２２５インデックスファンド 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                               Ｔ＆Ｄアセットマネジメント株式会社(E11764)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      【表紙】

      【提出書類】                      有価証券届出書
      【提出先】                      関東財務局長
      【提出日】                      2020年1月29日
      【発行者名】                      Ｔ＆Ｄアセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長           坪井    親弘
      【本店の所在の場所】                      東京都港区芝五丁目36番7号
      【事務連絡者氏名】                      富岡     秀夫
      【電話番号】                      03-6722-4813
      【届出の対象とした募集内国投資信託                      ２２５インデックスファンド
      受益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集内国投資信託                      継続募集額
      受益証券の金額】                      500億円を上限とします。
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第一部【証券情報】

     （１）【ファンドの名称】
      ２２５インデックスファンド
      （以下「ファンド」といいます。）
     （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

      追加型証券投資信託の振替内国投資信託受益権（以下「受益権」といいます。）です。
      委託者（以下「委託会社」ということがあります。）の依頼により、信用格付業者から提供され、もしくは閲覧
      に供された信用格付または信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
      ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律（以下「社振法」といいます。）の規定の適用を受け、
      受益権の帰属は、後述「（１１）振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該振替機関の下位の口座管
      理機関（社振法第2条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下「振替機関等」といいま
      す。）の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります（以下、振替口座簿に記載または記録される
      ことにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。）。委託会社であるＴ＆Ｄアセットマネジメント株式会
      社は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。また、振替
      受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
     （３）【発行（売出）価額の総額】

      500億円を上限とします。
     （４）【発行（売出）価格】

                    ※
      購入申込受付日の基準価額               とします。
      㬰౗﩮陏ꆘ䴰ര栰漰İ픰ꄰ줰溌익⍽쾘䴰䬰覌ꁐ땽쾘䴰鉣Ꞗ搰地徑톘䷿ࡎର౽ᒌ익⍽쾘䴰ര栰䐰䐰縰夰˿र
       その時の発行済受益権総口数で除した1口当たりの純資産価額をいいます（ただし、1万口当たりに換算した価
       額で表示されます。）。
      基準価額につきましては、販売会社（委託会社を含め、委託会社の指定する金融商品取引法第28条第1項に規定
      する第一種金融商品取引業を行う者および委託会社の指定する金融商品取引法第2条第11項に規定する登録金融
      機関をいいます。）または下記にお問い合わせください。
          Ｔ＆Ｄアセットマネジメント株式会社
          電話番号       03-6722-4810（受付時間は営業日の午前9時～午後5時）
          インターネットホームページ                 https://www.tdasset.co.jp/
     （５）【申込手数料】

      2.20％（税抜2.0％）を上限として、販売会社が個別に定める率を、発行価格に乗じて得た額とします。
      申込手数料は、ファンドの商品説明、販売に係る事務費用等の対価です。なお、収益分配金を再投資する場合は
      無手数料とします。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
     （６）【申込単位】

      販売会社にお問い合わせください。
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     （７）【申込期間】

      2020年1月30日から2020年7月29日まで
      なお、申込期間は上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
     （８）【申込取扱場所】

      申込取扱場所（販売会社）につきましては、前述「（４）発行（売出）価格」の照会先にお問い合わせくださ
      い。
     （９）【払込期日】

      ファンドの受益権の購入申込者は、販売会社が定める払込期日までに、購入代金（発行価格に申込口数を乗じて
      得た額に申込手数料（税込）を加算した金額をいいます。）をお申し込みの販売会社に支払うものとします。詳
      しくは販売会社にお問い合わせください。
      振替受益権に係る各購入申込日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日に、委託会社の指定する口座を経由
      して、受託会社の指定するファンド口座に払い込まれます。
     （１０）【払込取扱場所】

      払込取扱場所は申込取扱場所（販売会社）と同様です。お問い合わせにつきましては、前述「（４）発行（売
      出）価格」の照会先にお問い合わせください。
     （１１）【振替機関に関する事項】

      ファンドの振替機関は株式会社証券保管振替機構です。
     （１２）【その他】

      ①日本以外の地域における発行はありません。
      ②振替受益権について
       ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、前述「（１１）振替機関に関する事項」に記載の振替機関
       の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるものとします。
       ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および前述「（１１）振替機関に関する事項」に記載の振替
       機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
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     第二部【ファンド情報】

     第１【ファンドの状況】
     １【ファンドの性格】
     （１）【ファンドの目的及び基本的性格】
      ①ファンドの目的
       ファンドは、日経平均株価（225種・東証、以下「日経225」といいます。）に連動する投資成果を目標に運用
       を行います。
       ａ．「日経平均株価（日経平均）」は、株式会社日本経済新聞社によって独自に開発された手法によって、算
         出される著作物であり、株式会社日本経済新聞社は、「日経平均」自体および「日経平均」を算定する手
         法に対して、著作権その他一切の知的財産権を有しています。
       ｂ．「日経」および「日経平均」を示す標章に関する商標権その他の知的財産権は、全て株式会社日本経済新
         聞社に帰属しています。
       ｃ．本件投資信託は、投資信託委託業者等の責任のもとで運用されるものであり、株式会社日本経済新聞社
         は、その運用および本件受益権の取引に関して、一切の責任を負いません。
       ｄ．株式会社日本経済新聞社は、「日経平均」を継続的に公表する義務を負うものではなく、公表の誤謬、遅
         延又は中断に関して、責任を負いません。
       ｅ．株式会社日本経済新聞社は、「日経平均」の構成銘柄、計算方法、その他「日経平均」の内容を変える権
         利および公表を停止する権利を有しています。
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      ②ファンドの基本的性格

       一般社団法人投資信託協会が定める「商品分類に関する指針」に基づくファンドの商品分類および属性区分は
       以下の通りです。
       ファンドが該当する商品分類および属性区分を網掛け表示しています。
       ＜商品分類表＞
                                    投資対象資産
         単位型・追加型              投資対象地域                            補足分類
                                   （収益の源泉）
                        国   内

                                     株   式
          単位型投信                           債      券        インデックス型
                        海      外
                                    不動産投信
          追加型投信                                         特殊型
                                    その他資産
                        内      外
                                     資産複合
       ＜属性区分表＞

         投資対象資産              決算頻度            投資対象地域            対象インデックス
      株式

                                    グローバル
       一般
                        年1回
                                      日本
       大型株                                           日経225
                        年2回
                                      北米
       中小型株
      債券
                                      欧州
                        年4回
       一般
                                     アジア
       公債               年6回（隔月）                           ＴＯＰＩＸ
                                    オセアニア
       社債
                      年12回（毎月）
       その他債券
                                     中南米
       クレジット属性
                         日々
                                     アフリカ
      不動産投信                                            その他
                                   中近東（中東）
                        その他
      その他資産
                                    エマージング
      資産複合
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       ＜商品分類の定義＞

       追加型投信
       一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産とともに運用されるファンドをい
       います。
       国内
       目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に国内の資産を源泉とする旨の記
       載があるものをいいます。
       株式
       目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に株式を源泉とする旨の記載があ
       るものをいいます。
       インデックス型
       目論見書または信託約款において、各種指数に連動する運用成果を目指す旨の記載があるものをいいます。
       ＜属性区分の定義＞
       株式   一般
       目論見書または信託約款において、主として株式に投資する旨の記載があるものをいいます。
       一般とは大型株、中小型株属性にあてはまらない全てのものをいいます。
       年1回
       目論見書または信託約款において、年1回決算する旨の記載があるものをいいます。
       日本
       目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益が日本の資産を源泉とする旨の記載があるものを
       いいます。
       日経225
       目論見書または信託約款において、日経225指数に連動する運用成果を目指す旨の記載があるものをいいま
       す。
        
        （http://www.toushin.or.jp/）をご参照ください。
      ③ファンドの特色

       1   日経225に連動する投資成果を目指すファンドです。
       2   日経225採用銘柄のうち200銘柄以上の株式に原則として等株数投資を行います。
       3   株式の組入比率は高位を保ちます。
       資金動向や市況動向等によっては、上記のような運用が行われない場合があります。
      ④信託金限度額

       信託金の限度額は500億円です。
       ただし、受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更することができます。
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     （２）【ファンドの沿革】

      1986年10月30日          信託契約締結、ファンドの設定、運用開始
     （３）【ファンドの仕組み】

      ①ファンドの仕組み図
      ②委託会社およびファンドの関係法人の名称およびファンドの運営上の役割





       （委託会社が関係法人と締結している契約等の概要を含みます。）
       ａ．委託会社
          Ｔ＆Ｄアセットマネジメント株式会社
          委託会社は、信託約款（信託契約）の規定等に基づき主に次の業務を行います。
          （1）信託約款の届出
          （2）信託財産の運用指図
          （3）信託財産の計算（毎日の基準価額の計算）
          （4）目論見書および運用報告書の作成等
       ｂ．受託会社
          三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
          （ 再信託   受託会社：日本マスタートラスト信託銀行株式会社）
          受託会社は、信託約款（信託契約）の規定等に基づき主に次の業務を行います。
          （1）信託財産の保管・管理・計算
          （2）委託会社の指図に基づく信託財産の処分等
       ｃ．販売会社
          販売会社は、委託会社との間に締結した「投資信託受益権の取扱に関する契約」（別の名称で同様の権
          利義務関係を規定する契約を含みます。）等に基づき、主に次の業務を行います。
          （1）受益権の募集・販売の取扱い
          （2）受益権の換金（解約）申込の取扱い
          （3）換金代金、収益分配金および償還金の支払いの取扱い
          （4）目論見書、運用報告書の交付等
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      ③委託会社の概況

       ａ．資本金
          2019年11月末日現在              11億円
       ｂ．会社の沿革
          1980年12月19日                    第一投信株式会社設立
                      同年12月26日「証券投資信託法」（当時）に基づく免許取得
          1997年12月      1日             社名を長期信用投信株式会社に変更
          1999年    2月25日                大同生命保険相互会社（現：大同生命保険株式会社）の傘下に入る
          1999年    4月  1日             社名を大同ライフ投信株式会社に変更
          2002年    1月24日                投資顧問業者の登録
          2002年    6月11日                投資一任契約に係る業務の認可
          2002年    7月  1日             ティ・アンド・ディ太陽大同投資顧問株式会社と合併、
                      ティ・アンド・ディ・アセットマネジメント株式会社に社名を変更
          2006年    8月28日                社名をＴ＆Ｄアセットマネジメント株式会社に変更
          2007年    3月30日                株式会社Ｔ＆Ｄホールディングスの直接子会社となる
          2007年    9月30日                金融商品取引法の施行に伴い、第二種金融商品取引業、
                          投資助言・代理業、投資運用業の登録
       ｃ．大株主の状況
                                                2019年11月末日現在
              株主名                    住所             所有株数       所有比率

       株式会社Ｔ＆Ｄホールディングス                   東京都中央区日本橋二丁目7番1号                   1,082,500株         100％

     ２【投資方針】

     （１）【投資方針】
      投資成果を日経225の動きにできるだけ連動させるため、次のポートフォリオ管理を行います。
      ①日経225採用銘柄の中から200銘柄以上に、原則として等株数投資を行います。
      ②株式の組入比率は高位を保ちます。
      ③株式以外への資産の投資は、原則として信託財産総額の50％以下とします。
      ④外貨建資産への投資は行いません。
      ⑤資金動向、市況動向、残存信託期間等の事情によっては、上記のような運用ができない場合があります。
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     （２）【投資対象】

      ①投資の対象とする資産の種類
       この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
       ａ．次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものを
         いいます。）
         （1）有価証券
         （2）デリバティブ取引に係る権利（金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、約款に定める
            ものに限ります。）
         （3）金銭債権
         （4）約束手形
       ｂ．次に掲げる特定資産以外の資産
         （1）為替手形
      ②委託会社は、信託金を、次の有価証券（金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各
       号に掲げる権利を除きます。）で市場性のあるものに投資することを指図します。ただし、余裕金について
       は、預金、指定金銭信託（金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。）、
       コール・ローン、手形割引市場において売買される手形または貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第
       2条第2項第1号で定めるもの（外国の者に対する権利で同様の権利の性質を有するものを含みます。）により
       運用することの指図ができます。
       （1）株券または新株引受権証書
       （2）コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
       （3）外国または外国の者の発行する本邦通貨表示の証券で、（2）の証券の性質を有するもの
       なお、（1）の証券または証書を以下「株式」といいます。
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     （３）【運用体制】

      委託会社の運用体制は以下の通りです。
       個別ファンドの運用計画については、ファンド・マネージャーが組入比率等の計画を立案し、各運用









       部長の承認を経て実施されます。
      受託会社に対しては、日々の純資産照合等を行っています。また、内部統制の有効性に関する報告書を定期的に

      受け取っています。
      委託会社の運用体制等は2019年11月末日現在のものであり、今後変更となる場合があります。
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     （４）【分配方針】

      年1回、決算時（原則として10月29日。ただし該当日が休業日の場合は翌営業日。）に、原則として以下の方針
      に基づき収益の分配を行います。
      ①分配対象額は、配当等収益および売買益等の全額から諸経費を控除した額とします。
      ②分配金額は、委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただし、必ず分配を行うものでは
       ありません。
      ③収益分配に充てず、信託財産に留保した利益については、運用の基本方針にしたがって運用を行います。
      ※将来の分配金の支払いおよびその金額について示唆・保証するものではありません。
      㮑䵟卻䥓칶쨰栰漰Ƒ䵟厑터Œ⥛倰䨰蠰猰匰谰褰殘帰夰譓칶쨰䬰襥⽢啒⥠漰鉣Ꞗ搰地徘䴰朰Ɗ䲌묰Ŷﮌ뭵
       （税込）、信託報酬（税込）を控除した後、その残金を受益者に分配することができます。なお、次期以降の
       分配にあてるため、その一部を分配準備積立金として積み立てることができます。
      㭘띶쨰栰漰Ř띤൶쨰殊問ꅤ൶쨰鉒ꁮᬰ地晟霰归⥶쪑톘䴰朰Ɗ䲌묰Ŷﮌ뭵⣿ࡺຏ볿रŏ᝘㆑泿ࡺຏ볿
       を控除し、繰越欠損金のあるときは、その全額を売買益をもって補てんした後、受益者に分配することができ
       ます。なお、次期以降の分配にあてるため、分配準備積立金として積み立てることができます。
      ※毎計算期末において、信託財産につき生じた損失は、次期に繰り越します。
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     （５）【投資制限】

      ①ファンドの信託約款に基づく投資制限
       ａ．株式の組入については制限を設けません。
       ｂ．一般社団法人投資信託協会の規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポー
         ジャーおよびデリバティブ取引等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則として
         それぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、一般社団法人
         投資信託協会の規則に従い当該比率以内となるよう調整を行います。
       ｃ．委託会社が投資することを指図する株式は、わが国の金融商品取引所に上場されている株式の発行会社の
         発行する株式とします。ただし、株主割当により取得する株式については、この限りではありません。
       ｄ．委託会社は、信託財産が運用対象とする有価証券の価格変動リスクを回避するため、わが国の金融商品取
         引所における有価証券先物取引、有価証券指数等先物取引および有価証券オプション取引ならびに外国の
         市場におけるこれらの取引と類似の取引を行うことの指図をすることができます。なお、選択権取引はオ
         プション取引に含めて取扱うものとします。
       ｅ．委託会社は、信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、わが国の金融商品取引所における
         金利に係る先物取引およびオプション取引ならびに外国の市場におけるこれらの取引と類似の取引を行う
         ことの指図をすることができます。なお、現物オプション取引は預金に限るものとします。
       ｆ．デリバティブ取引等については、金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標に係る変動
         その他の理由により発生し得る危険に対応する額として、一般社団法人投資信託協会規則および委託会社
         が定める合理的な方法により算出した額が信託財産の純資産を超えないこととします。
      ②「投資信託及び投資法人に関する法律」および関係法令に基づく投資制限
       ａ．委託会社は、信託財産に関し、金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標に係る変動そ
         の他の理由により発生し得る危険に対応する額としてあらかじめ委託会社が定めた合理的な方法により算
         出した額が当該信託財産の純資産額を超えることとなる場合において、デリバティブ取引（新株予約権証
         券またはオプションを表示する証券もしくは証書に係る取引および選択権付債券売買を含みます。）を行
         い、または継続することを受託会社に指図しないものとします。
       ｂ．委託会社は、同一の法人の発行する株式について、委託会社が運用の指図を行う全ての委託者指図型投資
         信託につき信託財産として有する当該株式に係る議決権の総数が、当該株式に係る議決権の総数に100分
         の50を乗じて得た数を超えることとなる場合において、当該株式を信託財産をもって取得することを受託
         会社に指図してはなりません。
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     ３【投資リスク】

