ダイワ・グローバル債券ファンド（毎月分配型／年２回決算型） 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | ダイワ・グローバル債券ファンド（毎月分配型／年２回決算型） |
| カテゴリ | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書の訂正届出書
【提出先】 関東財務局長 殿
2019年12月27日提出
【提出日】
【発行者名】 大和証券投資信託委託株式会社
（2020年4月1日より、大和アセットマネジメント株式会
社（予定））
【代表者の役職氏名】 取締役社長 松下 浩一
【本店の所在の場所】 東京都千代田区丸の内一丁目9番1号
【事務連絡者氏名】 西脇 保宏
連絡場所 東京都千代田区丸の内一丁目9番1号
【電話番号】 03-5555-3431
【届出の対象とした募集内 ダイワ・グローバル債券ファンド（毎月分配型）
国投資信託受益証券に係る ダイワ・グローバル債券ファンド（年2回決算型）
ファンドの名称】
【届出の対象とした募集内 各ファンドについて10兆円を上限とし、合計で20兆円を
国投資信託受益証券の金 上限とします。
額】
【縦覧に供する場所】 該当ありません。
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Ⅰ．【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
2019年6月28日付で提出した有価証券届出書（以下「原有価証券届出書」）の記載事項を、有価証券
報告書の提出に伴い新たな内容に改めるため、本訂正届出書を提出致します。
Ⅱ．【訂正の内容】
＜訂正前＞および＜訂正後＞に記載している下線部 は訂正部分を示し、＜更新後＞の記載事項は原有価
証券届出書の更新後の内容を示します。
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第一部 【証券情報】
(5) 【申込手数料】
＜更新後＞
① 販売会社におけるお買付時の申込手数料の料率の上限は、2.2％（税抜2.0％）となっています。具
体的な手数料の料率等については、販売会社または委託会社にお問合わせ下さい。
＜略＞
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第二部 【ファンド情報】
第１ 【ファンドの状況】
１ 【ファンドの性格】
(1) 【ファンドの目的及び基本的性格】
＜更新後＞
＜略＞
＜ファンドの特色＞
１ ＜略＞
＜略＞
＜略＞
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(3) 【ファンドの仕組み】
＜更新後＞
＜略＞
＜委託会社の概況（2019年10月末日現在）＞
＜略＞
２ 【投資方針】
(3) 【運用体制】
＜更新後＞
① 運用体制
ファンドの運用体制は、以下のとおりとなっています。
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② 運用方針の決定にかかる過程
運用方針は次の過程を経て決定しております。
イ．基本計画書の策定
ファンド運営上の諸方針を記載した基本計画書を経営会議の分科会であるファンド個別会議にお
いて審議・決定します。
ロ．基本的な運用方針の決定
CIOが議長となり、原則として月1回運用会議を開催し、基本的な運用方針を決定します。
ハ．運用計画書の作成・承認
ファンドマネージャーは、基本計画書に定められた各ファンドの諸方針と運用会議で決定された
基本的な運用方針にしたがって運用計画書を作成します。運用部長は、ファンドマネージャーから
提示を受けた運用計画書について、基本計画書および運用会議の決定事項との整合性等を確認し、
承認します。
＜略＞
④ 運用審査会議、リスクマネジメント会議および執行役員会議
次のとおり各会議体において必要な報告・審議等を行なっています。これら会議体の事務局となる
内部管理関連部門の人員は30～40名程度です。
イ．運用審査会議
経営会議の分科会として、ファンドの運用実績の状況についての報告を行ない、必要事項を審
議・決定します。
ロ．リスクマネジメント会議
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経営会議の分科会として、ファンドの運用リスクの状況・運用リスク管理等の状況についての報
告を行ない、必要事項を審議・決定します。
ハ．執行役員会議
経営会議の分科会として、法令等の遵守状況についての報告を行ない、必要事項を審議・決定し
ます。
＜略＞
※ 上記の運用体制は2019年10月末日現在のものであり、変更となる場合があります。
＜略＞
３ 【投資リスク】
＜更新後＞
＜略＞
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＜略＞
４ 【手数料等及び税金】
(1) 【申込手数料】
＜更新後＞
① 販売会社におけるお買付時の申込手数料の料率の上限は、2.2％（税抜2.0％）となっています。具
体的な手数料の料率等については、販売会社または委託会社にお問合わせ下さい。
＜略＞
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(3) 【信託報酬等】
＜更新後＞
① 信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率1.375％（税抜1.25％）
を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎日計上され、毎計算期末または信託終了のときに信託財産
中から支弁します。
＜略＞
(5) 【課税上の取扱い】
＜更新後＞
＜略＞
（※）2020年1月1日以降の分配時において、外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が
上記と異なる場合があります。
（※）上記は、2019年10月末現在のものですので、税法が改正された場合等には、上記の内容が変更
になることがあります。
＜略＞
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５ 【運用状況】
【ダイワ・グローバル債券ファンド（毎月分配型）】
※ 原有価証券届出書の「第二部 ファンド情報 第１ ファンドの状況 ５ 運用状況」を次の内容に訂正・更
新します。
＜訂正後＞
(1) 【投資状況】 (2019年10月31日現在)
投資状況
投資資産の種類 時価(円) 投資比率(％)
親投資信託受益証券 128,469,974,828 99.36
内 日本 128,469,974,828 99.36
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 830,779,569 0.64
純資産総額 129,300,754,397 100.00
(注1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(2) 【投資資産】 (2019年10月31日現在)
① 【投資有価証券の主要銘柄】
イ．主要銘柄の明細
株数、口
簿価単価 評価単価 投資
数
銘柄名 地域 種類 また 簿価 時価 比率
は
(円) (円) (%)
額面金額
親投資信
2.5410 2.6087
1 ダイワ・オセアニア債券マザーファンド 日本 託受益証 16,478,803,980 33.25
41,872,640,920 42,988,255,942
券
親投資信
1.5353 1.5737
2 ダイワ・ヨーロッパ債券マザーファンド 日本 託受益証 27,251,556,485 33.17
41,839,314,681 42,885,774,440
券
親投資信
1.5912 1.6079
3 ダイワ高格付米ドル債マザーファンド 日本 託受益証 15,926,578,551 19.81
25,342,371,816 25,608,345,652
券
親投資信
1.7279 1.7681
ダイワ高格付カナダドル債マザーファ
▶ 日本 託受益証 9,607,826,930 13.14
ンド 16,601,364,155 16,987,598,794
券
(注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
ロ．投資有価証券の種類別投資比率
投資有価証券の種類 投資比率
親投資信託受益証券 99.36%
合計 99.36%
(注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
ハ．投資株式の業種別投資比率
該当事項はありません。
② 【投資不動産物件】
該当事項はありません。
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③ 【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。
(3) 【運用実績】
① 【純資産の推移】
純資産総額 純資産総額 １口当たりの １口当たりの
（分配落） （分配付） 純資産額 純資産額
(円) (円) (分配落)(円) (分配付)(円)
第13特定期間末
975,705,281,281 981,897,519,483 0.7878 0.7928
(2010年4月5日)
第14特定期間末
769,746,135,769 775,175,708,721 0.7088 0.7138
(2010年10月5日)
第15特定期間末
679,404,593,259 684,221,035,149 0.7053 0.7103
(2011年4月5日)
第16特定期間末
463,805,399,133 467,593,237,209 0.6122 0.6172
(2011年10月5日)
第17特定期間末
369,804,569,109 371,772,389,027 0.6577 0.6612
(2012年4月5日)
第18特定期間末
324,672,989,245 326,479,855,517 0.6289 0.6324
(2012年10月5日)
第19特定期間末
350,779,716,903 351,935,641,835 0.7587 0.7612
(2013年4月5日)
第20特定期間末
307,103,859,408 308,169,362,449 0.7206 0.7231
(2013年10月7日)
第21特定期間末
298,155,417,242 299,141,631,587 0.7558 0.7583
(2014年4月7日)
第22特定期間末
285,541,561,554 286,483,841,181 0.7576 0.7601
(2014年10月6日)
第23特定期間末
274,576,638,407 275,461,569,945 0.7757 0.7782
(2015年4月6日)
第24特定期間末
245,493,397,250 246,170,243,119 0.7254 0.7274
(2015年10月5日)
第25特定期間末
219,700,448,182 220,340,231,463 0.6868 0.6888
(2016年4月5日)
第26特定期間末
193,860,194,132 194,163,324,003 0.6395 0.6405
(2016年10月5日)
第27特定期間末
179,812,872,688 180,087,026,541 0.6559 0.6569
(2017年4月5日)
第28特定期間末
177,330,505,756 177,584,575,967 0.6980 0.6990
(2017年10月5日)
第29特定期間末
159,053,641,822 159,293,529,906 0.6630 0.6640
(2018年4月5日)
第30特定期間末
151,015,290,087 151,243,549,792 0.6616 0.6626
(2018年10月5日)
2018年10月末日 149,110,370,260 0.6560
－ －
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11月末日 150,052,965,377 0.6655
－ －
12月末日 144,156,517,928 0.6472
－ －
2019年1月末日 141,701,356,719 0.6479
－ －
2月末日 142,419,954,341 0.6559
－ －
3月末日 140,876,950,631 0.6573
－ －
第31特定期間末
140,265,432,787 140,478,460,158 0.6584 0.6594
(2019年4月5日)
4月末日 139,091,434,866 0.6531
－ －
5月末日 135,354,286,869 0.6388
－ －
6月末日 135,313,024,151 0.6471
－ －
7月末日 133,586,350,299 0.6447
－ －
8月末日 129,208,123,498 0.6275
－ －
9月末日 128,756,619,463 0.6304
－ －
第32特定期間末
127,727,706,077 127,931,560,615 0.6266 0.6276
(2019年10月7日)
10月末日 129,300,754,397 0.6400
－ －
② 【分配の推移】
１口当たり分配金(円)
0.0300
第13特定期間
0.0300
第14特定期間
0.0300
第15特定期間
0.0300
第16特定期間
0.0240
第17特定期間
0.0210
第18特定期間
0.0150
第19特定期間
0.0150
第20特定期間
0.0150
第21特定期間
0.0150
第22特定期間
0.0150
第23特定期間
0.0145
第24特定期間
0.0120
第25特定期間
0.0080
第26特定期間
0.0060
第27特定期間
0.0060
第28特定期間
0.0060
第29特定期間
0.0060
第30特定期間
0.0060
第31特定期間
0.0060
第32特定期間
③ 【収益率の推移】
収益率(％)
6.4
第13特定期間
△6.2
第14特定期間
3.7
第15特定期間
△8.9
第16特定期間
11.4
第17特定期間
△1.2
第18特定期間
23.0
第19特定期間
△3.0
第20特定期間
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7.0
第21特定期間
2.2
第22特定期間
4.4
第23特定期間
△4.6
第24特定期間
△3.7
第25特定期間
△5.7
第26特定期間
3.5
第27特定期間
7.3
第28特定期間
△4.2
第29特定期間
0.7
第30特定期間
0.4
第31特定期間
△3.9
第32特定期間
(4) 【設定及び解約の実績】
設定数量（口） 解約数量（口）
47,114,515,869 196,542,269,260
第13特定期間
37,663,172,019 190,196,222,005
第14特定期間
28,436,082,291 151,062,294,643
第15特定期間
23,531,543,573 229,252,306,449
第16特定期間
4,773,665,958 200,107,018,888
第17特定期間
3,315,321,849 49,302,077,808
第18特定期間
2,448,263,894 56,325,797,453
第19特定期間
2,168,033,628 38,336,789,864
第20特定期間
2,100,158,998 33,815,637,305
第21特定期間
1,705,629,717 19,279,517,168
第22特定期間
1,689,487,903 24,628,723,174
第23特定期間
1,692,681,092 17,242,361,893
第24特定期間
1,599,948,758 20,131,242,632
第25特定期間
1,877,031,055 18,638,800,624
第26特定期間
712,902,376 29,688,920,190
第27特定期間
652,560,742 20,736,203,106
第28特定期間
1,306,714,501 15,488,841,189
第29特定期間
573,447,644 12,201,826,205
第30特定期間
559,385,746 15,791,719,788
第31特定期間
2,116,123,414 11,288,956,586
第32特定期間
（参考）マザーファンド
ダイワ高格付米ドル債マザーファンド
(1) 投資状況 (2019年10月31日現在)
投資状況
投資資産の種類 時価(円) 投資比率(％)
17,524,536,508 57.01
国債証券
内 アメリカ 17,524,536,508 57.01
551,531,640 1.79
特殊債券
内 アメリカ 551,531,640 1.79
11,803,683,473 38.40
社債券
内 アメリカ 11,803,683,473 38.40
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コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 859,375,994 2.80
純資産総額 30,739,127,615 100.00
(注1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(2) 投資資産 (2019年10月31日現在)
① 投資有価証券の主要銘柄
イ．主要銘柄の明細
株数、口
簿価単価 評価単価 利率(%) 投資
数
銘柄名 地域 種類 また 簿価 時価 償還期限 比率
は
(円) (円) (年/月/日) (%)
額面金額
United States Treasury 101.10 100.98 2.750000
1 アメリカ 国債証券 39,500,000 14.13
Note/Bond 4,348,118,614 4,342,907,448 2020/09/30
United States Treasury 100.89 100.27 1.750000
2 アメリカ 国債証券 30,000,000 10.66
Note/Bond 3,295,580,690 3,275,317,272 2022/04/30
United States Treasury 100.87 100.01 1.625000
3 アメリカ 国債証券 20,000,000 7.08
Note/Bond 2,196,566,896 2,177,839,536 2022/11/15
United States Treasury 111.53 104.53 2.500000
▶ アメリカ 国債証券 17,000,000 6.29
Note/Bond 2,064,394,197 1,934,975,074 2046/05/15
United States Treasury 100.71 98.67 1.500000
5 アメリカ 国債証券 18,000,000 6.29
Note/Bond 1,973,754,864 1,933,793,726 2026/08/15
United States Treasury 106.05 103.71 2.250000
6 アメリカ 国債証券 15,000,000 5.51
Note/Bond 1,732,073,928 1,693,791,720 2027/02/15
United States Treasury 145.43 137.89 4.375000
7 アメリカ 国債証券 8,500,000 4.15
Note/Bond 1,345,990,347 1,276,144,372 2041/05/15
103.34 102.99 4.500000
RABOBANK NEDERLAND
8 アメリカ 社債券 10,500,000 3.83
1,181,458,513 1,177,468,605 2021/01/11
Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ 101.67 101.51 2.850000
9 アメリカ 社債券 10,000,000 3.60
Ltd/The 1,107,059,176 1,105,327,984 2021/09/08
100.48 100.33 2.125000
Toronto-Dominion Bank/The
10 アメリカ 社債券 10,000,000 3.55
1,094,069,792 1,092,425,704 2021/04/07
107.14 105.86 3.950000
Sumitomo Mitsui Banking Corp
11 アメリカ 社債券 9,000,000 3.37
1,049,974,480 1,037,411,906 2023/07/19
101.05 100.63 5.100000
AUST & NZ BANK
12 アメリカ 社債券 9,135,000 3.26
1,005,092,135 1,000,914,737 2020/01/13
United States Treasury 111.93 108.96 2.875000
13 アメリカ 国債証券 7,500,000 2.89
Note/Bond 914,077,542 889,767,360 2028/08/15
101.96 101.71 4.125000
HSBC Bank PLC
14 アメリカ 社債券 7,000,000 2.52
777,166,930 775,208,179 2020/08/12
National Australia Bank
102.42 101.65 2.800000
15 アメリカ 社債券 6,000,000 2.16
Ltd/New York
669,089,376 664,091,784 2022/01/10
103.17 102.66 4.125000
Total Capital SA
16 アメリカ 社債券 5,000,000 1.82
561,706,476 558,908,260 2021/01/28
103.26 102.52 3.200000
Sumitomo Mitsui Banking Corp
17 アメリカ 社債券 5,000,000 1.82
562,147,440 558,135,212 2022/07/18
102.73 102.18 2.700000
Total Capital International SA
18 アメリカ 社債券 5,000,000 1.81
559,262,120 556,273,364 2023/01/25
101.96 101.38 2.355000
Chevron Corp
19 アメリカ 社債券 5,000,000 1.80
555,092,016 551,945,384 2022/12/05
14/102
EDINET提出書類
大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
102.20 101.31 2.375000
Temasek Financial I Ltd
20 アメリカ 特殊債券 5,000,000 1.79
556,409,464 551,531,640 2023/01/23
100.28 100.12 2.100000
Royal Bank of Canada
21 アメリカ 社債券 5,000,000 1.77
545,951,540 545,096,832 2020/10/14
100.01 100.02 2.150000
Wells Fargo Bank NA
22 アメリカ 社債券 5,000,000 1.77
544,481,660 544,519,768 2019/12/06
99.92 99.66 1.550000
Microsoft Corp
23 アメリカ 社債券 5,000,000 1.77
543,991,700 542,549,040 2021/08/08
COMMONWEALTH BK
100.62 100.51 2.400000
24 アメリカ 社債券 4,000,000 1.42
AUSTR NY
438,246,355 437,745,507 2020/11/02
100.93 100.57 4.750000
RABOBANK NEDERLAND
25 アメリカ 社債券 3,000,000 1.07
329,697,350 328,501,848 2020/01/15
100.14 100.15 2.500000
United Overseas Bank Ltd
26 アメリカ 社債券 3,000,000 1.06
327,126,693 327,159,357 2020/03/18
(注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
ロ．投資有価証券の種類別投資比率
投資有価証券の種類 投資比率
国債証券 57.01%
特殊債券 1.79%
社債券 38.40%
合計 97.20%
(注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
ハ．投資株式の業種別投資比率
該当事項はありません。
② 投資不動産物件
該当事項はありません。
③ その他投資資産の主要なもの
該当事項はありません。
ダイワ高格付カナダドル債マザーファンド
(1) 投資状況 (2019年10月31日現在)
投資状況
投資資産の種類 時価(円) 投資比率(％)
国債証券 19,035,021,432 12.44
内 カナダ 19,035,021,432 12.44
地方債証券 61,808,496,056 40.38
内 カナダ 61,808,496,056 40.38
特殊債券 11,094,239,261 7.25
内 カナダ 11,094,239,261 7.25
社債券 57,966,353,671 37.87
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大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
内 カナダ 57,966,353,671 37.87
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 3,155,667,586 2.06
純資産総額 153,059,778,006 100.00
その他の資産の投資状況
投資資産の種類 時価(円) 投資比率(％)
為替予約取引（売建） 578,340,000 △0.38
内 日本 578,340,000 △0.38
(注1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(注3) 為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。
(2) 投資資産 (2019年10月31日現在)
① 投資有価証券の主要銘柄
イ．主要銘柄の明細
株数、口
簿価単価 評価単価 利率(%) 投資
数
銘柄名 地域 種類 また 簿価 時価 償還期限 比率
は
(円) (円) (年/月/日) (%)
額面金額
122.53 119.45 9.500000
地方債証
BRITISH COLUMBIA
1 カナダ 89,400,000 5.77
券
9,054,074,757 8,826,496,329 2022/06/09
Ontario Electricity Financial 119.51 115.96 10.125000
