ウエルシアホールディングス株式会社 四半期報告書 第12期第3四半期(令和1年9月1日－令和1年11月30日)
| 提出書類 | 四半期報告書-第12期第3四半期(令和1年9月1日－令和1年11月30日) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | ウエルシアホールディングス株式会社 |
| カテゴリ | 四半期報告書 |
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ウエルシアホールディングス株式会社(E21035)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2020年１月８日
【四半期会計期間】 第12期第３四半期(自 2019年９月１日 至 2019年11月30日)
【会社名】 ウエルシアホールディングス株式会社
【英訳名】 WELCIA HOLDINGS CO., LTD.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 松本 忠久
【本店の所在の場所】 東京都千代田区外神田二丁目２番15号
【電話番号】 03-5207-5878（代表）
【事務連絡者氏名】 専務取締役兼執行役員最高財務責任者 佐藤 範正
【最寄りの連絡場所】 東京都千代田区外神田二丁目２番15号
【電話番号】 03-5207-5878（代表）
【事務連絡者氏名】 専務取締役兼執行役員最高財務責任者 佐藤 範正
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
第11期 第12期
回次 第３四半期 第３四半期 第11期
連結累計期間 連結累計期間
自 2018年３月１日 自 2019年３月１日 自 2018年３月１日
会計期間
至 2018年11月30日 至 2019年11月30日 至 2019年２月28日
売上高 （百万円） 579,022 641,281 779,148
経常利益 （百万円） 21,588 26,523 31,500
親会社株主に帰属する
（百万円） 13,111 15,928 17,423
四半期（当期）純利益
四半期包括利益又は包括利益 （百万円） 13,067 15,923 17,277
純資産額 （百万円） 139,607 155,648 143,948
総資産額 （百万円） 321,169 378,408 327,426
１株当たり四半期（当期）純利益金
（円） 125.89 152.64 167.25
額
潜在株式調整後１株当たり四半期
（円） 125.77 152.49 167.08
（当期）純利益金額
自己資本比率 （％） 43.2 40.9 43.7
第11期 第12期
回次 第３四半期 第３四半期
連結会計期間 連結会計期間
自 2018年９月１日 自 2019年９月１日
会計期間
至 2018年11月30日 至 2019年11月30日
１株当たり四半期純利益金額 （円） 30.85 38.98
(注) １. 当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
ておりません。
２. 売上高には、消費税等は含まれておりません。
３．「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 平成30年２月16日）等を第１四半期
連結会計期間の期首から適用しており、前第３四半期連結累計期間及び前連結会計年度に係る主要な経営指
標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。
２ 【事業の内容】
当第３四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）において営まれている事業の内
容について、重要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
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第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第３四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のう
ち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事
業等のリスク」について重要な変更はありません。
なお、重要事象等は存在しておりません。
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２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1) 経営成績等の状況の概要
①経営成績の分析
当第３四半期連結累計期間（2019年３月１日～2019年11月30日）におけるわが国の経済は、企業収益の足踏みや
雇用環境の改善ペースの鈍化などの弱さがみられるものの、緩やかな回復基調で推移しています。一方、海外の政
治経済の不確実性や将来不安を背景とした節約志向もあり、依然、先行き不透明な状況が続いております。
当社グループが主に事業を行うドラッグストア業界は、意欲的な出店等により業界として順調な拡大が続くもの
の、同業他社や異業種を含む競争の激化や人手不足を背景とした人件費の増加等により、依然厳しい状況が続いて
おります。加えて、度重なって発生した台風や大雨等の自然災害、10月の消費税増税による駆け込み需要とその後
の消費反動減、10月の調剤報酬改定等、ドラッグストア業界にとって変化対応が求められる状況でありました。
また、超高齢社会における健康寿命延伸に向けた健康への意識、社会課題や環境に対する取組みへの関心も高
まっており、地域におけるドラッグストアの果たす社会的機能の拡大が期待されております。
このような状況下におきまして、当社グループは、店舗改装を重視したウエルシアモデルの推進、調剤併設店舗
の増加（11月末現在 1,393店舗 ）による調剤売上の伸長等により、既存店の売上高は総じて堅調に推移いたしまし
た。また、人件費を中心としたコストコントロール、健康をキーワードにした商品開発、レジ袋削減に向けた活動
等を行いました。
都市部における事業基盤を強固なものとするため、当社の子会社であるウエルシア薬局株式会社を存続会社とし
