北雄ラッキー株式会社 四半期報告書 第50期第3四半期(令和1年9月1日-令和1年11月30日)
提出書類 | 四半期報告書-第50期第3四半期(令和1年9月1日-令和1年11月30日) |
---|---|
提出日 | |
提出者 | 北雄ラッキー株式会社 |
カテゴリ | 四半期報告書 |
EDINET提出書類
北雄ラッキー株式会社(E03397)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の4の7第1項
【提出先】 北海道財務局長
【提出日】 2020年1月14日
【四半期会計期間】 第50期第3四半期(自 2019年9月1日 至 2019年11月30日)
【会社名】 北雄ラッキー株式会社
【英訳名】 Hokuyu Lucky Co.,Ltd.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 桐生 宇優
【本店の所在の場所】 北海道札幌市手稲区星置一条二丁目1番1号
【電話番号】 〈代表〉 011(558)7000
【事務連絡者氏名】 取締役常務執行役員管理本部長 山川 浩文
【最寄りの連絡場所】 北海道札幌市手稲区星置一条二丁目1番1号
【電話番号】 〈代表〉 011(558)7000
【事務連絡者氏名】 取締役常務執行役員管理本部長 山川 浩文
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
1/15
EDINET提出書類
北雄ラッキー株式会社(E03397)
四半期報告書
第一部【企業情報】
第1【企業の概況】
1【主要な経営指標等の推移】
第49期 第50期
回次 第3四半期 第3四半期 第49期
累計期間 累計期間
自2018年3月1日 自2019年3月1日 自2018年3月1日
会計期間
至2018年11月30日 至2019年11月30日 至2019年2月28日
(千円) 30,419,744 29,442,800 41,132,677
売上高
(千円) 283,533 223,682 438,709
経常利益
(千円) 53,829 130,295 108,633
四半期(当期)純利益
(千円) - - -
持分法を適用した場合の投資利益
(千円) 641,808 641,808 641,808
資本金
(株) 1,264,640 1,264,640 1,264,640
発行済株式総数
(千円) 4,758,937 4,852,933 4,800,920
純資産額
(千円) 19,448,882 19,263,255 18,964,050
総資産額
(円) 42.59 103.08 85.94
1株当たり四半期(当期)純利益
潜在株式調整後1株当たり四半期(当
(円) - - -
期)純利益
(円) - - 50.00
1株当たり配当額
(%) 24.5 25.2 25.3
自己資本比率
第49期 第50期
回次 第3四半期 第3四半期
会計期間 会計期間
自2018年 9月1日 自2019年 9月1日
会計期間
至2018年 11月30日 至2019年 11月30日
1株当たり四半期純利益又は1株当たり
23.42
(円) △ 10.32
四半期純損失(△)
(注)1.当社は四半期連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度にかかる主要な経営指標等の推移につ
いては記載しておりません。
2.売上高には、消費税等は含まれておりません。
3.当社には関連会社がありませんので、持分法を適用した場合の投資利益は記載しておりません。
4.潜在株式調整後1株当たり四半期(当期)純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
ん。
5.当社は、2018年9月1日付で普通株式5株につき1株の割合で株式併合を行っております。第49期の期首に
当該株式併合が行われたと仮定し、1株当たり四半期(当期)純利益を算定しております。
2【事業の内容】
当第3四半期累計期間において、当社が営む事業の内容について、重要な変更はありません。
2/15
EDINET提出書類
北雄ラッキー株式会社(E03397)
四半期報告書
第2【事業の状況】
1【事業等のリスク】
当第3四半期累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載した
事業等のリスクについての重要な変更はありません。
2【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において判断したものであります。
なお、当社はスーパーマーケット事業の単一セグメントであるため、セグメントごとの経営成績の記載を省略して
おります。
(1)財政状態及び経営成績の状況
① 経営成績の状況
当第3四半期累計期間(2019年3月1日~2019年11月30日)におけるわが国経済は、比較的堅調な企業業績や
雇用環境の改善を背景として、緩やかな回復基調で推移いたしました。その一方で、米中貿易摩擦の長期化、中
国経済の減速及び英国EU離脱問題等の不確実な海外経済の動向により、先行きは不透明な状況が続いておりま