2 カナダ 社債券 88,681,000 5.55
Corp 8,759,980,169 8,499,416,989 2021/10/15
101.71 103.09 2.500000
地方債証
Province of Quebec Canada
3 カナダ 92,000,000 5.12
券
7,734,357,246 7,839,365,724 2026/09/01
106.94 107.01 3.500000
地方債証
ONTARIO PROVINCE
▶ カナダ 83,000,000 4.80
券
7,336,373,527 7,341,244,092 2024/06/02
99.59 100.74 2.200000
地方債証
Province of Alberta Canada
5 カナダ 78,000,000 4.24
券
6,420,332,997 6,494,405,580 2026/06/01
106.15 105.12 4.250000
地方債証
Province of Quebec Canada
6 カナダ 71,000,000 4.03
券
6,229,158,588 6,168,951,369 2021/12/01
Ontario Electricity Financial 121.83 119.06 8.900000
7 カナダ 社債券 60,274,000 3.88
Corp 6,069,388,525 5,931,596,194 2022/08/18
101.21 101.09 2.621000
Toronto-Dominion Bank/The
8 カナダ 社債券 70,000,000 3.82
5,855,851,680 5,848,735,515 2021/12/22
CANADIAN GOVERNMENT 99.13 100.15 1.500000
9 カナダ 国債証券 70,000,000 3.79
BOND 5,735,281,860 5,794,583,235 2026/06/01
99.44 99.54 1.680000
Toronto-Dominion Bank/The
10 カナダ 社債券 67,000,000 3.60
5,506,650,471 5,512,298,772 2021/06/08
CANADIAN GOVERNMENT 119.65 125.16 2.750000
11 カナダ 国債証券 43,000,000 2.91
BOND 4,252,408,620 4,448,123,820 2048/12/01
104.44 106.45 2.650000
CANADA HOUSING TRUST
12 カナダ 特殊債券 50,000,000 2.87
4,316,354,925 4,399,376,850 2028/12/15
104.12 105.95 2.900000
地方債証
ONTARIO PROVINCE
13 カナダ 50,000,000 2.86
券
4,303,006,950 4,378,549,050 2028/06/02
CANADIAN GOVERNMENT 101.83 101.84 2.000000
14 カナダ 国債証券 50,000,000 2.75
BOND 4,208,166,075 4,208,703,300 2023/09/01
100.86 101.54 2.513000
Apple Inc
15 カナダ 社債券 50,000,000 2.74
4,168,328,775 4,196,305,800 2024/08/19
16/102
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大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Province of Saskatchewan 120.49 117.27 9.600000
地方債証
16 カナダ 40,683,000 2.58
券
Canada 4,051,584,067 3,943,447,676 2022/02/04
115.90 112.44 9.950000
地方債証
BRITISH COLUMBIA
17 カナダ 37,430,000 2.27
券 3,585,748,653 3,478,679,520 2021/05/15
98.79 99.12 1.583000
Royal Bank of Canada
18 カナダ 社債券 40,000,000 2.14
3,266,195,760 3,276,940,260 2021/09/13
123.76 120.65 9.625000
HYDRO QUEBEC
19 カナダ 社債券 30,835,000 2.01
3,154,115,834 3,074,959,028 2022/07/15
100.51 100.48 2.542000
HSBC Bank Canada
20 カナダ 社債券 35,000,000 1.90
2,907,618,735 2,906,693,055 2023/01/31
100.45 100.40 2.449000
HSBC Bank Canada
21 カナダ 社債券 35,000,000 1.90
2,905,912,012 2,904,494,565 2021/01/29
99.46 99.64 1.968000
Royal Bank of Canada
22 カナダ 社債券 35,000,000 1.88
2,877,360,570 2,882,393,955 2022/03/02
CANADIAN GOVERNMENT 102.79 104.23 2.000000
23 カナダ 国債証券 32,000,000 1.80
BOND 2,718,589,920 2,756,701,488 2028/06/01
99.77 99.89 1.590000
Royal Bank of Canada
24 カナダ 社債券 30,000,000 1.62
2,473,945,920 2,476,946,115 2020/03/23
99.60 99.87 1.816000
HSBC Bank Canada
25 カナダ 社債券 30,000,000 1.62
2,469,705,975 2,476,499,805 2020/07/07
105.91 106.05 3.290000
PSP Capital Inc
26 カナダ 特殊債券 25,000,000 1.43
2,188,489,350 2,191,258,125 2024/04/04
104.84 105.88 3.000000
PSP Capital Inc
27 カナダ 特殊債券 25,000,000 1.43
2,166,277,162 2,187,890,137 2025/11/05
103.72 103.17 3.250000
地方債証
BRITISH COLUMBIA
28 カナダ 25,000,000 1.39
券
2,143,197,150 2,131,750,125 2021/12/18
100.97 102.30 2.400000
地方債証
ONTARIO PROVINCE
29 カナダ 25,000,000 1.38
券
2,086,313,287 2,113,877,062 2026/06/02
101.02 101.81 2.350000
地方債証
Province of Alberta Canada
30 カナダ 25,000,000 1.37
券
2,087,408,400 2,103,752,437 2025/06/01
(注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
ロ．投資有価証券の種類別投資比率
投資有価証券の種類 投資比率
国債証券 12.44%
地方債証券 40.38%
特殊債券 7.25%
社債券 37.87%
合計 97.94%
(注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
ハ．投資株式の業種別投資比率
該当事項はありません。
② 投資不動産物件
該当事項はありません。
③ その他投資資産の主要なもの
(単位：円)
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大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
買建/ 投資
種類 地域 資産名 数量 簿価 時価
売建 比率
カナダ・ドル売/円買
為替予約取引 日本 売建 7,000,000 581,904,400 578,340,000 △0.38%
2019年11月
(注1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2) 為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。
(注3) 為替予約取引の数量については、現地通貨建契約金額です。
ダイワ・ヨーロッパ債券マザーファンド
(1) 投資状況 (2019年10月31日現在)
投資状況
投資資産の種類 時価(円) 投資比率(％)
39,923,282,878 77.87
国債証券
内 ユーロ 19,953,744,556 38.92
内 ノルウェー 2,654,965,961 5.18
内 スウェーデン 483,626,795 0.94
内 デンマーク 9,860,242,600 19.23
内 ポーランド 6,970,702,966 13.60
7,689,696,696 15.00
特殊債券
内 ノルウェー 2,137,687,910 4.17
内 スウェーデン 5,552,008,786 10.83
2,653,439,352 5.18
社債券
内 ノルウェー 1,416,145,672 2.76
内 スウェーデン 1,237,293,680 2.41
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 1,002,338,885 1.96
純資産総額 51,268,757,811 100.00
その他の資産の投資状況
投資資産の種類 時価(円) 投資比率(％)
為替予約取引（買建） 2,381,850,000 4.65
内 日本 2,381,850,000 4.65
為替予約取引（売建） 2,440,581,814 △4.76
内 日本 2,440,581,814 △4.76
(注1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(注3) 為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。
(2) 投資資産 (2019年10月31日現在)
① 投資有価証券の主要銘柄
イ．主要銘柄の明細
株数、口
簿価単価 評価単価 利率(%) 投資
数
銘柄名 地域 種類 また 簿価 時価 償還期限 比率
は
(円) (円) (年/月/日) (%)
額面金額
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大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
SPANISH GOVERNMENT 116.01 114.62 2.750000
1 ユーロ 国債証券 35,000,000 9.50
BOND 4,931,998,687 4,872,993,419 2024/10/31
132.91 130.59 5.400000
IRISH TREASURY
2 ユーロ 国債証券 30,000,000 9.28
4,843,193,208 4,758,693,486 2025/03/13
104.24 105.98 2.750000
Poland Government Bond
3 ポーランド 国債証券 150,000,000 8.84
4,459,658,140 4,533,824,400 2028/04/25
DANISH GOVERNMENT 141.91 138.90 7.000000
▶ デンマーク 国債証券 188,000,000 8.28
BOND 4,335,533,800 4,243,669,950 2024/11/10
SPANISH GOVERNMENT 113.73 112.68 1.950000
5 ユーロ 国債証券 26,000,000 6.94
BOND 3,591,579,487 3,558,515,646 2026/04/30
DANISH GOVERNMENT 108.43 107.97 0.500000
6 デンマーク 国債証券 180,000,000 6.16
BOND 3,171,694,500 3,158,239,500 2027/11/15
DANISH GOVERNMENT 109.80 108.83 1.500000
7 デンマーク 国債証券 139,000,000 4.79
BOND 2,480,243,025 2,458,333,150 2023/11/15
100.49 100.52 1.750000
Poland Government Bond
8 ポーランド 国債証券 85,000,000 4.75
2,436,119,934 2,436,878,566 2021/07/25
EUROPEAN INVESTMENT 106.56 105.37 1.250000
スウェーデ
9 特殊債券 200,000,000 4.64
ン
BANK 2,406,282,860 2,379,390,080 2025/05/12
EUROPEAN INVESTMENT 110.83 109.57 1.750000
スウェーデ
10 特殊債券 150,000,000 3.62
ン
BANK 1,877,024,595 1,855,567,950 2026/11/12
SPANISH GOVERNMENT 102.56 101.96 0.400000
11 ユーロ 国債証券 12,000,000 2.90
BOND 1,494,890,812 1,486,087,392 2022/04/30
108.61 108.17 0.800000
Belgium Government Bond
12 ユーロ 国債証券 11,000,000 2.82
1,451,188,290 1,445,282,905 2028/06/22
118.28 116.64 3.400000
IRISH TREASURY
13 ユーロ 国債証券 10,000,000 2.76
1,436,641,026 1,416,745,878 2024/03/18
Sveriges Sakerstallda
110.27 109.59 2.000000
スウェーデ
14 社債券 100,000,000 2.41
Obligationer AB ン
1,245,038,620 1,237,293,680 2026/06/17
FRENCH GOVERNMENT 112.54 111.26 1.750000
15 ユーロ 国債証券 9,000,000 2.37
BOND 1,230,318,138 1,216,304,083 2024/11/25
104.46 103.87 1.000000
スウェーデ
Kommuninvest I Sverige AB
16 特殊債券 102,500,000 2.34
ン
1,208,848,807 1,202,079,041 2024/10/02
101.23 100.24 2.000000
17 KOMMUNALBANKEN ノルウェー 特殊債券 100,000,000 2.32
1,200,670,820 1,188,917,560 2027/11/29
NORWEGIAN GOVERNMENT 107.77 107.37 3.000000
18 ノルウェー 国債証券 90,000,000 2.24
BOND 1,150,433,046 1,146,120,750 2024/03/14
NORWEGIAN GOVERNMENT 102.84 102.57 2.000000
19 ノルウェー 国債証券 85,000,000 2.02
BOND 1,036,730,040 1,034,038,413 2023/05/24
99.94 99.96 1.500000
Cooperatieve Rabobank UA
20 ノルウェー 社債券 50,000,000 1.16
592,697,570 592,762,800 2020/01/20
EUROPEAN INVESTMENT 100.11 99.76 1.500000
21 ノルウェー 特殊債券 50,000,000 1.15
BANK 593,670,090 591,618,310 2022/05/12
100.61 99.23 1.750000
Cooperatieve Rabobank UA
22 ノルウェー 社債券 50,000,000 1.15
596,617,300 588,457,620 2024/07/10
116.53 114.85 3.900000
IRISH TREASURY
23 ユーロ 国債証券 4,000,000 1.09
566,188,219 558,030,965 2023/03/20
SWEDISH GOVERNMENT 109.00 107.63 1.500000
スウェーデ
24 国債証券 39,800,000 0.94
ン
BOND 489,814,233 483,626,794 2023/11/13
129.78 124.94 1.700000
Belgium Government Bond
25 ユーロ 国債証券 2,500,000 0.74
394,091,059 379,395,492 2050/06/22
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
EUROPEAN INVESTMENT 100.89 100.38 3.000000
26 ノルウェー 特殊債券 30,000,000 0.70
BANK 358,984,410 357,152,040 2020/02/04
NORWEGIAN GOVERNMENT 102.51 102.28 1.750000
27 ノルウェー 国債証券 25,000,000 0.59
BOND 303,954,010 303,272,060 2025/03/13
FRENCH GOVERNMENT 109.22 107.72 3.250000
28 ユーロ 国債証券 2,000,000 0.51
BOND 265,336,657 261,695,286 2021/10/25
99.95 99.04 1.990000
Nordea Bank Abp
29 ノルウェー 社債券 20,000,000 0.46
237,081,400 234,925,252 2023/08/14
NORWEGIAN GOVERNMENT 103.20 103.07 1.750000
30 ノルウェー 国債証券 10,000,000 0.24
BOND 122,405,874 122,249,322 2029/09/06
(注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
ロ．投資有価証券の種類別投資比率
投資有価証券の種類 投資比率
国債証券 77.87%
特殊債券 15.00%
社債券 5.18%
合計 98.04%
(注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
ハ．投資株式の業種別投資比率
該当事項はありません。
② 投資不動産物件
該当事項はありません。
③ その他投資資産の主要なもの
(単位：円)
買建/ 投資
種類 地域 資産名 数量 簿価 時価
売建 比率
ノルウェー・クローネ買/
買建 201,000,000 2,388,654,541 2,381,850,000 4.65%
為替予約取引 日本
円売 2019年11月
スウェーデン・クローネ
売建 216,363,636 2,388,654,541 2,440,581,814 △4.76%
売/円買 2019年11月
(注1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2) 為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。
(注3) 為替予約取引の数量については、現地通貨建契約金額です。
ダイワ・オセアニア債券マザーファンド
(1) 投資状況 (2019年10月31日現在)
投資状況
投資資産の種類 時価(円) 投資比率(％)
9,911,978,164 22.95
国債証券
内 オーストラリア 1,176,808,577 2.73
内 ニュージーランド 8,735,169,587 20.23
10,675,448,417 24.72
地方債証券
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
内 オーストラリア 251,836,442 0.58
内 ニュージーランド 10,423,611,975 24.14
15,100,409,455 34.97
特殊債券
内 オーストラリア 9,801,254,732 22.70
内 ニュージーランド 5,299,154,723 12.27
6,906,289,013 15.99
社債券
内 オーストラリア 5,824,900,097 13.49
内 ニュージーランド 1,081,388,916 2.50
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 587,532,086 1.36
純資産総額 43,181,657,135 100.00
その他の資産の投資状況
投資資産の種類 時価(円) 投資比率(％)
為替予約取引（売建） 220,340,000 △0.51
内 日本 220,340,000 △0.51
(注1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(注3) 為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。
(2) 投資資産 (2019年10月31日現在)
① 投資有価証券の主要銘柄
イ．主要銘柄の明細
株数、口
簿価単価 評価単価 利率(%) 投資
数
銘柄名 地域 種類 また 簿価 時価 償還期限 比率
は
(円) (円) (年/月/日) (%)
額面金額
NEW ZEALAND
122.51 123.82 4.500000
ニュージー
1 国債証券 54,000,000 10.81
GOVERNMENT BOND ランド
4,618,970,028 4,668,398,398 2027/04/15
NZ LOCAL GOVT FUND 117.13 119.49 4.500000
ニュージー 地方債証
2 54,000,000 10.43
ランド 券
AGENC 4,416,468,289 4,505,182,977 2027/04/15
NEW ZEALAND
115.75 115.68 5.500000
ニュージー
3 国債証券 32,000,000 5.99
GOVERNMENT BOND ランド 2,586,222,169 2,584,747,571 2023/04/15
NZ LOCAL GOVT FUND 113.90 114.23 5.500000
ニュージー 地方債証
▶ 32,000,000 5.91
ランド 券
AGENC 2,544,933,414 2,552,239,379 2023/04/15
NZ LOCAL GOVT FUND 104.76 106.49 2.750000
ニュージー 地方債証
5 20,000,000 3.44
AGENC ランド 券 1,462,994,316 1,487,082,216 2025/04/15
NZ LOCAL GOVT FUND 98.34 96.14 1.500000
ニュージー 地方債証
6 20,000,000 3.11
ランド 券
AGENC 1,373,225,446 1,342,498,960 2029/04/20
NEW SOUTH WALES
110.36 111.62 3.000000
オーストラリ
7 特殊債券 15,000,000 2.92
TREASURY CORP. ア 1,246,252,872 1,260,514,668 2027/05/20
QUEENSLAND TREASURY 108.22 109.59 2.750000
オーストラリ
8 特殊債券 15,000,000 2.87
ア
CORP. 1,222,042,824 1,237,591,908 2027/08/20
NEW SOUTH WALES
110.96 112.55 3.000000
オーストラリ
9 特殊債券 14,000,000 2.75
TREASURY CORP. ア
1,169,429,632 1,186,218,577 2028/11/15
NEW ZEALAND
112.87 115.11 3.000000
ニュージー
10 国債証券 14,000,000 2.61
GOVERNMENT BOND ランド
1,103,291,450 1,125,226,102 2029/04/20
110.83 111.76 3.750000
オーストラリ
University of Sydney
11 社債券 12,000,000 2.34
ア
1,001,239,056 1,009,676,438 2025/08/28
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WESTERN AUSTRALIAN
110.23 111.57 3.000000
オーストラリ
12 特殊債券 10,000,000 1.95
TREASURY CORP. ア
829,879,192 839,966,712 2027/10/21
AFRICAN DEVELOPMENT 110.15 109.54 5.250000
オーストラリ
13 特殊債券 10,000,000 1.91
BK. ア 829,269,424 824,624,648 2022/03/23
LANDWIRTSCHAFT 116.32 117.08 5.375000
ニュージー
14 特殊債券 10,000,000 1.89
ランド
RENTENBANK 812,153,222 817,501,434 2024/04/23
Commonwealth Bank of オーストラリ 104.42 104.20 3.250000
15 社債券 10,000,000 1.82
ア
Australia 786,133,984 784,455,240 2022/01/17
108.18 109.33 3.500000
ニュージー
ASIAN DEVELOPMENT BANK
16 特殊債券 10,000,000 1.77
ランド
755,340,688 763,397,916 2024/05/30
INTL. BK. 106.65 106.50 4.625000
ニュージー
17 特殊債券 10,000,000 1.72
ランド
RECON&DEVELOPMENT 744,637,282 743,638,856 2021/10/06
INTL. BK. 104.69 105.45 3.000000
ニュージー
18 特殊債券 10,000,000 1.71
ランド
RECON&DEVELOPMENT 730,980,490 736,279,828 2023/02/02
104.69 105.34 3.000000
ニュージー
NORDIC INVESTMENT BK.
