ＭＨＡＭ日本債券インデックスファンド（ファンドラップ） 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】
      【提出書類】                      有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2020年2月7日        提出
      【発行者名】                      アセットマネジメントＯｎｅ株式会社
      【代表者の役職氏名】                      取締役社長       菅野　暁
      【本店の所在の場所】                      東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
      【事務連絡者氏名】                      酒井　隆
      【電話番号】                      03-6774-5100
      【届出の対象とした募集（売出）                      ＭＨＡＭ日本債券インデックスファンド（ファンドラッ
      内国投資信託受益証券に係るファ                      プ）
      ンドの名称】
      【届出の対象とした募集（売出）                      3,000億円を上限とします。
      内国投資信託受益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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     第一部【証券情報】
     （１）【ファンドの名称】

       ＭＨＡＭ日本債券インデックスファンド（ファンドラップ）
       (以下「当ファンド」といいます。)
     （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

       追加型証券投資信託の振替内国投資信託受益権（以下「受益権」と称することがあります。）です。
       ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律（以下「社振法」といいます。）の規定の適用
      を受けることとし、受益権の帰属は、後述の「(11)                           振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該
      振替機関の下位の口座管理機関（社振法第２条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以
      下「振替機関等」といいます。）の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります（以下、振
      替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。）。委託会社で
      あるアセットマネジメントOne株式会社は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示
      する受益証券を発行しません。また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
       また、当ファンドについて、委託会社の依頼により、信用格付業者から提供され、若しくは閲覧に供さ
      れた信用格付けまたは信用格付業者から提供され、若しくは閲覧に供される予定の信用格付けはありませ
      ん。
     （３）【発行（売出）価額の総額】

       3,000億円を上限とします。
     （４）【発行（売出）価格】

       取得申込日の基準価額とします。
         㬰0౗﩮陏ꆘ䴰ര栰漰İ픰ꄰ줰溌익⍽쾘䴰䬰覌ꁐ땽쾘䴰鉣Ꞗ搰地晬䈰脰徑톘䴀⡽ᒌ익⍽쾘䴀⤰鈰Ɗࡻ靥欰䨰
          る受益権総口数で除した価額をいいます。ただし、便宜上１万口当たりに換算した価額で表示されることが
          あります。
       基準価額については、販売会社または委託会社にお問い合わせください。なお、委託会社に対する照会

      は下記においてできます。
                                                      ※
         照会先の名称                        ホームページアドレス
                                                 電話番号
                                 http://www.am-one.co.jp/                0120-104-694
         アセットマネジメントOne株式会社
        注：電話番号はコールセンターのものです（以下同じ）。
         ※電話によるお問い合わせは、営業日の午前９時～午後５時までとさせていただきます。（以下同じ。）
     （５）【申込手数料】

       ありません。
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     （６）【申込単位】
       ①　申込単位は各販売会社が定める単位とします。
       ②　「分配金受取コース」および「分配金再投資コース」による取得申込が可能です。販売会社によっ
          ては、どちらか一方のコースのみの取扱いとなる場合があります。なお、「分配金再投資コース」
          を選択されたお申込者は、収益分配金の再投資に際し、1口の整数倍をもって取得することができま
          す。
       ③　申込単位および取扱コースについては、販売会社にお問い合わせください。
         ※当初元本は1口当たり1円です。
     （７）【申込期間】

       2020年2月8日から2020年8月7日まで
        ※　申込期間は、上記期間終了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
     （８）【申込取扱場所】

       当ファンドの申込取扱場所(以下「販売会社」といいます。)については、下記の委託会社の照会先まで
      お問い合わせください。
         照会先の名称                        ホームページアドレス                 電話番号
         アセットマネジメントOne株式会社                        http://www.am-one.co.jp/                 0120-104-694
     （９）【払込期日】

        取得申込金額は、販売会社が定める期日までに、販売会社にお支払いいただきます。なお、取得申込
       金額には利息は付されません。
        各取得申込日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日に、販売会社により、アセットマネジメン
       トOne株式会社（「委託者」または「委託会社」といいます。）の指定する口座を経由して、みずほ信託
       銀行株式会社（「受託者」または「受託会社」といいます。）の指定するファンド口座（受託会社が再
       信託している場合は、当該再信託受託会社の指定するファンド口座）に払い込まれます。
     （１０）【払込取扱場所】

       取得申込金額は、お申込みの販売会社にお支払いください。なお、払込取扱場所については、下記の委
      託会社の照会先までお問い合わせください。
         照会先の名称                       ホームページアドレス                電話番号

         アセットマネジメントOne株式会社                       http://www.am-one.co.jp/                0120-104-694
     （１１）【振替機関に関する事項】

       ファンドの受益権にかかる振替機関は以下の通りです。
          株式会社証券保管振替機構
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     （１２）【その他】
       ①　お申込みの方法
                              㬀
        当ファンドは、ラップ口座にかかる契約                      に基づいて、ラップ口座の資金を運用するためのファンド
       です。
                                                 㬀
         当ファンドの受益権の取得申込者は、販売会社にラップ口座を開設した者                                        等に限るものとしま
        す。
          㬀  当該契約については、同様の権利義務関係を規定する名称の異なる契約を使用することがあり
            ます。
          㬀  販売会社にSMA(セパレートリー・マネージド・アカウント)にかかる契約に基づくSMA口座を開
            設した者を含む場合があります。
       ②　投資信託振替制度における振替受益権について

        当ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記「(11)                                  振替機関に関する事項」に記載の
       振替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるものとします。
        ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および上記「(11)                                    振替機関に関する事項」に記載
       の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
        投資信託振替制度（以下「振替制度」といいます。）においては、ファンドの受益権の発生、消滅、
       移転をコンピュータシステムにて管理します。ファンドの設定、解約、償還等がコンピュータシステム
       上の帳簿（「振替口座簿」といいます。）への記載・記録によって行われます。
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     第二部【ファンド情報】
     第１【ファンドの状況】

     １【ファンドの性格】

     （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

       ①　ＭＨＡＭ日本債券インデックスマザーファンド（以下「マザーファンド」ということがありま
                                                         ;
        す。）受益証券への投資を通じて、わが国の公社債に投資を行い、ＮＯＭＵＲＡ-ＢＰＩ総合                                                 の動き
        に連動する投資成果を目指します。
         

          を的確に表すために開発した経過利子込時価総額加重型の投資収益指数です。銘柄種類別・残存年数別に分類
          した各セクターポートフォリオに対して、それぞれの投資収益指数が用意され、一定の組入基準に基づいて構
          成されたインデックス・ポートフォリオのパフォーマンスをもとに計算され、機関投資家に広く認知されてい
          ます。ＮＯＭＵＲＡ-ＢＰＩ総合の知的財産権その他一切の権利は野村證券株式会社に帰属します。なお、野
          村證券株式会社は、同指数の正確性、完全性、信頼性、有用性を保証するものではなく、ファンドの運用成果
          等に関して一切責任を負いません。
       ＜ファンドの特色＞

         Ⅰ.　ＮＯＭＵＲＡ-ＢＰＩ総合の動きに連動する投資成果を目指します。
         Ⅱ.　公社債への投資割合は、原則として高位を維持します。
       ②　3,000億円を上限に信託金を追加することができます。なお、信託金の上限額については、受託会

        社と合意のうえ変更することができます。
        ③　一般社団法人投資信託協会が定める分類方法において、以下のように分類・区分されます。
        ＜商品分類＞

         ・商品分類表
                                      投資対象資産

            単位型・追加型            投資対象地域                             補足分類
                                  （収益の源泉となる資産）
                                       株　　式
                                       債　　券
              単位型           国　　内
                                                   インデックス型
                         海　　外             不動産投信
              追加型           内　　外             その他資産
                                                   特　　殊　　型
                                       （　　）
                                       資産複合
         （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。
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         ・商品分類定義
          追加型         一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産

                   とともに運用されるファンドをいう。
          国内         目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質
                   的に国内の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
          債券         目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質
                   的に債券を源泉とする旨の記載があるものをいう。
                   目論見書又は投資信託約款において、各種指数に連動する運用成果を目指す
          インデックス型
                   旨の記載があるものをいう。
        ＜属性区分＞

         ・属性区分表
            投資対象資産
                        決算頻度         投資対象地域               投資形態
          （実際の組入資産）
          株式
           一般
                                             ファミリーファンド
                      年1回
           大型株
           中小型株
                                              ファンド・オブ・
                                グローバル
                      年2回
                                                ファンズ
          債券
                                日本
           一般
                                北米
                      年4回
           公債
                                欧州
                                              対象インデックス
           社債
                      年6回
                                アジア
           その他債券
                      （隔月）
           クレジット属性
                                オセアニア
           （　　　）
                                中南米
                      年12回
          不動産投信
                      （毎月）
                                                日経225
                                アフリカ
          その他資産
                                                ＴＯＰＩＸ
                                中近東
                    ※
                      日々
                                （中東）
          （投資信託証券）
                                                 その他
                                           （ＮＯＭＵＲＡ-ＢＰＩ総合）
                                エマージング
          資産複合
                      その他
          （　　　）
                      （　　）
           資産配分固定型
           資産配分変更型
          ; 当ファンドが投資信託証券への投資を通じて実質的な投資対象とする資産は、「債券・一般」
           です。
          （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。
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         ・属性区分定義
          その他資産                 目論見書又は投資信託約款において、主として「株式」、

                           「債券」及び「不動産投信」以外の資産に投資する旨の記載
          （投資信託証券）
                           があるものをいい、括弧内の記載はその該当資産を表す。
            債券・一般               目論見書又は投資信託約款において、主として債券に投資す
                           る旨の記載があるもので、公債、社債、その他債券属性にあ
                           てはまらない全てのものをいう。
                             
                             信託証券）への投資を通じて、債券に投資を行います。
          年1回                 目論見書又は投資信託約款において、年1回決算する旨の記
                           載があるものをいう。
                           目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収
          日本
                           益が日本の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
                           目論見書又は投資信託約款において、親投資信託（ファン
          ファミリーファンド
                           ド・オブ・ファンズにのみ投資されるものを除く。）を投資
                           対象として投資するものをいう。
                           目論見書又は投資信託約款において、日経225又はTOPIX以外
          その他
                           の指数に連動する運用成果を目指す旨の記載があるものをい
          （ＮＯＭＵＲＡ-ＢＰＩ総合）
                           い、括弧内の記載は、その該当指数を表す。
         （注１）商品分類および属性区分は、委託会社が目論見書または約款の記載内容等に基づいて分類し
             ています。
         （注２）当ファンドが該当しない商品分類および属性区分の定義につきましては、一般社団法人投資
             信託協会のホームページ（https://www.toushin.or.jp/）でご覧いただけます。
         （注３）当ファンドはマザーファンド受益証券（投資信託証券）への投資を通じて、債券を主要投資
             対象とします。したがって、「商品分類」における投資対象資産と、「属性区分」における
             投資対象資産の分類・区分は異なります。
     （２）【ファンドの沿革】

       2008年６月３日           信託契約締結、当ファンドの設定・運用開始
       2016年10月１日           ファンドの委託会社としての業務をみずほ投信投資顧問株式会社からアセッ
                   トマネジメントOne株式会社に承継
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     （３）【ファンドの仕組み】
       ①　当ファンドの運営の仕組み
        ; 主要投資対象であるわが国の公社債には、主として、ＭＨＡＭ日本債券インデックスマザーファンドを通じて










         投資を行います。
       ②　ファミリーファンド方式の仕組み

         当ファンドは「ＭＨＡＭ日本債券インデックスマザーファンド」をマザーファンドとするファミ
        リーファンド方式で運用を行います。
                         ≪ファミリーファンド方式≫
        ; ファミリーファンド方式とは、投資家の皆様からお預かりした資金をまとめてベビーファンドとし、その資金




         をマザーファンドに投資することにより、その実質的な運用をマザーファンドにて行う仕組みです。
        ※ マザーファンドのほかに、公社債等に直接投資する場合があります。
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       ③　委託会社の概況
        名称：アセットマネジメントOne株式会社
        本店の所在の場所：東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
        資本金の額

          20億円（2019年11月29日現在）
        委託会社の沿革

          1985年7月1日           会社設立
          1998年3月31日           「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
          1998年12月1日           証券投資信託法の改正に伴う証券投資信託委託業のみなし認可
          1999年10月1日           第一ライフ投信投資顧問株式会社を存続会社として興銀エヌダブリュ・ア
                     セットマネジメント株式会社および日本興業投信株式会社と合併し、社名を
                     興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社とする。
          2008年1月1日           「興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社」から「ＤＩＡＭアセッ
                     トマネジメント株式会社」に商号変更
          2016年10月1日           ＤＩＡＭアセットマネジメント株式会社、みずほ投信投資顧問株式会社、新
                     光投信株式会社、みずほ信託銀行株式会社（資産運用部門）が統合し、商号
                     をアセットマネジメントOne株式会社に変更
        大株主の状況

                                                 (2019年11月29日現在)
                 株主名                     住所            所有株数      所有比率
                                                            ※
                                                        70.0％
                                                       ※1
        株式会社みずほフィナンシャルグループ                     東京都千代田区大手町一丁目5番5号
                                                  28,000株
                                                            2
                                                            ※

                                                        30.0％
        第一生命ホールディングス株式会社                     東京都千代田区有楽町一丁目13番1号                     12,000株
                                                            2
         ※1：Ａ種種類株式（15,510株）を含みます。

         㬀㋿ᩦ源ᩨ⩟༰渰缰湘㑔࠰湢䁧५푳蜰漰Ũ⩟ཏ᩹㸰缰娰笰픰ꌰ쨰뜰뀰ﰰ휀㔀㄀⸀ヿ԰Żⱎuὔ
           ホールディングス株式会社49.0％
     ２【投資方針】

     （１）【投資方針】

       ①　基本方針
         この投資信託は、ＮＯＭＵＲＡ-ＢＰＩ総合の動きに連動する投資成果を目標として運用を行いま
        す。
       ②　運用方法

        １．主要投資対象
           ＭＨＡＭ日本債券インデックスマザーファンド受益証券を主要投資対象とします。
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        ２．投資態度
         ａ．主として、わが国の公社債を主要投資対象とするＭＨＡＭ日本債券インデックスマザーファン
           ド（以下「マザーファンド」といいます。）受益証券に投資を行い、ＮＯＭＵＲＡ-ＢＰＩ総合の
           動きに連動する投資成果を目指します。
                     ※
         ｂ．公社債の実質組入            比率は、高位を維持することを基本とします。
           㬰0౛龌䑑攰ര栰漰Ţ閌읛ﺌ愰朰䈰譟厊犌익⌰欰搰䴰ş匰픰ꄰ줰湏ឌꅵ⌰歜帰夰譟厊犌익⌰湦䉏ꅽ
            額とマザーファンドの信託財産に属する当該資産のうち当ファンドの信託財産に属するとみなした額との
            合計額をいいます。(以下同じ。)
         ｃ．運用の効率化をはかるため、債券先物取引等を活用することがあります。このため、公社債の
           実質組入時価総額と債券先物取引等の買建玉の実質時価総額の合計額が信託財産の純資産総額を
           超えることがあります。
           㭐땒㡑䡲楓홟ᕻ䤰溊獽〰欰搰䐰昰漰ş貊ᠰఀ⠀㔀                         投資制限　a．約款で定める投資制限　⑦　有価
            証券先物取引等」をご参照ください。
         ｄ．マザーファンド受益証券の組入比率は、高位を維持することを基本とします。
         ｅ．市況動向やファンドの資金事情等によっては、上記のような運用が行えない場合があります。
         ｆ．信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回避するた
           め、国内において行われる有価証券先物取引（金融商品取引法第28条第８項第３号イに掲げるも
           のをいいます。以下同じ。）、有価証券指数等先物取引（金融商品取引法第28条第８項第３号ロ
           に掲げるものをいいます。以下同じ。）、有価証券オプション取引（金融商品取引法第28条第８
           項第３号ハに掲げるものをいいます。以下同じ。）、金利に係る先物取引および金利に係るオプ
           ション取引ならびに外国の市場におけるわが国の有価証券先物取引、有価証券指数等先物取引、
           有価証券オプション取引、金利に係る先物取引および金利に係るオプション取引と類似の取引
           （以下「有価証券先物取引等」といいます。）を行うことができます。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       ③　ファンドの投資プロセス
         当ファンドは、主としてＭＨＡＭ日本債券インデックスマザーファンド受益証券への投資を通じ、
        以下のプロセスによりわが国の公社債に投資を行います。
         なお、市況動向、設定・解約状況によっては弾力的に対処することがあります。また、モデルおよび











         使用するファクターについては、市場や経済の構造変化等に対応して、適宜見直しをすることがあり
         ます。
       ＜※   債券ポートフォリオモデルとは…＞

         デュレーション、残存期間構成、コンベクシティ等の属性をコントロールしながら、ＮＯＭＵＲＡ-
         ＢＰＩ総合に連動する銘柄群を効率的に選びだします。
     （２）【投資対象】

       ①　投資の対象とする資産の種類
           この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
        １．次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第１項で定
         めるものをいいます。以下同じ。）
         ａ．有価証券
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         ｂ．デリバティブ取引に係る権利（金融商品取引法第２条第20項に規定するものをいい、約款第23
           条、第24条および第25条に定めるものに限ります。）
         ｃ．金銭債権
         ｄ．約束手形（ａ.に掲げるものに該当するものを除きます。）
        ２．次に掲げる特定資産以外の資産
         ａ．為替手形
       ②　有価証券の指図範囲

         委託会社は、信託金を、主としてアセットマネジメントOne株式会社を委託会社とし、みずほ信託銀
        行株式会社を受託会社として締結された親投資信託であるＭＨＡＭ日本債券インデックスマザーファ
        ンドの受益証券（以下「マザーファンド受益証券」といいます。）および次の有価証券（金融商品取
        引法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除き、かつ本邦通貨表
        示のものに限ります。）に投資することを指図します。
         １．国債証券
         ２．地方債証券
         ３．特別の法律により法人が発行する債券
         ４．社債券（新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券の新株引受権証券および
          短期社債等を除きます。新株予約権付社債については、会社法第236条第１項第３号の財産が新株
          予約権付社債についての社債であって当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ないこ
          とをあらかじめ明確にしているもの（以下、会社法施行前の旧商法第341条ノ３第１項第７号およ
          び第８号の定めがある新株予約権付社債を含め「転換社債型新株予約権付社債」といいます。）に
          限ります。）
         ５．資産の流動化に関する法律に規定する特定社債券（金融商品取引法第２条第１項第４号で定める
          ものをいいます。）
         ６．転換社債の転換および新株予約権（転換社債型新株予約権付社債の新株予約権に限ります。）の
          行使、株主割当または社債権者割当により取得した株券
         ７．コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
         ８．外国または外国の者の発行する証券または証書で、1.～7.の証券または証書の性質を有するもの
         ９．投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第10号で定めるものをい
          います。）
         10．投資証券、投資法人債券または外国投資証券（金融商品取引法第２条第１項第11号で定めるもの
          をいいます。）
         11．外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第２条第１項第18号で定めるものをいいます。）
         12．外国法人が発行する譲渡性預金証書
         13．指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証
          券に限ります。）
         14．抵当証券（金融商品取引法第２条第１項第16号で定めるものをいいます。）
         15．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託の受
          益証券に表示されるべきもの
         16．外国の者に対する権利で15.の有価証券の性質を有するもの
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           なお、１.から５.までの証券および８.の証券または証書のうち１.から５.までの証券の性質を
         有するものならびに10.の証券のうち投資法人債券および外国投資証券で投資法人債券に類する証券
         を以下「公社債」といい、６.の証券および８.の証券または証書のうち６.の証券の性質を有するも
         のを以下「株式」といい、９.の証券および10.の証券（投資法人債券および外国投資証券で投資法
         人債券に類する証券を除きます。）を以下「投資信託証券」といいます。
       ③　金融商品の指図範囲

         委託会社は、信託金を、②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法第２条
        第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運用すること
        を指図することができます。また、②の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境
        の変動等への対応等、委託会社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を以下に掲げる
        金融商品により運用することの指図ができます。
        １．預金
        ２．指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。）
        ３．コール・ローン
        ４．手形割引市場において売買される手形
        ５．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第２項第１号で定めるもの
        ６．外国の者に対する権利で５.の権利の性質を有するもの
     （３）【運用体制】

      ａ．ファンドの運用体制
       ①　投資環境見通しおよび運用方針の策定







          経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する「投資
         環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部長・副本部
         長、運用グループ長等で構成されます。
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       ②　運用計画の決定
          各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえて、
         ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書を作成し、運
         用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運用を行います。
       ③　売買執行の実施
          運用担当者は、売買計画に基づいて売買の執行を指図します。トレーディング担当者は、最良執行
         をめざして売買の執行を行います。
       ④　モニタリング
          運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署（60～70人程度）は、運用に関
         するパフォーマンス測定、リスク管理および法令・信託約款などの遵守状況等のモニタリングを実施
         し、必要に応じて対応を指示します。
          定期的に開催されるリスク管理に関する委員会等において運用リスク管理状況、運用実績、法令・
         信託約款などの遵守状況等について検証・報告を行います。
       ⑤　内部管理等のモニタリング
          内部監査担当部署（10～20人程度）が運用、管理等に関する業務執行の適正性・妥当性・効率性等
         の観点からモニタリングを実施します。
      ｂ．ファンドの関係法人に関する管理

         ファンドの関係法人である受託会社に対して、その業務に関する委託会社の管理担当部署は、内部統
       制に関する外部監査人による報告書等の定期的な提出を求め、必要に応じて具体的な事項に関するヒア
       リングを行う等の方法により、適切な業務執行体制にあることを確認します。
      ｃ．運用体制に関する社内規則

         運用体制に関する社内規則として運用管理規程および職務責任権限規程等を設けており、運用担当者
       の任務と権限の範囲を明示するほか、各投資対象の取り扱いに関して基準を設け、ファンドの商品性に
       則った適切な運用の実現を図ります。
         また、売買執行、投資信託財産管理および法令遵守チェック等に関する各々の規程・内規を定めてい
       ます。
         ※運用体制は2019年11月29日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

         ※上記体制は、マザーファンドを通じた実質的な運用体制を記載しております。
     （４）【分配方針】

       ①　収益分配方針
         毎計算期末（原則として５月８日。ただし、休業日の場合は翌日以降の最初の営業日）に、原則と
        して以下の方針に基づき分配を行います。
        １．分配対象額の範囲は、経費控除後の配当等収益（繰越分およびマザーファンドの信託財産に属す
         る配当等収益のうち、信託財産に属するとみなした額（以下「みなし配当等収益」といいます。）
         を含みます。）および売買益（評価益を含み、みなし配当等収益を控除して得た額）等の全額とし
         ます。
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        ２．分配金額は、委託会社が基準価額の水準や市況動向等を勘案して決定します。ただし、分配対象
         額が少額の場合には分配を行わないことがあります。
        ３．収益分配に充てなかった利益については、運用の基本方針に基づいて運用を行います。
         ※　将来の収益分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
       ②　収益分配金の支払い

        １．収益分配金は、原則として毎計算期間終了日から起算して５営業日までに販売会社において支払
         いが開始されます。
        ２．収益分配金の再投資に関する契約に基づいて収益分配金を再投資することにより増加した受益権
         は、振替口座簿に記載または記録されます。
         㬰S칶쩒ڑ䶑터漰Ŭ穻靥欰䨰䐰晣⽦ｪ徕ꉻ䤰湣⽦ｓꝼ㼰殊ᢏर縰弰澊ᢓ㈰唰谰昰䐰譓흶쪀׿࡟
         該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。
         また、当該収益分配金にかかる決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会
         社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に対
         し、お支払いします。
     （５）【投資制限】

       a．約款で定める投資制限
       ①　株式(約款        運用の基本方針         運用方法(3)投資制限、約款第17条、約款第20条および約款第21条)
        １．株式への投資は、転換社債の転換および新株予約権（転換社債型新株予約権付社債の新株予約権
         に限ります。）の行使、株主割当または社債権者割当により取得したものに限り行えるものとし、
         その実質投資割合が信託財産の純資産総額の100分の10を超えることとなる投資の指図をしません。
           㬰౛龌閌읒牔࠰ര栰漰Ţ閌읛ﺌ愰朰䈰譟厊犌익⌰欰搰䴰ş匰픰ꄰ줰湏ឌꅵ⌰歜帰夰譟厊犌익⌰湦䉏
            総額とマザーファンドの信託財産に属する当該資産のうち当ファンドの信託財産に属するとみなした額と
            の合計額の当ファンドの信託財産の純資産総額に対する割合をいいます。(以下同じ。)
        ２．委託会社は、同一銘柄の株式への実質投資割合が、信託財産の純資産総額の100分の５を超えるこ
         ととなる投資の指図をしません。
        ３．委託会社が投資することを指図する株式は、取引所（金融商品取引法第２条第16項に規定する金
         融商品取引所および金融商品取引法第２条第８項第３号ロに規定する外国金融商品市場をいいま
         す。以下同じ。）に上場(上場予定を含みます。)されている株式の発行会社の発行するものおよび
         取引所に準ずる市場において取引（登録予定を含みます。）されている株式の発行会社の発行する
         ものとします。ただし、株主割当または社債権者割当により取得する株式については、この限りで
         はありません。
       ②　外貨建資産（約款            運用の基本方針         運用方法(3)投資制限）

