ワールド・バリュー・アロケーション　Ａコース（為替ヘッジあり）／Ｂコース（為替ヘッジなし）（野村ＳＭＡ・ＥＷ向け） 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】
     【提出書類】                  有価証券届出書
     【提出先】                  関東財務局長殿
     【提出日】                  2020年2月28日        提出
     【発行者名】                  アムンディ・ジャパン株式会社
     【代表者の役職氏名】                  代表取締役　ローラン・ベルティオ
     【本店の所在の場所】                  東京都千代田区内幸町一丁目２番２号
     【事務連絡者氏名】                  青木　章人
     【電話番号】                  03-3593-9023
     【届出の対象とした募集（売                  ワールド・バリュー・アロケーション                     Ａコース（為替ヘッジあり）
     出）内国投資信託受益証券に係
                       （野村ＳＭＡ・ＥＷ向け）
     るファンドの名称】
                       ワールド・バリュー・アロケーション                     Ｂコース（為替ヘッジなし）
                       （野村ＳＭＡ・ＥＷ向け）
     【届出の対象とした募集（売
                       各ファンドにつき
     出）内国投資信託受益証券の金
                       募集額　上限        3,000億円
     額】
     【縦覧に供する場所】                  該当事項はありません。
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     第一部【証券情報】
     （１）【ファンドの名称】
        ワールド・バリュー・アロケーション                     Ａコース（為替ヘッジあり）（野村ＳＭＡ・ＥＷ向け）
        ワールド・バリュー・アロケーション                     Ｂコース（為替ヘッジなし）（野村ＳＭＡ・ＥＷ向け）
        （「ワールド・バリュー・アロケーション                        Ａコース（為替ヘッジあり）（野村ＳＭＡ・ＥＷ向

         け）」を「Ａコース」または「ワールドバリューＡ（野村ＳＭＡ・ＥＷ向け）」、「ワール
         ド・バリュー・アロケーション                  Ｂコース（為替ヘッジなし）（野村ＳＭＡ・ＥＷ向け）」を
         「Ｂコース」または「ワールドバリューＢ（野村ＳＭＡ・ＥＷ向け）」と略す場合がありま
         す。また、両ファンドを総称して「ファンド」、あるいは個別に「各ファンド」という場合が
         あります。）
                                              *
                                               に基づいて、ＳＭＡ取引口座
         の資金を運用するためのファンドです。ファンドを購入できる投資者については、後述の「(12)その他                                                ①取得
         申込みの方法等」をご参照ください。
        *当該契約については、同様の権利義務関係を規定する名称の異なる契約を使用することがあります。
     （２）【内国投資信託受益証券の形態等】
         追加型証券投資信託の受益権です。
         なお、当初元本は１口当たり１円です。
         各ファンドの受益権は、「社債、株式等の振替に関する法律」（以下「社振法」といいま
        す。）の規定の適用を受けており、受益権の帰属は、後記の「(11)                                     振替機関に関する事項」に記
        載の振替機関および当該振替機関の下位の口座管理機関（社振法第２条に規定する「口座管理機
        関」をいい、振替機関を含め、以下「振替機関等」といいます。）の振替口座簿に記載または記
        録されることにより定まります（以下、振替口座簿に記載または記録されることにより定まる受
        益権を「振替受益権」といいます。）。委託会社は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当
        該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。また、振替受益権には無記名式や記名式の形
        態はありません。
         委託会社の依頼により、信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付または
        信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
     （３）【発行（売出）価額の総額】
         各ファンド3,000億円を上限とします。
     （４）【発行（売出）価格】
        ①  発行価格
                              ※
         取得申込受付日の翌営業日の基準価額                     とします。
          㬰౗﩮陏ꆘ䴰ര栰漰İ픰ꄰ줰湢閌읏ឌꅵ⌰歜帰夰讌익⌰鉦䉏ꆊ問ꄰ地晟霰形閌읏ឌꅵ⌰溌익⍽쾘䴰䬰
           負債総額を控除した金額（以下「純資産総額」といいます。）を、計算日における受益権総口数で除した受
           益権１口当たりの価額をいいます。ただし、便宜上１万口当たりに換算した価額で表示されることがありま
           す。基準価額は、組入有価証券等の値動き等の影響により日々変動します。
        ②  基準価額の入手方法
          各ファンドの基        準価額    については、販売会社（販売会社については「(12)その他                                ⑤  その他」
         のお問合せ先にご照会ください。）または委託会社にお問合せください。
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     （５）【申込手数料】
          本書作成日現在、申込手数料はありません。収益分配金を再投資する際も申込手数料はありま
         せん。
          詳しくは販売会社（販売会社については「(12)                          その他　⑤       その他」のお問合せ先にご照会く
         ださい。）にお問合せください。
     （６）【申込単位】
          １円以上１円単位とします。
     （７）【申込期間】
                               ※
          2020年2月29日から2021年2月26日まで
           㬰Nઊᡧᾕ鍮聎虒䴰歧ॏꆊ㱒㡜䩑辶鉣큑侮夰謰匰栰欰蠰挰晦뀰唰谰縰夰Ȱ縰弰œ홟靵㎏뱥䰰쬰
             ヨーク証券取引所の休業日、ニューヨークもしくはルクセンブルクの銀行休業日のいずれかに該当する
             場合、または12月24日である場合は、取得申込みの受付は行いません。
     （８）【申込取扱場所】
          申込取扱場所（「販売会社」）については、後記「(12)その他                                  ⑤  その他」のお問合せ先にご
         照会ください。
     （９）【払込期日】
          ファンドの取得申込者は、販売会社にＳＭＡ（セパレートリー・マネージド・アカウント）取
         引口座を開設のうえ、販売会社に対しファンドの取得申込みを行います。ファンドの取得申込者
                                                        ;
         は、販売会社が定める期日（詳しくは販売会社にお問合せください。）までに取得金額                                                を当該
         販売会社において支払うものとします。ファンドの振替受益権にかかる各取得申込日における発
         行価額の総額は、追加信託が行われる日に、販売会社より委託会社の指定する口座を経由して受
         託会社の指定するファンド口座に払込まれます。
          ※ 取得金額とは、発行価格に取得申込口数を乗じた額をいいます。
     （１０）【払込取扱場所】
          払込みは、お申込みの販売会社で取り扱います。なお、取扱店等、ご不明な点については販売
         会社にお問合せください。
     （１１）【振替機関に関する事項】
          ファンドの振替受益権の振替機関は下記のとおりです。
          株式会社証券保管振替機構
     （１２）【その他】
        ①  取得申込みの方法等
          ファンドの取得申込者は、当初申込期間は委託会社に限るものとし、継続申込期間は販売会社
         にＳＭＡ（セパレートリー・マネージド・アカウント）取引口座を開設した投資者等に限るもの
         とし、それぞれ販売会社に対しファンドの取得申込みを行います。
          ファンドの取得申込みには、販売会社との間で別に定める契約を締結していただきます。詳し
         くは販売会社にお問合せください。
          取得申込みの受付は、原則として販売会社の毎営業日の午後３時までとします。ただし、所定
         の時間までに取得申込みが行われ、かつ、それにかかる販売会社所定の事務手続が完了したもの
         を当日の受付分とさせていただきます。これを過ぎてからの取得のお申込みは、翌営業日の取扱
         いとなります。取得申込みの受付に関する詳細は、販売会社にお問合せください。
          また、継続申込期間において、取得申込日がニューヨーク証券取引所の休業日、ニューヨーク
         もしくはルクセンブルクの銀行休業日のいずれかに該当する場合、または12月24日である場合
         は、取得申込みの受付は行いません。
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          委託会社は、取得申込者の取得申込総額が多額な場合、投資信託財産の効率的な運用が妨げら
         れると委託会社が合理的に判断する場合、または金融商品市場（金融商品取引法第２条第17項に
         規 定する取引所金融商品市場および金融商品取引法第２条第８項第３号ロに規定する外国金融商
         品市場を金融商品市場等といい、金融商品市場等のうち、有価証券の売買または金融商品取引法
         第28条第８項第３号もしくは同項第５号の取引を行う市場を「金融商品市場」といいます。以下
         同じ。）における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止その他やむを得ない事情が
         あるときは、委託会社の判断により、受益権の取得申込みの受付を制限または中止することおよ
         びすでに受け付けた取得申込みを取り消すことができます。取得申込みの受付が中止または取消
         しされた場合には、受益者は当該受付中止または取消し以前に行った当日の取得申込みを撤回で
         きます。ただし、受益者がその取得申込みを撤回しない場合には、当該受益権の取得の価額は、
         当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に取得申込みを受け付けたものとします。
        ②  日本以外の地域における発行
          該当事項はありません。
        ③  振替受益権について
          各ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、前記「(11)                                    振替機関に関する事項」に
         記載の振替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取扱われるものとします。
          ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および前記「(11)                                     振替機関に関する事項」
         に記載の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
         （参考）

         ◆投資信託振替制度とは、
         ・ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて管理します。
         ・ファンドの設定、解約、償還等がコンピュータシステム上の帳簿（「振替口座簿」といいま
          す）への記載・記録によって行われますので、受益証券は発行されません。
        ④  クーリング・オフ制度（金融商品取引法第37条の6）の適用
          該当事項はありません。
        ⑤  その他
          委託会社へのお問合せ先
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     第二部【ファンド情報】
     第１【ファンドの状況】
     １【ファンドの性格】
     （１）【ファンドの目的及び基本的性格】
       ①  ファンドの目的
          ファンドは、投資信託証券への投資を通じて、主として世界各国の株式等へ実質的に投資を
         行い、投資信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行います。
       ②  ファンドの基本的性格

          ファンドは、追加型投信／内外／株式に属します。
           商品分類については一般社団法人投資信託協会「商品分類に関する指針」に基づき分類して
         おります。
          商品分類表

                               投資対象資産
         単位型・追加型          投資対象地域
                              （収益の源泉）
                      国内
                                 株式
            単位型                      債券
                      海外          不動産投信
            追加型                    その他資産
                               （　　　　）
                      内外          資産複合
         （注）ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。
         なお、ファンドが該当する各分類（表の網掛け部分）の定義は以下のとおりとなっております。

                 一度設定されたファンドであっても、その後追加設定が行われ従来の信託
         追加型投信
                 財産とともに運用されるファンドをいいます。
                 目論見書または投資信託約款において、国内および海外の資産による投資
         内      外
                 収益を実質的に源泉とする旨の記載があるものをいいます。
                 目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が
         株      式
                 実質的に株式を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
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     「ワールド・バリュー・アロケーション                      Ａコース（為替ヘッジあり）（野村ＳＭＡ・ＥＷ向け）」
     属性区分表
       投資対象資産           決算頻度        投資対象地域          投資形態        為替ヘッジ
     株式           年１回
       一般                   グローバル
       大型株                  （日本を含む）
       中小型株         年２回
                         日本
     債券
       一般         年４回         北米         ファミリー         あり
       公債                            ファンド         （フルヘッジ）
       社債                  欧州
       その他債券         年６回
       クレジット属性         （隔月）         アジア
       （　　　）
                         オセアニア
     不動産投信           年12回
                （毎月）         中南米         ファンド・オブ         なし
           ※
                                  ・ファンズ
     その他資産
      （投資信託証券
                         アフリカ
       （株式））
                日々
     資産複合                    中近東（中東）
     （　　　）
       資産配分固定型         その他         エマージング
       資産配分変更型         （　　）
     ＊　属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載して
       おります。
     （注）ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。
     なお、ファンドが該当する各分類（表の網掛け部分）の定義は以下のとおりとなっています。

     その他資産
               目論見書または投資信託約款において、組入れている資産が主として投資信託
     （投資信託証券
               証券であり、実質的に株式を投資対象とする旨の記載があるものをいいます。
     （株式））
               目論見書または投資信託約款において、年１回決算する旨の記載があるものを
     年１回
               いいます。
     グローバル
               目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益が世界の資産
     （日本を含む）
               （日本を含む）を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
     ファンド・オ          「投資信託等の運用に関する規則」第２条に規定するファンド・オブ・ファン

     ブ・ファンズ          ズをいいます。
     為替ヘッジあり

               目論見書または投資信託約款において、為替のフルヘッジを行う旨の記載があ
     （フルヘッジ）
               るものをいいます。
     㬰픰ꄰ줰漰İ픰ꄰ줰אּꨰ혰אּ픰ꄰ멥륟༰析䭵⠰唰谰縰夰Ȱ匰渰弰脰Ž䑑攰谰昰䐰讌익⌰鉹㨰奜
      性区分上の投資対象資産（その他資産（投資信託証券（株式）））と収益の源泉となる資産を示す商
      品分類上の投資対象資産（株式）とが異なります。
     ＊商品分類表および属性区分表に記載された当該ファンドにかかる定義（上記網掛け部分）以外の定義
      については、一般社団法人投資信託協会のホームページ（http://www.toushin.or.jp/）をご参照く
      ださい。
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     「ワールド・バリュー・アロケーション                      Ｂコース（為替ヘッジなし）（野村ＳＭＡ・ＥＷ向け）」
     属性区分表
       投資対象資産           決算頻度        投資対象地域          投資形態        為替ヘッジ
     株式           年１回
       一般                   グローバル
       大型株                  （日本を含む）
       中小型株         年２回
                         日本
     債券
       一般         年４回         北米         ファミリー         あり
       公債                            ファンド         （　　）
       社債                  欧州
       その他債券         年６回
       クレジット属性         （隔月）         アジア
       （　　　）
                         オセアニア
     不動産投信           年12回
                （毎月）         中南米         ファンド・オブ         なし
           ※
                                  ・ファンズ
     その他資産
      （投資信託証券
                         アフリカ
       （株式））
                日々
     資産複合                    中近東（中東）
     （　　　）
       資産配分固定型         その他         エマージング
       資産配分変更型         （　　）
     ＊　属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載して
       おります。
     （注）ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。
     なお、ファンドが該当する各分類（表の網掛け部分）の定義は以下のとおりとなっています。

     その他資産
               目論見書または投資信託約款において、組入れている資産が主として投資信託
     （投資信託証券
               証券であり、実質的に株式を投資対象とする旨の記載があるものをいいます。
     （株式））
               目論見書または投資信託約款において、年１回決算する旨の記載があるものを
     年１回
               いいます。
     グローバル
               目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益が世界の資産
     （日本を含む）
               （日本を含む）を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
     ファンド・オ          「投資信託等の運用に関する規則」第２条に規定するファンド・オブ・ファン

     ブ・ファンズ          ズをいいます。
               目論見書または投資信託約款において、為替のヘッジを行わない旨の記載があ

     為替ヘッジなし
               るものまたは為替のヘッジを行う旨の記載がないものをいいます。
     㬰픰ꄰ줰漰İ픰ꄰ줰אּꨰ혰אּ픰ꄰ멥륟༰析䭵⠰唰谰縰夰Ȱ匰渰弰脰Ž䑑攰谰昰䐰讌익⌰鉹㨰奜
      性区分上の投資対象資産（その他資産（投資信託証券（株式）））と収益の源泉となる資産を示す商
      品分類上の投資対象資産（株式）とが異なります。
     ＊商品分類表および属性区分表に記載された当該ファンドにかかる定義（上記網掛け部分）以外の定義
      については、一般社団法人投資信託協会のホームページ（http://www.toushin.or.jp/）をご参照く
      ださい。
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     ③  信託金の限度額
        信託金の限度額は、各ファンドにつき1兆円です。ただし、委託会社は受託会社と合意のうえ、当
       該限度額を変更することができます。
     ④ファンドの特色

     1.  長期にわたり優れた運用実績がある「ファースト・イーグル・グローバル・ファンド（以下、類似
       ファンド）」と同じ運用手法の「ファースト・イーグル・アムンディ・インターナショナル・ファ
       ンド（以下、ファースト・イーグルAIF）」へ主に投資します。
      ・米ドル建のルクセンブルク籍の会社型投資信託「ファースト・イーグルAIF」と円建の国内籍の投資
       信託である「CAマネープールファンド（適格機関投資家専用）」を主要投資対象とします。世界の
       株式等への投資は「ファースト・イーグルAIF」を通じて行います。
     ・「ファースト・イーグルAIF」の運用は、類似ファンド同様、米国の運用会社ファースト                                                 イーグル
       インベストメント          マネジメント社（以下、ファースト                    イーグル社。同社は200年以上の歴史を有す
       る米国有数の独立系運用会社）のグローバル・バリュー・チームが行います。
     2.  主に割安と判断される世界の株式等に実質的に投資し、米ドルベースで相場環境にかかわらずプラ

       スのリターンを追求することで、投資信託財産の中長期的な成長を目指します。
      ・世界各国（エマージング地域にも投資することがあります。）の株式を対象として、ボトムアップ
       方式により個別銘柄の調査を行い、ＰＢＲ等の伝統的なバリュエーション分析のほか、フリー
       キャッシュフロー等、様々な分析を加え、財務内容を徹底的に分析します。
      ・分析の結果、十分に割安で魅力的であると判断した銘柄でポートフォリオを構築します。
      ・特定の株価指数にとらわれない運用を行うため、ベンチマークを設定しておりません。
      ・「ファースト・イーグルAIF」において、米ドルベースでのパフォーマンスを向上させるために、
       現地通貨売り／米ドル買いの為替取引を行うことがあります。
     3．  円ベースでの為替ヘッジを行うＡコースと、円ベースでの為替ヘッジを行わないＢコースとがあり

       ます。
      ・Ａコースにおいては、米ドル建の「ファースト・イーグルAIF」に対して原則として米ドル売り／
       円買いの為替ヘッジを行うことにより、米ドルと円の為替変動リスクの低減を図ることを基本とし
       ます。
      資金動向および市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。

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     ＜追加的記載事項＞
     主要投資対象とする投資信託証券の概要
     ファンド名          ファースト・イーグル・アムンディ・インターナショナル・ファンド
               （ファースト・イーグルAIF）
     ファンドの形態          ルクセンブルク籍／オープンエンド／会社型投資信託（米ドル建）
     投資方針          ・すべての資産カテゴリーにダイナミックに分散投資することによって資産の成
                長を目指します。
               ・時価総額、地理的分散またはポートフォリオの状況に制約を受けることなく、
                主として世界の株式および債券に投資します。
               ・ドルベースのパフォーマンスを向上させるために、ドルベースで為替ヘッジを
                行うことがあります。
               ・運用プロセスは、発行体の財務内容のファンダメンタル分析、市場の見通し等
                に基づきます。
     投資顧問会社          ファースト       イーグル     インベストメント          マネジメント
     ファンド名          CAマネープールファンド（適格機関投資家専用）

     ファンドの形態          国内籍／追加型投信／私募投資信託（円建）
     投資方針          主として本邦通貨表示の短期公社債に投資し、安定した収益の確保を目指して運
               用を行うとともに、あわせてコール・ローンなどで運用を行うことで流動性の確
               保を図ります。
     委託会社          アムンディ・ジャパン株式会社
     ◆上記内容は作成時点のものであり、今後予告なく変更されることがあります。

     ◆資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。
     （２）【ファンドの沿革】

        2017年8月25日　投資信託契約締結、各ファンドの設定・運用開始
     （３）【ファンドの仕組み】

       ①　ファンドの仕組み
          ファンドは複数の投資信託証券に投資するファンド・オブ・ファンズ方式で運用します。ファ
        ンド・オブ・ファンズ方式とは一つのファンド（投資信託）が、株式や債券などへ投資する複数
        のファンド（投資信託証券）に分散投資し、運用を行う仕組みです。
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       ファンドの関係法人および関係業務は、以下のとおりです。
                           ファンドの関係法人

