ニッポン・オフショア・ファンズ－日興グローバル財産３分法ファンド 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | ニッポン・オフショア・ファンズ－日興グローバル財産３分法ファンド |
| カテゴリ | 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書の訂正届出書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 令和元 年 12 月 20 日
【発行者名】 ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド
（ BNY Mellon International Management Limited ）
【代表者の役職氏名】 取締役 スコット・レノン
（ Scott Lennon, Director ）
【本店の所在の場所】 ケイマン諸島、 KY1-9008 、グランド・ケイマン、ジョージ・タウン、
ホスピタル・ロード 27 、ケイマン・コーポレート・センター、
ウォーカーズ・コーポレート・リミテッド気付
（ c/o Walkers Corporate Limited, Cayman Corporate Centre,
27 Hospital Road, George Town, Grand Cayman KY1-9008,
Cayman Islands ）
【代理人の氏名又は名称】 弁護士 三 浦 健
同 廣 本 文 晴
【代理人の住所又は所在地】 東京都千代田区丸の内二丁目６番１号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
【事務連絡者氏名】 弁護士 三 浦 健
同 廣 本 文 晴
【連絡場所】 東京都千代田区丸の内二丁目６番１号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
【電話番号】 03 （ 6212 ） 8316
【届出の対象とした募集（売出）外国投資信託受益証券に係るファンドの名称】
ニッポン・オフショア・ファンズ－
日興グローバル財産３分法ファンド
（ Nippon Offshore Funds - Nikko Global Tri-Asset Fund ）
【届出の対象とした募集（売出）外国投資信託受益証券の金額】
毎月分配型および資産形成型クラスＡ受益証券 5,000 億円を上限と
する。
毎月分配型および資産形成型クラスＢ受益証券 5,000 億円を上限と
する。
【縦覧に供する場所】 該当事項なし。
1/38
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
１【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
本日、半期報告書を提出いたしましたので、 2019 年９月 30 日に提出した有価証券届出書（以下「原届出
書」といいます。）の関係情報を下表のとおり更新または追加するため、また、その他情報の更新を反映
するため本訂正届出書を提出するものです。
なお、本訂正届出書の記載事項のうち外貨数字の円換算については、直近の為替レートを用いておりま
すので、訂正前の換算レートとは異なっております。
２【訂正の内容】
（１）半期報告書の提出に伴う訂正
半期報告書を提出したことによる原届出書の訂正内容は、下記のとおりです。
*
原届出書の下記事項については、半期報告書の記載内容 と同一内容に更新または追加されます。
訂正の
原届出書 半期報告書
方法
（１）投資状況 （１）投資状況 更新
１ ファンドの
更新／
第二部 ファンド情報
運用状況
（３）運用実績 （２）運用実績
第１ ファンドの状況 追加
５ 運用状況
（４）販売及び買戻し
２ 販売及び買戻しの実績 追加
の実績
第３ ファンドの経理状況
３ ファンドの経理状況 追加
１ 財務諸表
第三部 特別情報
（２）事業の内容及び
第１ 管理会社の概況 ４ 管理会社の概況 更新
営業の状況
２ 事業の内容及び営業の概況
* 半期報告書の記載内容は、以下のとおりです。（５ 管理会社の経理の概況は、訂正内容に該当しないため
省略します。）
次へ
2/38
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
１ ファンドの運用状況
ニッポン・オフショア・ファンズ（以下「トラスト」という。）のシリーズ・トラストである日興グ
ローバル財産３分法ファンド（以下「ファンド」または「シリーズ・トラスト」という。）の運用状況
は、以下のとおりである。
（１）投資状況
（資産別および地域別の投資状況）
（ 2019 年 10 月末日現在）
国名 時価合計 投資比率
資産の種類
（発行地） （円） （％）
アイルランド 7,940,043,432 36.01
投資信託
オーストラリア 4,717,765,017 21.40
米国 2,371,159,288 10.75
株式
日本 235,619,950 1.07
スイス 218,106,018 0.99
中国 210,533,976 0.95
台湾 196,897,121 0.89
インド 147,208,196 0.67
フランス 134,408,871 0.61
香港 103,485,904 0.47
オーストラリア 92,633,705 0.42
イギリス 83,081,560 0.38
ベルギー 77,882,389 0.35
オーストリア 68,958,651 0.31
ノルウェー 66,735,526 0.30
南アフリカ 64,849,128 0.29
デンマーク 63,004,077 0.29
ポルトガル 62,672,822 0.28
イタリア 59,070,578 0.27
バーミューダ諸島 53,244,014 0.24
スウェーデン 51,877,016 0.24
アイルランド 50,583,192 0.23
韓国 36,594,273 0.17
シンガポール 659,597,854 2.99
債券
カナダ 633,128,238 2.87
ノルウェー 624,043,665 2.83
米国 548,398,641 2.49
ニュージーランド 506,413,007 2.30
ドイツ 66,965,460 0.30
ドイツ 114,006,859 0.52
中期債券
米国 12,533,209 0.06
預託証券 中国 68,208,628 0.31
小計 20,339,710,265 92.25
現金・預金・その他の資産（負債控除後） 1,708,021,253 7.75
合計
22,047,731,518 100.00
（純資産価額）
（注１）投資比率とは、ファンドの純資産価額に対する当該資産の時価の比率をいう。
3/38
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
（注２）ニッポン・オフショア・ファンズ－日興グローバル財産３分法ファンドは、ケイマン諸島の法律に基づいて設立されてい
るが、ファンド証券は円建のため、以下の金額表示は別段の記載がない限り円貨をもって行う。
（注３）本書の中で金額および比率を表示する場合、適宜の単位に四捨五入している場合がある。従って、合計の数字が一致しな
い場合がある。また、円貨への換算は、本書の中でそれに対応する数字につき所定の換算率で単純計算のうえ、必要な場
合四捨五入してある。従って、本書中の同一情報につき異なった円貨表示がなされている場合もある。
＜参考情報＞
4/38
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
（２）運用実績
① 純資産の推移
2019 年 10 月末日までの１年間における各月末の純資産の推移は、以下のとおりである。
（ⅰ）毎月分配型クラスＡ受益証券
１口当たり
純資産価額（円）
純資産価格（円）
2018 年 11 月末日 12,260,002,054 0.3854
12 月末日 11,282,183,989 0.3588
2019 年１月末日 11,627,850,992 0.3725
２月末日 11,146,456,866 0.3815
３月末日 11,110,174,989 0.3816
４月末日 11,079,119,915 0.3835
５月末日 10,529,277,446 0.3657
６月末日 10,589,135,179 0.3709
７月末日 10,564,477,244 0.3733
８月末日 10,047,486,025 0.3606
９月末日 10,030,303,427 0.3669
10 月末日 9,952,370,573 0.3748
（ⅱ）資産形成型クラスＡ受益証券
１口当たり
純資産価額（円）
純資産価格（円）
2018 年 11 月末日 3,158,072,551 1.5056
12 月末日 2,943,122,058 1.4128
2019 年１月末日 3,055,089,939 1.4787