19 特殊債券 10,000,000 1.70
ランド
730,973,508 735,504,826 2023/01/19
Commonwealth Bank of 106.07 106.06 3.250000
オーストラリ
20 社債券 9,000,000 1.66
ア
Australia 718,652,239 718,631,913 2023/04/25
AUSTRALIAN GOVERNMENT 117.28 118.98 3.250000
オーストラリ
21 国債証券 8,000,000 1.66
ア
BOND 706,307,072 716,551,174 2029/04/21
112.07 113.06 3.980000
オーストラリ
Australian National University
22 社債券 7,960,000 1.57
ア
671,597,662 677,524,035 2025/11/18
103.91 102.84 5.500000
オーストラリ
23 EUROFIMA 特殊債券 8,000,000 1.43
ア
625,787,584 619,385,772 2020/06/30
102.89 102.54 4.017000
ニュージー 地方債証
Auckland Council
24 7,495,000 1.24
ランド 券
538,429,529 536,608,441 2020/09/24
QUEENSLAND TREASURY 119.18 119.47 4.750000
オーストラリ
25 特殊債券 5,500,000 1.15
ア
CORP. 493,490,135 494,661,868 2025/07/21
Toyota Finance New Zealand 100.00 99.32 1.730000
ニュージー
26 社債券 7,000,000 1.12
ランド
Ltd 488,740,000 485,421,455 2024/09/06
RABOBANK NEDERLAND 115.84 115.97 5.500000
オーストラリ
27 社債券 5,000,000 1.01
ア
(AUST) 436,029,288 436,533,664 2024/04/11
102.59 102.75 3.000000
ニュージー
28 INTL. FIN. CORP. 特殊債券 6,000,000 1.00
ランド
429,770,028 430,473,813 2021/05/06
WESTERN AUSTRALIAN
112.53 114.04 3.250000
オーストラリ
29 特殊債券 5,000,000 0.99
TREASURY CORP. ア
423,566,684 429,269,144 2028/07/20
South Australia 110.18 111.84 3.000000
オーストラリ
30 特殊債券 5,000,000 0.97
ア
GOV.FIN.AUTH. 414,728,812 420,984,580 2028/05/24
(注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
ロ．投資有価証券の種類別投資比率
投資有価証券の種類 投資比率
国債証券 22.95%
地方債証券 24.72%
特殊債券 34.97%
社債券 15.99%
合計 98.64%
(注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
ハ．投資株式の業種別投資比率
該当事項はありません。
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② 投資不動産物件
該当事項はありません。
③ その他投資資産の主要なもの
(単位：円)
買建/ 投資
種類 地域 資産名 数量 簿価 時価
売建 比率
ニュージーランド・ドル
為替予約取引 日本 売建 1,000,000 69,271,000 69,810,000 △0.16%
売/円買 2019年11月
豪ドル売/円買 2019年11
売建 2,000,000 149,997,200 150,530,000 △0.35%
月
(注1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2) 為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。
(注3) 為替予約取引の数量については、現地通貨建契約金額です。
【ダイワ・グローバル債券ファンド（年2回決算型）】
(1) 【投資状況】 (2019年10月31日現在)
投資状況
投資資産の種類 時価(円) 投資比率(％)
親投資信託受益証券 577,077,992 99.52
内 日本 577,077,992 99.52
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 2,793,658 0.48
純資産総額 579,871,650 100.00
(注1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(2) 【投資資産】 (2019年10月31日現在)
① 【投資有価証券の主要銘柄】
イ．主要銘柄の明細
株数、口
簿価単価 評価単価 投資
数
銘柄名 地域 種類 また 簿価 時価 比率
は
(円) (円) (%)
額面金額
親投資信
2.5410 2.6087
1 ダイワ・オセアニア債券マザーファンド 日本 託受益証 74,206,056 33.38
188,557,589 193,581,338
券
親投資信
1.5353 1.5737
2 ダイワ・ヨーロッパ債券マザーファンド 日本 託受益証 122,521,081 33.25
188,106,732 192,811,425
券
親投資信
1.5912 1.6079
3 ダイワ高格付米ドル債マザーファンド 日本 託受益証 70,923,327 19.67
112,854,663 114,037,617
券
親投資信
1.7279 1.7681
▶ ダイワ高格付カナダドル債マザーファンド 日本 託受益証 43,350,270 13.22
74,909,074 76,647,612
券
(注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
ロ．投資有価証券の種類別投資比率
投資有価証券の種類 投資比率
親投資信託受益証券 99.52%
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合計 99.52%
(注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
ハ．投資株式の業種別投資比率
該当事項はありません。
② 【投資不動産物件】
該当事項はありません。
③ 【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。
(3) 【運用実績】
① 【純資産の推移】
純資産総額 純資産総額 １口当たりの １口当たりの
（分配落） （分配付） 純資産額 純資産額
(円) (円) (分配落)(円) (分配付)(円)
第3計算期間末
580,759,982 581,224,910 1.2491 1.2501
(2010年4月5日)
第4計算期間末
492,172,550 492,593,800 1.1684 1.1694
(2010年10月5日)
第5計算期間末
482,361,930 482,759,710 1.2126 1.2136
(2011年4月5日)
第6計算期間末
525,358,140 525,836,045 1.0993 1.1003
(2011年10月5日)
第7計算期間末
493,265,518 493,668,292 1.2247 1.2257
(2012年4月5日)
第8計算期間末
401,438,794 401,770,554 1.2100 1.2110
(2012年10月5日)
第9計算期間末
625,261,533 625,681,460 1.4890 1.4900
(2013年4月5日)
第10計算期間末
544,816,896 545,194,427 1.4431 1.4441
(2013年10月7日)
第11計算期間末
847,037,914 847,587,330 1.5417 1.5427
(2014年4月7日)
第12計算期間末
884,389,660 884,950,900 1.5758 1.5768
(2014年10月6日)
第13計算期間末
930,856,433 931,423,156 1.6425 1.6435
(2015年4月6日)
第14計算期間末
937,949,288 938,548,664 1.5649 1.5659
(2015年10月5日)
第15計算期間末
862,541,774 863,114,758 1.5053 1.5063
(2016年4月5日)
第16計算期間末
796,239,156 796,800,960 1.4173 1.4183
(2016年10月5日)
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第17計算期間末
725,875,924 726,371,185 1.4656 1.4666
(2017年4月5日)
第18計算期間末
767,729,942 768,218,194 1.5724 1.5734
(2017年10月5日)
第19計算期間末
765,141,893 765,649,916 1.5061 1.5071
(2018年4月5日)
第20計算期間末
639,465,388 639,887,359 1.5154 1.5164
(2018年10月5日)
2018年10月末日 640,139,209 1.5025
－ －
11月末日 645,156,358 1.5266
－ －
12月末日 628,867,566 1.4868
－ －
2019年1月末日 628,028,618 1.4908
－ －
2月末日 634,879,541 1.5116
－ －
3月末日 636,172,365 1.5171
－ －
第21計算期間末
636,231,889 636,650,195 1.5210 1.5220
(2019年4月5日)
4月末日 626,578,035 1.5085
－ －
5月末日 613,985,243 1.4779
－ －
6月末日 620,557,861 1.4992
－ －
7月末日 594,521,879 1.4961
－ －
8月末日 578,702,320 1.4584
－ －
9月末日 573,420,364 1.4674
－ －
第22計算期間末
567,043,949 567,432,372 1.4599 1.4609
(2019年10月7日)
10月末日 579,871,650 1.4911
－ －
② 【分配の推移】
１口当たり分配金(円)
0.0010
第3計算期間
0.0010
第4計算期間
0.0010
第5計算期間
0.0010
第6計算期間
0.0010
第7計算期間
0.0010
第8計算期間
0.0010
第9計算期間
0.0010
第10計算期間
0.0010
第11計算期間
0.0010
第12計算期間
0.0010
第13計算期間
0.0010
第14計算期間
0.0010
第15計算期間
0.0010
第16計算期間
0.0010
第17計算期間
0.0010
第18計算期間
0.0010
第19計算期間
0.0010
第20計算期間
0.0010
第21計算期間
0.0010
第22計算期間
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③ 【収益率の推移】
収益率(％)
6.8
第3計算期間
△6.4
第4計算期間
3.9
第5計算期間
△9.3
第6計算期間
11.5
第7計算期間
△1.1
第8計算期間
23.1
第9計算期間
△3.0
第10計算期間
6.9
第11計算期間
2.3
第12計算期間
4.3
第13計算期間
△4.7
第14計算期間
△3.7
第15計算期間
△5.8
第16計算期間
3.5
第17計算期間
7.4
第18計算期間
△4.2
第19計算期間
0.7
第20計算期間
0.4
第21計算期間
△4.0
第22計算期間
(4) 【設定及び解約の実績】
設定数量（口） 解約数量（口）
198,967,272 391,050,581
第3計算期間
145,208,035 188,885,601
第4計算期間
69,092,344 92,562,668
第5計算期間
167,696,824 87,571,757
第6計算期間
44,016,951 119,147,671
第7計算期間
35,001,569 106,015,422
第8計算期間
177,001,271 88,834,941
第9計算期間
75,162,120 117,557,837
第10計算期間
293,218,888 121,333,888
第11計算期間
48,669,773 36,845,363
第12計算期間
44,956,736 39,473,883
第13計算期間
66,678,245 34,025,176
第14計算期間
42,120,648 68,512,790
第15計算期間
53,800,829 64,980,806
第16計算期間
45,682,130 112,224,711
第17計算期間
41,668,773 48,677,770
第18計算期間
40,499,316 20,729,287
第19計算期間
17,174,245 103,226,181
第20計算期間
9,763,548 13,428,489
第21計算期間
4,532,568 34,415,153
第22計算期間
（参考）マザーファンド
ダイワ高格付米ドル債マザーファンド
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前記「ダイワ・グローバル債券ファンド（毎月分配型）」の記載と同じ。
ダイワ高格付カナダドル債マザーファンド
前記「ダイワ・グローバル債券ファンド（毎月分配型）」の記載と同じ。
ダイワ・ヨーロッパ債券マザーファンド
前記「ダイワ・グローバル債券ファンド（毎月分配型）」の記載と同じ。
ダイワ・オセアニア債券マザーファンド
前記「ダイワ・グローバル債券ファンド（毎月分配型）」の記載と同じ。
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（参考情報）運用実績
（参考情報）運用実績
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ダイワ・グローバル債券ファンド（毎月分配型）
(1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省
令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府
令第133号）に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2) 当ファンドの計算期間は6か月未満であるため、財務諸表は6か月毎に作成しております。
(3) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当特定期間（2019年4月6日から
2019年10月7日まで）の財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により監査を受けております。
1 【財務諸表】
【ダイワ・グローバル債券ファンド（毎月分配型）】
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(1) 【貸借対照表】
前 期 当 期
2019年4月5日現在 2019年10月7日現在
金 額（円） 金 額（円）
資産の部
流動資産
コール・ローン
1,042,653,052 970,741,086
親投資信託受益証券
139,580,258,641 127,111,697,577
未収入金
706,434,352 95,138,975
流動資産合計
141,329,346,045 128,177,577,638
資産合計
141,329,346,045 128,177,577,638
負債の部
流動負債
未払収益分配金
213,027,371 203,854,538
未払解約金
688,063,845 91,745,219
未払受託者報酬
6,470,592 6,125,675
未払委託者報酬
155,294,400 147,016,416
その他未払費用
1,057,050 1,129,713
流動負債合計
1,063,913,258 449,871,561
負債合計
1,063,913,258 449,871,561
純資産の部
元本等
元本
※1 213,027,371,870 203,854,538,698
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△）
※2 △72,761,939,083 △76,126,832,621
（分配準備積立金）
3,541,497,280 3,409,928,285
元本等合計
140,265,432,787 127,727,706,077
純資産合計
140,265,432,787 127,727,706,077
負債純資産合計 141,329,346,045 128,177,577,638
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(2) 【損益及び剰余金計算書】
前 期 当 期
自 2018年10月6日 自 2019年4月6日
至 2019年4月5日 至 2019年10月7日
金 額（円） 金 額（円）
営業収益
受取利息
－ 888
有価証券売買等損益
1,502,338,767 △4,513,428,306
営業収益合計
1,502,338,767 △4,513,427,418
営業費用
支払利息
275,743 245,629
受託者報酬
39,047,827 36,617,823
委託者報酬
937,149,056 878,829,208
その他費用
1,088,178 1,135,656
営業費用合計
977,560,804 916,828,316
営業利益又は営業損失（△） 524,777,963 △5,430,255,734
経常利益又は経常損失（△） 524,777,963 △5,430,255,734
当期純利益又は当期純損失（△） 524,777,963 △5,430,255,734
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額 3,617,605 399,434
期首剰余金又は期首欠損金（△） △77,244,415,825 △72,761,939,083
剰余金増加額又は欠損金減少額 5,477,112,941 4,048,398,695
当期一部解約に伴う剰余金増加額
又は欠損金減少額
5,477,112,941 4,048,398,695
剰余金減少額又は欠損金増加額 193,382,257 733,006,548
当期追加信託に伴う剰余金減少額
又は欠損金増加額
193,382,257 733,006,548
分配金 ※1 1,322,414,300 1,249,630,517
期末剰余金又は期末欠損金（△） △72,761,939,083 △76,126,832,621
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(3) 【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
当 期
区 分 自 2019年4月6日
至 2019年10月7日
1. 有価証券の評価基準及び評価方 親投資信託受益証券
法
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて
評価しております。
2. その他財務諸表作成のための基 特定期間末日
本となる重要な事項
2019年10月5日及びその翌日が休日のため、当特定期間末日を2019年
10月7日としております。このため、当特定期間は185日となってお
ります。
（貸借対照表に関する注記）
前 期 当 期
区 分
2019年4月5日現在 2019年10月7日現在
1. ※1 期首元本額 228,259,705,912円 213,027,371,870円
期中追加設定元本額 559,385,746円 2,116,123,414円
期中一部解約元本額 15,791,719,788円 11,288,956,586円
2. 特定期間末日における受益権の 213,027,371,870口 203,854,538,698口
総数
3. ※2 元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本 貸借対照表上の純資産額が元本
総額を下回っており、その差額 総額を下回っており、その差額
は72,761,939,083円でありま は76,126,832,621円でありま
す。 す。
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
前 期 当 期
区 分 自 2018年10月6日 自 2019年4月6日
至 2019年4月5日 至 2019年10月7日
※1 分配金の計算過程 （自2018年10月6日 至2018年 （自2019年4月6日 至2019年5
11月5日） 月7日）
計算期間末における解約に伴う 計算期間末における解約に伴う
当期純利益金額分配後の配当等 当期純利益金額分配後の配当等
収益から費用を控除した額 収益から費用を控除した額
（256,641,016円）、解約に伴 （220,049,495円）、解約に伴
う当期純利益金額分配後の有価 う当期純利益金額分配後の有価
証券売買等損益から費用を控除 証券売買等損益から費用を控除
し、繰越欠損金を補填した額 し、繰越欠損金を補填した額
（0円）、投資信託約款に規定 （0円）、投資信託約款に規定
される収益調整金 される収益調整金
（144,297,639円）及び分配準 （170,548,148円）及び分配準
備積立金（3,251,418,066円） 備積立金（3,514,309,029円）
より分配対象額は より分配対象額は
3,652,356,721円（1万口当たり 3,904,906,672円（1万口当たり
160.77円）であり、うち 183.34円）であり、うち
227,173,384円（1万口当たり10 212,985,126円（1万口当たり10
円）を分配金額としておりま 円）を分配金額としておりま
す。 す。
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（自2018年11月6日 至2018年 （自2019年5月8日 至2019年6
12月5日） 月5日）
計算期間末における解約に伴う 計算期間末における解約に伴う
当期純利益金額分配後の配当等 当期純利益金額分配後の配当等
収益から費用を控除した額 収益から費用を控除した額
（373,846,628円）、解約に伴 （189,511,266円）、解約に伴
う当期純利益金額分配後の有価 う当期純利益金額分配後の有価
証券売買等損益から費用を控除 証券売買等損益から費用を控除
し、繰越欠損金を補填した額 し、繰越欠損金を補填した額
（0円）、投資信託約款に規定 （0円）、投資信託約款に規定
される収益調整金 される収益調整金
（144,528,659円）及び分配準 （170,896,700円）及び分配準
備積立金（3,242,704,703円） 備積立金（3,496,673,358円）
より分配対象額は より分配対象額は
3,761,079,990円（1万口当たり 3,857,081,324円（1万口当たり
167.42円）であり、うち 182.30円）であり、うち
224,647,816円（1万口当たり10 211,576,063円（1万口当たり10
円）を分配金額としておりま 円）を分配金額としておりま
す。 す。
（自2018年12月6日 至2019年1 （自2019年6月6日 至2019年7
月7日） 月5日）
計算期間末における解約に伴う 計算期間末における解約に伴う
当期純利益金額分配後の配当等 当期純利益金額分配後の配当等
収益から費用を控除した額 収益から費用を控除した額
（239,905,543円）、解約に伴 （318,338,630円）、解約に伴
う当期純利益金額分配後の有価 う当期純利益金額分配後の有価
証券売買等損益から費用を控除 証券売買等損益から費用を控除
し、繰越欠損金を補填した額 し、繰越欠損金を補填した額
（0円）、投資信託約款に規定 （0円）、投資信託約款に規定
される収益調整金 される収益調整金
（144,295,478円）及び分配準 （170,093,552円）及び分配準
備積立金（3,352,567,821円） 備積立金（3,425,952,763円）
より分配対象額は より分配対象額は
3,736,768,842円（1万口当たり 3,914,384,945円（1万口当たり
168.23円）であり、うち 187.56円）であり、うち
222,128,854円（1万口当たり10 208,700,926円（1万口当たり10
円）を分配金額としておりま 円）を分配金額としておりま
す。 す。
（自2019年1月8日 至2019年2 （自2019年7月6日 至2019年8
月5日） 月5日）
計算期間末における解約に伴う 計算期間末における解約に伴う
当期純利益金額分配後の配当等 当期純利益金額分配後の配当等
収益から費用を控除した額 収益から費用を控除した額
（349,447,399円）、解約に伴 （212,386,550円）、解約に伴
う当期純利益金額分配後の有価 う当期純利益金額分配後の有価
証券売買等損益から費用を控除 証券売買等損益から費用を控除
し、繰越欠損金を補填した額 し、繰越欠損金を補填した額
（0円）、投資信託約款に規定 （0円）、投資信託約款に規定
される収益調整金 される収益調整金
（143,429,634円）及び分配準 （170,867,896円）及び分配準
備積立金（3,314,815,315円） 備積立金（3,503,628,482円）
より分配対象額は より分配対象額は
3,807,692,348円（1万口当たり 3,886,882,928円（1万口当たり
174.22円）であり、うち 187.83円）であり、うち
218,559,198円（1万口当たり10 206,937,236円（1万口当たり10
円）を分配金額としておりま 円）を分配金額としておりま
す。 す。
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（自2019年2月6日 至2019年3 （自2019年8月6日 至2019年9
月5日） 月5日）
計算期間末における解約に伴う 計算期間末における解約に伴う
当期純利益金額分配後の配当等 当期純利益金額分配後の配当等
収益から費用を控除した額 収益から費用を控除した額
（312,486,420円）、解約に伴 （190,329,366円）、解約に伴
う当期純利益金額分配後の有価 う当期純利益金額分配後の有価
証券売買等損益から費用を控除 証券売買等損益から費用を控除
し、繰越欠損金を補填した額 し、繰越欠損金を補填した額
（0円）、投資信託約款に規定 （0円）、投資信託約款に規定
される収益調整金 される収益調整金
（143,723,117円）及び分配準 （171,524,324円）及び分配準
備積立金（3,417,878,204円） 備積立金（3,484,314,767円）
より分配対象額は より分配対象額は
3,874,087,741円（1万口当たり 3,846,168,457円（1万口当たり
178.63円）であり、うち 187.09円）であり、うち
216,877,677円（1万口当たり10 205,576,628円（1万口当たり10
円）を分配金額としておりま 円）を分配金額としておりま
す。 す。
（自2019年3月6日 至2019年4 （自2019年9月6日 至2019年10
月5日） 月7日）
計算期間末における解約に伴う 計算期間末における解約に伴う
当期純利益金額分配後の配当等 当期純利益金額分配後の配当等
収益から費用を控除した額 収益から費用を控除した額
（304,745,466円）、解約に伴 （175,669,144円）、解約に伴
う当期純利益金額分配後の有価 う当期純利益金額分配後の有価
証券売買等損益から費用を控除 証券売買等損益から費用を控除
し、繰越欠損金を補填した額 し、繰越欠損金を補填した額
（0円）、投資信託約款に規定 （0円）、投資信託約款に規定
される収益調整金 される収益調整金
（142,586,042円）及び分配準 （172,077,381円）及び分配準
備積立金（3,449,779,185円） 備積立金（3,438,113,679円）
より分配対象額は より分配対象額は
3,897,110,693円（1万口当たり 3,785,860,204円（1万口当たり
182.94円）であり、うち 185.71円）であり、うち
213,027,371円（1万口当たり10 203,854,538円（1万口当たり10
円）を分配金額としておりま 円）を分配金額としておりま
す。 す。
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
当 期
区 分 自 2019年4月6日
至 2019年10月7日
1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項
に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基
本方針」に従っております。
2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び
金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。な
お、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証券、デリバ
ティブ取引に投資しております。
これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動、為替変
動、金利変動等）、信用リスク、流動性リスクであります。
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3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を
行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リ
スクの種類毎に行っております。
4. 金融商品の時価等に関する事項 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がな
についての補足説明 い場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額
の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる
前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
当 期
区 分
2019年10月7日現在
1. 金融商品の時価及び貸借対照表 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と
計上額との差額 時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
前 期 当 期
2019年4月5日現在 2019年10月7日現在
種 類
最終の計算期間の損益に 最終の計算期間の損益に
含まれた評価差額（円） 含まれた評価差額（円）
親投資信託受益証券 795,927,315 △153,595,574
合計 795,927,315 △153,595,574
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前 期 当 期
2019年4月5日現在 2019年10月7日現在
該当事項はありません。 該当事項はありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
当 期
自 2019年4月6日
至 2019年10月7日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわ
れていないため、該当事項はありません。
（1口当たり情報）
前 期 当 期
2019年4月5日現在 2019年10月7日現在
1口当たり純資産額 0.6584円 0.6266円
（1万口当たり純資産額） (6,584円) (6,266円)
(4) 【附属明細表】
第１ 有価証券明細表
(1) 株式
該当事項はありません。
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(2) 株式以外の有価証券
評価額
種 類 銘 柄 券面総額 備考
（円）
親投資信託受益
ダイワ高格付米ドル債マザーファンド 15,973,965,859 25,417,774,474
証券
ダイワ高格付カナダドル債マザーファン
9,733,752,332 16,818,950,654
ド
ダイワ・ヨーロッパ債券マザーファンド 27,580,929,494 42,345,001,052
ダイワ・オセアニア債券マザーファンド 16,737,493,663 42,529,971,397
親投資信託受益証券 合計 127,111,697,577
