NNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド(ラップ専用)/NNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド・プレミアム(ラップ専用) 半期報告書(内国投資信託受益証券) 第2期(平成31年4月23日-令和2年4月20日)

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                                           NNインベストメント・パートナーズ株式会社(E12499)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

     【提出書類】                       半期報告書

     【提出先】                       関東財務局長殿

     【提出日】                       2020年1月22日        提出

     【計算期間】                       第2期中(自 2019年4月23日 至 2019年10月22日)

     【ファンド名】                       NNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド(ラッ

                           プ専用)
                           NNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド・プレ
                           ミアム(ラップ専用)
     【発行者名】                       NNインベストメント・パートナーズ株式会社

     【代表者の役職氏名】                       代表取締役 木村弘志

     【本店の所在の場所】                      東京都千代田区紀尾井町4番1号

                           ニューオータニガーデンコート
                           (2020年3月30日から「東京都渋谷区渋谷二丁目24
                           番12号渋谷スクランブルスクエア」に変更予定)
     【事務連絡者氏名】                      高橋英則

     【連絡場所】                      東京都千代田区紀尾井町4番1号

                           ニューオータニガーデンコート
                           (2020年3月30日から「東京都渋谷区渋谷二丁目24
                           番12号渋谷スクランブルスクエア」に変更予定)
     【電話番号】                      03-5210-0646

     【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。

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     1【ファンドの運用状況】
     (1)【投資状況】
      ①NNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド(ラップ専用)
                                                  (2019年11月29日現在)
              資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)
     投資証券                        ルクセンブルグ
                                              94,073,644            102.4
     親投資信託受益証券                           日本
                                                 1,000           0.0
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                           -
                                              △2,210,015             △2.4
                 合計(純資産総額)
                                              91,864,629            100.0
     注:投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
      ②NNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド・プレミアム(ラップ専用)

                                                  (2019年11月29日現在)
              資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)
     投資証券                        ルクセンブルグ
                                              258,827,858             102.5
     親投資信託受益証券                           日本
                                                 1,000           0.0
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                           -
                                              △6,208,814             △2.5
                 合計(純資産総額)
                                              252,620,044             100.0
     注:投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
     [参考]    NN短期債券マザーファンドの投資状況

                                                  (2019年11月29日現在)
              資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)
     地方債証券                           日本
                                              813,013,989             31.7
     特殊債券                           日本
                                              200,051,973              7.8
     社債券                           日本
                                             1,103,157,543              43.0
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                           -
                                              451,460,221             17.5
                 合計(純資産総額)
                                             2,567,683,726              100.0
     注:投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
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     (2)【運用実績】

     ①【純資産の推移】
     1.NNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド(ラップ専用)
                              純資産総額(百万円)                 1口当たり純資産額(円)
              期別
                            (分配落)         (分配付)         (分配落)         (分配付)
       第1計算期間末         (平成31年     4月22日)
                                  ▶         ▶      0.9963         0.9963
       第2期中間期末         (令和   1年10月22日)
                                  82         ―      0.9970           ―
                 平成30年11月末日                  3         ―      0.9836           ―
                     12月末日                  3         ―      0.9669           ―
                 平成31年     1月末日
                                  3         ―      0.9817           ―
                     2月末日
                                  3         ―      0.9871           ―
                     3月末日
                                  3         ―      0.9883           ―
                     4月末日
                                  ▶         ―      0.9966           ―
                 令和   1年  5月末日
                                  5         ―      0.9823           ―
                     6月末日
                                  5         ―      0.9904           ―
                     7月末日
                                  5         ―      1.0020           ―
                     8月末日             76         ―      1.0057           ―
                     9月末日
                                  82         ―      1.0028           ―
                     10月末日                 89         ―      1.0016           ―
                     11月末日                 91         ―      1.0109           ―
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     2.NNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド・プレミアム(ラップ専用)

                              純資産総額(百万円)                 1口当たり純資産額(円)
              期別
                            (分配落)         (分配付)         (分配落)         (分配付)
       第1計算期間末         (平成31年     4月22日)
                                  30         30       0.9796         0.9796
       第2期中間期末         (令和   1年10月22日)
                                 171          ―      0.9833           ―
                 平成30年11月末日                  3         ―      0.9620           ―
                     12月末日                  3         ―      0.9385           ―
                 平成31年     1月末日
                                  9         ―      0.9554           ―
                     2月末日
                                  16         ―      0.9641           ―
                     3月末日
                                  26         ―      0.9661           ―
                     4月末日
                                  30         ―      0.9791           ―
                 令和   1年  5月末日
                                  37         ―      0.9570           ―
                     6月末日
                                  40         ―      0.9674           ―
                     7月末日
                                  67         ―      0.9860           ―
                     8月末日
                                 128          ―      0.9925           ―
                     9月末日
                                 140          ―      0.9906           ―
                     10月末日                 183          ―      0.9908           ―
                     11月末日                 252          ―      1.0062           ―
     ②【分配の推移】

     1.NNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド(ラップ専用)
          期                   計算期間                  1万口当たりの分配金(円)
         第1期             平成30年     7月27日~平成31年         4月22日                         0
        第2期中間              平成31年     4月23日~令和       1年10月22日                           ―
     2.NNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド・プレミアム(ラップ専用)

          期                   計算期間                  1万口当たりの分配金(円)
         第1期             平成30年     7月27日~平成31年         4月22日                         0
        第2期中間              平成31年     4月23日~令和       1年10月22日                           ―
     ③【収益率の推移】

     1.NNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド(ラップ専用)
          期                   計算期間                     収益率(%)
         第1期             平成30年     7月27日~平成31年         4月22日                       △0.4
        第2期中間              平成31年     4月23日~令和       1年10月22日                          0.1
     2.NNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド・プレミアム(ラップ専用)

          期                   計算期間                     収益率(%)
         第1期             平成30年     7月27日~平成31年         4月22日                       △2.0
        第2期中間              平成31年     4月23日~令和       1年10月22日                          0.4
     2【設定及び解約の実績】

     1.NNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド(ラップ専用)
          期               計算期間               設定口数(口)            解約口数(口)
         第1期         平成30年     7月27日~平成31年         4月22日            4,850,239                ―
        第2期中間          平成31年     4月23日~令和       1年10月22日              78,601,993            1,000,000
     注:第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
     2.NNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド・プレミアム(ラップ専用)
          期               計算期間               設定口数(口)            解約口数(口)
         第1期         平成30年     7月27日~平成31年         4月22日            30,695,815                 ―
        第2期中間          平成31年     4月23日~令和       1年10月22日             145,875,099             1,667,605
     注:第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
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     3【ファンドの経理状況】

      (1)当ファンドの中間財務諸表は、第2期中間計算期間(平成31年4月23日から令和1年10月22日まで)につ
      いて、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)並びに同規
      則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133
      号)に基づいて作成しております。
      また、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
      (2)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2期中間計算期間(平成31年4月

      23日から令和1年10月22日まで)の中間財務諸表について、有限責任                                    あずさ監査法人による中間監査を受
      けております。
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     【中間財務諸表】

     【NNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド(ラップ専用)】

     (1)【中間貸借対照表】

                                                     (単位:円)
                                  第1期計算期間末              第2期中間計算期間末
                                (平成31年     4月22日現在)          (令和   1年10月22日現在)
     資産の部
       流動資産
                                          63,901               903,674
        金銭信託
                                         4,768,555               81,323,989
        投資証券
                                           1,000               1,000
        親投資信託受益証券
                                         4,833,456               82,228,663
        流動資産合計
                                         4,833,456               82,228,663
       資産合計
     負債の部
       流動負債
        未払受託者報酬                                   197              3,899
                                            566              11,646
        未払委託者報酬
                                            475              9,757
        その他未払費用
                                           1,238               25,302
        流動負債合計
                                           1,238               25,302
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                         4,850,239               82,452,232
        元本
        剰余金
                                         △ 18,021              △ 248,871
          中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                          43,047               36,250
          (分配準備積立金)
                                         4,832,218               82,203,361
        元本等合計
                                         4,832,218               82,203,361
       純資産合計
                                         4,833,456               82,228,663
     負債純資産合計
                                  6/46