２月末日 3,147,073,489 1.5265
３月末日 3,152,017,574 1.5392
４月末日 3,153,966,715 1.5585
５月末日 3,026,851,929 1.4985
６月末日 3,090,028,594 1.5318
７月末日 3,097,301,897 1.5543
８月末日 2,989,705,013 1.5057
９月末日 3,027,136,563 1.5360
10 月末日 3,067,769,309 1.5734
5/38
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
（ⅲ）毎月分配型クラスＢ受益証券
１口当たり
純資産価額（円）
純資産価格（円）
2018 年 11 月末日 10,479,513,940 0.3380
12 月末日 9,397,342,777 0.3142
2019 年１月末日 9,654,530,990 0.3257
２月末日 9,816,916,627 0.3330
３月末日 9,747,363,406 0.3327
４月末日 9,676,303,639 0.3338
５月末日 9,185,898,964 0.3178
６月末日 9,169,747,951 0.3218
７月末日 9,171,757,741 0.3234
８月末日 8,644,734,837 0.3121
９月末日 8,269,386,363 0.3173
10 月末日 8,248,789,536 0.3239
（ⅳ）資産形成型クラスＢ受益証券
１口当たり
純資産価額（円）
純資産価格（円）
2018 年 11 月末日 823,959,821 1.4218
12 月末日 770,853,655 1.3337
2019 年１月末日 815,623,885 1.3954
２月末日 819,949,921 1.4400
３月末日 824,246,569 1.4514
４月末日 830,789,629 1.4691
５月末日 798,510,006 1.4120
６月末日 813,867,972 1.4429
７月末日 796,990,527 1.4636
８月末日 757,876,097 1.4173
９月末日 772,831,114 1.4452
10 月末日 778,802,100 1.4799
6/38
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
＜参考情報＞
ファンドの運用実績はあくまで過去の実績であり、将来の運用成果を保証または示唆するものではない。
② 分配の推移
2019 年 10 月末日までの１年間における 1 口当たり分配金は、以下のとおりである。
（ⅰ）毎月分配型クラスＡ受益証券
計算期間 １口当たり分配金
2018 年 11 月１日～ 2019 年 10 月末日 0.0300 円
（ⅱ）資産形成型クラスＡ受益証券
該当事項なし。
（ⅲ）毎月分配型クラスＢ受益証券
計算期間 １口当たり分配金
2018 年 11 月１日～ 2019 年 10 月末日 0.0300 円
（ⅳ）資産形成型クラスＢ受益証券
該当事項なし。
7/38
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
＜参考情報＞
ファンドの運用実績はあくまで過去の実績であり、将来の運用成果を保証または示唆するものではない。
③ 収益率の推移
2019 年 10 月末日までの１年間における収益率は、以下のとおりである。
（ⅰ）毎月分配型クラスＡ受益証券
（注）
計算期間
収益率
2018 年 11 月１日～ 2019 年 10 月末日 5.86 ％
（ⅱ）資産形成型クラスＡ受益証券
（注）
計算期間
収益率
2018 年 11 月１日～ 2019 年 10 月末日 6.16 ％
（ⅲ）毎月分配型クラスＢ受益証券
（注）
計算期間
収益率
2018 年 11 月１日～ 2019 年 10 月末日 5.39 ％
（ⅳ）資産形成型クラスＢ受益証券
（注）
計算期間
収益率
2018 年 11 月１日～ 2019 年 10 月末日 5.70 ％
（注）収益率（％）＝ 100 ×（ａ－ｂ）／ｂ
ａ＝ 2019 年 10 月末日現在の１口当たり純資産価格（当該計算期間の分配金の合計額を加えた額）
ｂ＝ 2018 年 10 月末日現在の１口当たり純資産価格（分配落ちの額）
8/38
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
＜参考情報＞
ファンドの運用実績はあくまで過去の実績であり、将来の運用成果を保証または示唆するものではない。
次へ
9/38
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
２ 販売及び買戻しの実績
2019 年 10 月末日までの１年間における受益証券の販売および買戻しの実績ならびに 2019 年 10 月末日現在
の受益証券の発行済口数は、以下のとおりである。
（ⅰ）毎月分配型クラスＡ受益証券
販売口数 買戻口数 発行済口数
601,491,112 6,407,103,040 26,554,970,657
(601,491,112) (6,407,103,040) (26,554,970,657)
(注 )( )内の数は、本邦内における販売・買戻しおよび発行済口数である。以下同じ。
（ⅱ）資産形成型クラスＡ受益証券
販売口数 買戻口数 発行済口数
15,950,921 166,785,218 1,949,741,632
(15,950,921) (166,785,218) (1,949,741,632)
（ⅲ）毎月分配型クラスＢ受益証券
販売口数 買戻口数 発行済口数
884,160,000 6,755,428,798 25,468,205,367
(884,160,000) (6,755,428,798) (25,468,205,367)
（ ⅳ ） 資産形成型クラスＢ受益証券
販売口数 買戻口数 発行済口数
6,500,000 59,750,000 526,248,428
(6,500,000) (59,750,000) (526,248,428)
次へ
10/38
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
３ ファンドの経理状況
① ファンドの日本文の中間財務書類は、ルクセンブルグにおける諸法令および一般に認められた会計原則
に準拠して作成された原文（英文）の中間財務書類を日本語に翻訳したものである。ファンドの日本文
の中間財務書類は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第 76 条第４項ただし書
の規定に準拠して作成されている。
② ファンドの原文（英文）の中間財務書類は、ファンドの本国における独立監査人の監査を受けていな
い。
③ ファンドの原文（英文）の中間財務書類は、日本円で表示されている。
11/38
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
（１ ）資産及び負債の状況
ニッポン・オフショア・ファンズ
純資産計算書
2019 年９月 30 日現在
日興グローバル財産３分法ファンド （日本円で表示）
日興グローバル財産３分法ファンド
注記
日本円
資産
投資有価証券
－取得原価 21,456,364,033
－時価評価額 2.2 21,519,557,784
現預金 589,804,339
債券にかかる未収利息 2.6 34,574,868
資産合計 22,143,936,991
負債
未払管理報酬 3 18,432,315
未払販売報酬 6 9,628,284
未払販売管理報酬 3 4,917,048
未払印刷および公告費 3,993,856
未払弁護士報酬 2,008,805
未払代行協会員報酬 7 1,860,238
未払管理事務代行報酬 ▶ 1,116,269
未払専門家費用 1,097,645
未払保管報酬 5 743,973
未払受託報酬 8 201,148
その他の負債 279,943
負債合計 44,279,524
純資産総額 22,099,657,467
12/38
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
純資産額
資産形成型クラスＡ受益証券 日本円 3,027,136,563
毎月分配型クラスＡ受益証券 日本円 10,030,303,427
資産形成型クラスＢ受益証券 日本円 772,831,114
毎月分配型クラスＢ受益証券 日本円 8,269,386,363
発行済受益証券口数
資産形成型クラスＡ受益証券 1,970,812,939
毎月分配型クラスＡ受益証券 27,341,081,199
資産形成型クラスＢ受益証券 534,748,428
毎月分配型クラスＢ受益証券 26,062,788,190
１口当たり純資産価格
資産形成型クラスＡ受益証券 日本円 1.5360
