日本ＥＳＧオープン（愛称　絆（きずな）） 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                                岡三アセットマネジメント株式会社(E12441)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                      訂正有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2020年1月14日       提出
      【発行者名】                      岡三アセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長        綿川　昌明
      【本店の所在の場所】                      東京都中央区京橋二丁目２番１号
      【事務連絡者氏名】                      窪田　英喜
      【電話番号】                      03-3516-1432
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      日本ＥＳＧオープン（愛称　絆（きずな））　　　（旧名称：日本ＳＲＩ
      信託受益証券に係るファンドの名称】                      オープン（愛称　絆（きずな）））
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      継続募集額(2019年11月9日から2020年5月8日まで)
      信託受益証券の金額】
                            　2,000億円を上限とします。
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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     １【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

       2019年11月8日付をもって提出した有価証券届出書（以下「原届出書」といいます。）について、約

      款変更によるファンドの名称および投資態度の変更事項がありますので、本訂正届出書を提出するもの
      です。
     ２【訂正の内容】

      ＜訂正前＞および＜訂正後＞に記載している下線部                               は訂正部分を示し、＜更新後＞に記載してい
     る内容は原届出書が更新されます。
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     第一部【証券情報】

     （１）【ファンドの名称】

      ＜訂正前＞

         日本  ＳＲＩ    オープン（愛称　絆（きずな））

         （以下「ファンド」といいます。）
      ＜訂正後＞

         日本  ＥＳＧ    オープン（愛称　絆（きずな））

         （以下「ファンド」といいます。）
     （１２）【その他】

      ＜訂正前＞

     （略）
       ■　日本以外の地域における発行
           ありません。
       ■　投資信託約款の変更（予定）のお知らせ

           ファンドは、投資信託約款の変更を予定しております。ご購入の際には、以下の内容をご理
          解のうえお申込みいただきますようお願いいたします。
        1．投資信託約款の変更内容

          [日本ＳＲＩオープン（愛称　絆（きずな））]
                                               下線部は変更部分を示します。
                    変更後                          変更前
          日本ＥＳＧオープン（愛称　絆（きず                          日本ＳＲＩオープン（愛称　絆（きず
          な））                          な））
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          運用の基本方針                          運用の基本方針
          2.運用方法                          2.運用方法
          （1）投資対象                          （1）投資対象
           日本ＥＳＧマザーファンドの受益証券を                          日本ＳＲＩマザーファンドの受益証券を
           主要投資対象とします。                          主要投資対象とします。
          （2）投資態度                          （2）投資態度

           ①　日本ＥＳＧマザーファンド（以下、                          ①　日本ＳＲＩマザーファンド（以下、
            「マザーファンド」といいます。）の                          「マザーファンド」と言います。）の
            受益証券を主要投資対象とし、投資信                          受益証券を主要投資対象とし、投資信
            託財産の成長を図ることを目標に積極                          託財産の成長を図ることを目標に積極
            的な運用を行います。                          的な運用を行います。
           ②　（略）                          ②　（略）
           ③　ＥＳＧ(環境（E）、社会（S）、ガバ                          （新設）
            ナンス（G）)面の評価を、財務面での
            評価に加えて行うことにより、企業価
            値を評価します。
           ④　ポートフォリオ構築に際しては、ボ                          （新設）
            トムアップアプローチによる企業価値
            評価により、投資価値が高いと判断さ
            れる銘柄を選定しアクティブ運用を行
            います。                         ③　（略）
           ⑤　（略）                          ④　（略）
           ⑥　（略）                          ⑤　（略）
           ⑦　（略）
          [日本ＳＲＩマザーファンド]

                                               下線部は変更部分を示します。
                    変更後                          変更前
          日本ＥＳＧマザーファンド                          日本ＳＲＩマザーファンド
          運用の基本方針                          運用の基本方針
          2.運用方法                          2.運用方法
          （2）投資態度                          （2）投資態度
           ①～③　（略）                          ①～③　（略）
           ④　ＥＳＧ(環境（E）、社会（S）、ガバ                          ④      　ＣＳＲ（Corporate               Social
            ナンス（G）)面の評価を、財務面での
                                      Responsibility       ：企業の社会的責任）面の
            評価に加えて行うことにより、企業価
                                      評価を、財務面での評価に加えて行うこ
            値を評価します。
                                      とにより、全方位から企業を評価しま
           ⑤　ポートフォリオ構築に際しては、ボ
                                      す。
            トムアップアプローチによる企業価値
                                     ⑤　ポートフォリオ構築に際しては、ボト
            評価により、投資価値が高いと判断さ
                                      ムアップアプローチによる企業価値評価
            れる銘柄を選定しアクティブ運用を行
                                      により、投資価値が高いと判断される
            います。
                                      30～50銘柄程度を選定しアクティブ運用
                                      を行います。
           ⑥～⑨　（略）
                                     ⑥～⑨　（略）
        2．投資信託約款の変更の理由

            ファンドはＳＲＩ（社会的責任投資）運用を行ってきましたが、今般、投資プロセスにＥＳ
          Ｇの観点を組み込むために投資信託約款の変更を行います。財務面での評価に加えＥＳＧ面の
          評価を行うことにより、将来の企業価値の向上という視点を高める手法へ変更し、運用成果の
          向上を目指します。また、運用の自由度を高めるために、銘柄数の記載を削除します。
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            なお、ファンド名称につきましても、投資の観点を明確にするために「日本ＳＲＩオープン
          （愛称　絆（きずな））」から「日本ＥＳＧオープン（愛称　絆（きずな））」へ変更しま
          す。   同様にマザーファンドの名称も「日本ＳＲＩマザーファンド」から「日本ＥＳＧマザー
          ファンド」へ変更します。
            ＥＳＧとは、環境（Environment）、社会（Social）、ガバナンス（Governance）の頭文字

          をとったものです。投資の意思決定において、財務情報に加え、環境・社会・ガバナンス（企
          業統治）の非財務情報も考慮に入れる手法をＥＳＧ投資といいます。
        3．投資信託約款変更の手続きおよびスケジュール

                  ※
                                   2019年11月8日
            電子公告日
            異議申立期間                       2019年11月11日から2019年12月16日まで
            信託約款変更適用日                       2020年1月14日（予定）
            ※弊社ホームページに掲載します。
           注：異議申立ての受益者の受益権の合計口数が2019年11月11日現在の受益権総口数の2分の1
             を超えた場合には、投資信託約款の変更を行いません。この場合、投資信託約款の変更
             を行わない旨を、速やかに弊社ホームページにて公告します。
           なお、2019年11月11日以降にファンドの購入をお申込みいただいた場合には、上記の異議を

           申立てることはできませんのでご留意ください。
      ＜訂正後＞

     （略）
       ■　日本以外の地域における発行
           ありません。
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     第二部【ファンド情報】

     第１【ファンドの状況】

     １【ファンドの性格】

     （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

      ＜更新後＞

       ■　ファンドの目的

          ファンドは、日本ＥＳＧマザーファンドの受益証券を主要投資対象とし、マザーファンドを
         通じて、わが国の金融商品取引所上場株式に投資し、投資信託財産の成長を図ることを目標に
         積極的な運用を行います。
       ■　信託金の限度額

          委託会社は、受託会社と合意のうえ、金2,000億円を限度として信託金を追加することができ
         ます。委託会社は、受託会社と合意のうえ、この限度額を変更することができます。
       ■　ファンドの商品分類

           ファンドは、一般社団法人投資信託協会が定める商品分類において、以下のとおりに分類さ
          れます。
         商品分類表（ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。）

                                         投資対象資産
            単位型・追加型               投資対象地域
                                        （収益の源泉）
                                          株　　式

                           国　　内
              単位型                            債　　券
                           海　　外              不動産投信

              追加型                           その他資産

                           内　　外             （　　　　）
                                          資産複合

         属性区分表（ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。）

            投資対象資産              決算頻度           投資対象地域             投資形態
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          株式              年１回           グローバル

           一般
           大型株             年2回           日本
           中小型株
                        年4回           北米
          債券                                     ファミリーファンド
          　一般              年6回           欧州
          　公債              （隔月）
          　社債                         アジア
           その他債券             年12回
           クレジット属性             （毎月）           オセアニア
           （　　）
                        日々           中南米
          不動産投信                                     ファンド・オブ・
                        その他           アフリカ            ファンズ
          その他資産              （　　）
          （投資信託証券                         中近東
          （株式    一般））                     （中東）
                                   エマージング

          資産複合
          （　　　）
          　資産配分固定型
          　資産配分変更型
         ファンドは、マザーファンドの受益証券（投資信託証券）を主要投資対象とするファミリーファ

         ンド方式で運用を行うため、属性区分におけるファンドの投資対象資産は、「                                           その他    資産（投資
         信託証券）」となり、商品分類における投資対象資産（収益の源泉）である「株式」とは分類・
         区分が異なります。
     商品分類および属性区分の定義につきましては、下記をご覧下さい。なお、一般社団法人投資信託協会

     のホームページ（https://www.toushin.or.jp/）でもご覧いただけます。
     一般社団法人投資信託協会が定める「商品分類に関する指針」に基づくファンドの商品分類および属性

