）
     　オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                   （単位：千円）
                                          当中間会計期間末
                                           (2019   年6月30日)
         1 年以内                                   249,762
         1 年超                                   291,389
         合計                                    541,151
       なお、オペレーティング・リース取引の内容は、不動産賃借契約によるものであります。

     （金融商品関係）

     １．金融商品の時価等に関する事項

       中間貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把
      握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
      当中間会計期間末（2019年6月30日）

                                                   （単位：千円）
                          中間貸借対照表
                                          時価  (*)          差額
                           計上額    (*)
        (1)預金                      2,483,351               2,483,351             －

        (2)未収入金                       453,660               453,660            －
        (3)未収委託者報酬                       401,802               401,802            －
        (4)未収運用受託報酬                       281,659               281,659            －
        (5)未収投資助言報酬                        13,779               13,779           －
        (6)短期貸付金                      2,500,000               2,500,000             －
        (7)投資有価証券
           その他有価証券                      4,152               4,152           －
        (8)差入保証金                       385,972               387,241          1,268
             資産計                 6,524,379               6,525,648           1,268
        (1)預り金                       (48,907)               (48,907)            －
        (2)未払手数料                       (82,146)               (82,146)            －
        (3)その他未払金                       (277,881)               (277,881)             －
        (4)未払費用                       (138,975)               (138,975)             －
        (5)未払法人税等                       (36,791)               (36,791)            －
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        (6)未払消費税等                       (56,783)               (56,783)            －
        (7)長期預り金                       (117,535)               (117,940)           △ 405
             負債計                  (759,021)               (759,427)           △405
     　(*)　負債に計上されているものについては、（　）で示しています。
     ( 注)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

      資産

       (1)  預金   (2)未収入金       (3)  未収委託者報酬         (4)  未収運用受託報酬          (5)  未収投資助言報酬          (6)  短期貸付金
       　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
       ます。
       (7)  投資有価証券
       　基準価額を基に算出しております。
       (8)  差入保証金
       　返還されるまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値に
       より算定しております。
      負債

       (1)  預り金    (2)未払手数料        (3)  その他未払金        (4)未払費用       (5)  未払法人税等        (6)未払消費税等
       　短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっておりま                                                    す。
       (7)長期    預り金
       　返還するまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値によ
       り算定しております。
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     （有価証券関係）
       その他有価証券

         当中間会計期間末（2019年6月30日）
                                       中間貸借対照表
                             取得原価                        差額
                                         計上額
                区分
                              (千円)            (千円)           (千円)
         中間貸借対照表計上額が取得
         原価を超えるもの
            株式                        －            －           －
            債券                        －            －           －
            その他                      2,083            3,014             930
                小計                  2,083            3,014             930
         中間貸借対照表計上額が取得
         原価を超えないもの
            株式                        －            －           －
            債券                        －            －           －
            その他                      1,200            1,138            △61
                小計                  1,200            1,138            △61
                合計                  3,283            4,152             869
     （資産除去債務関係）

      資産除去債務の総額の増減

                                                   （単位：千円）
                                           当中間会計期間
                                          ( 自　2019年1月1日
                                           至　2019年6月30日)
         当期首残高                                               82,225

         時の経過による調整額                                                △69
         当中間会計期間末残高                                               82,155
     （セグメント情報等）

      [ セグメント情報]

     　　当社は、投信投資顧問業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

      [ 関連情報]

     　　当中間会計期間（自　2019年1月1日　至　2019年6月30日）
     ①　製品及びサービスごとの情報

        製品・サービス区分の決定方法は、中間損益計算書の営業収益の区分と同じであることから、製品・
       サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
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     ②　地域ごとの情報
        ( １)  営業収益
                                                 （単位：千円）
             日本          米国          欧州         その他          合計
             1,285,982          1,252,244           608,905          93,614        3,240,746

         (注1)    営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
        （注2)    営業収益のうち委託者報酬に関しては、当社が運用している投資信託は大半が公募投信であ
         り、委託者報酬を最終的に負担する受益者の情報は制度上把握しえないため、除外しております。
        ( ２)  有形固定資産

           本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えて
          いるため、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
     ③　主要な顧客ごとの情報

        （１）その他営業収益

                                                    （単位：千円）
              顧客の氏名又は名称                  その他営業収益              関連するセグメント名
          Invesco     Advisers,      Inc.
                                      806,186           投資運用業
        （２）委託者報酬

          委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
        （３）運用受託報酬

          運用受託報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省略してお
         ります。
        （４）投資助言報酬

          投資助言報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省略してお
         ります。
      [ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [ 報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [ 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
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     （1株当たり情報）
      1株当たり純資産額及び1株当たり中間純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                          当中間会計期間末