毎月分配型クラスＡ受益証券 日本円 0.3669
資産形成型クラスＢ受益証券 日本円 1.4452
毎月分配型クラスＢ受益証券 日本円 0.3173
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
13/38
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニッポン・オフショア・ファンズ
運用計算書および純資産変動計算書
2019 年９月 30 日に終了した期間
日興グローバル財産３分法ファンド （日本円で表示）
日興グローバル財産３分法ファンド
注記
日本円
収益
受取配当金 2.7 880,755,291
債券にかかる利息 2.6 55,014,032
銀行利息 1,387,281
収益合計 937,156,604
費用
管理報酬 3 116,931,884
販売報酬 6 60,882,176
販売管理報酬 3 31,826,468
代行協会員報酬 7 11,801,071
管理事務代行報酬 ▶ 7,081,413
保管報酬 5 4,719,665
印刷および公告費 2,248,764
取引手数料 1,874,424
保護預り費用 1,145,353
専門家費用 1,073,036
弁護士報酬 851,352
受託報酬 8 401,362
銀行利息 333,291
その他費用 926,023
費用合計 242,096,282
投資純利益 695,060,322
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
14/38
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニッポン・オフショア・ファンズ
運用計算書および純資産変動計算書
2019 年９月 30 日に終了した期間（続き）
日興グローバル財産３分法ファンド （日本円で表示）
日興グローバル財産３分法ファンド
注記
日本円
投資純利益 695,060,322
以下にかかる実現純損益：
投資有価証券 211,581,341
外国為替 (25,218,242)
当期実現純利益 881,423,421
以下にかかる未実現評価損益の純変動：
外国為替 12,824
投資有価証券 (966,166,116)
運用による純資産の純減少 (84,729,871)
資本の変動
受益証券発行手取額 331,026,254
受益証券買戻支払額 (2,180,497,083)
資本の変動、純額 (1,849,470,829)
支払分配金 10 (799,944,371)
期首現在純資産額 24,833,802,538
期末現在純資産額 22,099,657,467
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
15/38
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニッポン・オフショア・ファンズ
統計情報
日興グローバル財産３分法ファンド
クラスＡ受益証券 クラスＢ受益証券
資産形成型 毎月分配型 資産形成型 毎月分配型
期末現在発行済受益証券口数：
2018 年３月 31 日 2,318,471,626 33,541,345,477 466,050,038 33,661,830,993
2019 年３月 31 日 2,047,888,574 29,112,298,964 567,898,428 29,300,353,444
発行受益証券口数 1,070,701 365,456,666 - 607,710,000
買戻受益証券口数 (78,146,336) (2,136,674,431) (33,150,000) (3,845,275,254)
2019 年９月 30 日 1,970,812,939 27,341,081,199 534,748,428 26,062,788,190
期末現在純資産総額： 日本円 日本円 日本円 日本円
2018 年３月 31 日 3,396,084,681 13,361,087,701 646,570,206 11,889,974,122
2019 年３月 31 日 3,152,017,574 11,110,174,989 824,246,569 9,747,363,406
2019 年９月 30 日 3,027,136,563 10,030,303,427 772,831,114 8,269,386,363
期末現在１口当たり
日本円 日本円 日本円 日本円
純資産価格：
2018 年３月 31 日 1.4648 0.3983 1.3873 0.3532
2019 年３月 31 日 1.5392 0.3816 1.4514 0.3327
2019 年９月 30 日 1.5360 0.3669 1.4452 0.3173
16/38
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニッポン・オフショア・ファンズ
財務書類に対する注記
2019 年９月 30 日現在
日興グローバル財産３分法ファンド
注記１．活動および目的
ニッポン・オフショア・ファンズ（以下「トラスト」という。）は、受託会社および管理会社
との間で締結された 2003 年 10 月 14 日付基本信託証書により設定されたオープン・エンド型のア
ンブレラ型ユニット・トラストである。
日興グローバル財産３分法ファンド（以下「シリーズ・トラスト」という。）は、ＣＩＢＣバ
ンク・アンド・トラスト・カンパニー（ケイマン）リミテッド（以下「受託会社」という。）
とＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド（以下「管理会社」とい
う。）の間で締結された基本信託証書ならびに 2005 年９月 14 日、 2015 年７月 31 日および 2016 年
９月 30 日付の補足信託証書に基づき設定されたトラストの別個のシリーズ・トラストである。
当財務書類は、シリーズ・トラストについてのみ言及している。
受益証券クラス
資産形成型クラスＡ受益証券、毎月分配型クラスＡ受益証券、資産形成型クラスＢ受益証券お
よび毎月分配型クラスＢ受益証券が発行されている。資産形成型および毎月分配型という異な
るクラスの受益証券を発行する目的は、申込手数料または条件付後払申込手数料が発生する受
益証券を、販売会社が提供できるようにするためである。クラスＡ受益証券は、購入価格の
４％を上限として申込手数料が発生する。
投資目的および方針
シリーズ・トラストの投資目的は、リスクを管理しつつ、３つの異なった資産クラス、即ち債
券、株式および不動産関連証券に投資することによって安定したリターンを達成することであ
る。投資運用会社は３つの資産クラスに対するファンドの資産配分に関して助言を得るために
日興アセットマネジメント株式会社（以下「日興アセットマネジメント」という。）を投資助
言会社に任命している。日興アセットマネジメントは、日興グローバルラップ株式会社のアド
バイスに従って、世界のマクロ経済、市場環境等の要因分析に基づいて上記資産クラスに対す
るシリーズ・トラストの資産の最適な配分に関して投資運用会社に助言を行う。資産配分は市
場環境の変化に応じて適宜変更することができる。
17/38
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
注記２．重要な会計方針
2.1 財務書類の表示
当財務書類は、投資信託に適用される、ルクセンブルグで一般的に認められている会計原則に
従い作成されている。
2.2 有価証券およびその他の資産への投資の評価
（ａ）下記（ｅ）および（ｈ）の規定に従い、証券市場において値付け、上場、取引または取
扱われている株式（クローズド・エンド型投資信託および上場投資信託の持分を含
む。）の価格に基づくすべての計算は、当該評価時点またはその直前における次の価格
を参照して行われるものとする。（Ａ）（ⅰ）該当する証券市場がアジア、オセアニア
または南北アメリカの場合は、当該株式の主要な証券取引所または証券市場の最終取引
価格、（ⅱ）該当する証券市場が欧州またはアフリカの場合は、当該株式の主要な証券
取引所または証券市場の始値、（Ｂ）（場合に応じ）最終取引価格または始値が利用可
能でない場合は、当該株式の主要な証券取引所もしくは証券市場の直近の利用可能な最
終取引価格、または管理会社および受託会社が別途決定する、当該株式の主要な証券取
引所もしくは証券市場の直近の利用可能な取引買呼値。当該価格を決定するにあたり、
管理会社および受託会社は、双方が随時決定する情報源からの電子的な価格取得を利用
しこれに依拠する権利を有するものとする。
（ｂ）下記（ｅ）および（ｈ）の規定に従い、証券市場において値付け、上場、取引または取
扱われている先物およびオプションの価格に基づくすべての計算は、次の価格を参照し
て行われるものとする。（ⅰ）該当する証券市場が南北アメリカの場合は、関係評価日
の直前の取引日における直近の清算価格、（ⅱ）該当する証券市場がアジアまたはオセ