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     (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                        (単位:円)
                                  第2期中間計算期間
                                  自 平成31年       4月23日
                                  至 令和     1年10月22日
     営業収益
                                           491,761
       受取配当金
                                          △ 776,327
       有価証券売買等損益
                                          △ 284,566
       営業収益合計
     営業費用
                                            3,899
       受託者報酬
                                           11,646
       委託者報酬
                                           10,120
       その他費用
                                           25,665
       営業費用合計
                                          △ 310,231
     営業利益又は営業損失(△)
                                          △ 310,231
     経常利益又は経常損失(△)
                                          △ 310,231
     中間純利益又は中間純損失(△)
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約
                                            1,426
     に伴う中間純損失金額の分配額(△)
                                          △ 18,021
     期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                           80,807
     剰余金増加額又は欠損金減少額
                                            4,426
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額
                                           76,381
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                         -
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額                                       -
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額                                       -
                                              -
     分配金
                                          △ 248,871
     中間剰余金又は中間欠損金(△)
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     (3)【中間注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     1.運用資産の評価基準及び評価方法                  (1)投資証券
                        移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
                       (2)親投資信託受益証券
                        移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
     2.収益及び費用の計上基準                  (1)受取配当金
                        受取配当金は、投資証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行わ
                       れる日において、当該収益分配金額を計上しております。
                       (2)有価証券売買等損益
                        約定日基準で計上しております。
     (中間貸借対照表に関する注記)
               第1期計算期間末                           第2期中間計算期間末
             (平成31年     4月22日現在)                       (令和   1年10月22日現在)
     1.   計算期間の末日における受益権の総数                          1.   中間計算期間の末日における受益権の総数
                           4,850,239口                            82,452,232口
     2.   投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定す                          2.   投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定す
       る額                            る額
        元本の欠損                     18,021円        元本の欠損                    248,871円
     3.   計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額                          3.   中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
        1口当たり純資産額                     0.9963円        1口当たり純資産額                     0.9970円
        (10,000口当たり純資産額)                    (9,963円)        (10,000口当たり純資産額)                    (9,970円)
     (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
     該当事項はありません。
     (金融商品に関する注記)
     金融商品の時価等に関する事項
               第1期計算期間末                           第2期中間計算期間末
             (平成31年     4月22日現在)                       (令和   1年10月22日現在)
     1.貸借対照表計上額、時価及びその差額                            1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額
     当ファンドの保有する金融商品は原則としてすべて時価評                            当ファンドの保有する金融商品は原則としてすべて時価評価
     価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありま                            しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はあり
     せん。                            ません。
     2.時価の算定方法                            2.時価の算定方法
     ○投資証券                            同左
      (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載している
     ため省略しております。
     ○親投資信託受益証券
      (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載している
     ため省略しております。
     ○金銭信託、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
      これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ
     等しいことから、当該帳簿価額によっております。
     (デリバティブ取引に関する注記)
     該当事項はありません。
     (その他の注記)

     元本の移動
               第1期計算期間                           第2期中間計算期間
              自  平成30年     7月27日                      自  平成31年     4月23日
              至  平成31年     4月22日                      至  令和   1年10月22日
     期首元本額(設定日)                       1,000,000円      期首元本額                       4,850,239円
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     期中追加設定元本額                       3,850,239円      期中追加設定元本額                      78,601,993円
     期中一部解約元本額                           0円  期中一部解約元本額                       1,000,000円
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     【NNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド・プレミアム(ラップ専用)】

     (1)【中間貸借対照表】

                                                     (単位:円)
                                  第1期計算期間末              第2期中間計算期間末
                                (平成31年     4月22日現在)          (令和   1年10月22日現在)
     資産の部
       流動資産
                                          290,241              2,052,924
        金銭信託
                                        29,783,172               169,994,478
        投資証券
                                           1,000               1,000
        親投資信託受益証券
                                        30,074,413               172,048,402
        流動資産合計
                                        30,074,413               172,048,402
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                            976              8,862
        未払受託者報酬
                                           2,908               26,527
        未払委託者報酬
                                           2,430               22,266
        その他未払費用
                                           6,314               57,655
        流動負債合計
                                           6,314               57,655
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                        30,695,815               174,903,309
        元本
        剰余金
                                        △ 627,716             △ 2,912,562
          中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                          384,452               374,426
          (分配準備積立金)
                                        30,068,099               171,990,747
        元本等合計
                                        30,068,099               171,990,747
       純資産合計
                                        30,074,413               172,048,402
     負債純資産合計
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     (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                        (単位:円)
                                  第2期中間計算期間
                                  自 平成31年       4月23日
                                  至 令和     1年10月22日
     営業収益
                                          1,495,143
       受取配当金
                                         △ 1,283,837
       有価証券売買等損益
                                           211,306
       営業収益合計
     営業費用
                                            8,862
       受託者報酬
                                            26,527
       委託者報酬
                                            23,022
       その他費用
                                            58,411
       営業費用合計
                                           152,895
     営業利益又は営業損失(△)
                                           152,895
     経常利益又は経常損失(△)
                                           152,895
     中間純利益又は中間純損失(△)
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約
                                            7,449
     に伴う中間純損失金額の分配額(△)
                                          △ 627,716
     期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                            39,298
     剰余金増加額又は欠損金減少額
                                            39,298
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額                                       -
                                          2,469,590
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額                                       -
                                          2,469,590
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額
                                              -
     分配金
                                         △ 2,912,562
     中間剰余金又は中間欠損金(△)
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     (3)【中間注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     1.運用資産の評価基準及び評価方法                  (1)投資証券
                        移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
                       (2)親投資信託受益証券
                        移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
     2.収益及び費用の計上基準                  (1)受取配当金
                        受取配当金は、投資証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行わ
                       れる日において、当該収益分配金額を計上しております。
                       (2)有価証券売買等損益
                        約定日基準で計上しております。
     (中間貸借対照表に関する注記)
               第1期計算期間末                           第2期中間計算期間末
             (平成31年     4月22日現在)                       (令和   1年10月22日現在)
     1.   計算期間の末日における受益権の総数                          1.   中間計算期間の末日における受益権の総数
                           30,695,815口                            174,903,309口
     2.   投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定す                          2.   投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定す
       る額                            る額
        元本の欠損                    627,716円        元本の欠損                   2,912,562円
     3.   計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額                          3.   中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
        1口当たり純資産額                     0.9796円        1口当たり純資産額                     0.9833円
        (10,000口当たり純資産額)                    (9,796円)        (10,000口当たり純資産額)                    (9,833円)
     (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
     該当事項はありません。
     (金融商品に関する注記)
     金融商品の時価等に関する事項
               第1期計算期間末                           第2期中間計算期間末
             (平成31年     4月22日現在)                       (令和   1年10月22日現在)
     1.貸借対照表計上額、時価及びその差額                            1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額
     当ファンドの保有する金融商品は原則としてすべて時価評                            当ファンドの保有する金融商品は原則としてすべて時価評価
     価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありま                            しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はあり
     せん。                            ません。
     2.時価の算定方法                            2.時価の算定方法
     ○投資証券                            同左
      (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載している
     ため省略しております。
     ○親投資信託受益証券
      (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載している
     ため省略しております。
     ○金銭信託、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
      これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ
     等しいことから、当該帳簿価額によっております。
     (デリバティブ取引に関する注記)
     該当事項はありません。
     (その他の注記)

