ウエスタン・アセット・オフショア・ファンド・シリーズ　―　ＷＡ　ハイ・インカム社債ファンド　（マルチ・カレンシー型） 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）

                                                           EDINET提出書類
                                    ウエスタン・アセット・マネジメント・カンパニー・リミテッド(E24736)
                                               訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                  有価証券届出書の訂正届出書

      【提出先】                  関東財務局長
      【提出日】                  令和元年12月25日
      【発行者名】                  ウエスタン・アセット・マネジメント・カンパニー・リミテッド
                        （Western      Asset   Management      Company     Limited）
      【代表者の役職氏名】                  取締役　チャールズ           A.  ロイス    デ  ペレス
                        （Charles      A.  Ruys   de  Perez）
      【本店の所在の場所】                  イングランド、EC2A           2EN、ロンドン、プリムローズ・ストリート、
                        エクスチェンジ・スクエア10
                        （10   Exchange     Square,     Primrose     Street,     London    EC2A   2EN,
                        England）
      【代理人の氏名又は名称】                  弁護士　　三浦　　健
                        　同　　　廣本　文晴
      【代理人の住所又は所在地】                  東京都千代田区丸の内二丁目６番１号　丸の内パークビルディング
                        森・濱田松本法律事務所
      【事務連絡者氏名】                  弁護士　　三浦　　健
                        　同　　　廣本　文晴
      【連絡場所】                  東京都千代田区丸の内二丁目６番１号　丸の内パークビルディング
                        森・濱田松本法律事務所
      【電話番号】                  03（6212）8316
      【届出の対象とした募集（売出）外国投資信託受益証券に係るファンドの名称】
                        ウエスタン・アセット・オフショア・ファンド・シリーズ                                -
                        WA  ハイ・インカム社債ファンド（マルチ・カレンシー型）
                        （Western      Asset   Offshore     Funds    - WA  High   Income    Corporate      Bond
                        (Multi-Currency)          Fund）
                        －ブラジルレアルクラス（BRL                 Class）
                        －インドネシアルピアクラス（IDR                   Class）
                        －米ドルクラス（USD            Class）
                        －英ポンドクラス（GBP             Class）
                        －円クラス（JPY          Class）
                        －ロシアルーブルクラス（RUB                 Class）
                        －トルコリラクラス（TRY              Class）
                        －南アフリカランドクラス（ZAR                  Class）
                        －メキシコペソクラス（MXN                Class）
                        －豪ドルクラス（AUD            Class）
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                                               訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
      【届出の対象とした募集（売出）外国投資信託受益証券の金額】
                        ブラジルレアルクラス受益証券：30億米ドル（約3,259億円）を上
                        限とする。
                        インドネシアルピアクラス受益証券：30億米ドル（約3,259億円）
                        を上限とする。
                        米ドルクラス受益証券：30億米ドル（約3,259億円）を上限とす
                        る。
                        英ポンドクラス受益証券：20億英ポンド（約2,639億円）を上限と
                        する。
                        円クラス受益証券：3,000億円を上限とする。
                        ロシアルーブルクラス受益証券：30億米ドル（約3,259億円）を上
                        限とする。
                        トルコリラクラス受益証券：30億米ドル（約3,259億円）を上限と
                        する。
                        南アフリカランドクラス受益証券：30億米ドル（約3,259億円）を
                        上限とする。
                        メキシコペソクラス受益証券：30億米ドル（約3,259億円）を上限
                        とする。
                        豪ドルクラス受益証券：30億豪ドル（約2,238億円）を上限とす
                        る。
                        （注１）各クラスは、それぞれの名称に含まれる通貨をクラス通貨（以下                                  「ク
                            ラス通貨」     という。）とするが、表示通貨については、ブラジルレア
                            ルクラス受益証券、インドネシアルピアクラス受益証券、米ドルクラ
                            ス受益証券、ロシアルーブルクラス受益証券、トルコリラクラス受益
                            証券、南アフリカランドクラス受益証券およびメキシコペソクラス受
                            益証券は米ドル建てとし、英ポンドクラス受益証券については英ポン
                            ド建て、円クラス受益証券については日本円建て、豪ドルクラス受益
                            証券については豪ドル建て（以下、個別にまたは総称して                           「表示通
                            貨」  という。）とする。
                        （注２）米ドル、英ポンドおよび豪ドルの円貨換算は、2019年７月31日現在の
                            株式会社三菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値である、１米ド
                            ル＝108.64円、１英ポンド＝131.97円および１豪ドル＝74.59円によ
                            る。
                        （注３）本書の中で金額および比率を表示する場合には四捨五入してある。し
                            たがって、合計の数字が一致しない場合がある。また、円貨への換算
                            は、本書の中でそれに対応する数字につき所定の換算率で単純計算の
                            うえ、必要な場合には四捨五入してある。したがって、本書の中の同
                            一情報につき異なった円貨表示がなされている場合もある。以下同
                            じ。
      【縦覧に供する場所】                  該当事項なし。
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     １【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

       　本日、半期報告書を提出いたしましたので、また記載事項に訂正すべき事項がありますので、2019年

       ９月30日に提出した有価証券届出書（以下「原届出書」といいます。）の関係情報を下表のとおり新た
       な情報により更新および追加するため、また原届出書の記載の一部を更新するため、本訂正届出書を提
       出するものです。
       　なお、本訂正届出書の記載事項のうち外貨数字の円換算については、直近の為替レートを用いており
       ますので、訂正前の換算レートとは異なっております。
     ２【訂正の内容】

      （１）半期報告書を提出したことによる原届出書の訂正

                                      ＊
       　原届出書の下記事項については、半期報告書の記載内容                                と同一内容に更新または追加されます。
               原届出書                         半期報告書                 訂正の

                                                         方法
     第二部　ファンド情報             （３）ファンドの仕            ４管理会社の概況            （１）資本金の額              更新
     第１ファンドの状況             組み
       １ファンドの性格            ③　管理会社の概況
                   (ⅲ）資本金の額
       ５運用状況            （１）投資状況            １ファンドの運用状            （１）投資状況              更新
                               況            ①　資産別および地
                                           域別の投資状況
                   （２）投資資産                         ②　投資資産              更新
                   （３）運用実績                         （２）運用実績            追加また
                                                        は更新
                   （４）販売及び買戻            ２販売及び買戻しの実績                          追加
                   しの実績
     第３ファンドの経理状況                          ３ファンドの経理状況                          追加
       １財務諸表
     第三部　特別情報                          ４管理会社の概況                          更新
     第１管理会社の概況             （１）資本金の額                         （１）資本金の額
       １管理会社の概況
     ２事業の内容及び営業の概況                                      （２）事業の内容及              更新
                                           び営業の状況
       ＊半期報告書の記載内容は、以下のとおりです（５　管理会社の経理の概況は、訂正内容に該当しない

        ため省略します。）。
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      １　ファンドの運用状況

       　ウエスタン・アセット・オフショア・ファンド・シリーズ（以下「トラスト」という。）のサブ・
       ファンドであるウエスタン・アセット・オフショア・ファンド・シリーズ－ＷＡハイ・インカム社債
       ファンド（マルチ・カレンシー型）（以下「サブ・トラスト」という。）の運用状況は、以下のとおり
       である。
       （１）投資状況
        ①　資産別および地域別の投資状況
                                              （2019年10月末日現在）
                                         時価合計            投資比率
          資産の種類                国・地域名
                                        （米ドル）             （％）
                           米国              68,512,143.22                33.27

                          ブラジル               19,589,944.59                9.51

                          イギリス                9,393,138.37                4.56

                         アルゼンチン                 9,286,517.82                4.51

                           トルコ               7,909,219.09                3.84

                         イスラエル                 6,897,705.89                3.35

                         インドネシア                 6,889,455.24                3.35

                         コロンビア                 4,772,985.82                2.32

                         ウクライナ                 3,794,562.50                1.84

                          オランダ                3,543,880.37                1.72

                          メキシコ                3,129,546.80                1.52

                        ルクセンブルグ                  2,674,460.40                1.30

                         エクアドル                 2,370,231.13                1.15

       社債および政府証券
                         アイルランド                 2,079,000.00                1.01
                           ドイツ               1,853,579.06                0.90

                        ドミニカ共和国                  1,774,709.36                0.86

                           ロシア               1,675,812.06                0.81

                         スリランカ                 1,638,194.01                0.80

                        アラブ首長国連邦                  1,574,075.00                0.76

                          エジプト                1,556,650.09                0.76

                         グアテマラ                 1,384,290.00                0.67

                           カナダ               1,374,101.25                0.67

                           ペルー               1,283,062.56                0.62

                          ザンビア                1,266,725.00                0.62

                         ホンジュラス                 1,077,187.50                0.52

                          フランス                1,038,719.65                0.50

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                                         時価合計            投資比率
          資産の種類                国・地域名
                                        （米ドル）             （％）
                           スイス                 954,525.00               0.46

                          スペイン                 946,398.18               0.46

                           ガーナ                 862,750.00               0.42

                         ナイジェリア                  843,434.39               0.41

                          イタリア                 839,281.98               0.41

                         パラグアイ                  829,804.65               0.40

                         コスタリカ                  695,406.25               0.34

                        コートジボワール                    578,758.13               0.28

       社債および政府証券
                         クロアチア                  547,397.25               0.27
                     ジャージー、チャネル諸島                      542,328.59               0.26

                          ギリシャ                 524,735.09               0.25

                        エルサルバドル                   421,187.52               0.20

                         南アフリカ                  309,263.40               0.15

                         ベネスエラ                  179,550.00               0.09

                         ケイマン諸島                      0.00           0.00

                           小計              177,414,717.21                86.14

                           米国              19,727,575.75                9.58

         タームローン                  ガーナ                 505,300.00               0.25

                           小計              20,232,875.75                9.82

          転換社債                 米国               1,767,024.29                0.86

      ミューチュアルファンド                     米国                695,023.74               0.34

      株式（優先株式を除く）                     米国                 61,365.26              0.03

        現金・預金およびその他の資産（負債控除後）                                  5,782,690.78                2.81

                   合計                     205,953,697.03

                                                         100.00
                （純資産総額）                        ( 約22,424百万円)
     （注１）投資比率とは、サブ・トラストの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいう。以下同じ。
         純資産総額を純資産価額ということがある。以下同じ。
     （注２）国・地域名はリスク対象国・地域により分類されている。以下同じ。
     （注３）本書において、米ドル、英ポンドおよび豪ドルの円換算は、便宜上、2019年10月31日現在の株式会社三菱ＵＦＪ銀行
         の対顧客電信売買相場の仲値（１米ドル＝108.88円、１英ポンド＝140.57円、１豪ドル＝75.28円）による。以下同
         じ。
     （注４）本書の中で金額および比率を表示する場合四捨五入してある。したがって、合計の数字が一致しない場合がある。ま
         た、円貨への換算は、本書の中でそれに対応する数字につき所定の換算率で単純計算のうえ、必要な場合四捨五入し
         てある。したがって、本書の中の同一情報につき異なった円貨表示がなされている場合もある。
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        ②　投資資産
                                                （2019年10月末日現在）
                                          簿価（米ドル）         時価（米ドル）        投資
     順           国・         利率    満期日
         銘柄           種類              保有数                        比率
     位          地域名          (％)   (年/月/日)
                                         単価     金額     単価     金額     (％)
       BRAZIL   REP  OF
     １          ブラジル     政府証券      4.25   2025/１/７      7,720,000.00       0.99   7,665,813.09       1.06   8,186,819.14      3.98
       4.25  1/25
       TURKEY   REP  OF
     ２          トルコ     政府証券      4.25   2026/４/14      6,200,000.00       0.94   5,802,862.30       0.91   5,649,130.00      2.74
       4.25  4/26
       CHARTER
                   タームロー
     ３  COMMUNICA    TL B    米国          3.554   2025/４/30      5,144,687.58       1.00   5,123,151.47       1.00   5,160,070.20      2.51
                     ン
       1L
       TEVA  PHARMACEUCI
     ４         イスラエル      社債      2.8  2023/７/21      5,380,000.00       0.90   4,842,507.09       0.87   4,653,700.00      2.26
       2.8  7/23
       PETROBRAS    GLOB
     ５          ブラジル      社債     5.75   2029/２/１      3,890,000.00       0.89   3,453,832.66       1.11   4,328,986.50      2.10
       5.75  2/29
       DISH  DBS  CORP
     ６           米国     社債     7.75   2026/７/１      3,950,000.00       1.04   4,091,505.45       1.01   3,984,957.50      1.93
       7.75  7/26
       PETSMART    INC  TL
                   タームロー
     ７           米国          5.93   2022/３/11      3,914,850.96       0.95   3,725,854.81       0.98   3,821,873.25      1.86
       B2 1L             ン
       COLOMBIA    REP  OF
     ８         コロンビア     政府証券       ▶ 2024/２/26      2,700,000.00       1.02   2,756,531.35       1.06   2,852,874.00      1.39
       ▶ 2/24
       REPUBLIC    OF ECU
     ９         エクアドル     政府証券      7.95   2024/６/20      2,440,000.00       0.98   2,399,351.67       0.97   2,370,231.13      1.15
       7.95  6/24
       BBVA  BANCOMER
     10          メキシコ      社債     5.125   2033/１/18      2,430,000.00       0.89   2,154,438.99       0.97   2,366,236.80      1.15
       5.125   1/33
       UKRAINE   GOVT
     11         ウクライナ     政府証券      7.375   2032/９/25      2,150,000.00       1.00   2,150,000.00       1.05   2,254,812.50      1.09
       7.375   9/32
       RANGE   RESOURCE
     12           米国     社債     4.875   2025/５/15      2,780,000.00       0.89   2,486,254.17       0.80   2,230,950.00      1.08
       4.875   5/25
       FREEPORT-MC     C&G
     13           米国     社債     5.45   2043/３/15      2,325,000.00       0.90   2,098,950.44       0.93   2,162,250.00      1.05
       5.45  3/43
       INDONESIA
              インドネシ
     14  （REP）   3.85          政府証券      3.85   2027/７/18      2,000,000.00       0.96   1,924,289.08       1.06   2,120,448.00      1.03
                ア
       7/27
       PETROBRAS    GLOB
     15          ブラジル      社債     7.375   2027/１/17      1,740,000.00       1.06   1,844,472.80       1.21   2,109,750.00      1.02
       7.375   1/27
       ARDAGH   PKG  FIN  6
              アイルラン
     16                社債       6 2025/２/15      1,980,000.00       1.02   2,018,379.27       1.05   2,079,000.00      1.01
       2/25          ド
       SPRINT   CORP
     17           米国     社債     7.875   2023/９/15      1,810,000.00       1.04   1,888,297.52       1.10   1,997,787.50      0.97
       7.875   9/23
       UNITED   RENTAL
     18           米国     社債     4.875   2028/１/15      1,820,000.00       0.95   1,732,730.43       1.03   1,879,150.00      0.91
       4.875   1/28
       BRAZIL   REP  OF
     19          ブラジル     政府証券      4.625   2028/１/13      1,750,000.00       0.93   1,632,443.49       1.07   1,873,867.10      0.91
       4.625   1/28
       TENNECO   PACKIN
     20           米国     社債     7.95   2025/12/15      1,700,000.00       0.97   1,652,862.40       1.08   1,836,000.00      0.89
       7.95  12/25
       YPF  SOCIEDAD    ANO
              アルゼンチ
     21                社債      8.5  2025/７/28      2,250,000.00       0.93   2,085,961.95       0.80   1,793,250.00      0.87
       8.5  7/25        ン
       ECOPETROL    SA
     22         コロンビア      社債     5.375   2026/６/26      1,500,000.00       1.03   1,545,893.44       1.13   1,688,671.80      0.82
       5.375   6/26
       LUKOIL   INTL  FI
     23          ロシア     社債     4.75   2026/11/２      1,530,000.00       1.00   1,525,304.95       1.10   1,675,812.06      0.81
       4.75  11/26
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                                    ウエスタン・アセット・マネジメント・カンパニー・リミテッド(E24736)
                                               訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
                                          簿価（米ドル）         時価（米ドル）        投資
     順           国・         利率    満期日
         銘柄           種類              保有数                        比率
     位          地域名          (％)   (年/月/日)
                                         単価     金額     単価     金額     (％)
       CSC  HOLDINGS
     24           米国     社債     6.625   2025/10/15      1,530,000.00       1.03   1,581,024.28       1.07   1,629,450.00      0.79
       6.625   10/25
       TRANSPORT    DE GA
              アルゼンチ
     25                社債     6.75   2025/５/２      1,900,000.00       0.98   1,860,525.18       0.84   1,588,400.00      0.77
       6.75  5/25       ン
       MAGELLAN    HEALTH
     26           米国     社債      4.9  2024/９/22      1,600,000.00       0.95   1,526,642.09       0.99   1,588,000.00      0.77
       4.9  9/24
       ABU  DHABI   GOVT
              アラブ首長
     27               政府証券      2.125   2024/９/30      1,580,000.00       1.00   1,572,169.32       1.00   1,574,075.00      0.76
       2.125   9/24      国連邦
       UKRAINE   GOVT
     28         ウクライナ     政府証券      7.75   2020/９/１      1,500,000.00       1.00   1,495,258.47       1.03   1,539,750.00      0.75
       7.75  9/20
       US TREASURY    N/B
     29           米国    政府証券       1.5  2021/８/31      1,500,000.00       1.00   1,496,275.47       1.00   1,498,300.79      0.73
       1.5  8/21
       ALTICE   FRANCE   S
                   タームロー
     30           米国         5.6087   2026/１/31      1,527,811.70       0.99   1,506,044.93       0.98   1,495,024.86      0.73
       TL B12  1L           ン
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                                               訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
        ③　投資不動産物件
         　該当事項なし（2019年10月末日現在）。
        ④　その他投資資産の主要なもの

