ユーロ・ソブリン・オープン 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                  三菱ＵＦＪ国際投信株式会社(E11518)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  【表紙】

  【提出書類】        有価証券届出書

  【提出先】        関東財務局長殿
  【提出日】        2020年2月4日  提出
  【発行者名】        三菱ＵＦＪ国際投信株式会社
  【代表者の役職氏名】        取締役社長  松田　通
  【本店の所在の場所】        東京都千代田区有楽町一丁目１２番１号
  【事務連絡者氏名】        伊藤　晃
  【電話番号】        03-6250-4740
  【届出の対象とした募集（売出）内国投資        ユーロ・ソブリン・オープン
  信託受益証券に係るファンドの名称】
  【届出の対象とした募集（売出）内国投資        １兆円を上限とします。
  信託受益証券の金額】
  【縦覧に供する場所】        該当事項はありません。
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  第一部【証券情報】

  （１）【ファンドの名称】

   ユーロ・ソブリン・オープン

   （「ファンド」といいます。）
  （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

   追加型証券投資信託の受益権です。

   信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付または信用格付業者から提供さ
   れ、もしくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
   ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律（「社振法」といいます。）の規定の適
   用を受け、受益権の帰属は、後記の「（11）振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当
   該振替機関の下位の口座管理機関（社振法第２条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関
   を含め、「振替機関等」といいます。）の振替口座簿に記載または記録されることにより定まり
   ます（振替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいま
   す。）。また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
  （３）【発行（売出）価額の総額】

   １兆円を上限とします。

  （４）【発行（売出）価格】

   取得申込受付日の翌営業日の基準価額とします。

   基準価額は、販売会社にてご確認いただけます。
   なお、下記においてもご照会いただけます。
   三菱ＵＦＪ国際投信株式会社
   お客様専用フリーダイヤル　0120-151034（受付時間：営業日の9:00～17:00）
   ホームページアドレス　https://www.am.mufg.jp/
   （注）基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権総口数で除して得た額をい
    います。
    なお、便宜上１万口当たりに換算した価額で表示することがあります。
  （５）【申込手数料】

   申込価額（発行価格）×3.30％（税抜        3.00％）を上限として販売会社が定める手数料率

   申込手数料は販売会社にご確認ください。
   再投資される収益分配金については、申込手数料はかかりません。
  （６）【申込単位】

   販売会社が定める単位
   申込単位は販売会社にご確認ください。
  （７）【申込期間】

   2020年  2月 5日から2021年   2月 4日まで

   ※申込期間は、前記期間終了前に有価証券届出書を提出することによって更新される予定です。
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  （８）【申込取扱場所】

   販売会社において申込みの取扱いを行います。
   販売会社は、下記にてご確認いただけます。
   三菱ＵＦＪ国際投信株式会社
   お客様専用フリーダイヤル　0120-151034（受付時間：営業日の9:00～17:00）
  （９）【払込期日】

   取得申込者は、申込金額および申込手数料（税込）を販売会社が定める日までに支払うものと
   します。
   各取得申込日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日に委託会社の指定する口座を経由し
   て、受託会社の指定するファンド口座に払い込まれます。
  （１０）【払込取扱場所】

   申込みを受け付けた販売会社です。
  （１１）【振替機関に関する事項】

   株式会社証券保管振替機構

  （１２）【その他】

   該当事項はありません。

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  第二部【ファンド情報】

  第１【ファンドの状況】

  １【ファンドの性格】

  （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

   当ファンドは、ファミリーファンド方式により、高水準かつ安定的なインカム・ゲインの確保

   とともに信託財産の成長をはかることを目的として運用を行います。
   信託金の限度額は、1,000億円です。
   ＊委託会社は、受託会社と合意のうえ、信託金の限度額を変更することができます。
   当ファンドは、一般社団法人投資信託協会が定める商品の分類方法において、以下の商品分類
   および属性区分に該当します。
    商品分類表

                 投資対象資産
    単位型・追加型の別       投資対象地域
                （収益の源泉となる資産）
                  株　　式

            国　　内
                  債　　券
     単位型投信
            海　　外

                  不動産投信
     追加型投信

                  その他資産
            内　　外
                  資産複合
    （注）該当する部分を網掛け表示しています。

    該当する商品分類の定義について

    追加型投信   一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産
      とともに運用されるファンドをいう。
    海　外   目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質
      的に海外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
    債　券   目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質
      的に債券を源泉とする旨の記載があるものをいう。
  属性区分表

   投資対象資産
       決算頻度    投資対象地域    投資形態    為替ヘッジ
  （実際の組入資産）
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  株式     年１回    グローバル

  一般
  大型株    年２回    日本
  中小型株
      年４回    北米
              ファミリー     あり
  債券
              ファンド    （適時ヘッジ）
  一般
      年６回（隔月）    欧州
  公債
  社債
      年12回（毎月）    アジア
  その他債券
  クレジット属性
      日々    オセアニア
  不動産投信

      その他    中南米
              ファンド・オ
                   なし
  その他資産
          アフリカ
              ブ・ファンズ
  （投資信託証券
          中近東（中東）
  （債券一般・高格
  付債））
          エマージング
  資産複合

  （注）該当する部分を網掛け表示しています。

  該当する属性区分の定義について

                   ＊
  その他資産
       投資信託証券（マザーファンド）を通じて、主として債券（一般             　高格付
  （投資信託証券（債
       ＊1
       債 ）に投資する。
  券　一般・高格付
          ＊２  ＊３   ＊４
  債））
       ＊一般とは、公債    、社債  、その他債券   属性にあてはまらない全ての
       ものをいう。
  年６回（隔月）     目論見書又は投資信託約款において、年６回決算する旨の記載があるものを
       いう。
  欧州     目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が欧州地域の
       資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
  ファミリーファンド
       目論見書又は投資信託約款において、親投資信託（ファンド・オブ・ファン
       ズにのみ投資されるものを除く。）を投資対象として投資するものをいう。
  為替ヘッジあり     目論見書又は投資信託約款において、為替のフルヘッジ又は一部の資産に為
  （適時ヘッジ）     替のヘッジを行う旨の記載があるもののうち適時ヘッジを行うものをいう。
  ＊１　高格付債・・・三菱ＵＦＪ国際投信株式会社のファンドにおける定義により、目論見書又は投
      資信託約款において、原則としてＡ格相当以上の債券を投資対象とする旨の記
      載のあるものをいう。
  ＊２　公債・・・・・目論見書又は投資信託約款において、日本国又は各国の政府の発行する国債
      （地方債、政府保証債、政府機関債、国際機関債を含む。）に主として投資す
      る旨の記載があるものをいう。
  ＊３　社債・・・・・目論見書又は投資信託約款において、企業等が発行する社債に主として投資す
      る旨の記載があるものをいう。
  ＊４　その他債券・・目論見書又は投資信託約款において、公債又は社債以外の債券に主として投資
      する旨の記載があるものをいう。
  ※　属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載し

  ております。
  ※　商品分類および属性区分の内容については、一般社団法人投資信託協会のホームページ
  （http://www.toushin.or.jp/）でご覧いただけます。
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  ［ファンドの目的・特色］

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  （２）【ファンドの沿革】
















   1998年7月31日　証券投資信託契約締結、設定、運用開始

   2002年2月1日　ファミリーファンド方式へ移行
   2007年1月4日　投資信託振替制度への移行に伴う重大な約款変更の適用
   2015年7月1日　ファンドの委託会社としての業務を国際投信投資顧問株式会社から
       三菱ＵＦＪ国際投信株式会社に承継
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  （３）【ファンドの仕組み】

   ①委託会社およびファンドの関係法人の役割
      投資家（受益者）
    お申込金↓↑収益分配金、解約代金等
            募集の取扱い、解約の取扱い、       収益分配金・   償還
      販売会社
            金の支払いの取扱い等を行います。
    お申込金↓↑収益分配金、解約代金等
     受託会社（受託者）
     三井住友信託銀行株式会社           委託会社（委託者）
   （再信託受託会社：日本トラスティ・サービス
               三菱ＵＦＪ国際投信株式会社
       信託銀行株式会社）
             信託財産の運用の指図、受益権の発行等を行
    信託財産の保管・管理等を行います。
             います。
     投資↓↑損益
      マザーファンド
     投資↓↑損益
      有価証券等
   ②委託会社と関係法人との契約の概要

                 概要
   委託会社と受託会社との契約         運用に関する事項、委託会社および受託会社とし
   「信託契約」         ての業務に関する事項、受益者に関する事項等が
             定められています。
             なお、信託契約は、「投資信託及び投資法人に関
             する法律」に基づきあらかじめ監督官庁に届け出
             られた信託約款の内容で締結されます。
   委託会社と販売会社との契約         販売会社の募集の取扱い、解約の取扱い、収益分
   「投資信託受益権の取扱に関する契約」         配金・償還金の支払いの取扱いに係る事務の内容
             等が定められています。
   ③委託会社の概況（2019年11月末現在）

   ・金融商品取引業者登録番号
   金融商品取引業者　関東財務局長（金商）第404号
   ・設立年月日
   1985年8月1日
   ・資本金
   2,000百万円
   ・沿革
   1997年5月    東京三菱投信投資顧問株式会社が証券投資信託委託業務を開始
   2004年10月    東京三菱投信投資顧問株式会社と三菱信アセットマネジメント株式会社
        が合併、商号を三菱投信株式会社に変更
   2005年10月    三菱投信株式会社とユーエフジェイパートナーズ投信株式会社が合併、
        商号を三菱ＵＦＪ投信株式会社に変更
   2015年7月    三菱ＵＦＪ投信株式会社と国際投信投資顧問株式会社が合併、商号を三
        菱ＵＦＪ国際投信株式会社に変更
   ・大株主の状況
     株　主　名       住　　所     所有株式数   所有比率
   三菱ＵＦＪ信託銀行株式
         東京都千代田区丸の内一丁目４番５号         211,581株   100.0％
   会社
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  ２【投資方針】

  （１）【投資方針】

   ①　基本方針

    ファミリーファンド方式により、高水準かつ安定的なインカム・ゲインの確保とともに信
    託財産の成長をはかることを目的として運用を行います。
   ②　投資態度
    主として、ユーロ・ソブリン・オープン　マザーファンド受益証券を通じてＥＵ加盟国の
    信用度の高い（Ａ格以上）公社債に投資を行います。
   ③　運用の形態等
    ファミリーファンド方式により運用を行います。
  （２）【投資対象】

   主として、マザーファンド受益証券を通じてＥＵ加盟国の信用度の高い（Ａ格以上）公社債に

   投資を行います。
   ①　投資の対象とする資産の種類
    ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げる特定資産（投資信託及び投
    資法人に関する法律第２条第１項で定めるものをいいます。以下同じ。）とします。
    ａ．有価証券
    ｂ．デリバティブ取引（金融商品取引法第２条第20項に規定するものをいい、（5）投資
     制限　＜信託約款に定められた投資制限＞の⑦および⑧に定めるものに限ります。）
     に係る権利
    ｃ．約束手形
    ｄ．金銭債権
   ②　運用の指図範囲
    委託会社は、信託金を、主として、三菱ＵＦＪ国際投信株式会社を委託者とし、三井住友
    信託銀行株式会社を受託者として締結されたユーロ・ソブリン・オープン　マザーファン
    ドの受益証券のほか、次の有価証券（金融商品取引法第２条第２項の規定により有価証券
    とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資することを指図します。ただ
    し、私募により発行された有価証券に投資することを指図しません。
    ａ．転換社債の転換請求ならびに新株予約権付社債のうち会社法第236条第１項第３号の
     財産が当該新株予約権付社債についての社債であって当該社債と当該新株予約権がそ
     れぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にしているもの（以下、会社法施行
     前の旧商法第341条ノ３第１項第７号および第８号の定めがある新株予約権付社債を
     含め「転換社債型新株予約権付社債」といいます。）の行使により取得した株券
    ｂ．国債証券
    ｃ．地方債証券
    ｄ．特別の法律により法人の発行する債券
    ｅ．社債券および社債と同時に募集され割り当てられた新株予約権証券
    ｆ．コマーシャル・ペーパー
    ｇ．外国または外国の者の発行する証券もしくは証書で、ａ．からｆ．までの証券または
     証書の性質を有するもの
    ｈ．外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第２条第１項第18号で定めるものをいい
     ます。）
    ｉ．外国法人が発行する譲渡性預金証書
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    ｊ．指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行
     信託の受益証券に限ります。）
    ｋ．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発
     行信託の受益証券に表示されるべきもの
    ｌ．外国の者に対する権利でｋ．の有価証券の性質を有するもの
    ａ．の証券または証書およびｇ．の証券または証書のうち、ａ．の証券または証書の性質
    を有するものを以下「株式」といい、ｂ．からｅ．までの証券およびｇ．の証券または証
    書のうちｂ．からｅ．までの証券の性質を有するものを以下「公社債」といいます。
   ③　金融商品の指図範囲
    委託会社は、信託金を、前記②の有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法
    第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）に
    より運用することを指図することができます。
    ａ．預金
    ｂ．指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を除
     きます。）
    ｃ．コール・ローン
    ｄ．手形割引市場において売買される手形
    ｅ．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第２項第１号で定めるもの
    ｆ．外国の者に対する権利でｅ．の権利の性質を有するもの
   ④　特別な場合の金融商品による運用
    前記②の規定にかかわらず、ファンドの設定、解約、償還への対応および投資環境の変動
    等への対応で、委託会社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を、前記③
    のａ．からｆ．までに掲げる金融商品により運用することの指図ができます。
   ⑤　その他の投資対象
    ａ．先物取引等
    ｂ．スワップ取引
  ≪参考≫マザーファンド約款の「運用の基本方針」を以下に記載いたします。

          －運用の基本方針－

  約款第15条の規定に基づき、委託者の定める運用の基本方針は、次の通りとします。

  1．基本方針

  この投資信託は、高水準かつ安定的なインカム・ゲインの確保とともに信託財産の成長をはかること
  を目的として運用を行います。
  運用の基本的考え方
  ○ＥＵ加盟国の信用度の高い（Ａ格以上）公社債を主要投資対象とします。原則として信託財産の純
  資産総額の80％以上をソブリン債（国債および政府保証債等）に投資します。
  ○信託財産の純資産総額の20％を上限に、事業債等に投資を行うことがあります。
  ○ファンダメンタルズ分析・計量分析を基本とした金利・為替見通しに基づき、カントリー・アロ
  ケーション、デュレーション、通貨ポジションを決定します。
  ○外貨建資産の為替変動に対しては、中長期的な為替予測に基づきリスク管理します。為替マネジメ
  ントはヘッジ目的および収益の確保を目指してアクティブに行います。
  2．投資対象

  ＥＵ加盟国の信用度の高い（Ａ格以上）公社債を主要投資対象とします。
  なお、有価証券等の価格変動リスクならびに為替変動リスクの回避、および信託財産に属する資産の
  効率的な運用に資するため、国内において行われる有価証券先物取引、有価証券指数等先物取引、有
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  価証券オプション取引、通貨に係る先物取引、通貨に係る選択権取引、金利に係る先物取引および金
  利に係るオプション取引ならびに外国の市場における有価証券先物取引、有価証券指数等先物取引、
  有価証券オプション取引、通貨に係る先物取引、通貨に係るオプション取引、金利に係る先物取引お
  よび金利に係るオプション取引と類似の取引（以下「有価証券先物取引等」といいます。）を行うこ
  とができます。また、信託財産に属する資産の効率的な運用ならびに価格変動リスクおよび為替変動
  リスクを回避するため、スワップ取引を行うことができます。
  3．投資制限

  （1）株式への投資は、転換社債ならびに新株予約権付社債のうち会社法第236条第1項第3号の財産が
   当該新株予約権付社債についての社債であって当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存
   在し得ないことをあらかじめ明確にしているもの（以下、会社法施行前の旧商法第341条ノ3第1
   項第7号および第8号の定めがある新株予約権付社債を含め「転換社債型新株予約権付社債」と
   いいます。）を転換したものに限り、信託財産の純資産総額の30％以内とします。
  （2）同一銘柄の株式への投資は、信託財産の純資産総額の5％以内とします。
  （3）同一銘柄の転換社債ならびに転換社債型新株予約権付社債への投資は、信託財産の純資産総額
   の5％以内とします。
  （4）有価証券先物取引等は、約款第18条の範囲で行います。
  （5）スワップ取引は、約款第19条の範囲で行います。
  （6）外貨建資産への投資は、制限を設けません。
  （7）一般社団法人投資信託協会規則に規定するデリバティブ取引等について、同規則に規定する合
   理的な方法により算出した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。
                     以上

  （３）【運用体制】


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   ①投資環境見通しの策定











   投資環境会議において、国内外の経済・金融情報および各国証券市場等の調査・分析に基づ
   いた投資環境見通しを策定します。
   ②運用戦略の決定
   運用戦略委員会において、①で策定された投資環境見通しに沿って運用戦略を決定します。
   ③運用計画の決定
   ②で決定された運用戦略に基づいて、各運用部はファンド毎の運用計画を決定します。
   ④ポートフォリオの構築
   各運用部の担当ファンドマネジャーは、運用部から独立したトレーディング部に売買実行の
   指示をします。トレーディング部は、事前のチェックを行ったうえで、最良執行をめざして
   売買の執行を行います。
   ⑤投資行動のモニタリング１
   運用部門は、投資行動がファンドコンセプトおよびファンド毎に定めた運用計画に沿ってい
   るかどうかの自律的なチェックを行い、逸脱がある場合は速やかな是正を指示します。
   ⑥投資行動のモニタリング２
   運用部から独立した管理担当部署（40～60名程度）は、運用に関するパフォーマンス測定、
   リスク管理および法令・信託約款などの遵守状況等のモニタリングを実施します。この結果
   は、運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされ、必要に応じて是正を指示し
   ます。
   ⑦ファンドに関係する法人等の管理
   受託会社等、ファンドの運営に関係する法人については、その業務に関する委託会社の管理
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   担当部署が、体制、業務執行能力、信用力等のモニタリング・評価を実施します。この結果
   は、リスク管理委員会等を通じて委託会社の経営陣に報告され、必要に応じて是正が指示さ
   れます。
   ⑧運用・管理に関する監督
   内部監査担当部署（10名程度）は、運用、管理等に関する委託会社の業務全般についてその
   健全性・適切性を担保するために、リスク管理、内部統制、ガバナンス・プロセスの適切
   性・有効性を検証・評価します。その評価結果は問題点の改善方法の提言等も含めて委託会
   社の経営陣に報告される、内部監査態勢が構築されています。
   ファンドの運用体制等は、今後変更される可能性があります。

   なお、委託会社に関する「運用担当者に係る事項」については、委託会社のホームページでご
   覧いただけます。
   「運用担当者に係る事項」　https://www.am.mufg.jp/corp/operation/fm.html
  （４）【分配方針】

   ①　収益分配方針

    毎年１、３、５、７、９、11月の５日（休業日の場合は翌営業日とします。）に決算を行
    い、原則として以下の方針により分配を行います。
    ａ．分配対象収益額の範囲
     経費控除後の配当等収益と売買益（評価益を含みます。）等の全額とします。
     なお、前期から繰越された分配準備積立金および収益調整金中のその他調整金は、全
     額分配に使用することができます。
    ｂ．分配対象収益についての分配方針
     委託会社が基準価額水準・市況動向等を勘案して、分配金額を決定します。（ただ
     し、分配対象収益が少額の場合には分配を行わないこともあります。）
    ｃ．留保益の運用方針
     留保益については、特に制限を設けず、運用の基本方針に則した運用を行います。
   ②　収益分配金の交付
                ＊
    収益分配金は、税金を差引いた後、「自動けいぞく投資契約             」に基づいて、決算日の基
    準価額により自動的に無手数料で全額再投資されます。
    ＊　販売会社によっては、当該契約または規定について、同様の権利義務関係を規定する
     名称の異なる契約または規定を使用することがあります。
   ③　収益の分配方式
    ａ．信託財産から生ずる毎計算期末における利益は、次の方法により処理します。
     （ａ）配当金、利子、貸付有価証券に係る品貸料およびこれらに類する収益から支払
      利息を控除した額（「配当等収益」といいます。）は、諸経費、信託報酬（当
      該諸経費、信託報酬は、消費税および地方消費税（以下「消費税等」といいま
      す。）相当額を含みます。）を控除した後、その残金を受益者に分配すること
      ができます。なお、次期以降の分配にあてるため、その一部を分配準備積立金
      として積立てることができます。
     （ｂ）売買損益に評価損益を加減した利益金額（「売買益」といいます。）は、諸経
      費、信託報酬（当該諸経費、信託報酬は、消費税等相当額を含みます。）を控
      除し、繰越欠損金のあるときは、その全額を売買益をもって補てんした後、受
      益者に分配することができます。なお、次期以降の分配にあてるため、分配準
      備積立金として積立てることができます。
    ｂ．毎計算期末において、信託財産につき生じた損失は、次期に繰越します。
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  （５）【投資制限】