す。
スーパーマーケット業界におきましては、消費税率引上げ等の影響による消費マインドの低下が懸念される
中、オーバーストア・業態間競争の激化、宅配事業のシェア拡大及び企業の淘汰・再編が加速しております。ま
た一方では、消費者の少子高齢化の進行、ライフスタイルの変化及び嗜好の多様化などに伴う様々な顧客ニーズ
への対応に加えて、深刻化している人手不足とそれに伴う人件費上昇及び働き方改革への対応も求められてお
り、引き続き厳しい経営環境となっております。
当社はこのような消費停滞・競争激化といった状況に対処するため、お客様が求める品質・価格等の多様化す
るニーズに対応する「商品力」、「現場力」及び「マーケティング力」の強化により確固たる競争力の構築に取
組んでまいりました。また、喫緊の課題として人件費高騰及び働き方改革実施への対処としては、労働生産性向
上のため、各部門において「業務の棚卸」を実施し、より一層の業務改善及びコスト削減を図り、収益構造の改
善に努めてまいりました。
そして新たな「マーケティング力」強化として、お客様にとって価値ある商品の提供により、当社の商品や接
客・サービスに対する想いを全てのお客様に共有していただけるよう「ラッキーブランド」の形成を図ること
で、お客様との信頼関係及び共感を強固に築き上げて、企業価値の向上に取組んでまいりました。
当第3四半期累計期間におきましては、商品政策としての「ラッキー100カテゴリー」を構成する商品MD強
化により、新規顧客の獲得、顧客満足度の向上、顧客ニーズへの対応及び企業特性の差別化を図り、店舗におい
ては、「料理する人を応援する」売場提案によりお客様の豊かな食生活実現に努めてまいりました。強化部門で
ある惣菜部門及びベーカリー部門では、中食需要に対応した品揃え強化により売上高確保に努め、衣料部門は販
促方法や仕入基準の見直しによる収益力向上に取組んでまいりました。
店舗業務においては、作業スケジュール表、作業指示書、時間帯別管理基準等の活用による人時売上高の改
善、店舗商品在庫の適正化により作業効率の向上を図ると伴にロス対策の徹底により荒利益率の確保に努めてま
いりました。
経費管理面におきましては、ポイント販促の効率化による販売手数料の削減、電力契約の見直し等による水道
光熱費の削減及び人件費の減少もあり、販売費及び一般管理費は前年同期比97.0%となり、前年同期に対して2
億51百万円の削減となりました。
しかしながら、令和改元に伴う祝賀ムードのGW商戦及び比較的天候に恵まれたお盆商戦は、ほぼ計画通りに
推移したものの、相場安による青果・精肉部門の売上不振、天候不順による衣料部門の季節物セール不振に加え
て、消費増税及び年金・老後資金問題などの将来不安による消費節約意識の高まりもあり、売上高は前年実績を
下回り、経常利益も減収に伴い減益となりましたが、四半期純利益は昨年の北海道胆振東部地震に伴う特別損失
計上の反動により前年同期に対し増益となりました。
この結果、当第3四半期累計期間の経営成績は、売上高294億42百万円(前年同期比3.2%減)、経常利益2億
23百万円(同21.1%減)、四半期純利益1億30百万円(同142.1%増)となりました。
当第3四半期累計期間における店舗の状況は、新設店舗及び閉鎖店舗は無く、改装店舗として2019年4月に
「ラッキー西岡店」の改装を実施しております。
2019年11月30日現在の店舗数は、34店舗であります。
3/15
EDINET提出書類
北雄ラッキー株式会社(E03397)
四半期報告書
② 財政状態の分析
(資産)
当第3四半期会計期間末における資産合計は、前事業年度末と比較して2億99百万円増加し192億63百万円
となりました。
その主な要因は、建物が1億11百万円減少したものの、現金及び預金の増加が2億4百万円、売掛金の増加
が1億86百万円であったことなどによるものであります。
(負債)
当第3四半期会計期間末における負債合計は、前事業年度末と比較して2億47百万円増加し144億10百万円
となりました。
その主な要因は、短期借入金が10億円減少したものの、買掛金の増加が8億11百万円、長期借入金(1年内
返済予定を含む)の増加が2億円、賞与引当金の増加が1億76百万円であったことなどによるものでありま
す。
(純資産)
当第3四半期会計期間末における純資産合計は、前事業年度末と比較して52百万円増加し48億52百万円とな
りました。
その要因は、株主配当による減少63百万円、その他有価証券評価差額金の減少15百万円があったものの、四
半期純利益の計上が1億30百万円であったことによるものであります。
(2)経営方針・経営戦略等
当第3四半期累計期間において、当社が定めている経営方針・経営戦略等に重要な変更はありません。
(3)事業上及び財務上の対処すべき課題
当第3四半期累計期間において、当社が対処すべき課題について重要な変更はありません。
(4)研究開発活動
該当事項はありません。
3【経営上の重要な契約等】
当第3四半期会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
4/15
EDINET提出書類
北雄ラッキー株式会社(E03397)
四半期報告書