     区分は以下のとおりです。
     ［商品分類表の定義］

       《単位型投信・追加型投信の区分》
         （1）単位型投信…当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の追加設定は一
                   切行われないファンドをいう。
         （2）追加型投信…一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産
                   とともに運用されるファンドをいう。
       《投資対象地域による区分》
         （1）国内…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に国
                内の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
         （2）海外…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に海
                外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
         （3）内外…目論見書又は投資信託約款において、国内及び海外の資産による投資収益を実質的
                に源泉とする旨の記載があるものをいう。
       《投資対象資産による区分》
         （1）株式…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に株
                式を源泉とする旨の記載があるものをいう。
         （2）債券…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に債
                券を源泉とする旨の記載があるものをいう。
         （3）不動産投信（リート）…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資
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                         収益が実質的に不動産投資信託の受益証券及び不動産投資法人の
                         投資証券を源泉とする旨の記載があるものをいう。
         （4）その他資産…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質
                   的に上記（1）から（3）に掲げる資産以外の資産を源泉とする旨の記載があ
                   るものをいう。なお、その他資産と併記して具体的な収益の源泉となる資産
                   の名称記載も可とする。
         （5）資産複合…目論見書又は投資信託約款において、上記（1）から(4)に掲げる資産のうち複
                  数の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があるものをいう。
       《独立した区分》
         （1）MMF（マネー・マネージメント・ファンド）…「MMF等の運営に関する規則」に定めるMMF
                                     をいう。
         （2）MRF（マネー・リザーブ・ファンド）…「MMF等の運営に関する規則」に定めるMRFをい
                                  う。
         （3）ETF…投資信託及び投資法人に関する法律施行令（平成12年政令480号）第12条第1号及び第
               2号に規定する証券投資信託並びに租税特別措置法（昭和32年法律第26号）第9条の4
               の2に規定する上場証券投資信託をいう。
       《補足分類》
         （1）インデックス型…目論見書又は投資信託約款において、各種指数に連動する運用成果を目
                      指す旨の記載があるものをいう。
         （2）特殊型…目論見書又は投資信託約款において、投資者に対して注意を喚起することが必要
                 と思われる特殊な仕組みあるいは運用手法の記載があるものをいう。なお、［属
                 性区分表の定義］で《特殊型》の小分類において「条件付運用型」に該当する場
                 合には当該小分類を括弧書きで付記するものとし、それ以外の小分類に該当する
                 場合には当該小分類を括弧書きで付記できるものとする。
     ［属性区分表の定義］
       《投資対象資産による属性区分》
         （1）株式
           ①一般・・・次の大型株、中小型株属性にあてはまらないすべてのものをいう。
           ②大型株・・・目論見書又は投資信託約款において、主として大型株に投資する旨の記載が
                   あるものをいう。
           ③中小型株・・・目論見書又は投資信託約款において、主として中小型株に投資する旨の記
                     載があるものをいう。
         （2）債券
           ①一般・・・次の公債、社債、その他債券属性にあてはまらないすべてのものをいう。
           ②公債・・・目論見書又は投資信託約款において、日本国又は各国の政府の発行する国債
                  （地方債、政府保証債、政府機関債、国際機関債を含む。以下同じ。）に主と
                  して投資する旨の記載があるものをいう。
           ③社債・・・目論見書又は投資信託約款において、企業等が発行する社債に主として投資す
                  る旨の記載があるものをいう。
           ④その他債券・・・目論見書又は投資信託約款において、公債又は社債以外の債券に主とし
                      て投資する旨の記載があるものをいう。
           ⑤格付等クレジットによる属性・・・目論見書又は投資信託約款において、上記①から④の
                               「発行体」による区分のほか、特にクレジットに対し
                               て明確な記載があるものについては、上記①から④に
                               掲げる区分に加え「高格付債」「低格付債」等を併記
                               することも可とする。
         （3）不動産投信・・・これ以上の詳細な分類は行わないものとする。
         （4）その他資産・・・組入れている資産を記載するものとする。
         （5）資産複合・・・以下の小分類に該当する場合には当該小分類を併記することができる。
           ①資産配分固定型・・・目論見書又は投資信託約款において、複数資産を投資対象とし、組
                        入比率については固定的とする旨の記載があるものをいう。なお、
                        組み合わせている資産を列挙するものとする。
           ②資産配分変更型・・・目論見書又は投資信託約款において、複数資産を投資対象とし、組
                        入比率については、機動的な変更を行なう旨の記載があるもの若し
                        くは固定的とする旨の記載がないものをいう。なお、組み合わせて
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                        いる資産を列挙するものとする。
       《決算頻度による属性区分》
         （1）年1回・・・目論見書又は投資信託約款において、年1回決算する旨の記載があるものをい
                    う。
         （2）年2回・・・目論見書又は投資信託約款において、年2回決算する旨の記載があるものをい
                    う。
         （3）年4回・・・目論見書又は投資信託約款において、年4回決算する旨の記載があるものをい
                    う。
         （4）年6回（隔月）・・・目論見書又は投資信託約款において、年6回決算する旨の記載がある
                        ものをいう。
         （5）年12回（毎月）・・・目論見書又は投資信託約款において、年12回（毎月）決算する旨の
                         記載があるものをいう。
         （6）日々・・・目論見書又は投資信託約款において、日々決算する旨の記載があるものをい
                  う。
         （7）その他・・・上記属性にあてはまらないすべてのものをいう。
       《投資対象地域による属性区分（重複使用可能）》
         （1）グローバル・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が世界の
                      資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。なお、「世界の資産」の
                      中に「日本」を含むか含まないかを明確に記載するものとする。
         （2）日本・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本の資産を
                  源泉とする旨の記載があるものをいう。
         （3）北米・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が北米地域の資
                  産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
         （4）欧州・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が欧州地域の資
                  産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
         （5）アジア・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本を除く
                   アジア地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
         （6）オセアニア・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がオセア
                      ニア地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
         （7）中南米・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が中南米地域
                   の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
         （8）アフリカ・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がアフリカ
                     地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
         （9）中近東（中東）・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が中
                        近東地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
         （10）エマージング・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がエ
                        マージング地域（新興成長国（地域））の資産を源泉とする旨の記
                        載があるものをいう。
       《投資形態による属性区分》
         （1）ファミリーファンド・・・目論見書又は投資信託約款において、親投資信託（ファンド・
                          オブ・ファンズにのみ投資されるものを除く。）を投資対象と
                          して投資するものをいう。
         （2）ファンド・オブ・ファンズ・・・「投資信託等の運用に関する規則」第2条に規定するファ
                               ンド・オブ・ファンズをいう。
       《為替ヘッジによる属性区分》
         （1）為替ヘッジあり・・・目論見書又は投資信託約款において、為替のフルヘッジ又は一部の
                        資産に為替のヘッジを行う旨の記載があるものをいう。
         （2）為替ヘッジなし・・・目論見書又は投資信託約款において、為替のヘッジを行なわない旨
                        の記載があるもの又は為替のヘッジを行う旨の記載がないものをい
                        う。
       《インデックスファンドにおける対象インデックスによる属性区分》
         （1）日経225
         （2）TOPIX
         （3）その他の指数・・・上記指数にあてはまらないすべてのものをいう。
       《特殊型》
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         （1）ブル・ベア型…目論見書又は投資信託約款において、派生商品をヘッジ目的以外に用い、
                     積極的に投資を行うとともに各種指数・資産等への連動若しくは逆連動
                     （一  定倍の連動若しくは逆連動を含む。）を目指す旨の記載があるものを
                     いう。
         （2）条件付運用型…目論見書又は投資信託約款において、仕組債への投資又はその他特殊な仕
                     組みを用いることにより、目標とする投資成果（基準価額、償還価額、収
                     益分配金等）や信託終了日等が、明示的な指標等の値により定められる一
                     定の条件によって決定される旨の記載があるものをいう。
         （3）ロング・ショート型／絶対収益追求型…目論見書又は投資信託約款において、特定の市場
                                  に左右されにくい収益の追求を目指す旨若しくは
                                  ロング・ショート戦略により収益の追求を目指す
                                  旨の記載があるものをいう。
         （4）その他型…目論見書又は投資信託約款において、上記（1）から（3）に掲げる属性のいず
                  れにも該当しない特殊な仕組みあるいは運用手法の記載があるものをいう。
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     （２）【ファンドの沿革】













      ＜訂正前＞

        2005年8月12日　投資信託契約締結、設定、運用開始

        2007年1月      ▶ 日　投資信託振替制度へ移行
      ＜訂正後＞

        2005年8月12日　投資信託契約締結、設定、運用開始

        2007年1月      ▶ 日　投資信託振替制度へ移行
        2020年1月14日　「日本ＳＲＩオープン（愛称　絆（きずな））」から「日本ＥＳＧオープン（愛
                   称　絆（きずな））」へ名称変更、運用の基本方針を変更
     （３）【ファンドの仕組み】

                                 11/45


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      ＜更新後＞

       ■　ファミリーファンド方式

          ファミリーファンド方式とは、投資家から投資された資金をベビーファンドとしてまとめ、そ
         の資金を主としてマザーファンドに投資することにより、実質的な運用をマザーファンドで行
         う仕組みです。
       ■　ファンドの関係法人とその役割



           関係法人                             役割









       委託会社              投資信託契約に基づき、投資信託財産の運用指図、投資信託財産の計算
                      （基準価額の計算）、収益分配金、償還金及び解約金の支払い、投資信
                      託説明書（交付目論見書）、投資信託説明書（請求目論見書）および運
                      用報告書の作成・交付等を行います。
       受託会社
                      投資信託契約に基づき、投資信託財産の保管・管理・計算、委託会社の
                      指図に基づく投資信託財産の処分等を行います。
       再信託受託会社              受託会社との再信託契約に基づき、所定の事務を行います。
                                 12/45



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       マザーファンドの
                      委託先運用会社は、委託会社との運用委託契約に基づき、投資信託財産
       委託先運用会社
                      に属する株式等の有価証券の運用指図、先物取引等及び信用取引等の運
                      用指図を行います。
                      ＜運用委託契約の概要＞

                      運用委託契約では、委託会社が運用会社に委託した運用指図に関する権
                      限の業務内容、運用会社の注意義務、運用会社が投資信託約款、運用委
                      託契約、法令等に違反した場合の委託の中止等について規定していま
                      す。
       販売会社              委託会社との間に締結した「投資信託受益権の取扱い等に関する契約」
                      に基づき、受益権の募集の取扱い、投資信託説明書（交付目論見書）、
                      投資信託説明書（請求目論見書）及び運用報告書の交付の取扱い、解約
                      請求の受付、買取請求の受付・実行、収益分配金、償還金及び解約金の
                      支払事務等を行います。
       ■　富国生命投資顧問株式会社の概要

          富国生命投資顧問株式会社は、フコク生命グループの資産運用会社として、1986年に設立され
         ました。株式・債券のアクティブ運用に特色をもち、年金運用に長年の実績があります。2003
         年、いち早くSRIファンドの運用を開始。同運用で培った経験とノウハウの蓄積は、現在のESG
         運用に引き継がれています。2016年、国連の責任投資原則（PRI、Principles                                           for  Responsible
         Investment）の趣旨に賛同し署名機関となりました。
       ■　委託会社の概況（2019年10月末日現在）

