呉羽観光株式会社 有価証券報告書 第61期(平成30年10月1日－令和1年9月30日)

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                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
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     【表紙】
      【提出書類】                    有価証券報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条第１項
      【提出先】                    北陸財務局長
      【提出日】                    2019年12月18日
      【事業年度】                    第61期（自　2018年10月１日　至　2019年９月30日）
      【会社名】                    呉羽観光株式会社
      【英訳名】                    Kureha    Sightseeing      Co.,   Ltd.
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長　　久和　進
      【本店の所在の場所】                    富山県富山市三熊19番地２号
      【電話番号】                    富山（０７６）４３４－２１００（代表）
      【事務連絡者氏名】                    総務部長　水野　博之
      【最寄りの連絡場所】                    富山県富山市三熊19番地２号
      【電話番号】                    富山（０７６）４３４－２１００（代表）
      【事務連絡者氏名】                    総務部長　水野　博之
      【縦覧に供する場所】                    該当事項なし
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     第一部【企業情報】
     第１【企業の概況】
      １【主要な経営指標等の推移】
             回次            第57期        第58期        第59期        第60期        第61期
            決算年月            2015年９月        2016年９月        2017年９月        2018年９月        2019年９月
     売上高（営業収入）             （千円）       739,963        750,398        754,049        720,647        752,225
     経常利益又は経常損失
                  （千円）        13,125        8,081       11,478       △ 5,355       21,470
     （△）
     当期純利益又は当期純損失
                  （千円）        11,720        4,522        8,271       △ 8,128       24,373
     （△）
     持分法を適用した場合の投
                  （千円）          －        －        －        －        －
     資利益
                  （千円）       450,000        450,000        450,000        450,000        100,000
     資本金
                   （株）        9,000        9,000        9,000        9,000        9,000
     発行済株式総数
                  （千円）       738,538        730,266        742,161        735,047        741,397
     純資産額
                  （千円）      3,655,329        3,627,995        3,642,422        3,586,825        3,570,939
     総資産額
                   （円）       82,059        81,140        82,462        81,671        82,377
     １株当たり純資産額
                            －        －        －        －        －
     １株当たり配当額
                   （円）
     （内１株当たり中間配当
                           （ － ）      （ － ）      （ － ）      （ － ）      （ － ）
     額）
     １株当たり当期純利益又は
                   （円）        1,302         502        919       △ 903       2,708
     当期純損失（△）
     潜在株式調整後１株当たり
                   （円）         －        －        －        －        －
     当期純利益
                   （％）        20.2        20.1        20.4        20.5        20.8
     自己資本比率
                   （％）         1.6        0.6        1.1       △ 1.1        3.2
     自己資本利益率
                   （倍）         －        －        －        －        －
     株価収益率
                   （％）         －        －        －        －        －
     配当性向
     営業活動によるキャッ
                  （千円）        25,804        50,741        51,688       △ 14,315        45,110
     シュ・フロー
     投資活動によるキャッ
                  （千円）       △ 29,809       △ 46,354       △ 56,721       △ 39,888        2,009
     シュ・フロー
     財務活動によるキャッ
                  （千円）          －        －        －        －        －
     シュ・フロー
     現金及び現金同等物の期末
                  （千円）       271,011        275,399        270,366        216,161        263,282
     残高
                            43        45        46        45        47
     従業員数
                   （人）
     （外、平均臨時雇用者数）                      （ 61 ）      （ 59 ）      （ 64 ）      （ 65 ）      （ 64 ）
                   （％）         －        －        －        －        －
     株主総利回り
     （比較指標：－）             （％）         ( － )      ( － )      ( － )      ( － )      ( － )
                   （円）         －        －        －        －        －
     最高株価
                   （円）         －        －        －        －        －
     最低株価
      （注）１．当社は連結財務諸表を作成していないので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記載を
           しておりません。
         ２．売上高には消費税等は含まれておりません。
         ３．潜在株式調整後１株当たり当期純利益は、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
         ４．株主総利回り、比較指標、最高株価及び最低株価については、当社株式は非上場でありますので記載してお
           りません。
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      ２【沿革】
        1959年11月        ゴルフ場等の経営を目的として、資本金150,000千円をもって設立
        1960年４月        増資により資本金300,000千円になる
        1960年10月        18ホールズのゴルフ場、呉羽カントリークラブを開場
        1963年６月        増資により資本金450,000千円になる
        1972年７月        ９ホール増設　27ホールズになる
        1975年10月        ９ホール増設　36ホールズになる
        2019年２月        減資により資本金100,000千円になる
      ３【事業の内容】

       　当社の主な事業はゴルフ場の経営であり、当社の一定株数以上の株主及び会社の定める保証金の納入者をもって呉
       羽カントリークラブを組織し、会員制を採用しています。即ち、法人会員（株式12株以上所有する法人）、個人会員
       （株式６株以上所有する個人）、平日会員（株式３株以上所有する個人）、保証金会員（法人保証金会員、個人保証
       金会員、平日保証金会員、家族保証金会員）に分け、他にビジターの入場も許可しております。
       　ゴルフ場としては、36ホールズのゴルフ場及びクラブハウスを建設し、クラブ会員及び会員紹介者の使用に供して
       おります。又、芝草に関する専門的なメンテナンス技術を活かす関連事業を環境緑化部にて行なっております。
       (イ）経営組織の概要

       (ロ）クラブ組織の概要





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      ４【関係会社の状況】
       　該当事項はありません。
      ５【従業員の状況】

       (1）提出会社の状況
                                                   2019年９月30日現在
          従業員数              平均年齢             平均勤続年数              平均年間給与

          47人（64人）              46才10ヵ月              11年10ヵ月              3,792,557円
      （注）１．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数は、年間の平均人員を（　）外数で記載しております。
         ２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
         ３.  当社は、ゴルフ場事業及びこれに付帯する業務の単一セグメントであるため、セグメント別の記載はしてお
           りません。
       (2）労働組合の状況

        　該当事項はありません。
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     第２【事業の状況】
      １【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
       　文中の将来に関する事項は、当事業年度末日（2019年９月30日）現在において当社が判断したものであります。
       （1）経営方針
       　当社は、会員制クラブとして会員の皆様が安心・快適にクラブライフを享受できるクラブ環境の維持及び発展に努
       めております。また、次代を見据えたジュニア育成や地域社会貢献活動への積極的な取り組みを通じて、地域ととも
       に成長できる企業を目指しております。
       （2）経営環境及び対処すべき課題等

       　当業界におきましては、団塊の世代を中心としたシニア層のプレーニーズに大きく依存しているために、少子高齢
       化社会の進行とともにゴルフ人口が減少し、さらにセルフプレー化の広がりによる低価格傾向が継続するなど、依然
       として厳しい経営環境が続いております。
       　これに対し、若年層や女性ゴルファーの育成・開拓による新たな需要創出が喫緊の課題であり、またゴルフ場利用
       税の廃止に向けた陳情活動の継続実施も進めております。
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      ２【事業等のリスク】
       　当社の営業成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性のある事項には、次のようなものがあります。
       　なお、文中における将来に関する事項は、当事業年度末日（2019年９月30日）現在において判断したものでありま
       す。
       シニアプレーヤーの問題点

       　現在、ゴルフ業界は団塊の世代を中心としたシニア層に支えられている所が多く見られます。ここ数年後にはこの
       世代のプレー回数が少なくなり、業績に大きな影響を及ぼす可能性があります。ゴルフの活性化を図るため、プレー
       ヤーのニーズに答え、女性プレーヤーの拡大、ジュニア育成及び会員の若返りが急務であり、これらがスムーズに実
       行されなかった場合、業績と財政に大きな影響を及ぼす可能性があります。
       保証金返還について

       　日本の経済は、海外経済の減速の影響がみられるものの、雇用・所得環境の改善を背景に個人消費が底堅く推移す
       るなど緩やかな増加が続きました。しかしながら、当ゴルフ業界におきましてはゴルフ人口の減少から会員権相場が
       低迷しており、高齢等によりプレーをされなくなった会員からの保証金返還請求が増えつつあります。今後これらの
       返還請求が一度にあった場合、自己資金が不足する可能性があります。
      ３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