第3【提出会社の状況】
1【株式等の状況】
(1)【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 2,416,000
計 2,416,000
②【発行済株式】
第3四半期会計期間末現 上場金融商品取引所名
提出日現在発行数(株)
種類 在発行数(株) 又は登録認可金融商品 内容
(2020年1月14日)
(2019年11月30日) 取引業協会名
東京証券取引所
単元株式数
普通株式 1,264,640 1,264,640 JASDAQ
100株
(スタンダード)
計 1,264,640 1,264,640 - -
(2)【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4)【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式総
発行済株式総 資本金増減額 資本金残高 資本準備金増 資本準備金残
年月日 数増減数
数残高(株) (千円) (千円) 減額(千円) 高(千円)
(株)
2019年9月1日~
- 1,264,640 - 641,808 - 161,000
2019年11月30日
(5)【大株主の状況】
当四半期会計期間は第3四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
5/15
EDINET提出書類
北雄ラッキー株式会社(E03397)
四半期報告書
(6)【議決権の状況】
当第3四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載
することができないことから、直前の基準日(2019年8月31日)に基づく株主名簿による記載をしております。
①【発行済株式】
2019年11月30日現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 - - -
議決権制限株式(自己株式等) - - -
議決権制限株式(その他) - - -
完全議決権株式(自己株式等) 普通株式 600 - -
1,263,700
完全議決権株式(その他) 普通株式 12,637 -
340
単元未満株式 普通株式 - -
発行済株式総数 1,264,640 - -
総株主の議決権 - 12,637 -
(注)1.「完全議決権株式(その他)」の欄には、株式会社証券保管振替機構名義の株式が200株含まれておりま
す。また、「議決権の数」の欄には、同機構名義の完全議決権株式に係る議決権の数2個が含まれておりま
す。
2.単元未満株式数には当社所有の自己株式10株が含まれております。
②【自己株式等】
2019年11月30日現在
発行済株式総数に
自己名義所有 他人名義所有 所有株式数の
所有者の氏名
対する所有株式数
所有者の住所
株式数(株) 株式数(株) 合計(株)
又は名称
の割合(%)
札幌市手稲区星置一条二
600 - 600 0.04
北雄ラッキー株式会社
丁目1番1号
- 600 - 600 0.04
計
(注)1.発行済株式総数に対する所有株式数の割合は、小数点第3位以下を切り捨てて表示しております。
2.当第3四半期会計期間末日現在の自己株式数は610株であります。
2【役員の状況】
該当事項はありません。
6/15
EDINET提出書類
北雄ラッキー株式会社(E03397)
四半期報告書
第4【経理の状況】
1.四半期財務諸表の作成方法について
当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第63
号)に基づいて作成しております。
2.監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3四半期会計期間(2019年9月1日から2019年11
月30日まで)及び第3四半期累計期間(2019年3月1日から2019年11月30日まで)に係る四半期財務諸表について、
EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
3.四半期連結財務諸表について
当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。
7/15
EDINET提出書類
北雄ラッキー株式会社(E03397)
四半期報告書
1【四半期財務諸表】
(1)【四半期貸借対照表】
(単位:千円)
前事業年度 当第3四半期会計期間
(2019年2月28日) (2019年11月30日)
資産の部
流動資産
1,747,766 1,952,177
現金及び預金
770,888 957,782
売掛金
1,703,074 1,719,996
商品及び製品
65,647 71,471
原材料及び貯蔵品
104,435 156,449
前払費用
439,735 406,392
未収入金
57,225 62,934
その他
△ 734 △ 267
貸倒引当金
4,888,039 5,326,937
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
10,196,552 10,259,323