     元本の移動
               第1期計算期間                           第2期中間計算期間
              自  平成30年     7月27日                      自  平成31年     4月23日
              至  平成31年     4月22日                      至  令和   1年10月22日
     期首元本額(設定日)                       1,000,000円      期首元本額                      30,695,815円
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     期中追加設定元本額                      29,695,815円      期中追加設定元本額                      145,875,099円
     期中一部解約元本額                           0円  期中一部解約元本額                       1,667,605円
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     (参考)

     「NNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド(ラップ専用)」および「NNファースト・ク
     ラス・トータル・リターン・ファンド・プレミアム(ラップ専用)」は「NN短期債券マザーファンド」の
     受益証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべ
     て同親投資信託の受益証券です。
     なお、同親投資信託の状況は次の通りです。
     また、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
     NN短期債券マザーファンド

     貸借対照表

                                        (単位:円)
                                 (令和   1年10月22日現在)
     資産の部
       流動資産
        金銭信託                                 275,496,904
        地方債証券                                1,214,229,578
        特殊債券                                 200,046,921
        社債券                                1,103,455,408
        未収利息                                  4,697,257
                                          2,895,690
        前払費用
        流動資産合計                                2,800,821,758
       資産合計                                 2,800,821,758
     負債の部
       流動負債
        未払金                                 100,030,000
                                            17,611
        その他未払費用
        流動負債合計                                 100,047,611
       負債合計                                  100,047,611
     純資産の部
       元本等
        元本                                2,577,458,827
        剰余金
                                         123,315,320
          剰余金又は欠損金(△)
        元本等合計                                2,700,774,147
       純資産合計                                 2,700,774,147
     負債純資産合計                                   2,800,821,758
     注記表

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     1.運用資産の評価基準及び評価方法                  地方債証券、特殊債券、社債券
                        個別法に基づき、償却原価法により評価しております。
                        ただし、時価と評価額に乖離が生じ、適正な基準価額の計算上必要と判断した場
                       合には、速やかに時価に評価換えしております。
     2.収益及び費用の計上基準                  有価証券売買等損益
                        約定日基準で計上しております。
     (貸借対照表に関する注記)
                           (令和   1年10月22日現在)
     1.   計算期間の末日における受益権の総数
                                                     2,577,458,827口
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     2.   計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
          1口当たり純資産額                                               1.0478円
          (10,000口当たり純資産額)                                              (10,478円)
     (その他の注記)
                           (令和   1年10月22日現在)
                                                     平成31年     4月23日
     子ファンドの期首
     期首元本額                                                 2,755,281,647円
     対象期間中の追加設定元本額                                                  405,832,609円
     対象期間中の一部解約元本額                                                  583,655,429円
     期末元本額                                                 2,577,458,827円
     令和   1年10月22日現在の元本の内訳※
     NNアジア・ハイ・イールド債券ファンド 日本円コース(毎月分配型)                                                   3,675,910円
     NNアジア・ハイ・イールド債券ファンド 米ドルコース(毎月分配型)                                                   1,339,221円
     NN欧州リート・ファンド(毎月決算コース/為替ヘッジなし)                                                   6,793,998円
     NN欧州リート・ファンド(資産形成コース/為替ヘッジなし)                                                   1,914,516円
     NN欧州リート・ファンド(毎月決算コース/為替ヘッジあり)                                                   2,480,927円
     NN欧州リート・ファンド(資産形成コース/為替ヘッジあり)                                                    715,573円
     NNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド(ラップ専用)                                                      955円
     NNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド・プレミアム(ラップ専
                                                           955円
     用)
     NNグローバルバランスファンドVA(株25型)(適格機関投資家専用)                                                  70,272,309円
     NNグローバルバランスファンドVA(株50型)(適格機関投資家専用)                                                  24,603,317円
     NNグローバルバランスファンドVA(株70型)(適格機関投資家専用)                                                  19,268,334円
     NNマネープールVA(適格機関投資家専用)                                                 2,446,392,812円
     ※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

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     4【委託会社等の概況】
     (1)【資本金の額】

      (2019年11月末現在)
       ①資本金の額:4億8,000万円
       ②会社が発行する株式総数:19,980株
       ③発行済株式総数:9,350株
       ④会社設立後の資本金の額の増減:
         設立       1999年9月8日              資本金2億5,000万円
                2000年7月14日              資本金4億9,950万円に増資
                2001年4月27日              資本金8億3,500万円に増資
                2002年11月12日              資本金9億3,500万円に増資
                2007年5月2日              資本金4億8,000万円に減資
     (2)【事業の内容及び営業の状況】

        「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託
        の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として投資運用業を行っています。
        また「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。
        2019年11月末現在委託会社の運用する証券投資信託は次の通りです。ただし、親投資信託を除きま
        す。
               種類              本数         純資産総額(百万円)
           追加型株式投資信託
                                   29          283,562
               合計
                                   29          283,562
     (3)【その他】
     ①定款の変更
      定款の変更に関しては、株主総会において株主の決議が必要です。
     ②訴訟事件その他の重要事項
      委託会社および当ファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実あるいは訴訟はありま
      せん。
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     5【委託会社等の経理状況】
       (1)委託会社であるNNインベストメント・パートナーズ株式会社(以下「委託会社」という)の
        財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59
        号、以下「財務諸表等規則」という)ならびに同規則第2条の規定に基づき「金融商品取引業等
        に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。また、委託会社
        の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵
        省令第38号)ならびに同規則第38条および第57条の規定により、「金融商品取引業等に関する内
        閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
       (2)法令の規定に基づき、委託会社の財務諸表については有限責任                                      あずさ監査法人の監査を受け

        ております。また、第21期事業年度に係る中間会計期間(自 2019年1月1日 至 2019年6月30
        日)の中間財務諸表については有限責任                      あずさ監査法人の中間監査を受けております。
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     (1)【貸借対照表】

                             第19期                    第20期

            期別
                          (2017年12月31日)                    (2018年12月31日)
            科目            内訳       金額      構成比       内訳       金額      構成比

         (資産の部)                千円       千円      %      千円       千円      %
     流動資産
      現金・預金                        2,677,737                    2,683,927
      有価証券                            -                 1,905
      立替金                           316                    403
      未収委託者報酬                         173,190                    123,124
      未収運用受託報酬                         134,682                    133,259
      未収投資助言報酬                            -                    0
      その他の未収収益                         96,809                   120,712
      前払費用                         20,284                    19,409
      繰延税金資産                         59,875                    51,267
               流動資産計               3,162,897        97.1            3,134,009        96.9
     固定資産
      有形固定資産 ※1                         50,719                    40,604
      建物附属設備                  28,561                    20,598
      器具備品                  14,323                    14,144
      リース資産                   7,833                    5,861
     無形固定資産                            695                  15,801
      ソフトウェア                    695                  15,801
     投資その他の資産                           44,033                    42,792
      長期差入保証金                  40,805                    35,328
      繰延税金資産                   3,227                    7,463
               固定資産計                 95,447       2.9             99,197       3.1
                資産合計              3,258,344       100.0            3,233,207       100.0
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                              第19期                   第20期