       業績等の概要
       (1）業績
        　当事業年度のわが国経済は、海外経済の減速の影響がみられるものの、雇用・所得環境の改善を背景に個人消費
        が底堅く推移するなど緩やかな増加が続きました。一方海外政治経済情勢の不透明感が、企業の業況や投資判断を
        慎重化させる可能性があります。
        　当業界におきましては、団塊の世代を中心としたシニア層のプレーニーズに大きく依存する状況が続いておりま
        すが、少子高齢化社会の進行とともにゴルフ人口の先細りが懸念されております。セルフプレー化が加速するなど
        いまだ低価格傾向が継続し、依然として厳しい経営環境が続いております。若年層や女性ゴルファーの育成・開拓
        による新たな需要創出に加え、良好な雇用情勢の下、キャディーの人員不足が喫緊の課題であります。また、一層
        安価でプレーをできるようにゴルフ場利用税の廃止に向けた陳情活動の継続実施も進めております。
        　当社は、ゴルフ場事業及びこれに付帯する業務の単一セグメントであるため、種類別の業績を記載しておりま
        す。
        　当事業年度の業績を種類別に見ますと次のとおりであります。
        　会員収入におきましては、名義登録料の増収により、売上高は前事業年度に比し251千円（0.2％）増の142,549
        千円となりました。
        　ゴルフ場収入におきましては、暖冬の影響で冬季間（12月～３月）の営業日数が増えたこと、ゴルフシーズン中
        の積極的な営業活動や各種競技大会の誘致など行い、当事業年度の入場者数は42,166名（前事業年度比2,472名
        増、6.2％増）となりました。売上高は前事業年度に比し32,033千円（6.1％）増の555,541千円となりました。
        　食堂等収入におきましては、売上高は前事業年度に比し707千円（1.3％）減の54,133千円となりました。
        　この結果、営業収入は前事業年度に比し31,577千円（4.4％）増の752,225千円となりました。他方営業費用は、
        徹底したコスト削減など合理化を進めましたが、入場者増による費用の増加等により、前事業年度に比し6,094千
        円（0.8％）増の734,206千円となり、営業利益は18,018千円（前事業年度は7,464千円の営業損失）、営業外収益
        4,063千円、営業外費用611千円を加減して、経常利益は21,470千円（前事業年度は5,355千円の経常損失）、当期
        純利益は24,373千円（前事業年度は8,128千円の当期純損失）となりました。
       (2）キャッシュ・フロー

        　当事業年度における現金及び現金同等物（以下「資金」）は、営業活動により45,110千円増加し、投資活動によ
        り得た2,009千円の結果、前事業年度末に比べ47,120千円増加し、当事業年度末残高は263,282千円（前事業年度末
        比21.7％増）となりました。
        （営業活動によるキャッシュ・フロー）

        　当事業年度において、営業活動により得られた資金は45,110千円（前事業年度は14,315千円の支出）となりまし
        た。これは主に税引前当期純利益24,990千円、固定資産の減価償却費48,299千円、退職給付引当金の減少2,090千
        円、売上債権の増加3,118千円、仕入債務の減少6,997千円、預り保証金の減少17,100千円等によるものでありま
        す。
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        （投資活動によるキャッシュ・フロー）
        　当事業年度において、投資活動により得た資金は2,009千円（前事業年度末は39,888千円の支出）となりまし
        た。
        　これは定期預金の預入20,000千円、定期預金の払戻20,000千円、有形固定資産の取得28,258千円、投資有価証券
        の取得7,968千円、投資有価証券の売却44,532千円等によるものであります。
        （財務活動によるキャッシュ・フロー）

        　当事業年度において財務活動を行なっていないため該当事項はありません。
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       生産、受注及び販売の実績
       (1）販売実績
                               第61期
             種類別              （自　2018年10月１日                    前年同期比（％）
                            至　2019年９月30日）
     会員

      年会費等（千円）                            102,149                   99.8
      名義登録料（千円）                            40,400                  101.0
           小計（千円）                       142,549                   100.2

     ゴルフ場

      グリーンフィ（千円）                            116,743                   109.3
      キャディフィ（千円）                            224,286                   107.0

      附帯収入（千円）                            214,511                   103.5
           小計（千円）                       555,541                   106.1

     食堂等

      食堂収入（千円）                            32,590                  100.5
      売店収入（千円）                            21,543                   96.0
           小計（千円）                        54,133                   98.7

           合計（千円）                       752,225                   104.4

      （注）１．金額は販売価格によっております。
         ２．上記の金額には消費税等は含まれておりません。
         ３.  当社は、ゴルフ場事業及びこれに付帯する業務の単一セグメントであるため、セグメント別の記載はしてお
           りません。
       (2）入場者実績

                               第61期
             区分別              （自　2018年10月１日                    前年同期比（％）
                            至　2019年９月30日）
     メンバー（人）                            15,527                   106.9

     ビジター（人）                            26,639                   105.8
           合計（人）                      42,166                   106.2

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       (3）主要料金表
                  区分                           金額（円）
     年会費

      法人・個人会員                                               48,000

      平日・家族会員                                               30,000

     ロッカーフィ（年間）                                                12,000
     名義登録料

      法人会員                                              300,000

      個人会員                                              500,000

      平日会員                                              250,000

      家族会員                                              200,000

     グリーンフィ

      メンバーグリーンフィ                                               1,000

      ビジターグリーンフィ

       平日                                              12,000

       土曜                                              17,000

       日・祝日                                              17,000

     キャディフィ                                                4,000
      （注）　上記金額には、消費税等は含まれておりません。
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       財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
       (1）財政状態の分析
        （流動資産）
        　当事業年度末における流動資産の残高は、349,994千円（前事業年度末298,189千円）となり、51,805千円増加し
        ました。主な要因は現金及び預金の増加47,120千円、貯蔵品の増加1,874千円、営業未収入金の増加3,118千円等に
        よるものであります。
        （固定資産）

        　当事業年度末における固定資産の残高は3,220,945千円（前事業年度末3,288,636千円）となり、67,691千円減少
        しました。主な要因は有形固定資産の取得28,258千円、無形固定資産の取得5,700千円、減価償却費48,299千円
        （有形固定資産45,985千円、無形固定資産2,314千円）、投資有価証券の減少54,054千円等によるものでありま
        す。
        （流動負債）

        　当事業年度末における流動負債の残高は114,365千円（前事業年度末114,604千円）となり、238千円減少しまし
        た。主な要因は未払金の減少2,333千円、未払法人税等の減少1,908千円、預り金の増加4,358千円等によるもので
        あります。
        （固定負債）

        　当事業年度末における固定負債の残高は、2,715,176千円（前事業年度末2,737,172千円）となり、21,996千円減
        少しました。主な要因は預り保証金の減少17,100千円、繰延税金負債の減少2,805千円、退職給付引当金の減少
        2,090千円によるものであります。
        （純資産の部）

        　当事業年度末における純資産の残高は741,397千円（前事業年度末735,047千円）となり、6,349千円増加しまし
        た。この要因は繰越利益剰余金の増加24,373千円、その他有価証券評価差額金の減少18,024千円によるものであり
        ます。
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       (2）経営成績の分析
        （売上高）（営業収入）
        　売上高につきましては、会員収入は名義登録料の増収により、前事業年度に比し251千円（0.2％）の増収、ゴル
        フ場収入では入場者数が増加したことで32,033千円（6.1％）の増収、食堂等収入は707千円（1.3％）の減収、こ
        の結果営業収入は前事業年度に比し31,577千円（4.4％）増収の752,225千円となりました。
        （営業費用）

        　営業費用につきましては、徹底したコスト削減など合理化を進めましたが、入場者増による費用の増加等によ
        り、前事業年度に比し6,094千円（0.8％）増の734,206千円となりました。
        （営業利益）

        　営業利益につきましては、営業収入は31,577千円増の752,225千円、営業費用は6,094千円増の734,206千円、こ
        の結果、営業利益は18,018千円（前事業年度は7,464千円の営業損失）となりました。
        （経常利益）

        　経常利益につきましては、営業利益18,018千円に営業外収益4,063千円、営業外費用611千円を加減して21,470千
        円（前事業年度は5,355千円の経常損失）となりました。
        （当期純利益）

        　当期純損失につきましては、経常利益21,470千円に、特別利益9,884千円、特別損失6,364千円を加減して、税引
        前当期純利益は24,990千円、法人税、住民税及び事業税616千円を含めて、当期純利益は24,373千円（前事業年度
        は当期純損失8,128千円）となりました。
       (3）キャッシュ・フローの分析

        １．キャッシュ・フロー計算書に係る分析
        　当事業年度におけるキャッシュ・フローの分析につきましては、「第２　事業の状況　３　経営者による財政状
        態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析　業績等の概要　(2）キャッシュ・フロー」に記載のとおりで
        あります。
        ２．資金需要の主な内容

        　当社の資金需要は主に大きく分けて運転資金需要と設備資金需要があります。
        　運転資金需要の主なものは人件費、仕入れ及び一般管理費等営業費用によるものであります。また、設備資金需
        要の主なものはコースの補修改修の費用、建物や構築物等固定資産の購入と修繕によるものであります。
        ３．財務政策

        　当社は運転資金につきましては、内部資金より充当しております。また、設備資金につきましては、設備投資計
        画に基づき、運転資金同様内部資金より充当しております。
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      ４【経営上の重要な契約等】
       　該当事項はありません。
      ５【研究開発活動】