         　該当事項なし（2019年10月末日現在）。
       （２）運用実績

        ①　純資産の推移
         　2019年10月末日前１年間の各月末の純資産の推移は、以下のとおりである。
      ブラジルレアルクラス

                        純資産総額                   １口当たり純資産価格
                   （米ドル）           （百万円）           （米ドル）            （円）
       2018  年11月末日         63,370,253.35                6,900            3.05            332
           12 月末日       61,682,823.61                6,716            2.98            324
       2019  年１月末日         65,614,042.82                7,144            3.30            359
           ２月末日        63,111,826.32                6,872            3.22            351
           ３月末日        60,762,139.45                6,616            3.11            339
           ４月末日        59,771,944.99                6,508            3.08            335
           ５月末日        59,744,643.72                6,505            3.07            334
           ６月末日        61,816,415.44                6,731            3.23            352
           ７月末日        63,729,147.91                6,939            3.30            359
           ８月末日        57,166,743.23                6,224            2.91            317
           ９月末日        56,731,151.71                6,177            2.90            316
           10 月末日       58,820,629.61                6,404            3.01            328
     （注）上記に記載された各月末の数値は、各月末時点で公表された数値であり、サブ・トラストの財務書類の数値と一致しな
        い場合がある。以下同じ。
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                                               訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
      インドネシアルピアクラス
                        純資産総額                   １口当たり純資産価格
                   （米ドル）           （百万円）           （米ドル）            （円）
       2018  年11月末日         30,319,303.60                3,301            4.48            488
           12 月末日       27,629,670.17                3,008            4.30            468
       2019  年１月末日         29,725,221.95                3,236            4.68            510
           ２月末日        29,291,710.37                3,189            4.67            508
           ３月末日        28,697,314.48                3,125            4.62            503
           ４月末日        29,166,074.12                3,176            4.64            505
           ５月末日        28,593,172.65                3,113            4.58            499
           ６月末日        29,575,159.66                3,220            4.76            518
           ７月末日        29,876,242.41                3,253            4.82            525
           ８月末日        28,509,983.18                3,104            4.60            501
           ９月末日        28,642,918.20                3,119            4.62            503
           10 月末日       28,814,564.40                3,137            4.67            508
      米ドルクラス

                        純資産総額                   １口当たり純資産価格
                   （米ドル）           （百万円）           （米ドル）            （円）
       2018  年11月末日         35,161,156.86                3,828            7.32            797
           12 月末日       33,076,907.06                3,601            7.14            777
       2019  年１月末日         34,412,123.40                3,747            7.45            811
           ２月末日        34,310,700.13                3,736            7.48            814
           ３月末日        33,164,634.90                3,611            7.48            814
           ４月末日        33,057,425.24                3,599            7.47            813
           ５月末日        32,493,031.84                3,538            7.40            806
           ６月末日        33,416,333.44                3,638            7.61            829
           ７月末日        33,307,453.19                3,627            7.62            830
           ８月末日        31,425,959.56                3,422            7.35            800
           ９月末日        31,293,354.25                3,407            7.37            802
           10 月末日       31,209,143.78                3,398            7.36            801
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                                               訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
      英ポンドクラス
                        純資産総額                   １口当たり純資産価格
                  （英ポンド）            （百万円）          （英ポンド）             （円）
       2018  年11月末日          2,405,363.41                338          6.95            977
           12 月末日       1,881,370.62                264          6.75            949
       2019  年１月末日          1,959,550.41                275          7.03            988
           ２月末日         1,884,166.04                265          7.06            992
           ３月末日         1,284,241.84                181          7.06            992
           ４月末日         1,229,581.71                173          7.07            994
           ５月末日         1,218,751.37                171          7.00            984
           ６月末日         1,234,182.93                173          7.21          1,014
           ７月末日         1,192,656.06                168          7.23          1,016
           ８月末日         1,150,906.08                162          6.98            981
           ９月末日         1,610,244.53                226          7.00            984
           10 月末日       1,609,876.17                226          7.00            984
      円クラス

                      純資産総額（円）                   １口当たり純資産価格（円）
       2018  年11月末日                    2,111,051,437                           6,743
           12 月末日                  2,018,748,780                           6,548
       2019  年１月末日                    2,092,964,898                           6,799
           ２月末日                   2,077,303,348                           6,829
           ３月末日                   2,035,134,083                           6,827
           ４月末日                   1,981,853,744                           6,822
           ５月末日                   1,942,352,216                           6,754
           ６月末日                   1,865,587,774                           6,939
           ７月末日                   1,792,951,379                           6,948
           ８月末日                   1,715,628,035                           6,704
           ９月末日                   1,706,700,901                           6,723
           10 月末日                  1,532,361,309                           6,711
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                                               訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
      ロシアルーブルクラス
                        純資産総額                   １口当たり純資産価格
                   （米ドル）           （百万円）           （米ドル）            （円）
       2018  年11月末日         28,433,495.87                3,096            3.89            424
           12 月末日       24,929,084.95                2,714            3.65            397
       2019  年１月末日         27,549,421.16                3,000            4.06            442
           ２月末日        25,806,651.92                2,810            4.05            441
           ３月末日        23,759,667.35                2,587            4.06            442
           ４月末日        24,287,447.96                2,644            4.12            449
           ５月末日        23,709,525.83                2,581            4.07            443
           ６月末日        25,061,343.49                2,729            4.32            470
           ７月末日        24,693,121.28                2,689            4.31            469
           ８月末日        22,720,858.00                2,474            3.96            431
           ９月末日        23,074,252.43                2,512            4.08            444
           10 月末日       23,101,465.68                2,515            4.13            450
      トルコリラクラス

                        純資産総額                   １口当たり純資産価格
                   （米ドル）           （百万円）           （米ドル）            （円）
       2018  年11月末日         33,854,667.90                3,686            2.71            295
           12 月末日       31,849,286.24                3,468            2.65            289
       2019  年１月末日         34,435,565.43                3,749            2.85            310
           ２月末日        33,003,165.16                3,593            2.81            306
           ３月末日        31,130,142.62                3,389            2.65            289
           ４月末日        30,280,211.87                3,297            2.58            281
           ５月末日        31,239,261.90                3,401            2.65            289
           ６月末日        32,589,372.75                3,548            2.78            303
           ７月末日        33,215,914.89                3,617            2.94            320
           ８月末日        31,622,553.34                3,443            2.73            297
           ９月末日        32,574,834.92                3,547            2.85            310
           10 月末日       31,851,433.96                3,468            2.83            308
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                                               訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
      南アフリカランドクラス
                        純資産総額                   １口当たり純資産価格
                   （米ドル）           （百万円）           （米ドル）            （円）
       2018  年11月末日          1,131,902.15                123          3.60            392
           12 月末日       1,066,373.52                116          3.39            369
       2019  年１月末日          1,209,459.55                132          3.85            419
           ２月末日         1,146,784.09                125          3.65            397
           ３月末日         1,120,824.54                122          3.57            389
           ４月末日         1,129,370.93                123          3.59            391
           ５月末日         1,101,012.33                120          3.50            381
           ６月末日         1,170,352.98                127          3.73            406
           ７月末日         1,123,094.01                122          3.72            405
           ８月末日         1,011,121.58                110          3.35            365
           ９月末日          938,574.54               102          3.36            366
           10 月末日         944,690.52               103          3.38            368
      メキシコペソクラス

                        純資産総額                   １口当たり純資産価格
                   （米ドル）           （百万円）           （米ドル）            （円）
       2018  年11月末日         14,345,353.20                1,562            4.84            527
           12 月末日       13,935,972.44                1,517            4.91            535
       2019  年１月末日         14,452,956.99                1,574            5.30            577
           ２月末日        14,262,756.97                1,553            5.27            574
           ３月末日        14,376,001.48                1,565            5.25            572
           ４月末日        11,552,535.14                1,258            5.39            587
           ５月末日        12,682,290.69                1,381            5.18            564
           ６月末日        13,356,733.23                1,454            5.45            593
           ７月末日        13,433,070.31                1,463            5.55            604
           ８月末日        12,398,705.09                1,350            5.08            553
           ９月末日        12,471,536.66                1,358            5.20            566
           10 月末日       12,974,135.92                1,413            5.37            585
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      豪ドルクラス
                        純資産総額                   １口当たり純資産価格
                   （豪ドル）           （百万円）           （豪ドル）            （円）
       2018  年11月末日          3,401,756.20                256          7.29            549
           12 月末日       3,269,390.23                246          7.08            533
       2019  年１月末日          3,405,956.87                256          7.37            555
           ２月末日         3,304,979.71                249          7.41            558
           ３月末日         3,242,430.09                244          7.41            558
           ４月末日         3,135,182.16                236          7.41            558
           ５月末日         2,953,289.35                222          7.34            553
           ６月末日         3,038,249.66                229          7.55            568
           ７月末日         2,970,154.62                224          7.56            569
           ８月末日         2,866,343.96                216          7.29            549
           ９月末日         2,876,845.09                217          7.31            550
           10 月末日       2,873,510.17                216          7.30            550
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     ②　分配の推移
       　2019年10月末日前１年間における分配の推移は、以下のとおりである。
      ブラジルレアルクラス                             インドネシアルピアクラス

                    １口当たり分配金                             １口当たり分配金
                      （米ドル）                             （米ドル）
           2018  年11月        0.03  （３円）                 2018  年11月        0.05  （５円）
              12 月      0.03  （３円）                    12 月      0.05  （５円）
           2019  年１月        0.03  （３円）                 2019  年１月        0.05  （５円）
              ２月       0.02  （２円）                    ２月       0.04  （４円）
              ３月       0.02  （２円）                    ３月       0.04  （４円）
              ４月       0.02  （２円）                    ４月       0.04  （４円）
              ５月       0.02  （２円）                    ５月       0.04  （４円）
              ６月       0.02  （２円）                    ６月       0.04  （４円）
              ７月       0.02  （２円）                    ７月       0.04  （４円）
              ８月       0.02  （２円）                    ８月       0.04  （４円）
              ９月       0.02  （２円）                    ９月       0.04  （４円）
              10 月      0.02  （２円）                    10 月      0.04  （４円）
     設定来累計（2019年10月末日現在）：7.96米ドル                             設定来累計（2019年10月末日現在）：7.86米ドル
      米ドルクラス                             英ポンドクラス

                    １口当たり分配金                             １口当たり分配金
                      （米ドル）                             （英ポンド）
           2018  年11月        0.06  （７円）                 2018  年11月        0.06  （８円）
              12 月      0.06  （７円）                    12 月      0.06  （８円）
           2019  年１月        0.06  （７円）                 2019  年１月        0.06  （８円）
              ２月       0.05  （５円）                    ２月       0.03  （４円）
              ３月       0.05  （５円）                    ３月       0.03  （４円）
              ４月       0.05  （５円）                    ４月       0.03  （４円）
              ５月       0.05  （５円）                    ５月       0.03  （４円）
              ６月       0.05  （５円）                    ６月       0.03  （４円）
              ７月       0.05  （５円）                    ７月       0.03  （４円）
              ８月       0.05  （５円）                    ８月       0.03  （４円）
              ９月       0.05  （５円）                    ９月       0.03  （４円）
              10 月      0.05  （５円）                    10 月      0.03  （４円）
     設定来累計（2019年10月末日現在）：6.27米ドル                             設定来累計（2019年10月末日現在）：6.09英ポンド
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      円クラス                             ロシアルーブルクラス
                    １口当たり分配金                             １口当たり分配金
                       （円）                            （米ドル）
           2018  年11月           60                2018  年11月        0.04  （４円）
              12 月         60                    12 月      0.04  （４円）
           2019  年１月           60                2019  年１月        0.04  （４円）
              ２月          30                    ２月       0.04  （４円）
              ３月          30                    ３月       0.04  （４円）
              ４月          30                    ４月       0.04  （４円）
              ５月          30                    ５月       0.04  （４円）
              ６月          30                    ６月       0.04  （４円）
              ７月          30                    ７月       0.04  （４円）
              ８月          30                    ８月       0.04  （４円）
              ９月          30                    ９月       0.04  （４円）
              10 月         30                    10 月      0.04  （４円）
     設定来累計（2019年10月末日現在）：6,090円                             設定来累計（2019年10月末日現在）：5.83米ドル
      トルコリラクラス                             南アフリカランドクラス

                    １口当たり分配金                             １口当たり分配金
                      （米ドル）                             （米ドル）
           2018  年11月        0.04  （４円）                 2018  年11月        0.03  （３円）
              12 月      0.04  （４円）                    12 月      0.03  （３円）
           2019  年１月        0.04  （４円）                 2019  年１月        0.03  （３円）
              ２月       0.03  （３円）                    ２月       0.03  （３円）
              ３月       0.03  （３円）                    ３月       0.03  （３円）
              ４月       0.03  （３円）                    ４月       0.03  （３円）
              ５月       0.03  （３円）                    ５月       0.03  （３円）
              ６月       0.03  （３円）                    ６月       0.03  （３円）
              ７月       0.03  （３円）                    ７月       0.03  （３円）
              ８月       0.03  （３円）                    ８月       0.03  （３円）
              ９月       0.03  （３円）                    ９月       0.03  （３円）
              10 月      0.03  （３円）                    10 月      0.03  （３円）
     設定来累計（2019年10月末日現在）：6.69米ドル                             設定来累計（2019年10月末日現在）：5.36米ドル
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      メキシコペソクラス                             豪ドルクラス
                    １口当たり分配金                             １口当たり分配金
                      （米ドル）                             （豪ドル）
           2018  年11月        0.05  （５円）                 2018  年11月        0.08  （６円）
              12 月      0.05  （５円）                    12 月      0.08  （６円）
           2019  年１月        0.05  （５円）                 2019  年１月        0.08  （６円）
              ２月       0.04  （４円）                    ２月       0.04  （３円）
              ３月       0.04  （４円）                    ３月       0.04  （３円）
              ４月       0.04  （４円）                    ４月       0.04  （３円）
              ５月       0.04  （４円）                    ５月       0.04  （３円）
              ６月       0.04  （４円）                    ６月       0.04  （３円）
              ７月       0.04  （４円）                    ７月       0.04  （３円）
              ８月       0.04  （４円）                    ８月       0.04  （３円）
              ９月       0.04  （４円）                    ９月       0.04  （３円）
              10 月      0.04  （４円）                    10 月      0.04  （３円）
     設定来累計（2019年10月末日現在）：4.28米ドル                             設定来累計（2019年10月末日現在）：4.76豪ドル
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        ③　収益率の推移
         　2018年11月１日から2019年10月末日までの期間における収益率は、以下のとおりである。
                                    （注）
                             収益率（％）
         ブラジルレアルクラス                             1.55
         インドネシアルピアクラス                             21.03
         米ドルクラス                             7.54
         英ポンドクラス                             5.37
         円クラス                             4.30
         ロシアルーブルクラス                             14.68
         トルコリラクラス                             27.78
         南アフリカランドクラス                             9.36
         メキシコペソクラス                             19.51
         豪ドルクラス                             6.33
        （注）収益率（％）＝100×（ａ－ｂ）／ｂ

           ａ＝2019年10月末日現在の１口当たり純資産価格（当該期間中の分配金の合計額を加えた額）
           ｂ＝2018年10月末日現在の１口当たり純資産価格（分配落の額）
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      ２　販売及び買戻しの実績
       　2019年10月末日前１年間における販売および買戻しの実績ならびに2019年10月末日現在の発行済口数
       は、以下のとおりである。
                          販売口数            買戻し口数             発行済口数

                          1,201,426             2,535,929             19,551,408
     ブラジルレアルクラス
                         (1,201,426)             (2,535,929)             (19,551,408)
                           278,428            1,026,119             6,168,729
     インドネシアルピアクラス
                          (278,428)            (1,026,119)             (6,168,729)
                           72,897             736,361            4,239,217
     米ドルクラス
                          (72,897)             (736,361)            (4,239,217)
                           67,690             183,948             229,948
     英ポンドクラス
                          (67,690)             (183,948)             (229,948)
                           13,577             106,409             228,340
     円クラス
                          (13,577)             (106,409)             (228,340)
                           718,415            2,589,044             5,594,628
     ロシアルーブルクラス
                          (718,415)            (2,589,044)             (5,594,628)
                          2,352,560             3,996,697             11,239,872
     トルコリラクラス
                         (2,352,560)             (3,996,697)             (11,239,872)
                            0           34,571             279,590
     南アフリカランドクラス
                            (0)           (34,571)             (279,590)
                           826,044            1,165,585             2,416,144
     メキシコペソクラス
                          (826,044)            (1,165,585)             (2,416,144)
                           36,646             96,860             393,579
     豪ドルクラス
                          (36,646)             (96,860)             (393,579)
     （注）（　）内の数字は、本邦内における販売、買戻しおよび発行口数である。
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      ３　ファンドの経理状況

       ａ．ファンドの日本文の中間財務書類は、米国における諸法令および一般に認められた会計原則に準拠

        して作成された原文の中間財務書類を翻訳したものである（ただし、円換算部分を除く。）。ファン
        ドの日本文の中間財務書類は「中間財務諸表等の用語、様式および作成方法に関する規則」第76条第
        ４項但書の規定に準拠して作成されている。
       ｂ．ファンドの原文中間財務書類は外国監査法人等（公認会計士法（昭和23年法律第103号）第１条の３

        第７項に規定する外国監査法人等をいう。）の監査を受けていない。
       ｃ．ファンドの原文の中間財務書類は米ドルで表示されている。日本文の中間財務書類には、主要な金

        額について円貨換算が併記されている。日本円による金額は、2019年10月31日現在における株式会社
        三菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１米ドル＝108.88円）で換算されている。なお、千円
        未満の金額は四捨五入されている。
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     （１）資産及び負債の状況
     ＷＡ   ハイ・インカム社債ファンド（マルチ・カレンシー型）

     （ケイマン諸島のユニット・トラストであるウエスタン・アセット・オフショア・ファンド・シリーズ
     のサブ・ファンド）
     資産・負債計算書
     2019  年９月30日現在（無監査）
     （米ドルで表示）
                                        米ドル             千円

     資産
     投資有価証券、時価（取得原価203,934,249米ドル）                                    200,091,279             21,785,938

     現金等価物                                     2,867,015             312,161
     外貨、時価（取得原価1,426,805米ドル）                                     1,421,013             154,720
     ブローカーに対する債権                                     2,596,935             282,754
     投資有価証券売却未収金                                    182,569,490             19,878,166
     為替予約に係る未実現利益                                     4,461,734             485,794
     未収利息                                     2,390,966             260,328
                                           141,664             15,424
     受益証券販売未収金
         資産合計                               396,540,096             43,175,286
     負債

