ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞／＜為替ヘッジなし＞ 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】
      【提出書類】                      有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2020年1月24日        提出
      【発行者名】                      アセットマネジメントＯｎｅ株式会社
      【代表者の役職氏名】                      取締役社長       菅野　暁
      【本店の所在の場所】                      東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
      【事務連絡者氏名】                      酒井　隆
      【電話番号】                      03-6774-5100
      【届出の対象とした募集（売出）                      ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替
      内国投資信託受益証券に係るファ                      ヘッジあり＞
      ンドの名称】
                            ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替
                            ヘッジなし＞
      【届出の対象とした募集（売出）                      ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替
      内国投資信託受益証券の金額】                      ヘッジあり＞
                            3兆円を上限とします。
                            ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替
                            ヘッジなし＞
                            3兆円を上限とします。
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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     第一部【証券情報】
     （１）【ファンドの名称】

                      ファンドの正式名称                             略　　称
        ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞                                       ＜為替ヘッジあり＞
        ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジなし＞                                       ＜為替ヘッジなし＞
        ※なお、それぞれのファンドを「ファンド」あるいは「各ファンド」という場合があります。
     （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

      （イ）追加型株式投資信託（契約型）の受益権です。
      （ロ）当初元本は１口当たり１円です。
      （ハ）アセットマネジメントOne株式会社（以下「委託者」または「委託会社」といいます。）
         の依頼により信用格付業者から提供されもしくは閲覧に供された信用格付け、または信用格
         付業者から提供されもしくは閲覧に供される予定の信用格付けはありません。
         ※　ファンドの受益権は、「社債、株式等の振替に関する法律」（以下「社振法」といいま
          す。）の規定の適用を受けており、受益権の帰属は、後述の「(11)　振替機関に関する
          事項」に記載の振替機関および当該振替機関の下位の口座管理機関（社振法第２条に規
          定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下「振替機関等」といいます。）
          の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります（以下、振替口座簿に記載
          または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。）。委託者
          は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行
          しません。また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
     （３）【発行（売出）価額の総額】

          各3兆円を上限とします。
     （４）【発行（売出）価格】

      （イ）発行価額は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額です。
          なお、ファンドの基準価額については１万口当たりの価額を発表します。
           㬰౗﩮陏ꆘ䴰ര栰漰İ픰ꄰ줰溌익⍽쾘䴰䬰覌ꁐ땽쾘䴰鉣Ꞗ搰地徑톘䷿ࡽᒌ익⍽쾘䷿र
           そのときの受益権口数で除した１口当たりの純資産価額をいいます。基準価額は、組み
           入れる有価証券等の値動きにより日々変動します。
      （ロ）基準価額は毎営業日に算出されますので、販売会社または下記にお問い合わせください。
                       アセットマネジメントOne株式会社
                       コールセンター　           0120-104-694
                  （受付時間は営業日の午前９時～午後５時です。）
                        インターネットホームページ
                         http://www.am-one.co.jp/
           
           問い合わせいただけます基準価額は、前日以前のものとなります。
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     （５）【申込手数料】
      （イ）申込手数料
          申込手数料は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に、3.3％（税抜3.0％）を上限とし
         て販売会社がそれぞれ独自に定める手数料率を乗じて得た金額となります。商品や投資環境
         の説明および情報提供等、ならびに購入に関する事務手続き等にかかる費用の対価として、
         販売会社に支払われます。当該手数料には消費税および地方消費税（以下「消費税等」とい
         います。）が含まれます。
          手数料について、詳しくは販売会社または下記にお問い合わせください。
                       アセットマネジメントOne株式会社
                        コールセンター　0120-104-694
                  （受付時間は営業日の午前９時～午後５時です。）
                        インターネットホームページ
                         http://www.am-one.co.jp/
          なお、「分配金再投資コース」で収益分配金を再投資する場合は無手数料です。
                                        㯿                  㯿
          ファンドの受益権の取得申込者が「償還乗り換え」                                または「償還前乗り換え」                  に
         よりファンドの受益権を取得する場合、申込手数料の優遇を受けることができる場合があり
         ます。
          ただし、上記の申込手数料の優遇に関しては、優遇制度の取り扱い、優遇の内容、優遇を
         受けるための条件等は販売会社ごとに異なりますので、詳しくは各販売会社でご確認くださ
         い。
          
           信託の償還金等をもって、その支払いを行った販売会社でファンドの受益権を取得す
           る場合をいいます。
          
           定期間内において、当該証券投資信託の一部解約金をもって、その支払いを行った販
           売会社でファンドの受益権を取得する場合をいいます。
      （ロ）スイッチング手数料
                                          㯿
          ファンド間において、乗り換え（以下「スイッチング」                                  といいます。）が可能です。
         スイッチング手数料につきましては、販売会社にお問い合わせください。スイッチングのお
         取り扱いの有無などは、販売会社により異なりますので、詳しくは販売会社でご確認くださ
         い。
          なお、スイッチングの際には、換金時と同様の税金がかかりますのでご留意ください。
          
           方のファンドを換金した場合の手取金をもって、その換金請求受付日の販売会社の営
           業時間内に他方のファンドの取得申し込みをすることをいいます。
     （６）【申込単位】

          お申込単位は、販売会社またはお申込コースにより異なります。
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          お申込コースには、収益の分配時に分配金を受け取るコース（「分配金受取コース」）
         と、分配金が税引き後無手数料で再投資されるコース（「分配金再投資コース」）の２コー
         スがあります。ただし、販売会社によっては、どちらか一方のみの取り扱いとなる場合があ
         ります。また、スイッチングについて、「分配金受取コース」の場合はスイッチング対象
         ファンドの同コースへの、「分配金再投資コース」の場合はスイッチング対象ファンドの同
         コースへのスイッチングとなります。なお、販売会社によってはスイッチングの取り扱いを
         行わない場合があります。また、受益者と販売会社との間であらかじめ決められた一定の金
         額を一定期間毎に定時定額購入（積立）をすることができる場合があります。
          詳しくは販売会社または下記にお問い合わせください。
                       アセットマネジメントOne株式会社
                        コールセンター　0120-104-694
                  （受付時間は営業日の午前９時～午後５時です。）
                        インターネットホームページ
                         http://www.am-one.co.jp/
     （７）【申込期間】

          2020年1月25日から2020年7月27日までです。
           ※申込期間は上記期間終了前に有価証券届出書を提出することにより更新されます。
     （８）【申込取扱場所】

          申し込みの取扱場所（販売会社）については、下記にお問い合わせください。
                       アセットマネジメントOne株式会社
                        コールセンター　0120-104-694
                  （受付時間は営業日の午前９時～午後５時です。）
                        インターネットホームページ
                         http://www.am-one.co.jp/
     （９）【払込期日】

          ファンドの受益権の取得申込者は、申込金額に手数料および当該手数料にかかる消費税等
         を加算した金額を販売会社が指定する期日までに支払うものとします。
          各取得申込受付日ごとの申込金額の総額は、販売会社によって、当該追加信託が行われる
         日に、委託者の指定する口座を経由して、みずほ信託銀行株式会社（以下「受託者」または
         「受託会社」といいます。）の指定するファンドの口座に払い込まれます。
     （１０）【払込取扱場所】

           払い込みの取り扱いを行う場所は、販売会社となります。詳しくは販売会社でご確認く
         ださい。
     （１１）【振替機関に関する事項】

           ファンドの受益権にかかる振替機関は以下の通りです。
            株式会社証券保管振替機構
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     （１２）【その他】
       （イ）申込証拠金
           ありません。
       （ロ）日本以外の地域における発行
           ありません。
       （ハ）振替受益権について
           ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記「(11)　振替機関に関する事
          項」に記載の振替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるもの
          とします。
           ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および上記「(11)　振替機関に関する
          事項」に記載の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
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     第二部【ファンド情報】
     第１【ファンドの状況】

     １【ファンドの性格】

     （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

        ａ．ファンドの目的及び基本的性格
          各ファンドは、追加型投信／内外／資産複合に属し、信託財産の成長を図ることを目的と
         して、積極的な運用を行います。
          委託者は、受託者と合意のうえ、各ファンドにつき金5,000億円を限度として信託金を追

         加することができます。
          委託者は、受託者と合意のうえ、上記の限度額を変更することができます。
          各ファンドは、一般社団法人投資信託協会が定める商品分類において、以下のように分

         類・区分されます。
     ■商品分類表

                                    投資対象資産
       単位型・追加型              投資対象地域
                                   （収益の源泉）
                                     株　　式

                       国　内
          単位型                           債　　券
                       海　外             不動産投信

          追加型                           その他資産

                       内　外             （　　　　）
                                     資産複合

     （注）各ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。

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     ■商品分類の定義
      追加型投信         一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の投資信託財産と
               ともに運用されるファンドをいう。
      内外         目論見書または投資信託約款において、国内および海外の資産による投資収益を実
               質的に源泉とする旨の記載があるものをいう。
      資産複合         目論見書または投資信託約款において、株式・債券・不動産投信（リート）・その
               他資産のうち複数の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があるもの
               をいう。
     ■属性区分表

     ＜為替ヘッジあり＞
        投資対象資産             決算頻度          投資対象地域                投資形態
     株式            年１回            グローバル

     　一般                        （日本を含む）
     　大型株            年２回                       ファミリーファンド
     　中小型株
                             日本
                  年４回
     債券                                   ファンド・オブ・ファンズ
                             北米
     　一般            年６回（隔月）
     　公債
                             欧州
     　社債
                  年12回（毎月）
     　その他債券
                             アジア
                                              為替ヘッジ
      クレジット属性
                  日々
       （　　）
                             オセアニア
                  その他（　　）
     不動産投信
                             中南米
                                        あり（フルヘッジ）
     その他資産

                             アフリカ
     （投資信託証券
                                        なし
     （資産複合
                             中近東（中東）
     （株式、債券）））
                             エマージング
     資産複合
     （　　　）
     　資産配分固定型
     　資産配分変更型
     （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。

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     ＜為替ヘッジなし＞
        投資対象資産             決算頻度          投資対象地域                投資形態
     株式            年１回            グローバル

     　一般                        （日本を含む）
     　大型株            年２回                       ファミリーファンド
     　中小型株
                             日本
                  年４回
     債券                                   ファンド・オブ・ファンズ
                             北米
     　一般            年６回（隔月）
     　公債
                             欧州
     　社債
                  年12回（毎月）
     　その他債券
                             アジア
                                              為替ヘッジ
      クレジット属性
                  日々
       （　　）
                             オセアニア
                  その他（　　）
     不動産投信
                             中南米
                                        あり
     その他資産

                             アフリカ
     （投資信託証券
                                        なし
     （資産複合
                             中近東（中東）
     （株式、債券）））
                             エマージング
     資産複合
     （　　　）
     　資産配分固定型
     　資産配分変更型
     （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。

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     ■属性区分の定義
     その他資産（投資信託証券                投資信託証券への投資を通じて、実質的に複数資産（株式、債券）に投
     （資産複合（株式、債                資を行います。
     券）））
     年１回                目論見書または投資信託約款において、年１回決算する旨の記載がある
                     ものをいう。
     グローバル                目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益が世界
     （日本を含む）                （日本を含む）の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
     ファンド・オブ・                「投資信託等の運用に関する規則」第２条に規定するファンド・オブ・
     ファンズ                ファンズをいう。
     為替ヘッジあり                目論見書または投資信託約款において、為替のフルヘッジを行う旨の記
             （注）
                     載があるものをいう。
     （フルヘッジ）
             （注）
                     目論見書または投資信託約款において、為替のヘッジを行わない旨の記
     為替ヘッジなし
                     載があるものまたは為替のヘッジを行う旨の記載がないものをいう。
     （注）属性区分の「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載しております。
     㭔а픰ꄰ줰漰픰ꄰ줰אּꨰ혰אּ픰ꄰ멥륟༰析䭵⠰地縰夰Ȱ匰渰弰脰Ž䐰网攰谰昰䐰讌익⌰鉹

      す「属性区分表」の投資対象資産（その他資産（投資信託証券））と、収益の源泉となる資産を
      示す「商品分類表」の投資対象資産（資産複合）とは異なります。
         商品分類および属性区分の定義については、一般社団法人投資信託協会のホーム

         ページ（https://www.toushin.or.jp/）をご参照ください。
          各ファンドは、投資対象である投資信託証券へ投資を行います。その投資成果は収益分配

         金、解約代金、償還金として、受益者に支払われます。
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        ｂ．ファンドの特色
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     （２）【ファンドの沿革】





         2017年４月28日              投資信託契約締結、ファンドの設定・運用開始
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     （３）【ファンドの仕組み】
        ａ．ファンドの仕組み
         ※１　証券投資信託契約











            委託者と受託者との間において「証券投資信託契約（投資信託約款）」を締結してお
           り、委託者および受託者の業務、受益者の権利、受益権、投資信託財産の運用・評価・
           管理、収益の分配、信託の期間・償還等を規定しています。
         ※２　募集・販売等に関する契約
            委託者と販売会社との間において「証券投資信託に関する基本契約」を締結してお
           り、販売会社が行う募集・販売等の取り扱い、収益分配金および償還金の支払い、解約
           の取り扱い等を規定しています。
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        ｂ．委託会社の概況







        名称：アセットマネジメントOne株式会社

        本店の所在の場所：東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
        資本金の額

         20億円（2019年10月31日現在）
        委託会社の沿革

         1985年7月1日              会社設立
         1998年3月31日              「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
         1998年12月1日              証券投資信託法の改正に伴う証券投資信託委託業のみなし認可
         1999年10月1日              第一ライフ投信投資顧問株式会社を存続会社として興銀エヌダブ
                      リュ・アセットマネジメント株式会社および日本興業投信株式会
                      社と合併し、社名を興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式
                      会社とする。
         2008年1月1日              「興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社」から「ＤＩ
                      ＡＭアセットマネジメント株式会社」に商号変更
         2016年10月1日              ＤＩＡＭアセットマネジメント株式会社、みずほ投信投資顧問株
                      式会社、新光投信株式会社、みずほ信託銀行株式会社（資産運用
                      部門）が統合し、商号をアセットマネジメントOne株式会社に変
                      更
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        大株主の状況
                                                （2019年10月31日現在）
               株主名                      住所             所有株数      所有比率
                                                       ※1      ※2
      株式会社みずほフィナンシャルグループ                      東京都千代田区大手町一丁目5番5号
                                                 28,000株       70.0％
                                                            ※2
      第一生命ホールディングス株式会社                      東京都千代田区有楽町一丁目13番1号                      12,000株
                                                        30.0％
        ※1：Ａ種種類株式（15,510株）を含みます。
        㬀㋿ᩦ源ᩨ⩟༰渰缰湘㑔࠰湢䁧५푳蜰漰Ũ⩟ཏ᩹㸰缰娰笰픰ꌰ쨰뜰뀰ﰰ휀㔀㄀⸀ヿ԰Ż
          一生命ホールディングス株式会社49.0％
     ２【投資方針】

     （１）【投資方針】

        ａ．基本方針
          各ファンドは、信託財産の成長を図ることを目的として、積極的な運用を行います。
        ｂ．運用の方法
       （イ）投資対象
            投資信託証券を主要投資対象とします。
       （ロ）投資態度
          ①主として、以下の投資信託証券に投資します。
           ケイマン諸島籍外国投資信託　　ダブルライン・ケイマン・ユニット・トラスト－ダブ
           ルライン・シラー・エンハンスト・ケープ・サブファンド（以下、「ダブルライン・
           ファンド」といいます。）米ドル建受益証券
           内国証券投資信託（親投資信託）　日本短期公社債マザーファンド受益証券
          ②ダブルライン・ファンドは主としてトータル・リターン・スワップを活用することでロ
           バート・シラー氏の理論を基に開発されたシラー・バークレイズ・ケープ米国セクター
           指数   に概ね連動する投資成果の獲得を図る一方、米ドル建ての債券をはじめとするグ
           ローバルの様々な債券に投資し、経済環境や市場動向を勘案した債券種別アロケーショ
           ンや個別銘柄選定等を実施することで得られる投資成果の確保を目指します。
          ③各投資信託証券への投資割合は、資金動向や市況動向等を勘案して決定するものとし、
           ダブルライン・ファンドの組入比率は、原則として高位とすることを基本とします。
          ④＜為替ヘッジあり＞
           組入外貨建資産については、原則として対円での為替ヘッジを行います。
           ＜為替ヘッジなし＞
           組入外貨建資産については、原則として為替ヘッジは行いません。
          ⑤ファンドの資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があり
           ます。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （２）【投資対象】
        ａ．投資の対象とする資産の種類
           各ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は次に掲げるものとします。
         １．次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第
          １項で定めるものをいいます。以下同じ。）
          イ．有価証券
          ロ．金銭債権
          ハ．約束手形
         ２．次に掲げる特定資産以外の資産
          イ．為替手形
        ｂ．運用の指図範囲等
       （イ）委託者は、信託金を、主としてケイマン諸島籍外国投資信託であるダブルライン・ケイ
          マン・ユニット・トラスト－ダブルライン・シラー・エンハンスト・ケープ・サブファン
          ドの米ドル建受益証券およびアセットマネジメントOne株式会社を委託者とし、みずほ信
          託銀行株式会社を受託者として締結された親投資信託である日本短期公社債マザーファン
          ドの受益証券を含む次の有価証券(金融商品取引法第２条第２項の規定により有価証券と
          みなされる同項各号に掲げる権利を除きます。)に投資することを指図します。
          １．コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
          ２．外国または外国の者の発行する証券または証書で、前号の証券の性質を有するもの
          ３．国債証券、地方債証券、特別の法律により法人の発行する債券および社債券（新株引
           受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券の新株引受権証券および短期社
           債等を除きます。）
          ４．外国法人が発行する譲渡性預金証書
          ５．指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行
           信託の受益証券に限ります。）
          なお、上記に掲げる外国投資信託の受益証券および親投資信託の受益証券を以下「投資信
          託証券」といい、第３号の証券を以下「公社債」といいます。公社債にかかる運用の指図
          は買い現先取引（売戻し条件付の買入れ）および債券貸借取引（現金担保付き債券借入
          れ）に限り行うことができるものとします。
       （ロ）委託者は、信託金を、上記（イ）に掲げる有価証券のほか次に掲げる金融商品（金融商
          品取引法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みま
          す。）により運用することの指図をすることができます。
          １．預金
          ２．指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を除
           きます。）
          ３．コール・ローン
          ４．手形割引市場において売買される手形
       （ハ）上記（イ）の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への
          対応等、委託者が運用上必要と認めるときには、委託者は、信託金を、上記（ロ）に掲げ
          る金融商品により運用することの指図ができます。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     各ファンドが投資する投資信託証券の概要
              ダブルライン・ケイマン・ユニット・トラスト
     ファンド名
              ―ダブルライン・シラー・エンハンスト・ケープ・サブファンド
     形態        ケイマン諸島籍外国投資信託／米ドル建受益証券
     運用方針        Ｓ＆Ｐ500種株価指数を上回る収益の獲得を目指します。
              国債や社債、証券化商品を含む様々な債券を主要投資対象とします。また実質的な株式
     投資対象
              への投資手段としてトータル・リターン・スワップを活用します。
              ・トータル・リターン・スワップを活用することで、シラー・バークレイズ・ケープ米
               国セクター指数に連動した投資成果の享受を図ります。
     投資態度        ・上記に加えて、様々な債券（国債や社債、証券化商品等）に投資し、経済環境や市場
               動向を勘案した債券種別アロケーションや個別銘柄選定等を実施することで、追加的
               な収益の確保を目指します。
              ・債券ポートフォリオの実質デュレーションは原則として１～８年の間とします。
              ・同一発行体による有価証券の投資は、原則として純資産総額の10％以内とします。
     主な投資制限
              ・純資産総額の10％を超える借り入れは行いません。
              ・有価証券の空売りは行いません。
     決算日        毎年５月31日
              受託会社：ブラウン・ブラザーズ・ハリマン・トラスト・カンパニー（ケイマン）リミ
              テッド
     主要関係法人        投資顧問会社：ダブルライン・オルタナティブズ・エル・ピー
              副投資顧問会社：ダブルライン・キャピタル・エル・ピー
              管理事務代行会社兼保管銀行：ブラウン・ブラザーズ・ハリマン・アンド・カンパニー
              純資産総額に対して年率0.665％程度
     信託報酬等        ただし、当該外国投資信託の信託報酬には、年間最低報酬額が定められている場合があ
              り、純資産総額等によっては年率換算で上記の信託報酬率を上回る場合があります。
              信託財産に関する租税、組入資産の売買時の売買手数料、デリバティブ取引等に要する
     その他の        費用、信託事務の処理に要する費用、信託財産の監査に要する費用、法律関係の費用、
     費用・手数料        資産の保管などに要する費用、借入金の利息および立替金の利息などを負担する場合が
              あります。また、ファンドの設立に係る費用はファンドが負担します。
     収益分配方針        原則として、年２回の収益分配を行います。
     設定日        2017年５月１日
     運用プロセス

     出所：ダブルラインの資料を基にアセットマネジメントOne作成





     ※運用プロセスは2019年10月31日現在のものであり、今後予告なく変更される場合があります。
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     ファンド名          日本短期公社債マザーファンド

     形態          親投資信託
     運用方針          ・主としてわが国の短期公社債に投資し、安定した収益の確保を目指した運用を
                行います。
               ・ファンドの資金動向、市況動向などによっては、また、やむを得ない事情が発
                生した場合には、上記のような運用ができない場合があります。
     主な投資制限          ・株式への投資は行いません。
               ・外貨建資産への投資は行いません。
     信託期間          無期限
     決算日          毎年７月３日（休業日の場合は翌営業日）
     収益分配方針          運用による収益は、信託終了時まで投資信託財産中に留保し、期中には分配を行
               いません。
     信託報酬          報酬はかかりません。
     信託設定日          2009年７月６日
     委託会社          アセットマネジメントOne株式会社
     受託会社          みずほ信託銀行株式会社
               （再信託受託会社：資産管理サービス信託銀行株式会社）
     ※前述の各投資信託証券については、いずれも申込手数料はかかりません。

     ※前述の各概要は、各投資信託証券の内容を要約したものであり、そのすべてではありません。
      また、各概要は2020年1月24日現在のものであり、今後変更になる場合があります。
     （３）【運用体制】

        ａ．ファンドの運用体制
      ①投資環境見通しおよび運用方針の策定







       経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
       「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部
       長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
      ②運用計画の決定

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       各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
       て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書を
       作 成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運用を
       行います。
      ③売買執行の実施

       運用担当者は、売買計画に基づいて売買の執行を指図します。トレーディング担当者は、最良
       執行をめざして売買の執行を行います。
      ④モニタリング

       運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署（人数60～70人程度）は、
       運用に関するパフォーマンス測定、リスク管理および法令・信託約款などの遵守状況等のモニ
       タリングを実施し、必要に応じて対応を指示します。
       定期的に開催されるリスク管理に関する委員会等において運用リスク管理状況、運用実績、法
       令・信託約款などの遵守状況等について検証・報告を行います。
      ⑤内部管理等のモニタリング

       内部監査担当部署（人数10～20人程度）が運用、管理等に関する業務執行の適正性・妥当性・
       効率性等の観点からモニタリングを実施します。
        ｂ．ファンドの関係法人に関する管理

          当ファンドの関係法人である受託会社に対して、その業務に関する委託会社の管理担当部
         署は、内部統制に関する外部監査人による報告書等の定期的な提出を求め、必要に応じて具
         体的な事項に関するヒアリングを行う等の方法により、適切な業務執行体制にあることを確
         認します。
        ｃ．運用体制に関する社内規則

          運用体制に関する社内規則として運用管理規程および職務責任権限規程等を設けており、
         運用担当者の任務と権限の範囲を明示するほか、各投資対象の取り扱いに関して基準を設
         け、ファンドの商品性に則った適切な運用の実現を図ります。
          また、売買執行、投資信託財産管理および法令遵守チェック等に関する各々の規程・内規
         を定めています。
        ※運用体制は2019年10月31日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

     （４）【分配方針】

        ａ．収益分配は年１回、原則として、４月25日（該当日が休業日の場合は翌営業日。）の決算
         時に以下の方針に基づき行います。
         １．分配対象額の範囲は、繰越分を含めた経費控除後の配当等収益および売買益（評価益を
          含みます。）等の全額とします。
         ２．分配金額は、委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して、決定します。ただし、
          分配対象額が少額の場合は分配を行わない場合があります。
         ３．留保益の運用については、特に制限を設けず、運用の基本方針に基づいて運用を行いま
          す。
        ｂ．信託財産から生ずる毎計算期末における利益は、次の方法により処理します。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         １．信託財産に属する配当等収益（配当金、利子およびこれ等に類する収益から支払利息を
          控除した額をいいます。）は、諸経費、信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税等に
          相 当する金額を控除した後、その残金を受益者に分配することができます。なお、次期以
          降の分配金にあてるため、その一部を分配準備積立金として積み立てることができます。
         ２．売買損益に評価損益を加減した額（以下「売買益」といいます。）は、諸経費、信託報
          酬および当該信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を控除し、繰越欠損金のあるとき
          はその全額を売買益をもって補填した後、受益者に分配することができます。なお、次期
          以降の分配にあてるため、分配準備積立金として積み立てることができます。
        ｃ．毎計算期末において、信託財産につき生じた損失は、次期に繰り越します。
        ｄ．「分配金受取コース」の受益者の分配金は原則として、決算日から起算して５営業日まで
         に、受益者に支払われます。
          「分配金再投資コース」の受益者の分配金は、税金を差し引いた後、別に定める契約に基
         づき、全額再投資されます。
     （５）【投資制限】

        投資信託約款に定める投資制限
        ａ．ファンドの投資制限
          投資信託証券および短期金融商品（短期運用の有価証券を含みます。）以外には、投資
         を行いません。
        ｂ．投資信託証券への投資割合
          投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
        ｃ．外貨建資産への投資割合
          外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
        ｄ．デリバティブ取引の利用
          デリバティブ取引の直接利用は行いません。
        ｅ．信用リスク集中回避のための投資制限
          一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券
         等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対す
         る比率は、原則としてそれぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率
         を超えることとなった場合には、委託者は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該
         比率以内となるよう調整を行うこととします。
        ｆ．公社債の借入れの指図および範囲
       （イ）委託者は、信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借入れの指図をすることが
          できます。なお、当該公社債の借入れを行うにあたり担保の提供が必要と認めたときは、
          担保の提供の指図を行うものとします。
       （ロ）借り入れの指図は、当該借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範
          囲内とします。
       （ハ）信託財産の一部解約等の事由により、上記（ロ）の借入れにかかる公社債の時価総額が
          信託財産の純資産総額を超えることとなった場合には、委託者は速やかに、その超える額
          に相当する借入れた公社債の一部を返還するための指図をするものとします。
       （ニ）借入れにかかる品借料は信託財産中から支弁します。
        ｇ．特別な場合の外貨建有価証券への投資制限
          外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認
         められる場合には、制約されることがあります。
        ｈ．外国為替予約の指図
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          委託者は、信託財産に属する外貨建資産について、当該外貨建資産の為替ヘッジのた
         め、外国為替の売買の予約を指図することができます。
        ｉ．資金の借入れ
       （イ）委託者は、信託財産の効率的な運用に資するため、および運用の安定性を図るため、一
          部解約に伴う支払資金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金
          の返済を含みます。）を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当
          てを目的として、資金借入れ（コール市場を通じる場合を含みます。）の指図をすること
          ができます。なお、当該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
       （ロ）一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日
          から信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代
          金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益
          者への解約代金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期
          間が５営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は、借入れ指図を行う日の信託
          財産の純資産総額の10％以内における、当該有価証券等の売却代金または解約代金および
          有価証券等の償還金の合計額を限度とします。
       （ハ）収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からそ
          の翌営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
       （ニ）借入金の利息は信託財産中より支弁します。
     ３【投資リスク】