                                           (2019年6月30日)
         （１）１株当たり純資産額                                           160,625円30銭
                                           当中間会計期間

                                          (自  2019年1月1日
                                           至  2019年6月30日)
         （２）１株当たり中間純利益金額                                            4,565円64銭
         （算定上の基礎）

         中間純利益金額         （千円)
                                                        182,625
         普通株式に係る中間純利益（千円)                                              182,625

         普通株主に帰属しない金額               (千円)
                                                           －
         普通株式の期中平均株式数(株)                                               40,000

        （注）潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
            ません。
     （重要な後発事象）

       該当事項はありません。

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     ４【利害関係人との取引制限】

       金融商品取引法で禁止               ａ．自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引

       されている、利害関係                  を行うことを内容とした運用を行うこと（投資者の保護に
       人との取引行為                  欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業
                        の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定
                        めるものを除きます。）。
                      ｂ．運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用
                        を行うこと（投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を
                        害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれが
                        ないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
                      ｃ．通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害す
                        るおそれのある条件で、委託会社の親法人等（委託会社の
                        総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当
                        該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団
                        体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下
                        同じです。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決
                        権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引
                        業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で
                        定める要件に該当する者をいいます。以下同じです。）と
                        有価証券の売買その他の取引または店頭デリバティブ取引
                        を行うこと。
                      ｄ．委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、そ
                        の行う投資運用業に関して運用の方針、運用財産の額また
                        は市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容と
                        した運用を行うこと。
                      ｅ．上記ｃ．およびｄ．に掲げるもののほか、委託会社の親法
                        人等または子法人等が関与する行為であって、投資者の保
                        護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取
                        引業の信用を失墜させるおそれのあるものとして内閣府令
                        で定める行為。
     ５【その他】

       定款の変更等               定款の変更は、株主総会の決議が必要です。

       訴訟事件その他重要事               訴訟、その他会社の経営に重要な影響を与えた事実、または与
       項               えると予想される事実はありません。
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     第２【その他の関係法人の概況】

     １【名称、資本金の額及び事業の内容】

     (1)  受託会社

                             資本金の額
             名称                                  事業の内容
                          (2019   年９月30日現在)
                                          銀行法に基づき銀行業を営む
                                          とともに、金融機関の信託業
       三井住友信託銀行株式会社                         342,037百万円          務の兼営等に関する法律（兼
                                          営法）に基づき信託業務を営
                                          んでいます。
     (2)  販売会社

                             資本金の額
             名称                                  事業の内容
                          (2019   年９月30日現在)
                                          「金融商品取引法」に定める
       株式会社ＳＢＩ証券                          48,323百万円
                                          第一種金融商品取引業を営ん
       楽天証券株式会社                          7,495百万円
                                          でおります。
                                          銀行法に基づき銀行業を営む
                                          とともに、金融機関の信託業
       三井住友信託銀行株式会社                         342,037百万円          務の兼営等に関する法律（兼
                                          営法）に基づき信託業務を営
                                          んでいます。
     ２【関係業務の概要】

       受託会社              ファンドの受託会社として、投資信託財産の保管・管理・計算な

                     どを行います。
                     受託会社は、ファンドにかかる信託事務の一部につき、下記再信
                     託受託会社に委託することができます。
       再信託受託会社の概
       要
                      名称        日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
                      資本金        51,000百万円(2019年９月30日現在)
                      事業の内        銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関
                      容        の信託業務の兼営等に関する法律（兼営法）に基
                             づき信託業務を営んでいます。
                      再信託の        原信託契約にかかる信託事務の一部（信託財産の
                      目的        管理）を、原信託受託会社から再信託受託会社
                             （日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社）
                             へ委託するため、原信託財産のすべてを再信託受
                             託会社へ移管することを目的とします。
       販売会社              ファンドの販売会社として、受益権の募集・販売の取り扱いを行

                     い、投資信託説明書（交付目論見書）・投資信託説明書（請求目
                     論見書）の交付、運用報告書の交付代行、分配金・換金代金・償
                     還金の支払いおよび分配金の再投資に関する事務などを行いま
                     す。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ３【資本関係】

       受託会社               該当事項はありません。

       販売会社               該当事項はありません。
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     第３【その他】