建物
△ 6,533,286 △ 6,708,004
減価償却累計額及び減損損失累計額
建物(純額) 3,663,266 3,551,319
構築物 686,445 687,324
△ 548,517 △ 560,373
減価償却累計額及び減損損失累計額
構築物(純額) 137,928 126,951
610 610
機械及び装置
△ 450 △ 480
減価償却累計額
機械及び装置(純額) 159 129
7,522 7,522
車両運搬具
△ 6,077 △ 6,729
減価償却累計額
車両運搬具(純額) 1,445 793
工具、器具及び備品 498,491 504,201
△ 435,431 △ 451,991
減価償却累計額及び減損損失累計額
工具、器具及び備品(純額) 63,059 52,210
土地 7,222,022 7,222,022
1,439,607 1,043,685
リース資産
△ 1,138,438 △ 774,399
減価償却累計額及び減損損失累計額
リース資産(純額) 301,169 269,285
- 60,444
建設仮勘定
11,389,051 11,283,156
有形固定資産合計
無形固定資産
89,080 81,358
ソフトウエア
- 955
ソフトウエア仮勘定
18,228 18,228
電話加入権
107,309 100,543
無形固定資産合計
投資その他の資産
220,579 202,473
投資有価証券
579 479
出資金
77,419 71,859
長期前払費用
455,961 495,157
繰延税金資産
1,787,326 1,761,229
差入保証金
30,127 16,653
保険積立金
2,571,993 2,547,853
投資その他の資産合計
14,068,354 13,931,552
固定資産合計
8/15
EDINET提出書類
北雄ラッキー株式会社(E03397)
四半期報告書
(単位:千円)
前事業年度 当第3四半期会計期間
(2019年2月28日) (2019年11月30日)
繰延資産
7,656 4,764
社債発行費
7,656 4,764
繰延資産合計
18,964,050 19,263,255
資産合計
負債の部
流動負債
2,503,655 3,315,411
買掛金
100,000 100,000
1年内償還予定の社債
4,650,000 3,650,000
短期借入金
1,123,250 1,310,308
1年内返済予定の長期借入金
189,235 151,817
リース債務
351,835 399,259
未払金
292,793 317,382
未払費用
73,376 90,687
未払法人税等
110,750 109,989
未払消費税等
21,049 20,791
前受金
545,495 641,405
預り金
112,950 289,596
賞与引当金
31,619 31,808
ポイント引当金
10,106,011 10,428,456
流動負債合計
固定負債
650,000 600,000
社債
1,816,799 1,830,365
長期借入金
228,213 197,878
リース債務
889,295 884,544
退職給付引当金
108,946 -
役員退職慰労引当金
300,441 294,612
長期預り保証金
61,547 62,183
資産除去債務
1,217 112,097
長期未払金
658 183
その他
4,057,118 3,981,864
固定負債合計
14,163,130 14,410,321
負債合計
9/15
EDINET提出書類
北雄ラッキー株式会社(E03397)
四半期報告書
(単位:千円)
前事業年度 当第3四半期会計期間
(2019年2月28日) (2019年11月30日)
純資産の部
株主資本
641,808 641,808
資本金
資本剰余金
161,000 161,000
資本準備金
190,215 190,215
その他資本剰余金
351,215 351,215
資本剰余金合計
利益剰余金
その他利益剰余金
2,465,000 2,465,000
別途積立金
1,302,680 1,369,773
繰越利益剰余金
3,767,680 3,834,773
利益剰余金合計
△ 1,672 △ 1,672
自己株式
4,759,030 4,826,124
株主資本合計
評価・換算差額等
41,889 26,809
その他有価証券評価差額金
41,889 26,809
評価・換算差額等合計
純資産合計 4,800,920 4,852,933
18,964,050 19,263,255
負債純資産合計
10/15
EDINET提出書類
北雄ラッキー株式会社(E03397)
四半期報告書
(2)【四半期損益計算書】
【第3四半期累計期間】
(単位:千円)
前第3四半期累計期間 当第3四半期累計期間
(自 2018年3月1日 (自 2019年3月1日
至 2018年11月30日) 至 2019年11月30日)
30,419,744 29,442,800
売上高
22,636,736 21,925,813
売上原価
7,783,007 7,516,987
売上総利益
営業収入