  ＜信託約款に定められた投資制限＞

   ①　マザーファンドへの投資
    マザーファンドへの投資は、制限を設けません。
   ②　株式への投資
    株式への実質投資は、転換社債ならびに転換社債型新株予約権付社債を転換したものに限
    り、信託財産の純資産総額の30％以内とします。
   ③　外貨建資産への投資
    外貨建資産への実質投資は、制限を設けません。
   ④　株式への投資制限
    委託会社は、信託財産に属する株式の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する株式
    の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の
    100分の30を超えることとなる投資の指図をしません。なお、信託財産に属するとみなし
    た額とは、信託財産に属するマザーファンドの時価総額に、マザーファンドの信託財産の
    純資産総額に占める当該株式の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
   ⑤　投資する株式の範囲
    委託会社が投資することを指図する株式は、金融商品取引所に上場（上場予定を含みま
    す。）されている株式の発行会社の発行するもの、金融商品取引所に準ずるものとして取
    引されている株式の発行会社の発行するものとします。ただし、株主割当または社債権者
    割当により取得する株式については、この限りではありません。
   ⑥　同一銘柄の株式への投資制限
    委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の株式の時価総額とマザーファンドの信託財産に
    属する株式の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純
    資産総額の100分の５を超えることとなる投資の指図をしません。なお、信託財産に属す
    るとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの時価総額に、マザーファンドの
    信託財産の純資産総額に占める当該株式の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
   ⑦　先物取引等の運用指図・目的・範囲
    ａ．委託会社は、信託財産が運用対象とする有価証券の価格変動リスクを回避するため、
     および信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、わが国の金融商品取引所
     における有価証券先物取引（金融商品取引法第28条第８項第３号イに掲げるものをい
     います。）、有価証券指数等先物取引（金融商品取引法第28条第８項第３号ロに掲げ
     るものをいいます。）および有価証券オプション取引（金融商品取引法第28条第８項
     第３号ハに掲げるものをいいます。）ならびに外国の金融商品取引所におけるこれら
     の取引と類似の取引を行うことの指図をすることができます。なお、選択権取引は、
     オプション取引に含めて取扱うものとします。（以下同じ。）
    ｂ．委託会社は、信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、および信託財
     産に属する資産の効率的な運用に資するため、わが国の金融商品取引所における通貨
     に係る先物取引ならびに外国の金融商品取引所における通貨に係る先物取引およびオ
     プション取引を行うことの指図をすることができます。
    ｃ．委託会社は、信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、および信託財
     産に属する資産の効率的な運用に資するため、わが国の金融商品取引所における金利
     に係る先物取引およびオプション取引ならびに外国の金融商品取引所におけるこれら
     の取引と類似の取引を行うことの指図をすることができます。
   ⑧　スワップ取引の運用指図・目的・範囲
    ａ．委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用ならびに価格変動リスクおよび為
     替変動リスクを回避するため、異なった通貨、異なった受取金利または異なった受取
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     金利とその元本を一定の条件のもとに交換する取引（以下「スワップ取引」といいま
     す。）を行うことの指図をすることができます。
    ｂ．スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が原則としてファンドの信託
     期間を超えないものとします。ただし、当該取引が当該期間内で全部解約が可能なも
     のについてはこの限りではありません。
    ｃ．スワップ取引の指図にあたっては、当該信託財産に係るスワップ取引の想定元本の総
     額とマザーファンドの信託財産に係るスワップ取引の想定元本の総額のうち信託財産
     に属するとみなした額との合計額（以下ｃ．において「スワップ取引の想定元本の合
     計額」といいます。）が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。なお、信
     託財産の一部解約等の事由により、前記純資産総額が減少して、スワップ取引の想定
     元本の合計額が信託財産の純資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速
     やかに、その超える額に相当するスワップ取引の一部の解約を指図するものとしま
     す。なお、信託財産に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産に係るス
     ワップ取引の想定元本の総額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信
     託財産に属するマザーファンドの時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
    ｄ．スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価
     額で評価するものとします。
    ｅ．委託会社は、スワップ取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めた
     ときは、担保の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
   ⑨　デリバティブ取引等に係る投資制限
    委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則に規定するデリバティブ取引等について、同
    規則に規定する合理的な方法により算出した額が、信託財産の純資産総額を超えることと
    なる取引等の指図をしません。
   ⑩　同一銘柄の転換社債等への投資制限
    委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の転換社債ならびに転換社債型新株予約権付社債
    の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する当該転換社債ならびに転換社債型新株予
    約権付社債の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純
    資産総額の100分の５を超えることとなる投資の指図をしません。なお、信託財産に属す
    るとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの時価総額に、マザーファンドの
    信託財産の純資産総額に占める当該転換社債ならびに転換社債型新株予約権付社債の時価
    総額の割合を乗じて得た額をいいます。
   ⑪　有価証券の貸付の指図および範囲
    ａ．委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する公社債を、貸
     付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保有する公社債の額
     面金額を超えない範囲内で貸付の指図をすることができます。
    ｂ．限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当す
     る契約の一部の解約を指図するものとします。
    ｃ．委託会社は、有価証券の貸付にあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を
     行うものとします。
   ⑫　特別の場合の外貨建有価証券への投資制限
    外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認め
    られる場合には、制約される場合があります。
   ⑬　外国為替予約の指図
    ａ．委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する外貨建資産に
     ついて、外国為替の売買の予約を指図することができます。
    ｂ．予約取引の指図は、信託財産に係る為替の買予約の合計額と売予約の合計額との差額
     につき円換算した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。ただし、信
     託財産に属する為替変動リスクを回避するためにする当該予約取引の指図について
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     は、この限りではありません。
    ｃ．限度額を超えることとなった場合には、委託会社は所定の期間内に、その超える額に
     相当する為替予約の一部を解消するための外国為替の売買の予約取引の指図をするも
     のとします。
   ⑭　資金の借入れ
    ａ．委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性をはかるため、一部解約
     に伴う支払資金の手当てを目的として、資金借入れの指図をすることができます。な
     お、当該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
    ｂ．一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、有価証券等の売却等の代金の
     入金日までに限るものとし、資金借入額は当該有価証券等の売却等の代金の受取りの
     確定している資金の額の範囲内、かつ、借入指図を行う日における信託財産の純資産
     総額の10％を限度とします。
    ｃ．借入金の利息は信託財産中より支弁します。
   ⑮　信用リスクの分散規制
    一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に係る株式等エクスポージャー、債券等エ
    クスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する
    比率は、原則として、それぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比
    率を超えることとなった場合には、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以
    内となるよう調整を行うこととします。
  ＜その他法令等に定められた投資制限＞
   ・　同一の法人の発行する株式（投資信託及び投資法人に関する法律第９条）
    委託会社は、同一の法人の発行する株式を、その運用の指図を行うすべての委託者指図型
    投資信託につき、投資信託財産として有する当該株式に係る議決権（株主総会において決
    議をすることができる事項の全部につき議決権を行使することができない株式についての
    議決権を除き、会社法第879条第３項の規定により議決権を有するものとみなされる株式
    についての議決権を含みます。）の総数が、当該株式に係る議決権の総数に100分の50の
    率を乗じて得た数を超えることとなる場合においては、投資信託財産をもって取得するこ
    とを受託会社に指図してはならないものとされています。
  ３【投資リスク】

  (1）　投資リスク

  ファンドの基準価額は、組み入れている有価証券等の価格変動による影響を受けますが、
  これらの  運用により信託財産に生じた損益はすべて投資者のみなさまに帰属します。                したがっ
  て、 投資者のみなさまの投資元本が保証されているものではなく、基準価額の下落により損失を
  被り、投資元本を割り込むことがあります。
  投資信託は預貯金と異なります。
  ファンドの基準価額の変動要因として、主に以下のリスクがあります。
  （主なリスクであり、以下に限定されるものではありません。）
   ①　為替変動リスク

    ファンドは、主にユーロ建およびその他欧州通貨建等の有価証券に投資しています（ただ
    し、これらに限定されるものではありません。）。外貨建資産に投資を行っていますの
    で、投資している国の通貨が円に対して強く（円安に）なればファンドの基準価額の上昇
    要因となり、弱く（円高に）なればファンドの基準価額の下落要因となります。また、
    ファンドは一部の通貨について為替取引を行うことがあり、その場合は為替取引後の通貨
    の変動の影響を受けることとなります。
   ②　金利変動リスク
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    投資している債券の発行通貨の金利水準が上昇（低下）した場合には、一般的に債券価格
    は下落（上昇）し、ファンドの基準価額の変動要因となります。また、デュレーションの
    長さも価格変動に影響を与えます。例えば、金利水準の低下を見込んでデュレーションを
    長くしている時には、金利変動に対する債券価格の感応度が高くなり、ファンドの基準価
    額の変動は大きくなります。
   ③　信用リスク
    原則として格付けがＡ格以上のソブリン債券に投資しますが、投資している国の経済情勢
    の変化や各投資対象の格付けの変更により、債券価格が変動し、ファンドの基準価額も変
    動します。
    投資している有価証券等の発行会社の倒産、財務状況または信用状況の悪化等の影響によ
    り、ファンドの基準価額は下落し、損失を被ることがあります。
   ④　流動性リスク
    有価証券等を売却あるいは購入しようとする際に、買い需要がなく売却不可能、あるいは
    売り供給がなく購入不可能等となるリスクのことをいいます。例えば、市況動向や有価証
    券等の流通量等の状況、あるいはファンドの解約金額の規模によっては、組入有価証券等
    を市場実勢より低い価格で売却しなければならないケースが考えられ、この場合にはファ
    ンドの基準価額の下落要因となります。
   ⑤　ファミリーファンド方式による基準価額変動リスク
    同じマザーファンドに投資する他のファンドの資金動向による影響を受け、ファンドの基
    準価額が変動することがあります。
   ⑥　カウンターパーティー・リスク（取引相手先の決済不履行リスク）
    証券取引、為替取引等の相対取引においては、取引相手先の決済不履行リスクが伴いま
    す。
   ⑦　ベンチマークについての留意点
    「ＦＴＳＥ欧州世界国債インデックス（円ベース）」をベンチマークとしますが、ファン
    ドがベンチマークを上回る投資成果をあげることを保証するものではありません。
   ⑧　その他の主な留意点
    ａ．受益権の総口数が当初設定に係る受益権総口数の10分の１または30億口を下ることと
     なった場合等には、信託期間中であっても償還されることがあります。
    ｂ．法令、税制および会計制度等は、今後変更される可能性があります。
    ｃ．当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の６の規定（いわゆるクーリ
     ングオフ）の適用はありません。
  (2）　投資リスクに対する管理体制

   委託会社では、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲内で運用を行うとともに運用部か
   ら独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っていま
   す。
   また、定期的に開催されるリスク管理に関する会議体等において、それらの状況の報告を行う
   ほか、必要に応じて改善策を審議しています。この内容は運用部門にフィードバックされ、必
   要に応じて是正を指示します。
   具体的な、投資リスクに対するリスク管理体制は以下の通りです。
   ①トレーディング担当部署
   有価証券等の売買執行および発注に係る法令等の遵守および監視・牽制を行います。
   ②コンプライアンス担当部署
   法令上の禁止行為、約款の投資制限等のモニタリングを通じ、法令等遵守状況を把握・管理
   し、必要に応じて改善の指導を行います。
   ③リスク管理担当部署
   運用リスク全般の状況をモニタリング・管理するとともに、運用実績の分析および評価を行
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   い、必要に応じて改善策等を提言します。また、事務・情報資産・その他のリスクの統括的
   管理を行っています。
   ④内部監査担当部署
   委託会社のすべての業務から独立した立場より、リスク管理体制の適切性および有効性につ
   いて評価を行い、改善策の提案等を通して、リスク管理機能の維持・向上をはかります。
   ＜流動性リスクに対する管理体制＞

   流動性リスクは、運用部門で市場の流動性の把握に努め、投資対象・売買数量等を適切に選
   択することによりコントロールしています。また、運用部門から独立したリスク管理担当部
   署においても流動性についての情報収集や分析・管理を行い、この結果はリスク管理に関す
   る会議体等に報告されます。
   ＊組織変更等により、前記の名称および内容は変更となる場合があります。

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  ４【手数料等及び税金】

















  （１）【申込手数料】

   申込価額（発行価格）×3.30％（税抜        3.00％）を上限として販売会社が定める手数料率

   申込手数料は販売会社にご確認ください。
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   再投資される収益分配金については、申込手数料はかかりません。
   ※申込手数料の対価として提供する役務の内容は、ファンドおよび投資環境の説明・情報提
   供、購入に関する事務手続等です。
  （２）【換金（解約）手数料】

   かかりません。

   ただし、信託財産留保額として、解約の受付日の翌営業日の基準価額の0.3％が差引かれま
   す。
   ※換金（解約）手数料の対価として提供する役務の内容は、商品の換金に関する事務手続等で
   す。
  （３）【信託報酬等】

   ①　ａ．信託報酬の総額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に、年

     1.155％（税抜1.050％）の率を乗じて得た額とし、日々ファンドの基準価額に反映さ
     れます。
    １万口当たりの信託報酬：保有期間中の平均基準価額×信託報酬率×（保有日数／

    365）
    ※上記の計算方法は簡便法であるため、算出された値は概算値になります。
    ｂ．信託報酬は、毎計算期末または信託終了のとき信託財産中から支弁します。

   ②　信託報酬の各支払先への配分（税抜）は、以下の通りです。
    支払先  配分（税抜）      対価として提供する役務の内容
          ファンドの運用・調査、受託会社への運用指図、基準価
    委託会社  0.650％～0.450％
          額の算出、目論見書等の作成等
          交付運用報告書等各種書類の送付、顧客口座の管理、購
    販売会社  0.350％～0.550％
          入後の情報提供等
          ファンドの財産の保管および管理、委託会社からの運用
    受託会社   0.050％
          指図の実行等
    ※　上記信託報酬には、別途消費税等相当額がかかります。
    委託会社および販売会社の配分は、純資産総額に応じて以下の通りとなります。

    純資産総額に応じて      委託会社    販売会社    受託会社
    500億円以下の部分に対

          0.650％    0.350％
    して
    500億円超1,000億円以下

          0.550％    0.450％    0.050％
    の部分に対して
    1,000億円超の部分に対

          0.450％    0.550％
    して
    ※　上記信託報酬には、別途消費税等相当額がかかります。
  （４）【その他の手数料等】

   ・信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、受託会社の立替えた立替金の利息、
   借入を行う場合の借入金の利息および借入れに関する品借料は、受益者の負担とし、信託財産
   中から支弁します。
   ・信託財産に係る監査費用（消費税等相当額を含みます。）は、ファンドの計算期間を通じて毎
   日、信託財産の純資産総額に一定率を乗じて得た額とし、信託財産中から支弁します。支弁時
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   期は信託報酬と同様です。
   ・信託財産（投資している投資信託を含みます。）の組入有価証券の売買の際に発生する売買委
   託手数料等（消費税等相当額を含みます。）、先物取引・オプション取引等に要する費用およ
   び外貨建資産の保管等に要する費用についても信託財産が負担するものとします。
  ※売買条件等により異なるため、あらかじめ金額または上限額等を記載することはできません。

   （注）手数料等については、保有金額または保有期間等により異なるため、あらかじめ合計額等

    を記載することはできません。なお、ファンドが負担する費用（手数料等）の支払い実績
    は、交付運用報告書に開示されていますのでご参照ください。
  （５）【課税上の取扱い】

   課税上は、株式投資信託として取り扱われます。
   ①個人の受益者に対する課税
   受益者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償
   還時の譲渡益については、次の通り課税されます。
   １．収益分配金の課税
    普通分配金が配当所得として課税されます。元本払戻金（特別分配金）は課税されませ
    ん。
    原則として、20.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％、地方税５％）の税率で源
    泉徴収（申告不要）されます。なお、確定申告を行い、総合課税（配当控除は適用されま
    せん。）・申告分離課税を選択することもできます。
   ２．解約時および償還時の課税
    解約価額および償還価額から取得費（申込手数料（税込）を含みます。）を控除した利益
    （譲渡益）が譲渡所得とみなされて課税されます。
    20.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％、地方税５％）の税率による申告分離課
    税が適用されます。
    特定口座（源泉徴収選択口座）を利用する場合、20.315％（所得税15％、復興特別所得税
    0.315％、地方税５％）の税率で源泉徴収され、原則として、申告は不要です。
    解約時および償還時の損失（譲渡損）については、確定申告により収益分配金を含む上場
    株式等の配当所得（申告分離課税を選択した収益分配金・配当金に限ります。）との損益
    通算が可能となる仕組みがあります。
    買取りの取扱いについては、販売会社にお問い合わせください。
   ※公募株式投資信託は税法上、「ＮＩＳＡ（少額投資非課税制度）およびジュニアＮＩＳＡ
   （未成年者少額投資非課税制度）」の適用対象です。ＮＩＳＡおよびジュニアＮＩＳＡをご
   利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所
   得および譲渡所得が一定期間非課税となります。他の口座で生じた配当所得・譲渡所得との
   損益通算はできません。販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が
   対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
   ②法人の受益者に対する課税
   受益者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償
   還時の個別元本超過額については、配当所得として15.315％（所得税15％、復興特別所得税
   0.315％）の税率で源泉徴収されます。地方税の源泉徴収はありません。なお、益金不算入制
   度の適用はありません。
   買取りの取扱いについては、販売会社にお問い合わせください。
   ※分配時において、外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合が

   あります。
   ◇個別元本について

   ①受益者毎の信託時の受益権の価額等（申込手数料（税込）は含まれません。）が当該受益者
   の元本（個別元本）にあたります。
   ②受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託
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   を行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。ただし、同一
   ファンドを複数の販売会社で取得する場合や、同一販売会社であっても複数支店等で同一
   ファ ンドを取得する場合等は、個別元本の算出方法が異なる場合があります。
   ③受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本か
   ら当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となりま
   す。
   ◇収益分配金について

   受益者が収益分配金を受け取る際、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元
   本と同額の場合または当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額
   が普通分配金となり、②当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回って
   いる場合には、その下回る部分の額が元本払戻金（特別分配金）となり、当該収益分配金から
   当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が普通分配金となります。
   なお、受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元
   本から当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となり
   ます。
   ※上記は2019年11月末現在のものですので、税法が改正された場合等には、上記の内容が変更に

   なることがあります。
   ※課税上の取扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
  ５【運用状況】

  【ユーロ・ソブリン・オープン】

  （１）【投資状況】

                  令和 1年11月29日現在

                    （単位：円）
     資産の種類      国／地域    時価合計    投資比率（％）

    親投資信託受益証券       日本     1,314,243,991     99.70
   コール・ローン、その他資産        ―     3,949,496    0.30
    （負債控除後）
       純資産総額          1,318,193,487     100.00
  （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。

  （２）【投資資産】

  ①【投資有価証券の主要銘柄】

  ａ評価額上位３０銘柄

                  令和 1年11月29日現在

             簿価  簿価  評価  評価  投資

  国／
    種類   銘柄名    数量  単価  金額  単価  金額  比率
  地域
             (円)  (円)  (円)  (円)  (％)
  日本 親投資信託受  ユーロ・ソブリン・オープン　マ     576,751,653   2.2822 1,316,262,623   2.2787 1,314,243,991  99.70
   益証券 ザーファンド
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  （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率です。
  ｂ全銘柄の種類／業種別投資比率