        ◆　資本金

           10億円
        ◆　委託会社の沿革

           1964年10月       6日         「日本投信委託株式会社」設立
           1987年    6月27日           第三者割当増資の実施（新資本金　4億5,000万円）
           1990年    6月30日           第三者割当増資の実施（新資本金　10億円）
           2008年    4月  1日         岡三投資顧問株式会社と合併し、商号を「岡三アセットマネ
                           ジメント株式会社」に変更
        ◆　大株主の状況

              名　　称                  住　　所              持株数       持株比率
        岡三興業株式会社                 東京都中央区日本橋小網町9番9号                     253,400株        45.68％
        株式会社岡三証券グループ                 東京都中央区日本橋1丁目17番6号                     174,801株        31.51％
        岡三にいがた証券株式会社                 新潟県長岡市大手通1丁目5番地5                      40,150株        7.24％
     ２【投資方針】

     （１）【投資方針】

      ＜訂正前＞

       ■　基本方針

          ファンドは、投資信託財産の成長を図ることを目標に積極的な運用を行います。
                                 13/45

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       ■　運用方法

        ａ　投資対象

            日本  ＳＲＩ    マザーファンドの受益証券を主要投資対象とします。
        ｂ　投資態度

           イ．日本     ＳＲＩ    マザーファンド（以下、「マザーファンド」といいます。）の受益証券を主

             要投資対象とし、投資信託財産の成長を図ることを目標に積極的な運用を行います。
           ロ．マザーファンドを通じて、わが国の金融商品取引所上場株式のうち、社会的責任を果た

             すことにより、持続的に成長する可能性が高いと考えられる企業の株式に投資し、ベン
             チマークであるＴＯＰＩＸ（東証株価指数）を中長期的に上回る投資成果を目指して運
             用を行います。
           ハ．  マザーファンドの受益証券の組入比率は高位を保つことを基本とします。

           ニ．  株式以外の資産への実質投資割合（マザーファンドの投資信託財産に属する株式以外の

             資産のうち、投資信託財産に属するとみなした割合を含みます。）は、原則として投資
             信託財産総額の50％以下とします。
           ホ．  資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合があります。

      ＜訂正後＞

       ■　基本方針

          ファンドは、投資信託財産の成長を図ることを目標に積極的な運用を行います。
       ■　運用方法

        ａ　投資対象

            日本  ＥＳＧ    マザーファンドの受益証券を主要投資対象とします。
        ｂ　投資態度

           イ．日本     ＥＳＧ    マザーファンド（以下、「マザーファンド」といいます。）の受益証券を主

             要投資対象とし、投資信託財産の成長を図ることを目標に積極的な運用を行います。
           ロ．マザーファンドを通じて、わが国の金融商品取引所上場株式のうち、社会的責任を果た

             すことにより、持続的に成長する可能性が高いと考えられる企業の株式に投資し、ベン
             チマークであるＴＯＰＩＸ（東証株価指数）を中長期的に上回る投資成果を目指して運
             用を行います。
           ハ．ＥＳＧ(環境(E)、社会(S)、ガバナンス(G))面の評価を、財務面での評価に加えて行

             うことにより、企業価値を評価します。
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           ニ．ポートフォリオ構築に際しては、ボトムアップアプローチによる企業価値評価によ

             り、投資価値が高いと判断される銘柄を選定しアクティブ運用を行います。
           ホ．  マザーファンドの受益証券の組入比率は高位を保つことを基本とします。

           ヘ．  株式以外の資産への実質投資割合（マザーファンドの投資信託財産に属する株式以外の

             資産のうち、投資信託財産に属するとみなした割合を含みます。）は、原則として投資
             信託財産総額の50％以下とします。
           ト．  資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合があります。

     （２）【投資対象】

      ＜訂正前＞

     （略）
       ■　運用の指図範囲
        ａ　有価証券

            委託会社は、信託金を、主として岡三アセットマネジメント株式会社を委託会社とし、三
           井住友信託銀行株式会社を受託会社として締結された親投資信託である日本                                          ＳＲＩ    マザー
           ファンドの受益証券のほか、次の有価証券（金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証
           券とみなされる同項各号に掲げる権利を除き、本邦通貨表示のものに限ります。）に投資す
           ることを指図します。
     （略）
      (参考)ファンドが投資するマザーファンドの概要

       日本   ＳＲＩ    マザーファンド
        （略）
        投資態度           ①　わが国の金融商品取引所上場株式を主要投資対象とし、投資信託財産の
                     成長を図ることを目標に積極的な運用を行います。
                   ②　ＴＯＰＩＸ（東証株価指数）をベンチマークとし、中長期的にベンチ
                     マークを上回る投資成果を目指して運用を行います。
                   ③　運用にあたっては、社会的責任を果たすことにより、持続的に成長する
                     可能性が高いと考えられる企業の株式に投資します。
                   ④　  CSR（Corporate         Social    Responsibility：企業の社会的責任）面の評価
                     を、財務面での評価に加えて行うことにより、全方位から企業を評価し
                     ます。
                   ⑤　ポートフォリオ構築に際しては、ボトムアップアプローチによる企業価
                     値評価により、投資価値が高いと判断される                         30～50銘柄程度         を選定しア
                     クティブ運用を行います。
                   ⑥　株式の組入比率は高位を保つことを基本とします。
                   ⑦　運用指図に関する権限を富国生命投資顧問株式会社に委託します。
                   ⑧　株式以外の資産への投資割合は、原則として投資信託財産総額の50％以
                     下とします。
                   ⑨　資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合があ
                     ります。
        （略）
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      ＜訂正後＞

     （略）
       ■　運用の指図範囲
        ａ　有価証券

            委託会社は、信託金を、主として岡三アセットマネジメント株式会社を委託会社とし、三
           井住友信託銀行株式会社を受託会社として締結された親投資信託である日本                                          ＥＳＧ    マザー
           ファンドの受益証券のほか、次の有価証券（金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証
           券とみなされる同項各号に掲げる権利を除き、本邦通貨表示のものに限ります。）に投資す
           ることを指図します。
     （略）
      (参考)ファンドが投資するマザーファンドの概要

       日本   ＥＳＧ    マザーファンド
        （略）
        投資態度           ①　わが国の金融商品取引所上場株式を主要投資対象とし、投資信託財産の
                     成長を図ることを目標に積極的な運用を行います。
                   ②　ＴＯＰＩＸ（東証株価指数）をベンチマークとし、中長期的にベンチ
                     マークを上回る投資成果を目指して運用を行います。
                   ③　運用にあたっては、社会的責任を果たすことにより、持続的に成長する
                     可能性が高いと考えられる企業の株式に投資します。
                   ④　  ＥＳＧ(環境(E)、社会(S)、ガバナンス(G))面の評価を、財務面での評価
                     に加えて行うことにより、企業価値を評価します。
                   ⑤　ポートフォリオ構築に際しては、ボトムアップアプローチによる企業価
                     値評価により、投資価値が高いと判断される                         銘柄  を選定しアクティブ運
                     用を行います。
                   ⑥　株式の組入比率は高位を保つことを基本とします。
                   ⑦　運用指図に関する権限を富国生命投資顧問株式会社に委託します。
                   ⑧　株式以外の資産への投資割合は、原則として投資信託財産総額の50％以
                     下とします。
                   ⑨　資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合があ
                     ります。
        （略）
     ４【手数料等及び税金】

     （５）【課税上の取扱い】

      ＜訂正前＞

     （略）
        ■　その他
         ・　原則として、配当控除の適用が可能です。

         ・　買取請求による換金の場合の課税上の取扱い及び損益通算等につきましては、取得申込みを

           取り扱った販売会社にお問い合わせ下さい。
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         ・　  2020年1月1日以降の分配時において、                     外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金

           が上記と異なる場合があります。
        㬰Nઊᠰ湑蕛뤰漀㈀　㄀㥞             8月  末日現在の税法に基づくものであり、税法が改正された場合には変更

          になることがあります。課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認される
          ことをお勧めします。
      ＜訂正後＞

     （略）
        ■　その他
         ・　原則として、配当控除の適用が可能です。

         ・　買取請求による換金の場合の課税上の取扱い及び損益通算等につきましては、取得申込みを

           取り扱った販売会社にお問い合わせ下さい。
         ・　外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

        㬰Nઊᠰ湑蕛뤰漀㈀　㄀㥞             10月  末日現在の税法に基づくものであり、税法が改正された場合には変更

          になることがあります。課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認される
          ことをお勧めします。
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     第三部【委託会社等の情報】

     第１【委託会社等の概況】

     １【委託会社等の概況】

      ＜更新後＞

      （2019年10月末日現在）

       （1）資本金の額                                      10億円

           会社が発行する株式の総数                               2,600,000株
           発行済株式の総数                                554,701株
           最近5年間における主な資本金の額の増減                                   なし
       （2）委託会社の機構

        〈委託会社の意思決定機構〉
          委託会社は、12名以内で構成される取締役会により運営されます。
          取締役は、委託会社の株主であることを要しません。
          取締役は、株主総会において株主によって選任され、その任期は選任後2年以内に終了
         する事業年度の内最終のものに関する定時株主総会の終結のときまでとします。
          取締役会は、社長1名を選定するほか、会長、副社長、専務取締役、および常務取締役
         を若干名選任することができます。また、取締役会は取締役の中から代表取締役を若干名
         選定することができます。
          取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として、社長が招集します。取
         締役会の議長は、原則として、社長がこれにあたります。
          取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、取締役の過半数が出席したう
         えで、出席した取締役の過半数をもって決します。
        〈運用の意思決定機構〉
          運用委員会は、月1回、運用本部及び投資情報部で開催する「ストラテジー会議」で策
         定された投資環境分析と運用の基本方針案に基づいて検討を行い、運用の基本方針を決定
         します。
          また、運用に関する内規の制定及び改廃のほか、運用ガイドライン等運用のリスク管理
         に関する事項を決定します。委員長は審議・検討結果を取締役会へ報告します。
          運用戦略会議は、月1回、運用委員会で決定された運用の基本方針に基づいた個別ファ
         ンドの具体的な投資戦略について検討を行います。
          ファンドマネージャーは、運用戦略会議で検討された投資戦略に基づき、ファンド毎に
         具体的な運用計画を策定し、運用計画・運用実施計画に基づいて、運用の指図を行いま
         す。
          運用分析会議は、月1回、運用のパフォーマンス向上、運用の適正性の確保、および運
         用のリスク管理に資することを目的に、個別ファンドの運用パフォーマンスを分析・検
         証・評価し、運用本部にフィードバックを行います。
          売買分析会議は、月1回、運用財産に係る運用の適切性確保に資することを目的にファ
         ンドの有価証券売買状況や組入れ状況など、日々、リスク管理部、トレーディング部が
         行っている運用の指図に関するチェック状況の報告・指摘を行います。議長は会議の結果
         を取締役会へ報告します。
     ２【事業の内容及び営業の概況】