      （１）ファンドのもつリスク
         各ファンドは、投資信託証券への投資を通じて値動きのある有価証券等（外貨建資産には為
        替変動リスクもあります。）に投資しますので、ファンドの基準価額は変動します。これらの
        運用による損益はすべて投資者のみなさまに帰属します。したがって、投資者のみなさまの投
        資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投資元本を割り
        込むことがあります。
         また、投資信託は預貯金と異なります。
        ａ．株価変動リスク
          投資する企業の株価の下落は、基準価額の下落要因となります。
          株式の価格は、国内外の政治・経済・社会情勢の変化、金利動向、発行企業の業績・経
         営状況の変化、市場の需給関係などの影響を受け変動します。一般に、株価が下落した場
         合にはその影響を受け、各ファンドの基準価額が下落する可能性があります。
        ｂ．為替変動リスク
          <為替ヘッジあり>　為替ヘッジを行っても、円高による影響を完全には排除できません                                                  。
          <為替ヘッジなし>　為替相場の円高は、基準価額の下落要因となります。
          外貨建資産は、為替相場の変動により円換算価格が変動します。一般に、保有外貨建資
         産が現地通貨ベースで値上がりした場合でも、投資先の通貨に対して円高となった場合に
         は、当該外貨建資産の円換算価格が下落し、各ファンドの基準価額が下落する可能性があ
         ります。
          なお、「為替ヘッジあり」のファンドでは原則として対円での為替ヘッジを行い為替変
         動リスクの低減を図りますが、為替変動リスクを完全に排除できるものではなく、円と投
         資対象通貨の為替変動の影響を受ける場合があります。為替ヘッジを行うにあたり、円金
         利が当該通貨の金利より低い場合には、その金利差相当分のコストがかかります。
        ｃ．信用リスク
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          投資する有価証券の発行者の財政難・経営不安・倒産等の発生は、基準価額の下落要因と
          なります。
          有価証券などの発行体が業績悪化・経営不振あるいは倒産に陥った場合、当該有価証券
         の価値が大きく減少すること、もしくは無くなることがあります。また、有価証券の信用
         力の低下や格付けの引き下げ、債務不履行が生じた場合には、当該有価証券の価格は下落
         します。これらの影響を受け、各ファンドの基準価額が下落する可能性があります。
          また、各ファンドはハイイールド債券やバンクローンなどの格付けが低い債券などにも
         実質的に投資することから、投資適格の債券のみに投資する場合よりも相対的に信用リス
         クは高くなる場合があります。
        ｄ．金利変動リスク
          金利の上昇（公社債の価格の下落）は、基準価額の下落要因となります。
          公社債の価格は、金利水準の変化にともない変動します。一般に、金利が上昇した場合
         には公社債の価格は下落し、各ファンドの基準価額が下落する可能性があります。
        ｅ．流動性リスク
          投資資産の市場規模が小さいことなどで希望する価格で売買できない場合は、基準価額の
          下落要因となります。
          有価証券などを売買する際、当該有価証券などの市場規模が小さい場合や取引量が少な
         い場合には、希望する時期に、希望する価格で、希望する数量を売買することができない
         可能性があります。特に流動性の低い有価証券などを売却する場合にはその影響を受け、
         各ファンドの基準価額が下落する可能性があります。
        ｆ．トータル・リターン・スワップ取引に伴うリスク
          トータル・リターン・スワップ取引の利用は、基準価額の変動を大きくすることや取引相
          手方の債務不履行による影響等を受ける場合があります。
          各ファンドが投資対象とする外国投資信託では、トータル・リターン・スワップ取引を
         利用することで株式への実質的な投資を行います。その結果、当該外国投資信託では、株
         式および債券への実質的な投資額の合計がその純資産総額を超える状態となります。その
         ため、投資している市場に大きな価格変動があった場合には、純資産総額以上に投資を行
         わないファンドと比較して基準価額が大きく下落する可能性があります。また、当該外国
         投資信託で行われるトータル・リターン・スワップ取引では、取引相手から担保の差入を
         受けることで信用リスクの低減を図りますが、取引の相手方が債務不履行などに陥った場
         合には、本来期待される投資成果を完全に享受できないことなどにより損失を被る場合が
         あります。当該外国投資信託は、トータル・リターン・スワップ取引の相手方が取引する
         資産について何ら権利を有しません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        ｇ．カントリーリスク
          投資する国・地域の政治・経済の不安定化等は、基準価額の下落要因となります。
          投資対象国・地域の政治経済情勢、通貨規制、資本規制、税制などの要因によって資産
         価格や通貨価値が大きく変動する場合があります。これらの影響を受け、各ファンドの基
         準価額が下落する可能性があります。
          一般に新興国市場は、先進国市場に比べて規模が小さく、流動性も低く、金融インフラ
         が未発達であり、さまざまな地政学的問題を抱えていることから、カントリーリスクはよ
         り高くなる可能性があります。
        ｈ．特定の投資信託証券に投資するリスク
          組入れる投資信託証券の運用成果の影響を大きく受けます。
          各ファンドが組み入れる投資信託証券における運用会社の運用の巧拙が、各ファンドの
         運用成果に大きな影響を及ぼします。また、外国投資信託を通じて各国の有価証券に投資
         する場合、国内籍の投資信託から直接投資を行う場合に比べて、税制が相対的に不利とな
         る可能性があります。
        ｉ．投資信託に関する一般的なリスクおよびその他の留意点
        （イ）各ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の６の規定（いわゆるクーリン
          グオフ）の適用はありません。
        （ロ）有価証券の貸付等においては、取引相手先の倒産等による決済不履行リスクを伴いま
          す。
        （ハ）法令や税制が変更される場合に、投資信託を保有する受益者が不利益を被る可能性があ
          ります。
        （ニ）投資信託財産の状況によっては、目指す運用が行われないことがあります。また、投資
          信託財産の減少の状況によっては、委託者が目的とする運用が困難と判断した場合、安定
          運用に切り替えることがあります。
        （ホ）投資した資産の流動性が低下し、当該資産の売却・換金が困難になる場合などがありま
          す。その結果、投資者の換金請求に伴う資金の手当てに支障が生じる場合などには、換金
          のお申し込みの受付を中止すること、およびすでに受け付けた換金のお申し込みを取り消
          す場合があります。
        （ヘ）短期間に相当金額の解約申し込みがあった場合には、解約資金を手当てするために組入
          有価証券を市場実勢より大幅に安い価格で売却せざるを得ないことがあります。この場
          合、基準価額が下落する要因となり、損失を被ることがあります。
        （ト）証券市場および外国為替市場は、世界的な経済事情の急変またはその国における天災地
          変、政変、経済事情の変化もしくは政策の変更などの諸事情により閉鎖されることがあり
          ます。これにより各ファンドの運用が影響を被って基準価額の下落につながる可能性があ
          ります。
       （チ）投資信託の分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますの
          で、分配金が支払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。なお、分配金の有
          無や金額は確定したものではありません。
       　　　分配金は、計算期間中に発生した収益（経費控除後の配当等収益および評価益を含む売
          買益）を超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算
          日と比べて下落することになります。
       　　　また、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すものではあ
          りません。
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       　　　投資者のファンドの購入価額によっては、分配金の一部ないし全部が、実質的には元本
          の一部払い戻しに相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金額
          より基準価額の値上がりが小さかった場合も同様です。
       シラー・バークレイズ・ケープ米国セクター指数について

       バークレイズ・バンク・ピーエルシー及びその関連会社（以下「バークレイズ」と総称します。）は、
       ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞／＜為替ヘッジなし＞（以下「本
       ファンド」といいます。）の発行者又は作成者ではなく、バークレイズは、本ファンドの投資家に対し
       て何ら責任又は義務を負いません。シラー・バークレイズ・ケープ米国セクター指数（以下「本指数」
       といいます。）はバークレイズ・バンク・ピーエルシーの所有する商標であり、本ファンドによる使用
       のためにライセンスが付与されています。本ファンドは本指数について又は本指数に関連してバークレ
       イズと取引をする場合がありますが、本ファンドの投資家は本ファンドに対する利益のみ取得し、投資
       家は、本ファンドへの投資にあたって、本指数に対するいかなる利益も取得せず、また、バークレイズ
       との間でいかなる種類の関係も取得しません。本ファンドはバークレイズによって出資、承認又は販売
       促進されておらず、バークレイズは、本ファンドの推奨度又は本指数若しくは本指数に含まれるいかな
       る情報の使用に関して何らの表明も行いません。バークレイズは、本指数又は本指数に含まれるいかな
       る情報の使用又は正確性に関して、本ファンド、投資家の皆様又はその他の第三者に対して、何らの責
       任も負わないものとします。
       シラー・バークレイズ・ケープ米国指数ファミリー（以下「本指数ファミリー」といいます。）は、そ
       の一部につき、RSBB-I,LLC（主たる研究者はロバート・J・シラー氏）により開発されています。RSBB-
       I,LLCは、投資助言業者ではなく、本指数ファミリー又は本指数ファミリーに含まれる若しくは本指数
       ファミリーが依拠するいかなる情報若しくは手法の正確性及び完全性についても保証しません。RSBB-
       I,LLCは、本指数ファミリーのいかなる誤り、欠落又は障害についても責任を負わないものとし、本指
       数ファミリーに含まれる又は本指数ファミリーが依拠する情報の使用によりいかなる当事者に生じた運
       用実績又は結果についても、明示又は黙示を問わず、何らの表明も行わず、それらについての全ての商
       品性又は特定の目的に適していることの保証を明示的に否認します。また、RSBB-I,LLCは、当該情報の
       使用に関連するいかなる性質の請求又は損害（逸失利益、懲罰的損害又は間接的な損害を含みますが、
       それらに限られません。）について、仮に当該請求又は損害の可能性についてRSBB-I,LLCが知っていた
       場合であっても、責任を負わないものとします。
     （２）リスク管理体制

        委託会社におけるファンドの投資リスクに対する管理体制については、以下のとおりです。
       ・運用リスクの管理：運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、
        運用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことによ
        り、適切な管理を行います。
       ・運用パフォーマンス評価：運用担当部署から独立したリスク管理担当部署が、ファンドの運
        用パフォーマンスについて定期的に分析を行い、結果の評価を行います。
       ・リスク管理に関する委員会等：上記のとおり運用リスクの管理状況、運用パフォーマンス評
        価等の報告を受け、リスク管理に関する委員会等は総合的な見地から運用状況全般の管理・
        評価を行います。
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        ※リスク管理体制は2019年10月31日現在のものであり、今後変更となる場合があります。







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     ４【手数料等及び税金】
     （１）【申込手数料】

       （イ）申込手数料
          申込手数料は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に、3.3％（税抜3.0％）を上限とし
         て販売会社がそれぞれ独自に定める手数料率を乗じて得た金額となります。商品や投資環境
         の説明および情報提供等、ならびに購入に関する事務手続き等にかかる費用の対価として、
         販売会社に支払われます。当該手数料には消費税等が含まれます。
          手数料について、詳しくは販売会社または下記にお問い合わせください。
                       アセットマネジメントOne株式会社
                        コールセンター　0120-104-694
                  （受付時間は営業日の午前９時～午後５時です。）
                        インターネットホームページ
                         http://www.am-one.co.jp/
          なお、「分配金再投資コース」で収益分配金を再投資する場合は無手数料です。
                                        㯿                  㯿
          ファンドの受益権の取得申込者が「償還乗り換え」                                または「償還前乗り換え」                  に
         よりファンドの受益権を取得する場合、申込手数料の優遇を受けることができる場合があり
         ます。
          ただし、上記の申込手数料の優遇に関しては、優遇制度の取り扱い、優遇の内容、優遇を
         受けるための条件等は販売会社ごとに異なりますので、詳しくは各販売会社でご確認くださ
         い。
          
           信託の償還金等をもって、その支払いを行った販売会社でファンドの受益権を取得す
           る場合をいいます。
          
           定期間内において、当該証券投資信託の一部解約金をもって、その支払いを行った販
           売会社でファンドの受益権を取得する場合をいいます。
       （ロ）スイッチング手数料
                                          㯿
          ファンド間において、乗り換え（以下「スイッチング」                                  といいます。）が可能です。
         スイッチング手数料につきましては、販売会社にお問い合わせください。スイッチングのお
         取り扱いの有無などは、販売会社により異なりますので、詳しくは販売会社でご確認くださ
         い。
          なお、スイッチングの際には、換金時と同様の税金がかかりますのでご留意ください。
          
           方のファンドを換金した場合の手取金をもって、その換金請求受付日の販売会社の営
           業時間内に他方のファンドの取得申し込みをすることをいいます。
     （２）【換金（解約）手数料】

          ご解約時の手数料はありません。
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     （３）【信託報酬等】
          各ファンド        ファンドの日々の純資産総額に対して年率1.243％（税抜1.13％）
                  信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率
                  ※運用管理費用（信託報酬）は、毎日計上（ファンドの基準価額に反映）され、毎計算期間
                   の最初の６ヵ月終了日および毎計算期末または信託終了のとき信託報酬にかかる消費税等
                   に相当する金額とともにファンドから支払われます。
                    支払先        内訳（税抜）                  主な役務
                    委託会社         年率0.35％       信託財産の運用、目論見書等各種書類の作成、基準
                                   価額の算出等の対価
                    販売会社         年率0.75％       購入後の情報提供、交付運用報告書等各種書類の送
                                   付、口座内でのファンドの管理等の対価
                    受託会社         年率0.03％       運用財産の保管・管理、委託会社からの運用指図の
                                   実行等の対価
         投資対象とする         ダブルライン・ファンドの純資産総額に対して年率0.665％程度

         外国投資信託        （注）ただし、当該外国投資信託の信託報酬には、年間最低報酬額が定められている場合が
                    あり、純資産総額等によっては年率換算で上記の信託報酬率を上回る場合があります。
         実質的な負担        各ファンドの日々の純資産総額に対して年率1.908％（税抜1.795％）程度

                  ※上記は各ファンドが投資対象とするダブルライン・ファンドを高位に組入れた状態を想定
                   しています。
     （４）【その他の手数料等】

        ａ．信託財産に関する租税、特定資産の価格等の調査に要する費用および当該費用にかかる消
         費税等に相当する金額、信託事務の処理に要する諸費用、信託財産の財務諸表の監査に要す
         る費用および当該費用にかかる消費税等に相当する金額および受託者の立替えた立替金の利
         息（以下「諸経費」といいます。）は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁します。
        ｂ．信託財産の財務諸表の監査に要する費用は、毎日計上（ファンドの基準価額に反映）さ
         れ、毎計算期間の最初の６ヵ月終了日および毎計算期末または信託終了のとき当該監査費用
         にかかる消費税等に相当する金額とともに信託財産中から支弁します。
        ｃ．証券取引に伴う手数料・税金等、各ファンドの組入有価証券の売買の際に発生する売買委
         託手数料は、信託財産が負担します。この他に、売買委託手数料にかかる消費税等および資
         産を外国で保管する場合の費用についても信託財産が負担します。
        ｄ．各ファンドが主要投資対象とするダブルライン・ファンドにおいては、上記以外にもその
         他の費用・手数料等が別途かかる場合があります。
        ｅ．「その他の手数料等」については、定期的に見直されるものや売買条件等により異なるも
         のがあるため、事前に料率・上限額等を示すことができません。
        
         ので、あらかじめ表示することができません。
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     （５）【課税上の取扱い】
        ◇各ファンドは、課税上「株式投資信託」として取扱われます。
        ａ．個人の受益者に対する課税
       （イ）収益分配時
           収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として、20.315％
          （所得税15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率で源泉徴収
          による申告不要制度が適用されます。なお、確定申告により、申告分離課税または総合課
          税（配当控除の適用なし）のいずれかを選択することもできます。
           詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
       （ロ）解約時および償還時
                                 ;
           解約時および償還時の差益（譲渡益）                       については、譲渡所得として、20.315％（所得
          税15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率での申告分離課税
          が適用されます。
           原則として確定申告が必要ですが、特定口座（源泉徴収口座）を利用する場合、
          20.315％（所得税15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率に
          よる源泉徴収が行われます。
           㮉яꆘ䴰䨰蠰獑ᾐ葏ꆘ䴰䬰襓홟鞌뭵⣿ࡵ㎏뱢䭥灥餰䨰蠰獟厊牢䭥灥餰欰䬰䬰譭袌뭺๻
           に相当する金額を含みます。）を控除した利益。
           買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
       （ハ）損益通算について
           解約（換金）時および償還時の差損(譲渡損)については、確定申告を行うことにより上
          場株式等（上場株式、上場投資信託（ETF）、上場不動産投資信託（REIT）、公募株式投
          資信託および特定公社債等（公募公社債投資信託を含みます。）など。以下同じ。）の譲
          渡益ならびに上場株式等の配当所得および利子所得の金額（配当所得については申告分離
          課税を選択したものに限ります。）との損益通算ならびに3年間の繰越控除の対象とする
          ことができます。また、特定口座（源泉徴収口座）をご利用の場合、その口座内において
          損益通算を行います（確定申告不要）。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
         㭜ᆘ䵢閌잗床뉺๒㙞꘰ౡ᭹᫿⻿⧿㏿⇿࠰쬰ﰰ뗿रര䨰蠰獧⩢ၞ璀՜ᆘ䵢閌잗床뉺๒㙞

          「愛称：ジュニアＮＩＳＡ（ジュニアニーサ）」をご利用の場合
          ＮＩＳＡおよびジュニアＮＩＳＡは、上場株式や公募株式投資信託などにかかる非課税制
          度です。毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得
          および譲渡所得が一定期間非課税となります。ご利用になれるのは、販売会社で非課税口
          座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となります。詳しくは、販売会社にお
          問い合わせください。なお、同非課税口座内で少額上場株式等にかかる譲渡損失が生じた
          場合には、課税上譲渡損失はないものとみなされ、他の口座の上場株式等の譲渡益および
          上場株式等の配当所得等の金額との損益通算を行うことはできませんので、ご留意くださ
          い。
        ｂ．法人の受益者に対する課税

          収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過
         額については、15.315％（所得税15.315％（復興特別所得税を含みます。））の税率による
         源泉徴収が行われます。なお、地方税の源泉徴収は行われません。
          買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
          なお、益金不算入制度の適用はありません。
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         ※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

         㭎ઊᠰ漰Ā㈀　㄀㥞琀㄀でࡧ⭳﹗⠰渰舰渰朰夰ɺ๬픰䱥㥫挰唰谰彘㑔ࡻ䤰欰漰Ŏઊᠰ湑蕛뤰䱙०

          になる場合があります。
         ※課税上の取扱いの詳細については税務専門家等にご確認されることをお勧めします。

        ◇個別元本方式について

         受益者毎の信託時の受益権の価額等を当該受益者の元本とする個別元本方式は次のとおりで
         す。
        ｃ．個別元本について
       （イ）受益者毎の信託時の受益権の価額等（申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税
          等に相当する金額は含まれません。）が当該受益者の元本（個別元本）にあたります。
       （ロ）受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加
          信託を行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
           ただし、同一ファンドの受益権を複数の販売会社で取得する場合については販売会社毎
          に個別元本の算出が行われます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファン
          ドの受益権を取得する場合は当該支店等毎に、「分配金受取コース」と「分配金再投資
          コース」の両コースで同一ファンドの受益権を取得する場合はコース別に個別元本の算出
          が行われる場合があります。
       （ハ）収益分配金に元本払戻金（特別分配金）が含まれる場合、収益分配金発生時にその個別
          元本から当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本
          となります。（「元本払戻金（特別分配金）」については、「ｄ．収益分配金の課税につ
          いて」を参照。）
        ｄ．収益分配金の課税について
          収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と非課税扱いとなる「元本払戻金（特別
         分配金）」（受益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分）の区分があります。
          収益分配の際、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場合
         または当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金
         となり、②当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っている場合に
         は、その下回る部分の額が元本払戻金（特別分配金）となり、当該収益分配金から当該元本
         払戻金（特別分配金）を控除した額が普通分配金となります。
          なお、収益分配金に元本払戻金（特別分配金）が含まれる場合、収益分配金発生時にその
         個別元本から当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元
         本となります。
         ※税法が改正された場合等は、上記内容が変更になることがあります。

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     ５【運用状況】
     （１）【投資状況】
     ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞
                                                   令和1年10月31日現在
                 資産の種類                      時価合計（円）             投資比率（％）
     投資信託受益証券                                       358,100,571            97.01
                   内　ケイマン諸島                          358,100,571            97.01
     親投資信託受益証券                                          798,648           0.22
                   内　日本                            798,648           0.22
     コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                        10,247,038            2.78
     純資産総額                                       369,146,257            100.00
     （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
     （注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
     ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジなし＞

                                                   令和1年10月31日現在
                 資産の種類                      時価合計（円）             投資比率（％）
     投資信託受益証券                                      1,638,524,561             97.04
                   内　ケイマン諸島                         1,638,524,561             97.04
     親投資信託受益証券                                         2,495,774            0.15
                   内　日本                           2,495,774            0.15
     コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                        47,521,135            2.81
     純資産総額                                      1,688,541,470             100.00
     （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
     （注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
     （参考）

     日本短期公社債マザーファンド
                                                   令和1年10月31日現在
                 資産の種類                      時価合計（円）             投資比率（％）
     地方債証券                                        30,169,765            60.98
                   内　日本                          30,169,765            60.98
     コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                        19,307,592            39.02
     純資産総額                                        49,477,357           100.00
     （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
     （注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （２）【投資資産】
      ①【投資有価証券の主要銘柄】
     ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞
                                                   令和1年10月31日現在
                                                          投資
                                     簿価単価        評価単価        利率
     順
             銘柄名
                                     簿価金額        評価金額
                       種類       数量                            比率
                                                    （％）
          発行体の国/地域
     位
                                     （円）        （円）       償還日
                                                         （％）
        ダブルライン・ケイマン・
        ユニット・トラスト－ダブ
                      投資信
        ルライン・シラー・エンハ                               1,215.03        1,185.70       －
      1                託受益       302,015.35                            97.01
        ンスト・ケープ・サブファ
                      証券
        ンド
               ケイマン諸島                      366,960,490        358,100,571         －
        日本短期公社債マザーファ              親投資
                                       1.0042        1.0041      －
      2  ンド              信託受         795,387                           0.22
                   日本   益証券                 798,807        798,648       －
     （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
     投資有価証券の種類別投資比率

                                                   令和1年10月31日現在
                種類                         投資比率（％）
      投資信託受益証券                                                    97.01
      親投資信託受益証券                                                    0.22
      合計                                                    97.22
     （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
     投資株式の業種別投資比率

     該当事項はありません。
     ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジなし＞

                                                   令和1年10月31日現在
                                                          投資
                                     簿価単価        評価単価        利率
     順
             銘柄名
                                     簿価金額        評価金額
                       種類       数量                       （％）     比率
          発行体の国/地域
     位
                                     （円）        （円）       償還日
                                                         （％）
        ダブルライン・ケイマン・
        ユニット・トラスト－ダブ
                      投資信
        ルライン・シラー・エンハ                               1,218.30        1,185.70       －
      1                託受益       1,381,901.1                             97.04
        ンスト・ケープ・サブファ
                      証券
        ンド
               ケイマン諸島                     1,683,577,581        1,638,524,561          －
        日本短期公社債マザーファ              親投資
                                       1.0042        1.0041      －
        ンド
      2                信託受        2,485,584                            0.15
                   日本   益証券                2,496,272        2,495,774        －
     （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
                                  35/143




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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     投資有価証券の種類別投資比率
                                                   令和1年10月31日現在
                種類                         投資比率（％）
      投資信託受益証券                                                    97.04
      親投資信託受益証券                                                    0.15
      合計                                                    97.19
     （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
     投資株式の業種別投資比率

     該当事項はありません。
     （参考）

     日本短期公社債マザーファンド
                                                   令和1年10月31日現在
                                                          投資
                                     簿価単価        評価単価        利率
     順
             銘柄名
                                     簿価金額        評価金額
                       種類       数量                            比率
                                                    （％）
          発行体の国/地域
     位
                                     （円）        （円）       償還日
                                                         （％）
        ２０年度９回　奈良県債              地方債                 100.56        100.56      1.38
      1                       30,000,000                            60.98
                   日本   証券               30,169,765        30,169,765      2020/3/31
     （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
     投資有価証券の種類別投資比率

                                                   令和1年10月31日現在
                種類                         投資比率（％）
      地方債証券                                                    60.98
      合計                                                    60.98
     （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
     投資株式の業種別投資比率

     該当事項はありません。
      ②【投資不動産物件】

     ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞
     該当事項はありません。
     ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジなし＞

     該当事項はありません。
     （参考）

     日本短期公社債マザーファンド
     該当事項はありません。
      ③【その他投資資産の主要なもの】

     ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞
     該当事項はありません。
     ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジなし＞

     該当事項はありません。
     （参考）

     日本短期公社債マザーファンド
     該当事項はありません。
                                  36/143

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     （３）【運用実績】

      ①【純資産の推移】
     ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞
     直近日（令和1年10月末）、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
                      純資産総額            純資産総額          １口当たりの         １口当たりの
                      （分配落）            （分配付）           純資産額         純資産額
                      （百万円）            （百万円）         （分配落）（円）         （分配付）（円）
           第1計算期間末
                            657            657       1.0389         1.0389
        (平成30年     4月25日)
           第2計算期間末
                            785            785       1.1522         1.1522
        (平成31年     4月25日)
         平成30年10月末日                   795        －            1.0463        －
              11月末日               808        －            1.0636        －
              12月末日               705        －            0.9737        －
          平成31年1月末日                  751        －            1.0376        －
              2月末日              761        －            1.0878        －
              3月末日              776        －            1.1085        －
              4月末日              786        －            1.1535        －
           令和1年5月末日                  736        －            1.0975        －
              6月末日              704        －            1.1461        －
              7月末日              440        －            1.1827        －
              8月末日              391        －            1.1406        －
              9月末日
                            353        －            1.1400        －
              10月末日               369        －            1.1775        －
                                  37/143











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     ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジなし＞
     直近日（令和1年10月末）、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
                      純資産総額            純資産総額          １口当たりの         １口当たりの
                      （分配落）            （分配付）           純資産額         純資産額
                      （百万円）            （百万円）         （分配落）（円）         （分配付）（円）
           第1計算期間末
                           4,358            4,358        1.0377         1.0377
        (平成30年     4月25日)
           第2計算期間末
                           2,863            2,863        1.2202         1.2202
        (平成31年     4月25日)
         平成30年10月末日                  4,144         －            1.1009        －
              11月末日              4,148         －            1.1227        －
              12月末日              3,275         －            1.0086        －
          平成31年1月末日
                           3,448         －            1.0620        －
              2月末日             3,632         －            1.1340        －
              3月末日             3,554         －            1.1594        －
              4月末日             2,854         －            1.2166        －
           令和1年5月末日                 2,565         －            1.1350        －
              6月末日             2,531         －            1.1711        －
              7月末日             2,137         －            1.2220        －
              8月末日             1,815         －            1.1574        －
              9月末日
                           1,769         －            1.1758        －
              10月末日              1,688         －            1.2273        －
      ②【分配の推移】

     ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞
                                        １口当たりの分配金（円）
                第1計算期間                                         0.0000
                第2計算期間                                         0.0000
           平成31年4月26日～令和1年10月25日                                    －
     ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジなし＞

                                        １口当たりの分配金（円）
                第1計算期間                                         0.0000
                第2計算期間                                         0.0000
           平成31年4月26日～令和1年10月25日                                    －
      ③【収益率の推移】

     ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞
                                           収益率（％）
                第1計算期間                                          3.9
                第2計算期間                                          10.9
           平成31年4月26日～令和1年10月25日                                                0.2
     （注）収益率は期間騰落率です。
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     ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジなし＞
                                           収益率（％）
                第1計算期間                                          3.8
                第2計算期間                                          17.6
           平成31年4月26日～令和1年10月25日                                               △1.5
     （注）収益率は期間騰落率です。
     （４）【設定及び解約の実績】

     ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞
                            設定口数                     解約口数
         第1計算期間                        898,444,215                     265,459,229
         第2計算期間                        397,581,250                     348,867,759
        平成31年4月26日～
                                   3,398,656                    371,591,696
        令和1年10月25日
     （注1）本邦外における設定及び解約はありません。
     （注2）第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
     ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジなし＞

                            設定口数                     解約口数
         第1計算期間                       4,437,795,165                      237,625,674
         第2計算期間                        353,005,610                    2,206,584,859
        平成31年4月26日～
                                   3,233,314                    952,695,805
        令和1年10月25日
     （注1）本邦外における設定及び解約はありません。
     （注2）第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
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     ≪参考情報≫
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     第２【管理及び運営】
     １【申込（販売）手続等】

      （イ）取得申込者は、「分配金受取コース」および「分配金再投資コース」について、販売会社
         ごとに定める申込単位で、取得申込受付日の翌営業日の基準価額で購入することができま
         す。ただし、「分配金再投資コース」で収益分配金を再投資する場合は１口単位となりま
         す。
          また、スイッチングにより買い付ける場合は、販売会社ごとに定める申込単位となりま
         す。スイッチングについて、「分配金受取コース」の場合はスイッチング対象ファンドの
         同コースへの、「分配金再投資コース」の場合はスイッチング対象ファンドの同コースへ
         のスイッチングとなります。
          販売会社によっては、スイッチングの取り扱いを行わない場合もあります。詳しくは販
         売会社または下記にお問い合わせください。
                       アセットマネジメントOne株式会社
                        コールセンター　0120-104-694
                  （受付時間は営業日の午前９時～午後５時です。）
                        インターネットホームページ
                         http://www.am-one.co.jp/
          取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、申込金額に手数料および当該手数料
         にかかる消費税等を加算した金額を販売会社が指定する期日までに支払うものとします。
      （ロ）「分配金再投資コース」での取得申込者は、販売会社との間で「自動けいぞく投資約款」
         （別の名称で同様の権利義務を規定する約款を含みます。）にしたがって契約（以下「別
         に定める契約」といいます。）を締結します。
      （ハ）取得およびスイッチングの申し込みの受付は、原則として営業日の午後３時までとし、当
         該受付時間を過ぎた場合の申込受付日は翌営業日となります。ただし、受付時間は販売会
         社によって異なる場合があります。
          なお、以下に該当する日には、取得およびスイッチングの申し込みの受付は行いませ
         ん。
          ・ニューヨーク証券取引所の休業日
          ・ニューヨークの銀行の休業日
          ・ケイマン諸島の銀行の休業日
      （ニ）委託者は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停
         止、その他やむを得ない事情があるときは、取得およびスイッチングの申し込みの受付を
         中止することおよびすでに受け付けた取得およびスイッチングの申し込みの受付を取り消
         すことができます。ただし、別に定める契約に基づく収益分配金の再投資にかかる追加信
         託金の申し込みに限ってこれを受け付けるものとします。
     ２【換金（解約）手続等】

        一部解約（解約請求によるご解約）
      （イ）受益者は、「分配金受取コース」および「分配金再投資コース」の両コースとも、販売会
         社が定める単位をもって一部解約の実行を請求することができます。
          なお、受付は原則として営業日の午後３時までとし、当該受付時間を過ぎた場合の申込
         受付日は翌営業日となります。ただし、受付時間は販売会社によって異なる場合がありま
         す。
                                  42/143


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          また、信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口の解約請求に制限を設ける場合があ
         ります。
      （ロ）受益者が一部解約の実行の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行う
         ものとします。
      （ハ）委託者は、一部解約の実行の請求を受け付けた場合には、この投資信託契約の一部を解約
         します。また、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口数の減少の
         記載または記録が行われます。
      （ニ）一部解約の価額は、一部解約の実行の請求受付日の翌営業日の基準価額とします。
          一部解約に関して課税対象者にかかる所得税および地方税（法人の受益者の場合は所得
         税のみ）に相当する金額が控除されます。
          なお、一部解約の価額は、毎営業日に算出されますので、販売会社または下記にお問い
         合わせください。
                       アセットマネジメントOne株式会社
                        コールセンター　0120-104-694
                  （受付時間は営業日の午前９時～午後５時です。）
          
           ページ（http://www.am-one.co.jp/）または、原則として計算日の翌日付の日本経済新
           聞朝刊に掲載されます。また、お問い合わせいただけます基準価額および一部解約の価
           額は、前日以前のものとなります。
      （ホ）一部解約金は、受益者の請求を受け付けた日から起算して、原則として、７営業日目から
         販売会社において受益者に支払われます。
      （へ）委託者は、以下に該当する日には、上記（イ）による一部解約の実行の請求を受け付けな
         いものとします。
          ・ニューヨーク証券取引所の休業日
          ・ニューヨークの銀行の休業日
          ・ケイマン諸島の銀行の休業日
      （ト）委託者は、投資を行った投資信託証券の換金停止、金融商品取引所等における取引の停
         止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情があるときは、一部
         解約の実行の請求の受付を中止することおよびすでに受け付けた一部解約の実行の請求の
         受付を取り消すことができます。
      （チ）上記（ト）により一部解約の実行の請求の受付が中止された場合には、受益者は当該受付
         中止以前に行った一部解約の実行の請求を撤回できます。ただし、受益者がその一部解約
         の実行の請求を撤回しない場合には、一部解約の価額は、当該受付中止を解除した後の最
         初の基準価額の計算日（この日が一部解約の実行の請求を受け付けない日であるときは、
         この計算日以降の最初の一部解約の実行の請求を受け付けることができる日とします。）
         に一部解約の実行の請求を受け付けたものとして、上記（ニ）の規定に準じて計算された
         価額とします。
                                  43/143





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     ３【資産管理等の概要】
     （１）【資産の評価】

          基準価額とは、信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除
         きます。）を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託
         財産の資産総額から負債総額を控除した金額（以下「純資産総額」といいます。）を、計算
         日における受益権口数で除した金額をいいます。
          基準価額は、毎営業日に算出されますので、販売会社または下記にお問い合わせくださ
         い。
                       アセットマネジメントOne株式会社
                        コールセンター　0120-104-694
                  （受付時間は営業日の午前９時～午後５時です。）
                        インターネットホームページ
                         http://www.am-one.co.jp/
          
          問い合わせいただけます基準価額は、前日以前のものとなります。
          ＜主な投資対象の時価評価方法の原則＞

             投資対象                         評価方法
                      計算日に入手し得る直近の純資産価格（基準価額）
          外国投資信託証券
           マザーファンド
                      計算日の基準価額
             受益証券
           外貨建資産の
                      計算日の国内における対顧客電信売買相場の仲値
             円換算
           外国為替予約の
                      計算日の国内における対顧客先物売買相場の仲値
             円換算
     （２）【保管】

          該当事項はありません。
     （３）【信託期間】

          各ファンドの信託期間は、信託契約締結日から2027年４月26日までです。
          委託者は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受
         託者と協議のうえ、信託期間を延長することができます。
     （４）【計算期間】

          各ファンドの計算期間は、原則として毎年４月26日から翌年４月25日までとします。
          上記にかかわらず、上記の原則により各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」と
         いいます。）が休業日のとき、各計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日よ
         り次の計算期間が開始されるものとします。ただし、最終計算期間の終了日は、信託約款
         に定める信託期間の終了日とします。
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     （５）【その他】
        ａ．信託の終了（信託契約の解約）
       （イ）委託者は、信託期間中において、この信託契約を解約することが受益者のために有利で
          あると認める場合、受益権口数が10億口を下回ることとなった場合、またはやむを得ない
          事情が発生した場合は、受託者と合意のうえ、この信託契約を解約し、信託を終了させる
          ことができます。この場合において、委託者は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督
          官庁に届け出ます。
        （ロ）委託者は、この信託が主要投資対象とする外国投資信託が存続しないこととなる場
          合、または次に掲げる事項の変更により商品の同一性が失われた場合には、この信託契約
          を解約し、信託を終了させます。この場合において、委託者は、あらかじめ、解約しよう
          とする旨を監督官庁に届け出ます。
          １．当該外国投資信託の主要投資対象が変更となる場合
          ２．当該外国投資信託の取得の条件または換金の条件について、投資者に著しく不利とな
           る変更がある場合
       （ハ）委託者は、上記（イ）の事項について、下記「ｃ．書面決議の手続き」の規定にしたが
          います。
       （ニ）委託者は、監督官庁より信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、
          信託契約を解約し信託を終了させます。
       （ホ）委託者が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したと
          きは、委託者は、信託契約を解約し、信託を終了させます。
            上記の規定にかかわらず、監督官庁が信託契約に関する委託者の業務を他の委託者に
          引き継ぐことを命じたときは、この信託は、下記「ｃ．書面決議の手続き」の規定におけ
          る書面決議が否決された場合を除き、当該委託者と受託者との間において存続します。
       （ヘ）受託者は、委託者の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託者がその任
          務に違反して信託財産に著しい損害を与えたこと、その他重要な事由があるときは、委託
          者または受益者は、裁判所に受託者の解任を申立てることができます。受託者が辞任した
          場合、または裁判所が受託者を解任した場合、委託者は、下記「ｂ．信託約款の変更等」
          の規定にしたがい、新受託者を選任します。なお、受益者は、上記によって行う場合を除
          き、受託者を解任することはできないものとします。
            委託者が新受託者を選任できないときは、委託者は信託契約を解約し、信託を終了さ
          せます。
        ｂ．信託約款の変更等
        （イ）委託者は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生した
          ときは、受託者と合意のうえ、この信託約款を変更することまたはこの信託と他の投資信
          託との併合（投資信託及び投資法人に関する法律第16条第２号に規定する「委託者指図型
          投資信託の併合」をいいます。以下同じ。）を行うことができるものとし、あらかじめ、
          変更または併合しようとする旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。なお、この信託
          約款は本条に定める以外の方法によって変更することができないものとします。                                             （ロ）委
          託者は、上記（イ）の事項（信託約款の変更事項にあっては、その内容が重大なものに該
          当する場合に限り、併合事項にあっては、その併合が受益者の利益におよぼす影響が軽微
          なものに該当する場合を除きます。以下「重大な約款の変更等」といいます。）につい
          て、下記「ｃ．書面決議の手続き」の規定にしたがいます。
        （ハ）委託者は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようとするときは、上記
          （イ）および（ロ）の規定にしたがいます。
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          㬰匰湏᝽ѫ㸰潎ઊᠰ歛騰脰譎ᘰ湥륬픰欰蠰挰晙०夰謰匰栰䰰朰䴰樰䐰舰渰栰地
           す。
        ｃ．書面決議の手続き
        （イ）委託者は、上記「ａ．信託の終了（信託契約の解約）」（イ）について、または
          「ｂ．信託約款の変更等」（イ）の事項のうち重大な約款の変更等について、書面による
          決議（以下「書面決議」といいます。）を行います。この場合において、あらかじめ、書
          面決議の日ならびに信託契約の解約の理由または重大な約款の変更等の内容およびその理
          由などの事項を定め、当該決議の日の２週間前までに、各ファンドにかかる知れている受
          益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
        （ロ）上記（イ）の書面決議において、受益者（委託者およびこの信託の信託財産にこの信
          託の受益権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託者を除きます。以下本
          項において同じ。）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができ
          ます。なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書
          面決議について賛成するものとみなします。
        （ハ）上記（イ）の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以
          上に当たる多数をもって行います。
        （ニ）重大な約款の変更等における書面決議の効力は、各ファンドのすべての受益者に対し
          てその効力を生じます。
        （ホ）上記（イ）から（ニ）までの規定は、委託者が信託契約の解約または重大な約款の変
          更等について提案をした場合において、当該提案につき、各ファンドにかかるすべての受
          益者が書面または電磁的記録により同意の意思表示をしたときおよび上記「ａ．信託の終
          了（信託契約の解約）」（ロ）の規定に基づいてこの信託契約を解約する場合には適用し
          ません。また、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合であっ
          て、上記（イ）から（ハ）までに規定する各ファンドの解約の手続きを行うことが困難な
          場合には適用しません。
        （ヘ）上記（イ）から（ホ）の規定にかかわらず、各ファンドにおいて併合の書面決議が可
          決された場合にあっても、当該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併
          合の書面決議が否決された場合は、当該他の投資信託との併合を行うことはできません。
        ｄ．反対受益者の受益権買取請求の不適用
          各ファンドは、受益者が一部解約請求を行ったときは、委託者が信託契約の一部の解約
         をすることにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金と
         して支払われることとなる委託者指図型投資信託に該当するため、信託契約の解約（上記
         「ａ．信託の終了（信託契約の解約）」（ロ）の場合を除きます。）または重大な約款の
         変更等を行う場合において、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第１項に定める反
         対受益者による受益権買取請求の規定の適用を受けません。
        ｅ．運用報告書
          委託者は、毎決算時および償還時に交付運用報告書を作成し、知れている受益者に対し、
         販売会社を通じて交付します。
          運用報告書（全体版）は、下記「ｆ．公告」に記載の委託者のホームページにおいて開
         示します。ただし、受益者から運用報告書（全体版）の交付の請求があった場合には、こ
         れを交付します。
        ｆ．公告
          委託者が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載
         します。
                         http://www.am-one.co.jp/
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          なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた
         場合の公告は、日本経済新聞に掲載します。
        ｇ．委託者の事業の譲渡および承継に伴う取り扱い
          委託者は、事業の全部または一部を譲渡することがあり、これに伴い、この信託契約に
         関する事業を譲渡することがあります。
          委託者は、分割により事業の全部または一部を承継させることがあり、これに伴い、こ
         の信託契約に関する事業を承継させることがあります。
        ｈ．信託事務処理の再信託
        （イ）受託者は、各ファンドにかかる信託事務の処理の一部について資産管理サービス信託
          銀行株式会社と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合には、再
          信託にかかる契約書類に基づいて所定の事務を行います。
        （ロ）上記（イ）における資産管理サービス信託銀行株式会社に対する業務の委託について
          は、受益者の保護に支障を生じることがない場合に行うものとします。
        ｉ．信託業務の委託等
        （イ）受託者は、委託者と協議のうえ、信託業務の一部について、信託業法第22条第１項に
          定める信託業務の委託をするときは、以下に掲げる基準のすべてに適合するもの（受託者
          の利害関係人を含みます。）を委託先として選定します。
          １．委託先の信用力に照らし、継続的に委託業務の遂行に懸念がないこと
          ２．委託先の委託業務にかかる実績等に照らし、委託業務を確実に処理する能力があると
           認められること
          ３．委託される信託財産に属する財産と自己の固有財産その他の財産とを区分する等の管
           理を行う体制が整備されていること
          ４．内部管理に関する業務を適正に遂行するための体制が整備されていること
        （ロ）受託者は、上記（イ）に定める委託先の選定にあたっては、当該委託先が上記（イ）
          各号に掲げる基準に適合していることを確認するものとします。
        （ハ）上記（イ）および（ロ）にかかわらず、受託者は、次の各号に掲げる業務を、受託者
          および委託者が適当と認める者（受託者の利害関係人を含みます。）に委託することがで
          きるものとします。
          １．信託財産の保存にかかる業務
          ２．信託財産の性質を変えない範囲内において、その利用または改良を目的とする業務
          ３．委託者のみの指図により信託財産の処分およびその他の信託の目的の達成のために必
           要な行為にかかる業務
          ４．受託者が行う業務の遂行にとって補助的な機能を有する行為
        ｊ．他の受益者の氏名等の開示の請求の制限
          受益者は、委託者または受託者に対し、次に掲げる事項の開示の請求を行うことはでき
         ません。
         １．他の受益者の氏名または名称および住所
         ２．他の受益者が有する受益権の内容
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        ｋ．関係法人との契約の更改
          委託者と販売会社との間において締結している「証券投資信託に関する基本契約」の有
         効期間は契約の締結日から１年ですが、期間満了前に委託者、販売会社いずれからも別段
         の意思表示のないときは自動的に１年間更新されるものとし、その後も同様とします。
     ４【受益者の権利等】

        ａ．収益分配金請求権
          受益者は、委託会社の決定した収益分配金を、持ち分に応じて請求する権利を有します。
          受益者が収益分配金支払開始日から５年間支払いを請求しないときは、その権利を失い、
         受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
          収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益
         者（当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者
         を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得
         申込代金支払前のため委託会社または販売会社の名義で記載または記録されている受益権に
         ついては原則として取得申込者とします。）に、原則として決算日から起算して５営業日ま
         でにお支払いを開始します。
          なお、「分配金再投資コース」により収益分配金を再投資する受益者に対しては、委託会
         社は受託会社から受けた収益分配金を、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に販売会社
         に交付します。販売会社は、受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の売
         付を行います。再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
        ｂ．償還金請求権
          受益者は、持ち分に応じて償還金を請求する権利を有します。
          受益者が信託終了による償還金について支払開始日から10年間支払いを請求しないとき
         は、その権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
          償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者
         （償還日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償
         還日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため、委託会社または販売会社の名義
         で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に、原則
         として償還日（休業日の場合は翌営業日）から起算して５営業日までにお支払いを開始しま
         す。
        c．一部解約請求権
          受益者は、自己に帰属する受益権について、一部解約の実行の請求をすることができま
         す。
        d．帳簿書類の閲覧・謄写の請求権
          受益者は、委託会社に対し、その営業時間内に当該受益者にかかる信託財産に関する帳簿
         書類の閲覧または謄写を請求することができます。
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     第３【ファンドの経理状況】
     ○ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞
     ○ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジなし＞
     （1）　当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和

        38年大蔵省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する
        規則」（平成12年総理府令第133号）（以下「投資信託財産計算規則」という。）に基づいて
        作成しております。
        　なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     （2）　当ファンドの第1期計算期間は、信託約款第32条第1項により、平成29年                                              4月28日から平成

        30年   4月25日までであります。
     （3）　当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2期計算期間（平成30

        年  4月26日から平成31年             4月25日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人に
        よる監査を受けております。
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     １【財務諸表】
     【ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞】
     （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                    第1期              第2期
                                平成30年     4月25日現在          平成31年     4月25日現在
      資産の部
       流動資産
         預金                               5,008,480                  -
         コール・ローン
                                       26,151,121              36,152,056
         投資信託受益証券                              649,828,880              765,350,927
                                        799,443              798,807
         親投資信託受益証券
         流動資産合計                              681,787,924              802,301,790
       資産合計                               681,787,924              802,301,790
      負債の部
       流動負債
         派生商品評価勘定                               8,264,448              2,137,848
         未払金                              12,454,315               9,997,251
         未払受託者報酬                                92,041              123,981
         未払委託者報酬                               3,374,828              4,545,855
         未払利息                                  60              83
                                         12,215              15,644
         その他未払費用
         流動負債合計                              24,197,907              16,820,662
       負債合計                                24,197,907              16,820,662
      純資産の部
       元本等
         元本
                                      632,984,986              681,698,477
         剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                             24,605,031              103,782,651
                                       30,431,222              51,979,943
          （分配準備積立金）
         元本等合計                              657,590,017              785,481,128
       純資産合計                               657,590,017              785,481,128
      負債純資産合計                                 681,787,924              802,301,790
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     （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                    第1期              第2期
                                自　平成29年       4月28日        自　平成30年       4月26日
                                至　平成30年       4月25日        至　平成31年       4月25日
      営業収益
       受取配当金                                39,544,774              34,921,205
       有価証券売買等損益                               △ 24,356,558              76,809,516
                                      △ 7,723,583             △ 25,177,550
       為替差損益
       営業収益合計                                7,464,633              86,553,171
      営業費用
       支払利息
                                         16,685              22,687
       受託者報酬                                 171,316              257,849
       委託者報酬                                6,281,609              9,454,200
                                         67,295              44,099
       その他費用
       営業費用合計                                6,536,905              9,778,835
      営業利益                                   927,728             76,774,336
      経常利益                                   927,728             76,774,336
      当期純利益                                   927,728             76,774,336
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額
                                       12,348,040              17,640,133
      期首剰余金又は期首欠損金（△）                                      -          24,605,031
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                 39,636,449              40,197,565
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       39,636,449              40,197,565
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                  3,611,106              20,154,148
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       3,611,106              20,154,148
       額
                                            -              -
      分配金
      期末剰余金又は期末欠損金（△）                                 24,605,031              103,782,651
                                  51/143











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     （３）【注記表】
     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                         第2期
                                     自  平成30年     4月26日
                     区分
                                     至  平成31年     4月25日
     １.有価証券の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券
                       移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                       時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しておりま
                       す。
                       親投資信託受益証券
                       移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                       時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しておりま
                       す。
     ２.デリバティブ等の評価基準及び評価                  為替予約取引
       方法
                       原則として計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
     ３.収益及び費用の計上基準                  受取配当金
                       原則として、投資信託受益証券の収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を
                       計上しております。
     ４.その他財務諸表作成のための基本と                  外貨建取引等の処理基準
       なる重要な事項
                       当ファンドの外貨建取引等の処理基準については、投資信託財産計算規則第60条及
                       び第61条によっております。
     （貸借対照表に関する注記）
                  第1期                            第2期
              平成30年     4月25日現在                        平成31年     4月25日現在
     １.   計算期間末日における受益権の総数                          １.   計算期間末日における受益権の総数
                          632,984,986口                            681,698,477口
     ２.   計算期間末日における1単位当たりの純資産の額                          ２.   計算期間末日における1単位当たりの純資産の額
        1口当たり純資産額                     1.0389円        1口当たり純資産額                     1.1522円
        (1万口当たり純資産額)                    (10,389円)         (1万口当たり純資産額)                    (11,522円)
     （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                            第1期                     第2期
                        自  平成29年     4月28日               自  平成30年     4月26日
           区分
                        至  平成30年     4月25日               至  平成31年     4月25日
     分配金の計算過程              計算期間末における費用控除後の配当等収益                     計算期間末における費用控除後の配当等収益
                   （30,431,222円）、費用控除後、繰越欠損金                     （24,480,640円）、費用控除後、繰越欠損金
                   補填後の有価証券売買等損益（0円）、信託約                     補填後の有価証券売買等損益（8,435,648
                   款に定める収益調整金（4,058,091円）及び分                     円）、信託約款に定める収益調整金
                   配準備積立金（0円）より分配対象収益は                     （51,802,708円）及び分配準備積立金
                   34,489,313円（1万口当たり544.86円）であり                     （19,063,655円）より分配対象収益は
                   ますが、分配を行っておりません。                     103,782,651円（1万口当たり1,522.39円）で
                                        ありますが、分配を行っておりません。
     （金融商品に関する注記）
     Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                               第1期                   第2期
                            自  平成29年     4月28日             自  平成30年     4月26日
                     区分
                            至  平成30年     4月25日             至  平成31年     4月25日
     １.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、投資信託及び投資法人に                   同左
                       関する法律第2条第4項に定める証券投資
                       信託であり、信託約款に従い、有価証券
                       等の金融商品に対して投資として運用す
                       ることを目的としております。
                       また、当ファンドは、為替変動リスクを
                       回避するため、デリバティブ取引を行っ
                       ております。
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     ２.金融商品の内容及びリスク                  当ファンドの投資している金融商品は、                   同左
                       有価証券、デリバティブ取引、コール・
                       ローン等の金銭債権及び金銭債務であり
                       ます。
                       当ファンドが投資している有価証券は、
                       投資信託受益証券、親投資信託受益証券
                       であり、株価変動リスク、金利変動リス
                       ク、為替変動リスク等の市場リスク、信
                       用リスク及び流動性リスクを有しており
                       ます。
                       また、当ファンドが利用しているデリバ
                       ティブ取引は、為替予約取引でありま
                       す。為替予約取引は為替相場の変動によ
                       るリスクを有しております。
     ３.金融商品に係るリスクの管理体制                  運用担当部署から独立したコンプライア                   同左
                       ンス・リスク管理担当部署が、運用リス
                       クを把握、管理し、その結果に基づき運
                       用担当部署へ対応の指示等を行うことに
                       より、適切な管理を行います。
                       リスク管理に関する委員会等はこれらの
                       運用リスク管理状況の報告を受け、総合
                       的な見地から運用状況全般の管理を行い
                       ます。
                       なお、具体的には以下のリスクの管理を
                       行っております。
                       ①市場リスク
                       市場の変動率とファンドの基準価額の変
                       動率を継続的に相対比較することやベン
                       チマーク等と比較すること等により分析
                       しております。
                       ②信用リスク
                       組入銘柄の格付やその他発行体情報等を
                       継続的に収集し分析しております。
                       ③流動性リスク
                       市場流動性の状況を把握し、組入銘柄の
                       一定期間における出来高や組入比率等を
                       継続的に測定すること等により分析して
                       おります。
     ４.金融商品の時価等に関する事項につ                  市場価額がない、又は市場価格を時価と                   同左
       いての補足説明                見なせない場合には、経営者により合理
                       的に算定された価額で評価する場合があ
                       ります。
                       また、デリバティブ取引に関する契約額
                       等は、あくまでもデリバティブ取引にお
                       ける名目的な契約額又は計算上の想定元
                       本であり、当該金額自体がデリバティブ
                       取引のリスクの大きさを示すものではあ
                       りません。
     Ⅱ金融商品の時価等に関する事項
                  第1期                            第2期
              平成30年     4月25日現在                        平成31年     4月25日現在
     １.貸借対照表計上額、時価及び差額                            １.貸借対照表計上額、時価及び差額
     貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価され                            同左
     ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
     ん。
     ２.時価の算定方法                            ２.時価の算定方法
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     投資信託受益証券                            同左
     「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」に記載して
     おります。
     親投資信託受益証券
     「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」に記載して
     おります。
     派生商品評価勘定
     「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」に記載して
     おります。
     コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
     これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価に
     近似していることから、当該帳簿価額を時価としておりま
     す。
     （関連当事者との取引に関する注記）
                               第1期                   第2期
                            自  平成29年     4月28日             自  平成30年     4月26日
                            至  平成30年     4月25日             至  平成31年     4月25日
                       該当事項はありません。                   同左
     （その他の注記）