       　該当事項はありません。
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     第３【設備の状況】
      １【設備投資等の概要】
       　当期の設備投資は、維持更新等を中心に28百万円実施いたしました。
       　主な投資は、建物6百万円、構築物10百万円（コース内排水設備及びカート通路）、機械及び装置4百万円、車両運
       搬具6百万円（乗用カート他）等であります。
       （注）　上記金額には、消費税等は含まれておりません。
      ２【主要な設備の状況】

       　当社の主要な設備は、以下のとおりであります。
                                    帳簿価額
        事業所名                                               従業員数
                設備の内容       建物及び構              土地
        （所在地）                       コース             その他       合計      （人）
                       築物             （千円）
                              （千円）             （千円）      （千円）
                        （千円）            (面積千㎡)
                                    1,411,887
     本社                                                     47
                ゴルフ場        489,899      965,390      （1,302）      298,384     3,165,561
     （富山県富山市）                                                    （64）
                                      〔27〕
      （注）１．帳簿価額のその他の内訳は、機械及び装置31,271千円、車両運搬具18,149千円、工具、器具及び備品87,152
           千円、立木161,810千円であります。なお上記金額には消費税等は含まれておりません。
         ２．土地の〔　〕は、貸借している土地の面積で外書であります。
         ３．従業員数の（　）は、平均臨時従業員数で外書であります。
         ４.  当社は、ゴルフ場事業及びこれに付帯する業務の単一セグメントであるため、セグメント別の記載はしてお
           りません。
      ３【設備の新設、除却等の計画】

       　該当事項はありません。
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     第４【提出会社の状況】
      １【株式等の状況】
       （１）【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                  種類                       発行可能株式総数（株）
                 普通株式                                    12,000
                  計                                  12,000

        ②【発行済株式】

              事業年度末現在発行数                        上場金融商品取引所名
                         提出日現在発行数（株）
        種類         （株）                     又は登録認可金融商品                内容
                          （2019年12月18日）
              （2019年９月30日）                        取引業協会名
                                                  当社は単元株制度を採
     普通株式              9,000            9,000     該当なし
                                                  用しておりません。
        計           9,000            9,000          －            －
      （注）　当社の株式を譲渡により取得するには、取締役会の承認を要する旨定款に定めております。
       （２）【新株予約権等の状況】

        ①【ストックオプション制度の内容】
          　該当事項はありません。
        ②【ライツプランの内容】

          　該当事項はありません。
        ③【その他の新株予約権等の状況】

          　該当事項はありません。
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       （３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
          　該当事項はありません。
       （４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

                発行済株式総
                       発行済株式総        資本金増減額        資本金残高       資本準備金増        資本準備金残
        年月日       数増減数
                       数残高（株）         （千円）        （千円）      減額（千円）        高（千円）
                 （株）
     2019年２月１日
                     －      9,000      △350,000         100,000          －      7,500
     （注）
      （注）2018年12月12日開催の第60期定時株主総会における資本金の額の減少決議に基づくその他資本剰余金への振替で
         あり、減資割合は77.7％であります。
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       （５）【所有者別状況】
                                                   2019年９月30日現在
                               株式の状況
       区分                             外国法人等                   端株の状況
           政府及び地            金融商品     その他の法
                 金融機関                           個人その他       計
           方公共団体            取引業者     人
                                  個人以外      個人
     株主数（人）
               3      5     －     114      －      －     990    1,112       －
     所有株式数
               72     279      －    2,741       －      －    5,908      9,000
     （株）
     所有株式数の
              0.8      3.1      －    30.4       －      －    65.6     100.0       －
     割合（％）
       （６）【大株主の状況】

                                                   2019年９月30日現在
                                                   発行済株式（自己株

                                                   式を除く。）の総数
                                         所有株式数（株）
          氏名又は名称                    住所
                                                   に対する所有株式数
                                                   の割合（％）
                      富山市牛島町15－1                        360          4.0

     北陸電力株式会社
                      富山市堤町通り1－2－26                        150          1.7
     株式会社北陸銀行
                      富山市牛島町10－18                        120          1.3
     北日本放送株式会社
                      高岡市伏木湊町5－1                        113          1.2
     伏木海陸運送株式会社
                      東京都千代田区神田和泉町１                         96          1.1
     ＹＫＫ株式会社
                      富山市下番30                         78          0.9
     立山科学工業株式会社
                      富山市桜町1－1－36                         75          0.8
     富山地方鉄道株式会社
                      富山市不二越本町1－1－1                         60          0.7
     株式会社不二越
                      富山市八町3309                         54          0.6
     富山通運株式会社
                      富山市西町5-1                         51          0.6
     株式会社富山第一銀行
                              －               1,157           12.9
             計
                                 16/52









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       （７）【議決権の状況】
        ①【発行済株式】
                                                   2019年９月30日現在
              区分              株式数（株）           議決権の数（個）               内容

     無議決権株式                         －            －            －
     議決権制限株式（自己株式等）                         －            －            －

     議決権制限株式（その他）                         －            －            －

     完全議決権株式（自己株式等）                         －            －            －

                          普通株式
     完全議決権株式（その他）                                                 －
                              9,000            9,000
     端株                         －            －            －
     発行済株式総数                         9,000            －            －

     総株主の議決権                         －           9,000            －

        ②【自己株式等】

                                                   2019年９月30日現在
                                                    発行済株式総数に

     所有者の氏名又は                   自己名義所有株式         他人名義所有株式         所有株式数の合計
                所有者の住所                                    対する所有株式数
     名称                   数（株）         数（株）            （株）
                                                    の割合（％）
         －         －         －         －         －         －

         計         －         －         －         －         －

      ２【自己株式の取得等の状況】

        【株式の種類等】　該当事項はありません。
       （１）【株主総会決議による取得の状況】
          　該当事項はありません。
       （２）【取締役会決議による取得の状況】

          　該当事項はありません。
       （３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

          　該当事項はありません。
       （４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

          　該当事項はありません。
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      ３【配当政策】
       　当社の株主は一定の条件の下でその所有株式数に応じて、会社が経営する呉羽カントリークラブの会員権を取得す
       る資格を有しておりますが、経営努力に基づくゴルフ場施設及びサービスの内容の充実により株主に利益還元を図る
       基本方針のもと、利益配当を行なっておりません。なお、利益留保についてはゴルフ場施設の充実に活用することと
       しております。
       　なお、当社の剰余金配当の決定機関は、株主総会であります。
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      ４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
       （１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
        (1）コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
         　当社は、企業価値の向上を図り、株主及び会員に対して経営の透明性、信頼性を高めるため、より健全な経営
         体制の確立に努めております。
         　当社は株主を主たる会員制のゴルフ場、呉羽カントリークラブを経営しており、経営努力に基づくゴルフ場施
         設、及びサービスの内容の充実により、利益還元を図ることを基本方針に掲げております。
         　当社のコーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方は、この基本方針の実現を目的としており、ゴルフ
         場経営の変化に迅速に対応できる組織体制造りと、内部統制体制の構築に努めております。また、会員で組織す
         る理事会と協調し、会員からの意見も経営に反映させており、同時に、会社の経営状況を会員に開示して、経営
         の透明化を図っております。
        (2）会社の機関について

         ①　会社の機関について
          　当社は監査役制度を採用しており、2019年12月18日現在、取締役は18名（うち社外取締役16名）、監査役は
          ３名（社外監査役）であります。監査役は取締役会及び重要な会議に出席し意見を述べるとともに、経営方針
          の決定経過及び業務執行を監視しております。
         ②　会社の機関の内容及び内部統制システム整備の状況

          　当社の内部統制システムといたしましては、経営管理は理事会からの意見も取り入れ、取締役会を中心に営
          業推進会議で営業方針を試案し、取締役会の承認後、キャップ会議で具体的対策を決定し実行いたします。
          　ゴルフ場の運営管理は理事会を意思決定機関として、取締役会と協調しながら諮問機関に12の委員会を設置

          し、ゴルフ場運営が円滑に図れるよう実施いたしております。
          　当社の機関及び組織体制は次の通りです。

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        (3）リスク管理体制の整備状況
         　当社のリスク管理体制としては、取締役会と理事会が中心となり、社外の見識者からの意見も聞き、経営管
         理、運営管理、その他業務全体のリスクに迅速に対応できるような体制の強化に努め、会員が快適なクラブライ
         フを堪能して頂けるよう、経営の更なる健全化に努めております。
        (4）役員報酬

         　当事業年度における当社の取締役及び監査役に対する報酬は次の通りであります。
            取締役　　13,710千円（社内取締役２名）
            監査役　　　　－千円
            （注）　株主総会決議による報酬　取締役　年額                       30,000千円以内
                             監査役　年額　5,000千円以内
        (5）取締役の定数