      ≪各契約の概要≫












           各契約の種類                           契約の概要
                          委託会社と販売会社の間で締結する、募集の取扱い、販売、一部解約

                          の実行の請求の受付、収益分配金、償還金および一部解約金の支払い
         募集・販売等に関する契約
                          等に関する契約
            投資信託契約

                          委託会社と受託会社の間で締結する、当該証券投資信託の設定から償
      （証券投資信託にかかる投資信託契約
                          還にいたるまでの運営にかかる取り決め事項に関する契約
          （投資信託約款））
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     ②　委託会社の概況
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     ２【投資方針】
     （１）【投資方針】
          ①　運用方針
             投資信託および外国投資信託の受益証券（振替受益権を含みます。）ならびに投資証券
            および外国投資証券（それぞれ振替投資口を含みます。）を主要投資対象とし、投資信託
            財産の中長期的な成長を図ることを目標として運用を行います。
          ②　投資態度
           （イ）    投資信託証券への投資を通じて、主として世界各国の株式等へ実質的に投資を行い、
              投資信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行います。
           （ロ）運用はファンド・オブ・ファンズ方式で行い、実質的な投資は、投資信託証券への投
              資を通じて行います。
           （ハ）主要投資対象の投資信託証券は、「ファースト・イーグル・アムンディ・インターナ
              ショナル・ファンド」および「CAマネープールファンド（適格機関投資家専用）」で
              す。
           （ニ）主要投資対象の投資信託証券の組入比率は、原則として高位を保ちます。
           （ホ）「Ａコース」においては、原則として外貨建資産の為替ヘッジを行い、為替リスクの
              低減を図ります。「Ｂコース」においては、原則として外貨建資産の為替ヘッジは行
              いません。
             資金動向、市況動向等の急変により上記の運用が困難となった場合、上記と異なる運用
            を行う場合があります。
          〔主要投資対象とする投資信託証券の選定方針〕

          委託会社は、ファースト              イーグル社が運用する世界各国の株式等を主要投資対象とするファ
          ンドと、アムンディ・ジャパン株式会社が運用するマネーファンドを選定します。
          選定にあたっては、下記の点を選定のポイントとします。
          1.  主要投資対象とする投資信託証券の運用目的・運用方針が各ファンドの運用目的・運用方

            針に合致していること。
          2.  主要投資対象とする投資信託証券において運用体制およびプロセス・リスク管理・情報
            開示が明確および適切に行われていること。
          3.  主要投資対象とする投資信託証券またはその運用者がその投資対象資産における運用に
            おいて必要な運用実績があること。
          4.  各ファンドが主要投資対象とする投資信託証券を売買する場合、その決済が適切に行わ
            れること。
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         ③　ファンドの運用プロセス
           ファンドの投資対象であるファースト・イーグルAIFの運用プロセスは、主に以下の４つで
           構成されています。
     （２）【投資対象】







          ①  投資の対象とする資産の種類
           この信託において投資の対象とする資産は、次に掲げるものとします。
          １）次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第
             １項で定めるものをいいます。以下同じ。）
           イ．有価証券
           ロ．金銭債権
           ハ．約束手形
          ２）次に掲げる特定資産以外の資産
           イ．為替手形
          ②  投資対象とする有価証券
            委託会社は、信託金を、主として外国投資法人「ファースト・イーグル・アムンディ・イ
            ンターナショナル・ファンド」の投資証券および国内籍投資信託「CAマネープールファン
            ド（適格機関投資家専用）」の受益証券（以下「投資信託証券」といいます。）に投資す
            るほか、次の有価証券（金融商品取引法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる
            同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資することを指図します。
            １．コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
            ２．外国または外国の者の発行する証券または証書で、１．の証券または証書の性質を有
              するもの
            ３．国債証券、地方債証券、特別の法律により設立された法人の発行する債券および社債
              券（新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券の新株引受権証券
              および短期社債等を除きます。）
            ４．投資信託および外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第10号で定め
              るものをいいます。）
            ５．投資証券または外国投資証券（金融商品取引法第２条第１項第11号で定めるものをい
              います。）
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            ６．外国法人が発行する譲渡性預金証書
            なお、３．の証券を以下「公社債」といい、公社債にかかる運用の指図は買い現先取引
            （売戻し条件付の買入れ）および債券貸借取引（現金担保付き債券借入れ）に限り行うこ
            とができます。
          ③  投資対象とする金融商品
           委託会社は、信託金を、前記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品
           取引法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みま
           す。）により運用することを指図することができます。
            １．預金
            ２．コール・ローン
            ３．手形割引市場において売買される手形
            ４．外国の者に対する権利で３．の権利の性質を有するもの
            前記②の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応
            等、委託会社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を１．から４．までに
            掲げる金融商品により運用することの指図ができます。
          ④  その他
            投資信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約に伴う支払資
            金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借り入れた資金の返済を含みま
            す。）を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的とし
            て、資金借入れ（コール市場を通じる場合を含みます。）の指図をすることができます。
            なお、当該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
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     （３）【運用体制】
          委託会社の運用体制は、運用本部所属のファンドマネジャーがファンドの運用指図を行う体
         制となっています。
          ファンドの運用体制は以下のとおりとなっております。

       ＊  委託会社の運用成果のチェック・・・インベストメント・レビュー委員会（8名以上）、








                             投資政策委員会（3名以上）
        ファンドの運用を行うに当たっての社内規定

        ・コンプライアンス・マニュアル
        ・運用担当者服務規程
        ・リスク管理体制に関する規程
        ・デリバティブ取引に関するリスク管理規則
        ・運用にかかる各種マニュアル
        関係法人に関する管理体制

        受託会社・・・年１回以上、ミーティングまたは内部統制報告書に基づくレビューを実施
        上記は本書作成日現在の運用体制です。運用体制は変更されることがあります。

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     （４）【分配方針】
          ①  収益分配方針
           毎決算時（年１回、原則として毎年12月６日。休業日の場合は翌営業日とします。）に、
           原則として以下の方針に基づき分配を行います。
           (a)   分配対象額
             繰越分も含めた経費控除後の配当等収益および売買益（評価益を含みます。）等の全額
           とします。
           (b)   分配対象額についての分配方針
            収益分配金額は、委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただ
           し、分配対象額が少額の場合には分配を行わないことがあります。したがって、                                            将来の分
           配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
           (c)   留保益の運用方針
            留保益の運用については特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の
           運用を行います。
          ②  収益分配金の交付
           収益分配金は税引後無手数料で原則として自動的に再投資されますが、再投資により増加
           した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。なお、収益分配金の再投資は、毎
           計算期間終了日の基準価額にて、その翌営業日に収益分配金の手取額をもって、ファンド
           の買付けを自動的に行います。また、販売会社と締結する別に定める契約によっては再投
           資が行われない場合があります。
     （５）【投資制限】

        １）　株式への直接投資は行いません。
        ２）　投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
        ３）　外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
        ４）　同一銘柄の投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
        ５）　一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等
            エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの投資信託財産の純資産総額に
            対する比率は、原則として、それぞれ10％、合計で20％を超えないものとし、当該比率を
            超えることとなった場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則の定めるとこ
            ろにしたがい当該比率以内になるよう調整を行うこととします。
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     ３【投資リスク】
      (1)  基準価額の変動要因

          ファンドは、投資信託証券への投資を通じて、主として世界各国の株式など値動きのある有価
        証券（外貨建資産には為替変動リスクがあります。）に実質的に投資しますので、基準価額は変
        動します。したがって、             投資元本が保証されているものではありません。                          ファンドの基準価額の
        下落により、       損失を被り投資元本を割り込むことがあります。                          ファンドの運用による損益はすべ
        て投資者に帰属します。なお、投資信託は預貯金とは異なります。
       ①  価格変動リスク

          株式は、国内外の政治・経済情勢等の影響を受け、価格が下落するリスクがあります。一般
         に、株式市場が下落した場合には、その影響を受けファンドの基準価額が下落する要因となりま
         す。
         ファンドは実質的に金関連株式等を組入れる場合があり、金の需給関係の変化、貿易動向、為替
         レート・金利の変動など様々な要因の影響を受けファンドの基準価額が下落する要因となりま
         す。したがって、ファンドの購入金額を下回り、損失を被ることがあります。
       ②  流動性リスク

          短期間での大量の換金があった場合または大口の換金を受けた場合、市場で売買可能な株式数
        の少ない株式では、売却価格が著しく低下することがあり、その影響を受けファンドの基準価額
        の下落要因となります。             市場規模や取引量が比較的小さな市場に投資する場合、売却価格が著し
        く低下することがあり、市場実勢から期待される価格で売買できないことがあります。また、投
        資対象の市場環境の悪化により流動性の低い銘柄の価格が著しく低下することがあります。これ
        らは、ファンドの基準価額が下落する要因となります。したがって、ファンドの購入金額を下回
        り、損失を被ることがあります。
       ③  カントリーリスク

          海外市場に投資する場合、投資対象国・地域の社会情勢または国際情勢の変化により、市場が
        不安定になることがあります。また、取引・税制に新たな規制が突然設けられた場合、運用方針
        に沿った運用ができなくなることがあります。規制や混乱により期待される価格で売買できない
        場合には、ファンドの基準価額が下落する要因となります。したがって、ファンドの購入金額を
        下回り、損失を被ることがあります。
       ④  為替変動リスク

          外貨建資産を保有する場合、為替レートの変動により外貨建資産の円換算価格が変動します。
        外貨建資産の表示通貨での資産価格が変わらなくても、実質的に投資している国・地域の通貨に
        対して円高の場合、外貨建資産の円換算価格が下落するため、ファンドの基準価額の下落要因と
        なります。したがって、ファンドの購入金額を下回り、損失を被ることがあります。
          「Ａコース」、「Ｂコース」が主要投資対象とする「ファースト・イーグルAIF」では、米ド
        ルベースでのパフォーマンスを向上させるために、現地通貨売り／米ドル買いの為替取引を行う
        ことがあります。
          「Ａコース」では、米ドル建の「ファースト・イーグルAIF」に対して、原則として米ドル売
        り、円買いの為替ヘッジを行いますが、米ドルと円の為替変動リスクを完全に排除できるもので
        はなく、米ドルと円の為替レートの変動の影響を受ける場合があります。また、円金利が米ドル
        金利より低い場合には、両通貨の短期金利差相当分のヘッジコストがかかることにご留意くださ
        い。
          「Ｂコース」では、米ドル建の「ファースト・イーグルAIF」に対して、米ドルと円の為替変
        動リスクを回避するための為替ヘッジを原則として行いません。したがって投資する外貨建資産
        の為替レートの変動の影響を受けます。
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       ⑤  金利変動リスク
          債券の価格は、金利が低下した場合には上昇する傾向にありますが、金利の上昇局面では下落
        することが多く、その影響を受けファンドの基準価額が下落する要因となります。したがって、
        ファンドの購入金額を下回り、損失を被ることがあります。
       ⑥  信用リスク

          組入有価証券の発行体が破たんした場合または発行体の破たんが予想される場合もしくは財務
        状況の悪化等により社債等の利息または償還金の支払いが遅延または履行されないことが生じた
        場合または予想される場合には、有価証券の価格が下落することがあります（ゼロになる場合も
        あります。）。これらは、ファンドの基準価額が下落する要因となります。したがって、ファン
        ドの購入金額を下回り、損失を被ることがあります。
       ⑦  その他の留意事項

          取得申込者の取得申込総額が多額な場合、投資信託財産の効率的な運用が妨げられると委託会
        社が合理的に判断する場合、または金融商品市場（本書において、金融商品取引法第２条第17項
        に規定する取引所金融商品市場および金融商品取引法第２条第８項第３号ロに規定する外国金融
        商品市場を「金融商品市場等」といい、金融商品市場等のうち、有価証券の売買または金融商品
        取引法第28条第８項第３号もしくは同項第５号の取引を行う市場を「金融商品市場」といいま
        す。以下同じ。）における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、投資信託証券の
        払戻しにおける制限事項等の影響を受ける場合その他やむを得ない事情（実質投資対象国におけ
        る非常事態（金融危機、デフォルト、重大な政策変更や資産凍結を含む規制の導入、自然災害、
        クーデターや重大な政治体制の変更、石油産出施設の大規模な破壊、戦争等）などの諸事情によ
        る金融商品市場の閉鎖もしくは流動性の極端な減少等を含みます。）がある場合は、委託会社の
        判断により、ファンドの購入・換金の申込みの受付を中止することおよびすでに受付けた購入・
        換金の申込みの受付を取り消すことがあります。
          購入・換金の申込みの受付が中止または取消しされた場合には、受益者は当該受付中止または
        取消し以前に行った当日の購入・換金の申込みを撤回できます。
          ◆基準価額の変動要因（投資リスク）は上記に限定されるものではありません。

       (2)その他の留意点

       ①  収益分配金に関する留意事項
          分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので、分配金が支払
        われると、その金額相当分、基準価額は下がります。分配金は、計算期間中に発生した収益（経
        費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益）を超えて支払われる場合があります。その場
        合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落することになります。また、分配金の水準
        は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すものではありません。投資者のファンド
        の購入価額によっては、分配金の一部または全部が、実質的には元本の一部払戻しに相当する場
        合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金額より基準価額の値上がりが小さかっ
        た場合も同様です。
       ②  ファンドの繰上償還

          各ファンドは、それぞれ投資信託財産の純資産総額が30億円を下回った場合、主要投資対象と
        する投資信託証券が繰上償還となった場合等には、信託を終了させることがあります。
       (3)  投資信託と預金および預金等保護制度との関係

        ・投資信託は、金融機関の預金とは異なります。
        ・投資信託は、預金保険の対象および保険契約者保護機構の保護の対象ではありません。また、
         登録金融機関を通じてご購入いただいた投資信託は、投資者保護基金の保護の対象ではありま
         せん。
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       (4)   投資信託についての一般的な留意事項
         投資信託は、その商品の性格から次の特徴をご理解のうえご購入くださいますようお願い申し
         上げます。
        ・投資信託の設定・運用は投資信託委託会社が行います（第一種金融商品取引業者、登録金融機
          関は販売の窓口となります）。
        ・投資信託は値動きのある証券（外貨建資産には為替変動リスクがあります）に投資するため、
          投資元本および分配金が保証された商品ではありません。
        ・投資した資産の価値の減少を含むリスクは、投資信託をご購入のお客さまが負うことになりま
          す。
        ・投資信託の保有期間中は信託報酬およびその他の費用等がかかります。
        ・投資信託のお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定（いわゆるクーリング・オ
          フ）の適用はありません。
       (5)  リスク管理体制

           アムンディ・ジャパン株式会社では、以下のように2段階でリスクのモニタリングおよび管理
         を行っております。
         運用パフォーマンスの評価・分析

          リスクマネジメント部が運用リスク全般の状況をモニタリングするとともに、運用パフォー
         マンスの分析および評価を行い、定期的にリスク委員会に報告しております。
         運用リスクの管理

           リスクマネジメント部が法令諸規則および運用ガイドライン等の遵守状況のモニタリングを
         行い、運用状況を検証および管理しており、定期的にリスク委員会に報告しております。ま
         た、コンプライアンス部は運用に関連する社内規程、関連法規の遵守にかかる管理を行ってお
         り、重大なコンプライアンス事案については、コンプライアンス委員会で審議が行われ必要な
         方策を講じております。
         前述のリスク管理過程について、グループ監査および内部監査部門が事後チェックを行いま

         す。
         ファンドのリスク管理体制等は本書作成日現在のものであり、今後変更となる場合がありま

         す。
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     ４【手数料等及び税金】
     （１）【申込手数料】
          申込手数料はありません。
     （２）【換金（解約）手数料】

          換金（解約）手数料はありません。
     （３）【信託報酬等】

       （信託報酬の配分）
              信託報酬の総額は、投資信託財産の純資産総額に対し年率0.286％（税抜0.26％）
              を乗じて得た金額とし、ファンドの計算期間を通じて毎日、費用計上され、ファン
              ドの基準価額に反映されます。
              （信託報酬の配分）
              支払先       料率（年率）         役務の内容
                              ファンドの運用とそれに伴う調査、受託会社への
                     0.20％（税抜）
              委託会社                指図、法定書面等の作成、基準価額の算出等の対
       ファン
                              価
       ド
                              購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送
                     0.03％（税抜）
              販売会社                付、口座内でのファンドの管理および事務手続き
                              等の対価
                              ファンドの財産の保管および管理、委託会社から
                     0.03％（税抜）
              受託会社
                              の指図の実行等の対価
              毎計算期間の最初の6カ月終了日および毎計算期間末または信託終了のときに、
              投資信託財産中から支弁します。
              名称                         料率（年率）

                                               ※
              ファースト・イーグルＡＩＦ
                                       1.0％（上限）
       投資対
              ＣＡマネープールファンド（適格機関投資                         0.385％（税抜0.35％）（上限）
       象とす
              家専用）
       る投資
              㬰匰湎혰欰İర픰ꄰﰰ뤰젰אּꐰﰰ뀰䄀䤀䘰ര欰䨰䐰昰潢ၒ齘㆑氰䰰䬰䬰訰縰夰䰰Ɛ䭵⡲뙬섰
       信託証
               よって変動するためその合計額は記載しておりません。
       券
               成功報酬算定期間（毎年9月1日から翌年8月31日まで）において、「ファースト・イーグル
               AIF」の基準価額（当該日の成功報酬計算前）の収益率が、3カ月米ドルLibor+4％（年率）
               を上回った場合に、当該超過分に対して15％の成功報酬がかかります。成功報酬は、日々
               計上（再計算）されます（値下がりの場合は戻し入れされます）。
              純資産総額に対して年率1.286％（税込）

       実質的
              ファンドの信託報酬率0.286％（年率・税込）に主要投資対象とする投資信託証券のうち信託報
       な負担
              酬が最大のもの（年率1.0％）を加算しております。実際の信託報酬の合計額は主要投資対象と
       の上限
              する投資信託証券の組入状況、運用状況によって変動します。
        なお、信託報酬の販売会社への配分は、販売会社の行う業務に対する代行手数料であり、委託会
        社がいったん投資信託財産から収受した後、販売会社に支払います。
        ◆上記の信託報酬等は、本書作成日現在のものです。
     （４）【その他の手数料等】

       ①  投資信託財産に関する租税、信託事務の処理等に要する諸費用（監査費用、法律顧問・税務顧
         問への報酬、目論見書・運用報告書等の印刷費用、有価証券届出書関連費用、郵送費用、公告
         費用、格付費用、特定資産の価格等の調査に要する諸費用、受益権の管理事務に関連する費用
         等およびこれらの諸費用にかかる消費税等に相当する金額を含みます。）および受託会社の立
         替えた立替金の利息（以下「諸経費」といいます。）は、投資者の負担とし、投資信託財産中
         から支弁することができます。
       ②  委託会社は、前記①の信託事務の処理等に要する諸費用の支払いを投資信託財産のために行
         い、支払金額の支弁を投資信託財産から受けることができます。この場合、委託会社は、現に
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         投資信託財産のために支払った金額の支弁を受ける際に、あらかじめ受領する金額に上限を付
         することができます。また、委託会社は実際に支払う金額の支弁を受ける代わりに、かかる諸
         費 用の金額をあらかじめ合理的に見積ったうえで、実際の費用額にかかわらず固定率または固
         定金額にて投資信託財産からその支弁を受けることができます。この場合、委託会社は、投資
         信託財産の規模等を考慮して、信託の設定時または期中に、あらかじめ委託会社が定めた範囲
         内でかかる上限、固定率または固定金額を変更することができます。
       ③  前記②において信託事務の処理等に要する諸費用の固定率または固定金額を定める場合、かか
         る費用の額は、計算期間を通じて毎日、投資信託財産の純資産総額に応じて計算し、毎計算期
         間の最初の６カ月の終了日および毎計算期間末または信託終了のとき当該消費税等相当額とと
         もに投資信託財産中より支弁します。
       ④  組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料は、投資信託財産が負担します。このほか
         に、売買委託手数料に対する消費税等相当額、コール取引等に要する費用ならびに外国におけ
         る資産の保管等に要する費用についても投資信託財産が負担します。投資信託財産の金融商品
         取引等に伴う手数料や税金は投資信託財産が負担しますが、売買委託手数料等は国や市場に
         よって異なります。また、売買金額によっても異なります。
       ⑤  「ファースト・イーグルAIF」においてはルクセンブルクの年次税（年率0.01％）などの諸費用
         がかかります。
         ※その他の手数料等の合計額は、運用状況等により変動するものであり、事前に料率、上限額等
          を表示することはできません。
        ◆各ファンドの費用の合計額については保有期間等に応じて異なりますので、表示することはできません。
     （５）【課税上の取扱い】

