株式会社オークモントゴルフクラブ 半期報告書 第33期(平成31年4月1日－令和2年3月31日)
| 提出書類 | 半期報告書-第33期(平成31年4月1日－令和2年3月31日) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | 株式会社オークモントゴルフクラブ |
| カテゴリ | 半期報告書 |
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
【表紙】
【提出書類】 半期報告書
【提出先】 近畿財務局長
【提出日】 2019年12月25日
【中間会計期間】 第33期中(自 2019年４月１日 至 2019年９月30日)
【会社名】 株式会社オークモントゴルフクラブ
【英訳名】 OAKMONT GOLF CLUB CO.,LTD.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 若 林 伸 和
【本店の所在の場所】 奈良県山辺郡山添村岩屋3316番地
【電話番号】 0743－87－0031(代表)
【事務連絡者氏名】 取締役 児 玉 和 久
【最寄りの連絡場所】 奈良県山辺郡山添村岩屋3316番地
【電話番号】 0743－87－0031(代表)
【事務連絡者氏名】 取締役 児 玉 和 久
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
1/27
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
回次 第31期中 第32期中 第33期中 第31期 第32期
自 2017年 自 2018年 自 2019年 自 2017年 自 2018年
４月１日 ４月１日 ４月１日 ４月１日 ４月１日
会計期間
至 2017年 至 2018年 至 2019年 至 2018年 至 2019年
９月30日 ９月30日 ９月30日 ３月31日 ３月31日
売上高 (千円) 378,650 326,833 339,616 622,380 616,763
経常利益又は
(千円) 38,701 △ 32,666 △ 2,783 60 △ 62,762
経常損失(△)
中間純利益又は
(千円) 37,543 △ 30,355 △ 3,051 △ 2,463 △ 65,441
中間(当期)純損失(△)
持分法を適用した場合の
(千円) ― ― ― ― ―
投資利益
資本金 (千円) 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000
普通株式 48,000 普通株式 48,000 普通株式 48,000 普通株式 48,000 普通株式 48,000
発行済株式総数 (株)
優先株式 13,338 優先株式 13,338 優先株式 13,338 優先株式 13,338 優先株式 13,338
純資産額 (千円) 308,332 237,971 199,832 268,326 202,884
総資産額 (千円) 2,753,960 2,698,990 2,678,874 2,776,243 2,739,496
１株当たり純資産額 (円) △ 194,131.94 △ 195,597.80 △ 196,392.36 △ 194,965.41 △ 196,328.78
１株当たり中間純利益金
額又は中間(当期)純損失 (円) 782.15 △ 632.39 △ 63.58 △ 51.31 △ 1,363.37
金額(△)
潜在株式調整後
１株当たり中間(当期) (円) ― ― ― ― ―
純利益金額
１株当たり配当額 (円) ― ― ― ― ―
自己資本比率 (％) 11.2 8.8 7.5 9.7 7.4
営業活動による
(千円) 3,328 △ 61,970 △ 30,418 18,039 △ 44,782
キャッシュ・フロー
投資活動による
(千円) △ 29,059 4,608 △ 4,104 △ 38,232 4,102
キャッシュ・フロー
財務活動による
(千円) △ 4,353 9,965 △ 9,006 21,361 50,959
キャッシュ・フロー
現金及び現金同等物
(千円) 24,453 8,308 22,454 55,705 65,984
の中間期末(期末)残高
従業員数
29 28 27 28 29
(名)
(ほか、平均臨時雇用者
( 58 ) ( 81 ) ( 66 ) ( 65 ) ( 77 )
数)
(注) １ 当社は、中間連結財務諸表を作成しておりませんので、中間連結会計期間等に係る主要な経営指標等の推移
については、記載しておりません。
２ 売上高には、消費税等は含まれておりません。
３ 持分法を適用した場合の投資利益については、損益等に与える影響がないため記載しておりません。
４ 潜在株式調整後１株当たり中間(当期)純利益金額は、潜在株式がないため記載しておりません。
2/27
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
２ 【事業の内容】
当中間会計期間において、当社及び当社の関係会社が営んでいる事業の内容に重要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
３ 【関係会社の状況】
当中間会計期間において、重要な関係会社の異動はありません。
４ 【従業員の状況】
(1) 提出会社の状況
2019年９月30日現在
従業員数(名) 27 (66)
(注) １ 従業員数は、就業人員数であります。
２ 従業員数欄の(外書)は、臨時雇用者(パートタイマー及び嘱託)の当中間会計期間の平均雇用人員でありま
す。
３ 当社は、ゴルフ場事業の単一セグメント・単一事業部門であるため、ゴルフ場全体での従業員数を記載して
おります。
(2) 労働組合の状況
労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
3/27
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
第２ 【事業の状況】
１ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
(1) 経営方針・経営戦略等及び経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等
当中間会計期間において、当社の経営方針・経営戦略等又は経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な
指標等について、既に提出した有価証券報告書に記載された内容に比して重要な変更はありません。