     （１）基準価額の変動要因
      ファンドの基準価額は、投資を行っている有価証券等の値動きによる影響を受けますが、これらの運用による利
      益および損失は全て投資者に帰属します。
      したがいまして、ファンドは投資元本が保証されているものではなく、基準価額の下落により損失を被り、投資
      元本を割り込むことがあります。なお、ファンドは預貯金とは異なります。
      ファンドの基準価額の変動要因となる主なリスクは次の通りです。
      ①株価変動リスク
       株式の価格は、発行企業の業績や財務状況、市場・経済の状況等を反映して変動します。特に企業が倒産や大
       幅な業績悪化に陥った場合、当該企業の株価が大きく下落し、基準価額が値下がりする要因となります。
      ②信用リスク
       有価証券の発行者、または金融商品の運用先に債務不履行等が発生または懸念される場合、有価証券または金
       融商品等の価格は下落し、もしくは価値がなくなることがあります。これらの場合には、基準価額が値下がり
       する要因となります。
      ③流動性リスク
       市場における取引量が小さい場合や、市場の混乱等のために、市場における取引の不成立や通常よりも著しく
       不利な価格での取引を余儀なくされる可能性があります。これらの場合には、基準価額が値下がりする要因と
       なります。
      ※基準価額の変動要因（リスク）は、上記に限定されるものではありません。
     （２）その他の留意点

      ①ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定（いわゆるクーリング・オフ）の適用はあり
       ません。
      ②ファンドは、日経225をモデルとして運用を行いますが、当該株価指数に連動した投資成果をお約束するもの
       ではありません。
      ③分配金に関する留意点
       ・分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので、分配金が支払われると、そ
        の金額相当分、基準価額は下がります。
       ・分配金は、計算期間中に発生した収益（経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益）を超えて支払
        われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落することになります。
        また、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すものではありません。
       ・投資者のファンドの購入価額によっては、分配金の一部または全部が、実質的には元本の一部払戻しに相当
        する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金額より基準価額の値上がりが小さかった場
        合も同様です。
      ④ファンドは、預貯金や保険契約と異なり、預金保険・貯金保険・保険契約者保護機構の保護の対象ではありま
       せん。また、登録金融機関でご購入いただいた場合、投資者保護基金の支払対象とはなりません。
     （３）リスクの管理体制

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      委託会社では、運用部門は定められた運用プロセスを通じて投資リスクを管理します。
      また、運用部門から独立した部門がファンドのパフォーマンス分析・評価および法令・運用諸規則等に照らした
      適正性の審査等の結果について、各種委員会等に報告を行い、必要に応じて適切な措置を講じる体制となってお
      ります。
      委託会社のリスクの管理体制は、以下の通りです。
      委託会社は、社内規程において投資リスクに関する取扱い基準およびその管理体制についても定めており、下記
      の運用体制のサイクル自体が、投資リスクの管理体制を兼ねたものとなっています。
      ・ファンド・マネージャーは定期的に、投資環境および市況見通し、ポートフォリオの状況および運用成果等を
       モニタリングして運用リスクの管理を行いつつ、原則として月次にて（投資環境および市況の著しい変化等に
       対応する場合には随時）運用計画の見直しを行い、各運用部長による承認を経て、実際の運用指図を行い、ト
       レーディング部がその執行を行っています。
      ・業務管理部は、運用リスク管理を所管するとともに、ファンドのパフォーマンス分析・評価等を月次にて行
       い、運用審査委員会に報告を行うことにより、運用成績の改善のサポートを行っています。
      ・法務・コンプライアンス部は、法令、約款等、運用諸規則・運用制限に照らした適正性の監視・検証を行い、
       コンプライアンス委員会および取締役会に報告を行っています。
       リスクの管理体制は2019年11月末日現在のものであり、今後変更となる場合があります。






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     ≪参考情報≫

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     ４【手数料等及び税金】

     （１）【申込手数料】
      2.20％（税抜2.0％）を上限として、販売会社が個別に定める率を、発行価格に乗じて得た額とします。
      申込手数料は、ファンドの商品説明、販売に係る事務費用等の対価です。なお、収益分配金を再投資する場合は
      無手数料とします。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
     （２）【換金（解約）手数料】

      ありません。
     （３）【信託報酬等】

      信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年0.583                                        ％（税抜0.53％）の率を乗じて得
      た額とします。信託報酬の配分については、以下の通りとします。
      [信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率]　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（年率）
           支払先          信託報酬率（税抜）                      対価の内容
          委託会社              0.28％         委託した資金の運用等の対価
                                購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、
          販売会社              0.15％
                                口座内でのファンドの管理等の対価
                                運用財産の保管および管理、委託会社からの指図の
          受託会社              0.10％
                                実行等の対価
      上記の信託報酬の総額は日々費用計上され、ファンドの基準価額に反映されます。なお、毎計算期間の最初の
      6ヵ月終了日、毎計算期末および信託終了のとき信託財産中から支弁します。
     （４）【その他の手数料等】

      ①信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託会社の立替えた立替金の利息は、信託財産
       中から支弁します。
      ②信託財産の財務諸表に係る監査費用（税込）は、信託財産中から支弁します。
      ③証券取引に伴う手数料、組入資産の保管に要する費用等は、信託財産中から支弁します。
      その他の手数料等については、運用状況等により変動するものであり、事前に料率、上限額等を示すことができ
      ません。
      
       ることができません。
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     （５）【課税上の取扱い】

      ファンドは、課税上は株式投資信託として取り扱われます。
      公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度および未成年者少額投資非課税制度の適用対象です。
      ①個人の受益者に対する課税
       収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金は、配当所得として、20.315％（所得税15％、復興特別所得税
       0.315％および地方税5％）の税率により源泉徴収が行われます。確定申告は不要ですが、確定申告を行い、申
       告分離課税または総合課税（配当控除の適用が可能です。）を選択することもできます。
       換金時および償還時の差益（譲渡益）については、譲渡所得として、20.315％（所得税15％、復興特別所得税
       0.315％および地方税5％）の税率による申告分離課税が適用されます。ただし、特定口座（源泉徴収選択口
       座）を利用した場合は、原則として確定申告は不要です。
       なお、換金時および償還時の損益については、確定申告により、上場株式等の譲渡損益および申告分離課税を
       選択した上場株式等の配当所得ならびに特定公社債等（公募公社債投資信託を含みます。）の利子所得等およ
       び譲渡所得等との損益通算が可能です。
       ○少額投資非課税制度「愛称：ＮＩＳＡ（ニーサ）」および未成年者少額投資非課税制度「愛称：ジュニアＮ
        ＩＳＡ」をご利用の場合
        ＮＩＳＡおよびジュニアＮＩＳＡは、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託等から生じる
        配当所得および譲渡所得が一定期間非課税となります。
        ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設する等、一定の条件に該当する方が対象となります。詳
        しくは、販売会社にお問い合わせください。
      ②法人の受益者に対する課税
       収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに換金時および償還時の個別元本超過額については、
       15.315％（所得税15％および復興特別所得税0.315％）の税率により源泉徴収が行われます（地方税の源泉徴
       収はありません。）。
      ◆個別元本について
       受益者毎の信託時の受益権の価額等（申込手数料（税込）は含まれません。）が当該受益者の個別元本にあた
       ります。
       受益者が同一ファンドの受益権を複数回購入した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を行うつど当該受
       益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。ただし、同一ファンドを複数の販売会社で購入す
       る場合は販売会社毎に個別元本の算出が行われます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファン
       ドを購入する場合は当該支店毎に、一般コースと自動継続投資コースの両コースで購入する場合はコース別
       に、個別元本の算出が行われる場合があります。
       受益者が元本払戻金（特別分配金）を受取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当該元本払戻金
       （特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
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      ◆収益分配金の課税について

       追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる「元本払戻金
       （特別分配金）」の区分があります。
       受益者が収益分配金を受取る際、当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場合また
       は当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となり、当該収益分配
       金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る部分の額が元本払戻金（特
       別分配金）となり、当該収益分配金から当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が普通分配金となりま
       す。
      㭺ຑ터湓홢焰䐰欰搰䐰昰漰Ā㈀　㄀㥞琀㄀ㅧࡧ⭥﹗⠰渰舰渰朰䈰訰ź๬픰䱥㥫挰唰谰彘㑔ࡻ䤰欰漰ź๳蝻䤰䱙०
       れる場合があります。
      ※詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
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     ５【運用状況】

     （１）【投資状況】
      資産の種類別、地域別の投資状況
                                                （2019年11月29日現在）
               資産の種類                国名      時価合計（百万円）             投資比率（％）
                株式               日本           2,587           78.36
       現金・預金・その他の資産（負債差引後）                       日本            714          21.64
             合計（純資産総額）                   －           3,301          100.00
     （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
        （小数点以下第3位を四捨五入して算出しております。）
     その他の資産の種類別、地域別の投資状況

           資産の種類             建別       国名       時価合計（円）            投資比率（％）
          株価指数先物取引               買建       日本          705,687,000              21.38

     （注）株価指数先物取引の時価については、原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最
       終相場で評価しております。
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     （２）【投資資産】

      ①【投資有価証券の主要銘柄】
      イ．評価額上位銘柄（30銘柄）
                                                （2019年11月29日現在）
                                        簿価単価        時価単価
                                                        投資
                                  数   量
                                         （円）        （円）
                 業   種     銘   柄   名
         国名    種類                                          比率
                                        簿価金額        時価金額
                                  （株）
                                                       （％）
                                         （円）        （円）
                      ファーストリテイリ                    67,710.00        66,690.00
       1  日本     株式   小売業                   4,000                     8.08
                      ング                   270,840,000        266,760,000
                情報・通     ソフトバンクグルー                     4,100.00        4,253.00
       2  日本     株式                      24,000                      3.09
                信業     プ                    98,400,000        102,072,000
                                          22,500.00        22,600.00
       3  日本     株式   電気機器     東京エレクトロン              4,000                     2.74
                                         90,000,000        90,400,000
                                          21,445.00        20,905.00
       ▶  日本     株式   電気機器     ファナック              4,000                     2.53
                                         85,780,000        83,620,000
                情報・通                          2,967.00        3,139.00
       5  日本     株式        ＫＤＤＩ              24,000                      2.28
                信業                         71,208,000        75,336,000
                                          15,310.00        15,745.00
       6  日本     株式   機械     ダイキン工業              4,000                     1.91
                                         61,240,000        62,980,000
                                          3,516.00        3,841.00
       7  日本     株式   精密機器     テルモ              16,000                      1.86
                                         56,256,000        61,456,000
                                          7,132.00        7,447.00
       8  日本     株式   電気機器     京セラ              8,000                     1.80
                                         57,056,000        59,576,000
                サービス     リクルートホール                     3,557.00        3,962.00
       9  日本     株式                      12,000                      1.44
                業     ディングス                    42,684,000        47,544,000
                                          12,200.00        11,710.00
       10  日本     株式   化学     信越化学工業              4,000                     1.42
                                         48,800,000        46,840,000
                                          11,180.00        11,510.00
       11  日本     株式   電気機器     ＴＤＫ              4,000                     1.39
                                         44,720,000        46,040,000
                                          5,640.00        5,350.00
       12  日本     株式   電気機器     アドバンテスト              8,000                     1.30
                                         45,120,000        42,800,000
                                          2,844.00        2,584.00
       13  日本     株式   小売業     ファミリーマート              16,000                      1.25
                                         45,504,000        41,344,000
                                          9,060.00        9,558.00
       14  日本     株式   医薬品     中外製薬              4,000                     1.16
                                         36,240,000        38,232,000
                                          1,795.00        1,867.50
       15  日本     株式   医薬品     アステラス製薬              20,000                      1.13
                                         35,900,000        37,350,000
                サービス                          9,846.00        9,307.00
       16  日本     株式        セコム              4,000                     1.13
                業                         39,384,000        37,228,000
                                          8,400.00        8,612.00
       17  日本     株式   化学     花王              4,000                     1.04
                                         33,600,000        34,448,000
                                          7,990.00        8,110.00
       18  日本     株式   医薬品     エーザイ              4,000                     0.98
                                         31,960,000        32,440,000
                                          8,601.00        7,905.00
       19  日本     株式   化学     資生堂              4,000                     0.96
                                         34,404,000        31,620,000
                輸送用機                          7,546.00        7,638.00
       20  日本     株式        トヨタ自動車              4,000                     0.93
                器                         30,184,000        30,552,000
                情報・通     エヌ・ティ・ティ・                     1,414.00        1,492.00
       21  日本     株式                      20,000                      0.90
                信業     データ                    28,280,000        29,840,000
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                サービス                          2,547.00        3,010.00
       22  日本     株式        エムスリー              9,600                     0.88
                業                         24,451,200        28,896,000
                                          6,442.00        6,904.00
       23  日本     株式   電気機器     ソニー              4,000                     0.84
                                         25,768,000        27,616,000
                                          7,005.00        6,862.00
       24  日本     株式   医薬品     第一三共              4,000                     0.83
                                         28,020,000        27,448,000
                その他製     バンダイナムコホー                     6,740.00        6,637.00
       25  日本     株式                      4,000                     0.80
                品     ルディングス                    26,960,000        26,548,000
                                          1,421.00        1,624.00
       26  日本     株式   精密機器     オリンパス              16,000                      0.79
                                         22,736,000        25,984,000
                                          6,286.00        6,438.00
       27  日本     株式   医薬品     塩野義製薬              4,000                     0.78
                                         25,144,000        25,752,000
                                          6,770.00        6,430.00
       28  日本     株式   電気機器     オムロン              4,000                     0.78
                                         27,080,000        25,720,000
                                          6,116.00        6,140.00
       29  日本     株式   化学     日東電工              4,000                     0.74
                                         24,464,000        24,560,000
                輸送用機                          3,006.00        3,067.00
       30  日本     株式        本田技研工業              8,000                     0.74
                器                         24,048,000        24,536,000
     （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する各銘柄の評価額比率です
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     ロ．投資有価証券の種類別及び業種別比率

                                                （2019年11月29日現在）
                          業   種                 投  資  比  率（％）
          種類
          株式      電気機器                                     15.49
          株式      小売業                                     10.70
          株式      情報・通信業                                      7.83
          株式      医薬品                                      6.53
          株式      化学                                      6.31
          株式      サービス業                                      4.32
          株式      輸送用機器                                      3.83
          株式      機械                                      3.70
          株式      食料品                                      3.18
          株式      精密機器                                      2.90
          株式      その他製品                                      1.84
          株式      建設業                                      1.76
          株式      陸運業                                      1.65
          株式      卸売業                                      1.64
          株式      不動産業                                      1.23
          株式      ガラス・土石製品                                      0.92
          株式      保険業                                      0.73
          株式      非鉄金属                                      0.71
          株式      ゴム製品                                      0.67
          株式      銀行業                                      0.53
          株式      金属製品                                      0.25
          株式      証券、商品先物取引業                                      0.24
          株式      その他金融業                                      0.22
          株式      石油・石炭製品                                      0.20
          株式      倉庫・運輸関連業                                      0.17
          株式      繊維製品                                      0.16
          株式      電気・ガス業                                      0.15
          株式      水産・農林業                                      0.11
          株式      パルプ・紙                                      0.10
          株式      海運業                                      0.08
          株式      鉄鋼                                      0.07
          株式      鉱業                                      0.05
          株式      空運業                                      0.05
                     合計                                78.36
     （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する各業種の評価額比率です。
     ②【投資不動産物件】

      該当事項はありません。
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     ③【その他投資資産の主要なもの】