     １　元本の移動
                                   第1期                 第2期
               区分
                               平成30年     4月25日現在            平成31年     4月25日現在
     期首元本額                                 393,900,981円                 632,984,986円
     期中追加設定元本額                                 504,543,234円                 397,581,250円
     期中一部解約元本額                                 265,459,229円                 348,867,759円
     ２　有価証券関係
     売買目的有価証券
                             第1期                     第2期

                         平成30年     4月25日現在                平成31年     4月25日現在
           種類
                      当計算期間の損益に含まれた評価差額                     当計算期間の損益に含まれた評価差額
                             （円）                     （円）
        投資信託受益証券                          △33,522,918                      61,501,414

        親投資信託受益証券                              △557                     △636

           合計                       △33,523,475                      61,500,778

     ３　デリバティブ取引等関係

     取引の時価等に関する事項
     (通貨関連)
                        第1期                        第2期

                     平成30年    4月25日現在                     平成31年    4月25日現在
        種類
               契約額等（円）                        契約額等（円）
                         時価（円）      評価損益（円）                  時価（円）      評価損益（円）
                    うち1年超                        うち1年超
     市場取引以外の取引

      為替予約取引

      売建

               653,303,292       －   661,567,740       △8,264,448       752,920,392       －   755,058,240       △2,137,848
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       米ドル
               653,303,292       －   661,567,740       △8,264,448       752,920,392       －   755,058,240       △2,137,848
        合計

               653,303,292       －   661,567,740       △8,264,448       752,920,392       －   755,058,240       △2,137,848
     時価の算定方法

      為替予約取引
        1)期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

         ①期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該仲値で評価してお
          ります。
         ②期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によって

          おります。
          ・期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物売買
           相場のうち受渡日に最も近い前後二つの先物売買相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
          ・期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、発表されているもので
           為替予約の受渡日に最も近い先物売買相場の仲値で評価しております。
        2)期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評
         価しております。
     ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

     （４）【附属明細表】

     第１　有価証券明細表
     　(1)株式
     該当事項はありません。
     　(2)株式以外の有価証券

      通貨      種　類              銘　柄              券面総額           評価額        備考

     日本円     親投資信託受益        日本短期公社債マザーファンド                         795,387            798,807

          証券
     日本円建小計                                      795,387            798,807

     米ドル     投資信託受益証        ダブルライン・ケイマン・ユニット・トラ                       608,611.545            6,816,449.30

          券        スト－ダブルライン・シラー・エンハンス
                 ト・ケープ・サブファンド
                                         608,611.545            6,816,449.30

     米ドル建小計
                                                    (765,350,927)
                                                     766,149,734

                      合計
                                                    (765,350,927)
     （注1）券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

     有価証券明細表注記

     1.小計欄の（　）内は、邦貨換算額であります。

     2.合計欄の記載は、邦貨金額であります。（　）内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
     3.外貨建有価証券の内訳
                                      組入投資信託             有価証券の

           通貨               銘柄数             受益証券            合計金額に
                                       時価比率            対する比率
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     米ドル               投資信託受益証券              1銘柄          97.4％               99.9％
     （注1）組入投資信託受益証券時価比率は、純資産総額に対する各通貨毎の評価額小計の割合であります。

     （注2）有価証券の合計額に対する比率は、邦貨建有価証券評価額及び外貨建有価証券の邦貨換算評価額の合計に対する各

        通貨毎の評価額小計の割合であります。
     第２　信用取引契約残高明細表

     該当事項はありません。
     第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     「注記表（デリバティブ取引等関係）」に記載しております。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジなし＞】
     （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                    第1期              第2期
                                平成30年     4月25日現在          平成31年     4月25日現在
      資産の部
       流動資産
         コール・ローン                              102,118,257              164,030,182
         投資信託受益証券                             4,271,663,647              2,790,154,885
         親投資信託受益証券                               2,498,260              2,496,272
                                            -         101,052,000
         未収入金
         流動資産合計                             4,376,280,164              3,057,733,339
       資産合計                              4,376,280,164              3,057,733,339
      負債の部
       流動負債
         派生商品評価勘定                                   -           326,700
         未払解約金                                   -         171,928,450
         未払受託者報酬                                470,309              586,733
         未払委託者報酬                              17,244,586              21,513,530
         未払利息                                  237              380
                                         62,648              74,260
         その他未払費用
         流動負債合計                              17,777,780              194,430,053
       負債合計                                17,777,780              194,430,053
      純資産の部
       元本等
         元本                             4,200,169,491              2,346,590,242
         剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                            158,332,893              516,713,044
                                      194,636,849              337,134,097
          （分配準備積立金）
         元本等合計                             4,358,502,384              2,863,303,286
       純資産合計                              4,358,502,384              2,863,303,286
      負債純資産合計                                4,376,280,164              3,057,733,339
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     （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                    第1期              第2期
                                自　平成29年       4月28日        自　平成30年       4月26日
                                至　平成30年       4月25日        至　平成31年       4月25日
      営業収益
       受取配当金                               223,858,837              187,909,069
       有価証券売買等損益                              △ 293,567,613              388,182,454
                                      △ 41,936,915              130,864,285
       為替差損益
       営業収益合計                              △ 111,645,691              706,955,808
      営業費用
       支払利息
                                         66,007              99,155
       受託者報酬                                 682,366             1,356,236
       委託者報酬                                25,019,739              49,728,520
                                        155,553              186,878
       その他費用
       営業費用合計                                25,923,665              51,370,789
      営業利益                                △ 137,569,356              655,585,019
      経常利益                                △ 137,569,356              655,585,019
      当期純利益                                △ 137,569,356              655,585,019
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額
                                       9,664,268             242,932,016
      期首剰余金又は期首欠損金（△）                                      -         158,332,893
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                 314,746,781               41,227,884
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                      314,746,781               41,227,884
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                  9,180,264              95,500,736
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       9,180,264              95,500,736
       額
                                            -              -
      分配金
      期末剰余金又は期末欠損金（△）                                 158,332,893              516,713,044
                                  58/143











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     （３）【注記表】
     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                         第2期
                                     自  平成30年     4月26日
                     区分
                                     至  平成31年     4月25日
     １.有価証券の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券
                       移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                       時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しておりま
                       す。
                       親投資信託受益証券
                       移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                       時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しておりま
                       す。
     ２.デリバティブ等の評価基準及び評価                  為替予約取引
       方法
                       原則として計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
     ３.収益及び費用の計上基準                  受取配当金
                       原則として、投資信託受益証券の収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を
                       計上しております。
     ４.その他財務諸表作成のための基本と                  外貨建取引等の処理基準
       なる重要な事項
                       当ファンドの外貨建取引等の処理基準については、投資信託財産計算規則第60条及
                       び第61条によっております。
     （貸借対照表に関する注記）
                  第1期                            第2期
              平成30年     4月25日現在                        平成31年     4月25日現在
     １.   計算期間末日における受益権の総数                          １.   計算期間末日における受益権の総数
                         4,200,169,491口                            2,346,590,242口
     ２.   計算期間末日における1単位当たりの純資産の額                          ２.   計算期間末日における1単位当たりの純資産の額
        1口当たり純資産額                     1.0377円        1口当たり純資産額                     1.2202円
        (1万口当たり純資産額)                    (10,377円)         (1万口当たり純資産額)                    (12,202円)
     （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                            第1期                     第2期
                        自  平成29年     4月28日               自  平成30年     4月26日
           区分
                        至  平成30年     4月25日               至  平成31年     4月25日
     分配金の計算過程              計算期間末における費用控除後の配当等収益                     計算期間末における費用控除後の配当等収益
                   （194,636,849円）、費用控除後、繰越欠損金                     （105,653,462円）、費用控除後、繰越欠損金
                   補填後の有価証券売買等損益（0円）、信託約                     補填後の有価証券売買等損益（131,647,721
                   款に定める収益調整金（27,447,037円）及び                     円）、信託約款に定める収益調整金
                   分配準備積立金（0円）より分配対象収益は                     （179,578,947円）及び分配準備積立金
                   222,083,886円（1万口当たり528.74円）であ                     （99,832,914円）より分配対象収益は
                   りますが、分配を行っておりません。                     516,713,044円（1万口当たり2,201.94円）で
                                        ありますが、分配を行っておりません。
     （金融商品に関する注記）
     Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                               第1期                   第2期
                            自  平成29年     4月28日             自  平成30年     4月26日
                     区分
                            至  平成30年     4月25日             至  平成31年     4月25日
     １.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、投資信託及び投資法人に                   同左
                       関する法律第2条第4項に定める証券投資
                       信託であり、信託約款に従い、有価証券
                       等の金融商品に対して投資として運用す
                       ることを目的としております。
                       また、当ファンドは、為替変動リスクを
                       回避するため、デリバティブ取引を行っ
                       ております。
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     ２.金融商品の内容及びリスク                  当ファンドの投資している金融商品は、                   同左
                       有価証券、デリバティブ取引、コール・
                       ローン等の金銭債権及び金銭債務であり
                       ます。
                       当ファンドが投資している有価証券は、
                       投資信託受益証券、親投資信託受益証券
                       であり、株価変動リスク、金利変動リス
                       ク、為替変動リスク等の市場リスク、信
                       用リスク及び流動性リスクを有しており
                       ます。
                       また、当ファンドが利用しているデリバ
                       ティブ取引は、為替予約取引でありま
                       す。為替予約取引は為替相場の変動によ
                       るリスクを有しております。
     ３.金融商品に係るリスクの管理体制                  運用担当部署から独立したコンプライア                   同左
                       ンス・リスク管理担当部署が、運用リス
                       クを把握、管理し、その結果に基づき運
                       用担当部署へ対応の指示等を行うことに
                       より、適切な管理を行います。
                       リスク管理に関する委員会等はこれらの
                       運用リスク管理状況の報告を受け、総合
                       的な見地から運用状況全般の管理を行い
                       ます。
                       なお、具体的には以下のリスクの管理を
                       行っております。
                       ①市場リスク
                       市場の変動率とファンドの基準価額の変
                       動率を継続的に相対比較することやベン
                       チマーク等と比較すること等により分析
                       しております。
                       ②信用リスク
                       組入銘柄の格付やその他発行体情報等を
                       継続的に収集し分析しております。
                       ③流動性リスク
                       市場流動性の状況を把握し、組入銘柄の
                       一定期間における出来高や組入比率等を
                       継続的に測定すること等により分析して
                       おります。
     ４.金融商品の時価等に関する事項につ                  市場価額がない、又は市場価格を時価と                   同左
       いての補足説明                見なせない場合には、経営者により合理
                       的に算定された価額で評価する場合があ
                       ります。
                       また、デリバティブ取引に関する契約額
                       等は、あくまでもデリバティブ取引にお
                       ける名目的な契約額又は計算上の想定元
                       本であり、当該金額自体がデリバティブ
                       取引のリスクの大きさを示すものではあ
                       りません。
     Ⅱ金融商品の時価等に関する事項
                  第1期                            第2期
              平成30年     4月25日現在                        平成31年     4月25日現在
     １.貸借対照表計上額、時価及び差額                            １.貸借対照表計上額、時価及び差額
     貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価され                            同左
     ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
     ん。
     ２.時価の算定方法                            ２.時価の算定方法
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     投資信託受益証券                            投資信託受益証券
     「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」に記載して                            「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」に記載して
     おります。                            おります。
     親投資信託受益証券                            親投資信託受益証券
     「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」に記載して                            「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」に記載して
     おります。                            おります。
     コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務                            派生商品評価勘定
     これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価に
                                 「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」に記載して
     近似していることから、当該帳簿価額を時価としておりま
                                 おります。
     す。
                                 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
                                 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価に
                                 近似していることから、当該帳簿価額を時価としておりま
                                 す。
     （関連当事者との取引に関する注記）
                               第1期                   第2期
                            自  平成29年     4月28日             自  平成30年     4月26日
                            至  平成30年     4月25日             至  平成31年     4月25日
                       該当事項はありません。                   同左
     （その他の注記）

     １　元本の移動
                                   第1期                 第2期
               区分
                               平成30年     4月25日現在            平成31年     4月25日現在
     期首元本額                                1,170,027,815円                 4,200,169,491円
     期中追加設定元本額                                3,267,767,350円                  353,005,610円
     期中一部解約元本額                                 237,625,674円                2,206,584,859円
     ２　有価証券関係
     売買目的有価証券
                             第1期                     第2期

                         平成30年     4月25日現在                平成31年     4月25日現在
           種類
                      当計算期間の損益に含まれた評価差額                     当計算期間の損益に含まれた評価差額
                             （円）                     （円）
        投資信託受益証券                          △295,796,145                      276,524,279

        親投資信託受益証券                             △1,740                     △1,988

           合計                       △295,797,885                      276,522,291

     ３　デリバティブ取引等関係

     取引の時価等に関する事項
     (通貨関連)
                        第1期                        第2期

                     平成30年    4月25日現在                     平成31年    4月25日現在
        種類
               契約額等（円）                        契約額等（円）
                         時価（円）      評価損益（円）                  時価（円）      評価損益（円）
                    うち1年超                        うち1年超
     市場取引以外の取引

      為替予約取引

      売建

                   －    －       －       －   100,716,300       －   101,043,000        △326,700
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       米ドル
                   －    －       －       －   100,716,300       －   101,043,000        △326,700
        合計

                   －    －       －       －   100,716,300       －   101,043,000        △326,700
     時価の算定方法

      為替予約取引
        1)期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

         ①期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該仲値で評価してお
          ります。
         ②期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によって

          おります。
          ・期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物売買
           相場のうち受渡日に最も近い前後二つの先物売買相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
          ・期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、発表されているもので
           為替予約の受渡日に最も近い先物売買相場の仲値で評価しております。
        2)期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評
         価しております。
     ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

     （４）【附属明細表】

     第１　有価証券明細表
     　(1)株式
     該当事項はありません。
     　(2)株式以外の有価証券

      通貨      種　類              銘　柄              券面総額           評価額        備考

     日本円     親投資信託受益        日本短期公社債マザーファンド                        2,485,584            2,496,272

          証券
     日本円建小計                                     2,485,584            2,496,272

     米ドル     投資信託受益証        ダブルライン・ケイマン・ユニット・トラ                      2,218,747.524            24,849,972.26

          券        スト－ダブルライン・シラー・エンハンス
                 ト・ケープ・サブファンド
                                        2,218,747.524            24,849,972.26

     米ドル建小計
                                                   (2,790,154,885)
                                                    2,792,651,157

                      合計
                                                   (2,790,154,885)
     （注1）券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

     有価証券明細表注記

     1.小計欄の（　）内は、邦貨換算額であります。

     2.合計欄の記載は、邦貨金額であります。（　）内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

     3.外貨建有価証券の内訳
                                      組入投資信託             有価証券の

           通貨               銘柄数             受益証券            合計金額に
                                       時価比率            対する比率
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     米ドル               投資信託受益証券              1銘柄          97.4％               99.9％
     （注1）組入投資信託受益証券時価比率は、純資産総額に対する各通貨毎の評価額小計の割合であります。

     （注2）有価証券の合計額に対する比率は、邦貨建有価証券評価額及び外貨建有価証券の邦貨換算評価額の合計に対する各

        通貨毎の評価額小計の割合であります。
     第２　信用取引契約残高明細表

     該当事項はありません。
     第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     「注記表（デリバティブ取引等関係）」に記載しております。
     （参考）

     　ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞及びダブルライン・シラー・ケープ米
     国株式プラス＜為替ヘッジなし＞は、「ダブルライン・ケイマン・ユニット・トラスト－ダブルライン・シ
     ラー・エンハンスト・ケープ・サブファンド」受益証券及び「日本短期公社債マザーファンド」受益証券を
     主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、すべて「ダブルラ
     イン・ケイマン・ユニット・トラスト－ダブルライン・シラー・エンハンスト・ケープ・サブファンド」の
     受益証券であり、「親投資信託受益証券」は、すべて「日本短期公社債マザーファンド」の受益証券であり
     ます。
     　各ファンドの状況は次の通りであります。
     　なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
     　「ダブルライン・ケイマン・ユニット・トラスト－ダブルライン・シラー・エンハンスト・ケープ・サブ

     ファンド」はケイマン諸島の法律に基づき設立された米ドル建外国証券投資信託であります。同ファンドの
     平成30年5月31日現在の「貸借対照表」は、米国で一般的に認められている会計基準に準拠して作成されてお
     り、独立監査人の監査を受けております。同ファンドの平成30年11月30日現在の「投資有価証券明細」は、
     米国で一般的に認められている会計基準に準拠して作成されておりますが、独立監査人の監査を受けており
     ません。
     　同ファンドの「貸借対照表」及び「投資有価証券明細」は、同ファンドの管理事務代行会社兼保管銀行で

     あるブラウン・ブラザーズ・ハリマン・アンド・カンパニーから入手した財務書類の原文の一部を翻訳・抜
     粋したものでありますが、あくまで参考和訳であり、正確性を保証するものではありません。
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     貸借対照表
     2018年5月31日現在
     （米ドル表示）
                                                   米ドル
     資産
     投資有価証券、公正価値で計上（取得原価47,788,816米ドル）                                                47,607,886
     現金                                                   2,179
     スワップ契約に係る未実現評価益                                                  405,924
     未収入金：
      投資有価証券の売却                                                 927,942
      利息                                                 185,086
     投資顧問会社からの未収金                                                  88,941
      資産合計
                                                     49,217,958
     負債

     スワップ契約に係る未実現評価損                                                    504
     未払金：
      投資有価証券の購入                                                 669,711
      専門家報酬                                                 49,466
      投資運用報酬                                                 23,958
      会計処理・管理事務手数料                                                 22,939
      保管手数料                                                 12,617
      証券代行手数料                                                  6,570
      信託報酬                                                  4,156
      雑費                                                 14,181
      負債合計
                                                       804,102
     純資産                                                48,413,856

     クラスＡ                                                48,413,856

     発行済ユニット数

     クラスＡ                                                 4,641,123
     1口当たりの純資産額

     クラスＡ                                                   10.43
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     投資有価証券明細
     2018年11月30日現在
          元本    銘柄                                          公正価値
                                                       米ドル
             確定利付証券（64.1％）
             資産担保証券（19.7％）
             Castlelake      Aircraft     Securitization        Trust   Series    2018-1    Class   A
             4.13%   due  06/15/2043      (a)
        970,200                                                973,294
             CLUB   Credit    Trust   Series    2018-NP1     Class   A
             2.99%   due  05/15/2024      (a),(b)
         57,833                                                57,818
             Earnest    Student    Loan   Program    Series    2017-A    LLC  Class   A2
             2.65%   due  01/25/2041      (a),(b)
        300,713                                                295,189
             Global    SC  Finance    IV  Ltd.   Series    2018-1A    Class   A
             4.29%   due  05/17/2038      (a)
        706,950                                                710,887
             GLS  Auto   Receivables      Trust   Series    2018-3    Class   A
             3.35%   due  08/15/2022      (a),(b)
        240,447                                                240,310
             Hardee's     Funding    Series    2018-1A    LLC  Class   A2I
             4.25%   due  06/20/2048      (a)
        500,000                                                500,455
             Horizon    Aircraft     Finance    I Ltd.   Series    2018-1    Class   A
             4.46%   due  12/15/2038      (a)
        500,000                                                502,237
             Invitation      Homes   Series    2018-SFR1     Trust   Class   C
             3.55%   due  03/17/2037      (a),(c)
        100,000                                                 99,626
             Invitation      Homes   Series    2018-SFR1     Trust   Class   D
             3.75%   due  03/17/2037      (a),(c)
        100,000                                                 99,926
             Jimmy   Johns   Funding    Series    2017-1A    LLC  Class   A2II
             4.85%   due  07/30/2047      (a),(b)
        296,250                                                294,148
             Lendmark     Funding    Trust   Series    2017-1A    Class   A
             2.83%   due  12/22/2025      (a),(b)
       1,000,000                                                 988,528
             Prosper    Marketplace      Issuance     Trust   Series    2018-1A    Class   A
             3.11%   due  06/17/2024      (a),(b)
        249,207                                                248,982
             Sofi   Consumer     Loan   Program    Series    2018-1    Trust   Class   A1
             2.55%   due  02/25/2027      (a),(b)
        237,763                                                236,415
             Sofi   Consumer     Loan   Program    Series    2018-2    Trust   Class   A1
             2.93%   due  04/26/2027      (a),(b)
        306,543                                                305,651
             SoFi   Professional       Loan   Program    Series    2017-D    LLC  Class   BFX
             3.61%   due  09/25/2040      (a),(b)
        300,000                                                287,001
             Textainer     Marine    Containers      V Ltd.   Series    2017-1A    Class   A
             3.72%   due  05/20/2042      (a),(b)
        428,890                                                422,712
             Upgrade    Receivables      Trust   Series    2018-1    Class   A
             3.76%   due  11/15/2024      (a),(b)
        250,000                                                249,767
             Upstart    Securitization        Trust   Series    2018-1    Class   A
             3.02%   due  08/20/2025      (a),(b)
        179,814                                                179,642
             Vantage    Data   Centers    Issuer    LLC  Series    2018-2A    Class   A2
             4.20%   due  11/16/2043      (a),(b)
        500,000                                                502,112
             Vivint    Solar   Financing     V LLC  Series    2018-1A    Class   A
             4.73%   due  04/30/2048      (a),(b)                                1,001,421
        998,587
             資産担保証券合計
                                                       8,196,121
             米国社債（42.7％）
             広告（0.8％）
             Omnicom    Group,    Inc.   / Omnicom    Capital,     Inc.
             3.63%   due  05/01/2022
                                                        344,274
        350,000
             広告合計
                                                        344,274
             航空宇宙および防衛産業（1.8％）
             Delta   Air  Lines,    Inc.
             3.40%   due  04/19/2021
        380,000                                                375,756
             Northrop     Grumman    Corp.
             2.08%   due  10/15/2020                                       383,144
        392,000
             航空宇宙および防衛産業合計
                                                        758,900
                                  65/143



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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          元本    銘柄                                          公正価値
                                                       米ドル
             自動車（2.5％）
             Daimler    Finance    North   America    LLC
             2.25%   due  03/02/2020      (a)
        150,000                                                147,758
             2.30%   due  02/12/2021      (a)
        350,000                                                339,554
             General    Motors    Financial     Co.,   Inc.
             2.65%   due  04/13/2020
         65,000                                                64,185
             3.20%   due  07/06/2021      (b)                                 456,511
        470,000
             自動車合計
                                                       1,008,008
             銀行（10.7％）
             Bank   of  America    Corp.
             3.11%   due  03/05/2024      (b),(c)
        350,000                                                344,377
             Capital    One  Financial     Corp.
             2.40%   due  10/30/2020      (b)
        495,000                                                483,590
             Citigroup,      Inc.
             3.76%   due  06/01/2024      (b),(c)
        500,000                                                492,403
             Goldman    Sachs   Group,    Inc.
             2.30%   due  12/13/2019      (b)
        335,000                                                331,300
             Morgan    Stanley
             3.40%   due  07/22/2022      (b),(c)
        520,000                                                516,733
             PNC  Financial     Services     Group,    Inc.
             4.38%   due  08/11/2020
        490,000                                                497,291
             Royal   Bank   of  Canada
             3.20%   due  04/30/2021
        330,000                                                328,849
             Sumitomo     Mitsui    Financial     Group,    Inc.
             2.06%   due  07/14/2021
        545,000                                                525,656
             Toronto-Dominion         Bank
             3.25%   due  06/11/2021
        330,000                                                329,197
             Westpac    Banking    Corp.
             1.60%   due  08/19/2019
        570,000                                                563,872
             2.65%   due  01/25/2021
                                                         14,779
         15,000
             銀行合計
                                                       4,428,047
             飲料およびたばこ（1.4％）
             BAT  Capital    Corp.
             2.30%   due  08/14/2020
        505,000                                                491,465
             Reynolds     American,     Inc.
             3.25%   due  06/12/2020                                       79,329
         80,000
             飲料およびたばこ合計
                                                        570,794
             化学／プラスチック（0.9％）
             DowDuPont,      Inc.
             3.77%   due  11/15/2020
        135,000                                                135,705
             Sherwin-Williams         Co.
             2.25%   due  05/15/2020                                       230,323
        235,000
             化学／プラスチック合計
                                                        366,028
             商業サービス（0.9％）
             eBay,   Inc.
             2.75%   due  01/30/2023      (b)
                                                        352,027
        370,000
             商業サービス合計
                                                        352,027
             金融（2.2％）
             Air  Lease   Corp.
             2.50%   due  03/01/2021
        535,000                                                519,614
             American     Express    Co.
             3.70%   due  11/05/2021      (b)
                                                        390,306
        390,000
             金融合計
                                                        909,920
                                  66/143




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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          元本    銘柄                                          公正価値
                                                       米ドル
             食品（0.9％）
             Mondelez     International,        Inc.
             3.00%   due  05/07/2020                                       378,009
        380,000
             食品合計
                                                        378,009
             食品／薬品小売業（0.9％）
             Kroger    Co.
             6.15%   due  01/15/2020                                       375,915
        365,000
             食品／薬品小売業合計
                                                        375,915
             ヘルスケア（5.5％）
             Anthem,    Inc.
             2.50%   due  11/21/2020
        511,000                                                501,454
             Cardinal     Health,    Inc.
             1.95%   due  06/14/2019
        520,000                                                516,392
             2.62%   due  06/15/2022      (b)
         65,000                                                62,020
             CVS  Health    Corp.
             2.80%   due  07/20/2020      (b)
        355,000                                                350,413
             Halfmoon     Parent,    Inc.
             3.40%   due  09/17/2021      (a)
        350,000                                                347,231
             Thermo    Fisher    Scientific,      Inc.
             3.60%   due  08/15/2021      (b)
                                                        523,070
        525,000
             ヘルスケア合計
                                                       2,300,580
             産業機器（1.4％）
             Cintas    Corp.
             2.90%   due  04/01/2022      (b)
                                                        577,405
        590,000
             産業機器合計
                                                        577,405
             保険（1.2％）
             Prudential      Financial,      Inc.
             7.38%   due  06/15/2019
                                                        500,559
        490,000
             保険合計                                            500,559
             メディア（0.8％）
             Comcast    Corp.
             3.45%   due  10/01/2021
                                                        350,535
        350,000
             メディア合計                                            350,535
             医薬品（2.6％）
             AstraZeneca      PLC
             2.38%   due  11/16/2020
        540,000                                                528,699
             Celgene    Corp.
             2.88%   due  08/15/2020                                       528,999
        535,000
             医薬品合計                                           1,057,698
             パルプおよび紙（1.4％）
             Packaging     Corp.   of  America
             2.45%   due  12/15/2020                                       576,911
        590,000
             パルプおよび紙合計                                            576,911
             テクノロジー（1.7％）
             Analog    Devices,     Inc.
             2.95%   due  01/12/2021
        390,000                                                385,911
             Microchip     Technology,      Inc.
             3.92%   due  06/01/2021      (a)
                                                        350,266
        355,000
             テクノロジー合計                                            736,177
                                  67/143