       目論見書の名称等               目論見書の別称として「投資信託説明書（交付目論見書）」ま

                      たは「投資信託説明書（請求目論見書）」という名称を用いる
                      ことがあります。
       目論見書の表紙等の記               ・交付目論見書の表紙等に、以下の趣旨の事項を記載します。
       載事項               　－ファンドに関する「投資信託説明書（請求目論見書）」
                        （以下「請求目論見書」といいます。）を含む詳細な情報
                        は、委託会社のホームページに掲載しています。また、信
                        託約款の全文は請求目論見書に記載しています。
                      　－ファンドの商品内容に関して重大な変更を行う場合には、
                        投資信託及び投資法人に関する法律（昭和26年法律第198
                        号）に基づき、事前に受益者の意向を確認します。
                      　－ファンドの投資信託財産は、信託法（平成18年法律第108
                        号）に基づき、受託会社において分別管理されています。
                      ・請求目論見書の表紙等に、課税上は株式投資信託として取り
                       扱われる旨を記載することがあります。
                      ・目論見書の表紙等に使用開始日を記載することがあります。
                      ・目論見書の表紙等または本文にロゴ・マーク、図案および
                       キャッチコピーを採用すること、またファンドの商品分類、
                       お申し込みに関する事項などを記載することがあります。
                      ・目論見書の表紙等に、投信評価機関、投信評価会社などによ
                       るレーティング、評価情報および評価分類などを表示する場
                       合があります。
       請求目論見書の掲載事               請求目論見書に、ファンドの信託約款を掲載します。
       項
       目論見書の使用方法等               目論見書は、電子媒体として使用される他、インターネットな
                      どに掲載されることがあります。
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                                                           EDINET提出書類
                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                  独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                   2019年３月８日

     インベスコ・アセット・マネジメント                     株式会社

       取　締　役　会　御　中
                         ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                          指定有限責任社員
                                   公認会計士　鶴　田　光　夫
                          業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状


     況」  に掲げられているインベスコ・アセット・マネジメント株式会社の2018年１月１日から2018年12月31日まで
     の 第29期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及び
     その他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正
     に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するた
     めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
     ことにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監
     査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計
     画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、
     当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用
     される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、
     リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連
     する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行
     われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、
     インベスコ・アセット・マネジメント株式会社の2018年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年
     度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係
      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                    以　   上
     （注）１．     上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管して

          おります。
     　　　２．     XBRL  データは監査の対象には含まれていません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                   2020年１月15日

     インベスコ・アセット・マネジメント株式会社

       取　締　役　会　御　中
                          ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                           指定有限責任社員
                                    公認会計士　鶴　田　光　夫
                           業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」


     に掲げられているインベスコ　インカム・ナビゲーター＜為替ヘッジなし＞（毎月決算型）の2019年５月21日から
     2019年11月18日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明
     細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正
     に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するた
     めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
     ことにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監
     査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計
     画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、
     当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用
     される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、
     リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連
     する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行
     われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、イ
     ンベスコ　インカム・ナビゲーター＜為替ヘッジなし＞（毎月決算型）の2019年11月18日現在の信託財産の状態及
     び同日をもって終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係
      インベスコ・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
     計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以　   上
     （注）１．     上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管してお

          ります。
        ２．  XBRL  データは監査の対象には含まれていません。
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                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                   2020年１月15日

     インベスコ・アセット・マネジメント株式会社

       取　締　役　会　御　中
                          ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                           指定有限責任社員
                                    公認会計士　鶴　田　光　夫
                           業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」


     に掲げられているインベスコ　インカム・ナビゲーター＜為替ヘッジあり＞（毎月決算型）の2019年５月21日から
     2019年11月18日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明
     細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正
     に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するた
     めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
     ことにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監
     査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計
     画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、
     当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用
     される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、
     リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連
     する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行
     われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、イ
     ンベスコ　インカム・ナビゲーター＜為替ヘッジあり＞（毎月決算型）の2019年11月18日現在の信託財産の状態及
     び同日をもって終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係
      インベスコ・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
     計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以　   上
     （注）１．     上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管してお

          ります。
        ２．  XBRL  データは監査の対象には含まれていません。
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                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                独　立　監　査　人　の　中　間　監　査　報　告　書

                                                    2019年９月５日

     インベスコ・アセット・マネジメント株式会社

       取　締　役　会　御　中
                          ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                           指定有限責任社員
                                     公認会計士　　鶴　田　光　夫
                           業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」


     に掲げられているインベスコ・アセット・マネジメント株式会社の2019年１月１日から2019年12月31日までの                                                  第30期   事
     業年度の中間会計期間（2019年１月１日から2019年６月30日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照
     表、中間損益計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を
     作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成
     し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表
     明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
     を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して
     投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画
     を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
     　中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続
     の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間
     財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監
     査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
     当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
     成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適
     用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
     拠して、インベスコ・アセット・マネジメント株式会社の2019年６月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する
     中間会計期間（2019年１月１日から2019年６月30日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認め
     る。
     利害関係
      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以　   上
     （注）    １．  上記は、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管

           しております。
         ２．  XBRL  データは中間監査の対象には含まれていません。
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