         外貨建資産への投資は行いません。
       ③　投資信託証券(約款第17条)

         委託会社は、投資信託証券（マザーファンド受益証券を除きます。）への実質投資割合が、信託財
        産の純資産総額の100分の５を超えることとなる投資の指図をしません。
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       ④　転換社債等(約款第22条)
         委託会社は、同一銘柄の転換社債、ならびに同一銘柄の転換社債型新株予約権付社債への実質投資
        割合が、信託財産の純資産総額の100分の５を超えることとなる投資の指図をしません。
       ⑤　信用リスク集中回避のための投資制限（約款第22条の１の２）

         一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクス
        ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則と
        してそれぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場合
        には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うことと
        します。
       ⑥　デリバティブ取引等(約款第22条の２)

         委託会社は、デリバティブ取引等（デリバティブ取引とは、金融商品取引法第２条第20項に規定す
        るものをいい、新株予約権証券、新投資口予約権証券またはオプションを表示する証券もしくは証書
        に係る取引、選択権付債券売買および商品投資等取引（投資信託及び投資法人に関する法律施行令第
        ３条第10号に規定するものをいいます。）を含みます。以下「デリバティブ取引等」といいます（た
        だし、この信託において取引可能なものに限ります。以下同じ。）。）について、一般社団法人投資
        信託協会の規則に定める合理的な方法により算出した額が信託財産の純資産総額を超えることとなる
        投資の指図をしません。
       ⑦　有価証券先物取引等(約款第23条)

        １．委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回
         避するため、わが国の取引所における有価証券先物取引、有価証券指数等先物取引および有価証券
         オプション取引ならびに外国の取引所におけるわが国の有価証券に係るこれらの取引と類似の取引
         を行うことの指図をすることができます。なお、選択権取引は、オプション取引に含めて取扱うも
         のとします（以下同じ。）。
        ２．委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回
         避するため、わが国の取引所における金利に係る先物取引およびオプション取引ならびに外国の取
         引所におけるわが国の金利に係るこれらの取引と類似の取引を行うことの指図をすることができま
         す。
       ⑧　スワップ取引(約款第24条)

        １．委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回
         避するため、異なった受取金利または異なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに交換する
         取引（以下「スワップ取引」といいます。）を行うことの指図をすることができます。
        ２．スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則としてファンドの信託期間を超
         えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの
         限りではありません。
        ３．スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価す
         るものとします。
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        ４．委託会社は、スワップ取引を行うにあたり担保の提供または受入れが必要と認めたときは、担保
         の提供または担保の受入れの指図を行うものとします。
       ⑨　金利先渡取引          (約款第25条)

        １．委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回
         避するため、金利先渡取引を行うことの指図をすることができます。
        ２．金利先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が、原則としてファンドの信託期間を超え
         ないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限
         りではありません。
        ３．金利先渡取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価す
         るものとします。
        ４．委託会社は、金利先渡取引を行うにあたり担保の提供または受入れが必要と認めたときは、担保
         の提供または担保の受入れの指図を行うものとします。
       ⑩　有価証券の貸付(約款第26条)

        １．委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式および公社債を以下
         の範囲内で貸付の指図をすることができます。
         a．株式の貸付は、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式の時価合
           計額の50％を超えないものとします。
         b．公社債の貸付は、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保有する公
           社債の額面金額の合計額を超えないものとします。
        ２．前記１.に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかにその超える額に相当
         する契約の一部の解約を指図するものとします。
        ３．委託会社は、有価証券の貸付にあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行うものと
         します。
       ⑪　公社債の空売り(約款第27条)

        １．委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産の計算においてする信託財産に属
         さない公社債を売付けることの指図をすることができます。なお、当該売付けの決済については、
         公社債（信託財産により借入れた公社債を含みます。）の引き渡しまたは買戻しにより行うことの
         指図をすることができるものとします。
        ２．前記１.の売付けの指図は、当該売付けにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲
         内とします。
        ３．信託財産の一部解約等の事由により、前記２．の売付けにかかる公社債の時価総額が信託財産の
         純資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかにその超える額に相当する売付けの
         一部を決済するための指図をするものとします。
       ⑫　公社債の借入れ(約款第28条)

        １．委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借入れの指図をすることができま
         す。なお、当該公社債の借入れを行うにあたり担保の提供が必要と認めたときは、担保の提供の指
         図を行うものとします。
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        ２．前記1.の指図は、当該借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内としま
         す。
        ３．信託財産の一部解約等の事由により、前記2.の借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純
         資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する借入れた
         公社債の一部を返還するための指図をするものとします。
        ４．前記１.の借入れにかかる品借料は信託財産中から支弁します。
       ⑬　資金の借入れ(約款第34条)

        １．委託会社は、信託財産の効率的な運用および運用の安定性に資するため、一部解約に伴う支払資
         金の手当て(一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。)を目的と
         して、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ(コール市場
         を通じる場合を含みます。)の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価証券等の
         運用は行わないものとします。
        ２．一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信託
         財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始日から
         信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金支払開始日
         から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が５営業日以内である場合の当該
         期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、解約代金等および償還金の合計額を限度とし
         ます。ただし、資金借入額は、借入指図を行う日における信託財産の純資産総額の10％を上回らな
         い範囲内とします。
        ３．収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営業
         日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
        ４．借入金の利息は信託財産中より支弁します。
       ｂ．法令で定める投資制限

       ○　同一の法人の発行する株式の取得割合（投資信託及び投資法人に関する法律第9条）
         委託会社は、同一の法人の発行する株式を、運用の指図を行うすべての委託者指図型投資信託につ
        き投資信託財産として有する当該株式にかかる議決権の総数が、当該株式にかかる議決権の総数に100
        分の50の率を乗じて得た数を超えることとなる場合においては、信託財産をもって取得することを受
        託会社に指図しないものとします。
     ３【投資リスク】

      (1)  当ファンドにおける主として想定されるリスクと収益性に与える影響度合い
        ・当ファンドは、主としてMHAM日本債券インデックスマザーファンド受益証券への投資を通じて値動
         きのある有価証券等に投資しますので、ファンドの基準価額は変動します。したがって、元本や一
         定の投資成果が保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被ることがありま
         す。
        ・運用により信託財産に生じた利益および損失は、すべて受益者の皆様に帰属します。
        ・投資信託は預金商品や保険商品ではなく、預金保険、保険契約者保護機構の保護の対象ではありま
         せん。
        ・登録金融機関が取扱う投資信託は、投資者保護基金の対象ではありません。
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        ・投資信託は預貯金とは異なります。
        ・当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の６の規定（いわゆるクーリング・オフ）
         の適用はありません。
        当ファンドにおいて主として想定されるリスクは以下の通りですが、基準価額の変動要因はこれらに

       限定されるものではありません。なお、以下のリスクは、主にマザーファンドを通じて当ファンドが行
       う有価証券等への投資により発生します。
       ①　金利変動リスク

          金利の上昇（公社債の価格の下落）は、基準価額の下落要因となります。

         金利変動リスクとは、金利変動により公社債の価格が下落するリスクをいいます。一般に金利が上
        昇した場合には、既に発行されて流通している公社債の価格は下落します。また、残存期間の長い公
        社債の価格は、概して短期のものより金利変動に対して価格の感応度が高く(金利変動に対する公社債
        価格の変動が大きく)なります。このように、金利上昇は、当ファンドが投資する公社債の価格に影響
        を及ぼし、当ファンドの基準価額を下落させる要因となります。また、当ファンドでは、追加設定・
        一部解約に伴う資金の流出入に対応することにより、公社債と債券先物取引等の合計の組入比率が
        100％を超える場合があります。
       ②　信用リスク

          投資する有価証券の発行者の財政難・経営不安・倒産等の発生は、基準価額の下落要因となりま

          す。
         信用リスクとは、公社債等の発行体が財政難、経営不振、その他の理由により、利息や償還金を予
        め決められた条件で支払うことができなくなる(債務不履行)リスクをいいます。一般に債務不履行が
        生じた場合、またはその可能性が高まった場合には、当該発行体が発行する公社債および短期金融商
        品(コマーシャル・ペーパー等)の価格は下落します。当ファンドが投資対象とする公社債等の発行体
        がこうした状況に陥った場合には、当ファンドの基準価額が下落する要因となります。
       ③　流動性リスク

          投資資産の市場規模が小さいことなどで希望する価格で売買できない場合は、基準価額の下落要

          因となります。
         流動性リスクとは、有価証券を売却(または購入)しようとする際に、需要(または供給)がないた
        め、有価証券を希望する時期に、希望する価格で売却(または購入)することができなくなるリスクを
        いいます。一般に規模が小さい市場での売買や、取引量の少ない有価証券の売買にあたっては、流動
        性リスクへの留意が特に必要とされます。また、一般に市場を取り巻く外部環境の急変があった場合
        には、市場実勢価格での売買ができなくなる可能性が高まります。当ファンドが投資する公社債等の
        流動性が損なわれた場合には、当ファンドの基準価額が下落する要因となる可能性があります。
       ＜その他＞

        ・有価証券の貸付等においては、取引相手先の倒産等による決済不履行リスクを伴います。
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        ・当ファンドは、ファミリーファンド方式で運用を行います。当該方式は、運用の効率化に資するも
          のですが、一方で、当ファンドが主要投資対象とするマザーファンドに対し、他のベビーファンド
          により多額の追加設定・一部解約等がなされた場合には、マザーファンドにおける売買ならびに組
          入比率の変化等により、当ファンドの基準価額や運用が影響を受ける場合があります。
        ・当ファンドは、取引所における取引の停止等があるときには、一部解約の実行の請求の受付けを中
          止すること、およびすでに受け付けた一部解約の実行の請求の受付けを取り消すことがあります。
       ＜その他の留意点＞

         当ファンドは、ベンチマークであるＮＯＭＵＲＡ-ＢＰＩ総合の動きと連動する投資成果を目指して
        おりますが、追加設定・一部解約による運用資金の変動、インデックスの構成銘柄の一部を組み入れ
        ない場合の影響、銘柄ごとの組入比率がインデックスにおける構成比率と異なる場合の影響、債券先
        物取引を利用する場合のインデックスと債券先物の値動きの差による影響、売買執行に要する費用や
        信託報酬等が信託財産から支払われることの影響などにより、当ファンドの基準価額の騰落率と、同
        じ期間におけるベンチマークの騰落率との間に乖離が生じる場合があります。
       ＜収益分配金に関する留意点＞

        ・投資信託の分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので、分配金
         が支払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。
        ・分配金は、計算期間中に発生した収益（経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益）を超
         えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落する
         ことになります。また、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すもの
         ではありません。
        ・投資家（受益者）のファンドの取得価額によっては、分配金の一部または全部が、実質的には元本
         の一部払戻しに相当する場合があります。ファンド取得後の運用状況により、分配金額より基準価
         額の値上がりが小さかった場合も同様です。
      (2)  リスク管理体制

         委託会社におけるファンドの投資リスクに対する管理体制については、以下のとおりです。
        ・運用リスクの管理：運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リ
         スクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管
         理を行います。
        ・運用パフォーマンス評価：運用担当部署から独立したリスク管理担当部署が、ファンドの運用パ
         フォーマンスについて定期的に分析を行い、結果の評価を行います。
        ・リスク管理に関する委員会等：上記のとおり運用リスクの管理状況、運用パフォーマンス評価等の
         報告を受け、リスク管理に関する委員会等は総合的な見地から運用状況全般の管理・評価を行いま
         す。
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          ※ リスク管理体制は2019年11月29日現在のものであり、今後変更となる場合があります。







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     ４【手数料等及び税金】
     （１）【申込手数料】

        ありません。
     （２）【換金（解約）手数料】

        ありません。
     （３）【信託報酬等】

       ①　当ファンドの信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年0.209％（税抜
        0.19％）の率を乗じて得た額とします。
         信託報酬の配分（税抜）については、以下の通りとします。
              委託会社               販売会社               受託会社
               0.15％               0.01％               0.03％
       ②　信託報酬は、毎日計上（ファンドの基準価額に反映）され、毎計算期間の最初の６ヵ月終了日およ

        び毎計算期末または信託終了のとき信託財産中から支弁するものとします。なお、信託報酬にかかる
        消費税ならびに地方消費税に相当する金額（以下「消費税等相当額」といいます。）を信託報酬支弁
        の時に信託財産中から支弁します。
         ※信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率
       ＜信託報酬等を対価とする役務の内容＞

         委託会社

                信託財産の運用、目論見書等各種書類の作成、基準価額の算出等の対価
                購入後の情報提供、交付運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理等の
         販売会社
                対価
         受託会社
                運用財産の保管・管理、委託会社からの運用指図の実行等の対価
     （４）【その他の手数料等】

       ①　信託財産に関する租税、特定資産の価格等の調査に要する費用および当該費用にかかる消費税等相
        当額、信託事務の処理に要する諸費用、信託財産の財務諸表の監査に要する費用および当該費用にか
        かる消費税等相当額、外国における資産の保管等に要する費用、受託会社の立替えた立替金の利息お
        よび資金の借入れを行った際の当該借入金の利息は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁しま
        す。なお、信託財産の財務諸表の監査に要する費用は、毎日計上（ファンドの基準価額に反映）さ
        れ、当該費用にかかる消費税等相当額とともに毎計算期間の最初の６ヵ月終了日および毎計算期末ま
        たは信託終了のとき、信託財産中から支弁します。
       ②　当ファンドの組入有価証券の売買時の売買委託手数料、先物・オプション取引等に要する費用およ

        びこれら手数料ならびに費用にかかる消費税等相当額は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁し
        ます。
       ③　上記①、②の手数料等（借入金の利息および財務諸表の監査に要する費用を除きます。）について

        は、当ファンドが投資対象とするマザーファンドにおいて発生する場合、マザーファンドの信託財産
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        中から支弁されます。これらはマザーファンドの基準価額に反映されるため、結果として当ファンド
        の受益者が間接的に負担することとなります。
     （５）【課税上の取扱い】

       ◇  当ファンドは、課税上「株式投資信託」として取扱われます。
        ○  個人の受益者に対する課税
         ①　収益分配時
            収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として、20.315％（所得税
           15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率で源泉徴収による申告不要
           制度が適用されます。なお、確定申告により、申告分離課税または総合課税（配当控除の適用な
           し）のいずれかを選択することもできます。
          詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
         ②　解約時および償還時
                                 ;
            解約時および償還時の差益（譲渡益）                      については、譲渡所得として、20.315％（所得税
           15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率での申告分離課税が適用さ
           れます。
            原則として確定申告が必要ですが、特定口座（源泉徴収口座）を利用する場合、20.315％（所
           得税15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率による源泉徴収が行わ
           れます。
           ; 解約価額および償還価額から取得費用（申込手数料および当該手数料にかかる消費税等に相当
            する金額を含みます。）を控除した利益。
            買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
         ③　損益通算について
            解約（換金）時および償還時の差損(譲渡損)については、確定申告を行うことにより上場株式
           等（上場株式、上場投資信託（ETF）、上場不動産投資信託（REIT）、公募株式投資信託および
           特定公社債等（公募公社債投資信託を含みます。）など。以下同じ。）の譲渡益ならびに上場株
           式等の配当所得および利子所得の金額（配当所得については申告分離課税を選択したものに限り
           ます。）との損益通算ならびに3年間の繰越控除の対象とすることができます。また、特定口座
           （源泉徴収口座）をご利用の場合、その口座内において損益通算を行います（確定申告不要）。
           詳しくは販売会社にお問い合わせください。
        ○  法人の受益者に対する課税

         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過額につい
        ては、15.315％（所得税15.315％（復興特別所得税を含みます。））の税率による源泉徴収が行われ
        ます。なお、地方税の源泉徴収は行われません。
         買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
         なお、益金不算入制度の適用はありません。
         ※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

         㭎ઊᠰ漰Ā㈀　㄀㥞琀㄀ㅧࡧ⭳﹗⠰渰舰渰朰夰ɺ๬픰䱥㥫挰唰谰彘㑔ࡻ䤰欰漰Ŏઊᠰ湑蕛뤰䱙०欰樰識
         合があります。
         ※課税上の取扱いの詳細については税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
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       ◇  個別元本方式について

        受益者毎の信託時の受益権の価額等を当該受益者の元本とする個別元本方式は次のとおりです。
        ＜個別元本について＞
        ①　受益者毎の信託時の受益権の価額等（申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相当
         する金額は含まれません。）が当該受益者の元本（個別元本）にあたります。
        ②　受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を行
         うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
         　ただし、同一ファンドの受益権を複数の販売会社で取得する場合については販売会社毎に個別元
         本の算出が行われます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドの受益権を取得
         する場合は当該支店等毎に、「分配金受取コース」と「分配金再投資コース」の両コースで同一
         ファンドの受益権を取得する場合はコース別に個別元本の算出が行われる場合があります。
        ③　収益分配金に元本払戻金（特別分配金）が含まれる場合、収益分配金発生時にその個別元本から
         当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
         （「元本払戻金（特別分配金）」については、下記の＜収益分配金の課税について＞を参照。）
        ＜収益分配金の課税について＞

         収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と非課税扱いとなる「元本払戻金（特別分配
        金）」（受益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分）の区分があります。
         収益分配の際、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場合または当
        該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となり、②当該収
        益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る部分の額が
        元本払戻金（特別分配金）となり、当該収益分配金から当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額
        が普通分配金となります。
         なお、収益分配金に元本払戻金（特別分配金）が含まれる場合、収益分配金発生時にその個別元本
        から当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
       ※ 税法が改正された場合等は、上記内容が変更になることがあります。

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     ５【運用状況】
     （１）【投資状況】
                                                   令和1年11月29日現在
                 資産の種類                      時価合計（円）             投資比率（％）
     親投資信託受益証券                                      65,757,040,915              99.99
                   内　日本                        65,757,040,915              99.99
     コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                         5,542,535            0.01
     純資産総額                                      65,762,583,450             100.00
     （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
     （注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
     （参考）

     ＭＨＡＭ日本債券インデックスマザーファンド
                                                   令和1年11月29日現在
                 資産の種類                      時価合計（円）             投資比率（％）
     国債証券                                     103,203,946,450              82.84
                   内　日本                        103,203,946,450              82.84
     地方債証券                                      7,308,438,581              5.87
                   内　日本                         7,308,438,581              5.87
     特殊債券                                      8,456,615,054              6.79
                   内　日本                         8,456,615,054              6.79
     社債券                                      5,205,251,600              4.18
                   内　日本                         4,904,584,600              3.94
                   内　フランス                          300,667,000             0.24
     コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                       403,124,508             0.32
     純資産総額                                     124,577,376,193              100.00
     （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
     （注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
     （２）【投資資産】

      ①【投資有価証券の主要銘柄】
                                                   令和1年11月29日現在
                                                          投資
                                     簿価単価        評価単価        利率
     順       銘柄名
                                     簿価金額        評価金額
                       種類       数量                            比率
                                                    （％）
          発行体の国/地域
     位
                                     （円）        （円）       償還日     （％）
        ＭＨＡＭ日本債券インデッ              親投資
                                       1.2542        1.2628      －
      1  クスマザーファンド              信託受     52,072,411,241                              99.99
                   日本   益証券             65,309,450,991        65,757,040,915          －
     （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
     投資有価証券の種類別投資比率

                                                   令和1年11月29日現在
                種類                         投資比率（％）
      親投資信託受益証券                                                    99.99
      合計                                                    99.99
     （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     投資株式の業種別投資比率
     該当事項はありません。
     （参考）

     ＭＨＡＭ日本債券インデックスマザーファンド
                                                   令和1年11月29日現在
                                                          投資
                                     簿価単価        評価単価        利率
     順       銘柄名
                                     簿価金額        評価金額
                       種類       数量                            比率
                                                    （％）
          発行体の国/地域
     位
                                     （円）        （円）       償還日
                                                         （％）
        １３０回　利付国庫債券
                      国債証                 100.69        100.58      0.1
      1  （５年）                    1,250,000,000                              1.01
                      券
                   日本                 1,258,700,000        1,257,325,000        2021/12/20
        ３２８回　利付国庫債券
                      国債証                 102.99        102.63      0.6
      2  （１０年）                    1,190,000,000                              0.98
                      券
                   日本                 1,225,581,000        1,221,380,300        2023/3/20
        ３３９回　利付国庫債券
                      国債証                 103.48        103.36      0.4
      3  （１０年）                    1,170,000,000                              0.97
                      券
                   日本                 1,210,716,000        1,209,382,200        2025/6/20
        ３５０回　利付国庫債券
                      国債証                 102.03        102.27      0.1
      ▶  （１０年）                    1,170,000,000                              0.96
                      券
                   日本                 1,193,832,500        1,196,570,700        2028/3/20
        １３２回　利付国庫債券
                      国債証                 100.84        100.75      0.1
      5  （５年）                    1,160,000,000                              0.94
                      券
                   日本                 1,169,802,000        1,168,758,000        2022/6/20
        １２９回　利付国庫債券
                      国債証                 100.62        100.51      0.1
        （５年）
      6                      1,160,000,000                              0.94
                      券
                   日本                 1,167,192,000        1,165,962,400        2021/9/20
        ３３２回　利付国庫債券
                      国債証                 103.58        103.22      0.6
      7  （１０年）                    1,120,000,000                              0.93
                      券
                   日本                 1,160,096,000        1,156,097,600        2023/12/20
        ３４０回　利付国庫債券
                      国債証                 103.60        103.52      0.4
      8  （１０年）                    1,110,000,000                              0.92
                      券
                   日本                 1,150,009,000        1,149,072,000        2025/9/20
        ３３３回　利付国庫債券
                      国債証                 104.01        103.42      0.6
      9  （１０年）                    1,080,000,000                              0.90
                      券
                   日本                 1,123,366,000        1,116,946,800        2024/3/20
        ３３０回　利付国庫債券
                      国債証                 104.26        103.78      0.8
     10  （１０年）                    1,060,000,000                              0.88
                      券
                   日本                 1,105,230,200        1,100,163,400        2023/9/20
        １３１回　利付国庫債券
                      国債証                 100.78        100.66      0.1
     11  （５年）                    1,050,000,000                              0.85
                      券
                   日本                 1,058,255,000        1,057,014,000        2022/3/20
        ３３４回　利付国庫債券
                      国債証                 104.07        103.60      0.6
     12  （１０年）                    1,010,000,000                              0.84
                      券
                   日本                 1,051,177,000        1,046,360,000        2024/6/20
        １３７回　利付国庫債券
                      国債証                 101.18        101.11      0.1
     13  （５年）                    1,010,000,000                              0.82
                      券
                   日本                 1,021,988,700        1,021,211,000        2023/9/20
        １３５回　利付国庫債券
                      国債証                 101.04        101.01      0.1
     14  （５年）                    1,010,000,000                              0.82
                      券
                   日本                 1,020,541,000        1,020,221,200        2023/3/20
                                  27/122