     投資有価証券購入未払金                                    182,391,474             19,858,784
     為替予約に係る未実現損失                                     7,044,061             766,957
     受益証券買戻未払金                                      453,977             49,429
     未払管理会社報酬                                      373,061             40,619
     未払販売会社報酬                                      426,324             46,418
                                           504,884             54,972
     未払費用
         負債合計                               191,193,781             20,817,179
         買戻可能受益証券保有者に帰属する純資産                               205,346,315             22,358,107
     　添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

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                                    ウエスタン・アセット・マネジメント・カンパニー・リミテッド(E24736)
                                               訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
                                        米ドル             円
     ブラジルレアルクラス
                                            2.901             316
     56,734,772     米ドル／    19,554,457     口
     円クラス

                                           62.208             6,773
     15,704,396     米ドル／    252,451    口
     英ポンドクラス

                                            8.630             940
     1,984,419     米ドル／    229,948    口
     米ドルクラス

                                            7.375             803
     31,295,186     米ドル／    4,243,577     口
     インドネシアルピアクラス

                                            4.621             503
     28,644,579     米ドル／    6,198,333     口
     ロシアルーブルクラス

                                            4.082             444
     23,055,019     米ドル／    5,648,346     口
     トルコリラクラス

                                            2.853             311
     32,576,663     米ドル／    11,420,363     口
     南アフリカランドクラス

                                            3.357             366
     938,629    米ドル／    279,589    口
     メキシコペソクラス

                                            5.197             566
     12,472,251     米ドル／    2,399,816     口
     豪ドルクラス

                                            4.934             537
     1,940,401     米ドル／    393,296    口
     　添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

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                                    ウエスタン・アセット・マネジメント・カンパニー・リミテッド(E24736)
                                               訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
     ＷＡ   ハイ・インカム社債ファンド（マルチ・カレンシー型）
     （ケイマン諸島のユニット・トラストであるウエスタン・アセット・オフショア・ファンド・シリーズ
     のサブ・ファンド）
     損益計算書
     2019  年９月30日に終了した６か月間（無監査）
     （米ドルで表示）
                                        米ドル             千円

     投資収益
     利息                                     7,286,018             793,302
                                            3,094             337
     配当金（外国源泉徴収税4,202米ドル控除後）
         投資収益合計                                7,289,112             793,639
     費用

     販売会社報酬                                      850,480             92,600
     管理会社報酬                                      744,170             81,025
     保管報酬                                      105,957             11,537
     管理事務代行、会計および名義書換事務代行会社報酬                                       61,339             6,679
     代行協会員報酬                                       53,155             5,788
     専門家報酬                                       37,515             4,085
     債権回収費用                                       18,443             2,008
     受託会社報酬                                       10,631             1,158
                                           31,842             3,467
     その他
         費用合計                                1,913,532             208,345
         投資純利益                                5,375,580             585,293
     投資、外貨換算／外貨取引ならびにデリバティブ契約に係る

     実現および未実現純利益（損失）
     実現純利益（損失）
       投資                                  (2,289,633)             (249,295)
       為替予約                                    786,578             85,643
                                           (73,539)             (8,007)
       外貨取引
          実現純（損失）                                (1,576,594)             (171,660)
     未実現利益（損失）の純変動
       投資                                   1,608,412             175,124
       為替予約                                   2,300,203             250,446
                                           (5,093)             (555)
       外貨取引
         未実現利益（損失）の純変動                                3,903,522             425,015
         投資、外貨換算／外貨取引ならびにデリバティブ契約に
                                          2,326,928             253,356
         係る実現および未実現純利益（損失）
     運用により生じた純資産の純増加額                                     7,702,508             838,649
     　添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

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                                               訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
     ＷＡ   ハイ・インカム社債ファンド（マルチ・カレンシー型）
     （ケイマン諸島のユニット・トラストであるウエスタン・アセット・オフショア・ファンド・シリーズ
     のサブ・ファンド）
     純資産変動計算書
     2019  年９月30日に終了した６か月間（無監査）
     （米ドルで表示）
                                        米ドル             千円

     運用
     投資純利益                                     5,375,580             585,293
     実現純（損失）                                     (1,576,594)             (171,660)
                                          3,903,522             425,015
     未実現利益（損失）の純変動
         運用により生じた純資産の純増加額                                7,702,508             838,649
     受益者への分配

     ブラジルレアルクラス                                     (2,333,624)             (254,085)
     円クラス                                      (450,532)             (49,054)
     英ポンドクラス                                      (40,768)             (4,439)
     米ドルクラス                                     (1,311,947)             (142,845)
     インドネシアルピアクラス                                     (1,495,482)             (162,828)
     ロシアルーブルクラス                                     (1,382,883)             (150,568)
     トルコリラクラス                                     (2,089,684)             (227,525)
     南アフリカランドクラス                                      (55,140)             (6,004)
     メキシコペソクラス                                      (581,996)             (63,368)
                                           (67,290)             (7,327)
     豪ドルクラス
         分配合計                                (9,809,346)            (1,068,042)
     受益者取引

                                         (7,695,405)             (837,876)
     受益者取引により生じた純資産の純（減少）額（注記８）
         純資産の純（減少）額
                                         (9,802,243)            (1,067,268)
     純資産

                                         215,148,558             23,425,375
     期首
     期末                                    205,346,315             22,358,107
     　添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

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                                               訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
     ＷＡ   ハイ・インカム社債ファンド（マルチ・カレンシー型）
     （ケイマン諸島のユニット・トラストであるウエスタン・アセット・オフショア・ファンド・シリーズ
     のサブ・ファンド）
     財務書類注記
     2019  年９月30日現在（無監査）
     （米ドルで表示）
     １．組織および投資目的

      　ＷＡ    ハイ・インカム社債ファンド（マルチ・カレンシー型）（以下「ファンド」という。）は、ケイマ
      ン諸島の信託法（改訂済）に基づく信託証書により設立され、ケイマン諸島のミューチュアル・ファンド
      法（2013年改訂）に基づき登録されたユニット・トラストであるウエスタン・アセット・オフショア・
      ファンド・シリーズ（以下「トラスト」という。）のサブ・ファンドとして2010年10月４日付で設定され
      た。トラストはアンブレラ型ユニット・トラストとして構成されており、各サブ・ファンドの資産および
      負債の分別を目的として、複数のサブ・ファンドの設立が容認されている。2019年９月30日現在、ウエス
      タン・アセット・オフショア・ファンド・シリーズのサブ・ファンドは10本であった。ウエスタン・ア
      セット・マネジメント・カンパニー・リミテッド（以下「ＷＡＭＣＬ」という。）は、トラストの管理会
      社である。ウエスタン・アセット・マネジメント・カンパニー・エルエルシー（旧ウエスタン・アセッ
      ト・マネジメント・カンパニー）（以下「ＷＡＭ」という。）、ウエスタン・アセット・マネジメント・
      カンパニー・ピーティーイー・リミテッド（以下「ウエスタン・アセット・シンガポール」という。）、
      ウエスタン・アセット・マネジメント株式会社（以下「ウエスタン・アセット東京」という。）、ウエス
      タン・アセット・マネジメント・カンパニー・ＤＴＶＭ・リミターダ（以下「ウエスタン・アセット・ブ
      ラジル」という。）およびウエスタン・アセット・マネジメント・カンパニー・ピーティーワイ・リミ
      テッド（以下「ウエスタン・アセット・メルボルン」という。）は、ファンドの投資顧問会社（以下総称
      して「投資運用会社」という。）である。ＢＮＹメロン・ファンド・マネジメント（ケイマン）リミテッ
      ドは、ファンドの管理事務代行会社および受託会社である。ザ・バンク・オブ・ニューヨーク・メロン・
      コーポレーションの完全子会社であるザ・バンク・オブ・ニューヨーク・メロンは、ファンドの保管会社
      および副管理事務代行会社である。ザ・バンク・オブ・ニューヨーク・メロン（シンガポール支店）は、
      ファンドの登録・名義書換事務代行会社である。三菱ＵＦＪモルガン・スタンレーＰＢ証券株式会社（日
      本）は、ファンドの代行協会員および販売会社である。
      　ファンドの投資目的は、多角化された投資ポートフォリオによりインカム・ゲインおよびキャピタル・

      ゲインから成る長期のトータル・リターンを受益者に提供することを追求することである。かかる投資
      ポートフォリオは、おもにハイ・イールド債および新興市場の発行体の債券を含む世界各国の社債から構
      成される。ファンドはまた、非政府系機関モーゲージ証券、優先証券および劣後証券のような伝統的なハ
      イ・イールド債または新興市場ベンチマークとは異なる証券および資産クラスへ投資することもある。
      ファンドは複数の他通貨クラスの募集を行う。
      　2019年９月30日現在、ファンドは、ファンドの発行済受益証券の98％を保有する１名の外部受益者を有

      した。当該受益者の行動がファンドに重大な影響を及ぼすことがある。
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                                               訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
     ２．重要な会計方針の要約
      会計の基礎
      　米国で一般に認められる会計原則（以下「Ｕ．Ｓ．ＧＡＡＰ」という。）に従い、ファンドは発生主義
      会計を使用している。したがって、利益および費用は、それぞれ稼得または発生した時点で計上される。
      　ファンドは、        財務会計基準審議会（以下「ＦＡＳＢ」という。）の                             会計基準編纂書946「金融サービス－

      投資会社」における会計および報告ガイダンスに従った投資会社である。
      見積りの使用

      　Ｕ.Ｓ.ＧＡＡＰに従った財務書類の作成において、経営陣は、財務書類の日付現在の資産および負債の
      報告金額、偶発資産および負債の開示ならびに報告期間中の運用による純資産の増減についての報告金額
      に影響を及ぼし得る見積りおよび仮定を行うことを要求される。実際の結果はこれらの見積りと異なるこ
      とがある。
      現金等価物および外貨

      　現金等価物および外貨は、金融機関における預金および外貨から構成される。現金等価物は、取得原価
      に経過利息を加えて計上されており、公正価値に近似している。
      　ファンドは、購入時に満期３か月以内の流動性の高いすべての投資有価証券を現金等価物とみなす。現

      金等価物には、マネー・マーケット勘定の2,867,015米ドルが含まれる。銀行預金は、連邦預金保険公社
      （以下「ＦＤＩＣ」という。）の保険補償範囲250,000米ドルを定期的に上回り、その結果として、ＦＤＩ
      Ｃの保険補償を超過した金額に関連する信用リスクの集中がある。
      ブローカーに対する債務／債権

       ファンドは、特定のデリバティブ・ポジションに係る担保について、資産・負債計算書の「ブローカー
      に対する債権」の項目に、ブローカーから要求される残高を表す制限付の現金を計上する。「ブローカー
      に対する債務」は、制限付の現金およびブローカーで保有される現金が含まれる。ブローカーに対する債
      務／債権は、各ブローカーとの有効な相殺権が存在したため、取引相手方別の純額基準で計上されてい
      る。ファンドは、事業を一緒に行う金融機関の信用力を継続的に監視する。
      有価証券取引および投資収益

      　有価証券取引は取引日現在で会計処理される。引き渡した有価証券の原価および売却した有価証券に係
      る純損益は、先入先出法を用いて決定される。有価証券に係る利息収益は、発生主義に基づき、適用ある
      源泉徴収税を控除した後の金額で計上される。利息収益には、実効金利法で計上されるディスカウントの
      増価およびプレミアムの償却が含まれる。配当収益は、適用される源泉徴収税を控除し、分配落ち日に計
      上される。
      機能通貨および表示通貨

      　ファンドの財務書類に含まれる項目は、ファンドが運用活動を行う主たる経済環境の通貨で測定され
      る。受益証券の発行、買戻しおよび評価の大部分が米ドルで行われ、かつ表示される。
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                                               訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
      外貨換算／外貨取引
      　外貨建ての投資有価証券ならびにその他の資産および負債は、評価日の実勢為替レートに基づき米ドル
      金額に換算される。外貨建ての投資有価証券の売買、損益項目ならびに受益証券の発行および買戻しは、
      かかる取引のそれぞれの日の実勢為替レートに基づき米ドル金額に換算される。
      　ファンドは投資有価証券に係る為替レートの変動により生じる運用損益と保有有価証券の市場価格の変

      動により生じる運用損益の部分を区分していない。かかる変動は、損益計算書の投資有価証券に係る実現
      および未実現純損益に含まれる。
      　実現為替純損益は外貨の売却により生じ、それには為替予約の決済にかかる為替損益、有価証券取引の

      取引日と決済日間で実現した為替損益、ならびにファンドの帳簿に計上された配当、利息、外国源泉徴収
      税金額と実際に受け払いした米ドル相当金額との差額が含まれる。未実現為替純損益は、為替レートの変
      動の結果、評価日の投資有価証券およびデリバティブ契約以外の資産および負債の公正価値の変動により
      生じる。
      　特定の外国有価証券取引および外貨取引は、特に外国証券市場に関する政府の監督および規制が低水準

      である可能性および政治的または経済的に不安定な可能性により、米ドル建て取引では通常考えられない
      問題およびリスクを伴うことがある。
      所得税

      　ケイマン諸島の現行法に従い、ファンドが支払うべき所得税、遺産税、法人税、キャピタル・ゲイン税
      またはその他の税は存在しない。その結果、当財務書類では納税引当金は積み立てられていない。
      　ファンドはその業務を遂行することを目的としているため、米国での取引または事業活動に従事してい

      るとはみなされず、従って、その所得はファンドが行う米国での取引または事業に「実質的に関連してい
      る」としては取り扱われない。実質的に関連した所得には、米国国内企業に対して適用される累進税率で
      米国連邦所得税が課せられる。配当金および利息収益を含む「実質的に関連」していないが米国源泉であ
      る特定のカテゴリーの所得は、30％の米国課税の対象となる。しかし、ポートフォリオ利息の非課税に基
      づき、稼得したポートフォリオ利息には30％課税は適用されない。2019年９月30日に終了した６か月間に
      ついて、ファンドが稼得した利息はポートフォリオ利息の非課税に適格である。
      　ファンドは、税務ポジションが税務調査時に「どちらかといえば」肯定されるかどうかを決定するよう

      ファンドに要求する、税務ポジションの不確実性の会計処理および開示に関する権威ある指導に従う。経
      営陣は、2019年９月30日現在、税額が確定していない年度すべてにおけるファンドの税務ポジションの分
      析を行い、財務書類において認識または開示を必要とする不確実な税務ポジションはないと結論付けた。
      ファンドの方針は、不確実な税務ポジションに関する利息および課徴金（もしあれば）を所得税費用の構
      成要素として認識することである。
      参加受益証券の発行および買戻し

      　ファンド受益証券は複数のクラス（以下それぞれ「クラス」といい、総称して「クラシズ」という。）
      で発行される。ファンドは現在、ブラジルレアルクラス（「ＢＲＬ」）、円クラス（「ＪＰＹ」）、英ポ
      ンドクラス（「ＧＢＰ」）、米ドルクラス（「ＵＳＤ」）、インドネシアルピアクラス（「ＩＤＲ」）、
      ロシアルーブルクラス（「ＲＵＢ」）、トルコリラクラス（「ＴＲＹ」）南アフリカランドクラス（「Ｚ
      ＡＲ」）、メキシコペソクラス（「ＭＸＮ」）および豪ドルクラス（「ＡＵＤ」）（以下、米ドルクラス
      を除き「他通貨クラス」という。）を募集している。ブラジルレアルクラス、米ドルクラス、インドネシ
      アルピアクラス、ロシアルーブルクラス、トルコリラクラス、南アフリカランドクラスおよびメキシコペ
      ソクラスは、米ドル建てで、英ポンドクラスは英ポンド建て、円クラスは日本円建て、および豪ドルクラ
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                                               訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
      スは豪ドル建て（以下それぞれ「表示通貨」という。）であり、受益証券の発行、買戻し、評価が行わ
      れ、受益証券はかかる通貨建てで表示される。
      　各クラスの純資産価格は、該当する取引日の表示通貨で決定される。取引日とは、連邦、州または地方

      銀行がニューヨーク、ロンドン、日本、およびケイマン諸島で営業をしている、ならびにニューヨーク証
                                   （訳注）
      券取引所、ロンドン証券取引所および東京証券取引所                                が取引を行っている各ファンド営業日のことで
      ある。ファンドの受益証券の発行および買戻しは、最終純資産価額に基づき、かかるファンド営業日に行
      われる。純資産価額の3.5％を上限とする販売手数料が、販売会社によって課せられ、留保されている。
      2019年９月30日に終了した６か月間について、販売会社は販売手数料を放棄した。
      （訳注）原文の財務書類では「Tokyo               Stock   Exchange    」と記載されているが、「取引日」の定義に当該取引所は含まないのが正確である。
      　受託会社は投資運用会社と協議の上、とりわけ、いずれの期間においても、投資運用会社がファンドの

      純資産の評価額を公正に決定することが合理的に実行できない場合に、ファンドの純資産価額の決定、
      ファンドの受益証券の発行および買戻しを一時的に停止することがあり、買戻代金の支払日を延期するこ
      とがある。2019年９月30日に終了した６か月間中に、かかる事象はなかった。
      収益、費用、利益および損失の割り当て

      　収益、費用ならびに実現および未実現損益は、各クラスの純資産の割合に基づき各受益証券クラスに
      日々割り当てられる。ファンドは、かかるクラスに関するヘッジ取引によって生じた適用できる利益、損
      失および費用を関連する受益証券のクラスに対して具体的に加算または控除を行う（例：円クラス受益証
      券のヘッジ取引に関するすべての費用は、円クラス受益証券によって負担される。）ため、当該クラスの
      評価について調整を行う予定である。受益証券のすべてのクラスは、非米ドル建て投資を機能通貨に対し
      ヘッジすることで生じた利益、損失および費用を按分比例により負担する。
      買戻未払金