               令和 1年11月29日現在

      種類        投資比率（％）

     親投資信託受益証券             99.70
      合計           99.70
  （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類または業種の評価金額の比率です。

  ②【投資不動産物件】

  該当事項はありません。
  ③【その他投資資産の主要なもの】

  該当事項はありません。

  （３）【運用実績】

  ①【純資産の推移】

  下記計算期間末日および令和1年11月末日、同日前１年以内における各月末の純資産の推移は次の通りです。

                    （単位：円）
                  基準価額

            純資産総額
                （1万口当たりの純資産価額）
          （分配落）   （分配付）   （分配落）   （分配付）
  第68計算期間末日    (平成22年  1月 5日)  4,769,641,613   4,807,194,570     7,621   7,681
  第69計算期間末日    (平成22年  3月 5日)  4,162,261,668   4,197,772,700     7,033   7,093
  第70計算期間末日    (平成22年  5月 6日)  4,045,054,291   4,079,864,746     6,972   7,032
  第71計算期間末日    (平成22年  7月 5日)  3,569,539,412   3,603,134,664     6,375   6,435
  第72計算期間末日    (平成22年  9月 6日)  3,527,501,726   3,560,491,579     6,416   6,476
  第73計算期間末日    (平成22年11月   5日)  3,596,603,708   3,629,028,381     6,655   6,715
  第74計算期間末日    (平成23年  1月 5日)  3,196,738,561   3,228,077,397     6,120   6,180
  第75計算期間末日    (平成23年  3月 7日)  3,231,707,079   3,262,557,654     6,285   6,345
  第76計算期間末日    (平成23年  5月 6日)  3,238,093,885   3,268,636,023     6,361   6,421
  第77計算期間末日    (平成23年  7月 5日)  3,189,288,686   3,219,353,836     6,365   6,425
  第78計算期間末日    (平成23年  9月 5日)  2,942,342,339   2,971,893,254     5,974   6,034
  第79計算期間末日    (平成23年11月   7日)  2,742,483,769   2,770,483,874     5,877   5,937
  第80計算期間末日    (平成24年  1月 5日)  2,437,978,893   2,464,880,124     5,438   5,498
  第81計算期間末日    (平成24年  3月 5日)  2,572,434,678   2,598,439,784     5,935   5,995
  第82計算期間末日    (平成24年  5月 7日)  2,376,699,313   2,401,594,303     5,728   5,788
  第83計算期間末日    (平成24年  7月 5日)  2,278,091,351   2,302,688,756     5,557   5,617
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  第84計算期間末日    (平成24年  9月 5日)  2,227,417,893   2,251,497,281     5,550   5,610
  第85計算期間末日    (平成24年11月   5日)  2,297,994,070   2,321,896,354     5,768   5,828
  第86計算期間末日    (平成25年  1月 7日)  2,525,916,428   2,549,617,075     6,395   6,455
  第87計算期間末日    (平成25年  3月 5日)  2,652,797,250   2,676,443,424     6,731   6,791
  第88計算期間末日    (平成25年  5月 7日)  2,779,924,946   2,802,955,421     7,242   7,302
  第89計算期間末日    (平成25年  7月 5日)  2,591,860,975   2,614,323,892     6,923   6,983
  第90計算期間末日    (平成25年  9月 5日)  2,535,508,204   2,557,616,413     6,881   6,941
  第91計算期間末日    (平成25年11月   5日)  2,556,776,369   2,578,509,837     7,059   7,119
  第92計算期間末日    (平成26年  1月 6日)  2,602,740,573   2,623,777,834     7,423   7,483
  第93計算期間末日    (平成26年  3月 5日)  2,568,597,644   2,589,373,254     7,418   7,478
  第94計算期間末日    (平成26年  5月 7日)  2,561,555,571   2,582,072,181     7,491   7,551
  第95計算期間末日    (平成26年  7月 7日)  2,393,038,550   2,405,843,008     7,476   7,516
  第96計算期間末日    (平成26年  9月 5日)  2,368,822,638   2,384,590,237     7,512   7,562
  第97計算期間末日    (平成26年11月   5日)  2,456,672,719   2,472,191,627     7,915   7,965
  第98計算期間末日    (平成27年  1月 5日)  2,509,646,151   2,524,973,404     8,187   8,237
  第99計算期間末日    (平成27年  3月 5日)  2,242,490,220   2,256,983,736     7,736   7,786
  第100計算期間末日    (平成27年  5月 7日)  2,207,840,094   2,222,217,240     7,678   7,728
  第101計算期間末日    (平成27年  7月 6日)  2,096,797,859   2,110,776,369     7,500   7,550
  第102計算期間末日    (平成27年  9月 7日)  2,032,842,749   2,046,582,529     7,398   7,448
  第103計算期間末日    (平成27年11月   5日)  2,017,016,246   2,030,700,290     7,370   7,420
  第104計算期間末日    (平成28年  1月 5日)  1,908,421,250   1,921,793,319     7,136   7,186
  第105計算期間末日    (平成28年  3月 7日)  1,860,645,925   1,873,976,132     6,979   7,029
  第106計算期間末日    (平成28年  5月 6日)  1,808,142,628   1,821,444,091     6,797   6,847
  第107計算期間末日    (平成28年  7月 5日)  1,686,559,559   1,699,732,668     6,402   6,452
  第108計算期間末日    (平成28年  9月 5日)  1,708,781,836   1,721,935,920     6,495   6,545
  第109計算期間末日    (平成28年11月   7日)  1,610,179,390   1,623,115,591     6,224   6,274
  第110計算期間末日    (平成29年  1月 5日)  1,664,281,139   1,677,100,621     6,491   6,541
  第111計算期間末日    (平成29年  3月 6日)  1,612,676,746   1,625,446,642     6,314   6,364
  第112計算期間末日    (平成29年  5月 8日)  1,631,681,577   1,644,334,331     6,448   6,498
  第113計算期間末日    (平成29年  7月 5日)  1,619,273,293   1,631,597,407     6,570   6,620
  第114計算期間末日    (平成29年  9月 5日)  1,630,191,954   1,642,413,455     6,669   6,719
  第115計算期間末日    (平成29年11月   6日)  1,611,643,761   1,623,610,685     6,734   6,784
  第116計算期間末日    (平成30年  1月 5日)  1,624,467,533   1,636,318,430     6,854   6,904
  第117計算期間末日    (平成30年  3月 5日)  1,525,205,825   1,537,050,456     6,438   6,488
  第118計算期間末日    (平成30年  5月 7日)  1,518,085,952   1,529,907,568     6,421   6,471
  第119計算期間末日    (平成30年  7月 5日)  1,482,470,743   1,494,216,523     6,311   6,361
  第120計算期間末日    (平成30年  9月 5日)  1,451,111,749   1,462,780,282     6,218   6,268
  第121計算期間末日    (平成30年11月   5日)  1,427,230,197   1,438,861,350     6,135   6,185
  第122計算期間末日    (平成31年  1月 7日)  1,356,313,470   1,367,858,266     5,874   5,924
  第123計算期間末日    (平成31年  3月 5日)  1,393,568,633   1,405,073,566     6,056   6,106
  第124計算期間末日    (令和 1年 5月 7日)  1,361,602,341   1,368,432,006     5,981   6,011
  第125計算期間末日    (令和 1年 7月 5日)  1,375,028,173   1,381,813,386     6,080   6,110
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  第126計算期間末日    (令和 1年 9月 5日)  1,340,903,722   1,347,640,004     5,972   6,002
  第127計算期間末日    (令和 1年11月  5日)  1,333,630,835   1,340,284,738     6,013   6,043
      平成30年11月末日    1,426,044,680     ―   6,146    ―
      　　　　12月末日    1,401,650,576     ―   6,070    ―
      平成31年  1月末日   1,393,040,273     ―   6,010    ―
        2月末日   1,400,307,165     ―   6,081    ―
        3月末日   1,388,215,354     ―   6,073    ―
        4月末日   1,373,241,926     ―   6,019    ―
      令和 1年 5月末日   1,352,414,291     ―   5,929    ―
        6月末日   1,374,388,147     ―   6,077    ―
        7月末日   1,359,415,821     ―   6,019    ―
        8月末日   1,355,908,014     ―   6,034    ―
        9月末日   1,333,427,309     ―   5,991    ―
      　　　　10月末日    1,347,013,965     ―   6,073    ―
      　　　　11月末日    1,318,193,487     ―   5,999    ―
  ②【分配の推移】

               1万口当たりの分配金

      第68計算期間                60円
      第69計算期間                60円
      第70計算期間                60円
      第71計算期間                60円
      第72計算期間                60円
      第73計算期間                60円
      第74計算期間                60円
      第75計算期間                60円
      第76計算期間                60円
      第77計算期間                60円
      第78計算期間                60円
      第79計算期間                60円
      第80計算期間                60円
      第81計算期間                60円
      第82計算期間                60円
      第83計算期間                60円
      第84計算期間                60円
      第85計算期間                60円
      第86計算期間                60円
      第87計算期間                60円
      第88計算期間                60円
      第89計算期間                60円
            27/90


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      第90計算期間                60円
      第91計算期間                60円
      第92計算期間                60円
      第93計算期間                60円
      第94計算期間                60円
      第95計算期間                40円
      第96計算期間                50円
      第97計算期間                50円
      第98計算期間                50円
      第99計算期間                50円
      第100計算期間                50円
      第101計算期間                50円
      第102計算期間                50円
      第103計算期間                50円
      第104計算期間                50円
      第105計算期間                50円
      第106計算期間                50円
      第107計算期間                50円
      第108計算期間                50円
      第109計算期間                50円
      第110計算期間                50円
      第111計算期間                50円
      第112計算期間                50円
      第113計算期間                50円
      第114計算期間                50円
      第115計算期間                50円
      第116計算期間                50円
      第117計算期間                50円
      第118計算期間                50円
      第119計算期間                50円
      第120計算期間                50円
      第121計算期間                50円
      第122計算期間                50円
      第123計算期間                50円
      第124計算期間                30円
      第125計算期間                30円
      第126計算期間                30円
      第127計算期間                30円
  ③【収益率の推移】

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                収益率（％）
      第68計算期間               △0.46
      第69計算期間               △6.92
      第70計算期間               △0.01
      第71計算期間               △7.70
      第72計算期間                1.58
      第73計算期間                4.66
      第74計算期間               △7.13
      第75計算期間                3.67
      第76計算期間                2.16
      第77計算期間                1.00
      第78計算期間               △5.20
      第79計算期間               △0.61
      第80計算期間               △6.44
      第81計算期間                10.24
      第82計算期間               △2.47
      第83計算期間               △1.93
      第84計算期間                0.95
      第85計算期間                5.00
      第86計算期間                11.91
      第87計算期間                6.19
      第88計算期間                8.48
      第89計算期間               △3.57
      第90計算期間                0.26
      第91計算期間                3.45
      第92計算期間                6.00
      第93計算期間                0.74
      第94計算期間                1.79
      第95計算期間                0.33
      第96計算期間                1.15
      第97計算期間                6.03
      第98計算期間                4.06
      第99計算期間               △4.89
      第100計算期間                △0.10
      第101計算期間                △1.66
      第102計算期間                △0.69
      第103計算期間                0.29
      第104計算期間                △2.49
      第105計算期間                △1.49
      第106計算期間                △1.89
      第107計算期間                △5.07
      第108計算期間                2.23
            29/90


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      第109計算期間                △3.40
      第110計算期間                5.09
      第111計算期間                △1.95
      第112計算期間                2.91
      第113計算期間                2.66
      第114計算期間                2.26
      第115計算期間                1.72
      第116計算期間                2.52
      第117計算期間                △5.33
      第118計算期間                0.51
      第119計算期間                △0.93
      第120計算期間                △0.68
      第121計算期間                △0.53
      第122計算期間                △3.43
      第123計算期間                3.94
      第124計算期間                △0.74
      第125計算期間                2.15
      第126計算期間                △1.28
      第127計算期間                1.18
  （注）「収益率」とは、計算期間末の基準価額（分配付の額）から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額（分配落の

  額）を控除した額を当該基準価額（分配落の額）で除して得た数に100を乗じて得た数をいう。
  （４）【設定及び解約の実績】

         設定口数     解約口数     発行済口数

   第68計算期間       23,438,896     171,823,433    6,258,826,316
   第69計算期間       25,376,533     365,697,500    5,918,505,349
   第70計算期間       25,673,744     142,436,432    5,801,742,661
   第71計算期間       25,743,191     228,277,138    5,599,208,714
   第72計算期間       27,058,919     127,958,711    5,498,308,922
   第73計算期間       26,114,232     120,310,931    5,404,112,223
   第74計算期間       26,627,675     207,600,461    5,223,139,437
   第75計算期間       26,319,017     107,695,830    5,141,762,624
   第76計算期間       25,466,077     76,872,277    5,090,356,424
   第77計算期間       24,904,826     104,402,879    5,010,858,371
   第78計算期間       24,592,256     110,298,094    4,925,152,533
   第79計算期間       26,057,299     284,525,543    4,666,684,289
   第80計算期間       25,624,911     208,770,643    4,483,538,557
   第81計算期間       27,131,228     176,485,304    4,334,184,481
   第82計算期間       24,375,539     209,394,881    4,149,165,139
   第83計算期間       25,344,586     74,942,126    4,099,567,599
   第84計算期間       29,371,881     115,708,143    4,013,231,337
            30/90


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                  三菱ＵＦＪ国際投信株式会社(E11518)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   第85計算期間       26,410,267     55,927,583    3,983,714,021
   第86計算期間       30,379,703     63,985,789    3,950,107,935
   第87計算期間       21,453,601     30,532,500    3,941,029,036
   第88計算期間       19,089,184     121,705,564    3,838,412,656
   第89計算期間       17,170,255     111,763,307    3,743,819,604
   第90計算期間       17,482,573     76,600,524    3,684,701,653
   第91計算期間       17,436,857     79,893,795    3,622,244,715
   第92計算期間       17,176,493     133,210,912    3,506,210,296
   第93計算期間       13,650,653     57,259,260    3,462,601,689
   第94計算期間       13,569,629     56,736,272    3,419,435,046
   第95計算期間       13,236,260     231,556,616    3,201,114,690
   第96計算期間       8,946,806     56,541,550    3,153,519,946
   第97計算期間       10,883,786     60,621,983    3,103,781,749
   第98計算期間       16,262,519     54,593,522    3,065,450,746
   第99計算期間       9,878,007    176,625,366    2,898,703,387
   第100計算期間       10,852,775     34,126,886    2,875,429,276
   第101計算期間       9,836,467     89,563,651    2,795,702,092
   第102計算期間       10,018,024     57,764,079    2,747,956,037
   第103計算期間       10,169,757     21,316,961    2,736,808,833
   第104計算期間       9,953,276     72,348,201    2,674,413,908
   第105計算期間       10,042,819     18,415,247    2,666,041,480
   第106計算期間       10,272,935     16,021,815    2,660,292,600
   第107計算期間       10,549,535     36,220,149    2,634,621,986
   第108計算期間       13,467,594     17,272,605    2,630,816,975
   第109計算期間       13,274,371     56,851,052    2,587,240,294
   第110計算期間       13,749,189     37,093,043    2,563,896,440
   第111計算期間       18,853,150     28,770,214    2,553,979,376
   第112計算期間       13,373,192     36,801,707    2,530,550,861
   第113計算期間       10,884,696     76,612,730    2,464,822,827
   第114計算期間       10,315,354     30,837,914    2,444,300,267
   第115計算期間       10,079,456     60,994,735    2,393,384,988
   第116計算期間       9,838,635     33,044,033    2,370,179,590
   第117計算期間       9,549,861     10,803,196    2,368,926,255
   第118計算期間       10,584,262     15,187,163    2,364,323,354
   第119計算期間       10,958,043     26,125,333    2,349,156,064
   第120計算期間       12,703,601     28,152,985    2,333,706,680
   第121計算期間       12,692,109     20,168,185    2,326,230,604
   第122計算期間       13,241,217     30,512,586    2,308,959,235
   第123計算期間       13,779,712     21,752,328    2,300,986,619
   第124計算期間       13,012,425     37,443,924    2,276,555,120
   第125計算期間       7,991,004     22,808,431    2,261,737,693
   第126計算期間       7,681,907     23,992,075    2,245,427,525
            31/90


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                  三菱ＵＦＪ国際投信株式会社(E11518)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   第127計算期間       7,983,487     35,443,248    2,217,967,764
  （参考）

  ユーロ・ソブリン・オープン　マザーファンド

  投資状況

                  令和 1年11月29日現在

                    （単位：円）
     資産の種類      国／地域    時価合計    投資比率（％）

     国債証券      フランス      320,654,827     24.40
           スペイン      315,749,475     24.03
           ベルギー      121,591,964     9.25
           イギリス      114,151,544     8.69
           ドイツ     105,409,843     8.02
           アイルランド      90,378,899     6.88
           オーストリア      70,423,780     5.36
           オランダ      12,559,521     0.96
           ポーランド      11,114,031     0.85
           スウェーデン      9,195,934    0.70
           小計     1,171,229,818     89.12
     特殊債券      イギリス      73,807,960     5.62
           ポーランド      5,994,870    0.46
           小計     79,802,830     6.07
     社債券      フランス      25,867,592     1.97
   コール・ローン、その他資産        ―     37,331,072     2.84
    （負債控除後）
       純資産総額          1,314,231,312     100.00
  （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。

  投資資産

  投資有価証券の主要銘柄

  ａ評価額上位３０銘柄

                  令和 1年11月29日現在

          簿価  簿価  評価  評価    投資

  国／                 利率 償還期限
   種類  銘柄名   数量  単価  金額  単価  金額    比率
  地域                 (％) (年/月/日)
          (円)  (円)  (円)  (円)    (％)
  イギリス 国債証券 4.25 GILT 461207  400,000  24,063.47  96,253,895  24,081.74  96,326,974  4.250000 2046/12/7  7.33
  フランス 国債証券 1.75 O.A.T 241125  700,000  13,421.96  93,953,779  13,393.14  93,752,032  1.750000 2024/11/25  7.13
  ベルギー 国債証券 0.8 BEL GOVT   510,000  13,029.01  66,447,971  13,034.33  66,475,093  0.800000 2028/6/22  5.06
    280622
            32/90