アニアの場合は、当該評価時点またはその直前における直近の清算価格、（ⅲ）該当す
る証券市場が欧州またはアフリカの場合は、当該評価時点またはその直前における始
値。当該価格を決定するにあたり、管理会社および受託会社は、双方が随時決定する情
報源からの電子的な価格取得を利用しこれに依拠する権利を有するものとする。
（ｃ）下記（ｅ）および（ｈ）の規定に従い、証券市場において値付け、上場、取引または取
扱われている債券の価格に基づくすべての計算は、当該評価時点における直近の利用可
能な買呼値を参照して行われるものとする。
（ｄ）下記（ｅ）および（ｈ）の規定に従い、いかなる証券市場においても値付け、上場、取
引または取扱われていない投資信託の各持分の価格は、直近に公表された当該投資信託
の１口当たり純資産価格とするが、当該価格は、管理事務代行会社または当該投資信託
のために公式価格情報の決定および提供を任命された者により提供されるものとする。
18/38
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
（ｅ）純資産価額もしくは該当する建値が、上記（ａ）、（ｂ）、（ｃ）もしくは（ｄ）に規
定されるとおりに利用できなかった場合、または該当する投資対象が、（ａ）、
（ｂ）、（ｃ）、（ｄ）、（ｆ）もしくは（ｇ）に規定する投資対象でない場合、該当
する投資対象の価格は、管理会社が決定する方法により随時決定されるものとする。
（ｆ）上記（ｄ）が適用される投資信託の持分の場合を除き、市場において上場または通常取
引されていない投資対象の価格は、管理会社によって、または当該投資対象の評価を行
う資格を有すると受託会社が認める専門家によって誠実に決定される公正な推定市場価
値とする。
（ｇ）手持ち現金ならびに売掛金、前払費用および発生済で未受領の配当金の評価は、その全
額とみなして行われる。但し、全額の支払いまたは受領が行われそうになく、かかる場
合にその公正な価値を反映するため管理会社が適切とみなす割引を行った後にその評価
が行われる場合についてはこの限りではない。
（ｈ）上記の規定にかかわらず、管理会社が関連状況に鑑みて投資対象の評価の調整またはそ
の他の評価方法の使用が投資対象の公正な価値を反映するために必要となると判断した
場合、管理会社は、受託会社の同意を得た上で、かかる調整を行い、かかる方法の使用
を認めることができる。
（ｉ）シリーズ・トラストの表示通貨以外の通貨で建てられた投資対象の価格（証券または現
金のものかを問わない。）は、管理事務代行会社が関連するプレミアムまたは割引およ
び換算費用を考慮した上で当該状況において適切と判断するレート（公定レートその他
を問わない。）により、シリーズ・トラストの表示通貨に換算されるものとする。
2.3 外貨換算
日本円以外の通貨で表示される資産および負債は、当期末における実勢為替レートで日本円に
換算される。外貨で表示される取引は、取引日現在の実勢為替レートにより日本円に換算され
る。
当期の損益を決定するにあたり、外国為替換算にかかる未実現および実現利益または損失は、
運用計算書および純資産変動計算書において認識されている。
時価での組入証券の評価から生じる未実現為替差損益は、投資有価証券の評価損益にかかる未
実現純変動額に含まれる。その他の為替差損益は、運用計算書および純資産変動計算書に直接
計上される。
2.4 設立費
設立費は、完全に償却されている。
19/38
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
2.5 為替先渡契約
為替先渡契約は、満期日までの残存期間における純資産計算書の日付現在適用される先物レー
トで評価される。
為替先渡契約からの利益または損失は、運用計算書および純資産変動計算書において認識され
ている。
2.6 受取利息
受取利息は、日次ベースで発生する。
2.7 受取配当金
配当金は、当該有価証券が「配当落ち」として初めて記載された日付に収益に計上される。
注記３．管理報酬および販売管理報酬
管理会社はシリーズ・トラストの資産から、下記の料率で管理報酬を受領する権利を有する。
・純資産価額の 300 億円以下の部分については、年率 0.99 ％
・純資産価額の 300 億円超 500 億円以下の部分については、年率 0.94 ％
・純資産価額の 500 億円超 1,000 億円以下の部分については、年率 0.91 ％
・純資産価額の 1,000 億円超の部分については、年率 0.86 ％
かかる報酬は各評価日に発生し、計算され、毎月後払いで支払われる。
また、管理会社は、シリーズ・トラストの資産から、クラスＢ受益証券に帰属する純資産価額
に対して年率 0.64 ％の販売管理報酬を受領する権利を有する。上記の報酬は各評価日に発生
し、計算され、毎月後払いで支払われる。
また、管理会社は日本国内でのシリーズ・トラストの登録および受益証券または受益証券の権
利の販売に関連して管理会社が負担した費用をシリーズ・トラストの資産の中から払戻しを受
ける権利を有する。
管理会社は自己の報酬の中から投資運用会社の報酬を支払うものとする。投資運用会社はま
た、投資運用にかかるさらなる受任者の報酬を支払う責任を負う。
20/38
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
注記４．管理事務代行報酬
管理事務代行会社は、シリーズ・トラストの資産から、クラスＡ受益証券およびクラスＢ受益
証券に帰属する純資産価額に対して年率 0.06 ％の報酬を受領する権利を有する。かかる報酬
は、各評価日に発生し、計算され、毎月後払いで支払われる。
注記５．保管報酬
保管会社は、シリーズ・トラストの資産から、クラスＡ受益証券およびクラスＢ受益証券に帰
属する純資産価額に対して年率 0.04 ％の報酬を受領する権利を有する。かかる報酬は、各評価
日に発生し、計算され、取引手数料および諸費用とともに、毎月後払いで支払われる。
注記６．販売報酬
販売会社は、日本における受益証券の販売会社としての資格において、それぞれ各評価日に発
生し、計算され、毎月後払いで支払われる、以下のクラスＡ受益証券およびクラスＢ受益証券
に帰属する純資産価額に対する各年率の販売報酬を受領する権利を有する。
クラスＡ受益証券
純資産価額（単位：億円） 年率（％）
300 億円以下の部分 0.60 ％
300 億円超 500 億円以下の部分 0.65 ％
500 億円超 1,000 億円以下の部分 0.68 ％
1,000 億円超の部分 0.73 ％
クラスＢ受益証券
純資産価額（単位：億円） 年率（％）
300 億円以下の部分 0.40 ％
300 億円超 500 億円以下の部分 0.45 ％
500 億円超 1,000 億円以下の部分 0.48 ％
1,000 億円超の部分 0.53 ％
注記７．代行協会員報酬
代行協会員は、シリーズ・トラストの資産から、純資産価額に対して年率 0.10 ％の報酬を受領
する権利を有する。かかる報酬は各評価日に発生し、計算され、毎月後払いで支払われる。
21/38
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
注記８．受託報酬
受託会社は、シリーズ・トラストの資産から、純資産価額に対して年率 0.01 ％の受託報酬（た
だし最大年間報酬額は 7,500 米ドル）を受領する権利を有し、かかる報酬は、各評価日に発生
し、計算され、暦四半期ごとに後払いで支払われる。
注記９．税金
ケイマン諸島
現行のケイマン諸島における税法に基づき、シリーズ・トラストにより支払われる税金はな
い。従って、所得税に対する引当金は財務書類に計上されていない。
その他の国々
シリーズ・トラストは、その他の国々において稼得される特定の所得に対する源泉税またはそ
の他の税金を課されることがある。
購入予定者は、各国の管轄法に基づき受益証券を購入、保有および買戻す際、予想される課税
およびその他の影響を決定づけるその市民権、居住地および住居を所有する国において、法律
アドバイザーまたは税務アドバイザーに相談することが望ましい。
注記 10 ．支払分配金
2019 年９月 30 日に終了した期間中、シリーズ・トラストによって行われた分配金は以下の通りであ
る。
受益証券 10,000 口当たり支払分配金 基準日 分配落ち日 海外における支払日
毎月分配型クラスＡ受益証券
30 円 2019 年４月 15 日 2019 年４月 16 日 2019 年４月 23 日
30 円 2019 年５月 15 日 2019 年５月 16 日 2019 年５月 21 日
30 円 2019 年６月 17 日 2019 年６月 18 日 2019 年６月 21 日
30 円 2019 年７月 16 日 2019 年７月 17 日 2019 年７月 22 日
10 円 2019 年８月 16 日 2019 年８月 19 日 2019 年８月 22 日
10 円 2019 年９月 17 日 2019 年９月 18 日 2019 年９月 24 日