      　買戻しは、買戻通知で請求された金額が確定した時点で負債として認識される。これは通常、買戻請求
      の性質により、通知の受領時点、もしくは会計期間の最終日のいずれかに発生する。その結果、期末の純
      資産価額に基づくが期末後に支払われた買戻しは、2019年９月30日現在の資産・負債計算書において買戻
      未払金として反映される。受領した買戻通知で米ドル額および受益証券金額が確定していない場合は、買
      戻しおよび受益証券金額を決定するために使用される純資産価額が決定されるまで資本に留保される。
      受益者への分配

      　投資純利益、実現または未実現純利益および／またはキャピタルからの分配は、各月の15日までにファ
      ンドによって宣言される。受益証券保有者が追加の受益証券への再投資を選択しない限り、分配は投資運
      用会社が決定した通り、現金または現物で支払われる。クラスに関する現金分配は、そのクラスの表示通
      貨で支払われる。
      直近の会計基準

       2018年８月、ＦＡＳＢは、会計基準書アップデート（以下「ＡＳＵ」という。）第2018-13号「公正価値
      測定（Topic       820）：開示の枠組み－公正価値測定に関する開示要件の変更」を公表した。当該基準は、公
      正価値測定に関する一定の開示を削除、修正または追加することで、開示要件を修正するものである。Ａ
      ＳＵ第2018-13号は、2019年12月15日より後に開始する年次報告期間（当該報告期間内における中間期間を
      含む。）から適用される。早期の採用は、当該ＡＳＵの発行時に認められている。ファンドは、当該ＡＳ
      Ｕの発行時に削除もしくは修正された開示を早期に採用すること、また、それらの効力発生日まで追加の
      開示の採用を遅らせることが認められる。ファンドは、ＡＳＵ第2018-13号を2018年４月１日に採用した。
     ３．評価

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      　ファンドは、各取引日の投資証券の公正価値を決定するための手続きを採用した。かかる手続きのも
      と、ファンドは、各取引日のファンドの投資評価額を決定するため、投資運用会社が管理する価格決定委
      員会に権限を委任した。下記の注記は、ファンドの投資証券を評価するために用いた手順をきわめて詳細
      に 記載している。
      　ファンドは、投資証券の公正価値を設定するために、インカム・アプローチおよび市場アプローチの両

      方を使用している。特定の技法およびインプットの使用は、市場および経済状況の動向に伴う入手可能性
      および関連性に基づき、時間とともに変化する可能性がある。
      　投資運用会社は、公正価値の決定を行う時に、関連性があり、ふさわしいと判断する価格決定の技法を

      検討する。ファンドが所有する投資証券について第三者の価格情報の信頼度を決定する場合、投資運用会
      社は、とりわけ、ベンダー価格の詳細調査、日々の価格変動の監視、および市場参加者間取引の調査を実
      施する。さらに、前日から事前に設定された閾値を超えて変動する価格は、新たな価格決定手段で検証さ
      れるか、可能な場合、結果として得た公正価値に影響を及ぼすインプットモデルに検証可能な変動を評価
      することで検証される。
      　取引所で取引されるオプション、ワラントならびに公開取引される米国および米国以外の株式証券は、

      通常、かかる有価証券が取引されている取引所または市場において有価証券が評価される日の営業時間終
      了時点での公式の終値もしくは最終報告売却価格、または売買がない場合は、直近の入手可能な買い呼値
      で評価される。先物契約は、取引されている商品取引所または証券取引所の各営業日の終了時点での最終
      決済価格で評価される。
      　満期まで60日超を残して購入された短期有価証券を含む債券は、通常、複数の価格決定業者から入手し

      た価格で評価される。価格決定業者は下表に示した複数のインプットに基づき、かかる有価証券を評価す
      る。表は、ファンドが投資することを承認されている債券の特定のクラスを評価するために一般的に適し
      ているインプットの例である。しかし、これらの分類は排他的なものではなく、どんなインプットも債券
      のその他のクラスを評価するために使用することができる。
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       債券のクラスおよびデリバティブ                   インプットの例
       すべて                   すべてのベンチマーク利回り、取引、買い呼値、売り呼値、
                          ディーラーおよび取引システムによる相場価格、スプレッド
                          および類似の有価証券市場で観察されるその他の関係。
                          キャッシュ・フロー、財務または担保実績およびその他の関
                          連データなどの要素を用いて算出される利回り測定など、内
                          部開発した価格評価モデル（以下総称して「標準的インプッ
                          ト」という。）
       社債およびノート                   標準的インプットおよび新規発行のデータ
       政府および政府機関の債券および                   標準的インプット
       ノート
       モーゲージ証券、アセット・バッ                   標準的インプット、返済履歴、債務不履行率、延滞・損失仮
       ク証券                   定、担保特性、信用補完および特定の取引情報
       仕組み商品（ＩＯ証券（金利部分                   標準的インプットに加え、新規発行のデータ、毎月の返済情
       のみ）、ＰＯ証券（元本部分の                   報および担保実績
       み）およびモーゲージ担保証券な
       らびに債務担保証券）
       ローン、ローン・パーティシペー                   取引値、買い呼値、売り呼値およびディーラーからの相場価
       ションおよびローン譲渡                   格
       学生ローン                   標準的インプット（ローンの加重平均残存年限を含む）
       スワップおよびその他のデリバ                   標準的インプットおよび金利カーブ、金利ボラティリティ、
       ティブ                   原参照有価証券の信用スプレッドおよび回収率、指数スプ
                          レッド、為替スポットおよびフォワード・カーブ、為替ボラ
                          ティリティ
      　投資運用会社が適切とみなす場合は（価格決定業者の価格が入手不能または適切とみなされない場

      合）、債券は、合理的かつタイムリーに入手可能な買い呼値と売り呼値の中間値、または類似の満期、品
      質、種類の有価証券の価格により誠実に評価される。
      　満期まで60日以内で購入された短期有価証券は、公正価値に近似した償却原価で評価される。

      　代表的な市場の時価が容易に入手できないか、信頼できないとみなされる有価証券および投資は、投資

      運用会社によって誠実に公正な評価が行われる。有価証券の公正価値の誠実な決定を行うために、多岐に
      わたるインプットが見直される。これらのインプットには、有価証券の種類および取得原価、有価証券の
      転売に関する契約上または法的な制限、発行体の関連する財務上・事業上の展開、活発に取引される類似
      のまたは関連する有価証券、有価証券の転換または交換の権利、関連する企業活動、有価証券の取引終了
      後に発生した重要な事象、および全般的な市場状況の変動などが含まれるが、これらに限らない。活発に
      取引されていない投資の公正価値評価および評価には判断を伴い、より活発な取引活動があった場合に用
      いられたであろう評価とは大幅に異なることがある。
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      　第三者が評価したベンダー価格が入手できない、または公正価値の指標とみなされない場合、投資運用
      会社はブローカー・ディーラーから指標となる市場相場（以下「ブローカー相場」という。）を直接入手
      することを選択できる。指標となる市場相場は、一般的に確立された市場参加者から受領される。投資運
      用会社は、当該市場相場を裏付ける対象インプットを検討するために透明性を要求する。対象インプット
      についての透明性がブローカーから受領された際のインプットが観察可能である場合、有価証券は公正価
      値ヒエラルキーのレベル２とみなされる。インプットに透明性がない、もしくは観察不能であると確認さ
      れた場合、有価証券は公正価値ヒエラルキーのレベル３と分類される。
      　ブローカー相場が評価日時点で受領されない場合、直近の入手可能なブローカー相場が使用されること

      がある。しかし、ブローカー相場が受領された日から評価日までの関連するベンチマーク証券の利回りの
      補間変動に基づく直近のブローカー相場に対して調整が行われる。一般的に、ベンチマーク証券は、標準
      的な満期の特定の米国財務省証券から構成される。具体的に、利回りの補間変動は、値付される有価証券
      の期間と値付される有価証券より若干長いまたは短い期間のベンチマーク証券の期間とを比べて測定する
      補間要素を使用して計算される。その後、補間利回りの変動は、価格の明示的変動を計算するために有価
      証券の期間に適用される。
      　為替予約、オプション契約、スワップション契約またはスワップ契約のような店頭の金融デリバティブ

      商品は、対象の資産価格、指数、参照利率およびその他のインプットまたは当該要素のコンビネーション
      からその価値を得る。当該契約は、通常、値付業者またはブローカー・ディーラー相場に基づき評価され
      る。商品および取引の条件によって、金融デリバティブ商品の価値は、値付モデルのシミュレーションを
      含む一連の技法を使う値付業者により見積もられる。値付モデルには、発行体の詳細、指数、スプレッ
      ド、金利、イールド・カーブおよび為替レートのような活発な市場相場から観察されるインプットを用い
      る。
      　登録された取引所のような多数当事者間または取引機関のプラットフォームで取引される中央清算機関

      で決済されるスワップは、それぞれの取引所で決定される日々の決済価格で評価される。中央清算機関で
      決済されるクレジット・デフォルト・スワップについて、清算機関は、全期間にわたる実行可能な価格水
      準を提供するよう会員に求めている。外部の第三者の価格と共にこれらの水準は、日々の決済価格を提示
      するために使用される。中央清算機関で決済される金利スワップは、日々の決済価格を提示するために
      オーバーナイト・インデックス・スワップ・レートおよびロンドン銀行間取引金利（以下「ＬＩＢＯＲ」
      という。）の先渡為替レートを含む対象レートを参照する価格モデルを使用して評価される。これらの有
      価証券は、公正価値ヒエラルキーのレベル２に分類される。
      　ファンドの資産および負債の公正価値の決定に使用される様々なインプットは、下記に示される大まか

      なレベルに要約される。
      ●レベル１－同一の投資の活発な市場での相場価格

      ●レベル２－その他の重要な観察可能なインプット（類似の投資の相場価格、金利、返済スピード、信用
             リスクなどを含む。）
      ●レベル３－投資の公正価値を決定する際の投資運用会社の独自の仮定を含む、重要な観察不能なイン
             プット。レベル３の公正価値評価技法には、(ⅰ）判断および多岐にわたる仮定（返済の仮定
             および債務不履行率の仮定を含むがこれに限らない。）の適用を必要とする内部開発モデル
             の利用、および(ⅱ）第三者による評価の要請（通常はブローカー・ディーラー）が含まれ
             る。第三者の価格評価業者はしばしば、主観的であり、また判断および多岐にわたる仮定
             （返済の仮定および債務不履行率の仮定を含むがこれに限らない。）の適用も必要とする内
             部開発モデルを利用している。
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      　評価レベルは、これらの有価証券への投資に伴うリスクまたは流動性を必ずしも示唆するものではな
      い。
      　以下は、公正価値で計上されたファンドの資産および負債の評価に用いられた評価ヒエラルキーにおけ

      るレベルの要約である。
                                      資産

                              その他の重要な            重要な
                               観察可能な          観察不能な
                     相場価格          インプット          インプット
                    （ レベル   １）      （レベル２）          （レベル３）            合計
      詳細               （米ドル）          （米ドル）          （米ドル）          （米ドル）
      ノートおよび債券
                          －      180,132,821               －      180,132,821
      ターム・ローン（実行済）                    －      19,196,591               －      19,196,591
      上場投資信託                    －        700,606             －        700,606
      普通株式                    －          －        61,261          61,261
                          －       4,461,734              －       4,461,734
      為替予約
      合計                    －      204,491,752             61,261        204,553,013
                                      負債

                              その他の重要な            重要な
                               観察可能な          観察不能な
                     相場価格          インプット          インプット
                    （ レベル   １）      （レベル２）          （レベル３）            合計
      詳細
                    （米ドル）          （米ドル）          （米ドル）          （米ドル）
      為替予約                    －       7,044,061              －       7,044,061
     ４．ローン、ローン・パーティシペーションおよびローン譲渡

      　ファンドは、ローンの当初の貸付シンジケートの一員として、または別の貸し手からの譲渡によりロー
      ンを取得することがあり、またローン・パーティシペーション（例えば、他の貸し手のローンの一部に対
      する参加権）を購入することもある。原ポートフォリオには、ローン、ローン・パーティシペーション、
      ならびにブリッジ・ローンおよび占有継続債務者ファシリティを含むその他の種類のローンが含まれる。
      　ローンおよびローン・パーティシペーションへの投資は、ファンドを流動性リスクにさらすことがあ

      る。ローンおよびローン・パーティシペーションは金融機関の間で取引可能だが、標準的なデット証券の
      流動性を持たず、ローンの主幹銀行もしくは幹事銀行または借り手の同意を必要とするなど、転売に制限
      がある場合が多いため、流動性に問題が生じることがある。
      　ファンドが取得した一部のローン・パーティシペーションまたは譲渡は、貸し手の未実行の契約または

      借り手が信用枠の上限額まで随時借入および返済を行うことができる回転信用枠を伴うことがある。こう
      した場合、ファンドは、ローン書類で規定された条件に基づき、追加の借入れに対する自己の持分を前貸
      しする義務を負うことになる。かかる義務は、会社へ投資することが望ましくない時期（当該会社の財政
      状態では当該金額が返済される可能性が低くなる場合を含む。）にその投資額を増加させるようファンド
      に要求する効力を有することがある。
      　2019年９月30日現在、ファンドは、未実行のローン契約を有していなかった。

     ５．利息現物支払債

      　ファンドは、利息現物支払債（以下「ＰＩＫ」という。）に投資することがある。ＰＩＫは、各利息支
      払日に利息の支払いを現金または追加デット証券のどちらで行うかについて発行体にオプションを与えて
      いる。これらの追加デット証券は、通常、満期日、利息および関連するリスクを含み当初の債券と同一の
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      条件を有する。当初の債券の日々の市場相場は、経過利息を含むことがあり、資産・負債計算書の投資に
      かかる未実現損益から未収利息に比例配分の調整が必要となることがある。
      　2019年９月30日に終了した６か月間について、ＰＩＫ証券からの利息現物支払いに関して、ファンド

      は、総投資収益に対し61,687米ドルまたは0.85％を受領した。当該金額は、損益計算書の受取利息に含ま
      れる。
     ６．為替予約

      　ファンドは、米ドル建て以外の有価証券の為替リスクをヘッジしたり、外貨建てポートフォリオ取引の
      決済を促進するために為替予約を締結することがある。為替予約とは、２当事者間で、将来日付で定めら
      れた価格で通貨を受渡しおよび決済することを売買する契約である。契約は日々値洗いされ、ファンドは
      価格の変動を未実現損益として計上する。為替予約が、通貨の受渡しまたは別の為替予約の締結による相
      殺を通じて終了する場合、ファンドは未決済時点での契約価値と終了時点での契約価値との差額に等しい
      実現損益を認識する。
      　為替予約は、資産・負債計算書に計上された金額以上の市場リスク要素を伴う。ファンドは、為替予約

      の基礎をなす為替レートの不利な変動リスクを負っている。取引相手方が契約条件を履行することができ
      ない場合にも、かかる契約の締結によるリスクが生じることになる。
     ７．費用および報酬

      投資運用報酬
      　投資運用会社の報酬は、ファンドの平均日次純資産額の年率0.70％の料率で、毎日発生し、四半期毎に
      後払いされる。
      受託会社報酬

      　受託会社報酬は、ファンドの平均日次純資産額の年率0.01％の料率または最低年間報酬額15,000米ドル
      で、毎日発生し、四半期毎に後払いされる。
      管理事務代行報酬

      　管理事務代行報酬は、ファンドの平均日次純資産額の最初の30億米ドル以下の部分に関しては年率
      0.02％、次の15億米ドルについては0.0125％、45億米ドル超の金額については0.0050％の料率、または最
      低年間報酬額45,000米ドルで、毎日発生し、四半期毎に後払いされる。
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      登録・名義書換事務代行報酬
      　ファンドの年間登録・名義書換事務代行報酬は、10,000米ドルである。年間維持報酬は各受益証券クラ
      スで8,400米ドルである。
      販売会社報酬

      　販売会社報酬は、ファンドの平均日次純資産額の年率0.80％の料率で、毎日発生し、四半期毎に後払い
      される。
      代行協会員報酬

      　代行協会員報酬は、ファンドの平均日次純資産額の年率0.05％の料率で、毎日発生し、四半期毎に後払
      いされる。
     ８．参加受益証券

      　2019年９月30日に終了した６か月間のファンドの受益証券取引は以下の通りであった。
                             2019  年９月30日に終了した６か月間

             ブラジルレアルクラス               円クラス           英ポンドクラス             米ドルクラス
            受益証券       金額     受益証券       金額     受益証券       金額     受益証券       金額
             口数     （米ドル）       口数     （米ドル）       口数     （米ドル）       口数     （米ドル）
     発行受益証券
             1,029,229       3,164,597         569     35,783      67,448      573,338       30,134      225,294
            (1,001,594)       (3,091,889)       (46,218)     (2,909,600)       (19,311)      (175,493)      (220,990)     (1,641,228)
     買戻受益証券
     純増（減）         27,635       72,708      (45,649)     (2,873,817)        48,137      397,845      (190,856)     (1,415,934)
            インドネシアルピアクラス             ロシアルーブルクラス             トルコリラクラス           南アフリカランドクラス

            受益証券       金額     受益証券       金額     受益証券       金額     受益証券       金額
             口数     （米ドル）       口数     （米ドル）       口数     （米ドル）       口数     （米ドル）
     発行受益証券
              56,269      262,986      222,879      931,192      982,260     2,627,288         －      －
             (122,773)      (569,263)      (367,328)     (1,530,221)      (1,223,054)      (3,376,071)       (34,571)      (120,492)
     買戻受益証券
     純（減少）         (66,504)      (306,277)      (144,449)      (599,029)      (240,794)      (748,783)       (34,571)      (120,492)
             メキシコペソクラス              豪ドルクラス              合計