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  スペイン 国債証券 1.45 SPAIN GOVT  470,000  13,380.07  62,886,356  13,254.69  62,297,081  1.450000 2029/4/30  4.74
    290430
  イギリス 特殊債券 6EIB 281207   300,000  20,204.16  60,612,499  20,223.33  60,669,998  6.000000 2028/12/7  4.62
  スペイン 国債証券 0.35 SPAIN GOVT  420,000  12,330.81  51,789,406  12,307.15  51,690,030  0.350000 2023/7/30  3.93
    230730
  フランス 国債証券 2O.A.T 480525   300,000  16,012.43  48,037,295  16,187.64  48,562,920  2.000000 2048/5/25  3.70
  フランス 国債証券 0O.A.T 210525   390,000  12,174.87  47,482,012  12,172.70  47,473,547  0.000000 2021/5/25  3.61
  スペイン 国債証券 1.95 SPAIN GOVT  340,000  14,066.12  47,824,822  13,913.73  47,306,689  1.950000 2030/7/30  3.60
    300730
  スペイン 国債証券 2.75 SPAIN GOVT  340,000  13,808.27  46,948,138  13,748.26  46,744,087  2.750000 2024/10/31  3.56
    241031
  フランス 国債証券 1.25 O.A.T 340525  330,000  13,815.61  45,591,514  13,864.17  45,751,771  1.250000 2034/5/25  3.48
  ドイツ 国債証券 0.5 BUND 270815  350,000  12,993.93  45,478,770  13,009.08  45,531,807  0.500000 2027/8/15  3.46
  フランス 国債証券 0.75 O.A.T 280525  310,000  13,029.38  40,391,102  13,020.34  40,363,065  0.750000 2028/5/25  3.07
  スペイン 国債証券 2.9 SPAIN GOVT  230,000  16,931.58  38,942,645  16,668.77  38,338,171  2.900000 2046/10/31  2.92
    461031
  スペイン 国債証券 0.75 SPAIN GOVT  310,000  12,310.51  38,162,595  12,298.76  38,126,184  0.750000 2021/7/30  2.90
    210730
  ドイツ 国債証券 0BUND 290815   300,000  12,472.38  37,417,147  12,494.78  37,484,364  0.000000 2029/8/15  2.85
  オースト 国債証券 1.65 AUSTRIA GOVT  270,000  13,335.43  36,005,669  13,310.97  35,939,639  1.650000 2024/10/21  2.73
  リア
    241021
  オースト 国債証券 0.5 AUSTRIA GOVT  270,000  12,753.79  34,435,237  12,771.90  34,484,141  0.500000 2029/2/20  2.62
  リア
    290220
  フランス 国債証券 1.75 O.A.T 390625  210,000  14,984.45  31,467,351  15,064.70  31,635,882  1.750000 2039/6/25  2.41
  スペイン 国債証券 1.3 SPAIN GOVT  240,000  13,103.79  31,449,101  13,019.68  31,247,233  1.300000 2026/10/31  2.38
    261031
  アイルラ 国債証券 3.4 IRISH GOVT  200,000  14,043.49  28,086,989  14,021.41  28,042,838  3.400000 2024/3/18  2.13
  ンド
    240318
  ベルギー 国債証券 3BEL GOVT 340622  150,000  16,847.89  25,271,841  16,892.59  25,338,888  3.000000 2034/6/22  1.93
  アイルラ 国債証券 2IRISH GOVT   160,000  15,424.82  24,679,712  15,696.47  25,114,362  2.000000 2045/2/18  1.91
  ンド
    450218
  ドイツ 国債証券 4.25 BUND 390704  100,000  22,331.21  22,331,219  22,393.67  22,393,672  4.250000  2039/7/4 1.70
  アイルラ 国債証券 0.9 IRISH GOVT  150,000  13,013.26  19,519,891  13,021.42  19,532,143  0.900000 2028/5/15  1.49
  ンド
    280515
  アイルラ 国債証券 1.3 IRISH GOVT  130,000  13,460.80  17,499,043  13,607.35  17,689,556  1.300000 2033/5/15  1.35
  ンド
    330515
  ベルギー 国債証券 1.6 BEL GOVT   100,000  14,685.86  14,685,860  14,910.66  14,910,664  1.600000 2047/6/22  1.13
    470622
  ベルギー 国債証券 0.2 BEL GOVT   120,000  12,401.00  14,881,206  12,389.43  14,867,319  0.200000 2023/10/22  1.13
    231022
  フランス  社債券 4.25 BPCE SA  100,000  13,767.93  13,767,930  13,714.31  13,714,315  4.250000  2023/2/6 1.04
    230206
  イギリス 特殊債券 0.95 EFSF 280214  100,000  13,153.75  13,153,752  13,137.96  13,137,962  0.950000 2028/2/14  1.00
  （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率です。

  ｂ全銘柄の種類／業種別投資比率

               令和 1年11月29日現在

      種類        投資比率（％）

      国債証券            89.12
      特殊債券            6.07
      社債券            1.97
      合計           97.16
            33/90


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類または業種の評価金額の比率です。
  投資不動産物件

  該当事項はありません。
  その他投資資産の主要なもの

  該当事項はありません。

  ≪参考情報≫

            34/90
















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  第２【管理及び運営】



















            35/90


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  １【申込（販売）手続等】

  ①申込みの受付

   原則として、いつでも申込みができます。
   ただし、以下の日は申込みができません。
   ロンドンの銀行の休業日
   取得申込者の受益権は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されます。
  ②申込単位

   販売会社が定める単位
  ③申込価額

   取得申込受付日の翌営業日の基準価額
  ④申込価額の算出頻度

   原則として、委託会社の営業日に計算されます。
  ⑤申込単位・申込価額の照会方法

   申込単位および申込価額は、販売会社にてご確認いただけます。
   また、下記においてもご照会いただけます。
   三菱ＵＦＪ国際投信株式会社
   お客様専用フリーダイヤル　0120-151034
   （受付時間：営業日の9:00～17:00）
   なお、申込価額は委託会社のホームページでもご覧いただけます。
   ホームページアドレス　https://www.am.mufg.jp/
  ⑥申込手数料

   申込価額（発行価格）×3.30％（税抜        3.00％）を上限として販売会社が定める手数料率
   再投資される収益分配金については、申込手数料はかかりません。
  ⑦申込方法

   取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、申込みを行うものとします。
   取得申込者は、申込金額および申込手数料（税込）を販売会社が定める日までに支払うものとし
   ます。
  ⑧申込受付時間

   取得の申込みは、申込期間において、原則として販売会社の営業日の午後３時までに、販売会社
   所定の方法で行われます。取得申込みが行われ、かつ当該取得申込みに係る販売会社所定の事務
   手続きが完了したものを当日の受付分とします。当該時刻を過ぎての申込みに関しては販売会社
   にご確認ください。
  ⑨取得申込みの受付の中止および取消し

   金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事情があると
   きは、取得申込みの受付を中止することおよびすでに受付けた取得申込みの受付を取り消すこと
   があります。
  ※申込（販売）手続等の詳細に関しては販売会社にご確認ください。

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  ２【換金（解約）手続等】

  ①解約の受付

   原則として、いつでも解約の請求ができます。
   ただし、以下の日は解約の請求ができません。
   ロンドンの銀行の休業日
   受益者の解約請求に係る受益権の口数の減少は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録され
   ます。
  ②解約単位

   販売会社が定める単位
  ③解約価額

   解約請求受付日の翌営業日の基準価額から信託財産留保額を差引いた価額
  ④信託財産留保額

   解約請求受付日の翌営業日の基準価額に0.3％をかけた額
  ⑤解約価額の算出頻度

   原則として、委託会社の営業日に計算されます。
  ⑥解約価額の照会方法

   解約価額は、販売会社にてご確認いただけます。
   なお、下記においてもご照会いただけます。
   三菱ＵＦＪ国際投信株式会社
   お客様専用フリーダイヤル　0120-151034
   （受付時間：営業日の9:00～17:00）
   ホームページアドレス　https://www.am.mufg.jp/
  ⑦支払開始日

   解約代金は、原則として解約請求受付日から起算して５営業日目から販売会社において支払いま
   す。ただし、解約請求受付日の翌営業日から支払日までの間に申込不可日がある場合は、支払日
   は解約請求受付日から起算して６営業日目以降となります。
  ⑧解約請求受付時間

   解約の請求は、原則として販売会社の営業日の午後３時までに、販売会社所定の方法で行われま
   す。解約請求が行われ、かつ当該換金請求に係る販売会社所定の事務手続きが完了したものを当
   日の受付分とします。当該時刻を過ぎての請求に関しては販売会社にご確認ください。
  ⑨解約請求受付の中止および取消し

   金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事情があると
   きは、解約請求の受付を中止することおよびすでに受付けた解約請求を取消すことがあります。
   その場合には、受益者は、当該受付中止以前に行った当日の解約請求を撤回できます。ただし、
   受益者がその解約請求を撤回しない場合には、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計
   算日に解約請求を受付けたものとします。
   ファンドの資金管理を円滑に行うため、大口の解約請求に制限を設ける場合があります。
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  ※換金（解約）手続等の詳細に関しては販売会社にご確認ください。
  ３【資産管理等の概要】

  （１）【資産の評価】

   ①基準価額の算出方法

   基準価額＝信託財産の純資産総額÷受益権総口数
   なお、便宜上1万口当たりに換算した価額で表示することがあります。
   「信託財産の純資産総額」とは、信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券および借入
   有価証券を除きます。）を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価または
   一部償却原価法により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいま
   す。
   （資産の評価方法）
   ・株式／上場投資信託証券／不動産投資信託証券
   原則として、金融商品取引所における計算日の最終相場（外国で取引されているものについ
   ては、原則として、金融商品取引所における計算時に知りうる直近の日の最終相場）で評価
   します。
   ・転換社債／転換社債型新株予約権付社債
   原則として、金融商品取引所における計算日の最終相場、計算日に入手した日本証券業協会
   発表の売買参考統計値（平均値）、金融商品取引業者・銀行等の提示する価額または価格情
   報会社の提供する価額のいずれかの価額（外国で取引されているものについては、原則とし
   て、計算日に入手した日本証券業協会発表の売買参考統計値（平均値）、金融商品取引業
   者・銀行等の提示する価額または価格情報会社の提供する価額のいずれかの価額）で評価し
   ます。
   ・公社債等
   原則として、計算日に入手した日本証券業協会発表の売買参考統計値（平均値）、金融商品
   取引業者・銀行等の提示する価額（売気配相場を除く。）または価格情報会社の提供する価
   額のいずれかの価額で評価します。
   残存期間１年以内の公社債等については、一部償却原価法による評価を適用することができ
   ます。
   ・マザーファンド
   計算日における基準価額で評価します。
   ・投資信託証券（上場投資信託証券／不動産投資信託証券を除く。）
   原則として、計算日に知りうる直近の日の基準価額で評価します。
   ・外貨建資産
   原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円換算します。
   ・外国為替予約取引
   原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値により評価します。
   ・市場デリバティブ取引
   原則として、金融商品取引所が発表する計算日の清算値段等で評価します。
   ②基準価額の算出頻度

   原則として、委託会社の営業日に計算されます。
   ③基準価額の照会方法

   基準価額は、販売会社にてご確認いただけます。
   なお、下記においてもご照会いただけます。
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   （受付時間：営業日の9:00～17:00）
   ホームページアドレス　https://www.am.mufg.jp/
  （２）【保管】

   該当事項はありません。

  （３）【信託期間】

   無期限（1998年7月31日設定）

   ただし、後記「ファンドの償還条件等」の規定によりファンドを償還させることがあります。
  （４）【計算期間】

   毎年１月６日から３月５日まで、３月６日から５月５日まで、５月６日から７月５日まで、７

   月６日から９月５日まで、９月６日から11月５日まで、11月６日から翌年１月５日まで
   ただし、各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます。）が休業日の場合、各
   計算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとしま
   す。なお、最終計算期間の終了日は、ファンドの信託期間終了日とします。
  （５）【その他】

   ①ファンドの償還条件等

   委託会社は、以下の場合には、法令および信託約款に定める手続きにしたがい、受託会社と
   合意のうえ、ファンドを償還させることができます。（任意償還）
   ・受益権の総口数が当初設定に係る受益権総口数の10分の１または30億口を下ることとなっ
    た場合
   ・信託期間中において、ファンドを償還させることが受益者のため有利であると認めると
    き、またはやむを得ない事情が発生したとき
   このほか、監督官庁よりファンドの償還の命令を受けたとき、委託会社の登録取消・解散・

   業務廃止のときは、原則として、ファンドを償還させます。
   委託会社は、ファンドを償還しようとするときは、あらかじめその旨を監督官庁に届け出ま
   す。
   ②信託約款の変更

   委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるとき、またはやむを得ない事情が発生したと
   きは、法令および信託約款に定める手続きにしたがい、受託会社と合意のうえ、信託約款を
   変更することができます。委託会社は、信託約款を変更しようとするときは、あらかじめそ
   の旨を監督官庁に届け出ます。
   委託会社は、監督官庁の命令に基づいて信託約款を変更しようとするときは、上記の手続き
   にしたがいます。
   ③ファンドの償還等に関する開示方法

   委託会社は、ファンドの任意償還または信託約款の変更のうち重大な内容の変更を行おうと
   する場合、あらかじめその旨およびその内容を公告し、かつ、原則としてこれらの事項を記
   載した書面を受益者に交付します（ただし、この信託約款に係るすべての受益者に対して書
   面を交付したときは、原則として、公告を行いません。）。この公告および書面には、原則
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   として、受益者で異議のあるものは一定の期間内に委託会社に対して異議を述べるべき旨を
   付記します。
   ④異議申立ておよび反対者の買取請求権

   受益者は、委託会社がファンドの任意償還または信託約款について重大な内容の変更を行お
   うとする場合、原則として、一定の期間（１ヵ月以上）内に委託会社に対して異議を述べる
   ことができます。異議を述べた受益者は、受託会社に対し、自己に帰属する受益権を、信託
   財産をもって買い取るべき旨を請求することができます。なお、一定の期間内に異議を述べ
   た受益者の受益権の口数が受益権の総口数の２分の１を超えるときは、ファンドの償還また
   は信託約款の変更を行いません。その場合、償還しない旨または信託約款を変更しない旨お
   よびその理由を公告し、かつ、原則として、これらの事項を記載した書面を受益者に交付し
   ます（ただし、この信託契約に係るすべての受益者に対して書面を交付したときは、原則と
   して、公告を行いません。）。
   ⑤関係法人との契約の更改

   委託会社と販売会社との間で締結された「投資信託受益権の取扱に関する契約」の契約期間
   は、契約締結日から１年とします。ただし双方から契約満了日の３ヵ月前までに別段の意思
   表示のないときは、さらに１年間延長するものとし、その後も同様とします。
   ⑥運用報告書

   委託会社は、６ヵ月毎（毎年５月および11月の決算日を基準とします。）および償還時に、
   交付運用報告書を作成し、原則として受益者に交付します。なお、信託約款の内容に委託会
   社が重要と判断した変更、ファンドの任意償還等があった場合は、その内容を交付運用報告
   書に記載します。
   ⑦委託会社の事業の譲渡および承継に伴う取扱い

   委託会社は、事業の全部または一部を譲渡することがあり、これに伴い、この信託契約に関
   する事業を譲渡することがあります。また、委託会社は、分割により事業の全部または一部
   を承継させることがあり、これに伴い、この信託契約に関する事業を承継させることがあり
   ます。
   ⑧受託会社の辞任および解任に伴う取扱い

   受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がその
   任務に背いた場合、その他重要な事由が生じたときは、委託会社または受益者は、裁判所に
   受託会社の解任を請求することができます。受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託
   会社を解任した場合、委託会社は、信託約款の規定にしたがい、新受託会社を選任します。
   委託会社が新受託会社を選任できないときは、委託会社はファンドを償還させます。
   ⑨信託事務の再信託

   受託会社は、ファンドに係る信託事務の処理の一部について再信託受託会社と再信託契約を
   締結し、これを委託することがあります。その場合には、再信託に係る契約書類に基づいて
   所定の事務を行います。
   ⑩公告

   委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載し
   ます。
    https://www.am.mufg.jp/
   なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合
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   の公告は、日本経済新聞に掲載します。
  ４【受益者の権利等】

  受益者の有する主な権利は以下の通りです。

  （１）収益分配金に対する受領権
   受益者は、収益分配金を持ち分に応じて受領する権利を有します。
   ・分配金再投資コース（自動けいぞく投資コース）
   収益分配金は、税金を差引いた後、「自動けいぞく投資契約」に基づいて、決算日の基準価額
   により自動的に無手数料で全額再投資されます。
  （２）償還金に対する受領権

   受益者は、償還金を持ち分に応じて受領する権利を有します。
   償還金は、信託終了日後１ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として償還日（休業日の場合
   は翌営業日）から起算して５営業日以内）から、販売会社において、受益者に支払います。
   ただし、受益者が、償還金について支払開始日から10年間その支払いの請求を行わない場合はそ
   の権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。
  （３）換金（解約）請求権

   受益者は、自己に帰属する受益権につき、換金（解約）請求する権利を有します。
   くわしくは「第２　管理及び運営　２　換金（解約）手続等」を参照してください。
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  第３【ファンドの経理状況】

  １　当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和

   38年大蔵省令第59号）ならびに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に
   関する規則」（平成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
   　なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
  ２　隔月決算ファンドの計算期間は６ヵ月未満であるため、財務諸表は６ヵ月毎に作成してお

   ります。
  ３　当ファンドは、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づき、当期（令和                  1年 5

   月 8日から令和   1年11月  5日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人
   により監査を受けております。
  １【財務諸表】

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  【ユーロ・ソブリン・オープン】

  （１）【貸借対照表】

                    （単位：円）
             前期      当期
           ［ 令和 1年 5月 7日現在  ］ ［ 令和 1年11月  5日現在  ］
  資産の部
  流動資産
               16,450,853      13,114,985
   コール・ローン
              1,357,511,994      1,329,622,888
   親投資信託受益証券
               401,006      116,102
   未収入金
              1,374,363,853      1,342,853,975
   流動資産合計
              1,374,363,853      1,342,853,975
  資産合計
  負債の部
  流動負債
               6,829,665      6,653,903
   未払収益分配金
               3,213,359
   未払解約金                   -
               128,961      121,882
   未払受託者報酬
               2,579,200      2,437,599
   未払委託者報酬
                29      23
   未払利息
               10,298      9,733
   その他未払費用
               12,761,512      9,223,140
   流動負債合計
               12,761,512      9,223,140
  負債合計
  純資産の部
  元本等
              2,276,555,120      2,217,967,764
   元本
   剰余金
    期末剰余金又は期末欠損金（△）          △914,952,779     △884,336,929
               81,022,391      65,367,661
    （分配準備積立金）
              1,361,602,341      1,333,630,835
   元本等合計
              1,361,602,341      1,333,630,835
  純資産合計
              1,374,363,853      1,342,853,975
  負債純資産合計
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  （２）【損益及び剰余金計算書】

                    （単位：円）
             前期      当期
            自　平成30年11月   6日  自　令和  1年 5月 8日
            至　令和  1年 5月 7日  至　令和  1年11月  5日
  営業収益
               2,384,808     34,789,277
  有価証券売買等損益
               2,384,808     34,789,277
  営業収益合計
  営業費用
               1,744      1,671
  支払利息
               378,101      364,623
  受託者報酬
               7,561,890      7,292,420
  委託者報酬
               30,187      29,113
  その他費用
               7,971,922      7,687,827
  営業費用合計
                    27,101,450
              △5,587,114
  営業利益又は営業損失（△）
                    27,101,450
              △5,587,114
  経常利益又は経常損失（△）
                    27,101,450
              △5,587,114
  当期純利益又は当期純損失（△）
  一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
               231,380
                    △144,012
  約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
  期首剰余金又は期首欠損金（△）            △899,000,407     △914,952,779
               35,680,662      32,984,428
  剰余金増加額又は欠損金減少額
  当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
               35,680,662      32,984,428
  額
               15,935,146      9,438,642
  剰余金減少額又は欠損金増加額
  当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
               15,935,146      9,438,642
  額
               29,879,394      20,175,398
  分配金
              △914,952,779     △884,336,929
  期末剰余金又は期末欠損金（△）
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  （３）【注記表】

  （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
  １.有価証券の評価基準及び評価方法       親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価

        額で評価しております。
  ２.その他財務諸表作成のための基本と       ファンドの特定期間
  なる重要な事項
        　当ファンドは、原則として毎年5月5日および11月5日を特定期間の末日としてお
        りますが、前特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は令和             1年 5
        月 8日から令和  1年11月  5日までとなっております。
  （貸借対照表に関する注記）

              前期     当期

             [令和 1年 5月 7日現在]  [令和 1年11月  5日現在]
  １. 期首元本額            2,326,230,604円     2,276,555,120円
   期中追加設定元本額            40,033,354円     23,656,398円
   期中一部解約元本額            89,708,838円     82,243,754円
  ２. 元本の欠損
   　純資産額が元本総額を下回っており、その差額であり            914,952,779円     884,336,929円
   ます。
  ３. 受益権の総数            2,276,555,120口     2,217,967,764口
  （損益及び剰余金計算書に関する注記）