合計 127,111,697,577
親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
（参考）
当ファンドは、「ダイワ高格付米ドル債マザーファンド」受益証券、「ダイワ高格付カナダドル債マ
ザーファンド」受益証券、「ダイワ・ヨーロッパ債券マザーファンド」受益証券及び「ダイワ・オセアニ
ア債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投
資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、当ファンドの特定期間末日（以下、「期末日」）における同マザーファンドの状況は次のとおり
であります。
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「ダイワ高格付米ドル債マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
2019年4月5日現在 2019年10月7日現在
金 額（円） 金 額（円）
資産の部
流動資産
預金
80,662,494 379,588,709
コール・ローン
56,557,381 246,543,231
国債証券
15,621,875,170 16,929,488,093
特殊債券
551,732,036 545,083,821
社債券
16,832,158,743 12,169,510,262
未収入金
616,010,557 －
未収利息
201,387,658 186,549,017
前払費用
1,620,009 5,578,470
差入委託証拠金
147,091,230 141,531,560
流動資産合計
34,109,095,278 30,603,873,163
資産合計
34,109,095,278 30,603,873,163
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定
696,750 －
未払金
287,987,182 －
未払解約金
187,918,831 58,928,559
その他未払費用
57 18
流動負債合計
476,602,820 58,928,577
負債合計
476,602,820 58,928,577
純資産の部
元本等
元本
※1 21,206,960,143 19,196,461,216
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△）
12,425,532,315 11,348,483,370
元本等合計
33,632,492,458 30,544,944,586
純資産合計
33,632,492,458 30,544,944,586
負債純資産合計 34,109,095,278 30,603,873,163
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
自 2019年4月6日
区 分
至 2019年10月7日
1. 有価証券の評価基準及び評価方 国債証券、特殊債券及び社債券
法
個別法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額
（但し、売気配相場は使用しない）、又は価格情報会社の提供する
価額等で評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
おります。
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2. デリバティブ取引の評価基準及 為替予約取引
び評価方法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場に
おいて為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲
値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡
日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3. その他財務諸表作成のための基 外貨建取引等の処理基準
本となる重要な事項
外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」（平
成12年総理府令第133号）第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の
額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基
づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建
資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産
額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時
の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算
した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円
換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理
を採用しております。
（貸借対照表に関する注記）
区 分 2019年4月5日現在 2019年10月7日現在
1. ※1 期首 2018年10月6日 2019年4月6日
期首元本額 23,487,081,907円 21,206,960,143円
期中追加設定元本額 2,219,941円 99,094,623円
期中一部解約元本額 2,282,341,705円 2,109,593,550円
期末元本額の内訳
ファンド名
ダイワ世界債券ファンドＭ 142,441,546円 133,392,625円
（FOFs用）（適格機関投資家
専用）
常陽３分法ファンド 107,107,221円 100,777,639円
ダイワ世界債券ファンドＶＡ 21,571,767円 20,048,498円
（適格機関投資家専用）
ダイワ世界債券ファンド（毎 3,208,096,219円 2,893,416,492円
月分配型）
ダイワ・グローバル債券ファ 80,286,180円 70,833,063円
ンド（年2回決算型）
ダイワ世界債券ファンド（年2 4,949,147円 4,027,040円
回決算型）
ダイワ・グローバル債券ファ 17,642,508,063円 15,973,965,859円
ンド（毎月分配型）
計 21,206,960,143円 19,196,461,216円
2. 期末日における受益権の総数 21,206,960,143口 19,196,461,216口
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
自 2019年4月6日
区 分
至 2019年10月7日
1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項
に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基
本方針」に従っております。
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2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ
取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取
引に関する注記及び附属明細表に記載しております。
これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動、為替変
動、金利変動等）、信用リスク、流動性リスクであります。
信託財産の効率的な運用に資すること、および外貨建資産の売買代
金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為
替予約取引を利用しております。
3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を
行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リ
スクの種類毎に行っております。
4. 金融商品の時価等に関する事項 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がな
についての補足説明 い場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額
の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる
前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区 分 2019年10月7日現在
1. 金融商品の時価及び貸借対照表 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と
計上額との差額 時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
2019年4月5日現在 2019年10月7日現在
種 類
当期間の損益に 当期間の損益に
含まれた評価差額（円） 含まれた評価差額（円）
国債証券 218,484,724 △50,687,924
特殊債券 4,433,267 △389,601
社債券 54,480,515 △8,519,066
合計 277,398,506 △59,596,591
（注） 「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間（2019年3月6日から2019
年4月5日まで、及び2019年9月6日から2019年10月7日まで）を指しております。
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
2019年4月5日 現在 2019年10月7日 現在
契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
種 類
（円） （円） （円） （円） （円） （円）
うち うち
１年超 １年超
市場取引以外の
取引
為替予約取引
売 建 278,728,250 － 279,425,000 △696,750 － － － －
アメリカ・ドル 278,728,250 － 279,425,000 △696,750 － － － －
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合計 278,728,250 － 279,425,000 △696,750 － － － －
（注） 1. 時価の算定方法
(1) 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評
価しております。
① 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場
合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
② 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない
場合は、以下の方法によっております。
・ 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合
には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の
仲値をもとに計算したレートを用いております。
・ 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場
合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いて
おります。
(2) 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧
客電信売買相場の仲値で評価しております。
2. 換算において円未満の端数は切り捨てております。
3. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（1口当たり情報）
2019年4月5日現在 2019年10月7日現在
1口当たり純資産額 1.5859円 1.5912円
（1万口当たり純資産額） (15,859円) (15,912円)
附属明細表
第１ 有価証券明細表
(1) 株式
該当事項はありません。
(2) 株式以外の有価証券
種 類 通 貨 銘 柄 券面総額 評価額 備考
国債証券 アメリカ・ドル アメリカ・ドル アメリカ・ドル
1.625% United States Treasury
20,000,000.000 20,170,200.000
Note/Bond 20221115
4.375% United States Treasury
8,500,000.000 12,246,630.000
Note/Bond 20410515
1.75% United States Treasury
30,000,000.000 30,281,100.000
Note/Bond 20220430
2.5% United States Treasury
17,000,000.000 18,719,890.000
Note/Bond 20460515
1.5% United States Treasury
18,000,000.000 18,091,260.000
Note/Bond 20260815
2.25% United States Treasury
15,000,000.000 15,863,550.000
Note/Bond 20270215
2.875% United States Treasury
7,500,000.000 8,356,575.000
Note/Bond 20280815
2.75% United States Treasury
34,500,000.000 34,875,705.000
Note/Bond 20200930
アメリカ・ドル 小計 アメリカ・ドル
158,604,910.000
(16,929,488,093)
国債証券 合計 16,929,488,093
[16,929,488,093]
特殊債券 アメリカ・ドル アメリカ・ドル アメリカ・ドル
2.375% Temasek Financial I Ltd
5,000,000.000 5,106,650.000
20230123
アメリカ・ドル 小計 アメリカ・ドル
5,106,650.000
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(545,083,821)
特殊債券 合計 545,083,821
[545,083,821]
社債券 アメリカ・ドル アメリカ・ドル アメリカ・ドル
2.125% Toronto-Dominion
10,000,000.000 10,063,000.000
Bank/The 20210407
4.125% HSBC Bank PLC 20200812
7,000,000.000 7,125,790.000
2.5% United Overseas Bank Ltd
3,000,000.000 3,002,760.000
20200318
4.125% Total Capital SA
5,000,000.000 5,154,200.000
20210128
1.55% Microsoft Corp 20210808
5,000,000.000 5,001,450.000
2.7% Total Capital
5,000,000.000 5,138,700.000
International SA 20230125
2.15% Wells Fargo Bank NA
5,000,000.000 5,001,050.000
20191206
2.355% Chevron Corp 20221205
5,000,000.000 5,094,700.000
2.8% National Australia Bank
6,000,000.000 6,138,240.000
Ltd/New York 20220110
2.4% COMMONWEALTH BK AUSTR NY
4,000,000.000 4,024,080.000
20201102
2.1% Royal Bank of Canada
5,000,000.000 5,015,600.000
20201014
4.75% RABOBANK NEDERLAND
3,000,000.000 3,022,230.000
20200115
4.5% RABOBANK NEDERLAND
10,500,000.000 10,853,850.000
20210111
3.2% Sumitomo Mitsui Banking
5,000,000.000 5,163,800.000
Corp 20220718
3.95% Sumitomo Mitsui Banking
9,000,000.000 9,629,460.000
Corp 20230719
2.85% Bank of Tokyo-Mitsubishi
10,000,000.000 10,147,200.000
UFJ Ltd/The 20210908
5.1% AUST & NZ BANK 20200113
9,135,000.000 9,207,531.900
5% Commonwealth Bank of
5,224,000.000 5,227,134.400
Australia 20191015
アメリカ・ドル 小計 アメリカ・ドル
114,010,776.300
(12,169,510,262)
社債券 合計 12,169,510,262
[12,169,510,262]
合計 29,644,082,176
[29,644,082,176]
（注）1. 各種通貨毎の小計の欄における（ ）内の金額は、邦貨換算額であります。
2. 合計欄における［ ］内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
内数で表示しております。
3. 外貨建有価証券の内訳
組入債券 合計金額に
通貨 銘柄数
時価比率 対する比率
アメリカ・ドル 国債証券 8銘柄
特殊債券 1銘柄 100% 100%
社債券 18銘柄
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
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「ダイワ高格付カナダドル債マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
2019年4月5日現在 2019年10月7日現在
金 額（円） 金 額（円）
資産の部
流動資産
預金
1,219,075,860 1,398,912,925
コール・ローン
6,313,131 693,548,682
国債証券
24,687,116,691 20,061,890,450
地方債証券
67,774,038,724 61,791,118,783
特殊債券
12,175,947,613 11,556,834,198
社債券
67,644,153,041 56,510,513,813
派生商品評価勘定
136,800 16,800
未収入金
657,320,864 －
未収利息
1,925,034,962 1,726,211,439
前払費用
18,558,841 3,563,721
差入委託証拠金
86,124,525 82,909,374
流動資産合計
176,193,821,052 153,825,520,185
資産合計
176,193,821,052 153,825,520,185
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定
26,400 －
未払解約金
499,969,646 304,971,794
その他未払費用
624 73
流動負債合計
499,996,670 304,971,867
負債合計
499,996,670 304,971,867
純資産の部
元本等
元本
※1 99,944,609,363 88,848,685,582
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△）
75,749,215,019 64,671,862,736
元本等合計
175,693,824,382 153,520,548,318
純資産合計
175,693,824,382 153,520,548,318
負債純資産合計 176,193,821,052 153,825,520,185
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
自 2019年4月6日
区 分
至 2019年10月7日
1. 有価証券の評価基準及び評価方 国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券
法
個別法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額
（但し、売気配相場は使用しない）、又は価格情報会社の提供する
価額等で評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
おります。
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2. デリバティブ取引の評価基準及 為替予約取引
び評価方法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場に
おいて為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲
値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡
日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3. その他財務諸表作成のための基 外貨建取引等の処理基準
本となる重要な事項
外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」（平
成12年総理府令第133号）第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の
額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基
づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建
資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産
額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時
の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算
した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円
換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理
を採用しております。
（貸借対照表に関する注記）
区 分 2019年4月5日現在 2019年10月7日現在
1. ※1 期首 2018年10月6日 2019年4月6日
期首元本額 114,940,525,207円 99,944,609,363円
期中追加設定元本額 67,841,201円 69,347,715円
期中一部解約元本額 15,063,757,045円 11,165,271,496円
期末元本額の内訳
ファンド名
ダイワ世界債券ファンドＭ 128,985,298円 121,562,161円
（FOFs用）（適格機関投資家
専用）
常陽３分法ファンド 97,589,774円 92,437,495円
ダイワ高格付カナダドル債 1,771,735,757円 1,643,875,980円
オープン（年1回決算型）
ダイワ高格付カナダドル債 78,279,699円 70,225,319円
オープン・為替アクティブ
ヘッジ（毎月分配型）
ダイワ世界債券ファンドＶＡ 19,581,835円 18,340,588円
（適格機関投資家専用）
ダイワ世界債券ファンド（毎 2,896,111,033円 2,645,815,756円
月分配型）
ダイワ・グローバル債券ファ 48,210,717円 43,201,326円
ンド（年2回決算型）
ダイワ世界債券ファンド（年2 4,469,890円 3,683,194円
回決算型）
ダイワ高格付カナダドル債 84,315,965,714円 74,475,791,431円
オープン（毎月分配型）
ダイワ・グローバル債券ファ 10,583,679,646円 9,733,752,332円
ンド（毎月分配型）
計 99,944,609,363円 88,848,685,582円
2. 期末日における受益権の総数 99,944,609,363口 88,848,685,582口
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
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自 2019年4月6日
区 分
至 2019年10月7日
1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項
に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基
本方針」に従っております。
2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ
取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取
引に関する注記及び附属明細表に記載しております。
これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動、為替変
動、金利変動等）、信用リスク、流動性リスクであります。
信託財産の効率的な運用に資すること、および外貨建資産の売買代
金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為
替予約取引を利用しております。
3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を
行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リ
スクの種類毎に行っております。
4. 金融商品の時価等に関する事項 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がな
についての補足説明 い場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額
の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる
前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。
デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデ
リバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区 分 2019年10月7日現在
1. 金融商品の時価及び貸借対照表 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と
計上額との差額 時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2)デリバティブ取引
デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
2019年4月5日現在 2019年10月7日現在
種 類
当期間の損益に 当期間の損益に
含まれた評価差額（円） 含まれた評価差額（円）
国債証券 575,672,867 641,803,613
地方債証券 1,762,792,496 340,805,090
特殊債券 581,484,610 286,178,841
社債券 928,749,140 △170,235,911
合計 3,848,699,113 1,098,551,633
（注） 「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間（2018年11月13日から
2019年4月5日まで、及び2019年5月11日から2019年10月7日まで）を指しております。
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
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2019年4月5日 現在 2019年10月7日 現在
契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
種 類
（円） （円） （円） （円） （円） （円）
うち うち
１年超 １年超
市場取引以外の
取引
為替予約取引
売 建 1,672,590,400 － 1,672,480,000 110,400 641,216,800 － 641,200,000 16,800
カナダ・ドル 1,672,590,400 － 1,672,480,000 110,400 641,216,800 － 641,200,000 16,800
合計 1,672,590,400 － 1,672,480,000 110,400 641,216,800 － 641,200,000 16,800
（注） 1. 時価の算定方法
(1) 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評
価しております。
① 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場
合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
② 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない
場合は、以下の方法によっております。
・ 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合
には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の
仲値をもとに計算したレートを用いております。
・ 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場
合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いて
おります。
(2) 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧
客電信売買相場の仲値で評価しております。
2. 換算において円未満の端数は切り捨てております。
3. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（1口当たり情報）
2019年4月5日現在 2019年10月7日現在
1口当たり純資産額 1.7579円 1.7279円
（1万口当たり純資産額） (17,579円) (17,279円)
附属明細表
第１ 有価証券明細表
(1) 株式
該当事項はありません。
(2) 株式以外の有価証券
種 類 通 貨 銘 柄 券面総額 評価額 備考
国債証券 カナダ・ドル カナダ・ドル カナダ・ドル
10.5% CANADIAN GOVERNMENT BOND
13,545,000.000 15,270,226.650
20210315
9.75% CANADIAN GOVERNMENT BOND
8,000,000.000 9,074,640.000
20210601
2.5% CANADIAN GOVERNMENT BOND
12,000,000.000 12,672,720.000
20240601
2.75% CANADIAN GOVERNMENT BOND
43,000,000.000 56,613,800.000
20481201
1.5% CANADIAN GOVERNMENT BOND
70,000,000.000 71,225,700.000
20260601
2% CANADIAN GOVERNMENT BOND
32,000,000.000 34,033,280.000
20280601
2% CANADIAN GOVERNMENT BOND
50,000,000.000 51,351,500.000
20230901
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カナダ・ドル 小計 カナダ・ドル
250,241,866.650
(20,061,890,450)
国債証券 合計 20,061,890,450