            受益証券       金額     受益証券       金額     受益証券       金額
             口数     （米ドル）       口数     （米ドル）       口数     （米ドル）
     発行受益証券
             428,130     2,284,176        1,650      8,447    2,818,568      10,113,101
             (766,856)     (4,154,812)       (45,873)      (239,437)     (3,848,568)      (17,808,506)
     買戻受益証券
     純（減少）        (338,726)     (1,870,636)       (44,223)      (230,990)     (1,030,000)      (7,695,405)
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     ９．財務ハイライト
                                2019  年９月30日に終了した６か月間
                                                     インドネシア
                   ブラジルレアルクラス           円クラス      英ポンドクラス        米ドルクラス         ルピアクラス
     受益証券１口当たりデータ                （米ドル）        （米ドル）        （米ドル）        （米ドル）        （米ドル）
     期首純資産価格                    3.109       61.673        9.204        7.479         4.617
         (1 ）
     投資純利益
                         0.079       1.590        0.228        0.190         0.118
                        (0.187)        0.600       (0.575)        0.006         0.126
     実現および未実現純利益（損失）
     投資運用による利益（損失）合計                    (0.108)        2.190       (0.347)        0.196         0.244
     受益者への分配                    (0.100)       (1.655)        (0.227)        (0.300)         (0.240)
     期末純資産価格                    2.901       62.208        8.630        7.375         4.621
             (2 ）

     トータル・リターン％
                         (3.47)        3.55       (3.77)        2.62         5.28
     平均純資産に対する比率
       (3 ）
     費用％
                         1.82       1.79        1.82        1.80         1.79
          (3 ）
     投資純利益％
                         5.11       5.05        5.11        5.06         5.04
                                2019  年９月30日に終了した６か月間

                                     南アフリカ
                   ロシアルーブルクラス         トルコリラクラス         ランドクラス       メキシコペソクラス          豪ドルクラス
     受益証券１口当たりデータ                （米ドル）        （米ドル）        （米ドル）        （米ドル）         （米ドル）
     期首純資産価格                    4.062        2.654        3.569        5.252         5.265
         (1 ）
     投資純利益
                         0.105        0.068        0.090        0.135         0.131
                         0.155        0.311       (0.122)         0.050        (0.222)
     実現および未実現純利益（損失）
     投資運用による利益（損失）合計                    0.260        0.379       (0.032)         0.185        (0.091)
     受益者への分配                    (0.240)        (0.180)        (0.180)        (0.240)         (0.240)
     期末純資産価格                    4.082        2.853        3.357        5.197         4.934
             (2 ）

     トータル・リターン％
                         6.40       14.28        (0.90)         3.52        (1.73)
     平均純資産に対する比率
       (3 ）
     費用％
                         1.80        1.77        1.80        1.80        1.81
          (3 ）
     投資純利益％
                         5.07        4.96        5.07        5.04        5.09
     (1 ）受益証券１口当たり投資純利益は、当期の発行済平均受益証券口数に基づき算出されている。

     (2 ）トータル・リターンの計算は、期中を通じて発行済の単独の参加受益証券の価値に基づいている。期首と期末間の受益証券１口当たり純資産価格の
       変動比率を表している（受益者への分配を除く）。                    １年未満の期間について、トータル・リターンは年率換算されない。
     (3 ）年率換算。
      　上記の比率は参加型受益証券全体について算出されている。個々の受益者のトータル・リターンおよび

      比率は、資本受益証券の取引のタイミングにより、これらの比率とは異なることがある。
     10 ．デリバティブ商品

      　ファンドはトレーディング目的で、それぞれの商品の主要リスク・エクスポージャーが為替リスクを伴
      う先渡しを含む多岐にわたるデリバティブ商品を取引することがある。かかるデリバティブ商品の公正価
      値は、契約種類別に資産・負債計算書の個別項目に含まれる。
      　下表は、2019年９月30日現在の資産・負債計算書に為替取引商品として計上されないデリバティブの公

      正価値および表示箇所の情報であり、デリバティブの種類別にグループ化されている。
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                            (1 ）
                   資産デリバティブ
                     為替リスク

                     （米ドル）
      為替予約                  4,461,734
                            (1 ）

                   負債デリバティブ
                     為替リスク

                     （米ドル）
      為替予約                  7,044,061
      (1 ）通常、資産デリバティブの表示箇所は債権／未実現利益、負債デリバティブの表示箇所は債務／未実現損失である。

      　下表は、2019年９月30日に終了した６か月間について、ファンドの損益計算書上のデリバティブの影響

      についての情報である。最初の表は、当期中に実現した損益の金額および源泉に関する追加の詳細であ
      る。２番目の表は、当期中にファンドのデリバティブにより生じた未実現損益の変動金額に関する追加情
      報である。デリバティブから生じた実現および未実現損益は、損益計算書に個別項目として表示される。
                       認識済デリバティブに係る

                          実現利益金額
                               為替リスク
                               （米ドル）
      為替予約                             786,578
                       認識済デリバティブに係る

                       未実現利益（損失）変動額
                               為替リスク
                               （米ドル）
      為替予約                            2,300,203
      　2019年９月30日に終了した６か月間について、ファンドのデリバティブ取引量は以下の通りであった。

                                             月次平均価値

                                             （米ドル）
            (1 ）
      引渡為替予約
                                              (182,631,211)
            (2 ）
      受取為替予約
                                               346,831,060
      (1 ）表示通貨に換算される当該金額（もしあれば）は、ファンドの月間取引に基づいた決済日における代表的な平均未払金額に相当する。

      (2 ）表示通貨に換算される当該金額（もしあれば）は、ファンドの月間取引に基づいた決済日における代表的な平均未収金額に相当する。
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     11 ．資産および負債の相殺
      　デリバティブ商品を使用することで、ファンドは、取引相手方の信用リスクにさらされる。それは、デ
      リバティブの取引相手方が契約上の条項に従い受け取った担保価値での相殺を行うことができないリスク
      である。取引相手方の不履行に伴う信用リスクに対するファンドのエクスポージャーは、資産・負債計算
      書で認識されたかかる取引に固有の未実現利益に限定される。ファンドは、必要に応じて、与信限度、与
      信監視手続、マスター・ネッティング契約の実行および要求される証拠金・担保の管理などを通じて取引
      相手方の信用リスクを最小限に抑えている。取引相手方の信用度を適切に反映させるために、重要な場合
      は、特定のデリバティブ資産に関する取引相手方の信用リスク評価調整を計上する。かかる調整は、取引
      相手方またはその他の市場参加者から受け取った市場相場価格が当該デリバティブ商品に対する取引相手
      方の信用リスクを完全に反映していないために、これらの相場価格に対しても行われる。
      　財務報告を目的として、ファンドは、資産・負債計算書上でネッティング契約の対象であるデリバティ

      ブ資産および負債を相殺していない。強制力のあるマスター・ネッティング契約（以下「ＭＮＡ」とい
      う。）の対象である、すべてのデリバティブ資産およびデリバティブ負債についての情報が、以下に表示
      されている。
      2019  年９月30日現在のデリバティブ資産および負債の相殺

                                        資産・負債計算書上の表示額
                                       資産             負債
                                     （米ドル）             （米ドル）
     為替予約                                    4,461,734             7,044,061
     資産・負債計算書のデリバティブ資産および負債の合計
                                         4,461,734             7,044,061
     （ＭＮＡの対象）
      デリバティブ資産および受領担保

                          資産・負債計算書に
                                                        (1)
                                                      純額
                          表示された資産総額            金融商品       受領現金担保
                            （米ドル）         （米ドル）        （米ドル）
                                                     （米ドル）
            (2)
     Citibank,     N.A.
                                91,754       (91,754)          －        －
                   (2)
     Goldman    Sachs   International
                               3,175,263       (1,169,578)            －    2,005,685
                  (2)
     JPMorgan     Chase   Bank,   N.A.
                                142,347        (12,678)          －     129,669
                        (2)
     Morgan    Stanley    & Co.  International       plc
                                911,085       (911,085)           －        －
        (2)
     UBS  AG
                                141,285       (141,285)           －        －
     合計                          4,461,734       (2,326,380)            －    2,135,354
     (1 ）純額は、債務不履行時の取引相手方の未収金の純額を表わす。

     (2 ）店頭取引
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      デリバティブ負債および差入担保
                          資産・負債計算書に
                                                        (1)
                                                      純額
                          表示された負債総額            金融商品       差入現金担保
                            （米ドル）         （米ドル）        （米ドル）
                                                     （米ドル）
            (2)
     Citibank,     N.A.
                                95,378       (91,754)          －      3,624
                   (2)
     Goldman    Sachs   International
                               1,169,578       (1,169,578)            －        －
                  (2)
     JPMorgan     Chase   Bank,   N.A.
                                12,678       (12,678)          －        －
                       (2)
     Morgan   Stanley    & Co.  International       plc
                               5,297,816        (911,085)           －    4,386,731
        (2)
     UBS  AG                         468,611       (141,285)           －     327,326
     合計                          7,044,061       (2,326,380)            －    4,717,681
     (1 ）純額は、債務不履行時の取引相手方の未払金の純額を表わす。

     (2 ）店頭取引
     12 ．ファンドの投資リスク

      低格付証券リスク
      　ファンドは、一般に「ジャンク債」または「ハイ・イールド債」と称する低格付証券に投資することが
      ある。低格付証券には、発行体の財政状態もしくは景気全般の不利な変動または予期せぬ金利の上昇によ
      り発行体の元利金の支払能力が毀損する可能性がある。低格付証券は、通常、高格付証券よりも流動性が
      低い。発行体が適時に元利金の支払を行うことができない、またはできないと認められることおよび流動
      性の限界から、ファンドが保有する証券の価格がさらに不安定になる傾向に陥り、ファンドは、このよう
      な証券を設定価格に近い価格によって売却することができなくなることがある。
      新興市場の発行体への投資

      　ファンドは、特定の信用および市場リスクの対象となる新興市場商品へ投資することがある。新興市場
      諸国の証券および為替市場は、米国およびその他の先進国市場の証券および為替市場に比べ、概して、小
      規模であり、発展が遅れており、流動性を欠いており、かつより不安定である。多くの点で開示および規
      制基準がその他の先進国市場より厳格なものではない。また、新興市場諸国の証券市場および当該市場で
      の投資者の活動に関する監督および規制はより緩やかであり、既存規制の実施も極めて限定されることが
      ある。かかる国々の多くの政治および経済構造は、その初期段階にあり急速に発展中であることがあり、
      当該諸国は、より発展した諸国に特有の社会的、政治的および経済的安定性を欠くことがある。
      米国以外の有価証券への投資

      　ファンドは米国以外の発行体の有価証券へ投資するが、かかる投資には一定の特別リスクが伴うもので
      あり、これには、将来の政治、法律および経済の推移（為替レートの変動または為替管理規制の変更を含
      み得る。）、資産の収用、没収課税、資産の国有化、源泉徴収税またはその他の税金の賦課、投資資本ま
      たは為替管理規制の不利な変更、政変、外交の進展、米国以外の事業体に対する判決の獲得および執行の
      困難、該当国の政府の法律または規制が制定される可能性、発行体に関する公開情報の利用可能性の低下
      等により生じるリスクが含まれる。さらに通常、米国以外の有価証券の発行体は、米国の発行体に適用さ
      れるものと同等の統一的な会計、監査および財務報告基準またはその他の規制上の実務および要件に従っ
      ていないことがある。資産の国有化、収用またはその他の没収が行われる場合には、ファンドは有価証券
      への投資の全額を失うことになる。
      　米国以外の発行体のデット証券への投資に関連する経費（源泉徴収税、仲介手数料および保管を含

      む。）は、米国の発行体のデット証券への投資に関連する経費を上回ることがある。さらに、米国以外の
      有価証券の取引は、当該取引の決済に伴う困難が生じることもある。米国以外の市場はさまざまな清算お
      よび決済手続を有しており、一部市場では時として取引高に歩調を合わせることをせず、その結果として
      相当の遅れおよび決済不履行を生じさせることがある。決済の遅れにより、一時的にファンドの資産が投
      資されず、そのリターンも得られないことになる可能性がある。決済不履行はまた、ファンドのパフォー
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      マンスに悪影響を及ぼし得る。決済上の問題から意図する有価証券の購入を行うことができないため、
      ファンドが魅力的な投資機会を逃すことがある。決済上の問題からポートフォリオ証券を売却するこがで
      き ない結果として、事後のポートフォリオ証券の値下がりによってファンドが損失を被る可能性がある。
      ソブリン債務リスク

      　ファンドはソブリン債務商品へ投資することがあるが、それには高いリスクを伴う可能性がある。ソブ
      リン債務の返済を管理する政府機関は、債務条件に従い支払期日に元本・利息のいずれかまたは双方を返
      済することができないことや返済の意思がないことがある。支払期日に元本および利息を返済する政府機
      関の支払意思および支払能力は、とりわけ、キャッシュ・フローの状況、準備金の程度、支払期日におけ
      る十分な外国為替取引所の利用可能性、債務を返済することによる経済全体への負担の相対的規模、国際
      通貨基金に対する政府機関の方針、政府機関がその影響下におかれることがある政治的制約ならびに政府
      および政治システムの変更により、影響を受けることがある。
      非公開取引証券およびルール144A証券のリスク

      　ファンドは、非公開およびルール144A証券へ投資することがあるが、それには高い事業リスクおよび財
      務リスクを伴うことがあり、その結果として多額の損失が生じることがある。これらの証券は公開取引証
      券に比べ流動性をより欠いており、ファンドは、当該ポジションを清算するため、公開取引証券の場合よ
      り多くの時間がかかることがある。これらの証券は非公開で交渉された取引で転売されることがあるが、
      かかる売却により実現した価格は、ファンドが最初に支払った価格を下回る可能性がある。さらに、その
      証券が公開取引されてない企業は、その証券が公開取引される場合に適用されることになる開示およびそ
      の他の投資家保護を行わないことがある。従って、これらの証券の評価は困難なことがある。
      為替取引のリスク

      　一般的な為替取引戦略は、投資リスクを限定し、または軽減することを目的としているが、同時に利益
      が生じる可能性も限定され、または軽減することも予想される。上記に関わらず、特定クラスの受益証券
      に帰属するファンドの資産が当該クラスに関する為替取引に伴い生じた債務を弁済するには不十分である
      場合には、当該資産を超過した債務額を、ファンドの他のクラスの受益証券が負担することがある。
      金利リスク

      　金利リスクとは、金利の変動により確定利付証券の評価額が下落するリスクをいう。名目金利が上昇し
      た場合、ファンドが保有する特定の確定利付証券の評価額は下落する傾向にある。名目金利は、実質金利
      と期待インフレ率の合計として記載される。長期間の確定利付証券は、金利の変動により敏感である傾向
      があり、通常、短期間の有価証券に比べより大きく変動する。デュレーションは、おもに金利（すなわち
      イールド）の変動に対する確定利付証券の市場価格の感応度の測定として使用される。
      流動性リスク

      　ファンドは、容易に売却または処分できないことがある資産およびデリバティブ（証券法により処分が
      制限されている証券を含む。）に投資することがある。流動性リスクの影響は、取引量の低下、マーケッ
      ト・メーカーの不足、大きなポジションサイズまたは法律上の規制（日々の値幅制限「サーキットブレー
      カー」または証券の発行体との提携を含む。）がファンドが取引を開始し、資産を売却し、または望まし
      い価格でデリバティブ・ポジションを清算する能力を制限または阻害する場合に特に顕著になる。ファン
      ドはまた、（例えば、逆レポ契約の締結、プットの売り建て、またはショート・ポジションの手仕舞いの
      結果）特定の証券を購入する義務を有する場合に流動性リスクにさらされる。
      集中リスク

      　ファンドがその投資を一国または複数の国に集中させる場合には、ファンドの資産額は、当該国に影響
      を与える経済、政治およびその他の要因により特別に影響を受け、より多くの国々に投資するポートフォ
      リオの価額より広範囲に変動することがある。
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      デリバティブ商品リスク

      　ファンドは様々なデリバティブに投資することがあるが、それらは証券およびその他のより伝統的な投
      資対象への直接投資により示されるリスクおよび経費とは異なり、時としてこれらを上回るさらなるリス
      クおよび経費が生じることがある。以下は、デリバティブの利用に関する追加のリスク要因である。
      ●運用リスク：デリバティブ商品は、株式および債券に関連するものとは異なる投資技法およびリスク分

       析を要する専門商品である。デリバティブの利用の成功は、原商品のみならず、デリバティブそれ自体
       の高度な運用および理解を必要とする。特に、デリバティブの利用および複雑性は、実行される取引を
       監視するための適切な管理の継続および、デリバティブがファンドのポートフォリオに追加するリスク
       の評価能力を必要とする。
      ●取引相手方の信用リスク：デリバティブの利用により、ファンドは、特に異常に不利な市況において、

       取引相手方が適時に決済金を支払うまたはその他の方法によりその債務を弁済することができないまた
       はその意思がないというリスクを負う。取引相手方が債務を履行しない場合には、ファンドは契約上の
       救済を受けるが、その契約上の権利を行使することができないことがある。取引相手方の債務がファン
       ドにより保有される担保（適用がある場合）の金額を超える場合、ファンドが取引相手方の不履行によ
       り担保におけるその権利を行使することができない場合、または商品の終了価格が商品の時価と大幅に
       異なる場合には、取引相手方のリスクは一層明白になる。
      ●ドキュメンテーション・リスク：多くのデリバティブ商品にはドキュメンテーション・リスクがある。

       各店頭デリバティブ取引の契約は、特定の取引相手方との間で個別に交渉されるため、当事者が契約条
       項について異なる解釈を行うリスクが存在する。これが生じた場合には、ファンドがその契約上の権利
       を行使するために必要な法律手続に経費がかかりかつ予測不可能であることから、ファンドが取引相手
       方に対するその請求権を行使しないことを決定することがある。そのため、ファンドは、デリバティブ
       商品に基づき支払われるべきであると投資運用会社が考える支払額の受取りが不可能になり得るリス
       ク、当該支払が遅れるリスクまたはファンドが訴訟費用を負担した後にのみ支払われ得るリスクを引き
       受けることがある。
     13 ．偶発債務およびコミットメント

      　通常の事業過程で、ファンドは様々な表明および保証を含む契約を締結しているが、それらは一般的な
      補償を提供している。これらの契約によるファンドの最大エクスポージャーは、それがファンドに対して
      行われる将来の請求でありまだ発生していないため、不明である。経験に基づき、経営陣はこれらの潜在
      的な補償義務に関連する損失のリスクは僅少であると考えている。しかし、かかる債務に関する重大な負
      債が将来発生し、ファンドの事業にマイナスの影響を及ぼさないという保証はできない。
     14 ．後発事象