         日本の居住者である受益者に対する課税上の取扱いは、2019年9月末現在の内容に基づいて記載
       しており、税法が改正された場合等には、以下の内容および本書における税制に関する記載内容が
       変更になることがあります。ファンドは、課税上、株式投資信託として取り扱われます。                                                また、外
       国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が以下の内容と異なる場合があります。
       ①  個人の受益者に対する課税
        〇収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金は配当所得として下記の税率により源泉徴収され
         ます。
                           ;
         なお、原則として、申告分離課税                   または総合課税により確定申告を行う必要がありますが申告
         不要制度を選択することができます。
                                                          ;
        〇換金時および償還時における差益は譲渡所得等となり、下記の税率による申告分離課税                                                  が適
         用され、確定申告が必要となります。ただし、特定口座（源泉徴収選択口座）を利用している
         場合は、下記の税率により源泉徴収が行われ、原則として、確定申告は不要となります。
                        20.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％、地方税5％）
              税率
        㬰u㍔䩒ږ뉺ะ銐硢鸰地彘㑔࠰欰䨰䐰昰Ŏ੘㑨⩟ཻ䤰溋牮Ⅴ൙㄰溑톘䴰䰰䈰識㑔࠰欰漰Ŏ੘
          株式等の配当所得（収益分配金を含みます。）と当該上場株式等の譲渡損失（解約損、償還
          損を含みます。）の損益通算（特定公社債等（公募公社債投資信託を含みます。）の利子所
          得等および譲渡所得等も対象となります。）をすることができます（当該上場株式等の配当
          所得の金額を限度とします。）。なお、損益通算してもなお控除しきれない損失の金額につ
          いては、翌年以降3年間にわたり繰越控除が可能です。
       （注）ファンドは、配当控除は適用されません。
       ②  法人の受益者に対する課税
           収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに換金時および償還時の個別元本超過額
         について、下記の税率により源泉徴収されます（地方税の源泉徴収はありません。）。源泉徴
         収された税金は、所有期間に応じて税額控除が適用されます。
                           15.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％）
              税率
       （注）ファンドは、益金不算入制度は適用されません。
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       ③  個別元本について
        1)  追加型の株式投資信託について、受益者ごとの取得申込時のファンドの価額等が受益者の元本
          （個別元本）に当たります。
        2)  受益者が同一ファンドを複数回取得した場合の個別元本は、受益者が追加信託を行うつど、そ
          の受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
        3)  同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合については販売会社ごとに、個別元本の算出が
          行われます。ただし、個別元本は、複数支店等で同一ファンドを取得する場合などにより把握
          方法が異なる場合があります。詳しくは販売会社にお問合せください。
        4)  受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から
                        ※
          元本払戻金（特別分配金）               を控除した額が、その後の個別元本となります。
          㬰౑䍧Ɫ啢㮑퇿ࡲ祒╒ڑ䶑퇿रര欰搰䐰昰漰ş貊ᠰత                               収益分配金の課税について」をご参
           照ください。
       ④  収益分配金の課税について
         追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる
        「元本払戻金（特別分配金）」（受益者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分）の区分があり
        ます。
         受益者が収益分配金を受け取る際、収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本と同額の
        場合または受益者の個別元本を上回っている場合には、収益分配金の全額が普通分配金となり、
        収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る部分の額
        が元本払戻金（特別分配金）となり、収益分配金から前記元本払戻金（特別分配金）を控除した
        額が普通分配金となります。なお、受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、収益
        分配金発生時にその個別元本から元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の受益者の
        個別元本となります。
        ; 上図は収益分配金のイメージ図であり、収益分配金の支払いおよびその水準を保証するもので




          はありません。
        ◇  課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認ください。
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     ５【運用状況】
     以下は2019年12月末日現在の運用状況です。
     また、投資比率は、小数点以下第3位を切捨てで表示しているため、当該比率の合計と合計欄の比率が
     一致しない場合があります。
     （１）【投資状況】

     信託財産の構成
     「ワールド・バリュー・アロケーション                      Ａコース（為替ヘッジあり）（野村ＳＭＡ・ＥＷ向け）」
               資産の種類                  国/地域
                                           時価合計(円)           投資比率(%)
     投資信託受益証券                         日本                  100        0.00
     投資証券                         ルクセンブルク              941,849,436            97.24
     現金・預金・その他の資産（負債控除後）                         ―              26,658,104            2.75
                  合計（純資産総額）                          968,507,640           100.00
     （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計比率をいいます。以下同じ。
     「ワールド・バリュー・アロケーション                      Ｂコース（為替ヘッジなし）（野村ＳＭＡ・ＥＷ向け）」

               資産の種類                  国/地域          時価合計(円)           投資比率(%)
     投資信託受益証券                         日本                  100        0.00
     投資証券                         ルクセンブルク             2,579,056,018             99.11
     現金・預金・その他の資産（負債控除後）                         ―              23,106,961            0.88
                  合計（純資産総額）                         2,602,163,079            100.00
     その他の資産の投資状況

     「ワールド・バリュー・アロケーション                      Ａコース（為替ヘッジあり）（野村ＳＭＡ・ＥＷ向け）」
          資産の種類                国/地域
                                         評価額（円）            投資比率(%)
                           日本
         為替予約取引（売建）                                     939,970,800           97.05
     （注1）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の評価額比率をいいます。
     （注2）為替予約取引の時価については、原則としてわが国の対顧客先物売買相場の仲値で評価してお
         ります。
     「ワールド・バリュー・アロケーション                      Ｂコース（為替ヘッジなし）（野村ＳＭＡ・ＥＷ向け）」

     該当事項はありません。
     （２）【投資資産】

     ①【投資有価証券の主要銘柄】
     「ワールド・バリュー・アロケーション                      Ａコース（為替ヘッジあり）（野村ＳＭＡ・ＥＷ向け）」
                                    帳簿価額            評価額           投資
                                         帳簿価額            評価額
     順
       国/
                                     単価
                                                単価          比率
           種類         銘柄名           口数
     位
       地域                                   （円）           （円）
                                    （円）
                                                （円）           (%)
      ルクセン        ファースト・イーグル・アムンディ・
     1
      ブルク    投資証券    インターナショナル・ファンド                4,178.874     218,625.88      913,610,023      225,383.54      941,849,436     97.24
               CAマネープールファンド(適格機関投
          投資信託
     2
      日本    受益証券    資家専用)                   100    1.0049       100    1.0049       100  0.00
     （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額比率をいいます。以下同じ。
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     「ワールド・バリュー・アロケーション                      Ｂコース（為替ヘッジなし）（野村ＳＭＡ・ＥＷ向け）」
                                    帳簿価額            評価額           投資
                                         帳簿価額            評価額
     順
       国/
                                     単価
                                                単価          比率
           種類         銘柄名          　口数
     位
       地域                                   （円）           （円）
                                    （円）
                                                （円）           (%)
      ルクセン        ファースト・イーグル・アムンディ・
     1
      ブルク    投資証券    インターナショナル・ファンド                11,442.965     218,934.91     2,505,264,548      225,383.54     2,579,056,018      99.11
               CAマネープールファンド(適格機関投
          投資信託
     2
      日本    受益証券    資家専用)                   100    1.0049       100    1.0049       100  0.00
     種類別投資比率

     「ワールド・バリュー・アロケーション                      Ａコース（為替ヘッジあり）（野村ＳＭＡ・ＥＷ向け）」
        国内/外国                   種類                    投資比率(%)
     国内            投資信託受益証券                                        0.00
     外国            投資証券                                        97.24
                      合計                                   97.24
     （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価額比率をいいます。以下同じ。
     「ワールド・バリュー・アロケーション                      Ｂコース（為替ヘッジなし）（野村ＳＭＡ・ＥＷ向け）」

        国内/外国                   種類                    投資比率(%)
     国内            投資信託受益証券                                        0.00
     外国            投資証券                                        99.11
                      合計                                   99.11
     ②【投資不動産物件】

     該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

     「ワールド・バリュー・アロケーション                      Ａコース（為替ヘッジあり）（野村ＳＭＡ・ＥＷ向け）」
                                                          投資
                                           帳簿価額        評価額
            国/
                                                          比率
       種類            資産名        買建/売建         数量
            地域                                （円）        （円）
                                                          (%)
     為替予約取引      日本    米ドル売/円買             売建
                                    8,620,000.00        932,214,600        939,970,800      97.05
     （注1）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の評価額比率をいいます。
     （注2）為替予約取引の時価については、原則としてわが国の対顧客先物売買相場の仲値で評価してお
         ります。
     「ワールド・バリュー・アロケーション                      Ｂコース（為替ヘッジなし）（野村ＳＭＡ・ＥＷ向け）」

     該当事項はありません。
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     （３）【運用実績】
     ①【純資産の推移】
     2019年12月末日及び同日前１年以内における各月末ならびに下記の計算期間末の純資産の推移は次の通
     りです。
     「ワールド・バリュー・アロケーション                      Ａコース（為替ヘッジあり）（野村ＳＭＡ・ＥＷ向け）」
                                              1口当たり        1口当たり
                            純資産総額         純資産総額
              期間                                純資産額        純資産額
                           (分配落)(円)         (分配付)(円)
                                             (分配落)(円)        (分配付)(円)
       第1期計算期間末        (2017年12月      6日)
                             274,422,661         274,422,661           1.0307        1.0307
       第2期計算期間末        (2018年12月      6日)

                            1,014,968,088         1,014,968,088            0.9655        0.9655
       第3期計算期間末        (2019年12月      6日)

                             969,304,455         969,304,455           1.0405        1.0405
              2018年12月末日               915,902,545              －      0.9169          －

              2019年    1月末日

                            1,053,328,234               －      0.9771          －
                 2月末日           1,115,232,435               －      1.0053          －

                 3月末日           1,097,230,605               －      1.0001          －

                 4月末日           1,141,429,031               －      1.0130          －

                 5月末日           1,042,753,529               －      0.9754          －

                 6月末日           1,094,896,710               －      1.0243          －

                 7月末日            994,724,890              －      1.0368          －

                 8月末日            977,450,107              －      1.0098          －

                 9月末日            971,856,003              －      1.0300          －

                 10月末日            997,891,218              －      1.0386          －

                 11月末日            982,874,492              －      1.0465          －

                 12月末日            968,507,640              －      1.0702          －

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                                              1口当たり        1口当たり
                            純資産総額         純資産総額
              期間                                純資産額        純資産額
                           (分配落)(円)         (分配付)(円)
                                             (分配落)(円)        (分配付)(円)
       第1期計算期間末        (2017年12月      6日)
                             560,407,215         560,407,215           1.0543        1.0543
       第2期計算期間末        (2018年12月      6日)

                            1,614,489,398         1,614,489,398            1.0174        1.0174
       第3期計算期間末        (2019年12月      6日)

                            2,452,188,784         2,452,188,784            1.0873        1.0873
              2018年12月末日              1,529,694,638               －      0.9525          －

              2019年    1月末日

                            1,632,980,174               －      1.0023          －
                 2月末日           1,887,016,645               －      1.0505          －

                 3月末日           1,966,849,954               －      1.0498          －

                 4月末日           2,106,196,081               －      1.0732          －

                 5月末日           1,999,781,923               －      1.0135          －

                 6月末日           2,414,091,996               －      1.0499          －

                 7月末日           2,466,860,625               －      1.0739          －

                 8月末日           2,499,999,822               －      1.0267          －

                 9月末日           2,675,619,517               －      1.0633          －

                 10月末日           2,726,173,544               －      1.0833          －

                 11月末日           2,637,347,985               －      1.0998          －

                 12月末日           2,602,163,079               －      1.1269          －

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     ②【分配の推移】
     「ワールド・バリュー・アロケーション                      Ａコース（為替ヘッジあり）（野村ＳＭＡ・ＥＷ向け）」
                 期間                1口当たり分配金（円）
                    自  2017年    8月25日

       第1期計算期間                              0.0000
                    至  2017年12月      6日
                    自  2017年12月      7日

       第2期計算期間                              0.0000
                    至  2018年12月      6日
                    自  2018年12月      7日

       第3期計算期間                              0.0000
                    至  2019年12月      6日
     「ワールド・バリュー・アロケーション                      Ｂコース（為替ヘッジなし）（野村ＳＭＡ・ＥＷ向け）」

                 期間                1口当たり分配金（円）
                    自  2017年    8月25日

       第1期計算期間                              0.0000
                    至  2017年12月      6日
                    自  2017年12月      7日

       第2期計算期間                              0.0000
                    至  2018年12月      6日
                    自  2018年12月      7日

       第3期計算期間                              0.0000
                    至  2019年12月      6日
     ③【収益率の推移】

     「ワールド・バリュー・アロケーション                      Ａコース（為替ヘッジあり）（野村ＳＭＡ・ＥＷ向け）」
                  期間                   収益率(%)
                    自  2017年    8月25日

       第1期計算期間                                3.1
                    至  2017年12月      6日
                    自  2017年12月      7日

       第2期計算期間                               △6.3
                    至  2018年12月      6日
                    自  2018年12月      7日

       第3期計算期間                                7.8
                    至  2019年12月      6日
     （注）収益率は以下の計算式により算出しております。

        （当該計算期間末分配付基準価額－当該計算期間の直前の計算期間末分配落基準価額）÷（当該
        計算期間の直前の計算期間末分配落基準価額）×100
        ただし、第1期計算期間については「当該計算期間の直前の計算期間末分配落基準価額」に代え
        て設定時の基準価額（10,000円）を用いております。
        なお、小数点以下第2位を四捨五入し、小数点以下第1位まで表示しております。以下同じ。
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     「ワールド・バリュー・アロケーション                      Ｂコース（為替ヘッジなし）（野村ＳＭＡ・ＥＷ向け）」
                  期間                   収益率(%)
                    自  2017年    8月25日

       第1期計算期間                                5.4
                    至  2017年12月      6日
                    自  2017年12月      7日

       第2期計算期間                               △3.5
                    至  2018年12月      6日
                    自  2018年12月      7日

       第3期計算期間                                6.9
                    至  2019年12月      6日
     （４）【設定及び解約の実績】

     「ワールド・バリュー・アロケーション                      Ａコース（為替ヘッジあり）（野村ＳＭＡ・ＥＷ向け）」
                期間                 設定口数          解約口数          発行済口数
                   自  2017年    8月25日
       第1期計算期間                          266,258,987               ―     266,258,987
                   至  2017年12月      6日
                   自  2017年12月      7日
       第2期計算期間
                                1,172,440,858           387,441,805         1,051,258,040
                   至  2018年12月      6日
                   自  2018年12月      7日
       第3期計算期間                          500,230,476          619,896,023          931,592,493
                   至  2019年12月      6日
     （注1）全て本邦内におけるものです。以下同じ。
     （注2）第1期計算期間の設定口数には、当初募集期間の設定口数を含みます。以下同じ。
     「ワールド・バリュー・アロケーション                      Ｂコース（為替ヘッジなし）（野村ＳＭＡ・ＥＷ向け）」

                期間                 設定口数          解約口数          発行済口数
                   自  2017年    8月25日
       第1期計算期間                          608,969,644           77,406,427          531,563,217
                   至  2017年12月      6日
                   自  2017年12月      7日
       第2期計算期間                         1,671,476,881           616,211,429         1,586,828,669
                   至  2018年12月      6日
                   自  2018年12月      7日
       第3期計算期間                         1,555,808,813           887,295,293         2,255,342,189
                   至  2019年12月      6日
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     （参考情報）
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     第２【管理及び運営】
     １【申込（販売）手続等】
       (1)  販売会社は、申込期間中の販売会社の営業日において、ファンドの募集・販売の取扱いを行い
         ます。ただし、取得申込日がニューヨーク証券取引所の休業日、ニューヨークもしくはルクセ
         ンブルクの銀行休業日のいずれかに該当する場合、または12月24日である場合は、取得申込み
         の受付は行いません。詳しくは販売会社（販売会社については(2)のお問合せ先にご照会くださ
         い。）へお問合せください。
         ファンドの取得申込者は、販売会社にＳＭＡ（セパレートリー・マネージド・アカウント）取
         引口座を開設した投資者等に限るものとし、販売会社に対しファンドの取得申込みと同時にま
         たはあらかじめ当該取得申込者が受益権の振替を行うための振替機関等の口座を申し出るもの
         とし、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録が行われます。
         取得申込みの受付は、原則として販売会社の毎営業日の午後３時までとします。ただし、前記
         所定の時限までに取得申込みが行われ、かつ、それにかかる販売会社所定の事務手続が完了し
         たものを当日の受付分とさせていただきます。受付時間を過ぎた場合は翌営業日の取扱いとし
         ます。ファンドの取得申込者は、取得金額を取得申込受付日から起算して７営業日目までにお
         申込みの販売会社に支払うものとします。申込締切時間および取得金額の支払期日は販売会社
         により異なる場合があります。詳しくはお申込みの販売会社にお問合せください。なお、販売
         会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引換えに、当該口座に当該取得申込者にかかる口数
         の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社は、追加信託により分割された受益
         権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定める事
         項の振替機関への通知を行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知が
         あった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を行
         います。受託会社は、追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定
         める方法により、振替機関へ当該受益権にかかる信託を設定した旨の通知を行います。
       (2)  ファンドの価額は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額とします。基準価額は、委託会社の
         毎営業日に計算され、販売会社または委託会社に問合せることにより知ることができます。
       (3)  申込単位は１円以上１円単位とします。


