日新電機株式会社 四半期報告書 第162期第3四半期(令和1年10月1日－令和1年12月31日)
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日新電機株式会社(E01746)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2020年２月10日
【四半期会計期間】 第162期第３四半期(自 2019年10月１日 至 2019年12月31日)
【会社名】 日新電機株式会社
【英訳名】 Nissin Electric Co.,Ltd.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 齋 藤 成 雄
【本店の所在の場所】 京都市右京区梅津高畝町47番地
【電話番号】 京都(075)861-3151(代表)
【事務連絡者氏名】 執行役員経理部長 新 田 和 久
【最寄りの連絡場所】 (東京支社) 東京都千代田区神田和泉町１番地 神田和泉町ビル
【電話番号】 東京(03)5821-5900(代表)
【事務連絡者氏名】 東京支社長 浅 成 隆 治
【縦覧に供する場所】 日新電機株式会社東京支社
(東京都千代田区神田和泉町１番地 神田和泉町ビル)
株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町２番１号)
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第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
第161期 第162期
回次 第３四半期 第３四半期 第161期
連結累計期間 連結累計期間
自 2018年４月１日 自 2019年４月１日 自 2018年４月１日
会計期間
至 2018年12月31日 至 2019年12月31日 至 2019年３月31日
売上高 (百万円) 79,096 79,311 126,187
経常利益 (百万円) 7,636 6,364 16,767
親会社株主に帰属する
(百万円) 5,233 4,296 12,445
四半期(当期)純利益
四半期包括利益又は包括利益 (百万円) 3,940 4,757 10,923
純資産額 (百万円) 103,805 111,758 110,643
総資産額 (百万円) 155,279 159,036 162,426
１株当たり四半期(当期)純利益 (円) 48.97 40.20 116.45
潜在株式調整後１株当たり
(円) － － －
四半期(当期)純利益
自己資本比率 (％) 65.1 68.6 66.5
第161期 第162期
回次 第３四半期 第３四半期
連結会計期間 連結会計期間
自 2018年10月１日 自 2019年10月１日
会計期間
至 2018年12月31日 至 2019年12月31日
１株当たり四半期純利益 (円) 33.35 21.10
(注) １ 当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
ておりません。
２ 売上高には、消費税等は含まれておりません。
３ 潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
ん。
２ 【事業の内容】
当第３四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）において営まれている事業の内容
について、重要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても、異動はありません。
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第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第３四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、
投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等の
リスク」についての重要な変更はありません。
なお、重要事象等は存在しておりません。
２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループ（当社及び連結子会社）が判
断したものです。
(1)財政状態及び経営成績の状況
①経営成績の状況
当第３四半期連結累計期間の売上高は、市場動向や顧客ニーズに対応した製品やサービスの開発と市場投入、コ
スト競争力強化などの対策を積極的に推進してきました結果、前年同四半期比0.3％増加の79,311百万円となりま
した。売上高の事業セグメント別内訳は、「電力機器事業」が39,909百万円（前年同四半期比8.1％増）、「ビー
ム・真空応用事業」が14,321百万円（前年同四半期比27.2％減）、「新エネルギー・環境事業」が7,946百万円
（前年同四半期比22.6％増）、「ライフサイクルエンジニアリング事業」が17,133百万円（前年同四半期比6.9％
増）であります。「電力機器事業」の増加は、国内の一般民需及び中国の電力会社向けやベトナムの産業用装置・
部品の製造受託が増加したことによるものです。「ビーム・真空応用事業」の減少は、高精細・中小型ＦＰＤ（フ
ラットパネルディスプレイ）製造用イオン注入装置が減少したことによるものです。「新エネルギー・環境事業」
の増加は、太陽光発電用パワーコンディショナの増加によるものです。「ライフサイクルエンジニアリング事業」
の増加は、国内でのアフターサービスの増加によるものです。
営業利益は、「電力機器事業」及び「新エネルギー・環境事業」、「ライフサイクルエンジニアリング事業」が
増収に伴い増益となりましたが、高採算の高精細・中小型ＦＰＤ製造用イオン注入装置の減収等による「ビーム・
真空応用事業」の減益が大きく、6,330百万円（前年同四半期比12.9％減）となりました。
以上を踏まえ、法人税等の計上を行った結果、親会社株主に帰属する四半期純利益は、4,296百万円（前年同四
半期比17.9％減）となりました。
なお、当社グループの業績は、官公庁向け及び一般民需案件で第４四半期に売上が集中する傾向があるため、四
半期別の業績には季節的変動があります。
(注)１ セグメントの業績の中の売上高は「外部顧客に対する売上高」で、「セグメント間の内部売上高又は振
替高」は含まれておりません。