            期別
                          (2017年12月31日)                   (2018年12月31日)
            科目            内訳       金額      構成比       内訳       金額      構成比
          (負債の部)                千円       千円      %      千円       千円      %
     流動負債
      未払手数料                         45,029                    12,484
      未払投資顧問料                         102,310                    68,536
      未払投資助言料                         23,966                    16,539
      未払金                         47,950                    50,893
      未払費用                         24,928                    23,096
      リース債務                          2,229                    2,274
      未払法人税等                         64,867                    77,309
      未払消費税等                         21,990                    8,124
      預り金                         15,989                    14,534
      賞与引当金                         126,796                    99,304
      役員賞与引当金                         54,612                    36,022
               流動負債計                530,670       16.3             409,121       12.7
     固定負債
      長期未払金                          5,089                    3,392
      リース債務                          6,900                    4,625
      賞与引当金                         10,459                    8,806
      役員賞与引当金                          6,972                    6,120
      退職給付引当金                         579,049                    606,944
      役員退職慰労引当金                         86,901                    73,656
               固定負債計                695,373       21.3             703,546       21.8
                負債合計             1,226,043        37.6            1,112,667        34.4
            科目            内訳       金額      構成比       内訳       金額      構成比
         (純資産の部)                 千円       千円      %      千円       千円      %
     株主資本
      資本金                         480,000       14.7             480,000       14.8
      資本剰余金
        資本準備金               1,390,000                    1,320,000
        資本剰余金計                      1,390,000        42.7            1,320,000        40.8
      利益剰余金
        その他利益剰余金
         繰越利益剰余金               162,300                    320,605
        利益剰余金計                        162,300       5.0            320,605       9.9
              株主資本合計                2,032,300        62.4            2,120,605        65.6
     評価・換算差額等
      その他有価証券評価差額金                            -     -              △65    △0.0
         評価・換算差額等合計                         -     -              △65    △0.0
               純資産合計               2,032,300        62.4            2,120,539        65.6
             負債純資産合計                 3,258,344       100.0            3,233,207       100.0
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     (2)【損益計算書】

                             第19期                    第20期
                        (自 2017年4月1日                    (自 2018年1月1日
                          至 2017年12月31日)                    至 2018年12月31日)
                        内訳       金額      百分比       内訳       金額      百分比
                          千円       千円      %      千円       千円      %
     営業収益
      委託者報酬                 569,274                    571,807
      運用受託報酬                1,030,924                    1,351,876
      投資助言報酬                     -                    0
      その他営業収益                 317,939                    474,061
               営業収益計               1,918,138       100.0            2,397,745       100.0
     営業費用

      支払手数料                         163,431                    153,558
      支払投資顧問料                         250,094                    287,910
      支払投資助言料                         44,950                    63,322
      広告宣伝費                          4,525                    3,520
      調査費                         97,054                   129,644
        調査費                 96,274                   128,662
        図書費                   780                    982
      委託計算費                         28,470                    27,469
      業務委託費                          3,615                    2,879
      営業雑経費                         31,496                    40,736
        通信費                 4,092                    6,208
        印刷費                 12,697                    16,096
        協会費                 5,051                    5,890
        諸会費                 1,035                    2,238
        その他営業費用                 8,619                   10,302
               営業費用計                 623,637       32.5             709,042       29.6
     一般管理費
      給料                         660,448                    714,938
        役員報酬                 58,771                    78,776
        給料・手当                424,623                    543,478
        賞与                 22,880                    3,824
        賞与引当金繰入額                104,433                    67,269
        役員賞与                 7,017                    8,335
        役員賞与引当金繰入額                 42,722                    13,253
      福利厚生費                         91,899                   113,663
      交際費                          6,131                    7,318
      旅費交通費                         23,010                    43,557
      租税公課                         21,255                    27,537
      不動産賃借料                         44,907                    59,876
      退職給付費用                         74,001                    85,110
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                              第19期                   第20期

                         (自 2017年4月1日                   (自 2018年1月1日
                          至 2017年12月31日)                   至 2018年12月31日)
                        内訳       金額     百分比       内訳       金額      百分比
                          千円       千円      %      千円       千円      %
      役員退職慰労引当金繰入額                         10,864                    10,819
      固定資産減価償却費                          9,528                   16,352
      経営指導料                          8,353                   26,567
      監査費用                         16,315                    16,667
      諸経費                         53,091                    78,082
              一般管理費計                1,019,805        53.2            1,200,490        50.1
     営業利益                          274,694       14.3             488,212       20.4
     営業外収益
      受取利息                     9                   19
      受取配当金                    172                   173
      還付加算金                     21                    6
      雑益                     -                   100
              営業外収益計                   203     0.0               300     0.0
     営業外費用
      支払利息                    150                   162
      為替換算差損                   4,252                   1,909
      雑損失                     98                   137
              営業外費用計                  4,501      0.2              2,209      0.1
     経常利益                          270,397       14.1             486,302       20.3
     特別損失
      固定資産除却損 ※1                     -                   238
                特別損失計                   -     -              238     0.0
     税引前当期純利益                          270,397       14.1             486,064       20.3
     法人税、住民税及び事業税                          143,297       7.5            161,600       6.7
     法人税等調整額                         △34,778       △1.8               4,401      0.2
     当期純利益                          161,878       8.4            320,063       13.3
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     (3)【株主資本等変動計算書】

     前事業年度(自 2017年4月1日 至 2017年12月31日)
                                                      (単位:千円)
                            株主資本                    評価・換算差額等
                     資本剰余金            利益剰余金
                                                その他
                               その他利益
                                                         純資産合計
                                                有価証券
                                                    評価・換算
                                剰余金
              資本金                            株主資本合計
                                    利益剰余金
                      その他資本    資本剰余金
                                                    差額等合計
                                                評価
                 資本準備金
                      剰余金     合計
                                     合計
                               繰越利益
                                                差額金
                                剰余金
     当期首残高         480,000    1,390,000       -  1,390,000      232,769      232,769     2,102,769        -    -   2,102,769
     当期変動額
      剰余金の配当                          △232,347      △232,347      △232,347               △232,347
      当期純利益                           161,878      161,878      161,878               161,878
      株主資本以外の項
      目の当期変動額
      (純額)
     当期変動額合計           -     -    -    -   △70,469      △70,469      △70,469       -    -   △70,469
     当期末残高         480,000    1,390,000       -  1,390,000      162,300      162,300     2,032,300        -    -   2,032,300
     当事業年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)

                                                      (単位:千円)
                            株主資本                    評価・換算差額等
                      資本剰余金            利益剰余金
                                                その他
                               その他利益
                                                         純資産合計
                                                有価証券
                                                    評価・換算
                                剰余金
              資本金                            株主資本合計
                                    利益剰余金
                      その他資本    資本剰余金
                                                    差額等合計
                                                評価
                 資本準備金
                      剰余金     合計
                                     合計
                               繰越利益
                                                差額金
                                剰余金
     当期首残高         480,000    1,390,000       -  1,390,000      162,300      162,300     2,032,300        -    -   2,032,300
     当期変動額
      剰余金の配当                △70,000    △70,000     △161,758      △161,758      △231,758               △231,758
      資本準備金の取崩            △70,000     70,000      -                               -
      当期純利益                           320,063      320,063      320,063               320,063
      株主資本以外の項
      目の当期変動額                                            △65    △65      △65
      (純額)
     当期変動額合計           -  △70,000       -  △70,000      158,304      158,304      88,304      △65    △65     88,238
     当期末残高         480,000    1,320,000       -  1,320,000      320,605      320,605     2,120,605       △65    △65    2,120,539
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     重要な会計方針

      1.有価証券の評価基準及び評価方法
       (1)その他有価証券
         時価のあるもの
          決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却
           原価は移動平均法により算定)を採用しております。
      2.固定資産の減価償却の方法

       (1)有形固定資産
        (イ)リース資産以外の有形固定資産
            定率法を採用しております。ただし、2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構
            築物については、定額法を採用しております。
            なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
             建物附属設備   4~15年
             器具備品     4~12年
        (会計上の見積りの変更)

        当事業年度において、本社の移転に伴い、将来利用不能となる固定資産について、耐用年数を短
        縮し、将来にわたり変更しております。これにより、従来の方法に比べて、営業利益、経常利益
        及び税引前当期純利益は8,159千円減少しております。
        (ロ)リース資産

            所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
            リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法によっております。
       (2)無形固定資産

         定額法により償却しております。なお、ソフトウェア(自社利用)については、社内における
         利用可能期間(5年)による定額法を採用しております。
      3.引当金の計上基準