                                                （2019年11月29日現在）
        区   分          種   類          簿   価（円）        時   価（円）
                                                   投資比率（％）
              株価指数先物取引
              買   建
        市場取引
                   日経平均株価指数先物                695,991,000          705,687,000            21.38
     （注）1    時価の算定方法
          株価指数先物取引の時価については、原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又
          は最終相場で評価しております。
        2 投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
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     （３）【運用実績】

      ①【純資産の推移】
     2019  年11月末日及び同日前1年以内における各月末及び直近10計算期間末日の純資産の推移は次の通りです。
                                         1口当たりの          1口当たりの
                        純資産総額         純資産総額
                                          純資産額          純資産額
                        （分配落）         （分配付）
                                          （分配落）          （分配付）
                      （単位:百万円）         （単位:百万円）
                                         （単位:円）          （単位:円）
          第24期    計算期間
                           3,459         3,459         0.2089          0.2089
        （2010年10月29日現在）
          第25期    計算期間
                           3,156         3,156         0.2070          0.2070
        （2011年10月31日現在）
          第26期    計算期間
                           2,790         2,851         0.2045          0.2090
        （2012年10月29日現在）
          第27期    計算期間
                           3,834         3,893         0.3268          0.3318
        （2013年10月29日現在）
          第28期    計算期間
                           3,578         3,628         0.3534          0.3584
        （2014年10月29日現在）
          第29期    計算期間
                           3,752         3,805         0.4290          0.4350
        （2015年10月29日現在）
          第30期    計算期間
                           3,329         3,329         0.4002          0.4002
        （2016年10月31日現在）
          第31期    計算期間
                           3,657         3,715         0.5037          0.5117
        （2017年10月30日現在）
          第32期    計算期間
                           3,311         3,311         0.4904          0.4904
        （2018年10月29日現在）
          2018年11月末日                3,502          －        0.5185            －
          2018年12月末日                3,165          －        0.4651            －
           2019年1月末日                3,282          －        0.4824            －
           2019年2月末日                3,361          －        0.4968            －
           2019年3月末日                3,318          －        0.4963            －
           2019年4月末日                3,405          －        0.5209            －
           2019年5月末日                3,158          －        0.4820            －
           2019年6月末日                3,262          －        0.4984            －
           2019年7月末日                3,267          －        0.5039            －
           2019年8月末日                3,155          －        0.4849            －
           2019年9月末日                3,207          －        0.5130            －
          第33期    計算期間
                           3,262         3,326         0.5310          0.5413
        （2019年10月29日現在）
          2019年10月末日                3,284          －        0.5300            －
          2019年11月末日                3,301          －        0.5381            －
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     ②【分配の推移】

                                          1口当たりの分配金（円）
       第24期    計算期間（2010年10月29日）
                                                       0.0000
       第25期    計算期間（2011年10月31日）
                                                       0.0000
       第26期    計算期間（2012年10月29日）
                                                       0.0045
       第27期    計算期間（2013年10月29日）
                                                       0.0050
       第28期    計算期間（2014年10月29日）
                                                       0.0050
       第29期    計算期間（2015年10月29日）
                                                       0.0060
       第30期    計算期間（2016年10月31日）
                                                       0.0000
       第31期    計算期間（2017年10月30日）
                                                       0.0080
       第32期    計算期間（2018年10月29日）
                                                       0.0000
       第33期    計算期間（2019年10月29日）
                                                       0.0103
     ③【収益率の推移】

                                             収益率（％）
       第24期    計算期間（2009年10月30日             ～  2010年10月29日）
                                                      △5.90
       第25期    計算期間（2010年10月30日             ～  2011年10月31日）
                                                      △0.91
       第26期    計算期間（2011年11月1日            ～  2012年10月29日）
                                                       0.97
       第27期    計算期間（2012年10月30日             ～  2013年10月29日）
                                                      62.25
       第28期    計算期間（2013年10月30日             ～  2014年10月29日）
                                                       9.67
       第29期    計算期間（2014年10月30日             ～  2015年10月29日）
                                                      23.09
       第30期    計算期間（2015年10月30日             ～  2016年10月31日）
                                                      △6.71
       第31期    計算期間（2016年11月1日            ～  2017年10月30日）
                                                      27.86
       第32期    計算期間（2017年10月31日             ～  2018年10月29日）
                                                      △2.64
       第33期    計算期間（2018年10月30日             ～  2019年10月29日）
                                                      10.38
     （注）収益率とは、計算期間末の基準価額（分配付の額）から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額（分配落の額。以
       下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得た額に100を乗じて得た数字です。（小
       数点以下第3位を四捨五入して算出しております。）
     （４）【設定及び解約の実績】

                                        設定口数           解約口数
      第24期    計算期間（2009年10月30日             ～  2010年10月29日）
                                        1,838,830,952           2,619,564,888
      第25期    計算期間（2010年10月30日             ～  2011年10月31日）
                                         795,883,676          2,106,081,950
      第26期    計算期間（2011年11月1日            ～  2012年10月29日）
                                         313,558,566          1,912,119,812
      第27期    計算期間（2012年10月30日             ～  2013年10月29日）
                                        1,216,507,790           3,130,527,620
      第28期    計算期間（2013年10月30日             ～  2014年10月29日）
                                        1,070,860,060           2,678,449,620
      第29期    計算期間（2014年10月30日             ～  2015年10月29日）
                                        2,626,247,958           4,004,141,180
      第30期    計算期間（2015年10月30日             ～  2016年10月31日）
                                        1,939,178,330           2,367,421,662
      第31期    計算期間（2016年11月1日            ～  2017年10月30日）
                                        1,475,909,758           2,533,656,978
      第32期    計算期間（2017年10月31日             ～  2018年10月29日）
                                        1,048,908,539           1,556,598,386
      第33期    計算期間（2018年10月30日             ～  2019年10月29日）
                                         448,008,225          1,056,742,216
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     （注）    設定口数および解約口数は、全て本邦内におけるものです。
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     （参考）運用実績

                                                （2019年11月29日現在）
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     第２【管理及び運営】

     １【申込（販売）手続等】
      ①ファンドの受益権の購入申込は、販売会社において取引口座を開設のうえ行うものとします。購入申込は、毎
       営業日に販売会社で受付けます。
       購入申込の受付けは、原則として営業日の午後3時までとし、当該受付時間を過ぎた場合は翌営業日の受付け
       となります。また、販売会社により受付時間が変更になることもありますのでご注意ください。詳しくは販売
       会社にお問い合わせください。
      ②申込方法には、一般コースと自動継続投資コースがあります。申込単位および取扱いコースは販売会社により
       異なりますのでご注意下さい。自動継続投資コースを選択された場合には、販売会社との間で「自動継続投資
          ※
       契約   」を締結していただきます。
        ※これと異なる名称で同一の権利義務関係を規定した契約を含むものとします。
      ③受益権の購入価額（発行価格）は、購入申込受付日の基準価額とします。購入価額に申込口数を乗じて得た金
       額が申込金額となります。
      ④ファンドの購入申込者は販売会社に、購入申込と同時にまたはあらかじめ、自己のために開設されたファンド
       の受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該購入申込者に係る口数の増加
       の記載または記録が行われます。なお、販売会社（委託会社の指定する口座管理機関を含みます。）は、当該
       購入申込の代金の支払いと引き換えに、当該口座に当該購入申込者に係る口数の増加の記載または記録を行う
       ことができます。委託会社は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新た
       な記載または記録をするため社振法に定める事項の振替機関への通知を行うものとします。振替機関等は、委
       託会社から振替機関への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載
       または記録を行います。受託会社は、追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定
       める方法により、振替機関へ当該受益権に係る信託を設定した旨の通知を行います。
      ⑤申込手数料につきましては、前述「第１ファンドの状況                              ４  手数料等及び税金（１）申込手数料」をご参照く
       ださい。
      ⑥購入申込者は購入代金を払込期日までに申込みの販売会社に支払うものとします。払込期日は販売会社により
       異なりますので、販売会社にお問い合わせください。
      ⑦金融商品取引所における取引の停止、その他やむを得ない事情があるときは、購入申込の受付けを中止するこ
       とおよびすでに受付けた購入申込の受付けを取消すことがあります。
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     ２【換金（解約）手続等】

      ①受益者は、販売会社が定める単位をもって換金申込を行うことができます。換金申込の受付けは、原則として
       営業日の午後3時までとし、当該受付時間を過ぎた場合は翌営業日の受付けとなります。また、販売会社によ
       り、受付時間が変更になることもありますのでご注意ください。詳しくは、販売会社にお問い合わせくださ
       い。
      ②委託会社は、換金申込を受付けた場合には、この信託契約の一部を解約します。
      ③ファンドの換金申込を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して信託契約の一部解約を委
       託会社が行うのと引き換えに、当該一部解約に係る受益権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振
       法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口数の減少の記載または記録が行われます。
      ④換金価額（解約価額）は、換金申込受付日の基準価額とします。
      ⑤換金申込をするときは、振替受益権をもって行うものとします。
      ⑥委託会社は、金融商品取引所における取引の停止、その他やむを得ない事情があるときは、換金申込の受付け
       を中止することおよび既に受付けた換金申込の受付けを取消すことができます。なお、換金申込の受付けが中
       止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行った当日の換金申込を撤回できます。ただし、受益者がそ
       の換金申込を撤回しない場合には、当該受益権の換金価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の
       計算日に換金申込を受付けたものとして④の規定に準じて計算された価額とします。
      ⑦換金代金は、換金申込受付日から起算して、原則として4営業日目から受益者に支払います。
      ⑧換金価額につきましては、委託会社または販売会社にお問い合わせください。
      ⑨信託財産の資金管理を円滑に行うために大口の換金申込には制限があります。詳しくは販売会社にお問い合わ
       せください。
     ３【資産管理等の概要】

     （１）【資産の評価】
      基準価額とは信託財産の純資産総額を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。
      ファンドの主な投資対象の評価方法は以下の通りです。
        株式：原則として基準価額計算日の金融商品取引所の終値で評価します。
      基準価額は毎営業日算出され、販売会社にお問い合わせいただければ、お知らせいたします。また、基準価額は
      原則として翌日の日本経済新聞朝刊に掲載されます。
      基準価額につきましては、下記においてもご照会いただけます。
        Ｔ＆Ｄアセットマネジメント株式会社
        電話番号       03-6722-4810（受付時間は営業日の午前9時～午後5時）
        インターネットホームページ                 https://www.tdasset.co.jp/
     （２）【保管】

      ありません。
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     （３）【信託期間】

      ファンドの信託期間は2026年10月29日までですが、後述「（５）その他                                      ①信託の終了」の規定により信託を終
      了させる場合があります。また、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認められる場合に
      は、受託会社と協議のうえ、信託期間を延長することがあります。
     （４）【計算期間】

      ファンドの計算期間は、毎年10月30日から翌年10月29日までとします。該当日が休業日のとき、各計算期間終了
      日は、該当日の翌日以降の最初の営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。
     （５）【その他】

      ①信託の終了
       ａ．ファンドの繰上償還
        （1）委託会社は、信託契約の一部を解約することにより、受益権の総口数が20億口を下回ることとなった場
          合、信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めるとき、対象インデックスが改廃された
          場合、その他やむを得ない事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、この信託契約を解約し、信
          託を終了させることができます。この場合において委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監
          督官庁に届け出ます。
        （2）委託会社は、（1）の事項について、あらかじめ、解約しようとする旨を公告し、かつ、その旨を記載
          した書面をこの信託契約に係る知れている受益者に対して交付します。ただし、この信託契約に係る全
          ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として公告を行いません。
        （3）（2）の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異議を述べる
          べき旨を付記します。なお、一定の期間は一月を下らないものとします。
        （4）（3）の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の一を超えるとき
          は、（1）の信託契約の解約をしません。
        （5）委託会社は、この信託契約の解約をしないこととしたときは、解約しない旨およびその理由を公告し、
          かつ、これらの事項を記載した書面を知れている受益者に対して交付します。ただし、全ての受益者に
          対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
        （6）（3）から（5）までの規定は、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合で
          あって、（3）の一定の期間が一月を下らずにその公告および書面の交付を行うことが困難な場合には
          適用しません。
       ｂ．委託会社は、監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信託契約を
         解約し信託を終了させます。
       ｃ．委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したときは、委託会社
         は、この信託契約を解約し、信託を終了させます。なお、監督官庁が、この信託契約に関する委託会社の
         業務を他の委託会社に引き継ぐことを命じたときは、この信託契約は、後述「②信託約款の変更ｄ」に該
         当する場合を除き、当該委託会社と受託会社との間において存続します。
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       ｄ．受託会社が辞任する場合または受託会社を解任する場合、委託会社は、後述「②信託約款の変更」の規定

         にしたがい、新受託会社を選任します。委託会社が新受託会社を選任できないときは、委託会社はこの信
         託契約を解約し、信託を終了させます。
      ②信託約款の変更
       ａ．委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、受託会社
         と合意のうえ、この信託約款を変更することができるものとし、あらかじめ、変更しようとする旨および
         その内容を監督官庁に届け出ます。
       ｂ．委託会社は、ａの変更事項のうち、その内容が重大なものについて、あらかじめ、変更しようとする旨お
         よびその内容を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面をこの信託約款に係る知れている受益者に対
         して交付します。ただし、この信託約款に係る全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則とし
         て、公告を行いません。
       ｃ．ｂの公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異議を述べるべき旨
         を付記します。なお、一定の期間は一月を下らないものとします。
       ｄ．ｃの一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の一を超えるときは、ａ
         の信託約款の変更をしません。
       ｅ．委託会社は、当該信託約款の変更をしないこととしたときは、変更しない旨およびその理由を公告し、か
         つ、これらの事項を記載した書面を知れている受益者に対して交付します。ただし、全ての受益者に対し
         て書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
       ｆ．委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようとするときは、上記の規定にしたがい
         ます。
      ③関係法人との契約の更改に関する手続き
       委託会社が販売会社と締結している「投資信託受益権の取扱に関する契約」は、契約満了日の3ヵ月前までに
       当事者から別段の意思表示のない限り、1年毎に自動更新されます。
      ④公告
       委託会社が投資者に対してする公告は、原則として電子公告により行い、                                          委託会社のホームページ
       （ https://www.tdasset.co.jp/               ）に掲載します。         ただし、電子公告による公告をすることができない事故その
       他やむを得ない事由が生じた場合の公告は、日本経済新聞に掲載します。
      ⑤運用に係る報告等開示方法
       決算時および償還時に交付運用報告書を作成し、                         販売会社を通じて         知れている受益者に交付します。
       運用報告書（全体版）は、委託会社のホームページにおいて開示します。ただし、受益者から運用報告書（全
       体版）の交付の請求があった場合には、これを交付します。
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     ４【受益者の権利等】

      受益者の有する主な権利は以下の通りです。なお、受益者は、自己に帰属する受益権の口数に応じて、均等に
      ファンドの受益権を保有します。
     （１）収益分配金の請求権

      受益者は、ファンドの収益分配金を自己に帰属する受益権の口数に応じて受領する権利を有します。
      収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当該収益分配金に
      係る決算日以前において換金が行われた受益権に係る受益者を除きます。また、当該収益分配金に係る計算期間
      の末日以前に設定された受益権で購入代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権につ
      いては原則として購入申込者とします。）に、原則として決算日から起算して5営業日目までに支払いを開始し
      ます。収益分配金の支払いは、販売会社の営業所等にて行うものとします。ただし、受益者が、収益分配金につ
      いて支払開始日から5年間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭
      は、委託会社に帰属します。
      上記に関わらず自動継続投資コースを選択した受益者に対しては、分配金は税引後無手数料で再投資されます。
      再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
     （２）償還金の請求権

      受益者は、ファンドの償還金を自己に帰属する受益権の口数に応じて受領する権利を有します。
      償還金は、信託終了日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（信託終了日以前に
      おいて換金が行われた受益権に係る受益者を除きます。また、当該信託終了日以前に設定された受益権で購入代
      金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として購入申込者としま
      す。）に支払います。なお、当該受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して委託会社がこの信託
      の償還をするのと引き換えに、当該償還に係る受益権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規
      定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口数の減少の記載または記録が行われます。
      償還金は、原則として信託終了日から起算して5営業日目までに支払いを開始します。償還金の支払いは、販売
      会社の営業所等において行います。ただし、受益者が償還金について支払開始日から10年間その支払いを請求し
      ないときは、その権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
     （３）換金（解約）請求権