      　財務書類が公表可能となった日付である2019年11月26日現在、表示された財務書類に重大な影響を及ぼ
      したであろう後発事象または取引はなかった。
       次へ

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       （２）投資有価証券明細表等
     ＷＡ　ハイ・インカム社債ファンド（マルチ・カレンシー型）
     （ケイマン諸島のユニット・トラストであるウエスタン・アセット・オフショア・ファンドのサブ・ファン
     ド）
     投資有価証券明細表
     2019  年９月30日現在（無監査）
     （米ドルで表示）
                                                取得原価        評価額
     額面金額   **
                                   金利     満期日
                                               （米ドル）       （米ドル）
             ノートおよび債券       - 87.7%
             アルゼンチン      - 4.6%
             電気  - 0.4%
             Pampa   Energia   SA 144A                           　　　993,538       　　　739,900
     $    980,000                           7.500%    2027年1月24日
             石油・ガス     - 1.4%
             YPF  SA 144A
       1,220,000                            8.500    2021年3月23日          953,263       1,058,960
             YPF  SA 144A                                 2,084,186       1,795,050
       2,250,000                            8.500    2025年7月28日
                                                3,037,449       2,854,010
             パイプライン      - 0.8%
             Transportadora      de Gas  del  Sur  SA 144A                      1,857,427       1,662,500
       1,900,000                            6.750    2025年5月2日
             地域（州／行政区）-         0.4%
             Provincia    de Buenos   Aires/Argentina       144A
       2,160,000                            9.125    2024年3月16日         2,259,969        774,117
             Provincia    de Buenos   Aires/Government       Bonds   144A                  111,954       106,421
        270,000                           9.950    2021年6月9日
                                                2,371,923        880,538
             ソブリン債     - 1.6%
             Argentine    Republic    Government     International      Bond
        420,000                           6.875    2021年4月22日          370,978       207,375
             Argentine    Republic    Government     International      Bond
       2,240,000                            5.625    2022年1月26日         2,265,729        974,400
             Argentine    Republic    Government     International      Bond
       1,390,000                            7.500    2026年4月22日         1,463,981        611,600
             Argentine    Republic    Government     International      Bond                 3,447,620       1,506,050
       3,640,000                            5.875    2028年1月11日
                                                7,548,308       3,299,425
             アルゼンチン合計                                   15,808,645        9,436,373
             バミューダ     - 0.7%
             レジャー    - 0.7%
                                                1,297,665       1,352,706
             VOC  Escrow   Ltd.  144A
       1,310,000                            5.000    2028年2月15日
             バミューダ合計                                    1,297,665       1,352,706
             ブラジル    - 5.5%
             銀行  - 0.6%
             Itau  Unibanco    Holding   SA/Cayman    Island   MTN                   1,235,131       1,267,988
       1,200,000                            5.650    2022年3月19日
             ソブリン債     - 4.9%
             Brazilian    Government     International      Bond
       7,720,000                            4.250    2025年1月7日         7,665,038       8,163,900
                                                1,631,457       1,867,031
             Brazilian    Government     International      Bond
       1,750,000                            4.625    2028年1月13日
                                                9,296,495       10,030,931
             ブラジル合計                                   10,531,626       11,298,919
             カナダ   - 1.8%
             飲料  - 0.3%
             Cott  Corp.   MTN                                663,941       648,678
     EUR    570,000                           5.500    2024年7月1日
             鉱業  - 0.6%
             First   Quantum   Minerals    Ltd.  144A
        345,000                           7.000    2021年2月15日          347,284       347,803
                                                 908,141       911,196
             First   Quantum   Minerals    Ltd.  144A
        920,000                           7.250    2022年5月15日
                                                1,255,425       1,258,999
     　添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

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                                                取得原価        評価額
     額面金額   **
                                   金利     満期日
                                               （米ドル）       （米ドル）
             ノートおよび債券（続き）
             カナダ（続き）
             石油・ガス     - 0.8%
             MEG  Energy   Corp.   144A
     $    390,000                           6.375%    2023年1月30日        　　　393,451       　　　376,350
             MEG  Energy   Corp.   144A                            1,207,493       1,138,700
       1,180,000                            7.000    2024年3月31日
                                                1,600,944       1,515,050
             小売  - 0.1%
             1011778   BC ULC/New   Red  Finance   Inc.  144A                     262,015       268,595
        261,000                           4.250    2024年5月15日
             カナダ合計                                    3,782,325       3,691,322
             ケイマン諸島      - 0.8%
             多角化金融サービス        - 0.4%
             Global   Aircraft    Leasing   Co.  Ltd.  PIK  144A                     731,746       739,125
        730,000                           6.500    2024年9月15日
             メディア    - 0.4%
             UPCB  Finance   IV Ltd.  144A                            822,550       834,330
        812,000                           5.375    2025年1月15日
             ケイマン諸島合計                                    1,554,296       1,573,455
             コロンビア     - 2.3%
             石油・ガス     - 0.9%
             Ecopetrol    SA
        220,000                           4.125    2025年1月16日          215,503       231,490
             Ecopetrol    SA                               1,546,412       1,688,822
       1,500,000                            5.375    2026年6月26日
                                                1,761,915       1,920,312
             ソブリン債     - 1.4%
             Colombia    Government     International      Bond                     2,757,630       2,845,827
       2,700,000                            4.000    2024年2月26日
             コロンビア合計                                    4,519,545       4,766,139
             コスタリカ     - 0.3%
             ソブリン債     - 0.3%
             Costa   Rica  Government     International      Bond  144A                   679,218       698,031
        700,000                           7.000    2044年4月4日
             コスタリカ合計                                     679,218       698,031
             クロアチア     - 0.3%
             ソブリン債     - 0.3%
             Croatia   Government     International      Bond  144A                    543,597       548,259
        530,000                           6.625    2020年7月14日
             クロアチア合計                                     543,597       548,259
             キュラソー島      - 0.1%
             医薬品   - 0.1%
             Teva  Pharmaceutical      Finance   Co.  BV                       133,942       130,025
        140,000                           3.650    2021年11月10日
             キュラソー島合計                                     133,942       130,025
             ドミニカ共和国      - 0.8%
             ソブリン債     - 0.8%
             Dominican    Republic    International      Bond  144A
       1,000,000                            5.500    2025年1月27日         1,029,945       1,056,875
                                                 631,862       693,141
             Dominican    Republic    International      Bond  144A
        620,000                           6.850    2045年1月27日
                                                1,661,807       1,750,016
             ドミニカ共和国合計                                    1,661,807       1,750,016
             エクアドル     - 1.2%
             ソブリン債     - 1.2%
             Ecuador   Government     International      Bond                      2,398,754       2,503,669
       2,440,000                            7.950    2024年6月20日
             エクアドル合計                                    2,398,754       2,503,669
     　添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

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                                   金利     満期日
                                               （米ドル）       （米ドル）
             ノートおよび債券（続き）
             エジプト    - 0.7%
             ソブリン債     - 0.7%
             Egypt   Government     International      Bond  144A
     $    300,000                           5.577%    2023年2月21日        　　　303,726       　　　306,000
             Egypt   Government     International      Bond  144A  MTN
        510,000                           7.600    2029年3月1日          509,999       540,839
             Egypt   Government     International      Bond  MTN                     696,288       702,631
        680,000                           6.125    2022年1月31日
                                                1,510,013       1,549,470
             エジプト合計                                    1,510,013       1,549,470
             エルサルバドル      - 0.2%
             ソブリン債     - 0.2%
             El Salvador    Government     International      Bond  144A                   399,999       417,438
        400,000                           6.375    2027年1月18日
             エルサルバドル合計                                     399,999       417,438
             フランス    - 0.9%
             テレコミュニケーション          - 0.9%
                                                1,676,808       1,758,424
             Altice   France   SA/France    144A
       1,640,000                            7.375    2026年5月1日
             フランス合計                                    1,676,808       1,758,424
             ガーナ   - 0.7%
             ソブリン債     - 0.7%
             Ghana   Government     International      Bond  144A
        680,000                          10.750    2030年10月14日          746,514       863,600
        500,000    Ghana   Government     International      Bond  144A       8.125    2032年3月26日          499,959       501,696
                                                1,246,473       1,365,296
             ガーナ合計                                    1,246,473       1,365,296
             グアテマラ     - 0.7%
             ソブリン債     - 0.7%
                                                1,342,356       1,377,000
             Guatemala    Government     Bond  144A
       1,350,000                            4.375    2027年6月5日
             グアテマラ合計                                    1,342,356       1,377,000
             ホンジュラス      - 0.5%
             ソブリン債     - 0.5%
             Honduras    Government     International      Bond  144A                   1,015,411       1,086,719
       1,000,000                            6.250    2027年1月19日
             ホンジュラス合計                                    1,015,411       1,086,719
             インドネシア      - 2.8%
             電気  - 0.6%
                                                1,161,364       1,189,825
             Perusahaan     Listrik   Negara   PT
       1,120,000                            5.500    2021年11月22日
             ソブリン債     - 2.2%
             Indonesia    Government     International      Bond
       1,000,000                            2.950    2023年1月11日          998,014       1,013,400
             Indonesia    Government     International      Bond  144A  MTN
       1,000,000                            4.125    2025年1月15日         1,056,345       1,067,188
             Indonesia    Government     International      Bond  144A  MTN
       2,000,000                            3.850    2027年7月18日         1,923,595       2,110,910
             Indonesia    Government     International      Bond  MTN                   410,818       412,812
        400,000                           3.750    2022年4月25日
                                                4,388,772       4,604,310
             インドネシア合計                                    5,550,136       5,794,135
             アイルランド      - 1.0%
             包装・容器     - 1.0%
             Ardagh   Packaging    Finance   PLC/Ardagh     Holdings
       1,980,000
                                                2,003,936       2,070,288
             USA  Inc.  144A                  6.000    2025年2月15日
             アイルランド合計                                    2,003,936       2,070,288
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                                               訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
                                                取得原価        評価額
     額面金額   **
                                   金利     満期日
                                               （米ドル）       （米ドル）
             ノートおよび債券（続き）
             イタリア    - 0.4%
             銀行  - 0.4%
             UniCredit    SpA  144A  MTN  ~                         　　720,000       　　812,569
     $    720,000                           7.296%    2034年4月2日
             イタリア合計                                     720,000       812,569
             コートジボワール       - 0.3%
             ソブリン債     - 0.3%
             Ivory   Coast   Government     International      Bond  ╲
        255,200                           5.750    2032年12月31日          255,200       251,252
                                                 326,239       319,172
             Ivory   Coast   Government     International      Bond  144A
        330,000                           6.125    2033年6月15日
                                                 581,439       570,424
             コートジボワール合計                                     581,439       570,424
             ジャージー・チャネル諸島           - 0.6%
             自動車部品・設備       - 0.3%
             Adient   Global   Holdings    Ltd.  144A                         837,899       739,375
        910,000                           4.875    2026年8月15日
             多角化金融サービス        - 0.3%
             LHC3  PLC  PIK                                 556,151       534,978
     EUR    470,000                           4.125    2024年8月15日
             ジャージー・チャネル諸島合計                                    1,394,050       1,274,353
             ルクセンブルグ      - 2.4%
             木材製品・紙      - 0.1%
             Lecta   SA                                  231,558        93,381
     EUR    200,000                           6.500    2023年8月1日
             メディア    - 0.7%
             Altice   Luxembourg     SA 144A
       1,024,000                            7.750    2022年5月15日         1,036,410       1,045,760
             Altice   Luxembourg     SA 144A                            402,358       450,800
        400,000                          10.500    2027年5月15日
                                                1,438,768       1,496,560
             石油・ガス     - 0.5%
                                                 995,775       1,066,823
             Ultrapar    International      SA 144A
       1,010,000                            5.250    2026年10月6日
             包装・容器     - 0.9%
             ARD  Securities     Finance   SARL  PIK  144A
       1,246,687                            8.750    2023年1月31日         1,300,079       1,290,321
             Hercule   Debtco   SARL  PIK                            606,813       473,583
     EUR    480,000                           6.750    2024年6月30日
                                                1,906,892       1,763,904
             テレコミュニケーション          - 0.2%
             Intelsat    Jackson   Holdings    SA                         488,083       447,792
        480,000                           5.500    2023年8月1日
             ルクセンブルグ合計                                    5,061,076       4,868,460
             マーシャル諸島      - 0.4%
             輸送  - 0.4%
             Navios   Maritime    Acquisition     Corp./Navios
       1,000,000
                                                1,002,549        762,500
             Acquisition     Finance   US Inc.  144A          8.125    2021年11月15日
             マーシャル諸島合計                                    1,002,549        762,500
             メキシコ    - 1.5%
             銀行  - 1.1%
                                                2,152,344       2,314,575
             BBVA  Bancomer    SA/Texas    144A  ~
       2,430,000                            5.125    2033年1月18日
             建築資材    - 0.4%
                                                 756,872       763,095
             Cemex   SAB  de CV
        740,000                           5.700    2025年1月11日
             メキシコ合計                                    2,909,216       3,077,670
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                                                取得原価        評価額
     額面金額   **
                                   金利     満期日
                                               （米ドル）       （米ドル）
             ノートおよび債券（続き）
             オランダ    - 10.6%
             アパレル    - 0.3%
             CBR  Fashion   Finance   BV                         　　　726,283       　　　647,258
     EUR    590,000                           5.125%    2022年10月1日
             銀行  - 0.4%
             NatWest   Markets   NV                              654,614       706,864
        620,000                           7.750    2023年5月15日
             化学  - 0.2%
             Braskem   Netherlands     Finance   BV 144A                       495,444       500,625
        500,000                           4.500    2028年1月10日
             商業サービス      - 0.3%
                                                 640,993       603,723
             IPD  3 BV MTN
     EUR    540,000                           4.500    2022年7月15日
             電気  - 0.5%
             Minejesa    Capital   BV 144A                           1,008,041       1,077,336
       1,050,000                            4.625    2030年8月10日
             メディア    - 0.2%
             UPC  Holding   BV 144A                              324,429       332,000
        320,000                           5.500    2028年1月15日
             鉱業  - 0.8%
             Alcoa   Nederland    Holding   BV 144A
        810,000                           7.000    2026年9月30日          830,491       878,874
                                                 809,070       851,919
        800,000    Alcoa   Nederland    Holding   BV 144A           6.125    2028年5月15日
                                                1,639,561       1,730,793
             石油・ガス     - 4.3%
             Lukoil   International      Finance   BV 144A
       1,530,000                            4.750    2026年11月2日         1,525,257       1,674,542
             Petrobras    Global   Finance   BV
       1,740,000                            7.375    2027年1月17日         1,845,437       2,105,069
             Petrobras    Global   Finance   BV
        210,000                           5.999    2028年1月27日          193,118       233,835
             Petrobras    Global   Finance   BV                         3,855,905       4,797,528
       4,350,000                            5.750    2029年2月1日
                                                7,419,717       8,810,974
             包装・容器     - 0.1%
                                                 200,271       210,240
             Trivium   Packaging    Finance   BV 144A
        200,000                           5.500    2026年8月15日
             医薬品   - 3.1%
             Teva  Pharmaceutical      Finance   Netherlands     II BV
     EUR   1,430,000                            1.125    2024年10月15日          1,459,265       1,173,467
             Teva  Pharmaceutical      Finance   Netherlands     III  BV
        870,000                           2.200    2021年7月21日          814,264       796,050
             Teva  Pharmaceutical      Finance   Netherlands     III  BV                 4,831,650       4,344,350
       5,380,000                            2.800    2023年7月21日
                                                7,105,179       6,313,867
             小売  - 0.4%
             Maxeda   DIY  Holding   BV
     EUR    588,000                           6.125    2022年7月15日          681,727       626,909
                                                 232,613       213,234
             Maxeda   DIY  Holding   BV 144A
     EUR    200,000                           6.125    2022年7月15日
                                                 914,340       840,143
             オランダ合計                                   21,128,872       21,773,823
             ナイジェリア      - 0.4%
             ソブリン債     - 0.4%
             Nigeria   Government     International      Bond  144A
        300,000                           7.875    2032年2月16日          312,455       317,391
             Nigeria   Government     International      Bond  MTN                    532,686       536,873
        530,000                           6.500    2027年11月28日
                                                 845,141       854,264
             ナイジェリア合計                                     845,141       854,264
             パラグアイ     - 0.4%
             ソブリン債     - 0.4%
             Paraguay    Government     International      Bond  144A                    772,538       821,133
        750,000                           5.000    2026年4月15日
             パラグアイ合計                                     772,538       821,133
     　添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