      前期          当期

     自 平成30年11月  6日        自 令和 1年 5月 8日
     至 令和 1年 5月 7日        至 令和 1年11月 5日
  １. 分配金の計算過程          １. 分配金の計算過程
   第122期          第125期
   平成30年11月  6日        令和 1年 5月 8日
   平成31年  1月 7日        令和 1年 7月 5日
    項目          項目
   費用控除後の配当等収益額     A  1,816,040円   費用控除後の配当等収益額     A  3,262,136円
   費用控除後・繰越欠損金補填     B   ―円  費用控除後・繰越欠損金補填     B   ―円
   後の有価証券売買等損益額          後の有価証券売買等損益額
   収益調整金額      C   84,565,208円   収益調整金額      C   84,189,238円
   分配準備積立金額     D  106,422,996円   分配準備積立金額     D  80,251,165円
   当ファンドの分配対象収益額    E=A+B+C+D   192,804,244円   当ファンドの分配対象収益額    E=A+B+C+D   167,702,539円
   当ファンドの期末残存口数     F  2,308,959,235口    当ファンドの期末残存口数     F  2,261,737,693口
   1万口当たり収益分配対象額    G=E/F*10,000    835円  1万口当たり収益分配対象額    G=E/F*10,000    741円
   1万口当たり分配金額     H   50円  1万口当たり分配金額     H   30円
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      前期          当期
     自 平成30年11月  6日        自 令和 1年 5月 8日
     至 令和 1年 5月 7日        至 令和 1年11月 5日
   収益分配金金額    I=F*H/10,000   11,544,796円   収益分配金金額    I=F*H/10,000   6,785,213円
   第123期          第126期
   平成31年  1月 8日        令和 1年 7月 6日
   平成31年  3月 5日        令和 1年 9月 5日
    項目          項目
   費用控除後の配当等収益額     A  3,752,402円   費用控除後の配当等収益額     A   873,130円
   費用控除後・繰越欠損金補填     B   ―円  費用控除後・繰越欠損金補填     B   ―円
   後の有価証券売買等損益額          後の有価証券売買等損益額
   収益調整金額      C   84,854,667円   収益調整金額      C   83,845,019円
   分配準備積立金額     D  95,816,404円   分配準備積立金額     D  75,958,221円
   当ファンドの分配対象収益額    E=A+B+C+D   184,423,473円   当ファンドの分配対象収益額    E=A+B+C+D   160,676,370円
   当ファンドの期末残存口数     F  2,300,986,619口    当ファンドの期末残存口数     F  2,245,427,525口
   1万口当たり収益分配対象額    G=E/F*10,000    801円  1万口当たり収益分配対象額    G=E/F*10,000    715円
   1万口当たり分配金額     H   50円  1万口当たり分配金額     H   30円
   収益分配金金額    I=F*H/10,000   11,504,933円   収益分配金金額    I=F*H/10,000   6,736,282円
   第124期          第127期
   平成31年  3月 6日        令和 1年 9月 6日
   令和 1年 5月 7日        令和 1年11月 5日
    項目          項目
   費用控除後の配当等収益額     A  1,147,571円   費用控除後の配当等収益額     A  2,973,880円
   費用控除後・繰越欠損金補填     B   ―円  費用控除後・繰越欠損金補填     B   ―円
   後の有価証券売買等損益額          後の有価証券売買等損益額
   収益調整金額      C   84,452,324円   収益調整金額      C   83,070,181円
   分配準備積立金額     D  86,704,485円   分配準備積立金額     D  69,047,684円
   当ファンドの分配対象収益額    E=A+B+C+D   172,304,380円   当ファンドの分配対象収益額    E=A+B+C+D   155,091,745円
   当ファンドの期末残存口数     F  2,276,555,120口    当ファンドの期末残存口数     F  2,217,967,764口
   1万口当たり収益分配対象額    G=E/F*10,000    756円  1万口当たり収益分配対象額    G=E/F*10,000    699円
   1万口当たり分配金額     H   30円  1万口当たり分配金額     H   30円
   収益分配金金額    I=F*H/10,000   6,829,665円   収益分配金金額    I=F*H/10,000   6,653,903円
  （金融商品に関する注記）


  １　金融商品の状況に関する事項
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                  三菱ＵＦＪ国際投信株式会社(E11518)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
           前期       当期
          自 平成30年11月  6日    自 令和 1年 5月 8日
  区分
          至 令和 1年 5月 7日    至 令和 1年11月  5日
  １.金融商品に対する取組方針       当ファンドは、「投資信託及び投資法       同左
        人に関する法律」（昭和26年法律第198
        号）第２条第４項に定める証券投資信託
        であり、有価証券等の金融商品への投資
        を信託約款に定める「運用の基本方針」
        に基づき行っております。
  ２.金融商品の内容及び当該金融商品に       当ファンドは、親投資信託受益証券に       同左
  係るリスク      投資しております。当該投資対象は、価
        格変動リスク等の市場リスク、信用リス
        クおよび流動性リスクに晒されておりま
        す。
  ３.金融商品に係るリスク管理体制       ファンドのコンセプトに応じて、適切       同左
        にコントロールするため、委託会社で
        は、運用部門において、ファンドに含ま
        れる各種投資リスクを常時把握しつつ、
        ファンドのコンセプトに沿ったリスクの
        範囲で運用を行っております。
        また、運用部から独立した管理担当部
        署によりリスク運営状況のモニタリング
        等のリスク管理を行っており、この結果
        は運用管理委員会等を通じて運用部門に
        フィードバックされます。
  ２　金融商品の時価等に関する事項

           前期       当期

  区分
         ［令和 1年 5月 7日現在］    ［令和 1年11月  5日現在］
  １. 貸借対照表計上額、時価及びその差      時価で計上しているためその差額はあ       同左
  額      りません。
  ２. 時価の算定方法      （１）有価証券       （１）有価証券
        売買目的有価証券は、（重要な会計方       同左
        針に係る事項に関する注記）に記載して
        おります。
        （２）デリバティブ取引       （２）デリバティブ取引
        デリバティブ取引は、該当事項はあり       同左
        ません。
        （３）上記以外の金融商品       （３）上記以外の金融商品
        上記以外の金融商品（コールローン       同左
        等）は、短期間で決済され、時価は帳簿
        価額と近似していることから、当該金融
        商品の帳簿価額を時価としております。
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                  三菱ＵＦＪ国際投信株式会社(E11518)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
           前期       当期
  区分
         ［令和 1年 5月 7日現在］    ［令和 1年11月  5日現在］
  ３. 金融商品の時価等に関する事項につ      金融商品の時価には、市場価格に基づ       同左
  いての補足説明      く価額のほか、市場価格がない場合には
        合理的に算定された価額が含まれており
        ます。当該価額の算定においては一定の
        前提条件等を採用しているため、異なる
        前提条件等によった場合、当該価額が異
        なることもあります。
  （有価証券に関する注記）


  売買目的有価証券
           前期        当期

         ［令和 1年 5月 7日現在］     ［令和 1年11月  5日現在］
    種類
        最終計算期間の損益に含まれた評価差額        最終計算期間の損益に含まれた評価差額
          （円）        （円）
   親投資信託受益証券          △7,674,286        18,194,262
    合計         △7,674,286        18,194,262
  （デリバティブ取引に関する注記）

  取引の時価等に関する事項
  該当事項はありません。

  （関連当事者との取引に関する注記）


  該当事項はありません。

  （１口当たり情報）

            前期       当期

          ［令和 1年 5月 7日現在］    ［令和 1年11月  5日現在］
  1口当たり純資産額            0.5981円       0.6013円
  (1万口当たり純資産額)            (5,981円)       (6,013円)
  （４）【附属明細表】


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  第１　有価証券明細表
  　(1)株式
  該当事項はありません。

  　(2)株式以外の有価証券

                    （単位：円）

  種　類      銘　柄      口数    評価額   備考

  親投資信託受益   ユーロ・ソブリン・オープン　マザーファンド          582,580,243    1,329,622,888
   証券
       合計        582,580,243    1,329,622,888
  第２　信用取引契約残高明細表

  該当事項はありません。

  第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

  該当事項はありません。

  （参考）


  当ファンドの主要投資対象の状況は以下の通りです。

  なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
  ユーロ・ソブリン・オープン　マザーファンド

  貸借対照表

              （単位：円）
           ［令和 1年11月  5日現在］
  資産の部
  流動資産
   預金            18,911,291
   コール・ローン            10,724,037
   国債証券           1,184,786,614
   特殊債券            79,335,435
   社債券            26,036,136
   派生商品評価勘定            82,092
   未収利息            8,139,279
   前払費用            1,908,474
               12,567
   差入委託証拠金
              1,329,935,925
   流動資産合計
              1,329,935,925
  資産合計
  負債の部
  流動負債
   派生商品評価勘定            169,333
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                  三菱ＵＦＪ国際投信株式会社(E11518)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
           ［令和 1年11月  5日現在］
   未払解約金            116,102
                19
   未払利息
               285,454
   流動負債合計
               285,454
  負債合計
  純資産の部
  元本等
   元本           582,580,243
   剰余金
              747,070,228
    剰余金又は欠損金（△）
              1,329,650,471
   元本等合計
              1,329,650,471
  純資産合計
              1,329,935,925
  負債純資産合計
  注記表

  （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
  １.有価証券の評価基準及び評価方法       公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提

        供する理論価格で評価しております。
  ２.デリバティブ等の評価基準及び評価       為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しており
  方法      ます。
  ３.その他財務諸表作成のための基本と       外貨建資産等の会計処理
  なる重要な事項
        　「投資信託財産の計算に関する規則」第６０条および第６１条にしたがって処理
        しております。
  （貸借対照表に関する注記）

                [令和 1年11月  5日現在]

  １. 期首                 令和 1年 5月 8日
   期首元本額                 610,419,531円
   期中追加設定元本額                 12,918,819円
   期中一部解約元本額                 40,758,107円
   元本の内訳※
   ユーロ・ソブリン・オープン                 582,580,243円
   合計                 582,580,243円
  ２. 受益権の総数                 582,580,243口
  ※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

  （金融商品に関する注記）

  １　金融商品の状況に関する事項
            50/90




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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
             自 令和 1年 5月 8日
  区分
             至 令和 1年11月  5日
  １.金融商品に対する取組方針       当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」（昭和26年法律第198号）
        第２条第４項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託
        約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
  ２.金融商品の内容及び当該金融商品に       当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リス
  係るリスク      ク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されておりま
        す。
        当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。
        当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を
        有しております。
        当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリ
        バティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有してお
        りますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動による
        リスクは限定的であります。
        また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまで
        もデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該
        金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
  ３.金融商品に係るリスク管理体制       ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、
        運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファン
        ドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。
        また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等
        のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門に
        フィードバックされます。
  ２　金融商品の時価等に関する事項

             ［令和 1年11月  5日現在］

  区分
  １. 貸借対照表計上額、時価及びその差      時価で計上しているためその差額はありません。
  額
  ２. 時価の算定方法      （１）有価証券
        売買目的有価証券は、（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載してお
        ります。
        （２）デリバティブ取引
        デリバティブ取引は、（デリバティブ取引に関する注記）に記載しております。
        （３）上記以外の金融商品
        上記以外の金融商品（コールローン等）は、短期間で決済され、時価は帳簿価額
        と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
  ３. 金融商品の時価等に関する事項につ      金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合
  いての補足説明      理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提
        条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なるこ
        ともあります。
  （有価証券に関する注記）


  売買目的有価証券
            51/90


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            ［令和 1年11月  5日現在］

    種類
           当期間の損益に含まれた評価差額（円）
    国債証券                △25,228,916
    特殊債券                △1,649,574
    社債券                 △85,558
    合計                △26,964,048
  (注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。

  （デリバティブ取引に関する注記）

  取引の時価等に関する事項
  通貨関連

  ［令和 1年11月  5日現在］
   区分   種類   契約額等（円）       時価（円）   評価損益（円）

             うち1年超
  市場取引以外  為替予約取引
  の取引
     買建
     イギリスポンド     21,054,322     ―  21,019,500    △34,822
     ノルウェークロー
          7,569,280     ―  7,609,600    40,320
     ネ
     売建
     ユーロ     28,354,011     ―  28,446,750    △92,739
     合計     56,977,613     ―  57,075,850    △87,241
  （注）時価の算定方法

  １　対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
   ①為替予約の受渡日（以下「当該日」といいます。）の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替
   予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。
   ②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
   （イ）当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近
    い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
   （ロ）当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物
    相場の仲値を用いております。
  ２　対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
  ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
  （関連当事者との取引に関する注記）

  該当事項はありません。

  （１口当たり情報）

            52/90


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
               ［令和 1年11月  5日現在］
  1口当たり純資産額                   2.2823円
  (1万口当たり純資産額)                   (22,823円)
  附属明細表


  第１　有価証券明細表

  　(1)株式
  該当事項はありません。

  　(2)株式以外の有価証券

                    （単位：円）

  通貨  種　類     銘　柄     券面総額    評価額   備考

  イギリス  国債証券  0.75 GILT 230722       60,000.00    60,577.20
  ポンド
      1.625 GILT 281022       60,000.00    65,191.56
      4.25 GILT 461207       420,000.00    714,544.15
               540,000.00    840,312.91
   国債証券  小計
                   (117,795,063)
    特殊債券  6EIB 281207        300,000.00    428,508.30
               300,000.00    428,508.30
   特殊債券  小計
                   (60,068,293)
               840,000.00    1,268,821.21
  イギリスポンド合計
                   (177,863,356)
  スウェー  国債証券  0.75 SWD GOVT 280512      600,000.00    646,280.04
  デンク
      3.5 SWD GOVT 390330      100,000.00    161,038.00
  ローネ
               700,000.00    807,318.04
  スウェーデンクローネ合計
                   (9,130,767)
  ポーラン  国債証券  2POLAND 210425       130,000.00    131,393.60
  ドズロチ
      2.75 POLAND 280425       50,000.00    53,105.00
      2.75 POLAND 291025      200,000.00    214,512.78
               380,000.00    399,011.38
   国債証券  小計
                   (11,311,972)
    特殊債券  4.25 EIB 221025       200,000.00    213,870.00
               200,000.00    213,870.00
   特殊債券  小計
                   (6,063,214)
               580,000.00    612,881.38
  ポーランドズロチ合計
                   (17,375,186)
  ユーロ  国債証券  0O.A.T 210525       390,000.00    393,747.51
      0.2 BEL GOVT 231022      120,000.00    123,403.32
      0.25 NETH GOVT 250715      100,000.00    104,259.20
            53/90


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                  三菱ＵＦＪ国際投信株式会社(E11518)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      0.35 SPAIN GOVT 230730      420,000.00    429,466.84
      0.5 AUSTRIA  GOVT 290220     270,000.00    285,556.32
      0.5 BUND 250215       150,000.00    158,853.30
      0.5 BUND 280215       50,000.00    54,049.70
      0.5 NETH GOVT 260715      100,000.00    106,267.98
      0.5 NETH GOVT 400115      50,000.00    53,436.63
      0.75 O.A.T 280525       310,000.00    334,945.70
      0.75 SPAIN GOVT 210730      310,000.00    316,465.67
      0.8 BEL GOVT 280622      510,000.00    551,023.89
      0.9 IRISH GOVT 280515      100,000.00    108,038.90
      1.25 O.A.T 340525       330,000.00    378,070.44
      1.3 SPAIN GOVT 261031      240,000.00    260,793.60
      1.45 SPAIN GOVT 290430      470,000.00    521,488.97
      1.6 BEL GOVT 470622      100,000.00    121,783.40
      1.65 AUSTRIA  GOVT 241021     270,000.00    298,579.23
      1.7 BEL GOVT 500622      30,000.00    37,133.31
      1.75 BUND 240215       200,000.00    220,739.80
      1.75 O.A.T 241125       700,000.00    779,117.50
      1.75 O.A.T 390625       210,000.00    260,944.95
      1.95 SPAIN GOVT 300730      340,000.00    396,590.28
      2IRISH GOVT 450218      90,000.00    115,490.34
      2O.A.T 480525       370,000.00    491,320.78
      2.25 BUND 210904       320,000.00    337,220.16
      2.75 SPAIN GOVT 241031      290,000.00    332,276.83
      2.9 SPAIN GOVT 461031      230,000.00    322,934.28
      3BEL GOVT 340622       150,000.00    209,568.30
      3O.A.T 220425       100,000.00    109,049.80
      3.4 IRISH GOVT 240318      100,000.00    116,673.08
      5.5 BUND 310104       190,000.00    316,301.17
              7,610,000.00    8,645,591.18
   国債証券  小計
                  (1,046,548,812)
    特殊債券  0.95 EFSF 280214       100,000.00    109,078.30
               100,000.00    109,078.30
   特殊債券  小計
                   (13,203,928)
    社債券  1.375 GDF SUEZ 200519      100,000.00    100,914.40
      4.25 BPCE SA 230206      100,000.00    114,171.40
               200,000.00    215,085.80
   社債券 小計
                   (26,036,136)
              7,910,000.00    8,969,755.28
  ユーロ合計
                  (1,085,788,876)
                   1,290,158,185
        合計
                  (1,290,158,185)
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  (注1)通貨の種類ごとの小計／合計欄の(　)内は、邦貨換算額であります。
  (注2)合計金額欄の(　)内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
  外貨建有価証券の内訳

                   有価証券の

              組入債券
    種類      銘柄数         合計金額に
              時価比率
                   対する比率
   イギリスポンド    国債証券     3銘柄    66.23 %     9.13 %
       特殊債券     1銘柄    33.77 %     4.66 %
  スウェーデンクローネ     国債証券     2銘柄   100.00 %     0.71 %
   ポーランドズロチ    国債証券     3銘柄    65.10 %     0.88 %
       特殊債券     1銘柄    34.90 %     0.47 %
    ユーロ   国債証券     32銘柄    96.39 %    81.12 %
       特殊債券     1銘柄    1.22 %     1.02 %
       社債券     2銘柄    2.40 %     2.02 %
  第２　信用取引契約残高明細表

  該当事項はありません。

  第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

  （デリバティブ取引に関する注記）に記載しております。

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  ２【ファンドの現況】

  【ユーロ・ソブリン・オープン】

  【純資産額計算書】

             令和 1年11月29日現在

              （単位：円）
  Ⅰ　資産総額           1,322,794,259

  Ⅱ　負債総額            4,600,772
  Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）           1,318,193,487
  Ⅳ　発行済口数           2,197,338,140  口　
  Ⅴ　1口当たり純資産価額（Ⅲ／Ⅳ）             0.5999
  　　（10,000口当たり）            （5,999 ）
  （参考）

  ユーロ・ソブリン・オープン　マザーファンド

  純資産額計算書

             令和 1年11月29日現在

              （単位：円）
  Ⅰ　資産総額           1,317,943,156

  Ⅱ　負債総額            3,711,844
  Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）           1,314,231,312
  Ⅳ　発行済口数            576,751,653  口　
  Ⅴ　1口当たり純資産価額（Ⅲ／Ⅳ）             2.2787
  　　（10,000口当たり）            （22,787  ）
  第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

  （１）名義書換等

  該当事項はありません。
  ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定ま
  り、委託会社は、この信託の受益権を取扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取
  消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者
  が存在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証
  券を発行しません。なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する
  場合を除き、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
  （２）受益者等に対する特典

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  該当事項はありません。
  （３）譲渡制限の内容

  該当事項はありません。
  （４）受益権の譲渡

   ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権
   が記載または記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとしま
   す。
   ②上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡に係る譲渡人の保有する受
   益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座
   簿に記載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設し
   たものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関
   等の上位機関を含みます。）に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口
   数の増加の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
   ③上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記
   録されている振替口座簿に係る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異
   なる場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断し
   たときは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
  （５）受益権の譲渡の対抗要件

   受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に
   対抗することができません。
  （６）質権口記載または記録の受益権の取扱いについて

   振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権に係る収益分配金の支払
   い、解約請求の受付け、解約代金および償還金の支払い等については、信託約款の規定による
   ほか、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
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  第三部【委託会社等の情報】

  第１【委託会社等の概況】

  １【委託会社等の概況】

  （１）資本金の額等
   2019年11月末現在、資本金は2,000百万円です。なお、発行可能株式総数は400,000株であり、
   211,581株を発行済です。最近５年間における資本金の額の増減はありません。
  （２）委託会社の機構

   ・会社の意思決定機構
   業務執行の基本方針を決定し、取締役の職務の執行を監督する機関として、取締役会を設置し
   ます。取締役の選任は、総株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席する株主総会にて
   その議決権の過半数をもって行い、累積投票によらないものとします。また、取締役会で決定
   した基本方針に基づき、経営管理全般に関する執行方針その他重要な事項を協議・決定する機
   関として、経営会議を設置します。
   ・投資運用の意思決定機構