         　当社の取締役は20名以内とする旨定款に定めております。
        (6）取締役選任決議の決議要件

         　当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株
         主が出席した株主総会で、その議決権の過半数をもって行う旨定款で定めております。また取締役の選任決議は
         累積投票によらない旨も定款に定めております。
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       （２）【役員の状況】
        ①役員一覧
        男性21名　女性－名　（役員のうち女性の比率－％）
                                                          所有
                                                         株式数
          役職名          氏名       生年月日                          任期
                                          略歴
                                                         （株）
                                  2010年４月      北陸電力株式会社代表取締役社
     取締役社長
                    久和　進      1949年６月22日生              長（現在代表取締役会長）             （注）３       －
     （代表取締役）
                                  2018年12月
                                        当社取締役社長（現在）
                                  1975年５月      当社入社
                                  2001年６月      当社支配人
     専務取締役支配人              若宮　春樹      1952年10月27日生        2001年12月      当社取締役支配人             （注）３       6
                                  2009年12月      当社常務取締役支配人
                                  2016年12月
                                        当社専務取締役支配人（現在）
                                  1979年７月      立山科学工業株式会社代表取締
                   水口　昭一郎
     取締役                    1934年６月16日生              役社長（現在代表取締役会長）             （注）３       6
                    （注）１
                                  2000年12月
                                        当社取締役（現在）
                                  1998年６月      株式会社北陸銀行取締役頭取
                                  2003年12月      呉羽カントリークラブ理事長
     取締役             犬島　伸一郎       1940年３月20日生              (現在）             （注）３       －
                    （注）１
                                  2003年12月
                                        当社取締役（現在）
                                  2007年11月      富山商工会議所会頭
                                  1981年３月      株式会社富山相互銀行取締役社
                                        長
                                  1983年３月      当社監査役
     取締役              金岡　純二      1938年11月24日生                           （注）３       －
                                  1989年２月      株式会社富山第一銀行取締役頭
                    （注）１
                                        取（現在代表取締役会長）
                                  2004年12月
                                        当社取締役（現在）
                                  2002年６月      株式会社北陸銀行取締役頭取
                                  2004年９月      株式会社ほくほくフィナンシャ
                                        ルグループ代表取締役社長
     取締役              髙木　繁雄      1948年４月２日生                           （注）３       －
                                  2004年12月      当社取締役（現在）
                    （注）１
                                  2013年11月
                                        富山商工会議所会頭（現在）
                                  1987年７月      東亜薬品株式会社代表取締役社
                   中井　敏郎
     取締役                    1944年10月20日生              長（現在）             （注）３       6
                    （注）１
                                  2008年12月
                                        当社取締役（現在）
                                  2009年６月      富山電気ビルデイング株式会社
                   山田　岩男
     取締役                    1951年２月27日生              取締役社長（現在）             （注）３       6
                    （注）１
                                  2014年12月
                                        当社取締役（現在）
                                  2015年６月      富山テレビ放送株式会社代表取
                    中西　修
     取締役                    1956年３月24日生              締役社長（現在）
                                                    （注）３       －
                    （注）１
                                  2015年12月      当社取締役（現在）
                                 21/52








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                                                          所有
          役職名          氏名       生年月日               略歴            任期    株式数
                                                         （株）
                                        伏木海陸運送株式会社代表取締
                                  2016年９月
                   川西　邦夫
                                        役社長（現在）
     取締役                    1952年８月27日生
                                                    （注）３       －
                    （注）１
                                  2016年12月
                                        当社取締役（現在）
                                  2008年２月      富山トヨタ自動車株式会社代表
                   品川　祐一郎
     取締役                    1970年８月28日生              取締役社長（現在）             （注）３       －
                    （注）１
                                  2016年12月
                                        当社取締役（現在）
                                  2018年６月      北陸電気工事株式会社代表取締
                    矢野　茂
     取締役                    1957年８月29日生              役社長（現在）             （注）３       －
                    （注）１
                                  2018年12月
                                        当社取締役（現在）
                                  1997年12月      北酸株式会社代表取締役社長
                   山口　昌広
     取締役                    1959年１月17日生              （現在）             （注）３       －
                    （注）１
                                  2018年12月
                                        当社取締役（現在）
                                  2018年６月      株式会社北日本新聞代社表取締
                   忠田　憲美
     取締役                    1959年10月31日生              役社長（現在取締役会長）             （注）３       －
                    （注）１
                                  2018年12月
                                        当社取締役（現在）
                                  2019年６月      北日本放送株式会社代表取締役
                   瀧脇　俊彦
     取締役                    1953年10月23日生              社長（現在）             (注）３      －
                    （注）１
                                  2019年12月      当社取締役（現在）
                                  2019年２月      リードケミカル株式会社代表取
                    中井　環
     取締役                    1955年２月４日生              締役社長（現在）
                                                    （注）３       －
                    （注）１
                                  2019年12月
                                        当社取締役（現在）
                                  2018年４月      YKK株式会社執行役員黒部事業
                   浅野　慎一
     取締役                    1958年11月10日生              所長（現在）             （注）３       －
                    （注）１
                                  2019年12月
                                        当社取締役（現在）
                                  2019年２月      株式会社不二越代表取締役社長
                    坂本　淳
     取締役                    1964年10月10日生              （現在）             （注）３       －
                    （注）１
                                  2019年12月
                                        当社取締役（現在）
                                  2009年６月      株式会社富山銀行代表取締役頭
                   齊藤　栄吉
     監査役                    1955年９月４日生              取（現在）
                                                    （注）４       －
                    （注）２
                                  2011年12月      当社監査役（現在）
                                  2015年６月      富山地方鉄道株式会社代表取締
                    辻川　徹
     監査役                    1954年７月10日生              役社長（現在）             （注）４       －
                    （注）２
                                  2015年12月
                                        当社監査役（現在）
                    山地　清              2009年６月      富山信用金庫理事長（現在）
     監査役                    1950年３月15日生                           （注）４       －
                                  2019年12月
                    （注）２                    当社監査役（現在）
                                            計               24
      （注）１.     社外取締役であります。
      　　　２.     社外監査役であります。
      　　　３．2018年12月12日開催の定時株主総会の終結の時から２年間
      　　　４．2019年12月17日開催の定時株主総会の終結の時から４年間
         ②社外役員の状況

          　当社の社外取締役（16名）と社外監査役（３名）が保有する当社の株式の保有状況は「①役員一覧」に記載
          の通りであります。会員登録している社外取締役、社外監査役は、他の会員と同一条件の保証金を預託してお
          ります。当社との個人取引、社外取締役及び社外監査役が取締役等に就任している会社との取引につきまして
          も、規定料金及び一般取引先の取引と同一条件であり、当社との重要な利害関係はありません。
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       （３）【監査の状況】
         ①　監査役監査の状況
          　当社の監査役は３名であり、取締役会及び重要な会議に出席し、経営方針の決定経過及び業務執行を監視す
          るとともに提言、助言を行い適正な取締役会運営の遂行や、経営全体に対する監視を行っております。
         ②　内部監査の状況

          　内部監査につきましては、独立した内部監査部門を設けておりませんが、当社の社外監査役（３名）が業務
          執行の妥当性、管理体制の遵守等幅広く検証し、業務改善の指導、確認等をおこなっております。
         ③　会計監査の状況

         a.　監査法人の名称
           　EY新日本有限責任監査法人
         b.　業務を執行した公認会計士
           　指定有限責任社員　業務執行社員　　三宅　孝典
         c.　監査業務に係る補助者の構成
           　当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士２名で構成されております。
         d.　監査法人の選定方針と理由
           　当社は監査法人を選定するに当たり、監査法人の監査体制、監査報酬等の合理性及び監査法人が過去２年
           間に業務停止処分を受けていないか等を総合的に判断し選定する方針としており、上記監査法人に監査業務
           を委託しております。
         ④　監査報酬の内容等

         a.　監査公認会計士等に対する報酬
                前事業年度                            当事業年度
      監査証明業務に基づく報酬              非監査業務に基づく報酬             監査証明業務に基づく報酬              非監査業務に基づく報酬

          （千円）              （千円）              （千円）              （千円）
               3,000               －            3,000               －
         b.監査公認会計士等と同一ネットワークに対する報酬（a.を除く）

           　該当事項はありません。
         c.　その他重要な報酬の内容

           　該当事項はありません。
         d.　監査報酬の決定方針

           　該当事項はありません。
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       （４）【役員の報酬等】
         　当社は非上場会社でありますので、記載すべき事項はありません                               。
         　なお、役員報酬の内容につきましては、「４　コーポレート・ガバナンスの状況等　(１)コーポレート・ガバ
         ナンスの概要」に記載しております。
       （５）【株式の保有状況】