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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        １３８回　利付国庫債券
                      国債証                 101.25        101.18      0.1
     15  （５年）                    1,000,000,000                              0.81
                      券
                   日本                 1,012,560,000        1,011,830,000        2023/12/20
        １３６回　利付国庫債券
                      国債証                 101.13        101.09      0.1
     16  （５年）                    1,000,000,000                              0.81
                      券
                   日本                 1,011,390,000        1,010,900,000        2023/6/20
        ４０５回　利付国庫債券
                      国債証                 100.57        100.52      0.1
     17  （２年）                    1,000,000,000                              0.81
                      券
                   日本                 1,005,740,000        1,005,230,000        2021/10/1
        ３４４回　利付国庫債券
                      国債証                 102.31        102.03      0.1
     18  （１０年）                     960,000,000                             0.79
                      券
                   日本                  982,259,000        979,507,200       2026/9/20
        １２７回　利付国庫債券
                      国債証                 100.49        100.35      0.1
     19  （５年）                     960,000,000                             0.77
                      券
                   日本                  964,752,000        963,360,000       2021/3/20
        ３２９回　利付国庫債券
                      国債証                 104.01        103.55      0.8
     20  （１０年）                     930,000,000                             0.77
                      券
                   日本                  967,293,000        963,052,200       2023/6/20
        ３１３回　利付国庫債券
                      国債証                 102.72        101.89      1.3
     21  （１０年）                     940,000,000                             0.77
                      券
                   日本                  965,643,200        957,813,000       2021/3/20
        ３２５回　利付国庫債券
                      国債証                 103.36        102.78      0.8
     22  （１０年）                     930,000,000                             0.77
                      券
                   日本                  961,332,000        955,909,800       2022/9/20
        ３３８回　利付国庫債券
                      国債証                 103.37        103.21      0.4
     23  （１０年）                     920,000,000                             0.76
                      券
                   日本                  951,004,000        949,541,200       2025/3/20
        ３４８回　利付国庫債券
                      国債証                 102.60        102.29      0.1
     24  （１０年）                     920,000,000                             0.76
                      券
                   日本                  943,929,000        941,123,200       2027/9/20
        ３４９回　利付国庫債券
                      国債証                 102.58        102.28      0.1
        （１０年）
     25                       910,000,000                             0.75
                      券
                   日本                  933,541,000        930,802,600       2027/12/20
        ３４２回　利付国庫債券
                      国債証                 102.23        101.91      0.1
     26  （１０年）                     900,000,000                             0.74
                      券
                   日本                  920,091,000        917,208,000       2026/3/20
        １４０回　利付国庫債券
                      国債証                 101.89        101.30      0.1
     27  （５年）                     900,000,000                             0.73
                      券
                   日本                  917,033,000        911,763,000       2024/6/20
        ３４３回　利付国庫債券
                      国債証                 102.28        101.99      0.1
     28  （１０年）                     890,000,000                             0.73
                      券
                   日本                  910,358,000        907,711,000       2026/6/20
        ３３５回　利付国庫債券
                      国債証                 103.62        103.34      0.5
     29  （１０年）                     870,000,000                             0.72
                      券
                   日本                  901,494,000        899,075,400       2024/9/20
        ３４６回　利付国庫債券
                      国債証                 101.94        102.22      0.1
     30  （１０年）                     860,000,000                             0.71
                      券
                   日本                  876,684,000        879,100,600       2027/3/20
     （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
     投資有価証券の種類別投資比率

                                                   令和1年11月29日現在
                                  28/122

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                種類                         投資比率（％）
      国債証券                                                    82.84
      地方債証券                                                    5.87
      特殊債券                                                    6.79
      社債券                                                    4.18
      合計                                                    99.68
     （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
     投資株式の業種別投資比率

     該当事項はありません。
      ②【投資不動産物件】

     該当事項はありません。
     （参考）

     ＭＨＡＭ日本債券インデックスマザーファンド
     該当事項はありません。
      ③【その他投資資産の主要なもの】

     該当事項はありません。
     （参考）

     ＭＨＡＭ日本債券インデックスマザーファンド
     該当事項はありません。
                                  29/122












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     （３）【運用実績】
      ①【純資産の推移】
     直近日（令和1年11月末）、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
                      純資産総額            純資産総額          １口当たりの         １口当たりの
                      （分配落）            （分配付）           純資産額         純資産額
                      （百万円）            （百万円）         （分配落）（円）         （分配付）（円）
           第2計算期間末
                           5,099            5,099        1.0558         1.0558
        (平成22年     5月10日)
           第3計算期間末
                           5,003            5,003        1.0707         1.0707
        (平成23年     5月  9日)
           第4計算期間末
                           4,660            4,660        1.0949         1.0949
        (平成24年     5月  8日)
           第5計算期間末
                           4,307            4,307        1.1190         1.1190
        (平成25年     5月  8日)
           第6計算期間末
                           4,347            4,347        1.1303         1.1303
        (平成26年     5月  8日)
           第7計算期間末
                           38,433            38,433         1.1542         1.1542
        (平成27年     5月  8日)
           第8計算期間末
                           71,483            71,483         1.2319         1.2319
        (平成28年     5月  9日)
           第9計算期間末
                           70,363            70,363         1.2035         1.2035
        (平成29年     5月  8日)
           第10計算期間末
                           79,402            79,402         1.2078         1.2078
        (平成30年     5月  8日)
           第11計算期間末
                           76,535            76,535         1.2259         1.2259
        (令和   1年  5月  8日)
         平成30年11月末日                 75,899         －            1.2041        －
              12月末日             76,546         －            1.2127        －
          平成31年1月末日                 76,927         －            1.2176        －
              2月末日             76,681         －            1.2200        －
              3月末日             77,176         －            1.2284        －
              4月末日             76,376         －            1.2242        －
           令和1年5月末日                76,375         －            1.2317        －
              6月末日             76,447         －            1.2390        －
              7月末日             76,153         －            1.2401        －
              8月末日             76,878         －            1.2567        －
              9月末日             61,256         －            1.2432        －
              10月末日             60,450         －            1.2381        －
              11月末日             65,762         －            1.2336        －
                                  30/122





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      ②【分配の推移】
                                        １口当たりの分配金（円）
                第2計算期間                                         0.0000
                第3計算期間                                         0.0000
                第4計算期間                                         0.0000
                第5計算期間                                         0.0000
                第6計算期間                                         0.0000
                第7計算期間                                         0.0000
                第8計算期間                                         0.0000
                第9計算期間                                         0.0000
                第10計算期間                                         0.0000
                第11計算期間                                         0.0000
           令和1年5月9日～令和1年11月8日                                    －
      ③【収益率の推移】

                                           収益率（％）
                第2計算期間                                          2.43
                第3計算期間                                          1.41
                第4計算期間                                          2.26
                第5計算期間                                          2.20
                第6計算期間                                          1.01
                第7計算期間                                          2.11
                第8計算期間                                          6.73
                第9計算期間                                         △2.31
                第10計算期間                                          0.36
                第11計算期間                                          1.50
           令和1年5月9日～令和1年11月8日                                               0.3
     （注1）収益率は期間騰落率です。
     （注2）計算期間末が令和1年8月29日以前の収益率については、小数点第2位で表示しています。
     （４）【設定及び解約の実績】

                            設定口数                     解約口数
         第2計算期間                       4,945,062,440                     1,241,893,656
         第3計算期間                       2,144,635,570                     2,301,336,375
         第4計算期間                       1,793,763,700                     2,210,492,621
         第5計算期間                       2,626,601,145                     3,033,823,546
         第6計算期間                       1,424,836,053                     1,427,919,985
         第7計算期間                       31,094,719,250                     1,643,977,886
         第8計算期間                       38,780,927,836                     14,051,424,909
         第9計算期間                       18,196,546,021                     17,757,772,999
         第10計算期間                       19,284,274,377                     12,007,326,608
         第11計算期間                        9,285,612,352                    12,597,234,515
        令和1年5月9日～
                                 2,638,503,603                    16,498,340,301
        令和1年11月8日
     （注）本邦外における設定及び解約はありません。
                                  31/122



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     ≪参考情報≫
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     第２【管理及び運営】
     １【申込（販売）手続等】

      (1)  当ファンドのお申込みは、原則として委託会社および販売会社の営業日の午後２時までにお買付けの
       お申込みが行われ、かつ当該お申込みの受付けにかかる販売会社の所定の事務手続きが完了したものを
       当日分のお申込みといたします。この時間を過ぎてのお申込みおよび所定の事務手続き完了分について
       は翌営業日のお取扱いとなります。
      (2)  取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己のために開設されたファンド
       の受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込者にかかる口
       数の増加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引換え
       に、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社
       は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録を
       するため社振法に定める事項の振替機関への通知を行うものとします。
      (3)  お申込みには、収益の分配がなされた場合に分配金を受領する「分配金受取コース」と、分配金は原
       則として税金を差し引いた後、自動的に無手数料で再投資される「分配金再投資コース」の２つの申込
       方法があります。ただし、販売会社によっては、どちらか一方のコースのみのお取扱いとなる場合があ
       ります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。なお、有価証券届出書提出日現在、「分配金受
       取コース」を取扱う販売会社はありません。
      (4)  申込単位は、各販売会社が定める単位とします。申込単位については、販売会社にお問い合わせくだ
       さい。
      (5)  取得申込者と販売会社との間であらかじめ決められた一定の金額を一定期間毎に定時定額購入（積
       立）をすることができる場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
      (6)  取得申込みにかかる受益権の価額は、取得申込日の基準価額とします。
      (7)  収益分配金の再投資に関する契約に基づき、収益分配金を再投資する際は、1口単位で購入できるも
       のとします。なお、その際の受益権の価額は、原則として各計算期間終了日の基準価額とします。
      (8)取引所における取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情があるときは、販売会社は、
       受益権の取得申込みの受付けを中止すること、およびすでに受け付けた取得申込みの受付けを取り消す
       ことができます。
     ２【換金（解約）手続等】

      (1)  受益者は自己に帰属する受益権につき、委託会社に各販売会社が定める単位をもって解約を請求する
       ことができます。
        ※　解約単位は、販売会社にお問い合わせください。
      (2)  解約の請求を行う受益者は、振替制度に係る口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の
       請求にかかるこの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引換えに、当該一部解約にかかる受益権の
       口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当
       該口数の減少の記載または記録が行われます。なお、解約の請求を受益者が行う際は、販売会社に対し
       振替受益権をもって行うものとします。
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      (3)  解約請求の受付けについては、原則として委託会社および販売会社の営業日の午後２時までに解約の
       お申込みが行われ、かつ当該お申込みの受付けにかかる販売会社の所定の事務手続きが完了したものを
       当日分のお申込みとします。この時間を過ぎてのお申込みおよび所定の事務手続き完了分については、
       翌営業日のお取扱いとなります。
      (4)  解約の価額は、解約請求受付日の基準価額とします。詳しくは、販売会社または委託会社にお問い合
       わせください。なお、委託会社に対する照会は下記においてできます。
                                       ※
          照会先の名称
                                  電話番号
                                  0120-104-694
          アセットマネジメントOne株式会社
         ※　電話によるお問い合わせは、営業日の午前９時～午後５時までとさせていただきます。（以下同じ。）
      (5)  解約代金は、受益者の請求を受け付けた日から起算して、原則として、４営業日目から販売会社にお
       いて受益者に支払われます。
      (6)  信託財産の資金管理を円滑に行うために大口の解約請求には制限を設ける場合があります。
      (7)  委託会社は、取引所における取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情があるときは、
       一部解約の実行の請求の受付けを中止すること、およびすでに受け付けた一部解約の実行の請求の受付
       けを取り消すことができます。この場合、受益者は当該受付中止以前に行った当日の一部解約の実行の
       請求を撤回できます。
        ただし、受益者がその一部解約の実行の請求を撤回しない場合には、当該受益権の一部解約の価額
       は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に一部解約の実行の請求を受け付けたものと
       して、前記(4)の規定に準じた価額とします。
     ３【資産管理等の概要】

     （１）【資産の評価】

       ①　基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)
        を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資産総額から負債
        総額を控除した金額(「純資産総額」といいます。)を計算日における受益権総口数で除した金額をい
        います。
         ＜主な投資対象の時価評価方法の原則＞
               投資対象                        評価方法

          マザーファンド受益証券              計算日の基準価額
          公社債等              計算日における以下のいずれかの価額
                         ・日本証券業協会が発表する売買参考統計値（平均値）
                         ・金融商品取引業者、銀行などの提示する価額（売り気配相場
                          を除きます。）
                         ・価格情報会社の提供する価額
       ②　当ファンドの基準価額は、委託会社の毎営業日(土曜日、日曜日、「国民の祝日に関する法律」に定
        める休日ならびに12月31日、１月２日および１月３日以外の日とします。)に計算されます。基準価額
        については、販売会社または委託会社にお問い合わせください。なお、委託会社に対する照会は下記
        においてできます。基準価額は１万口単位で表示されたものが発表されます。
          照会先の名称                       ホームページアドレス                 電話番号
          アセットマネジメントOne株式会社                       http://www.am-one.co.jp/                 0120-104-694
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     （２）【保管】
         該当事項はありません。
     （３）【信託期間】

         2008年６月３日から無期限とします。
     （４）【計算期間】

         原則として毎年５月９日から翌年５月８日までとします。ただし、第１計算期間は、2008年６月３
        日から2009年５月８日までとします。なお、計算期間終了日に該当する日（以下「当該日」といいま
        す。）が休業日のとき、計算期間終了日は、当該日の翌日以降の最初の営業日とし、その翌日より次
        の計算期間が開始されるものとします。
     （５）【その他】

       ①　信託契約の解約
        １．委託会社は、次のいずれかに該当する場合、受託会社と合意のうえ、この信託契約を解約し、信
         託を終了（繰上償還）させることがあります。この場合、委託会社は書面による決議（以下「書面
         決議」といいます。）を行います。ただし、当該信託契約の解約についての委託会社による提案に
         つき、この信託契約に係るすべての受益者が書面又は電磁的記録により同意の意思表示をしたとき
         には書面決議は行いません。また、信託財産の状況に照らし、真にやむを得ない事情が生じている
         場合であって、書面決議の手続きを行うことが困難な場合にも書面決議は行いません。
           ａ．この信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めるとき。
           ｂ．やむを得ない事情が発生したとき。
           ｃ．信託契約の一部解約により、受益権の口数が10億口を下回ることとなるとき。
        ２．前記1.により信託契約を解約する場合には、委託会社はあらかじめ、解約しようとする旨を監督
         官庁に届け出ます。
        ３．委託会社は、次の事象が起きた場合、信託契約を解約し、信託を終了（繰上償還）させます。
           ａ．委託会社が監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたとき。
           ｂ．委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したとき、または業務を廃止したと
            き。ただし、監督官庁が、この信託契約に関する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に
            引継ぐことを命じたときは、この信託は、「②信託約款の変更等」の書面決議が否決された
            場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において存続します。
           ｃ．受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託会社を解任した場合において、委託会社が新
            受託会社を選任できないとき。
       ②　信託約款の変更等
        １．委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるとき、またはやむを得ない事情が発生したとき
         は、受託会社と合意のうえ、この信託約款を変更することまたはこの信託と他の信託との併合（投
         資信託及び投資法人に関する法律第16条第2号に規定する「委託者指図型投資信託の併合」をいいま
         す。以下同じ。）を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併合しようとする旨およ
         びその内容を監督官庁に届け出ます。なお、この信託約款は「②信託約款の変更等」および「③書
         面決議」に定める以外の方法によって変更することができないものとします。
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        ２．委託会社は、前記1.の事項（前記1.の変更事項にあっては、その変更の内容が重大なものに該当
         する場合に限り、前記１.の併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微なも
         のに該当する場合を除きます。以下、「重大な約款の変更等」といいます。）について、書面決議
         を行います。ただし、当該重大な約款の変更等についての委託会社による提案につき、この信託約
         款に係るすべての受益者が書面又は電磁的記録により同意の意思表示をしたときには書面決議は行
         いません。
        ３．この投資信託において併合の書面決議が可決された場合にあっても、当該併合にかかる一又は複
         数の他の投資信託において当該併合の書面決議が否決された場合は、当該他の投資信託との併合を
         行うことはできません。
        ４．委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようとするときは、上記の規定に
         したがいます。
       ③　書面決議
        １．委託会社は、信託契約の解約または重大な約款の変更等に係る書面決議を行う場合には、あらか
         じめ、書面決議の日および当該決議の内容に応じて次の事項をそれぞれ定め、当該決議の日の2週間
         前までに、この信託契約または信託約款に係る知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事
         項を記載した書面決議の通知を発します。
           ａ．信託契約の解約の場合　信託契約の解約の理由など
           ｂ．重大な約款の変更等の場合　重大な約款の変更等の内容およびその理由など
        ２．書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の受益権が属すると
         きの当該受益権に係る受益者としての受託会社を除きます。以下この2.において同じ。）は受益権
         の口数に応じて議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている受益者が議決権
         を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成するものとみなします。
        ３．書面決議は、議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数をもって
         行います。
        ４．書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
        ５．この信託は、受益者が一部解約の実行の請求を行ったときは、委託会社が信託契約の一部の解約
         をすることにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金として支払
         われることとなる委託者指図型投資信託に該当するため、信託契約の解約または重大な約款の変更
         等を行う場合において、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第1項に定める反対受益者による
         受益権の買取請求の規定の適用を受けません。
       ④　委託会社の事業の譲渡および承継に伴なう取扱い
        １．委託会社は、事業の全部または一部を譲渡することがあり、これに伴ない、この信託契約に関す
         る事業を譲渡することがあります。
        ２．委託会社は、分割により事業の全部または一部を承継させることがあり、これに伴ない、この信
         託契約に関する事業を承継させることがあります。
       ⑤　関係法人との契約の更改ならびに受託会社の辞任または解任に伴なう取扱い
        １．委託会社と販売会社との間の募集・販売等契約は、締結日から原則１年間とし、期間終了の３ヵ
         月前までに別段の意思表示のない時は、同一条件にて継続されます。
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        ２．受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。また、受託会社がそ
         の任務に違反して信託財産に著しい損害を与えたことその他重要な事由があるときは、委託会社ま
         たは受益者は、裁判所に受託会社の解任を申立てることができます。受託会社が辞任した場合、ま
         たは裁判所が受託会社を解任した場合、委託会社は、「②                              信託約款の変更等」の規定にしたがい、
         新受託会社を選任します。なお、受益者は、上記によって行う場合を除き、受託会社を解任するこ
         とはできないものとします。委託会社が新受託会社を選任できないときは、委託会社はこの信託契
         約を解約し、信託を終了させます。
       ⑥　信託事務処理の再信託
         受託会社は、当ファンドにかかる信託事務処理の一部について、資産管理サービス信託銀行株式会
        社と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合には、再信託にかかる契約書類
        に基づいて所定の事務を行います。
       ⑦　公告
         委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載します。
           http://www.am-one.co.jp/
         なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公告
        は、日本経済新聞に掲載します。
       ⑧　運用報告書
         委託会社は、決算時および信託終了時に期中の運用経過のほか、信託財産の内容、有価証券売買状
        況などを記載した「運用報告書」を作成します。
         ・交付運用報告書は、販売会社を通じて交付いたします。
         ・運用報告書（全体版）は、次のアドレスに掲載します。ただし、受益者から運用報告書（全体
          版）の交付の請求があった場合には、交付いたします。
           http://www.am-one.co.jp/
     ４【受益者の権利等】

      (1)  収益分配金請求権
        受益者は、委託会社の決定した収益分配金を、持ち分に応じて請求する権利を有します。
        受益者が収益分配金支払開始日から5年間支払いを請求しないときは、その権利を失い、受託会社から
       交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
        収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当該収
       益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当
       該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の
       名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に、原則として
       決算日から起算して5営業日までにお支払いを開始します。
        なお、「分配金再投資コース」により収益分配金を再投資する受益者に対しては、委託会社は受託会
       社から受けた収益分配金を、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に販売会社に交付します。販売会
       社は、受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の売付を行います。再投資により増加
       した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
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      (2)  償還金請求権
        受益者は、持ち分に応じて償還金を請求する権利を有します。
        受益者が信託終了による償還金について支払開始日から10年間支払いを請求しないときは、その権利
       を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
        償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日以前
       において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された受
       益権で取得申込代金支払前のため、販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則
       として取得申込者とします。）に、原則として償還日（休業日の場合は翌営業日）から起算して5営業日
       までにお支払いを開始します。
      (3)  一部解約請求権

        受益者は、自己に帰属する受益権について、一部解約の実行の請求をすることができます。
      (4)  帳簿書類の閲覧・謄写の請求権

        受益者は、委託会社に対し、その営業時間内に当該受益者にかかる信託財産に関する帳簿書類の閲覧
       または謄写を請求することができます。
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     第３【ファンドの経理状況】
     ＭＨＡＭ日本債券インデックスファンド（ファンドラップ）
     （１）当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令

         第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理
         府令第133号)に基づいて作成しております。
         なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     （２）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第11期計算期間の財務諸表につい

         て、EY新日本有限責任監査法人により監査を受けております。
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     １【財務諸表】
     【ＭＨＡＭ日本債券インデックスファンド（ファンドラップ）】
     （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                  第10期計算期間              第11期計算期間
                               (平成30年     5月  8日現在)       (令和   1年  5月  8日現在)
      資産の部
       流動資産
         コール・ローン                              141,321,914              116,918,241
         親投資信託受益証券
                                     79,401,921,487              76,535,144,216
         未収入金                              40,920,000              19,990,000
                                            -              63
         未収利息
         流動資産合計                            79,584,163,401              76,672,052,520
       資産合計                              79,584,163,401              76,672,052,520
      負債の部
       流動負債
         未払解約金                              104,726,838               57,622,024
         未払受託者報酬                              12,083,842              12,364,325
         未払委託者報酬                              64,447,049              65,943,012
         未払利息                                  332               -
                                        433,355              420,475
         その他未払費用
         流動負債合計                              181,691,416              136,349,836
       負債合計                               181,691,416              136,349,836
      純資産の部
       元本等
         元本                            65,742,560,670              62,430,938,507
         剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                           13,659,911,315              14,104,764,177
                                     3,543,216,476              3,467,536,922
          （分配準備積立金）
         元本等合計                            79,402,471,985              76,535,702,684
       純資産合計                              79,402,471,985              76,535,702,684
      負債純資産合計                               79,584,163,401              76,672,052,520
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     （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                  第10期計算期間              第11期計算期間
                                (自　平成29年       5月  9日     (自　平成30年       5月  9日
                                至　平成30年       5月  8日)      至　令和     1年  5月  8日)
      営業収益
       受取利息                                    52              317
       有価証券売買等損益                               415,144,128             1,281,402,729
                                        169,932                 -
       その他収益
       営業収益合計                               415,314,112             1,281,403,046
      営業費用
       支払利息
                                         57,847              69,298
       受託者報酬                                23,440,098              25,475,642
       委託者報酬                               125,013,678              135,869,994
                                       1,594,218               879,597
       その他費用
       営業費用合計                               150,105,841              162,294,531
      営業利益又は営業損失（△）                                 265,208,271             1,119,108,515
      経常利益又は経常損失（△）                                 265,208,271             1,119,108,515
      当期純利益又は当期純損失（△）                                 265,208,271             1,119,108,515
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                      △ 6,665,606              △ 102,485
      約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
      期首剰余金又は期首欠損金（△）                               11,898,319,641              13,659,911,315
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                3,932,420,400              1,941,451,238
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                            -              -
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                     3,932,420,400              1,941,451,238
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                2,442,702,603              2,615,809,376
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                     2,442,702,603              2,615,809,376
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                            -              -
       額
                                            -              -
      分配金
      期末剰余金又は期末欠損金（△）                               13,659,911,315              14,104,764,177
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （３）【注記表】
     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                       第11期計算期間
                                     (自  平成30年     5月  9日
     　　　　　　　項目
                                     至  令和   1年  5月  8日)
     １有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券
                       　基準価額で評価しております。

     ２収益・費用の計上基準                  有価証券売買等損益

                       　約定日基準で計上しております。

     （貸借対照表に関する注記）

               第10期計算期間                            第11期計算期間
             (平成30年     5月  8日現在)                     (令和   1年  5月  8日現在)
     １   計算期間末日における受益権の総数                          １   計算期間末日における受益権の総数
                         65,742,560,670口                            62,430,938,507口
     ２   計算期間末日における１単位当たりの純資産の額                          ２   計算期間末日における１単位当たりの純資産の額

        １口当たり純資産の額                     1.2078円        １口当たり純資産の額                     1.2259円
        （1万口当たり純資産の額）                    (12,078円)         （1万口当たり純資産の額）                    (12,259円)

     （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                第10期計算期間                            第11期計算期間
              (自  平成29年    5月  9日                     (自  平成30年    5月  9日
              至 平成30年    5月  8日)                     至 令和  1年  5月  8日)
       分配金の計算過程                            分配金の計算過程
       １                            １
       計算期間末における費用控除後の配当等収益(488,721,329                            計算期間末における費用控除後の配当等収益(548,543,812

       円)、有価証券売買等損益(0円)、収益調整金                            円)、有価証券売買等損益(0円)、収益調整金
       (10,116,694,839円)、分配準備積立金(3,054,495,147円)よ                            (10,637,227,255円)、分配準備積立金(2,918,993,110円)よ
       り、分配対象収益は13,659,911,315円(1万口当たり2,077円)                            り、分配対象収益は14,104,764,177円(1万口当たり2,259円)
       でありますが、当期の収益分配金につきましては、見送りと                            でありますが、当期の収益分配金につきましては、見送りと
       なりました。                            なりました。
     （金融商品に関する注記）

     1.金融商品の状況に関する事項

                             第10期計算期間                   第11期計算期間

                           (自  平成29年     5月  9日          (自  平成30年     5月  9日
             項目
                           至  平成30年     5月  8日)           至  令和   1年  5月  8日)
     １金融商品に対する取組方針                  　当ファンドは、投資信託及び投資法人                   同左
                       に関する法律第2条第4項に定める投資を
                       目的とする証券投資信託であり、証券投
                       資信託約款および投資ガイドラインに基
                       づいて運用しております。
                                  42/122