て、2019年３月１日付で株式会社一本堂を、同９月１日付で株式会社Ｂ．Ｂ．ＯＮを吸収合併いたしました。ま
た、同年６月１日付で岡山県を地盤とする金光薬品株式会社（31店舗）を株式取得により子会社化いたしました。
出店と閉店につきましては、東北、近畿を重点出店エリアとし、グループ全体 105店舗 の出店と 16店舗 を閉店し、
金光薬品の31店舗を加え、当第３四半期連結累計期間末の当社グループの店舗数は 1,998店舗 となりました。
（単位：店）
子会社化
前期末店舗数 合併による 第３四半期末店舗数
による新規 出店数 閉店数
増減数
(2019年２月28日) (2019年11月30日)
増加店舗数
ウエルシア薬局（注）１
1,660 － 94 12 43 1,785
シミズ薬品
57 － 1 － － 58
丸大サクラヰ薬局
80 － 8 3 － 85
一本堂（注）２
43 － － － △43 －
ＭＡＳＡＹＡ
34 － － － － 34
金光薬品（注）３
－ 31 － 1 － 30
国 内 計
1,874 31 103 16 － 1,992
Welcia-BHG(Singapore)
▶ － 2 － － 6
合 計
1,878 31 105 16 － 1,998
(注)１ 2019年９月１日付でウエルシア薬局がＢ．Ｂ．ＯＮを吸収合併しております。なお、Ｂ．Ｂ．ＯＮの店舗
は、ウエルシア薬局の店舗と併設されているため、ウエルシア薬局の１店舗として計算しております。
２ 2019年３月１日付でウエルシア薬局が一本堂を吸収合併したことにより、ウエルシア薬局の第３四半期末店
舗数は一本堂の店舗を含めて記載しております。
３ 2019年６月３日付で当社が金光薬品を株式取得により子会社化し、連結子会社としております。
なお、みなし取得日を2019年６月１日としております。
４ 上表の「第３四半期末店舗数」のうち調剤取扱店舗は、ウエルシア薬局 1,326店舗 、シミズ薬品 25店舗 、丸大
サクラヰ薬局 23店舗 、金光薬品 14店舗 及びWelcia-BHG(Singapore) ５店舗 の合計 1,393店舗 、また、深夜営業
店舗は、ウエルシア薬局 1,399店舗 、シミズ薬品 52店舗 、丸大サクラヰ薬局 38店舗 及び金光薬品 5店舗 の合計
1,494店舗 となっております。
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また、品目別売上高は、下記の通りとなっております。
区 分 金額（百万円） 前年同四半期比(%)
医薬品・衛生介護品・ベビー用品・健康食品 128,991 106.5
調剤 114,036 119.7
化粧品 113,475 111.1
家庭用雑貨 93,538 108.2
食品 142,275 109.9
その他 48,964 110.2
合 計 641,281 110.8
以上の結果、当第３四半期連結累計期間の売上高は 641,281百万円 （前年同四半期比 10.8％増 ）、営業利益 24,579
百万円 （同 24.9％増 ）、経常利益 26,523百万円 （同 22.9％増 ）、親会社株主に帰属する四半期純利益 15,928百万円
（同 21.5％増 ）となりました。
②財政状態の分析
（資産）
当第３四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末と比較して 50,981百万円増加 し、 378,408百万
円 となりました。これは主に、現金及び預金が 16,764百万円 、売掛金が 12,506百万円 、商品が 11,057百万円 及び建
物及び構築物（純額）が 6,370百万円増加 したことによるものです。
（負債）
当第３四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末と比較して 39,281百万円増加 し、 222,759百
万円 となりました。これは主に、短期借入金が 6,805百万円減少 したものの、買掛金が 42,531百万円 増加したことに
よるものです。
（純資産）
当第３四半期連結会計期間末における純資産は、前連結会計年度末と比較して 11,700百万円増加 し、 155,648百万
円 となりました。これは主に、剰余金の配当により利益剰余金が4,610百万円減少したものの、親会社株主に帰属す
る四半期純利益を 15,928百万円 計上したことによるものです。
(2) 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等
当第３四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針、経営環境及び対処すべき課題等につ
いて重要な変更はありません。
(3) 研究開発活動
該当事項はありません。
３ 【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。
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第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 247,473,600
計 247,473,600
②【発行済株式】
第３四半期会計期間末 上場金融商品取引所
提出日現在発行数(株)
種類 現在発行数(株) 名又は登録認可金融 内容
(2020年１月８日)
(2019年11月30日) 商品取引業協会名
東京証券取引所
単元株式数は100株
普通株式 104,816,838 104,816,838
であります。
（市場第一部）
計 104,816,838 104,816,838 － －
（注）提出日現在発行数には、2020年１月１日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行され
た株式数は含まれておりません。
(2) 【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
(百万円) (百万円)
(株) (株) (百万円) (百万円)
2019年９月１日～
－ 104,816,838 － 7,736 － 36,913
2019年11月30日
(5) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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(6) 【議決権の状況】