       (4)  申込手数料はありません。収益分配金を再投資する際も申込手数料はありません。
       (5)  委託会社は、取得申込者の取得申込総額が多額な場合、投資信託財産の効率的な運用が妨げら
         れると委託会社が合理的に判断する場合、または金融商品市場における取引の停止、外国為替
         取引の停止、決済機能の停止その他やむを得ない事情があるときは、委託会社の判断により、
         受益権の取得申込みの受付を中止することおよびすでに受付けた取得申込みの受付を取り消す
         ことができます。
       (6)  取得申込みの受付けが中止または取消しされた場合には、受益者は当該受付中止または取消し
         以前に行った当日の取得申込みを撤回できます。ただし、受益者がその取得申込みを撤回しな
         い場合には、当該受益権の取得の価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算
         日に取得申込みを受け付けたものとします。
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     ２【換金（解約）手続等】
       (1)  換金を行う受益者（販売会社を含みます。）は、自己に帰属する受益権につき、販売会社の営
         業日において、１口単位をもって一部解約の実行の請求（以下「解約請求」といいます。）を
         行うことで換金ができます。
         ただし、ニューヨーク証券取引所の休業日、ニューヨークもしくはルクセンブルクの銀行休業
         日のいずれかに該当する場合、または12月24日である場合は、解約請求の申込みは受付けませ
         ん。
         解約請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の解約請
         求にかかるこの投資信託契約の一部解約の実行を委託会社が行うのと引換えに、当該解約請求
         にかかる受益権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振
         替機関等の口座において当該口数の減少の記載または記録が行われます。解約請求の申込みの
         受付は、原則として午後３時までとします。ただし、前記所定の時間までに解約請求の申込み
         が行われ、かつ、それにかかる販売会社所定の事務手続が完了したものを当日の受付分とさせ
         ていただきます。受付時間を過ぎた場合は翌営業日の取扱いとします。申込締切時間は販売会
         社により異なる場合があります。解約請求に関する詳細については販売会社にお問合せくださ
         い。
       (2)  解約価額は、解約請求の申込みを受付けた日の翌営業日の基準価額とします。解約価額は販売
         会社または委託会社（前記１                申込（販売）手続等           (2)のお問合せ先にご照会ください。）にお
         問合せください。解約代金は、解約受益者の解約請求を受付けた日から起算して、原則とし
         て、７営業日目から受益者に支払います。なお、換金（解約）手数料はありません。
       (3)  受益者が、換金にかかる解約請求の申込みをするときは、販売会社に対し、振替受益権をもっ
         て行うものとします。
       (4)  委託会社は、解約請求を受付けた場合には、この投資信託契約の一部を解約します。
       (5)  委託会社は、投資信託財産の効率的な運用が妨げられると委託会社が合理的に判断する場合、
         または金融商品市場における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、投資信託証
         券の払戻しにおける制限事項等の影響を受ける場合その他やむを得ない事情（実質投資対象国
         における非常事態（金融危機、デフォルト、重大な政策変更や資産凍結を含む規制の導入、自
         然災害、クーデターや重大な政治体制の変更、石油産出施設の大規模な破壊、戦争等）などの
         諸事情による金融商品市場の閉鎖もしくは流動性の極端な減少等を含みます。）があるとき
         は、解約請求の受付を中止することおよびすでに受付けた解約請求の受付を取り消すことがで
         きます。また、大口の換金には制限を設ける場合があります。
       (6)  前記(5)により解約請求の受付が中止または取消しされた場合には、受益者は解約請求の受付の
         中止または取消し以前に行った当日の解約請求を撤回できます。ただし、受益者がその解約請
         求を撤回しない場合には、当該受益権の解約価額は、当該解約請求の受付の中止を解除した後
         の最初の基準価額の計算日に解約請求を受付けたものとして前記                                    (2)  の規定に準じて算出した
         価額とします。
          
          くはお申込みの販売会社にお問合せください。
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     ３【資産管理等の概要】
     （１）【資産の評価】
         ①　基準価額の算定
           基準価額とは、投資信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にし
          たがって時価または一部償却原価法により評価して得た投資信託財産の資産総額から負債総額
          を控除した金額（以下「純資産総額」といいます。）を、計算日における受益権総口数で除し
          た受益権１口当たりの価額をいいます。
           ファンドの主な投資対象の評価方法は以下のとおりです。
             対象                         評価方法
          投資信託受益証券          原則として、投資信託受益証券の基準価額で評価します。
            投資証券        原則として、投資証券の基準価額で評価します。
                    原則として、基準価額計算日の対顧客電信売買相場の仲値で円換算を行い
           外貨建資産
                    ます。
            予約為替        原則として、基準価額計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価します。
         ②　基準価額の算出頻度と公表




           基準価額は、委託会社の毎営業日計算され、販売会社または委託会社に問合せることにより
          知ることができます。            また、基準価額は原則として、計算日の翌日の日本経済新聞に掲載さ
          れます。なお、基準価額は１万口単位で表示されます。
           ファンドの基準価額について委託会社の照会先は後記のとおりです。
         ③　追加信託金の計算方法


           追加信託金は、追加信託を行う日の前営業日の基準価額に、当日の追加信託される受益権
          の口数を乗じて得た額とします。
                                            㬀
           収益分配金、償還金および一部解約金にかかる収益調整金                                 は、原則として、受益者ごと
                         ※2
          の信託時の受益権の価額等                に応じて計算されるものとします。
           㬀㄰౓칶쪊뽥璑터ര栰漰Ţ䁟靺๬핥불䱎Ⰰ㈀㝧愰溉轛騰欰蠰謰舰渰栰地œ흶쪀԰吰栰湏ᝦ
             の受益権の価額と元本との差額をいい、原則として、追加信託のつど当該口数により加
             重平均され、収益分配のつど調整されるものとします。
           㬀㈰౓흶쪀԰吰栰湏ᝦ䈰湓흶쩪⤰湏ꆘ䵻䤰ര栰漰œ齒䜰栰地昰œ흶쪀԰吰栰湏ᝦ䈰湓흶
             権の価額をいい、追加信託のつど当該口数により加重平均され、収益分配のつど調整さ
             れるものとします。
     （２）【保管】
           該当事項はありません。
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     （３）【信託期間】
            2017年8月25日から2028年2月25日までです。
           ただし信託期間中に「(5)               その他　①       信託の終了（ファンドの繰上償還）」に該当する事
          項が生じた場合には、委託会社は受託会社と合意のうえ、一定の適切な措置を講じた後に、こ
          の投資信託契約を終了させることができます。詳細は「(5)                                 その他　①       信託の終了（ファン
          ドの繰上償還）」をご覧ください。
           また、委託会社は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたと
          きは、受託会社と協議のうえ、信託期間を延長することができます。
     （４）【計算期間】
         ①  各ファンドの計算期間は、毎年12月７日から翌年12月６日までとすることを原則とします。
           ただし、第１期計算期間は投資信託契約締結日から2017年12月６日までとします。
         ②  前記①にかかわらず、各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます。）が休
           業日のとき、各計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開
           始されるものとします。
          ただし、最終計算期間の終了日は、信託期間の終了日とします。
     （５）【その他】
       ①  信託の終了（ファンドの繰上償還）
         （イ）委託会社は、次の場合においては、受託会社と合意のうえ、この投資信託契約を解約
             し、信託を終了させることができます。この場合には、あらかじめ、監督官庁に届け出
             ます。
             Ａ　投資信託契約を解約することが受益者のために有利であると認めたとき
             Ｂ　やむを得ない事情が発生したとき
             Ｃ　投資信託財産の純資産総額が30億円を下回ることとなったとき
         （ロ）委託会社は（イ）の手続にかかわらず、この信託が投資対象とする投資信託証券にかか
            る投資信託が繰上償還することとなる場合または投資法人が解散することとなる場合
            は、受託会社と合意のうえ、この投資信託契約を解約し、信託を終了させます（別に定
            める投資信託証券に規定する投資信託証券で代替する場合を除きます。）。この場合に
            おいて、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。ま
            た、この場合の手続については、（ハ）、（ニ）の手続にかかわらず、投資信託及び投
            資法人に関する法律第20条第２項の規定を適用するものとします。
         （ハ）委託会社は、前述の事項ＡからＣについて、書面決議を行います。この場合において、
            あらかじめ、書面決議の日ならびに投資信託契約の解約の理由などの事項を定め、当該
            決議の日の２週間前までに、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知をこ
            の投資信託契約にかかる知れている受益者に発します。受益者は受益権の口数に応じ
            て、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている受益者が議決権
            を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成するものとみなす
            旨を定めています。
         （ニ）（ハ）の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上に当
             たる多数をもって行います。
         （ホ）（ハ）、（ニ）の手続は、委託会社が投資信託契約の解約について提案をした場合にお
             いて、当該提案につき、この投資信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的
             記録により同意の意思表示をしたときおよび（ロ）の規定に基づいてこの投資信託契約
             を解約する場合には適用しません。また、（ハ）、（ニ）の手続は、投資信託財産の状
             態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合には適用しません。
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             ＜信託の終了の手続＞
         （ヘ）委託会社は、次の場合においては、この投資信託契約を解約し、信託を終了させます。



            Ａ　委託会社が解散したとき、または業務を廃止したとき
            Ｂ　委託会社が監督官庁より登録の取消しを受けたとき
            Ｃ　監督官庁から投資信託契約の解約の命令を受けたとき
            ＡまたはＢにおいて、監督官庁がこの投資信託契約に関する委託会社の業務を他の委託会
            社に引き継ぐことを命じたときは、この信託は、後記「②                                投資信託約款の変更等」の書面
            決議で提案事項を否決された場合を除き、委託会社と受託会社との間において存続しま
            す。
       ②  投資信託約款の変更等
         （イ）委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるとき、またはやむを得ない事情が発生し
             たときは、受託会社と合意のうえ、この投資信託約款を変更することまたはこの信託と
             他の信託との併合（投資信託及び投資法人に関する法律第16条第２号に規定する「委託
             者指図型投資信託の併合」をいいます。以下同じ。）を行うことができるものとし、あ
             らかじめ監督官庁に届け出ます。
         （ロ）委託会社は、前記（イ）の事項（（イ）の変更事項にあっては、その内容が重大なもの
             に該当する場合に限り、併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が
             軽微な場合を除き、以下、合わせて「重大な投資信託約款の変更等」といいます）につ
             いて書面決議を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに変更
             等の内容およびその理由などの事項を定め、当該決議の日の２週間前までに、書面を
             もってこれらの事項を記載した書面決議の通知をこの投資信託約款にかかる知れている
             受益者に発します。受益者は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使するこ
             とができます。なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている
             受益者は書面決議について賛成するものとみなす旨を定めています。
         （ハ）（ロ）の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上に当
             たる多数をもって行います。
         （ニ）書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
         （ホ）（ロ）から（ニ）の手続は、委託会社が重大な投資信託約款の変更等について提案をし
             た場合において、当該提案につき、この投資信託約款にかかるすべての受益者が書面ま
             たは電磁的記録により同意の意思表示をしたときには適用しません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
           ＜投資信託約款の変更等の内容が重大なものである場合の手続＞
       ③  反対受益者の受益権買取請求の不適用



          ファンドは、受益者からの解約請求に対して、投資信託契約の一部を解約することにより公
         正な価額をもって支払いに応じることができるため、受益者の保護に欠けるおそれがないもの
         として、ファンドの重大な投資信託約款の変更等またはファンドの繰上償還を行う場合の書面
         決議において反対した受益者からの買取請求は受付けません。
       ④  運用報告書の作成
          委託会社は、毎決算時および償還時に交付運用報告書を作成し、知れている受益者に販売会
         社よりお届けいたします。
          運用報告書（全体版）は、委託会社のホームページに掲載されます。ただし、受益者から運
         用報告書（全体版）の交付請求があった場合には、交付します。
       ⑤  公告


          委託会社が受益者に対してする公告は、日本経済新聞に掲載します。
       ⑥  関係法人との契約の更新に関する手続
          委託会社と販売会社との間で締結する「募集・販売等に関する契約」は、契約終了の３ヵ月
         前までに委託会社、販売会社のいずれからも別段の意思表示のないときは、自動的に１年間更
         新されるものとします。
       ⑦  受託会社の辞任および解任に伴う取扱い
          受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がその
         任務に背いた場合、その他重要な事由が生じたときは、委託会社または受益者は、裁判所に受
         託会社の解任を請求することができます。受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託会社
         を解任した場合、委託会社は、前記「②                      投資信託約款の変更等」の規定にしたがい、新受託会
         社を選任します。
       ⑧  その他
          ファンドについて、法令の定めるところにより、有価証券報告書を毎計算期間の終了後３カ
         月以内および半期報告書を計算期間の最初の６カ月経過後３カ月以内に提出します。
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     ４【受益者の権利等】
         (1)  収益分配金請求権
            収益分配金は税引後無手数料で原則として自動的に再投資されますが、再投資により増加
          した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。なお、収益分配金の再投資は、毎計
          算期間終了日の基準価額にて、その翌営業日に収益分配金の手取額をもって、ファンドの買
          付けを自動的に行います。
         (2)  一部解約の実行請求権
            受益者は、一部解約の実行を投資信託約款の規定および本書の記載にしたがって請求する
          ことができます。
         (3)  償還金請求権
            受益者は償還金を投資信託約款の規定および本書の記載にしたがって請求することができ
          ます。ただし、受益者が支払開始日から10年間その支払いを請求しないときは、その権利を
          失い、これに相当する金銭は委託会社に帰属します。
         (4)  帳簿閲覧権
            受益者は委託会社に対し、委託会社の営業時間内において、当該受益者にかかる投資信託
          財産に関する書類の閲覧を請求することができます。
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     第３【ファンドの経理状況】
     【ワールド・バリュー・アロケーション                      Ａコース（為替ヘッジあり）（野村ＳＭＡ・ＥＷ向け）】

     １.  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵

       省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12
       年総理府令第133号）に基づき作成しております。
       なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     ２.  当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3期計算期間(2018年12月7日か

       ら2019年12月6日まで)の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受けてお
       ります。
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     １【財務諸表】
       ワールド・バリュー・アロケーション                     Ａコース（為替ヘッジあり）（野村ＳＭＡ・ＥＷ向け）
     （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                 第2期計算期間末              第3期計算期間末
                                 （2018年12月       6日）        （2019年12月       6日）
      資産の部
       流動資産
         預金                                54,308              98,259
         コール・ローン                              41,389,737              37,179,346
         投資信託受益証券                                  100              100
         投資証券                             1,026,525,082               944,510,573
         派生商品評価勘定                                  －           2,960,683
                                           －          32,767,757
         未収入金
         流動資産合計                             1,067,969,227              1,017,516,718
       資産合計                              1,067,969,227              1,017,516,718
      負債の部
       流動負債
         派生商品評価勘定                                485,622               19,428
         未払金                              25,586,604              30,705,345
         未払解約金                              25,156,272              15,735,546
         未払受託者報酬                                172,520              166,101
         未払委託者報酬                               1,322,624              1,273,300
         未払利息                                  119               81
                                        277,378              312,462
         その他未払費用
         流動負債合計                              53,001,139              48,212,263
       負債合計                                53,001,139              48,212,263
      純資産の部
       元本等
         元本                             1,051,258,040               931,592,493
         剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                            △ 36,289,952              37,711,962
          （分配準備積立金）                             1,464,495              22,416,474
                                     1,014,968,088               969,304,455
         元本等合計
       純資産合計                              1,014,968,088               969,304,455
      負債純資産合計                                1,067,969,227              1,017,516,718
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     （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                  第2期計算期間              第3期計算期間
                                 自  2017年12月      7日       自  2018年12月      7日
                                 至  2018年12月      6日       至  2019年12月      6日
      営業収益
       受取利息                                  50,768              45,516
       有価証券売買等損益                               △ 52,153,029              114,382,648
                                      △ 20,049,221             △ 29,087,884
       為替差損益
       営業収益合計                               △ 72,151,482              85,340,280
      営業費用
       支払利息                                  21,797              28,199
       受託者報酬                                 280,246              338,389
       委託者報酬                                2,148,479              2,594,113
                                        516,712              629,607
       その他費用
       営業費用合計                                2,967,234              3,590,308
      営業利益又は営業損失（△）                                △ 75,118,716              81,749,972
      経常利益又は経常損失（△）                                △ 75,118,716              81,749,972
      当期純利益又は当期純損失（△）                                △ 75,118,716              81,749,972
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                      △ 8,750,746              23,790,220
      約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
      期首剰余金又は期首欠損金（△）                                  8,163,674             △ 36,289,952
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                 34,797,910              18,712,088
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                           －          18,712,088
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       34,797,910                  －
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                 12,883,566               2,669,926
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       12,883,566                  －
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                           －           2,669,926
       額
                                           －              －
      分配金
      期末剰余金又は期末欠損金（△）                                △ 36,289,952              37,711,962
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     （３）【注記表】
     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
     １.   有価証券の評価基準及              （１）投資信託受益証券
        び評価方法              移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評
                      価にあたっては、基準価額で評価しております。
                      （２）投資証券
                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評
                      価にあたっては、基準価額で評価しております。
     ２.   デリバティブ等の評価              為替予約取引

        基準及び評価方法              個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に
                      あたっては、原則として計算期間末日の対顧客先物売買相場におい
                      て為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受
                      渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最
                      も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
     ３.   その他財務諸表作成の              外貨建取引等の処理基準

        ための基本となる重要              「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいて
        な事項              おります。
     （貸借対照表に関する注記）

                             第2期計算期間末                 第3期計算期間末
             項目
                            （2018年12月        6日）         （2019年12月        6日）
     １．   期首元本額                        266,258,987円                1,051,258,040円

        期中追加設定元本額                       1,172,440,858円                  500,230,476円

        期中一部解約元本額                        387,441,805円                 619,896,023円

     ２．   計算期間末日における受益権                       1,051,258,040口                  931,592,493口

        の総数
     ３．   元本の欠損                 貸借対照表上の純資産額が元                  ―

                         本総額を下回っており、その
                         差額は36,289,952円でありま
                         す。
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     （損益及び剰余金計算書に関する注記）
               第2期計算期間                           第3期計算期間
              自  2017年12月      7日                    自  2018年12月      7日
              至  2018年12月      6日                    至  2019年12月      6日
       分配金の計算過程                           分配金の計算過程
       計算期間末における分配対象収益額は8,688,597円                           計算期間末における分配対象収益額は37,711,962
       （１万口当たり82円）ですが、分配を行っておりま                           円（１万口当たり404円）ですが、分配を行ってお
       せん。                           りません。
     Ａ  費用控除後の配当等収益額                      0円   Ａ  費用控除後の配当等収益額                   16,584円
     Ｂ  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円   Ｂ  費用控除後・繰越欠損金補填                 21,597,880円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     Ｃ  収益調整金額                  7,224,102円       Ｃ  収益調整金額                 15,295,488円
     Ｄ  分配準備積立金額                  1,464,495円       Ｄ  分配準備積立金額                   802,010円
     Ｅ  当ファンドの分配対象収益額                  8,688,597円       Ｅ  当ファンドの分配対象収益額                 37,711,962円
       （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                           （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
     Ｆ  当ファンドの期末残存受益権                1,051,258,040口         Ｆ  当ファンドの期末残存受益権                 931,592,493口
       口数                           口数
     Ｇ  １万口当たり分配対象収益額                      82円   Ｇ  １万口当たり分配対象収益額                     404円
       (Ｅ／Ｆ×10,000)                           (Ｅ／Ｆ×10,000)
     Ｈ  １万口当たり分配金額                      0円   Ｈ  １万口当たり分配金額                      0円
     Ｉ  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                      0円   Ｉ  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                      0円
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     （金融商品に関する注記）
     Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                          第2期計算期間                   第3期計算期間
                         自  2017年12月       7日           自  2018年12月       7日
           項目
                         至  2018年12月       6日           至  2019年12月       6日
     １.   金融商品に対する取組             信託約款に規定する「運用の基                   同左
        方針             本方針」の定めに従い、有価証
                     券及びデリバティブ取引等の金
                     融商品を投資対象として運用を
                     行っております。
     ２.   金融商品の内容及び当             保有する主な金融商品は、有価                   同左