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      ＜更新後＞

       当社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として証券投資信託の設

       定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として、その運用（投資運用業）
       及びその受益権の募集又は私募（第二種金融商品取引業）を行っています。また、「金融商品取引
       法」に定める投資一任契約にかかる投資運用業、投資助言・代理業を行っています。
      2019年10月末日現在、委託会社の運用する証券投資信託は以下のとおりです。（親投資信託を除く。）

               種類                本数（本）                純資産総額(億円)
           追加型株式投資信託                              163                11,021
          追加型公社債投資信託                                3               2,293
           単位型株式投資信託                              62                1,235
          単位型公社債投資信託                                8                 124
               合計                          236                14,675
        ※純資産総額について、億円未満を切り捨てているため、合計と合わない場合があります。
     ３【委託会社等の経理状況】

      ＜更新後＞

     （1）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第
        59号）ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内
        閣府令第52号）により作成しております。
        財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。
     （2）当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当事業年度（自2018年4月１日至2019年3

        月31日）の財務諸表について、東陽監査法人の監査を受けております。
     （3）当社の中間財務諸表は「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年大蔵

        省令第38号）、ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づいて「金融商品取引業等に関する内
        閣府令」（平成19年内閣府令第52号）により作成しております。
        なお、中間財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。
     （4）当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当中間会計期間（自2019年4月1日至2019

        年9月30日）の中間財務諸表について、東陽監査法人の中間監査を受けております。
     （１）【貸借対照表】


                                                      （単位：千円）
                                前事業年度                 当事業年度
                             （2018年3月31日現在）                 （2019年3月31日現在）
      資産の部
       流動資産
        現金及び預金                             14,934,990                 15,708,895
        有価証券                                  ―              90,390
        未収委託者報酬                               993,411                1,080,542
                                 19/45


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        未収運用受託報酬                                88,940                 14,356
        未収投資助言報酬                                11,660                 11,660
        前払費用                                65,995                 66,647
        未収入金                                  ―               5,399
        未収収益                                40,570                 19,886
        その他の流動資産                                3,980                 4,904
        流動資産合計
                                     16,139,548                 17,002,683
       固定資産
        有形固定資産
         建物               ※1               240,672     ※1            228,682
         器具備品               ※1               47,370     ※1            37,985
         有形固定資産合計
                                       288,043                 266,667
        無形固定資産
         ソフトウェア                               7,477                 6,782
         電話加入権                               2,122                 2,122
         無形固定資産合計
                                        9,600                 8,904
        投資その他の資産
         投資有価証券                             1,844,495                 1,647,347
         親会社株式                              857,359                 348,548
         長期差入保証金                              231,934                 232,079
         前払年金費用                              45,243                 31,734
         繰延税金資産                                 ―              59,229
         その他                              26,705                 25,580
         貸倒引当金                             △14,510                 △14,510
         投資その他の資産合計
                                      2,991,227                 2,330,010
        固定資産合計
                                      3,288,871                 2,605,582
      資産合計
                                     19,428,420                 19,608,265
                                前事業年度                 当事業年度


                              （2018年3月31日現在）                 （2019年3月31日現在）
      負債の部
       流動負債
        預り金                                16,162                15,536
        前受投資助言報酬                                 631                631
        未払金                               582,657                625,305
         未払収益分配金                                 9                5
         未払償還金                               5,001                5,001
         未払手数料                              469,243                512,821
         その他未払金                              108,404                107,476
        未払費用                               191,964                202,822
        未払法人税等                               266,953                105,393
        未払消費税等                                69,533                   ―
        賞与引当金                                12,423                11,400
        流動負債合計
                                      1,140,326                 961,089
       固定負債
        退職給付引当金                               293,554                310,078
        役員退職慰労引当金                                43,030                17,880
        繰延税金負債                                52,458                   ―
                                 20/45


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        資産除去債務                                88,744                89,658
        長期未払金                               106,702                 67,901
        固定負債合計
                                       584,490                485,518
       負債合計
                                      1,724,816                1,446,608
      純資産の部
       株主資本
        資本金                              1,000,000                1,000,000
        資本剰余金　
         資本準備金                              566,500                566,500
        資本剰余金合計
                                       566,500                566,500
        利益剰余金
         利益準備金                              179,830                179,830
         その他利益剰余金
          別途積立金                            5,718,662                5,718,662
          繰越利益剰余金                            9,766,079                10,500,468
         利益剰余金合計
                                      15,664,571                16,398,960
        株主資本合計
                                      17,231,071                17,965,460
       評価・換算差額等
        その他有価証券評価差額金                               472,532                196,196
        評価・換算差額等合計
                                       472,532                196,196
       純資産合計
                                      17,703,603                18,161,657
       負債・純資産合計
                                      19,428,420                19,608,265
     （２）【損益計算書】


                                                      （単位：千円）
                                前事業年度                  当事業年度
                              （自　2017年4月1日                  （自　2018年4月1日
                               至　2018年3月31日）                  至　2019年3月31日）
      営業収益
       委託者報酬                               12,228,981                10,964,360
       運用受託報酬                                122,677                 40,492
       投資助言報酬                                 28,168                28,800
         営業収益合計
                                      12,379,827                11,033,653
      営業費用
       支払手数料                               6,153,368                5,343,010
       広告宣伝費                                202,382                183,752
       公告費                                   175                 ―
       受益権管理費                                 17,980                17,749
       調査費                               1,604,822                1,601,396
        調査費                               369,732                305,474
        委託調査費                              1,235,089                1,295,921
       委託計算費                                283,795                272,941
       営業雑経費                                 336,121                340,974
        通信費                                55,390                57,308
        印刷費                               217,222                216,118
        諸経費                                51,998                56,348
        協会費                                8,471                8,137
        諸会費                                3,038                3,061
                                 21/45

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         営業費用合計
                                      8,598,645                7,759,824
      一般管理費
        給料                              1,558,069                1,490,747
         役員報酬                              154,200                120,600
         給料・手当                             1,403,769                1,364,335
        　賞与                                  100               5,811
        交際費                                19,557                21,170
        寄付金                                18,911                16,786
        旅費交通費                                45,188                39,050
        租税公課                                56,132                51,822
        不動産賃借料                               217,300                219,956
        賞与引当金繰入                                12,423                11,400
        退職給付費用                                75,720                78,631
        役員退職慰労引当金繰入                                7,060                6,500
        固定資産減価償却費                                34,131                31,740
        諸経費                               339,022                336,645
         一般管理費合計
                                      2,383,517                2,304,450
      営業利益
                                      1,397,665                 969,377
                               前事業年度                  当事業年度


                             （自　2017年4月1日                  （自　2018年4月1日
                            　　至　2018年3月31日）                    至　2019年3月31日）
      営業外収益
       受取配当金                    ※1             54,254     ※1             36,327
       受取利息                                 1,186                 1,329
       約款時効収入                                 3,127                   3
       雑益                                 5,395                 2,989
        営業外収益合計
                                       63,964                 40,650
      営業外費用
       固定資産除却損                    ※2               85   ※2              253
       為替差損                                  139                 257
       雑損                                   60                 94
        営業外費用合計
                                         286                 605
      経常利益
                                      1,461,343                 1,009,422
      特別利益
       有価証券償還益                                 32,986                    ―
       投資有価証券売却益                                 11,937                   646
       投資有価証券償還益                                  618                  71
       親会社株式売却益                                 7,388                130,424
        特別利益合計
                                       52,931                 131,141
      特別損失
       有価証券償還損                                 10,994                    ―
       投資有価証券売却損                                 48,590                 13,131
       投資有価証券償還損                                 3,041                 1,560
       ゴルフ会員権評価損                                   ―               1,125
        特別損失合計
                                       62,626                 15,816
      税引前当期純利益
                                      1,451,648                 1,124,747
       法人税、住民税及び事業税
                                       500,764                 338,839
                                 22/45


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       法人税等調整額                               △  50,983                  10,269
        法人税等合計
                                       449,781                 349,108
      当期純利益
                                      1,001,866                  775,639
     （３）【株主資本等変動計算書】


     前事業年度（自　2017年4月1日　至　2018年3月31日）

                                                       （単位：千円）
                             株主資本                    評価・換算差額等
                   資本剰余金             利益剰余金
                                                 その他    評価・
                                                          純資産
                               その他利益剰余金              株主資本     有価証    換算差
                      資本剰
                                                          合計
              資本金
                  資本準        利益準             利益剰余金
                                             合計    券評価    額等合
                      余金合
                              別途積立     繰越利益
                   備金        備金              合計
                                                 差額金     計
                       計
                               金    剰余金
              1,000,000     566,500    566,500    179,830    5,718,662     8,805,462     14,703,955     16,270,455     470,961    470,961    16,741,416
     当期首残高
     当期変動額

                                   △41,250     △41,250     △41,250             △41,250

      剰余金の配当
                                   1,001,866     1,001,866     1,001,866             1,001,866

      当期純利益
      株主資本以外の項目
      の事業年度中の変動
                                                  1,570    1,570     1,570
      額（純額）
                －    －    －    －     －   960,616     960,616     960,616     1,570    1,570    962,187
     当期変動額合計
              1,000,000     566,500    566,500    179,830    5,718,662     9,766,079     15,664,571     17,231,071     472,532    472,532    17,703,603