２ 上記金額には消費税等は含まれておりません。
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②財政状態の状況
資産は、当第３四半期末で159,036百万円となり、前連結会計年度末に比べ3,390百万円減少しました。これは受取
手形及び売掛金が回収の進捗にともない減少したことや短期貸付金の減少等によるものです。
負債は、当第３四半期末で47,277百万円となり、前連結会計年度末に比べ4,505百万円減少しました。これは支払
手形及び買掛金の支払いや未払法人税等を納付したこと等によるものです。
純資産は、当第３四半期末で111,758百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,114百万円増加しました。これは利
益剰余金の親会社株主に帰属する四半期純利益の計上による増加やその他有価証券評価差額金の増加等によるもので
す。
③資本の財源及び資金の流動性についての分析
当社グループの資本の財源及び資金の流動性については、資本の財源は利益による積上げを継続的に行うことを基
本方針とし、安定的な配当の継続を図ってまいります。
資金の流動性については、利益の確保、資産効率の向上による必要運転資金の増加抑制により、キャッシュ・フ
ローの安定的な確保に努めております。
(2)研究開発活動
当第３四半期連結累計期間の研究開発費の総額は、5,101百万円です。
また、当第３四半期連結累計期間において、研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
(3)主要な設備
前連結会計年度末において計画中であった主要な設備の新設、更新計画のうち、当第３四半期連結累計期間に完了
したものはありません。
当第３四半期連結累計期間において、新たに確定した主要な設備の新設、更新計画は次のとおりです。
投資予定額
会社名・事業所名 資金調達 完了予定 完成後の
セグメント
設備の内容 着手年月
の名称
(所在地) 方法 年月 増加能力
総額 既支払額
(百万円) (百万円)
日新電機ベトナム
電力機器 工場の増築・ 加工 2019年 2020年
有限会社 （ベトナム 335 162 自己資金 ※１
事業 用設備 ５月 ２月
バックニン省）
日新イオン機器
ビーム・
2019年 2019年
株式会社 滋賀事業所
真空応用 開発・評価用設備 354 354 自己資金 ※２
６月 ８月
事業
（滋賀県甲賀市）
※３
(注) ※１ 売上拡大に伴う生産体制強化の為、工場の増築及び加工用の設備の取得を決定しました。
これにより生産能力は30％増加する見込みです。
※２ 開発・評価用設備の為、生産能力に影響はありません。
※３ 第２四半期連結累計期間末において、当該設備は完成及び稼働をしております。
４ 上記金額には消費税等は含まれておりません。
３ 【経営上の重要な契約等】
当第３四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 431,329,000
計 431,329,000
② 【発行済株式】
第３四半期会計期間末 上場金融商品取引所
提出日現在発行数(株)
種類 現在発行数(株) 名又は登録認可金融 内容
(2020年２月10日)
(2019年12月31日) 商品取引業協会名
東京証券取引所
普通株式 107,832,445 107,832,445 単元株式数は100株です。
市場第一部
計 107,832,445 107,832,445 ― ―
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
(百万円) (百万円)
(株) (株) (百万円) (百万円)
自 2019年10月１日
― 107,832,445 ― 10,252 ― 6,633
至 2019年12月31日
(5) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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(6) 【議決権の状況】
当第３四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できず、記載する
ことができないため、直前の基準日（2019年９月30日）に基づく株主名簿による記載をしております。
① 【発行済株式】
2019年９月30日現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 ― ― ―
議決権制限株式(自己株式等) ― ― ―
議決権制限株式(その他) ― ― ―
(自己保有株式)
完全議決権株式(自己株式等) ― ―
普通株式 957,800
普通株式
完全議決権株式(その他) 1,068,626 ―
106,862,600
普通株式 12,045
単元未満株式 ― １単元(100株)未満の株式
発行済株式総数 107,832,445 ― ―
総株主の議決権 ― 1,068,626 ―
(注) 「単元未満株式」欄の普通株式には当社所有の自己株式が17株含まれております。
② 【自己株式等】
2019年９月30日現在
自己名義 他人名義 所有株式数 発行済株式総数
所有者の氏名
所有者の住所 所有株式数 所有株式数 の合計 に対する所有
又は名称
(株) (株) (株) 株式数の割合(％)
(自己保有株式) 京都市右京区梅津高畝町47
957,800 ― 957,800 0.89
日新電機株式会社 番地
計 ― 957,800 ― 957,800 0.89
２ 【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書提出日後、当四半期累計期間において役員の異動はありません。
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第４ 【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令
第64号)に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間(2019年10月１日から2019年
12月31日まで)及び第３四半期連結累計期間(2019年４月１日から2019年12月31日まで)に係る四半期連結財務諸表につ
いて、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。