205,804 203,931
不動産賃貸収入
655,092 636,109
運送収入
860,897 840,041
営業収入合計
8,643,904 8,357,028
営業総利益
販売費及び一般管理費
330,919 326,934
広告宣伝費
578,971 571,439
配送費
443,671 431,720
販売手数料
1,490,302 1,479,307
給料及び手当
291,058 289,596
賞与引当金繰入額
83,540 80,842
退職給付費用
9,692 3,243
役員退職慰労引当金繰入額
1,857,629 1,815,249
雑給
627,506 612,520
水道光熱費
412,248 336,924
減価償却費
660,258 656,821
地代家賃
1,605,088 1,535,009
その他
8,390,887 8,139,611
販売費及び一般管理費合計
253,017 217,417
営業利益
営業外収益
7,884 6,262
受取利息
7,791 7,310
受取配当金
15,401 7,061
受取事務手数料
4,700 5,300
助成金収入
33,097 11,137
雑収入
68,875 37,071
営業外収益合計
営業外費用
33,116 26,286
支払利息
2,891 2,891
社債発行費償却
- 412
貸倒損失
2,351 1,215
雑損失
38,360 30,806
営業外費用合計
283,533 223,682
経常利益
特別損失
2,074 11,189
固定資産除売却損
12,614 13,140
減損損失
177,629 -
災害による損失
192,318 24,329
特別損失合計
91,215 199,352
税引前四半期純利益
法人税、住民税及び事業税 74,827 108,227
△ 37,442 △ 39,170
法人税等調整額
37,385 69,057
法人税等合計
53,829 130,295
四半期純利益
11/15
EDINET提出書類
北雄ラッキー株式会社(E03397)
四半期報告書
【注記事項】
(会計方針の変更)
該当事項はありません。
(四半期財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)
該当事項はありません。
(追加情報)
(「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用)
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 2018年2月16日)等を第1四半期会計
期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示しております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において流動資産の「繰延税金資産」に表示していた71,996千円は、投資
その他の資産の「繰延税金資産」に含めて表示しております。
(役員退職慰労金制度の廃止)
当社は、役員の退職慰労金の支払に備えるため、内規に基づく期末要支 給額を「 役員退職慰労引当金」に 計上
しておりましたが、2019年5月27日開催の第49回定時株主総会終結の時をもって役員退職慰労金制度を廃止し、
在任期間に対応する役員退職慰労金を打切り支給することが決議されております。
これにより、第1四半期会計期間において「役員退職慰労引当金」を全額取り崩し、打切り支給額を固定負債
の「長期未払金」に計上しております。
(四半期キャッシュ・フロー計算書関係)
当第3四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第3四半期累計期
間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。
前第3四半期累計期間 当第3四半期累計期間
(自 2018年3月1日 (自 2019年3月1日
至 2018年11月30日) 至 2019年11月30日)
減価償却費 412,248千円 336,924千円
(株主資本等関係)
Ⅰ 前第3四半期累計期間(自 2018年3月1日 至 2018年11月30日)
配当金支払額
配当金の総額 1株当たり配
株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(決議) (千円) 当額(円)
2018年5月28日
普通株式 63,202 10.0 2018年2月28日 2018年5月29日 利益剰余金
定時株主総会
Ⅱ 当第3四半期累計期間(自 2019年3月1日 至 2019年11月30日)
配当金支払額
配当金の総額 1株当たり配
株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(決議) (千円) 当額(円)
2019年5月27日
普通株式 63,201 50.0 2019年2月28日 2019年5月28日 利益剰余金
定時株主総会
12/15
EDINET提出書類
北雄ラッキー株式会社(E03397)
四半期報告書
(金融商品関係)