     当期末残高
     当事業年度（自　2018年4月1日　至　2019年3月31日）

                                                       （単位：千円）
                            株主資本                    評価・換算差額等
                   資本剰余金             利益剰余金
                                                          純資産
                                                その他有    評価・換
                              その他利益剰余金              株主資本
                      資本剰
                                                          合計
             資本金                                   価証券評    算差額等
                  資本準        利益準             利益剰余金
                                            合計
                      余金合
                             別途積立    繰越利益剰
                                                価差額金     合計
                  備金        備金              合計
                      計
                               金    余金
             1,000,000     566,500    566,500    179,830    5,718,662     9,766,079     15,664,571     17,231,071     472,532    472,532    17,703,603
     当期首残高
     当期変動額

                                   △41,250     △41,250     △41,250              △41,250

      剰余金の配当
                                   775,639     775,639     775,639              775,639

      当期純利益
      株主資本以外の項
      目の事業年度中の                                          △276,335    △276,335     △276,335
      変動額（純額）
                －    －    －    －     －   734,389     734,389     734,389    △276,335    △276,335      458,053
     当期変動額合計
             1,000,000     566,500    566,500    179,830    5,718,662    10,500,468     16,398,960     17,965,460     196,196    196,196    18,161,657

     当期末残高
     [注記事項]

     （重要な会計方針）
     1．有価証券の評価基準及び評価方法
      その他有価証券
                                 23/45


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       時価のあるもの
        決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は総平均法
        により算定）
       時価のないもの
        総平均法による原価法
     2．固定資産の減価償却の方法

     (1)  有形固定資産
        定率法により償却しております。ただし、1998年4月1日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並
       びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりです。
         建物      15～18年
         器具備品　4～15年
     (2)  無形固定資産
        定額法により償却しております。
        なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（5年）に基づく定額法により
       償却しております。
     3．引当金の計上基準

     (1)  貸倒引当金
        債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の
        債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
     (2)  賞与引当金
        従業員の賞与支給に備えるため、当社所定の計算方法による支給見込額を計上しております。
     (3)  退職給付引当金
        従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計
        上しております。
       ①  退職給付見込額の期間帰属方法
        退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法について
        は、給付算定式基準によっております。
       ②  数理計算上の差異の費用処理方法
        数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５
        年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
     (4)  役員退職慰労引当金
        役員の退職慰労金の支出に備えるため、当社内規に基づく期末要支給見積額を計上しております。
     4．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

        外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理してお
        ります。
     5．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

       消費税等の会計処理方法
        消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
     (表示方法の変更)

     （「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
     「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年2月16日）を当事業年度の期首
     から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示
     しております。
     　この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」23,838千円は、「固定負
                                 24/45

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     債」の「繰延税金負債」76,296千円と相殺して、「固定負債」の「繰延税金負債」52,458千円として表示して
     おり、変更前と比べて総資産が23,838千円減少しております。
     (貸借対照表関係)

     ※1有形固定資産の減価償却累計額
                                 前事業年度                 当事業年度
                               （ 2018年3月31日）               （2019年3月31日）
      建物                                13,625千円                25,616千円
      器具備品                               85,304    〃             97,870    〃
      計                               98,930    〃            123,486    〃
     (損益計算書関係)

     ※1各科目に含まれている関係会社に対するものは、次のとおりであります。
                                  前事業年度                当事業年度
                                （ 自 2017年4月1日             （ 自 2018年4月1日
                                 至　2018年3月31日）                至　2019年3月31日）
      受取配当金                                 40,591千円                19,610千円
     ※2固定資産除却損の内訳は次のとおりであります。

                                 前事業年度                当事業年度
                                （ 自 2017年4月1日             （ 自 2018年4月1日
                                 至　2018年3月31日）                至　2019年3月31日）
      器具備品                                  85千円                253千円
     (株主資本等変動計算書関係)

     前事業年度（自         2017年4月1日       至  2018年3月31日）
     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
         株式の種類          当事業年度期首           当事業年度増加          当事業年度減少           当事業年度末
       普通株式（株）                  825,000         ―          ―            825,000
     2.剰余金の配当に関する事項

           決議       株式の種類       配当金の総額         1株当たり          基準日         効力発生日
                          （千円）       配当額（円）
       2017年6月22日            普通株式          41,250          50     2017年3月31日           2017年6月23日
       定時株主総会
     3.  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          決議      株式の種類       配当金の       配当金の       1株当たり         基準日        効力発生日
                       総額(千円）        原資     配当額（円）
       2018年6月21日         普通株式         41,250     利益剰余金           50    2018年3月31日         2018年6月22日
       定時株主総会
     当事業年度（自         2018年4月1日       至  2019年3月31日）

     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         株式の種類          当事業年度期首           当事業年度増加          当事業年度減少           当事業年度末
       普通株式（株）                  825,000         ―          ―            825,000
     2.剰余金の配当に関する事項

                                    1株当たり
           決議        株式の種類        配当金の総額                  基準日        効力発生日
                                    配当額（円）
                            （千円）
       2018年6月21日            普通株式            41,250          50    2018年3月31日          2018年6月22日
       定時株主総会
     3.  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          決議      株式の種類       配当金の       配当金の       1株当たり         基準日        効力発生日
                       総額(千円）        原資     配当額（円）
       2019年6月20日         普通株式         37,125     利益剰余金           45    2019年3月31日          2019年6月21日
       定時株主総会
     （リース取引関係）

     1.ファイナンス・リース取引
     　該当事項はありません。
     2.  オペレーティング・リース取引

     　（借主側）
     　　オペレーレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                     （単位：千円）
                                 前事業年度                当事業年度
                                （2018年3月31日）                （2019年3月31日）
      1年以内
                                      226,338　                226,338　
      1年超
                                      622,429　                396,091　
      合計
                                      848,767　                622,429　
     （金融商品関係）

      1.金融商品の状況に関する事項
      （1）金融商品に対する取組方針
           当社は、金融商品取引法に定める投資運用業、投資助言・代理業及び第二種金融商品取引業を営ん
         でおります。これらの事業を当社では、自己資金で行っております。
           一方、資金運用については、短期的な預金及び債券、投資有価証券での運用を行っております。な
         お、デリバティブ取引は行っておりません。
      （2）金融商品の内容及びそのリスク

           当社が保有する主な金融資産は現金及び預金、有価証券、未収委託者報酬、投資有価証券、親会社
         株式及び差入保証金であります。
           預金は預入先金融機関の信用リスクに晒されております。有価証券、投資有価証券及び親会社株式
         は発行体の信用リスクやマーケットリスク等に晒されております。未収委託者報酬は投資信託財産中
         から当社（委託者）が得られる報酬であり、未収であるものであります。差入保証金は、主に本店の
         賃貸に伴うものであり、差入先の信用リスクに晒されております。
           金融負債の主なものは、未払金（未払手数料）、未払法人税等であります。未払金（未払手数料）
         は委託者報酬中から当社が販売会社に支払うべき手数料であり、未払いのものであります。
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      （3）金融商品に係るリスク管理体制
           当社は経営の健全化及び経営資源の効率化を目的として、リスク管理体制の強化を図り、適切なリ
         スク・コントロールに努めております。金融資産に関わる信用リスク、マーケットリスク等を管理す
         るため、社内規程等に従い、ポジション枠や与信枠等の適切な管理に努めております。
      2.金融商品の時価等に関する事項

        貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお時価を把握するこ
       とが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注2）参照）。
            前事業年度（2018年3月31日）

                                                     　（単位：千円）
                             貸借対照表計上額                時価          差額
            (1)  現金及び預金                  14,934,990           14,934,990               ―
            (2)  未収委託者報酬                    993,411           993,411             ―
            (3)  投資有価証券                   1,290,634           1,290,634              ―
            (4)  親会社株式                    857,359           857,359             ―
            (5)  長期差入保証金                    231,934           230,827         △  1,106
            (6)  未払金（未払手数料）                    469,243           469,243             ―
            (7)  未払法人税等                    266,953           266,953             ―
     当事業年度（2019年3月31日）

                                                      （単位：千円）
                             貸借対照表計上額                時価          差額
            (1)  現金及び預金                  15,708,895           15,708,895               ―
            (2)  未収委託者報酬                   1,080,542           1,080,542              ―
            (3)  投資有価証券                   1,093,486           1,093,486              ―
            (4)  親会社株式                    348,548           348,548             ―
            (5)  長期差入保証金                    232,079           232,995         △  1,083
            (6)  未払金（未払手数料）                    512,821           512,821             ―
            (7)  未払法人税等                    105,393           105,393             ―
     （注1）金融商品の時価の算定方法

      （1）現金及び預金、（2）未収委託者報酬、（6)未払金（未払手数料）、（7）未払法人税等
        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
       ます。
      （3）投資有価証券、（4）親会社株式

        これらの時価について、上場株式は取引所の価格、債券は取引所の価格又は日本証券業協会が公表する
       価格等、投資信託は公表されている基準価額等によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関す
       る事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
       (5)  長期差入保証金

        合理的に見積りした差入保証金の返還予定時期に基づき、リスク・フリーレートで割引率を算出し割引
       計算をしております。
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     （注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

                                                      （単位：千円）
                            前事業年度                   当事業年度
              区分
                          （ 2018年3月31日）                  （2019年3月31日）
            非上場株式                 553,861                   553,861
          非上場株式については、市場価額がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、
         「(3）投資有価証券」には含めておりません。
     （注3）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

       前事業年度（2018年3月31日）
                                                      （単位：千円）
                          1年以内         1年超        5年超        10年超
                                   5年以内        10年以内
        現金及び預金                    14,934,990              ―        ―        ―
        未収委託者報酬                      993,411            ―        ―        ―
        有価証券及び投資有価証券
         その他有価証券のうち満期があるもの
         その他
                                 ―     888,608         27,474           ―
        長期差入保証金                          ―      5,596           ―     226,338
        合計                    15,928,401          894,204         27,474       226,338
       当事業年度（2019年3月31日）

                                                      （単位：千円）
                          1年以内         1年超        5年超         10年超
                                   5年以内        10年以内
        現金及び預金                    15,708,895              ―         ―        ―
        未収委託者報酬                     1,080,542             ―         ―        ―
        有価証券及び投資有価証券
         その他有価証券のうち満期があるもの
         その他
                              90,390        612,770         141,852           ―
        長期差入保証金                          ―      5,741           ―     226,338
        合計                    16,879,828          618,511         141,852        226,338
     （有価証券関係）