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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                純資産比率
          元本    銘柄                                    （％）      公正価値
                                                       米ドル
             電気通信（2.1％）
             AT&T,   Inc.
             2.80%   due  02/17/2021      (b)
        535,000                                                525,670
             Verizon    Communications,        Inc.
             3.72%   due  05/15/2025      (b),(c)
                                                        326,445
        330,000
             電気通信合計                                            852,115
             運輸（0.9％）
             Union   Pacific    Corp.
             3.20%   due  06/08/2021
                                                        378,968
        380,000
             運輸合計                                            378,968
             公益事業（2.1％）
             Consolidated       Edison,    Inc.
             2.00%   due  03/15/2020
        250,000                                                245,226
             2.00%   due  05/15/2021      (b)
        285,000                                                275,468
             PSEG   Power   LLC
             3.85%   due  06/01/2023      (b)
                                                        342,092
        345,000
             公益事業合計
                                                        862,786
             米国社債合計
                                                       17,685,656
             米国債および政府機関債（1.7％）
             U.S.   Treasury     Note
             2.00%   due  08/31/2021
                                                        714,288
        730,000
             米国債および政府機関債合計                                            714,288
             確定利付証券合計（取得原価26,857,952米ドル）                                          26,596,065

             短期投資（44.6％）
             米国債および政府機関債（38.4％）
             U.S.   Treasury     Inflation     Indexed    Note
             2.13%   due  01/15/2019
       1,716,639                                                1,715,734
             0.13%   due  04/15/2019
       1,745,275                                                1,723,765
             U.S.   Treasury     Bill
             0.00%   due  02/21/2019      (d)
       6,660,000                                                6,625,719
             0.00%   due  04/25/2019
       3,800,000                                                3,763,245
             0.00%   due  08/15/2019
                                                       2,130,920
       2,170,000
             米国債および政府機関債合計                                          15,959,383
             定期預金（6.2％）
             Banco   Bilbao    Vizcaya    Argentaria
             1.44%   due  12/03/2018
                                                       2,566,267
       2,566,267
             定期預金合計                                           2,566,267
             短期投資合計（取得原価18,551,596米ドル）                                          18,525,650
             投資合計（取得原価45,409,548米ドル）
                                                  108.7     45,121,715
                                                  (8.7)    (3,610,279)
             現金およびその他資産の負債超過額
             純資産                                     100.0     41,511,436
     (a)144A証券－1933年証券取引法144A規則に基づき登録を免除されている有価証券です。この証券は登録が免

       除された取引で、通常、適格機関投資家に転売されます。特に記載がない場合、この証券は流動性が低い
       とは見なされません。
     (b)任意償還条項付証券です。
     (c)変動利付証券です。2018年11月30日開示の利率です。
     (d)有価証券の全部または一部は、2018年11月30日現在、スワップ取引の相手方との担保として差し入れられ
       ています。
                                  68/143




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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     トータル・リターン・スワップ残高　2018年11月30日現在（純資産比率0.5％）
             支払／     調達                                    未実現評価益
      想定元本       受取    金利       参照指数            契約先        通貨     満期日       （損）
                                                       米ドル
                     シラー・バークレイズ・
                     ケープ米国セクターER           Barclays     Capital,
       15,000,000      受取    0.40%    II米ドル建指数*           Inc.            USD    12/28/2018         192,919
                     シラー・バークレイズ・
                     ケープ米国セクターER           Barclays     Capital,
       1,100,000      受取    0.40%    II米ドル建指数*           Inc.            USD    12/29/2018          (36)
                     シラー・バークレイズ・
                     ケープ米国セクターER           Barclays     Capital,
                                                          (841)
       25,000,000      受取    0.40%    II米ドル建指数*           Inc.            USD    02/01/2019
                                                         192,042
     *シラー・バークレイズ・ケープ米国セクターER                           II米ドル建指数は、伝統的なケープ・レシオの修正版

     （「レラティブ・ケープ指標」）を用いて、米国株式セクターのうち比較的割安となっており、過去6ヵ月に
     比較的強いモメンタムを見せていた上位4位のセクターのロング・ポジションと同等の効果を得ることを目指
     しています。米国の各株式セクターは、主にそれぞれのセクターの企業の株式に投資するインデックスの形
     で組み入れられます。2018年11月30日現在、4セクター構成（カッコ内はそれぞれのインデックスの株式略
     称）と構成比は、以下の通りです。生活必需品セレクト・セクター・トータル・リターン指数（IXRTR）
     25.1％、情報技術セレクト・セクター・トータル・リターン指数（IXTTR）24.4％、ヘルスケア・セレクト・
     セクター・トータル・リターン指数（IXVTR）26.2％、コミュニケーション・サービス・セレクト・セク
     ター・トータル・リターン指数（IXCTR）24.3％。
     通貨略語：

     USD－米ドル
     日本短期公社債マザーファンド

     貸借対照表

                                       （単位：円）
                                 平成31年     4月25日現在
      資産の部

       流動資産

                                        49,488,591

         コール・ローン
         流動資産合計                                49,488,591
       資産合計                                 49,488,591
      負債の部

       流動負債

                                            114

         未払利息
         流動負債合計                                   114
       負債合計                                     114
      純資産の部

       元本等

         元本                                49,276,288

         剰余金

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                                          212,189
          剰余金又は欠損金（△）
         元本等合計                                49,488,477
       純資産合計                                 49,488,477
      負債純資産合計                                   49,488,591
     注記表

     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

     該当事項はありません。
     （貸借対照表に関する注記）
                            平成31年     4月25日現在
     １.   計算日における受益権の総数
                                                       49,276,288口
     ２.   計算日における1単位当たりの純資産の額
          1口当たり純資産額                                               1.0043円
          (1万口当たり純資産額)                                              (10,043円)
     （金融商品に関する注記）

     Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                                     自  平成30年     4月26日
                     区分
                                     至  平成31年     4月25日
     １.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信
                       託であり、信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用するこ
                       とを目的としております。
     ２.金融商品の内容及びリスク                  当ファンドの投資している金融商品は、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
                       であります。
     ３.金融商品に係るリスクの管理体制                  運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リスク
                       を把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことによ
                       り、適切な管理を行います。
                       リスク管理に関する委員会等はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的
                       な見地から運用状況全般の管理を行います。
                       なお、具体的には以下のリスクの管理を行っております。
                       ①市場リスク
                       市場の変動率とファンドの基準価額の変動率を継続的に相対比較することやベンチ
                       マーク等と比較すること等により分析しております。
                       ②信用リスク
                       組入銘柄の格付やその他発行体情報等を継続的に収集し分析しております。
                       ③流動性リスク
                       市場流動性の状況を把握し、組入銘柄の一定期間における出来高や組入比率等を継
                       続的に測定すること等により分析しております。
     ４.金融商品の時価等に関する事項につ                  市場価額がない、又は市場価格を時価と見なせない場合には、経営者により合理的
       いての補足説明                に算定された価額で評価する場合があります。
     Ⅱ金融商品の時価等に関する事項
                            平成31年     4月25日現在
     １.貸借対照表計上額、時価及び差額
     貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
     ん。
     ２.時価の算定方法
     コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
     これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価に近似していることから、当該帳簿価額を時価としておりま
     す。
     （関連当事者との取引に関する注記）
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                                     自  平成30年     4月26日
                                     至  平成31年     4月25日
                       該当事項はありません。
     （その他の注記）

     １　元本の移動
                                                平成31年     4月25日現在
                        区分
     本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額                                                  61,501,902円
     期中追加設定元本額                                                       －円
     期中一部解約元本額                                                  12,225,614円
     同期末における元本の内訳
     短期ハイイールド債券ファンド（ヘッジあり）                                                    995,620円
     バンクローン・ファンド（ヘッジなし）                                                  15,905,959円
     バンクローン・ファンド（ヘッジあり）                                                  13,922,043円
     新光バンクローン・ファンド・ネオ（円ヘッジ型）                                                   5,069,672円
     バンクローン・ファンド（ヘッジなし／年１回決算型）                                                   1,093,509円
     バンクローン・ファンド（ヘッジあり／年１回決算型）                                                     99,473円
     新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド１０月号                                                   3,976,144円
     新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド１１月号                                                    994,036円
     新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド１２月号                                                    497,018円
     新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド１月号                                                    497,018円
     新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド２月号                                                     49,702円
     新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド３月号                                                    397,615円
     新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド４月号                                                     12,417円
     新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド５月号                                                     99,404円
     新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド６月号                                                    994,036円
     新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド７月号                                                    397,615円
     新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド８月号                                                    497,018円
     新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド９月号                                                    497,018円
     ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞                                                    795,387円
     ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジなし＞                                                   2,485,584円
     合計                                                  49,276,288円
     ２　有価証券関係
     該当事項はありません。
     ３　デリバティブ取引等関係

     取引の時価等に関する事項
     該当事項はありません。
     附属明細表

     第１　有価証券明細表

     　(1)株式
     該当事項はありません。
     　(2)株式以外の有価証券

     該当事項はありません。
     第２　信用取引契約残高明細表

     該当事項はありません。
     第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞
     ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジなし＞
     （１）当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭

        和52年大蔵省令第38号）並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の
        計算に関する規則」（平成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
        なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     （２）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3期中間計算期間（平成31年

        4月26日から令和1年10月25日まで）の中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による
        中間監査を受けております。
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     【中間財務諸表】
     【ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞】
     （１）【中間貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                    第2期           第3期中間計算期間末
                                平成31年4月25日現在              令和1年10月25日現在
      資産の部
       流動資産
         預金                                   -          14,136,199
         コール・ローン
                                       36,152,056              18,917,967
         投資信託受益証券                              765,350,927              350,415,066
                                        798,807              798,648
         親投資信託受益証券
         流動資産合計                              802,301,790              384,267,880
       資産合計                               802,301,790              384,267,880
      負債の部
       流動負債
         派生商品評価勘定                               2,137,848              1,365,958
         未払金                               9,997,251              17,445,476
         未払受託者報酬                                123,981               88,549
         未払委託者報酬                               4,545,855              3,247,229
         未払利息                                  83              －
                                         15,644              11,150
         その他未払費用
         流動負債合計                              16,820,662              22,158,362
       負債合計                                16,820,662              22,158,362
      純資産の部
       元本等
         元本
                                      681,698,477              313,505,437
         剰余金
          中間剰余金又は中間欠損金（△）                            103,782,651               48,604,081
                                       51,979,943              23,645,602
          （分配準備積立金）
         元本等合計                              785,481,128              362,109,518
       純資産合計                               785,481,128              362,109,518
      負債純資産合計                                 802,301,790              384,267,880
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     （２）【中間損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                 第2期中間計算期間              第3期中間計算期間
                                自　平成30年4月26日              自　平成31年4月26日
                                至　平成30年10月25日               至　令和1年10月25日
      営業収益
       受取配当金                                34,889,721              24,835,849
       有価証券売買等損益                               △ 20,602,980             △ 12,942,718
                                      △ 11,404,744              △ 8,077,043
       為替差損益
       営業収益合計                                2,881,997              3,816,088
      営業費用
       支払利息
                                         13,685              10,412
       受託者報酬                                 133,868               88,549
       委託者報酬                                4,908,345              3,247,229
                                         17,655              11,150
       その他費用
       営業費用合計                                5,073,553              3,357,340
      営業利益又は営業損失（△）                                 △ 2,191,556               458,748
      経常利益又は経常損失（△）                                 △ 2,191,556               458,748
      中間純利益又は中間純損失（△）                                 △ 2,191,556               458,748
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                       18,468,139               △ 458,940
      約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
      期首剰余金又は期首欠損金（△）                                 24,605,031              103,782,651
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                 40,197,565                475,811
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                           －              －
       額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       40,197,565                475,811
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                 14,990,122              56,572,069
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       14,990,122              56,572,069
       額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                           －              －
       額
                                            -              －
      分配金
      中間剰余金又は中間欠損金（△）                                 29,152,779              48,604,081
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     （３）【中間注記表】
     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                      第3期中間計算期間
              項目                        自　平成31年4月26日
                                      至　令和1年10月25日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 投資信託受益証券
                          移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                          たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
                          親投資信託受益証券

                          移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                          たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     ２.   デリバティブ等の評価基準及び評                 為替予約取引

         価方法
                          原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって
                          計算しております。
     ３.   収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                          原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上
                          しております。
     ４.   その他財務諸表作成のための基本                 外貨建取引等の処理基準

         となる重要な事項
                          外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に
                          換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令
                          第133号）第60条及び同第61条にしたがって換算しております。
     （中間貸借対照表に関する注記）

                                 第2期              第3期中間計算期間末
              項目
                             平成31年4月25日現在                  令和1年10月25日現在
     １.    期首元本額                          632,984,986円                  681,698,477円
         期中追加設定元本額                          397,581,250円                   3,398,656円
         期中一部解約元本額                          348,867,759円                  371,591,696円
     ２.    受益権の総数                          681,698,477口                  313,505,437口

     （中間損益及び剰余金計算書に関する注記）

     該当事項はありません。
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     （金融商品に関する注記）
     金融商品の時価等に関する事項
                                 第2期              第3期中間計算期間末
              項目
                             平成31年4月25日現在                  令和1年10月25日現在
     １．   中間貸借対照表計上額、時価及び                 貸借対照表上の金融商品は、原則と                  中間貸借対照表上の金融商品は原則
         その差額                 してすべて時価評価されているた                  としてすべて時価で評価しているた
                          め、貸借対照表計上額と時価との差                  め、中間貸借対照表計上額と時価と
                          額はありません。                  の差額はありません。
         時価の算定方法                 投資信託受益証券                  (１)有価証券

     ２．
                          「（重要な会計方針に係る事項に関                  「（重要な会計方針に係る事項に関
                          する注記）」に記載しております。                  する注記）」にて記載しておりま
                          親投資信託受益証券                  す。
                          「（重要な会計方針に係る事項に関                  (２)デリバティブ取引
                          する注記）」に記載しております。
                                           「（デリバティブ取引等に関する注
                          派生商品評価勘定
                                           記）」にて記載しております。
                          「（重要な会計方針に係る事項に関
                                           (３)上記以外の金融商品
                          する注記）」に記載しております。
                                           上記以外の金融商品（コール・ロー
                          コール・ローン等の金銭債権及び金
                                           ン等の金銭債権及び金銭債務）は短
                          銭債務
                                           期間で決済されるため、帳簿価額は
                          これらの科目は短期間で決済される
                                           時価と近似していることから、当該
                          ため、帳簿価額は時価に近似してい
                                           帳簿価額を時価としております。
                          ることから、当該帳簿価額を時価と
                          しております。
     ３．   金融商品の時価等に関する事項に                 市場価額がない、又は市場価格を時                  金融商品の時価には、市場価格に基
         ついての補足説明                 価と見なせない場合には、経営者に                  づく価額のほか、市場価格がない場
                          より合理的に算定された価額で評価                  合には合理的に算定された価額が含
                          する場合があります。                  まれております。当該価額の算定に
                          また、デリバティブ取引に関する契                  おいては一定の前提条件等を採用し
                          約額等は、あくまでもデリバティブ                  ているため、異なる前提条件等に
                          取引における名目的な契約額又は計                  よった場合、当該価額が異なること
                          算上の想定元本であり、当該金額自                  もあります。また、デリバティブ取
                          体がデリバティブ取引のリスクの大                  引に関する契約額等は、あくまでも
                          きさを示すものではありません。                  デリバティブ取引における名目的な
                                           契約額であり、当該金額自体がデリ
                                           バティブ取引のリスクの大きさを示
                                           すものではありません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （デリバティブ取引等に関する注記）
     通貨関連
                                         第2期
                                      平成31年4月25日現在
              種類            契約額等（円）                   時価（円）        評価損益（円）
                                     うち
                                     １年超
     市場取引以外の取引
       為替予約取引
        売建                    752,920,392             －     755,058,240        △2,137,848
          米ドル                  752,920,392             －     755,058,240        △2,137,848
     合計                       752,920,392             －     755,058,240        △2,137,848
                                      第3期中間計算期間末

                                      令和1年10月25日現在
              種類            契約額等（円）                   時価（円）        評価損益（円）
                                     うち
                                     １年超
     市場取引以外の取引
       為替予約取引
        売建                    344,780,942             －     346,146,900        △1,365,958
          アメリカ・ドル                  344,780,942             －     346,146,900        △1,365,958
     合計                       344,780,942             －     346,146,900        △1,365,958
     （注）時価の算定方法
     為替予約取引
     １．   計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
     ①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評
     価しております。
     ②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっておりま
     す。
     ・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当
     該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
     ・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されてい
     る対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
     ２．   計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客電信売買相場の仲値で評
     価しております。
     ３．   換算において円未満の端数は切捨てております。
     ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
     （1口当たり情報に関する注記）

                                第2期              第3期中間計算期間末
                             平成31年4月25日現在                  令和1年10月25日現在
     1口当たり純資産額                                 1.1522円                  1.1550円
     （1万口当たり純資産額）                               (11,522円)                  (11,550円)
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジなし＞】
     （１）【中間貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                    第2期           第3期中間計算期間末
                                平成31年4月25日現在              令和1年10月25日現在
      資産の部
       流動資産
         預金                                  －          32,621,999
         コール・ローン                              164,030,182              138,979,277
         投資信託受益証券                             2,790,154,885              1,627,976,745
         親投資信託受益証券                               2,496,272              2,495,774
                                      101,052,000                   －
         未収入金
         流動資産合計                             3,057,733,339              1,802,073,795
       資産合計                              3,057,733,339              1,802,073,795
      負債の部
       流動負債
         派生商品評価勘定                                326,700                 －
         未払金                                  －          32,622,000
         未払解約金                              171,928,450               76,694,958
         未払受託者報酬                                586,733              354,928
         未払委託者報酬                              21,513,530              13,014,059
         未払利息                                  380               －
                                         74,260              44,886
         その他未払費用
         流動負債合計                              194,430,053              122,730,831
       負債合計                               194,430,053              122,730,831
      純資産の部
       元本等
         元本                             2,346,590,242              1,397,127,751
         剰余金
          中間剰余金又は中間欠損金（△）                            516,713,044              282,215,213
                                      337,134,097              200,276,231
          （分配準備積立金）
         元本等合計                             2,863,303,286              1,679,342,964
       純資産合計                              2,863,303,286              1,679,342,964
      負債純資産合計
                                     3,057,733,339              1,802,073,795
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （２）【中間損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                 第2期中間計算期間              第3期中間計算期間
                                自　平成30年4月26日              自　平成31年4月26日
                                至　平成30年10月25日               至　令和1年10月25日
      営業収益
       受取配当金                               187,790,639              122,305,768
       有価証券売買等損益                               △ 50,257,455             △ 65,546,611
                                      126,929,536              △ 90,017,809
       為替差損益
       営業収益合計                               264,462,720              △ 33,258,652
      営業費用
       支払利息
                                         51,082              29,025
       受託者報酬                                 769,503              354,928
       委託者報酬                                28,214,990              13,014,059
                                        101,818               44,886
       その他費用
       営業費用合計                                29,137,393              13,442,898
      営業利益又は営業損失（△）                                 235,325,327              △ 46,701,550
      経常利益又は経常損失（△）                                 235,325,327              △ 46,701,550
      中間純利益又は中間純損失（△）                                 235,325,327              △ 46,701,550
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                       99,510,261             △ 21,343,464
      約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
      期首剰余金又は期首欠損金（△）                                 158,332,893              516,713,044
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                 37,305,919                638,902
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                           －              －
       額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       37,305,919                638,902
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                 31,509,911              209,778,647
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       31,509,911              209,778,647
       額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                           －              －
       額
                                            -              －
      分配金
      中間剰余金又は中間欠損金（△）                                 299,943,967              282,215,213
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （３）【中間注記表】
     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                      第3期中間計算期間
              項目                        自　平成31年4月26日
                                      至　令和1年10月25日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 投資信託受益証券
                          移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                          たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
                          親投資信託受益証券

                          移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                          たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     ２.   デリバティブ等の評価基準及び評                 為替予約取引

         価方法
                          原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって
                          計算しております。
     ３.   収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                          原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上
                          しております。
     ４.   その他財務諸表作成のための基本                 外貨建取引等の処理基準

         となる重要な事項
                          外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に
                          換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令
                          第133号）第60条及び同第61条にしたがって換算しております。
     （中間貸借対照表に関する注記）

                                 第2期              第3期中間計算期間末
              項目
                             平成31年4月25日現在                  令和1年10月25日現在
     １.    期首元本額                         4,200,169,491円                  2,346,590,242円
         期中追加設定元本額                          353,005,610円                   3,233,314円
         期中一部解約元本額                         2,206,584,859円                   952,695,805円
     ２.    受益権の総数                         2,346,590,242口                  1,397,127,751口

     （中間損益及び剰余金計算書に関する注記）

     該当事項はありません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （金融商品に関する注記）
     金融商品の時価等に関する事項
                                 第2期              第3期中間計算期間末
              項目
                             平成31年4月25日現在                  令和1年10月25日現在
     １．   中間貸借対照表計上額、時価及び                 貸借対照表上の金融商品は、原則と                  中間貸借対照表上の金融商品は原則
         その差額                 してすべて時価評価されているた                  としてすべて時価で評価しているた
                          め、貸借対照表計上額と時価との差                  め、中間貸借対照表計上額と時価と
                          額はありません。                  の差額はありません。
         時価の算定方法                 投資信託受益証券                  (１)有価証券

     ２．
                          「（重要な会計方針に係る事項に関                  「（重要な会計方針に係る事項に関
                          する注記）」に記載しております。                  する注記）」にて記載しておりま
                          親投資信託受益証券                  す。
                          「（重要な会計方針に係る事項に関                  (２)デリバティブ取引
                          する注記）」に記載しております。
                                           該当事項はありません。
                          派生商品評価勘定
                                           (３)上記以外の金融商品
                          「（重要な会計方針に係る事項に関
                                           上記以外の金融商品（コール・ロー
                          する注記）」に記載しております。
                                           ン等の金銭債権及び金銭債務）は短
                          コール・ローン等の金銭債権及び金
                                           期間で決済されるため、帳簿価額は
                          銭債務
                                           時価と近似していることから、当該
                          これらの科目は短期間で決済される
                                           帳簿価額を時価としております。
                          ため、帳簿価額は時価に近似してい
                          ることから、当該帳簿価額を時価と
                          しております。
     ３．   金融商品の時価等に関する事項に                 市場価額がない、又は市場価格を時                  金融商品の時価には、市場価格に基
         ついての補足説明                 価と見なせない場合には、経営者に                  づく価額のほか、市場価格がない場
                          より合理的に算定された価額で評価                  合には合理的に算定された価額が含
                          する場合があります。                  まれております。当該価額の算定に
                          また、デリバティブ取引に関する契                  おいては一定の前提条件等を採用し
                          約額等は、あくまでもデリバティブ                  ているため、異なる前提条件等に
                          取引における名目的な契約額又は計                  よった場合、当該価額が異なること
                          算上の想定元本であり、当該金額自                  もあります。
                          体がデリバティブ取引のリスクの大
                          きさを示すものではありません。
     （デリバティブ取引等に関する注記）

     通貨関連
                                         第2期
                                      平成31年4月25日現在
              種類            契約額等（円）                   時価（円）        評価損益（円）
                                     うち
                                     １年超
     市場取引以外の取引
       為替予約取引
        売建                    100,716,300             －     101,043,000         △326,700
          米ドル                  100,716,300             －     101,043,000         △326,700
     合計                       100,716,300             －     101,043,000         △326,700
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     時価の算定方法
     為替予約取引
     1)期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
     ①期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該仲値で評価しておりま
     す。
     ②期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっておりま
     す。
     ・期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物売買相場のう
     ち受渡日に最も近い前後二つの先物売買相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
     ・期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、発表されているもので為替予約
     の受渡日に最も近い先物売買相場の仲値で評価しております。
     2)期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価し
     ております。
     ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
     第3期中間計算期間末

     令和1年10月25日現在
     該当事項はありません。
     （1口当たり情報に関する注記）

                                第2期              第3期中間計算期間末
                             平成31年4月25日現在                  令和1年10月25日現在
     1口当たり純資産額                                 1.2202円                  1.2020円
     （1万口当たり純資産額）                               (12,202円)                  (12,020円)
     （参考）

     ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞、ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為
     替ヘッジなし＞は、「ダブルライン・ケイマン・ユニット・トラスト－ダブルライン・シラー・エンハンスト・ケープ・
     サブファンド」投資信託証券及び「日本短期公社債マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照
     表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」及び「親投資信託受益証券」は、すべてこれらの証券であります。
     同投資信託の状況は以下の通りであります。
     なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
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     日本短期公社債マザーファンド
     貸借対照表
                                                      （単位：円）
                                             令和1年10月25日現在
      資産の部
       流動資産
         コール・ローン                                              19,272,531
         地方債証券                                              30,176,455
                                                         28,350
         未収利息
         流動資産合計                                              49,477,336
       資産合計
                                                       49,477,336
      負債の部
       流動負債
         流動負債合計                                                   －
       負債合計                                                    －
      純資産の部
       元本等
         元本                                              49,276,288
         剰余金
                                                         201,048
          剰余金又は欠損金（△）
         元本等合計                                              49,477,336
       純資産合計                                                49,477,336
      負債純資産合計                                                 49,477,336
     注記表

     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                      自　平成31年4月26日
              項目
                                      至　令和1年10月25日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 地方債証券
                          個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっ
                          ては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額（但し、売気配相場は使
                          用しない）、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買
                          参考統計値（平均値）等で評価しております。
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     （貸借対照表に関する注記）
                       項目                        令和1年10月25日現在
     １.    本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元                                             49,276,288円
         本額
         同期中追加設定元本額                                                 －円
         同期中一部解約元本額                                                 －円
         元本の内訳
         ファンド名
         短期ハイイールド債券ファンド（ヘッジあり）                                              995,620円
         バンクローン・ファンド（ヘッジなし）                                             15,905,959円
         バンクローン・ファンド（ヘッジあり）                                             13,922,043円
         新光バンクローン・ファンド・ネオ（円ヘッジ型）                                             5,069,672円
         バンクローン・ファンド（ヘッジなし／年１回決算型）                                             1,093,509円
         バンクローン・ファンド（ヘッジあり／年１回決算型）                                               99,473円
         新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド１０月号                                             3,976,144円
         新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド１１月号                                              994,036円
         新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド１２月号                                              497,018円
         新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド１月号                                              497,018円
         新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド２月号                                               49,702円
         新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド３月号                                              397,615円
         新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド４月号                                               12,417円
         新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド５月号                                               99,404円
         新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド６月号                                              994,036円
         新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド７月号                                              397,615円
         新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド８月号                                              497,018円
         新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド９月号                                              497,018円
         ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞                                              795,387円
         ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジなし＞                                             2,485,584円
         計                                             49,276,288円
     ２.    受益権の総数                                             49,276,288口

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （金融商品に関する注記）
     金融商品の時価等に関する事項
                   項目                        令和1年10月25日現在
     １．     貸借対照表計上額、時価及びその差額                         貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評
                                   価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額は
                                   ありません。
     ２．     時価の算定方法                         (１)有価証券

                                   「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」にて
                                   記載しております。
                                   (２)デリバティブ取引
                                   該当事項はありません。
                                   (３)上記以外の金融商品
                                   上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及
                                   び金銭債務）は短期間で決済されるため、帳簿価額は
                                   時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価と
                                   しております。
     ３．     金融商品の時価等に関する事項についての補足説                         金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、

           明                         市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含
                                   まれております。当該価額の算定においては一定の前
                                   提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に
                                   よった場合、当該価額が異なることもあります。
     （デリバティブ取引等に関する注記）