金融商品の四半期貸借対照表計上額その他の金額は、前事業年度の末日と比較して著しい変動はありません。
(有価証券関係)
有価証券の四半期貸借対照表計上額その他の金額は、前事業年度の末日と比較して著しい変動はありません。
(デリバティブ取引関係)
デリバティブ取引の四半期会計期間末の契約額等は、前事業年度の末日と比較して著しい変動はありません。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
前第3四半期累計期間(自2018年3月1日 至2018年11月30日)及び当第3四半期累計期間(自2019年3月1
日 至2019年11月30日)
当社は、生鮮食料品を中心に一般食料品及びファミリー衣料品を販売の主体とするスーパーマーケット事業の
単一セグメントであるため、記載を省略しております。
(1株当たり情報)
1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第3四半期累計期間 当第3四半期累計期間
(自 2018年3月1日 (自 2019年3月1日
至 2018年11月30日) 至 2019年11月30日)
1株当たり四半期純利益 42円59銭 103円08銭
(算定上の基礎)
53,829 130,295
四半期純利益(千円)
普通株主に帰属しない金額(千円) - -
普通株式に係る四半期純利益(千円) 53,829 130,295
普通株式の期中平均株式数(株) 1,264,043 1,264,030
(注)1.潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
2.当社は、2018年9月1日付で普通株式5株につき1株の割合で株式併合を行っております。前事業年度の期
首に当該株式併合が行われたと仮定し、1株当たり四半期純利益を算定しております。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
2【その他】
該当事項はありません。
13/15
EDINET提出書類
北雄ラッキー株式会社(E03397)
四半期報告書
第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
14/15
EDINET提出書類
北雄ラッキー株式会社(E03397)
四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2020年1月14日
北雄ラッキー株式会社
取締役会 御中
EY新日本有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士
松本 雄一 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士
柴本 岳志 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている北雄ラッキー株
式会社の2019年3月1日から2020年2月29日までの第50期事業年度の第3四半期会計期間(2019年9月1日から2019年11
月30日まで)及び第3四半期累計期間(2019年3月1日から2019年11月30日まで)に係る四半期財務諸表、すなわち、四
半期貸借対照表、四半期損益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
四半期財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して四半期財務諸表を
作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期財務諸表を作成し適正に
表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期財務諸表に対する結論
を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四
半期レビューを行った。
四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質
問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認
められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
監査人の結論
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められ
る四半期財務諸表の作成基準に準拠して、北雄ラッキー株式会社の2019年11月30日現在の財政状態及び同日をもって終了
する第3四半期累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項がすべての重要な点において認められな
かった。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報
告書提出会社)が別途保管しております。
2. XBRLデータは四半期レビューの対象には含 まれていません。
15/15