        該金融商品に係るリス             証券であり、その内容を貸借対
        ク             照表、注記表及び附属明細表に
                     記載しております。これらは売
                     買目的で保有しております。
                     当該金融商品には、価格変動リ
                     スク、金利変動リスク、為替変
                     動リスク、信用リスク及び流動
                     性リスク等があります。
                     当ファンドの利用しているデリ
                     バティブ取引は為替予約取引で
                     あり、為替変動リスクを回避
                     し、外貨建資産の購入代金、売
                     却代金、配当金等の受取または
                     支払にかかる円貨額を確定させ
                     るために行っております。
                     一般的な為替予約取引に係る主
                     要なリスクとして、為替相場の
                     変動による価格変動リスク及び
                     取引相手の信用状況の変化によ
                     り損失が発生する信用リスクが
                     あります。
     ３.   金融商品に係るリスク             リスクマネジメント部が、当                   同左

        管理体制             ファンドの主要投資対象である
                     投資信託受益証券及び投資証券
                     のパフォーマンス状況及びマー
                     ケット動向等のモニタリングを
                     行っております。また、価格変
                     動リスク、金利変動リスク、為
                     替変動リスク、信用リスク及び
                     流動性リスク等の運用リスクを
                     分析し、定期的にリスク委員会
                     に報告しております。
                     デリバティブ取引については、
                     組織的な管理体制により、日々
                     ポジション並びに評価金額及び
                     評価損益の管理を行っておりま
                     す。
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     Ⅱ．金融商品の時価等に関する事項
                          第2期計算期間末                   第3期計算期間末
           項目
                         （2018年12月        6日）           （ 2019年12月       6日  ）
     １.   貸借対照表計上額、時             貸借対照表計上額は、期末の時                   同左
        価及びこれらの差額             価で計上しているためその差額
                     はありません。
     ２.   金融商品の時価の算定             （１）有価証券及びデリバティ                   （１）有価証券及びデリバティ

        方法並びに有価証券及             ブ取引以外の金融商品                   ブ取引以外の金融商品
        びデリバティブ取引に             短期間で決済されることから、                   同左
        関する事項             時価は帳簿価額と近似している
                     ため、当該金融商品の帳簿価額
                     を時価としております。
                     （２）有価証券                   （２）有価証券
                     時価の算定方法は、「（重要な                   同左
                     会計方針に係る事項に関する注
                     記）」に記載しております。ま
                     た、有価証券に関する注記事項
                     については、「（有価証券に関
                     する注記）」に記載しておりま
                     す。
                     （３）デリバティブ取引                   （３）デリバティブ取引
                     デリバティブ取引に関する注記                   同左
                     事項については、「（デリバ
                     ティブ取引等に関する注記）」
                     に記載しております。
     ３.   金融商品の時価等に関             金融商品の時価には、市場価格                   同左

        する事項についての補             に基づく価額のほか、市場価格
        足説明             がない場合には合理的に算定さ
                     れた価額が含まれております。
                     当該価額の算定においては一定
                     の前提条件等を採用しているた
                     め、異なる前提条件等によった
                     場合、当該価額が異なることも
                     あります。
                     また、デリバティブ取引に関す
                     る契約額等は、あくまでもデリ
                     バティブ取引における名目的な
                     契約額であり、当該金額自体が
                     デリバティブ取引のリスクの大
                     きさを示すものではありませ
                     ん。
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     （有価証券に関する注記）
     売買目的有価証券
                          第2期計算期間末                   第3期計算期間末
                         （2018年12月        6日）           （ 2019年12月       6日  ）
           種類
                         当計算期間の損益に                   当計算期間の損益に
                        含まれた評価差額(          円)         含まれた評価差額(          円)
                                      0                   0
     投資信託受益証券
                                △49,831,148                    90,612,884
     投資証券
                                △49,831,148                    90,612,884
     合計
     （デリバティブ取引等に関する注記）

     通貨関連
     第2期計算期間末         （ 2018年12月6日        ）
                                 等（円）
                             契約額               時価        評価損益
        区分          種類
                                            （円）         （円）
                                  うち1年超
             為替予約取引
     市場取引以外
             売建
     の取引
                         1,027,031,778               ―   1,027,517,400           △485,622
               米ドル
                         1,027,031,778               ―   1,027,517,400           △485,622
               合計
     第3期計算期間末         （ 2019年12月6日        ）

                                 等（円）
                             契約額               時価        評価損益
        区分          種類
                                            （円）         （円）
                                  うち1年超
             為替予約取引
     市場取引以外
             売建
     の取引
                          975,221,955             ―    972,280,700          2,941,255
               米ドル
                          975,221,955             ―    972,280,700          2,941,255
               合計
      (注)時価の算定方法
      １．原則として計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下の
        ように評価しております。
        ①計算期間末日において為替予約の受渡日（以下「当該日」という）の対顧客先物売買相場の仲
          値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
        ②計算期間末日において当該日の対顧客先物売買相場が発表されていない場合は以下の方法に
          よって評価しております。
        ・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されてい
          る先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートにより
          評価しております。
        ・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最
          も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。
      ２．計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の
        対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。
      ３．換算において円未満の端数は切捨てております。
     （関連当事者との取引に関する注記）

     第2期計算期間（自           2017年12月7日　至           2018年12月6日）
     該当事項はありません。
     第3期計算期間（自           2018年12月7日　至           2019年12月6日）

     該当事項はありません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （１口当たり情報に関する注記）
                         第2期計算期間末                   第3期計算期間末
                        （2018年12月        6日）            （ 2019年12月       6日  ）
       1口当たり純資産額                       0.9655円                   1.0405円
      （1万口当たり純資産額）                        （9,655円）                   （10,405円）
     （４）【附属明細表】

     第１　有価証券明細表
     ①　株式
     該当事項はありません。
     ②　株式以外の有価証券

      種類       通貨             銘柄              口数          評価額       備考
     投資信託     日本円        CAマネープールファンド(適格機関
     受益証券             投資家専用)
                                            100           100
                                            100           100
                小計
                                銘柄数            1
                             組入時価比率              0.0%          100.0%
                                                      100
           投資信託受益証券　合計
     投資証券     米ドル        ファースト・イーグル・アムン

                   ディ・インターナショナル・ファン
                   ド
                                         4,349.992         8,680,365.53
                                         4,349.992         8,680,365.53
                小計
                                銘柄数            1     (944,510,573)
                             組入時価比率             97.4%          100.0%
                                                  944,510,573
           投資証券　合計
                                                  (944,510,573)
                                                  944,510,673
                        合計
                                                 (944,510,573)
     （有価証券明細表注記）

     １．通貨種類毎の小計欄の(　)内は、邦貨換算額であります。
     ２.  合計欄における(　)内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額であり、内数で表示しております。
     ３.  組入時価比率は、左より組入時価の純資産に対する比率及び各小計欄の各合計金額に対する比率で
       あります。
     第２　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     「（３）注記表（デリバティブ取引等に関する注記）」に記載しております。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      【ワールド・バリュー・アロケーション                      Ｂコース（為替ヘッジなし）（野村ＳＭＡ・ＥＷ向け）】
     １.  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵

       省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12
       年総理府令第133号）に基づき作成しております。
       なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     ２.  当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3期計算期間(2018年12月7日か

       ら2019年12月6日まで)の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受けてお
       ります。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     １【財務諸表】
       ワールド・バリュー・アロケーション                     Ｂコース（為替ヘッジなし）（野村ＳＭＡ・ＥＷ向け）
     （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                 第2期計算期間末              第3期計算期間末
                                 （2018年12月       6日）        （2019年12月       6日）
      資産の部
       流動資産
         預金                                69,413              154,320
         コール・ローン                              85,090,935              74,705,406
         投資信託受益証券                                  100              100
         投資証券                             1,582,830,678              2,367,709,323
                                           －          195,857,956
         未収入金
         流動資産合計                             1,667,991,126              2,638,427,105
       資産合計                              1,667,991,126              2,638,427,105
      負債の部
       流動負債
         派生商品評価勘定
                                           －            123,588
         未払解約金                              50,919,651              182,148,821
         未払受託者報酬                                262,606              412,428
         未払委託者報酬                               2,013,256              3,161,858
         未払利息                                  244              163
         その他未払費用                                305,971              391,463
         流動負債合計                              53,501,728              186,238,321
       負債合計                                53,501,728              186,238,321
      純資産の部
       元本等
         元本                             1,586,828,669              2,255,342,189
         剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                             27,660,729              196,846,595
          （分配準備積立金）                             4,998,165             100,729,387
                                     1,614,489,398              2,452,188,784
         元本等合計
       純資産合計                              1,614,489,398              2,452,188,784
      負債純資産合計                                1,667,991,126              2,638,427,105
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                  第2期計算期間              第3期計算期間
                                 自  2017年12月      7日       自  2018年12月      7日
                                 至  2018年12月      6日       至  2019年12月      6日
      営業収益
       受取利息                                  57,358              88,247
       有価証券売買等損益                               △ 77,515,053              217,103,337
                                       37,009,552             △ 54,683,858
       為替差損益
       営業収益合計                               △ 40,448,143              162,507,726
      営業費用
       支払利息                                  32,553              57,789
       受託者報酬                                 429,832              708,956
       委託者報酬                                3,295,311              5,435,172
                                        545,111              749,333
       その他費用
       営業費用合計                                4,302,807              6,951,250
      営業利益又は営業損失（△）                                △ 44,750,950              155,556,476
      経常利益又は経常損失（△）                                △ 44,750,950              155,556,476
      当期純利益又は当期純損失（△）                                △ 44,750,950              155,556,476
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                       △ 330,477             28,694,799
      約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
      期首剰余金又は期首欠損金（△）                                 28,843,998              27,660,729
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                 71,493,176              66,318,733
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       71,493,176              66,318,733
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                 28,255,972              23,994,544
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       28,255,972              23,994,544
       額
                                           －              －
      分配金
      期末剰余金又は期末欠損金（△）                                 27,660,729              196,846,595
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     （３）【注記表】
     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
     １.   有価証券の評価基準及              （１）投資信託受益証券
        び評価方法              移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評
                      価にあたっては、基準価額で評価しております。
                      （２）投資証券
                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評
                      価にあたっては、基準価額で評価しております。
     ２.   デリバティブ等の評価              為替予約取引

        基準及び評価方法              個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に
                      あたっては、原則として計算期間末日の対顧客先物売買相場におい
                      て為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受
                      渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最
                      も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
     ３.   その他財務諸表作成の              外貨建取引等の処理基準

        ための基本となる重要              「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいて
        な事項              おります。
     （貸借対照表に関する注記）

                            第2期計算期間末                 第3期計算期間末
             項目
                           （2018年12月        6日）          （2019年12月        6日）
     １．   期首元本額                        531,563,217円                1,586,828,669円

        期中追加設定元本額                       1,671,476,881円                 1,555,808,813円

        期中一部解約元本額                        616,211,429円                 887,295,293円

     ２．   計算期間末日における受益権                       1,586,828,669口                 2,255,342,189口

        の総数
     （損益及び剰余金計算書に関する注記）

               第2期計算期間                           第3期計算期間
              自  2017年12月      7日                    自  2018年12月      7日
              至  2018年12月      6日                    至  2019年12月      6日
       分配金の計算過程                           分配金の計算過程
       計算期間末における分配対象収益額は27,660,729円                           計算期間末における分配対象収益額は196,846,595
       （１万口当たり174円）ですが、分配を行っており                           円（１万口当たり872円）ですが、分配を行ってお
       ません。                           りません。
     Ａ  費用控除後の配当等収益額                      0円   Ａ  費用控除後の配当等収益額                   29,103円
       費用控除後・繰越欠損金補填                      0円     費用控除後・繰越欠損金補填                 97,387,089円
     Ｂ                           Ｂ
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     Ｃ  収益調整金額                  22,662,564円       Ｃ  収益調整金額                 96,117,208円
     Ｄ  分配準備積立金額                  4,998,165円       Ｄ  分配準備積立金額                  3,313,195円
     Ｅ  当ファンドの分配対象収益額                  27,660,729円       Ｅ  当ファンドの分配対象収益額                 196,846,595円
       （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                           （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
     Ｆ  当ファンドの期末残存受益権                1,586,828,669口         Ｆ  当ファンドの期末残存受益権                2,255,342,189口
       口数                           口数
     Ｇ  １万口当たり分配対象収益額                     174円    Ｇ  １万口当たり分配対象収益額                     872円
       (Ｅ／Ｆ×10,000)                           (Ｅ／Ｆ×10,000)
     Ｈ  １万口当たり分配金額                      0円   Ｈ  １万口当たり分配金額                      0円
     Ｉ  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                      0円   Ｉ  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                      0円
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     （金融商品に関する注記）
     Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                          第2期計算期間                   第3期計算期間
                         自  2017年12月       7日           自  2018年12月       7日
           項目
                         至  2018年12月       6日           至  2019年12月       6日
     １.   金融商品に対する取組             信託約款に規定する「運用の基                   同左
        方針             本方針」の定めに従い、有価証
                     券及びデリバティブ取引等の金
                     融商品を投資対象として運用を
                     行っております。
     ２.   金融商品の内容及び当             保有する主な金融商品は、有価                   同左

        該金融商品に係るリス             証券であり、その内容を貸借対
        ク             照表、注記表及び附属明細表に
                     記載しております。これらは売
                     買目的で保有しております。
                     当該金融商品には、価格変動リ
                     スク、金利変動リスク、為替変
                     動リスク、信用リスク及び流動
                     性リスク等があります。
                     当ファンドの利用しているデリ
                     バティブ取引は為替予約取引で
                     あり、外貨建資産の購入代金、
                     売却代金、配当金等の受取また
                     は支払にかかる円貨額を確定さ
                     せるために行っております。
                     一般的な為替予約取引に係る主
                     要なリスクとして、為替相場の
                     変動による価格変動リスク及び
                     取引相手の信用状況の変化によ
                     り損失が発生する信用リスクが
                     あります。
     ３.   金融商品に係るリスク             リスクマネジメント部が、当                   同左

        管理体制             ファンドの主要投資対象である
                     投資信託受益証券及び投資証券
                     のパフォーマンス状況及びマー
                     ケット動向等のモニタリングを
                     行っております。また、価格変
                     動リスク、金利変動リスク、為
                     替変動リスク、信用リスク及び
                     流動性リスク等の運用リスクを
                     分析し、定期的にリスク委員会
                     に報告しております。
                     デリバティブ取引については、
                     組織的な管理体制により、日々
                     ポジション並びに評価金額及び
                     評価損益の管理を行っておりま
                     す。
                                 51/97




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     Ⅱ．金融商品の時価等に関する事項
                          第2期計算期間末                   第3期計算期間末
           項目
                         （2018年12月        6日）           （ 2019年12月       6日  ）
     １.   貸借対照表計上額、時             貸借対照表計上額は、期末の時                   同左
        価及びこれらの差額             価で計上しているためその差額
                     はありません。
     ２.   金融商品の時価の算定             （１）有価証券及びデリバティ                   （１）有価証券及びデリバティ

        方法並びに有価証券及             ブ取引以外の金融商品                   ブ取引以外の金融商品
        びデリバティブ取引に             短期間で決済されることから、                   同左
        関する事項             時価は帳簿価額と近似している
                     ため、当該金融商品の帳簿価額
                     を時価としております。
                     （２）有価証券                   （２）有価証券
                     時価の算定方法は、「（重要な                   同左
                     会計方針に係る事項に関する注
                     記）」に記載しております。ま
                     た、有価証券に関する注記事項
                     については、「（有価証券に関
                     する注記）」に記載しておりま
                     す。
                     （３）デリバティブ取引                   （３）デリバティブ取引
                     該当事項はありません。                   デリバティブ取引に関する注記
                                        事項については、「（デリバ
                                        ティブ取引等に関する注記）」
                                        に記載しております。
     ３.   金融商品の時価等に関             金融商品の時価には、市場価格                   金融商品の時価には、市場価格

        する事項についての補             に基づく価額のほか、市場価格                   に基づく価額のほか、市場価格
        足説明             がない場合には合理的に算定さ                   がない場合には合理的に算定さ
                     れた価額が含まれております。                   れた価額が含まれております。
                     当該価額の算定においては一定                   当該価額の算定においては一定
                     の前提条件等を採用しているた                   の前提条件等を採用しているた
                     め、異なる前提条件等によった                   め、異なる前提条件等によった
                     場合、当該価額が異なることも                   場合、当該価額が異なることも
                     あります。                   あります。
                                        また、デリバティブ取引に関す
                                        る契約額等は、あくまでもデリ
                                        バティブ取引における名目的な
                                        契約額であり、当該金額自体が
                                        デリバティブ取引のリスクの大
                                        きさを示すものではありませ
                                        ん。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （有価証券に関する注記）
     売買目的有価証券
                          第2期計算期間末                   第3期計算期間末
                         （2018年12月        6日）           （ 2019年12月       6日  ）
           種類
                         当計算期間の損益に                   当計算期間の損益に
                        含まれた評価差額(          円)         含まれた評価差額(          円)
                                      0                   0
     投資信託受益証券
                                △74,153,689                    187,661,631
     投資証券
                                △74,153,689                    187,661,631
     合計
     （デリバティブ取引等に関する注記）

     第2期計算期間末         （ 2018年12月6日        ）
     該当事項はありません。
     通貨関連

     第3期計算期間末         （ 2019年12月6日        ）
                                    等（円）
                                契約額              時価      評価損益
        区分            種類
                                              （円）        （円）
                                     うち1年超
             為替予約取引
     市場取引以外
             売建
     の取引
                             195,662,412             ―  195,786,000         △123,588
               米ドル
                             195,662,412             ―  195,786,000         △123,588
               合計
     　(注)時価の算定方法
      １．原則として計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下の
        ように評価しております。
        ①計算期間末日において為替予約の受渡日（以下「当該日」という）の対顧客先物売買相場の仲
          値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
        ②計算期間末日において当該日の対顧客先物売買相場が発表されていない場合は以下の方法に
          よって評価しております。
        ・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されてい
          る先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートにより
          評価しております。
        ・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最
          も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。
      ２．計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の
        対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。
      ３．換算において円未満の端数は切捨てております。
     （関連当事者との取引に関する注記）

     第2期計算期間（自           2017年12月7日　至           2018年12月6日）
     該当事項はありません。
     第3期計算期間（自           2018年12月7日　至           2019年12月6日）

     該当事項はありません。
     （１口当たり情報に関する注記）

                         第2期計算期間末                   第3期計算期間末
                        （2018年12月        6日）            （ 2019年12月       6日  ）
       1口当たり純資産額                       1.0174円                   1.0873円
      （1万口当たり純資産額）                        （10,174円）                   （10,873円）
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （４）【附属明細表】
     第１　有価証券明細表
     ①　株式
     該当事項はありません。
     ②　株式以外の有価証券

      種類       通貨             銘柄              口数          評価額       備考
     投資信託     日本円        CAマネープールファンド(適格機関
     受益証券             投資家専用)
                                            100           100
                                            100           100
                小計
                                銘柄数            1
                             組入時価比率              0.0%         100.0%
                                                      100
           投資信託受益証券　合計
     投資証券     米ドル        ファースト・イーグル・アムン

                   ディ・インターナショナル・ファン
                   ド
                                        10,904.607         21,760,034.22
                                        10,904.607         21,760,034.22
                小計
                                銘柄数            1    (2,367,709,323)
                             組入時価比率             96.6%          100.0%
                                                 2,367,709,323
           投資証券　合計
                                                (2,367,709,323)
                                                 2,367,709,423
                        合計
                                                (2,367,709,323)
     （有価証券明細表注記）