   ①投資環境見通しの策定
   投資環境会議において、国内外の経済・金融情報および各国証券市場等の調査・分析に基づ
   いた投資環境見通しを策定します。
   ②運用戦略の決定
   運用戦略委員会において、①で策定された投資環境見通しに沿って運用戦略を決定します。
   ③運用計画の決定
   ②で決定された運用戦略に基づいて、各運用部はファンド毎の運用計画を決定します。
   ④ポートフォリオの構築
   各運用部の担当ファンドマネジャーは、運用部から独立したトレーディング部に売買実行の
   指示をします。トレーディング部は、事前のチェックを行ったうえで、最良執行をめざして
   売買の執行を行います。
   ⑤投資行動のモニタリング１
   運用部門は、投資行動がファンドコンセプトおよびファンド毎に定めた運用計画に沿ってい
   るかどうかの自律的なチェックを行い、逸脱がある場合は速やかな是正を指示します。
   ⑥投資行動のモニタリング２
   運用部から独立した管理担当部署は、運用に関するパフォーマンス測定、リスク管理および
   法令・信託約款などの遵守状況等のモニタリングを実施します。この結果は、運用管理委員
   会等を通じて運用部門にフィードバックされ、必要に応じて是正を指示します。
   ⑦ファンドに関係する法人等の管理
   受託会社等、ファンドの運営に関係する法人については、その業務に関する委託会社の管理
   担当部署が、体制、業務執行能力、信用力等のモニタリング・評価を実施します。この結果
   は、リスク管理委員会等を通じて委託会社の経営陣に報告され、必要に応じて是正が指示さ
   れます。
   ⑧運用・管理に関する監督
   内部監査担当部署は、運用、管理等に関する委託会社の業務全般についてその健全性・適切
   性を担保するために、リスク管理、内部統制、ガバナンス・プロセスの適切性・有効性を検
   証・評価します。その評価結果は問題点の改善方法の提言等も含めて委託会社の経営陣に報
   告される、内部監査態勢が構築されています。
   ファンドの運用体制等は、今後変更される可能性があります。

  ２【事業の内容及び営業の概況】

  「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信
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  託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用
  業）等を行っています。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業および投資助言業
  務を行っています。
  2019年11月29日現在における委託会社の運用する証券投資信託は以下の通りです。（親投資信託を
  除きます。）
            本　数     純資産総額

      商品分類
            （本）     （百万円）
     追加型株式投資信託         884    13,739,856
     追加型公社債投資信託          16    1,254,789
     単位型株式投資信託          70     333,921
     単位型公社債投資信託          8     42,324
      合　計        978    15,370,890
  なお、純資産総額の金額については、百万円未満の端数を四捨五入して記載しておりますので、表

  中の個々の数字の合計と合計欄の数字とは一致しないことがあります。
  ３【委託会社等の経理状況】

  （１）財務諸表及び中間財務諸表の作成方法について

    委託会社である三菱ＵＦＪ国際投信株式会社（以下「当社」という。）の財務諸表は、
   「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則（昭和38年大蔵省令第59号）」（以下
   「財務諸表等規則」という。）第2条の規定により、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等
   に関する内閣府令（平成19年内閣府令第52号）」に基づき作成しております。
    また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則
   （昭和52年大蔵省令第38号）」（以下「中間財務諸表等規則」という。）第38条及び第57条
   の規定により、中間財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」に基づき作
   成しております。
    なお、財務諸表及び中間財務諸表に掲載している金額については、千円未満の端数を切り
   捨てて表示しております。
  （２）監査証明について

    当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第34期事業年度（自                 平成30年4
   月1日 至 平成31年3月31日）の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を
   受けております。
    また、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第35期事業年度に係る中間会計期
   間（自  平成31年4月1日   至 令和元年9月30日）の中間財務諸表について、有限責任監査法人
   トーマツにより中間監査を受けております。
  （１）【貸借対照表】

                    (単位：千円)
          第33期        第34期
        (平成30年3月31日現在)        (平成31年3月31日現在)
  (資産の部)
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  流動資産
  　現金及び預金        ※2   54,140,307     ※2   53,969,686
  　有価証券            19,967       1,403,513
  　前払費用           362,886        514,587
  　未収入金            2,109        2,284
  　未収委託者報酬           9,770,529        9,995,458
  　未収収益        ※2    674,156    ※2    560,483
  　金銭の信託        ※2    30,000    ※2    100,000
  　その他           224,645        153,256
  流動資産合計
            65,224,602        66,699,271
  固定資産

  　有形固定資産
  　　建物        ※1    760,010    ※1    617,032
  　　器具備品        ※1    724,852    ※1    665,247
  　　土地           1,356,000        628,433
  　　有形固定資産合計
             2,840,863        1,910,713
  無形固定資産
  　　電話加入権            15,822        15,822
  　　ソフトウェア           2,654,296        3,670,753
  　　ソフトウェア仮勘定           1,097,970        536,345
  　　無形固定資産合計
             3,768,090        4,222,921
  投資その他の資産
  　　投資有価証券           26,361,327        21,408,781
  　　関係会社株式           320,136        320,136
  　　投資不動産             -   ※1    824,268
  　　長期差入保証金           627,141        593,536
  　　前払年金費用           434,700        415,234
  　　繰延税金資産           1,237,989        1,496,180
  　　その他            45,230        45,230
  　　貸倒引当金           △23,600        △23,600
   投資その他の資産合計
            29,002,925        25,079,767
  固定資産合計
            35,611,879        31,213,401
  資産合計
            100,836,481        97,912,673
                    (単位：千円)

          第33期        第34期
        (平成30年3月31日現在)        (平成31年3月31日現在)
  (負債の部)
  流動負債
  　預り金           359,176        293,258
  　未払金
  　　未払収益分配金           174,333        170,281
  　　未払償還金           456,159        448,695
  　　未払手数料        ※2   3,905,670     ※2   3,990,054
  　　その他未払金        ※2   4,330,584     ※2   3,961,765
  　未払費用        ※2   4,388,803     ※2   3,803,995
  　未払消費税等           99,010       194,852
  　未払法人税等           736,829        573,657
  　賞与引当金           906,167        901,135
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  　役員賞与引当金           125,343        140,100
  　その他           842,194        868,992
  流動負債合計
            16,324,272        15,346,788
  固定負債

  　長期未払金             -       43,200
  　退職給付引当金           720,536        860,851
  　役員退職慰労引当金           187,562        144,303
  　時効後支払損引当金           254,851        247,767
  固定負債合計
            1,162,951        1,296,122
  負債合計
            17,487,223        16,642,910
  (純資産の部)

  株主資本
  　資本金           2,000,131        2,000,131
  　資本剰余金
  　　資本準備金           3,572,096        3,572,096
  　　その他資本剰余金           41,160,616        41,160,616
  　　資本剰余金合計
            44,732,712        44,732,712
  　利益剰余金
  　　利益準備金           342,589        342,589
  　　その他利益剰余金
  　　　別途積立金           6,998,000        6,998,000
  　　　繰越利益剰余金           27,790,911        26,069,594
  　　利益剰余金合計
            35,131,500        33,410,184
  　株主資本合計
            81,864,344        80,143,028
                    (単位：千円)

           第33期       第34期
         (平成30年3月31日現在)       (平成31年3月31日現在)
  評価・換算差額等
  　その他有価証券評価差額金           1,484,913       1,126,733
  　評価・換算差額等合計
             1,484,913       1,126,733
  純資産合計
             83,349,257       81,269,762
  負債純資産合計
             100,836,481       97,912,673
  （２）【損益計算書】

                    (単位：千円)
           第33期       第34期
         （自 平成29年4月1日      （自 平成30年4月1日
          至 平成30年3月31日）       至 平成31年3月31日）
  営業収益
  　委託者報酬           75,423,596       70,375,414
  　投資顧問料           2,723,458       2,505,299
  　その他営業収益            48,215       18,844
  営業収益合計
             78,195,269       72,899,557
  営業費用
  　支払手数料         ※2  30,906,879     ※2  28,533,952
  　広告宣伝費            730,784       739,643
            61/90


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  　公告費            1,000        500
  　調査費
  　　調査費           1,723,057       1,794,755
  　　委託調査費           13,467,029       12,194,996
  　事務委託費            864,916       1,016,816
  　営業雑経費
  　　通信費            178,652       170,794
  　　印刷費            467,973       427,442
  　　協会費            50,251       48,375
  　　諸会費            15,328       16,175
  　　事務機器関連費           1,635,079       1,841,631
  　　その他営業雑経費            23,250        -
  営業費用合計
             50,064,204       46,785,083
  一般管理費
  　給料
  　　役員報酬            349,359       349,083
  　　給料・手当           6,421,837       6,453,717
  　　賞与引当金繰入            906,167       901,135
   役員賞与引当金繰入           125,343       140,100
  　福利厚生費           1,231,033       1,234,293
  　交際費            13,012       13,011
  　旅費交通費            192,192       200,426
  　租税公課            410,229       373,201
  　不動産賃借料            678,182       654,886
  　退職給付費用            423,171       428,912
  役員退職慰労引当金繰入           47,889       51,159
  　固定資産減価償却費           1,115,719       1,252,321
  　諸経費            450,299       523,213
  一般管理費合計
             12,364,437       12,575,461
  営業利益
             15,766,627       13,539,012
                    (単位：千円)

          第33期        第34期
         （自 平成29年4月1日       （自 平成30年4月1日
         至 平成30年3月31日）       至 平成31年3月31日）
  営業外収益
  　受取配当金           349,402        181,073
  　受取利息        ※2    483   ※2    1,913
  　投資有価証券償還益           81,580       416,706
  収益分配金等時効完成分
             91,672        44,392
  受取賃貸料            -   ※2    38,388
  　その他            9,989       11,871
  営業外収益合計
             533,128        694,346
  営業外費用
  　投資有価証券償還損           30,114       118,173
  時効後支払損引当金繰入
             43,182        1,166
  事務過誤費           10,402        420
  賃貸関連費用            -       35,994
  その他           3,829        1,481
  営業外費用合計
             87,529       157,235
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  経常利益
            16,212,226        14,076,123
  特別利益
  　投資有価証券売却益           516,394        501,778
  　ゴルフ会員権売却益            7,495        ‐
  特別利益合計
             523,889        501,778
  特別損失
  　投資有価証券売却損           105,903        135,399
  　投資有価証券評価損           102,096        62,310
  　固定資産除却損        ※1     54   ※1    4,848
  　固定資産売却損             -       225
  システム関連費            -      322,986
  商標使用料            -       90,000
  特別損失合計
             208,054        615,770
  税引前当期純利益
            16,528,061        13,962,130
  法人税、住民税及び事業税
         ※2   5,252,224     ※2   4,420,179
  法人税等調整額           △76,092       △100,112
  法人税等合計
            5,176,132        4,320,066
  当期純利益
            11,351,928        9,642,064
  （３）【株主資本等変動計算書】


  　　　第33期（自    平成29年4月1日   至 平成30年3月31日）

                   (単位：千円)
             株主資本
         資本剰余金       利益剰余金
              その他利益剰余金
     資本金               株主資本合計
       資本  その他  資本  利益     利益剰余金
              別途  繰越利益
       準備金 資本剰余金  剰余金合計  準備金      合計
              積立金  剰余金
  当期首残高    2,000,131  3,572,096  41,160,616  44,732,712  342,589 6,998,000  43,034,713  50,375,303  97,108,147
  当期変動額
                △26,595,731  △26,595,731  △26,595,731
  剰余金の配当
  当期純利益              11,351,928  11,351,928  11,351,928
  株主資本以外の
  項目の当期変動額
  (純額)
      ―  ―  ―  ― ―  ―
                △15,243,802  △15,243,802  △15,243,802
  当期変動額合計
  当期末残高    2,000,131  3,572,096  41,160,616  44,732,712  342,589 6,998,000  27,790,911  35,131,500  81,864,344
      評価・換算差額等

      その他
           純資産合計
        評価・換算
      有価証券
        差額等合計
     評価差額金
  当期首残高     1,494,586   1,494,586   98,602,734
  当期変動額
           △26,595,731
  剰余金の配当
  当期純利益         11,351,928
  株主資本以外の
      △9,673  △9,673  △9,673
  項目の当期変動額
  (純額)
      △9,673  △9,673  △15,253,476
  当期変動額合計
  当期末残高     1,484,913   1,484,913   83,349,257
  　　　第34期（自    平成30年4月1日   至 平成31年3月31日）

                    (単位：千円)
             株主資本
         資本剰余金       利益剰余金
              その他利益剰余金
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     資本金  資本  その他  資本  利益     利益剰余金  株主資本合計
              別途  繰越利益
       準備金 資本剰余金  剰余金合計  準備金      合計
              積立金  剰余金
  当期首残高    2,000,131  3,572,096  41,160,616  44,732,712  342,589 6,998,000  27,790,911  35,131,500  81,864,344
  当期変動額
               △11,363,380  △11,363,380  △11,363,380
  剰余金の配当
  当期純利益              9,642,064  9,642,064  9,642,064
  株主資本以外の
  項目の当期変動額
  (純額)
      ―  ―  ―  ― ―  ―
                △1,721,316  △1,721,316  △1,721,316
  当期変動額合計
  当期末残高    2,000,131  3,572,096  41,160,616  44,732,712  342,589 6,998,000  26,069,594  33,410,184  80,143,028
      評価・換算差額等

      その他
           純資産合計
        評価・換算
      有価証券
        差額等合計
     評価差額金
  当期首残高     1,484,913   1,484,913   83,349,257
  当期変動額
           △11,363,380
  剰余金の配当
  当期純利益         9,642,064
  株主資本以外の
      △358,179  △358,179  △358,179
  項目の当期変動額
  (純額)
      △358,179  △358,179  △2,079,495
  当期変動額合計
  当期末残高     1,126,733   1,126,733   81,269,762
  [注記事項]

  （重要な会計方針）
  1.有価証券の評価基準及び評価方法
  (1)子会社株式及び関連会社株式
   移動平均法による原価法を採用しております。
  (2)その他有価証券
   時価のあるもの
    決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移
    動平均法により算定)を採用しております。
   時価のないもの
    移動平均法による原価法を採用しております。
  2.固定資産の減価償却の方法
  (1)有形固定資産及び投資不動産
   定率法を採用しております。ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除
   く）並びに平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用し
   ております。
   なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
    建物　　　　　　    5年～50年
    器具備品　　　　    2年～20年
    投資不動産　　　    3年～47年
  (2)無形固定資産
   定額法を採用しております。
   なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採
   用しております。
  3.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
   外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理し
   ております。
  4.引当金の計上基準
  (1)貸倒引当金
   貸付金等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権
   等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
  (2)賞与引当金
   従業員賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
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  (3)役員賞与引当金
   役員賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
  (4)退職給付引当金
   従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づ
   き計上しております。
   ①退職給付見込額の期間帰属方法
    退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法に
    ついては、給付算定式基準によっております。
   ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
    過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定
    額法により費用処理することとしております。
    数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（主として10
    年）による定額法により、発生した事業年度の翌期から費用処理することとしております。
  (5)役員退職慰労引当金
   役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
  (6)時効後支払損引当金
   時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備え
   るため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
  5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

  (1)消費税等の会計処理
   税抜方式を採用しており、控除対象外消費税及び地方消費税は、当事業年度の費用として処理して
   おります。
  (2)連結納税制度の適用
   連結納税制度を適用しております。　
  （表示方法の変更）

  「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用
   「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）を当事
  業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示する方法に変更しておりま
  す。
   この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」490,903千円は、
  「投資その他の資産」の「繰延税金資産」1,237,989千円に含めて表示しております。
  （未適用の会計基準等）

  　・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号            平成30年３月30日    企業会計基準委員会）
  　・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号                平成30年３月30日    企業会
  計基準委員会）
  (1)概要

   国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する
  包括的な会計基準の開発を行い、平成26年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいては
  IFRS第15号、FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は平成30年1月1日以後開始する
  事業年度から、Topic606は平成29年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏ま
  え、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わ
  せて公表されたものです。
   企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第
  15号と整合性を図る便益の1つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原
  則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われて
  きた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追
  加することとされております。
  (2)適用予定日
   令和４年３月期の期首から適用します。
  (3)当該会計基準等の適用による影響
   「収益認識に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価
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  中であります。
  （貸借対照表関係）

  ※1.有形固定資産及び投資不動産の減価償却累計額
          第33期        第34期
        (平成30年3月31日現在)        (平成31年3月31日現在)
   建物         604,123千円        551,025千円
   器具備品         1,215,234千円        1,350,407千円
   投資不動産           ―      138,024千円
  ※2.関係会社に対する主な資産・負債

  　　区分掲記した以外で各科目に含まれるものは次の通りであります。
          第33期        第34期
        (平成30年3月31日現在)        (平成31年3月31日現在)
   預金        41,809,118千円        240,211千円
   未収収益         40,621千円        25,307千円
   金銭の信託         30,000千円        100,000千円
   未払手数料        1,577,059千円        671,568千円
   その他未払金        3,850,734千円        3,217,341千円
   未払費用         430,491千円        444,754千円
  （損益計算書関係）

  ※1.固定資産除却損の内訳
            第33期       第34期
         （自 平成29年4月1日      （自 平成30年4月1日
          至 平成30年3月31日）      至 平成31年3月31日）
   建物            ―     2,547千円
   器具備品           54千円      2,301千円
      計        54千円      4,848千円
  ※2.関係会社に対する主な取引

  　　区分掲記した以外で各科目に含まれるものは次の通りであります。
            第33期       第34期
         （自 平成29年4月1日      （自 平成30年4月1日
          至 平成30年3月31日）      至 平成31年3月31日）
   支払手数料         11,380,244千円       5,298,064千円
   受取利息           380千円       3千円
   受取賃貸料            ―     38,388千円
   法人税、住民税及び事業税          3,851,536千円       3,216,517千円
  （株主資本等変動計算書関係）

  第33期（自  平成29年4月1日   至 平成30年3月31日）
  1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
      当事業年度期首    当事業年度増加    当事業年度減少    当事業年度末
      株式数　(株)    株式数　(株)    株式数　(株)    株式数　(株)
   発行済株式
   普通株式     211,581     －    －   211,581
    合計    211,581     －    －   211,581
  2.配当に関する事項

   (1)配当金支払額
   平成29年6月28日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
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    ① 配当金の総額       26,595,731千円
    ② １株当たり配当額        125,700円
    ③ 基準日      平成29年3月31日
    ④ 効力発生日      平成29年6月29日
   (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

   平成30年6月27日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
    ① 配当金の総額       11,363,380千円
    ② 配当の原資        利益剰余金
    ③ １株当たり配当額        53,707円
    ④ 基準日      平成30年3月31日
    ⑤ 効力発生日      平成30年6月28日
  第34期（自  平成30年4月1日   至 平成31年3月31日）

  1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
      当事業年度期首    当事業年度増加    当事業年度減少    当事業年度末
      株式数　(株)    株式数　(株)    株式数　(株)    株式数　(株)
   発行済株式
   普通株式     211,581     －    －   211,581
    合計    211,581     －    －   211,581
  2.配当に関する事項

   (1)配当金支払額
   平成30年6月27日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
    ① 配当金の総額       11,363,380千円
    ② １株当たり配当額        53,707円
    ③ 基準日      平成30年3月31日
    ④ 効力発生日      平成30年6月28日
   (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

   令和元年6月26日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
    ① 配当金の総額       9,675,175千円
    ② 配当の原資        利益剰余金
    ③ １株当たり配当額        45,728円
    ④ 基準日      平成31年3月31日
           令和 元年6月27日
    ⑤ 効力発生日
  （リース取引関係）

  〈借主側〉
  オペレーティング・リース取引
  オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
           第33期       第34期
         （平成30年3月31日現在）       （平成31年3月31日現在）
   1年内          678,116千円       675,956千円
   1年超         1,351,912千円       675,956千円
   合計         2,030,029千円       1,351,912千円
  （金融商品関係）