当第３四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載
することができないことから、直前の基準日（2019年８月31日）に基づく株主名簿による記載をしております。
①【発行済株式】
2019年11月30日現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 － － －
議決権制限株式（自己株式等） － － －
議決権制限株式（その他） － － －
（自己保有株式）
完全議決権株式（自己株式等）
普通株式 28,800 － －
完全議決権株式（その他） 普通株式 104,678,700 1,046,787 －
単元未満株式 普通株式 109,338 － －
発行済株式総数 104,816,838 － －
総株主の議決権 － 1,046,787 －
(注)１．「完全議決権株式(その他)」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が200株(議決権２個)含まれておりま
す。
２．「単元未満株式」欄の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式20株、自己保有株式30株が含まれており
ます。
②【自己株式等】
2019年11月30日現在
発行済株式
総数に対する
自己名義所有 他人名義所有 所有株式数
所有者の氏名又は名称 所有者の住所
株式数(株) 株式数(株) の合計(株)
所有株式数
の割合(％)
（自己保有株式）
ウエルシアホール 東京都千代田区外神田
28,800 － 28,800 0.03
ディングス株式会社 ２丁目２番１５号
計 － 28,800 － 28,800 0.03
(注) 従業員持株ＥＳＯＰ信託の信託財産（所有者名義「日本マスタートラスト信託銀行株式会社（従業員持株Ｅ
ＳＯＰ信託口）」198,300株及び役員報酬ＢＩＰ信託の信託財産（所有者名義「日本マスタートラスト信託銀
行株式会社（役員報酬ＢＩＰ信託口）」203,016株は、上記の自己株式等に含めておりません。
２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
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第４ 【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府
令第64号）に基づいて作成しております。
２. 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2019年９月１日から2019年
11月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（2019年３月１日から2019年11月30日まで）に係る四半期連結財務諸表
について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。
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１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
(単位：百万円)
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
(2019年２月28日) (2019年11月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 19,364 36,129
売掛金 27,347 39,854
商品 84,527 95,585
その他 10,576 8,707
△ 1 △ 11
貸倒引当金
流動資産合計 141,814 180,264
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額） 70,944 77,315
土地 12,919 13,348
リース資産（純額） 34,790 39,796
5,668 6,326
その他（純額）
有形固定資産合計 124,322 136,786
無形固定資産
のれん 16,181 15,521
2,629 2,167
その他
無形固定資産合計 18,810 17,688
投資その他の資産
差入保証金 31,460 32,766
その他 11,043 10,925
△ 24 △ 23
貸倒引当金
投資その他の資産合計 42,479 43,668
固定資産合計 185,612 198,143
資産合計 327,426 378,408
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(単位：百万円)
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
(2019年２月28日) (2019年11月30日)
負債の部
流動負債
買掛金 98,302 140,834
短期借入金 11,635 4,830
リース債務 5,151 6,131
未払金 5,466 8,456
未払法人税等 6,827 3,272
賞与引当金 3,241 1,402
ポイント引当金 34 51
10,051 13,657
その他
流動負債合計 140,711 178,638
固定負債
長期借入金 8,447 6,216
リース債務 19,425 22,200
資産除去債務 7,992 8,579
退職給付に係る負債 3,392 3,865
役員株式給付引当金 342 501
3,165 2,757
その他
固定負債合計 42,767 44,121
負債合計 183,478 222,759
純資産の部
株主資本
資本金 7,736 7,736
資本剰余金 51,669 51,669
利益剰余金 85,333 96,647
△ 1,718 △ 1,325
自己株式
株主資本合計 143,020 154,727
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 277 332
為替換算調整勘定 △ ▶ △ 29
△ 243 △ 218
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計 29 84
新株予約権
236 236
661 599
非支配株主持分