また、新たに定めた経営方針・経営戦略等又は経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等はあり
ません。
(2) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当中間会計期間において、当社の事業上及び財務上の対処すべき課題について、重要な変更はありません。
また、新たに生じた事業上及び財務上の対処すべき課題はありません。
２ 【事業等のリスク】
当中間会計期間において、前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」からの重要な変更があった
事項は以下のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、当中間会計期間の末日現在において当社が判断したものであります。
(1) 当社関係会社との取引について
当社は、リゾートトラスト㈱の100％出資子会社であるリゾートトラストゴルフ事業㈱との間で、オークモントゴ
ルフクラブの運営に関し運営委託契約を締結しています。同ゴルフクラブの運営全般、施設の管理及び会員管理、経
理総務業務及び経営指導等の業務を委託しておりますので、将来契約の更新ができない場合において、事業の継続性
に重要な影響を及ぼす可能性があります。
３ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
（1）経営成績等の状況の概要
当中間会計期間における当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下、「経営成績等」という。）
の状況の概要は次のとおりであります。
① 財政状態及び経営成績の状況
当中間会計期間におけるわが国経済は、製造業の生産活動に足踏み感が見られるものの、高水準な企業収益や個
人消費、設備投資の維持から、緩やかな回復基調で推移しております。
このような環境下、当中間会計期間の来場者数は23,228名と前年同期に対し550名増（前年同期比2.4％増）と、
わずかですが、前年同期間を上回る結果となりました。
この主要因としまして、前年は、豪雨や台風、猛暑といった異常気象が大きく響きましたが、当中間会計期間に
おきましては、６月・７月・８月における悪天候があったものの、メンバー制を堅持し、よりメンバーへのサービ
ス向上に取り組んだ事で、メンバー来場者数が12,227名と前年同期に対し681名増（前年同期比5.9％増）、ゲスト
来場者数は11,001名と前年同期に対し131名減（前年同期比1.2％減）となりました。
この結果、当中間会計期間の売上高は339,616千円（前年同期比3.9％増）、一方で販売費及び一般管理費は経費
節減に努めた結果317,041千円（前年同期比5.0％減）、営業利益は170千円（前年同期は営業損失31,133千円）、経
常損失は2,783千円（前年同期は経常損失32,666千円）、中間純損失3,051千円（前年同期は中間純損失30,355千
円）となりました。
前事業年度末に比べ、資産は60,621千円減少の2,678,874千円、負債は57,569千円減少の2,479,041千円、純資産
は3,051千円減少の199,832千円となりました。
4/27
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
② キャッシュ・フローの状況
当中間会計期間における現金及び現金同等物（以下、「資金」という。）は、前事業年度末に比べて43,529千円
減少し22,454千円となりました。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当中間会計期間における営業活動による資金の減少は30,418千円（前年同期は61,970千円の減少）となりまし
た。これは、税引前中間純損失2,783千円の発生があったこと、前受収益の減少が45,000千円あったこと等による
ものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当中間会計期間における投資活動による資金の減少は4,104千円（前年同期は4,608千円の増加）となりました。
これは、有形固定資産の取得による支出が4,104千円あったことによるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当中間会計期間における財務活動による資金の減少は9,006千円（前年同期は9,965千円の増加）となりました。
これは、長期借入れの返済による支出が6,000千円あったこと、リース債務の返済による支出が3,006千円あったこ
とによるものであります。
③ 生産、受注及び販売の実績
当社の実態に即した内容を記載するため、生産実績及び受注実績に換えて収容実績を記載しております。
▶ 収容実績
前中間会計期間 当中間会計期間
(自 2018年４月１日 (自 2019年４月１日
至 2018年９月30日) 至 2019年９月30日)
ホール数
収容実績(名) １日平均 収容実績(名) １日平均
(Ｈ)
営業日数 営業日数
来場者数 来場者数
(日) (日)
メンバー ゲスト 合計 (名) メンバー ゲスト 合計 (名)
27 181 11,546 11,132 22,678 125.3 183 12,227 11,001 23,228 126.9
b 販売実績
前中間会計期間 当中間会計期間
(自 2018年４月１日 (自 2019年４月１日
区分
至 2018年９月30日) 至 2019年９月30日)
金額(千円) 前年同期比(％) 金額(千円) 前年同期比(％)
ゴルフ場売上 266,212 △15.2 276,580 3.9
名義書換料 15,261 △17.3 17,860 17.0
年会費 45,360 △2.2 45,176 △0.4
合計 326,833 △13.7 339,616 3.9
(注) 上記の金額には、消費税等を含めておりません。
（2）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、当中間会計期間の末日現在において判断したものであります。
① 重要な会計方針及び見積り
当社の中間財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されておりま
す。この中間財務諸表の作成にあたって、必要と思われる見積りは合理的な基準に基づいて実施しております。詳
細につきましては、「第５ 経理の状況 １ 中間財務諸表等 (1) 中間財務諸表 注記事項 （重要な会計方
針）」に記載のとおりであります。
5/27