      受益者は、受益権の換金を販売会社を通じて委託会社に請求することができます。権利行使の方法等について
      は、前述「２換金（解約）手続等」をご参照ください。
     （４）帳簿閲覧権

      受益者は、委託会社に対し、その営業時間内にファンドの信託財産に関する帳簿書類の閲覧または謄写を請求す
      ることができます。
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     第３【ファンドの経理状況】

      １．当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)(以下「財

       務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令
       第133号)(以下「投資信託財産計算規則」という。)に基づいて作成しており、金額は円単位で表示しております。
      ２．当ファンドは、第33期計算期間(2018年10月30日から2019年10月29日まで)の財務諸表について、金融商品取引法第193条

       の2第1項の規定に基づき、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
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     １【財務諸表】

     ２２５インデックスファンド
     （１）【貸借対照表】
                                                      （単位：円）
                                    第32期              第33期
                                （2018年10月29日現在）              （2019年10月29日現在）
      資産の部
        流動資産
                                       436,554,852              743,140,183
         コール・ローン
                                      2,854,259,100              2,551,047,080
         株式
                                            －          15,901,856
         派生商品評価勘定
                                            －            516,240
         未収入金
                                        22,934,000              24,160,250
         未収配当金
                                        40,087,000              11,369,000
         差入委託証拠金
                                      3,353,834,952              3,346,134,609
         流動資産合計
                                      3,353,834,952              3,346,134,609
        資産合計
      負債の部
        流動負債
                                        24,417,016                  －
         派生商品評価勘定
                                            －          63,281,617
         未払収益分配金
                                        8,052,858              11,137,470
         未払解約金
                                        1,888,942              1,756,121
         未払受託者報酬
                                        8,122,382              7,551,273
         未払委託者報酬
                                           891             1,155
         未払利息
                                          94,389              87,748
         その他未払費用
                                        42,576,478              83,815,384
         流動負債合計
                                        42,576,478              83,815,384
        負債合計
      純資産の部
        元本等
                                      3,376,290,182              3,071,923,187
         元本
         剰余金
                                       △ 65,031,708              190,396,038
         　期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                       921,183,876              915,656,283
         　（分配準備積立金）
                                      3,311,258,474              3,262,319,225
         元本等合計
                                      3,311,258,474              3,262,319,225
        純資産合計
                                      3,353,834,952              3,346,134,609
      負債純資産合計
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     （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                    第32期              第33期
                                 （自   2017年10月31日            （自   2018年10月30日
                                　　至    2018年10月29日）           　　至    2019年10月29日）
      営業収益
                                        57,587,470              64,860,520
        受取配当金
                                            －              11
        受取利息
                                      △ 116,799,438              245,247,657
        有価証券売買等損益
                                        2,325,348              34,440,560
        派生商品取引等損益
                                          5,651              7,080
        その他収益
                                       △ 56,880,969              344,555,828
        営業収益合計
      営業費用
                                         338,778              246,991
        支払利息
                                        3,818,023              3,549,840
        受託者報酬
                                        16,417,383              15,264,212
        委託者報酬
                                         193,187              191,973
        その他費用
                                        20,767,371              19,253,016
        営業費用合計
                                       △ 77,648,340              325,302,812
      営業利益
                                       △ 77,648,340              325,302,812
      経常利益
                                       △ 77,648,340              325,302,812
      当期純利益
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額                                 25,424,378              12,766,883
                                        26,692,889             △ 65,031,708
      期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                        18,177,020              10,214,196
      剰余金増加額又は欠損金減少額
        当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                            －          10,214,196
        少額
        当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                        18,177,020                  －
        少額
                                        6,828,899              4,040,762
      剰余金減少額又は欠損金増加額
        当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                        6,828,899                  －
        加額
        当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                            －           4,040,762
        加額
                                            －          63,281,617
      分配金
                                       △ 65,031,708              190,396,038
      期末剰余金又は期末欠損金（△）
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     （３）【注記表】

     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
       1 運用資産の評価基準                (1)株式
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
        及び評価方法
                         時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場（計算日に最
                        終相場のない場合には、直近の日の最終相場又は気配相場）で評価してお
                        ります。
                        (2)先物取引
                         個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                         時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主た
                        る取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
       2 費用・収益の計上基準                (1)受取配当金

                         原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計
                        上しております。
                        (2)有価証券売買等損益、派生商品取引等損益
                         約定日基準で計上しております。
     （貸借対照表に関する注記）

                  第32期                          第33期
              （2018年10月29日現在）                          （2019年10月29日現在）
      1 計算期間の末日における受益権の総数                          1 計算期間の末日における受益権の総数
                     6,752,580,365口                          6,143,846,374口
      2 投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定す
       る額
                                             －
          元本の欠損　　　　　　　65,031,708円
      3 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額                          2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
          1口当たり純資産額                0.4904円          1口当たり純資産額                0.5310円
        （1万口当たり純資産額                   4,904円）        （1万口当たり純資産額                   5,310円）
     （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                           第32期                    第33期
               期     別
                        （自   2017年10月31日                 （自   2018年10月30日
      項     目
                        至  2018年10月29日）                   至  2019年10月29日）
      分配金の計算過程              計算期間末における費用控除後配当等                    計算期間末における費用控除後配当等収

                   収益（34,433,063円）、費用控除後有価                    益（57,395,646円）、費用控除後有価証券
                   証券売買等損益（0円）、収益調整金                    売買等損益（138,212,012円）、収益調整
                   （2,619,872,533円）、及び分配準備積立                    金（2,439,536,945円）、及び分配準備積
                   金（886,750,813円）より、分配対象収益                    立金（783,330,242円）より、分配対象収
                   は3,541,056,409円（1万口当たり5,243                    益は3,418,474,845円（1万口当たり5,564
                   円）となりましたが、当期の分配は見送                    円）であり、うち63,281,617円（1万口当
                   りとさせていただきました。                    たり103円）を分配金額としております。
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     （金融商品に関する注記）

     金融商品の状況に関する事項
                            第32期                    第33期
                         （自   2017年10月31日                 （自   2018年10月30日
                         至  2018年10月29日）                  至  2019年10月29日）
      1 金融商品に対する取組方              当ファンドは、投資信託及び投資法人                           同左
                    に関する法律第2条第4項に定める証券投
       針
                    資信託であります。
                     有価証券等の金融商品に対して、信託
                    約款及び委託会社で定めた投資ガイドラ
                    インや運用計画書等に従い、投資として
                    運用することを目的としております。
      2 金融商品の内容及び当該              金融商品の内容は、有価証券、デリバ                           同左
                    ティブ取引及びコール・ローン等の金銭
       金融商品に係るリスク
                    債権及び金銭債務となります。有価証券
                    の詳細については、（その他の注記）2
                    有価証券関係に記載の通りです。
                     有価証券に係るリスクとしては、価格
                    変動リスク、信用リスク、流動性リスク
                    などがあります。
                     デリバティブ取引は、日経平均株価指
                    数先物であり、信託財産が運用対象とす
                    る有価証券の価格変動リスクを回避する
                    ことを目的としており、投機的な取引は
                    行わない方針です。リスクとしては、市
                    場価格の変動に係るリスクなどがありま
                    す。
      3 金融商品に係るリスク管              委託会社においては、運用部門と独立                           同左
                    した運用審査委員会を設け、パフォーマ
       理体制
                    ンスの分析・評価及び運用リスクの管理
                    を行っております。
                    ①市場リスクの管理
                     価格変動リスク等の市場リスクに関し
                    ては、パフォーマンスの実績等の状況を
                    常時分析・把握し、投資方針に従ってい
                    るかを管理しております。
                    ②信用リスクの管理
                     信用リスクに関しては、発行体や取引
                    先の財務状況等に関する情報収集・分析
                    を常時継続し、格付等の信用度に応じた
                    組入制限等の管理を行っております。
                    ③流動性リスクの管理
                     流動性リスクに関しては、市場流動性
                    の状況を把握し、取引量や組入比率等の
                    管理を行っております。
      ▶ 金融商品の時価等に関す              金融商品の時価には、市場価格に基づ                           同左
                    く価額のほか、市場価格がない場合には
       る事項についての補足説
                    合理的に算定された価額が含まれること
       明
                    があります。当該価額の算定においては
                    変動要因を織り込んでいるため、異なる
                    前提条件等を採用することにより、当該
                    価額が変動することもあります。
                     また、（その他の注記）の3               デリバ
                    ティブ取引関係の取引の時価等に関する
                    事項におけるデリバティブ取引に関する
                    契約額等については、その金額自体がデ
                    リバティブ取引に係る市場リスクを示す
                    ものではありません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     金融商品の時価等に関する事項


                            第32期                    第33期
                        （2018年10月29日現在）                    （2019年10月29日現在）
      1 貸借対照表計上額、時価             証券投資信託では、金融商品は原則と                           同左

                   して時価評価されるため、貸借対照表計
       及びその差額
                   上額と時価との差額はありません。
      2 貸借対照表の科目ごとの             株式については、（重要な会計方針に                           同左

                   係る事項に関する注記）の              1 運用資産
       時価の算定方法
                   の評価基準及び評価方法に記載の通りで
                   す。
                    先物取引については、（その他の注
                   記）の3    デリバティブ取引関係の取引の
                   時価等に関する事項に記載の通りです。
                    コール・ローン等の金銭債権及び金銭
                   債務については、時価が帳簿価額と近似
                   しているため帳簿価額を時価としており
                   ます。
     （関連当事者との取引に関する注記）

                  第32期                          第33期
              （自   2017年10月31日                        （自   2018年10月30日
              至  2018年10月29日）                         至  2019年10月29日）
        市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案し                                     同左

       て、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行
       われていないため、該当事項はございません。
     （その他の注記）

     1 元本の移動
                            第32期                   第33期
                 期   別
                         （自   2017年10月31日                 （自   2018年10月30日
      項   目
                         至  2018年10月29日）                  至  2019年10月29日）
         期首元本額                    3,630,135,106       円            3,376,290,182       円
         期中追加設定元本額                     524,454,269      円             224,003,969      円
         期中一部解約元本額                     778,299,193      円             528,370,964      円
     2 有価証券関係

     売買目的有価証券
     第32期（自      2017年10月31日         至  2018年10月29日）
             種類                   当計算期間の損益に含まれた評価差額

             株式                                    △116,614,776        円

             合計                                    △116,614,776        円

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     第33期（自      2018年10月30日         至  2019年10月29日）

             種類                   当計算期間の損益に含まれた評価差額

             株式                                     204,710,384       円

             合計                                     204,710,384       円

     3 デリバティブ取引関係

     第32期（自      2017年10月31日         至  2018年10月29日）
     取引の時価等に関する事項
     株式関連
                                                     （単位：円）
        区   分        種   類       契   約   額   等            時   価

                                                     評価損益
                                    うち1年超
             株価指数先物取引

             買   建
       市場取引
               日経平均株価指数先
                            473,755,000           －    449,430,000        △24,417,016
               物
              合   計

                            473,755,000           －    449,430,000        △24,417,016
     （注）1    時価の算定方法
          株価指数先物取引の時価については、原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又
          は最終相場で評価しております。
        2 ヘッジ会計が適用されている取引はありません。
     第33期（自      2018年10月30日         至  2019年10月29日）

     取引の時価等に関する事項
     株式関連
                                                     （単位：円）
        区   分        種   類       契   約   額   等            時   価

                                                     評価損益
                                    うち1年超
             株価指数先物取引

             買   建
       市場取引
               日経平均株価指数先
                            686,846,000           －    702,882,000         15,901,856
               物
              合   計

                            686,846,000           －    702,882,000         15,901,856
     （注）1    時価の算定方法
          株価指数先物取引の時価については、原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又
          は最終相場で評価しております。
        2 ヘッジ会計が適用されている取引はありません。
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     （４）【附属明細表】