[20,061,890,450]
地方債証券 カナダ・ドル カナダ・ドル カナダ・ドル
9.6% Province of Nova Scotia
3,430,000.000 4,045,513.500
Canada 20220130
9.375% Province of Quebec
15,000,000.000 18,665,550.000
Canada 20230116
4.25% Province of Quebec
71,000,000.000 74,987,360.000
Canada 20211201
2.5% Province of Quebec Canada
92,000,000.000 96,236,600.000
20260901
9.5% ONTARIO PROVINCE 20250602
7,822,000.000 11,085,729.500
3.15% ONTARIO PROVINCE
20,000,000.000 20,803,200.000
20220602
3.5% ONTARIO PROVINCE 20240602
83,000,000.000 89,717,190.000
4% ONTARIO PROVINCE 20210602
5,000,000.000 5,196,850.000
2.4% ONTARIO PROVINCE 20260602
25,000,000.000 25,937,000.000
2.9% ONTARIO PROVINCE 20280602
50,000,000.000 53,940,500.000
9.6% Province of Saskatchewan
40,683,000.000 48,089,746.980
Canada 20220204
8.75% PROVINCE OF SASKATCHEWAN
2,000,000.000 2,749,180.000
20250530
9.95% BRITISH COLUMBIA
40,430,000.000 45,763,121.300
20210515
9% BRITISH COLUMBIA 20240823
11,860,000.000 15,901,532.200
10.6% BRITISH COLUMBIA
10,587,000.000 11,436,289.140
20200905
9.5% BRITISH COLUMBIA 20220609
89,400,000.000 107,672,466.000
3.25% BRITISH COLUMBIA
25,000,000.000 25,905,000.000
20211218
2.2% Province of Alberta
78,000,000.000 79,727,700.000
Canada 20260601
3.3% Province of Alberta
6,000,000.000 7,125,360.000
Canada 20461201
2.35% Province of Alberta
25,000,000.000 25,765,250.000
Canada 20250601
カナダ・ドル 小計 カナダ・ドル
770,751,138.620
(61,791,118,783)
地方債証券 合計 61,791,118,783
[61,791,118,783]
特殊債券 カナダ・ドル カナダ・ドル カナダ・ドル
3.29% PSP Capital Inc 20240404 25,000,000.000 26,767,000.000
1.73% PSP Capital Inc 20220621
20,000,000.000 20,081,000.000
3% PSP Capital Inc 20251105
25,000,000.000 26,813,500.000
3% CPPIB Capital Inc 20280615
15,000,000.000 16,341,600.000
2.65% CANADA HOUSING TRUST
50,000,000.000 54,151,000.000
20281215
カナダ・ドル 小計 カナダ・ドル
144,154,100.000
(11,556,834,198)
特殊債券 合計 11,556,834,198
[11,556,834,198]
社債券 カナダ・ドル カナダ・ドル カナダ・ドル
2.621% Toronto-Dominion
70,000,000.000 70,992,600.000
Bank/The 20211222
1.68% Toronto-Dominion
67,000,000.000 66,853,940.000
Bank/The 20210608
2.045% Toronto-Dominion
5,000,000.000 5,007,850.000
Bank/The 20210308
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1.909% Toronto-Dominion
25,000,000.000 24,948,250.000
Bank/The 20230718
2.542% HSBC Bank Canada
35,000,000.000 35,409,150.000
20230131
2.17% HSBC Bank Canada
10,000,000.000 10,007,500.000
20220629
2.908% HSBC Bank Canada
20,000,000.000 20,315,000.000
20210929
2.449% HSBC Bank Canada
35,000,000.000 35,184,450.000
20210129
1.816% HSBC Bank Canada
30,000,000.000 29,962,800.000
20200707
2.513% Apple Inc 20240819
50,000,000.000 51,215,000.000
10.5% HYDRO QUEBEC 20211015
14,660,000.000 17,230,777.600
9.625% HYDRO QUEBEC 20220715
30,835,000.000 37,505,843.900
10.125% Ontario Electricity
88,681,000.000 103,598,917.820
Financial Corp 20211015
8.9% Ontario Electricity
60,274,000.000 72,354,717.820
Financial Corp 20220818
9% Ontario Electricity
5,400,000.000 7,457,238.000
Financial Corp 20250526
1.59% Royal Bank of Canada
30,000,000.000 29,967,600.000
20200323
1.968% Royal Bank of Canada
35,000,000.000 34,987,750.000
20220302
2.333% Royal Bank of Canada
12,000,000.000 12,146,160.000
20231205
1.583% Royal Bank of Canada
40,000,000.000 39,738,000.000
20210913
カナダ・ドル 小計 カナダ・ドル
704,883,545.140
(56,510,513,813)
社債券 合計 56,510,513,813
[56,510,513,813]
合計 149,920,357,244
[149,920,357,244]
（注）1. 各種通貨毎の小計の欄における（ ）内の金額は、邦貨換算額であります。
2. 合計欄における［ ］内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
内数で表示しております。
3. 外貨建有価証券の内訳
組入債券 合計金額に
通貨 銘柄数
時価比率 対する比率
カナダ・ドル 国債証券 7銘柄
地方債証券 20銘柄
100% 100%
特殊債券 5銘柄
社債券 19銘柄
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表（デリバティブ取引に関する注記）」に記載しております。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
「ダイワ・ヨーロッパ債券マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
2019年4月5日現在 2019年10月7日現在
金 額（円） 金 額（円）
資産の部
流動資産
預金
175,733,615 77,203,567
コール・ローン
14,908,502 77,198,703
国債証券
41,916,026,904 39,285,784,761
特殊債券
9,894,579,239 7,569,747,160
社債券
3,081,656,780 2,618,450,602
派生商品評価勘定
－ 47,849,147
未収利息
546,671,105 735,577,271
前払費用
8,441,440 58,017,628
差入委託証拠金
130,034,511 120,984,122
流動資産合計
55,768,052,096 50,590,812,961
資産合計
55,768,052,096 50,590,812,961
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定
－ 29,009,136
未払解約金
－ 741,551
その他未払費用
15 －
流動負債合計
15 29,750,687
負債合計
15 29,750,687
純資産の部
元本等
元本
※1 34,550,940,925 32,933,167,384
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△）
21,217,111,156 17,627,894,890
元本等合計
55,768,052,081 50,561,062,274
純資産合計
55,768,052,081 50,561,062,274
負債純資産合計 55,768,052,096 50,590,812,961
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
自 2019年4月6日
区 分
至 2019年10月7日
1. 有価証券の評価基準及び評価方 国債証券、特殊債券及び社債券
法
個別法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額
（但し、売気配相場は使用しない）、又は価格情報会社の提供する
価額等で評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
おります。
2. デリバティブ取引の評価基準及 為替予約取引
び評価方法
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場に
おいて為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲
値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡
日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3. その他財務諸表作成のための基 外貨建取引等の処理基準
本となる重要な事項
外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」（平
成12年総理府令第133号）第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の
額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基
づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建
資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産
額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時
の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算
した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円
換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理
を採用しております。
（貸借対照表に関する注記）
区 分 2019年4月5日現在 2019年10月7日現在
1. ※1 期首 2018年10月6日 2019年4月6日
期首元本額 36,213,755,618円 34,550,940,925円
期中追加設定元本額 5,326,530円 170,796,431円
期中一部解約元本額 1,668,141,223円 1,788,569,972円
期末元本額の内訳
ファンド名
ダイワ世界債券ファンドＭ 231,050,880円 226,218,731円
（FOFs用）（適格機関投資家
専用）
ダイワ世界債券ファンドＶＡ 35,414,705円 34,302,240円
（適格機関投資家専用）
ダイワ世界債券ファンド（毎 5,244,093,056円 4,962,236,189円
月分配型）
ダイワ・グローバル債券ファ 129,931,648円 122,624,876円
ンド（年2回決算型）
ダイワ世界債券ファンド（年2 8,022,767円 6,855,854円
回決算型）
ダイワ・グローバル債券ファ 28,902,427,869円 27,580,929,494円
ンド（毎月分配型）
計 34,550,940,925円 32,933,167,384円
2. 期末日における受益権の総数 34,550,940,925口 32,933,167,384口
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
自 2019年4月6日
区 分
至 2019年10月7日
1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項
に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基
本方針」に従っております。
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2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ
取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取
引に関する注記及び附属明細表に記載しております。
これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動、為替変
動、金利変動等）、信用リスク、流動性リスクであります。
信託財産の効率的な運用に資すること、および外貨建資産の売買代
金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為
替予約取引を利用しております。
3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を
行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リ
スクの種類毎に行っております。
4. 金融商品の時価等に関する事項 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がな
についての補足説明 い場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額
の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる
前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。
デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデ
リバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区 分 2019年10月7日現在
1. 金融商品の時価及び貸借対照表 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と
計上額との差額 時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2)デリバティブ取引
デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
2019年4月5日現在 2019年10月7日現在
種 類
当期間の損益に 当期間の損益に
含まれた評価差額（円） 含まれた評価差額（円）
国債証券 286,893,442 37,211,566
特殊債券 27,275,850 53,785,889
社債券 3,754,580 11,073,152
合計 317,923,872 102,070,607
（注） 「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間（2019年1月8日から2019
年4月5日まで、及び2019年7月6日から2019年10月7日まで）を指しております。
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
2019年4月5日 現在 2019年10月7日 現在
契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
種 類
（円） （円） （円） （円） （円） （円）
うち うち
１年超 １年超
市場取引以外の
取引
為替予約取引
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売 建 － － － － 2,405,507,136 － 2,357,657,989 47,849,147
スウェーデン・ － － － － 2,405,507,136 － 2,357,657,989 47,849,147
クローナ
買 建 － － － － 2,405,507,136 － 2,376,498,000 △29,009,136
ノルウェー・ － － － － 2,405,507,136 － 2,376,498,000 △29,009,136
クローネ
合計 － － － － 4,811,014,272 － 4,734,155,989 18,840,011
（注） 1. 時価の算定方法
(1) 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評
価しております。
① 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場
合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
② 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない
場合は、以下の方法によっております。
・ 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合
には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の
仲値をもとに計算したレートを用いております。
・ 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場
合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いて
おります。
(2) 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧
客電信売買相場の仲値で評価しております。
2. 換算において円未満の端数は切り捨てております。
3. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（1口当たり情報）
2019年4月5日現在 2019年10月7日現在
1口当たり純資産額 1.6141円 1.5353円
（1万口当たり純資産額） (16,141円) (15,353円)
附属明細表
第１ 有価証券明細表
(1) 株式
該当事項はありません。
(2) 株式以外の有価証券
種 類 通 貨 銘 柄 券面総額 評価額 備考
スウェーデン・ク
国債証券 スウェーデン・クローナ スウェーデン・クローナ
ローナ
1.5% SWEDISH GOVERNMENT BOND
39,800,000.000 43,447,272.000
20231113
スウェーデン・クローナ 小計 スウェーデン・クローナ
43,447,272.000
(470,968,428)
デンマーク・ク
デンマーク・クローネ デンマーク・クローネ
ローネ
7% DANISH GOVERNMENT BOND
188,000,000.000 264,423,880.000
20241110
1.5% DANISH GOVERNMENT BOND
145,000,000.000 159,089,650.000
20231115
0.5% DANISH GOVERNMENT BOND
180,000,000.000 197,987,400.000
20271115
デンマーク・クローネ 小計 デンマーク・クローネ
621,500,930.000
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(9,757,564,601)
ノルウェー・ク
ノルウェー・クローネ ノルウェー・クローネ
ローネ
3.75% NORWEGIAN GOVERNMENT
10,000,000.000 10,419,100.000
BOND 20210525
2% NORWEGIAN GOVERNMENT BOND
85,000,000.000 87,333,250.000
20230524
3% NORWEGIAN GOVERNMENT BOND
90,000,000.000 97,002,900.000
20240314
1.75% NORWEGIAN GOVERNMENT
25,000,000.000 25,761,250.000
BOND 20250313
1.75% NORWEGIAN GOVERNMENT
10,000,000.000 10,536,300.000
BOND 20290906
ノルウェー・クローネ 小計 ノルウェー・クローネ
231,052,800.000
(2,712,559,872)
ポーランド・ズロ
ポーランド・ズロチ ポーランド・ズロチ
チ
5.75% Poland Government Bond
75,000,000.000 81,442,500.000
20211025
2.75% Poland Government Bond
150,000,000.000 160,605,000.000
20280425
ポーランド・ズロチ 小計 ポーランド・ズロチ
242,047,500.000
(6,571,589,625)
ユーロ ユーロ ユーロ
0.8% Belgium Government Bond
11,000,000.000 12,088,890.000
20280622
1.7% Belgium Government Bond
2,500,000.000 3,284,775.000
20500622
3.25% FRENCH GOVERNMENT BOND
2,500,000.000 2,706,500.000
20211025
1.75% FRENCH GOVERNMENT BOND
9,000,000.000 10,104,300.000
20241125
5.4% IRISH TREASURY 20250313
30,000,000.000 39,495,600.000
3.9% IRISH TREASURY 20230320
6,000,000.000 6,930,720.000
3.4% IRISH TREASURY 20240318
10,000,000.000 11,746,700.000
1.95% SPANISH GOVERNMENT BOND
26,000,000.000 29,580,720.000
20260430
0.4% SPANISH GOVERNMENT BOND
12,000,000.000 12,278,760.000
20220430
2.75% SPANISH GOVERNMENT BOND
35,000,000.000 40,437,950.000
20241031
ユーロ 小計 ユーロ
168,654,915.000
(19,773,102,235)
国債証券 合計 39,285,784,761
[39,285,784,761]
スウェーデン・ク
特殊債券 スウェーデン・クローナ スウェーデン・クローナ
ローナ
1% Kommuninvest I Sverige AB
10,000,000.000 10,245,600.000
20210915
1% Kommuninvest I Sverige AB
102,500,000.000 107,594,250.000
20241002
1.25% EUROPEAN INVESTMENT BANK
200,000,000.000 214,694,000.000
20250512
1.75% EUROPEAN INVESTMENT BANK
150,000,000.000 168,258,000.000
20261112
スウェーデン・クローナ 小計 スウェーデン・クローナ
500,791,850.000
(5,428,583,654)
ノルウェー・ク
ノルウェー・クローネ ノルウェー・クローネ
ローネ
2% KOMMUNALBANKEN 20271129
100,000,000.000 102,230,000.000
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3% EUROPEAN INVESTMENT BANK
30,000,000.000 30,135,900.000
20200204
1.5% EUROPEAN INVESTMENT BANK
50,000,000.000 50,016,000.000
20220512
ノルウェー・クローネ 小計 ノルウェー・クローネ
182,381,900.000
(2,141,163,506)
特殊債券 合計 7,569,747,160
[7,569,747,160]
スウェーデン・ク
社債券 スウェーデン・クローナ スウェーデン・クローナ
ローナ
2% Sveriges Sakerstallda
100,000,000.000 111,799,000.000
Obligationer AB 20260617
スウェーデン・クローナ 小計 スウェーデン・クローナ
111,799,000.000
(1,211,901,160)
ノルウェー・ク
ノルウェー・クローネ ノルウェー・クローネ
ローネ
1.5% Cooperatieve Rabobank UA
50,000,000.000 49,961,500.000
20200120
1.75% Cooperatieve Rabobank UA
50,000,000.000 49,905,000.000
20240710
1.99% Nordea Bank Abp 20230814
20,000,000.000 19,941,800.000
ノルウェー・クローネ 小計 ノルウェー・クローネ
119,808,300.000
(1,406,549,442)
社債券 合計 2,618,450,602
[2,618,450,602]
合計 49,473,982,523
[49,473,982,523]
（注）1. 各種通貨毎の小計の欄における（ ）内の金額は、邦貨換算額であります。
2. 合計欄における［ ］内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
内数で表示しております。
3. 外貨建有価証券の内訳
組入債券 合計金額に
通貨 銘柄数
時価比率 対する比率
スウェーデン・クローナ 国債証券 1銘柄
特殊債券 4銘柄 100% 14.4%
社債券 1銘柄
デンマーク・クローネ 国債証券 3銘柄 100% 19.7%
ノルウェー・クローネ 国債証券 5銘柄
特殊債券 3銘柄 100% 12.7%
社債券 3銘柄
ポーランド・ズロチ 国債証券 2銘柄 100% 13.3%
ユーロ 国債証券 10銘柄 100% 39.9%
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表（デリバティブ取引に関する注記）」に記載しております。
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「ダイワ・オセアニア債券マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
2019年4月5日現在 2019年10月7日現在
金 額（円） 金 額（円）
資産の部
流動資産
預金
43,941,554 479,743,070
コール・ローン
78,699,084 33,585,433
国債証券
11,426,776,153 9,751,577,781
地方債証券
10,443,427,692 10,468,102,147
特殊債券
16,245,139,219 14,816,829,974
社債券
7,633,719,273 6,547,802,483
派生商品評価勘定
12,684,314 －
未収入金
212,640,445 －
未収利息
675,496,871 537,162,417
前払費用
522,554 9,319,811
差入委託証拠金
86,799,749 78,834,073
流動資産合計
46,859,846,908 42,722,957,189
資産合計
46,859,846,908 42,722,957,189
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定
151,440 －
未払解約金
303,675,857 3,651,375
その他未払費用
45 －
流動負債合計
303,827,342 3,651,375
負債合計
303,827,342 3,651,375
純資産の部
元本等
元本
※1 17,490,372,301 16,811,747,954
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△）
29,065,647,265 25,907,557,860
元本等合計
46,556,019,566 42,719,305,814
純資産合計
46,556,019,566 42,719,305,814
負債純資産合計 46,859,846,908 42,722,957,189
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
自 2019年4月6日
区 分
至 2019年10月7日
1. 有価証券の評価基準及び評価方 国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券
法
個別法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額
（但し、売気配相場は使用しない）、又は価格情報会社の提供する
価額等で評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
おります。
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2. デリバティブ取引の評価基準及 為替予約取引
び評価方法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場に
おいて為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲
値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡
日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3. その他財務諸表作成のための基 外貨建取引等の処理基準
本となる重要な事項
外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」（平
成12年総理府令第133号）第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の
額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基
づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建
資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産
額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時
の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算