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
② 当中間会計期間の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
当中間会計期間末の資産合計は2,678,874千円となり、前事業年度末と比べて60,621千円の減少となりました。
これは現金及び預金の減少が43,529千円あったこと等によるものであります。
当中間会計期間末の負債合計は2,479,041千円となり、前事業年度末と比べて57,569千円の減少となりました。
これは前受収益の減少が45,000千円あったこと等によるものであります。
当中間会計期間末の純資産合計は199,832千円となり、前事業年度末と比べて3,051千円の減少となりました。こ
れは中間純損失の計上によるものであります。
経営成績については「第２ 事業の状況 ３ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の
分析 (1) 経営成績等の状況の概要 ① 財政状態及び経営成績の状況」をご参照ください。
経営成績に重要な影響を与える要因については「第２ 事業の状況 ２ 事業等のリスク」をご参照ください。
資本の財源及び資金の流動性については,既存施設の維持・管理を目的とした設備投資に必要な資金及びその他
の所用資金には手元資金を充当することを基本的な方針とし、必要に応じてグループ会社からの借入等により資金
調達を行うこととしております。
なお、当中間会計期間末における有利子負債の残高は2,228,593千円、現金及び現金同等物の残高は22,454千円
となっております。
４ 【経営上の重要な契約等】
当社は2019年９月27日開催の取締役会決議に基づき、リゾートトラストゴルフ事業株式会社との間で、当社ゴルフ場
運営に係る業務委託契約を締結しました。
詳細は、「第５ 経理の状況 １ 中間財務諸表等 （1）中間財務諸表 注記事項」の（重要な後発事象）をご参照
ください。
５ 【研究開発活動】
該当事項はありません。
6/27
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
第３ 【設備の状況】
１ 【主要な設備の状況】
当中間会計期間において、主要な設備に重要な異動はありません。
２ 【設備の新設、除却等の計画】
前事業年度末において、計画中又は実施中の重要な設備の新設、除却等はありません。また、当中間会計期間にお
いて、新たに確定した重要な設備の新設、除却等の計画はありません。
7/27
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
第４ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 56,000
優先株式 25,000
計 81,000
② 【発行済株式】
中間会計期間末 提出日現在
上場金融商品取引所
種類 現在発行数(株) 発行数(株) 名又は登録認可金融 内容
商品取引業協会名
(2019年９月30日) (2019年12月25日)
完全議決権株式であり権利内
容に何ら限定のない当社にお
普通株式 48,000 48,000 非上場
ける標準となる株式（注）
２、４
優先的配当を受ける権利を有
優先株式 13,338 13,338 同上
する株式(注)１、２、３、４
計 61,338 61,338 ― ―
(注) １ 優先株式の内容
(1) 毎決算期において、優先株式の１株につき1,000円を限度として、優先株主に対し普通株主に先立ち、優
先株式に関する取締役会決議で定める額の利益配当金(以下優先配当金)を支払う。
(2) 優先株式の株主は、優先配当金が支払われた後の残余の利益については配当を受ける権利を有しない。
(3) 当会社は、残余財産の分配をするときは、優先株式の株主に対し普通株式の株主に先立ち、その優先株１
株につき91.7万円を限度として分配を行なう。
(4) 優先株式の株主は、優先分配が行なわれた後の残余の財産に対しては、分配を受ける権利を有しない。
(5) 優先株式の株主は、その所有する優先株式については、株主総会における議決権を有しない。ただし、下
記の場合を除く。
（イ）定時株主総会において、優先配当金の全部が支払われる旨の議案が提出されないときは、その定時株
主総会の時から、議決権を有する。
（ロ）定時株主総会において、優先配当金の全部が支払われる旨の議案が提出されたが否決されたときは、
その定時株主総会終結の時から、議決権を有する。
２ 当会社の株式を譲渡するには、取締役会の承認を受けなければならない。
３ 当会社は、定款の定めにより優先株式を引き受ける者の募集について、優先株式の種類株主を構成員とする
種類株主総会の決議を要しないものとする。
４ 当会社は、単元株制度を採用していない。
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
8/27
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
(4) 【発行済株式総数、資本金等の状況】
発行済株式 発行済株式 資本金増減額 資本金残高 資本準備金 資本準備金
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
(株) (株) (千円) (千円) (千円) (千円)
61,338
(普通株式
2019年９月30日 48,000
― ― 100,000 ― 168,326
優先株式
13,338)
(5) 【大株主の状況】
① 所有株式数別
2019年９月30日現在
発行済株式
(自己株式を
所有株式数 除く。)の
氏名又は名称 住所
(株) 総数に対する
所有株式数
の割合(％)
7,219 12.3
岡崎クラシック㈱ 愛知県岡崎市岩中町１
(9) (0.0)
7,210 12.3
㈱セントクリークゴルフクラブ 愛知県豊田市月原町黒木１－１
(─) (―)
7,150 12.2
多治見クラシック㈱ 岐阜県多治見市小名田町１
(30) (0.1)
1,356 2.3
リゾートトラスト㈱ 名古屋市中区東桜２－18－31
(36) (0.1)
942 1.6
リゾートトラストゴルフ事業㈱ 名古屋市中区栄２－６－１
(42) (0.1)
900 1.5
大同生命保険㈱ 大阪市西区江戸堀１－２－１
(─) (─)
900 1.5
あいおいニッセイ同和損害保険㈱ 東京都渋谷区恵比寿１－28－１
(―) (―)
336 0.6
天理総合運輸㈱ 奈良県天理市海知町548
(6) (0.0)
336 0.6
㈱村中紙器工業所 大阪市城東区放出西１－１－11
(6) (0.0)
26,349 45.0