  1.金融商品の状況に関する事項
  (1)金融商品に対する取組方針
    資金運用については銀行預金、譲渡性預金または投資信託に限定しており、金融機関からの資
   金調達は行っておりません。
  (2)金融商品の内容及びそのリスク
    投資有価証券は主として投資信託であり、価格変動リスクに晒されております。
  (3)金融商品に係るリスク管理体制
    内部管理規程に従って月次でリスク資本を認識し、経営会議に報告しております。
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  (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
    金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定さ
   れた価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異な
   る前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
  2.金融商品の時価等に関する事項

  貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
  ることが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません（（注２）参照）。
  第33期(平成30年3月31日現在)

          貸借対照表
             時価（千円）    差額（千円）
         計上額（千円）
  (1)  現金及び預金       54,140,307    54,140,307      －
  (2)  有価証券        19,967    19,967     －
  (3)  未収委託者報酬       9,770,529    9,770,529      －
  (4)  投資有価証券       26,224,167    26,224,167      －
   資産計       90,154,972    90,154,972      －
  (1)  未払手数料       3,905,670    3,905,670      －
   負債計       3,905,670    3,905,670      －
  第34期(平成31年3月31日現在)

          貸借対照表
             時価（千円）    差額（千円）
         計上額（千円）
  (1)  現金及び預金       53,969,686    53,969,686      －
  (2)  有価証券       1,403,513    1,403,513      －
  (3)  未収委託者報酬       9,995,458    9,995,458      －
  (4)  投資有価証券       21,353,421    21,353,421      －
   資産計       86,722,080    86,722,080      －
  (1)  未払手数料       3,990,054    3,990,054      －
   負債計       3,990,054    3,990,054      －
  （注1）金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

  資　産
  (1)現金及び預金、(3)未収委託者報酬
   これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
   よっております。
  (2)有価証券、(4)投資有価証券
   これらはすべて投資信託であり、時価は基準価額によっております。
  負　債
  (1)未払手数料
   これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
   よっております。
  （注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                   （単位：千円）
           第33期       第34期
     区分
          (平成30年3月31日現在)       (平成31年3月31日現在)
  非上場株式            137,160       55,360
  子会社株式            160,600       160,600
  関連会社株式            159,536       159,536
  非上場株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)                  投資有
  価証券」には含めておりません。
  また、子会社株式及び関連会社株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認めら
  れるため、記載しておりません。
  （注3）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

            68/90

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  第33期(平成30年3月31日現在)                 （単位：千円）
               1年超   5年超
            1年以内         10年超
              5年以内   10年以内
  現金及び預金         54,140,307     －   －   －
  未収委託者報酬          9,770,529    －   －   －
  有価証券及び投資有価証券
  　その他有価証券のうち満期があるもの
  　　投資信託          19,967  13,110,758   8,593,680   68,714
      合計     63,930,804   13,110,758   8,593,680   68,714
  第34期(平成31年3月31日現在)                 （単位：千円）

               1年超   5年超
            1年以内         10年超
              5年以内   10年以内
  現金及び預金         53,969,686     －   －   －
  未収委託者報酬          9,995,458    －   －   －
  有価証券及び投資有価証券
  　その他有価証券のうち満期があるもの
  　　投資信託          1,403,513   9,358,708   5,874,634   90,573
      合計     65,368,659   9,358,708   5,874,634   90,573
  （有価証券関係）

  1.子会社株式及び関連会社株式
  子会社株式及び関連会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式160,600千円、関連会社
  株式159,536千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式160,600千円、関連会社株式159,536千
  円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
  2.その他有価証券

  第33期(平成30年3月31日現在)
          貸借対照表計上額     取得原価
       種類            差額（千円）
           （千円）    （千円）
  貸借対照表計上額    株式       －    －    －
  が取得原価を超え
      債券       －    －    －
  るもの
      その他     18,599,111    16,040,884    2,558,227
       小計    18,599,111    16,040,884    2,558,227
  貸借対照表計上額    株式       －    －    －
  が取得原価を超え
      債券       －    －    －
  ないもの
      その他      7,645,023    8,062,990    △417,966
       小計    7,645,023    8,062,990    △417,966
     合計      26,244,135    24,103,874    2,140,260
  第34期(平成31年3月31日現在)

          貸借対照表計上額     取得原価
       種類            差額（千円）
           （千円）    （千円）
  貸借対照表計上額    株式       －    －    －
  が取得原価を超え
      債券       －    －    －
  るもの
      その他     14,744,545    12,559,380    2,185,164
       小計    14,744,545    12,559,380    2,185,164
  貸借対照表計上額    株式       －    －    －
  が取得原価を超え
      債券       －    －    －
  ないもの
      その他      8,012,389    8,573,551    △561,161
       小計    8,012,389    8,573,551    △561,161
     合計      22,756,935    21,132,932    1,624,002
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  3.売却したその他有価証券

  第33期（自  平成29年4月1日   至 平成30年3月31日）
   種類    売却額（千円）     売却益の合計額（千円）     売却損の合計額（千円）
  株式         －     －     －
  債券         －     －     －
  その他       8,169,769      516,394     105,903
   合計      8,169,769      516,394     105,903
  第34期（自  平成30年4月1日   至 平成31年3月31日）

   種類    売却額（千円）     売却益の合計額（千円）     売却損の合計額（千円）
  株式        140,240      58,440      －
  債券         －     －     －
  その他       5,222,594      443,338     135,399
   合計      5,362,834      501,778     135,399
  4.減損処理を行った有価証券

  前事業年度において、有価証券について102,096千円（その他有価証券のその他102,096千円）減損処
  理を行っております。
  当事業年度において、有価証券について62,310千円（その他有価証券のその他62,310千円）減損処理
  を行っております。
  なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合、及び30％
  以上50％未満下落し、回復可能性等の合理的反証がない場合に行っております。
  （退職給付関係）

  1.採用している退職給付制度の概要
  当社は、確定給付型の制度として、確定給付企業年金制度（積立型制度）及び退職一時金制度（非積
  立型制度）を設けております。また確定拠出型の制度として、確定拠出年金制度を設けております。
  2.確定給付制度

  　(1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
           第33期       第34期
         （自 平成29年4月1日      （自 平成30年4月1日
         至 平成30年3月31日）       至 平成31年3月31日）
   退職給付債務の期首残高        3,649,089  千円     3,729,252  千円
   　勤務費用        184,120       193,531
   　利息費用         27,829       24,351
   数理計算上の差異の発生        56,895       △15,898
   額
   退職給付の支払額        △188,683       △218,947
   過去勤務費用の発生額         －       －
   退職給付債務の期末残高        3,729,252       3,712,289
  (2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表

           第33期       第34期
         （自 平成29年4月1日      （自 平成30年4月1日
         至 平成30年3月31日）       至 平成31年3月31日）
             千円       千円
   年金資産の期首残高        2,698,738       2,723,393
   　期待運用収益         48,080       48,664
   　数理計算上の差異の発生         47,759       △4,606
   額
   　事業主からの拠出額        102,564       102,564
   　退職給付の支払額        △173,748       △203,077
   年金資産の期末残高        2,723,393       2,666,937
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  (3)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金

   費用の調整表
           第33期       第34期
         (平成30年3月31日現在)       (平成31年3月31日現在)
   積立型制度の退職給付債務        3,374,562  千円     3,125,760  千円
   年金資産        △2,723,393       △2,666,937
           651,168       458,822
   非積立型制度の退職給付債務         354,690       586,529
   未積立退職給付債務        1,005,858       1,045,351
   未認識数理計算上の差異        △ 169,893      △ 114,968
   未認識過去勤務費用        △ 550,128      △ 484,766
   貸借対照表に計上された負債と         285,836       445,616
   資産の純額
   退職給付引当金         720,536       860,851

   前払年金費用        △434,700       △415,234
   貸借対照表に計上された負債と         285,836       445,616
   資産の純額
  (4)退職給付費用及びその内訳項目の金額

           第33期       第34期
         （自 平成29年4月1日      （自 平成30年4月1日
          至 平成30年3月31日）       至 平成31年3月31日）
   勤務費用         184,120  千円     193,531  千円
   利息費用         27,829       24,351
   期待運用収益        △48,080       △48,664
   数理計算上の差異の費用処理         47,053       43,633
   額
   過去勤務費用の費用処理額         65,361       65,361
   その他         4,780       5,986
   確定給付制度に係る退職給付         281,066       284,199
   費用
  （注）「その他」は受入出向者に係る出向元への退職給付費用負担額等です。
  (5)年金資産に関する事項

  　①年金資産の主な内訳
  　　　年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
            第33期       第34期
          (平成30年3月31日現在)       (平成31年3月31日現在)
   　債券         62.2 ％     63.9 ％
   　株式         34.7       33.2
   　その他          3.1       2.9
   　　　合計          100       100
  　　②長期期待運用収益率の設定方法

   年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と年金資産
   を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
  　(6)数理計算上の計算基礎に関する事項

   主要な数理計算上の計算基礎
           第33期       第34期
          (平成30年3月31日現在)       (平成31年3月31日現在)
   　割引率        0.069～0.67％       0.035～0.49％
   　長期期待運用収益率        1.5～1.8％       1.5～1.8％
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  3.確定拠出制度

  当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度142,105千円、当事業年度144,712千円であります。
  （税効果会計関係）

  1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
          第33期       第34期
         (平成30年3月31日現在)       (平成31年3月31日現在)
  繰延税金資産
  　減損損失          445,379  千円      436,050  千円
  　投資有価証券評価損          223,512       223,821
  　未払事業税          135,805       109,109
  　賞与引当金          277,468       275,927
  　役員賞与引当金          12,235       19,428
  　役員退職慰労引当金          57,431       44,185
  　退職給付引当金          220,628       263,592
  　減価償却超過額          13,690       157,741
  　委託者報酬          257,879       264,398
  　長期差入保証金          23,262       31,721
  　時効後支払損引当金          78,035       75,866
  連結納税適用による時価評価         200,331       148,858
           82,168       71,320
  　その他
  繰延税金資産　小計         2,027,829       2,122,023
            －       －
  評価性引当額
  繰延税金資産　合計         2,027,829       2,122,023
  繰延税金負債

  前払年金費用         △133,105       △127,144
  連結納税適用による時価評価         △1,382       △1,320
  　その他有価証券評価差額金         △655,348       △497,269
            △4       △108
  　その他
           △789,840       △625,842
  繰延税金負債　合計
           1,237,989       1,496,180

  繰延税金資産の純額
  2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

  第33期（平成30年3月31日現在）及び第34期（平成31年3月31日現在）
   法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差が法定実効税率の100分の5以下であるた
  め注記を省略しております。
  （セグメント情報等）

  [セグメント情報]
  第33期（自  平成29年4月1日   至 平成30年3月31日）及び第34期（自       平成30年4月1日   至 平成31年3月31
  日）
  当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
  [関連情報]

  第33期（自  平成29年4月1日   至 平成30年3月31日）及び第34期（自       平成30年4月1日   至 平成31年3月31
  日）
  1.製品及びサービスごとの情報
   単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
  め、記載を省略しております。
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  2.地域ごとの情報
  （1）営業収益
   投資信託の受益者の情報を制度上把握していないため、記載を省略しております。
  （2）有形固定資産
    本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
  3.主要な顧客ごとの情報

  投資信託の受益者の情報を制度上把握していないため、記載を省略しております。
  [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

  当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
  [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

  当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
  [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

  当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
  (関連当事者情報)

  1.関連当事者との取引
  (1) 財務諸表提出会社の親会社及び主要株主等
  第33期（自  平成29年4月1日   至 平成30年3月31日）
           議決権等
   種 会社等の      事業の  の所有  関連当事者    取引金額    期末残高
      所在地  資本金       取引の内容    科目
   類 名称      内容 (被所有)  との関係    （注4）    （注4）
           割合
   ㈱三菱UFJ   東京都  2,141,513  銀行持株  被所有 連結納税  連結納税に  3,851,587  その他未払金  3,850,734
   親
   フィナンシャル・   千代田  百万円 会社業  間接    伴う支払   千円    千円
   会
   グループ   区     100.0％    （注1）
   社
   三菱UFJ   東京都  324,279 信託業、  被所有 当社投資信託の  投資信託に  5,528,131  未払手数料   665,262
   信託銀行㈱   千代田  百万円 銀行業  直接 募集の取扱及び  係る事務代   千円    千円
      区     51.0％ 投資信託に係る  行手数料の
             事務代行の委託  支払
             等  （注2）
   親
   会
   社          投資の助言  投資助言料  664,152 未払費用   348,142
               （注3）   千円    千円
             役員の兼任
   ㈱三菱東京   東京都  1,711,958  銀行業  被所有 当社投資信託の  投資信託に  5,852,112  未払手数料   921,796

   UFJ銀行   千代田  百万円   直接 募集の取扱及び  係る事務代   千円    千円
   （注5）   区     15.0％ 投資信託に係る  行手数料の
             事務代行の委託  支払
   主
             等  （注2）
   要
   株
   主
  第34期（自  平成30年4月1日   至 平成31年3月31日）


          議決権等
   種 会社等の     事業の  の所有  関連当事者    取引金額    期末残高
      所在地  資本金       取引の内容    科目
   類 名称     内容 (被所有)  との関係    （注4）    （注4）
           割合
   ㈱三菱UFJ   東京都  2,141,513 銀行持株  被所有 連結納税  連結納税に  3,216,517  その他未払金   3,217,341
   親
   フィナンシャル・   千代田  百万円 会社業  間接    伴う支払   千円    千円
   会
   グループ   区     100.0％    （注1）
   社
            73/90


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   三菱UFJ   東京都  324,279 信託業、  被所有 当社投資信託の  投資信託に  5,298,064  未払手数料   671,568
   信託銀行㈱   千代田  百万円 銀行業  直接 募集の取扱及び  係る事務代   千円    千円
      区     100.0％ 投資信託に係る  行手数料の
            事務代行の委託  支払
            等  （注2）
   親
   会
   社          投資の助言  投資助言料  695,834 未払費用   365,510
              （注3）   千円    千円
            役員の兼任
  取引条件及び取引条件の決定方針等

   （注）１．連結納税制度に基づく連結法人税の支払予定額であります。
    ２．投資信託に係る事務代行手数料については、商品毎に、過去の料率、市場実勢等を勘案
     して決定しております。
    ３. 投資助言料については、市場実勢を勘案して決定しております。
    ４. 上記金額のうち、取引金額は消費税等を含まず、期末残高は消費税等を含んで表示して
     おります。
    ５. ㈱三菱東京UFJ銀行は、平成30年４月１日付で、㈱三菱UFJ銀行に行名を変更しておりま
     す。
  (2)財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等

  第33期（自  平成29年4月1日   至 平成30年3月31日）
          議決権等
   種 会社等の     事業の の所有  関連当事者     取引金額    期末残高
     所在地  資本金        取引の内容    科目
   類 名称     内容 (被所有)  との関係     （注4）    （注4）
          割合
   同 三菱UFJ  東京都  40,500 証券業  なし 当社投資信託の   投資信託に  6,263,571  未払手数料   907,290
   一   千代田  百万円    募集の取扱及び   係る事務代   千円    千円
   モルガン・
   の   区      投資信託に係る   行手数料の
   スタンレー
   親         事務代行の委託   支払
   証券㈱
   会         等   （注2）
   社
   を
   持
   つ
   会
   社
  第34期（自  平成30年4月1日   至 平成31年3月31日）

          議決権等
   種 会社等の     事業の の所有  関連当事者     取引金額    期末残高（注
     所在地  資本金        取引の内容    科目
   類 名称     内容 (被所有)  との関係     （注4）    4）
          割合
   ㈱三菱UFJ  東京都  1,711,958  銀行業  なし 当社投資信託の   投資信託に  4,629,670 未払手数料   734,633
   銀行  千代田  百万円   （注1） 募集の取扱及び   係る事務代   千円    千円
   同
     区      投資信託に係る   行手数料の
   一
           事務代行の委託   支払
   の
           等   （注2）
   親
   会
              コーラブル預  20,000,000  現金及び  20,000,000千
           取引銀行
   社
              金の預入   千円 預金    円
   を
              （注3）
   持
   つ
              コーラブル預   1,578 未収収益   1,578
   会
              金に係る受取   千円    千円
   社
              利息
              （注3）
            74/90




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                  三菱ＵＦＪ国際投信株式会社(E11518)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   同 三菱UFJ  東京都  40,500 証券業  なし 当社投資信託の   投資信託に  6,152,016  未払手数料   962,840
   一   千代田  百万円    募集の取扱及び   係る事務代   千円    千円
   モルガン・
   の   区      投資信託に係る   行手数料の
   スタンレー
   親         事務代行の委託   支払
   証券㈱
   会         等   （注2）
   社
   を
   持
   つ
   会
   社
  取引条件及び取引条件の決定方針等
   (注)１.  ㈱三菱UFJ銀行は、平成30年４月２日付で、保有する当社株式のすべてを㈱三菱UFJフィ
     ナンシャル・グループに対して現物配当しております。その結果、㈱三菱UFJ銀行は当社
     の主要株主から同一の親会社を持つ会社に該当することとなりました。
     なお、㈱三菱UFJフィナンシャル・グループは、同日付で、取得した当社株式のすべてを
     会社分割の方法により三菱UFJ信託銀行㈱に対して承継させております。
    ２. 投資信託に係る事務代行手数料については、商品毎に、過去の料率、市場実勢等を勘案
     して決定しております。
    ３. 預金利率の条件は、市場金利等を勘案して決定しております。なお、預入期間は1年で
     あります。
    ４. 上記金額のうち、取引金額は消費税等を含まず、期末残高は消費税等を含んで表示して
     おります。
  2.親会社に関する注記

  株式会社三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ（東京証券取引所、名古屋証券取引所及びニューヨー
  ク証券取引所に上場）
  三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社（非上場）
  （１株当たり情報）

            第33期      第34期
           （自 平成29年4月1日     （自 平成30年4月1日
          至 平成30年3月31日）     至 平成31年3月31日）
  １株当たり純資産額           393,935.45円      384,107.08円
  １株当たり当期純利益金額           53,652.87円      45,571.50円
  （注）1.  潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載して
    おりません。
  　　　2.  １株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
            第33期      第34期
           （自 平成29年4月1日     （自 平成30年4月1日
          至 平成30年3月31日）     至 平成31年3月31日）
  当期純利益金額　（千円）           11,351,928      9,642,064
  普通株主に帰属しない金額　（千円）             －      －
  普通株式に係る当期純利益金額
             11,351,928      9,642,064
  （千円）
  普通株式の期中平均株式数　（株）            211,581      211,581
  中間財務諸表

  (1)中間貸借対照表
                 (単位：千円)
            第35期中間会計期間
            (令和元年9月30日現在)
  (資産の部)
  流動資産
  　現金及び預金                46,350,665
            75/90


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  　有価証券                3,906,355
  　前払費用                620,446
  　未収入金                 8,561
  　未収委託者報酬                10,170,592
  　未収収益                585,312
  　金銭の信託                100,000
  　その他                134,705
  流動資産合計
                 61,876,640
  固定資産

  　有形固定資産
  　　建物            ※1     603,277
  　　器具備品            ※1     794,065
  　　土地                628,433
  　　有形固定資産合計
                  2,025,776
  無形固定資産
  　　電話加入権                 15,822
  　　ソフトウェア                3,390,287
  　　ソフトウェア仮勘定                1,024,221
  　　無形固定資産合計
                  4,430,330
  投資その他の資産
  　　投資有価証券                18,792,024
  　　関係会社株式                320,136
  　　投資不動産            ※1     822,988
  　　長期差入保証金                579,291
  　　前払年金費用                420,773
  　　繰延税金資産                1,420,372
  　　その他                 45,230
  　　貸倒引当金                △23,600
  　　投資その他の資産合計
                 22,377,216
  固定資産合計
                 28,833,324
  資産合計
                 90,709,964
                 (単位：千円)

            第35期中間会計期間
            (令和元年9月30日現在)
  (負債の部)
  流動負債
  　預り金                290,587
  　未払金
  　　未払収益分配金                131,632
  　　未払償還金                424,093
  　　未払手数料                4,009,808
  　　その他未払金                2,100,383
  　未払費用                3,020,441
  　未払消費税等            ※2     381,045
  　未払法人税等                651,051
  　賞与引当金                924,061
  　役員賞与引当金                 62,295
  　その他                900,753
  流動負債合計
                  12,896,152
  固定負債