した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円
換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理
を採用しております。
（貸借対照表に関する注記）
区 分 2019年4月5日現在 2019年10月7日現在
1. ※1 期首 2018年10月6日 2019年4月6日
期首元本額 19,761,189,976円 17,490,372,301円
期中追加設定元本額 1,319,654円 153,002,841円
期中一部解約元本額 2,272,137,329円 831,627,188円
期末元本額の内訳
ファンド名
ダイワ・グローバル債券ファ 79,392,576円 74,254,291円
ンド（年2回決算型）
ダイワ・グローバル債券ファ 17,410,979,725円 16,737,493,663円
ンド（毎月分配型）
計 17,490,372,301円 16,811,747,954円
2. 期末日における受益権の総数 17,490,372,301口 16,811,747,954口
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
自 2019年4月6日
区 分
至 2019年10月7日
1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項
に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基
本方針」に従っております。
2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ
取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取
引に関する注記及び附属明細表に記載しております。
これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動、為替変
動、金利変動等）、信用リスク、流動性リスクであります。
信託財産の効率的な運用に資すること、および外貨建資産の売買代
金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為
替予約取引を利用しております。
3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を
行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リ
スクの種類毎に行っております。
56/102
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4. 金融商品の時価等に関する事項 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がな
についての補足説明 い場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額
の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる
前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区 分 2019年10月7日現在
1. 金融商品の時価及び貸借対照表 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と
計上額との差額 時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
2019年4月5日現在 2019年10月7日現在
種 類
当期間の損益に 当期間の損益に
含まれた評価差額（円） 含まれた評価差額（円）
国債証券 134,569,444 291,397,678
地方債証券 209,038,490 244,724,707
特殊債券 329,257,402 268,553,178
社債券 99,262,496 70,730,672
合計 772,127,832 875,406,235
（注） 「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間（2019年1月22日から2019
年4月5日まで、及び2019年7月23日から2019年10月7日まで）を指しております。
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
2019年4月5日 現在 2019年10月7日 現在
契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
種 類
（円） （円） （円） （円） （円） （円）
うち うち
１年超 １年超
市場取引以外の
取引
為替予約取引
売 建 943,805,384 － 934,680,886 9,124,498 － － － －
オーストラリ 95,284,560 － 95,436,000 △151,440 － － － －
ア・ドル
ニュージー 848,520,824 － 839,244,886 9,275,938 － － － －
ランド・ドル
買 建 712,181,624 － 715,590,000 3,408,376 － － － －
オーストラリ 712,181,624 － 715,590,000 3,408,376 － － － －
ア・ドル
合計 1,655,987,008 － 1,650,270,886 12,532,874 － － － －
（注） 1. 時価の算定方法
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(1) 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評
価しております。
① 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場
合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
② 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない
場合は、以下の方法によっております。
・ 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合
には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の
仲値をもとに計算したレートを用いております。
・ 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場
合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いて
おります。
(2) 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧
客電信売買相場の仲値で評価しております。
2. 換算において円未満の端数は切り捨てております。
3. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（1口当たり情報）
2019年4月5日現在 2019年10月7日現在
1口当たり純資産額 2.6618円 2.5410円
（1万口当たり純資産額） (26,618円) (25,410円)
附属明細表
第１ 有価証券明細表
(1) 株式
該当事項はありません。
(2) 株式以外の有価証券
種 類 通 貨 銘 柄 券面総額 評価額 備考
オーストラリア・
国債証券 オーストラリア・ドル オーストラリア・ドル
ドル
2.75% AUSTRALIAN GOVERNMENT
1,500,000.000 1,643,205.000
BOND 20240421
3.25% AUSTRALIAN GOVERNMENT
8,000,000.000 9,731,040.000
BOND 20290421
3% AUSTRALIAN GOVERNMENT BOND
3,500,000.000 4,667,320.000
20470321
オーストラリア・ドル 小計 オーストラリア・ドル
16,041,565.000
(1,157,559,330)
ニュージーラン
ニュージーランド・ドル ニュージーランド・ドル
ド・ドル
5.5% NEW ZEALAND GOVERNMENT
32,000,000.000 37,352,640.000
BOND 20230415
4.5% NEW ZEALAND GOVERNMENT
54,000,000.000 68,162,580.000
BOND 20270415
2.75% NEW ZEALAND GOVERNMENT
4,400,000.000 5,354,712.000
BOND 20370415
3% NEW ZEALAND GOVERNMENT BOND
14,000,000.000 16,543,240.000
20290420
ニュージーランド・ドル 小計 ニュージーランド・ドル
127,413,172.000
(8,594,018,451)
国債証券 合計 9,751,577,781
[9,751,577,781]
オーストラリア・
地方債証券 オーストラリア・ドル オーストラリア・ドル
ドル
3% AUSTRALIAN CAPITAL
3,000,000.000 3,409,290.000
TERRITORY 20280418
オーストラリア・ドル 小計 オーストラリア・ドル
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3,409,290.000
(246,014,366)
ニュージーラン
ニュージーランド・ドル ニュージーランド・ドル
ド・ドル
5.5% NZ LOCAL GOVT FUND AGENC
32,000,000.000 36,873,600.000
20230415
4.5% NZ LOCAL GOVT FUND AGENC
54,000,000.000 65,696,940.000
20270415
2.75% NZ LOCAL GOVT FUND AGENC
20,000,000.000 21,578,400.000
20250415
1.5% NZ LOCAL GOVT FUND AGENC
20,000,000.000 19,692,600.000
20290420
4.017% Auckland Council
7,495,000.000 7,709,057.200
20200924
ニュージーランド・ドル 小計 ニュージーランド・ドル
151,550,597.200
(10,222,087,781)
地方債証券 合計 10,468,102,147
[10,468,102,147]
オーストラリア・
特殊債券 オーストラリア・ドル オーストラリア・ドル
ドル
2.8% Export Development Canada
4,000,000.000 4,255,320.000
20230531
4.25% LANDWIRTSCHAFT
2,000,000.000 2,208,060.000
RENTENBANK 20230124
2.7% LANDWIRTSCHAFT RENTENBANK
4,000,000.000 4,193,520.000
20220905
4.75% Airservices Australia
4,400,000.000 4,578,948.000
20201119
2.75% Airservices Australia
1,810,000.000 1,899,305.400
20230515
5% Australian Postal Corp
2,700,000.000 2,813,211.000
20201113
3% WESTERN AUSTRALIAN TREASURY
10,000,000.000 11,341,500.000
CORP. 20271021
3.25% WESTERN AUSTRALIAN
6,600,000.000 7,668,408.000
TREASURY CORP. 20280720
3% NEW SOUTH WALES TREASURY
15,000,000.000 17,027,850.000
CORP. 20270520
3% NEW SOUTH WALES TREASURY
14,000,000.000 16,071,160.000
CORP. 20281115
3% South Australia
5,000,000.000 5,694,650.000
GOV.FIN.AUTH. 20280524
4.75% QUEENSLAND TREASURY
5,500,000.000 6,652,305.000
CORP. 20250721
2.75% QUEENSLAND TREASURY
15,000,000.000 16,712,100.000
CORP. 20270820
4.2% QUEENSLAND TREASURY CORP.
3,000,000.000 4,309,680.000
20470220
6% Northern Territory Treasury
3,000,000.000 3,887,790.000
Corp 20260315
4.75% EUROPEAN INVESTMENT BANK
4,500,000.000 5,273,460.000
20240807
5.5% EUROFIMA 20200630
8,000,000.000 8,257,840.000
5.25% AFRICAN DEVELOPMENT BK.
10,000,000.000 11,018,000.000
20220323
オーストラリア・ドル 小計 オーストラリア・ドル
133,863,107.400
(9,659,561,830)
ニュージーラン
ニュージーランド・ドル ニュージーランド・ドル
ド・ドル
5.375% LANDWIRTSCHAFT
10,000,000.000 11,836,300.000
RENTENBANK 20240423
5.125% KOMMUNALBANKEN 20210514
5,000,000.000 5,321,650.000
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3.375% KOMMUNALBANKEN 20230607
5,000,000.000 5,393,250.000
4.625% INTL. BK.
10,000,000.000 10,704,400.000
RECON&DEVELOPMENT 20211006
3.375% INTL. BK.
4,500,000.000 4,734,810.000
RECON&DEVELOPMENT 20220125
3% INTL. BK. RECON&DEVELOPMENT
10,000,000.000 10,619,900.000
20230202
3% INTL. FIN. CORP. 20210506
6,000,000.000 6,186,600.000
3% NORDIC INVESTMENT BK.
10,000,000.000 10,610,300.000
20230119
3.5% ASIAN DEVELOPMENT BANK
10,000,000.000 11,053,400.000
20240530
ニュージーランド・ドル 小計 ニュージーランド・ドル
76,460,610.000
(5,157,268,144)
特殊債券 合計 14,816,829,974
[14,816,829,974]
オーストラリア・
社債券 オーストラリア・ドル オーストラリア・ドル
ドル
2.6% Coca-Cola Co/The 20200609
3,500,000.000 3,532,620.000
2.05% Toronto-Dominion
2,700,000.000 2,749,167.000
Bank/The 20240710
3.75% University of Sydney
12,000,000.000 13,609,320.000
20250828
3.98% Australian National
7,960,000.000 9,128,050.400
University 20251118
3.2% Bank of Nova
2,400,000.000 2,558,232.000
Scotia/Australia 20230907
5.25% GE Capital Australia
2,000,000.000 2,059,740.000
Funding Pty Ltd 20200904
5.5% RABOBANK NEDERLAND(AUST)
5,000,000.000 5,860,600.000
20240411
4.25% University Of Melbourne
4,210,000.000 4,440,455.400
20210630
3.5% Macquarie University
2,500,000.000 2,889,600.000
20280907
4.75% National Australia Bank
5,000,000.000 5,022,450.000
Ltd 20191125
7.25% Commonwealth Bank of
2,000,000.000 2,040,960.000
Australia 20200205
3.25% Commonwealth Bank of
10,000,000.000 10,474,100.000
Australia 20220117
3.25% Commonwealth Bank of
9,000,000.000 9,620,730.000
Australia 20230425
7.25% Westpac Banking Corp
1,500,000.000 1,532,250.000
20200211
2.25% Westpac Banking Corp
3,500,000.000 3,635,730.000
20240816
オーストラリア・ドル 小計 オーストラリア・ドル
79,154,004.800
(5,711,752,987)
ニュージーラン
ニュージーランド・ドル ニュージーランド・ドル
ド・ドル
3.375% Cooperatieve Rabobank
5,000,000.000 5,363,600.000
UA/New Zealand 20230424
1.73% Toyota Finance New
7,000,000.000 7,031,500.000
Zealand Ltd 20240906
ニュージーランド・ドル 小計 ニュージーランド・ドル
12,395,100.000
(836,049,496)
社債券 合計 6,547,802,483
[6,547,802,483]
合計 41,584,312,385
[41,584,312,385]
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（注）1. 各種通貨毎の小計の欄における（ ）内の金額は、邦貨換算額であります。
2. 合計欄における［ ］内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
内数で表示しております。
3. 外貨建有価証券の内訳
組入債券 合計金額に
通貨 銘柄数
時価比率 対する比率
オーストラリア・ドル 国債証券 3銘柄
地方債証券 1銘柄
100% 40.3%
特殊債券 18銘柄
社債券 15銘柄
ニュージーランド・ドル 国債証券 4銘柄
地方債証券 5銘柄
100% 59.7%
特殊債券 9銘柄
社債券 2銘柄
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
ダイワ・グローバル債券ファンド（年2回決算型）
(1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省
令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府
令第133号）に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2) 当ファンドの計算期間は6か月であるため、財務諸表は6か月毎に作成しております。
(3) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第22期計算期間（2019年4月6日か
ら2019年10月7日まで）の財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により監査を受けております。
1 財務諸表
【ダイワ・グローバル債券ファンド（年2回決算型）】
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(1) 【貸借対照表】
第21期 第22期
2019年4月5日現在 2019年10月7日現在
金 額（円） 金 額（円）
資産の部
流動資産
コール・ローン
7,726,729 7,251,679
親投資信託受益証券
633,125,302 564,303,265
未収入金
1,439,894 2,182,969
流動資産合計
642,291,925 573,737,913
資産合計
642,291,925 573,737,913
負債の部
流動負債
未払収益分配金
418,306 388,423
未払解約金
1,345,679 2,148,500
未払受託者報酬
170,782 165,224
未払委託者報酬
4,099,730 3,966,668
その他未払費用
25,539 25,149
流動負債合計
6,060,036 6,693,964
負債合計
6,060,036 6,693,964
純資産の部
元本等
元本
※1 418,306,146 388,423,561
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△）
217,925,743 178,620,388
（分配準備積立金）
96,348,625 92,925,208
元本等合計
636,231,889 567,043,949
純資産合計
636,231,889 567,043,949
負債純資産合計 642,291,925 573,737,913
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(2) 【損益及び剰余金計算書】
第21期 第22期
自 2018年10月6日 自 2019年4月6日
至 2019年4月5日 至 2019年10月7日
金 額（円） 金 額（円）
営業収益
受取利息
－ 8
有価証券売買等損益
7,023,103 △19,992,481
営業収益合計
7,023,103 △19,992,473
営業費用
支払利息
1,695 1,544
受託者報酬
170,782 165,224
委託者報酬
4,099,730 3,966,668
その他費用
25,678 25,166
営業費用合計
4,297,885 4,158,602
営業利益又は営業損失（△） 2,725,218 △24,151,075
経常利益又は経常損失（△） 2,725,218 △24,151,075
当期純利益又は当期純損失（△） 2,725,218 △24,151,075
一部解約に伴う当期純損失金額の分配額（△） △127,670 △968,542
期首剰余金又は期首欠損金（△） 217,494,301 217,925,743
剰余金増加額又は欠損金減少額 4,914,804 2,189,332
当期追加信託に伴う剰余金増加額
又は欠損金減少額
4,914,804 2,189,332
剰余金減少額又は欠損金増加額 6,917,944 17,923,731
当期一部解約に伴う剰余金減少額
又は欠損金増加額
6,917,944 17,923,731
分配金 ※1 418,306 388,423
期末剰余金又は期末欠損金（△） 217,925,743 178,620,388
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(3) 【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
第22期
区 分 自 2019年4月6日
至 2019年10月7日
1. 有価証券の評価基準及び評価方 親投資信託受益証券
法
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて
評価しております。
2. その他財務諸表作成のための基 計算期間末日
本となる重要な事項
2019年10月5日及びその翌日が休日のため、当計算期間末日を2019年
10月7日としております。このため、当計算期間は185日となってお
ります。
（貸借対照表に関する注記）
第21期 第22期
区 分
2019年4月5日現在 2019年10月7日現在
1. ※1 期首元本額 421,971,087円 418,306,146円
期中追加設定元本額 9,763,548円 4,532,568円
期中一部解約元本額 13,428,489円 34,415,153円
2. 計算期間末日における受益権の 418,306,146口 388,423,561口
総数
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第21期 第22期
区 分 自 2018年10月6日 自 2019年4月6日
至 2019年4月5日 至 2019年10月7日
※1 分配金の計算過程 計算期間末における解約に伴う 計算期間末における解約に伴う
当期純利益金額分配後の配当等 当期純利益金額分配後の配当等
収益から費用を控除した額 収益から費用を控除した額
（6,007,128円）、解約に伴う （4,853,459円）、解約に伴う
当期純利益金額分配後の有価証 当期純利益金額分配後の有価証
券売買等損益から費用を控除 券売買等損益から費用を控除
し、繰越欠損金を補填した額 し、繰越欠損金を補填した額
（0円）、投資信託約款に規定 （0円）、投資信託約款に規定
される収益調整金 される収益調整金
（228,707,653円）及び分配準 （213,384,207円）及び分配準
備積立金（90,759,803円）より 備積立金（88,460,172円）より
分配対象額は325,474,584円（1 分配対象額は306,697,838円（1
万口当たり7,780.77円）であ 万口当たり7,895.96円）であ
り、うち418,306円（1万口当た り、うち388,423円（1万口当た
り10円）を分配金額としており り10円）を分配金額としており
ます。 ます。
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
第22期
区 分 自 2019年4月6日
至 2019年10月7日
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1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項
に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基
本方針」に従っております。
2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び
金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。な
お、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証券、デリバ
ティブ取引に投資しております。
これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動、為替変
動、金利変動等）、信用リスク、流動性リスクであります。
3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を
行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リ
スクの種類毎に行っております。
4. 金融商品の時価等に関する事項 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がな
についての補足説明 い場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額
の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる
前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
第22期
区 分
2019年10月7日現在
1. 金融商品の時価及び貸借対照表 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と
計上額との差額 時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
第21期 第22期
2019年4月5日現在 2019年10月7日現在
種 類
当計算期間の損益に 当計算期間の損益に
含まれた評価差額（円） 含まれた評価差額（円）
親投資信託受益証券 6,733,288 △19,402,303
合計 6,733,288 △19,402,303
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
第21期 第22期
2019年4月5日現在 2019年10月7日現在
該当事項はありません。 該当事項はありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
第22期
自 2019年4月6日
至 2019年10月7日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわ
れていないため、該当事項はありません。
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（1口当たり情報）
第21期 第22期
2019年4月5日現在 2019年10月7日現在
1口当たり純資産額 1.5210円 1.4599円
（1万口当たり純資産額） (15,210円) (14,599円)
(4) 【附属明細表】
第１ 有価証券明細表
(1) 株式
該当事項はありません。
(2) 株式以外の有価証券
評価額
種 類 銘 柄 券面総額 備考
（円）
親投資信託受益
ダイワ高格付米ドル債マザーファンド 70,833,063 112,709,569
証券
ダイワ高格付カナダドル債マザーファン
43,201,326 74,647,571
ド
ダイワ・ヨーロッパ債券マザーファンド 122,624,876 188,265,972
ダイワ・オセアニア債券マザーファンド 74,254,291 188,680,153
親投資信託受益証券 合計 564,303,265
合計 564,303,265
親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
（参考）
当ファンドは、「ダイワ高格付米ドル債マザーファンド」受益証券、「ダイワ高格付カナダドル債マ
ザーファンド」受益証券、「ダイワ・ヨーロッパ債券マザーファンド」受益証券及び「ダイワ・オセアニ
ア債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投
資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、当ファンドの計算期間末日（以下、「期末日」）における同マザーファンドの状況は次のとおり
であります。
「ダイワ高格付米ドル債マザーファンド」の状況
前記「ダイワ・グローバル債券ファンド（毎月分配型）」に記載のとおりであります。
「ダイワ高格付カナダドル債マザーファンド」の状況
前記「ダイワ・グローバル債券ファンド（毎月分配型）」に記載のとおりであります。
「ダイワ・ヨーロッパ債券マザーファンド」の状況
前記「ダイワ・グローバル債券ファンド（毎月分配型）」に記載のとおりであります。
「ダイワ・オセアニア債券マザーファンド」の状況
前記「ダイワ・グローバル債券ファンド（毎月分配型）」に記載のとおりであります。
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２ 【ファンドの現況】
ダイワ・グローバル債券ファンド（毎月分配型）
※ 原有価証券届出書の「第二部 ファンド情報 第３ ファンドの経理状況 ２ ファンドの現況」を次の内容
に訂正・更新します。
＜訂正後＞
【純資産額計算書】
2019年10月31日
Ⅰ 資産総額 129,589,233,248円
Ⅱ 負債総額 288,478,851円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 129,300,754,397円
Ⅳ 発行済数量 202,045,089,350口
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 0.6400円
(参考) ダイワ高格付米ドル債マザーファンド
純資産額計算書
2019年10月31日
Ⅰ 資産総額 30,740,007,382円
Ⅱ 負債総額 879,767円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 30,739,127,615円
Ⅳ 発行済数量 19,117,938,226口