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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ２金融商品の内容及び当該金融商品に                  　当ファンドが保有する金融商品の種類                   同左
      係るリスク                 は、有価証券、コール・ローン等の金銭
                       債権及び金銭債務であります。
                       なお、詳細は附属明細表をご参照下さ
                       い。
                       これらは、市場リスク（価格変動リス
                       ク、為替変動リスク、金利変動リス
                       ク）、信用リスク、及び流動性リスクを
                       有しております。
     ３金融商品に係るリスク管理体制                  　運用担当部署から独立したコンプライ                   同左
                       アンス・リスク管理担当部署が、運用リ
                       スクを把握、管理し、その結果に基づき
                       運用担当部署へ対応の指示等を行うこと
                       により、適切な管理を行います。
                       リスク管理に関する委員会等はこれらの
                       運用リスク管理状況の報告を受け、総合
                       的な見地から運用状況全般の管理を行い
                       ます。
                       なお、具体的には以下のリスクの管理を
                       行っております。
                       ①市場リスクの管理
                       市場リスクに関しては、資産配分等の状
                       況を常時、分析・把握し、投資方針に
                       沿っているか等の管理を行っておりま
                       す。
                       ②信用リスクの管理
                       信用リスクに関しては、発行体や取引先
                       の財務状況等に関する情報収集・分析を
                       常時継続し、格付等の信用度に応じた組
                       入制限等の管理を行っております。
                       ③流動性リスクの管理
                       流動性リスクに関しては、必要に応じて
                       市場流動性の状況を把握し、取引量や組
                       入比率等の管理を行っております。
     ４金融商品の時価等に関する事項につ                  　金融商品の時価には、市場価格に基づ                   同左
      いての補足説明                 く価額のほか、市場価格がない場合に
                       は、合理的に算定された価額が含まれて
                       おります。当該価額の算定においては一
                       定の前提条件等を採用しているため、異
                       なる前提条件等によった場合、当該価額
                       が異なることもあります。
                       また、デリバティブ取引に関する契約額
                       等については、その金額自体がデリバ
                       ティブ取引に係る市場リスクを示すもの
                       ではありません。
     2.金融商品の時価等に関する事項

                             第10期計算期間                   第11期計算期間

     　　　　　　　項目
                           (平成30年     5月  8日現在)            (令和   1年  5月  8日現在)
     １貸借対照表日における貸借対照表の                  　貸借対照表に計上している金融商品                   同左
      科目ごとの計上額・時価・時価との                 は、原則として時価評価としているた
      差額                 め、貸借対照表計上額と時価との差額は
                       ありません。
     ２貸借対照表の科目ごとの時価の算定                  (１)有価証券                   (１)有価証券

      方法
                                  43/122


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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                       親投資信託受益証券                   親投資信託受益証券
                       　原則として、親投資信託受益証券の基                   同左

                       準価額で評価しております。
                       (２)コール・ローン等の金銭債権及び金                   (２)コール・ローン等の金銭債権及び金

                         銭債務                   銭債務
                       　コール・ローン等の金銭債権及び金銭                   同左

                       債務は短期間で決済されるため、時価は
                       帳簿価額と近似していることから、当該
                       帳簿価額を時価としております。
     （有価証券に関する注記）

     ①  売買目的有価証券

     第10期計算期間(自          平成29年     5月  9日  至  平成30年     5月  8日)

                                  当計算期間の損益に含まれた評価差額                  (円)

              種類
     親投資信託受益証券                                                   476,772,329

              合計                                          476,772,329

     第11期計算期間(自          平成30年     5月  9日  至  令和   1年  5月  8日)

                                  当計算期間の損益に含まれた評価差額                  (円)

              種類
     親投資信託受益証券                                                  1,392,103,141

              合計                                         1,392,103,141

     （デリバティブ取引等に関する注記）

     該当事項はありません。
     （関連当事者との取引に関する注記）

               第10期計算期間                            第11期計算期間
              (自  平成29年     5月  9日                    (自  平成30年     5月  9日
              至  平成30年     5月  8日)                    至  令和   1年  5月  8日)
     　市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取                            同左
     引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、
     該当事項はありません。
     （その他の注記）

       　　　　　　　　　　　　　　　期別
                                第10期計算期間                 第11期計算期間
                              (平成30年     5月  8日現在)          (令和   1年  5月  8日現在)
               項目
     期首元本額                               58,465,612,901円                 65,742,560,670円
     期中追加設定元本額                               19,284,274,377円                  9,285,612,352円
     期中一部解約元本額                               12,007,326,608円                 12,597,234,515円
                                  44/122


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     （４）【附属明細表】

     第１　有価証券明細表
     　(1)株式
     該当事項はありません。

     　(2)株式以外の有価証券

                                                 （令和    1年  5月  8日現在）

        種類        通貨             銘柄             口数          評価額       備考

     親投資信託受益        日本・円         ＭＨＡＭ日本債券インデックスマ                   61,057,155,338           76,535,144,216

     証券                 ザーファンド
            小計

                      銘柄数：1                   61,057,155,338           76,535,144,216
                      組入時価比率：100.0%                                  100.0%

                        合計                           76,535,144,216

     （注１）比率は左より組入時価の純資産総額に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

     第２　信用取引契約残高明細表

     該当事項はありません。

     第３   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。
     （参考）

     当ファンドは、「ＭＨＡＭ日本債券インデックスマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資
     産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。なお、同マザーファンドの状
     況は次の通りです。
     ＭＨＡＭ日本債券インデックスマザーファンド

     なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
     貸借対照表


                                       （単位：円）
                                (令和   1年  5月  8日現在)
      資産の部

       流動資産

         コール・ローン                               275,889,604

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         国債証券                             130,316,654,100
         地方債証券                              7,894,879,435
         特殊債券                              8,713,826,211
         社債券                              5,708,106,200
         未収入金                               200,639,000
         未収利息                               286,005,332
                                         8,583,825
         前払費用
         流動資産合計                             153,404,583,707
       資産合計                               153,404,583,707
      負債の部

       流動負債

         未払解約金                                19,990,000

         流動負債合計                                19,990,000
       負債合計                                 19,990,000
      純資産の部

       元本等

         元本                             122,368,202,545

         剰余金

                                      31,016,391,162

          期末剰余金又は期末欠損金（△）
         元本等合計                             153,384,593,707
       純資産合計                               153,384,593,707
      負債純資産合計                                153,404,583,707
     注記表

     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

                                     (自  平成30年     5月  9日
     　　　　　　　項目
                                     至  令和   1年  5月  8日)
     １有価証券の評価基準及び評価方法                  国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
                       　原則として時価で評価しております。

     ２収益・費用の計上基準                  有価証券売買等損益及び派生商品取引等損益

                       　約定日基準で計上しております。

     （貸借対照表に関する注記）

                                       (令和   1年  5月  8日現在)
               項目
       計算期間末日における受益権の総数                                              122,368,202,545口
     １
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       計算期間末日における1単位当たりの純資産の                    １口当たり純資産の額                               1.2535円
     ２
       額
                           （1万口当たり純資産の額）                              (12,535円)
     （金融商品に関する注記）

     1.金融商品の状況に関する事項

                                     (自  平成30年     5月  9日

             項目
                                     至  令和   1年  5月  8日)
     １金融商品に対する取組方針                  　当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める投資を目
                       的とする証券投資信託であり、証券投資信託約款および投資ガイドラインに基づい
                       て運用しております。
     ２金融商品の内容及び当該金融商品に                  　当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コー
      係るリスク                 ル・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。
                       なお、詳細は附属明細表をご参照下さい。
                       これらは、市場リスク（価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク）、信
                       用リスク、及び流動性リスクを有しております。
                       また、当ファンドは信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的とし
                       て、債券先物取引を行っており、当該デリバティブ取引は対象とする株価指数等に
                       係る価格変動リスクを有しております。
     ３金融商品に係るリスク管理体制                  　運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リス
                       クを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことによ
                       り、適切な管理を行います。
                       リスク管理に関する委員会等はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的
                       な見地から運用状況全般の管理を行います。
                       なお、具体的には以下のリスクの管理を行っております。
                       ①市場リスクの管理
                       市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析・把握し、投資方針に沿っ
                       ているか等の管理を行っております。
                       ②信用リスクの管理
                       信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集・分析を常
                       時継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行っております。
                       ③流動性リスクの管理
                       流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入
                       比率等の管理を行っております。
     ４金融商品の時価等に関する事項につ                  　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には、
      いての補足説明                 合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前
                       提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なる
                       こともあります。
                       また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティ
                       ブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
     2.金融商品の時価等に関する事項

                                     (令和   1年  5月  8日現在)

     　　　　　　　項目
     １貸借対照表日における貸借対照表の                  　貸借対照表に計上している金融商品は、原則として時価評価としているため、貸
      科目ごとの計上額・時価・時価との                 借対照表計上額と時価との差額はありません。
      差額
     ２貸借対照表の科目ごとの時価の算定                  (１)有価証券
      方法
                       国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                       ①わが国の金融商品取引所または海外取引所に上場されていない有価証券
                       　当該有価証券については、原則として、日本証券業協会が発表する売買参考統計
                       値（平均値）（外貨建証券を除く）、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額
                       （売気配相場を除く）または価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した
                       価額で評価しております。
                       ②時価が入手できなかった有価証券

                       　適正な評価額を入手できない場合または入手した評価額が時価と認定できない事
                       由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と
                       認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価
                       額で評価しております。
                       (２)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務

                       　コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務は短期間で決済されるため、時価は帳

                       簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
     （有価証券に関する注記）

     ①  売買目的有価証券

     (自  平成30年     5月  9日  至  令和   1年  5月  8日)

                                  当計算期間の損益に含まれた評価差額                  (円)

              種類
     国債証券                                                  1,356,480,000

     地方債証券                                                    7,213,175

     特殊債券                                                   56,508,714

     社債券                                                  △16,551,300

              合計                                         1,403,650,589

     （デリバティブ取引等に関する注記）

     該当事項はありません。
     （その他の注記）

                　　　　　　　　　　　　　　　期別
                                               (令和   1年  5月  8日現在)
                        項目
                                                     平成30年     5月  9日
     期首
     親投資信託の期首における元本額                                                123,838,085,315円
     期中追加設定元本額                                                43,654,866,864円
     期中一部解約元本額                                                45,124,749,634円
     期末元本額及びその内訳として当該親投資信託受益証券を投資対象とする委託者指図
     型投資信託ごとの元本額
     期末元本額                                                122,368,202,545円
     動的パッケージファンド＜ＤＣ年金＞                                                  217,986,766円

     コア資産形成ファンド                                                  216,545,399円
     ＭＨＡＭ日本債券インデックスファンド（ファンドラップ）                                                61,057,155,338円
     ＭＨＡＭ日本債券インデックスファンド                                                  195,492,207円
     ＭＨＡＭ動的パッケージファンド［適格機関投資家限定］                                                44,075,376,760円
                                  48/122


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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ＭＨＡＭ日本債券パッシブファンド［適格機関投資家限定］                                                 9,464,112,662円
     ＭＨＡＭ動的パッケージ４資産ファンド［適格機関投資家限定］                                                 7,141,533,413円
     附属明細表

     第１　有価証券明細表

     　(1)株式
     該当事項はありません。

     　(2)株式以外の有価証券

                                                 （令和    1年  5月  8日現在）

        種類        通貨             銘柄            券面総額           評価額       備考

     国債証券        日本・円         第３９１回利付国債（２年）                     750,000,000           752,445,000

                      第３９２回利付国債（２年）                     950,000,000           953,315,500

                      第３９３回利付国債（２年）                     500,000,000           501,855,000

                      第３９４回利付国債（２年）                     400,000,000           401,572,000

                      第３９５回利付国債（２年）                     430,000,000           431,784,500

                      第３９８回利付国債（２年）                     600,000,000           602,832,000

                      第１２４回利付国債（５年）                    1,370,000,000           1,374,055,200

                      第１２５回利付国債（５年）                    1,230,000,000           1,234,464,900

                      第１２６回利付国債（５年）                    1,360,000,000           1,365,834,400

                      第１２７回利付国債（５年）                     960,000,000           964,752,000

                      第１２８回利付国債（５年）                    1,280,000,000           1,287,193,600

                      第１２９回利付国債（５年）                    1,560,000,000           1,569,812,400

                      第１３０回利付国債（５年）                    1,250,000,000           1,258,700,000

                      第１３１回利付国債（５年）                    1,340,000,000           1,350,210,800

                      第１３２回利付国債（５年）                    1,160,000,000           1,169,802,000

                      第１３３回利付国債（５年）                    1,360,000,000           1,372,661,600

                      第１３４回利付国債（５年）                    1,390,000,000           1,403,900,000

                      第１３５回利付国債（５年）                    1,410,000,000           1,425,072,900

                      第１３６回利付国債（５年）                    1,000,000,000           1,011,390,000

                      第１３７回利付国債（５年）                    1,010,000,000           1,021,988,700

                      第１３８回利付国債（５年）                    1,000,000,000           1,012,560,000

                      第１３９回利付国債（５年）                     350,000,000           354,630,500

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                      第１回利付国債（４０年）                     110,000,000           165,852,500
                      第２回利付国債（４０年）                     230,000,000           336,400,300

                      第３回利付国債（４０年）                     250,000,000           368,557,500

                      第４回利付国債（４０年）                     300,000,000           445,680,000

                      第５回利付国債（４０年）                     310,000,000           445,646,700

                      第６回利付国債（４０年）                     310,000,000           438,860,800

                      第７回利付国債（４０年）                     320,000,000           435,292,800

                      第８回利付国債（４０年）                     360,000,000           457,135,200

                      第９回利付国債（４０年）                     500,000,000           471,235,000

                      第１０回利付国債（４０年）                     530,000,000           588,130,400

                      第１１回利付国債（４０年）                     340,000,000           365,459,200

                      第３０８回利付国債（１０年）                     360,000,000           365,889,600

                      第３０９回利付国債（１０年）                    1,000,000,000           1,014,130,000

                      第３１０回利付国債（１０年）                     820,000,000           833,087,200

                      第３１１回利付国債（１０年）                     350,000,000           354,627,000

                      第３１２回利付国債（１０年）                    1,290,000,000           1,318,534,800

                      第３１３回利付国債（１０年）                     940,000,000           965,643,200

                      第３１４回利付国債（１０年）                     670,000,000           685,771,800

                      第３１５回利付国債（１０年）                     830,000,000           854,045,100

                      第３１６回利付国債（１０年）                     480,000,000           492,883,200

                      第３１７回利付国債（１０年）                     410,000,000           422,324,600

                      第３１８回利付国債（１０年）                     850,000,000           873,528,000

                      第３１９回利付国債（１０年）                     480,000,000           495,955,200

                      第３２０回利付国債（１０年）                    1,360,000,000           1,401,629,600

                      第３２１回利付国債（１０年）                     590,000,000           609,770,900

                      第３２２回利付国債（１０年）                     500,000,000           515,315,000

                      第３２３回利付国債（１０年）                     560,000,000           578,760,000

                      第３２４回利付国債（１０年）                     750,000,000           772,777,500

                      第３２５回利付国債（１０年）                    1,480,000,000           1,528,603,200

                      第３２６回利付国債（１０年）                     520,000,000           536,458,000

                      第３２７回利付国債（１０年）                    1,220,000,000           1,263,053,800

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                      第３２８回利付国債（１０年）                    1,390,000,000           1,431,616,600
                      第３２９回利付国債（１０年）                    1,430,000,000           1,487,471,700

                      第３３０回利付国債（１０年）                    1,060,000,000           1,105,230,200

                      第３３１回利付国債（１０年）                     500,000,000           516,935,000

                      第３３２回利付国債（１０年）                    1,420,000,000           1,470,864,400

                      第３３３回利付国債（１０年）                    1,480,000,000           1,535,870,000

                      第３３４回利付国債（１０年）                    1,410,000,000           1,466,019,300

                      第３３５回利付国債（１０年）                    1,270,000,000           1,316,088,300

                      第３３６回利付国債（１０年）                     640,000,000           664,313,600

                      第３３７回利付国債（１０年）                     920,000,000           944,518,000

                      第３３８回利付国債（１０年）                    1,220,000,000           1,261,175,000

                      第３３９回利付国債（１０年）                    1,370,000,000           1,418,251,400

                      第３４０回利付国債（１０年）                    1,310,000,000           1,357,618,500

                      第３４１回利付国債（１０年）                    1,260,000,000           1,299,186,000

                      第３４２回利付国債（１０年）                    1,400,000,000           1,425,746,000

                      第３４３回利付国債（１０年）                    1,390,000,000           1,416,006,900

                      第３４４回利付国債（１０年）                    1,310,000,000           1,334,890,000

                      第３４５回利付国債（１０年）                    1,130,000,000           1,151,763,800

                      第３４６回利付国債（１０年）                    1,160,000,000           1,182,596,800

                      第３４７回利付国債（１０年）                    1,220,000,000           1,243,521,600

                      第３４８回利付国債（１０年）                    1,030,000,000           1,049,590,600

                      第３４９回利付国債（１０年）                    1,160,000,000           1,181,703,600

                      第３５０回利付国債（１０年）                    1,520,000,000           1,547,861,600

                      第３５１回利付国債（１０年）                    1,160,000,000           1,180,253,600

                      第３５２回利付国債（１０年）                     960,000,000           976,300,800

                      第３５３回利付国債（１０年）                     770,000,000           782,666,500

                      第３５４回利付国債（１０年）                     200,000,000           203,074,000

                      第１回利付国債（３０年）                     10,000,000           12,916,100

                      第１１回利付国債（３０年）                     50,000,000           61,007,500

                      第１２回利付国債（３０年）                     30,000,000           38,389,200

                      第１３回利付国債（３０年）                     50,000,000           63,411,500

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                      第１４回利付国債（３０年）                     50,000,000           66,452,500
                      第１５回利付国債（３０年）                     60,000,000           80,899,200

                      第１６回利付国債（３０年）                     90,000,000          121,677,300

                      第１７回利付国債（３０年）                     70,000,000           93,817,500

                      第１８回利付国債（３０年）                     80,000,000          106,238,400

                      第１９回利付国債（３０年）                     80,000,000          106,476,800

                      第２０回利付国債（３０年）                     130,000,000           177,667,100

                      第２１回利付国債（３０年）                     110,000,000           147,149,200

                      第２２回利付国債（３０年）                     70,000,000           96,106,500

                      第２３回利付国債（３０年）                     150,000,000           206,578,500

                      第２４回利付国債（３０年）                     80,000,000          110,419,200

                      第２５回利付国債（３０年）                     130,000,000           175,262,100

                      第２６回利付国債（３０年）                     220,000,000           301,136,000

                      第２７回利付国債（３０年）                     200,000,000           278,534,000

                      第２８回利付国債（３０年）                     290,000,000           405,710,000

                      第２９回利付国債（３０年）                     300,000,000           415,692,000

                      第３０回利付国債（３０年）                     410,000,000           562,659,400

                      第３１回利付国債（３０年）                     360,000,000           489,409,200

                      第３２回利付国債（３０年）                     440,000,000           609,787,200

                      第３３回利付国債（３０年）                     520,000,000           691,948,400

                      第３４回利付国債（３０年）                     520,000,000           716,097,200

                      第３５回利付国債（３０年）                     500,000,000           670,435,000

                      第３６回利付国債（３０年）                     550,000,000           740,536,500

                      第３７回利付国債（３０年）                     580,000,000           770,854,800

                      第３８回利付国債（３０年）                     370,000,000           484,951,600

                      第３９回利付国債（３０年）                     300,000,000           400,731,000

                      第４０回利付国債（３０年）                     280,000,000           368,261,600

                      第４１回利付国債（３０年）                     280,000,000           362,381,600

                      第４２回利付国債（３０年）                     280,000,000           362,723,200

                      第４３回利付国債（３０年）                     300,000,000           389,007,000

                      第４４回利付国債（３０年）                     370,000,000           480,774,300

                                  52/122


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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                      第４５回利付国債（３０年）                     360,000,000           450,964,800
                      第４６回利付国債（３０年）                     430,000,000           538,966,300

                      第４７回利付国債（３０年）                     390,000,000           498,888,000

                      第４８回利付国債（３０年）                     400,000,000           492,468,000

                      第４９回利付国債（３０年）                     420,000,000           517,297,200

                      第５０回利付国債（３０年）                     430,000,000           464,950,400

                      第５１回利付国債（３０年）                     390,000,000           372,262,800

                      第５２回利付国債（３０年）                     400,000,000           401,932,000

                      第５３回利付国債（３０年）                     370,000,000           380,826,200

                      第５４回利付国債（３０年）                     440,000,000           475,772,000

                      第５５回利付国債（３０年）                     430,000,000           464,658,000

                      第５６回利付国債（３０年）                     400,000,000           431,956,000

                      第５７回利付国債（３０年）                     370,000,000           399,285,500

                      第５８回利付国債（３０年）                     490,000,000           528,406,200

                      第５９回利付国債（３０年）                     330,000,000           346,773,900

                      第６０回利付国債（３０年）                     330,000,000           364,267,200

                      第６１回利付国債（３０年）                     300,000,000           314,664,000

                      第６２回利付国債（３０年）                     50,000,000           49,613,000

                      第４６回利付国債（２０年）                     40,000,000           41,064,000

                      第５９回利付国債（２０年）                     10,000,000           10,680,400

                      第６４回利付国債（２０年）                     30,000,000           32,724,900

                      第６５回利付国債（２０年）                     60,000,000           65,763,600

                      第６７回利付国債（２０年）                     50,000,000           55,048,000

                      第７０回利付国債（２０年）                     50,000,000           56,615,500

                      第７１回利付国債（２０年）                     40,000,000           44,880,000

                      第７２回利付国債（２０年）                     110,000,000           123,491,500

                      第７３回利付国債（２０年）                     40,000,000           44,909,200

                      第７４回利付国債（２０年）                     40,000,000           45,136,000

                      第７５回利付国債（２０年）                     40,000,000           45,363,600

                      第７６回利付国債（２０年）                     70,000,000           78,557,500

                      第７７回利付国債（２０年）                     40,000,000           45,126,800

                                  53/122


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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                      第７８回利付国債（２０年）                     60,000,000           67,653,600
                      第７９回利付国債（２０年）                     50,000,000           56,687,000

                      第８０回利付国債（２０年）                     90,000,000          102,591,900

                      第８１回利付国債（２０年）                     160,000,000           182,230,400

                      第８２回利付国債（２０年）                     140,000,000           160,351,800

                      第８３回利付国債（２０年）                     70,000,000           80,579,100

                      第８４回利付国債（２０年）                     170,000,000           194,554,800

                      第８５回利付国債（２０年）                     150,000,000           173,463,000

                      第８６回利付国債（２０年）                     120,000,000           140,434,800

                      第８７回利付国債（２０年）                     120,000,000           139,603,200

                      第８８回利付国債（２０年）                     240,000,000           282,285,600

                      第８９回利付国債（２０年）                     10,000,000           11,690,000

                      第９０回利付国債（２０年）                     170,000,000           199,685,400

                      第９１回利付国債（２０年）                     110,000,000           130,027,700

                      第９２回利付国債（２０年）                     290,000,000           340,007,600

                      第９３回利付国債（２０年）                     120,000,000           140,360,400

                      第９４回利付国債（２０年）                     220,000,000           259,076,400

                      第９５回利付国債（２０年）                     200,000,000           239,760,000

                      第９６回利付国債（２０年）                     120,000,000           141,889,200

                      第９７回利付国債（２０年）                     160,000,000           191,292,800

                      第９８回利付国債（２０年）                     160,000,000           189,940,800

                      第９９回利付国債（２０年）                     300,000,000           357,516,000

                      第１００回利付国債（２０年）                     230,000,000           277,179,900

                      第１０１回利付国債（２０年）                     130,000,000           158,990,000

                      第１０２回利付国債（２０年）                     140,000,000           171,957,800

                      第１０３回利付国債（２０年）                     160,000,000           195,054,400

                      第１０４回利付国債（２０年）                     110,000,000           132,078,100

                      第１０５回利付国債（２０年）                     240,000,000           289,240,800

                      第１０６回利付国債（２０年）                     150,000,000           182,190,000

                      第１０７回利付国債（２０年）                     200,000,000           241,900,000

                      第１０８回利付国債（２０年）                     390,000,000           464,158,500

                                  54/122


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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                      第１０９回利付国債（２０年）                     280,000,000           334,283,600
                      第１１０回利付国債（２０年）                     360,000,000           436,932,000