計 ―
(129) (0.2)
(注) １ (内書)は、優先株式の株式数及び割合であります。
２ 上記のほか当社所有の自己株式（優先株式）2,840株があります。
３ 所有株式数第10位にあたる330株を所有する株主の数が66名となっておりますので、上位９名のみの記載と
しております。
9/27
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
② 所有議決権数別
2019年９月30日現在
総株主の議決
所有議決権数
権に対する所
氏名又は名称 住所
有議決権数の
(個)
割合(％)
岡崎クラシック㈱ 愛知県岡崎市岩中町１ 7,219 12.3
㈱セントクリークゴルフクラブ 愛知県豊田市月原町黒木１－１ 7,210 12.3
多治見クラシック㈱ 岐阜県多治見市小名田町１ 7,150 12.2
リゾートトラスト㈱ 名古屋市中区東桜２－18－31 1,356 2.3
リゾートトラストゴルフ事業㈱ 名古屋市中区栄２－６－１ 942 1.6
大同生命保険㈱ 大阪市西区江戸堀１－２－１ 900 1.5
あいおいニッセイ同和損害保険㈱ 東京都渋谷区恵比寿１－28－１ 900 1.5
天理総合運輸㈱ 奈良県天理市海知町548 336 0.6
㈱村中紙器工業所 大阪市城東区放出西１－１－11 336 0.6
計 ― 26,349 45.0
(注) 所有議決権数第10位にあたる330個を所有する株主の数が66名となっておりますので、上位９名のみの記載とし
ております。
(6) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2019年９月30日現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 ― ― ─
議決権制限株式(自己株式等) ― ― ―
議決権制限株式(その他) ― ― ―
(自己保有株式)
優先株式の内容は「１株式等の状況
完全議決権株式(自己株式等) ― (1)株式の総数等」の「②発行済株
優先株式
式」の注記に記載しております。
2,840
普通株式
―
48,000
48,000
完全議決権株式(その他)
優先株式の内容は「１株式等の状況
優先株式
(1)株式の総数等」の「②発行済株
10,498
10,498
式」の注記に記載しております。
単元未満株式 ― ― ―
発行済株式総数 61,338 ― ―
総株主の議決権 ― 58,498 ―
② 【自己株式等】
2019年９月30日現在
発行済株式
自己名義 他人名義 所有株式
所有者の氏名 総数に対する
所有者の住所
所有株式数 所有株式数 数の合計
又は名称 所有株式数
(株) (株) (株)
の割合(％)
(自己保有株式)
奈良県山辺郡山添村 優先株式 優先株式
― 4.6
㈱オークモントゴル
岩屋3316番地 2,840 2,840
フクラブ
優先株式 優先株式
計 ― ― 4.6
2,840 2,840
10/27
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
２ 【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書提出日後、当半期報告書提出日までの役員の異動は、次のとおりであります。
（1） 役職の異動
新役職名 旧役職名 氏名 異動年月日
取締役 取締役支配人 児玉 和久 2019年10月１日
11/27
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
第５ 【経理の状況】
１ 中間財務諸表の作成方法について
当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)に
基づいて作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間会計期間(2019年４月１日から2019年９月30日ま
で)の中間財務諸表について、篠藤公認会計士事務所 公認会計士 篠藤敦子により中間監査を受けております。
３ 中間連結財務諸表について
当社には子会社がありませんので、中間連結財務諸表は作成しておりません。
12/27
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
１ 【中間財務諸表等】
(1) 【中間財務諸表】
①【中間貸借対照表】
(単位：千円)
前事業年度 当中間会計期間
(2019年３月31日) (2019年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 65,984 22,454
売掛金 48,958 38,865
たな卸資産 12,225 12,207
その他 5,097 5,938
△ 10,158 △ 8,090
貸倒引当金
流動資産合計 122,107 71,376
固定資産
有形固定資産
※1 ,2 134,480 ※1 ,2 131,205
建物（純額）
※1 ,2 60,183 ※1 ,2 55,427
構築物（純額）
※2 335,587 ※2 335,587
立木
※2 2,013,290 ※2 2,013,290
コース勘定
※2 3,353 ※2 3,353
土地
※1 65,797 ※1 65,151
その他（純額）
有形固定資産合計 2,612,693 2,604,016
無形固定資産
3,419 3,324
1,275 157
投資その他の資産
固定資産合計 2,617,388 2,607,497
資産合計 2,739,496 2,678,874
負債の部
流動負債
買掛金 3,392 3,974
1年内返済予定の長期借入金 12,000 12,000
リース債務 5,990 5,853
未払法人税等 536 268
※3 116,755
152,046
その他
流動負債合計 173,965 138,851
固定負債
※2 2,206,000 ※2 2,200,000
長期借入金
リース債務 13,609 10,740
退職給付引当金 14,536 15,449
128,500 114,000
長期預り保証金
固定負債合計 2,362,646 2,340,189
負債合計 2,536,611 2,479,041
13/27
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
(単位：千円)
前事業年度 当中間会計期間
(2019年３月31日) (2019年９月30日)
純資産の部
株主資本
資本金 100,000 100,000
資本剰余金
168,326 168,326
資本準備金
資本剰余金合計 168,326 168,326
利益剰余金
その他利益剰余金