       (1)賞与引当金
         従業員に支給する賞与の支払に充てるため、支払見込額の当期負担分を計上しております。
       (2)役員賞与引当金

         役員に支給する賞与の支払に充てるため、支払見込額の当期負担分を計上しております。
       (3)退職給付引当金

         従業員の退職金支給に充てるため、退職給付会計に関する実務指針に定める簡便法(退職金規
         程等にもとづく期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法)により計上しております。
       (4)役員退職慰労引当金

         役員の退職慰労金の支払に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
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      4.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

       (1)外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処
         理しております。
      5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

       (1)消費税等の会計処理
         消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
     注記事項

     (貸借対照表関係)
                 第19期                            第20期
            (2017年12月31日現在)                            (2018年12月31日現在)
      ※1 有形固定資産の減価償却累計額                            ※1 有形固定資産の減価償却累計額
         建物附属設備                 25,120千円           建物附属設備                 33,083千円

         器具備品                 38,280千円           器具備品                 41,846千円
         リース資産                  2,027千円          リース資産                  3,999千円
     (損益計算書関係)

                 第19期                            第20期
             自 2017年4月1日                            自 2018年1月1日
             至 2017年12月31日                            至 2018年12月31日
               ──────
                                  ※1 固定資産除却損の内容は次のとおりであり
                                     ます。
                                     器具備品                   238千円

     (株主資本等変動計算書関係)

     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
     第19期(自2017年4月1日至2017年12月31日)
                 当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
       株式の種類             株式数          増加株式数           減少株式数            株式数
                    (株)           (株)           (株)           (株)
        普通株式                9,350             -           -         9,350

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     第20期(自2018年1月1日至2018年12月31日)

                 当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
       株式の種類             株式数          増加株式数           減少株式数            株式数
                    (株)           (株)           (株)           (株)
        普通株式                9,350             -           -         9,350

     2.配当に関する事項

     第19期(自2017年4月1日至2017年12月31日)
     (1)配当金支払額
                       配当金の         1株当たり
        決議       株式の種類          総額         配当額          基準日         効力発生日
                       (千円)          (円)
       2017年

      6月27日        普通株式           232,347        24,850.00       2017年3月31日          2017年6月28日
      株主総会
     第20期(自2018年1月1日至2018年12月31日)

     (1)配当金支払額
                     配当金の              1株当たり
                             配当の
        決議      株式の種類         総額              配当額        基準日        効力発生日
                              原資
                     (千円)               (円)
       2018年

      3月29日        普通株式         70,000     資本剰余金        7,486.63      2017年12月31日          2018年3月31日
      株主総会
       2018年

      3月29日        普通株式        161,758      利益剰余金       17,300.36       2017年12月31日          2018年3月31日
      株主総会
     (リース取引関係)

     1.所有権移転外ファイナンス・リース取引
      (1)リース資産の内容
       ① 有形固定資産
         人事総務部が主管するコピー機であります。
      (2)リース資産の減価償却の方法

        重要な会計方針「2.固定資産の減価償却の方法」に記載の通りであります。
     (金融商品に関する注記)

     1.金融商品の状況に関する事項
     (1)金融商品に対する取組方針
      当社は、投資運用業及び投資助言・代理業、及び第二種金融商品取引業を行っており、手数料収入か
     ら生じる余資運用については短期的な預金等に限定しております。積極的な運用は行っていないため特
     に資金調達は行っておりません。またデリバティブ等の投機的な取引は行わない方針であります。
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     (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

      営業債権である未収委託者報酬は、投資信託約款に基づき、信託財産から支払われる委託者に対する
     報酬の未払い金額であり、信託財産は受託銀行において分別保管されていることから信用リスクはほと
     んどないものと認識しております。また営業債権である未収運用受託報酬とその他未収収益の基礎とな
     る預かり資産は、受託銀行の固有財産と分別管理されており、未収運用受託報酬とその他未収収益は当
     該信託財産の負債項目に計上されていることから信用リスクはほとんどないものと認識しております。
      国外拠点に対する外貨建ての債権債務に関しては、決済日から決済されるまで最長6ヶ月間の為替変
     動によるリスクに晒されております。
     2.金融商品の時価等に関する事項
      前事業年度末(2017年12月31日)
                                                    (単位:千円)
                             貸借対照表計上額                 時価         差額
     (1)現金・預金                              2,677,737              2,677,737          -
     (2)未収委託者報酬                               173,190              173,190        -
     (3)未収運用受託報酬                               134,682              134,682        -
     (4)その他の未収収益                                96,809              96,809        -
     (注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項
     (1)現金・預金、(2)未収委託者報酬、(3)未収運用受託報酬、ならびに(4)その他の未収収益
     これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
     ます。
     (注2)長期差入保証金(貸借対照表計上額40,805千円)は市場価格がなく、かつ将来キャッシュフ
     ローを見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象
     としておりません。
     (注3)金銭債権の決算日後の償還予定額
                                                   (単位:千円)
                                 1年以内                 1年超
     (1)現金・預金                                 2,677,737                    -
     (2)未収委託者報酬                                  173,190                   -
     (3)未収運用受託報酬                                  134,682                   -
     (4)その他の未収収益                                  96,809                   -
               合計                       3,082,420                    -
     当事業年度末(2018年12月31日)

                                                    (単位:千円)
                             貸借対照表計上額                 時価         差額
     (1)現金・預金                              2,683,927              2,683,927          -
     (2)未収委託者報酬                               123,124              123,124        -
     (3)未収運用受託報酬                               133,259              133,259        -
     (4)その他の未収収益                               120,712              120,712        -
     (注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項
     (1)現金・預金、(2)未収委託者報酬、(3)未収運用受託報酬、ならびに(4)その他の未収収益
     これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
     ます。
     (注2)長期差入保証金(貸借対照表計上額35,328千円)は市場価格がなく、かつ将来キャッシュフ
     ローを見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象
     としておりません。
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     (注3)金銭債権の決算日後の償還予定額
                                                   (単位:千円)
                                 1年以内                 1年超
     (1)現金・預金                                 2,683,927                    -
     (2)未収委託者報酬                                  123,124                   -
     (3)未収運用受託報酬                                  133,259                   -
     (4)その他の未収収益                                  120,712                   -
               合計                       3,061,024                    -
     (有価証券関係)

     1.その他有価証券
      前事業年度末(2017年12月31日)
       該当ありません。
      当事業年度末(2018年12月31日)

                     貸借対照表計上額                取得原価               差額
          区分
                       (千円)              (千円)              (千円)
     貸借対照表計上額が取得
     原価を超えないもの
      投資信託                       1,905              2,000              △94
          合計                  1,905              2,000              △94
     (退職給付関係)

      前事業年度(自2017年4月1日 至2017年12月31日)
     1.採用している退職給付制度の概要
       当社は確定給付型の制度として、会社設立時より退職一時金制度を設けております。
       なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算して
      おります。
     2.簡便法を適用した確定給付制度

      (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
        退職給付引当金の期首残高                               566,824     千円
         退職給付費用                               74,001    千円
         退職給付の支払額                               61,774    千円
        退職給付引当金の期末残高                               579,049     千円
      (2)退職給付費用

        簡便法で計算した退職給付費用                                74,001    千円
      当事業年度(自2018年1月1日 至2018年12月31日)

     1.採用している退職給付制度の概要
       当社は確定給付型の制度として、会社設立時より退職一時金制度を設けております。
       なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算して
      おります。
     2.簡便法を適用した確定給付制度

      (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
        退職給付引当金の期首残高                               579,049     千円
         退職給付費用                               85,110    千円
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         退職給付の支払額                               57,215    千円
        退職給付引当金の期末残高                               606,944     千円
      (2)退職給付費用

        簡便法で計算した退職給付費用                                85,110    千円
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     (税効果会計関係)

                 第19期                            第20期
            (2017年12月31日現在)                            (2018年12月31日現在)
     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な                            1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な
        原因別の内訳                            原因別の内訳
        繰延税金資産                            繰延税金資産