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 1.6079円
(参考) ダイワ高格付カナダドル債マザーファンド
純資産額計算書
2019年10月31日
Ⅰ 資産総額 153,738,801,144円
Ⅱ 負債総額 679,023,138円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 153,059,778,006円
Ⅳ 発行済数量 86,566,707,670口
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 1.7681円
(参考) ダイワ・ヨーロッパ債券マザーファンド
純資産額計算書
2019年10月31日
Ⅰ 資産総額 51,400,711,139円
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Ⅱ 負債総額 131,953,328円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 51,268,757,811円
Ⅳ 発行済数量 32,577,580,951口
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 1.5737円
(参考) ダイワ・オセアニア債券マザーファンド
純資産額計算書
2019年10月31日
Ⅰ 資産総額 43,380,934,233円
Ⅱ 負債総額 199,277,098円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 43,181,657,135円
Ⅳ 発行済数量 16,553,010,036口
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 2.6087円
ダイワ・グローバル債券ファンド（年2回決算型）
純資産額計算書
2019年10月31日
Ⅰ 資産総額 580,393,124円
Ⅱ 負債総額 521,474円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 579,871,650円
Ⅳ 発行済数量 388,894,541口
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 1.4911円
(参考) ダイワ高格付米ドル債マザーファンド
前記「ダイワ・グローバル債券ファンド（毎月分配型）」の記載と同じ。
(参考) ダイワ高格付カナダドル債マザーファンド
前記「ダイワ・グローバル債券ファンド（毎月分配型）」の記載と同じ。
(参考) ダイワ・ヨーロッパ債券マザーファンド
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
前記「ダイワ・グローバル債券ファンド（毎月分配型）」の記載と同じ。
(参考) ダイワ・オセアニア債券マザーファンド
前記「ダイワ・グローバル債券ファンド（毎月分配型）」の記載と同じ。
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第三部 【委託会社等の情報】
第１ 【委託会社等の概況】
原有価証券届出書の「第三部 委託会社等の情報 第１ 委託会社等の概況 １ 委託会社等の概況
および２ 事業の内容及び営業の概況」を次の内容に訂正・更新します。
＜訂正後＞
１ 【委託会社等の概況】
ａ. 資本金の額
2019年10月末日現在
資本金の額 151億7,427万2,500円
発行可能株式総数 799万9,980株
発行済株式総数 260万8,525株
過去5年間における資本金の額の増減：該当事項はありません。
ｂ. 委託会社の機構
① 会社の意思決定機構
業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。取締役は、株主総会において選任
され、その任期は選任後1年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結
のときまでです。
取締役会は、4名以内の代表取締役を選定し、代表取締役は、会社を代表し、取締役会の決議にし
たがい業務を執行します。
また、取締役、役付執行役員等から構成される経営会議は、経営全般にかかる基本的事項を審議
し、決定します。経営会議は、分科会を設置し、専門的な事項についてはその権限を委ねることがで
きます。
② 投資運用の意思決定機構
投資運用の意思決定機構の概要は、以下のとおりとなっています。
イ．ファンド個別会議
ファンド運営上の諸方針を記載した基本計画書を経営会議の分科会であるファンド個別会議にお
いて審議・決定します。
ロ．運用会議
CIOが議長となり、原則として月1回運用会議を開催し、基本的な運用方針を決定します。
ハ．運用部長・ファンドマネージャー
ファンドマネージャーは、基本計画書に定められた各ファンドの諸方針と運用会議で決定された
基本的な運用方針にしたがって運用計画書を作成します。運用部長は、ファンドマネージャーから
提示を受けた運用計画書について、基本計画書および運用会議の決定事項との整合性等を確認し、
承認します。
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ニ．運用審査会議、リスクマネジメント会議および執行役員会議
・運用審査会議
経営会議の分科会として、ファンドの運用実績の状況についての報告を行ない、必要事項を審
議・決定します。
・リスクマネジメント会議
経営会議の分科会として、ファンドの運用リスクの状況・運用リスク管理等の状況についての
報告を行ない、必要事項を審議・決定します。
・執行役員会議
経営会議の分科会として、法令等の遵守状況についての報告を行ない、必要事項を審議・決定
します。
２ 【事業の内容及び営業の概況】
委託会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託
の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を
行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務等の関連する業務を行なっています。
2019年10月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託（親投資信託を除きます。）は次のとお
りです。
基本的性格 本数（本） 純資産額の合計額（百万円）
単位型株式投資信託 62 117,037
追加型株式投資信託 716 16,432,363
株式投資信託 合計 778 16,549,401
単位型公社債投資信託 27 88,996
追加型公社債投資信託 14 1,431,605
公社債投資信託 合計 41 1,520,601
総合計 819 18,070,002
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３ 【委託会社等の経理状況】
㬰S齧ॏꆊ㱒㡜䩑辶渰౻ⱎঐY풊ᝏ᩹㹻䤰湠았{⳿ᄰY풊ᝏ᩹㹻䤰湩艬섰ÿጰY풊ᝏ᩹㹻䤰湽䱴
状況」を次の内容に訂正・更新します。
＜訂正後＞
１．当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和 38 年大蔵省令第
59 号。以下「財務諸表等規則」という。）並びに同規則第２条の規定に基づき、「金融商品取引業等
に関する内閣府令」（平成 19 年８月６日内閣府令第 52 号）に基づいて作成しております。
２．当社は、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づき、当事業年度（ 2018 年４月１日から
2019 年３月 31 日まで）の財務諸表についての監査を、有限責任 あずさ監査法人により受けておりま
す。
３．財務諸表の記載金額は、百万円未満を切り捨てて表示しております。
(1) 【貸借対照表】
（単位 :百万円）
前事業年度 当事業年度
（ 2018 年３月 31 日） （ 2019 年３月 31 日）
資産の部
流動資産
現金・預金
28,709 28,489
有価証券
0 554
前払費用
201 214
未収委託者報酬
12,368 11,468
未収収益
82 98
47 56
その他
流動資産計
41,410 40,882
固定資産
有形固定資産 ※ 1 ※ 1
213 206
建物
12 10
器具備品
200 195
無形固定資産
2,614 2,821
ソフトウェア
2,456 2,804
ソフトウェア仮勘定
158 17
投資その他の資産
15,066 12,799
投資有価証券
8,600 8,493
関係会社株式
5,129 1,836
出資金
183 183
長期差入保証金
1,072 1,070
繰延税金資産
1,078 1,183
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その他 34 31
固定資産計
18,927 15,827
資産合計
60,337 56,709
（単位 :百万円）
前事業年度 当事業年度
（ 2018 年３月 31 日） （ 2019 年３月 31 日）
負債の部
流動負債
預り金
65 75
未払金
9,747 8,548
未払収益分配金
8 15
未払償還金
59 40
未払手数料
5,202 4,610
その他未払金
※ 2 4,476 ※ 2 3,882
未払費用
4,148 3,735
未払法人税等
850 726
未払消費税等
583 255
賞与引当金
1,012 725
その他 335 2
流動負債計
16,744 14,070
固定負債
退職給付引当金
2,350 2,389
役員退職慰労引当金
125 103
その他 5 2
固定負債計
2,481 2,496
負債合計
19,225 16,567
純資産の部
株主資本
資本金
15,174 15,174
資本剰余金
11,495 11,495
資本準備金
資本剰余金合計
11,495 11,495
利益剰余金
利益準備金
374 374
その他利益剰余金
13,850 13,052
繰越利益剰余金
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利益剰余金合計
14,225 13,426
株主資本合計 40,895 40,096
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金 216 46
評価・換算差額等合計
216 46
純資産合計 41,112 40,142
負債・純資産合計
60,337 56,709
(2) 【損益計算書】
（単位 :百万円）
前事業年度 当事業年度
（自 2017 年４月１日 （自 2018 年４月１日
至 2018 年３月 31 日） 至 2019 年３月 31 日）
営業収益
委託者報酬
82,510 76,052
その他営業収益 733 673
営業収益計
83,244 76,725
営業費用
支払手数料
40,392 35,789
広告宣伝費
673 694
調査費
9,816 9,066
調査費
955 1,057
委託調査費
8,860 8,009
委託計算費
839 1,351
営業雑経費
1,579 1,557
通信費
249 228
印刷費
500 513
協会費
53 55
諸会費
13 13
その他営業雑経費 762 746
営業費用計
53,300 48,459
一般管理費
給料
5,840 5,755
役員報酬
377 373
給料・手当
3,973 4,145
賞与
477 510
賞与引当金繰入額
1,012 725
福利厚生費
788 796
交際費
55 64
旅費交通費
195 178
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租税公課 501 472
不動産賃借料
1,281 1,291
退職給付費用
316 374
役員退職慰労引当金繰入額
46 34
固定資産減価償却費
977 907
1,528 1,819
諸経費
一般管理費計
11,531 11,693
営業利益
18,411 16,572
（単位 :百万円）
前事業年度
当事業年度
（自 2017 年４月１日
（自 2018 年４月１日
至 2018 年３月 31
至 2019 年３月 31 日）
日）
営業外収益
投資有価証券売却益
210 215
有価証券償還益
17 133
130 172
その他
営業外収益計
359 521
営業外費用
投資有価証券売却損
0 40
有価証券償還損
3 32
25 60
その他
営業外費用計
29 132
経常利益
18,741 16,961
特別損失
関係会社整理損失 333 29
特別損失計 333 29
税引前当期純利益
18,407 16,931
法人税、住民税及び事業税
5,843 5,076
法人税等調整額 △ 106 △ 15
法人税等合計
5,737 5,060
当期純利益
12,670 11,870
(3) 【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 2017 年４月１日 至 2018 年３月 31 日）
（単位：百万円）
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株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益
資本金 剰余金 株主資本合計
利益剰余金
資本準備金 利益準備金
合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 15,174 11,495 374 12,231 12,606 39,276
会計方針の変更に
- - - 480 480 480
よる累積的影響額
会計方針の変更を反
15,174 11,495 374 12,712 13,086 39,756
映した当期首残高
当期変動額
剰余金の配当 - - - △ 11,532 △ 11,532 △ 11,532
当期純利益 - - - 12,670 12,670 12,670
株主資本以外の
項目の当期変動 - - - - - -
額（純額）
当期変動額合計 - - - 1,138 1,138 1,138
当期末残高 15,174 11,495 374 13,850 14,225 40,895
評価・換算差額等
その他有価
純資産合計
評価・換算
証券評価
差額等合計
差額金
当期首残高 264 264 39,540
会計方針の変更に
- - 480
よる累積的影響額
会計方針の変更を反
264 264 40,021
映した当期首残高
当期変動額
剰余金の配当 - - △ 11,532
当期純利益 - - 12,670
株主資本以外の
項目の当期変動 △ 47 △ 47 △ 47
額（純額）
当期変動額合計 △ 47 △ 47 1,090
当期末残高 216 216 41,112
当事業年度（自 2018 年４月１日 至 2019 年３月 31 日）
（単位：百万円）
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株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益
資本金 剰余金 株主資本合計
利益剰余金
資本準備金 利益準備金
合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 15,174 11,495 374 13,850 14,225 40,895
会計方針の変更に
- - - - - -
よる累積的影響額
会計方針の変更を反
15,174 11,495 374 13,850 14,225 40,895
映した当期首残高
当期変動額
剰余金の配当 - - - △ 12,669 △ 12,669 △ 12,669
当期純利益 - - - 11,870 11,870 11,870
株主資本以外の
項目の当期変動 - - - - - -
額（純額）
当期変動額合計 - - - △ 798 △ 798 △ 798
当期末残高 15,174 11,495 374 13,052 13,426 40,096
評価・換算差額等
その他有価
純資産合計
評価・換算
証券評価
差額等合計
差額金
当期首残高 216 216 41,112
会計方針の変更に
- - -
よる累積的影響額
会計方針の変更を反
216 216 41,112
映した当期首残高
当期変動額
剰余金の配当 - - △ 12,669
当期純利益 - - 11,870
株主資本以外の
項目の当期変動 △ 170 △ 170 △ 170
額（純額）
当期変動額合計 △ 170 △ 170 △ 969
当期末残高 46 46 40,142
注記事項
（重要な会計方針）
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１．有価証券の評価基準及び評価方法
( １ ) 子会社株式
移動平均法による原価法により計上しております。
( ２ ) その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売 却原価は
移動平均法により算定）を採用しております。
時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しております。
２．固定資産の減価償却の方法
( １ ) 有形固定資産
定額法によっております。
なお、主な耐用年数は以下の通りであります。
建物 10 ～ 18 年
器具備品 ４～ 20 年
( ２ ) 無形固定資産
定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェアについては社内における利用可能期間
（５年間）に基づく定額法によっております。
３．引当金の計上基準
( １ ) 賞与引当金
役員及び従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額を計上しております。
( ２ ) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上してお
ります。これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及び実
績等に応じて各事業年度毎に各人別の勤務費用が確定するためであります。また、執行役員･参与に
ついても、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上しております。
( ３ ) 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、当社の役員退職慰労金規程に基づく当事業年度末要支給
額を計上しております。
４．消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
５．連結納税制度の適用
連結納税制度を適用しております。
（会計方針の変更）
（税効果会計に係る会計基準の適用指針の適用）
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「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第 28 号 平成 30 年２月 16 日）
を当事業年度の期首から適用しており、子会社株式等に対する投資に係る将来加算一時差異に基づ
く 繰延税金負債を過年度に遡及して取り崩した結果、貸借対照表の繰延税金負債が 480 百万円減少
し、株主資本等変動計算書の繰越利益剰余金の遡及適用後の前事業年度期首残高が 480 百万円増加
しております。
（未適用の会計基準等）
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第 29 号 平成 30 年３月 30 日）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第 30 号 平成 30 年３
月 30 日）
(1) 概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されま
す。
ステップ１：顧客との契約を識別する。
ステップ２：契約における履行義務を識別する。
ステップ３：取引価格を算定する。
ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
(2) 適用予定日
当財務諸表の作成時において検討中であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
（表示方法の変更）
（『税効果会計に係る会計基準』の一部改正の適用）
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第 28 号 平成 30 年２月 16 日）等を当事業
年度の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定
負債の区分に表示しております。
（損益計算書）
前事業年度において、「営業外収益」に独立掲記しておりました「受取配当金」は、金額的重要性が
乏しいため、当事業年度より「営業外収益」の「その他」としております。この表示方法の変更を反映
させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の財務諸表において、「営業外収益」に表示していた「受取配当金」 75 百万
円、「その他」 55 百万円は、「その他」 130 百万円として組替えております。
前事業年度において、「営業外費用」の「その他」に含めておりました「有価証券償還損」は、営業
外費用の総額の 100 分の 10 を超えたため、当事業年度より独立掲記することとしております。この表示
方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の財務諸表において、「営業外費用」の「その他」に表示していた 29 百万円
は、「有価証券償還損」 3 百万円、「その他」 25 百万円として組替えております。
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（貸借対照表関係）
※１ 有形固定資産の減価償却累計額
前事業年度 当事業年度
（ 2018 年３月 31 日） （ 2019 年３月 31 日）
建物 29 百万円 31 百万円
器具備品 235 百万円 264 百万円
※２ 関係会社項目
関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。
前事業年度 当事業年度
（ 2018 年３月 31 日） （ 2019 年３月 31 日）
未払金 4,406 百万円 3,788 百万円
３ 保証債務
前事業年度（ 2018 年３月 31 日）
子会社である Daiwa Asset Management(Singapore)Ltd. の債務 1,701 百万円に対して保証を行ってお
ります。
当事業年度（ 2019 年３月 31 日）
子会社である Daiwa Asset Management(Singapore)Ltd. の債務 1,719 百万円に対して保証を行ってお
ります。
（株主資本等変動計算書関係）
前事業年度（自 2017 年４月１日 至 2018 年３月 31 日）
１．発行済株式の種類及び総数に関する事項
（単位：千株）
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
発行済株式
普通株式 2,608 － － 2,608
合 計 2,608 － － 2,608
２．配当に関する事項
（１） 配当金支払額
剰余金の配当の １株当たり
株式の種類 基準日 効力発生日
総額（百万円） 配当額（円）
決議
2017 年６月 26 日 2017 年 2017 年
普通株式 11,532 4,421
定時株主総会 ３月 31 日 ６月 27 日
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（２）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
2018 年６月 25 日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとおり
提案しております。
① 剰余金の配当の総額 12,669 百万円
② 配当の原資 利益剰余金
③ １株当たり配当額 4,857 円
④ 基準日 2018 年３月 31 日
⑤ 効力発生日 2018 年６月 26 日
当事業年度（自 2018 年４月１日 至 2019 年３月 31 日）
１．発行済株式の種類及び総数に関する事項
（単位：千株）
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
発行済株式
普通株式 2,608 － － 2,608
合 計 2,608 － － 2,608
２．配当に関する事項
（１） 配当金支払額
剰余金の配当の １株当たり
株式の種類 基準日 効力発生日
総額（百万円） 配当額（円）
決議
2018 年６月 25 日 2018 年 2018 年
普通株式 12,669 4,857
定時株主総会 ３月 31 日 ６月 26 日
（２）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
2019 年６月 21 日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとおり
提案しております。
① 剰余金の配当の総額 11,868 百万円
② 配当の原資 利益剰余金
③ １株当たり配当額 4,550 円
④ 基準日 2019 年３月 31 日
⑤ 効力発生日 2019 年６月 24 日
（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項
（１）金融商品に対する取組方針
当社は、投資運用業及び投資助言・代理業などの資産運用に関する事業を行っております。資金
運用については安全性の高い金融商品に限定しております。
（２）金融商品の内容及びそのリスク
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
証券投資信託に係る運用報酬の未決済額である未収委託者報酬は、運用するファンドの財産が信
託されており、「投資信託及び投資法人に関する法律」、その他関係法令等により一定の制限が設
け られているためリスクは極めて軽微であります。有価証券及び投資有価証券は、証券投資信託、
株式であります。証券投資信託は事業推進目的で保有しており、価格変動リスク及び為替変動リス
クに晒されております。株式は上場株式、非上場株式並びに子会社株式を保有しており、上場株式
は価格変動リスク及び発行体の信用リスクに、非上場株式及び子会社株式は発行体の信用リスクに
晒されております。
未払手数料は証券投資信託の販売に係る代行手数料の未払額であります。その他未払金は主に連
結納税の親会社へ支払う法人税の未払額であります。未払費用は主にファンド運用に関係する業務
を委託したこと等により発生する費用の未払額であります。これらは、そのほとんどが 1 年以内の
支払期日であります。
（３） 金融商品に係るリスク管理体制
①市場リスクの管理
（ⅰ）為替変動リスクの管理
当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに為替変動リスク管理の検討を行って
おります。
（ⅱ）価格変動リスクの管理
当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに価格変動リスク管理の検討を行って
おり、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しリスクマネジメント会議において報告を
行っております。
②信用リスクの管理
発行体の信用リスクは財務リスク管理規程に従い、定期的に財務状況等を把握しリスクマネジメ
ント会議において報告を行っております。
２．金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
ることが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません（ （注２） 参照のこと）。
前事業年度（ 2018 年３月 31 日）
（単位：百万円）
貸借対照表 計上額 (*1) 時価 (*1) 差額
28,709 28,709
（１）現金・預金 －
12,368 12,368
（２）未収委託者報酬 －
（３）有価証券及び投資有価証券
7,631 7,631
その他有価証券 －
48,709 48,709
資産計 －
（１）未払手数料 (5,202) (5,202) －
（２）その他未払金 (4,476) (4,476) －
（３）未払費用（ *2 ） (3,286) (3,286) －
負債計 (12,965) (12,965) －
（ *1 ）負債に計上されているものについては、 ( ) で示しております。
（ *2 ）未払費用のうち金融商品で時価開示の対象となるものを表示しております。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
当事業年度（ 2019 年３月 31 日）
（単位：百万円）
貸借対照表 計上額 (*1) 時価 (*1) 差額
28,489 28,489
（１）現金・預金 －
11,468 11,468
（２）未収委託者報酬 －
（３）有価証券及び投資有価証券
8,380 8,380
その他有価証券 －
48,338 48,338
資産計 －
（１）未払手数料 (4,610) (4,610) －
（２）その他未払金 (3,882) (3,882) －
（３）未払費用（ *2 ） (2,805) (2,805) －
負債計 (11,298) (11,298) －
（ *1 ）負債に計上されているものについては、 ( ) で示しております。
（ *2 ）未払費用のうち金融商品で時価開示の対象となるものを表示しております。
（注１）金融商品の時価の算定方法
資 産
（１）現金・預金、並びに（２）未収委託者報酬
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
ております。
（３）有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、証券投資信託について
は、基準価額によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事
項 （有価証券関係） をご参照下さい。
負 債
（１）未払手数料、（２）その他未払金、並びに（３）未払費用
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
ております。
（注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
（単位：百万円）
前事業年度 当事業年度
区分
（ 2018 年３月 31 日） （ 2019 年３月 31 日）
（１）その他有価証券
非上場株式 970 666
（２）子会社株式及び関連会社株式
非上場株式 5,129 1,836
（３）長期差入保証金 1,072 1,070
これらは、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握す
ることが極めて困難と認められるものであるため、時価開示の対象としておりません。
（注３）金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度（ 2018 年３月 31 日）
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（単位：百万円）
１年超 ５年超
１年以内 10 年超
５年以内 10 年以内
現金・預金 28,709 - - -
未収委託者報酬 12,368 - - -
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの 0 5,302 1,801 117
合計 41,078 5,302 1,801 117
当事業年度（ 2019 年３月 31 日）
（単位：百万円）
１年超 ５年超
１年以内 10 年超
５年以内 10 年以内
現金・預金 28,489 - - -
未収委託者報酬 11,468 - - -
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの 554 4,284 2,227 1,227
合計 40,512 4,284 2,227 1,227
（有価証券関係）
１．子会社株式及び関連会社株式
前事業年度（ 2018 年３月 31 日）
子会社株式（貸借対照表計上額 5,129 百万円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて
困難と認められることから、記載しておりません。
当事業年度（ 2019 年３月 31 日）
子会社株式（貸借対照表計上額 1,836 百万円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて
困難と認められることから、記載しておりません。
２．その他有価証券
前事業年度（ 2018 年３月 31 日）
貸借対照表計上額 取得原価 差額
（百万円） （百万円） （百万円）
貸借対照表計上額が取得原
価を超えるもの
（１）株式 134 55 79