△ 65,441 △ 68,493
繰越利益剰余金
利益剰余金合計 △ 65,441 △ 68,493
株主資本合計 202,884 199,832
純資産合計 202,884 199,832
負債純資産合計 2,739,496 2,678,874
14/27
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
②【中間損益計算書】
(単位：千円)
前中間会計期間 当中間会計期間
(自 2018年４月１日 (自 2019年４月１日
至 2018年９月30日) 至 2019年９月30日)
売上高 326,833 339,616
24,114 22,404
売上原価
売上総利益 302,719 317,212
販売費及び一般管理費 333,852 317,041
営業利益又は営業損失（△） △ 31,133 170
※1 2,432 ※1 695
営業外収益
※2 3,965 ※2 3,650
営業外費用
経常損失（△） △ 32,666 △ 2,783
特別利益 2,579 ―
税引前中間純損失（△） △ 30,086 △ 2,783
法人税、住民税及び事業税 268 268
法人税等合計 268 268
中間純損失（△） △ 30,355 △ 3,051
15/27
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
③【中間株主資本等変動計算書】
前中間会計期間(自 2018年４月１日 至 2018年９月30日)
(単位：千円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益
純資産合計
資本金 株主資本合計
剰余金
その他資本 資本剰余金 利益剰余金
資本準備金
剰余金 合計 合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 100,000 3,179,180 ― 3,179,180 △ 3,010,854 △ 3,010,854 268,326 268,326
当中間期変動額
資本準備金の取崩 △ 3,010,854 3,010,854 ― ― ―
欠損填補のための資
△ 3,010,854 △ 3,010,854 3,010,854 3,010,854 ― ―
本剰余金の取崩
中間純損失（△） △ 30,355 △ 30,355 △ 30,355 △ 30,355
当中間期変動額合計 ― △ 3,010,854 ― △ 3,010,854 2,980,499 2,980,499 △ 30,355 △ 30,355
当中間期末残高 100,000 168,326 ― 168,326 △ 30,355 △ 30,355 237,971 237,971
当中間会計期間(自 2019年４月１日 至 2019年９月30日)
(単位：千円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益
純資産合計
資本金 株主資本合計
剰余金
その他資本 資本剰余金 利益剰余金
資本準備金
剰余金 合計 合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 100,000 168,326 ― 168,326 △ 65,441 △ 65,441 202,884 202,884
当中間期変動額
資本準備金の取崩 ― ― ― ― ―
欠損填補のための資
― ― ― ― ― ―
本剰余金の取崩
中間純損失（△） △ 3,051 △ 3,051 △ 3,051 △ 3,051
当中間期変動額合計 ― ― ― ― △ 3,051 △ 3,051 △ 3,051 △ 3,051
当中間期末残高 100,000 168,326 ― 168,326 △ 68,493 △ 68,493 199,832 199,832
16/27
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
④【中間キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間会計期間 当中間会計期間
(自 2018年４月１日 (自 2019年４月１日
至 2018年９月30日) 至 2019年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純損失（△） △ 30,086 △ 2,783
減価償却費 17,863 12,705
退職給付引当金の増減額（△は減少） △ 1,385 913
貸倒引当金の増減額（△は減少） △ 1,593 △ 2,067
受取利息及び受取配当金 △ 0 △ 0
支払利息 3,499 3,575
売上債権の増減額（△は増加） 12,897 10,092
たな卸資産の増減額（△は増加） △ 2,253 17
仕入債務の増減額（△は減少） 2,119 582
未払消費税等の増減額（△は減少） △ 13,527 △ 169
預り保証金の増減額（△は減少） △ 1,500 △ 10,000
△ 42,187 △ 39,172
その他
小計 △ 56,154 △ 26,306
利息及び配当金の受取額
0 0
利息の支払額 △ 3,499 △ 3,575
△ 2,316 △ 536
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー △ 61,970 △ 30,418
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出 △ 5,171 △ 4,104
敷金及び保証金の回収による収入 10,000 ―
△ 220 ―
その他
投資活動によるキャッシュ・フロー 4,608 △ 4,104
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入 20,000 ―
長期借入金の返済による支出 △ 6,000 △ 6,000
△ 4,034 △ 3,006
リース債務の返済による支出
財務活動によるキャッシュ・フロー 9,965 △ 9,006
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） △ 47,397 △ 43,529
現金及び現金同等物の期首残高 55,705 65,984
※ 8,308 ※ 22,454
現金及び現金同等物の中間期末残高
17/27
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
【注記事項】
(重要な会計方針)
１ 資産の評価基準及び評価方法
(1) 有価証券
関連会社株式
移動平均法による原価法
(2) たな卸資産