                      第１１１回利付国債（２０年）                     170,000,000           208,780,400

                      第１１２回利付国債（２０年）                     390,000,000           475,004,400

                      第１１３回利付国債（２０年）                     600,000,000           733,284,000

                      第１１４回利付国債（２０年）                     400,000,000           490,476,000

                      第１１５回利付国債（２０年）                     160,000,000           197,894,400

                      第１１６回利付国債（２０年）                     210,000,000           260,610,000

                      第１１７回利付国債（２０年）                     370,000,000           455,144,400

                      第１１８回利付国債（２０年）                     295,000,000           360,779,100

                      第１１９回利付国債（２０年）                     280,000,000           336,204,400

                      第１２０回利付国債（２０年）                     250,000,000           294,622,500

                      第１２１回利付国債（２０年）                     390,000,000           473,959,200

                      第１２２回利付国債（２０年）                     330,000,000           397,293,600

                      第１２３回利付国債（２０年）                     380,000,000           471,876,400

                      第１２４回利付国債（２０年）                     200,000,000           246,036,000

                      第１２５回利付国債（２０年）                     330,000,000           414,892,500

                      第１２６回利付国債（２０年）                     300,000,000           370,080,000

                      第１２７回利付国債（２０年）                     220,000,000           268,789,400

                      第１２８回利付国債（２０年）                     450,000,000           551,245,500

                      第１２９回利付国債（２０年）                     250,000,000           303,230,000

                      第１３０回利付国債（２０年）                     400,000,000           486,336,000

                      第１３１回利付国債（２０年）                     310,000,000           373,097,400

                      第１３２回利付国債（２０年）                     350,000,000           422,138,500

                      第１３３回利付国債（２０年）                     350,000,000           426,520,500

                      第１３４回利付国債（２０年）                     420,000,000           512,954,400

                      第１３５回利付国債（２０年）                     190,000,000           229,626,400

                      第１３６回利付国債（２０年）                     260,000,000           310,910,600

                      第１３７回利付国債（２０年）                     250,000,000           302,760,000

                      第１３８回利付国債（２０年）                     260,000,000           308,115,600

                      第１３９回利付国債（２０年）                     270,000,000           323,473,500

                                  55/122


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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                      第１４０回利付国債（２０年）                     640,000,000           776,608,000
                      第１４１回利付国債（２０年）                     440,000,000           534,930,000

                      第１４２回利付国債（２０年）                     380,000,000           467,092,200

                      第１４３回利付国債（２０年）                     490,000,000           590,092,300

                      第１４４回利付国債（２０年）                     240,000,000           285,746,400

                      第１４５回利付国債（２０年）                     710,000,000           866,306,500

                      第１４６回利付国債（２０年）                     630,000,000           770,042,700

                      第１４７回利付国債（２０年）                     580,000,000           701,788,400

                      第１４８回利付国債（２０年）                     620,000,000           742,226,800

                      第１４９回利付国債（２０年）                     570,000,000           683,224,800

                      第１５０回利付国債（２０年）                     750,000,000           888,817,500

                      第１５１回利付国債（２０年）                     640,000,000           739,718,400

                      第１５２回利付国債（２０年）                     620,000,000           716,974,200

                      第１５３回利付国債（２０年）                     690,000,000           809,121,600

                      第１５４回利付国債（２０年）                     660,000,000           763,989,600

                      第１５５回利付国債（２０年）                     590,000,000           664,298,700

                      第１５６回利付国債（２０年）                     560,000,000           574,985,600

                      第１５７回利付国債（２０年）                     650,000,000           644,663,500

                      第１５８回利付国債（２０年）                     630,000,000           655,666,200

                      第１５９回利付国債（２０年）                     620,000,000           654,955,600

                      第１６０回利付国債（２０年）                     580,000,000           622,496,600

                      第１６１回利付国債（２０年）                     480,000,000           506,044,800

                      第１６２回利付国債（２０年）                     500,000,000           526,570,000

                      第１６３回利付国債（２０年）                     600,000,000           631,176,000

                      第１６４回利付国債（２０年）                     630,000,000           650,745,900

                      第１６５回利付国債（２０年）                     490,000,000           505,430,100

                      第１６６回利付国債（２０年）                     500,000,000           533,675,000

                      第１６７回利付国債（２０年）                     500,000,000           514,235,000

                      第１６８回利付国債（２０年）                     100,000,000           100,834,000

            小計

                      銘柄数：237                   119,175,000,000           130,316,654,100
                      組入時価比率：85.0%                                   85.4%

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            合計                                       130,316,654,100
     地方債証券        日本・円         第１回東京都公募公債（２０年）                     100,000,000           106,299,000

                      第７回東京都公募公債（２０年）                     100,000,000           113,609,000

                      第１８回東京都公募公債（２０年）                     100,000,000           120,823,000

                      第２１回東京都公募公債（２０年）                     100,000,000           121,775,000

                      第６８７回東京都公募公債                     100,000,000           101,514,000

                      第７１９回東京都公募公債                     200,000,000           206,568,000

                      第７６０回東京都公募公債                     100,000,000           100,110,000

                      平成２８年度第６回北海道公募公債                     100,000,000           100,255,000

                      平成３０年度第１４回北海道公募公                     100,000,000           100,858,000

                      債
                      第２９回１号宮城県公募公債（１０                     100,000,000           102,989,000

                      年）
                      第３回神奈川県公募公債（３０年）                     100,000,000           137,572,000

                      第１７６回神奈川県公募公債                     100,000,000           101,569,000

                      第２１３回神奈川県公募公債                     100,000,000           103,010,000

                      第１３回大阪府公募公債（２０年）                     100,000,000           112,697,000

                      第３６８回大阪府公募公債（１０                     100,000,000           102,981,000

                      年）
                      第４１３回大阪府公募公債（１０                     100,000,000           99,858,000

                      年）
                      第４１９回大阪府公募公債（１０                     100,000,000           101,118,000

                      年）
                      平成２９年度第１３回京都府公募公                     109,330,000           110,580,735

                      債
                      第２回兵庫県公募公債（３０年）                     100,000,000           135,256,000

                      第５回兵庫県公募公債（１２年）                     100,000,000           105,136,000

                      第２回静岡県公募公債（１５年）                     100,000,000           111,116,000

                      第４回静岡県公募公債（１５年）                     100,000,000           111,397,000

                      平成２４年度第１２回愛知県公募公                     100,000,000           133,326,000

                      債（３０年）
                      平成２７年度第１５回愛知県公募公                     100,000,000           102,885,000

                      債（１０年）
                      平成３０年度第３回広島県公募公債                     100,000,000           101,525,000

                      第１３回埼玉県公募公債（２０年）                     100,000,000           118,056,000

                      第１５回埼玉県公募公債（２０年）                     100,000,000           112,545,000

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                      平成２５年度第８回埼玉県公募公債                     100,000,000           103,209,000
                      平成２４年度第１回福岡県公募公債                     100,000,000           110,903,000

                      （１５年）
                      平成２８年度第８回福岡県公募公債                     100,000,000           101,634,000

                      第２１回千葉県公募公債（２０年）                     100,000,000           100,148,000

                      平成２５年度第６回千葉県公募公債                     100,000,000           103,459,000

                      平成２７年度第９回千葉県公募公債                     100,000,000           100,446,000

                      平成２５年度第２回新潟県公募公債                     100,000,000           103,173,000

                      第７回群馬県公募公債（１０年）                     100,000,000           101,659,000

                      第８７回共同発行市場公募地方債                     100,000,000           101,449,000

                      第９４回共同発行市場公募地方債                     100,000,000           102,113,000

                      第９７回共同発行市場公募地方債                     100,000,000           102,683,000

                      第１００回共同発行市場公募地方債                     100,000,000           102,649,000

                      第１０５回共同発行市場公募地方債                     100,000,000           102,788,000

                      第１１５回共同発行市場公募地方債                     100,000,000           102,737,000

                      第１１８回共同発行市場公募地方債                     100,000,000           103,084,000

                      第１２７回共同発行市場公募地方債                     100,000,000           102,989,000

                      第１３２回共同発行市場公募地方債                     100,000,000           103,170,000

                      第１４６回共同発行市場公募地方債                     200,000,000           206,432,000

                      第１５３回共同発行市場公募地方債                     100,000,000           102,906,000

                      第１５７回共同発行市場公募地方債                     120,000,000           120,416,400

                      第１５９回共同発行市場公募地方債                     200,000,000           200,568,000

                      第１７４回共同発行市場公募地方債                     100,000,000           100,792,000

                      第１７８回共同発行市場公募地方債                     100,000,000           101,430,000

                      平成２３年度第２回堺市公募公債                     100,000,000           102,742,000

                      平成２６年度第１回長崎県公募公債                     100,000,000           102,879,000

                      平成２５年度第２回島根県公募公債                     106,000,000           109,185,300

                      平成２２年度第１回栃木県公募公債                     100,000,000           101,627,000

                      平成２３年度第１回新潟市公募公債                     100,000,000           102,757,000

                      （１０年）
                      平成２７年度第１回奈良県公募公債                     100,000,000           100,142,000

                      平成２６年度第１回静岡市公募公債                     100,000,000           102,746,000

                      平成２６年度第１回浜松市公募公債                     100,000,000           101,799,000

                                  58/122

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                      第６回大阪市公募公債（２０年）                     200,000,000           240,320,000

                      第１６回名古屋市公募公債（２０                     100,000,000           117,690,000

                      年）
                      平成２６年度第４回神戸市公募公債                     100,000,000           103,040,000

                      平成２３年度第５回横浜市公募公債                     100,000,000           102,728,000

                      第２９回横浜市公募公債（２０年）                     100,000,000           117,762,000

                      平成２６年度第４回札幌市公募公債                     100,000,000           102,658,000

                      （１０年）
                      第６回北九州市公募公債（２０年）                     100,000,000           118,331,000

                      平成２６年度第３回広島市公募公債                     100,000,000           102,371,000

                      第８回さいたま市公募公債                     100,000,000           101,956,000

                      平成２６年度第１回相模原市公募公                     100,000,000           102,730,000

                      債
                      平成２６年度第１回三重県公募公債                     100,000,000           102,455,000

                      第７回広島県・広島市折半保証広島                     100,000,000           102,696,000

                      高速道路債券
            小計

                      銘柄数：70                    7,435,330,000           7,894,879,435
                      組入時価比率：5.1%                                   5.2%

            合計                                        7,894,879,435

     特殊債券        日本・円         第１９回政府保証株式会社日本政策                     100,000,000           102,751,000

                      投資銀行社債
                      第７８回株式会社日本政策投資銀行                     100,000,000           101,142,000

                      無担保社債
                      第２８回道路債券                     100,000,000           135,707,000

                      第７５回日本高速道路保有・債務返                     100,000,000           120,877,000

                      済機構債券
                      第９７回政府保証日本高速道路保                     100,000,000           121,320,000

                      有・債務返済機構債券
                      第１０１回日本高速道路保有・債務

                                          200,000,000           205,504,000
                      返済機構債券
                      第１１６回政府保証日本高速道路保                     100,000,000           126,004,000

                      有・債務返済機構債券
                      第１２４回政府保証日本高速道路保                     101,000,000           103,064,440

                      有・債務返済機構債券
                      第１２４回日本高速道路保有・債務                     100,000,000           117,607,000

                      返済機構債券
                      第１３３回政府保証日本高速道路保                     116,000,000           119,089,080

                      有・債務返済機構債券
                      第１３９回日本高速道路保有・債務                     100,000,000           102,382,000

                      返済機構債券
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                      第１４２回政府保証日本高速道路保                     100,000,000           102,421,000
                      有・債務返済機構債券
                      第１４７回政府保証日本高速道路保                     100,000,000           102,591,000

                      有・債務返済機構債券
                      第１５３回政府保証日本高速道路保

                                          100,000,000           120,164,000
                      有・債務返済機構債券
                      第１５５回日本高速道路保有・債務                     100,000,000           114,420,000

                      返済機構債券
                      第１５９回日本高速道路保有・債務                     100,000,000           122,319,000

                      返済機構債券
                      第１６２回日本高速道路保有・債務                     100,000,000           131,169,000

                      返済機構債券
                      第１７０回政府保証日本高速道路保                     100,000,000           102,808,000

                      有・債務返済機構債券
                      第１７７回政府保証日本高速道路保                     100,000,000           103,034,000

                      有・債務返済機構債券
                      第１８８回政府保証日本高速道路保                     100,000,000           115,923,000

                      有・債務返済機構債券
                      第１９５回政府保証日本高速道路保

                                          100,000,000           104,050,000
                      有・債務返済機構債券
                      第２０２回政府保証日本高速道路保                     105,000,000           108,507,000

                      有・債務返済機構債券
                      第２１１回政府保証日本高速道路保                     100,000,000           103,398,000

                      有・債務返済機構債券
                      第２１８回政府保証日本高速道路保                     100,000,000           103,577,000

                      有・債務返済機構債券
                      第２２０回政府保証日本高速道路保                     200,000,000           207,098,000

                      有・債務返済機構債券
                      第２５０回政府保証日本高速道路保                     100,000,000           115,158,000

                      有・債務返済機構債券
                      第２５４回政府保証日本高速道路保                     100,000,000           103,068,000

                      有・債務返済機構債券
                      第２６８回政府保証日本高速道路保

                                          100,000,000           117,285,000
                      有・債務返済機構債券
                      第３００回政府保証日本高速道路保                     100,000,000           101,240,000

                      有・債務返済機構債券
                      第３３７回政府保証日本高速道路保                     100,000,000           103,509,000

                      有・債務返済機構債券
                      第１回地方公共団体金融機構債券                     100,000,000           121,261,000

                      （２０年）
                      第１３回地方公共団体金融機構債券                     100,000,000           122,281,000

                      （２０年）
                      第１５回地方公共団体金融機構債券                     100,000,000           101,401,000

                      第２３回地方公共団体金融機構債券                     100,000,000           118,230,000

                      （２０年）
                      第２４回政府保証地方公共団体金融                     100,000,000           102,345,000

                      機構債券
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                      第２９回地方公共団体金融機構債券                     100,000,000           102,486,000
                      第３６回政府保証地方公共団体金融                     100,000,000           102,871,000

                      機構債券
                      第３６回地方公共団体金融機構債券                     100,000,000           117,882,000

                      （２０年）
                      第３８回政府保証地方公共団体金融

                                          100,000,000           102,819,000
                      機構債券
                      第４０回地方公共団体金融機構債券                     100,000,000           102,728,000

                      第４４回地方公共団体金融機構債券                     100,000,000           102,868,000

                      第５９回地方公共団体金融機構債券                     100,000,000           104,249,000

                      （２０年）
                      第７１回政府保証地方公共団体金融                     100,000,000           102,607,000

                      機構債券
                      第９１回政府保証地方公共団体金融                     100,000,000           100,991,000

                      機構債券
                      第９８回政府保証地方公共団体金融                     100,000,000           101,601,000

                      機構債券
                      第１０３回政府保証地方公共団体金                     100,000,000           101,509,000

                      融機構債券
                      第１１３回政府保証地方公共団体金                     100,000,000           101,923,000

                      融機構債券
                      Ｆ１４７回地方公共団体金融機構債                     200,000,000           219,096,000

                      券
                      第４０回政府保証日本政策金融公庫                     103,000,000           103,459,380

                      債券
                      第２３回国際協力銀行債券                     100,000,000           113,490,000

                      第９３回都市再生債券                     100,000,000           109,488,000

                      第２１回政府保証中部国際空港債券                     100,000,000           102,907,000

                      第４回貸付債権担保住宅金融支援機                     15,779,000           16,639,744

                      構債券
                      第２７回貸付債権担保住宅金融支援

                                           26,086,000           28,086,274
                      機構債券
                      第３８回貸付債権担保住宅金融支援                     36,551,000           38,839,458

                      機構債券
                      第４４回貸付債権担保住宅金融公庫                     14,847,000           15,678,580

                      債券
                      第４９回貸付債権担保住宅金融支援                     33,874,000           36,159,817

                      機構債券
                      第５２回貸付債権担保住宅金融支援                     40,290,000           42,782,742

                      機構債券
                      第５３回貸付債権担保住宅金融支援                     41,815,000           44,392,894

                      機構債券
                      第６０回貸付債権担保住宅金融支援                     49,289,000           52,226,131

                      機構債券
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                      第６４回貸付債権担保住宅金融支援                     106,204,000           111,641,644
                      機構債券
                      第７６回貸付債権担保住宅金融支援                     46,490,000           48,903,760

                      機構債券
                      第８２回貸付債権担保住宅金融支援

                                           54,787,000           57,153,250
                      機構債券
                      第８４回貸付債権担保住宅金融支援                     56,431,000           58,900,420

                      機構債券
                      第８６回貸付債権担保住宅金融支援                     59,852,000           62,468,130

                      機構債券
                      第９０回貸付債権担保住宅金融支援                     62,561,000           64,886,392

                      機構債券
                      第９３回貸付債権担保住宅金融支援                     67,926,000           69,476,071

                      機構債券
                      第９６回貸付債権担保住宅金融支援                     76,739,000           79,134,791

                      機構債券
                      第９９回貸付債権担保住宅金融支援                     77,946,000           81,069,296

                      機構債券
                      第１１７回貸付債権担保住宅金融支

                                           91,121,000           92,438,609
                      援機構債券
                      第１１８回貸付債権担保住宅金融支                     91,369,000           92,759,636

                      援機構債券
                      第１１９回貸付債権担保住宅金融支                     91,426,000           92,752,591

                      援機構債券
                      第１２４回一般担保住宅金融支援機                     100,000,000           111,253,000

                      構債券
                      第１３０回貸付債権担保住宅金融支                     191,020,000           193,440,223

                      援機構債券
                      第１３７回貸付債権担保住宅金融支                     196,142,000           199,276,349

                      援機構債券
                      第１４２回貸付債権担保住宅金融支                     99,873,000          100,258,509

                      援機構債券
                      第１５９回一般担保住宅金融支援機

                                          100,000,000           111,691,000
                      構債券
                      第１７２回一般担保住宅金融支援機                     100,000,000           102,670,000

                      構債券
                      第２３３回一般担保住宅金融支援機                     100,000,000           102,414,000

                      構債券
                      い第７８５号商工債                     100,000,000           100,264,000

                      第３２６回信金中金債（５年）                     100,000,000           100,014,000

                      第３３１回信金中金債（５年）                     100,000,000           100,092,000

                      第３４２回信金中金債（５年）                     100,000,000           100,222,000

                      第１８回国際協力機構債券

                                          100,000,000           103,488,000
                      第７８回鉄道建設・運輸施設整備支                     100,000,000           106,674,000

                      援機構債券
                                  62/122


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            小計
                      銘柄数：85                    8,153,418,000           8,713,826,211
                      組入時価比率：5.7%                                   5.7%

            合計                                        8,713,826,211

     社債券        日本・円         第２６回フランス相互信用連合銀行                     100,000,000           100,666,000

                      （ＢＦＣＭ）円貨社債（２０１８）
                      第８回ノルデア・バンク・アクツィ                     100,000,000           100,212,000

                      エボラーグ・プブリクト円貨社債
                      （２０１５）
                      第２回ビー・ピー・シー・イー・エ                     100,000,000           99,804,000

                      ス・エー円貨社債（２０１７）
                      第１１回クレディ・アグリコル・エ                     100,000,000           99,707,000

                      ス・エー円貨社債（２０１６）
                      第３４４回東京交通債券                     100,000,000           106,173,000

                      第１６回成田国際空港株式会社社債                     100,000,000           102,699,000

                      第３７回東日本高速道路株式会社社                     200,000,000           199,914,000

                      債
                      第５６回中日本高速道路株式会社社

                                          100,000,000           103,267,000
                      債
                      第２６回西日本高速道路株式会社社                     100,000,000           103,085,000

                      債
                      第２２回清水建設株式会社無担保社                     100,000,000           100,385,000

                      債
                      第１０回キリンホールディングス株                     100,000,000           102,470,000

                      式会社無担保社債
                      第９回日本たばこ産業株式会社社債                     100,000,000           100,209,000

                      第４９回住友化学株式会社無担保社                     100,000,000           103,688,000

                      債
                      第６５回新日鐵住金株式会社無担保                     100,000,000           101,070,000

                      社債
                      第２３回株式会社豊田自動織機無担                     100,000,000           100,659,000

                      保社債
                      第３６回富士通株式会社無担保社債                     100,000,000           100,870,000

                      第１７回パナソニック株式会社無担                     100,000,000           101,203,000

                      保社債
                      第２９回三菱重工業株式会社無担保                     100,000,000           102,298,000

                      社債
                      第５回三井住友トラスト・パナソ                     100,000,000           101,014,000

                      ニックファイナンス株式会社無担保
                      社債
                      第５８回日産自動車株式会社無担保                     100,000,000           101,935,000

                      社債
                      第２６回豊田通商株式会社無担保社                     100,000,000           102,980,000

                      債
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                      第７９回三菱商事株式会社無担保社                     100,000,000           102,803,000
                      債
                      第５３回株式会社クレディセゾン無                     100,000,000           100,660,000

                      担保社債
                      第５７回株式会社三菱東京ＵＦＪ銀

                                          100,000,000           107,408,000
                      行無担保社債
                      第８８回株式会社三菱東京ＵＦＪ銀                     100,000,000           116,565,000

                      行無担保社債
                      第１２回株式会社りそな銀行無担保                     100,000,000           115,379,000

                      社債
                      第３１回株式会社ホンダファイナン                     100,000,000           100,723,000

                      ス無担保社債
                      第８１回トヨタファイナンス株式会                     100,000,000           100,041,000

                      社無担保社債
                      第５６回三菱ＵＦＪリース株式会社                     100,000,000           101,160,000

                      無担保社債
                      第１６回株式会社大和証券グループ                     100,000,000           100,956,000

                      本社無担保社債
                      第５０回野村ホールディングス株式

                                          100,000,000           100,066,000
                      会社無担保社債
                      第１１２回三菱地所株式会社無担保                     100,000,000           100,826,000

                      社債
                      第１０６回住友不動産株式会社無担                     100,000,000           100,427,000

                      保社債
                      第７１回東京急行電鉄株式会社無担                     100,000,000           101,540,000

                      保社債
                      第６５回東日本旅客鉄道株式会社無                     100,000,000           119,780,000

                      担保普通社債
                      第１０７回東日本旅客鉄道株式会社                     100,000,000           116,987,000

                      無担保普通社債
                      第２１回西日本旅客鉄道株式会社無                     100,000,000           119,578,000

                      担保社債
                      第７回東海旅客鉄道株式会社無担保

                                          100,000,000           106,547,000
                      普通社債
                      第９回東海旅客鉄道株式会社無担保                     110,000,000           116,371,200

                      普通社債
                      第３２回東海旅客鉄道株式会社無担                     100,000,000           117,449,000

                      保普通社債
                      第６２回日本電信電話株式会社電信                     100,000,000           102,251,000

                      電話債券
                      第５２７回中部電力株式会社社債                     100,000,000           102,490,000

                      第４８４回関西電力株式会社社債                     100,000,000           101,262,000

                      第４９７回関西電力株式会社社債                     100,000,000           104,061,000

                      第３８２回中国電力株式会社社債                     100,000,000           100,821,000

                      第３１１回北陸電力株式会社社債                     100,000,000           103,961,000

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                      第４８８回東北電力株式会社社債                     100,000,000           99,636,000
                      第４２８回九州電力株式会社社債                     100,000,000           103,291,000

                      第３２１回北海道電力株式会社社債

                                          100,000,000           102,821,000
                      第５４回電源開発株式会社無担保社                     100,000,000           99,811,000

                      債
                      第３４回東京瓦斯株式会社無担保社                     100,000,000           102,478,000

                      債
                      第３０回大阪瓦斯株式会社無担保社                     100,000,000           102,605,000

                      債
                      第２７回株式会社エヌ・ティ・                     100,000,000           103,280,000

                      ティ・データ無担保社債
                      第５回株式会社ファーストリテイリ                     100,000,000           99,764,000

                      ング無担保社債
            小計

                      銘柄数：54                    5,510,000,000           5,708,106,200
                      組入時価比率：3.7%                                   3.7%

            合計                                        5,708,106,200

                        合計                           152,633,465,946

     （注１）比率は左より組入時価の純資産総額に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

     第２　信用取引契約残高明細表

     該当事項はありません。

     第３   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （１）当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭
        和52年大蔵省令第38号）並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の
        計算に関する規則」（平成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
        なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     （２）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第12期中間計算期間（令和1年