         賞与引当金                 42,357千円           賞与引当金                 33,103千円
         退職給付引当金                178,694           退職給付引当金                185,846
         役員退職慰労引当金                 26,817           役員退職慰労引当金                 22,553
         未払費用                  7,692          未払費用                  7,072
         未払事業税                  4,155          未払事業税                  5,935
         資産除去債務                  1,749          資産除去債務                  3,314
                          12,461                            12,841
         その他                            その他
         繰延税金資産小計                            繰延税金資産小計
                         273,929                            270,667
                        △210,826                            △211,936
         評価性引当額                            評価性引当額
        繰延税金資産合計                  63,103          繰延税金資産合計                  58,731
         繰延税金資産の純額                 63,103           繰延税金資産の純額                 58,731
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等                            2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等

        の負担率との間の差異の原因となった主要な                            の負担率との間の差異の原因となった主要な
        項目別内訳                            項目別内訳
                            (%)                            (%)

                            30.9                            30.9
         法定実効税率                            法定実効税率
         (調整)                            (調整)
                             2.7                            0.9
         評価性引当額の増減                            評価性引当額の増減
         交際費等永久に損金に算入                            交際費等永久に損金に算入
                             6.3                            2.3
         されない項目                            されない項目
                             0.2                            0.2
         住民税均等割                            住民税均等割
                             0.1                            0.0
         前期確定申告差異                            前期確定申告差異
                            △0.1         税率変更による期末繰延税
         その他
                                                         0.0
                                     金資産の減額修正
         税効果会計適用後の法人税
                            40.1
                                                       △0.3
                                     その他
         等の負担率
                                     税効果会計適用後の法人税
                                                        34.1
                                     等の負担率
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     (資産除去債務関係)

                 第19期                            第20期
            (2017年12月31日現在)                            (2018年12月31日現在)
     記載すべき重要な事項はありません。                            記載すべき重要な事項はありません。
     (セグメント情報等)

     [セグメント情報]
      当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     [関連情報]

        1.商品及びサービスのごとの情報
          単一の商品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が当事業年度損益計算書の営業収益の
          90%を超えるため、記載を省略しております。
        2.地域ごとの情報

         (1)営業収益
         前事業年度(自2017年4月1日 至2017年12月31日)
                                                    (単位:千円)
              日本             欧州             米州             合計
               1,030,924              135,090             182,849            1,348,864
        (注)営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国または地域に分類しております。
            なお、委託者報酬569,274千円については、制度上、顧客情報を知りえないため、含まれ
            ておりません。
         当事業年度(自2018年1月1日 至2018年12月31日)

                                                    (単位:千円)
              日本             欧州             米州             合計
               1,351,877              222,349             251,711            1,825,938
        (注)営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国または地域に分類しております。
            なお、委託者報酬571,807千円については、制度上、顧客情報を知りえないため、含まれ
            ておりません。
         (2)有形固定資産

           本邦に所在している有形固定資産の金額が当事業年度貸借対照表の有形固定資産の金額の
           90%を超えるため、記載を省略しております。
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        3.主要な顧客ごとの情報

         前事業年度(自2017年4月1日 至2017年12月31日)
                                                    (単位:千円)
         顧客の名称                              営業収益         関連するセグメント
         エヌエヌ生命保険株式会社                                 996,930         資産運用業
        (注)委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
         当事業年度(自2018年1月1日 至2018年12月31日)

                                                    (単位:千円)
         顧客の名称                              営業収益         関連するセグメント
         エヌエヌ生命保険株式会社                               1,311,851          資産運用業
        (注)委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
      [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

        該当事項はありません。
      [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

        該当事項はありません。
      [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

        該当事項はありません。
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     (関連当事者情報)

     1.関連当事者との取引
     前事業年度(自2017年4月1日 至2017年12月31日)
     (ア)財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会
        社等
                                 議決権等     関連当事者
                         資本金    事業の    の所有     との関係           取引
             会社等の名称                               取引の            期末残高
       種類             所在地     又は    内容又   (被所有)                金額    科目
              又は氏名                               内容            (千円)
                         出資金    は職業    割合   役員の    事業上        (千円)
                                 (%)    兼任等    の関係
                                            業務受託
                                                     未収
     同一の親会社を       NNインベストメン        オランダ、      463,553    投資           運用
                                 なし    なし       報酬の受     283,142        82,395
     持つ会社       トパートナーズ        ハーグ      ユーロ    顧問業           委託
                                                     入金
                                            取
                                                     未収

     同一の親会社を       エヌエヌ生命保険        東京都                    投資    投資顧問
                         324億円    保険業    なし    なし            996,930        121,262
     持つ会社       (株)        千代田区                    顧問    料の受取
                                                     入金
     (注)(1)上記(ア)の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま

          す。
        (2)取引条件及び取引条件の決定方針等
         1.投資顧問料の受取については当社との間で締結された投資顧問契約に記載された料率に基づいて計算してお
          ります。
         2.業務受託に関する報酬の受取については当社との間で締結された業務委託契約に基づき計算しております。
     当事業年度(自2018年1月1日 至2018年12月31日)

     (ア)財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会
        社等
                                 議決権等     関連当事者
                         資本金    事業の    の所有     との関係           取引
             会社等の名称                               取引の            期末残高
       種類             所在地     又は    内容又   (被所有)                金額    科目
              又は氏名                               内容            (千円)
                         出資金    は職業    割合   役員の    事業上        (千円)
                                 (%)    兼任等    の関係
                                            業務受託
                         193,385               運用             未収
     同一の親会社       NNインベストメン        オランダ、          投資顧
                                 なし    なし       報酬の受     417,537        104,561
     を持つ会社       トパートナーズ        ハーグ          問業
                          ユーロ              委託             入金
                                            取
                                        投資             未収

     同一の親会社       エヌエヌ生命保険        東京都                        投資顧問
                         324億円    保険業    なし    なし           1,311,851         122,000
     を持つ会社       (株)        千代田区                    顧問    料の受取         入金
     (注)(1)上記(ア)の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま

          す。
        (2)取引条件及び取引条件の決定方針等
         1.投資顧問料の受取については当社との間で締結された投資顧問契約に記載された料率に基づいて計算してお
          ります。
         2.業務受託に関する報酬の受取については当社との間で締結された業務委託契約に基づき計算しております。
     2.親会社又は重要な関連会社に関する注記

     (1)親会社情報
      NN  Group   N.V.(ユーロネクスト・アムステルダム証券取引所に上場)
      NN  Insurance     Eurasia    N.V.(非上場)
      NN  Investment      Partners     Holdings     N.V.(非上場)
      NN  Investment      Partners     International       Holdings     B.V.(非上場)
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     (1株当たり情報)

                 第19期                            第20期
             自 2017年4月1日                            自 2018年1月1日
             至 2017年12月31日                            至 2018年12月31日
     1株当たり純資産額                   217,358円38銭         1株当たり純資産額                   226,795円70銭
     1株当たり当期純利益金額                   17,313円22銭        1株当たり当期純利益金額                   34,231円34銭
     なお、潜在株式調整後1株当たり当期利益金額に                            なお、潜在株式調整後1株当たり当期利益金額に
     ついては、希薄化効果を有している潜在株式が存                            ついては、希薄化効果を有している潜在株式が存
     在しないため記載しておりません。                            在しないため記載しておりません。
     (注)1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、                            (注)1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、
         以下のとおりであります。                            以下のとおりであります。
                 第19期                            第20期

             自 2017年4月1日                            自 2018年1月1日
             至 2017年12月31日                            至 2018年12月31日
      当期純利益(千円)                     161,878      当期純利益(千円)                     320,063
      普通株主に帰属しない金額                        -   普通株主に帰属しない金額                        -
      普通株式にかかる当期純利益                            普通株式にかかる当期純利益