     ①有価証券明細表
     ａ．株式
                                                （2019年10月29日現在）
                                            評価額（円）
                  銘柄               株式数                       備考
                                         単価        金額
      日本水産                             4,000        612.00       2,448,000
      マルハニチロ                              400      2,775.00        1,110,000
      国際石油開発帝石                             1,600       1,012.00        1,619,200
      コムシスホールディングス                             4,000       3,185.00       12,740,000
      大成建設                              800      4,320.00        3,456,000
      大林組                             4,000       1,125.00        4,500,000
      清水建設                             4,000       1,028.00        4,112,000
      長谷工コーポレーション                              800      1,421.00        1,136,800
      鹿島建設                             2,000       1,508.00        3,016,000
      大和ハウス工業                             4,000       3,714.00       14,856,000
      積水ハウス                             4,000       2,349.00        9,396,000
      日揮ホールディングス                             4,000       1,611.00        6,444,000
      日清製粉グループ本社                             4,000       2,054.00        8,216,000
      明治ホールディングス                              800      7,910.00        6,328,000
      日本ハム                             2,000       4,580.00        9,160,000
      サッポロホールディングス                              800      2,730.00        2,184,000
      アサヒグループホールディングス                             4,000       5,393.00       21,572,000
      キリンホールディングス                             4,000       2,274.00        9,096,000
      宝ホールディングス                             4,000       1,078.00        4,312,000
      キッコーマン                             4,000       5,060.00       20,240,000
      味の素                             4,000       2,038.50        8,154,000
      ニチレイ                             2,000       2,424.00        4,848,000
      日本たばこ産業                             4,000       2,444.00        9,776,000
      東洋紡                              400      1,475.00         590,000
      ユニチカ                              400       344.00        137,600
      帝人                              800      2,209.00        1,767,200
      東レ                             4,000        786.20       3,144,800
      王子ホールディングス                             4,000        571.00       2,284,000
      日本製紙                              400      1,890.00         756,000
      クラレ                             4,000       1,328.00        5,312,000
      旭化成                             4,000       1,221.00        4,884,000
      昭和電工                              400      3,080.00        1,232,000
      住友化学                             4,000        505.00       2,020,000
      日産化学                             4,000       4,375.00       17,500,000
      東ソー                             2,000       1,540.00        3,080,000
      トクヤマ                              800      2,957.00        2,365,600
      デンカ                              800      3,210.00        2,568,000
      信越化学工業                             4,000      12,200.00        48,800,000
      三井化学                              800      2,628.00        2,102,400
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      三菱ケミカルホールディングス                             2,000        838.00       1,676,000
      宇部興産                              400      2,364.00         945,600
      日本化薬                             4,000       1,348.00        5,392,000
      花王                             4,000       8,400.00       33,600,000
      ＤＩＣ                              400      3,175.00        1,270,000
      富士フイルムホールディングス                             4,000       4,792.00       19,168,000
      資生堂                             4,000       8,601.00       34,404,000
      日東電工                             4,000       6,116.00       24,464,000
      協和キリン                             4,000       2,057.00        8,228,000
      武田薬品工業                             4,000       3,877.00       15,508,000
      アステラス製薬                             20,000       1,795.00       35,900,000
      大日本住友製薬                             4,000       1,889.00        7,556,000
      塩野義製薬                             4,000       6,286.00       25,144,000
      中外製薬                             4,000       9,060.00       36,240,000
      エーザイ                             4,000       7,990.00       31,960,000
      第一三共                             4,000       7,005.00       28,020,000
      大塚ホールディングス                             4,000       4,556.00       18,224,000
      出光興産                             1,600       3,215.00        5,144,000
      ＪＸＴＧホールディングス                             4,000        513.60       2,054,400
      横浜ゴム                             2,000       2,452.00        4,904,000
      ブリヂストン                             4,000       4,573.00       18,292,000
      ＡＧＣ                              800      3,635.00        2,908,000
      日本板硝子                              400       689.00        275,600
      日本電気硝子                             1,200       2,505.00        3,006,000
      住友大阪セメント                              400      4,890.00        1,956,000
      太平洋セメント                              400      3,125.00        1,250,000
      東海カーボン                             4,000       1,123.00        4,492,000
      ＴＯＴＯ                             2,000       4,465.00        8,930,000
      日本碍子                             4,000       1,663.00        6,652,000
      日本製鉄                              400      1,606.50         642,600
      神戸製鋼所                              400       608.00        243,200
      ジェイ　エフ　イー　ホールディングス                              400      1,387.50         555,000
      大平洋金属                              400      2,704.00        1,081,600
      日本軽金属ホールディングス                             4,000        215.00        860,000
      三井金属鉱業                              400      3,175.00        1,270,000
      東邦亜鉛                              400      2,264.00         905,600
      三菱マテリアル                              400      3,170.00        1,268,000
      住友金属鉱山                             2,000       3,711.00        7,422,000
      ＤＯＷＡホールディングス                              800      3,815.00        3,052,000
      古河電気工業                              400      3,095.00        1,238,000
      住友電気工業                             4,000       1,497.50        5,990,000
      フジクラ                             4,000        505.00       2,020,000
      ＳＵＭＣＯ                              400      1,892.00         756,800
      東洋製罐グループホールディングス                             4,000       1,758.00        7,032,000
      日本製鋼所                              800      2,402.00        1,921,600
      オークマ                              800      6,590.00        5,272,000
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      アマダホールディングス                             4,000       1,245.00        4,980,000
      小松製作所                             4,000       2,628.00       10,512,000
      住友重機械工業                              800      3,510.00        2,808,000
      日立建機                             4,000       2,798.00       11,192,000
      クボタ                             4,000       1,786.00        7,144,000
      荏原製作所                              800      3,340.00        2,672,000
      ダイキン工業                             4,000      15,310.00        61,240,000
      日本精工                             4,000       1,042.00        4,168,000
      ＮＴＮ                             4,000        346.00       1,384,000
      ジェイテクト                             4,000       1,350.00        5,400,000
      日立造船                              800       357.00        285,600
      三菱重工業                              400      4,486.00        1,794,400
      ＩＨＩ                              400      2,770.00        1,108,000
      日清紡ホールディングス                             4,000        919.00       3,676,000
      コニカミノルタ                             4,000        810.00       3,240,000
      ミネベアミツミ                             4,000       2,068.00        8,272,000
      日立製作所                              800      4,285.00        3,428,000
      三菱電機                             4,000       1,567.00        6,268,000
      富士電機                              800      3,505.00        2,804,000
      安川電機                             4,000       4,330.00       17,320,000
      オムロン                             4,000       6,770.00       27,080,000
      ジーエス・ユアサ　コーポレーション                              800      1,943.00        1,554,400
      日本電気                              400      4,630.00        1,852,000
      富士通                              400      9,000.00        3,600,000
      沖電気工業                              400      1,451.00         580,400
      セイコーエプソン                             8,000       1,528.00       12,224,000
      パナソニック                             4,000        918.00       3,672,000
      ソニー                             4,000       6,442.00       25,768,000
      ＴＤＫ                             4,000      11,180.00        44,720,000
      アルプスアルパイン                             4,000       2,187.00        8,748,000
      横河電機                             4,000       1,981.00        7,924,000
      アドバンテスト                             8,000       5,640.00       45,120,000
      カシオ計算機                             4,000       1,788.00        7,152,000
      ファナック                             4,000      21,445.00        85,780,000
      京セラ                             8,000       7,132.00       57,056,000
      太陽誘電                             4,000       3,010.00       12,040,000
      ＳＣＲＥＥＮホールディングス                              800      8,000.00        6,400,000
      キヤノン                             6,000       2,911.00       17,466,000
      リコー                             4,000        981.00       3,924,000
      東京エレクトロン                             4,000      22,500.00        90,000,000
      デンソー                             4,000       5,014.00       20,056,000
      三井Ｅ＆Ｓホールディングス                              400      1,117.00         446,800
      川崎重工業                              400      2,652.00        1,060,800
      日産自動車                             4,000        696.60       2,786,400
      いすゞ自動車                             2,000       1,286.50        2,573,000
      トヨタ自動車                             4,000       7,546.00       30,184,000
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      日野自動車                             4,000       1,010.00        4,040,000
      三菱自動車工業                              400       504.00        201,600
      マツダ                              800      1,025.50         820,400
      本田技研工業                             8,000       3,006.00       24,048,000
      スズキ                             4,000       5,106.00       20,424,000
      ＳＵＢＡＲＵ                             4,000       3,089.00       12,356,000
      ヤマハ発動機                             4,000       2,192.00        8,768,000
      テルモ                             16,000       3,516.00       56,256,000
      ニコン                             4,000       1,396.00        5,584,000
      オリンパス                             16,000       1,421.00       22,736,000
      シチズン時計                             4,000        579.00       2,316,000
      バンダイナムコホールディングス                             4,000       6,740.00       26,960,000
      凸版印刷                             2,000       1,999.00        3,998,000
      大日本印刷                             2,000       2,911.00        5,822,000
      ヤマハ                             4,000       5,050.00       20,200,000
      東京電力ホールディングス                              400       515.00        206,000
      中部電力                              400      1,607.00         642,800
      関西電力                              400      1,249.50         499,800
      東京瓦斯                              800      2,743.50        2,194,800
      大阪瓦斯                              800      2,110.00        1,688,000
      東武鉄道                              800      3,650.00        2,920,000
      東急                             2,000       2,062.00        4,124,000
      小田急電鉄                             2,000       2,725.00        5,450,000
      京王電鉄                              800      6,860.00        5,488,000
      京成電鉄                             2,000       4,540.00        9,080,000
      東日本旅客鉄道                              400      9,916.00        3,966,400
      西日本旅客鉄道                              400      9,255.00        3,702,000
      東海旅客鉄道                              400     22,425.00         8,970,000
      日本通運                              400      5,990.00        2,396,000
      ヤマトホールディングス                             4,000       1,836.00        7,344,000
      日本郵船                              400      2,006.00         802,400
      商船三井                              400      3,120.00        1,248,000
      川崎汽船                              400      1,628.00         651,200
      ＡＮＡホールディングス                              400      3,694.00        1,477,600
      三菱倉庫                             2,000       2,796.00        5,592,000
      Ｚホールディングス                             1,600        333.00        532,800
      トレンドマイクロ                             4,000       5,520.00       22,080,000
      スカパーＪＳＡＴホールディングス                              400       446.00        178,400
      日本電信電話                              800      5,349.00        4,279,200
      ＫＤＤＩ                             24,000       2,967.00       71,208,000
      ＮＴＴドコモ                              400      2,872.00        1,148,800
      東宝                              400      4,415.00        1,766,000
      エヌ・ティ・ティ・データ                             20,000       1,414.00       28,280,000
      コナミホールディングス                             4,000       4,815.00       19,260,000
      ソフトバンクグループ                             24,000       4,100.00       98,400,000
      双日                              400       345.00        138,000
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      伊藤忠商事                             4,000       2,286.50        9,146,000
      丸紅                             4,000        761.90       3,047,600
      豊田通商                             4,000       3,730.00       14,920,000
      三井物産                             4,000       1,828.50        7,314,000
      住友商事                             4,000       1,753.00        7,012,000
      三菱商事                             4,000       2,760.00       11,040,000
      Ｊ．フロント　リテイリング                             2,000       1,415.00        2,830,000
      三越伊勢丹ホールディングス                             4,000        893.00       3,572,000
      セブン＆アイ・ホールディングス                             4,000       4,225.00       16,900,000
      ファミリーマート                             16,000       2,844.00       45,504,000
      高島屋                             2,000       1,267.00        2,534,000
      丸井グループ                             4,000       2,446.00        9,784,000
      イオン                             4,000       2,194.50        8,778,000
      ファーストリテイリング                             4,000      67,710.00       270,840,000
      コンコルディア・フィナンシャルグループ                             4,000        441.00       1,764,000
      新生銀行                              400      1,737.00         694,800
      あおぞら銀行                              400      2,833.00        1,133,200
      三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ                             4,000        576.50       2,306,000
      りそなホールディングス                              400       483.20        193,280
      三井住友トラスト・ホールディングス                              400      4,031.00        1,612,400
      三井住友フィナンシャルグループ                              400      3,921.00        1,568,400
      千葉銀行                             4,000        603.00       2,412,000
      ふくおかフィナンシャルグループ                              800      2,153.00        1,722,400
      静岡銀行                             4,000        841.00       3,364,000
      みずほフィナンシャルグループ                             4,000        169.90        679,600
      大和証券グループ本社                             4,000        507.10       2,028,400
      野村ホールディングス                             4,000        498.90       1,995,600
      松井証券                             4,000        899.00       3,596,000
      ＳＯＭＰＯホールディングス                             1,000       4,209.00        4,209,000
      ＭＳ＆ＡＤ     インシュアランスグループホールディングス                        1,200       3,442.00        4,130,400
      ソニーフィナンシャルホールディングス                              800      2,390.00        1,912,000
      第一生命ホールディングス                              400      1,832.00         732,800
      東京海上ホールディングス                             2,000       5,708.00       11,416,000
      Ｔ＆Ｄホールディングス                              800      1,258.50        1,006,800
      クレディセゾン                             4,000       1,582.00        6,328,000
      東急不動産ホールディングス                             4,000        724.00       2,896,000
      三井不動産                             4,000       2,754.00       11,016,000
      三菱地所                             4,000       2,077.50        8,310,000
      東京建物                             2,000       1,567.00        3,134,000
      住友不動産                             4,000       3,911.00       15,644,000
      エムスリー                             9,600       2,547.00       24,451,200
      ディー・エヌ・エー                             1,200       1,853.00        2,223,600
      電通                             4,000       3,920.00       15,680,000
      サイバーエージェント                              800      4,150.00        3,320,000
      楽天                             4,000       1,049.00        4,196,000
      リクルートホールディングス                             12,000       3,557.00       42,684,000
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      日本郵政                             4,000       1,004.00        4,016,000
      セコム                             4,000       9,846.00       39,384,000
                  合計                 717,400              2,551,047,080
     ｂ．株式以外の有価証券

       該当事項はありません。
     ②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

       「その他の注記（デリバティブ取引関係）」の「取引の時価等に関する事項」に記載されております。
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     ２【ファンドの現況】

     【純資産額計算書】
                                               （2019年11月29日現在）
      Ⅰ  資産総額
                                                3,985,279,659       円
      Ⅱ  負債総額
                                                 684,275,961      円
      Ⅲ  純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）
                                                3,301,003,698       円
      Ⅳ  発行済数量
                                                6,134,050,518       口
      Ⅴ  1単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）
                                                    0.5381    円
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     第４【内国投資信託受益証券事務の概要】


      ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まり、この信託の受
      益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取消された場合または当該指定が効力を失った
      場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除
      き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。
      １．名義書換についての手続き、取扱場所等

        ありません。
      ２．受益者に対する特典
        ありません。
      ３．受益権の譲渡
        譲渡制限はありません。ただし、受益権の譲渡の手続きおよび受益権の譲渡の対抗要件は以下によるものと
        します。
        ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または
         記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。
        ②上記の申請のある場合には、上記の振替機関等は、当該譲渡に係る譲渡人の保有する受益権の口数の減少
         および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載または記録するものと
         します。ただし、上記の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、譲受人の振替先口座を
         開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位機関を含みます。）に社振法の規定にしたがい、譲
         受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
        ③委託会社は、上記①に規定する振替について、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録さ
         れている振替口座簿に係る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合等におい
         て、委託会社が必要と認めるときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日や振替停
         止期間を設けることができます。
        ④受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗するこ
         とができません。
      ４．受益権の再分割
        委託会社は、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受益権を均等に再分割できます。
      ５．質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
        振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権に係る収益分配金の支払い、換金申込
        の受付け、換金代金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほか、民法その他の法令等にし
        たがって取り扱われます。
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     第三部【委託会社等の情報】

     第１【委託会社等の概況】
     １【委託会社等の概況】
     （１）資本金の額
      2019年11月末日現在の資本金の額                              11億円
      会社が発行する株式の総数                                    2,294,100株
      発行済株式総数                                              1,082,500株
      過去5年間における主な資本金の額の増減                              該当事項はありません。
     （２）会社の機構

      ①経営体制
       10名以内の取締役が、株主総会において選任されます。取締役の選任は株主総会において、総株主の議決権の
       3分の1以上に当たる株式を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもってこれを行い、累積投票によらな
       いものとします。
       取締役の任期は、選任後1年以内に終了する事業年度に関する定時株主総会終結の時までとします。
       取締役会はその決議をもって、取締役中より取締役会長、取締役社長各1名、取締役副社長若干名を選定する
       ことができます。また取締役中より代表取締役を選定します。
       取締役会は、取締役社長が招集します。取締役社長に事故があるときは、取締役会においてあらかじめ定めた
       順序により、他の取締役がこれを招集します。取締役会の招集通知は会日の2日前までにこれを発します。た
       だし、緊急の場合は、この期間を短縮することができます。また取締役および監査役全員の同意がある場合
       は、これを省略することができます。
       取締役会は、法令または定款に定める事項の他、業務執行に関する重要事項を決定します。その決議は、取締
       役の過半数が出席し、その出席取締役の過半数をもって行います。
      ②投資信託運用の意思決定と運用の流れ
       ａ．基本運用方針、月次運用計画の決定
         投資政策委員会（原則月1回開催）において投資信託の基本運用方針に関する事項が審議・決定され、各
         運用部長において月次運用計画に関する事項が決定されます。
       ｂ．運用の実行
         月次運用計画に沿って、ファンド・マネージャーからトレーディング部に売買発注指示があり、売買が
         執行されます。
       ｃ．運用のチェック等
         ・業務管理部において、運用上の諸リスクの管理および運用実績の評価等を行い、運用審査委員会にて
           報告・審議が行われます。
         ・法務・コンプライアンス部において、日次で有価証券等の取引内容のチェック・運用制限遵守の
           チェック等が実施され、コンプライアンス委員会および取締役会に報告を行っています。
      会社の機構は2019年11月末日現在のものであり、今後変更となる場合があります。
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     ２【事業の内容及び営業の概況】


      「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行
      うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行っています。また
      「金融商品取引法」に定める投資助言業務および第二種金融商品取引業を行っています。
      委託会社の運用する証券投資信託は2019年11月末日現在、262本であり、その純資産総額の合計は1,171,474百万
      円です（ただし、親投資信託を除きます。）。
               種類                 本数               純資産総額
           追加型株式投資信託                    136本               513,054百万円
           単位型株式投資信託                     56本              170,090百万円
          単位型公社債投資信託                      70本              488,330百万円
               合計                262本              1,171,474百万円
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ３【委託会社等の経理状況】

     １．　   当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（                                    昭和38年大蔵省令第59号。            以下「財務諸

       表等規則」という。）ならびに同規則第２条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府
       令第52号）により作成しております。
      　　また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年大蔵省令第38
       号）ならびに同規則第38条及び57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52
       号）により作成しております。
     ２．　   当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第39期事業年度（2018年４月１日から2019年３月31日ま