         　当社は非上場会社でありますので、記載すべき事項はありません。
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     第５【経理の状況】
      １．財務諸表の作成方法について
       　当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財
       務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
       　なお、当事業年度（2018年10月１日から2019年９月30日まで）の財務諸表に含まれる比較情報のうち、改正府令に
       よる改正後の財務諸表等規則第８条の12第２項第２号及び同条第３項に係るものについては、改正府令附則第２条第
       ２項により、改正前の財務諸表等規則に基づいて作成しております。
      ２．監査証明について

       　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、事業年度（自2018年10月１日　至2019年９月30日）
       の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人により監査を受けております。
      ３．連結財務諸表について

       　当社は子会社がありませんので、連結財務諸表を作成しておりません。
      ４．　  財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組について

       　当社は、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みとして、会計基準等の内容を適切に把握し、又は会計
       基準等の変更等について的確に対応できる体制を整備するため、監査法人及び専門的知識、情報を有する団体等が行
       う研修会、説明会へ参加しております。
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      １【財務諸表等】
       （１）【財務諸表】
        ①【貸借対照表】
                                                    (単位：千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2018年９月30日)              (2019年９月30日)
      資産の部
       流動資産
                                        226,161              273,282
         現金及び預金
                                         56,574              59,692
         営業未収入金
                                         11,169              13,043
         貯蔵品
                                         4,283              3,976
         その他
                                        298,189              349,994
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
                                       1,363,306              1,366,956
          建物
                                      △ 1,058,294             △ 1,070,067
            減価償却累計額
            建物（純額）                             305,011              296,888
          構築物                             1,499,243              1,510,676
                                      △ 1,301,433             △ 1,317,665
            減価償却累計額
            構築物（純額）                             197,809              193,010
                                        425,791              429,792
          機械及び装置
                                       △ 393,216             △ 398,521
            減価償却累計額
            機械及び装置（純額）                             32,574              31,271
                                        122,693              125,165
          車両運搬具
                                       △ 102,790             △ 107,016
            減価償却累計額
            車両運搬具（純額）                             19,902              18,149
          工具、器具及び備品                              278,972              275,358
                                       △ 189,782             △ 188,205
            減価償却累計額
            工具、器具及び備品（純額）                             89,189              87,152
          コース                              965,390              965,390
                                       1,411,887              1,411,887
          土地
                                        161,810              161,810
          立木
                                       3,183,576              3,165,561
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                           331              331
          電話加入権
                                         5,798              9,183
          ソフトウエア
                                         6,129              9,514
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                         98,680              44,625
          投資有価証券
                                           250             1,243
          長期前払費用
                                         98,930              45,868
          投資その他の資産合計
                                       3,288,636              3,220,945
         固定資産合計
                                       3,586,825              3,570,939
       資産合計
                                 26/52






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                                                    (単位：千円)

                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2018年９月30日)              (2019年９月30日)
      負債の部
       流動負債
                                         57,601              55,268
         未払金
                                         35,341              34,985
         未払費用
                                         2,525               616
         未払法人税等
                                         19,136              23,495
         預り金
                                        114,604              114,365
         流動負債合計
       固定負債
                                       1,521,500              1,517,500
         保証金
                                       1,120,225              1,107,125
         株主、役員又は従業員からの保証金
                                         2,805                －
         繰延税金負債
                                         74,022              71,931
         退職給付引当金
                                         18,620              18,620
         役員退職慰労引当金
                                       2,737,172              2,715,176
         固定負債合計
                                       2,851,777              2,829,542
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                        450,000              100,000
         資本金
         資本剰余金
                                         7,500              7,500
          資本準備金
                                           －            350,000
          その他資本剰余金
                                         7,500             357,500
          資本剰余金合計
         利益剰余金
          その他利益剰余金
                                        271,124              295,498
            繰越利益剰余金
                                        271,124              295,498
          利益剰余金合計
                                        728,624              752,998
         株主資本合計
       評価・換算差額等
                                         6,423             △ 11,601
         その他有価証券評価差額金
                                         6,423             △ 11,601
         評価・換算差額等合計
                                        735,047              741,397
       純資産合計
                                       3,586,825              3,570,939
      負債純資産合計
                                 27/52









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        ②【損益計算書】
                                                    (単位：千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                (自　2017年10月１日              (自　2018年10月１日
                                　至　2018年９月30日)              　至　2019年９月30日)
      営業収入
                                        142,298              142,549
       会員収入
                                        523,507              555,541
       ゴルフ場収入
                                         54,841              54,133
       食堂等収入
                                        720,647              752,225
       営業収入合計
      営業費用
       ハウスおよび一般管理費
                                         15,960              13,710
         役員報酬
                                        117,237              113,131
         給料及び手当
                                         18,942              18,181
         福利厚生費
                                         5,185              4,572
         退職給付引当金繰入額
                                        157,823              167,273
         キャディ費
                                         5,223              5,339
         旅費及び交通費
         通信費                                 5,367              5,527
                                         6,565              8,165
         事務用消耗品費
                                         15,951              15,993
         修繕維持費
                                         22,190              23,354
         水道光熱費
                                         25,446              25,503
         減価償却費
                                         11,212              11,307
         広告宣伝費
                                         14,141              15,249
         諸手数料
                                         31,996              29,692
         食堂等諸費
                                         35,892              32,009
         公租公課
                                         15,297              14,434
         競技費
                                         32,652              34,698
         雑費
                                        537,086              538,147
         ハウスおよび一般管理費合計
       コース管理費
                                         91,671              92,422
         給料及び手当
                                         14,944              14,599
         福利厚生費
                                         12,924              18,071
         補修改良費
                                         33,879              34,544
         消耗品費
                                         23,626              22,796
         減価償却費
                                         13,978              13,624
         雑費
                                        191,024              196,059
         コース管理費合計
                                        728,111              734,206
       営業費用合計
      営業利益又は営業損失（△）                                   △ 7,464              18,018
                                 28/52








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                                                            有価証券報告書
                                                    (単位：千円)

                                   前事業年度              当事業年度
                                (自　2017年10月１日              (自　2018年10月１日
                                　至　2018年９月30日)              　至　2019年９月30日)
      営業外収益
                                            2              1
       受取利息
                                           167              301
       有価証券利息
                                           875             1,064
       受取配当金
                                           149              191
       投資有価証券売却益
                                           567              565
       ゴルフ場利用税特別徴収取扱報償金
                                           54              329
       受取保険料
                                           －             1,000
       補助金収入
                                           410              609
       雑収入
                                         2,226              4,063
       営業外収益合計
      営業外費用
                                            -             255
       投資有価証券売却損
       長期前払費用償却                                    87              106
                                           30              250
       雑損失
                                           117              611
       営業外費用合計
      経常利益又は経常損失（△）                                   △ 5,355              21,470
      特別利益
                                          ※１ 9
                                                          -
       固定資産売却益
                                            -            9,884
       投資有価証券売却益
                                            9            9,884
       特別利益合計
      特別損失
                                        ※２ 2,089              ※２ 217
       固定資産除却損
                                          ※３ 76             ※３ 58
       固定資産売却損
                                            -            6,088
       投資有価証券売却損
                                         2,165              6,364
       特別損失合計
      税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）                                   △ 7,512              24,990
                                           616              616
      法人税、住民税及び事業税
                                           616              616
      法人税等合計
      当期純利益又は当期純損失（△）                                   △ 8,128              24,373
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        ③【株主資本等変動計算書】
          前事業年度（自　2017年10月１日　至　2018年９月30日）
                                                       (単位：千円)
                               株主資本                 評価・換算差額等
                          資本剰余金          利益剰余金
                                                        純資産合計
                                                その他有価証券
                  資本金                 その他利益剰余金        株主資本合計
                                                評価差額金
                      資本準備金     その他資本剰余金
                                   繰越利益剰余金
     当期首残高             450,000      7,500         －     279,253      736,753        5,407    742,161
     当期変動額
      資本金から剰余金への振替                                        －             －
      当期純利益又は当期純損失
                                      △ 8,128     △ 8,128            △ 8,128
      （△）
      株主資本以外の項目の当期
                                                     1,015     1,015
      変動額（純額）
     当期変動額合計               －     －       －     △ 8,128     △ 8,128       1,015    △ 7,113
     当期末残高             450,000      7,500         －     271,124      728,624        6,423    735,047
          当事業年度（自　2018年10月１日　至　2019年９月30日）