        5月9日から令和1年11月8日まで）の中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による中
        間監査を受けております。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【中間財務諸表】
     【ＭＨＡＭ日本債券インデックスファンド（ファンドラップ）】
     （１）【中間貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                    第11期           第12期中間計算期間末
                                 令和1年5月8日現在              令和1年11月8日現在
      資産の部
       流動資産
         コール・ローン                              116,918,241               97,596,801
         親投資信託受益証券
                                     76,535,144,216              59,714,577,328
         未収入金                              19,990,000              244,830,000
                                           63              －
         未収利息
         流動資産合計                            76,672,052,520              60,057,004,129
       資産合計                              76,672,052,520              60,057,004,129
      負債の部
       流動負債
         未払解約金                              57,622,024              262,838,084
         未払受託者報酬                              12,364,325              11,705,204
         未払委託者報酬                              65,943,012              62,427,771
                                        420,475              404,259
         その他未払費用
         流動負債合計                              136,349,836              337,375,318
       負債合計                               136,349,836              337,375,318
      純資産の部
       元本等
         元本                            62,430,938,507              48,571,101,809
         剰余金
          中間剰余金又は中間欠損金（△）                           14,104,764,177              11,148,527,002
                                     3,467,536,922              2,578,528,739
          （分配準備積立金）
         元本等合計                            76,535,702,684              59,719,628,811
       純資産合計                              76,535,702,684              59,719,628,811
      負債純資産合計                               76,672,052,520              60,057,004,129
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （２）【中間損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                 第11期中間計算期間              第12期中間計算期間
                                 自　平成30年5月9日               自　令和1年5月9日
                                至　平成30年11月8日               至　令和1年11月8日
      営業収益
       受取利息                                   169               53
                                     △ 542,760,933              500,063,112
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                              △ 542,760,764              500,063,165
      営業費用
       支払利息                                  37,966              22,695
       受託者報酬
                                       13,111,317              11,705,204
       委託者報酬                                69,926,982              62,427,771
                                        459,122              404,259
       その他費用
       営業費用合計                                83,535,387              74,559,929
      営業利益又は営業損失（△）                                △ 626,296,151              425,503,236
      経常利益又は経常損失（△）                                △ 626,296,151              425,503,236
      中間純利益又は中間純損失（△）                                △ 626,296,151              425,503,236
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                      △ 25,519,560              281,407,783
      約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
      期首剰余金又は期首欠損金（△）                               13,659,911,315              14,104,764,177
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                1,234,815,949               633,680,309
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                            -              －
       額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                     1,234,815,949               633,680,309
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                1,092,196,417              3,734,012,937
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                     1,092,196,417              3,734,012,937
       額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                            -              －
       額
                                            -              －
      分配金
      中間剰余金又は中間欠損金（△）                               13,201,754,256              11,148,527,002
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     （３）【中間注記表】
     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                      第12期中間計算期間
              項目                        自　令和1年5月9日
                                      至　令和1年11月8日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 親投資信託受益証券
                          移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                          たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     （中間貸借対照表に関する注記）

                                第11期              第12期中間計算期間末
              項目
                             令和1年5月8日現在                 令和1年11月8日現在
         期首元本額                         65,742,560,670円                  62,430,938,507円
     １.
         期中追加設定元本額                         9,285,612,352円                  2,638,503,603円
         期中一部解約元本額                         12,597,234,515円                  16,498,340,301円
     ２.    受益権の総数                         62,430,938,507口                  48,571,101,809口

     （中間損益及び剰余金計算書に関する注記）

     該当事項はありません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （金融商品に関する注記）
     金融商品の時価等に関する事項
                                第11期              第12期中間計算期間末
              項目
                             令和1年5月8日現在                 令和1年11月8日現在
     １．   中間貸借対照表計上額、時価及び                 　貸借対照表に計上している金融商                  中間貸借対照表上の金融商品は原則
         その差額                 品は、原則として時価評価としてい                  としてすべて時価で評価しているた
                          るため、貸借対照表計上額と時価と                  め、中間貸借対照表計上額と時価と
                          の差額はありません。                  の差額はありません。
     ２．   時価の算定方法                 (１)有価証券                  (１)有価証券

                          親投資信託受益証券
                                           「（重要な会計方針に係る事項に関
                                           する注記）」にて記載しておりま
                          　原則として、親投資信託受益証券                  す。
                          の基準価額で評価しております。
                                           (２)デリバティブ取引
                                           該当事項はありません。
                          (２)コール・ローン等の金銭債権及
                                           (３)上記以外の金融商品
                          び金銭債務
                                           上記以外の金融商品（コール・ロー
                                           ン等の金銭債権及び金銭債務）は短
                          　コール・ローン等の金銭債権及び
                                           期間で決済されるため、帳簿価額は
                          金銭債務は短期間で決済されるた
                                           時価と近似していることから、当該
                          め、時価は帳簿価額と近似している
                                           帳簿価額を時価としております。
                          ことから、当該帳簿価額を時価とし
                          ております。
     ３．   金融商品の時価等に関する事項に                 　金融商品の時価には、市場価格に                  金融商品の時価には、市場価格に基

         ついての補足説明                 基づく価額のほか、市場価格がない                  づく価額のほか、市場価格がない場
                          場合には、合理的に算定された価額                  合には合理的に算定された価額が含
                          が含まれております。当該価額の算                  まれております。当該価額の算定に
                          定においては一定の前提条件等を採                  おいては一定の前提条件等を採用し
                          用しているため、異なる前提条件等                  ているため、異なる前提条件等に
                          によった場合、当該価額が異なるこ                  よった場合、当該価額が異なること
                          ともあります。                  もあります。
                          また、デリバティブ取引に関する契
                          約額等については、その金額自体が
                          デリバティブ取引に係る市場リスク
                          を示すものではありません。
     （デリバティブ取引等に関する注記）

     該当事項はありません。
     （1口当たり情報に関する注記）

                                第11期              第12期中間計算期間末
                             令和1年5月8日現在                 令和1年11月8日現在
     1口当たり純資産額                                 1.2259円                  1.2295円
     （1万口当たり純資産額）                               (12,259円)                  (12,295円)
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （参考）
     当ファンドは、「ＭＨＡＭ日本債券インデックスマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表
     の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
     同親投資信託の状況は以下の通りであります。
     なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
     ＭＨＡＭ日本債券インデックスマザーファンド

     貸借対照表
                                                      （単位：円）
                                              令和1年11月8日現在
      資産の部
       流動資産
         コール・ローン                                              846,523,837
         国債証券                                            95,399,538,250
         地方債証券                                             7,600,194,579
         特殊債券                                             8,543,168,256
         社債券                                             5,292,041,400
         未収入金                                             3,938,064,100
         未収利息
                                                       232,258,362
                                                        5,830,170
         前払費用
         流動資産合計                                            121,857,618,954
       資産合計                                             121,857,618,954
      負債の部
       流動負債
                                                       246,383,000
         未払解約金
         流動負債合計                                              246,383,000
       負債合計                                               246,383,000
      純資産の部
       元本等
         元本                                            96,629,718,420
         剰余金
                                                     24,981,517,534
          剰余金又は欠損金（△）
         元本等合計                                            121,611,235,954
       純資産合計                                             121,611,235,954
      負債純資産合計                                               121,857,618,954
     注記表

     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                      自　令和1年5月9日
              項目
                                      至　令和1年11月8日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券
                          個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっ
                          ては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額（但し、売気配相場は使
                          用しない）、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買
                          参考統計値（平均値）等で評価しております。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （貸借対照表に関する注記）
                       項目                        令和1年11月8日現在
     １.    本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元                                          122,368,202,545円
         本額
         同期中追加設定元本額                                          10,598,107,589円
         同期中一部解約元本額                                          36,336,591,714円
         元本の内訳
         ファンド名
         動的パッケージファンド＜ＤＣ年金＞                                            203,399,039円
         コア資産形成ファンド                                            188,176,881円
         ＭＨＡＭ日本債券インデックスファンド（ファンドラップ）                                          47,449,008,604円
         ＭＨＡＭ動的パッケージファンド［適格機関投資家限定］                                          36,253,059,979円
         ＭＨＡＭ日本債券パッシブファンド［適格機関投資家限定］                                           7,593,590,131円
         ＭＨＡＭ動的パッケージ４資産ファンド［適格機関投資家限定］                                           4,942,483,786円
         計                                          96,629,718,420円
     ２.    受益権の総数                                          96,629,718,420口

     （金融商品に関する注記）

     金融商品の時価等に関する事項
                   項目                        令和1年11月8日現在
     １．     貸借対照表計上額、時価及びその差額                         貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評
                                   価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額は
                                   ありません。
     ２．     時価の算定方法                         (１)有価証券

                                   「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」にて
                                   記載しております。
                                   (２)デリバティブ取引
                                   該当事項はありません。
                                   (３)上記以外の金融商品
                                   上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及
                                   び金銭債務）は短期間で決済されるため、帳簿価額は
                                   時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価と
                                   しております。
     ３．     金融商品の時価等に関する事項についての補足説                         金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、

           明                         市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含
                                   まれております。当該価額の算定においては一定の前
                                   提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に
                                   よった場合、当該価額が異なることもあります。
     （デリバティブ取引等に関する注記）

     該当事項はありません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （1口当たり情報に関する注記）
                                      令和1年11月8日現在
     1口当たり純資産額                                                  1.2585円
     （1万口当たり純資産額）                                                 (12,585円)
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     ２【ファンドの現況】
     【純資産額計算書】
                                                   令和1年11月29日現在
     Ⅰ　資産総額                                              65,908,022,119円
     Ⅱ　負債総額                                                145,438,669円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                              65,762,583,450円
     Ⅳ　発行済数量                                              53,310,448,770口
     Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                                  1.2336円
     （参考）

     ＭＨＡＭ日本債券インデックスマザーファンド
                                                   令和1年11月29日現在
     Ⅰ　資産総額                                              126,487,271,693円
     Ⅱ　負債総額                                               1,909,895,500円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                              124,577,376,193円
     Ⅳ　発行済数量                                              98,651,870,746口
     Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                                  1.2628円
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
     (1)  受益証券の名義書換
       該当事項はありません。
       ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります。
      委託会社は、この信託の受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取り消された
      場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在しない場合
      その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。
       なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式受益
      証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求、受益証
      券の再発行の請求を行わないものとします。
     (2)  受益者等名簿

       該当事項はありません。
     (3)  受益者に対する特典

       該当事項はありません。
     (4)  受益権の譲渡制限

       譲渡制限はありません。
       ①　受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載
        または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
       ②　上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益権
        の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載また
        は記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合に
        は、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位機関を含みます。）
        に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行われる
        よう通知するものとします。
       ③　上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録され
        ている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合等に
        おいて、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日
        や振替停止期間を設けることができます。
     (5)  受益権の譲渡の対抗要件

       受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗する
      ことができません。
     (6)  受益権の再分割

       委託会社は、社振法に定めるところにしたがい、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受益権を均等に
      再分割できるものとします。
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     (7)  質権口記載又は記録の受益権の取り扱いについて
       振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、一
      部解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほか、民
      法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
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     第三部【委託会社等の情報】
     第１【委託会社等の概況】

     １【委託会社等の概況】

     （1）資本金の額（2019年11月29日現在）
           資本金の額　　　　　　　　20億円
                     ※
           発行する株式総数           　　　100,000株
                        （普通株式       上限100,000株、Ａ種種類株式                 上限30,000株）
           発行済株式総数　　　　　40,000株
                        （普通株式24,490株、Ａ種種類株式15,510株）
           ※種類株式の発行が可能
           直近５カ年の資本金の増減：該当事項はありません。

     （2）会社の機構（2019年11月29日現在）

      ①　会社の意思決定機構
        業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。
        取締役は株主総会で選任されます。取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は、その
        選任後１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までと
        し、任期の満了前に退任した取締役（監査等委員である取締役を除く。）の補欠として選任され
        た取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は、現任取締役（監査等委員である取締役
        を除く。）の任期の満了の時までとします。
        また、監査等委員である取締役の任期は、その選任後２年以内に終了する事業年度のうち最終の
        ものに関する定時株主総会の終結の時までとし、任期の満了前に退任した監査等委員である取締
        役の補欠として選任された監査等委員である取締役の任期は、退任した監査等委員である取締役
        の任期の満了の時までとします。
        取締役会は、決議によって代表取締役を選定します。代表取締役は、会社を代表し、取締役会の
        決議にしたがい業務を執行します。
        また、取締役会の決議によって、取締役社長を定めることができます。
        取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集します。取締役
        会の議長は、原則として取締役社長があたります。
        取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、議決に加わることができる取締役の過
        半数が出席し、出席取締役の過半数をもって行います。
      ②　投資運用の意思決定機構

        1.投資環境見通しおよび運用方針の策定
          経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
          「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部
          長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
                                  77/122



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        2.運用計画、売買計画の決定
          各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
          て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書を
          作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運用を
          行います。
     ２【事業の内容及び営業の概況】

       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託の
       設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）
       ならびにその受益証券（受益権）の募集又は私募（第二種金融商品取引業）を行っています。ま
       た、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。
       2019年11月29日現在、委託会社の運用する投資信託は以下の通りです。（親投資信託を除く）
                                       純資産総額（単位：円）

              基本的性格                本数
                                  26          1,307,813,983,101

           追加型公社債投資信託
                                  866          13,978,029,979,702

           追加型株式投資信託
                                  38            109,040,425,205

           単位型公社債投資信託
                                  174           1,301,538,068,752

           単位型株式投資信託
                                 1,104            16,696,422,456,760

               合計
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     ３【委託会社等の経理状況】
     １．委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社（以下「委託会社」という。）の財務諸表は、

      「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）ならびに同規則
      第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）
      により作成しております。
      また、中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年大蔵
      省令第38号）、ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣
      府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）により作成しております。
     ２．財務諸表及び中間財務諸表の金額は、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。

     ３．委託会社は、第34期事業年度（自2018年4月1日至2019年3月31日）の財務諸表について、EY新日本

      有限責任監査法人の監査を受け、第35期中間会計期間（自2019年4月1日至2019年9月30日）の中間財
      務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の中間監査を受けております。
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     （１）【貸借対照表】
                                                     （単位：千円）
                                第33期                 第34期
                             （2018年3月31日現在）                 （2019年3月31日現在）
            （資産の部）
      流動資産
       現金・預金                              49,071,217                  41,087,475
       金銭の信託                              12,083,824                  18,773,228
       有価証券                                  －               153,518
       未収委託者報酬                              11,769,015                  12,438,085
       未収運用受託報酬                              4,574,225                  3,295,109
       未収投資助言報酬                               341,689                  327,064
       未収収益                                59,526                  56,925
       前払費用                               569,431                  573,874
       その他                               427,238                  491,914
                    流動資産計                 78,896,169                  77,197,195
      固定資産

       有形固定資産                              1,643,826                  1,461,316
        建物                       ※1      1,156,953           ※1      1,096,916
        器具備品                       ※1       476,504          ※1       364,399
        建設仮勘定                               10,368                    －
       無形固定資産                              1,934,700                  2,411,540
        ソフトウエア                             1,026,319                   885,545
        ソフトウエア仮勘定                              904,389                 1,522,040
        電話加入権                               3,931                  3,931
        電信電話専用施設利用権                                 60                  23
       投資その他の資産                              8,270,313                  9,269,808
        投資有価証券                             1,721,433                  1,611,931
        関係会社株式                             3,229,196                  4,499,196
        長期差入保証金                             1,518,725                  1,312,328
        繰延税金資産                             1,699,533                  1,748,459
        その他                              101,425                  97,892
                    固定資産計                 11,848,840                  13,142,665
             資産合計                       90,745,010                  90,339,861
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                   （単位：千円）
                               第33期                 第34期
                           （2018年3月31日現在）                 （2019年3月31日現在）
            （負債の部）
      流動負債
       預り金                             1,003,550                 2,183,889
       未払金                             5,081,728                 5,697,942
        未払収益分配金                              1,031                 1,053
        未払償還金                              57,275                 48,968
        未払手数料                            4,629,133                 4,883,723
        その他未払金                             394,288                 764,196
       未払費用                             7,711,038                 6,724,986
       未払法人税等                             5,153,972                 3,341,238
       未払消費税等                             1,660,259                  576,632
       賞与引当金                             1,393,911                 1,344,466
       役員賞与引当金                               49,986                 48,609
       本社移転費用引当金                              156,587                    －
                   流動負債計                 22,211,034                 19,917,766
      固定負債
       退職給付引当金                             1,637,133                 1,895,158
       時効後支払損引当金                              199,026                 177,851
                   固定負債計                  1,836,160                 2,073,009
             負債合計                       24,047,195                 21,990,776
           （純資産の部）
      株主資本
       資本金                             2,000,000                 2,000,000
       資本剰余金                             19,552,957                 19,552,957
        資本準備金                            2,428,478                 2,428,478
        その他資本剰余金                            17,124,479                 17,124,479
       利益剰余金                             44,349,855                 45,949,372
        利益準備金                             123,293                 123,293
        その他利益剰余金                            44,226,562                 45,826,079
         別途積立金                           24,580,000                 31,680,000
         研究開発積立金
                                     300,000                    －
         運用責任準備積立金                            200,000                    －
         繰越利益剰余金                           19,146,562                 14,146,079
                   株主資本計                 65,902,812                 67,502,329
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                              795,002                 846,755
              評価・換算差額等計                       795,002                 846,755
            純資産合計                       66,697,815                 68,349,085
           負債・純資産合計
                                    90,745,010                 90,339,861
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     （２）【損益計算書】
                                                    （単位：千円）
                              第33期                  第34期
                           （自　2017年4月1日                  （自　2018年4月1日
                            至　2018年3月31日）                  至　2019年3月31日）
      営業収益
       委託者報酬                     84,705,447                  84,812,585
       運用受託報酬                     19,124,427                  16,483,356
       投資助言報酬                      1,217,672                  1,235,553
       その他営業収益                       117,586                  113,622
                 営業収益計                  105,165,133                  102,645,117
      営業費用
       支払手数料                     37,242,284                  36,100,556
       広告宣伝費                       379,873                  387,028
       公告費                        1,485                   375
       調査費                     23,944,438                  24,389,003
        調査費                    10,677,166                  9,956,757
        委託調査費                    13,267,272                  14,432,246
       委託計算費                      1,073,938                   936,075
       営業雑経費                      1,215,963                  1,254,114
        通信費                      48,704                  47,007
        印刷費                      947,411                  978,185
        協会費                      64,331                  63,558
        諸会費                      22,412                  22,877
        支払販売手数料                      133,104                  142,485
                 営業費用計                   63,857,984                  63,067,153
      一般管理費
       給料                     11,304,873                  10,859,354
        役員報酬                      189,022                  189,198
        給料・手当                     9,565,921                  9,098,957
        賞与                     1,549,929                  1,571,197
       交際費                       58,863                  60,115
       寄付金                        5,150                  7,255
       旅費交通費                       395,605                  361,479
       租税公課                       625,498                  588,172
       不動産賃借料                      1,534,255                  1,511,876
       退職給付費用                       595,876                  521,184
       固定資産減価償却費                      1,226,472                   590,667
       福利厚生費                       49,797                  45,292
       修繕費                        4,620                 16,247
       賞与引当金繰入額
                             1,393,911                  1,344,466
       役員賞与引当金繰入額                       49,986                  48,609
       機器リース料                         148                  130
       事務委託費                      3,037,804                  3,302,806
       事務用消耗品費                       144,804                  131,074
       器具備品費                        5,253                  8,112
       諸経費                       149,850                  188,367
                一般管理費計                    20,582,772                  19,585,212
      営業利益
                                    20,724,376                  19,992,752
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                                                    （単位：千円）
                              第33期                  第34期
                           （自　2017年4月1日                  （自　2018年4月1日
                            至　2018年3月31日）                  至　2019年3月31日）
      営業外収益
       受取利息                      1,430                  1,749
       受取配当金                      74,278                  73,517
       時効成立分配金・償還金                       256                 8,582
       為替差益                      8,530                    －
       投資信託解約益                     236,398                     －
       投資信託償還益                      93,177                    －
       受取負担金                        －                177,066
       雑収入                      10,306                  24,919
       時効後支払損引当金戻入額                      17,429                  19,797
                営業外収益計                     441,807                  305,633
      営業外費用
       為替差損                        －                17,542
       投資信託解約損                      4,138                    －
       投資信託償還損                      17,065                    －
       金銭の信託運用損                      99,303                  175,164
       雑損失                        －                 5,659
                営業外費用計                     120,507                  198,365
      経常利益                              21,045,676                  20,100,019
      特別利益
       固定資産売却益                        1                  －
       投資有価証券売却益                     479,323                  353,644
       関係会社株式売却益                 ※1   1,492,680               ※1      －
       本社移転費用引当金戻入額                     138,294                     －
       その他特別利益                       350                   －
                 特別利益計                   2,110,649                   353,644
      特別損失
       固定資産除却損                 ※2     36,992              ※2    19,121
       固定資産売却損                       134                   －
       退職給付制度終了損                     690,899                     －
       システム移行損失                      76,007                    －
       その他特別損失                        50                  －
                 特別損失計                    804,083                   19,121
      税引前当期純利益                              22,352,243                  20,434,543
      法人税、住民税及び事業税                              6,951,863                  6,386,793
      法人税等調整額                              △249,832                   △71,767
      法人税等合計                              6,702,031                  6,315,026
      当期純利益                              15,650,211                  14,119,516
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （３）【株主資本等変動計算書】
     第33期（自　2017年4月1日　至　2018年3月31日）
                                                      （単位：千円）
                                  株主資本
                        資本剰余金                     利益剰余金
                                              その他利益剰余金
             資本金
                         その他     資本剰余金
                                    利益
                                                  運用責
                  資本準備金
                                         別途    研究開発          繰越利益
                                   準備金
                        資本剰余金       合計
                                                  任準備
                                         積立金     積立金          剰余金
                                                  積立金
     当期首残高
             2,000,000      2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293    24,580,000      300,000     200,000     6,696,350
     当期変動額
      剰余金の配当
                                                       △ 3,200,000
      当期純利益
                                                        15,650,211
      株主資本以外
      の項目の当期
      変動額(純額)
     当期変動額合計
                －      －      －      －     －      －     －     －   12,450,211
     当期末残高
             2,000,000      2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293    24,580,000      300,000     200,000     19,146,562
                 株主資本           評価・換算差額等

             利益剰余金
                                        純資産
                            その他
                     株主資本            評価・換算
                                        合計
                            有価証券
             利益剰余金
                      合計           差額等合計
                           評価差額金
               合計
     当期首残高
              31,899,643       53,452,601       517,864      517,864      53,970,465
     当期変動額
      剰余金の配当       △ 3,200,000      △ 3,200,000                 △ 3,200,000
      当期純利益
              15,650,211       15,650,211                  15,650,211
      株主資本以外
      の項目の当期
                         －   277,137      277,137       277,137
      変動額(純額)
     当期変動額合計
              12,450,211       12,450,211       277,137      277,137      12,727,349
     当期末残高
              44,349,855       65,902,812       795,002      795,002      66,697,815
                                  84/122









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     第34期（自　2018年4月1日　至　2019年3月31日）
                                                      （単位：千円）
                                   株主資本
                        資本剰余金                     利益剰余金
                                              その他利益剰余金
                         その他    資本剰余金
              資本金
                                   利益
                                                  運用責
                  資本準備金
                                        別途    研究開発           繰越利益
                                   準備金
                        資本剰余金       合計
                                                  任準備
                                        積立金     積立金           剰余金
                                                  積立金
     当期首残高
             2,000,000     2,428,478     17,124,479     19,552,957      123,293    24,580,000       300,000     200,000     19,146,562
     当期変動額
      剰余金の配当
                                                       △ 12 ,520,000
      当期純利益
                                                        14,119,516
      別途積立金
                                       7,100,000
      の積立
      研究開発
                                             △300,000
      積立金の取崩
      運用責任準備
                                                  △200,000
      積立金の取崩
      繰越利益剰余金
                                                       △6,600,000
      の取崩
      株主資本以外の
      項目の当期変動
      額(純額)
     当期変動額合計
                                                       △ 5,000,483
                －     －     －     －     －  7,100,000     △300,000     △200,000
     当期末残高
             2,000,000     2,428,478     17,124,479     19,552,957      123,293    31,680,000         －     －   14,146,079
                  株主資本          評価・換算差額等

              利益剰余金
                                       純資産
                            その他
                     株主資本           評価・換算
                                       合計
                           有価証券
              利益剰余金
                      合計          差額等合計
                           評価差額金
               合計
     当期首残高