     １．その他有価証券
          前事業年度（2018年3月31日）
                                                     （単位：千円）
               区分             種類          貸借対照表         取得原価         差額
                                       計上額
          貸借対照表計上額が
          取得原価を超えるも
                       （１）株式
                                       1,203,455         481,381       722,073
          の
                       （２）債券
                        ①国債・地方債等
                                           ―        ―       ―
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                        ②社債
                                           ―        ―       ―
                        ③その他
                                           ―        ―       ―
                       （３）その他
                                        164,939        140,000        24,939
               小計
                                       1,368,395         621,381       747,013
          貸借対照表計上額が
          取得原価を超えない
                       （１）株式
                                        11,830        12,350        △520
          もの
                       （２）債券
                        ①国債・地方債等
                                           ―        ―       ―
                        ②社債
                                           ―        ―       ―
                        ③その他
                                           ―        ―       ―
                       （３）その他
                                        767,769        833,183       △65,414
               小計
                                        779,599        845,533       △65,934
               合計
                                       2,147,994        1,466,915        681,078
         （注）非上場株式（貸借対照表計上額　553,861千円）については、市場価格がなく、時価を把握

            することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりま
            せん。
     当事業年度（2019年3月31日）

                                                     （単位：千円）
               区分             種類          貸借対照表         取得原価         差額
                                       計上額
          貸借対照表計上額が
          取得原価を超えるも
                       （１）株式
                                        647,368        328,806       318,562
          の
                       （２）債券
                        ①国債・地方債等
                                           ―        ―       ―
                        ②社債
                                           ―        ―       ―
                        ③その他
                                           ―        ―       ―
                       （３）その他
                                        158,705        136,300        22,405
               小計
                                        806,073        465,106       340,967
          貸借対照表計上額が
          取得原価を超えない
                       （１）株式
                                        10,465        12,350       △1,885
          もの
                       （２）債券
                        ①国債・地方債等
                                           ―        ―       ―
                        ②社債
                                           ―        ―       ―
                        ③その他
                                           ―        ―       ―
                       （３）その他
                                        715,886        772,183       △56,297
               小計
                                        726,351        784,533       △58,182
               合計
                                       1,532,425        1,249,639        282,785
         （注）非上場株式（貸借対照表計上額　553,861千円）については、市場価格がなく、時価を把握

            することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりま
            せん。
     ２．事業年度中に売却したその他有価証券

          前事業年度（自2017年4月1日               至2018年3月31日）
                                                     （単位：千円）
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                 種類             売却額         売却益の           売却損の
                                        合計額           合計額
          （１）株式
                                14,102           7,388               ―
          （２）債券
            ①国債・地方債等
                                   ―          ―             ―
            ②社債
                                   ―          ―             ―
            ③その他
                                   ―          ―             ―
          （３）その他
                                794,347           11,937             48,590
              合計
                                808,449           19,326             48,590
     当事業年度      （自2018年4月1日          至2019年3月31日）

                                                     （単位：千円）
                 種類             売却額         売却益の           売却損の
                                        合計額           合計額
          （１）株式
                                283,000          130,424                ―
          （２）債券
            ①国債・地方債等
                                   ―          ―             ―
            ②社債
                                   ―          ―             ―
            ③その他
                                   ―          ―             ―
          （３）その他
                                251,515            646           13,131
              合計
                                534,515          131,070             13,131
     ３．減損処理を行った有価証券

        前事業年度（自2017年4月1日               至2018年3月31日）
         該当ありません。
        当事業年度（自2018年4月1日               至2019年3月31日）

         該当ありません。
         時価のある株式等については、決算日の時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合には、原則とし

        て減損処理を行い、30％以上50％未満下落した場合には、回復可能性があると認められるものを除き、
        減損処理を行っております。
     (デリバティブ取引関係)

        当社は、デリバティブ取引を利用していないため該当事項はありません。
     (退職給付関係)

     1．採用している退職給付制度の概要
        当社の退職給付制度は、確定拠出年金制度（証券総合型ＤＣ岡三プラン）、確定給付企業年金制度及び
       退職一時金制度から構成されております。
     2．確定給付制度

       （1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                      （単位：千円）
                                  前事業年度                当事業年度
                                （ 自 2017年4月1日             （ 自 2018年4月1日
                                 至　2018年3月31日）                至　2019年3月31日）
                                 30/45

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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      退職給付債務の期首残高                                  554,146                595,688
       勤務費用                                 56,263                54,500
       利息費用                                   443                416
       数理計算上の差異の発生額                                △11,388                △13,891
       退職給付の支払額                                 △3,777               △25,631
      退職給付債務の期末残高                                  595,688                611,083
     （2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                                      （単位：千円）
                                  前事業年度                当事業年度
                                （ 自 2017年4月1日             （ 自 2018年4月1日
                                 至　2018年3月31日）                至　2019年3月31日）
      年金資産の期首残高                                  310,452                343,897
       期待運用収益                                  1,552                1,719
                                        14,965               △4,398
       数理計算上の差異の発生額
       事業主からの拠出額                                 18,743                17,595
       退職給付の支払額                                 △1,816                △8,692
      年金資産の期末残高                                  343,897                350,120
       （3）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の

       調整表
                                                      （単位：千円）
                                  前事業年度                当事業年度
                                （ 2018年3月31日）               （2019年3月31日）
      積立型制度の退職給付債務                                  289,888                296,922
      年金資産                                 △343,897                △350,120
                                       △54,008                △53,197
      非積立型制度の退職給付債務                                  305,799                314,160
      未積立退職給付債務                                  251,790                260,962
      未認識数理計算上の差異                                  △3,480                17,380
      貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  248,310                278,343
      退職給付引当金                                  293,554                310,078

      前払年金費用                                  45,243                31,734
      貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  248,310                278,343
       （4）退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                                      （単位：千円）
                                  前事業年度                当事業年度
                                （ 自 2017年4月1日             （ 自 2018年4月1日
                                 至　2018年3月31日）                至　2019年3月31日）
      勤務費用                                  56,263                54,500
      利息費用                                    443                416
      期待運用収益                                  △1,552                △1,719
      数理計算上の差異の費用処理額                                   6,005               11,368
      確定給付制度に係る退職給付費用                                  61,160                64,566
                                 31/45


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     （5）年金資産に関する事項

          ①年金資産の主な内訳
          年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
                                  前事業年度                当事業年度
                                （ 2018年3月31日）               （2019年3月31日）
      株式                                  37.1％                37.8％
      一般勘定                                  31.1％                31.1％
      債券                                  19.0％                18.2％
      その他
                                        12.8％                12.9％
      合計
                                       100.0％                100.0％
          ②長期期待運用収益率の設定方法
            年金資産の長期期待運用収益率は、保有する年金資産のポートフォリオ、過去の運用実績、運用
          方針、及び市場の動向等を考慮し設定しております。
       （6）数理計算上の計算基礎に関する事項

         主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表わしております。）
                                  前事業年度                当事業年度
                                （ 自 2017年4月1日             （ 自 2018年4月1日
                                 至　2018年3月31日）                至　2019年3月31日）
      割引率                                  0.07％                0.00％
      長期期待運用収益率                                  0.50％                0.50％
     3.  確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度14,560千円、当事業年度13,786千円であります。
     (税効果会計関係)

     １.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
                                                      （単位：千円）
                                  前事業年度                当事業年度
                                （2018年3月31日）                （2019年3月31日）
      繰延税金資産
       退職給付引当金
                                        89,886                94,946
       役員退職慰労引当金
                                        13,175                5,474
       賞与引当金
                                         3,803                3,490
       ゴルフ会員権評価損
                                         1,838                2,182
       貸倒引当金
                                         4,442                4,442
       その他有価証券評価差額金
                                        20,189                17,815
       投資有価証券評価損
                                         2,817                2,817
       資産除去債務
                                        27,173                27,453
       未払事業税
                                        15,447                8,927
       未払不動産賃借料
                                        44,553                32,672
       その他
                                         5,461                4,884
      繰延税金資産の合計
                                        228,789                205,108
      繰延税金負債
       その他有価証券評価差額金
                                        228,735                104,404
       未収配当金
                                        12,367                6,003
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       資産除去債務に対応する除去費用
                                        26,291                25,753
       前払年金費用
                                        13,853                9,717
      繰延税金負債の合計
                                        281,248                145,878
      繰延税金資産(負債)の純額
                                      △  52,458
                                                        59,229
     ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

     前事業年度（2018年3月31日）
      法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省
     略しております。
     当事業年度（2019年3月31日）

      法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省
     略しております。
     （資産除去債務関係）

       資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
      1.当該資産除去債務の概要
        本店の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務であります。
      2.当該資産除去債務の金額の算定方法

        使用見込期間を取得から50年と見積り、割引率は1.030％を使用して資産除去債務の金額を計算しており
        ます。
      3.当該資産除去債務の総額の増減

                                                      （単位：千円）
                                  前事業年度               当事業年度
                                （ 自 2017年4月1日            （ 自 2018年4月1日
                                 至　2018年3月31日）               至　2019年3月31日）
                                   87,840                     88,744
      期首残高
                                      ―                     ―
      有形固定資産の取得に伴う増加額
                                     904                     914
      時の経過による調整額
                                      ―                     ―
      資産除去債務の履行による減少額
                                   88,744                     89,658
      期末残高
      （セグメント情報等）

      １.セグメント情報
       （１）報告セグメントの概要
          当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会
         が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているもので
         あります。
          当社は「投資信託部門」及び「投資顧問部門」ごとに、経営戦略を立案・決定し、経営資源の配分
         及び業績の評価を行っております。
          なお、「投資顧問部門」のセグメントの売上高、利益又は損失の金額及び資産の額がいずれも事業
         セグメントの合計額の10％未満でありますので、報告セグメントは「投資信託部門」のみでありま
         す。
           報告セグメントである「投資信託部門」では投資信託の運用、商品開発等を行っております。
         報告セグメントが1つであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略
         しております。
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       （２）報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
          報告セグメントが1つであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略
         しております。
       （３）報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