  　長期未払金                 32,400
  　退職給付引当金                940,446
  　役員退職慰労引当金                107,709
            76/90

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  　時効後支払損引当金                243,873
  固定負債合計
                  1,324,430
  負債合計
                  14,220,582
  (純資産の部)

  株主資本
  　資本金                2,000,131
  　資本剰余金
  　　資本準備金                3,572,096
  　　その他資本剰余金                41,160,616
  　　資本剰余金合計
                  44,732,712
  　利益剰余金
  　　利益準備金                342,589
  　　その他利益剰余金
  　　　別途積立金                6,998,000
  　　　繰越利益剰余金                21,264,872
  　　利益剰余金合計
                  28,605,462
  　株主資本合計
                  75,338,306
                 (単位：千円)

            第35期中間会計期間
            (令和元年9月30日現在)
  評価・換算差額等
  　その他有価証券評価差額金                1,151,075
  評価・換算差額等合計
                  1,151,075
  純資産合計
                  76,489,381
  負債純資産合計
                  90,709,964
  (2)中間損益計算書

                 (単位：千円)
            第35期中間会計期間
            （自 平成31年4月1日
             至 令和元年9月30日）
  営業収益
  　委託者報酬                34,073,281
  　投資顧問料                1,143,410
  　その他営業収益                 8,361
  営業収益合計
                  35,225,053
  営業費用
  　支払手数料                13,714,724
  　広告宣伝費                252,678
  　公告費                 250
  　調査費
  　　調査費                911,961
  　　委託調査費                5,769,907
  　事務委託費                351,511
  　営業雑経費
  　　通信費                 78,084
  　　印刷費                218,610
  　　協会費                 25,207
  　　諸会費                 8,034
  　　事務機器関連費                931,984
  営業費用合計
                  22,262,956
  一般管理費
  　給料
            77/90


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  　　役員報酬                177,096
  　　給料・手当                2,873,051
  　　賞与引当金繰入                924,061
  　　役員賞与引当金繰入                 62,295
  　福利厚生費                635,789
  　交際費                 4,597
  　旅費交通費                 97,388
  　租税公課                193,484
  　不動産賃借料                327,917
  　退職給付費用                212,710
  　役員退職慰労引当金繰入                 25,108
  　固定資産減価償却費            ※1     647,817
  　諸経費                177,080
  一般管理費合計
                  6,358,399
  営業利益
                  6,603,697
                 (単位：千円)

            第35期中間会計期間
            （自 平成31年4月1日
             至 令和元年9月30日）
  営業外収益
  　受取配当金                 34,517
  　受取利息                 2,101
  投資有価証券償還益                327,868
  収益分配金等時効完成分                73,834
  受取賃貸料                32,904
  　その他                 15,364
  営業外収益合計
                  486,590
  営業外費用
  　投資有価証券償還損                 46,457
  賃貸関連費用           ※1     12,337
  その他                 175
  営業外費用合計
                  58,970
  経常利益
                  7,031,318
  特別利益
  　投資有価証券売却益                 53,850
  特別利益合計
                  53,850
  特別損失
  　投資有価証券売却損                 36,721
  　投資有価証券評価損                 17,395
  固定資産除却損                 37
  固定資産売却損                 435
  特別損失合計
                  54,589
  税引前中間純利益
                  7,030,579
  法人税、住民税及び事業税
                  2,095,061
  法人税等調整額                 65,064
  法人税等合計
                  2,160,126
  中間純利益
                  4,870,453
  (3)中間株主資本等変動計算書

  　　　第35期中間会計期間（自      平成31年4月1日   至 令和元年9月30日）
                   (単位：千円)
             株主資本
            78/90


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        資本剰余金       利益剰余金
               その他利益剰余金
     資本金               株主資本合計
       資本  その他  資本  利益      利益剰余金
              別途  繰越利益
       準備金  資本剰余金  剰余金合計  準備金      合計
              積立金  剰余金
  当期首残高   2,000,131  3,572,096  41,160,616  44,732,712  342,589  6,998,000  26,069,594  33,410,184  80,143,028
  当中間期変動額
  剰余金の配当              △9,675,175  △9,675,175  △9,675,175
  中間純利益              4,870,453  4,870,453  4,870,453
  株主資本以外
  の項目の当中
  間期変動額
  (純額)
  当中間期変動額合              △4,804,722  △4,804,722  △4,804,722
      ―  ―  ―  ―  ―  ―
  計
  当中間期末残高   2,000,131  3,572,096  41,160,616  44,732,712  342,589  6,998,000  21,264,872  28,605,462  75,338,306
       評価・換算差額等

      その他   評価・換算
            純資産合計
      有価証券   差額等合計
      評価差額金
  当期首残高     1,126,733   1,126,733   81,269,762
  当中間期変動額
  剰余金の配当          △9,675,175
  中間純利益          4,870,453
  株主資本以外の
  項目の当中間期
       24,341   24,341   24,341
  変動額 (純額)
  当中間期変動額合計
       24,341   24,341  △4,780,380
  当中間期末残高     1,151,075   1,151,075   76,489,381
  [重要な会計方針]

  1.　有価証券の評価基準及び評価方法
  (1)　子会社株式及び関連会社株式
    移動平均法による原価法を採用しております。
  (2)　その他有価証券
    時価のあるもの
     中間決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売
    却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
    時価のないもの
     移動平均法による原価法を採用しております。
  2.　固定資産の減価償却の方法

  (1)　有形固定資産及び投資不動産
    定率法を採用しております。ただし、平成10年4月1日以降に取得した建物（建物附属設備を
   除く）並びに平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採
   用しております。
    なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
    建物　　　　　5年～50年
    器具備品　　　2年～20年
    投資不動産　　3年～47年
  (2)　無形固定資産
    定額法を採用しております。
    なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法
   を採用しております。
  3.　 引当金の計上基準

  (1)　貸倒引当金
    貸付金等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念
   債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しておりま
            79/90

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   す。
  (2)　賞与引当金
    従業員賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
  (3)　役員賞与引当金
    役員賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
  (4)　退職給付引当金
    従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額
   に基づき、当中間会計期間末において発生していると認められる額を計上しております。
   ①　退職給付見込額の期間帰属方法
    退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法
    については、給付算定式基準によっております。
   ②　数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
    過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による
    定額法により費用処理することとしております。
    数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（主として
    10年）による定額法により、発生した事業年度の翌期から費用処理することとしております。
  (5)　役員退職慰労引当金

    役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく中間期末要支給額を計上しておりま
   す。
  (6)　時効後支払損引当金
    時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求
   に備えるため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
  4.　外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

   外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処
   理しております。
  5.　その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項

  (1)　消費税等の会計処理
    消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっており、控除対象外消費税及び地方消費
   税は、当事業年度の費用として処理しております。
  (2)　連結納税制度の適用
    連結納税制度を適用しております。
  [注記事項]

  （中間貸借対照表関係）
  ※1　減価償却累計額
        第35期中間会計期間
       （令和元年9月30日現在）
  建物        575,110千円
  器具備品        1,377,937千円
  投資不動産        141,659千円
  ※2　消費税等の取扱い　　

   仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、「未払消費税等」として表示しております。
  （中間損益計算書関係）

  ※1　減価償却実施額
        第35期中間会計期間
        （自 平成31年4月1日
        至 令和元年9月30日）
  有形固定資産         85,187千円
  無形固定資産        562,630千円
  投資不動産         3,634千円
            80/90


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  （中間株主資本等変動計算書関係）

  第35期中間会計期間（自     平成31年4月1日   至 令和元年9月30日）
  1.　発行済株式の種類及び総数に関する事項

      当事業年度期首    当中間会計期間    当中間会計期間    当中間会計期間末
       株式数　(株)   増加株式数　(株)    減少株式数　(株)     株式数　(株)
   発行済株式
   　普通株式     211,581     －    －   211,581
    合計    211,581     －    －   211,581
  2.　配当に関する事項

  令和元年6月26日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
    ① 配当金の総額      9,675,175千円
    ② 配当の原資       利益剰余金
    ③ １株当たり配当額        45,728円
    ④ 基準日      平成31年3月31日
    ⑤ 効力発生日      令和元年6月27日
  （リース取引関係）

  第35期中間会計期間(令和元年9月30日現在)
  〈借主側〉
  　オペレーティング・リース取引
  　オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
    1年内        675,956千円
    1年超        337,978千円
    合　　計       1,013,934千円
  （金融商品関係）

  第35期中間会計期間(令和元年9月30日現在)
   金融商品の時価等に関する事項
   令和元年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおり
  であります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりま
  せん（（注２）参照）。
         中間貸借対照表計

              時価（千円）    差額（千円）
          上額（千円）
   (1)  現金及び預金      46,350,665    46,350,665      －
   (2)  有価証券       3,906,355    3,906,355     －
   (3)  未収委託者報酬      10,170,592    10,170,592      －
   (4)  投資有価証券      18,736,664    18,736,664      －
   資産計        79,164,277    79,164,277      －
   (1)  未払手数料       4,009,808    4,009,808     －
   負債計        4,009,808    4,009,808     －
  （注１）金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

  資　産
  (1)現金及び預金、(3)未収委託者報酬
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
   よっております。
  (2)有価証券、(4)投資有価証券
    これらはすべて投資信託であり、時価は基準価額によっております。
  負　債
  (1)未払手数料
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
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   よっております。
  （注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

    非上場株式（中間貸借対照表計上額55,360千円）は、市場価格がなく、時価を把握すること
   が極めて困難と認められるため、「(4)        投資有価証券」には含めておりません。
    また、子会社株式及び関連会社株式（中間貸借対照表計上額             関係会社株式320,136千円）
   は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりませ
   ん。
  （注３）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

    金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定
   された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、
   異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
  （有価証券関係）

  第35期中間会計期間（令和元年9月30日現在）
  1.　子会社株式及び関連会社株式
   子会社株式及び関連会社株式（中間貸借対照表計上額　関係会社株式320,136千円）は、市場価格
  がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
  2.　その他有価証券

          中間貸借対照表     取得原価
       種類            差額（千円）
          計上額（千円）     （千円）
  中間貸借対照表計    株式       －     －    －
  上額が取得原価を    債券       －     －    －
  超えるもの    その他     16,466,321     14,354,198    2,112,123
      小　　計     16,466,321     14,354,198    2,112,123
  中間貸借対照表計    株式       －     －    －
  上額が取得原価を    債券       －     －    －
  超えないもの    その他     6,176,697     6,629,733    △453,035
      小　　計     6,176,697     6,629,733    △453,035
    合　　計       22,643,019     20,983,931    1,659,087
  （注）非上場株式（中間貸借対照表計上額55,360千円）については、市場価格がなく、時価を把握するこ
   とが極めて困難であると認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
  3.　減損処理を行った有価証券

   当中間会計期間において、有価証券について17,395千円（その他有価証券のその他17,395千円）減
  損処理を行っております。
   なお、減損処理にあたっては、中間期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合、及
  び30％以上50％未満下落し、回復可能性等の合理的反証がない場合に行っております。
  （セグメント情報等）

  [セグメント情報]
  第35期中間会計期間（自     平成31年4月1日   至 令和元年9月30日）
  当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
  [関連情報]

  第35期中間会計期間（自     平成31年4月1日   至 令和元年9月30日）
  1.　製品及びサービスごとの情報
   単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90％を超える
   ため、記載を省略しております。
  2.　地域ごとの情報

  （1）営業収益
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   投資信託の受益者の情報を制度上把握していないため、記載を省略しております。
  （2）有形固定資産
   本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
  3.　主要な顧客ごとの情報

   投資信託の受益者の情報を制度上把握していないため、記載を省略しております。
  （１株当たり情報）

  　1株当たり純資産額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
             第35期中間会計期間
            （令和元年9月30日現在）
  1株当たり純資産額              361,513.47円
  (算定上の基礎)
  純資産の部の合計額（千円）              76,489,381
  普通株式に係る中間期末の純資産額（千円）              76,489,381
  1株当たり純資産額の算定に用いられた
                211,581
  中間期末の普通株式の数（株）
  　1株当たり中間純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

             第35期中間会計期間
             （自 平成31年4月1日
             至 令和元年9月30日）
  1株当たり中間純利益金額              23,019.33円
  (算定上の基礎)
  中間純利益金額（千円）              4,870,453
  普通株主に帰属しない金額（千円）                －
  普通株式に係る中間純利益金額（千円）              4,870,453
  普通株式の期中平均株式数（株）               211,581
  (注)潜在株式調整後１株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載しておりま
  せん。
  ４【利害関係人との取引制限】

  委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げ
  る行為が禁止されています。
  ①自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこ
  と(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させ
  るおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
  ②運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、も
  しくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内
  閣府令で定めるものを除きます。)。
  ③通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親
  法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業
  者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
  下④⑤において同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有している
  ことその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める
  要件に該当する者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引または店頭デリバ
  ティブ取引を行うこと。
  ④委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
  針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行
  うこと。
  ⑤上記③④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であって、投
  資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそ
  れのあるものとして内閣府令で定める行為
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  ５【その他】

  ①定款の変更等
  定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
  ②訴訟事件その他重要事項
  該当事項はありません。
  第２【その他の関係法人の概況】

  １【名称、資本金の額及び事業の内容】

  （１）受託会社

   ①名称：三井住友信託銀行株式会社
   （再信託受託会社：日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社）
   ②資本金の額：342,037百万円（2019年３月末現在）
   ③事業の内容：銀行業務および信託業務を営んでいます。
  （２）販売会社

         ②資本金の額
   ①名称            ③事業の内容
          （2019年３月末現在）
   三菱ＵＦＪモルガン・スタ            金融商品取引法に定める第一種金融
           40,500  百万円
   ンレー証券株式会社            商品取引業を営んでいます。
  ２【関係業務の概要】

  （１）受託会社：ファンドの受託会社として、信託財産の保管・管理等を行います。
  （２）販売会社：ファンドの募集の取扱い、解約の取扱い、収益分配金・償還金の支払いの取扱い等

   を行います。
  ３【資本関係】

  該当ありません。（2019年11月末現在）
  （注）関係法人が所有する委託会社の株式または委託会社が所有する関係法人の株式のうち、持株
   比率が３％以上のものを記載しています。
  第３【その他】

  （１）目論見書の表紙にロゴマーク、図案およびキャッチ・コピーを採用すること、また使用開始
   日、ファンドの形態、申込みに係る事項、ファンド専用サイトのアドレスなどを記載すること
   があります。
  （２）投資信託説明書（交付目論見書）に、以下の趣旨の文言の全部または一部および有価証券届出

   書の主要内容を記載することがあります。
   ・ファンドに関する投資信託説明書（請求目論見書）を含む詳細な情報は、委託会社のホーム
   ページで閲覧、ダウンロードできます。
   ・本書には、約款の主な内容が含まれていますが、約款の全文は請求目論見書に掲載されていま
   す。
   ・ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください。
   ・ファンドの商品内容に関して重大な変更を行う場合には、投資信託及び投資法人に関する法律
   に基づき事前に受益者の意向を確認します。
   ・ファンドの財産は、信託法に基づき受託会社において分別管理されています。
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   ・請求目論見書は、販売会社にご請求いただければ当該販売会社を通じて交付いたします。（請
   求目論見書をご請求された場合は、その旨をご自身で記録しておくようお願いいたします。）
   ・有価証券届出書の効力の発生の有無については、委託会社のホームページにて確認いただけま
   す。効力が発生するまでに、本書の記載内容が訂正される場合があります。
  （３）投資信託説明書（請求目論見書）に信託約款を掲載します。

  （４）目論見書は電磁的方法により提供されるほか、インターネット、電子媒体等に掲載されること

   があります。
  （５）投信評価機関、投信評価会社等からファンドに対するレーティングを取得し、当該レーティン

   グを使用することがあります。
  （６）目論見書は「投資信託説明書」を別称として使用します。

  （７）目論見書に委託会社のホームページアドレス等を掲載し、当該アドレスにアクセスすることに

   より基準価額等の情報を入手できる旨のご案内を記載することがあります。
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       独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書

                 令和元年6月26日

  三菱ＵＦＪ国際投信株式会社

  取　 締　 役　 会　　　  御　 中

       有限責任監査法人ト　ー　マ　ツ

       指定有限責任社員

          公認会計士
       業務執行社員
             青　　  木　　  裕　　  晃  印
       指定有限責任社員

          公認会計士
       業務執行社員
             伊　　  藤　　  鉄　　  也  印
  当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託

  会社等の経理状況」に掲げられている三菱ＵＦＪ国際投信株式会社の平成30年4月1日から平成31
  年3月31日までの第34期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等
  変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
  財務諸表に対する経営者の責任

  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務
  諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない
  財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用するこ
  とが含まれる。
  監査人の責任

  当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対す
  る意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査
  の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がない
  かどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施する
  ことを求めている。
  監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施され
  る。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリ
  スクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について
  意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた
  適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討す
  る。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われ
  た見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
  当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  監査意見

  当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基
  準に準拠して、三菱ＵＦＪ国際投信株式会社の平成31年3月31日現在の財政状態及び同日をもっ
  て終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
  利害関係

  会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関
  係はない。
                  以　上　
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  （注）上記は、委託会社が、独立監査人の監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原

   本は委託会社が別途保管しております。なお、XBRLデータは監査の対象に含まれていません。
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       独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                  令和１年12月11日

  三 菱 Ｕ Ｆ Ｊ 国 際 投 信 株 式 会 社

  取　締　役　会　御　中
          ＰｗＣあらた有限責任監査法人

          指定有限責任社員

              公認会計士　大畑　茂　印
          業務執行社員
          指定有限責任社員

              公認会計士　和田　渉　印
          業務執行社員
  当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」


  に掲げられているユーロ・ソブリン・オープンの令和１年５月８日から令和１年11月５日までの特定期間の財務諸
  表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
  財務諸表に対する経営者の責任
  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正
  に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するた
  めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  監査人の責任
  当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
  ことにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監
  査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計
  画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
  監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、
  当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用
  される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、
  リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連
  する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行
  われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
  当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  監査意見
  当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、
  ユーロ・ソブリン・オープンの令和１年11月５日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益
  の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
  利害関係
  三菱ＵＦＪ国際投信株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定によ
  り記載すべき利害関係はない。
                   以　 上
  （注）上記は、委託会社が、独立監査人の監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本

   は委託会社が別途保管しております。なお、XBRLデータは監査の対象に含まれていません。
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       独立監査人の中間監査報告書

                 令和元年12月3日

  三菱ＵＦＪ国際投信株式会社

  取　 締　 役　 会　　　  御　 中

       有限責任監査法人ト　ー　マ　ツ

       指定有限責任社員

          公認会計士
       業務執行社員
             青　　  木　　  裕　　  晃  印
       指定有限責任社員

          公認会計士
       業務執行社員
             伊　　  藤　　  鉄　　  也  印
  当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託

  会社等の経理状況」に掲げられている三菱ＵＦＪ国際投信株式会社の平成31年4月1日から令和2
  年3月31日までの第35期事業年度の中間会計期間（平成31年4月1日から令和元年9月30日まで）に
  係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、
  重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
  中間財務諸表に対する経営者の責任

  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠
  して中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重
  要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した
  内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  監査人の責任

  当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸
  表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認めら
  れる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸
  表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な
  虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これ
  に基づき中間監査を実施することを求めている。
  中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監
  査と比べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人
  の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、
  分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間
  監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、
  リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表
  の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用
  した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表
  の表示を検討することが含まれる。
  当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断し
  ている。
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  中間監査意見
  当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務
  諸表の作成基準に準拠して、三菱ＵＦＪ国際投信株式会社の令和元年9月30日現在の財政状態及
  び同日をもって終了する中間会計期間（平成31年4月1日から令和元年9月30日まで）の経営成績
  に関する有用な情報を表示しているものと認める。
  利害関係

  会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関
  係はない。
                  以　上　
  （注）上記は、委託会社が、独立監査人の中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、そ

   の原本は委託会社が別途保管しております。なお、XBRLデータは中間監査の対象に含まれていません。
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