               44,349,855       65,902,812       795,002     795,002      66,697,815
     当期変動額
      剰余金の配当
              △12,520,000       △12,520,000                  △12,520,000
      当期純利益
               14,119,516       14,119,516                  14,119,516
      別途積立金
               7,100,000       7,100,000                  7,100,000
      の積立
      研究開発
               △300,000       △300,000                  △300,000
      積立金の取崩
      運用責任準備
               △200,000       △200,000                  △200,000
      積立金の取崩
      繰越利益剰余金
              △6,600,000       △6,600,000                  △6,600,000
      の取崩
      株主資本以外の
      項目の当期変動
                         －    51,753     51,753       51,753
      額(純額)
     当期変動額合計
               1,599,516       1,599,516       51,753     51,753      1,651,270
     当期末残高
               45,949,372       67,502,329       846,755     846,755      68,349,085
                                  85/122



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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     重要な会計方針
     1.  有価証券の評価基準及び評価                 （1）子会社株式及び関連会社株式
                                 ：移動平均法による原価法
       方法
                        （2）その他有価証券
                         時価のあるもの：決算日の市場価格等に基づく時価法
                         （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動
                         平均法により算定）
                         時価のないもの:          移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び評                 時価法

       価方法
     3.  固定資産の減価償却の方法                 （1）有形固定資産

                         定率法を採用しております。
                          ただし、     2016年4月1日以降に取得した建物附属設備について
                         は 、定額法を採用しております。
                        （2）無形固定資産
                         定額法を採用しております。
                          なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用
                         可能期間（5年）に基づく定額法を採用しております。
     4.  外貨建の資産及び負債の本邦                 外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換

                         算し、換算差額は損益として処理しております。
       通貨への換算基準
     5.  引当金の計上基準                 （1）賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる

                         ため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上し
                         ております。
                        （2）役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
                         るため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上
                         しております。
                        （3）退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一
                         時金制度について、当事業年度末における退職給付債務の見込
                         額に基づき計上しております。
                          ①退職給付見込額の期間帰属方法
                           退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度
                           末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準
                           によっております。
                          ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                           過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
                           務期間内の一定の年数（5年）による定額法により按分した額
                           を費用処理しております。
                           数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
                           の平均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）による
                           定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から
                           費用処理しております。
                        （4）時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
                         配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備える
                         ため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しており
                         ます。
                        （5）本社移転費用引当金は、本社移転に関連して発生する損失に
                         備えるため、発生すると見込まれる額を計上しております。
     6．消費税等の会計処理                   消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま

                        す。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     表示方法の変更
                    第34期（自       2018年4月1日        至  2019年3月31日）
       「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年2月16日）を当事業

      年度から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分
      に表示する方法に変更しました。
       この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」842,996千円は、
      「投資その他の資産」の「繰延税金資産」1,699,533千円に含めて表示しております。
     注記事項

     （貸借対照表関係）
     ※1．有形固定資産の減価償却累計額
                                                       （千円）
                                 第33期                 第34期
                             （2018年3月31日現在）                 （2019年3月31日現在）
      建物                                140,580                 229,897
      器具備品                                847,466                 927,688
     （損益計算書関係）

     ※1.  関係会社に対する事項
                                                       （千円）
                                 第33期                 第34期
                             （自   2017年4月      1日        （自   2018年4月      1日
                              至  2018年3月31日）               至  2019年3月31日）
                                     1,492,680                     －
      関係会社株式売却益
     ※2．固定資産除却損の内訳

                                                       （千円）
                                 第33期                 第34期
                             （自   2017年4月      1日        （自   2018年4月      1日
                              至  2018年3月31日）               至  2019年3月31日）
      建物                                  298                1,550
      器具備品                                 8,217                  439
      ソフトウエア                                 28,472                 17,130
      電話加入権                                    3                 －
     （株主資本等変動計算書関係）

      第33期（自       2017年4月1日        至  2018年3月31日）
      1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度           当事業年度末
      発行済株式の種類
                   株式数（株）          増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
                       24,490             －           －         24,490

         普通株式
                       15,510             －           －         15,510

        A種種類株式
                       40,000             －           －         40,000

          合計
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      2．配当に関する事項
      （1）配当金支払額
                        配当金の総       1株当たり配
          決議        株式の                        基準日          効力発生日
                        額（千円）        当額（円）
                   種類
                  普通株式

       2017年6月21日
                        3,200,000          80,000
                                        2017年3月31日           2017年6月22日
        定時株主総会
                  A種種類
                   株式
      （2）   基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                        配当金の総       1株当たり配
         決議      株式の    配当の                      基準日          効力発生日
                        額（千円）       当額（円）
                種類    原資
                普通

                株式
      2018年6月20日              利益
                        12,520,000         313,000
                                        2018年3月31日           2018年6月21日
       定時株主総会             剰余金
                A種種
               類株式
      第34期（自       2018年4月1日        至  2019年3月31日）

      1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
      発行済株式の種類
                   株式数（株）          増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
                       24,490              －           －         24,490

         普通株式
                       15,510              －           －         15,510

        A種種類株式
                       40,000              －           －         40,000

          合計
      2．配当に関する事項

      （1）配当金支払額
                        配当金の総       1株当たり配
          決議        株式の                        基準日          効力発生日
                        額（千円）        当額（円）
                   種類
                  普通株式

       2018年6月20日
                        12,520,000          313,000
                                        2018年3月31日           2018年6月21日
        定時株主総会
                  A種種類
                   株式
      （2）   基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

         2019年6月20日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
                        配当金の総       1株当たり配
         決議      株式の    配当の                      基準日          効力発生日
                        額（千円）       当額（円）
                種類    原資
                普通

                株式
      2019年6月20日              利益
                        11,280,000         282,000
                                        2019年3月31日           2019年6月21日
       定時株主総会             剰余金
                A種種
               類株式
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （金融商品関係）
     1．金融商品の状況に関する事項
      （ 1 ） 金融商品に対する取組方針
        当社は、投資運用業を営んでおります。資金運用については、短期的な預金等に限定しておりま
       す。
        当社が運用を行う投資信託の商品性を適正に維持するため、当該投資信託を特定金外信託を通じ
       て、または直接保有しております。なお、特定金外信託を通じて行っているデリバティブ取引は後
       述するリスクを低減する目的で行っております。当該デリバティブ取引は、実需の範囲内でのみ利
       用することとしており、投機的な取引は行わない方針であります。
      （ 2 ） 金融商品の内容及びそのリスク

        金銭の信託の主な内容は、当社運用ファンドの安定運用を主な目的として資金投入した投資信託
       及びデリバティブ取引であります。金銭の信託に含まれる投資信託は為替及び市場価格の変動リス
       クに晒されておりますが、デリバティブ取引（為替予約取引、株価指数先物取引及び債券先物取
       引）を利用して一部リスクを低減しております。
        営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されておりま
       す。
        有価証券及び投資有価証券は、主にその他有価証券（投資信託）、業務上の関係を有する企業の
       株式であり、発行体の信用リスクや市場価格の変動リスクに晒されております。
        営業債務である未払手数料は、１年以内の支払期日であります。
      （ 3 ） 金融商品に係るリスク管理体制

        ①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
          預金の預入先については、余資運用規程に従い、格付けの高い預入先に限定することによ
         り、リスクの軽減を図っております。
          営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引
         先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を把握する体制として
         います。
          有価証券及び投資有価証券の発行体の信用リスクに関しては、信用情報や時価の把握を定期
         的に行うことで管理しています。
        ②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
          組織規程における分掌業務の定めに基づき、リスク管理担当所管にて、取引残高、損益及び
         リスク量等の実績管理を行い、定期的に社内委員会での報告を実施しております。
        ③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
          取引実行担当所管からの報告に基づき、資金管理担当所管が資金繰りを確認するとともに、
         十分な手許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
      （ ▶ ） 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され
       た価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前
       提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     2．金融商品の時価等に関する事項
       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
       なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注2）参
       照）。
       第33期（2018年3月31日現在）
                           貸借対照表計上額                時価           差額
                             （千円）            （千円）           （千円）
                               49,071,217            49,071,217                －
        （1）現金・預金
                               12,083,824            12,083,824                －
        （2）金銭の信託
                               11,769,015            11,769,015                －
        （3）未収委託者報酬
        （4）未収運用受託報酬
                                4,574,225            4,574,225               －
        （5）有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券
                                1,448,968            1,448,968               －
                               78,947,251            78,947,251                －
              資産計
                                4,629,133            4,629,133               －
        （1）未払手数料
                                4,629,133            4,629,133               －
              負債計
       第34期（2019年3月31日現在）

                           貸借対照表計上額                時価           差額
                             （千円）            （千円）           （千円）
                               41,087,475            41,087,475                －
        （1）現金・預金
                               18,773,228            18,773,228                －
        （2）金銭の信託
                               12,438,085            12,438,085                －
        （3）未収委託者報酬
        （4）未収運用受託報酬
                                3,295,109            3,295,109               －
        （5）有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券
                                1,488,684            1,488,684               －
                               77,082,582            77,082,582                －
              資産計
                                4,883,723            4,883,723               －
        （1）未払手数料
                                4,883,723            4,883,723               －
              負債計
      （注1）金融商品の時価の算定方法

        資　産
        （1）現金・預金
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
         よっております。
        （2）金銭の信託

          有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている
         有価証券について、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相
         手先金融機関より提示された価格によっております。
        （3）未収委託者報酬及び（4）未収運用受託報酬

          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
         よっております。
        （5）有価証券及び投資有価証券

          これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託は基準価額によってお
         ります。
        負　債

        （1）未払手数料
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
         よっております。
                                  90/122


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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      （注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                                                       （千円）
                                   第33期               第34期
                 区分
                               （2018年3月31日現在）               （2019年3月31日現在）
                                        272,464               276,764
        ①非上場株式
                                       3,229,196               4,499,196
        ②関係会社株式
        ①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、
        時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)                                 有価証券及び投資有価証券               その他有
        価証券」には含めておりません。
        ②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができ
        ず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
      （注3）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

       第33期（2018年3月31日現在）
                           1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内           10年超
                           （千円）         （千円）         （千円）         （千円）
                           49,071,217             －         －         －
        （1）現金・預金
                           12,083,824             －         －         －
        （2）金銭の信託
                           11,769,015             －         －         －
        （3）未収委託者報酬
                            4,574,225             －         －         －
        （4）未収運用受託報酬
        （5）有価証券及び投資有価証券
                                －       3,995          －         －
           その他有価証券(投資信託)
       第34期（2019年3月31日現在）

                           1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内           10年超
                           （千円）         （千円）         （千円）         （千円）
                           41,087,475             －        －          －
        （1）現金・預金
                           18,773,228             －        －          －
        （2）金銭の信託
                           12,438,085             －        －          －
        （3）未収委託者報酬
                            3,295,109             －        －          －
        （4）未収運用受託報酬
        （5）有価証券及び投資有価証券
                             153,518          1,995          996          －
           その他有価証券(投資信託)
     （有価証券関係）

     1.  子会社株式及び関連会社株式
        関係会社株式（第33期の貸借対照表計上額3,229,196千円、第34期の貸借対照表計上額4,499,196
      千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載してお
      りません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     2.  その他有価証券
      第33期（2018年3月31日現在）
                                                       （千円）
                     貸借対照表日における
            区分                          取得原価               差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                            1,267,157               146,101            1,121,055
       ①株式
                             177,815             153,000              24,815
       ②投資信託
                            1,444,972               299,101            1,145,870
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                －             －             －
       ①株式
                              3,995             4,000              △  ▶
       ②投資信託
       小計                        3,995             4,000              △  ▶
                            1,448,968              303,101            1,145,866
       合計
       （注）非上場株式（貸借対照表計上額272,464千円）については、市場価格がなく、時価を把握                                                   す
          ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
          ん。
      第34期（2019年3月31日現在）

                                                       （千円）
                     貸借対照表日における
            区分                          取得原価               差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                            1,326,372               111,223            1,215,148
       ①株式
                             158,321             153,000               5,321
       ②投資信託
                            1,484,694               264,223            1,220,470
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                －             －             －
       ①株式
                              3,990             4,000              △  9
       ②投資信託
       小計                        3,990             4,000              △  9
                            1,488,684              268,223            1,220,460
       合計
       （注）非上場株式（貸借対照表計上額                    276,674    千円）については、市場価格がなく、時価を把握                          す
          ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
          ん。
     3．当該事業年度中に売却したその他有価証券

      第33期（自       2017年4月1日        至  2018年3月31日）
                           売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                          （千円）             （千円）             （千円）
                              544,326             479,323                －
        株式
                             2,480,288              329,576             21,204

        投資信託
       （注）投資信託の「売却額」、「売却益の合計額」及び「売却損の合計額」は、解約又は償還によ
          るものであります。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      第34期（自       2018年4月1日        至  2019年3月31日）
                           売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                          （千円）             （千円）             （千円）
                              394,222             353,644                －
        株式
                                 －             －             －

        投資信託
     （退職給付関係）

     1．採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度（非積立型制度であります）を採用しておりま
      す。確定拠出型の制度としては確定拠出年金制度を採用しております。
       なお、    当社は2017年10月1日付で、確定給付企業年金制度を確定拠出年金制度等に移行するととも
      に、退職一時金制度を改定しました。
     2．確定給付制度

      （1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                        （千円）
                                     第33期              第34期
                                 （自   2017年4月      1日     （自   2018年4月      1日
                                  至  2018年3月31日）             至  2019年3月31日）
       退職給付債務の期首残高                                 2,718,372              2,154,607
         勤務費用                                 269,128              300,245
         利息費用                                  7,523              1,918
         数理計算上の差異の発生額                                 61,792             △ 10,147
         退職給付の支払額                                △111,758              △158,018
         確定拠出制度への移行に伴う減少額                              △1,316,796                    －
         退職一時金制度改定に伴う増加額                                 526,345                 －
         その他                                    －              438
       退職給付債務の期末残高                                 2,154,607              2,289,044
      （2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                                        （千円）
                                     第33期              第34期
                                 （自   2017年4月      1日     （自   2018年4月      1日
                                  至  2018年3月31日）             至  2019年3月31日）
       年金資産の期首残高                                 1,363,437                   －
         期待運用収益                                 17,042                 －
         事業主からの拠出額                                 36,672                 －
         確定拠出制度への移行に伴う減少額                              △1,417,152                    －
       年金資産の期末残高                                     －              －
      （3）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                        （千円）
                                     第33期              第34期
                                 （2018年3月31日現在）              （2019年3月31日現在）
       非積立型制度の退職給付債務                                 2,154,607              2,289,044
       未積立退職給付債務                                 2,154,607              2,289,044
       未認識数理計算上の差異                                 △204,636              △150,568
       未認識過去勤務費用                                 △312,836              △243,317
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                 1,637,133              1,895,158
       退職給付引当金                                 1,637,133              1,895,158

       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                 1,637,133              1,895,158
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      （4）退職給付費用及びその内訳項目の金額
                                                        （千円）
                                     第33期              第34期
                                 （自   2017年4月      1日     （自   2018年4月      1日
                                  至  2018年3月31日）            至  2019年3月31日）
       勤務費用                                  269,128              300,245
       利息費用                                    7,523              1,918
       期待運用収益                                  △17,042                  －
       数理計算上の差異の費用処理額                                   88,417              43,920
       過去勤務費用の費用処理額                                   39,611              69,519
       退職一時金制度改定に伴う費用処理額                                   70,560                 －
       その他                                  △1,620              △3,640
       確定給付制度に係る退職給付費用                                  456,577              411,963
       制度移行に伴う損失（注）                                  690,899                 －
     　　（注）特別損失に計上しております。
      （5）数理計算上の計算基礎に関する事項

      　　　主要な数理計算上の計算基礎
                                     第33期              第34期
                                 （2018年3月31日現在）              （2019年3月31日現在）
       割引率                                   0.09  ％            0.09  ％
       予想昇給率                              1.00％～4.42％              1.00％～4.42％
     3.簡便法を適用した確定給付制度

      （1）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                        （千円）
                                     第33期              第34期
                                 （自   2017年4月      1日     （自   2018年4月      1日
                                  至  2018年3月31日）             至  2019年3月31日）
       退職給付引当金の期首残高                                 △300,927                   －
         退職給付費用                                 53,156                 －
         制度への拠出額                                △35,640                  －
         確定拠出制度への移行に伴う減少額                                 391,600                 －
         退職一時金制度改定に伴う振替額                               △108,189                   －
       退職給付引当金の期末残高                                     －              －
      （2）退職給付費用

         簡便法で計算した退職給付費用　前事業年度                         53,156千円　当事業年度             － 千円
     4．確定拠出制度

     　当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度                            86,141    千円、当事業年度          104,720    千円であります。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （税効果会計関係）
     1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                 第33期                  第34期
                             (2018年3月31日現在)                  (2019年3月31日現在)
                                     （千円）                  （千円）
        繰延税金資産
                                290,493                  173,805
        　未払事業税
                                 11,683                  10,915
        　未払事業所税
                                426,815                  411,675
        　賞与引当金
                                 81,186                  80,253
        　未払法定福利費
                                 9,186                  7,961
         未払給与
                                   －               138,994
        　受取負担金
                                   －               102,490
        　運用受託報酬
                                 90,524                  10,152
        　資産除去債務
        　減価償却超過額（一括償却資産）                         11,331                   4,569
                                176,791                  125,839
         減価償却超過額
         繰延資産償却超過額（税法上）                        34,977                 135,542
                                501,290                  580,297
        　退職給付引当金
                                 60,941                  54,458
        　時効後支払損引当金
                                 13,173                   7,360
        　ゴルフ会員権評価損
                                166,740                  166,740
         関係会社株式評価損
                                 28,976                  28,976
         投資有価証券評価損
                                 47,947                    －
         本社移転費用引当金
                                 29,193                  29,494
         その他
                               1,981,254                  2,069,527
        繰延税金資産小計
                                   －                  －
         評価性引当額
                               1,981,254                  2,069,527
        繰延税金資産合計
        繰延税金負債
                               △281,720                  △321,067
         その他有価証券評価差額金
                               △281,720                  △321,067
        繰延税金負債合計
                               1,699,533                  1,748,459
        繰延税金資産の純額
     2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下
      であるため、注記を省略しております。
     （ 企業結合等関係        ）

      当社（以下「AMOne」という）は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
     （以下「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株式
     会社（以下「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合4
     社」という）間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
     1．結合当事企業

                    DIAM           MHAM            TB
       結合当事企業                                              新光投信
                 投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
       事業の内容
                 資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
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     2．企業結合日
      2016年10月1日
     3．企業結合の方法

       ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
      吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
      割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
     4．結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
     5．企業結合の主な目的

       当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「                               MHFG  」という）及び第一生命ホールディ
      ングス株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
      メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、                                              MHFG  と第一生命
      両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
      ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
     6．合併比率

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                          DIAM                      MHAM
         会社名
                       （存続会社）                      （消滅会社）
      合併比率（*）                    1                     0.0154
      （*）   普通株式と種類株式を合算して算定しております。
     7．交付した株式数

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、                          DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
      有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
      15,510株を交付しました。
     8．経済的持分比率（議決権比率）

      MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                    50.00％
      MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                    20.00％
      MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                    70.00％
      なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
     9．取得企業を決定するに至った主な根拠

       「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社である                                                 MHFG  が、
      結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
      し、DIAMが被取得企業となるものです。
     10．会計処理

       「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号　平成25年9月13日公表分）及び「企業結
      合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　平成25年9月
      13日公表分）に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
      の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
     11．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

       （1）被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価         MHAMの普通株式          144,212,500千円
          取得原価                   144,212,500千円
                                  96/122



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       （2）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
          a.発生したのれんの金額                    76,224,837千円
                               被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた
          b.発生原因
                               負債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
       （3）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
          a.資産の額        資産合計                    40,451,657千円
                    うち現金・預金                  11,605,537千円
                    うち金銭の信託                  11,792,364千円
          b.負債の額        負債合計                    9,256,209千円
                    うち未払手数料及び未払費用                   4,539,592千円
          （注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額
             には含まれておりません。
       （4）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種
          類別の加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額
                                      53,030,000千円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産
                                      53,030,000千円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産
                                           16.9年
     12．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額

       （1）貸借対照表項目
                            第33期               第34期
                        （2018年3月31日現在）                （2019年3月31日現在）
       流動資産                        －千円               －千円
       固定資産                  114,270,495千円               104,326,078千円
       資産合計                  114,270,495千円               104,326,078千円
       流動負債                        －千円               －千円
       固定負債                   13,059,836千円               10,571,428千円
       負債合計                   13,059,836千円               10,571,428千円
       純資産                  101,210,659千円                93,754,650千円
       （注）固定資産及び資産合計には、のれん及び顧客関連資産の金額が含まれております。
        のれん                  70,507,975千円               66,696,733千円
        顧客関連資産                  45,200,838千円               39,959,586千円
       （2）損益計算書項目

                            第33期               第34期
                        （自   2017年4月      1日      （自   2018年4月      1日
                      　　至    2018年3月31日）           　　至    2019年3月31日）
       営業収益                        －千円               －千円
       営業利益                  △9,012,128千円               △9,043,138千円
       経常利益                  △9,012,128千円               △9,043,138千円
       税引前当期純利益                  △9,012,128千円               △9,091,728千円
       当期純利益                  △7,419,617千円               △7,489,721千円
       1株当たり当期純利益                  △185,490円43銭               △187,243円04銭
       （注）営業利益には、のれん及び顧客関連資産の償却額が含まれております。
        のれんの償却額                   3,811,241千円               3,811,241千円
        顧客関連資産の償却額                   5,233,360千円               5,241,252千円
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     （資産除去債務関係）
       当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務
      を有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
       なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の
      負債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、その
      うち当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
     （セグメント情報等）

     1．セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     2．関連情報

      第33期（自       2017年4月1日        至  2018年3月31日）         及び  第34期（自       2018年4月1日        至  2019年3月31日）
      （1）サービスごとの情報
        サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
       の営業収益の記載を省略しております。
      （2）地域ごとの情報
       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
      （3）主要な顧客ごとの情報
        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記
       載を省略しております。
     （関連当事者情報）

     1．関連当事者との取引
     （1）親会社及び法人主要株主等
     第33期（自       2017年4月1日        至  2018年3月31日）
     該当はありません。
     第34期（自       2018年4月1日        至  2019年3月31日）

     該当はありません。
     （2）子会社及び関連会社等

     第33期（自       2017年4月1日        至  2018年3月31日）
     該当はありません。
     第34期（自       2018年4月1日        至  2019年3月31日）

     該当はありません。
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     （3）兄弟会社等
     第33期（自       2017年4月1日        至  2018年3月31日）
                資本金    事業の    議決権      関係内容
       会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容       取引金額       科目    期末残高
     属
        名称        出資金    は職業    有(被                    （千円）           （千円）
                            役員の     事業上
     性
                        所有)
                            兼任等     の関係
                        割合
       株式会社     東京都    14,040    銀行業     －    －   当社設定     投資信託の      6,470,802      未払      894,336

     親
       みずほ銀     千代田                    投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     会
       行     区                    の販売     数料
     社
     の
       みずほ証     東京都    1,251    証券業     －    －   当社設定     投資信託の      9,079,083      未払     1,549,208
     子
       券株式会     千代田                    投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     会
       社     区                    の販売     数料
     社
     第34期（自       2018年4月1日        至  2019年3月31日）

                資本金    事業の    議決権      関係内容
       会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容       取引金額       科目    期末残高
     属
        名称        出資金    は職業    有(被                    （千円）           （千円）
                            役員の     事業上
     性
                        所有)
                            兼任等     の関係
                        割合
       株式会社     東京都    14,040    銀行業     －    －   当社設定     投資信託の       6,048,352      未払     915,980

       みずほ銀     千代田                    投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     親
       行     区                    の販売     数料
     会
     社
                                     子会社株式              －
                                            1,270,000            －
     の
                                     の取得
     子
     会
       みずほ証     東京都    1,251    証券業     －    －   当社設定     投資信託の      10,215,017       未払    1,670,194
     社
       券株式会     千代田                    投資信託     販売代行手             手数料
                億円
       社     区                    の販売     数料
     取引条件及び取引条件の決定方針等

     （注1）投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
     （注2）子会社株式の取得は、独立した第三者機関により算定された価格を基礎として協議の上、合理
         的に決定しております。
     （注3）上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれており
         ます。
     2．親会社又は重要な関連会社に関する注記

      （1）親会社情報
       株式会社みずほフィナンシャルグループ
       (東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
      （2）重要な関連会社の要約財務諸表

       該当はありません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （1株当たり情報）
                               第33期                  第34期
                           （自   2017年4月      1日         （自   2018年4月      1日
                            至  2018年3月31日）                至  2019年3月31日）
      1株当たり純資産額                           1,667,445円37銭                  1,708,727円13銭
      1株当たり当期純利益金額                            391,255円29銭                  352,987円92銭
     （注1）潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載して
        おりません。
     （注2）1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                第33期                  第34期
                            （自   2017年4月      1日         （自   2018年4月      1日
                             至  2018年3月31日）                至  2019年3月31日）
      当期純利益金額                            15,650,211千円                  14,119,516千円
      普通株主及び普通株主と同等の株
                                         －                  －
      主に帰属しない金額
      普通株式及び普通株式と同等の株
                                 15,650,211千円                  14,119,516千円
      式に係る当期純利益金額
      普通株式及び普通株式と同等の株
      式の期中平均株式数                               40,000株                  40,000株
      （うち普通株式）                              (24,490株)                  (24,490株)