受益証券 10,000 口当たり支払分配金 基準日 分配落ち日 海外における支払日
毎月分配型クラスＢ受益証券
22/38
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
30 円 2019 年４月 15 日 2019 年４月 16 日 2019 年４月 23 日
30 円 2019 年５月 15 日 2019 年５月 16 日 2019 年５月 21 日
30 円 2019 年６月 17 日 2019 年６月 18 日 2019 年６月 21 日
30 円 2019 年７月 16 日 2019 年７月 17 日 2019 年７月 22 日
10 円 2019 年８月 16 日 2019 年８月 19 日 2019 年８月 22 日
10 円 2019 年９月 17 日 2019 年９月 18 日 2019 年９月 24 日
注記 11 ．為替レート
2019 年９月 30 日時点で使用された日本円に対する為替レートは以下の通りである。
通貨 為替レート 通貨 為替レート
豪ドル 72.8520 韓国ウォン 0.0900
カナダ・ドル 81.5245 ノルウェー・クローネ 11.8803
スイス・フラン 108.6801 ニュージーランド・ドル 67.5666
デンマーク・クローネ 15.7991 スウェーデン・クローナ 11.0020
ユーロ 117.9611 シンガポール・ドル 78.0527
英ポンド 132.6901 台湾ドル 3.4749
香港ドル 13.7570 米ドル 107.8649
インド・ルピー 1.5252 南アフリカ・ランド 7.1021
注記 12 ．後発事象
期末以降、シリーズ・トラストによって行われた分配金は以下の通りである。
受益証券 10,000 口当たり支払分配金 基準日 分配落ち日 海外における支払日
毎月分配型クラスＡ受益証券
10 円 2019 年 10 月 15 日 2019 年 10 月 16 日 2019 年 10 月 21 日
10 円 2019 年 11 月 15 日 2019 年 11 月 18 日 2019 年 11 月 21 日
23/38
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
毎月分配型クラスＢ受益証券
10 円 2019 年 10 月 15 日 2019 年 10 月 16 日 2019 年 10 月 21 日
10 円 2019 年 11 月 15 日 2019 年 11 月 18 日 2019 年 11 月 21 日
24/38
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
（２）投資有価証券明細表等
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券明細表
2019 年９月 30 日現在
日興グローバル財産３分法ファンド
額面／数量 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率＊
Ｉ．公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券
Ａ．株式 日本円 日本円 ％
95,200 AIA GROUP LTD 香港ドル 82,197,765 96,980,647 0.44
4,443 AIR LIQUIDE SA ユーロ 61,169,566 67,871,108 0.31
9,567 ALCON INC スイス・フラン 58,303,857 60,409,012 0.27
1,265 ALPHABET INC-CL C 米ドル 119,536,089 167,162,486 0.76
556 AMAZON.COM INC 米ドル 97,715,814 103,480,251 0.47
21,992 AMERICAN INTERNATIONAL GROUP 米ドル 128,555,582 133,220,828 0.60
8,848 ANHEUSER-BUSCH INBEV SA/NV ユーロ 88,917,549 90,521,829 0.41
25,500 ANRITSU CORP (06754) 日本円 54,699,140 54,034,500 0.24
1,642 ANTHEM INC 米ドル 55,897,573 42,098,281 0.19
5,040 APTIV PLC 米ドル 47,971,422 47,231,381 0.21
19,901 ASSA ABLOY AB-B スウェーデン・ 44,974,718 47,271,465 0.21
クローナ
7,768 ASTRAZENECA PLC 英ポンド 68,437,348 75,769,449 0.34
11,166 ATHENE HOLDING LTD CLASS A 米ドル 56,389,998 51,236,023 0.23
5,853 BAXTER INTERNATIONAL INC 米ドル 54,716,208 54,250,486 0.25
11,299 BNP PARIBAS ユーロ 59,761,891 58,911,643 0.27
11,310 BOSTON SCIENTIFIC CORP 米ドル 34,871,970 49,176,283 0.22
1,817 BROADCOM INC 米ドル 40,198,968 53,728,861 0.24
2,520 CINTAS CORP 米ドル 50,680,998 72,339,362 0.33
36,841 CLICKS GROUP LTD 南アフリカ・ 40,318,234 56,021,432 0.25
ランド
16,500 COCA-COLA HBC AG 英ポンド 63,943,416 57,756,016 0.26
10,624 COLGATE-PALMOLIVE CO 米ドル 78,154,522 83,952,818 0.38
2,133 COSTCO WHOLESALE CORP 米ドル 40,746,496 65,790,208 0.30
112,000 DELTA ELECTRONICS INC 台湾ドル 62,050,517 51,567,493 0.23
11,800 DENSO CORP (06902) 日本円 56,051,183 56,038,200 0.25
70,511 ENEL SPA ユーロ 48,353,171 56,376,395 0.26
8,303 EOG RESOURCES INC 米ドル 82,659,551 67,152,282 0.30
35,347 GALP ENERGIA SGPS SA ユーロ 71,287,848 56,977,194 0.26
10,670 HELMERICH AND PAYNE 米ドル 59,335,523 46,692,779 0.21
4,759 HONEYWELL INTERNATIONAL INC 米ドル 64,903,934 86,259,846 0.39
9,702 JPMORGAN CHASE AND CO 米ドル 94,664,078 123,194,644 0.56
32,546 LARSEN & TOURBO LTD インド・ルピー 65,121,477 73,182,314 0.33
1,251 LONZA GROUP AG -REG- スイス・フラン 37,792,856 45,886,075 0.21
9,202 MACQUARIE GROUP LIMITED 豪ドル 76,147,830 87,873,897 0.40
3,495 MASIMO CORP 米ドル 56,924,807 55,270,205 0.25
56,000 MEDIATEK INC 台湾ドル 67,121,163 71,805,301 0.32
6,408 MERCK & CO INC 米ドル 53,619,016 57,307,270 0.26
5,647 MICROCHIP TECHNOLOGY INC 米ドル 56,502,697 55,605,954 0.25
38,900 MITSUBISHI ELECTRIC CORP (06503) 日本円 54,478,626 55,724,250 0.25
2,388 NEXTERA ENERGY INC 米ドル 36,708,808 59,568,291 0.27
83,688 NOKIA OYJ ユーロ 55,064,955 45,272,669 0.20
5,580 NOVARTIS AG - REG SHS スイス・フラン 49,339,921 52,638,530 0.24
10,923 OMV AG ユーロ 62,531,192 63,715,792 0.29
5,425 PEPSICO INC 米ドル 66,034,836 79,348,685 0.36
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
25/38