     １．通貨種類毎の小計欄の(　)内は、邦貨換算額であります。
     ２.  合計欄における(　)内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額であり、内数で表示しております。
     ３.  組入時価比率は、左より組入時価の純資産に対する比率及び各小計欄の各合計金額に対する比率で
       あります。
     第２　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     「（３）注記表（デリバティブ取引等に関する注記）」に記載しております。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ２【ファンドの現況】
     【純資産額計算書】
     「ワールド・バリュー・アロケーション                      Ａコース（為替ヘッジあり）（野村ＳＭＡ・ＥＷ向け）」
                               2019年12月末日現在
     Ⅰ  資産総額                        1,907,716,529
                                       円
     Ⅱ  負債総額                         939,208,889
                                       円
     Ⅲ  純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                         968,507,640
                                       円
     Ⅳ  発行済口数                         904,983,527
                                       口
     Ⅴ  １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                            1.0702
                                       円
       （1万口当たり純資産額）                           （10,702     円）
     「ワールド・バリュー・アロケーション                      Ｂコース（為替ヘッジなし）（野村ＳＭＡ・ＥＷ向け）」

                               2019年12月末日現在
     Ⅰ  資産総額                        2,697,081,653
                                       円
     Ⅱ  負債総額                          94,918,574
                                       円
     Ⅲ  純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                        2,602,163,079
                                       円
     Ⅳ  発行済口数                        2,309,207,689
                                       口
     Ⅴ  １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                            1.1269
                                       円
       （1万口当たり純資産額）                           （11,269     円）
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
       １　受益者に対する特典
          該当事項はありません。
       ２　受益証券名義書き換えの事務等
          各ファンドの受益権は、振替制度における振替受益権であるため、委託会社はこの信託の受
          益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取り消された場合または当
          該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在しない場合
          その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しま
          せん。また、各ファンドの振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
          なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無
          記名式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券
          への変更の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
       ３　受益権の譲渡
        ①  受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権
          が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとしま
          す。
        ②  前記①の申請のある場合には、前記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する
          受益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口
          座簿に記載または記録するものとします。ただし、前記①の振替機関等が振替先口座を開設
          したものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機
          関等の上位機関を含みます。）に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の
          口数の増加の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
        ③  前記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記
          録されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が
          異なる場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断
          したときは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
       ４　受益権の譲渡の対抗要件
          受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社
          に対抗することができません。
       ５　受益権の再分割
          委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法の定めるところにしたがい、一定日現在の受益
          権を均等に再分割できるものとします。
       ６　償還金
          償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償
          還日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日
          以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録され
          ている受益権については原則として取得申込者とします。）に支払います。
       ７　質権口記載または記録の受益権の取り扱いについて
          振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の
          支払い、一部解約の実行の請求の受付け、一部解約金および償還金の支払い等については、
          投資信託約款の規定によるほか、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第三部【委託会社等の情報】
     第１【委託会社等の概況】
     １【委託会社等の概況】
       (1)資本金の額
         本書作成日現在
          資本金の額　　　　　　　　　　：12億円
          発行株式総数　　　　　　　　　：9,000,000株
          発行済株式総数　　　　　　　　：2,400,000株
          過去５年間における資本金の額の増減はありません。
       (2)委託会社の概況

        ①委託会社の意思決定機構
          当社業務執行の最高機関としてある取締役会は3名以上の取締役で構成されます。
          取締役会はその決議をもって、取締役中より代表取締役を選任します。
          取締役会は、法令または定款に定める事項のほか、業務執行に関する重要事項を決定します。
          その決議は、取締役会の過半数が出席し、その出席取締役の過半数をもって行います。
        ②投資運用の意思決定機構

          ・アムンディで開催される投資に関する様々なコミッティーで、株式・債券見通し、および運








           用戦略を決定します。
          ・決定した戦略を取り込み、弊社が開催する資産配分決定会議、プロダクト別運用戦略会議に
           おいて、資産配分、プロダクト別の投資戦略を協議し、決定します。
          ・決定事項にしたがい、ファンドマネジャーは資産配分やポートフォリオの構築・見直しを行
           います。
          ・月次で開催されるリスク委員会で、パフォーマンス分析および運用ガイドラインのモニタリ
           ング結果等について報告を行います。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          ・インベストメント・レビュー委員会（月次開催）では、プロダクトごとのより詳細な運用状
           況を報告し、改善施策の検討や運用方針の確認を行います。
          ・さらにリスクマネジメント部と運用部の間においては、ポートフォリオレビュー会議を開催
           し、運用ガイドライン項目の確認、日々のモニタリング結果、ポートフォリオ分析およびパ
           フォーマンス結果等をフィードバックします。
          ・必要に応じて開催する投資政策委員会では、運用プロダクトの質について検証します。
          ・資産配分戦略、ならびにプロダクト別運用戦略にかかる諸会議を定期的に開催します。また
           投資環境急変時には臨時会合を召集します。
         上記の意思決定機構等は本書作成日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

     ２【事業の内容及び営業の概況】

        ①  事業の内容
            委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社は、「投資信託及び投資法人に関する法
           律」に定める投資信託委託会社であり、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引
           法」に定める金融商品取引業者としてその投資運用業務および投資助言・代理業務を行って
           います。また「金融商品取引法」に定める第一種金融商品取引業務および第二種金融商品取
           引業務を行っています。
        ②　営業の概況

            2019年11月末日現在、委託会社の運用する投資信託の本数、純資産額の合計額は以下の通
           りです。
                                            純　資　産
                  種　　　　類                本　数
                                           （百　万　円）
                                     11           52,216
             単位型株式投資信託
                                    168          1,801,186
             追加型株式投資信託
                                    179          1,853,402
                    合計
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     ３【委託会社等の経理状況】
     (1)委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社(以下「当社」という)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び

     作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣
     府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用
     語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条及び第57条により、「金融商品取引
     業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
     (2)財務諸表及び中間財務諸表の金額については、千円未満の端数を四捨五入して記載しております。

     (3)当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第38期事業年度(平成30年1月1日から平成30年12月31日ま

     で)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により監査を受けております。
     　また、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第39期事業年度に係る中間会計期間(平成31年1月1日から令和

     元年6月30日まで)の中間財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により中間監査を受けております。
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     （１）【貸借対照表】
                                                    (単位：千円)
                                第  37  期                第  38  期
                             (平成29年12月31日)                   (平成30年12月31日)
     資産の部
       流動資産
        現金・預金
                                   9,010,675                  10,638,816
        前払費用
                                     67,557                   60,736
        未収入金
                                     12,500                   65,940
        未収委託者報酬
                                   2,801,064                   3,362,163
        未収運用受託報酬                 *1                   *1
                                   1,505,200                    834,156
        未収投資助言報酬
                                     4,663                   4,292
        未収収益                 *1                   *1
                                    377,628                   849,057
        繰延税金資産
                                    314,900                   326,171
        立替金
                                     96,577                   79,351
        その他                              69                  874
        流動資産合計                          14,190,834                   16,221,555
       固定資産
        有形固定資産
          建物(純額)               *2                   *2
                                     93,483                   83,123
                                           *2
          器具備品(純額)               *2           103,175                   81,044
          有形固定資産合計                          196,658                   164,167
        無形固定資産
          ソフトウエア
                                     38,852                   33,524
          ソフトウエア仮勘定
                                     4,806                     -
          商標権                            845                   835
          無形固定資産合計                           44,503                   34,359
        投資その他の資産
          金銭の信託
                                    309,607                   303,324
          投資有価証券
                                    126,784                   119,938
          関係会社株式
                                     84,560                   84,560
          長期未収入金
                                     1,000                     -
          長期差入保証金
                                    218,142                   207,299
          ゴルフ会員権
                                       60                   60
          前払年金費用
                                     8,553                     -
          貸倒引当金                          △1,000                      -
          投資その他の資産合計                          747,707                   715,182
        固定資産合計                            988,868                   913,708
     資産合計                             15,179,702                   17,135,263
                                 60/97








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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                    (単位：千円)
                                第  37  期                第  38  期
                             (平成29年12月31日)                   (平成30年12月31日)
     負債の部
       流動負債
        リース債務
                                      991                    -
        預り金
                                   1,259,125                    95,842
        未払償還金
                                      686                   686
        未払手数料
                                   1,363,261                   1,699,255
        関係会社未払金
                                    243,647                   397,289
        その他未払金                 *1                   *1
                                    152,555                   586,484
        未払費用
                                    412,172                   311,469
        未払法人税等
                                    163,910                   168,056
        未払消費税等
                                    103,501                   88,126
        賞与引当金
                                    672,011                   656,427
        役員賞与引当金                            116,143                   152,398
        流動負債合計                           4,488,002                   4,156,033
       固定負債
        繰延税金負債
                                     11,885                   5,479
        退職給付引当金
                                     11,320                   55,750
        賞与引当金
                                     26,132                   39,672
        役員賞与引当金
                                     54,701                  112,090
        資産除去債務                            60,483                   61,573
        固定負債合計                            164,521                   274,565
       負債合計                            4,652,523                   4,430,598
     純資産の部
       株主資本
        資本金
                                   1,200,000                   1,200,000
        資本剰余金
          資本準備金
                                   1,076,268                   1,076,268
          その他資本剰余金                         1,542,567                   1,542,567
          資本剰余金合計                         2,618,835                   2,618,835
        利益剰余金
          利益準備金
                                    110,093                   110,093
          その他利益剰余金
                                   6,592,764                   8,779,534
           別途積立金
                                   1,600,000                   1,600,000
           繰越利益剰余金                        4,992,764                   7,179,534
          利益剰余金合計                         6,702,856                   8,889,626
        株主資本合計                          10,521,691                   12,708,462
       評価・換算差額等
        その他有価証券評価差額金                             5,488                  △3,796
        評価・換算差額等合計                             5,488                  △3,796
       純資産合計                            10,527,179                   12,704,665
     負債純資産合計                             15,179,702                   17,135,263
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     （２）【損益計算書】
                                                 (単位：千円)
                             第  37  期              第  38  期
                         (自平成29年      4月  1日         (自平成30年      1月  1日
                        　　至平成29年12月31日)                 　　至平成30年12月31日)
     営業収益
       委託者報酬                          9,227,981                 14,079,514
       運用受託報酬                          2,140,210                 2,026,382
       投資助言報酬                            8,461                 1,327
                                  773,256                1,777,330
       その他営業収益
                                12,149,908                 17,884,553
       営業収益合計
     営業費用
       支払手数料                          5,427,725                 8,372,463
       広告宣伝費                            63,731                 106,771
       調査費                           500,592                 627,420
       委託調査費                           343,347                 804,809
       委託計算費                            14,801                 20,065
       通信費                            38,276                 41,206
       印刷費                            68,664                 181,299
                                  21,264                 28,774
       協会費
                                 6,478,400                 10,182,806
       営業費用合計
     一般管理費
       役員報酬                           150,777                 168,290
       給料・手当                          1,845,556                 2,136,270
       賞与                              -               1,000
       役員賞与                            6,596                 77,093
       交際費                            11,133                 16,006
       旅費交通費                            64,237                 86,612
       租税公課                            85,622                 114,831
       不動産賃借料                           141,367                 189,354
       賞与引当金繰入                           512,522                 625,996
       役員賞与引当金繰入                            67,500                 81,615
       退職給付費用                            95,770                 219,000
       固定資産減価償却費                            39,898                 53,706
       商標権償却                             195                 310
       福利厚生費                           226,612                 330,201
                                  174,049                 337,402
       諸経費
                                 3,421,834                 4,437,686
       一般管理費合計
                                 2,249,675                 3,264,061
     営業利益
     営業外収益
       有価証券利息                             191                  54
       有価証券売却益                            5,282                  321
       受取利息                             144                 229
       為替差益                            81,187                    -
                                   1,290                 9,596
       雑収入
                                  88,093                 10,200
       営業外収益合計
     営業外費用
       有価証券売却損                              -                 99
       特別退職金                            7,058                    -
       支払利息                             410                  75
       為替差損                              -               35,861
                                   4,457                    0
       雑損失
                                  11,926                 36,035
       営業外費用合計
                                 2,325,843                 3,238,227
     経常利益
                                 2,325,843                 3,238,227
     税引前当期純利益
     法人税、住民税及び事業税                             919,528                1,065,036
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                                 △179,042                  △13,580
     法人税等調整額
                                  740,485                1,051,456
     法人税等合計
                                 1,585,357                 2,186,770
     当期純利益
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     （３）【株主資本等変動計算書】
     第37期（自平成29年4月1日　至平成29年12月31日）
                                                     (単位:千円)
                                       株主資本
                                          資本剰余金
                         資本金
                                 資本準備金        その他資本剰余金          資本剰余金合計
     当期首残高                    1,200,000         1,076,268          1,542,567          2,618,835
     当期変動額
       剰余金の配当
       当期純利益
       株主資本以外の項目の当期変動額
       （純額）
     当期変動額合計
     当期末残高                    1,200,000         1,076,268          1,542,567          2,618,835
                                       株主資本

                                   利益剰余金
                                その他利益剰余金
                                                     株主資本
                                             利益剰余金
                                                      合計
                        利益準備金
                                      繰越利益
                                               合計
                              別途積立金
                                      剰余金
     当期首残高                    110,093     1,600,000        9,362,094       11,072,186        14,891,021
     当期変動額
                                     △  5,954,687      △  5,954,687      △  5,954,687
       剰余金の配当
       当期純利益                                1,585,357        1,585,357        1,585,357
       株主資本以外の項目の当期変動額
       （純額）
                                     △  4,369,330      △  4,369,330      △  4,369,330
     当期変動額合計
     当期末残高                    110,093     1,600,000        4,992,764        6,702,856       10,521,691
                            評価・換算差額等

                                            純資産合計
                        その他有価証券         評価・換算差額等
                         評価差額金           合計
     当期首残高                         679          679    14,891,701
     当期変動額
       剰余金の配当                                     △5,954,687
       当期純利益                                      1,585,357
       株主資本以外の項目の当期変動額
                             4,808          4,808        4,808
       （純額）
     当期変動額合計                        4,808          4,808     △4,364,522
     当期末残高                        5,488          5,488     10,527,179
                                 64/97






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     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）
                                                     (単位:千円)
                                       株主資本
                                          資本剰余金
                         資本金
                                 資本準備金        その他資本剰余金          資本剰余金合計
     当期首残高                    1,200,000         1,076,268         1,542,567          2,618,835
     当期変動額
       当期純利益
       株主資本以外の項目の当期変動額
       （純額）
     当期変動額合計
     当期末残高                    1,200,000         1,076,268         1,542,567          2,618,835
                                       株主資本

                                  利益剰余金
                                その他利益剰余金
                                                     株主資本
                                             利益剰余金
                                                      合計
                       利益準備金
                                      繰越利益
                                              合計
                              別途積立金
                                      剰余金
     当期首残高                    110,093     1,600,000        4,992,764       6,702,856        10,521,691
     当期変動額
       当期純利益                                2,186,770       2,186,770        2,186,770
       株主資本以外の項目の当期変動額
       （純額）
     当期変動額合計                                 2,186,770       2,186,770        2,186,770
     当期末残高                    110,093     1,600,000        7,179,534       8,889,626        12,708,462
                            評価・換算差額等

                                            純資産合計
                        その他有価証券         評価・換算差額等
                         評価差額金           合計
     当期首残高                        5,488          5,488      10,527,179
     当期変動額
       当期純利益                                       2,186,770
       株主資本以外の項目の当期変動額
                            △9,284          △9,284        △9,284
       （純額）
     当期変動額合計                       △9,284          △9,284       2,177,486
     当期末残高                       △3,796          △3,796       12,704,665
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     注記事項
     （重要な会計方針）

     1．有価証券の評価基準及び評価方法
      (1)関係会社株式
       　移動平均法による原価法を採用しております。
      (2)その他有価証券

       時価のあるもの
       　決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算
       定)を採用しております。
       時価のないもの
       　移動平均法による原価法を採用しております。
     2．金銭の信託の評価基準及び評価方法

      　時価法を採用しております。（評価差額は全部純資産直入法により処理しております。）
     3．固定資産の減価償却の方法

      (1)有形固定資産(リース資産を除く)
       　定額法により償却しております。
       　なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        建物　　　　       　15年～18年
        器具備品　　　　4年～15年
      (2)無形固定資産

       　定額法により償却しております。
       　自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
      (3)リース資産

       　所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
       　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により償却しております。
     4．引当金の計上基準

      (1)貸倒引当金
       　債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につい
       ては個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
      (2)退職給付引当金

       　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務（直近の年金財政計算上の数理債務をもって
       退職給付債務とする簡便法）及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
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      (3)賞与引当金
       　従業員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。な
       お、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割
       支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
      (4)役員賞与引当金

       　役員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。な
       お、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割
       支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
     5．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

      外貨建の金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
     6．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

      (1)消費税等の会計処理
       　消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
      (2)連結納税制度の適用

       　アムンディ・ジャパンホールディング株式会社を連結納税親会社とする連結納税制度を適用しております。
     7．未適用の会計基準等

      「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　平成30年3月30日）
      「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　平成30年3月30日）
      (1)概要

     　　　収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されます。
     　　　ステップ1：顧客との契約を識別する。
     　　　ステップ2：契約における履行義務を識別する。
     　　　ステップ3：取引価格を算定する。
     　　　ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
     　　　ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
       (2)適用予定日

     　　　平成34年12月期の期首より適用予定であります。
       (3)当該会計基準等の適用による影響

     　　　影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
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     （貸借対照表関係）
     *1区分掲記されたもの以外で各勘定科目に含まれる関係会社に対するものは以下のとおりであります。
                   第37期                   第38期
                (平成29年12月31日)                   (平成30年12月31日)
     未収収益           152,512     千円              162,554     千円
     その他未払金            92,102    千円              502,438     千円
     *2有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりであります。

                   第37期                   第38期
                (平成29年12月31日)                   (平成30年12月31日)
     建物            89,844    千円              100,561     千円
     器具備品           208,275     千円              207,284     千円
     （損益計算書関係）

     第37期（自平成29年4月1日　              至平成29年12月31日）
     該当事項はありません。
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）
     該当事項はありません。
     （株主資本等変動計算書関係）

     第37期（自平成29年4月1日　至平成29年12月31日）
     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首              増加          減少         当事業年度末
       株式の種類
                    (千株)           （千株）          （千株）            (千株)
        普通株式            2,400            -          -          2,400
     2．配当に関する事項

     (1)配当金支払額
      平成29年6月23日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
      ・普通株式の配当に関する事項
      （イ）     配当金の総額                      300,000千円
      （ロ）     １株当たり配当額                        125.00円
                               平成29年     3月31日
      （ハ）     基準日
                               平成29年     6月23日
      （ニ）     効力発生日
      平成29年12月13日の臨時株主総会において、次のとおり決議しております。
      ・普通株式の配当に関する事項
      （イ）     配当金の総額                     5,654,687千円
      （ロ）     １株当たり配当額                       2,356.12円
                               平成29年     3月31日
      （ハ）     基準日
      （ニ）     効力発生日                    平成29年12月13日
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     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
     該当事項はありません。
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）

     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首              増加          減少         当事業年度末
       株式の種類
                    (千株)           （千株）          （千株）            (千株)
        普通株式            2,400            -          -          2,400
     2．配当に関する事項
     (1)配当金支払額
     該当事項はありません。
     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
     該当事項はありません。
     （金融商品関係）

     1．金融商品の状況に関する事項
      (1)金融商品に対する取組方針
      　当社は、資金の調達については、銀行等金融機関から借入はありません。
      　また、当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的として、当
      該投資信託を投資有価証券として、あるいは特定金銭信託を通じ保有しております。
      　特定金銭信託を通じ行っているデリバティブ取引は、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取
      引は行わない方針であります。
      (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