                           161,878                            320,063
      (千円)                            (千円)
      普通株式の期中平均株式数(株)                       9,350     普通株式の期中平均株式数(株)                       9,350

     (重要な後発事象)

      該当事項はありません。
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     中間財務諸表

     (1)中間貸借対照表
                                                     (単位:千円)
                             当中間会計期間末
                            (2019年6月30日)
                 資産の部                            負債の部
           科目           金額      構成比           科目           金額      構成比
                               %                            %
     流動資産                            流動負債
      現金・預金               1,287,823              未払手数料                 5,986
      有価証券                 1,957            未払投資顧問料                68,408
      未収委託者報酬                89,241            未払投資助言料                16,613
      未収運用受託報酬                134,006             未払金                21,905
      未収投資助言報酬                   ▶         未払費用                18,339
      その他の未収収益                122,118             リース債務                 2,297
      前払費用                13,897            未払法人税等                58,639
      その他                 1,543            未払消費税等 ※2                16,725
             流動資産合計        1,650,593         89.4    預り金                14,143
                                   賞与引当金                53,874
                                   役員賞与引当金                21,119
                                         流動負債合計         298,054         16.1
     固定資産                            固定負債
      有形固定資産 ※1                36,139            長期未払金                 2,544
      無形固定資産                14,070            リース債務                 3,471
      投資その他の資産                145,904             賞与引当金                 4,171
       長期差入保証金               110,065             役員賞与引当金                 1,787
       繰延税金資産               35,839            退職給付引当金               632,266
             固定資産合計         196,114        10.6    役員退職慰労引当金                44,335
                                         固定負債合計         688,577         37.3
                                           負債合計       986,632         53.4
                                            純資産の部
                                       科目           金額      構成比
                                                            %
                                  株主資本
                                   資本金               480,000         26.0
                                   資本剰余金               240,000         13.0
                                    資本準備金              240,000
                                  利益剰余金                 140,105         7.6
                                   その他利益剰余金
                                    繰越利益剰余金              140,105
                                         株主資本合計         860,105         46.6
                                  評価・換算差額等
                                   その他有価証券評価差額金                 △29      △0.0
                                    評価・換算差額等合計               △29      △0.0
                                          純資産合計        860,075         46.6
               資産合計      1,846,708         100.0          負債純資産合計         1,846,708         100.0
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     (2)中間損益計算書

                                                     (単位:千円)
                             当中間会計期間
                            自 2019年1月1日
                            至 2019年6月30日
                   科目                      金額            百分比
                                                            %
     営業収益
      委託者報酬                                      206,845
      運用受託報酬                                      695,162
      投資助言報酬                                         3
                                            243,670
      その他営業収益
                                                          100.0
                            営業収益合計
                                           1,145,682
     営業費用・一般管理費
      営業費用
       支払手数料                                     42,905
       支払投資顧問料                                     132,685
       支払投資助言料                                     32,734
       その他営業費用                                     94,894
      一般管理費 ※1                                      629,731
                      営業費用・一般管理費合計                                    81.4
                                            932,949
     営業利益                                       212,732              18.6
     営業外収益 ※2                                        3,911              0.3
     営業外費用 ※3                                        5,673              0.5
     経常利益                                       210,970              18.4
     税引前中間純利益                                       210,970              18.4
     法人税、住民税及び事業税                                        48,544              4.2
     法人税等調整額                                        22,875              2.0
     法人税等合計                                        71,420              6.2
     中間純利益                                       139,550              12.2
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     (3)中間株主資本等変動計算書

     当中間会計期間(自 2019年1月1日 至 2019年6月30日)
                                                      (単位:千円)
                            株主資本                    評価・換算差額等
                      資本剰余金             利益剰余金
                                                その他
                                 その他
                                                          純資産
                                                    評価・換算
                                           株主資本     有価証券
                                  利益
                       その他     資本          利益
                                                           合計
              資本金                                       差額等
                   資本
                                            合計     評価
                                 剰余金
                        資本    剰余金          剰余金
                                                      合計
                  準備金
                                                差額金
                       剰余金     合計          合計
                                 繰越利益
                                 剰余金
               480,000    1,320,000        -  1,320,000      320,605     320,605    2,120,605      △65      △65   2,120,539
     当期首残高
     当中間期変動額
                       △1,080,000     △1,080,000      △320,050     △320,050    △1,400,050               △1,400,050
      剰余金の配当
      資本準備金の
                  △1,080,000     1,080,000        -                              -
      取崩
                                  139,550     139,550     139,550               139,550
      中間純利益
      株主資本以外の
                                                   36      36     36
      項目の当中間期
      変動額(純額)
     当中間期変動額
                 - △1,080,000        - △1,080,000      △180,500     △180,500    △1,260,500        36      36  △1,260,463
     合計
               480,000     240,000       -   240,000     140,105     140,105     860,105      △29      △29    860,075
     当中間期末残高
     注記事項

     (重要な会計方針)
     1.有価証券の評価基準及び評価方法
       その他有価証券
        時価のあるもの
        中間決算日の市場価格等に基づく時価法 (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原
        価は移動平均法により算定)を採用しております。
     2.固定資産の減価償却の方法
      (1)  有形固定資産
      (イ)リース資産以外の有形固定資産
         定率法を採用しております。ただし、2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物
         については、定額法を採用しております。
         なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
           建物附属設備                       4~15年
           器具備品                          4~12年
      (ロ)リース資産
         所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
         リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法によっております。
      (2)  無形固定資産
        定額法により償却しております。なお、ソフトウェア(自社利用)については、社内における利
        用可能期間(5年)による定額法によっております。
     3.引当金の計上基準
      (1)  賞与引当金
        従業員に支給する賞与の支払に充てるため、支払見込額の当中間会計期間負担分を計上しており
        ます。
      (2)  役員賞与引当金
        役員に支給する賞与の支払に充てるため、支払見込額の当中間会計期間負担分を計上しておりま
        す。
      (3)  退職給付引当金
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
        従業員の退職給付に備えるため、当中間会計期間末における退職給付債務の見込額に基づき計上
        しております。
        退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る中間期末自己都合要支給額を退職給
        付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
      (4)  役員退職慰労引当金
        役員の退職慰労金の支払に備えるため、内規に基づく中間会計期間末要支給額を計上しておりま
        す。
     4.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
       外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処
       理しております。
     5.その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項
       消費税等の会計処理
        消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
     (表示方法の変更)

     (「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更)
      「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号                                      平成30年2月16日)を当事業
     年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の
     区分に表示する方法に変更しました。
     (中間貸借対照表関係)

      当中間会計期間(2019年6月30日)
        ※1   有形固定資産の減価償却累計額
           建物附属設備                      38,689千円
           器具備品                        45,397千円
           リース資産                                                         4,985千円
        ※ 2   仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、「未払消費税等」として表示しております。
     (中間損益計算書関係)

      当中間会計期間 (自 2019年1月1日 至 2019年6月30日)
        ※ 1   減価償却実施額
           有形固定資産                      10,143千円
           無形固定資産                                                        1,730千円
        ※ 2   営業外収益のうち主要なもの
           雑益                                                            3,897千円
           受取利息                          10千円
           還付加算金                                                              3千円
        ※ 3   営業外費用のうち主要なもの
           為替差損                                                          5,536千円
           雑損                            72千円
           支払利息                          65千円
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     (中間株主資本等変動計算書関係)

      当中間会計期間(自 2019年1月1日 至 2019年6月30日)
     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当中間会計期間            当中間会計期間          当中間会計期間末
       株式の種類             株式数           増加株式数            減少株式数            株式数
                    (株)            (株)            (株)           (株)
        普通株式                 9,350              -           -        9,350