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券明細表（続き）
2019 年９月 30 日現在
日興グローバル財産３分法ファンド
額面／数量 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率＊
Ｉ．公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券（続き）
Ａ．株式（続き） 日本円 日本円 ％
72,500 PING AN INSURANCE GROUP CO -H- 香港ドル 71,598,390 89,814,156 0.41
4,690 PNC FINANCIAL SERVICES GROUP 米ドル 75,824,446 71,021,414 0.32
14,964 PPL CORPORATION 米ドル 48,374,841 51,005,274 0.23
5,923 QUALCOMM INC 米ドル 57,601,347 48,957,683 0.22
3,108 RAYTHEON COMPANY 米ドル 49,578,874 65,546,952 0.30
4,720 ROYAL CARIBBEAN CRUISES LTD 米ドル 62,460,392 54,491,382 0.25
5,000 SALESFORCE.COM INC 米ドル 57,790,924 79,960,279 0.36
127,900 SHANGAI PHARMACEUTICALS-H- 香港ドル 30,810,916 24,985,149 0.11
42,228 SHRIRAM TRANSPORT FINANCE インド・ルピー 68,130,980 68,980,663 0.31
3,932 S-OIL CORPORATION 韓国ウォン 47,105,955 35,191,195 0.16
9,400 SONY CORP (06758) 日本円 49,627,736 59,661,800 0.27
5,957 SPLUNK INC 米ドル 53,068,130 75,859,623 0.34
86,000 TAIWAN SEMICONDUCTOR MANUFACT COMP 台湾ドル 60,296,984 81,284,824 0.37
21,200 TENCENT HOLDINGS LTD 香港ドル 114,747,294 96,302,153 0.44
1,509 ULTA SALON COSMETICS AND FRAGANCE 米ドル 37,148,425 39,780,546 0.18
4,351 UNION PACIFIC CORP 米ドル 60,199,308 76,353,727 0.35
10,058 VERIZON COMMUNICATIONS INC 米ドル 59,678,736 65,419,805 0.30
3,394 VERTEX PHARMACEUTICALS INC 米ドル 66,343,660 61,042,447 0.28
7,031 VESTAS WIND SYSTEMS A/S デンマーク・ 56,829,883 60,518,358 0.27
クローネ
6,807 VISA INC CLASS A SHARES 米ドル 79,508,592 127,757,175 0.58
3,874 XILINX INC 米ドル 35,400,903 40,094,508 0.18
15,421 YARA INTERNATIONAL ASA ノルウェー・ 74,215,504 71,304,029 0.32
クローネ
株式合計 4,021,195,333 4,382,005,577 19.82
Ｂ．債券 日本円 日本円 ％
1,000,000 BRITISH COLUMBIA PROV 2.70 18DEC22 カナダ・ドル 83,368,046 83,900,081 0.38
1,210,000 BRITISH COLUMBIA PROV 2.85 18JUN25 カナダ・ドル 111,254,880 104,005,928 0.47
1,440,000 BRITISH COLUMBIA PROV 3.25 18DEC21 カナダ・ドル 120,289,607 121,221,130 0.55
250,000 CANADA GOVT OF 2 01DEC51 カナダ・ドル 23,055,387 22,639,545 0.10
250,000 CANADA GOVT OF 2.25 01JUN29 カナダ・ドル 21,931,058 21,977,771 0.10
1,035,000 CANADA GOVT OF 3.5 01DEC45 カナダ・ドル 114,126,238 119,060,471 0.54
150,000 CANADA GOVT OF ▶ 01JUN41 カナダ・ドル 16,329,114 17,645,602 0.08
165,000 CANADA GOVT OF 5 01JUN37 カナダ・ドル 20,655,706 20,621,473 0.09
375,000 CANADA GOVT OF 5.75 01JUN29 WL43 カナダ・ドル 44,546,172 42,504,712 0.19
1,000,000 KFW 2 29SEP22 米ドル 108,151,104 108,900,733 0.49
1,620,000 NEW ZEALAND GOVT 3 20APR29 SER0429 ニュージー 129,440,286 128,274,783 0.58
ランド・ドル
1,200,000 NEW ZEALAND GVT 2.75 15APR25 SER425 ニュージー 89,702,340 89,172,496 0.40
ランド・ドル
1,470,000 NEW ZEALAND GVT 2.75 15APR37 SER437 ニュージー 109,414,751 119,290,764 0.54
ランド・ドル
625,000 NEW ZEALAND GVT 3.5 14APR33 SE 0433 ニュージー 53,678,698 53,779,206 0.24
ランド・ドル
1,850,000 NEW ZEALAND LOCAL GOVT 4.5 15APR27 ニュージー 152,017,056 150,536,064 0.68
ランド・ドル
2,070,000 NEW ZEALAND LOCAL GOVT FD 6 15MAY21 ニュージー 182,698,246 150,688,271 0.68
ランド・ドル
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
26/38
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券明細表（続き）
2019 年９月 30 日現在
日興グローバル財産３分法ファンド
額面／数量 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率＊
Ｉ．公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券（続き）
Ｂ．債券（続き） 日本円 日本円 ％
15,000,000 NORWAY KINGDOM 1.75 06SEP29 SER481 ノルウェー・ 187,718,972 186,641,259 0.84
クローネ
8,550,000 NORWAY KINGDOM 2 26APR28 SER 480 ノルウェー・ 108,477,879 107,825,877 0.49
クローネ
5,700,000 NORWAY KINGDOM OF 1.75% 13MAR25 ノルウェー・ 69,616,417 69,469,910 0.31
クローネ
15,000,000 NORWAY KINGDOM OF 2 24MAY23 SER 475 ノルウェー・ 182,871,392 182,622,022 0.83
クローネ
15,000,000 NORWAY KINGDOM OF 3 14MAR24 SER476 ノルウェー・ 191,908,921 191,403,753 0.87
クローネ
10,000,000 NORWAY KINGDOM OF 3.75 25MAY21 S474 ノルウェー・ 123,755,867 123,715,303 0.56
クローネ
1,600,000 PROVINCE OF ALBERTA 2.55 01JUN27 カナダ・ドル 130,853,695 134,918,413 0.61
1,000,000 PROVINCE OF ALBERTA 2.55 15DEC22 カナダ・ドル 82,826,271 83,379,955 0.38
1,000,000 PROVINCE OF ALBERTA 2.65 01SEP23 カナダ・ドル 83,482,528 83,975,083 0.38