       で）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
        また、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第40期中間会計期間（2019年４月１日から2019年９月30日
       まで）の中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による中間監査を受けております。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （１）【貸借対照表】
                              第38期                第39期
                          （2018年３月31日現在）                （2019年３月31日現在）
                     注記      内訳        金額        内訳        金額
            区分
                     番号     （千円）        （千円）        （千円）        （千円）
          （資産の部）
      Ⅰ流動資産
       １．預金                            7,254,267                7,348,860
       ２．前払費用                             46,019                53,985
       ３．未収委託者報酬                            1,054,036                1,009,736
       ４．未収運用受託報酬                             450,583                365,214
                                      －               1,920
       ５．その他
           流動資産計
                                   8,804,906                8,779,717
      Ⅱ固定資産
       １．有形固定資産                             141,929                133,036
        （1）建物             ※１      101,837                 90,958
        （2）器具備品             ※１       39,714                41,793
        （3）その他             ※１        378                283
       ２．無形固定資産                             44,418                37,002
        （1）電話加入権                     2,862                2,862
        （2）ソフトウェア                    36,077                30,413
        （3）ソフトウェア仮勘定                     5,477                3,725
       ３．投資その他の資産                             399,828                365,068
        （1）投資有価証券                    37,527                38,850
        （2）関係会社株式                     5,386                5,386
        （3）長期差入保証金                    117,140                111,847
        （4）繰延税金資産                    220,283                193,055
        （5）長期前払費用                    19,491                15,929
           固定資産計
                                    586,176                535,107
           資産合計                       9,391,083                9,314,824
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                              第38期                第39期
                          （2018年３月31日現在）                （2019年３月31日現在）
                     注記      内訳        金額        内訳        金額
            区分
                     番号     （千円）        （千円）        （千円）        （千円）
          （負債の部）
      Ⅰ流動負債
       １．預り金                             10,633                 7,592
       ２．未払金                             608,077                464,149
        （1）未払収益分配金                     1,330                1,579
        （2）未払償還金                     5,660                  2
        （3）未払手数料                    408,586                378,125
        （4）その他未払金                    192,500                 84,441
       ３．未払費用                             752,818                694,884
       ４．未払法人税等                             31,501                21,908
       ５．未払消費税等                             42,128                20,619
       ６．前受収益                               54                －
       ７．賞与引当金                             241,535                185,671
       ８．役員賞与引当金                             22,308                16,000
           流動負債計
                                   1,709,058                1,410,826
      Ⅱ固定負債
       １．退職給付引当金                             437,211                422,821
                                    23,890                29,549
       ２．役員退職慰労引当金
           固定負債計
                                    461,101                452,370
           負債合計                       2,170,159                1,863,196
          （純資産の部）
       Ⅰ株主資本
       １．資本金                            1,100,000                1,100,000
       ２．資本剰余金                             277,667                277,667
        （1）資本準備金                    277,667                277,667
       ３．利益剰余金                            5,843,079                6,074,187
        （1）利益準備金                    175,000                175,000
        （2）その他利益剰余金
           別途積立金                3,137,790                3,137,790
           繰越利益剰余金                2,530,288                2,761,396
           株主資本計
                                   7,220,746                7,451,855
      Ⅱ評価・換算差額等
       １．その他有価証券評価差
                                      176               △226
          額金
         評価・換算差額等計
                                      176               △226
           純資産合計                        7,220,923                7,451,628
         負債・純資産合計                         9,391,083                9,314,824
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     （２）【損益計算書】
                               第38期                第39期
                            (自　2017年４月１日                (自　2018年４月１日
                           　至　2018年３月31日)                　至　2019年３月31日)
                      注記      内訳        金額        内訳        金額
             区分
                      番号     （千円）        （千円）        （千円）        （千円）
       Ⅰ営業収益
       １．委託者報酬                            5,898,485                5,895,209
                                    1,846,568                1,467,320
       ２．運用受託報酬
           営業収益計
                                    7,745,053                7,362,530
       Ⅱ営業費用
       １．支払手数料                            2,510,004                2,382,490
                                      1,235                1,635
       ２．広告宣伝費
                                    2,396,244                2,216,821
       ３．調査費
        （1）調査費                     185,225                 200,472
                            1,851,949                1,653,354
        （2）委託調査費
                             358,074                362,017
        （3）情報機器関連費
        （4）図書費                       995                 977
                                     207,692                215,420
       ４．委託計算費
       ５．営業雑経費                             102,102                 97,255
                              6,944                6,885
        （1）通信費
                             86,366                79,705
        （2）印刷費
                              5,655                7,140
        （3）協会費
                              3,135                3,523
        （4）諸会費
           営業費用計                        5,217,280                4,913,623
       Ⅲ一般管理費
       １．給料                             1,183,052                 1,160,714
        （1）役員報酬                     70,882                76,554
        （2）給料・手当                    1,004,735                1,023,188
        （3）賞与                     107,434                60,972
       ２．法定福利費                             202,059                178,435
                                      3,276                2,791
       ３．退職金
                                      3,869                3,434
       ４．福利厚生費
                                      3,108                2,118
       ５．交際費
       ６．旅費交通費                              14,213                13,132
       ７．事務委託費                             104,724                100,555
       ８．租税公課                             124,851                134,442
                                     125,103                142,217
       ９．不動産賃借料
                                     50,494                51,166
       10．退職給付費用
       11．役員退職慰労引当金繰入                               4,534                 5,659
       12．賞与引当金繰入                              241,535                 185,671
       13．役員賞与引当金繰入                              22,308                16,000
       14．固定資産減価償却費                             　50,503                　47,852
                                     54,047                71,508
       15．諸経費
           一般管理費計
                                    2,187,683                2,115,699
            営業利益
                                     340,089                333,207
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                               第38期                第39期
                            (自　2017年４月１日                (自　2018年４月１日
                           　至　2018年３月31日)                　至　2019年３月31日)
                      注記      内訳        金額        内訳        金額
             区分
                      番号    （千円）        （千円）        （千円）        （千円）
       Ⅳ営業外収益
       １．受取配当金                               1,073                 967
       ２．受取利息                                68                72
       ３．時効成立分配金・償還金                                374               6,074
       ４．助成金収入                                －              3,167
                                       676                62
       ５．雑収入
           営業外収益計
                                      2,193               10,344
       Ⅴ営業外費用
       １．為替差損                                641               1,504
                                       630                70
       ２．雑損失
           営業外費用計
                                      1,272                1,575
            経常利益                         341,010                341,976
       Ⅵ特別利益
                                       213                397
       １．投資有価証券売却益
           特別利益計
                                       213                397
       Ⅶ特別損失
       １．固定資産除却損               ※１                  21              1,196
                                        1               508
       ２．投資有価証券売却損
           特別損失計
                                        22              1,704
          税引前当期純利益                           341,201                340,668
        法人税、住民税及び事業税                             156,577                82,154
                                    △63,527                 27,405
        法人税等調整額
           当期純利益
                                     248,151                231,108
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     （３）【株主資本等変動計算書】
     第38期    (自　2017年４月１日　至　2018年３月31日)
                                                     (単位：千円)
                         株　　　　　　主　　　　　　資　　　　　　本
                     資　本　剰　余　金              利　　益　　剰　　余　　金
                                      その他利益剰余金                株主資本
                           資本                      利益
                資本金
                      資本           利益
                                                       合計
                           剰余金                      剰余金
                                      別途     繰越利益
                      準備金           準備金
                           合計                      合計
                                      積立金      剰余金
      当期首残高          1,100,000      277,667     277,667     175,000     3,137,790      2,282,136      5,594,927      6,972,595
      当期変動額
      　当期純利益                                      248,151      248,151      248,151
       株主資本以外の
       項目の当期変動
       額(純額)
      当期変動額合計             －     －     －     －      －   248,151      248,151      248,151
      当期末残高          1,100,000      277,667     277,667     175,000     3,137,790      2,530,288      5,843,079      7,220,746
                                     評価・換算差額等

                                                      純資産
                               その他有価証券
                                                      合　計
                                        評価・換算差額等合計
                                評価差額金
      当期首残高                               108             108    6,972,703
      当期変動額
      　当期純利益                                                 248,151
      　株主資本以外の項目の当期変動額(純額)                                68             68       68
      当期変動額合計                                68             68     248,220
      当期末残高                               176             176    7,220,923
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     第39期    (自　2018年４月１日　至　2019年３月31日)
                                                     (単位：千円)
                         株　　　　　　主　　　　　　資　　　　　　本
                     資　本　剰　余　金              利　　益　　剰　　余　　金
                                      その他利益剰余金                株主資本
                           資本                      利益
                資本金
                      資本           利益
                                                       合計
                           剰余金                      剰余金
                                      別途     繰越利益
                      準備金           準備金
                           合計                      合計
                                      積立金      剰余金
      当期首残高          1,100,000      277,667     277,667     175,000     3,137,790      2,530,288      5,843,079      7,220,746
      当期変動額
      　当期純利益                                      231,108      231,108      231,108
       株主資本以外の
       項目の当期変動
       額(純額)
      当期変動額合計             －     －     －     －      －   231,108      231,108      231,108
      当期末残高          1,100,000      277,667     277,667     175,000     3,137,790      2,761,396      6,074,187      7,451,855
                                     評価・換算差額等

                                                      純資産
                               その他有価証券
                                                      合　計
                                        評価・換算差額等合計
                                評価差額金
      当期首残高                               176             176    7,220,923
      当期変動額
      　当期純利益                                                 231,108
      　株主資本以外の項目の当期変動額(純額)                              △403             △403       △403
      当期変動額合計                              △403             △403      230,704
      当期末残高                              △226             △226     7,451,628
     重要な会計方針

     １．有価証券の評価基準及び評価方法
     （1）子会社株式
     　　移動平均法による原価法を採用しております。
     （2）その他有価証券

      時価のあるもの
       決算日の市場価格等に基づく時価法を採用しております。（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動
       平均法により算定しております。）
      時価のないもの

     　　移動平均法による原価法を採用しております。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ２．固定資産の減価償却の方法
     （1）有形固定資産
       定率法を採用しております。ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１
       日以降に取得した建物附属設備については、定額法を採用しております。
       なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
       建物　　　　３～50年
       器具備品　　２～15年
       その他　　　８年
     （2）無形固定資産

     　　定額法を採用しております。
       自社利用のソフトウェアについては、社内における見込利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しております。
     ３．引当金の計上基準

     （1）賞与引当金
     　　従業員賞与の支出に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
     （2）役員賞与引当金

     　　役員賞与の支出に備えるため、当事業年度における支給見込額に基づき計上しております。
     （3）退職給付引当金

     　　従業員の退職給付に備えるため、簡便法（期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法）により、期末要支給額を計
       上しております。
     （4）役員退職慰労引当金

     　　役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
     ４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

     （1）消費税等の会計処理
       消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
     （2）連結納税制度の適用

     　　連結納税制度を適用しております。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     表示方法の変更
     　（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
       「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）を当事業年度の期首から適用
       し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更しておりま
       す。
       この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」104,232千円は、「投資その他の資産」
       の「繰延税金資産」220,283千円に含めて表示しております。
     注記事項

     （ 貸借対照表関係       ）
                  第38期                          第39期
              （2018年３月31日現在）                          （2019年３月31日現在）
       ※１　有形固定資産の減価償却累計額                          ※１　有形固定資産の減価償却累計額
           建物                            34,366千円               建物                            45,245千円
           器具備品                       115,139千円                器具備品                       135,855千円
           その他                               518千円              その他                               613千円
     （ 損益計算書関係       ）

                  第38期                          第39期
              (自　2017年４月１日                          (自　2018年４月１日
              　至　2018年３月31日)                          　至　2019年３月31日)
       㯿ᄰV者验익⎖摓瑤ര湑薊㌰潫ℰ渰栰䨰訰朰䈰訰                          㯿ᄰV者验익⎖摓瑤ര湑薊㌰潫ℰ渰栰䨰訰朰䈰訰
          す。                          す。
           ソフトウェア　　　　　　　　                21千円           ソフトウェア　　　　　　　　                16千円
                                     ソフトウェア仮勘定　　　　              1,179千円
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （ 株主資本等変動計算書関係            ）
     第38期    (自　2017年４月１日　至　2018年３月31日)
     １．発行済株式に関する事項
                 当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
        株式の種類
                 株式数（千株）           株式数（千株）           株式数（千株）           株式数（千株）
         普通株式               1,082            －           －         1,082
     ２．配当に関する事項

      (1)  配当金支払額
       該当事項はありません。
      (2)  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

       該当事項はありません。
     第39期    (自　2018年４月１日　至　2019年３月31日)

     １．発行済株式に関する事項
                 当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
        株式の種類
                 株式数（千株）           株式数（千株）           株式数（千株）           株式数（千株）
         普通株式               1,082            －           －         1,082
     ２．配当に関する事項

      (1)  配当金支払額
       該当事項はありません。
      (2)  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

     　　該当事項はありません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （金融商品関係）
     １.  金融商品    の状況に関する事項
     (1)  金融商品に対する取組方針
       当社では、資金運用については原則として預金等の資産を中心に投資する方針であり、有価証券の取得を行う場合には、
       投機的な取引は行いません。
       また、資金調達については、主に金融機関からの借入による方針です。
     (2)  金融商品の内容及びそのリスク

       未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は顧客の信用リスクに晒されておりますが、主に信託銀行により分別管理が行われ
       ている信託財産から支弁されており、当該リスクの影響は軽微であります。
       投資有価証券及び関係会社株式は、主に非上場株式、子会社株式及び投資信託であります。非上場株式及び子会社株式は
       業務上の関係維持を目的として保有しており、定期的に発行体の財務状況等の把握を行っております。投資信託は当社が
       設定する投資信託を商品性の維持等を目的に取得しているものであり、市場価格等の変動リスクは軽微であります。
       未払金、未払費用は、ほとんどが１年以内の支払期日です。
     (3)  金融商品に係るリスク管理体制

       当社は、「リスク管理基本方針」にて各種リスクの基本的考え方を定めており、「財務リスク管理規程」によって、財務
       リスク（資金繰りリスク、信用リスク）の管理方法を定めています。財務リスクの状況は、月次で開催されるリスク管理
       委員会にてモニタリングが行われます。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ２.  金融商品の時価等に関する事項
      貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難
      と認められるものは、次表には含めておりません（（注2）参照のこと。）。
     第38期（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）

                                               （単位：千円）
                       貸借対照表
                                    時価(*)            差額
                        計上額(*)
       (1)  預金                 7,254,267            7,254,267              －
                          1,054,036            1,054,036              －
       (2)  未収委託者報酬
                            450,583            450,583             －
       (3)  未収運用受託報酬
       (4)  投資有価証券
                             7,327            7,327            －
        ①  その他有価証券
            資産計               8,766,214            8,766,214              －
       (1)  未払金
                            (1,330)            (1,330)             －
        ①  未払収益分配金
                            (5,660)            (5,660)             －
        ②  未払償還金
                          (408,586)            (408,586)              －
        ③  未払手数料
                          (192,500)            (192,500)              －
        ④  その他未払金
                          (752,818)            (752,818)              －
       (2)  未払費用
            負債計              (1,360,896)            (1,360,896)                －
      (*)  負債に計上されているものについては、（                    ）で示しております。
     （注1）金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

      資  産
      (1)  預金、(2)     未収委託者報酬、(3)          未収運用受託報酬
       短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
      (4)  投資有価証券(投資信託)
       投資信託は公表されている基準価額によっております。
      負  債

      (1)  未払金、(2)      未払費用
       短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
     （注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                             （単位：千円）
             区分            貸借対照表計上額
       ①  非上場株式                         30,200
       ②  子会社株式                         5,386
             合計                     35,586
      これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて
      困難と認められることから時価開示の対象とはしておりません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （注3）金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
                                               （単位：千円）
                                     1年超
                         1年以内                       5年超
                                    5年以内
       預金                    7,254,267               －           －
       未収委託者報酬                    1,054,036               －           －
       未収運用受託報酬                     450,583              －           －
       投資有価証券
        その他有価証券のうち
                             2,011           3,941           1,374
        満期があるもの(その他)
             合計              8,760,898             3,941           1,374
     第39期（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

                                               （単位：千円）
                        貸借対照表
                                    時価(*)            差額
                        計上額(*)
       (1)  預金                  7,348,860            7,348,860              －
                           1,009,736            1,009,736              －
       (2)  未収委託者報酬
                            365,214            365,214             －
       (3)  未収運用受託報酬
       (4)  投資有価証券
                             8,650            8,650            －
        ①  その他有価証券
            資産計               8,732,461            8,732,461              －
       (1)  未払金
                            (1,579)            (1,579)             －
        ①  未払収益分配金
                              (2)            (2)           －
        ②  未払償還金
                           (378,125)            (378,125)               －
        ③  未払手数料
                           (84,441)            (84,441)              －
        ④  その他未払金
                           (694,884)            (694,884)              －
       (2)  未払費用
            負債計              (1,159,033)            (1,159,033)               －
      (*)  負債に計上されているものについては、（                    ）で示しております。
     （注1）金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

      資  産
      (1)  預金、(2)     未収委託者報酬、(3)          未収運用受託報酬
       短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
      (4)  投資有価証券(投資信託)