                                                       (単位：千円)
                               株主資本                 評価・換算差額等
                          資本剰余金          利益剰余金
                                                        純資産合計
                                                その他有価証券
                  資本金                 その他利益剰余金        株主資本合計
                                                評価差額金
                      資本準備金     その他資本剰余金
                                   繰越利益剰余金
     当期首残高             450,000      7,500         －     271,124      728,624        6,423    735,047
     当期変動額
      資本金から剰余金への振替           △ 350,000             350,000                －             －
      当期純利益又は当期純損失
                                       24,373      24,373             24,373
      （△）
      株主資本以外の項目の当期
                                                   △ 18,024    △ 18,024
      変動額（純額）
     当期変動額合計            △ 350,000       －     350,000        24,373      24,373      △ 18,024      6,349
     当期末残高             100,000      7,500      350,000       295,498      752,998       △ 11,601     741,397
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        ④【キャッシュ・フロー計算書】
                                                    (単位：千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                (自　2017年10月１日              (自　2018年10月１日
                                　至　2018年９月30日)              　至　2019年９月30日)
      営業活動によるキャッシュ・フロー
       税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）                                 △ 7,512              24,990
                                         49,073              48,299
       減価償却費
       退職給付引当金の増減額（△は減少）                                 △ 10,887              △ 2,090
                                        △ 1,044             △ 1,367
       受取利息及び受取配当金
                                         1,171               118
       固定資産除却損
       投資有価証券売却損益（△は益）                                  △ 149            △ 3,732
       売上債権の増減額（△は増加）                                 △ 5,091             △ 3,118
       たな卸資産の増減額（△は増加）                                   139            △ 1,874
       仕入債務の増減額（△は減少）                                 △ 2,470             △ 6,997
       預り保証金の増減額（△は減少）                                 △ 25,650             △ 17,100
       未払消費税等の増減額（△は減少）                                 △ 3,028              4,307
                                        △ 7,588              2,015
       その他
                                        △ 13,038              43,450
       小計
       利息及び配当金の受取額                                  1,044              1,367
                                        △ 2,321              △ 591
       法人税等の支払額
                                           －              883
       法人税等の還付額
                                        △ 14,315              45,110
       営業活動によるキャッシュ・フロー
      投資活動によるキャッシュ・フロー
                                        △ 20,000             △ 20,000
       定期預金の預入による支出
                                         20,000              20,000
       定期預金の払戻による収入
                                        △ 39,464             △ 28,258
       有形固定資産の取得による支出
                                           92              111
       有形固定資産の売却による収入
                                        △ 2,661             △ 5,700
       無形固定資産の取得による支出
                                        △ 9,976             △ 7,968
       投資有価証券の取得による支出
                                         10,121              44,532
       投資有価証券の売却による収入
                                         1,999              △ 707
       その他
                                        △ 39,888               2,009
       投資活動によるキャッシュ・フロー
      財務活動によるキャッシュ・フロー
                                           －              －
       財務活動によるキャッシュ・フロー
      現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                  △ 54,204              47,120
                                        270,366              216,161
      現金及び現金同等物の期首残高
                                       ※１ 216,161             ※１ 263,282
      現金及び現金同等物の期末残高
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        【注記事項】
         （重要な会計方針）
         １．有価証券の評価基準及び評価方法
           その他有価証券
           ①　時価のあるもの
            　決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均
            法により算定）
           ②　時価のないもの
            　移動平均法による原価法
         ２．たな卸資産の評価基準及び評価方法

          　先入先出法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
         ３．固定資産の減価償却の方法

          (1）有形固定資産
           　定率法
           　ただし、建物（附属設備を除く）並びに2016年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物について
           は定額法
           　なお、主な資産の耐用年数は次のとおりである。
            建物            ８年～47年
            構築物            ３年～50年
     　　　　　(2）無形固定資産

           　自社利用のソフトウェアについては社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法
         ４．引当金の計上基準

          (1）退職給付引当金
           　従業員の退職給付に備えるため、退職給付に係る期末自己都合要支給額に平均残存勤務期間に対応する割
           引率及び昇給率を乗じた額を退職給付債務とする簡便法を適用しております。
          (2）役員退職慰労引当金
           　常勤役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
         ５．キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

          　キャッシュ・フロー計算書における資金（現金及び現金同等物）は、手許現金、随時引き出し可能な預金及
          び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ケ月以内に償還
          期限の到来する短期投資からなっております。
         ６．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

           消費税等の処理方法
           　消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
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         （未適用の会計基準等）
         １．収益認識
          ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号　平成30年３月30日)
          ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号　平成30年３月30日)
          （1）概要

           　収益認識に関する包括的な会計基準であります                       。収益は次の５つのステップを適用し認識されます。
              ステップ1：顧客との契約を認識する。
              ステップ2：契約における履行義務を識別する。
              ステップ3：取引価格を算定する。
              ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
              ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
          （2）適用予定日

           　2022年９月期の期首から適用予定であります。
          （3）当該会計基準等の適用による影響

           　当該会計基準の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
         （表示方法の変更）

          （キャッシュ・フロー計算書関係）
           　前事業年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「投資有価証券
           売却損益」は、金額の重要性が増したため、当事業年度より独立掲記することとしました。この表示方法の
           変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替を行っております。
           　この結果、前事業年度のキャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の
           「その他」に表示していた△7,737千円は、「投資有価証券売却損益」△149千円、「その他」△7,588千円
           として組み替えております。
          （「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）

           　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日。以下「税効果
           会計基準一部改正」という。）を当事業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に
           表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更しました。
           　また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第３項から第５項に定める「税効果会計に
           係る会計基準」注解（注８）（評価性引当額の合計額を除く）及び同注解（注９）に記載された内容を追加
           しております。ただし、当該内容のうち前事業年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第７項
           に定める経過的な取扱いに従って記載しておりません。
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         （損益計算書関係）
          ※１.   固定資産売却益の内訳は次のとおりであります。
                                前事業年度                  当事業年度
                             （自　2017年10月１日                  （自　2018年10月１日
                              至　2018年９月30日）                  至　2019年９月30日）
     車両運搬具                                 9千円                 －千円
             合　　　計                          9                 －
          ※２.   固定資産除却損の内訳は次のとおりであります。

                                前事業年度                  当事業年度
                             （自　2017年10月１日                  （自　2018年10月１日
                              至　2018年９月30日）                  至　2019年９月30日）
     建物                                24千円                  42千円
     車両運搬具                                881                  －
     工具、器具及び備品                                265                  75
     除　去　費　用                                918                  99
             合　　　計                        2,089                   217
          ※３.   固定資産売却損の内訳は次のとおりであります。

                                前事業年度                  当事業年度
                             （自　2017年10月１日                  （自　2018年10月１日
                              至　2018年９月30日）                  至　2019年９月30日）
     車両運搬具                                76千円                  58千円
             合　　　計                         76                  58
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         （株主資本等変動計算書関係）
          前事業年度（自　2017年10月１日　至　2018年９月30日）
           発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首株式           当事業年度増加株式           当事業年度減少株式           当事業年度末株式数
                  数（株）           数（株）           数（株）              （株）
      発行済株式
       普通株式                9,000            －           －         9,000

          計             9,000            －           －         9,000

          当事業年度（自　2018年10月１日　至　2019年９月30日）

           発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首株式           当事業年度増加株式           当事業年度減少株式           当事業年度末株式数
                  数（株）           数（株）           数（株）              （株）
      発行済株式
       普通株式                9,000            －           －         9,000

          計             9,000            －           －         9,000

         （キャッシュ・フロー計算書関係）

          ※１．現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に記載されている科目の金額との関係
                                    前事業年度              当事業年度
                                 （自　2017年10月１日              （自　2018年10月１日
                                  至　2018年９月30日）              至　2019年９月30日）
     現金及び預金勘定                                   226,161千円              273,282千円
     預入期間が３ヶ月を超える定期預金                                  △10,000              △10,000
     現金及び現金同等物                                   216,161              263,282
          ２．重要な非資金取引の内容

           　該当事項はありません。
         （リース取引関係）

          該当事項はありません。
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         （金融商品関係）
          １．金融商品の状況に関する事項
           (1）金融商品に対する取組方針
            　当社は、基本として自己資金内での資金計画を行なっております。資金運用につきましては安全性の高
            い金融資産で運用し、投機的な取引を行なわない方針であります。
     　　　　　　(2）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
            　当社の営業債権である営業未収入金は、顧客の信用リスクを内包しております。当該リスクに関して
            は、顧客ごとの期日管理、残高管理を行なうと共に財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を
            図っております。
            　投資有価証券は主に株式であり、市場価格の変動リスクを内包しております。当該リスクに関しては、
            定期的に時価や発行体企業の財務状況等を把握しております。
            　営業債務である未払金、未払費用は、そのほとんどが１年以内の支払期日であります。
            　保証金、株主、役員又は従業員からの保証金は会員からの預り金であり、クラブ規約に基づき償還請求
            された場合には返済義務があることから流動性リスクを内包しております。当該リスクに関しては、資金
            計画を作成、更新すると共に、一定の手許流動性を維持することなどにより管理しております。
     　　　　　　(3）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
            　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額
            が含まれております。当該価額の算定において変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用
            することにより、当該価額が変動することもあります。
          ２．金融商品の時価等に関する事項