     該当事項はありません。
     （1口当たり情報に関する注記）

                                      令和1年10月25日現在
     1口当たり純資産額                                                  1.0041円
     （1万口当たり純資産額）                                                 (10,041円)
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （参考）
     「ダブルライン・ケイマン・ユニット・トラスト－ダブルライン・シラー・エンハンスト・ケープ・サブファンド-
     Class   A」は、「ダブルライン・ケイマン・ユニット・トラスト－ダブルライン・シラー・エンハンスト・ケープ・サブ
     ファンド」の個別クラスとなっております。
     「ダブルライン・ケイマン・ユニット・トラスト－ダブルライン・シラー・エンハンスト・ケープ・サブファンド」はケ

     イマン諸島の法律に基づき設立された米ドル建外国証券投資信託であります。同ファンドの2019年5月31日現在の財務書
     類は、米国で一般的に認められている会計基準に準拠して作成されており、独立監査人の監査を受けております。
     同ファンドの「貸借対照表」及び「投資有価証券明細」は、2019年5月31日現在の財務書類の原文の一部を翻訳・抜粋し
     たものでありますが、あくまで参考和訳であり、正確性を保証するものではありません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     貸借対照表
     2019年5月31日現在
     （米ドル表示）
                                                   米ドル
     資産
     投資有価証券、公正価値で計上（取得原価30,679,746米ドル）                                                 30,891,511
     現金                                                    2,464
     未収入金：
      ユニットの売却                                                 137,000
      利息                                                 102,158
     投資顧問会社からの未収金                                                   11,902
      資産合計
                                                      31,145,035
     負債

     スワップ契約に係る未実現評価損                                                     553
     未払金：
      投資有価証券の購入                                                1,939,072
      専門家報酬                                                  52,820
      投資運用報酬                                                  15,240
      会計処理・管理事務手数料                                                  13,930
      保管手数料                                                   8,768
      証券代行手数料                                                   4,286
      信託報酬                                                   2,471
      雑費                                                  31,716
      負債合計
                                                      2,068,856
     純資産                                                 29,076,179

     クラスＡ                                                 29,076,179

     発行済ユニット数

     クラスＡ                                                 2,753,368
     1口当たりの純資産額

     クラスＡ                                                    10.56
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     投資有価証券明細
     2019年5月31日現在
          元本    銘柄                                          公正価値
                                                       米ドル
             確定利付証券（61.2％）
             資産担保証券（19.5％）
             Castlelake      Aircraft     Securitization        Trust   Series    2018-1    Class   A
             4.13%   due  06/15/2043      (a)
        915,103                                                941,856
             Earnest    Student    Loan   Program    Series    2017-A    LLC  Class   A2
             2.65%   due  01/25/2041      (a),(b)
        241,836                                                240,920
             Global    SC  Finance    IV  Ltd.   Series    2018-1A    Class   A
             4.29%   due  05/17/2038      (a)
        667,425                                                689,211
             GLS  Auto   Receivables      Trust   Series    2018-3    Class   A
             3.35%   due  08/15/2022      (a),(b)
        169,023                                                169,675
             Hardee's     Funding    Series    2018-1A    LLC  Class   A2I
             4.25%   due  06/20/2048      (a),(b)
        497,500                                                509,266
             Horizon    Aircraft     Finance    I Ltd.   Series    2018-1    Class   A
             4.46%   due  12/15/2038      (a)
        478,612                                                495,135
             Invitation      Homes   Series    2018-SFR1     Trust   Class   C
             3.68%   due  03/17/2037      (a),(c)
        100,000                                                 99,524
             Invitation      Homes   Series    2018-SFR1     Trust   Class   D
             3.88%   due  03/17/2037      (a),(c)
        100,000                                                 99,589
             Lendmark     Funding    Trust   Series    2017-1A    Class   A
             2.83%   due  12/22/2025      (a),(b)
       1,000,000                                                 994,898
             Prosper    Marketplace      Issuance     Trust   Series    2018-1A    Class   A
             3.11%   due  06/17/2024      (a),(b)
         82,769                                                82,789
             Sofi   Consumer     Loan   Program    Series    2018-1    Trust   Class   A1
             2.55%   due  02/25/2027      (a),(b)
        112,837                                                112,711
             Sofi   Consumer     Loan   Program    Series    2018-2    Trust   Class   A1
             2.93%   due  04/26/2027      (a),(b)
        165,208                                                165,294
             Textainer     Marine    Containers      V Ltd.   Series    2017-1A    Class   A
             3.72%   due  05/20/2042      (a),(b)
        405,814                                                409,532
             Upgrade    Receivables      Trust   Series    2018-1    Class   A
             3.76%   due  11/15/2024      (a),(b)
        154,774                                                155,383
             Vantage    Data   Centers    Issuer    LLC  Series    2018-2A    Class   A2
             4.20%   due  11/16/2043      (a),(b)                                 516,369
        497,500
                                                        5,682,152
             資産担保証券合計
             米国社債（41.7％）
             航空宇宙および防衛産業（1.7％）
             Delta   Air  Lines,    Inc.
             3.40%   due  04/19/2021
        250,000                                                252,574
             Northrop     Grumman    Corp.
             2.08%   due  10/15/2020                                       250,323
        252,000
                                                         502,897
             航空宇宙および防衛産業合計
             自動車（2.0％）
             Daimler    Finance    North   America    LLC
             2.30%   due  02/12/2021      (a)
        350,000                                                347,412
             General    Motors    Financial     Co.,   Inc.
             3.20%   due  07/06/2021      (b)                                 234,985
        235,000
                                                         582,397
             自動車合計
                                  88/143



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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          元本    銘柄                                          公正価値
                                                       米ドル
             銀行（9.7％）
             American     Express    Co.
             3.70%   due  11/05/2021      (b)
        240,000                                                245,902
             Bank   of  America    Corp.
             3.39%   due  03/05/2024      (b),(c)
        250,000                                                250,156
             Bank   of  Montreal
             2.90%   due  03/26/2022
        235,000                                                237,479
             Capital    One  Financial     Corp.
             2.40%   due  10/30/2020      (b)
        360,000                                                359,360
             Citigroup,      Inc.
             3.54%   due  06/01/2024      (b),(c)
        350,000                                                351,559
             JPMorgan     Chase   & Co.
             3.21%   due  04/01/2023      (b),(c)
        250,000                                                253,027
             Mitsubishi      UFJ  Financial     Group,    Inc.
             3.22%   due  03/07/2022
        185,000                                                188,204
             Morgan    Stanley
             3.52%   due  07/22/2022      (b),(c)
        350,000                                                352,054
             Sumitomo     Mitsui    Financial     Group,    Inc.
             2.06%   due  07/14/2021
        365,000                                                361,573
             Toronto-Dominion         Bank
                                                         233,948
             3.25%   due  06/11/2021
        230,000
                                                        2,833,262
             銀行合計
             飲料およびたばこ（1.7％）
             Altria    Group,    Inc.
             3.49%   due  02/14/2022      (b)
        125,000                                                127,321
             BAT  Capital    Corp.
             2.30%   due  08/14/2020                                       368,294
        370,000
                                                         495,615
             飲料およびたばこ        合計
             化学／プラスチック（0.7％）
             DowDuPont,      Inc.
             3.77%   due  11/15/2020
         85,000                                                86,561
             Sherwin-Williams         Co.
             2.25%   due  05/15/2020                                       119,492
        120,000
                                                         206,053
             化学／プラスチック合計
             商業サービス（0.9％）
             eBay,   Inc.
             2.75%   due  01/30/2023      (b)
                                                         254,585
        255,000
                                                         254,585
             商業サービス合計
             多角的製造業（0.6％）
             General    Electric     Co.
             2.70%   due  10/09/2022
                                                         178,190
        180,000
                                                         178,190
             多角的製造業合計
             エネルギー（0.7％）
             Schlumberger       Holdings     Corp.
             3.75%   due  05/01/2024      (a),(b)                                 195,747
        190,000
                                                         195,747
             エネルギー合計
             環境および施設サービス（0.9％）
             Waste   Management,      Inc.
             2.95%   due  06/15/2024      (b)
                                                         248,485
        245,000
                                                         248,485
             環境および施設サービス合計
             金融（0.4％）
                                  89/143


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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
             Air  Lease   Corp.
             2.50%   due  03/01/2021                                       109,652
        110,000
                                                         109,652
             金融合計
             食品（0.8％）
             Mondelez     International,        Inc.
             3.00%   due  05/07/2020
                                                         240,741
        240,000
                                                         240,741
             食品合計
          元本    銘柄                                          公正価値

                                                       米ドル
             ヘルスケア（5.1％）
             Anthem,    Inc.
             2.50%   due  11/21/2020
        236,000                                                235,946
             Cardinal     Health,    Inc.
             1.95%   due  06/14/2019
        325,000                                                324,914
             2.62%   due  06/15/2022      (b)
         65,000                                                64,469
             Cigna   Corp.
             3.40%   due  09/17/2021      (a)
        240,000                                                243,472
             CVS  Health    Corp.
             2.80%   due  07/20/2020      (b)
        240,000                                                240,351
             Thermo    Fisher    Scientific,      Inc.
             3.60%   due  08/15/2021      (b)                                 366,596
        360,000
                                                        1,475,748
             ヘルスケア     合計
             産業機器（1.2％）
             Cintas    Corp.   No.  2
             2.90%   due  04/01/2022      (b)
                                                         344,171
        340,000
                                                         344,171
             産業機器合計
             保険（1.8％）
             Marsh   & McLennan     Cos.,   Inc.
             3.80%   due  12/29/2021      (b),(c)
        185,000                                                185,584
             Prudential      Financial,      Inc.
             7.38%   due  06/15/2019                                       340,466
        340,000
                                                         526,050
             保険合計
             メディア（1.7％）
             Comcast    Corp.
             3.45%   due  10/01/2021
        245,000                                                250,318
             Omnicom    Group,    Inc.   / Omnicom    Capital,     Inc.
             3.63%   due  05/01/2022                                       256,610
        250,000
                                                         506,928
             メディア合計
             医薬品（2.2％）
             AstraZeneca      PLC
             2.38%   due  11/16/2020
        370,000                                                369,416
             Bristol-Myers       Squibb    Co.
             2.60%   due  05/16/2022      (a)                                 266,988
        265,000
                                                         636,404
             医薬品合計
             パルプおよび紙（1.2％）
             Packaging     Corp.   of  America
             2.45%   due  12/15/2020
                                                         339,037
        340,000
                                                         339,037
             パルプおよび紙合計
             テクノロジー（1.6％）
             Analog    Devices,     Inc.
             2.95%   due  01/12/2021
        210,000                                                211,023
             Microchip     Technology,      Inc.
             3.92%   due  06/01/2021      (a)
                                                         263,380
        260,000
                                  90/143

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                                                         474,403
             テクノロジー合計
             電気通信（1.6％）
             AT&T,   Inc.
             2.80%   due  02/17/2021      (b)
        225,000                                                225,554
             Verizon    Communications,        Inc.
             3.62%   due  05/15/2025      (b),(c)
                                                         231,658
        230,000
                                                         457,212
             電気通信合計
             運輸（2.2％）
             Avolon    Holdings     Funding    Ltd.
             3.63%   due  05/01/2022      (a),(b)
        255,000                                                255,571
             FedEx   Corp.
             3.40%   due  01/14/2022
        145,000                                                148,161
             Union   Pacific    Corp.
             3.20%   due  06/08/2021                                       238,488
        235,000
                                                         642,220
             運輸合計
                                                純資産比率

          元本    銘柄                                    （％）      公正価値
                                                       米ドル
             公益事業（3.0％）
             Consolidated       Edison,    Inc.
             2.00%   due  03/15/2020
         65,000                                                64,714
             2.00%   due  05/15/2021      (b)
        285,000                                                282,787
             NextEra    Energy    Capital    Holdings,     Inc.
             2.90%   due  04/01/2022
        255,000                                                257,218
             PSEG   Power   LLC
             3.85%   due  06/01/2023      (b)
                                                         253,159
        245,000
                                                         857,878
             公益事業合計
                                                       12,107,675
             米国社債合計
                                                       17,789,827
             確定利付証券合計（取得原価17,581,748米ドル）
             短期投資（45.0％）
             米国債および政府機関債（39.3％）
             U.S.   Treasury     Bill
             0.00%   due  07/11/2019      (d)
       6,410,000                                                6,394,533
             0.00%   due  08/15/2019
       1,910,000                                                1,901,184
             0.00%   due  09/19/2019
       2,600,000                                                2,582,099
             0.00%   due  11/07/2019
                                                         564,301
        570,000
                                                       11,442,117
             米国債および政府機関債合計
             定期預金（5.7％）
             Citibank     NA
             1.64%   due  06/03/2019                                      1,659,567
       1,659,567
                                                        1,659,567
             定期預金合計
                                                       13,101,684
             短期投資合計（取得原価13,097,998米ドル）
             投資合計（取得原価30,679,746米ドル）                                      106.2    30,891,511
                                                   (6.2)    (1,815,332)
             負債の現金およびその他資産超過額
                                                   100.0    29,076,179
             純資産
     (a)144A証券－1933年証券取引法144A規則に基づき登録を免除されている有価証券です。この証券は登録が免

       除された取引で、通常、適格機関投資家に転売されます。特に記載がない場合、この証券は流動性が低い
       とは見なされません。
     (b)任意償還条項付証券です。
     (c)変動利付証券です。2019年5月31日開示の利率です。
     (d)2019年5月31日現在、全部または一部がスワップ契約の担保として契約先に供されています。
     トータル・リターン・スワップ残高　2019年5月31日現在（純資産比率0.8％）

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             支払／     調達                                    未実現評価益
      想定元本       受取    金利       参照指数            契約先        通貨    満期日       （損）
                                                       米ドル
                     シラー・バークレイズ・
                     ケープ米国セクターER           Barclays     Capital,
                                                          (553)
       29,000,000      受取    0.40%   II米ドル建指数*           Inc.            USD    06/29/2019
                                                          (553)
     * シラー・バークレイズ・ケープ米国セクターER                          II米ドル建指数は、伝統的なケープ・レシオの修正版

     （「レラティブ・ケープ指標」）を用いて、米国株式セクターのうち比較的割安となっており、過去12ヵ月
     に比較的強いモメンタムを見せていた上位4位のセクターのロング・ポジションと同等の効果を得ることを目
     指しています。米国の各株式セクターは、主にそれぞれのセクターの企業の株式に投資するインデックスの
     形で組み入れられます。2019年5月31日現在、4セクター構成（カッコ内はそれぞれのインデックスの株式略
     称）と構成比は、以下の通りです。生活必需品セレクト・セクター指数（IXRTR）25.6％、ヘルスケア・セレ
     クト・セクター指数（IXVTR）25.5％、コミュニケーション・サービス・セレクト・セクター指数（IXCTR）
     24.8％、テクノロジー・セレクト・セクター指数（IXTTR）24.1％。
     通貨略語：

     USD－米ドル
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     ２【ファンドの現況】
     【純資産額計算書】
     ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞
                                                   令和1年10月31日現在
     Ⅰ　資産総額                                                371,160,900円
     Ⅱ　負債総額                                                 2,014,643円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                                369,146,257円
     Ⅳ　発行済数量                                                313,505,437口
     Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                                  1.1775円
     ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジなし＞

                                                   令和1年10月31日現在
     Ⅰ　資産総額                                               1,714,952,187円
     Ⅱ　負債総額                                                26,410,717円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                               1,688,541,470円
     Ⅳ　発行済数量                                               1,375,818,180口
     Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                                  1.2273円
     （参考）

     日本短期公社債マザーファンド
                                                   令和1年10月31日現在
     Ⅰ　資産総額                                                49,477,357円
     Ⅱ　負債総額                                                     0円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                                49,477,357円
     Ⅳ　発行済数量                                                49,276,288口
     Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                                  1.0041円
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     第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
      （1）受益証券の名義書換
          該当事項はありません。
          ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより
        定まります。委託会社は、この信託の受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務
        大臣の指定を取り消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関
        の振替業を承継する者が存在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振
        替受益権を表示する受益証券を発行しません。
          なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、
        無記名式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証
        券への変更の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
      （2）受益者等名簿
          該当事項はありません。
      （3）受益者に対する特典
          該当事項はありません。
      （4）受益権の譲渡制限
          譲渡制限はありません。
        ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益
          権が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものと
          します。
        ②上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有す
          る受益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振
          替口座簿に記載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座
          を開設したものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他
          の振替機関等の上位機関を含みます。）に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座
          に受益権の口数の増加の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
        ③上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または
          記録されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関
          等が異なる場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情がある
          と判断したときは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
      （5）受益権の譲渡の対抗要件
          受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会
        社に対抗することができません。
      （6）受益権の再分割
          委託会社は、社振法に定めるところにしたがい、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受
        益権を均等に再分割できるものとします。
      （7）質権口記載又は記録の受益権の取り扱いについて
          振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金
        の支払い、一部解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払い等については、
        約款の規定によるほか、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
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     第三部【委託会社等の情報】
     第１【委託会社等の概況】

     １【委託会社等の概況】

     （1）資本金の額（2019年10月31日現在）
           資本金の額　　　　　　　　20億円
                     ※
           発行する株式総数           　　　100,000株
                        （普通株式       上限100,000株、Ａ種種類株式                 上限30,000株）
           発行済株式総数　　　　　40,000株
                        （普通株式24,490株、Ａ種種類株式15,510株）
           ※種類株式の発行が可能
           直近５カ年の資本金の増減：該当事項はありません。

     （2）会社の機構（2019年10月31日現在）

      ①　会社の意思決定機構
        業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。
        取締役は株主総会で選任されます。取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は、その
        選任後１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までと
        し、任期の満了前に退任した取締役（監査等委員である取締役を除く。）の補欠として選任され
        た取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は、現任取締役（監査等委員である取締役
        を除く。）の任期の満了の時までとします。
        また、監査等委員である取締役の任期は、その選任後２年以内に終了する事業年度のうち最終の
        ものに関する定時株主総会の終結の時までとし、任期の満了前に退任した監査等委員である取締
        役の補欠として選任された監査等委員である取締役の任期は、退任した監査等委員である取締役
        の任期の満了の時までとします。
        取締役会は、決議によって代表取締役を選定します。代表取締役は、会社を代表し、取締役会の
        決議にしたがい業務を執行します。
        また、取締役会の決議によって、取締役社長を定めることができます。
        取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集します。取締役
        会の議長は、原則として取締役社長があたります。
        取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、議決に加わることができる取締役の過
        半数が出席し、出席取締役の過半数をもって行います。
      ②　投資運用の意思決定機構

        1.投資環境見通しおよび運用方針の策定
          経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
          「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部
          長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
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        2.運用計画、売買計画の決定
          各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
          て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書を
          作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運用を
          行います。
     ２【事業の内容及び営業の概況】

       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託の
       設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）
       ならびにその受益証券（受益権）の募集又は私募（第二種金融商品取引業）を行っています。ま
       た、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。
       2019年10月31日現在、委託会社の運用する投資信託は以下の通りです。（親投資信託を除く）
                                       純資産総額（単位：円）

              基本的性格                本数
                                  26          1,198,457,447,167

           追加型公社債投資信託
                                  865          13,922,418,811,581

           追加型株式投資信託
                                  39            108,717,437,174

           単位型公社債投資信託
                                  171           1,273,596,816,603

           単位型株式投資信託
                                 1,101            16,503,190,512,525

               合計
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     ３【委託会社等の経理状況】
     １．委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社（以下「委託会社」という。）の財務諸表は、

      「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）ならびに同規則
      第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）
      により作成しております。
      また、中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年大蔵
      省令第38号）、ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣
      府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）により作成しております。
     ２．財務諸表及び中間財務諸表の金額は、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。

     ３．委託会社は、第34期事業年度（自2018年4月1日至2019年3月31日）の財務諸表について、EY新日本

      有限責任監査法人の監査を受け、第35期中間会計期間（自2019年4月1日至2019年9月30日）の中間財
      務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の中間監査を受けております。
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     （１）【貸借対照表】
                                                     （単位：千円）
                                第33期                 第34期
                             （2018年3月31日現在）                 （2019年3月31日現在）
            （資産の部）
      流動資産
       現金・預金                              49,071,217                  41,087,475
       金銭の信託                              12,083,824                  18,773,228
       有価証券                                  －               153,518
       未収委託者報酬                              11,769,015                  12,438,085
       未収運用受託報酬                              4,574,225                  3,295,109
       未収投資助言報酬                               341,689                  327,064
       未収収益                                59,526                  56,925
       前払費用                               569,431                  573,874
       その他                               427,238                  491,914
                    流動資産計                 78,896,169                  77,197,195
      固定資産

       有形固定資産                              1,643,826                  1,461,316
        建物                       ※1      1,156,953           ※1      1,096,916
        器具備品                       ※1       476,504          ※1       364,399
        建設仮勘定                               10,368                    －
       無形固定資産                              1,934,700                  2,411,540
        ソフトウエア                             1,026,319                   885,545
        ソフトウエア仮勘定                              904,389                 1,522,040
        電話加入権                               3,931                  3,931
        電信電話専用施設利用権                                 60                  23
       投資その他の資産                              8,270,313                  9,269,808
        投資有価証券                             1,721,433                  1,611,931
        関係会社株式                             3,229,196                  4,499,196
        長期差入保証金                             1,518,725                  1,312,328
        繰延税金資産                             1,699,533                  1,748,459
        その他                              101,425                  97,892
                    固定資産計                 11,848,840                  13,142,665
             資産合計                       90,745,010                  90,339,861
                                  98/143







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                                                   （単位：千円）
                               第33期                 第34期
                           （2018年3月31日現在）                 （2019年3月31日現在）
            （負債の部）
      流動負債
       預り金                             1,003,550                 2,183,889
       未払金                             5,081,728                 5,697,942
        未払収益分配金                              1,031                 1,053
        未払償還金                              57,275                 48,968
        未払手数料                            4,629,133                 4,883,723
        その他未払金                             394,288                 764,196
       未払費用                             7,711,038                 6,724,986
       未払法人税等                             5,153,972                 3,341,238
       未払消費税等                             1,660,259                  576,632
       賞与引当金                             1,393,911                 1,344,466
       役員賞与引当金                               49,986                 48,609
       本社移転費用引当金                              156,587                    －
                   流動負債計                 22,211,034                 19,917,766
      固定負債
       退職給付引当金                             1,637,133                 1,895,158
       時効後支払損引当金                              199,026                 177,851
                   固定負債計                  1,836,160                 2,073,009
             負債合計                       24,047,195                 21,990,776
           （純資産の部）
      株主資本
       資本金                             2,000,000                 2,000,000
       資本剰余金                             19,552,957                 19,552,957
        資本準備金                            2,428,478                 2,428,478
        その他資本剰余金                            17,124,479                 17,124,479
       利益剰余金                             44,349,855                 45,949,372
        利益準備金                             123,293                 123,293
        その他利益剰余金                            44,226,562                 45,826,079
         別途積立金                           24,580,000                 31,680,000
         研究開発積立金
                                     300,000                    －
         運用責任準備積立金                            200,000                    －
         繰越利益剰余金                           19,146,562                 14,146,079
                   株主資本計                 65,902,812                 67,502,329
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                              795,002                 846,755
              評価・換算差額等計                       795,002                 846,755
            純資産合計                       66,697,815                 68,349,085
           負債・純資産合計
                                    90,745,010                 90,339,861
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     （２）【損益計算書】
                                                    （単位：千円）
                              第33期                  第34期
                           （自　2017年4月1日                  （自　2018年4月1日
                            至　2018年3月31日）                  至　2019年3月31日）
      営業収益
       委託者報酬                     84,705,447                  84,812,585
       運用受託報酬                     19,124,427                  16,483,356
       投資助言報酬                      1,217,672                  1,235,553
       その他営業収益                       117,586                  113,622
                 営業収益計                  105,165,133                  102,645,117
      営業費用
       支払手数料                     37,242,284                  36,100,556
       広告宣伝費                       379,873                  387,028
       公告費                        1,485                   375
       調査費                     23,944,438                  24,389,003
        調査費                    10,677,166                  9,956,757
        委託調査費                    13,267,272                  14,432,246
       委託計算費                      1,073,938                   936,075
       営業雑経費                      1,215,963                  1,254,114
        通信費                      48,704                  47,007
        印刷費                      947,411                  978,185
        協会費                      64,331                  63,558
        諸会費                      22,412                  22,877
        支払販売手数料                      133,104                  142,485
                 営業費用計                   63,857,984                  63,067,153
      一般管理費
       給料                     11,304,873                  10,859,354
        役員報酬                      189,022                  189,198
        給料・手当                     9,565,921                  9,098,957
        賞与                     1,549,929                  1,571,197
       交際費                       58,863                  60,115
       寄付金                        5,150                  7,255
       旅費交通費                       395,605                  361,479
       租税公課                       625,498                  588,172
       不動産賃借料                      1,534,255                  1,511,876
       退職給付費用                       595,876                  521,184
       固定資産減価償却費                      1,226,472                   590,667
       福利厚生費                       49,797                  45,292
       修繕費                        4,620                 16,247
       賞与引当金繰入額
                             1,393,911                  1,344,466
       役員賞与引当金繰入額                       49,986                  48,609
       機器リース料                         148                  130
       事務委託費                      3,037,804                  3,302,806
       事務用消耗品費                       144,804                  131,074
       器具備品費                        5,253                  8,112
       諸経費                       149,850                  188,367
                一般管理費計                    20,582,772                  19,585,212
      営業利益
                                    20,724,376                  19,992,752
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                                                    （単位：千円）
                              第33期                  第34期
                           （自　2017年4月1日                  （自　2018年4月1日
                            至　2018年3月31日）                  至　2019年3月31日）
      営業外収益
       受取利息                      1,430                  1,749
       受取配当金                      74,278                  73,517
       時効成立分配金・償還金                       256                 8,582
       為替差益                      8,530                    －
       投資信託解約益                     236,398                     －
       投資信託償還益                      93,177                    －
       受取負担金                        －                177,066
       雑収入                      10,306                  24,919
       時効後支払損引当金戻入額                      17,429                  19,797
                営業外収益計                     441,807                  305,633
      営業外費用
       為替差損                        －                17,542
       投資信託解約損                      4,138                    －
       投資信託償還損                      17,065                    －
       金銭の信託運用損                      99,303                  175,164
       雑損失                        －                 5,659
                営業外費用計                     120,507                  198,365
      経常利益                              21,045,676                  20,100,019
      特別利益
       固定資産売却益                        1                  －
       投資有価証券売却益                     479,323                  353,644
       関係会社株式売却益                 ※1   1,492,680               ※1      －
       本社移転費用引当金戻入額                     138,294                     －
       その他特別利益                       350                   －
                 特別利益計                   2,110,649                   353,644
      特別損失
       固定資産除却損                 ※2     36,992              ※2    19,121
       固定資産売却損                       134                   －
       退職給付制度終了損                     690,899                     －
       システム移行損失                      76,007                    －
       その他特別損失                        50                  －
                 特別損失計                    804,083                   19,121
      税引前当期純利益                              22,352,243                  20,434,543
      法人税、住民税及び事業税                              6,951,863                  6,386,793
      法人税等調整額                              △249,832                   △71,767
      法人税等合計                              6,702,031                  6,315,026
      当期純利益                              15,650,211                  14,119,516
                                101/143