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     額面金額   **
                                   金利     満期日
                                               （米ドル）       （米ドル）
             ノートおよび債券（続き）
             ペルー   - 0.6%
             パイプライン      - 0.6%
             Transportadora      de Gas  del  Peru  SA 144A                   　　1,221,029       　　1,278,000
     $   1,200,000                            4.250%    2028年4月30日
             ペルー合計                                    1,221,029       1,278,000
             南アフリカ     - 0.1%
             ソブリン債     - 0.1%
             Republic    of South   Africa   Government
        300,000
                                                 300,877       309,726
             International      Bond                4.875    2026年4月14日
             南アフリカ合計                                     300,877       309,726
             スペイン    - 0.4%
             小売  - 0.4%
             Tendam   Brands   SAU  ~
     EUR    590,000                           5.250    2024年9月15日          705,679       648,705
             Tendam   Brands   SAU                               307,288       279,545
     EUR    250,000                           5.000    2024年9月15日
                                                1,012,967        928,250
             スペイン合計                                    1,012,967        928,250
             スリランカ     - 0.8%
             ソブリン債     - 0.8%
             Sri  Lanka   Government     International      Bond
        550,000                           6.250    2020年10月4日          556,031       558,422
             Sri  Lanka   Government     International      Bond
        490,000                           6.250    2021年7月27日          490,963       498,116
             Sri  Lanka   Government     International      Bond  144A
        280,000                           6.850    2024年3月14日          280,000       286,475
             Sri  Lanka   Government     International      Bond  144A                   280,000       282,800
        280,000                           7.850    2029年3月14日
                                                1,606,994       1,625,813
             スリランカ合計                                    1,606,994       1,625,813
             スイス   - 0.5%
             銀行  - 0.5%
                                                 890,000       945,180
             UBS  Group   Funding   Switzerland     AG 144A  Ω ~
        890,000                           7.000       —
             スイス合計                                     890,000       945,180
             トルコ   - 3.9%
             銀行  - 0.6%
             TC Ziraat   Bankasi   AS 144A  MTN
        700,000                           5.125    2022年5月3日          680,734       679,000
             TC Ziraat   Bankasi   AS 144A  MTN                         611,651       649,894
        690,000                           5.125    2023年9月29日
                                                1,292,385       1,328,894
             ソブリン債     - 2.7%
                                                5,798,722       5,585,704
             Turkey   Government     International      Bond
       6,200,000                            4.250    2026年4月14日
             テレコミュニケーション          - 0.6%
             Turk  Telekomunikasyon       AS 144A                         1,123,730       1,194,798
       1,130,000                            6.875    2025年2月28日
             トルコ合計                                    8,214,837       8,109,396
             ウクライナ     - 1.8%
             ソブリン債     - 1.8%
             Ukraine   Government     International      Bond
       2,150,000                            7.375    2032年9月25日         2,150,000       2,171,500
                                                1,494,791       1,533,252
             Ukraine   Government     International      Bond  144A
       1,500,000                            7.750    2020年9月1日
                                                3,644,791       3,704,752
             ウクライナ合計                                    3,644,791       3,704,752
     　添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

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                                   金利     満期日
                                               （米ドル）       （米ドル）
             ノートおよび債券（続き）
             アラブ首長国連邦       − 0.8%
             ソブリン債     - 0.8%
             Abu  Dhabi   Government     International      Bond  144A                 　　1,572,041       　　1,571,705
     $   1,580,000                            2.125%    2024年9月30日
             アラブ首長国連邦合計                                    1,572,041       1,571,705
             イギリス    - 4.3%
             銀行  - 2.4%
             Barclays    Bank  PLC
       1,200,000                            7.625    2022年11月21日          1,248,399       1,323,000
             Barclays    PLC  ~
        390,000                           5.088    2030年6月20日          389,999       406,651
             Barclays    PLC  Ω ~
        560,000                           8.000       —       561,275       595,560
             HSBC  Holdings    PLC  Ω ~
        340,000                           6.500       —       323,199       355,623
             Royal   Bank  of Scotland    Group   PLC
        770,000                           6.000    2023年12月19日          782,983       845,396
             Royal   Bank  of Scotland    Group   PLC  Ω ~
        570,000                           8.625       —       571,334       610,385
             Santander    UK Group   Holdings    PLC  Ω ~                      792,825       731,100
     GBP    560,000                           7.375       —
                                                4,670,014       4,867,715
             飲料  - 0.4%
                                                 987,981       800,643
     GBP    764,000    Marston's    Issuer   PLC  ~              3.320    2035年7月15日
             ヘルスケア製品      - 0.1%
                                                 392,945       326,544
             IDH  Finance   PLC
     GBP    290,000                           6.250    2022年8月15日
             レジャー    - 0.7%
             Pinnacle    Bidco   PLC
     GBP    220,000                           6.375    2025年2月15日          309,145       289,487
             Saga  PLC                                  1,325,050       1,180,455
     GBP   1,070,000                            3.375    2024年5月12日
                                                1,634,195       1,469,942
             メディア    - 0.3%
                                                 621,083       647,125
             Virgin   Media   Secured   Finance   PLC  144A
        620,000                           5.500    2029年5月15日
             不動産   - 0.4%
                                                 723,120       782,001
             Tesco   Property    Finance   6 PLC
     GBP    497,831                           5.411    2044年7月13日
             イギリス合計                                    9,029,338       8,893,970
             米国  - 31.5%
             航空会社    - 0.0%
             Continental     Airlines    2000-1   Class   B Pass  Through
          105
                                                   105       115
             Trust                       8.388    2020年11月1日
             アパレル    - 0.4%
                                                 873,318       908,590
             Hanesbrands     Inc.  144A
        860,000                           4.875    2026年5月15日
             自動車製造     - 0.3%
             JB Poindexter     & Co.  Inc.  144A                          665,270       675,855
        653,000                           7.125    2026年4月15日
             自動車部品・設備       - 0.3%
        310,000    Adient   US LLC  144A                 7.000    2026年5月15日          311,299       323,949
             American    Axle  & Manufacturing      Inc.                        373,512       371,475
        390,000                           6.500    2027年4月1日
                                                 684,811       695,424
             銀行  - 0.5%
                                                 844,923       924,218
             Citigroup    Inc.  Ω ~
        870,000                           6.300       —
             建築資材    - 0.7%
             Standard    Industries     Inc./NJ   144A
        140,000                           5.000    2027年2月15日          135,481       144,942
             Standard    Industries     Inc./NJ   144A                        1,079,796       1,188,709
       1,150,000                            4.750    2028年1月15日
                                                1,215,277       1,333,651
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     額面金額   **
                                   金利     満期日
                                               （米ドル）       （米ドル）
             ノートおよび債券（続き）
             米国（続き）
             商業サービス      - 2.9%
             AMN  Healthcare     Inc.  144A
     $    160,000                           4.625%    2027年10月1日        　　　159,999       　　　160,799
             Carriage    Services    Inc.  144A
        500,000                           6.625    2026年6月1日          510,326       512,250
             Prime   Security    Services    Borrower    LLC/Prime
        550,000
             Finance   Inc.  144A                5.250    2024年4月15日          556,873       564,603
             Prime   Security    Services    Borrower    LLC/Prime
        600,000
             Finance   Inc.  144A                5.750    2026年4月15日          605,185       624,780
             Service   Corp.   International/US
        321,000                           7.500    2027年4月1日          343,560       392,423
             ServiceMaster      Co.  LLC/The   144A
        810,000                           5.125    2024年11月15日          839,931       840,375
             United   Rentals   North   America   Inc.
        210,000                           6.500    2026年12月15日          211,777       228,795
             United   Rentals   North   America   Inc.
        440,000                           5.500    2027年5月15日          423,075       466,400
             United   Rentals   North   America   Inc.
       1,820,000                            4.875    2028年1月15日         1,729,694       1,892,800
                                                 290,402       300,875
             WW International      Inc.  144A
        290,000                           8.625    2025年12月1日
                                                5,670,822       5,984,100
             多角化金融サービス        - 0.4%
             Allied   Universal    Holdco   LLC/Allied     Universal
        390,000
             Finance   Corp.   144A                6.625    2026年7月15日          391,622       411,938
             Navient   Corp.                                 380,000       389,500
        380,000                           6.750    2026年6月15日
                                                 771,622       801,438
             電子  - 0.2%
                                                 360,000       359,550
        360,000    Sensata   Technologies      Inc.  144A           4.375    2030年2月15日
             木材製品・紙      - 0.6%
             Mercer   International      Inc.                           1,165,797       1,197,840
       1,150,000                            7.375    2025年1月15日
             ヘルスケア・サービス         - 2.6%
             Centene   Corp.   144A
       1,300,000                            5.375    2026年6月1日         1,342,290       1,360,125
             CHS/Community      Health   Systems   Inc.  144A
        620,000                           8.000    2026年3月15日          617,336       618,450
             DaVita   Inc.
        410,000                           5.000    2025年5月1日          407,572       408,389
             HCA  Inc.
       1,000,000                            5.000    2024年3月15日         1,015,647       1,091,948
             HCA  Inc.
         90,000                          5.875    2026年2月15日           94,548       100,602
             HCA  Inc.
        180,000                           5.375    2026年9月1日          193,712       197,766
             HCA  Inc.
         10,000                          5.625    2028年9月1日           9,906       11,143
             Magellan    Health   Inc.                             1,525,499       1,598,000
       1,600,000                            4.900    2024年9月22日
                                                5,206,510       5,386,423
             住宅建築業者      - 0.6%
                                                1,170,000       1,254,825
             Lennar   Corp.
       1,170,000                            4.750    2027年11月29日
             家庭用品／雑貨      - 0.3%
             Spectrum    Brands   Inc.
        330,000                           5.750    2025年7月15日          337,840       344,352
             Spectrum    Brands   Inc.  144A                            210,640       213,675
        210,000                           5.000    2029年10月1日
                                                 548,480       558,027
             インターネット      - 0.9%
             Cogent   Communications      Group   Inc.  144A
       1,080,000                            5.375    2022年3月1日         1,082,177       1,123,200
             Match   Group   Inc.  144A
        370,000                           5.000    2027年12月15日          366,758       383,875
                                                 277,049       304,164
             Netflix   Inc.
        280,000                           5.875    2028年11月15日
                                                1,725,984       1,811,239
             ホテル   - 0.1%
             Hilton   Worldwide    Finance   LLC/Hilton     Worldwide
        214,000
             Finance   Corp.                  4.625    2025年4月1日          216,068       220,420
     　添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

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                                               訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
                                                取得原価        評価額
     額面金額   **
                                   金利     満期日
                                               （米ドル）       （米ドル）
             ノートおよび債券（続き）
             米国（続き）
             メディア    - 4.9%
             CCO  Holdings    LLC/CCO   Holdings    Capital   Corp.   144A
     $    365,000                           5.125%    2027年5月1日       　　　367,626       　　　380,969
             CCO  Holdings    LLC/CCO   Holdings    Capital   Corp.   144A
        327,000
                                   5.000    2028年2月1日          312,285       338,036
             CSC  Holdings    LLC  144A
       1,530,000                            6.625    2025年10月15日          1,581,055       1,637,559
             CSC  Holdings    LLC  144A
        300,000                           5.375    2028年2月1日          285,350       316,125
             CSC  Holdings    LLC  144A
        550,000                           6.500    2029年2月1日          555,134       611,311
             DISH  DBS  Corp.
       1,040,000                            5.875    2024年11月15日          987,382       1,030,900
             DISH  DBS  Corp.
       3,950,000                            7.750    2026年7月1日         4,093,119       4,019,125
             DISH  Network   Corp.
        490,000                           2.375    2024年3月15日          435,652       430,575
             DISH  Network   Corp.                              1,359,191       1,301,012
       1,420,000                            3.375    2026年8月15日
                                                9,976,794       10,065,612
             鉱業  - 2.0%
             Freeport-McMoRan       Inc.
       1,120,000                            3.875    2023年3月15日         1,090,407       1,128,400
        940,000    Freeport-McMoRan       Inc.               5.400    2034年11月14日          788,269       893,000
             Freeport-McMoRan       Inc.                            2,098,570       2,094,825
       2,325,000                            5.450    2043年3月15日
                                                3,977,246       4,116,225
             石油・ガス     - 2.8%
             Berry   Petroleum    Co.  LLC  144A
        690,000                           7.000    2026年2月15日          647,462       660,675
        480,000    Chesapeake     Energy   Corp.               8.000    2027年6月15日          461,430       326,496
             Oasis   Petroleum    Inc.
       1,160,000                            6.875    2022年3月15日         1,140,794       1,081,700
             Oasis   Petroleum    Inc.
        360,000                           6.875    2023年1月15日          329,377       329,400
             Range   Resources    Corp.
        960,000                           5.000    2023年3月15日          862,500       840,000
             Range   Resources    Corp.
       2,780,000                            4.875    2025年5月15日         2,482,476       2,293,500
             WPX  Energy   Inc.                                230,034       231,150
        230,000                           5.250    2027年10月15日
                                                6,154,073       5,762,921
             包装・容器     - 1.3%
             Greif   Inc.  144A
        770,000                           6.500    2027年3月1日          776,729       816,585
                                                1,652,365       1,853,000
             Pactiv   LLC
       1,700,000                            7.950    2025年12月15日
                                                2,429,094       2,669,585
             医薬品   - 0.6%
             Bausch   Health   Cos  Inc.  144A                          1,256,942       1,306,676
       1,150,000                            9.250    2026年4月1日
             パイプライン      - 1.9%
             Blue  Racer   Midstream    LLC/Blue    Racer   Finance
        925,000
             Corp.   144A                   6.625    2026年7月15日          914,594       913,438
             Targa   Resources    Partners    LP/Targa    Resources
       1,720,000
             Partners    Finance   Corp.              5.875    2026年4月15日         1,759,513       1,822,684
             Targa   Resources    Partners    LP/Targa    Resources
        130,000
                                   6.500    2027年7月15日          131,149       141,842
             Partners    Finance   Corp.   144A　
             Western   Midstream    Operating    LP                         991,631       978,180
        990,000                           4.650    2026年7月1日
                                                3,796,887       3,856,144
             不動産投資信託      - 0.3%
             CoreCivic    Inc.
        250,000                           4.750    2027年10月15日          250,782       219,688
                                                 380,095       381,425
             ESH  Hospitality     Inc.  144A
        380,000                           4.625    2027年10月1日
                                                 630,877       601,113
             小売  - 0.7%
             Party   City  Holdings    Inc.  144A                         1,364,656       1,356,300
       1,370,000                            6.625    2026年8月1日
     　添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

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                                                取得原価        評価額
     額面金額   **
                                   金利     満期日
                                               （米ドル）       （米ドル）
             ノートおよび債券（続き）
             米国（続き）
             ソフトウェア      - 0.1%
             j2 Cloud   Services    LLC/j2   Global   Co-Obligor     Inc.
     $    260,000
                                               　　　269,677       　　　274,521
                                   6.000%    2025年7月15日
             144A
             ソブリン債・政府系機関債           - 4.1%
             United   States   Treasury    Note/Bond
       1,250,000                            1.125    2021年2月28日         1,237,635       1,239,014
             United   States   Treasury    Note/Bond
       1,100,000                            1.375    2021年5月31日         1,089,695       1,093,813
             United   States   Treasury    Note/Bond
        750,000                           1.750    2021年7月31日          751,733       751,055
             United   States   Treasury    Note/Bond
       1,500,000                            1.500    2021年8月31日         1,496,107       1,495,605
             United   States   Treasury    Note/Bond
       1,250,000                            1.750    2022年3月31日         1,240,615       1,254,785
             United   States   Treasury    Note/Bond
        250,000                           1.750    2022年7月15日          249,644       250,986
             United   States   Treasury    Note/Bond
       1,150,000                            1.625    2022年8月15日         1,132,197       1,151,527
             United   States   Treasury    Note/Bond                          1,255,190       1,260,498
       1,250,000                            1.875    2022年8月31日
                                                8,452,816       8,497,283
             テレコミュニケーション          - 2.0%
       1,280,000     Sprint   Capital   Corp.                6.875    2028年11月15日          1,261,902       1,395,456
             Sprint   Communications      Inc.
        340,000                          11.500    2021年11月15日          317,886       394,825
             Sprint   Corp.
       1,810,000                            7.875    2023年9月15日         1,889,812       1,988,213
        200,000    Sprint   Corp.                    7.125    2024年6月15日          207,589       215,560
                                                3,677,189       3,994,054
             米国合計                                   63,105,238       64,612,149
             ベネズエラ     - 0.1%
             ソブリン債     - 0.1%
             Venezuela    Government     International      Bond  ±
        710,000                           7.750    2019年10月13日          177,500        71,000
             Venezuela    Government     International      Bond  ±                   478,500       100,000
       1,000,000                            8.250    2024年10月13日
                                                 656,000       171,000
             ベネズエラ合計                                     656,000       171,000
             ノートおよび債券合計                                   183,325,545       180,132,821
             ターム・ローン（実行済）-           9.4%  ~
             カナダ   - 0.4%
             レストラン     - 0.4%
                                                 764,625       771,661
             1011778   BC Unlimited    Liability    Co.  Term  B-3
        768,219                           4.294    2024年2月16日
             カナダ合計                                     764,625       771,661
             フランス    - 0.4%
             ワイヤレス     - 0.4%
             Numericable     U.S.  LLC  USD  Term  B-12                        851,499       855,270
        860,000                           5.715    2026年1月31日
             フランス合計                                     851,499       855,270
             米国  - 8.6%
             自動車   - 0.2%
             American    Axle  & Manufacturing      Inc.  Tranche   B
        381,038
                                                 378,418       374,164
                                   4.270    2024年4月6日
             Term
             ケーブル・衛星      - 2.5%
             Charter   Communications      Operating    LLC  (aka  CCO
       5,144,688
                                                5,122,773       5,181,215
             Safari   LLC)  Term  B              4.050    2025年4月30日
             消費者製品     - 0.1%
                                                 212,387       138,533
             TOMS  Shoes   LLC  Initial   Term
        216,458                           7.760    2020年10月30日
     　添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

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                                               訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
                                                取得原価        評価額
     額面金額   **
                                   金利     満期日
                                               （米ドル）       （米ドル）
             ターム・ローン（実行済）（続き）~
             米国（続き）
             食品・飲料     - 0.5%
             Aramark   Services    Inc.  US Term  B-3                     　　1,012,673       　　1,011,920
     $   1,008,140                            3.794%    2025年3月11日
             ゲーム   - 0.7%
             Caesars   Resort   Collection     LLC  Term  B
        895,443                           4.794    2024年12月23日          893,326       890,724
                                                 488,672       488,945
             CEOC  LLC  Term  B
        488,672                           4.044    2024年10月7日
                                                1,381,998       1,379,669
             ヘルスケア     - 0.4%
             Bioscrip    Inc.  First   Lien  Term  B
        430,000                           6.544    2026年8月6日          425,913       430,538
             U.S.  Renal   Care  Inc.  First   Lien  Term  B                     411,952       399,349
        420,000                           7.063    2026年6月12日
                                                 837,865       829,887
             工業・その他      - 0.6%
             Prime   Security    Services    Borrower,    LLC  (aka
       1,160,000
             Protection     1 Security    Solutions)     2019
                                                1,155,818       1,148,191
                                   5.210    2026年9月23日
             Refinancing     Term  B-1
             ホテル   - 0.5%
             Hilton   Worldwide    Finance   LLC  Refinance
       1,000,000
                                                 993,162       1,007,150
             Series   B-2  Term                 3.787    2026年6月22日
             メディア・娯楽      - 0.7%
             iHeartCommunications         Inc.  Term
        882,102                           6.100    2026年5月1日          886,526       888,991
             Lamar   Media   Corp.   Term  B                           614,938       614,132
        610,700                           3.813    2025年3月14日
                                                1,501,464       1,503,123
             金融会社    - 0.1%
                                                 255,552       257,594
             Avolon   TLB  Borrower    1 (US)  LLC  Term  B-3
        256,185                           3.794    2025年1月15日
             包装  - 0.4%
             Reynolds    Group   Holdings    Inc.  Incremental     U.S.
        877,444
                                                 880,680       879,839
                                   4.794    2023年2月6日
             Term
             小売業者    - 1.9%
             PetSmart    Inc.  Tranche   B-2                          3,755,044       3,858,375
       3,950,553                            6.040    2022年3月11日
             米国合計                                   17,487,834       17,569,660
             ターム・ローン（実行済）合計                                   19,103,958       19,196,591
       株式数
             上場投資信託（ETF）-         0.3%