           　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握するこ
           とが極めて困難と認められるものは含まれておりません（(注)２.参照）。
           前事業年度（2018年９月30日）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
           　区　　分                 貸借対照表計上額              時　　価           差　　額

            (1）現金及び預金                     226,161           226,161              －

            (2）営業未収入金                      56,574           56,574             －
            (3）投資有価証券
            　　その他有価証券                      93,680           93,680             －
           　資産計                      376,416           376,416              －
            (1）未払金                      57,601           57,601             －
            (2）未払費用                      35,341           35,341             －
           　負債計                      92,942           92,942             －
           当事業年度（2019年９月30日）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）

           　区　　分                 貸借対照表計上額              時　　価           差　　額

            (1）現金及び預金                     273,282           273,282              －

            (2）営業未収入金                      59,692           59,692             －
            (3）投資有価証券
            　　その他有価証券                      39,625           39,625             －
           　資産計                      372,600           372,600              －
            (1）未払金                      55,268           55,268             －
            (2）未払費用                      34,985           34,985             －
           　負債計                      90,253           90,253             －
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      　　　　　　（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
         　　資産
          　(1）現金及び預金、(2）営業未収入金
           　　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
           　　ます。
          　(3）投資有価証券
           　これらの時価については、取引所の価格又は金融機関から提示された価格によっております。また保有目
           　的ごとの有価証券に関する事項については、（有価証券関係）注記を参照ください。
         　　負債
          　(1）未払金、(2）未払費用
           　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
           　す。
        　　　（注）２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
     　　　　　　前事業年度（2018年９月30日）　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
            区　　分                         貸借対照表計上額

            非上場株式                                5,000

            資産計                                5,000
            保証金                              1,521,500
            株主、役員又は従業員からの保証金                              1,120,225
            負債計                              2,641,725
     　　　　　　当事業年度（2019年９月30日）　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）

            区　　分                         貸借対照表計上額

            非上場株式                                5,000

            資産計                                5,000
            保証金                              1,517,500
            株主、役員又は従業員からの保証金                              1,107,125
            負債計                              2,624,625
     　　　　　　非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから「資産
         　（3）投資有価証券」には含めておりません。
     　　　　　　保証金、株主、役員又は従業員からの保証金は、償還時期が予測不可能であり、キャッシュ・フローを合
     　　　　　　理的に見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、表には含めておりま
     　　　　　　せん。
        　　　（注）３．金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
     　　　　　　前事業年度（2018年９月30日）　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
                                      １年以内
            現金及び預金                               226,161
            営業未収入金                               56,574
            合計                               282,736
     　　　　　　当事業年度（2019年９月30日）　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）

                                      １年以内
            現金及び預金                               273,282
            営業未収入金                               59,692
            合計                               332,974
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         （有価証券関係）
          １．その他有価証券
           　前事業年度（2018年９月30日）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　                                         （単位：千円）
                     種　　類         貸借対照表計上額             取得原価           差　　額
                  (1)  株式
                                    23,844           14,598           9,245
                  (2)  債券
                  　　　国債・地方債等                    －           －           －
     貸借対照表計上額が取得
                  　　　社債                    －           －           －
     原価を超えるもの
                  　　　その他                    －           －           －
                  (3)  その他
                                    13,185           5,951           7,234
                      小計              37,029           20,549           16,479
                  (1)  株式
                                    21,737           28,235          △6,497
                  (2)  債券
                  　　　国債・地方債等                    －           －           －
     貸借対照表計上額が取得
                  　　　社債                    －           －           －
     原価を超えないもの
                  　　　その他                    －           －           －
                  (3)  その他
                                    34,913           35,666           △753
                      小計              56,650           63,901          △7,251
                合計                    93,680           84,451           9,228
     　　　　　　（注）非上場株式（貸借対照表計上額5,000千円）については、市場価格がなく時価を把握することが極
     　　　　　　　　　めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
           　当事業年度（2019年９月30日）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　                                         （単位：千円）

                     種　　類         貸借対照表計上額            取得原価           差　　額
                  (1)  株式
                                    2,592           2,210            382
                  (2)  債券
                  　　　国債・地方債等                    －           －           －
     貸借対照表計上額が取得
                  　　　社債                    －           －           －
     原価を超えるもの
                  　　　その他                    －           －           －
                  (3)  その他
                                    15,873           14,976            896
                      小計             18,465           17,186           1,278
                  (1)  株式
                                    21,160           34,039          △12,879
                  (2)  債券
                  　　　国債・地方債等                    －           －           －
     貸借対照表計上額が取得
                  　　　社債                    －           －           －
     原価を超えないもの
                  　　　その他                    －           －           －
                  (3)  その他
                                      －           －           －
                      小計             21,160           34,039          △12,879
                                    39,625
                合計                              51,226          △11,601
     　　　　　　（注）非上場株式（貸借対照表計上額5,000千円）については、市場価格がなく時価を把握することが極
     　　　　　　　　　めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
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          ２．売却したその他有価証券
            前事業年度（自　2017年10月１日　至　2018年９月30日）　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
                        売  却  額
          種　　類                          売却益の合計額              売却損の合計額
     (1)  株式
                               －              －              －
     (2)  債券
     　　　国債・地方債等                          －              －              －

     　　　社債                          －              －              －

     　　　その他                          －              －              －

     (3)  その他
                             10,121               149              －
           合計                  10,121               149              －

            当事業年度（自　2018年10月１日　至　2019年９月30日）　　　　　　　　　　　　（単位：千円）

                        売  却  額
          種　　類                          売却益の合計額              売却損の合計額
     (1)  株式                      13,515              5,052              6,088

     (2)  債券
     　　　国債・地方債等                          －              －              －

     　　　社債                          －              －              －

     　　　その他                          －              －              －

     (3)  その他
                             31,017              5,023               255
           合計                  44,532              10,076              6,343

          ３.減損処理を行った有価証券

           前事業年度（自　2017年10月１日　至　2018年９月30日）
             該当事項はありません。
           当事業年度（自　2018年10月１日　至　2019年９月30日）

             該当事項はありません。
         （デリバティブ取引関係）

          当社は、デリバティブ取引を利用していないので、該当事項はありません。
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         （退職給付関係）
          １．採用している退職給付制度の概要
            　当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度を採用しております。当社が有する退職一時金制度
            は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
          ２．簡便法を適用した確定給付制度

           (1)  簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                   前事業年度               当事業年度
                                  (自　2017年10月１日               (自　2018年10月１日
                                  至　2018年9月30日)               至　2019年9月30日)
             退職給付引当金の期首残高                         84,910千円               74,022千円
             　退職給付費用                          5,185               4,572
             　退職給付の支払額                         16,073                6,663
             退職給付引当金の期末残高                         74,022               71,931

           (2)  退職給付債務と貸借対照表に計上された退職給付引当金との調整表

                                    前事業年度               当事業年度
                                    (2018年9月30日)               (2019年9月30日)
             非積立型制度の退職給付債務                         74,022千円               71,931千円
             貸借対照表に計上された負債                         74,022               71,931

             退職給付引当金                         74,022千円               71,931千円

                                      74,022               71,931

             貸借対照表に計上された負債
           (3)  退職給付費用

             簡便法で計算した退職給付費用                  前事業年度　　5,185千円               当事業年度　　4,572千円
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         （税効果会計関係）
          １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                                    　（単位：千円）
                                      前事業年度              当事業年度
                                    （2018年９月30日）              （2019年９月30日）
           繰延税金資産
            賞与引当金                              4,179              4,650
            未払事業所税                              1,258              1,407
            未払事業税                               673              －
            退職給付引当金                             22,502              24,456
            役員退職慰労引当金                              5,660              6,330
                                                         759
            投資有価証券評価損                              2,957
            その他有価証券評価差額金                               －            3,944
                                         33,910              27,764
            税務上の繰越欠損金(注)２
           繰延税金資産小計                              71,142              69,314
            税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)２
                                           －           △27,764
                                                      △41,549
                                           －
            将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額
           評価性引当額小計(注)１                             △71,142              △69,314
           繰延税金資産合計                                －              －
           繰延税金負債

                                          2,805               －
            その他有価証券評価差額金
           繰延税金負債合計                               2,805               －
           繰延税金負債の純額                               2,805               －
           (注)１　評価性引当額が1,828千円減少しております。この減少の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る

               評価性引当額の減少によるものであります。
           (注)２　税務上の繰越欠損金及び繰延税金資産の繰越期限別の金額
           当事業年度（2019年９月30日）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
                             １年超     ２年超     ３年超     ４年超
                       １年以内                            ５年超      合計
                            ２年以内     ３年以内     ４年以内     ５年以内
            税務上の繰越欠損金
                         7,546     14,652        －     －     －    5,565     27,764
            （※1）
            評価性引当額            △7,546     △14,652         －     －     －   △5,565     △27,764
            繰延税金資産               －     －     －     －     －     －     －