評価基準は原価法（収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）によっております。
商品並びに原材料及び貯蔵品
最終仕入原価法
２ 固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産（リース資産を除く）
定額法によっております。
なお、耐用年数及び残存価額については、法人税法の規定に基づいております。
(2) 無形固定資産（リース資産を除く）
定額法によっております。
なお、耐用年数及び残存価額については、法人税法の規定に基づいております。
(3) リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法によっております。
３ 引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につ
いては個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当中間会計期間末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
なお、退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る中間期末自己都合要支給額を退職給付債務と
する方法を用いた簡便法を適用しております。
４ 中間キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わ
ない取得日から３か月以内に償還期限の到来する短期的な投資からなっております。
５ その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
18/27
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
(中間貸借対照表関係)
※１ 有形固定資産の減価償却累計額
前事業年度 当中間会計期間
(2019年３月31日) (2019年９月30日)
有形固定資産の減価償却累計額 2,453,493 千円 2,466,104 千円
※２ 担保に供している資産
前事業年度 当中間会計期間
(2019年３月31日) (2019年９月30日)
建物 134,480千円 131,205千円
構築物 60,183千円 55,427千円
立木 335,587千円 335,587千円
コース勘定 2,013,290千円 2,013,290千円
土地 2,822千円 2,822千円
計 2,546,364千円 2,538,333千円
上記の資産は下記の債務の担保に供しております。
前事業年度 当中間会計期間
(2019年３月31日) (2019年９月30日)
長期借入金 1,600,000千円 1,600,000千円
※３ 消費税等の取扱い
仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、流動負債の「その他」に含めて表示しております。
(中間損益計算書関係)
※１ 営業外収益の主要項目
前中間会計期間 当中間会計期間
(自 2018年４月１日 (自 2019年４月１日
至 2018年９月30日) 至 2019年９月30日)
受取利息 0千円 0千円
貸倒引当金戻入額 1,593千円 231千円
※２ 営業外費用の主要項目
前中間会計期間 当中間会計期間
(自 2018年４月１日 (自 2019年４月１日
至 2018年９月30日) 至 2019年９月30日)
支払利息 3,499千円 3,575千円
３ 減価償却実施額
前中間会計期間 当中間会計期間
(自 2018年４月１日 (自 2019年４月１日
至 2018年９月30日) 至 2019年９月30日)
有形固定資産 17,731千円 12,610千円
無形固定資産 94千円 94千円
19/27
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
(中間株主資本等変動計算書関係)
Ⅰ前中間会計期間（自 2018年４月１日 至 2018年９月30日）
１ 発行済株式に関する事項
株式の種類 当事業年度期首 増加 減少 当中間会計期間末
普通株式(株) 48,000 ─ ─ 48,000
優先株式(株) 13,338 ─ ─ 13,338
合 計(株) 61,338 ─ ─ 61,338
２ 自己株式に関する事項
株式の種類 当事業年度期首 増加 減少 当中間会計期間末
優先株式(株) 2,840 ― ― 2,840
３ 新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。
４ 配当に関する事項
該当事項はありません。
Ⅱ当中間会計期間（自 2019年４月１日 至 2019年９月30日）
１ 発行済株式に関する事項
株式の種類 当事業年度期首 増加 減少 当中間会計期間末
普通株式(株) 48,000 ─ ─ 48,000
優先株式(株) 13,338 ─ ─ 13,338
合 計(株) 61,338 ─ ─ 61,338
２ 自己株式に関する事項
株式の種類 当事業年度期首 増加 減少 当中間会計期間末
優先株式(株) 2,840 ― ― 2,840
３ 新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。
４ 配当に関する事項
該当事項はありません。
(中間キャッシュ・フロー計算書関係)
※ 現金及び現金同等物の中間期末残高と中間貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
前中間会計期間 当中間会計期間
(自 2018年４月１日 (自 2019年４月１日
至 2018年９月30日) 至 2019年９月30日)
現金及び預金 8,308千円 22,454千円
現金及び現金同等物 8,308千円 22,454千円
20/27
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
(リース取引関係)
ファイナンス・リース取引
（借主側）
所有権移転外ファイナンス・リース取引
(1) リース資産の内容
・有形固定資産
主としてクラブハウスの空調・給湯・照明設備（建物附属設備）及び乗用カート（車両運搬具）でありま
す。
(2) リース資産の減価償却の方法
重要な会計方針「２ 固定資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額（貸借対照表計上額）、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。な