      （うちA種種類株式）                              (15,510株)                  (15,510株)

     （注1）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び                          残余財産     分配請求権について普通株式と同等の権利を
        有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （1）中間貸借対照表
                                                    （単位：千円）
                                          第35期中間会計期間末
                                          （2019年9月30日現在）
                 （資産の部）
      流動資産
       現金・預金                                               37,156,171
       金銭の信託                                               18,742,684
       有価証券                                                  997
       未収委託者報酬                                               11,945,046
       未収運用受託報酬                                               3,120,602
       未収投資助言報酬                                                332,118
       未収収益                                                 58,808
       前払費用                                                781,218
       その他                                               2,233,840
                             流動資産計                        74,371,488
      固定資産

       有形固定資産                                               1,362,999
        建物                                  ※1            1,051,855
        器具備品                                  ※1             311,144
       無形固定資産                                               3,541,152
        ソフトウエア                                              3,323,996
        ソフトウエア仮勘定                                               213,219
        電話加入権                                                3,931
        電信電話専用施設利用権                                                  6
       投資その他の資産                                               8,896,987
        投資有価証券                                               958,309
        関係会社株式                                              4,499,196
        長期差入保証金                                              1,307,197
        繰延税金資産                                              2,036,732
        その他                                                95,551
                              固定資産計                        13,801,139
                  資産合計                                   88,172,628
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                    （単位：千円）
                                          第35期中間会計期間末
                                          （2019年9月30日現在）
                 （負債の部）
      流動負債
       預り金                                               5,192,317
       未払金                                               5,043,713
        未払収益分配金                                                1,047
        未払償還金                                                48,441
        未払手数料                                              4,707,236
        その他未払金                                               286,987
       未払費用                                               6,512,990
       未払法人税等                                               3,526,134
       未払消費税等                                                516,610
       前受収益                                                 40,684
       賞与引当金                                               1,281,617
       役員賞与引当金                                                 34,112
                              流動負債計                        22,148,179
      固定負債
       退職給付引当金                                               1,993,829
       時効後支払損引当金                                                169,869
                              固定負債計                         2,163,698
                  負債合計                                    24,311,878
                 （純資産の部）
      株主資本
       資本金                                               2,000,000
       資本剰余金                                               19,552,957
        資本準備金                                              2,428,478
        その他資本剰余金                                              17,124,479
       利益剰余金                                               41,866,681
        利益準備金                                               123,293
        その他利益剰余金                                              41,743,387
         別途積立金                                             31,680,000
         繰越利益剰余金                                             10,063,387
                              株主資本計                        63,419,638
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金
                                                       441,111
                         評価・換算差額等計                              441,111
                  純資産合計                                    63,860,750
                負債・純資産合計                                      88,172,628
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （2）中間損益計算書
                                                    （単位：千円）
                                        第35期中間会計期間
                                   （自   2019年4月1日       至  2019年9月30日）
      営業収益
       委託者報酬                                42,425,693
       運用受託報酬
                                        7,240,514
       投資助言報酬                                  601,626
       その他営業収益
                                         57,443
                        営業収益計                             50,325,278
      営業費用
       支払手数料                                17,730,384
       広告宣伝費                                  125,471
       公告費                                    125
       調査費                                12,182,415
        調査費                                4,742,559
        委託調査費                                7,439,855
       委託計算費                                  421,559
       営業雑経費                                  538,430
        通信費                                 22,517
        印刷費                                 410,573
        協会費                                 34,596
        諸会費                                 16,711
        支払販売手数料                                 54,031
                        営業費用計                             30,998,386
      一般管理費
       給料                                 4,829,571
        役員報酬                                 87,372
        給料・手当                                4,615,868
        賞与                                 126,330
       交際費                                  17,168
       寄付金                                   6,499
       旅費交通費                                  165,035
       租税公課                                  291,415
       不動産賃借料                                  749,406
       退職給付費用                                  254,598
       固定資産減価償却費                              ※1    345,421
       福利厚生費                                  21,538
       修繕費                                   1,263
       賞与引当金繰入額                                 1,281,617
       役員賞与引当金繰入額                                  34,112
       機器リース料                                    138
       事務委託費                                 1,700,671
       事務用消耗品費                                  50,852
       器具備品費                                    490
       諸経費                                  100,495
                       一般管理費計                               9,850,295
      営業利益                                                9,476,595
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                    （単位：千円）
                                        第35期中間会計期間
                                   （自   2019年4月1日       至  2019年9月30日）
      営業外収益
       受取利息                                   1,075
       受取配当金                                  11,185
       時効成立分配金・償還金                                    608
       時効後支払損引当金戻入額                                   7,743
                                          2,466
       投資信託償還益
       受取負担金                                  287,268
       雑収入
                                          2,670
                       営業外収益計                                313,018
      営業外費用
       為替差損                                   9,702
       投資信託償還損                                     1
       金銭の信託運用損                                  18,907
       雑損失                                    104
                       営業外費用計                                 28,716
      経常利益                                                9,760,897
      特別利益
      　投資有価証券売却益                                   634,060
                        特別利益計                               634,060
      特別損失
       固定資産除却損                                   7,444
                        特別損失計                                7,444
      税引前中間純利益                                                10,387,514
      法人税、住民税及び事業税                                                3,299,452
      法人税等調整額                                                △109,246
      法人税等合計                                                3,190,205
      中間純利益                                                7,197,308
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     （3）中間株主資本等変動計算書
     　第35期中間会計期間（自             2019年4月1日       至  2019年9月30日）
                               株主資本
                        資本剰余金                  利益剰余金
                                           その他利益剰余金
             資本金
                        その他     資本剰余金       利益
                  資本準備金
                                          別途      繰越利益
                       資本剰余金       合計     準備金
                                          積立金       剰余金
     当期首残高
             2,000,000     2,428,478      17,124,479      19,552,957       123,293     31,680,000       14,146,079
     当中間期変動額
      剰余金の配当
                                               △11,280,000
      中間純利益
                                                 7,197,308
      株主資本以
      外の項目の
      当中間期変
      動額(純額)
     当中間期変動額
                －     －      －      －     －      －   △4,082,691
     合計
     当中間期末残高
             2,000,000     2,428,478      17,124,479      19,552,957       123,293     31,680,000       10,063,387
                 株主資本           評価・換算差額等

             利益剰余金                         純資産
                           その他
                    株主資本           評価・換算
                                       合計
                           有価証券
             利益剰余金
                     合計          差額等合計
                          評価差額金
              合計
     当期首残高
              45,949,372       67,502,329       846,755     846,755     68,349,085
     当中間期変動額
      剰余金の配当
             △11,280,000       △11,280,000                 △11,280,000
      中間純利益
              7,197,308       7,197,308                 7,197,308
      株主資本以
      外の項目の
                           △405,643     △405,643       △405,643
      当中間期変
      動額(純額)
     当中間期変動額
             △4,082,691       △4,082,691      △405,643     △405,643      △4,488,335
     合計
     当中間期末残高
              41,866,681       63,419,638       441,111     441,111     63,860,750
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     重要な会計方針
                        （1）子会社株式及び関連会社株式
     1．有価証券の評価基準及び評
                                 ：移動平均法による原価法
       価方法
                        （2）その他有価証券
                         時価のあるもの：中間決算日の市場価格等に基づく時価法
                         （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平
                          均法により算定）
                         時価のないもの:          移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び                時価法

       評価方法
                        （1）有形固定資産

     3．固定資産の減価償却の方法
                         定率法を採用しております。
                          ただし、     平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備について
                         は 、定額法を採用しております。
                         なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
                                 …
                         建物           6～18年
                                 …
                         器具備品           2～20年
                        （2）無形固定資産
                         定額法を採用しております。
                          なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用
                         可能期間（5年）に基づく定額法によっております。
     4.  外貨建の資産及び負債の本                 外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物等為替相場により円貨

                        に換算し、換算差額は損益として処理しております。
       邦通貨への換算基準
                        （1）賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる

     5．引当金の計上基準
                         ため、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を計
                         上しております。
                        （2）役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
                         るため、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を
                         計上しております。
                        （3）退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一
                         時金制度について、           当事業年度末       における退職給付債務の見込額
                         に基づき当中間会計期間末において発生していると認められる額
                         を計上しております。
                          ①退職給付見込額の期間帰属方法
                           退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計
                           期間末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式
                           基準によっております。
                          ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                           過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
                           務期間内の一定の年数（5年）による定額法により按分した額
                           を費用処理しております。
                           数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
                           の平均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）による
                           定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から
                           費用処理しております。
                        （4）時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
                         配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備える
                         ため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しており
                         ます。
     6．消費税等の会計処理                   消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま

                        す。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     注記事項
     （中間貸借対照表関係）
                                       第35期中間会計期間末

                項目
                                      （2019年9月30日現在）
      ※1.有形固定資産の減価償却累計額

                               建物           …   274,959千円
                               器具備品           …   965,214千円
     （中間損益計算書関係）

                                       第35期中間会計期間

                項目
                                  （自   2019年4月1日        至  2019年9月30日）
      ※1.減価償却実施額

                               有形固定資産           …    97,348千円
                               無形固定資産           …   248,073千円
     （中間株主資本等変動計算書関係）

      第35期中間会計期間（自              2019年4月1日        至  2019年9月30日）
      1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                 当事業年度期首           当中間会計期間           当中間会計期間           当中間会計期間末

      発行済株式の種類
                 株式数（株）           増加株式数（株）            減少株式数（株）           株式数（株）
                      24,490              －           －         24,490

        普通株式
                      15,510              －           －         15,510

       A種種類株式
                      40,000              －           －         40,000

         合計
     2.配当に関する事項

     （1）配当金支払額
                        配当金の       1株当たり

         決議         株式の                        基準日          効力発生日
                         総額       配当額
                  種類
                        （千円）        （円）
                 普通株式

      2019年6月20日
                        11,280,000          282,000
                                         2019年3月31日           2019年6月21日
       定時株主総会
                 A種種類
                  株式
     （2）基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間後となるもの

         該当事項はありません。
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     （金融商品関係）
     第35期中間会計期間末（2019年9月30日現在）
     金融商品の時価等に関する事項
     2019年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであり
     ます。
     なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注2）参照）。
                         中間貸借対照表計上額                  時価            差額
                            （千円）              （千円）            （千円）
                               37,156,171              37,156,171              －
     （1）現金・預金
                               18,742,684              18,742,684              －
     （2）金銭の信託
                               11,945,046              11,945,046              －
     （3）未収委託者報酬
                               3,120,602              3,120,602              －
     （4）未収運用受託報酬
     （5）有価証券及び投資有価証券
                                 699,937              699,937             －
        その他有価証券
                               71,664,441              71,664,441              －
             資産計
                               4,707,236              4,707,236              －
     （1）未払手数料
                               4,707,236              4,707,236              －
             負債計
     （注1）金融商品の時価の算定方法

     資　産
     （1）現金・預金
       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
      おります。
     （2）金銭の信託

       有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証
      券について、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相手先金融機関
      より提示された価格によっております。
     （3）未収委託者報酬及び（4）未収運用受託報酬

       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
      おります。
     （5）有価証券及び投資有価証券

       これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託は基準価額によっておりま
      す。
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     負　債
     （1）未払手数料
       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
      おります。
     （注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                         中間貸借対照表計上額
                  区分
                                            （千円）
                                                        259,369
      ①非上場株式
                                                      4,499,196
      ②関係会社株式
      ①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価
       を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)                              有価証券及び投資有価証券　                その他有価証
       券 」には含めておりません。
      ②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時
       価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
     （有価証券関係）

                           第35期中間会計期間末

                          （2019年9月30日現在）
     1.子会社株式

       関係会社株式（中間貸借対照表計上額                     4,499,196     千円）は、市場価格がなく、時価を把握するこ
       とが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
     2.その他有価証券

                       中間貸借対照表               取得原価             差額
            区　分
                       計上額（千円）               （千円）            （千円）
       中間貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                              691,010            58,146            632,863
       ①株式
       ②投資信託                        5,937            3,000            2,937
       小計                       696,947            61,146            635,800
       中間貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                 -            -            -
       ①株式
       ②投資信託                        2,990            3,000             △9
       小計                        2,990            3,000             △9
       合計                       699,937            64,146            635,791
      （注）非上場株式（中間貸借対照表計上額                       259,369    千円）については、市場価格がなく、時価を把
       握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりま
       せん。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （企業結合等関係）
      当社（以下「AMOne」という）は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
     （以下「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株式
     会社（以下「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合4
     社」という）間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
     1.結合当事企業

                     DIAM           MHAM           TB
     結合当事企業                                               新光投信
                 投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
     事業の内容
                 資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
     2.企業結合日

      2016年10月1日
     3.企業結合の方法

       ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
      吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
      割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
     4.結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
     5.企業結合の主な目的

       当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「                               MHFG  」という）及び第一生命ホールディ
      ングス株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
      メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、                                              MHFG  と第一生命
      両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
      ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
     6.合併比率

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                            DIAM                      MHAM
         会社名
                          （存続会社）                      （消滅会社）
      合併比率（*）                       1                     0.0154
      （*）   普通株式と種類株式を合算して算定しております。
     7.交付した株式数

       「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、                          DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
      有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
      15,510株を交付しました。
     8.経済的持分比率（議決権比率）

       MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                    50.00％
       MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                    20.00％
       MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                    70.00％
      なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
     9.取得企業を決定するに至った主な根拠

       「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社である                                                 MHFG  が、
      結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
      し、DIAMが被取得企業となるものです。
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     10.会計処理
       「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号　平成25年9月13日公表分）及び「企業結
      合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　平成25年9月
      13日公表分）に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
      の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
     11.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

       （1）中間財務諸表に含まれる被取得企業の業績の期間
          2019年4月1日から2019年9月30日まで
       （2）被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価        MHAMの普通株式           144,212,500千円
          取得原価                   144,212,500千円
       （3）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
          a.発生したのれんの金額                    76,224,837千円
                               被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた負
          b.発生原因
                               債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
       （4）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

          a.資産の額        資産合計                    40,451,657千円
                    うち現金・預金                  11,605,537千円
                    うち金銭の信託                  11,792,364千円
          b.負債の額        負債合計                    9,256,209千円
                    うち未払手数料及び未払費用                   4,539,592千円
          （注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の
             額には含まれておりません。
       （5）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な
          種類別の加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額
                                      53,030,000千円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産
                                      53,030,000千円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産
                                           16.9年
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     12.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額
       （1）貸借対照表項目
       流動資産                      －千円
       固定資産                 99,557,407千円
       資産合計                 99,557,407千円
       流動負債                      －千円
       固定負債                  9,515,195千円
       負債合計                  9,515,195千円
       純資産                 90,042,211千円
       （注）固定資産及び資産合計には、のれんの金額64,791,112千円及び顧客関連資産の金額
          37,384,808千円が含まれております。
       （2）損益計算書項目

       営業収益                      －千円
       営業利益                 △4,477,219千円
       経常利益                 △4,477,219千円
       税引前中間純利益                 △4,551,164千円
       中間純利益                 △3,763,741千円
       1株当たり中間純利益                 △94,093円53銭
       （注）営業利益には、のれんの償却額1,905,620千円及び顧客関連資産の償却額2,574,777千円
          が含まれております。
     （資産除去債務関係）

      当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を

     有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
      なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の負
     債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち
     当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
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     （セグメント情報等）
     第35期中間会計期間（自              2019年4月1日        至  2019年9月30日）
     1.セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     2.関連情報

     （１）サービスごとの情報
         サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
       の営業収益の記載を省略しております。
     （２）地域ごとの情報

       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
     （３）主要な顧客ごとの情報

        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記
       載を省略しております。
     （1株当たり情報）

                            第35期中間会計期間
                      （自   2019年4月1日        至  2019年9月30日）
      1株当たり純資産額                                   1,596,518円75銭

      1株当たり中間純利益金額                                    179,932円71銭

     （注）潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
        ません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                        第35期中間会計期間
                                   （自   2019年4月1日        至  2019年9月30日）
       中間純利益金額                                   7,197,308千円

       普通株主及び普通株主と同等の株主に帰属し
                                                －
       ない金額
       普通株式及び普通株式と同等の株式に係る中
                                          7,197,308千円
       間純利益金額
       普通株式及び普通株式と同等の株式の期中平
                                            40,000株
       均株式数
      （うち普通株式）                                     (24,490株)
      （うちA種種類株式）                                     (15,510株)
     （注）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び                          残余財産     分配請求権について普通株式と同等の権利を
        有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ４【利害関係人との取引制限】
       委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げ
       る行為が禁止されています。
      （1）自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行う
         こと（投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜
         させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
      （2）運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと（投資者の保護に欠け、
         もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとし
         て内閣府令で定めるものを除きます。）。
      （3）通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の
         親法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取
         引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいま
         す。以下（4）（5）において同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数
         を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体と
         して政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引
         または店頭デリバティブ取引を行うこと。
      （4）委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
         針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を
         行うこと。
      （5）上記（3）（4）に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為で
         あって、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失
         墜させるおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
     ５【その他】

      （1）定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項
         該当事項はありません。
      （2）訴訟事件その他の重要事項
         委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありま
         せん。
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     第２【その他の関係法人の概況】
     １【名称、資本金の額及び事業の内容】

      (1)受託会社
       名称           みずほ信託銀行株式会社
       資本金の額           247,369    百万円（     2019  年 3 月末日現在      )

       事業の内容           日本において銀行業務および信託業務を営んでいます。

      (2)販売会社

        販売会社の名称、資本金の額および事業内容は以下の通りです。
                          資本金の額
             名　　   称                           事  業  の  内  容
                         (単位:百万円)
                                   「金融商品取引法」に定める第一種金融商品
                             125,167
       みずほ証券株式会社
                                   取引業を営んでおります。
     （注）資本金の額は2019年3月末日現在
     ２【関係業務の概要】

      (1)  受託会社
        当ファンドの受託会社として、信託財産を保管・管理し、受益権設定にかかる振替機関への通知等を
       行います。
      (2)  販売会社
        当ファンドの販売会社として、受益権の募集の取扱い、販売、一部解約の実行の請求の受付けならび
       に収益分配金、償還金および一部解約金の支払等を行います。
     ３【資本関係】

       該当事項はありません。
        ※持株比率５％以上を記載します。
     第３【その他】

     (1)目論見書の表紙等にロゴ・マーク、図案を使用し、ファンドの基本的性格を記載する場合があります。ま
      た、以下の内容を記載することがあります。
       ・金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である旨
       ・委託会社の金融商品取引業者登録番号
       ・詳細情報の入手方法
        ①  委託会社のホームページアドレス、電話番号および受付時間など
        ②  請求目論見書の入手方法およびファンドの投資信託約款の全文が請求目論見書に掲載されている旨
       ・目論見書の使用開始日
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       ・届出の効力に関する事項について、次に掲げるいずれかの内容を記載することがあります。
        ①  届出をした日および当該届出の効力の発生の有無を確認する方法
        ②  届出をした日、届出が効力を生じている旨および効力発生日
       ・ファンドの内容に関して重大な変更を行う場合には、投資信託及び投資法人に関する法律（昭和26年
        法律第198号）に基づき事前に受益者の意向を確認する旨
       ・投資信託の財産は、信託法に基づき受託会社において分別管理されている旨
       ・請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行った場合にはその
        旨の記録をしておくべきである旨
       ・「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください」との趣旨を示す記載
     (2)有価証券届出書第一部「証券情報」、第二部「ファンド情報」に記載の内容について、投資家の理解を助
      けるため、その内容を説明した図表等を付加して目論見書のその内容に関する箇所に記載することがあり
      ます。また、第二部「ファンド情報」第１「ファンドの状況」５「運用状況」について、有価証券届出書
      提出後の随時入手可能な直近の情報および同情報についての表での表示に加えて、グラフで表示した情報
      を目論見書に記載することがあります。
     (3)投資信託説明書（請求目論見書）に約款の全文を掲載します。
     (4)目論見書は電子媒体等として使用されるほか、インターネットなどに掲載されることがあります。
     (5)目論見書は目論見書の別称として「投資信託説明書」と称して使用する場合があります。
     (6)投信評価機関、投信評価会社などによる評価を取得・使用する場合があります。
     (7)有価証券届出書第一部「証券情報」（12）その他　に記載の「ラップ口座にかかる契約に基づいて、ラッ
      プ口座の資金を運用するためのファンド」におけるラップ口座については、目論見書において、各販売会
      社で用いる固有の名称を記載する場合があります。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                        独立監査人の監査報告書
                                                 ２０１９年５月３０日

     アセットマネジメントOne株式会社

      取　締　役　会         　御　中
                          EY新日本有限責任監査法人

                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         湯原　　尚          印
                          業  務  執  行  社  員
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         山野　　浩          印
                          業  務  執  行  社  員
      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等

     の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の２０１８年４月１日から２０１９年３月
     ３１日までの第３４期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、
     重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
     し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
     に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表
     明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査
     を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を
     得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手
     続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて
     選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではない
     が、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表
     の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその
     適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが
     含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     て、アセットマネジメントOne株式会社の２０１９年３月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事
     業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以　上
     （注１）上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管

     しております。
     （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。

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                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                        独立監査人の監査報告書
                                                 令和１年６月２１日

     アセットマネジメントOne株式会社

     　取　締　役　会　　御　中

                        EY新日本有限責任監査法人

                          指定有限責任社員
                                               山野　    浩  　印
                                      公認会計士
                          業務執行社員
     　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、

     「ファンドの経理状況」に掲げられているＭＨＡＭ日本債券インデックスファンド(ファンドラッ
     プ)の平成３０年５月９日から令和１年５月８日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照
     表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸
     表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務
     諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含
     まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する
     意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基
     準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどう
     かについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求
     めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施され
     る。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリス
     クの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見
     表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な
     監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、
     監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評
     価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
     に準拠して、ＭＨＡＭ日本債券インデックスファンド(ファンドラップ)の令和１年５月８日現在の
     信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況をすべての重要な点において適正
     に表示しているものと認める。
     利害関係

     　アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
     認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以  　上
     (注)1.上記は、当社が監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
       2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                       独立監査人の中間監査報告書
                                                ２０１９年１１月２８日
     アセットマネジメントOne株式会社
      取　締　役　会　          御　中
                           EY新日本有限責任監査法人

                            指定有限責任社員
                                         公認会計士         山野　　浩　印
                            業  務  執  行  社  員
                            指定有限責任社員
                                         公認会計士         長谷川　敬　印
                            業  務  執  行  社  員
      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等

     の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の２０１９年４月１日から２０２０年３月
     ３１日までの第３５期事業年度の中間会計期間（２０１９年４月１日から２０１９年９月３０日まで）に係
     る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方
     針及びその他の注記について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財
     務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中
     間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること
     が含まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する
     意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に
     準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の
     有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得
     るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
     　中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて
     監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又
     は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手
     続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意
     見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監
     査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、
     中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
     含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見

     　当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
     基準に準拠して、アセットマネジメントOne株式会社の２０１９年９月３０日現在の財政状態及び同日をもっ
     て終了する中間会計期間（２０１９年４月１日から２０１９年９月３０日まで）の経営成績に関する有用な
     情報を表示しているものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　　上
     （注１）上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保

     管しております。
     （注２）ＸＢＲＬデータは中間監査の対象には含まれておりません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                      独立監査人の中間監査報告書
                                                令和１年１２月１３日

     アセットマネジメントOne株式会社

     　取　締　役　会　　御　中

                       EY新日本      有限責任監査法人

                       指定有限責任社員

                                   公認会計士　　　　山野　浩　　　印
                       業  務  執  行  社  員
     　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、

     「ファンドの経理状況」に掲げられているＭＨＡＭ日本債券インデックスファンド（ファンドラッ
     プ）の令和１年５月９日から令和１年１１月８日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、
     中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
     て中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な
     虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統
     制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表
     に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる
     中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には
     全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示
     がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中
     間監査を実施することを求めている。
     　中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査
     と比べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判
     断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的
     手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目
     的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用
     な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及
     びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討する
     ことが含まれる。
     　当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断して
     いる。
     中間監査意見

     　当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
     表の作成基準に準拠して、ＭＨＡＭ日本債券インデックスファンド（ファンドラップ）の令和１年
     １１月８日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間（令和１年５月９日から
     令和１年１１月８日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
     利害関係

     　アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
     認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以　　上
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                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （注１）上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管し
     ております。
     （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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