       投資信託は公表されている基準価額によっております。
      負  債

      (1)  未払金、(2)      未払費用
       短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                             （単位：千円）
             区分            貸借対照表計上額
       ①  非上場株式                         30,200
       ②  子会社株式                         5,386
             合計                     35,586
      これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて
      困難と認められることから時価開示の対象とはしておりません。
     （注3）金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

                                               （単位：千円）
                                     1年超
                         1年以内                       5年超
                                    5年以内
       預金                    7,348,860               －           －
       未収委託者報酬                    1,009,736               －           －
       未収運用受託報酬                     365,214              －           －
       投資有価証券
        その他有価証券のうち
                               －         7,421           1,229
        満期があるもの(その他)
             合計              8,723,811             7,421           1,229
     （有価証券関係）

     第38期（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
      その他有価証券の当事業年度中の売却額は2,212千円であり、売却益の合計額は213千円、売却損の合計額は1千円でありま
      す。また、その他有価証券において、種類ごとの貸借対照表計上額、取得原価及びこれらの差額については、次のとおりで
      あります。
                                                 （単位：千円）
                   種類(*)         貸借対照表計上額             取得原価           差額
                (1)  その他
                                  4,233          3,924          309
       貸借対照表計上
       額が取得原価を
       超えるもの
                    小計              4,233          3,924          309
                (1)  その他

       貸借対照表計上                           3,093          3,147         △54
       額が取得原価を
       超えないもの
                    小計              3,093          3,147         △54
               合計                   7,327          7,072          254

      (*)  当事業年度中において、保有目的が変更となった有価証券はありません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第39期（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）
      その他有価証券の当事業年度中の売却額は13,584千円であり、売却益の合計額は397千円、売却損の合計額は508千円であり
      ます。また、その他有価証券において、種類ごとの貸借対照表計上額、取得原価及びこれらの差額については、次のとおり
      であります。
                                                 （単位：千円）

                   種類(*)         貸借対照表計上額             取得原価           差額
                (1)  その他
                                  3,124          2,908          215
       貸借対照表計上
       額が取得原価を
       超えるもの
                    小計              3,124          2,908          215
                (1)  その他

       貸借対照表計上                           5,526          6,068         △542
       額が取得原価を
       超えないもの
                    小計              5,526          6,068         △542
               合計                   8,650          8,976         △326

      (*)  当事業年度中において、保有目的が変更となった有価証券はありません。
     （退職給付関係）

      第38期（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
      １．採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度を設けております。また、確定拠出型の制度として確定拠出年金制度を
       設けております。
       当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
      ２．確定給付制度

      　(1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
        退職給付引当金の期首残高              　　　　　　　　408,206千円
       　　退職給付費用                           　　　　　　　44,140千円
        　退職給付の支払額                            △15,136千円
        退職給付引当金の期末残高              　　　　　　　　437,211千円
       (2)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の調整表

        退職一時金制度の退職給付債務　　　　　　　437,211千円
        貸借対照表に計上された負債と資産の純額　　437,211千円
        退職給付引当金　　　　　　　　　　　　　　437,211千円

        貸借対照表に計上された負債と資産の純額　　437,211千円
       (3)退職給付費用

        簡便法で計算した退職給付費用　　　　　　　44,140千円
      ３．確定拠出制度

     　　　確定拠出制度への要拠出額                          6,353千円
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      第39期（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）
      １．採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度を設けております。また、確定拠出型の制度として確定拠出年金制度を
       設けております。
       当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
      ２．確定給付制度

      　(1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
        退職給付引当金の期首残高              　　　　　　　　437,211千円
       　　退職給付費用                           　　　　　　　39,558千円
        　退職給付の支払額                            △53,948千円
        退職給付引当金の期末残高              　　　　　　　　422,821千円
       (2)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の調整表

        退職一時金制度の退職給付債務　　　　　　　422,821千円
        貸借対照表に計上された負債と資産の純額　　422,821千円
        退職給付引当金　　　　　　　　　　　　　　422,821千円

        貸借対照表に計上された負債と資産の純額　　422,821千円
       (3)退職給付費用

        簡便法で計算した退職給付費用　　　　　　　                      39,558千円
      ３．確定拠出制度

     　　　確定拠出制度への要拠出額                          11,608千円
                                 68/89












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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （税効果会計関係）
     １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                      第38期（2018年３月31日現在）                    第39期（2019年３月31日現在）
                                （単位：千円）                    （単位：千円）
         （繰延税金資産）
         賞与引当金                   73,958                   56,852
         未払事業税                   8,944                   3,540
         未払社会保険料                   12,118                    9,421
         退職給付引当金                  141,151                   138,515
         連結納税加入に伴う有価証券
                            15,056                   15,061
         時価評価益
         繰越欠損金                   11,374                    5,430
         その他有価証券評価差額金                     －                   99
                            10,270                   12,923
         その他
         小計
                            272,873                   241,845
                           △52,512                   △48,790
         評価性引当額
         繰延税金資産計                  220,361                   193,055
         （繰延税金負債）
                              77                   －
         その他有価証券評価差額金
         繰延税金負債計                     77                   －
         繰延税金資産の純額                  220,283                   193,055
     ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

         第38期（2018年３月31日現在）                           第39期（2019年３月31日現在）
       法定実効税率                      30.9%     法定実効税率                     30.6%
       (調整)                           (調整)
       交際費等永久に損金に算入されない項目                       2.5    交際費等永久に損金に算入されない項目                      1.6
       住民税均等割                       0.7    住民税均等割                      0.7
                             △  6.1                         △  1.1
       評価性引当額                           評価性引当額
                             △  0.6
       その他                           その他                       0.3
       税効果会計適用後の法人税率の負担率                      27.3     税効果会計適用後の法人税率の負担率                      32.1
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     （セグメント情報等）
      １．セグメント情報
       当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      ２．関連情報

       第38期（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
       (1)  製品及びサービスごとの情報
        当社の製品及びサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益各項目の区分と同一であることから、製品及びサー
        ビスごとの営業収益の記載を省略しております。
       (2)  地域ごとの情報

     　　①営業収益
     　　　本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域ごとの営業収益の記載
        を省略しております。
       ②有形固定資産

        本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形固定
        資産の記載を省略しております。
       (3)  主要な顧客ごとの情報

        外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がいないため、記載はありません。
       第39期（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

       (1)  製品及びサービスごとの情報
        当社の製品及びサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益各項目の区分と同一であることから、製品及びサー
        ビスごとの営業収益の記載を省略しております。
       (2)  地域ごとの情報

     　　①営業収益
     　　　本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域ごとの営業収益の記載
        を省略しております。
       ②有形固定資産

        本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形固定
        資産の記載を省略しております。
       (3)  主要な顧客ごとの情報

        外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がいないため、記載はありません。
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     （関連当事者との取引）
     １．関連当事者との取引
     （1）財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る。）等
      第38期（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
                             議決権等の
          会社等の         資本金又     事業の
                                             取引金額
                             所有(被所     関連当事者      取引の              期末残高
       種類   名称又は     所在地    は出資金     内容又                          科目
                             有)割合     との関係      内容              (千円)
                                              (千円)
           氏名        (百万円)     は職業
                              (％)
          ㈱T&D                              連結納税
               東京都              (被所有)      経営管理
          ホ  ー  ル            持株               に伴う支
      親会社             207,111                          144,109     未払金    144,109
          ディング               会社               払予定額
               中央区              直接　100     役員の兼任
          ス                               (*1)
     （注）1.取引条件及び取引条件の決定方針等
     　　　　(*1)連結法人税額のうち当社の個別帰属額であり、連結納税親会社へ支払う金額であります。
      第39期（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

                             議決権等の
          会社等の         資本金又     事業の
                                             取引金額
                             所有(被所     関連当事者      取引の             期末残高
       種類   名称又は     所在地    は出資金     内容又                          科目
                             有)割合     との関係      内容             (千円)
                                              (千円)
           氏名        (百万円)     は職業
                              (％)
                                        連結納税
          ㈱T&D
                                        に伴う支
               東京都              (被所有)      経営管理
          ホ  ー  ル            持株
      親会社             207,111                     払額及び     65,399    未払金     24,677
          ディング               会社
               中央区              直接　100     役員の兼任
                                        支払予定
          ス
                                         額(*1)
     （注）1.取引条件及び取引条件の決定方針等
     　　　　(*1)連結法人税額のうち当社の個別帰属額であり、連結納税親会社へ支払った額及び支払う額であります。
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     （2）財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等
     　第38期（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
                    資本金         議決権等の
           会社等の              事業の
                     又は        所有（被所      関連当事者      取引の    取引金額         期末残高
       種類    名称又は     所在地         内容又                          科目
                    出資金         有）割合      との関係      内容    (千円)         (千円)
            氏名             は職業
                    (百万円)           (％)
                                   投資顧問      投資顧         未収運

      親会社の     大同生命     大阪市          生命
                    110,000           -    契約の締      問契約     321,424    用受託     83,978
      子会社     保険㈱     西区         保険業
                                   結       (*1)         報酬
     （注）1.上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。

     　　　2.取引条件及び取引条件の決定方針等
     　　　　(*1)       投資顧問契約にかかる報酬については、運用の種類・受託資産の規模等を勘案し総合的に決定しております。
     　第39期（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）
                    資本金         議決権等の
           会社等の              事業の
                     又は        所有（被所      関連当事者      取引の    取引金額         期末残高
       種類    名称又は     所在地         内容又                          科目
                    出資金         有）割合      との関係      内容    (千円)         (千円)
            氏名             は職業
                    (百万円)           (％)
                                   投資顧問      投資顧         未収運

      親会社の     大同生命     大阪市          生命
                    110,000           -    契約の締      問契約     312,760    用受託     83,648
      子会社     保険㈱     西区         保険業
                                   結       (*1)         報酬
     （注）1.上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。

     　　　2.取引条件及び取引条件の決定方針等
     　　　　(*1)       投資顧問契約にかかる報酬については、運用の種類・受託資産の規模等を勘案し総合的に決定しております。
     ２．親会社又は重要な関連会社に関する注記

     （1）親会社情報
       株式会社Ｔ＆Ｄホールディングス（東京証券取引所に上場）
      （ １株当たり情報       ）
                  第38期                          第39期
              (自　2017年４月１日                          (自　2018年４月１日
              　至　2018年３月31日)                          　至　2019年３月31日)
       １株当たり純資産額                   6,670.59円       １株当たり純資産額                   6,883.72円
       １株当たり当期純利益                    229.23円      １株当たり当期純利益                    213.49円
       　なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益につい                          　なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益につい
       ては、潜在株式が存在しないため記載しておりませ                          ては、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
       ん。                          ん。
       １株当たり当期純利益の算定上の基礎                          １株当たり当期純利益の算定上の基礎
        当期純利益（千円）                    248,151      当期純利益（千円）                    231,108
        普通株主に帰属しない金額（千円）                       －    普通株主に帰属しない金額（千円）                       －
        普通株式に係る当期純利益（千円）                    248,151      普通株式に係る当期純利益（千円）                    231,108
        期中平均株式数（千株）                     1,082     期中平均株式数（千株）                     1,082
     （重要な後発事象）

     　該当事項はありません。
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     中間財務諸表
     （１）中間貸借対照表
                                        第40期中間会計期間末
                                         （2019年９月30日）
                             注記         内訳             金額
                区分
                             番号        （千円）             （千円）
              （資産の部）
       Ⅰ流動資産
        １．預金                                              7,304,533
        ２．前払費用                                               82,335
        ３．未収委託者報酬                                              1,005,198
        ４．未収運用受託報酬                                               404,252
                                                       13,093
        ５．その他
              流動資産計
                                                      8,809,413
       Ⅱ固定資産
        １．有形固定資産                                               123,104
         （1）建物                    ※１             86,380
         （2）器具備品                    ※１             36,475
         （3）その他                    ※１               248
        ２．無形固定資産                                               36,056
         （1）電話加入権                                 2,862
         （2）ソフトウェア                                 26,410
         （3）ソフトウェア仮勘定                                 6,783
        ３．投資その他の資産                                               329,566
         （1）投資有価証券                                 39,709
         （2）関係会社株式                                 5,386
         （3）長期差入保証金                                109,201
         （4）繰延税金資産                                163,461
                                          11,808
         （5）その他
              固定資産計
                                                       488,726
               資産合計                                       9,298,140
                                 73/89










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                                        第40期中間会計期間末
                                         （2019年９月30日）
                             注記         内訳             金額
                区分
                             番号        （千円）             （千円）
              （負債の部）
       Ⅰ流動負債
        １．預り金                                                 533
        ２．未払金                                               440,391
         （1）未払収益分配金                                 1,579
         （2）未払償還金                                    2
         （3）未払手数料                                374,405
         （4）その他未払金                                 64,403
        ３．未払費用                                               683,928
        ４．未払法人税等                                               19,015
        ５．未払消費税等                     ※２                           25,973
        ６．賞与引当金                                               113,642
                                                        8,875
        ７.  役員賞与引当金
              流動負債計
                                                      1,292,358
       Ⅱ固定負債
        １．退職給付引当金                                               403,970
                                                       27,724
        ２．役員退職慰労引当金
              固定負債計
                                                       431,694
               負債合計                                       1,724,053
             （純資産の部）
       Ⅰ株主資本
        １.  資本金                                            1,100,000
        ２．資本剰余金                                               277,667
         （1）資本準備金                                277,667
        ３．利益剰余金                                              6,196,672
         （1）利益準備金                                175,000
         （2）その他利益剰余金
           別途積立金                             3,137,790
                                        2,883,881
           繰越利益剰余金
              株主資本計
                                                      7,574,339
       Ⅱ評価・換算差額等
                                                        △253
        １．その他有価証券評価差額金
            評価・換算差額等計
                                                        △253
              純資産合計                                        7,574,086
             負債・純資産合計                                         9,298,140
                                 74/89







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     （２）中間損益計算書
                                         第40期中間会計期間
                                        （自　2019年４月１日
                                       　　至　2019年９月30日）
                             注記         内訳              金額
                区分
                             番号        （千円）             （千円）
       Ⅰ営業収益
        １．委託者報酬                                              2,887,521
                                                       744,499
        ２．運用受託報酬
              営業収益計
                                                      3,632,020
       Ⅱ営業費用
        １．支払手数料                                              1,166,446
        ２．広告宣伝費                                                 510
        ３．調査費                                              1,066,834
         （1）調査費                                 80,970
         （2）委託調査費                                802,592
         （3）情報機器関連費                                182,786
         （4）図書費                                  485
        ４．委託計算費                                               108,457
        ５．営業雑経費                                                53,730
         （1）通信費                                 3,395
         （2）印刷費                                 44,992
         （3）協会費                                 3,304
                                          2,037
         （4）諸会費
              営業費用計
                                                      2,395,978
       Ⅲ一般管理費
        １．給料                                               559,803
         （1）役員報酬                                 38,711
         （2）給料・手当                                510,780
         （3）賞与                                 10,311
        ２．法定福利費                                                89,526
        ３．退職金                                                1,086
        ４．福利厚生費                                                2,346
        ５．交際費                                                 663
        ６．旅費交通費                                                5,440
        ７．事務委託費                                                50,906
        ８．租税公課                                                64,416
        ９．不動産賃借料                                                75,387
        10．退職給付費用                                                25,791
        11．役員退職慰労金                                                 300
        12．役員退職慰労引当金繰入                                                2,775
        13．賞与引当金繰入                                               114,142
        14.  役員賞与引当金繰入                                              8,875
        15．固定資産減価償却費                     ※１                           20,223
                                                       36,866
        16．諸経費
              一般管理費計
                                                      1,058,551
               営業利益                                        177,490
                                 75/89