純資産合計 143,948 155,648
負債純資産合計 327,426 378,408
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(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
(単位：百万円)
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2018年３月１日 (自 2019年３月１日
至 2018年11月30日) 至 2019年11月30日)
売上高 579,022 641,281
405,921 447,257
売上原価
売上総利益 173,101 194,023
販売費及び一般管理費 153,420 169,444
営業利益 19,681 24,579
営業外収益
受取利息及び配当金 22 18
不動産賃貸料 589 668
協賛金収入 497 378
1,182 1,327
その他
営業外収益合計 2,291 2,392
営業外費用
支払利息 233 286
持分法による投資損失 － 14
不動産賃貸原価 115 119
34 27
その他
営業外費用合計 384 448
経常利益 21,588 26,523
特別利益
固定資産売却益 23 3
投資有価証券売却益 41 －
事業譲渡益 － 64
－ 42
その他
特別利益合計 64 109
特別損失
固定資産売却損 － 129
固定資産除却損 196 528
減損損失 46 238
災害による損失 － 273
40 89
その他
特別損失合計 283 1,259
税金等調整前四半期純利益 21,369 25,373
法人税、住民税及び事業税
8,390 9,414
△ 72 75
法人税等調整額
法人税等合計 8,317 9,489
四半期純利益 13,051 15,884
非支配株主に帰属する四半期純損失（△） △ 60 △ 43
親会社株主に帰属する四半期純利益 13,111 15,928
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【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
(単位：百万円)
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2018年３月１日 (自 2019年３月１日
至 2018年11月30日) 至 2019年11月30日)
四半期純利益 13,051 15,884
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 12 55
為替換算調整勘定 23 △ 41
△ 20 25
退職給付に係る調整額
その他の包括利益合計 15 38
四半期包括利益 13,067 15,923
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益 13,111 15,983
非支配株主に係る四半期包括利益 △ 44 △ 60
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【注記事項】
(追加情報)
（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 平成30年２月16日）等を第１四半期
連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分（投資その他の資産「その
他」）に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分（固定負債「その他」）に表示しております。
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期
連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のと
おりであります。
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
（自 2018年３月１日 （自 2019年３月１日
至 2018年11月30日） 至 2019年11月30日）
減価償却費 9,462 百万円 10,359 百万円
のれんの償却額 1,307 百万円 1,153 百万円
(株主資本等関係)
前第３四半期連結累計期間（自 2018年３月１日 至 2018年11月30日）
１．配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円) 配当額(円)
2018年４月17日
普通株式 2,200 21.00 2018年２月28日 2018年５月７日 利益剰余金
取締役会（注１）
2018年10月３日
普通株式 2,200 21.00 2018年８月31日 2018年11月５日 利益剰余金
取締役会（注２）
(注１) 配当金の総額には、従業員持株ＥＳＯＰ信託、株式付与ＥＳＯＰ信託及び役員報酬ＢＩＰ信託が保有する自
社の株式に対する配当金14百万円が含まれております。
(注２) 配当金の総額には、従業員持株ＥＳＯＰ信託及び役員報酬ＢＩＰ信託が保有する自社の株式に対する配当金
12百万円が含まれております。
２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後
となるもの
該当事項はありません。
当第３四半期連結累計期間（自 2019年３月１日 至 2019年11月30日）
１．配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円) 配当額(円)
2019年４月10日
普通株式 2,200 21.00 2019年２月28日 2019年５月13日 利益剰余金
取締役会（注１）
2019年10月９日
普通株式 2,410 23.00 2019年８月31日 2019年11月６日 利益剰余金
取締役会（注２）
(注１) 配当金の総額には、従業員持株ＥＳＯＰ信託及び役員報酬ＢＩＰ信託が保有する自社の株式に対する配当金
10百万円が含まれております。
(注２) 配当金の総額には、従業員持株ＥＳＯＰ信託及び役員報酬ＢＩＰ信託が保有する自社の株式に対する配当金
９百万円が含まれております。
２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後