      　未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未収収益は、相手先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関し
      ては、相手先ごとの残高管理を行うとともに、延滞債権が発生した場合には管理部門役職者が顧客と直接交渉する体
      制としております。また、特定金銭信託を通じ保有している投資信託につきましては、為替変動リスクや価格変動リ
      スクに晒されておりますが、その大部分については為替予約、株価指数先物、債券先物、スワップ取引などのデリバ
      ティブ取引によりヘッジしております。未払手数料は、支払期日に支払いを実行できなくなる流動性リスクに晒され
      ておりますが、手許流動性を維持することにより管理しております。
      　当社は、事業活動において存在するリスクを的確に把握し、リスク管理を適切に実行すべく、リスク管理基本規程
      を設けております。有価証券を含む投資商品の投資については「シードマネーガイドライン」及び「資本剰余金及び
      営業キャッシュに係る投資ガイドライン」の規程に基づき決定され、担当部署において管理しております。
      (3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

      　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれて
      おります。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当
      該価額が異なることもあります。
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     2．金融商品の時価等に関する事項
      　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
      　なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません（（注2）参照）。
      　第37期(平成29年12月31日)
                           貸借対照表計上額               時価           差額
                             （千円）            （千円）           （千円）
       （1）現金・預金                         9,010,675            9,010,675               －
       （2）未収委託者報酬                         2,801,064            2,801,064               －
       （3）未収運用受託報酬                         1,505,200            1,505,200               －
       （4）金銭の信託                          309,607            309,607              －
       （5）有価証券及び投資有価証券
         その他有価証券                        126,784            126,784              －
              資産計                 13,753,331            13,753,331               －
       （1）未払手数料                         1,363,261            1,363,261               －
              負債計                  1,363,261            1,363,261               －
       第38期(平成30年12月31日)

                           貸借対照表計上額               時価           差額
                             （千円）            （千円）           （千円）
       （1）現金・預金                        10,638,816           10,638,816               －
       （2）未収委託者報酬                         3,362,163           3,362,163               －
       （3）未収運用受託報酬                          834,156           834,156              －
       （4）未収収益                          849,057           849,057              －
       （5）金銭の信託                          303,324           303,324              －
       （6）有価証券及び投資有価証券
        その他有価証券                         119,938           119,938              －
              資産計                 16,107,455           16,107,455               －
       （1）未払手数料                         1,699,255           1,699,255               －
              負債計                  1,699,255           1,699,255               －
     (注1）金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
       資産
        (1)現金・預金、(2)未収委託者報酬、(3)未収運用受託報酬及び(4)未収収益
        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
        (5)金銭の信託

        　信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金等）で構成され
        ております。これらの時価について投資信託については基準価格、デリバティブ取引に関しては、上場デリバティ
        ブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引先金融機関から提示された価
        格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいこ
        とから、当該帳簿価額によっております。
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        (6)有価証券及び投資有価証券
        　これらの時価について、投資信託受益証券は、証券会社等からの時価情報によっております。また、保有目的ご
        との有価証券に関する事項については、注記事項（有価証券関係）をご参照下さい。
       負債

        (1)未払手数料
         短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
     (注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

       　下記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりませ
       ん。
        関係会社株式は、当社の100％子会社であるワイアイシーエム（デラウエア）社の株式です。
                                               （単位：千円）
                        第37期(平成29年12月31日)                 第38期(平成30年12月31日)
              区分
                          貸借対照表計上額                 貸借対照表計上額
            関係会社株式                84,560                 84,560
     (注3）金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
     第37期(平成29年12月31日)

                                 1年超           5年超
                      1年以内                                10年超
                                5年以内           10年以内
                      （千円）          （千円）           （千円）           （千円）
     現金・預金                   9,010,675              -            -         -
     未収委託者報酬                   2,801,064              -            -         -
     未収運用受託報酬                   1,505,200              -            -         -
           合計             13,316,940              -            -         -
     第38期(平成30年12月31日)

                                 1年超           5年超
                      1年以内                                10年超
                                5年以内           10年以内
                      （千円）          （千円）           （千円）           （千円）
     現金・預金                  10,638,816              -            -         -
     未収委託者報酬                   3,362,163              -            -         -
     未収運用受託報酬                    834,156             -            -         -
     未収収益                    849,057             -            -         -
           合計             15,684,192              -            -         -
     (有価証券関係)

     1．満期保有目的の債券
     第37期(平成29年12月31日)
     該当事項はありません。
     第38期(平成30年12月31日)

     該当事項はありません。
     2．子会社株式及び関連会社株式

                                 71/97


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     　関係会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額　84,560千円、前事業年度の貸借対照表計上額　84,560千円）は市場価
     格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
     3．その他有価証券

     第37期(平成29年12月31日)
                               取得原価         貸借対照表計上額              差額
           区分            種類
                               （千円）           （千円）           （千円）
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券
                                     -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
                   (3)  その他(注)
     価を超えるもの
                                  418,157            426,131           7,973
                      小計            418,157            426,131           7,973
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券                -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
                   (3)  その他(注)                                    △  64
                                   10,324            10,260
     価を超えないもの
                                                         △  64
                      小計             10,324            10,260
               合計                   428,481            436,391           7,909
     （注）投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
     第38期(平成30年12月31日)

                               取得原価         貸借対照表計上額              差額
           区分           種類
                               （千円）           （千円）           （千円）
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券
                                     -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
     価を超えるもの
                   (3)  その他(注)
                                   6,194            7,948          1,754
                      小計             6,194            7,948          1,754
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券
                                     -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
     価を超えないもの
                   (3)  その他(注)
                                  422,541            415,315          △7,226
                      小計            422,541            415,315          △7,226
               合計                   428,735            423,263          △5,472
     （注）投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
     4．事業年度中に売却した満期保有目的の債券

     第37期（自平成29年4月1日　              至平成29年12月31日）
     該当事項はありません。
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）

     該当事項はありません。
                                 72/97




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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     5．事業年度中に売却したその他有価証券
     第37期（自平成29年4月1日　              至平成29年12月31日）
                     売却額          売却益の合計額            売却損の合計額
          種類
                    （千円）            （千円）            （千円）
     金銭の信託                  222,937            10,327            6,299
     投資信託
                        12,161            1,257              3
     第38期（自平成30年1月1日　至平成30年12月31日）

                    売却額          売却益の合計額            売却損の合計額
         種類
                   （千円）            （千円）            （千円）
     金銭の信託                     -           -            -
     投資信託                   2,781            321             99
     （退職給付関係）

     1.  採用している退職給付制度の概要
     　当社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型、非積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採用しております。確
     定給付企業年金制度（積立型制度であります。また、複数事業主制度でありますが、年金資産の額は合理的に算定してい
     ます。）では、給与と勤務期間に基づいた一時金又は年金を支給しております。退職一時金制度（非積立型制度でありま
     す。）では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一時金を支給しております。
     　なお、当社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計
     算しております。
     2.  簡便法を適用した確定給付制度

     （1）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                     (千円)
                            第37期                第38期
                       （自平成29年       4月  1日       （自平成30年       1月  1日
                        至平成29年12月31日）                至平成30年12月31日）
     退職給付引当金の期首残高                           20,397                 2,767
        退職給付費用                         65,050               179,620
        退職給付の支払額                           -            △11,320
                               △  82,680
        制度への拠出額                                       △115,316
     退職給付引当金の期末残高                            2,767               55,750
     （2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                     (千円)
                               第37期              第38期
                            (平成29年12月31日)              (平成30年12月31日)
     積立型制度の退職給付債務                             669,970              746,598
     年金資産                             678,524              692,897
                                  △  8,553
                                                 53,700
     非積立型制度の退職給付債務                              11,320               2,050
     貸借対照表に計上された負債と資産の純額                              2,767              55,750
     退職給付に係る負債                              11,320              55,750

                                  △  8,553
     退職給付に係る資産                                              -
     貸借対照表に計上された負債と資産の純額                              2,767              55,750
     （3）退職給付費用

         簡便法で計算した退職給付費用                前事業年度　65,050千円                当事業年度　179,620千円
                                 73/97


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     3.  確定拠出制度

      確定拠出制度への要拠出額　　前事業年度30,720千円、当事業年度39,380千円であります。
     （税効果会計関係）

     1.  繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                  第37期                 第38期

                               (平成29年12月31日)                 (平成30年12月31日)
       繰延税金資産
         未払費用否認額                         83,244    千円             84,650    千円
         未払事業税                         30,157    千円             32,910    千円
         賞与引当金等損金算入限度超過額                        215,384     千円            213,145     千円
         退職給付引当金損金算入限度超過額                           847   千円             10,046    千円
         減価償却資産                          4,429    千円             4,237    千円
         資産除去債務                         17,110    千円             18,854    千円
         その他有価証券評価差額金                            -  千円             1,676    千円
         未払事業所税                          2,194    千円             2,417    千円
                                    -  千円             2,834    千円
         その他
       繰延税金資産小計
                                 353,364     千円            370,769     千円
                                △  38,464               △  44,597
                                      千円                 千円
       評価性引当額
       繰延税金資産合計
                                 314,900     千円            326,171     千円
       繰延税金負債

                                  △  794              △  1,838
         繰延資産償却額                             千円                 千円
         資産除去債務会計基準適用に伴う有形
                                 △  4,659               △  3,642
                                      千円                 千円
         固定資産計上額
                                 △  2,422
         その他有価証券評価差額金                             千円               -  千円
                                 △  4,010
                                      千円               -  千円
         その他
                                △  11,885                △  5,479
       繰延税金負債合計                               千円                 千円
       繰延税金資産の純額                           303,015     千円            320,692     千円
     2.  法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主

     要な項目別の内訳
     第37期(平成29年12月31日)

     　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省
     略しております。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第38期(平成30年12月31日)
     　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省
     略しております。
     3.  法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

     第37期（自平成29年4月1日　　至平成29年12月31日）
     　「社会保障の安定財源の確保等を図る税制の抜本的な改革を行うための消費税法の一部を改正する等の法律等の一部を
     改正する法律」(平成28年法律第85号)及び「社会保障の安定財源の確保等を図る税制の抜本的な改革を行うための地方税
     法及び地方交付税法の一部を改正する法律等の一部を改正する法律」(平成28年法律第86号)が平成28年11月18日に国会で
     成立し、消費税率の10%への引上げ時期が平成29年4月1日から平成31年10月1日に延期されました。
     　これに伴い、地方法人特別税の廃止及びそれに伴う法人事業税の復元、地方法人税の税率改正、法人住民税法人税割の
     税率改正の実施時期も平成29年4月1日以後に開始する事業年度から平成31年10月1日以後に開始する事業年度に延期され
     ました。繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率に変更はありません。国税と地方税の間で税率の
     組替えが発生する結果による繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)及び法人税等調整額への影響は軽
     微です。
     第38期（自平成30年1月1日　　至平成30年12月31日）

     該当事項はありません。
     （資産除去債務関係）

     資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
     1.  資産除去債務の概要
      　当社は、本社オフィスに関して、建物所有者との間で貸室賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復す
      る義務を有しているため、契約上の義務に関して資産除去債務を計上しております。
     2.  当該資産除去債務の金額の算定方法

      　使用見込期間を17年間(建物の減価償却期間)と見積り、割引率は当該減価償却期間に見合う国債の流通利回りを使用
      して、資産除去債務の金額を計算しております。
     3.  事業年度における当該資産除去債務の総額の増減

                               第37期                 第38期
                            （自平成29年       4月  1日        （自平成30年       1月  1日
                           　　至平成29年12月31日）                 　　至平成30年12月31日）
     期首残高                            59,677    千円             60,483    千円
        有形固定資産の取得に伴う増加額                            -  千円                -  千円
        時の経過による調整額                           806   千円             1,091    千円
     期末残高                            60,483    千円             61,573    千円
     （セグメント情報等）

     （セグメント情報）

     第37期（自平成29年4月1日　至平成29年12月31日）及び第38期（自平成30年1月1日　                                        至平成30年12月31日）
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     　当社は「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社であり証券投資信託の設定を行うとともに
     「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行っております。また「金融商品取引
     法」に定める投資助言・代理業を行っております。当社は、投資運用業及び投資助言・代理業にこれらの附帯業務を集約
     し た単一セグメントを報告セグメントとしております。従いまして、開示対象となるセグメントはありませんので、記載
     を省略しております。
     （関連情報）

     第37期（自平成29年4月1日　至平成29年12月31日）
     1.  製品及びサービスごとの情報
     　単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しておりま
     す。
     2.  地域ごとの情報

     　（1)営業収益
                                                     （単位：千円）
            日本           ルクセンブルグ                その他              合計
          10,338,094              1,002,861              808,953             12,149,908
       (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
     　（2)有形固定資産

       　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
       固定資産の記載を省略しております。
     3.  主要な顧客ごとの情報

      外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
     (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

      該当事項はありません。
     (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)
      該当事項はありません。
     (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
      該当事項はありません。
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）

     1.  製品及びサービスごとの情報
     　単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しておりま
     す。
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     2.  地域ごとの情報
      （1)営業収益
                                                     （単位：千円）
            日本           ルクセンブルグ                その他              合計
           15,251,769              1,392,882              1,239,902             17,884,553
       (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
      （2)有形固定資産

       　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
       固定資産の記載を省略しております。
     3.  主要な顧客ごとの情報

                                                    （単位：千円）
              顧客の名称                 委託者報酬              関連するセグメント名
       SMBC・アムンディ　プロテクト＆スイッチ                                 投資運用業及び投資助言・代理業並びに
                               2,436,481
       ファンド                                 これらの付帯業務
       日興レジェンド・イーグル・ファンド（毎                                 投資運用業及び投資助言・代理業並びに
                               1,940,743
       月決算コース）                                 これらの付帯業務
     (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

      該当事項はありません。
     (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)
      該当事項はありません。
     (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
      該当事項はありません。
     （関連当事者情報）

     第37期（自平成29年4月1日　至平成29年12月31日）
     1.  関連当事者との取引
     (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
                           議決権
                                 関係内容
                      事業の内
                                               取引金額          期末残高
     種   会社等         資本金又          の所有
            所在地          容又は職                  取引の内容            科目
                               役員の    事業上
     類   の名称         は出資金         (被所有)
                                               (千円)          (千円)
                       業
                               兼任等    の関係
                           割合
                                        情報提供、コン
                                   投資信託、
     親  アムンディ
                                        サルティング料
            フランス     1,086,263      投資   (被所有)         投資顧問
     会  アセットマ                        なし                    未収収益
                                               423,995          152,512
                                        (その他営業収
            パリ市          顧問業            契約の再
                 (千ユーロ)          間接100%
     社  ネジメント
                                   委託等
                                         益)  *1
     (注)
     1.取引条件及び取引条件の決定方針等
     　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
     2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     (2)兄弟会社等

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                           議決権
                                 関係内容
                       事業の
                                               取引金額          期末残高
     種   会社等         資本金又          の所有
            所在地          内容又                  取引の内容            科目
                               役員の    事業上
     類   の名称         は出資金         (被所有)
                                               (千円)          (千円)
                       は職業
                               兼任等    の関係
                           割合
        アムン
     兄
       ディ・ル
     弟       ルクセン      6,805     投資                             未収運用
       クセンブル                    なし    なし   運用再委託
                                        運用受託報酬*1        646,446          371,129
     会       ブルグ          顧問業                             受託報酬
                 (千ユーロ)
       グ・エス・
     社
        エー
     (注)

     1.取引条件及び取引条件の決定方針等
     　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
     2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     2.  親会社に関する注記

       親会社情報

       アムンディ・ジャパンホールディング株式会社（非上場）
       アムンディ　アセットマネジメント（非上場）
       アムンディ（ユーロネクスト　パリに上場）.
       クレディ・アグリコル・エス・エー（ユーロネクスト　パリに上場）
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）

     1.  関連当事者との取引
     (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
                          議決権等
                                 関係内容
                       事業の
                           の所有                    取引金額          期末残高
     種   会社等         資本金又
            所在地          内容又                  取引の内容            科目
                               役員の    事業上
     類   の名称         は出資金
                          (被所有)                     (千円)          (千円)
                       は職業
                               兼任等    の関係
                           割合
                                        情報提供、コン
                                        サルティング料
        アムン                           投資信託、
                                                    未収収益
                                               720,243          162,554
     親
                                        (その他営業収
       ディ　ア     フランス     1,086,263     投資顧問    (被所有)         投資顧問
     会                          なし
                                         益)  *1
       セットマネ      パリ市           業            契約の再
                 (千ユーロ)          間接100％
     社
       ジメント                            委任等
                                        委託調査費等の
                                                    その他
                                               593,092          502,438
                                                    未払金
                                        支払など    *2
     (注)
     1.取引条件及び取引条件の決定方針等
     　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
     　*2委託調査費等の支払については、ファンドの運用資産の割合に応じた一定の比率により決定しております。
     2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     (2)兄弟会社等

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                          議決権等
                                 関係内容
                      事業の
                           の所有                    取引金額          期末残高
     種  会社等         資本金又
            所在地          内容又                  取引の内容            科目
                               役員の    事業上
     類  の名称         は出資金
                          (被所有)                     (千円)          (千円)
                      は職業
                               兼任等    の関係
                           割合
                                                   未収運用
                                       運用受託報酬      *1
                                               512,886          120,829
        アムン
                                                   受託報酬
     兄
       ディ・ルク
     弟       ルクセン      17,786     投資                 情報提供、コン
       センブル                    なし    なし   運用再委託
     会       ブルグ          顧問業                 サルティング料
                (千ユーロ)
       グ・エス・
                                                   未収収益
                                               881,652          634,534
     社                                  (その他営業収
        エー
                                         益)  *1
     (注)
     1.取引条件及び取引条件の決定方針等
     　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
     2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     2.  親会社に関する注記

       親会社情報
       アムンディ・ジャパンホールディング株式会社（非上場）
       アムンディ　アセットマネジメント（非上場）
       アムンディ（ユーロネクスト　パリに上場）
       クレディ・アグリコル・エス・エー（ユーロネクスト　パリに上場）
     （1株当たり情報）

                             第37期                第38期
                         （自平成29年       4月  1日       （自平成30年       1月  1日
                          至平成29年12月31日）                至平成30年12月31日）
     1株当たり純資産額                          4,386.32     円           5,293.61     円
     1株当たり当期純利益金額                           660.57    円            911.15    円
     なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
     1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。

                             第37期                第38期
                         （自平成29年       4月  1日       （自平成30年       1月  1日
                          至平成29年12月31日）                至平成30年12月31日）
     当期純利益（千円）                           1,585,357                2,186,770
     普通株主に帰属しない金額（千円）                               －                －
     普通株式に係る当期純利益（千円）                           1,585,357                2,186,770
     期中平均株式数（千株）                              2,400                2,400
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     （重要な後発事象）
     第37期（自平成29年4月1日　              至平成29年12月31日）
     該当事項はありません。
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）

     該当事項はありません。
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     （1）中間貸借対照表
                                               (単位：千円)
                                          当中間会計期間末
                                          (令和元年6月30日)
            資産の部
             流動資産
               現金・預金                                 10,829,733
               前払費用                                   76,323
               未収入金                                   35,910
               未収委託者報酬                                  3,105,705
               未収運用受託報酬                                   464,284
               未収投資助言報酬                                    2,614
               未収収益
                                                  784,620
               立替金                                   68,588
                                                    523
               その他
               流動資産合計                                 15,368,300
             固定資産
               有形固定資産                      *1
                建物(純額)                                  77,758
                                                  75,438
                器具備品(純額)
                有形固定資産合計                                 153,197
               無形固定資産                      *1
                ソフトウエア                                  34,234
                                                    675
                商標権
                無形固定資産合計                                  34,909
               投資その他の資産
                金銭の信託                                 301,460
                投資有価証券                                 110,546
                関係会社株式                                  84,560
                長期差入保証金                                 209,794
                ゴルフ会員権                                    60
                                                  218,499
                繰延税金資産
                投資その他の資産合計                                 924,919
               固定資産合計                                  1,113,025
            資産合計                                    16,481,325
                                 81/97