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１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
(単位：百万円)
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
(2019年３月31日) (2019年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 13,300 13,388
※2 50,766 ※2 45,951
受取手形及び売掛金
※2 3,194 ※2 3,068
電子記録債権
たな卸資産 25,978 33,198
短期貸付金 22,243 13,033
その他 2,403 3,496
△ 222 △ 215
貸倒引当金
流動資産合計 117,664 111,921
固定資産
有形固定資産 31,079 32,578
無形固定資産 1,432 1,346
投資その他の資産
その他 12,470 13,367
△ 220 △ 178
貸倒引当金
投資その他の資産合計 12,249 13,189
固定資産合計 44,762 47,114
資産合計 162,426 159,036
負債の部
流動負債
※2 17,930 ※2 16,096
支払手形及び買掛金
短期借入金 3,004 3,142
未払費用 7,886 4,257
未払法人税等 2,579 150
前受金 8,729 10,396
賞与引当金 － 2,102
その他の引当金 1,670 1,464
4,100 3,576
その他
流動負債合計 45,901 41,188
固定負債
退職給付に係る負債 5,284 5,370
その他 597 718
固定負債合計 5,881 6,089
負債合計 51,783 47,277
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(単位：百万円)
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
(2019年３月31日) (2019年12月31日)
純資産の部
株主資本
資本金 10,252 10,252
資本剰余金 6,638 6,638
利益剰余金 90,100 90,869
△ 301 △ 301
自己株式
株主資本合計 106,689 107,458
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 2,142 2,495
繰延ヘッジ損益 △ 2 1
為替換算調整勘定 2,240 1,674
△ 3,060 △ 2,526
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計 1,320 1,644
非支配株主持分 2,633 2,654
純資産合計 110,643 111,758
負債純資産合計 162,426 159,036
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(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
(単位：百万円)
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2018年４月１日 (自 2019年４月１日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
売上高 79,096 79,311
53,059 54,587
売上原価
売上総利益 26,036 24,723
販売費及び一般管理費 18,766 18,393
営業利益 7,269 6,330
営業外収益
受取利息 46 70
受取配当金 158 137
326 177
その他
営業外収益合計 531 385
営業外費用
支払利息 47 89
輸送事故による損失 － 76
116 186
その他
営業外費用合計 164 352
経常利益 7,636 6,364
特別利益
113 －
投資有価証券売却益
特別利益合計 113 －
特別損失
※1 127
－
災害による損失
特別損失合計 127 －
税金等調整前四半期純利益 7,623 6,364
法人税等 2,148 1,894
四半期純利益 5,474 4,469
非支配株主に帰属する四半期純利益 241 173
親会社株主に帰属する四半期純利益 5,233 4,296
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【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
(単位：百万円)
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2018年４月１日 (自 2019年４月１日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
四半期純利益 5,474 4,469
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 △ 1,204 353
繰延ヘッジ損益 54 3
為替換算調整勘定 △ 649 △ 608
266 540
退職給付に係る調整額
その他の包括利益合計 △ 1,534 288
四半期包括利益 3,940 4,757
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益 3,756 4,620
非支配株主に係る四半期包括利益 183 137
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【注記事項】
(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)
当第３四半期連結累計期間
(自 2019年４月１日 至 2019年12月31日)
（連結の範囲の重要な変更）
第１四半期連結会計期間から、新たに設立した日新電機ミャンマー株式会社を連結の範囲に含めております。
(会計方針の変更等)
当第３四半期連結累計期間
(自 2019年４月１日 至 2019年12月31日)
（IFRS第16号「リース」の適用）
米国を除く在外連結子会社において、IFRS第16号「リース」を第１四半期連結会計期間より適用し、原則とし