となるもの
該当事項はありません。
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ウエルシアホールディングス株式会社(E21035)
四半期報告書
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
当社グループは、医薬品・調剤・化粧品等を中心とした小売事業の単一セグメントであるため、記載を省略してお
ります。
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基
礎は、以下のとおりであります。
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
項目 (自 2018年３月１日 (自 2019年３月１日
至 2018年11月30日) 至 2019年11月30日)
（1）１株当たり四半期純利益金額 125円89銭 152円64銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する
13,111 15,928
四半期純利益金額（百万円)
普通株主に帰属しない金額（百万円） － －
普通株式に係る親会社株主に帰属する
13,111 15,928
四半期純利益金額（百万円）
普通株式の期中平均株式数（千株） 104,150 104,351
（2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額 125円77銭 152円49銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する
－ －
四半期純利益調整額（百万円）
普通株式増加数（千株） 105 104
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当
たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株
－ －
式で、前連結会計年度末から重要な変動があったも
のの概要
(注) 株主資本において自己株式として計上されている信託に残存する自社の株式は、１株当たり四半期純利益金
額の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。
１株当たり四半期純利益金額の算定上、控除した当該自己株式の期中平均株式数は前第３四半期連結累計期
間 637,701株 、当第３四半期連結累計期間 436,257株 であります。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
２ 【その他】
第12期（2019年３月１日から2020年２月29日）中間配当については、 2019年10月９日 開催の取締役会において、
2019年８月31日 の最終の株主名簿に記録された株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議いたしました。
① 配当金の総額 2,410百万円
② １株当たりの金額 23円00銭
③ 支払請求権の効力発生日及び支払開始日 2019年11月６日
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四半期報告書
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2020年１月８日
ウエルシアホールディングス株式会社
取締役会 御中
有限責任監査法人トーマツ
指定有限責任社員
轟 一 成
公認会計士 ㊞
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 石 山 健 太 郎 ㊞
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 大 井 秀 樹 ㊞
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているウエルシアホー
ルディングス株式会社の2019年３月１日から2020年２月29日までの連結会計年度の第３四半期連結会計期間(2019年９月
１日から2019年11月30日まで)及び第３四半期連結累計期間(2019年３月１日から2019年11月30日まで)に係る四半期連結
財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四
半期レビューを行った。
四半期連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期連結財務諸表に対す
る結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準
拠して四半期レビューを行った。
四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質
問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と
認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
監査人の結論
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認
められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、ウエルシアホールディングス株式会社及び連結子会社の2019年11
月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する第３四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさ
せる事項がすべての重要な点において認められなかった。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) １ 上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報
告書提出会社)が別途保管しております。
２ XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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