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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （３）【株主資本等変動計算書】
     第33期（自　2017年4月1日　至　2018年3月31日）
                                                      （単位：千円）
                                  株主資本
                        資本剰余金                     利益剰余金
                                              その他利益剰余金
             資本金
                         その他     資本剰余金
                                    利益
                                                  運用責
                  資本準備金
                                         別途    研究開発          繰越利益
                                   準備金
                        資本剰余金       合計
                                                  任準備
                                         積立金     積立金          剰余金
                                                  積立金
     当期首残高
             2,000,000      2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293    24,580,000      300,000     200,000     6,696,350
     当期変動額
      剰余金の配当
                                                       △ 3,200,000
      当期純利益
                                                        15,650,211
      株主資本以外
      の項目の当期
      変動額(純額)
     当期変動額合計
                －      －      －      －     －      －     －     －   12,450,211
     当期末残高
             2,000,000      2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293    24,580,000      300,000     200,000     19,146,562
                 株主資本           評価・換算差額等

             利益剰余金
                                        純資産
                            その他
                     株主資本            評価・換算
                                        合計
                            有価証券
             利益剰余金
                      合計           差額等合計
                           評価差額金
               合計
     当期首残高
              31,899,643       53,452,601       517,864      517,864      53,970,465
     当期変動額
      剰余金の配当       △ 3,200,000      △ 3,200,000                 △ 3,200,000
      当期純利益
              15,650,211       15,650,211                  15,650,211
      株主資本以外
      の項目の当期
                         －   277,137      277,137       277,137
      変動額(純額)
     当期変動額合計
              12,450,211       12,450,211       277,137      277,137      12,727,349
     当期末残高
              44,349,855       65,902,812       795,002      795,002      66,697,815
                                102/143









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     第34期（自　2018年4月1日　至　2019年3月31日）
                                                      （単位：千円）
                                   株主資本
                        資本剰余金                     利益剰余金
                                              その他利益剰余金
                         その他    資本剰余金
              資本金
                                   利益
                                                  運用責
                  資本準備金
                                        別途    研究開発           繰越利益
                                   準備金
                        資本剰余金       合計
                                                  任準備
                                        積立金     積立金           剰余金
                                                  積立金
     当期首残高
             2,000,000     2,428,478     17,124,479     19,552,957      123,293    24,580,000       300,000     200,000     19,146,562
     当期変動額
      剰余金の配当
                                                       △ 12 ,520,000
      当期純利益
                                                        14,119,516
      別途積立金
                                       7,100,000
      の積立
      研究開発
                                             △300,000
      積立金の取崩
      運用責任準備
                                                  △200,000
      積立金の取崩
      繰越利益剰余金
                                                       △6,600,000
      の取崩
      株主資本以外の
      項目の当期変動
      額(純額)
     当期変動額合計
                                                       △ 5,000,483
                －     －     －     －     －  7,100,000     △300,000     △200,000
     当期末残高
             2,000,000     2,428,478     17,124,479     19,552,957      123,293    31,680,000         －     －   14,146,079
                  株主資本          評価・換算差額等

              利益剰余金
                                       純資産
                            その他
                     株主資本           評価・換算
                                       合計
                           有価証券
              利益剰余金
                      合計          差額等合計
                           評価差額金
               合計
     当期首残高

               44,349,855       65,902,812       795,002     795,002      66,697,815
     当期変動額
      剰余金の配当
              △12,520,000       △12,520,000                  △12,520,000
      当期純利益
               14,119,516       14,119,516                  14,119,516
      別途積立金
               7,100,000       7,100,000                  7,100,000
      の積立
      研究開発
               △300,000       △300,000                  △300,000
      積立金の取崩
      運用責任準備
               △200,000       △200,000                  △200,000
      積立金の取崩
      繰越利益剰余金
              △6,600,000       △6,600,000                  △6,600,000
      の取崩
      株主資本以外の
      項目の当期変動
                         －    51,753     51,753       51,753
      額(純額)
     当期変動額合計
               1,599,516       1,599,516       51,753     51,753      1,651,270
     当期末残高
               45,949,372       67,502,329       846,755     846,755      68,349,085
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     重要な会計方針
     1.  有価証券の評価基準及び評価                 （1）子会社株式及び関連会社株式
                                 ：移動平均法による原価法
       方法
                        （2）その他有価証券
                         時価のあるもの：決算日の市場価格等に基づく時価法
                         （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動
                         平均法により算定）
                         時価のないもの:          移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び評                 時価法

       価方法
     3.  固定資産の減価償却の方法                 （1）有形固定資産

                         定率法を採用しております。
                          ただし、     2016年4月1日以降に取得した建物附属設備について
                         は 、定額法を採用しております。
                        （2）無形固定資産
                         定額法を採用しております。
                          なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用
                         可能期間（5年）に基づく定額法を採用しております。
     4.  外貨建の資産及び負債の本邦                 外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換

                         算し、換算差額は損益として処理しております。
       通貨への換算基準
     5.  引当金の計上基準                 （1）賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる

                         ため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上し
                         ております。
                        （2）役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
                         るため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上
                         しております。
                        （3）退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一
                         時金制度について、当事業年度末における退職給付債務の見込
                         額に基づき計上しております。
                          ①退職給付見込額の期間帰属方法
                           退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度
                           末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準
                           によっております。
                          ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                           過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
                           務期間内の一定の年数（5年）による定額法により按分した額
                           を費用処理しております。
                           数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
                           の平均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）による
                           定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から
                           費用処理しております。
                        （4）時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
                         配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備える
                         ため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しており
                         ます。
                        （5）本社移転費用引当金は、本社移転に関連して発生する損失に
                         備えるため、発生すると見込まれる額を計上しております。
     6．消費税等の会計処理                   消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま

                        す。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     表示方法の変更
                    第34期（自       2018年4月1日        至  2019年3月31日）
       「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年2月16日）を当事業

      年度から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分
      に表示する方法に変更しました。
       この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」842,996千円は、
      「投資その他の資産」の「繰延税金資産」1,699,533千円に含めて表示しております。
     注記事項

     （貸借対照表関係）
     ※1．有形固定資産の減価償却累計額
                                                       （千円）
                                 第33期                 第34期
                             （2018年3月31日現在）                 （2019年3月31日現在）
      建物                                140,580                 229,897
      器具備品                                847,466                 927,688
     （損益計算書関係）

     ※1.  関係会社に対する事項
                                                       （千円）
                                 第33期                 第34期
                             （自   2017年4月      1日        （自   2018年4月      1日
                              至  2018年3月31日）               至  2019年3月31日）
                                     1,492,680                     －
      関係会社株式売却益
     ※2．固定資産除却損の内訳

                                                       （千円）
                                 第33期                 第34期
                             （自   2017年4月      1日        （自   2018年4月      1日
                              至  2018年3月31日）               至  2019年3月31日）
      建物                                  298                1,550
      器具備品                                 8,217                  439
      ソフトウエア                                 28,472                 17,130
      電話加入権                                    3                 －
     （株主資本等変動計算書関係）

      第33期（自       2017年4月1日        至  2018年3月31日）
      1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度           当事業年度末
      発行済株式の種類
                   株式数（株）          増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
                       24,490             －           －         24,490

         普通株式
                       15,510             －           －         15,510

        A種種類株式
                       40,000             －           －         40,000

          合計
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      2．配当に関する事項
      （1）配当金支払額
                        配当金の総       1株当たり配
          決議        株式の                        基準日          効力発生日
                        額（千円）        当額（円）
                   種類
                  普通株式

       2017年6月21日
                        3,200,000          80,000
                                        2017年3月31日           2017年6月22日
        定時株主総会
                  A種種類
                   株式
      （2）   基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                        配当金の総       1株当たり配
         決議      株式の    配当の                      基準日          効力発生日
                        額（千円）       当額（円）
                種類    原資
                普通

                株式
      2018年6月20日              利益
                        12,520,000         313,000
                                        2018年3月31日           2018年6月21日
       定時株主総会             剰余金
                A種種
               類株式
      第34期（自       2018年4月1日        至  2019年3月31日）

      1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
      発行済株式の種類
                   株式数（株）          増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
                       24,490              －           －         24,490

         普通株式
                       15,510              －           －         15,510

        A種種類株式
                       40,000              －           －         40,000

          合計
      2．配当に関する事項

      （1）配当金支払額
                        配当金の総       1株当たり配
          決議        株式の                        基準日          効力発生日
                        額（千円）        当額（円）
                   種類
                  普通株式

       2018年6月20日
                        12,520,000          313,000
                                        2018年3月31日           2018年6月21日
        定時株主総会
                  A種種類
                   株式
      （2）   基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

         2019年6月20日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
                        配当金の総       1株当たり配
         決議      株式の    配当の                      基準日          効力発生日
                        額（千円）       当額（円）
                種類    原資
                普通

                株式
      2019年6月20日              利益
                        11,280,000         282,000
                                        2019年3月31日           2019年6月21日
       定時株主総会             剰余金
                A種種
               類株式
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （金融商品関係）
     1．金融商品の状況に関する事項
      （ 1 ） 金融商品に対する取組方針
        当社は、投資運用業を営んでおります。資金運用については、短期的な預金等に限定しておりま
       す。
        当社が運用を行う投資信託の商品性を適正に維持するため、当該投資信託を特定金外信託を通じ
       て、または直接保有しております。なお、特定金外信託を通じて行っているデリバティブ取引は後
       述するリスクを低減する目的で行っております。当該デリバティブ取引は、実需の範囲内でのみ利
       用することとしており、投機的な取引は行わない方針であります。
      （ 2 ） 金融商品の内容及びそのリスク

        金銭の信託の主な内容は、当社運用ファンドの安定運用を主な目的として資金投入した投資信託
       及びデリバティブ取引であります。金銭の信託に含まれる投資信託は為替及び市場価格の変動リス
       クに晒されておりますが、デリバティブ取引（為替予約取引、株価指数先物取引及び債券先物取
       引）を利用して一部リスクを低減しております。
        営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されておりま
       す。
        有価証券及び投資有価証券は、主にその他有価証券（投資信託）、業務上の関係を有する企業の
       株式であり、発行体の信用リスクや市場価格の変動リスクに晒されております。
        営業債務である未払手数料は、１年以内の支払期日であります。
      （ 3 ） 金融商品に係るリスク管理体制

        ①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
          預金の預入先については、余資運用規程に従い、格付けの高い預入先に限定することによ
         り、リスクの軽減を図っております。
          営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引
         先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を把握する体制として
         います。
          有価証券及び投資有価証券の発行体の信用リスクに関しては、信用情報や時価の把握を定期
         的に行うことで管理しています。
        ②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
          組織規程における分掌業務の定めに基づき、リスク管理担当所管にて、取引残高、損益及び
         リスク量等の実績管理を行い、定期的に社内委員会での報告を実施しております。
        ③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
          取引実行担当所管からの報告に基づき、資金管理担当所管が資金繰りを確認するとともに、
         十分な手許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
      （ ▶ ） 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され
       た価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前
       提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     2．金融商品の時価等に関する事項
       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
       なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注2）参
       照）。
       第33期（2018年3月31日現在）
                           貸借対照表計上額                時価           差額
                             （千円）            （千円）           （千円）
                               49,071,217            49,071,217                －
        （1）現金・預金
                               12,083,824            12,083,824                －
        （2）金銭の信託
                               11,769,015            11,769,015                －
        （3）未収委託者報酬
        （4）未収運用受託報酬
                                4,574,225            4,574,225               －
        （5）有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券
                                1,448,968            1,448,968               －
                               78,947,251            78,947,251                －
              資産計
                                4,629,133            4,629,133               －
        （1）未払手数料
                                4,629,133            4,629,133               －
              負債計
       第34期（2019年3月31日現在）

                           貸借対照表計上額                時価           差額
                             （千円）            （千円）           （千円）
                               41,087,475            41,087,475                －
        （1）現金・預金
                               18,773,228            18,773,228                －
        （2）金銭の信託
                               12,438,085            12,438,085                －
        （3）未収委託者報酬
        （4）未収運用受託報酬
                                3,295,109            3,295,109               －
        （5）有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券
                                1,488,684            1,488,684               －
                               77,082,582            77,082,582                －
              資産計
                                4,883,723            4,883,723               －
        （1）未払手数料
                                4,883,723            4,883,723               －
              負債計
      （注1）金融商品の時価の算定方法

        資　産
        （1）現金・預金
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
         よっております。
        （2）金銭の信託

          有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている
         有価証券について、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相
         手先金融機関より提示された価格によっております。
        （3）未収委託者報酬及び（4）未収運用受託報酬

          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
         よっております。
        （5）有価証券及び投資有価証券

          これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託は基準価額によってお
         ります。
        負　債

        （1）未払手数料
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
         よっております。
                                108/143


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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      （注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                                                       （千円）
                                   第33期               第34期
                 区分
                               （2018年3月31日現在）               （2019年3月31日現在）
                                        272,464               276,764
        ①非上場株式
                                       3,229,196               4,499,196
        ②関係会社株式
        ①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、
        時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)                                 有価証券及び投資有価証券               その他有
        価証券」には含めておりません。
        ②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができ
        ず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
      （注3）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

       第33期（2018年3月31日現在）
                           1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内           10年超
                           （千円）         （千円）         （千円）         （千円）
                           49,071,217             －         －         －
        （1）現金・預金
                           12,083,824             －         －         －
        （2）金銭の信託
                           11,769,015             －         －         －
        （3）未収委託者報酬
                            4,574,225             －         －         －
        （4）未収運用受託報酬
        （5）有価証券及び投資有価証券
                                －       3,995          －         －
           その他有価証券(投資信託)
       第34期（2019年3月31日現在）

                           1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内           10年超
                           （千円）         （千円）         （千円）         （千円）
                           41,087,475             －        －          －
        （1）現金・預金
                           18,773,228             －        －          －
        （2）金銭の信託
                           12,438,085             －        －          －
        （3）未収委託者報酬
                            3,295,109             －        －          －
        （4）未収運用受託報酬
        （5）有価証券及び投資有価証券
                             153,518          1,995          996          －
           その他有価証券(投資信託)
     （有価証券関係）

     1.  子会社株式及び関連会社株式
        関係会社株式（第33期の貸借対照表計上額3,229,196千円、第34期の貸借対照表計上額4,499,196
      千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載してお
      りません。
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     2.  その他有価証券
      第33期（2018年3月31日現在）
                                                       （千円）
                     貸借対照表日における
            区分                          取得原価               差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                            1,267,157               146,101            1,121,055
       ①株式
                             177,815             153,000              24,815
       ②投資信託
                            1,444,972               299,101            1,145,870
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                －             －             －
       ①株式
                              3,995             4,000              △  ▶
       ②投資信託
       小計                        3,995             4,000              △  ▶
                            1,448,968              303,101            1,145,866
       合計
       （注）非上場株式（貸借対照表計上額272,464千円）については、市場価格がなく、時価を把握                                                   す
          ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
          ん。
      第34期（2019年3月31日現在）

                                                       （千円）
                     貸借対照表日における
            区分                          取得原価               差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                            1,326,372               111,223            1,215,148
       ①株式
                             158,321             153,000               5,321
       ②投資信託
                            1,484,694               264,223            1,220,470
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                －             －             －
       ①株式
                              3,990             4,000              △  9
       ②投資信託
       小計                        3,990             4,000              △  9
                            1,488,684              268,223            1,220,460
       合計
       （注）非上場株式（貸借対照表計上額                    276,674    千円）については、市場価格がなく、時価を把握                          す
          ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
          ん。
     3．当該事業年度中に売却したその他有価証券

      第33期（自       2017年4月1日        至  2018年3月31日）
                           売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                          （千円）             （千円）             （千円）
                              544,326             479,323                －
        株式
                             2,480,288              329,576             21,204

        投資信託
       （注）投資信託の「売却額」、「売却益の合計額」及び「売却損の合計額」は、解約又は償還によ
          るものであります。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      第34期（自       2018年4月1日        至  2019年3月31日）
                           売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                          （千円）             （千円）             （千円）
                              394,222             353,644                －
        株式
                                 －             －             －

        投資信託
     （退職給付関係）

     1．採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度（非積立型制度であります）を採用しておりま
      す。確定拠出型の制度としては確定拠出年金制度を採用しております。
       なお、    当社は2017年10月1日付で、確定給付企業年金制度を確定拠出年金制度等に移行するととも
      に、退職一時金制度を改定しました。
     2．確定給付制度

      （1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                        （千円）
                                     第33期              第34期
                                 （自   2017年4月      1日     （自   2018年4月      1日
                                  至  2018年3月31日）             至  2019年3月31日）
       退職給付債務の期首残高                                 2,718,372              2,154,607
         勤務費用                                 269,128              300,245
         利息費用                                  7,523              1,918
         数理計算上の差異の発生額                                 61,792             △ 10,147
         退職給付の支払額                                △111,758              △158,018
         確定拠出制度への移行に伴う減少額                              △1,316,796                    －
         退職一時金制度改定に伴う増加額                                 526,345                 －
         その他                                    －              438
       退職給付債務の期末残高                                 2,154,607              2,289,044
      （2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                                        （千円）
                                     第33期              第34期
                                 （自   2017年4月      1日     （自   2018年4月      1日
                                  至  2018年3月31日）             至  2019年3月31日）
       年金資産の期首残高                                 1,363,437                   －
         期待運用収益                                 17,042                 －
         事業主からの拠出額                                 36,672                 －
         確定拠出制度への移行に伴う減少額                              △1,417,152                    －
       年金資産の期末残高                                     －              －
      （3）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                        （千円）
                                     第33期              第34期
                                 （2018年3月31日現在）              （2019年3月31日現在）
       非積立型制度の退職給付債務                                 2,154,607              2,289,044
       未積立退職給付債務                                 2,154,607              2,289,044
       未認識数理計算上の差異                                 △204,636              △150,568
       未認識過去勤務費用                                 △312,836              △243,317
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                 1,637,133              1,895,158
       退職給付引当金                                 1,637,133              1,895,158

       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                 1,637,133              1,895,158
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      （4）退職給付費用及びその内訳項目の金額
                                                        （千円）
                                     第33期              第34期
                                 （自   2017年4月      1日     （自   2018年4月      1日
                                  至  2018年3月31日）            至  2019年3月31日）
       勤務費用                                  269,128              300,245
       利息費用                                    7,523              1,918
       期待運用収益                                  △17,042                  －
       数理計算上の差異の費用処理額                                   88,417              43,920
       過去勤務費用の費用処理額                                   39,611              69,519
       退職一時金制度改定に伴う費用処理額                                   70,560                 －
       その他                                  △1,620              △3,640
       確定給付制度に係る退職給付費用                                  456,577              411,963
       制度移行に伴う損失（注）                                  690,899                 －
     　　（注）特別損失に計上しております。
      （5）数理計算上の計算基礎に関する事項

      　　　主要な数理計算上の計算基礎
                                     第33期              第34期
                                 （2018年3月31日現在）              （2019年3月31日現在）
       割引率                                   0.09  ％            0.09  ％
       予想昇給率                              1.00％～4.42％              1.00％～4.42％
     3.簡便法を適用した確定給付制度

      （1）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                        （千円）
                                     第33期              第34期
                                 （自   2017年4月      1日     （自   2018年4月      1日
                                  至  2018年3月31日）             至  2019年3月31日）
       退職給付引当金の期首残高                                 △300,927                   －
         退職給付費用                                 53,156                 －
         制度への拠出額                                △35,640                  －
         確定拠出制度への移行に伴う減少額                                 391,600                 －
         退職一時金制度改定に伴う振替額                               △108,189                   －
       退職給付引当金の期末残高                                     －              －
      （2）退職給付費用

         簡便法で計算した退職給付費用　前事業年度                         53,156千円　当事業年度             － 千円
     4．確定拠出制度

     　当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度                            86,141    千円、当事業年度          104,720    千円であります。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （税効果会計関係）
     1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                 第33期                  第34期
                             (2018年3月31日現在)                  (2019年3月31日現在)
                                     （千円）                  （千円）
        繰延税金資産
                                290,493                  173,805
        　未払事業税
                                 11,683                  10,915
        　未払事業所税
                                426,815                  411,675
        　賞与引当金
                                 81,186                  80,253
        　未払法定福利費
                                 9,186                  7,961
         未払給与
                                   －               138,994
        　受取負担金
                                   －               102,490
        　運用受託報酬
                                 90,524                  10,152
        　資産除去債務
        　減価償却超過額（一括償却資産）                         11,331                   4,569
                                176,791                  125,839
         減価償却超過額
         繰延資産償却超過額（税法上）                        34,977                 135,542
                                501,290                  580,297
        　退職給付引当金
                                 60,941                  54,458
        　時効後支払損引当金
                                 13,173                   7,360
        　ゴルフ会員権評価損
                                166,740                  166,740
         関係会社株式評価損
                                 28,976                  28,976
         投資有価証券評価損
                                 47,947                    －
         本社移転費用引当金
                                 29,193                  29,494
         その他
                               1,981,254                  2,069,527
        繰延税金資産小計
                                   －                  －
         評価性引当額
                               1,981,254                  2,069,527
        繰延税金資産合計
        繰延税金負債
                               △281,720                  △321,067
         その他有価証券評価差額金
                               △281,720                  △321,067
        繰延税金負債合計
                               1,699,533                  1,748,459
        繰延税金資産の純額
     2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下
      であるため、注記を省略しております。
     （ 企業結合等関係        ）

      当社（以下「AMOne」という）は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
     （以下「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株式
     会社（以下「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合4
     社」という）間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
     1．結合当事企業

                    DIAM           MHAM            TB
       結合当事企業                                              新光投信
                 投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
       事業の内容
                 資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
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     2．企業結合日
      2016年10月1日
     3．企業結合の方法

       ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
      吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
      割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
     4．結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
     5．企業結合の主な目的

       当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「                               MHFG  」という）及び第一生命ホールディ
      ングス株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
      メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、                                              MHFG  と第一生命
      両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
      ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
     6．合併比率

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                          DIAM                      MHAM
         会社名
                       （存続会社）                      （消滅会社）
      合併比率（*）                    1                     0.0154
      （*）   普通株式と種類株式を合算して算定しております。
     7．交付した株式数

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、                          DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
      有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
      15,510株を交付しました。
     8．経済的持分比率（議決権比率）

      MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                    50.00％
      MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                    20.00％
      MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                    70.00％
      なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
     9．取得企業を決定するに至った主な根拠

       「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社である                                                 MHFG  が、
      結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
      し、DIAMが被取得企業となるものです。
     10．会計処理

       「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号　平成25年9月13日公表分）及び「企業結
      合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　平成25年9月
      13日公表分）に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
      の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
     11．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

       （1）被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価         MHAMの普通株式          144,212,500千円
          取得原価                   144,212,500千円
                                114/143



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       （2）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
          a.発生したのれんの金額                    76,224,837千円
                               被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた
          b.発生原因
                               負債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
       （3）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
          a.資産の額        資産合計                    40,451,657千円
                    うち現金・預金                  11,605,537千円
                    うち金銭の信託                  11,792,364千円
          b.負債の額        負債合計                    9,256,209千円
                    うち未払手数料及び未払費用                   4,539,592千円
          （注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額
             には含まれておりません。
       （4）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種
          類別の加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額
                                      53,030,000千円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産
                                      53,030,000千円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産
                                           16.9年
     12．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額

       （1）貸借対照表項目
                            第33期               第34期
                        （2018年3月31日現在）                （2019年3月31日現在）
       流動資産                        －千円               －千円
       固定資産                  114,270,495千円               104,326,078千円
       資産合計                  114,270,495千円               104,326,078千円
       流動負債                        －千円               －千円
       固定負債                   13,059,836千円               10,571,428千円
       負債合計                   13,059,836千円               10,571,428千円
       純資産                  101,210,659千円                93,754,650千円
       （注）固定資産及び資産合計には、のれん及び顧客関連資産の金額が含まれております。
        のれん                  70,507,975千円               66,696,733千円
        顧客関連資産                  45,200,838千円               39,959,586千円
       （2）損益計算書項目

                            第33期               第34期
                        （自   2017年4月      1日      （自   2018年4月      1日
                      　　至    2018年3月31日）           　　至    2019年3月31日）
       営業収益                        －千円               －千円
       営業利益                  △9,012,128千円               △9,043,138千円
       経常利益                  △9,012,128千円               △9,043,138千円
       税引前当期純利益                  △9,012,128千円               △9,091,728千円
       当期純利益                  △7,419,617千円               △7,489,721千円
       1株当たり当期純利益                  △185,490円43銭               △187,243円04銭
       （注）営業利益には、のれん及び顧客関連資産の償却額が含まれております。
        のれんの償却額                   3,811,241千円               3,811,241千円
        顧客関連資産の償却額                   5,233,360千円               5,241,252千円
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     （資産除去債務関係）
       当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務
      を有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
       なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の
      負債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、その
      うち当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
     （セグメント情報等）

     1．セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     2．関連情報

      第33期（自       2017年4月1日        至  2018年3月31日）         及び  第34期（自       2018年4月1日        至  2019年3月31日）
      （1）サービスごとの情報
        サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
       の営業収益の記載を省略しております。
      （2）地域ごとの情報
       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
      （3）主要な顧客ごとの情報
        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記
       載を省略しております。
     （関連当事者情報）

     1．関連当事者との取引
     （1）親会社及び法人主要株主等
     第33期（自       2017年4月1日        至  2018年3月31日）
     該当はありません。
     第34期（自       2018年4月1日        至  2019年3月31日）

     該当はありません。
     （2）子会社及び関連会社等

     第33期（自       2017年4月1日        至  2018年3月31日）
     該当はありません。
     第34期（自       2018年4月1日        至  2019年3月31日）

     該当はありません。
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     （3）兄弟会社等
     第33期（自       2017年4月1日        至  2018年3月31日）
                資本金    事業の    議決権      関係内容
       会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容       取引金額       科目    期末残高
     属
        名称        出資金    は職業    有(被                    （千円）           （千円）
                            役員の     事業上
     性
                        所有)
                            兼任等     の関係
                        割合
       株式会社     東京都    14,040    銀行業     －    －   当社設定     投資信託の      6,470,802      未払      894,336

     親
       みずほ銀     千代田                    投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     会
       行     区                    の販売     数料
     社
     の
       みずほ証     東京都    1,251    証券業     －    －   当社設定     投資信託の      9,079,083      未払     1,549,208
     子
       券株式会     千代田                    投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     会
       社     区                    の販売     数料
     社
     第34期（自       2018年4月1日        至  2019年3月31日）

                資本金    事業の    議決権      関係内容
       会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容       取引金額       科目    期末残高
     属
        名称        出資金    は職業    有(被                    （千円）           （千円）
                            役員の     事業上
     性
                        所有)
                            兼任等     の関係
                        割合
       株式会社     東京都    14,040    銀行業     －    －   当社設定     投資信託の       6,048,352      未払     915,980

       みずほ銀     千代田                    投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     親
       行     区                    の販売     数料
     会
     社
                                     子会社株式              －
                                            1,270,000            －
     の
                                     の取得
     子
     会
       みずほ証     東京都    1,251    証券業     －    －   当社設定     投資信託の      10,215,017       未払    1,670,194
     社
       券株式会     千代田                    投資信託     販売代行手             手数料
                億円
       社     区                    の販売     数料
     取引条件及び取引条件の決定方針等

     （注1）投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
     （注2）子会社株式の取得は、独立した第三者機関により算定された価格を基礎として協議の上、合理
         的に決定しております。
     （注3）上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれており
         ます。
     2．親会社又は重要な関連会社に関する注記