          前事業年度      （自2017年4月1日          至2018年3月31日）
          報告セグメントが1つであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略
         しております。
          当事業年度（自2018年4月1日               至2019年3月31日）

          報告セグメントが1つであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略
         しております。
       （４）報告セグメント合計額と財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事

       項）
          前事業年度      （自2017年4月1日          至2018年3月31日）
          報告セグメントが1つであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略
         しております。
          当事業年度（自2018年4月1日               至2019年3月31日）

          報告セグメントが1つであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略
         しております。
      ２.関連情報

         前事業年度      （自2017年4月1日          至2018年3月31日）
         (1)製品及びサービスごとの情報
          単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
          め、記載を省略しております。
         (2)地域ごとの情報
          ①営業収益
          本邦の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しておりま
          す。
          ②有形固定資産
          本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
         (3)主要な顧客ごとの情報
          該当事項はありません。
         当事業年度（自2018年4月１日　至2019年3月31日）

         (1)製品及びサービスごとの情報
          単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
          め、記載を省略しております。
         (2)地域ごとの情報
          ①営業収益
          本邦の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しておりま
          す。
          ②有形固定資産
          本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
         (3)主要な顧客ごとの情報
          該当事項はありません。
       ３.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

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          該当事項はありません。
       ４.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

          該当事項はありません。
       ５.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

          該当事項はありません。
     (関連当事者情報)

      １.関連当事者との取引
      財務諸表提出会社と関連当事者との取引
      前事業年度（自        2017年4月1日       至  2018年3月31日）
          財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等

                                 議決権等
              会社等の         資本金又は     事業の内
                                 の所有    関連当事者           取引金額         期末残高
         種類     名称又は     所在地     出資金     容又は職               取引の内容           科目
                                 （被所     との関係           （千円）         （千円）
               氏名        （千円）      業
                                 有）割合
                                 被所有    当社ファン      支払手数料           未払
       同一の親会社       岡三証券     東京都                              2,775,979         196,664
                       5,000,000      証券業     直　接    ドの募集取      の支払           手 数
       を持つ会社       株式会社     中央区                               （注1）         （注1）
                                 2.30%    扱      （注2）           料
       (注)    1.上記の取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
           2.取引条件及び取引条件の決定方針
              過去の取引条件及びファンドの商品性を勘案して決定しております。
      当事業年度（自        2018年4月1日       至  2019年3月31日）

          財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等

                                議決権等
              会社等の         資本金又は     事業の内
                                 の所有    関連当事者           取引金額         期末残高
         種類     名称又は     所在地     出資金     容又は職               取引の内容           科目
                                 （被所     との関係           （千円）         （千円）
               氏名        （千円）      業
                                 有） 割合
                                 被所有    当社ファン      支払手数料           未払
       同一の親会社       岡三証券     東京都                              2,526,525         275,275
                       5,000,000      証券業     直　接    ドの募集取      の支払           手 数
       を持つ会社       株式会社     中央区                              （注1）         （注1）
                                 2.30%    扱      （注2）           料
       (注)    1.上記の取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
           2.取引条件及び取引条件の決定方針
              過去の取引条件及びファンドの商品性を勘案して決定しております。
      ２.親会社又は重要な関連会社に関する注記

      （1）親会社情報
         株式会社岡三証券グループ（東京証券取引所に上場）
      （2）重要な関連会社の要約財務情報

         該当事項はありません。
      (1株当たり情報)

                                  前事業年度                当事業年度
                                （2018年3月31日）                （2019年3月31日）
      1株当たり純資産額                               21,458円91銭                22,014円13銭
      1株当たり当期純利益金額                                1,214円38銭                 940円16銭
     (注)１．潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式がないため記載しておりません。
        ２．1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりです。
                                 35/45


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                                 前事業年度                当事業年度
                                （ 自 2017年4月1日             （ 自 2018年4月1日
                                 至　2018年3月31日）                至　2019年3月31日）
      当期純利益金額                               1,001,866千円                 775,639千円
      普通株主に帰属しない金額
                                           ―                ―
      普通株式に係る当期純利益                               1,001,866千円                 775,639千円
      普通株式の期中平均株式数                                 825,000株                825,000株
     ３．1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりです。

                                   前事業年度               当事業年度
                                  （2018年3月31日）               （2019年3月31日）
      純資産の部の合計額                                17,703,603千円              18,161,657千円
      純資産の部から控除する合計額
                                            ―              ―
      普通株式に係る期末の純資産額                                17,703,603千円              18,161,657千円
      1株当たり純資産額の算定に用いられた期末の
      普通株式の数                                   825,000株              825,000株
     （重要な後発事象）

     　自己株式の取得
     　　当社は、2019年6月20日開催の第55回定時株主総会において、株主還元と資本効率の向上を目的として、会
      社法第156条の規定に基づき、自己株式の取得に関する事項を決議いたしました。
     　（1）取得株式の種類
     　　　普通株式
     　（2）取得株式の総数
     　　　300,000株（上限）
     　（3）株式の取得価額の総額
     　　　5,000,000千円（上限）
     　（4）取得期間
        第55回定時株主総会終結の時から1年以内
     中間財務諸表

     （1）[中間貸借対照表]
                                 （単位：千円）
                                当中間会計期間
                               （2019年9月30日）
      資産の部
       流動資産
        現金及び預金                              11,577,854
        有価証券                                91,135
        未収委託者報酬                               1,013,435
        未収運用受託報酬                                10,153
        未収投資助言報酬                                26,605
        その他の流動資産                                71,423
        流動資産合計
                                      12,790,607
       固定資産
        有形固定資産                 ※1               274,774
        無形固定資産                                 7,476
        投資その他の資産                               2,203,992
         投資有価証券                              1,863,074
         その他                               355,427
         貸倒引当金                              △14,510
                                 36/45


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        固定資産合計
                                      2,486,242
      資産合計
                                      15,276,850
     （単位：千円）


                                当中間会計期間
                               （2019年9月30日）
      負債の部
       流動負債
        預り金                                22,336
        前受運用受託報酬                                 6,173
        前受投資助言報酬                                  29
        未払金                                585,939
         未払収益分配金                                  5
         未払償還金                                5,001
         未払手数料                               478,485
         その他未払金                               102,446
        賞与引当金                                 5,045
        未払法人税等                                174,478
        その他流動負債                 ※2               231,496
        流動負債合計
                                      1,025,498
       固定負債
        退職給付引当金                                326,116
        役員退職慰労引当金                                20,350
        長期未払金                                48,501
        資産除去債務                                90,120
        固定負債合計
                                       485,088
       負債合計
                                      1,510,586
      純資産の部
       株主資本
        資本金                               1,000,000
        資本剰余金　
         資本準備金                               566,500
        資本剰余金合計
                                       566,500
        利益剰余金
         利益準備金                              179,830
         その他利益剰余金
          別途積立金                             5,718,662
          繰越利益剰余金                             6,104,715
         利益剰余金合計
                                      12,003,207
        株主資本合計
                                      13,569,707
       評価・換算差額等
        その他有価証券評価差額金                                196,556
        評価・換算差額等合計
                                       196,556
       純資産合計
                                      13,766,263
      負債・純資産合計
                                      15,276,850
        （2）[中間損益計算書]


                                 37/45

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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                 （単位：千円）
                               当中間会計期間
                              （自　2019年4月1日
                              至　2019年9月30日）
      営業収益
       委託者報酬                                5,323,820
       運用受託報酬                                 17,862
       投資助言報酬                                 14,439
      営業収益合計
                                      5,356,123
      営業費用
                                      3,783,838
      一般管理費                                 1,073,515
      営業利益
                                       498,769
      営業外収益                ※1
                                        15,101
      営業外費用                                    61
      経常利益
                                       513,809
      特別利益
                                          490
      特別損失                ※2                  29,095
      税引前中間純利益
                                       485,204
      法人税、住民税及び事業税
                                       159,909
      法人税等調整額                                 △11,710
      法人税等合計
                                       148,199
      中間純利益
                                       337,005
     （3）[中間株主資本等変動計算書]


     当中間会計期間（自　2019年4月1日　至　2019年9月30日）
                                                      （単位：千円）
                           株主資本                      評価・換算差額等
               資本剰余金             利益剰余金
                                                 その他    評価・
                                                         純資産
                                            株主資本     有価証    換算差
                          その他利益剰余金
                  資本剰
                                                         合計
          資本金                              自己株式
              資本準        利益準             利益剰余金
                                             合計    券評価    額等合
                  余金合
                         別途積立     繰越利益
              備金        備金              合計
                                                 差額金     計
                   計
                           金    剰余金
     当期首残
                                          －
          1,000,000    566,500    566,500    179,830    5,718,662     10,500,468     16,398,960         17,965,460     196,196    196,196    18,161,657
     高
     当中間期
     変動額
      剰余金
                               △37,125     △37,125         △37,125            △37,125
      の配当
      中間純
                               337,005     337,005         337,005            337,005
      利益
      自己株
                                       △4,695,634    △4,695,634             △4,695,634
      式の取
      得
      自己株
                              △4,695,634     △4,695,634    　4,695,634                    －
      式の消
      却
      株主資
      本以外
      の項目
      の当中
                                                  359    359     359
      間期変
      動  額
      （  純
      額）
     当中間期
                                          －
            －    －    －    －    －  △4,395,753     △4,395,753         △4,395,753      359    359  △4,395,394
     変動額合
     計
     当中間期
                                          －
          1,000,000    566,500    566,500    179,830    5,718,662     6,104,715     12,003,207         13,569,707     196,556    196,556    13,766,263
     末残高
                                 38/45


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        重要な会計方針

     1．有価証券の評価基準及び評価方法
       その他有価証券
       時価のあるもの
        中間決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は総平
        均法により算定）
       時価のないもの
        総平均法による原価法
     2．固定資産の減価償却の方法
     (1)  有形固定資産
        定率法を採用しております。ただし、1998年4月1日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに
        2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりです。
          建物　　　15～18年
         器具備品　4～15年
     (2)  無形固定資産
        定額法を採用しております。
        なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（5年）に基づく定額法を採用し
        ております。
     3．引当金の計上基準