（２）その他
証券投資信託 4,196 3,740 456
小計 4,331 3,795 535
貸借対照表計上額が取得原
価を超えないもの
その他
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証券投資信託 3,299 3,522 △ 223
小計 3,299 3,522 △ 223
合計 7,631 7,318 312
（注）非上場株式（貸借対照表計上額 970 百万円）については、市場価格がなく、時価を把握するこ
とが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当事業年度（ 2019 年３月 31 日）
貸借対照表計上額 取得原価 差額
（百万円） （百万円） （百万円）
貸借対照表計上額が取得原
価を超えるもの
（１）株式 87 55 32
（２）その他
証券投資信託 4,991 4,712 278
小計 5,079 4,767 311
貸借対照表計上額が取得原
価を超えないもの
その他
証券投資信託 3,301 3,560 △ 258
小計 3,301 3,560 △ 258
合計 8,380 8,328 52
（注）非上場株式（貸借対照表計上額 666 百万円）については、市場価格がなく、時価を把握するこ
とが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
３．売却したその他有価証券
前事業年度（自 2017 年４月１日 至 2018 年３月 31 日）
売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
種類
（百万円） （百万円） （百万円）
（１）株式 - - -
（２）その他
証券投資信託 1,963 210 0
合計 1,963 210 0
当事業年度（自 2018 年４月１日 至 2019 年３月 31 日）
売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
種類
（百万円） （百万円） （百万円）
（１）株式 389 86 -
（２）その他
証券投資信託 3,517 128 40
合計 3,907 215 40
４．減損処理を行った有価証券
前事業年度において、 該当事項はありません。
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当事業年度において、該当事項はありません。
（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、非積立型の確定給付制度（退職一時金制度であります）及び確定拠出制度を採用しておりま
す。
２．確定給付制度
( １ ) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
前事業年度 当事業年度
（自 2017 年４月１日 （自 2018 年４月１日
至 2018 年３月 31 日） 至 2019 年３月 31 日）
2,318 百万円 2,350 百万円
退職給付債務の期首残高
158
勤務費用 159
△ 171
退職給付の支払額 △ 166
52
その他 38
2,350 2,389
退職給付債務の期末残高
( ２ ) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
当事業年度
前事業年度
（自 2018 年４月１日
（自 2017 年４月１日
至 2019 年３月 31 日）
至 2018 年３月 31 日）
非積立型制度の退職給付債務 2,350 百万円 2,389 百万円
貸借対照表に計上された負債と
2,389
2,350
資産の純額
2,389
退職給付引当金 2,350
貸借対照表に計上された負債と
2,350 2,389
資産の純額
( ３ ) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
前事業年度 当事業年度
（自 2017 年４月１日 （自 2018 年４月１日
至 2018 年３月 31 日） 至 2019 年３月 31 日）
勤務費用 159 百万円 158 百万円
その他 24 41
確定給付制度に係る退職給付費用 184 199
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３．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度 171 百万円、当事業年度 174 百万円であります。
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
（単位：百万円）
前事業年度 当事業年度
（ 2018 年３月 31 日） （ 2019 年３月 31 日）
繰延税金資産
731
退職給付引当金
719
244 182
賞与引当金
16 170
システム関連費用
162 141
未払事業税
94 94
出資金評価損
68 32
投資有価証券評価損
297 240
その他
1,602 1,592
繰延税金資産小計
評価性引当額 △ 200 △ 164
1,402 1,428
繰延税金資産合計
繰延税金負債
連結法人間取引（譲渡 △ 159 △ 159
益）
△ 164 △ 85
その他有価証券評価差
額金
△ 323 △ 244
繰延税金負債合計
1,078
繰延税金資産の純額 1,183
( 注 ) 「会計方針の変更」に記載のとおり、当事業年度における会計方針の変更は遡及適用され、
前事業年度については遡及適用後の財務諸表となっております 。この結果、遡及適用を行
う前と比べて、前事業年度の繰延税金負債の連結法人間取引（譲渡益）は 480 百万円減少し
ております。
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の
原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度（ 2018 年３月 31 日）
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の 100
分の５以下であるため注記を省略しております。
当事業年度（ 2019 年３月 31 日）
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の 100
分の５以下であるため注記を省略しております。
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大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（セグメント情報等）
［セグメント情報］
当社は、資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。
［ 関連情報 ］
１ . サービスごとの情報
単一のサービス区分の営業収益が損益計算書の営業収益の 90 ％を超えるため、記載を省略しておりま
す。
２ . 地域ごとの情報
（１）営業収益
内国籍証券投資信託又は本邦顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の 90 ％を超えるため、記
載を省略しております。
（２）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の 90 ％を超えるため、
記載を省略しております。
３ . 主要な顧客ごとの情報
営業収益のうち、損益計算書の営業収益の 10 ％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
[ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報 ]
前事業年度（自 2017 年４月１日 至 2018 年３月 31 日）
該当事項はありません。
当事業年度（自 2018 年４月１日 至 2019 年３月 31 日）
該当事項はありません。
[ 報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報 ]
該当事項はありません。
[ 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報 ]
該当事項はありません。
（関連当事者情報）
１．関連当事者との取引
（ア） 財務諸表提出会社の子会社
前事業年度（自 2017 年４月１日 至 2018 年３月 31 日）
議決権等
資本金又 の所有
会社等の 事業の 関連当事者 取引金額 期末残高
種類 所在地 は出資金 (被所有 ) 取引の内容 科目
名称 内容 との関係 （百万円） （百万円）
（百万円） 割合
（％）
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Daiwa Asset
金融商
債務保証
(所有 )
Management
1,701 － －
子会社 Singapore 133 品取引 経営管理
直接 100.0 （注）
(Singapore)
業
Ltd.
取引条件及び取引条件の決定方針等
( 注 ) シンガポール通貨庁（ MAS ）に対する当社からの保証状により、当該関連当事者の債務不履行、及び
MAS への全ての損害等に対して保証しております。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産額
に応じて保証状にて定めるとおりに決定しております。
当事業年度（自 2018 年４月１日 至 2019 年３月 31 日）
議決権等
資本金又 の所有
会社等の 事業の 関連当事者 取引金額 期末残高
種類 所在地 は出資金 (被所有 ) 取引の内容 科目
名称 内容 との関係 （百万円） （百万円）
（百万円） 割合
（％）
Daiwa Asset
金融商
債務保証
(所有 )
Management
－
1,719 －
子会社 Singapore 133 品取引 経営管理
直接 100.0 （注１）
(Singapore)
業
Ltd.
Daiwa
Portfolio 金融商
有償減資
(所有 )
3,293 － －
子会社 India 1,207 品取引 経営管理
Advisory
直接 91.0 （注２）
(India) 業
Private Ltd.
取引条件及び取引条件の決定方針等
( 注１ ) シンガポール通貨庁（ MAS ）に対する当社からの保証状により、当該関連当事者の債務不履行、及
び MAS への全ての損害等に対して保証しております。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産
額に応じて保証状にて定めるとおりに決定しております。
( 注２ ) 当該子会社における 株主総会決議及びインド会社法法廷の承認に基づき払戻しを受けておりま
す。
（イ） 財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社
前事業年度（自 2017 年４月１日 至 2018 年３月 31 日）
議決権等
資本金ま
の所有 取引金額 期末残高
会社等の たは出資 事業の 関連当事者
種類 所在地 (被所有 ) 取引の内容 （百万円） 科目 （百万円）
名称 金 内容 との関係
割合 （注 1） （注 1）
（百万円）
（％）
証券投資信託
同一の親 金融商 証券投資信託受
東京都
の代行手数料
会社をも 大和証券㈱ 100,000 品取引 － 益証券の募集販 23,216 未払手数料 3,913
千代田区
つ会社 業 売 （注 2）
㈱大和総研
ソフトウェア
同一の親 情報
ビジネス・ 東京都 ソフトウェアの
の購入（注
会社をも 3,000 サービ － 1,020 未払費用 233
イノベー 江東区 開発
3）
つ会社 ス業
ション
同一の親
不動産の賃借
大和プロパ 東京都 不動産 長期差入保
会社をも 100 － 本社ビルの管理 1,048 1,055
料（注 ▶）
ティ ㈱ 中央区 管理業 証金
つ会社
取引条件及び取引条件の決定方針等
( 注１ ) 上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま
す。
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大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
( 注２ ) 証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する信託報
酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支払います。委
託者報酬の配分は、両者協議のうえ合理的に決定しております。
( 注３ ) ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格を決定して
おります。
( 注４ ) 差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し、交渉の上、決定しております。
当事業年度（自 2018 年４月１日 至 2019 年３月 31 日）
議決権等
資本金ま
の所有 取引金額 期末残高
会社等の たは出資 事業の 関連当事者
種類 所在地 (被所有 ) 取引の内容 （百万円） 科目 （百万円）
名称 金 内容 との関係
割合 （注 1） （注 1）
（百万円）
（％）
証券投資信託
同一の親 金融商 証券投資信託受
東京都
の代行手数料
会社をも 大和証券㈱ 100,000 品取引 － 益証券の募集販 19,975 未払手数料 3,400
千代田区
つ会社 業 売 （注 2）
㈱大和総研
ソフトウェア
同一の親 情報
ビジネス・ 東京都 ソフトウェアの
の購入（注
会社をも 3,000 サービ － 1,052 未払費用 173
イノベー 江東区 開発
3）
つ会社 ス業
ション
同一の親
不動産の賃借
大和プロパ 東京都 不動産 長期差入保
会社をも 100 － 本社ビルの管理 1,063 1,055
料（注 ▶）
ティ ㈱ 中央区 管理業 証金
つ会社
取引条件及び取引条件の決定方針等
( 注１ ) 上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま
す。
( 注２ ) 証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する信託報
酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支払います。委
託者報酬の配分は、両者協議のうえ合理的に決定しております。
( 注３ ) ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格を決定して
おります。
( 注４ ) 差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し、交渉の上、決定しております。
２ . 親会社に関する注記
株式会社大和証券グループ本社（東京証券取引所、名古屋証券取引所に上場）
（１株当たり情報）
前事業年度 当事業年度
（自 2017 年４月１日 （自 2018 年４月１日
至 2018 年３月 31 日） 至 2019 年３月 31 日）
１株当たり純資産額 15,760.66 円 １株当たり純資産額 15,389.06 円
１株当たり当期純利益 4,857.40 円 １株当たり当期純利益 4,550.81 円
( 注１ ) 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載してお
りません。
( 注２ ) 「会計方針の変更」に記載のとおり、当事業年度における会計方針の変更は遡及適用され、前
事業年度については遡及適用後の財務諸表となっております 。この結果、遡及適用を行う前
と比べて、前事業年度の１株当たり純資産額は 184 円 26 銭増加しております。
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大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
( 注３ ) １株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。
前事業年度 当事業年度
（自 2017 年４月１日 （自 2018 年４月１日
至 2018 年３月 31 日） 至 2019 年３月 31 日）
当期純利益（百万円） 12,670 11,870
普通株式の期中平均株式数（株） 2,608,525 2,608,525
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
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大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
４ 【利害関係人との取引制限】
原有価証券届出書の「第三部 委託会社等の情報 第1 委託会社等の概況 ４ 利害関係人との取引
制限および５ その他」を次の内容に訂正・更新します。
＜訂正後＞
委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行
為が禁止されています。
① 自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと
(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれが
ないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
② 運用財産相互間において取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、若
しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で
定めるものを除きます。)。
③ 通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人
等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な
関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下④⑤において同
じ。）又は子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品
取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
下同じ。）と有価証券の売買その他の取引又は店頭デリバティブ取引を行なうこと。
④ 委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行なう投資運用業に関して運用の方針、運
用財産の額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと。
⑤ 上記③④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等又は子法人等が関与する行為であって、投資者の
保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれのあるものと
して内閣府令で定める行為。
５ 【その他】
ａ. 定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項
2020年4月1日付で、定款について次の変更を行なう予定です。
・ 商号の変更（大和アセットマネジメント株式会社に変更）
ｂ. 訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実
訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実はありません。
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大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第２ 【その他の関係法人の概況】
※ 原有価証券届出書の「第三部 委託会社等の情報 第２ その他の関係法人の概況」を次の内容に訂
正・更新します。
＜訂正後＞
１ 【名称、資本金の額及び事業の内容】
(1) 受託会社
① 名称 三井住友信託銀行株式会社
② 資本金の額 342,037百万円（2019年3月末日現在）
③ 事業の内容
銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基づき信託
業務を営んでいます。
(2) 販売会社
① 名 称 ② 資本金の額 ③ 事業の内容
単位：百万円
（2019年3月
末日現在）
大和証券株式会社 100,000 (注)
(注) 金融商品取引法に定める第一種金融商品取引業を営んでいます。
２ 【関係業務の概要】
受託会社は、信託契約の受託者であり、委託会社の指図に基づく信託財産の管理・処分、信託財産の計
算等を行ないます。なお、外国における資産の保管は、その業務を行なうに充分な能力を有すると認めら
れる外国の金融機関が行なう場合があります。
販売会社は、受益権の募集の取扱い、信託契約の一部解約に関する事務、収益分配金・償還金・一部解
約金の支払いに関する事務等を行ないます。
３ 【資本関係】
該当事項はありません。
＜再信託受託会社の概要＞
名称：日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
資本金の額：51,000百万円（2019年3月末日現在）
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大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
事業の内容：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基
づき信託業務を営んでいます。
再信託の目的：原信託契約にかかる信託事務の一部（信託財産の管理）を原信託受託会社から再信託
受託会社へ委託するため、原信託財産のすべてを再信託受託会社へ移管することを目
的とします。
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大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第３ 【その他】
＜更新後＞
(1) 目論見書の表紙から本文の前までの記載等について
＜略＞
⑭ 次の事項を記載することがあります。
・大和証券投資信託委託株式会社は、2020年4月1日付で、商号を「大和アセットマネジメント株式会
社」に変更します。2020年4月1日以降、「大和投資信託」「大和証券投資信託委託株式会社」など当
社名を表す記載につきましては、「大和アセットマネジメント株式会社」とお読み替え下さい。
＜略＞
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大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の監査報告書
2019年11月8日
大和証券投資信託委託株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 深井 康治 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 小林 英之 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの
経理状況」に掲げられているダイワ・グローバル債券ファンド（毎月分配型）の2019年4月6日から2019年
10月7日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属
明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作
成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し
適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を
表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して
監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な
保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査
手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づ
いて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのもので
はないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、
財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方
針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検
討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠
して、ダイワ・グローバル債券ファンド（毎月分配型）の2019年10月7日現在の信託財産の状態及び同日
をもって終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
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大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
大和証券投資信託委託株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法
の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)１． 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
(注)２． XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
(注)上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
次へ
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大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の監査報告書
2019年11月8日
大和証券投資信託委託株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 深井 康治 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 小林 英之 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの
経理状況」に掲げられているダイワ・グローバル債券ファンド（年2回決算型）の2019年4月6日から2019
年10月7日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附
属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作
成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し
適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を
表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して
監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な
保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査
手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づ
いて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのもので
はないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、
財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方
針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検
討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠
して、ダイワ・グローバル債券ファンド（年2回決算型）の2019年10月7日現在の信託財産の状態及び同日
をもって終了する計算期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
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大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
大和証券投資信託委託株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法
の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)１． 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
(注)２． XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
(注)上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
委託会社の監査報告書（当期）へ
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大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の監査報告書
2019年５月24日
大和証券投資信託委託株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 小倉 加奈子 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 間瀬 友未 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 深井 康治 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理
状況」に掲げられている大和証券投資信託委託株式会社の2018年４月１日から2019年３月31日までの第60期事
業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他
の注記について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し
適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明
することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得る
ために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択
及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当
監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と
適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並
びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
て、大和証券投資信託委託株式会社の2019年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経
営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
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大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
以 上
(注)１. 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
(注)２. XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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