お、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません（(注２)を参照くださ
い。）。
前事業年度（2019年３月31日)
貸借対照表計上額 時価 差額
(千円) （千円） (千円)
（資産）
(1) 現金及び預金
65,984 65,984 ―
(2) 売掛金
48,958
△10,158
貸倒引当金 ※
38,799 38,799 ―
（負債）
(1) 買掛金
3,392 3,392 ―
(2) 未払法人税等
536 536 ―
(3) 長期借入金
2,218,000 2,218,000 ―
(4) 長期預り保証金
4,500 4,408 △91
※ 売掛金に個別計上している貸倒引当金を控除しております。
当中間会計期間（2019年９月30日）
中間貸借対照表計上額 時価 差額
(千円) (千円) (千円)
（資産）
(1) 現金及び預金
22,454 22,454 ―
(2) 売掛金
38,865
△8,090
貸倒引当金 ※
30,775 30,775 ―
（負債）
(1) 買掛金
3,974 3,974 ―
(2) 未払法人税等
268 268 ―
(3) 長期借入金
2,212,000 2,212,000 ―
(4) 長期預り保証金
20,000 19,556 △443
※ 売掛金に個別計上している貸倒引当金を控除しております。
21/27
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
(注１) 金融商品の時価の算定方法に関する事項
（資産）
(1) 現金及び預金
現金及び預金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
す。
(2) 売掛金
売掛金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
（負債）
(1) 買掛金
買掛金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2) 未払法人税等
未払法人税等は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
す。
(3) 長期借入金
長期借入金は、変動金利によるものであり、短期間で市場金利を反映するため、時価は帳簿価額と近似している
ことから当該帳簿価額によっております。また、１年内返済予定の長期借入金については、長期借入金に含めて表
示しております。
(4) 長期預り保証金
長期預り保証金のうち、現在返還中のもの、もしくは返還予定のものにつきましては、新規に同様の借入を行っ
た場合に想定される利率で割り引いた現在価値により時価を算定しております。また、１年内返還予定の長期預り
保証金は、長期預り保証金に含めて表示しております。
(注２) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の中間貸借対照表計上額（貸借対照表計上額）
（単位：千円）
区分 2019年３月31日 2019年９月30日
関係会社株式(非上場株式) ※１ 2 2
長期預り保証金 ※２ 125,500 100,000
㯿ᄰꉏ쉏᩹㹨⩟༰欰搰䐰昰漰Şɘ㑏ꅨ㰰䰰樰估Ŧ䉏ꄰ鉢詣夰謰匰栰䱩田脰晖梊贰脰褰谰謰弰脰Ŧ䉏ꆕ譹㨰
対象としておりません。
なく、かつ、その契約内容から期間の算定が困難であることなどにより、合理的な将来キャッシュ・フローを見
積もることが極めて困難と認められることから「(4)長期預り保証金」には含めておりません。
(有価証券関係)
重要性が乏しいため記載を省略しております。
(持分法損益等)
前事業年度 当中間会計期間
(2019年３月31日) (2019年９月30日)
関連会社に対する投資の金額 2千円 2千円
持分法を適用した場合の投資
2千円 2千円
の金額
前中間会計期間 当中間会計期間
(自 2018年４月１日 (自 2019年４月１日
至 2018年９月30日) 至 2019年９月30日)
持分法を適用した場合の投資
―千円 ―千円
利益の金額
22/27
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
(セグメント情報等）
【セグメント情報】
当社の事業セグメントは、ゴルフ場事業のみの単一セグメントであり重要性が乏しいため、セグメント情報の記
載を省略しております。
【関連情報】
１ サービスごとの情報
当社は、ゴルフ場事業として単一のサービスを提供しております。
２ 地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３ 主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、中間損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はありませ
ん。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。
23/27
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
(１株当たり情報)
１株当たり純資産額並びに１株当たり中間純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前事業年度 当中間会計期間
(2019年３月31日) (2019年９月30日)
(1) １株当たり純資産額
△196,328円78銭 △196,392円36銭
前中間会計期間 当中間会計期間
(自 2018年４月１日 (自 2019年４月１日
至 2018年９月30日) 至 2019年９月30日)
(2) １株当たり中間純損失金額（△)
△632円39銭 △63円58銭
(算定上の基礎)
中間純損失金額(△)(千円)
△30,355 △3,051
普通株主に帰属しない金額（千円）
― ―
普通株式に係る中間純損失金額(△)(千円)
△30,355 △3,051
普通株式の期中平均株式数(株) 48,000 48,000
(注) 潜在株式調整後１株当たり中間純利益金額については、潜在株式がないため記載しておりません。
(重要な後発事象)
重要な契約の締結
当社は2019年９月27日開催の取締役会決議に基づき、2019年10月１日より当社ゴルフ場運営に係る業務を委託してお
ります。
１ 目的
ゴルフ業界の慢性的な人手不足と将来の見通しを踏まえ、ゴルフ場サービスの維持・発展のために、ゴルフ場の
受託運営の経験が豊富なリゾートトラストゴルフ事業株式会社へ運営を委託し、安定的な経営の継続を目的とする
ものです。
２ 契約の相手会社の名称
リゾートトラストゴルフ事業株式会社