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                                               (単位：千円)
                                          当中間会計期間末
                                          (令和元年6月30日)
            負債の部
             流動負債
               預り金                                   143,569
               未払償還金                                     686
               未払手数料                                  1,609,604
               関係会社未払金
                                                  106,521
               その他未払金                                   218,008
               未払費用                                   378,616
               未払法人税等                                   76,325
               未払消費税等                                   45,901
               賞与引当金                                   341,901
                                                  117,063
               役員賞与引当金
               流動負債合計                                  3,038,195
             固定負債
               退職給付引当金                                   54,322
               賞与引当金                                   43,096
               役員賞与引当金                                   108,225
               資産除去債務                                   62,127
               固定負債合計                                   267,771
             負債合計                                   3,305,966
            純資産の部
             株主資本
               資本金                                  1,200,000
               資本剰余金
                資本準備金                                1,076,268
                                                1,542,567
                その他資本剰余金
                資本剰余金合計                                2,618,835
               利益剰余金
                利益準備金                                 110,093
                その他利益剰余金
                   別途積立金                             1,600,000
                                                7,648,162
                   繰越利益剰余金
                利益剰余金合計                                9,358,254
               株主資本合計                                 13,177,089
             評価・換算差額等
                                                  △1,730
               その他有価証券評価差額金
               評価・換算差額等合計
                                                  △1,730
             純資産合計                                  13,175,359
            負債純資産合計                                    16,481,325
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     （2）中間損益計算書
                                             (単位：千円)
                                         当中間会計期間
                                        (自平成31年      1月  1日
                                     　　　至令和元年         6月30日)
              営業収益
                委託者報酬                               6,291,082
                運用受託報酬                                804,703
                投資助言報酬                                 1,818
                                               802,134
                その他営業収益
                                              7,899,737
              営業収益合計
              営業費用                                4,583,258
                                              2,621,400
              一般管理費                     *1
                                               695,078
              営業利益
              営業外収益                     *2             63,488
                                                45,702
              営業外費用                     *3
                                               712,864
              経常利益
                                               712,864
              税引前中間純利益
              法人税、住民税及び事業税                                 142,955
                                               101,282
              法人税等調整額
                                               244,237
              法人税等合計
                                               468,628
              中間純利益
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     （3）中間株主資本等変動計算書
      （自　平成31年        1月  1日　　至　令和元年          6月30日）
                                                    (単位:千円)
                                     株主資本
                                         資本剰余金
                       資本金
                                資本準備金        その他資本剰余金          資本剰余金合計
      当期首残高                  1,200,000          1,076,268          1,542,567         2,618,835
      当中間期変動額
        中間純利益
        株主資本以外の項目の当
        中間期変動額（純額）
      当中間期変動額合計
      当中間期末残高                  1,200,000          1,076,268          1,542,567         2,618,835
                                     株主資本

                                  利益剰余金
                                 その他利益剰余金
                                                     株主資本
                                              利益剰余金
                                                      合計
                      利益準備金
                                       繰越利益
                                               合計
                               別途積立金
                                        剰余金
      当期首残高                   110,093       1,600,000       7,179,534       8,889,626      12,708,462
      当中間期変動額
        中間純利益                                 468,628       468,628      468,628
        株主資本以外の項目の当
        中間期変動額（純額）
      当中間期変動額合計                                  468,628       468,628      468,628
      当中間期末残高                   110,093       1,600,000       7,648,162       9,358,254      13,177,089
                          評価・換算差額等

                                          純資産合計
                     その他有価証券         評価・換算差額等
                      評価差額金           合計
      当期首残高                   △3,796           △3,796         12,704,665
      当中間期変動額
        中間純利益                                      468,628
        株主資本以外の項目の当
                          2,066           2,066          2,066
        中間期変動額（純額）
      当中間期変動額合計                    2,066           2,066         470,694
      当中間期末残高                   △1,730           △1,730         13,175,359
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     注記事項
     （重要な会計方針）
      1．有価証券の評価基準及び評価方法
       (1)　関係会社株式
          移動平均法による原価法を採用しております。
       (2)　その他有価証券
         時価のあるもの
         　当中間会計期間末の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動
         平均法により算定)を採用しております。
         時価のないもの

        　　移動平均法による原価法を採用しております。
      2．金銭の信託の評価基準及び評価方法

        時価法を採用しております。（評価差額は全部純資産直入法により処理しております。）
      3．固定資産の減価償却の方法

       (1)　有形固定資産(リース資産を除く)
          定額法により償却しております。
          なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
          建物　　　　       15年～18年
          器具備品　　　4年～15年
       (2)　無形固定資産

         　定額法により償却しております。
         　自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
       (3)　リース資産

         　所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
         　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により償却しております。
      4．引当金の計上基準

        (1)　退職給付引当金
         　従業員の退職給付に備えるため、当中間会計期間末における退職給付債務(直近の年金財政計算上の数理債務
         をもって退職給付債務とする簡便法)及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
       (2)　賞与引当金

         　従業員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当中間会計期間に帰属する額を計上しており
         ます。なお、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は
         数年間に分割支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
       (3)　役員賞与引当金

         　役員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当中間会計期間に帰属する額を計上しておりま
         す。なお、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数
         年間に分割支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
      5．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

        外貨建の金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
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      6．その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項
       (1)　消費税等の会計処理
         　消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
       (2)　連結納税制度の適用

         　アムンディ・ジャパンホールディング株式会社を連結納税親会社とする連結納税制度を適用しております。
     （表示方法の変更）

       当中間会計期間（自　平成31年               1月  1日　　至　令和元年          6月30日）
       「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更

       　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年2月16日）を当中間会計期間の期
        首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法
        に変更しました。
     （中間貸借対照表関係）

       当中間会計期間末（令和元年              6月30日)
       *1  固定資産の減価償却累計額
         有形固定資産               324,768千円
         無形固定資産               86,035千円
     （中間損益計算書関係）

       当中間会計期間（自　平成31年               1月  1日　　至　令和元年          6月30日）
       *1  減価償却実施額
         有形固定資産               19,730千円
         無形固定資産                8,115千円
       *2  営業外収益のうち主要なもの
         賞与引当金戻入額               57,456千円
       *3  営業外費用のうち主要なもの
         為替差損               45,452千円
     （中間株主資本等変動計算書関係）

       当中間会計期間（自　平成31年               1月  1日　　至　令和元年          6月30日）
      1.  発行済株式の種類及び総数に関する事項

                 当事業年度期首                           当中間会計期間末
         株式の種類                  増加（千株）         減少（千株）
                   (千株)                            (千株)
         普通株式          2,400           -         -        2,400
      2.  自己株式に関する事項

        該当事項はありません。
      3.  新株予約権等に関する事項

        該当事項はありません。
      4.  配当に関する事項

        該当事項はありません。
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     （リース取引関係）
       当中間会計期間（自　平成31年               1月  1日　　至　令和元年          6月30日）
       ファイナンス・リース取引

       所有権移転外ファイナンス・リース取引
       （1）   リース資産の内容
          有形固定資産
          器具備品
       （2）   リース資産の減価償却方法
          リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により償却しております。
     （金融商品関係）

       当中間会計期間（自　平成31年               1月  1日　　至　令和元年          6月30日）
       金融商品の時価等に関する事項

       　中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
       　なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません（（注2）参照）。
                                                (単位：千円)
                        中間貸借対照表計上額               時価          差額
          (1)   現金・預金                 10,829,733         10,829,733              -
          (2)   未収委託者報酬                 3,105,705         3,105,705              -
          (3)   未収運用受託報酬                  464,284         464,284             -
          (4)   未収収益                  784,620         784,620             -
          (5)   金銭の信託                  301,460         301,460             -
          (6)   投資有価証券
             その他有価証券                  110,546         110,546             -
               資産計               15,596,348         15,596,348              -
          (1)   未払手数料                 1,609,604         1,609,604              -
               負債計               1,609,604         1,609,604              -
       （注1）    金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
         資産
          (1)  現金・預金、(2)        未収委託者報酬、（3）未収運用受託報酬、及び（4）未収収益
           　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっており
           ます。
          (5)  金銭の信託

           　信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金等）で構
           成されております。これらの時価について投資信託については基準価額、デリバティブ取引に関しては、上
           場デリバティブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引先金融機
           関から提示された価格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済されるため、時価
           は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
          (6)  投資有価証券

           　これらの時価について、投資信託受益証券は、証券会社等からの時価情報によっております。また、保有
           目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項（有価証券関係）をご参照下さい。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
           負債
          (1)  未払手数料
           　短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
       (注2）    時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

        　下記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりま
        せん。
        関係会社株式は、当社の100％子会社であるワイアイシーエム（デラウエア）社の株式です。

           区分         中間貸借対照表計上額（千円）
         関係会社株式                84,560
       (注3）    金融商品の時価等に関する事項について補足説明

        　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれ
        ております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場
        合、当該価額が異なることもあります。
     （有価証券関係）

       当中間会計期間末（令和元年              6月30日）
       １．満期保有目的の債券

         該当事項はありません。
       ２．子会社株式及び関連会社株式

        　関係会社株式（中間貸借対照表計上額　84,560千円）は市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認
        められることから、記載しておりません。
       ３．その他有価証券

                                                (単位：千円)
                                     中間貸借対照表
            区分         種類        取得原価                    差額
                                       計上額
                  (1)  株式
                                   -          -         -
         中間貸借対照表計
                  (2)  債券
                                   -          -         -
         上額が取得原価を
                  (3)  その他(注)
                               105,152          109,253          4,101
         超えるもの
                     小計          105,152          109,253          4,101
                  (1)  株式
                                   -          -         -
         中間貸借対照表計
                  (2)  債券
                                   -          -         -
         上額が取得原価を
                  (3)  その他(注)
                               309,348          302,753         △6,595
         超えないもの
                     小計          309,348          302,753         △6,595
                合計               414,500          412,006         △2,494
         （注）投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
     （デリバティブ取引関係）

       当中間会計期間末（令和元年              6月30日）
       　該当事項はありません。
     （資産除去債務関係）

       当中間会計期間（自　平成31年               1月  1日　　至　令和元年          6月30日）
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       資産除去債務のうち中間貸借対照表に計上しているもの
       当中間会計期間における当該資産除去債務の総額の増減
          期首残高                     61,573千円
          有形固定資産の取得に伴う増加額                       -千円
          時の経過による調整額                      553千円
                                 -千円
          資産除去債務の履行による減少額
          当中間会計期間末残高                     62,127千円
     （セグメント情報等）

      （セグメント情報）
       当中間会計期間（自　平成31年               1月  1日　　至　令和元年          6月30日）
       　当社は「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社であり証券投資信託の設定を行うととも

       に「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行っております。また「金融商品
       取引法」に定める投資助言・代理業を行っております。当社は、投資運用業及び投資助言・代理業にこれらの附帯業
       務を集約した単一セグメントを報告セグメントとしております。従いまして、開示対象となるセグメントはありませ
       んので、記載を省略しております。
      （関連情報）

       当中間会計期間（自　平成31年               1月  1日　　至　令和元年          6月30日）
       1.　製品及びサービスごとの情報

        　単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が中間損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略
        しております。
       2.　地域ごとの情報

        (1)  営業収益
                                                    (単位：千円)
               日本          ルクセンブルグ              その他            合計
                  6,728,282             631,559           539,895           7,899,737
          (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
        (2)  有形固定資産

          　本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域
          ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
       3.　主要な顧客ごとの情報

                                                   （単位：千円）
                顧客の名称              委託者報酬             関連するセグメント名
          SMBC・アムンディ　プロテクト＆ス                            投資運用業及び投資助言・代理業並びにこ
                              1,065,329
          イッチファンド                            れらの附帯業務
      （報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報）

       当中間会計期間（自　平成31年               1月  1日　　至　令和元年          6月30日）
       　該当事項はありません。
      （報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報）

       当中間会計期間（自　平成31年               1月  1日　　至　令和元年          6月30日）
       　該当事項はありません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      （報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報）
       当中間会計期間（自　平成31年               1月  1日　　至　令和元年          6月30日）
       　該当事項はありません。
     （1株当たり情報）

       当中間会計期間（自　平成31年               1月  1日　　至　令和元年          6月30日）
        1株当たり純資産額                   5,489円73銭
        1株当たり中間純利益                    195円26銭
      　なお、潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

      　1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。
        中間純利益                   468,628千円
        普通株主に帰属しない金額                      -千円
        普通株式に係る中間純利益                   468,628千円
        期中平均株式数                    2,400千株
     （重要な後発事象）

     　　該当事項はありません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ４【利害関係人との取引制限】
        委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲
        げる行為が禁止されています。
        (1)　自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行
           うこと（投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を
           失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます）。
        (2)　運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠
           け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないも
           のとして内閣府令で定めるものを除きます)。
        (3)　通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社
           の親法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商
           品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者を
           いいます。以下(4)、(5)において同じ）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過
           半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の
           団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その
           他の取引または金融デリバティブ取引を行うこと。
        (4)　委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の
           方針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運
           用を行うこと。
        (5)　上記(3)、(4)に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為で
           あって、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を
           失墜させるおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
     ５【その他】

         (1)  定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項
           該当事項はありません。
         (2)  訴訟事件その他の重要事項
           訴訟事件その他委託会社等に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実は
           ありません。
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     第２【その他の関係法人の概況】
     １【名称、資本金の額及び事業の内容】
       (1)  受託会社
                        資  本  金  の  額

          名　　　　　称                                 事　業　の　内　容
                      （2019年3月末日現在）
       野村信託銀行株式会社                35,000百万円             銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金

                                    融機関の信託業務の兼営等に関する法律
                                    （兼営法）に基づき信託業務を営んでいま
                                    す。
       (2)  販売会社

                        資  本  金の   額

          名　　　　　称                                 事　業　の　内　容
                      （2019年3月末日現在）
       野村證券株式会社                10,000百万円             金融商品取引法に定める第一種金融商品取

                                    引業を営んでいます。
                    ※
                       35,000百万円             銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金
       野村信託銀行株式会社
                                    融機関の信託業務の兼営等に関する法律
                                    （兼営法）に基づき信託業務を営んでいま
                                    す。
       
        部解約代金および償還金の支払等のみ行います。
     ２【関係業務の概要】

       (1)  受託会社
        ファンドの受託会社として、投資信託財産の保管・管理・計算、外国証券を保管・管理する外国
       の保管銀行への指図・連絡等を行います。
       (2)  販売会社

        ファンドの販売会社として、募集の取扱い、販売、一部解約の実行の請求の受付け、収益分配
       金、償還金および一部解約金の支払い等を行います。
     ３【資本関係】

       (1)  受託会社
        該当事項はありません。
       (2)  販売会社

        該当事項はありません。
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     第３【その他】
      (1)  目論見書の表紙等に金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である旨を記載することがあ
         ります。
      (2)  目論見書の別称として「投資信託説明書（目論見書）」、「投資信託説明書(交付目論見書)」及
         び「投資信託説明書（請求目論見書）」という名称を用いることがあります。
      (3)  交付目論見書の表紙等に委託会社の名称、金融商品取引業者の登録番号、交付目論見書の使用開
         始日、その他ロゴ・マーク、図案、ファンドの愛称、ファンドの商品分類、属性区分等及び投資
         信託財産の合計純資産総額を記載することがあります。また、投資信託財産は受託会社において
         信託法に基づき分別管理されている旨を記載します。
      (4)  届出書本文「第一部　証券情報」、「第二部　ファンド情報」に記載の内容について、投資者の
         理解を助けるため、当該内容を説明した図表等を付加して目論見書の当該内容に関連する箇所に
         記載することがあります。また、ファンドの特色やリスク等について投資者に開示すべき情報の
         あるファンドは、交付目論見書に「追加的記載事項」と明記して当該情報の内容等を有価証券届
         出書の記載にしたがい記載することがあります。
      (5)  請求目論見書の巻末に当ファンドの投資信託約款の全文を記載することがあります。
      (6)  交付目論見書の運用実績のデータは適宜更新することがあります。
      (7)  目論見書は電子媒体等として使用される他、インターネット等に掲載されることがあります。
        その他の情報については、委託会社のホームページ（下記、お問合せ先）にて入手・閲覧するこ
        とができます。
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                    独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                    平成31年３月４日

     アムンディ・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　御　中
                                ＰｗＣあらた有限責任監査法人
                                 指定有限責任社員

                                            公認会計士　鶴　田　光　夫
                                 業  務  執  行  社  員
                                 指定有限責任社員
                                            公認会計士　久　保　直　毅
                                 業  務  執  行  社  員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に

     掲げられているアムンディ・ジャパン株式会社の平成30年１月１日から平成30年12月31日までの第38期事業年度の財務諸
     表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行っ
     た。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アムン
     ディ・ジャパン株式会社の平成30年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重
     要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係
      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　   上
     （注）１．     上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

          す。
        ２．  XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

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                    独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                     2020年１月８日

     アムンディ・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　御　中
                            ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                             指定有限責任社員

                                      公認会計士　久保　直毅
                             業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲


     げられているワールド・バリュー・アロケーション                        Ａコース（為替ヘッジあり）（野村ＳＭＡ・ＥＷ向け）の2018年12
     月７日から2019年12月６日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附
     属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ワール
     ド・バリュー・アロケーション               Ａコース（為替ヘッジあり）（野村ＳＭＡ・ＥＷ向け）の2019年12月６日現在の信託財
     産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認め
     る。
     利害関係
      アムンディ・ジャパン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記
     載すべき利害関係はない。
                                                       以　   上
     （注）１．     上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

          す。
        ２．  XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

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                    独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                     2020年１月８日

     アムンディ・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　御　中
                            ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                             指定有限責任社員

                                      公認会計士　久保　直毅
                             業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲


     げられているワールド・バリュー・アロケーション                        Ｂコース（為替ヘッジなし）（野村ＳＭＡ・ＥＷ向け）の2018年12
     月７日から2019年12月６日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附
     属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ワール
     ド・バリュー・アロケーション               Ｂコース（為替ヘッジなし）（野村ＳＭＡ・ＥＷ向け）の2019年12月６日現在の信託財
     産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認め
     る。
     利害関係
      アムンディ・ジャパン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記
     載すべき利害関係はない。
                                                       以　   上
     （注）１．     上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

          す。
        ２．  XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

                                 96/97



                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                  独　立　監　査　人　の　中　間　監　査　報　告　書
                                                    令和元年８月30日

     アムンディ・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　御　中
                            ＰｗＣあらた有限責任監査法人
                             指定有限責任社員

                                      公認会計士　久　保　直　毅
                             業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に


     掲げられているアムンディ・ジャパン株式会社の平成31年１月１日から令和元年12月31日までの第39期事業年度の中間会
     計期間（平成31年１月１日から令和元年６月30日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算
     書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成
     し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な
     情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明す
     ることにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行っ
     た。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判
     断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これ
     に基づき中間監査を実施することを求めている。
     　中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続の一
     部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表
     の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択
     及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リ
     スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示
     に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によっ
     て行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
     て、アムンディ・ジャパン株式会社の令和元年６月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間（平成31
     年１月１日から令和元年６月30日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
     利害関係
      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　   上
     （注）１．     上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており

          ます。
        ２．  XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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