てすべての借手としてのリースを連結貸借対照表に資産及び負債として計上する方法に変更しております。当該
会計基準にあたっては、経過措置として認められている本基準の適用による累積的影響を適用開始日に認識する
方法を採用しております。
この変更による当第３四半期連結会計期間及び当第３四半期連結累計期間の四半期連結財務諸表に与える影響
は軽微であります。
(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)
当第３四半期連結累計期間
(自 2019年４月１日 至 2019年12月31日)
（税金費用の計算）
当連結会計年度の税効果会計適用後の実効税率を見積り、税引前四半期純利益（損失）に当該見積実効税率を
乗じて税金費用を計算しております。但し、見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結
果となる場合には、法定実効税率を使用しております。
(四半期連結貸借対照表関係)
１ 受取手形裏書譲渡高
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
(2019年３月31日) (2019年12月31日)
受取手形裏書譲渡高 200 百万円 136 百万円
㯿ሀ 四半期連結会計期間末日満期手形及び電子記録債権の会計処理については、手形交換日をもって決済処理してお
ります。
なお、当第３四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形
が、四半期連結会計期間末残高に含まれております。
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
(2019年３月31日) (2019年12月31日)
受取手形 101百万円 217百万円
251 〃 120 〃
電子記録債権
27 〃 13 〃
支払手形
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(四半期連結損益計算書関係)
※１ 災害による損失
前第３四半期連結累計期間（自 2018年４月１日 至 2018年12月31日）
2018年９月４日に発生した台風21号による操業・営業休止期間中の固定費等127百万円を計上しております。
２ 売上高の季節的変動
前第３四半期連結累計期間（自 2018年４月１日 至 2018年12月31日）及び当第３四半期連結累計期間（自
2019年４月１日 至 2019年12月31日）
当社グループの業績は、官公庁向け及び一般民需案件ともに第４四半期に売上が集中する傾向があるため、四
半期別の業績には季節的変動があります。
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半
期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりです。
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2018年４月１日 (自 2019年４月１日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
減価償却費 2,358百万円 2,814百万円
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(株主資本等関係)
前第３四半期連結累計期間(自 2018年４月１日 至 2018年12月31日)
１ 配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円) 配当額(円)
2018年６月26日
普通株式 2,030 19.0 2018年３月31日 2018年６月27日 利益剰余金
定時株主総会
2018年10月30日
普通株式 1,603 15.0 2018年９月30日 2018年12月５日 利益剰余金
取締役会
２ 基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日
後となるもの
該当事項はありません。
当第３四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年12月31日)
１ 配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円) 配当額(円)
2019年６月19日
普通株式 1,816 17.0 2019年３月31日 2019年６月20日 利益剰余金
定時株主総会
2019年10月30日
普通株式 1,709 16.0 2019年９月30日 2019年12月５日 利益剰余金
取締役会
２ 基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日
後となるもの
該当事項はありません。
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(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第３四半期連結累計期間(自 2018年４月１日 至 2018年12月31日)
１ 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位：百万円)
報告セグメント
四半期連結
損益計算書
調整額
ビーム・ 新エネル ライフサイク
計上額
(注)１
電力機器
真空応用 ギー・環境 ルエンジニア 計
(注)２
事業
事業 事業 リング事業
売上高
外部顧客への売上高 36,902 19,678 6,483 16,031 79,096 － 79,096
セグメント間の内部
232 407 0 1,092 1,731 △ 1,731 －
売上高又は振替高
計 37,135 20,085 6,483 17,123 80,828 △ 1,731 79,096
セグメント利益 2,183 3,247 45 1,802 7,279 △ 9 7,269
(注) １ セグメント利益の調整額△９百万円には、セグメント間取引消去△５百万円、全社費用△３百万円が含まれ
ております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費及び製造間接費の配賦差額です。
２ セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