     2.配当に関する事項

       配当金支払額
                      配当金の             1株当たり
                 株式の
         決議              総額     配当の原資        配当額        基準日         効力発生日
                 種類
                      (千円)              (円)
      2019年3月27日
                      1,080,000             115,508.02
                普通株式            資本剰余金              2018年12月31日          2019年3月28日
        株主総会
      2019年3月27日
                       320,050             34,229.97
                普通株式            利益剰余金              2018年12月31日          2019年3月28日
        株主総会
     (リース取引関係)

     1.所有権移転外ファイナンス・リース取引
        (借主側)
      (1)リース資産の内容
       ① 有形固定資産
          人事総務部が主管するコピー機であります。
      (2)リース資産の減価償却の方法
         重要な会計方針「2.固定資産の減価償却の方法」に記載の通りであります。
     (金融商品関係)

     1.金融商品の時価等に関する事項
       中間貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については次のとおりであります。
      当中間会計期間(2019年6月30日)
                                                     (単位:千円)
                           中間貸借対照表
                                          時価            差額
                             計上額
      (1)現金・預金                         1,287,823            1,287,823                -
      (2)未収委託者報酬                           89,241            89,241              -
      (3)未収運用受託報酬                          134,006            134,006               -
      (4)その他の未収収益                          122,118            122,118               -
     (注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項

        (1)現金・預金、(2)              未収委託者報酬、(3)             未収運用受託報酬、ならびに(4)                   その他の
          未収収益
        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によって
       おります。
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     (資産除去債務関係)

      記載すべき重要な事項はありません。
     (セグメント情報等)

      [セグメント情報]
      当中間会計期間(自 2019年1月1日 至 2019年6月30日)
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [関連情報]

      当中間会計期間(自 2019年1月1日 至 2019年6月30日)
      1.サービスごとの情報
        単一のサービス区分の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるため、
       記載を省略しております。
      2.地域ごとの情報

      (1)営業収益
                                                     (単位:千円)
              日本             欧州             米州             合計
                 695,166              36,293            207,377             938,836
        (注)営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国または地域に分類しております。
            なお、委託者報酬206,845千円については、制度上、顧客情報を知りえないため、含まれ
            ておりません。
      (2)有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超える
       ため、記載を省略しております。
      3.主要な顧客ごとの情報

                                                     (単位:千円)
                     顧客の名称                    営業収益        関連するセグメント
                 エヌエヌ生命保険株式会社                           677,569        資産運用業
         ボヤ   インベストメント          マネジメント        エルエルシー
                                            180,928        資産運用業
        (注)なお、委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載はありません。
      [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

     当中間会計期間(自 2019年1月1日 至 2019年6月30日)
      該当事項はありません。
      [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

     当中間会計期間(自 2019年1月1日 至 2019年6月30日)
      該当事項はありません。
      [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

     当中間会計期間(自 2019年1月1日 至 2019年6月30日)
      該当事項はありません。
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                                           NNインベストメント・パートナーズ株式会社(E12499)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     (1株当たり情報)

      当中間会計期間 (自 2019年1月1日 至 2019年6月30日)
      1株当たり純資産額                                                       91,986円73銭
      1株当たり中間純利益金額                                                 14,925円14銭
       なお、潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載して
       おりません。
      (注)1株当たり中間純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
         中間純利益                      139,550千円
         普通株主に帰属しない金額                                                   -
         普通株主にかかる中間純利益              139,550千円
         普通株式の期中平均株式数                 9,350株
     (重要な後発事象)

      該当事項はありません。
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                         独立監査人の監査報告書
                                                    2019年3月15日

     NNインベストメント・パートナーズ株式会社
      取締役会 御中
                           有限責任     あずさ監査法人

                            指定有限責任社員

                                                 野島   浩一郎
                                       公認会計士
                            業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経

     理状況」に掲げられているNNインベストメント・パートナーズ株式会社の2018年1月1日から2018年12月31
     日までの第20期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な
     会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
     し適正に表示することにある。                これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
     に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表
     明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査
     を行った。監査の基準は、              当監査法人      に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な                                保証  を
     得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手
     続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて
     選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではない
     が、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表
     の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその
     適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが
     含まれる。
      当監査法人      は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     て、NNインベストメント・パートナーズ株式会社の2018年12月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了
     する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上

     (注)1. 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

     (注)2. XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                        独立監査人の中間監査報告書
                                                    2019年9月24日

     NNインベストメント・パートナーズ                  株式会社
      取締役会 御中
                           有限責任     あずさ監査法人

                            指定有限責任社員

                                       公認会計士          野島 浩一郎
                            業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経

     理の状況」に掲げられているNNインベストメント・パートナーズ株式会社の2019年1月1日から2019年12月
     31日までの第21期事業年度の中間会計期間(2019年1月1日から2019年6月30日まで)に係る中間財務諸
     表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他
     の注記について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財
     務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。                           これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中
     間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること
     が含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する
     意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に
     準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、                          当監査法人      に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の
     有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な                                                   保証  を得
     るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて
     監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又
     は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手
     続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意
     見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監
     査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、
     中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
     含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人      は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
     基準に準拠して、NNインベストメント・パートナーズ株式会社の2019年6月30日現在の財政状態及び同日を
     もって終了する中間会計期間(2019年1月1日から2019年6月30日まで)の経営成績に関する有用な情報を
     表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上

     (注)1. 上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
     (注)2. XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                        独立監査人の中間監査報告書
                                                    令和1年12月18日

     NNインベストメント・パートナーズ株式会社
      取締役会 御中
                         有限責任     あずさ監査法人

                          指定有限責任社員

                                               野  島 浩    一  郎 ㊞
                                      公認会計士
                          業務執行社員
      当監査法人は、        金融商品取引法第193条の2第1項の規定に                      基づく   監査証明を行うため、「ファンドの経理

     状況」に掲げられているNNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド(ラップ専用)の平成31年4
     月23日から令和1年10月22日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び
     剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財
     務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。                           これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中
     間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること
     が含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する
     意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に
     準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、                          当監査法人      に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の
     有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な                                                   保証  を得
     るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて
     監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又
     は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手
     続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意
     見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監
     査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、
     中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
     含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人      は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
     基準に準拠して、NNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド(ラップ専用)の令和1年10月22日
     現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間(平成31年4月23日から令和1年10月22日ま
     で)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
     利害関係

      NNインベストメント・パートナーズ株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
     認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上

     (注)1.  上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提
         出会社)が別途保管しております。
       2. XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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                                           NNインベストメント・パートナーズ株式会社(E12499)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
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                                           NNインベストメント・パートナーズ株式会社(E12499)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                        独立監査人の中間監査報告書
                                                    令和1年12月18日

     NNインベストメント・パートナーズ株式会社
      取締役会 御中
                         有限責任     あずさ監査法人

                          指定有限責任社員

                                               野  島 浩    一  郎 ㊞
                                      公認会計士
                          業務執行社員
      当監査法人は、        金融商品取引法第193条の2第1項の規定に                      基づく   監査証明を行うため、「ファンドの経理

     状況」に掲げられているNNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド・プレミアム(ラップ専
     用)の平成31年4月23日から令和1年10月22日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照
     表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財
     務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。                           これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中
     間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること
     が含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する
     意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に
     準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、                          当監査法人      に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の
     有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な                                                   保証  を得
     るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて
     監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又
     は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手
     続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意
     見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監
     査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、
     中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
     含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人      は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
     基準に準拠して、NNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド・プレミアム(ラップ専用)の令
     和1年10月22日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間(平成31年4月23日から令和1年
     10月22日まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
     利害関係

      NNインベストメント・パートナーズ株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
     認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上

     (注)1.  上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提
         出会社)が別途保管しております。
       2. XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
                                 45/46


                                                           EDINET提出書類
                                           NNインベストメント・パートナーズ株式会社(E12499)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                 46/46





















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2023年2月15日

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2023年1月7日

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2023年1月6日

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2022年4月25日

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2020年12月21日

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2019年3月22日

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2017年2月12日

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