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                                         第40期中間会計期間
                                        （自　2019年４月１日
                                       　　至　2019年９月30日）
                             注記         内訳             金額
                区分
                             番号        （千円）             （千円）
       Ⅳ営業外収益
        １．受取配当金                                                 971
        ２．受取利息                                                  39
        ３．助成金収入                                                 400
                                                         60
        ４．雑収入
              営業外収益計
                                                        1,471
       Ⅴ営業外費用
        １．為替差損                                                 637
                                                         109
        ２．雑損失
              営業外費用計
                                                         747
               経常利益                                        178,214
       Ⅵ特別損失
        １．固定資産除却損                                                  ▶
                                                         227
        ２．投資有価証券売却損
              特別損失計
                                                         231
             税引前中間純利益                                          177,982
          法人税、住民税及び事業税                                             25,892
                                                       29,605
          法人税等調整額
          中間純利益
                                                       122,484
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     （３）中間株主資本等変動計算書
     第40期中間会計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）
                                                    　　（単位：千円）
                           株　　　　　　主　　　　　　資　　　　　　本
                      資　本　剰　余　金               利　　益　　剰　　余　　金
                                       その他利益剰余金
                                                        株主資本
                            資本                       利益
                資本金
                      資本           利益
                                                         合計
                            剰余金                       剰余金
                                        別途     繰越利益
                      準備金           準備金
                            合計                       合計
                                       積立金      剰余金
     当期首残高          1,100,000       277,667      277,667      175,000     3,137,790      2,761,396      6,074,187      7,451,855

     当中間会計期間

     変動額
     　中間純利益                                        122,484      122,484      122,484

      株主資本以外の項

      目の当中間会計期
      間変動額（純額）
     当中間会計期間
                   －      －      －      －      －   122,484      122,484      122,484
     変動額合計
     当中間会計期間末
                1,100,000       277,667      277,667      175,000     3,137,790      2,883,881      6,196,672      7,574,339
     残高
                 評価・換算差額等

                            純資産
                その他有      評価・換
                            合　計
                価証券評      算差額等
                価差額金       合計
     当期首残高             △226      △226    7,451,628

     当中間会計期間

     変動額
     　中間純利益                       122,484

     　株主資本以外の項

      目の当中間会計期            △26      △26      △26
      間変動額（純額）
     当中間会計期間
                  △26      △26    122,458
     変動額合計
     当中間会計期間末
                 　△253      　△253     7,574,086
     残高
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     重要な会計方針
                                    第40期中間会計期間
                                   （自　2019年４月１日
                                  　　至　2019年９月30日）
       １．資産の評価基準及び評価方                （1）有価証券
         法                 子会社株式
                          移動平均法による原価法を採用しております。
                         その他有価証券
                          時価のあるもの
                           中間会計期間末日の市場価格等に基づく時価法を採用しておりま
                          す。（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平
                          均法により算定しております。）
                          時価のないもの
                           移動平均法による原価法を採用しております。
       ２．固定資産の減価償却の方法                （1）有形固定資産

                          定率法を採用しております。ただし、1998年４月１日以降に取得した
                         建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物
                         附属設備については、定額法を採用しております。
                          なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
                                 建物           ３～50年
                                 器具備品           ２～15年
                                 その他             ８年
                       （2）無形固定資産
                          定額法を採用しております。
                          自社利用のソフトウェアについては、社内における見込利用可能期間
                         （５年）に基づく定額法を採用しております。
       ３．引当金の計上基準                （1）賞与引当金

                          従業員の賞与の支出に備えるため、将来の支給見込額のうち当中間会
                         計期間にかかる額を計上しております。
                       （2）役員賞与引当金
                          役員賞与の支出に備えるため、将来の支給見込額のうち当中間会計期
                         間にかかる額を計上しております。
                       （3）退職給付引当金
                          従業員の退職給付に備えるため、簡便法（期末自己都合要支給額を退
                         職給付債務とする方法）により、当中間会計期間末における必要額を計
                         上しております。
                       （4）役員退職慰労引当金
                          役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく当中間会計期間
                         末要支給額を計上しております。
       ４．その他中間財務諸表作成の                （1）消費税等の会計処理

         ための基本となる重要な事                  税抜方式によっております。
         項              （2）連結納税制度の適用
                          連結納税制度を適用しております。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      注記事項
     （中間貸借対照表関係）
                           第40期中間会計期間末
                            （2019年９月30日）
       ※１　有形固定資産の減価償却累計額は次の通りであります。
           建物                 49,991千円
           器具備品                144,021千円
           その他                  648千円
       ※２　消費税等の取扱い

           仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ流動負債の「未払消費税等」として表示しております。
     （中間損益計算書関係）

                            第40期中間会計期間
                           （自　2019年４月１日
                          　　至　2019年９月30日）
       ※１　固定資産の減価償却実施額は次の通りであります。
           有形固定資産                 13,111千円
           無形固定資産                 7,112千円
     （中間株主資本等変動計算書関係）

     第40期中間会計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）
     １．発行済株式に関する事項
                 当期首株式数         当中間会計期間増加           当中間会計期間減少           当中間会計期間末
        株式の種類
                  （千株）         株式数（千株）           株式数（千株）          　株式数（千株）
        普通株式              1,082             －           －         1,082
     ２．  配当に関する事項

      (1)  配当金支払額
       該当事項はありません。
      (2)  基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間後となるもの

       該当事項はありません。
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     （金融商品関係）
     金融商品の時価等に関する事項
      2019  年９月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を
     把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません（（注2）参照のこと。）。
                                                    （単位：千円）
                               中間貸借対照表
                                            時価(*)           差額
                                 計上額(*)
       (1)  預金
                                   7,304,533          7,304,533             －
       (2)  未収委託者報酬
                                   1,005,198          1,005,198             －
       (3)  未収運用受託報酬
                                    404,252          404,252            －
       (4)  投資有価証券
        ①  その他有価証券
                                     9,509          9,509           －
                資産計                   8,723,494          8,723,494             －

       (1)  未払金
        ①  未払収益分配金                           (1,579)          (1,579)            －
        ②  未払償還金
                                      (2)          (2)          －
        ③  未払手数料

                                   (374,405)          (374,405)             －
        ④  その他未払金
                                    (64,403)          (64,403)             －
       (2)  未払費用
                                   (683,928)          (683,928)             －
                負債計                  (1,124,319)          (1,124,319)              －

      (*)  負債に計上されているものについては、（                    ）で示しております。
     （注1）金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

       資  産
        (1)  預金、(2)     未収委託者報酬、(3)          未収運用受託報酬
         短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
        (4)  投資有価証券（投資信託）
         公表されている基準価額によっております。
       負  債

        (1)  未払金、(2)      未払費用
         短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                                  （単位：千円）
               区分             中間貸借対照表計上額
         ①  非上場株式
                                      30,200
         ②  子会社株式

                                      5,386
               合計                       35,586

        これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュフローを見積もることができず、時価を把握することが極め
       て困難と認められることから時価開示の対象とはしておりません。
     （有価証券関係）

     第40期中間会計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）
        その他有価証券において、種類ごとの中間貸借対照表計上額、取得原価及びこれらの差額については、次のとおりであ
       ります。
                                                     （単位：千円）
                                 中間貸借対照表
                        種類                    取得原価           差額
                                   計上額
                    (1)  その他                 3,180          2,904           275

       中間貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                        小計              3,180          2,904           275
                    (1)  その他

                                      6,329          6,969          △640
       中間貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                        小計              6,329          6,969          △640
                  合計                    9,509          9,874          △364
     （セグメント情報等）

     第40期中間会計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）
       セグメント情報

        当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
       関連情報

     １.  製品及びサービスごとの情報
        当社の製品及びサービス区分の決定方法は、中間損益計算書の営業収益各項目の区分と同一であることから、製品及び
       サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
     ２.  地域ごとの情報

     　　(1)営業収益
     　　　本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域ごとの営業収益の
       記載を省略しております。
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       (2)  有形固定資産
       　本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
       固定資産の記載を省略しております。
     ３.  主要な顧客ごとの情報

        外部顧客への営業収益のうち、中間損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がいないため、記載はありませ
       ん。
    （１株当たり情報）

                             第40期中間会計期間
                            （自　2019年４月１日
                             至　2019年９月30日）
       １株当たり純資産額                                                6,996円84銭
       １株当たり中間純利益                                                 113円14銭
       （算定上の基礎）

       中間純利益（千円）                                                  122,484
       普通株主に帰属しない金額（千円）                                                     －
       普通株式に係る中間純利益（千円）                                                  122,484
       期中平均株式数（千株）                                                   1,082
      （注）潜在株式調整後１株当たり中間純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
     （重要な後発事象）

       該当事項はありません。
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     ４【利害関係人との取引制限】

      委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次の行為が禁止されて
      います。
      １．自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと（投資者

        の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものと
        して内閣府令で定めるものを除きます。）。
      ２．運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと（投資者の保護に欠け、もしくは取引
        の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを
        除きます。）。
      ３．通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人等（委
        託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有す
        る法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下４、５において同じ。）または
        子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接
        な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。）と有価証券の売買そ
        の他の取引または店頭デリバティブ取引を行うこと。
      ４．委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方針、運用財産
        の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行うこと。
      ５．上記３、４に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であって、投資者の保
        護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれのあるものとして
        内閣府令で定める行為。
     ５【その他】

      ①定款の変更等
       委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の特別決議が必要です。
      ②訴訟事件その他の重要事項
       委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありません。
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     第２【その他の関係法人の概況】

     １【名称、資本金の額及び事業の内容】
     （１）受託会社
      三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
      ・資本金の額                    324,279百万円（2019年9月末日現在）
      ・事業の内容                    銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営に関する法律に基
                  づき信託業務を営んでいます。
      [信託事務の一部委託先]
      日本マスタートラスト信託銀行株式会社
      ・資本金の額                    10,000百万円（2019年9月末日現在）
      ・事業の内容                    銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営に関する法律に基
                  づき信託業務を営んでいます。
     （２）販売会社

                               資本金の額
             名          称
                              （単位：百万円）                  事業の内容
                            （2019年9月末日現在）
                   ※1
                                           金融商品取引法に定める第一
                                      13,500
      岩井コスモ証券株式会社
                                           種金融商品取引業を営んでい
      ＳＭＢＣ日興証券株式会社                                10,000
                                           ます。
      株式会社ＳＢＩ証券                                48,323
      香川証券株式会社                                  555
      auカブコム証券株式会社                                7,196
                  ※1
                                        ※2
      第四北越証券株式会社
                                      600
      東海東京証券株式会社                                6,000
      東武証券株式会社                                  420
                ※1
                                      10,000
      野村證券株式会社
      八十二証券株式会社                                3,000
      浜銀ＴＴ証券株式会社                                3,307
      ほくほくＴＴ証券株式会社                                1,250
      三木証券株式会社                                  500
      三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証
                                      40,500
      券株式会社
      楽天証券株式会社                                7,495
                                           銀行法に基づき銀行業を営ん
                ※1
                                      512,204
      株式会社新生銀行
                                           でいます。
      ※1  新規買付のお申込みは受付けておりません。
      ※2  2019年10月1日現在
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     ２【関係業務の概要】

       ①「受託会社」は主に以下の業務を行います。
       ａ．信託財産の保管・管理・計算
       ｂ．委託会社の指図に基づく信託財産の処分等
       ②「販売会社」は主に以下の業務を行います。
       ａ．受益権の募集・販売の取扱い
       ｂ．受益権の換金（解約）申込の取扱い
       ｃ．換金代金、収益分配金および償還金の支払いの取扱い
       ｄ．目論見書、運用報告書の交付等
     ３【資本関係】

      （持株比率5.0％以上を記載します。）
      2019年11月末日現在、該当事項はありません。
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     第３【その他】

      １．目論見書は別称として「投資信託説明書」と称して使用する場合があります。
      ２．目論見書の表紙にロゴ・マーク、図案を使用することがあります。
      ３．目論見書の表紙等に、以下の事項を記載することがあります。
         ・金融商品取引法上の目論見書である旨
         ・目論見書の使用を開始する日
         ・信託財産は受託会社において信託法に基づき分別管理されている旨
         ・委託会社の金融商品取引業者登録番号
      ４．詳細な情報の入手方法として、以下の事項を記載することがあります。
         ・委託会社のホームページアドレス、電話番号および受付時間
         ・請求目論見書の入手方法および信託約款が請求目論見書に掲載されている旨
         ・請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行った場合にはその旨
          の記録をしておくべきである旨
      ５．届出の効力に関する事項について、以下のいずれかの内容を記載することがあります。
         ・届出をした日、届出が効力を生じている旨および効力発生日
         ・届出をした日および当該届出の効力の発生の有無を確認する方法
      ６．届出書本文「第一部             証券情報」、「第二部            ファンド情報」に記載の内容について、投資者の理解を助け
        るため、当該内容を説明した図表等を付加して目論見書の当該内容に関連する箇所に記載することがあり
        ます。
      ７．請求目論見書の巻末に、ファンドの信託約款の全文を掲載する場合があります。
      ８．目論見書は電子媒体、インターネット等に掲載することがあります。
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                                                           EDINET提出書類
                                               Ｔ＆Ｄアセットマネジメント株式会社(E11764)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                        独立監査人の監査報告書

                                                ２０１９年６月３日

      Ｔ＆Ｄアセットマネジメント株式会社

      取締役会　御中
                        EY 新日本有限責任監査法人

                           指定有限責任社員

                                       公認会計士          羽柴　則央　㊞
                           業務執行社員
                           指定有限責任社員
                                       公認会計士          伊藤　雅人　        ㊞
                           業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託

     会社等の経理状況」に掲げられているＴ＆Ｄアセットマネジメント株式会社の２０１８年４月１日か
     ら２０１９年３月３１日までの第３９期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、
     株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
     を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
     を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
     る。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意
     見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に
     準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかにつ
     いて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めてい
     る。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。
     監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評
     価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明する
     ためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を
     立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経
     営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
     準拠して、Ｔ＆Ｄアセットマネジメント株式会社の２０１９年３月３１日現在の財政状態及び同日を
     もって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
     ない。
                                                        以  上
     ( 注)  1.  上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社


         が別途保管しております。
        2.  ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                                               Ｔ＆Ｄアセットマネジメント株式会社(E11764)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                        独立監査人の監査報告書

                                            ２０１９年１２月２６日

      Ｔ＆Ｄアセットマネジメント株式会社
      取締役会       御中
                       EY新日本有限責任監査法人

                          指定有限責任社員
                                               羽柴     則央     ㊞
                                     公認会計士
                          業務執行社員
                          指定有限責任社員
                                               伊藤     雅人     ㊞
                                     公認会計士
                          業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、

     「ファンドの経理状況」に掲げられている２２５インデックスファンドの２０１８年１０月３０日
     から２０１９年１０月２９日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金
     計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸
     表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務
     諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含
     まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する
     意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基
     準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどう
     かについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求
     めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施され
     る。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリス
     クの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見
     表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な
     監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、
     監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評
     価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
     に準拠して、２２５インデックスファンドの２０１９年１０月２９日現在の信託財産の状態及び同
     日をもって終了する計算期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと
     認める。
     利害関係

      Ｔ＆Ｄアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、
     公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以  上
     (注)    1．上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当

          社が別途保管しております。
        2．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                       独立監査人の中間監査報告書

                                                ２０１９年１２月２日

      Ｔ＆Ｄアセットマネジメント株式会社
      取締役会　御中
                        EY 新日本有限責任監査法人

                           指定有限責任社員
                                                  羽柴　則夫　㊞
                                       公認会計士
                           業務執行社員
                           指定有限責任社員
                                                  伊藤　雅人　㊞
                                       公認会計士
                           業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会

     社等の経理状況」に掲げられているＴ＆Ｄアセットマネジメント株式会社の２０１９年４月１日から２
     ０２０年３月３１日までの第４０期事業年度の中間会計期間（２０１９年４月１日から２０１９年９月
     ３０日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動
     計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中
     間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示
     のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び
     運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対
     する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査
     の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中
     間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの
     合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施すること
     を求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比
     べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断によ
     り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中
     心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制
     の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状
     況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する
     内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者
     によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
     る。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の
     作成基準に準拠して、Ｔ＆Ｄアセットマネジメント株式会社の２０１９年９月３０日現在の財政状態並
     びに同日をもって終了する中間会計期間（２０１９年４月１日から２０１９年９月３０日まで）の経営
     成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
     い。
                                                         以　上
     ( 注)    1．上記は、当社が、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は

          当社が別途保管しております。
        2 ．ＸＢＲＬデータは中間監査の対象には含まれていません。
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