             米国  - 0.3%
             Invesco   Senior   Loan  ETF                            701,996       700,606
         31,014
             米国合計                                     701,996       700,606
             上場投資信託（ETF）合計                                     701,996       700,606
     　添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

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                                               訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
                                                取得原価        評価額
     株式数
                                               （米ドル）       （米ドル）
             普通株式    - 0.0%
             米国  - 0.0%
             石油・ガス     - 0.0%
                                                         61,261
             MWO  Holdings    LLC  *                           　　　802,750
          803
             米国合計                                     802,750        61,261
             普通株式合計                                     802,750        61,261
             投資有価証券合計       - 97.4%
                                               　203,934,249
                                                      　200,091,279
             負債を超えるその他の資産           - 2.6%                                5,255,036
             純資産   - 100.0%
                                                      　205,346,315
     144A  　有価証券は、1933年証券法規則144Aに基づき登録を免除されている。これらの有価証券は登録免除取引で、通常は適格

        機関投資家の購入者に対し転売されることがある。
     ETF  　上場投資信託。
     MTN  　中期債券。
     PIK  　利息現物支払債。
     REIT  　不動産投資信託。
     Ω　　有価証券は永久債であり、明確な満期日をもたない。
     ~ 　　変動利付有価証券。開示された利率は、2019年９月30日時点で有効なものである。
     ╲　　ステップアップ債を示す。表示された利率は2019年９月30日時点での現行クーポンである。
     ±　　表示された満期日は、有価証券の当初満期である。有価証券は、現在破産状態にあり、破産手続きを通じて、最終的な
        回収額が決定されるまで報告を継続する。
     　* 　　無収入証券。
     ** 　　記載された現地通貨で表示される。
     　添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

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                                               訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
     為替予約
                                                      未実現利益

     決済日         取引相手方                以下を引き渡す契約            以下と交換に             （損失）
                                                      （米ドル）
              Morgan    Stanley    & Co.
                                                         9,512
     2019年10月2日                         AUD     2,894,802      USD     1,961,911
              International       plc
              Goldman    Sachs   International
     2019年10月2日                         BRL     23,759,040       USD     5,676,512          (27,392)
              Goldman    Sachs   International
     2019年10月2日                         BRL     23,759,040       USD     5,705,273           1,370
              Morgan    Stanley    & Co.
     2019年10月2日                         BRL    260,129,763       USD     62,712,674          262,548
              International       plc
              Morgan    Stanley    & Co.
     2019年10月2日                         BRL    199,725,563       USD     47,708,207          (240,505)
              International       plc
              Citibank,     N.A.
     2019年11月21日                         EUR     2,969,882      USD     3,333,989          83,551
              Goldman    Sachs   International
     2019年11月21日                         EUR      818,721     USD      925,195         29,132
              JPMorgan     Chase   Bank,   N.A.
     2019年11月21日                         EUR     4,589,514      USD     5,165,420          142,347
              Citibank,     N.A.
     2019年11月21日                         GBP     4,687,096      USD     5,702,204          (85,688)
              Morgan    Stanley    & Co.
     2019年10月2日                         GBP     1,166,963      USD     1,450,022          11,974
              International       plc
              UBS  AG
     2019年10月2日                         GBP      462,883     USD      575,085          4,675
              UBS  AG
     2019年11月21日                         GBP       86,121     USD      104,350         (1,997)
              Goldman    Sachs   International
     2019年10月2日                         IDR  836,033,266,000         USD     58,996,069           99,749
              UBS  AG
     2019年10月2日                         JPY   1,770,148,383        USD     16,506,887          127,999
              UBS  AG
     2019年11月5日                         JPY     42,935,560       USD      400,000          1,707
              Morgan    Stanley    & Co.
     2019年10月2日                         MXN    254,434,392       USD     12,972,097           85,428
              International       plc
              Goldman    Sachs   International
     2019年10月2日                         RUB   1,552,591,644        USD     24,144,182          214,900
              Goldman    Sachs   International
     2019年10月2日                         TRY    191,064,239       USD     33,443,767          (393,874)
              Morgan    Stanley    & Co.
     2019年10月2日                         ZAR     1,066,988      USD       70,000          (370)
              International       plc
              Morgan    Stanley    & Co.
     2019年10月2日                         ZAR     13,162,410       USD      876,043          7,953
              International       plc
              UBS  AG
     2019年10月2日                         ZAR     1,929,978      USD      128,394          1,108
                                                          336
              UBS  AG
     2019年11月4日                         ZAR      406,271     USD       27,000
                                                        334,463
     　添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

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                                                      未実現利益
     決済日         取引相手方                以下を受け取る契約            以下と交換に             （損失）
                                                      （米ドル）
              Morgan    Stanley    & Co.
     2019年10月2日                         AUD     2,777,614      USD     1,872,555            806
              International       plc
              Morgan    Stanley    & Co.
     2019年10月2日                         AUD      117,188     USD       80,000          (963)
              International       plc
              Morgan    Stanley    & Co.
     2019年11月4日                         AUD     2,894,802      USD     1,964,235          (9,277)
              International       plc
              Goldman    Sachs   International
     2019年10月2日                         BRL     47,518,080       USD     11,817,693          (409,887)
              Goldman    Sachs   International
     2019年11月4日                         BRL     23,759,040       USD     5,665,480          24,447
              Morgan    Stanley    & Co.
     2019年10月2日                         BRL    459,855,326       USD    115,325,499         (4,926,657)
              International       plc
              Morgan    Stanley    & Co.
     2019年11月4日                         BRL    193,892,463       USD     46,218,794          215,485
              International       plc
              Citibank,     N.A.
     2019年10月17日                         EUR       10,736     USD       12,173          (452)
              Citibank,     N.A.
     2019年11月21日                         EUR      940,000     USD     1,036,197          (7,398)
              Goldman    Sachs   International
     2019年11月21日                         EUR      520,000     USD      580,994        (11,871)
              JPMorgan     Chase   Bank,   N.A.
     2019年11月21日                         EUR     1,010,000      USD     1,118,091          (12,678)
              UBS  AG
     2019年11月21日                         EUR       57,881     USD       65,196        (1,847)
              Citibank,     N.A.
     2019年11月21日                         GBP      830,000     USD     1,016,728           8,203
              Citibank,     N.A.
     2019年11月21日                         GBP      370,748     USD      459,660         (1,840)
              Morgan    Stanley    & Co.
     2019年10月2日                         GBP     1,134,579      USD     1,385,115          13,027
              International       plc
              Morgan    Stanley    & Co.
     2019年10月2日                         GBP       32,384     USD       40,000          (93)
              International       plc
              Morgan    Stanley    & Co.
     2019年11月4日                         GBP     1,166,963      USD     1,452,154          (11,949)
              International       plc
              UBS  AG
     2019年10月2日                         GBP      434,521     USD      530,000          5,460
              UBS  AG
     2019年10月2日                         GBP       28,362     USD       35,000          (50)
              UBS  AG
     2019年11月4日                         GBP      462,883     USD      575,912         (4,646)
              Goldman    Sachs   International
     2019年10月2日                         IDR  399,716,033,000         USD     27,880,033          278,898
              Goldman    Sachs   International
     2019年10月2日                         IDR  436,317,233,000         USD     30,791,790          (54,401)
              Goldman    Sachs   International
     2019年11月4日                         IDR  418,016,633,000         USD     29,373,665          (41,856)
              UBS  AG
     2019年10月2日                         JPY   1,770,148,383        USD     16,717,098          (338,209)
              UBS  AG
     2019年11月5日                         JPY   1,722,261,723        USD     16,094,565          (117,963)
              Morgan    Stanley    & Co.
     2019年10月2日                         MXN    241,608,072       USD     11,948,865          288,173
              International       plc
              Morgan    Stanley    & Co.
     2019年10月2日                         MXN     12,826,320       USD      650,000          (369)
              International       plc
              Morgan    Stanley    & Co.
     2019年11月4日                         MXN    254,434,392       USD     12,905,222          (98,249)
              International       plc
              Goldman    Sachs   International
     2019年10月2日                         RUB   1,514,001,864        USD     22,558,316          776,202
              Goldman    Sachs   International
     2019年10月2日                         RUB     38,589,780       USD      600,000         (5,236)
              Goldman    Sachs   International
     2019年11月5日                         RUB   1,552,591,644        USD     24,037,275          (225,061)
              Goldman    Sachs   International
     2019年10月2日                         TRY    191,064,239       USD     32,449,466         1,388,175
              Goldman    Sachs   International
     2019年11月4日                         TRY    191,064,239       USD     33,059,528          362,390
              Morgan    Stanley    & Co.
     2019年10月2日                         ZAR     13,894,794       USD      900,213         16,179
              International       plc
              Morgan    Stanley    & Co.
     2019年10月2日                         ZAR      334,604     USD       23,000          (932)
              International       plc
              Morgan    Stanley    & Co.
     2019年11月4日                         ZAR     13,162,410       USD      872,309         (8,452)
              International       plc
     2019年10月2日         UBS  AG              ZAR     1,929,978      USD      130,000         (2,714)
              UBS  AG                                         (1,185)
     2019年11月4日                         ZAR     1,929,978      USD      127,851
                                                      (2,916,790)
     為替予約未実現純（損失）合計                                                 　(2,582,327)
     　添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

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     通貨の説明
     AUD   －   豪ドル             MXN   －   メキシコペソ
     BRL   －   ブラジルレアル             RUB   －   ロシアルーブル
     EUR   －   ユーロ             TRY   －   トルコリラ
     GBP   －   英ポンド             USD   －   米ドル
     IDR   －   インドネシアルピア             ZAR   －   南アフリカランド
     JPY   －   日本円
     　添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

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      ４　管理会社の概況

       （１）資本金の額          （2019年10月末日現在）
        　払込済資本金の額　　11,050,010米ドル（約12億313万円）
        　発行済株式総数　　　11,050,010株（１株１米ドルの株式100,010株および額面１米ドルの優先株式
        1,095万株）
        授権株式数は、額面１米ドルの株式100万株および額面１米ドルの償還可能優先株式1,095万株に分割
        される1,195万米ドル（約13億112万円）である。
        　最近５年間における資本金の額の増減はない。
       （２）事業の内容及び営業の状況

         管理会社は、英国法に基づく非公開有限責任会社として設立されており、また、1940年米国投資顧
        問法（改正済）（以下            「投資顧問法」        という。）に基づき米国における投資顧問会社として                             米国証券
        取引委員会（以下          「SEC」    という。）      に登録され、かつ英国金融行為監督機構により授権および規制さ
        れている。管理会社は現在、機関投資家向け勘定および合同運用投資ビークルの投資顧問（または副
        顧問）を務めている。
         2019  年９月末日現在、管理会社は、約367億米ドルの運用資産を有している。
         2019  年10月末日現在、管理会社が管理会社としての地位において、10本のケイマン諸島籍ファンド
        （純資産の合計額は191,182,299,508円である。）の管理および運用を行っている。
       （３）その他

        　半期報告書提出日前６か月以内において、訴訟事件その他管理会社に重要な影響を及ぼした事実、
        および重要な影響を及ぼすと予想される事実はない。
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                                               訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
      (2）その他の訂正
         下線は訂正箇所を示します。
     第一部　証券情報

       （８）申込取扱場所
     ＜訂正前＞
                            受益証券の申込取扱場所である販売会社については、下記を
                            参照のこと。
                            三菱ＵＦＪモルガン・スタンレーＰＢ証券株式会社
                            東京都千代田区大手町一丁目９番５号
                            大手町フィナンシャルシティ                ノースタワー
                            ホームページ：https://www.pb.mufg.jp/　「外国投資信託
                            の運用報告書（全体版）および申込取扱場所」
     ＜訂正後＞

                            受益証券の申込取扱場所である販売会社については、下記を
                            参照のこと。
                                                       （注）
                            三菱ＵＦＪモルガン・スタンレーＰＢ証券株式会社
                            東京都千代田区大手町一丁目９番５号
                            大手町フィナンシャルシティ                ノースタワー
                            ホームページ：https://www.pb.mufg.jp/　「外国投資信託
                            の運用報告書（全体版）および申込取扱場所」
                            （注）三菱ＵＦＪモルガン・スタンレーＰＢ証券株式会社は、2020年
                               ６月１日付で、三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社
                               を存続会社とする吸収合併方式で、同社と合併する予定であ
                               る。当該合併後の日本における販売会社の照会先は、以下のと
                               おり変更となる予定である。以下同じ。
                                日本における販売会社の照会先：
                                三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社（代行協会
                                員）
                                東京都千代田区丸の内二丁目５番２号
     第二部　ファンド情報

     第１　ファンドの状況
      １　ファンドの性格
       （１）ファンドの目的及び基本的性格
         ①　ファンドの目的、信託金の限度額および基本的性格
     ＜訂正前＞
           　ウエスタン・アセット・オフショア・ファンド・シリーズ                                 - ＷＡ   ハイ・インカム社債ファン
           ド（マルチ・カレンシー型）（Western                      Asset    Offshore     Funds    - WA  High   Income    Corporate
           Bond   (Multi-Currency)          Fund）（以下       「 ファンド     」 または    「 サブ・トラスト        」 という。）は、ケ
           イマン諸島の法律に基づき、2010年８月11日付信託証書に従って同日付で設定されたアンブレ
           ラ・ファンドであるウエスタン・アセット・オフショア・ファンド・シリーズ（Western                                                Asset
           Offshore     Funds）（以下        「 トラスト     」 という。）のサブ・ファンドである。なお、アンブレラと
           は、１つの投資信託の下で１または複数の投資信託（サブ・ファンド）を設定できる仕組みのも
           のを指す。2019年          ７月  末日現在、トラストのサブ・ファンドは、上記のサブ・トラストを含めて
           10本である。
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                                                           EDINET提出書類
                                    ウエスタン・アセット・マネジメント・カンパニー・リミテッド(E24736)
                                               訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
                             （後　略）
     ＜訂正後＞

           　ウエスタン・アセット・オフショア・ファンド・シリーズ                                 - ＷＡ   ハイ・インカム社債ファン
           ド（マルチ・カレンシー型）（Western                      Asset    Offshore     Funds    - WA  High   Income    Corporate
           Bond   (Multi-Currency)          Fund）（以下       「 ファンド     」 または    「 サブ・トラスト        」 という。）は、ケ
           イマン諸島の法律に基づき、2010年８月11日付信託証書に従って同日付で設定されたアンブレ
           ラ・ファンドであるウエスタン・アセット・オフショア・ファンド・シリーズ（Western                                                Asset
           Offshore     Funds）（以下        「 トラスト     」 という。）のサブ・ファンドである。なお、アンブレラと
           は、１つの投資信託の下で１または複数の投資信託（サブ・ファンド）を設定できる仕組みのも
           のを指す。2019年          10月  末日現在、トラストのサブ・ファンドは、上記のサブ・トラストを含めて
           10本である。
                             （後　略）
       （５）課税上の取扱い

     ＜訂正前＞
                             （前　略）
           (A）日本
            　2019年     ８月  末日現在、日本の受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなる。
                             （後　略）
     ＜訂正後＞

                             （前　略）
           (A）日本
            　2019年     11月  末日現在、日本の受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなる。
                             （後　略）
     第三部　特別情報

     第２　その他の関係法人の概況
      １　名称、資本金の額及び事業の内容
     ＜訂正前＞
                             （前　略）
       (8 ）三菱ＵＦＪモルガン・スタンレーＰＢ証券株式会社（「                               販売会社     」 兼 「 代行協会員      」）
        ( イ）資本金の額
         　2019年７月末日現在、80億円
        ( ロ）事業の内容
         　金融商品取引法に基づき登録を行った第一種金融商品取引業者であり、有価証券の募集、売買、
         媒介およびその他金融商品取引業に関連する業務を行っている。
                             （後　略）
     ＜訂正後＞

                             （前　略）
                                     （注）
       (8 ）三菱ＵＦＪモルガン・スタンレーＰＢ証券株式会社                               （「  販売会社     」 兼 「 代行協会員      」）
        ( イ）資本金の額
         　2019年７月末日現在、80億円
        ( ロ）事業の内容
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                                                           EDINET提出書類
                                    ウエスタン・アセット・マネジメント・カンパニー・リミテッド(E24736)
                                               訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
         　金融商品取引法に基づき登録を行った第一種金融商品取引業者であり、有価証券の募集、売買、
         媒介およびその他金融商品取引業に関連する業務を行っている。
         （注）三菱ＵＦＪモルガン・スタンレーＰＢ証券株式会社は、2020年６月１日付で、三菱ＵＦＪモルガン・スタン
             レー証券株式会社を存続会社とする吸収合併方式で、同社と合併する予定である。当該合併後の商号、資本金
             の額および事業の内容は、以下のとおりである。
             三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社
             ①　資本金の額
               2019年３月末日現在、405億円
             ②　事業の内容
               金融商品取引法に基づき登録を行った第一種金融商品取引業者であり、有価証券の募集、引受、売買、媒
              介およびその他金融商品取引業に関連する業務を行っている。
                             （後　略）
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