      （1）親会社情報
       株式会社みずほフィナンシャルグループ
       (東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
      （2）重要な関連会社の要約財務諸表

       該当はありません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （1株当たり情報）
                               第33期                  第34期
                           （自   2017年4月      1日         （自   2018年4月      1日
                            至  2018年3月31日）                至  2019年3月31日）
      1株当たり純資産額                           1,667,445円37銭                  1,708,727円13銭
      1株当たり当期純利益金額                            391,255円29銭                  352,987円92銭
     （注1）潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載して
        おりません。
     （注2）1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                第33期                  第34期
                            （自   2017年4月      1日         （自   2018年4月      1日
                             至  2018年3月31日）                至  2019年3月31日）
      当期純利益金額                            15,650,211千円                  14,119,516千円
      普通株主及び普通株主と同等の株
                                         －                  －
      主に帰属しない金額
      普通株式及び普通株式と同等の株
                                 15,650,211千円                  14,119,516千円
      式に係る当期純利益金額
      普通株式及び普通株式と同等の株
      式の期中平均株式数                               40,000株                  40,000株
      （うち普通株式）                              (24,490株)                  (24,490株)

      （うちA種種類株式）                              (15,510株)                  (15,510株)

     （注1）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び                          残余財産     分配請求権について普通株式と同等の権利を
        有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （1）中間貸借対照表
                                                    （単位：千円）
                                          第35期中間会計期間末
                                          （2019年9月30日現在）
                 （資産の部）
      流動資産
       現金・預金                                               37,156,171
       金銭の信託                                               18,742,684
       有価証券                                                  997
       未収委託者報酬                                               11,945,046
       未収運用受託報酬                                               3,120,602
       未収投資助言報酬                                                332,118
       未収収益                                                 58,808
       前払費用                                                781,218
       その他                                               2,233,840
                             流動資産計                        74,371,488
      固定資産

       有形固定資産                                               1,362,999
        建物                                  ※1            1,051,855
        器具備品                                  ※1             311,144
       無形固定資産                                               3,541,152
        ソフトウエア                                              3,323,996
        ソフトウエア仮勘定                                               213,219
        電話加入権                                                3,931
        電信電話専用施設利用権                                                  6
       投資その他の資産                                               8,896,987
        投資有価証券                                               958,309
        関係会社株式                                              4,499,196
        長期差入保証金                                              1,307,197
        繰延税金資産                                              2,036,732
        その他                                                95,551
                              固定資産計                        13,801,139
                  資産合計                                   88,172,628
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                    （単位：千円）
                                          第35期中間会計期間末
                                          （2019年9月30日現在）
                 （負債の部）
      流動負債
       預り金                                               5,192,317
       未払金                                               5,043,713
        未払収益分配金                                                1,047
        未払償還金                                                48,441
        未払手数料                                              4,707,236
        その他未払金                                               286,987
       未払費用                                               6,512,990
       未払法人税等                                               3,526,134
       未払消費税等                                                516,610
       前受収益                                                 40,684
       賞与引当金                                               1,281,617
       役員賞与引当金                                                 34,112
                              流動負債計                        22,148,179
      固定負債
       退職給付引当金                                               1,993,829
       時効後支払損引当金                                                169,869
                              固定負債計                         2,163,698
                  負債合計                                    24,311,878
                 （純資産の部）
      株主資本
       資本金                                               2,000,000
       資本剰余金                                               19,552,957
        資本準備金                                              2,428,478
        その他資本剰余金                                              17,124,479
       利益剰余金                                               41,866,681
        利益準備金                                               123,293
        その他利益剰余金                                              41,743,387
         別途積立金                                             31,680,000
         繰越利益剰余金                                             10,063,387
                              株主資本計                        63,419,638
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金
                                                       441,111
                         評価・換算差額等計                              441,111
                  純資産合計                                    63,860,750
                負債・純資産合計                                      88,172,628
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （2）中間損益計算書
                                                    （単位：千円）
                                        第35期中間会計期間
                                   （自   2019年4月1日       至  2019年9月30日）
      営業収益
       委託者報酬                                42,425,693
       運用受託報酬
                                        7,240,514
       投資助言報酬                                  601,626
       その他営業収益
                                         57,443
                        営業収益計                             50,325,278
      営業費用
       支払手数料                                17,730,384
       広告宣伝費                                  125,471
       公告費                                    125
       調査費                                12,182,415
        調査費                                4,742,559
        委託調査費                                7,439,855
       委託計算費                                  421,559
       営業雑経費                                  538,430
        通信費                                 22,517
        印刷費                                 410,573
        協会費                                 34,596
        諸会費                                 16,711
        支払販売手数料                                 54,031
                        営業費用計                             30,998,386
      一般管理費
       給料                                 4,829,571
        役員報酬                                 87,372
        給料・手当                                4,615,868
        賞与                                 126,330
       交際費                                  17,168
       寄付金                                   6,499
       旅費交通費                                  165,035
       租税公課                                  291,415
       不動産賃借料                                  749,406
       退職給付費用                                  254,598
       固定資産減価償却費                              ※1    345,421
       福利厚生費                                  21,538
       修繕費                                   1,263
       賞与引当金繰入額                                 1,281,617
       役員賞与引当金繰入額                                  34,112
       機器リース料                                    138
       事務委託費                                 1,700,671
       事務用消耗品費                                  50,852
       器具備品費                                    490
       諸経費                                  100,495
                       一般管理費計                               9,850,295
      営業利益                                                9,476,595
                                121/143




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                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                    （単位：千円）
                                        第35期中間会計期間
                                   （自   2019年4月1日       至  2019年9月30日）
      営業外収益
       受取利息                                   1,075
       受取配当金                                  11,185
       時効成立分配金・償還金                                    608
       時効後支払損引当金戻入額                                   7,743
                                          2,466
       投資信託償還益
       受取負担金                                  287,268
       雑収入
                                          2,670
                       営業外収益計                                313,018
      営業外費用
       為替差損                                   9,702
       投資信託償還損                                     1
       金銭の信託運用損                                  18,907
       雑損失                                    104
                       営業外費用計                                 28,716
      経常利益                                                9,760,897
      特別利益
      　投資有価証券売却益                                   634,060
                        特別利益計                               634,060
      特別損失
       固定資産除却損                                   7,444
                        特別損失計                                7,444
      税引前中間純利益                                                10,387,514
      法人税、住民税及び事業税                                                3,299,452
      法人税等調整額                                                △109,246
      法人税等合計                                                3,190,205
      中間純利益                                                7,197,308
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     （3）中間株主資本等変動計算書
     　第35期中間会計期間（自             2019年4月1日       至  2019年9月30日）
                               株主資本
                        資本剰余金                  利益剰余金
                                           その他利益剰余金
             資本金
                        その他     資本剰余金       利益
                  資本準備金
                                          別途      繰越利益
                       資本剰余金       合計     準備金
                                          積立金       剰余金
     当期首残高
             2,000,000     2,428,478      17,124,479      19,552,957       123,293     31,680,000       14,146,079
     当中間期変動額
      剰余金の配当
                                               △11,280,000
      中間純利益
                                                 7,197,308
      株主資本以
      外の項目の
      当中間期変
      動額(純額)
     当中間期変動額
                －     －      －      －     －      －   △4,082,691
     合計
     当中間期末残高
             2,000,000     2,428,478      17,124,479      19,552,957       123,293     31,680,000       10,063,387
                 株主資本           評価・換算差額等

             利益剰余金                         純資産
                           その他
                    株主資本           評価・換算
                                       合計
                           有価証券
             利益剰余金
                     合計          差額等合計
                          評価差額金
              合計
     当期首残高
              45,949,372       67,502,329       846,755     846,755     68,349,085
     当中間期変動額
      剰余金の配当
             △11,280,000       △11,280,000                 △11,280,000
      中間純利益
              7,197,308       7,197,308                 7,197,308
      株主資本以
      外の項目の
                           △405,643     △405,643       △405,643
      当中間期変
      動額(純額)
     当中間期変動額
             △4,082,691       △4,082,691      △405,643     △405,643      △4,488,335
     合計
     当中間期末残高
              41,866,681       63,419,638       441,111     441,111     63,860,750
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     重要な会計方針
                        （1）子会社株式及び関連会社株式
     1．有価証券の評価基準及び評
                                 ：移動平均法による原価法
       価方法
                        （2）その他有価証券
                         時価のあるもの：中間決算日の市場価格等に基づく時価法
                         （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平
                          均法により算定）
                         時価のないもの:          移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び                時価法

       評価方法
                        （1）有形固定資産

     3．固定資産の減価償却の方法
                         定率法を採用しております。
                          ただし、     平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備について
                         は 、定額法を採用しております。
                         なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
                                 …
                         建物           6～18年
                                 …
                         器具備品           2～20年
                        （2）無形固定資産
                         定額法を採用しております。
                          なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用
                         可能期間（5年）に基づく定額法によっております。
     4.  外貨建の資産及び負債の本                 外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物等為替相場により円貨

                        に換算し、換算差額は損益として処理しております。
       邦通貨への換算基準
                        （1）賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる

     5．引当金の計上基準
                         ため、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を計
                         上しております。
                        （2）役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
                         るため、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を
                         計上しております。
                        （3）退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一
                         時金制度について、           当事業年度末       における退職給付債務の見込額
                         に基づき当中間会計期間末において発生していると認められる額
                         を計上しております。
                          ①退職給付見込額の期間帰属方法
                           退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計
                           期間末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式
                           基準によっております。
                          ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                           過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
                           務期間内の一定の年数（5年）による定額法により按分した額
                           を費用処理しております。
                           数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
                           の平均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）による
                           定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から
                           費用処理しております。
                        （4）時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
                         配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備える
                         ため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しており
                         ます。
     6．消費税等の会計処理                   消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま

                        す。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     注記事項
     （中間貸借対照表関係）
                                       第35期中間会計期間末

                項目
                                      （2019年9月30日現在）
      ※1.有形固定資産の減価償却累計額

                               建物           …   274,959千円
                               器具備品           …   965,214千円
     （中間損益計算書関係）

                                       第35期中間会計期間

                項目
                                  （自   2019年4月1日        至  2019年9月30日）
      ※1.減価償却実施額

                               有形固定資産           …    97,348千円
                               無形固定資産           …   248,073千円
     （中間株主資本等変動計算書関係）

      第35期中間会計期間（自              2019年4月1日        至  2019年9月30日）
      1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                 当事業年度期首           当中間会計期間           当中間会計期間           当中間会計期間末

      発行済株式の種類
                 株式数（株）           増加株式数（株）            減少株式数（株）           株式数（株）
                      24,490              －           －         24,490

        普通株式
                      15,510              －           －         15,510

       A種種類株式
                      40,000              －           －         40,000

         合計
     2.配当に関する事項

     （1）配当金支払額
                        配当金の       1株当たり

         決議         株式の                        基準日          効力発生日
                         総額       配当額
                  種類
                        （千円）        （円）
                 普通株式

      2019年6月20日
                        11,280,000          282,000
                                         2019年3月31日           2019年6月21日
       定時株主総会
                 A種種類
                  株式
     （2）基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間後となるもの

         該当事項はありません。
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     （金融商品関係）
     第35期中間会計期間末（2019年9月30日現在）
     金融商品の時価等に関する事項
     2019年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであり
     ます。
     なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注2）参照）。
                         中間貸借対照表計上額                  時価            差額
                            （千円）              （千円）            （千円）
                               37,156,171              37,156,171              －
     （1）現金・預金
                               18,742,684              18,742,684              －
     （2）金銭の信託
                               11,945,046              11,945,046              －
     （3）未収委託者報酬
                               3,120,602              3,120,602              －
     （4）未収運用受託報酬
     （5）有価証券及び投資有価証券
                                 699,937              699,937             －
        その他有価証券
                               71,664,441              71,664,441              －
             資産計
                               4,707,236              4,707,236              －
     （1）未払手数料
                               4,707,236              4,707,236              －
             負債計
     （注1）金融商品の時価の算定方法

     資　産
     （1）現金・預金
       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
      おります。
     （2）金銭の信託

       有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証
      券について、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相手先金融機関
      より提示された価格によっております。
     （3）未収委託者報酬及び（4）未収運用受託報酬

       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
      おります。
     （5）有価証券及び投資有価証券

       これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託は基準価額によっておりま
      す。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     負　債
     （1）未払手数料
       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
      おります。
     （注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                         中間貸借対照表計上額
                  区分
                                            （千円）
                                                        259,369
      ①非上場株式
                                                      4,499,196
      ②関係会社株式
      ①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価
       を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)                              有価証券及び投資有価証券　                その他有価証
       券 」には含めておりません。
      ②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時
       価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
     （有価証券関係）

                           第35期中間会計期間末

                          （2019年9月30日現在）
     1.子会社株式

       関係会社株式（中間貸借対照表計上額                     4,499,196     千円）は、市場価格がなく、時価を把握するこ
       とが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
     2.その他有価証券

                       中間貸借対照表               取得原価             差額
            区　分
                       計上額（千円）               （千円）            （千円）
       中間貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                              691,010            58,146            632,863
       ①株式
       ②投資信託                        5,937            3,000            2,937
       小計                       696,947            61,146            635,800
       中間貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                 -            -            -
       ①株式
       ②投資信託                        2,990            3,000             △9
       小計                        2,990            3,000             △9
       合計                       699,937            64,146            635,791
      （注）非上場株式（中間貸借対照表計上額                       259,369    千円）については、市場価格がなく、時価を把
       握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりま
       せん。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （企業結合等関係）
      当社（以下「AMOne」という）は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
     （以下「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株式
     会社（以下「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合4
     社」という）間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
     1.結合当事企業

                     DIAM           MHAM           TB
     結合当事企業                                               新光投信
                 投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
     事業の内容
                 資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
     2.企業結合日

      2016年10月1日
     3.企業結合の方法

       ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
      吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
      割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
     4.結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
     5.企業結合の主な目的

       当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「                               MHFG  」という）及び第一生命ホールディ
      ングス株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
      メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、                                              MHFG  と第一生命
      両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
      ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
     6.合併比率

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                            DIAM                      MHAM
         会社名
                          （存続会社）                      （消滅会社）
      合併比率（*）                       1                     0.0154
      （*）   普通株式と種類株式を合算して算定しております。
     7.交付した株式数

       「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、                          DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
      有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
      15,510株を交付しました。
     8.経済的持分比率（議決権比率）

       MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                    50.00％
       MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                    20.00％
       MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                    70.00％
      なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
     9.取得企業を決定するに至った主な根拠

       「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社である                                                 MHFG  が、
      結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
      し、DIAMが被取得企業となるものです。
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     10.会計処理
       「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号　平成25年9月13日公表分）及び「企業結
      合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　平成25年9月
      13日公表分）に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
      の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
     11.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

       （1）中間財務諸表に含まれる被取得企業の業績の期間
          2019年4月1日から2019年9月30日まで
       （2）被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価        MHAMの普通株式           144,212,500千円
          取得原価                   144,212,500千円
       （3）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
          a.発生したのれんの金額                    76,224,837千円
                               被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた負
          b.発生原因
                               債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
       （4）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

          a.資産の額        資産合計                    40,451,657千円
                    うち現金・預金                  11,605,537千円
                    うち金銭の信託                  11,792,364千円
          b.負債の額        負債合計                    9,256,209千円
                    うち未払手数料及び未払費用                   4,539,592千円
          （注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の
             額には含まれておりません。
       （5）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な
          種類別の加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額
                                      53,030,000千円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産
                                      53,030,000千円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産
                                           16.9年
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     12.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額
       （1）貸借対照表項目
       流動資産                      －千円
       固定資産                 99,557,407千円
       資産合計                 99,557,407千円
       流動負債                      －千円
       固定負債                  9,515,195千円
       負債合計                  9,515,195千円
       純資産                 90,042,211千円
       （注）固定資産及び資産合計には、のれんの金額64,791,112千円及び顧客関連資産の金額
          37,384,808千円が含まれております。
       （2）損益計算書項目

       営業収益                      －千円
       営業利益                 △4,477,219千円
       経常利益                 △4,477,219千円
       税引前中間純利益                 △4,551,164千円
       中間純利益                 △3,763,741千円
       1株当たり中間純利益                 △94,093円53銭
       （注）営業利益には、のれんの償却額1,905,620千円及び顧客関連資産の償却額2,574,777千円
          が含まれております。
     （資産除去債務関係）

      当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を

     有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
      なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の負
     債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち
     当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （セグメント情報等）
     第35期中間会計期間（自              2019年4月1日        至  2019年9月30日）
     1.セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     2.関連情報

     （１）サービスごとの情報
         サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
       の営業収益の記載を省略しております。
     （２）地域ごとの情報

       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
     （３）主要な顧客ごとの情報

        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記
       載を省略しております。
     （1株当たり情報）

                            第35期中間会計期間
                      （自   2019年4月1日        至  2019年9月30日）
      1株当たり純資産額                                   1,596,518円75銭

      1株当たり中間純利益金額                                    179,932円71銭

     （注）潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
        ません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                        第35期中間会計期間
                                   （自   2019年4月1日        至  2019年9月30日）
       中間純利益金額                                   7,197,308千円

       普通株主及び普通株主と同等の株主に帰属し
                                                －
       ない金額
       普通株式及び普通株式と同等の株式に係る中
                                          7,197,308千円
       間純利益金額
       普通株式及び普通株式と同等の株式の期中平
                                            40,000株
       均株式数
      （うち普通株式）                                     (24,490株)
      （うちA種種類株式）                                     (15,510株)
     （注）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び                          残余財産     分配請求権について普通株式と同等の権利を
        有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ４【利害関係人との取引制限】
       委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げ
       る行為が禁止されています。
      （1）自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行う
         こと（投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜
         させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
      （2）運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと（投資者の保護に欠け、
         もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとし
         て内閣府令で定めるものを除きます。）。
      （3）通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の
         親法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取
         引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいま
         す。以下（4）（5）において同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数
         を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体と
         して政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引
         または店頭デリバティブ取引を行うこと。
      （4）委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
         針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を
         行うこと。
      （5）上記（3）（4）に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為で
         あって、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失
         墜させるおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
     ５【その他】

      （1）定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項
         該当事項はありません。
      （2）訴訟事件その他の重要事項
         委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありま
         せん。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第２【その他の関係法人の概況】
     １【名称、資本金の額及び事業の内容】

       （1）みずほ信託銀行株式会社（「受託者」）
       ａ．資本金の額
          2019年3月末日現在、247,369百万円
       ｂ．事業の内容
          銀行法に基づき銀行業を営むと共に、金融機関の信託業務の兼営に関する法律（兼営
         法）に基づき信託業務を営んでいます。
       （2）販売会社
        販売会社の名称、資本金の額および事業内容は以下の通りです。
                     資本金の額
            名称                              事業の内容
                    (単位:百万円)
        ＳＭＢＣ日興証券                      「金融商品取引法」に定める第一種金融商品取引業
                        10,000
        株式会社                      を営んでおります。
        （注）資本金の額は2019年3月末日現在
     ２【関係業務の概要】

        「受託者」は以下の業務を行います。
       （1）委託者の指図に基づく投資信託財産の保管、管理
       （2）投資信託財産の計算
       （3）その他上記業務に付随する一切の業務
        「販売会社」は以下の業務を行います。
       （1）募集・販売の取り扱い
       （2）受益者に対する一部解約事務
       （3）受益者に対する一部解約金、収益分配金および償還金の支払い
       （4）受益者に対する収益分配金の再投資
       （5）受益権の取得申込者に対する目論見書の交付
       （6）受益者に対する運用報告書の交付
       （7）所得税および地方税の源泉徴収
       （8）その他上記業務に付随する一切の業務
     ３【資本関係】

         該当事項はありません。
         ※持株比率5％以上を記載します。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第３【その他】
     （1）目論見書の表紙等にロゴ・マーク、図案を使用し、ファンドの基本的性格を記載する場合が
       あります。また、以下の内容を記載することがあります。
       ・金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である旨
       ・委託会社の金融商品取引業者登録番号
       ・詳細情報の入手方法
        ①委託会社のホームページアドレス、電話番号および受付時間など
        ②請求目論見書の入手方法およびファンドの投資信託約款の全文が請求目論見書に掲載され
         ている旨
       ・目論見書の使用開始日
       ・届出の効力に関する事項について、次に掲げるいずれかの内容を記載することがあります。
        ①届出をした日および当該届出の効力の発生の有無を確認する方法
        ②届出をした日、届出が効力を生じている旨および効力発生日
       ・ファンドの内容に関して重大な変更を行う場合には、投資信託及び投資法人に関する法律
        （昭和26年法律第198号）に基づき事前に受益者の意向を確認する旨
       ・投資信託の財産は、信託法に基づき受託会社において分別管理されている旨
       ・請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行った場合
        にはその旨の記録をしておくべきである旨
       ・「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください」との趣旨を示す記載
     （2）有価証券届出書第一部「証券情報」、第二部「ファンド情報」に記載の内容について、投資
       家の理解を助けるため、その内容を説明した図表等を付加して目論見書のその内容に関する箇
       所に記載することがあります。また、第二部「ファンド情報」第１「ファンドの状況」５「運
       用状況」について、有価証券届出書提出後の随時入手可能な直近の情報および同情報について
       の表での表示に加えて、グラフで表示した情報を目論見書に記載することがあります。
     （3）投資信託説明書（請求目論見書）に約款の全文を掲載します。
     （4）目論見書は電子媒体等として使用されるほか、インターネットなどに掲載されることがあり
       ます。
     （5）目論見書は目論見書の別称として「投資信託説明書」と称して使用する場合があります。
     （6）投信評価機関、投信評価会社などによる評価を取得・使用する場合があります。
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                        独立監査人の監査報告書
                                                 ２０１９年５月３０日

     アセットマネジメントOne株式会社

      取　締　役　会         　御　中
                          EY新日本有限責任監査法人

                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         湯原　　尚          印
                          業  務  執  行  社  員
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         山野　　浩          印
                          業  務  執  行  社  員
      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等

     の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の２０１８年４月１日から２０１９年３月
     ３１日までの第３４期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、
     重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
     し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
     に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表
     明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査
     を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を
     得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手
     続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて
     選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではない
     が、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表
     の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその
     適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが
     含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     て、アセットマネジメントOne株式会社の２０１９年３月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事
     業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以　上
     （注１）上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管

     しております。
     （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                     独  立  監  査  人  の  監  査  報  告  書
                                                   令和１年６月７日
     アセットマネジメントOne株式会社
     取締役会　御中
                             E Y 新  日  本  有  限  責  任  監  査  法  人
                             指定有限責任社員
                                       公認会計士
                                             長谷川　敬
                             業務執行社員
     　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、

     「ファンドの経理状況」に掲げられているダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替
     ヘッジあり＞の平成３０年４月２６日から平成３１年４月２５日までの計算期間の財務諸表、すな
     わち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸
     表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務
     諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含
     まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する
     意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基
     準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどう
     かについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求
     めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施され
     る。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリス
     クの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見
     表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な
     監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、
     監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評
     価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
     に準拠して、ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞の平成３１年４月
     ２５日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況をすべての重要な点
     において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

     　アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
     認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　　上
     （※）１．上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社
           が別途保管しております。
        ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                     独  立  監  査  人  の  監  査  報  告  書
                                                   令和１年６月７日
     アセットマネジメントOne株式会社
     取締役会　御中
                             E Y 新  日  本  有  限  責  任  監  査  法  人
                             指定有限責任社員
                                       公認会計士
                                             長谷川　敬
                             業務執行社員
     　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、

     「ファンドの経理状況」に掲げられているダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替
     ヘッジなし＞の平成３０年４月２６日から平成３１年４月２５日までの計算期間の財務諸表、すな
     わち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸
     表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務
     諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含
     まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する
     意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基
     準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどう
     かについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求
     めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施され
     る。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリス
     クの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見
     表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な
     監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、
     監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評
     価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
     に準拠して、ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジなし＞の平成３１年４月
     ２５日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況をすべての重要な点
     において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

     　アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
     認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　　上
     （※）１．上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社
           が別途保管しております。
        ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
                                138/143






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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                       独立監査人の中間監査報告書
                                                ２０１９年１１月２８日
     アセットマネジメントOne株式会社
      取　締　役　会　          御　中
                           EY新日本有限責任監査法人

                            指定有限責任社員
                                         公認会計士         山野　　浩　印
                            業  務  執  行  社  員
                            指定有限責任社員
                                         公認会計士         長谷川　敬　印
                            業  務  執  行  社  員
      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等

     の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の２０１９年４月１日から２０２０年３月
     ３１日までの第３５期事業年度の中間会計期間（２０１９年４月１日から２０１９年９月３０日まで）に係
     る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方
     針及びその他の注記について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財
     務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中
     間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること
     が含まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する
     意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に
     準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の
     有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得
     るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
     　中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて
     監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又
     は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手
     続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意
     見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監
     査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、
     中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
     含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見

     　当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
     基準に準拠して、アセットマネジメントOne株式会社の２０１９年９月３０日現在の財政状態及び同日をもっ
     て終了する中間会計期間（２０１９年４月１日から２０１９年９月３０日まで）の経営成績に関する有用な
     情報を表示しているものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　　上
     （注１）上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保

     管しております。
     （注２）ＸＢＲＬデータは中間監査の対象には含まれておりません。
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                      独立監査人の中間監査報告書
                                                令和１年１１月２９日

     アセットマネジメントOne株式会社

     　取　締　役　会　　御　中

                       EY新日本      有限責任監査法人

                       指定有限責任社員

                                   公認会計士　　　　長谷川　敬　　　印
                       業  務  執  行  社  員
     　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、

     「ファンドの経理状況」に掲げられているダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替
     ヘッジあり＞の平成３１年４月２６日から令和１年１０月２５日までの中間計算期間の中間財務諸
     表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を
     行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
     て中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な
     虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統
     制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表
     に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる
     中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には
     全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示
     がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中
     間監査を実施することを求めている。
     　中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査
     と比べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判
     断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的
     手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目
     的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用
     な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及
     びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討する
     ことが含まれる。
     　当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断して
     いる。
     中間監査意見

     　当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
     表の作成基準に準拠して、ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞の令
     和１年１０月２５日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間（平成３１年４
     月２６日から令和１年１０月２５日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと
     認める。
     利害関係

     　アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
     認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以　　上
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     （注１）上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管し
     ております。
     （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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     アセットマネジメントOne株式会社

     　取　締　役　会　　御　中

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                       指定有限責任社員

                                   公認会計士　　　　長谷川　敬　　　印
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     　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、

     「ファンドの経理状況」に掲げられているダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替
     ヘッジなし＞の平成３１年４月２６日から令和１年１０月２５日までの中間計算期間の中間財務諸
     表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を
     行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
     て中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な
     虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統
     制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表
     に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる
     中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には
     全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示
     がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中
     間監査を実施することを求めている。
     　中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査
     と比べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判
     断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的
     手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目
     的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用
     な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及
     びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討する
     ことが含まれる。
     　当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断して
     いる。
     中間監査意見

     　当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
     表の作成基準に準拠して、ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジなし＞の令
     和１年１０月２５日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間（平成３１年４
     月２６日から令和１年１０月２５日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと
     認める。
     利害関係

     　アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
     認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以　　上
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     （注１）上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管し
     ております。
     （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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