1,770,000 SINGAPORE GVT 1.75 01FEB23 シンガポール・ドル 141,095,482 138,526,372 0.63
27,000 SINGAPORE GVT 2.25 01JUN21 シンガポール・ドル 2,475,500 2,128,712 0.02
290,000 SINGAPORE GVT 2.375 01JUL39 シンガポール・ドル 23,792,023 24,205,506 0.11
980,000 SINGAPORE GVT 2.375 01JUN25 シンガポール・ドル 78,780,667 79,360,128 0.36
650,000 SINGAPORE GVT 2.75 01APR42 シンガポール・ドル 51,951,461 57,532,678 0.26
645,000 SINGAPORE GVT 2.75 01MAR46 シンガポール・ドル 53,873,584 57,172,683 0.26
1,350,000 SINGAPORE GVT 2.750 01JUL23 シンガポール・ドル 112,769,628 109,480,682 0.50
808,000 SINGAPORE GVT 2.875 01JUL29 シンガポール・ドル 71,644,248 69,399,767 0.31
285,000 SINGAPORE GVT 2.875 01SEP30 シンガポール・ドル 24,287,411 24,647,495 0.11
475,000 SINGAPORE GVT 3 01SEP24 シンガポール・ドル 42,944,207 39,402,255 0.18
1,450,000 SINGAPORE GVT 3.125 01SEP22 シンガポール・ドル 115,883,694 117,929,881 0.53
85,000 SINGAPORE GVT 3.25 01SEP20 シンガポール・ドル 7,121,355 6,729,543 0.04
720,000 SINGAPORE GVT 3.375 01SEP33 シンガポール・ドル 66,583,143 66,595,164 0.30
838,000 SINGAPORE GVT 3.5 01MAR27 シンガポール・ドル 77,937,456 73,564,603 0.33
85,000 US T-BOND 1.50 28FEB23 米ドル 8,792,865 9,138,097 0.05
200,000 US T-BOND 3 15MAY45 米ドル 24,450,435 25,268,203 0.11
100,000 US T-BOND 3.875 15AUG40 米ドル 14,466,175 14,204,884 0.06
200,000 US T-BOND 4.5 15MAY38 米ドル 33,114,836 30,312,574 0.14
750,000 US T-NOTE 1.5 15AUG22 米ドル 79,953,314 80,655,369 0.36
1,100,000 US T-NOTE 1.5 31AUG21 米ドル 116,706,915 118,252,835 0.54
1,000,000 US T-NOTE 1.75 31JUL24 米ドル 108,052,494 108,699,199 0.49
125,000 US T-NOTE 2.25 15AUG49 米ドル 14,228,856 13,784,379 0.06
150,000 US T-NOTE 2.375 15MAY29 米ドル 17,224,291 17,148,629 0.08
650,000 US T-NOTE 2.5 15MAY46 米ドル 75,684,209 75,094,005 0.34
1,000,000 US T-NOTE 2.50 28FEB26 米ドル 113,066,727 113,506,771 0.51
330,000 US T-NOTE 2.75 15FEB28 米ドル 35,254,848 38,580,715 0.17
500,000 US T-NOTE 2.875 15MAY28 米ドル 58,984,270 59,087,653 0.27
5,000 US T-NOTE 3.375 15MAY44 米ドル 685,054 668,615 0.01
250,000 US T-NOTE 4.375 15MAY41 米ドル 32,242,179 37,966,560 0.17
債券合計 4,146,217,958 4,127,214,562 18.68
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
27/38
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券明細表（続き）
2019 年９月 30 日現在
日興グローバル財産３分法ファンド
額面／数量 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率＊
Ｉ．公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券（続き）
Ｃ．預託証券 日本円 日本円 ％
3,538 ALIBABA GROUP HOLDING SP ADR 米ドル 67,824,864 63,342,309 0.29
預託証券合計 67,824,864 63,342,309 0.29
Ｄ．中期債券 日本円 日本円 ％
175,000 IBRD 3.5 22JAN21 GMTN ニュージー 13,907,885 12,175,172 0.06
ランド・ドル
1,800,000 LANDWIRTSCH RTBK 5.375 23APR24 MTN ニュージー 157,271,804 143,132,060 0.65
ランド・ドル
中期債券合計 171,179,689 155,307,232 0.71
公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある 8,406,417,844 8,727,869,680 39.50
市場で取引されている譲渡性のある有価証券合計
Ⅱ．その他の譲渡性のある有価証券 日本円 日本円 ％
Ａ．株式 日本円 日本円 ％
7,271 PAN AMERICAN SILVER - CRV 22.02.29 米ドル - - -
株式合計 - - -
その他の譲渡性のある有価証券合計 - - -
Ⅲ．投資信託 日本円 日本円 ％
53,585,125 AMP CAPITAL GLOBAL REIT FUND 豪ドル 4,288,828,837 4,574,372,821 20.70
32,334,396 BNY MLN EMG MKT DEBT OPP USD X INC 米ドル 3,808,466,425 3,496,815,772 15.82
20,900,350 BNY MLN GBL HI YLD BD EUR X HED INC ユーロ 2,675,611,622 2,316,023,600 10.48
22,044,643 BNY MLN GLOBAL HI YLD BND USD X INC 米ドル 2,277,039,305 2,404,475,911 10.88
投資信託合計 13,049,946,189 12,791,688,104 57.88
投資有価証券合計 21,456,364,033 21,519,557,784 97.38
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
28/38
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券分類表
日興グローバル財産３分法ファンド
投資有価証券の国別および業種別分類
国名 業種 比率＊
アイルランド
トラスト、ファンドおよび類似の金融事業体 21.36
持株会社の事業 15.82
自動車、トレーラーおよびセミトレーラーの製造 0.22
37.40
オーストラリア
トラスト、ファンドおよび類似の金融事業体 20.70
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業 0.40
（他に分類されないもの）
21.10
米国
行政および防衛 ; 強制加入社会保障 3.36
コンピューター、電子・光学製品の製造 1.53
持株会社の事業 1.48
基礎的な化学薬品および医薬品の製造 0.79
本社の事業、経営コンサルタント事業 0.76
保険および年金基金以外の金融サービスに対する 0.58
その他の補助事業
電気、ガス、空調設備供給 0.50
自動車およびオートバイ以外の小売業 0.47
化学薬品および化学製品の製造 0.38
コンピューター・プログラミング、 0.36
コンサルタント業および関連事業
飲料の製造 0.36
陸上輸送およびパイプラインによる輸送 0.35
出版事業 0.34
衣服の製造 0.33
原油および天然ガスの採掘 0.30
自動車およびオートバイ以外の卸売業 0.30