Ⅱ 当第３四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年12月31日)
１ 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位：百万円)
報告セグメント
四半期連結
損益計算書
調整額
ビーム・ 新エネル ライフサイク
計上額
(注)１
電力機器
真空応用 ギー・環境 ルエンジニア 計
(注)２
事業
事業 事業 リング事業
売上高
外部顧客への売上高 39,909 14,321 7,946 17,133 79,311 － 79,311
セグメント間の内部
183 50 0 701 935 △ 935 －
売上高又は振替高
計 40,093 14,371 7,946 17,835 80,247 △ 935 79,311
セグメント利益 2,986 654 286 2,236 6,162 167 6,330
(注) １ セグメント利益の調整額167百万円には、セグメント間取引消去24百万円、全社費用143百万円が含まれてお
ります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費及び製造間接費の配賦差額です。
２ セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
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EDINET提出書類
日新電機株式会社(E01746)
四半期報告書
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりです。
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2018年４月１日 (自 2019年４月１日
項目
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
１株当たり四半期純利益 48円97銭 40円20銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益(百万円)
5,233 4,296
普通株主に帰属しない金額(百万円)
－ －
普通株式に係る親会社株主に帰属する
5,233 4,296
四半期純利益(百万円)
普通株式の期中平均株式数(株) 106,874,692 106,874,626
(注) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２ 【その他】
第162期(2019年４月１日から2020年３月31日まで)中間配当について、2019年10月30日開催の取締役会において、
2019年９月30日の株主名簿に記録された株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議しました。
① 配当金の総額 1,709百万円
② １株当たりの金額 16円00銭
③ 支払請求権の効力発生日及び支払開始日 2019年12月５日
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日新電機株式会社(E01746)
四半期報告書
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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日新電機株式会社(E01746)
四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2020年２月10日
日新電機株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 中 島 久 木 印
業務執行社員
指定有限責任社員
梅 田 佳 成
公認会計士 印
業務執行社員
指定有限責任社員
前 田 俊 之
公認会計士 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている日新電機株式会
社の2019年４月１日から2020年３月31日までの連結会計年度の第３四半期連結会計期間（2019年10月１日から2019年12
月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2019年４月１日から2019年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表、す
なわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビュー
を行った。
四半期連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期連結財務諸表に対す
る結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準
拠して四半期レビューを行った。
四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質
問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と
認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
監査人の結論
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認
められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、日新電機株式会社及び連結子会社の2019年12月31日現在の財政状
態及び同日をもって終了する第３四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項がすべての
重要な点において認められなかった。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) １．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半期報
告書提出会社）が別途保管しております。
２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれておりません。
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