３ 契約期間
2019 年 10 月１日から 2021 年３月 31 日まで（契約期間満了時に以後１年毎に自動更新）
４ 契約の内容
当社ゴルフ場運営に係る業務について業務委託するものであります。
５ 契約の締結が営業活動等へ及ぼす重要な影響
当該事象により、2020年３月期の個別決算において当社ゴルフ場に関する営業上の売上及び営業費用は、2019年
10月１日よりリゾートトラストゴルフ事業株式会社に帰属するものとし、当社はリゾートトラストゴルフ事業株式
会社からの運営委託による手数料収入（2019年10月１日から2020年３月31日において46,000千円）が発生すること
になります。
一方で、リゾートトラストゴルフ事業株式会社が当社の年会費の集金及び管理業務を代行することにより、当社
は年会費収入の90％相当額を手数料としてリゾートトラストゴルフ事業株式会社へ支払います。
なお、2018年10月１日から2019年３月31日におけるゴルフ場に関する営業上の売上は244,989千円、ゴルフ場に
関する営業費用は274,815千円、年会費収入は44,940千円、年会費の集金及び管理業務代行手数料（年会費収入の
90％相当額）は40,446千円となります 。
(2) 【その他】
該当事項はありません。
24/27
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
第６ 【提出会社の参考情報】
当中間会計期間の開始日から半期報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1) 有価証券報告書 事業年度 自 2018年４月１日 2019年６月27日
及びその添付書類 (第32期) 至 2019年３月31日 近畿財務局長に提出。
(2) 臨時報告書 企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２ 2019年６月３日
項第12号（財政状態、経営成績及びキャッ
近畿財務局長に提出。
シュ・フローの状況に著しい影響を与える事象
の発生）の規定に基づく臨時報告書
(3) 臨時報告書の訂正報告書 企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２ 2019年10月７日
項第12号（財政状態、経営成績及びキャッ
近畿財務局長に提出。
シュ・フローの状況に著しい影響を与える事象
の発生）の規定に基づく臨時報告書の訂正報告
書
25/27
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
26/27
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
独立監査人の中間監査報告書
2019年12月24日
株式会社オークモントゴルフクラブ
取締役会 御中
篠藤公認会計士事務所
公認会計士 篠 藤 敦 子 ㊞
私は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式
会社オークモントゴルフクラブの2019年４月１日から2020年３月31日までの第33期事業年度の中間会計期間(2019年４月
１日から2019年９月30日まで)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動
計算書、中間キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作
成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有
用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
私の責任は、私が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。
私は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、
私に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表
示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施する
ことを求めている。
中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続の
一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、私の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重
要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及
び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、私は、リスク評価
の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連
する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行
われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
私は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間監査意見
私は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して、株
式会社オークモントゴルフクラブの2019年９月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する中間会計期間(2019年４
月１日から2019年９月30日まで)の経営成績及びキャッシュ・フローの状況に関する有用な情報を表示しているものと認
める。
強調事項
重要な後発事象に記載のとおり、会社は2019年９月27日開催の取締役会決議に基づき、2019年10月1日よりゴルフ場運
営に係る業務をリゾートトラストゴルフ事業株式会社に委託している。
当該事項は、私の意見に影響を及ぼすものではない。
利害関係
会社と私との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
㯿ᄰNઊᠰ潎ⶕ鍶ﭘㅔ䩦湓齧ⰰ殊ᢏर唰谰彎讘銖ﭛ偓ᘰ地弰舰渰朰䈰訰İ崰湓齧ⰰ潟卹㻿ࡓ䩧ㅔ䩦큑祐
社）が別途保管しております。
２ XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
27/27