     (1)  貸倒引当金
        債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の
        債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
     (2)  賞与引当金
        従業員の賞与支給に備えるため、当社所定の計算方法による支給見込額の当中間会計期間負担額を計上
        しております。
     (3)  退職給付引当金
        従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、
        当中間会計期間末において発生していると認められる額を計上しております。
       ①  退職給付見込額の期間帰属方法
         退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計期間末までの期間に帰属させる方法につい
         ては、給付算定式基準によっております。
       ②  数理計算上の差異の費用処理方法
         数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（5
        年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
     (4)  役員退職慰労引当金
       役員の退職慰労金の支出に備えるため、当社内規に基づく中間期末要支給見積額を計上しております。
     4．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
       外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理して
       おります。
     5．その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項
       消費税等の会計処理方法
       消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
       注記事項

                                 39/45


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     (中間貸借対照表関係)
     ※1有形固定資産の減価償却累計額
                                 当中間会計期間
                               （  2019年9月30日）
      建物                                31,603千円
      器具備品                                104,008　〃
      計                                135,611　〃
     ※2消費税等の取扱い

      仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、流動負債の「その他流動負債」に含めて表示しております。
     (中間損益計算書関係)

     ※1営業外収益の主要項目は、次のとおりであります。
                                 当中間会計期間
                               （  自  2019年4月1日
                                至　2019年9月30日）
      受取配当金                                13,250千円
      受取利息                                  666  〃
     ※2特別損失の主要項目は、次のとおりであります。

                                 当中間会計期間
                                （  自  2019年4月1日
                                至　2019年9月30日）
      有価証券評価損                                 22,595千円
      投資有価証券売却損                           　　　　　　5,890          〃
     3減価償却実施額は、次のとおりであります。

                                 当中間会計期間
                                （  自  2019年4月1日
                                至　2019年9月30日）
      有形固定資産                                 12,423千円
      無形固定資産                                 1,428   〃
     (中間株主資本等変動計算書関係)

     当中間会計期間（自           2019年4月1日       至  2019年9月30日）
     1.発行済株式に関する事項
                    当事業年度期首          当中間会計期間増加          当中間会計期間減少           当中間会計期間末
         株式の種類
       普通株式（株）                  825,000         ―          270,299            554,701
       変動事由の概要
     　　　自己株式の消却による減少　270,299株
     2.自己株式に関する事項

                    当事業年度期首          当中間会計期間増加          当中間会計期間減少           当中間会計期間末
         株式の種類
       普通株式（株）                ―           270,299          270,299          ―
     　　変動事由の概要
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     　　　自己株式の取得による増加　270,299株
        自己株式の消却による減少　270,299株
     3.剰余金の配当に関する事項

           決議       株式の種類       配当金の総額         1株当たり          基準日         効力発生日
                          （千円）       配当額（円）
       2019年6月20日           普通株式          37,125          45     2019年3月31日          2019年6月21日
       定時株主総会
     (リース取引関係)

     1.ファイナンス・リース取引
      　該当事項はありません。
     2.  オペレーティング・リース取引

      （借主側）
      　オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                   当中間会計期間
                                  （2019年9月30日）
                                        千円
                                  226,338
      1年以内
                                         〃
                                  282,922
      1年超
                                         〃
                                  509,260
      合計
     （金融商品関係）

      当中間会計期間（2019年9月30日）
      金融商品の時価等に関する事項
       2019年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりでありま
       す。なお時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注2）参照）。
                                             （単位：千円）
                        中間貸借対照表計上額                 時価          差額
         (1)現金及び預金                      11,577,854           11,577,854             ―
         (2)有価証券                        91,135           91,135           ―
         (3)未収委託者報酬                      1,013,435           1,013,435             ―
         (4)投資有価証券                      1,309,213           1,309,213             ―
         (5)未払金（未払手数料）                       478,485           478,485            ―
         (6)未払法人税等                       174,478           174,478            ―
     （注1）金融商品の時価の算定方法

      （1）現金及び預金、（3）未収委託者報酬、（5)未払金（未払手数料）、(6)未払法人税等
        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
       ます。
      （2）有価証券、（4）投資有価証券
        これらの時価について、上場株式は取引所の価格、債券は取引所の価格又は日本証券業協会が公表する
       価格等、投資信託は公表されている基準価額等によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関す
       る事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
                                 41/45


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     （注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の中間貸借対照表計上額
                                 （単位：千円）
                           当中間会計期間
             区分
                          （  2019年9月30日）
            非上場株式                 553,861
          非上場株式については、市場価額がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、
         「（4）投資有価証券」には含めておりません。
     （有価証券関係）

        1．その他有価証券
          当中間会計期間（2019年9月30日）
                                                 （単位：千円）
               区分             種類          中間貸借        取得原価         差額
                                      対照表
                                      計上額
          中間貸借対照表計上
          額が取得原価を超え
                       （１）株式
                                       625,407        328,806        296,601
          るもの
                       （２）債券
                         ①  国債・地方債等                ―        ―        ―
                         ②  社債                ―        ―        ―
                         ③  その他                ―        ―        ―
                       （３）その他                182,531        155,000        27,531
               小計
                                       807,939        483,806        324,132
          中間貸借対照表計上
          額が取得原価を超え
                       （１）株式
                                       10,075        12,350       △2,275
          ないもの
                       （２）債券
                         ①  国債・地方債等                ―        ―        ―
                         ②  社債                ―        ―        ―
                         ③  その他                ―        ―        ―
                       （３）その他                582,334        620,888       △38,554
               小計
                                       592,409        633,238       △40,829
               合計
                                      1,400,348        1,117,044         283,303
         （注）非上場株式（中間貸借対照表計上額　553,861千円）については、市場価格がなく、時価を

            把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めてお
            りません。
     (デリバティブ取引関係)

        当中間会計期間（2019年9月30日）
          当社は、デリバティブ取引を利用していないため該当事項はありません。
     （資産除去債務関係）

       資産除去債務のうち中間貸借対照表に計上しているもの
       当該資産除去債務の総額の増減
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                                   当中間会計期間
                                  （  自  2019年4月1日
                                    至　2019年9月30
                                      日）
                                        千円
                                   89,658
      期首残高
                                         〃
                                    461
      時の経過による調整額
                                         〃
                                   90,120
      当中間会計期間末残高
      （セグメント情報等）

        １.セグメント情報
         当中間会計期間（自2019年4月1日                  至2019年9月30日）
          当社は「投資信託部門」及び「投資顧問部門」ごとに、経営戦略を立案・決定し、経営資源の配分及
         び業績の評価を行っております。
         なお「投資顧問部門」のセグメントの営業収益、利益又は損失の金額及び資産の額がいずれも事業セ
         グメントの合計額の10％未満でありますので、報告セグメントは「投資信託部門」のみであります。
         報告セグメントである「投資信託部門」では投資信託の運用、商品開発等を行っております。報告セ
         グメントが1つであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略しており
         ます。
        ２.関連情報

         当中間会計期間（自2019年4月１日　至2019年9月30日）
         (1)製品及びサービスごとの情報

          単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90％を超える
          ため、記載を省略しております。
         (2)地域ごとの情報

          ①営業収益
            本邦の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略して
            おります。
          ②有形固定資産
            本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超える
            ため、記載を省略しております。
         (3)主要な顧客ごとの情報

            該当事項はありません。
        ３.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

         当中間会計期間（自2019年4月１日　至2019年9月30日）
         該当事項はありません。
        ４.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

         当中間会計期間（自2019年4月１日　至2019年9月30日）
         該当事項はありません。
        ５.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

         当中間会計期間（自2019年4月１日　至2019年9月30日）
         該当事項はありません。
     (1株当たり情報)

                                 43/45


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         1株当たり純資産額及び算定上の基礎並びに1株当たり中間純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとお
         りであります。
                                       当中間会計期間
                                      （2019年9月30日）
      （1）1株当たり純資産額                                      24,817円44銭
      　（算定上の基礎）
        純資産の部の合計額（千円）                                     13,766,263
        純資産の部の合計額から控除する金額（千円）
                                                  ―
        普通株式に係る中間期末（期末）の純資産額（千円）                                     13,766,263
      　　普通株式の発行済株式数（株）                                         554,701
        1株当たり純資産額の算定に用いられた
      　　中間期末（期末）の普通株式の数（株）                                         554,701
                                       当中間会計期間

                                      （  自  2019年4月1日
                                     至　2019年9月30日）
      （2）1株当たり中間純利益金額                                        412円92銭
      （算定上の基礎）
       中間純利益金額（千円）                                        337,005
       普通株主に帰属しない金額（千円）
                                                  ―
       普通株式に係る中間純利益金額（千円）                                        337,005
       普通株式の期中平均株式数（株）                                        816,138
     （注）潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式は存在しないため、記載しておりません。
     （重要な後発事象）

        該当事項はありません。
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                                                           EDINET提出書類
                                                岡三アセットマネジメント株式会社(E12441)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                       独立監査人の中間監査報告書

                                                    2019年12月２日

     岡三アセットマネジメント株式会社
       取締役会　御中

                         東  陽  監  査  法  人
                           指定社     員

                                     公認会計士        榎倉昭夫　印
                           業務執行社       員
                           指定社     員

                                     公認会計士        大橋　睦　印
                           業務執行社      員
       当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託

     会社等の経理状況」に掲げられている岡三アセットマネジメント株式会社の2019年４月１日から
     2020年３月31日までの第56期事業年度の中間会計期間（2019年４月１日から2019年９月30日ま
     で）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計
     算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
      中間財務諸表に対する経営者の責任

       経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠
      して中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重
      要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した
      内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      監査人の責任

       当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸
      表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認めら
      れる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸
      表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な
      虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これ
      に基づき中間監査を実施することを求めている。
       中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監
      査と比べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人
      の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、
      分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間
      監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、
      リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表
      の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用
      した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表
      の表示を検討することが含まれる。
       当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断し
      ている。
      中間監査意見

       当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務
      諸表の作成基準に準拠して、岡三アセットマネジメント株式会社の2019年９月30日現在の財政状
      態及び同日をもって終了する中間会計期間（2019年４月１日から2019年９月30日まで）の経営成
      績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
      利害関係

       会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関
      係はない。
                                                        以　　上

     (注)1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

       2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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