           （※1）税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
          ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因

           となった主要な項目別の内訳
                                      前事業年度              当事業年度
                                    （2018年９月30日）              （2019年９月30日）
           法定実効税率                                －            34.0％
           （調整）
           住民税均等割                                －             2.4
           受取配当金等永久に益金に算入されない項目                                －            △0.7
                                           －            △33.2
           評価性引当額の増減
           税効果会計適用後の法人税等の負担率                                －             2.5
            （注）前事業年度については、税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。
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         （持分法損益等）
          　該当事項はありません。
         （資産除去債務関係）

          　該当事項はありません。
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         （セグメント情報等）
          【セグメント情報】
           　当社は、ゴルフ場事業及びこれに付帯する業務の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
          【関連情報】

           １．製品及びサービスごとの情報
            　単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を
            省略しております。
           ２．地域ごとの情報

            (1）売上高
            　本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
            (2）有形固定資産

            　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載
            を省略しております。
           ３．主要な顧客ごとの情報

            　外部顧客への売上高の中で、損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載を省略し
            ております。
          【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

           　該当事項はありません。
          【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

           　該当事項はありません。
          【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

           　該当事項はありません。
         【関連当事者情報】

          　　該当事項はありません。
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         （１株当たり情報）
                前事業年度                            当事業年度
             （自　2017年10月１日                            （自　2018年10月１日
              至　2018年９月30日）                            至　2019年９月30日）
     １株当たり純資産額                       81,671円     １株当たり純資産額                       82,377円

     １株当たり当期純損失                       △903円     １株当たり当期純利益                       2,708円
     　なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益について                            　なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益について
     は、１株当たり当期純損失であり、また、潜在株式が存在                            は、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
     しないため記載しておりません。
      （注）　１株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失（△）の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                   前事業年度               当事業年度
                                （自　2017年10月１日               （自　2018年10月１日
                                 至　2018年９月30日）               至　2019年９月30日）
                                        △8,128                24,373
     当期純利益又は当期純損失（△）（千円）
     普通株主に帰属しない金額（千円）                                     －               －
     普通株式に係る当期純利益又は当期純損失（△）
                                        △8,128                24,373
     （千円）
     普通株式の期中平均株式数（株）                                   9,000               9,000
         （重要な後発事象）

          　該当事項はありません。
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        ⑤【附属明細表】
         【有価証券明細表】
          【株式】
                                                   貸借対照表計上額
                     銘柄                     株式数（株）
                                                     （千円）
                  北陸電力（株）

                                              10,613           7,705
                  （株）富山第一銀行                            20,000           6,140
                  （株）富山銀行                             1,000          2,592

            その他有価
     投資有価証
            証券
     券
                  （株）ほくほくフィナンシャルグループ                             7,000          7,315
                  富山ウエスト開発（株）                              100         5,000
                           小計                   38,713          28,752

                      計                        38,713          28,752
          【その他】

                                                   貸借対照表計上額
                   種類及び銘柄                      投資口数等（口）
                                                     （千円）
                  日興ファイン・ブレンド（資産成長型）

                                              12,702          15,873
     投資有価証      その他有価
     券      証券
                           小計                   12,702          15,873
                      計                        12,702          15,873

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         【有形固定資産等明細表】
                                           当期末減価償
                   当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期末残高      却累計額又は      当期償却額      差引当期末残
         資産の種類
                    （千円）      （千円）      （千円）      （千円）     償却累計額       （千円）     高（千円）
                                            (千円)
     有形固定資産
      建物              1,363,306        6,547      2,897    1,366,956      1,070,067       14,164      296,888
      構築物              1,499,243       12,074       641   1,510,676      1,317,665       15,294      193,010
      機械及び装置               425,791       4,166       165    429,792      398,521       5,469      31,271
      車両運搬具
                     122,693       6,872      4,399     125,165      107,016       8,455      18,149
      工具、器具及び備品               278,972        641     4,254     275,358      188,205       2,601      87,152
      コース               965,390        －      －    965,390        －      －    965,390
      土地              1,411,887         －      －   1,411,887         －      －   1,411,887
      立木
                     161,810        －      －    161,810        －      －    161,810
         有形固定資産計            6,229,094       30,301      12,358     6,247,037      3,081,476       45,985     3,165,561
     無形固定資産
      電話加入権
                       331      －      －      331      －      －      331
      ソフトウエア                7,773      5,700       －    13,473      4,289      2,314      9,183
         無形固定資産計             8,104      5,700       －    13,804      4,289      2,314      9,514
     長期前払費用                 1,595      1,100       －     2,695      1,451       106     1,243
         【社債明細表】

         　該当事項はありません。
         【借入金等明細表】

         　該当事項はありません。
         【引当金明細表】

                                     当期減少額        当期減少額
                     当期首残高        当期増加額                         当期末残高
           区分                          （目的使用）         （その他）
                     （千円）        （千円）                         （千円）
                                      （千円）        （千円）
      役員退職慰労引当金                  18,620          －        －        －      18,620
         【資産除去債務明細表】

         　該当事項はありません。
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       （２）【主な資産及び負債の内容】
          　当事業年度末（2019年９月30日現在）における主な資産及び負債の内容は次のとおりであります。
          イ．現金及び預金
                  区分                          金額（千円）
      現金                                              3,733

           定期預金                                        10,000

      預金
           普通預金                                        259,548
                  計                                273,282

          ロ．営業未収入金

                  内訳                          金額（千円）
      入場者未精算金
                                                   47,660
      （北陸カード他　235口）
      年会費等未収金
                                                    1,421
      （15口）
      その他
                                                   10,610
      （リードケミカル他　51口）
                  計                                 59,692
            滞留状況

                  区分                          金額（千円）
      期首残高                                             56,574
      発生高                                             750,052

      回収高                                             746,933

      期末残高                                             59,692

      回収率（％）

          回収高

                                                    92.5
       期首残高＋発生高
      滞留期間（日）

       （期首残高＋期末残高）÷２

                                                    27.9
                      × 30
          （発生高÷12）
      （注）　消費税等の会計処理は税抜方式を採用しているが、上記金額には消費税等が含まれている。
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          ハ．貯蔵品
                  内訳                          金額（千円）
      売店商品
                                                    6,332
      （ゴルフ用品、その他）
      肥料薬品
                                                    6,456
      （カーブSC、その他）
      その他
                                                     254
      （ガソリン、その他）
                  計                                 13,043
          ニ．保証金

             1,517,500千円　　会員からの預り保証金
          ホ．株主、役員又は従業員からの保証金

             1,107,125千円　　会員からの預り保証金
       （３）【その他】

          　該当事項はありません。
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     第６【提出会社の株式事務の概要】
      事業年度                  10月１日から９月30日まで

      定時株主総会                  12月中

      基準日                  該当規定なし

      株券の種類                  １株券　５株券　10株券　15株券　50株券

      剰余金の配当の基準日                  該当事項なし

      １単元の株式数                  該当事項なし

      株式の名義書換え

       取扱場所                 富山市三熊19番地２号　呉羽観光株式会社総務課

       株主名簿管理人                 なし

       取次所                 なし

       名義書換手数料                 無料

       新券交付手数料                 無料

      単元未満株式の買取り

       取扱場所                 該当事項なし

       株主名簿管理人                   〃

       取次所                   〃

       買取手数料                   〃

      公告掲載方法                  富山市において発行する北日本新聞

                       　３株以上の個人株主及び12株以上の法人株主は理事会の承認を得、且つ所定

      株主に対する特典                  の保証金を支払って、呉羽カントリークラブの会員となり、同会運営のゴルフ
                       場を使用することができます。
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     第７【提出会社の参考情報】
      １【提出会社の親会社等の情報】
       　当社は、親会社等はありません。
      ２【その他の参考情報】

       　当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
       １．有価証券報告書及びその添付書類
        　事業年度（第60期）（自2017年10月１日　至2018年９月30日）2018年12月13日北陸財務局長に提出
       ２．半期報告書
        　第61期中（自2018年10月１日　至2019年３月31日）2019年６月26日北陸財務局長に提出
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     第二部【提出会社の保証会社等の情報】
         　該当事項はありません。
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                          独立監査人の監査報告書
                                                     2019年12月17日

     呉羽観光株式会社

       取締役会　御中

                               EY新日本有限責任監査法人

                               指定有限責任社員

                                         公認会計士
                                                三宅　孝典　　　　印
                               業務執行社員
     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて

     いる呉羽観光株式会社の2018年10月１日から2019年９月30日までの第61期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、
     損益計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表につい
     て監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、呉羽観光
     株式会社の2019年９月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状
     況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　　上
      （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が財務諸表に添付する
           形で別途保管しております。
         ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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