他の輸送機器の製造 0.30
電気通信 0.30
水上輸送 0.25
その他の製造 0.22
専門建設事業 0.21
ヒューマンヘルス事業 0.19
他の個人向けサービス事業 0.17
治外法権機関および団体の活動 0.05
13.88
ノルウェー
行政および防衛 ; 強制加入社会保障 3.90
化学薬品および化学製品の製造 0.32
4.22
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
29/38
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券分類表（続き）
日興グローバル財産３分法ファンド
投資有価証券の国別および業種別分類（続き）
国名 業種 比率＊
シンガポール
行政および防衛 ; 強制加入社会保障 3.92
3.92
カナダ
行政および防衛 ; 強制加入社会保障 3.87
金属鉱石の採鉱 -
3.87
ニュージーランド
行政および防衛 ; 強制加入社会保障 3.13
3.13
中国
電気通信 0.44
生命保険 0.41
情報サービス活動 0.29
基礎的な化学薬品および医薬品の製造 0.11
1.25
ドイツ
その他の金融仲介機関 1.14
1.14
日本
電気機器の製造 0.49
コンピューター、電子・光学製品の製造 0.27
自動車、トレーラーおよびセミトレーラーの製造 0.26
1.02
スイス
基礎的な化学薬品および医薬品の製造 0.45
その他の製造 0.27
飲料の製造 0.26
0.98
台湾
コンピューター、電子・光学製品の製造 0.69
電気機器の製造 0.24
0.93
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
30/38
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券分類表（続き）
日興グローバル財産３分法ファンド
投資有価証券の国別および業種別分類（続き）
国名 業種 比率＊
インド
土木工学 0.33
持株会社の事業 0.31
0.64
フランス
化学薬品および化学製品の製造 0.31
その他の金融仲介機関 0.27
0.58
香港
持株会社の事業 0.44
0.44
ベルギー
本社の事業、経営コンサルタント事業 0.41
0.41
イギリス
本社の事業、経営コンサルタント事業 0.34
0.34
オーストリア
原油および天然ガスの採掘 0.29
0.29
デンマーク
電気、ガス、空調設備供給 0.27
0.27
ポルトガル
原油および天然ガスの採掘 0.26
0.26
イタリア
電気、ガス、空調設備供給 0.26
0.26
南アフリカ
自動車およびオートバイ以外の卸売業 0.25
0.25
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
31/38
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券分類表（続き）
日興グローバル財産３分法ファンド
投資有価証券の国別および業種別分類（続き）
国名 業種 比率＊
バミューダ
持株会社の事業 0.23
0.23
スウェーデン
機械装置設備以外の組立金属製品の製造 0.21
0.21
フィンランド
コンピューター、電子・光学製品の製造 0.20
0.20
韓国
化学薬品および化学製品の製造 0.16
0.16
投資有価証券合計 97.38
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
次へ
32/38
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
４ 管理会社の概況
（１）資本金の額
2018 年 12 月末日現在、管理会社の資本金の額は 246,310 円（全額払込済）、授権株式総数は、普通株式
450,000 株および償還可能優先株式 450,000 株、発行済株式数は、普通株式 1,000 株および償還可能優先株
式 1,000 株、純資産の額は約 75 億円である。
（２）事業の内容及び営業の状況
管理会社の事業の目的は、あらゆる種類の金融、商取引およびトレーディング業務ならびに銀行およ
び信託業務を遂行し、引受け、また、これらの目的のいずれかに関連して差支えなく行うことのできる
ようなその他の業務を営むことを含む。
2019 年９月末日現在、管理会社は、下記の投資信託の管理および運用を行っている。
国別（設立国） 種類別 本数 純資産額の合計
オープン・エンド型
ケイマン諸島籍 19 518,503,736,379 円
契約型投資信託
（３）その他
半期報告書提出前６か月以内において、訴訟事件その他管理会社に重要な影響を与えた事実、または
与えると予想される事実はない。
次へ
33/38
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
（２）その他の訂正
※下線または傍線の部分は訂正箇所を示します。
第二部 ファンド情報
第１ ファンドの状況
１ ファンドの性格
（３）ファンドの仕組み
① ファンドの仕組み
＜訂正前＞
（注）ＢＮＹメロン・グループの３社が統合し、 2018 年２月１日から業務を開始した運用会社（ 2019 年１月２日を効力発生日と
してメロン・インベストメンツ・コーポレーションに社名変更）である。以下同じ。
34/38
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
＜訂正後＞
（注１） 2020 年４月１日をもって、商号を「ＢＮＹメロン・インベストメント・マネジメント・ジャパン株式会社」に変更する
予定である。以下同じ。
（注 ２ ）ＢＮＹメロン・グループの３社が統合し、 2018 年２月１日から業務を開始した運用会社（ 2019 年１月２日を効力発生日
としてメロン・インベストメンツ・コーポレーションに社名変更）である。以下同じ。
35/38
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
４ 手数料等及び税金
（４）その他の手数料等
（ｂ）投資先ファンドの報酬および費用
＜訂正前＞
ファンドは、組入投資信託の資産から支払われることがあるすべての報酬および費用（組入投資信
託の受託会社、管理会社、投資顧問会社および他の関係法人に支払うべき報酬および費用を含む。）
（注）
（上限年率 1.00 ％ ）を間接的に負担する。この他にも投資先ファンドには比率に割り戻すことが
できない報酬・費用等が課されているものがある。（なお、各組入投資信託がさらに投資するファン
ドにおいても管理報酬等が発生する。しかし、これら投資先ファンドは、これら管理報酬等について
開示していない。このため、その管理報酬等を事前に計算することができないので、その額や計算方
法を記載していない。）
（注）上限年率は 2019 年 ７ 月末日現在の情報に基づくものである。
上記手数料等の合計額については、投資者の皆様がファンドを保有される期間等に応じて異なるの
で、表示することができない。
＜訂正後＞
ファンドは、組入投資信託の資産から支払われることがあるすべての報酬および費用（組入投資信
託の受託会社、管理会社、投資顧問会社および他の関係法人に支払うべき報酬および費用を含む。）
（注）
（上限年率 1.00 ％ ）を間接的に負担する。この他にも投資先ファンドには比率に割り戻すことが
できない報酬・費用等が課されているものがある。（なお、各組入投資信託がさらに投資するファン
ドにおいても管理報酬等が発生する。しかし、これら投資先ファンドは、これら管理報酬等について
開示していない。このため、その管理報酬等を事前に計算することができないので、その額や計算方
法を記載していない。）
（注）上限年率は 2019 年 10 月末日現在の情報に基づくものである。
上記手数料等の合計額については、投資者の皆様がファンドを保有される期間等に応じて異なるの
で、表示することができない。
（５）課税上の取扱い
＜訂正前＞
（Ａ）日本
2019 年 ８ 月末日現在、日本の受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなる。
Ⅰ ファンドが税法上公募外国公社債投資信託である場合
（後略）
＜訂正後＞
（Ａ）日本
2019 年 11 月末日現在、日本の受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなる。
Ⅰ ファンドが税法上公募外国公社債投資信託である場合
（後略）
36/38
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
５ 運用状況
（２）投資資産
＜訂正前＞
（前略）
＜参考情報＞
37/38
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
＜訂正後＞
（前略）
＜参考情報＞
38/38
